东材科技:中信建投证券股份有限公司关于四川东材科技集团股份有限公司2025年度募集资金存放、管理和使用情况的专项核查报告

中信建投证券股份有限公司关于

四川东材科技集团股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理和使用情况的专项核查报告

中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“保荐机构”）

作为四川东材科技集团股份有限公司（以下简称“东材科技”或“公司”）2022年公开发行可转换公司债券的持续督导机构，并承接东材科技2020年非公开发行股票原保荐人未完成的持续督导工作，根据《保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所股票上市规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督导》等有关规定，对东材科技2025年度募集资金的存放、管理和使用情况进行了核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）2020年非公开发行股票募集资金根据中国证券监督管理委员会核发的《关于核准四川东材科技集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2021】735号），公司采用非公开发行股票方式，向特定对象非公开发行人民币普通股66464471股，每股发行价格为人民币11.54元，募集资金总额人民币766999995.34元，扣除承销费和保荐费

6444250.00元（含税）（不含前期已支付费用500000.00元）后的募集资金为人

民币760555745.34元，另扣减前期已支付的保荐费、审计费、律师费、法定信息披露费等其他发行费用1396464.47元（含税）后，募集资金净额为人民币

759159280.87元。实际募集资金净额加上本次非公开发行股票发行费用可抵扣

增值税进项税443814.02元，募集资金净额（不含税）合计金额为人民币

759603094.89元。致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次非公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并于2021年4月16日出具了《四川东材科技集团股份有限公司非公开发行股票募集资金验资报告》（致同验字（2021）第

510C000185 号）。

2020年非公开发行股票的募集资金基本情况表如下：

1单位：万元币种：人民币

发行名称2020年非公开发行股票募集资金到账时间2021年4月15日

本次报告期2025年1月1日-2025年12月31日项目金额

一、募集资金总额76700.00

其中：超募资金金额0.00

减：直接支付发行费用739.69

二、募集资金净额75960.31

减：

以前年度已使用金额64006.44

本年度使用金额0.00

暂时补流金额0.00

现金管理金额10000.00

银行手续费支出及汇兑损益2.01

终止募投项目部分产线永久性补充流动资金3106.57

加：

募集资金利息收入1733.12

三、报告期期末募集资金余额578.41

注1：报告期末，公司非公开发行的募集资金总余额为10578.41万元；其中，存放于中国工商银行的结构性存款专户的余额为10000.00万元；存放于募集资金专户的余额为

578.41万元。

注2：募集资金使用过程中形成的现金管理收益、银行利息一并投入至募投项目建设中，因此，募集资金累计投入金额与报告期期末募集资金总余额之和，超过募集资金净额。

（二）2022年公开发行可转换公司债券募集资金根据中国证券监督管理委员会核发的《关于核准四川东材科技集团股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可【2022】2410号）核准，公司公开发行可转换公司债券1400万张，每张面值为人民币100元，募集资金总额为人民币1400000000.00元，扣除承销保荐费用13867924.53元（不含税），实际到位募集资金为人民币1386132075.47元。上述到位资金另扣减律师、会计师、资信评级、信息披露、发行登记、公证及摇号、材料制作等其他发行费用

合计2027358.49元（不含税）后，实际募集资金净额为1384104716.98元。

2致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次公开发行可转换公司债券的资金到位情况进行了审验，并于2022年11月22日出具了《四川东材科技集团股份有限公司公开发行可转换公司债券认购资金实收情况验资报告》（致同验字（2022）第 510C000707 号）。

2022年公开发行可转换公司债券的募集资金基本情况表如下：

单位：万元币种：人民币发行名称2022年公开发行可转换公司债券募集资金到账时间2022年11月22日

本次报告期2025年1月1日-2025年12月31日项目金额

一、募集资金总额140000.00

其中：超募资金金额0.00

减：直接支付发行费用1589.53

二、募集资金净额138410.47

减：

以前年度已使用金额138579.65

本年度使用金额570.17

暂时补流金额0.00

现金管理金额0.00

银行手续费支出及汇兑损益1.81

募投项目结项结余募集资金永久性补充流动资金769.57

加：

募集资金利息收入1530.50

三、报告期期末募集资金余额19.77

注：募集资金使用过程中形成的现金管理收益、银行利息一并投入至募投项目建设中，因此，募集资金累计投入金额与报告期期末募集资金总余额之和，超过募集资金净额。

二、募集资金管理情况

（一）《募集资金三方监管协议》的签订情况

为规范公司募集资金管理和使用，保护投资者合法权益，公司及子公司已依照相关规定将募集资金全部存放于募集资金专户，并与中信建投证券股份有限公

3司、募集资金专户开户银行共同签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。上

述监管协议内容与上海证券交易所监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

（二）募集资金专户存储情况

1、2020年非公开发行股票募集资金存储情况表

单位：元币种：人民币发行名称2020年非公开发行股票募集资金到账时间2021年4月15日账户名称开户银行银行账号报告期末余额账户状态中国工商银行股份有东材科技23084131291002048670已注销限公司绵阳游仙支行中国工商银行股份有东材科技23084131291002049910已注销限公司绵阳游仙支行上海浦东发展银行股东材科技500100788012000004240已注销份有限公司绵阳分行上海浦东发展银行股山东艾蒙特500100788014000004230已注销份有限公司绵阳分行中国工商银行股份有

东材新材2308413129100262402105784127.95使用中限公司绵阳游仙支行上海浦东发展银行股东材新材500100788018000005600已注销份有限公司绵阳分行

注1：鉴于公司部分募投项目实施主体发生变更，为方便募集资金专户的管理，公司决定将相关募投项目的募集资金转移至东材新材在中国工商银行股份有限公司绵阳游仙支行

开立的募集资金专户（2308413129100262402）和在上海浦东发展银行股份有限公司绵阳分

行开立的募集资金专户（50010078801800000560），并注销东材科技在中国工商银行股份有限公司绵阳游仙支行开立的募集资金专户（2308413129100204867）和在上海浦东发展银行

股份有限公司绵阳分行开立的募集资金专户（50010078801200000424）。

注2：鉴于“年产6万吨特种环氧树脂及中间体项目”、“补充流动资金项目”的募集资金

已按计划使用完毕，为方便募集资金专户的管理，公司决定注销控股子公司山东艾蒙特新材料有限公司在上海浦东发展银行股份有限公司绵阳分行开立的募集资金专户

（50010078801400000423）、东材科技在中国工商银行股份有限公司绵阳游仙支行开立的募

集资金专户（2308413129100204991）。

注3：鉴于公司“年产5200吨高频高速印制电路板用特种树脂材料产业化项目”中的“年产 1000 吨低介电热固性聚苯醚树脂（PPO）”生产线已终止建设，公司已将该募集资金专户的账户余额，转出至公司自有资金账户，全部用于永久性补充流动资金，并注销全资子公司东材新材在上海浦东发展银行股份有限公司绵阳分行开立的募集资金专户

4（50010078801800000560）。

注4：鉴于公司“年产1亿平方米功能膜材料产业化项目”中的第三期工程（含两条进口生产线）已终止建设，公司将该募投项目的剩余募集资金继续存放在募集资金专户管理，待公司确定新的投资项目后，将剩余募集资金用于实施产业化项目建设。

2、2022年公开发行可转换公司债券募集资金存储情况表

单位：元币种：人民币发行名称2022年公开发行可转换公司债券募集资金到账时间2022年11月22日账户名称开户银行银行账号报告期末余额账户状态浙商银行股份有限公

成都东材6510000010120101001328131502.36使用中司成都分行中国工商银行股份有

成都东材440225402910026760166225.72使用中限公司成都郫都支行中国农业银行股份有江苏东材222371010400335410已注销限公司绵阳分行中国工商银行股份有山东胜通16150004292001618070待注销限公司东营垦利支行中国工商银行股份有东材科技23084131291002809330已注销限公司绵阳游仙支行

注1：鉴于“补充流动资金项目”的募集资金已按计划使用完毕，为方便募集资金专户的管理，公司决定注销东材科技在中国工商银行股份有限公司绵阳游仙支行开立的募集资金专

户（2308413129100280933）。

注2：鉴于“年产25000吨偏光片用光学级聚酯基膜项目”已于2025年1月结项，公司已将募集资金专户的账户余额，转出至公司自有资金账户，全部用于永久性补充流动资金，并注销全资子公司江苏东材在中国农业银行股份有限公司绵阳分行开立的募集资金专户

（22237101040033541）。

注 3：鉴于“年产 20000 吨超薄 MLCC 用光学级聚酯基膜技术改造项目”已于 2025 年

12月结项，募集资金已使用完毕，公司拟注销孙公司山东胜通在中国工商银行股份有限公

司东营垦利支行开立的募集资金专户（1615000429200161807）。

三、2025年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目资金使用情况募集资金使用情况对照表详见本报告附件。

（二）募投项目先期投入及置换情况

51、2020年非公开发行股票募集资金投资项目先期投入及置换情况

2021年5月13日，公司召开第五届董事会第十四次会议和第五届监事会第十一次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及支付发行费用的议案》，详见公司于2021年5月14日在上海证券交易所网站披露的《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及支付发行费用的公告》（公告编号：2021-042）。

公司实际使用非公开发行股票募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金

及支付的部分发行费用金额为11826.61万元，该事项已在2021年全部完成。

2、2022年公开发行可转换公司债券募集资金投资项目先期投入及置换情况

2022年12月1日，公司召开第五届董事会第三十一次会议和第五届监事会第二十六次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及支付发行费用的议案》，详见公司于2022年12月2日在上海证券交易所网站披露的《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及支付发行费用的公告》（公告编号：2022-096）。

公司实际使用公开发行可转换公司债券募集资金置换预先投入募投项目的

自筹资金及支付的部分发行费用金额为21869.48万元，该事项已在2022年全部完成。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

本报告期，公司未使用闲置募集资金暂时补充流动资金。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

2025年1月9日，公司召开第六届董事会第十四次会议和第六届监事会第

十一次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司在保证募投项目施工进度和资金需求的前提下，使用不超过人民币

1.2亿元的闲置募集资金进行现金管理，上述授权额度范围内，资金可滚动使用。

截至2025年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的期末现金

6管理余额为10000万元。

（五）节余募集资金使用情况

2025年1月，公司公开发行可转换公司债券募集资金投资项目中的“年产

25000吨偏光片用光学级聚酯基膜项目”完成主体工程项目建设，达到预定运行条件，公司将该募投项目予以结项，并将募集资金专户的账户余额（769.57万元）转出至公司自有资金账户，全部用于永久性补充流动资金。详见公司于2025年1月27日在上海证券交易所网站披露的《关于部分募投项目结项并将剩余募集资金永久性补充流动资金的公告》（公告编号：2025-014）。

（六）募集资金使用的其他情况

1、非公开发行股票募投项目部分产线延期

公司于2024年1月25日召开第六届董事会第八次会议和第六届监事会第七次会议，审议通过了《关于公司非公开发行股票募投项目部分产线延期的议案》。

公司经审慎决定，将募投项目“年产1亿平方米功能膜材料产业化项目”部分产线的达到预定可使用状态时间延期至2025年10月，将“年产5200吨高频高速印制电路板用特种树脂材料产业化项目”部分产线的达到预定可使用状态时间延期至2024年8月。详见公司于2024年1月27日在上海证券交易所网站披露的《关于公司非公开发行股票募投项目部分产线延期的公告》（公告编号：2024-019）。

2、公开发行可转换公司债券部分募投项目延期

公司于2024年4月11日召开第六届董事会第九次会议和第六届监事会第八次会议，审议通过了《关于公开发行可转换公司债券部分募投项目延期的议案》。

公司经审慎决定，在不改变募投项目内容、投资用途、实施主体的情况下，将公开发行可转换公司债券部分募投项目达到预定可使用状态的时间进行延期。详见公司于2024年4月13日在上海证券交易所网站披露的《关于公司公开发行可转换公司债券部分募投项目延期的公告》（公告编号：2024-043）。

原计划达到预定延期后达到预定可使募集资金投资项目可使用状态日期用状态日期

东材科技成都创新中心及生产基地项目（一期）2024年4月1号线-2025年1月

72号线-2026年2月

东材科技成都创新中心及生产基地项目（二期）2025年3月2026年3月年产25000吨偏光片用光学级聚酯基膜项目2024年6月2025年1月年产 20000 吨超薄 MLCC 用光学级聚酯基膜技术改造项目 2024 年 2 月 2025 年 12 月（注）

注：公司于2025年2月26日召开第六届董事会第十五次会议和第六届监事会第十二次会议，审议通过了《关于公司公开发行可转换公司债券部分募投项目延期的议案》。公司经审慎评估，将“年产 20000 吨超薄 MLCC 用光学级聚酯基膜技术改造项目”达到预定可使用状态的时间由首次延期预计达到预定可使用状态的时间2025年2月延期至2025年12月。

详见公司于2025年2月27日在上海证券交易所网站披露的《关于公司公开发行可转换公司债券部分募投项目延期的公告》（公告编号：2025-023）。

截至本报告披露日，前述非公开发行股票、公开发行可转换公司债券的募投项目除“年产5200吨高频高速印制电路板用特种树脂材料产业化项目”中的“年产 1000 吨低介电热固性聚苯醚树脂（PPO）生产线”、“年产 1 亿平方米功能膜材料产业化项目”的第三期工程（含两条进口生产线）外，均已完成主体工程项目建设，达到预定运行条件，详见公司在上海证券交易所披露的相关公告。

四、变更募投项目的资金使用情况

（一）变更募投项目的情况

本报告期内，公司不存在变更募投项目的情况。

（二）募投项目已对外转让或置换情况

本报告期内，公司不存在募投项目已对外转让或置换情况。

（三）变更募集资金用途的其他情况

1、终止募投项目部分产线并将剩余募集资金永久性补充流动资金

公司于2024年8月20日召开第六届董事会第十一次会议、第六届监事会第九次会议，审议通过了《关于终止募投项目部分产线并将剩余募集资金永久性补充流动资金的议案》。经公司审慎评估，将“年产5200吨高频高速印制电路板用特种树脂材料产业化项目”中的“年产 1000 吨低介电热固性聚苯醚树脂（PPO）生产线”予以终止，并将剩余募集资金永久性补充流动资金，详见公司于2024年8月22日在上海证券交易所网站披露的《关于终止募投项目部分产线并将剩余

8募集资金永久性补充流动资金的公告》（公告编号：2024-082）。

2024年9月6日公司召开2024年第一次临时股东大会，审议通过前述议案。

2、终止募投项目部分产线并将剩余募集资金继续存放在募集资金专户管理

公司于2025年10月31日召开第六届董事会第二十二次临时会议、第六届监事会第十六次临时会议，审议通过了《关于终止募投项目部分产线并将剩余募集资金继续存放在募集资金专户管理的议案》。经公司审慎研究，拟终止建设“年产1亿平方米功能膜材料产业化项目”的第三期工程（含两条进口生产线），并将该募投项目的剩余募集资金继续存放在募集资金专户管理，待公司确定新的投资项目后，将剩余募集资金用于实施产业化项目建设，详见公司于2025年11月1日在上海证券交易所网站披露的《关于终止募投项目部分产线并将剩余募集资金继续存放在募集资金专户管理的公告》（公告编号：2025-103）。

2025年11月17日，公司召开2025年第二次临时股东会，审议通过前述议案。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本报告期内，公司已按照《上市公司募集资金监管规则》以及《四川东材科技集团股份有限公司募集资金管理办法》的相关规定及时、真实、准确、完整地

披露了公司募集资金存放及实际使用情况，不存在募集资金违规使用的情况。公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务，公司募集资金管理及披露不存在重大问题。

六、会计师事务所对公司2025年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见

致同会计师事务所（特殊普通合伙）认为：公司董事会编制的2025年度专

项报告符合《上市公司募集资金监管规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了公司2025年度募集资金的存放和实际使用情况。

七、保荐人对公司2025年度募集资金存放与使用情况所出具的专项核查报告的

9结论性意见经核查，保荐机构认为：东材科技2025年度募集资金存放与使用情况符合《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所股票上市规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督导》等法律法规和制度文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

10（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于四川东材科技集团股份有限公司2025年度募集资金存放、管理和使用情况的专项核查报告》之签字盖章页）

保荐代表人签字：____________________________张莉赵旭中信建投证券股份有限公司年月日

11附表1：

非公开发行人民币 A 股普通股股票募集资金使用情况对照表（2025 年度）

单位：元币种：人民币发行名称2020年非公开发行股票募集资金到账日期2021年4月15日

本年度投入募集资金总额0.00

已累计投入募集资金总额671130050.39

变更用途的募集资金总额31065729.07

变更用途的募集资金总额比例4.09%项目截至期末累计项目达可行募投已变更项本年截至期末是否

承诺投资项目和投入金额与承到预定性是目，含部募集资金承诺调整后投资总截至期末承诺度投截至期末累计投入进度本年度实现的达到项目诺投入金额的可使用否发

超募资金投向分变更投资总额额投入金额(1)入金投入金额(2)（%）(4)效益预计

性质差额(3)＝状态日生重（如有）额＝(2)/(1)效益

(2)-(1)期大变化年产1亿平方米生产2025年功能膜材料产业无300000000.00300000000.00300000000.000.00204965574.70-95034425.3068.3213993138.36是否建设10月化项目年产5200吨高频高速印制电路板生产2024年无160000000.00160000000.00160000000.000.00134394714.59-25605285.4184.00303622584.03是否用特种树脂材料建设8月产业化项目年产6万吨特种生产2023年环氧树脂及中间无100000000.00100000000.00100000000.000.00100149726.20149726.20100.15-75177696.44否否建设7月体项目

12运营不适

补充流动资金无199603094.89199603094.89199603094.890.00200554305.83951210.94100.48不适用不适用否管理用终止募投项目部补流不适不适

分产线永久性补无///0.0031065729.07不适用不适用不适用不适用还贷用用充流动资金

合计759603094.89759603094.89759603094.890.00671130050.39-119538773.57—————未达到计划进度

原因（分具体募详见本报告“三、（六）募集资金使用的其他情况”投项目）项目可行性发生重大变化的情况本年度不存在项目可行性发生重大变化的情况。

说明募集资金投资项

目先期投入及置详见本报告“三、（二）募投项目先期投入及置换情况”。

换情况用闲置募集资金暂时补充流动资无金情况对闲置募集资金

进行现金管理，截至2025年12月31日使用闲置募集资金进行现金管理的余额为10000.00万元。

投资相关产品情况用超募资金永久补充流动资金或无归还银行贷款情况

13募集资金结余的

详见本报告“四、（三）变更募集资金用途的其他情况”。

金额及形成原因募集资金其他使无用情况

注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。

注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。

注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

注4：年产6万吨特种环氧树脂及中间体项目，自我国环氧树脂行业进入集中扩能期以来，市场竞争激烈、价格分化加剧，盈利空间大幅下滑，特别是基础环氧树脂长期处于亏损状态；山东艾蒙特的新建生产线尚处于产能爬坡和下游认证阶段，规模效应尚未显现，且设备磨合期的单耗和制造费用较高，下游认证周期较长，导致特种环氧树脂的产销量占比较低，整体盈利能力不佳。

14附表2：

公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表（2025年度）

单位：元币种：人民币发行名称2022年公开发行可转换公司债券募集资金到账日期2022年11月22日

本年度投入募集资金总额13397338.37

已累计投入募集资金总额1399193799.86

变更用途的募集资金总额7695686.77

变更用途的募集资金总额比例0.56%已变项目截至期末累更项截至期可行承诺投资项募投计投入金额是否目，含末投入项目达到预性是募集资金承诺投截至期末承诺投本年度投入截至期末累计投与承诺投入本年度实现达到

目和超募资项目部分调整后投资总额进度（%）定可使用状否发

资总额入金额(1)金额入金额(2)金额的差额的效益预计

变更(4)＝态日期生重

金投向性质(3)＝效益

（如(2)/(1)大变