2023

INTERIM

REPORT02 第二节公公司司简简介介和和主主要要财财务务指指标标

国泰君安证券股份有限公司

国泰君安证20券22股年份年有度限报公告司

2022年年度报告02第二节公司简介和主要财务指标

国泰君安证券股份有限公司

2022年年度报告02第二节公司简介和主要财务指标

国泰君安证券股份有限公司

2022年年度报告02第二节公司简介和主要财务指标

国泰君安证券股份有限公司

2022年年度报告序号批准部门资质名称/会员资格

4中国证券登记结算有限责任公司代理登记业务（2002年4月）

结算参与人（中国结算函字[2006]67号）

甲类结算参与人（中国结算函字[2008]24号）

受信用保护债券质押式回购业务合格创设机构（中国结算函字[2021]200号）

5中国证券金融股份有限公司转融通业务试点（中证金函[2012]116号）

转融券业务试点（中证金函[2013]45号）

科创板转融券业务（中证金函[2019]130号）

科创板做市借券业务（中证金函[2022]272号）

60上海2证券交易所/第深圳证二券交易所节国债买断式回购业务（2004年12月）开展“上证基金通”业务（2005年7月）公司简介上和证1主80交要易型财开放式务指数指证券标投资基金一级交易商（2006年3月）

固定收益证券综合电子平台交易商（上证会函[2007]90号）

大宗交易系统合格投资者（证号：A00001）

股票质押式回购业务（上证会字[2013]64号、深证会[2013]58号）

上市公司股权激励行权融资业务试点（深证函[2015]15号）

股票期权交易参与人（上证函[2015]66号）

上证 50ETF 期权做市商（上证函 [2015]212 号、上证公告 [2015]4 号）

港股通业务（上证函[2014]654号、深证会[2016]326号）

信用保护合约核心交易商（上证函[2019]205号）

上市基金主做市商业务资格（上证函[2019]1288号）

信用保护凭证创设机构（上证函[2019]2253号）

股票期权业务（深证会[2019]470号）

沪深 300ETF 期权主做市商（上证函 [2019]2303 号、深证会 [2019]483 号）

中证 500ETF 期权主做市商（上证函 [2022]1626 号、深证会 [2022]313 号）

上交所基金通平台做市商（2022年2月）国泰君安证券股份有限公司

创业板 ETF 期权主做市商（深证会 [2022]313 号） 2022 年年度报告

深证 100ETF 期权主做市商（深证会 [2022]421 号）

上交所债券主做市商、深交所债券主做市商（2023年2月）

华夏科创 50ETF 期权主做市商（上证公告 [2023]25 号）

易方达科创 50ETF 期权主做市商（上证公告 [2023]26 号）

深交所基金流动性服务商资格（2023年）

7 国家外汇管理局 外币有价证券经纪及承销业务（汇资字第 SC201221 号）即期结售汇业务、人民币与外汇衍生产品业务、合格境内机构投资者结售汇业务（汇复[2014]325号）Quanto 产品结售汇、为 QFII 托管客户结售汇、代客外汇买卖等三类业务（汇综便函[2016]505号）

为从事跨境投融资交易的客户办理结售汇业务（汇综便函[2020]469号）

代客结售汇试点业务（汇资便函[2021]238号）

10序号批准部门资质名称/会员资格年

半年

8中国银行间市场交易商协会非金融企业债务融资工具主承销业务（交易商协会公告[2012]19号）度

信用风险缓释工具核心交易商（2016年12月）报告

信用风险缓释凭证创设机构（2017年）

信用联结票据创设机构（2017年）

独立开展非金融企业债务融资工具主承销业务（中市协发[2022]155号）

9 上海黄金交易所 特别会员（证书编号：T002）

国际会员（A 类）（证书编号：IM0046）

开通交易专户（上金交发[2013]107号）

银行间黄金询价业务（上金交发[2014]114号）

黄金询价期权隐含波动率曲线报价团试点成员（2017年11月）

10全国中小企业股份转让系统主办券商业务（股转系统函[2013]58号、[2014]706号）

关

11中国外汇交易中心银行间外汇市场会员（中汇交发[2015]3号）于

我

银行间外汇市场衍生品会员（中汇交发[2015]59号）们

债券通“北向通”业务（2017年7月）

外币对市场会员（中汇交发[2018]412号）

银行间利率互换定盘（收盘）曲线报价机构（2019年11月）

银行间债券市场现券做市商（综合类）（2021年3月）

银行间债券市场自动化做市服务试点机构（2021年11月）

利率互换专属报价商（2022年11月）战略

12与银行间市场清算所股份有限公司航运及大宗商品金融衍生品中央对手清算业务（清算所会员准字[2015]016号）

经人民币利率互换集中清算业务综合清算会员（2018年便函第8号、清算所发[2018]营

30号）分

信用违约互换集中清算业务（2018年便函第29号）析

标准债券远期集中清算业务综合清算会员（清算所发[2018]193号）

信用违约互换集中清算业务综合清算会员（2021年便函第183号）

13上海期货交易所实物交割业务（2021年9月）

公

14上海国际能源交易中心原油期货做市商（2018年10月）司

实物交割业务（2021年9月）治理

15 中国证券投资基金业协会 私募基金业务外包服务机构（备案编号：A00005）

16中国金融期货交易所沪深300股指期权做市商（2019年12月）

国债期货做市商（2022年1月）

中证1000股指期权做市商（2022年7月）财

上证50股指期权做市商（2022年12月）务报

17上海票据交易所接入中国票据交易系统（2020年7月）告

及备查文件

11

20232、控股子公司的单项业务资格

序号子公司资质名称/会员资格

1香港公司香港证券及期货事务监察委员会颁发的

第1类牌照（证券交易）（2003年4月1日）

第2类牌照（期货合约交易）（2003年4月1日）

第3类牌照（杠杆式外汇交易）（2010年10月21日）

第4类牌照（就证券提供意见）（2003年4月1日）

第5类牌照（就期货合约提供意见）（2010年11月26日）

第6类牌照（就机构融资提供意见）（2003年4月1日）

第9类牌照（提供资产管理）（2003年4月1日）

02第二开放式节基金型公司的保管人（2022年6月30日）香港联合交易所有限公司颁发的公司交简易所介交易和权证明主书（要200财0年务7月）指标

交易所参与者证明书（2001年8月13日）

中华通交易所参与者（2014年11月10日）

香港期权市场庄家（2019年10月2日）

香港上市的结构性产品发行商（2019年10月31日）

特殊目的收购公司交易所参与者（2022年3月17日）

期权市场产品交易权（2022年4月25日）

港币-人民币双柜台庄家（2023年6月19日）

香港中央结算有限公司颁发的直接结算参与者及中华通结算参与者（2014年11月10日）

香港期货交易所有限公司颁发的交易所参与者证明书及交易所交易权证明书（2000年3月6日）

香港期货结算公司颁发的期货结算公司参与者证明书（2000年3月6日）

香港强制性公积金计划管理局颁发的主事中介人资格（2012年12月20日）

保险业监管局颁发的一般及长期业务（包括相连长期保险）会藉（2019年9月23日）中国证券监督管理委员会颁发的

合格境外机构投资者（2013年2月21日）国泰君安证券股份有限公司

2022年年度报告

人民币合格境外机构投资者（2014年8月11日）

经营证券期货业务许可证（2017年12月）

中国人民银行上海总部颁发的“债券通”境外投资者业务（2017年）

上海国际黄金交易中心颁发的B类国际会员（2020年）

上海黄金交易所颁发的B类国际会员资格（2020年）新加坡金融管理局颁发的

交易资本市场产品（2018年2月13日）

基金管理牌照（2020年7月7日）越南证监会颁发的

证券经纪牌照（2007年08月28日）

自营交易牌照（2007年08月28日）

证券投资咨询牌照（2007年08月28日）

证券存管服务牌照（2007年08月28日）

证券承销服务牌照（2021年11月22日）澳门金融管理局批准的

提供证券交易、财富管理及因投资金融工具产生的融资服务（2023年3月7日）

12序号子公司资质名称/会员资格年

半年

2国泰君安资管经营证券业务许可：证券资产管理业务。（编号：10278001）度

合格境内机构投资者从事境外证券投资管理业务（证监机构字[2010]631号）报告

资产管理业务参与股指期货交易（沪证监机构字[2011]38号）

现金管理产品试点（证监许可[2012]828号）

公开募集证券投资基金管理业务资格（证监许可[2020]3681号）

3 国泰君安期货及其 经营证券期货业务许可证（91310000100020711J 号）

下属子公司金融期货全面结算业务资格（证监期货字[2007]148号）

期货投资咨询业务资格（证监许可[2011]1449号）

资产管理业务（证监许可[2012]1506号）

仓单服务、基差交易、合作套保、定价服务（中期协备字[2015]67号）

上海国际能源交易中心会员资格（上能批复[2017]105号）

上海证券交易所股票期权交易参与人资格（上证函[2018]63号）关

做市业务（中期协备字[2018]41号）于我

个股场外衍生品业务（2018年8月）们

商品互换业务（大商所发[2018]494号）

股票期权业务（深证函[2019]722号）

铜期权做市商、黄金期货做市商、玉米期权做市商、20号胶期货做市商、锡期货做市商、黄金

期权做市商、PTA 期权做市商、甲醇期权做市商（2019 年）

苯乙烯期货做市商、线型低密度聚乙烯期权做市商、聚氯乙烯期权做市商、聚丙烯期权做市商、

螺纹钢期货做市商、天然橡胶期货做市商、豆油期货做市商、棕榈油期货做市商、粳米期货做市商、战

低硫燃料油期货做市商、国际铜期货做市商、豆粕期货做市商（2020年）略

热压卷板期货做市商、原油期权做市商、乙二醇期货做市商、铁矿石期货做市商、聚丙烯期货与经

做市商、玉米期货做市商（2021年）营

原油期货做市商、深交所嘉实沪深 300ETF 期权一般做市商、镍期货做市商、深交所中证 分

500ETF 期权一般做市商、深交所深证 100ETF 期权一般做市商、深交所创业板 ETF 期权一般做市 析

商、2、5、10年期国债期货一般做市商、生猪期货做市商、鸡蛋期货做市商、工业硅期权做市商、

螺纹钢期权做市商、黄大豆1号期权做市商（2022年）

燃料油期货做市商、30 年期国债期货一般做市商、上交所中证 500ETF 期权主做市商、上交

所沪深 300ETF 期权主做市商、上交所上证 50ETF 期权主做市商、中金所沪深 300 股指期权一般

做市商、中金所中证1000股指期权一般做市商（2023年）公

新加坡金融管理局颁发的资本市场服务（CMS）牌照（2022 年 11 月 25 日） 司治

4 华安基金及其下属 经营证券期货业务许可证（91310000630888761K） 理

子公司 合格境内机构投资者资格（QDII）（证监基金字 [2007]250 号）

特定客户资产管理业务资格（证监许可[2008]304号）

投顾业务资格试点（机构部函[2021]1707号）

基金子公司从事特定客户资产管理业务资格（91310000080024263K）财香港证券及期货事务监察委员会颁发的务

第1类牌照（证券交易）（2022年1月19日）报

第4类牌照（就证券提供意见）（2010年12月1日）告及

第9类牌照（提供资产管理）（2010年12月1日）备

人民币合格境外机构投资者资格（RQFII）（证监许可[2011]2050号） 查

港股投顾资格（机构备案编码：H21007 文）件

5 国泰君安创投 私募基金管理人资格（编号：PT2600011780）

13

2023二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表姓名喻健梁静联系地址上海市静安区南京西路768号上海市静安区南京西路768号

电话021-38676798021-38676798

传真021-38670798021-38670798

电子信箱 dshbgs@gtjas.com dshbgs@gtjas.com

02第二节公司简介和主要财务指标

三、基本情况变更简介

公司注册地址中国（上海）自由贸易试验区商城路618号公司注册地址的历史变更情况不适用公司办公地址上海市静安区南京西路768号公司办公地址的邮政编码200041

公司网址 http://www.gtja.com/

电子信箱 dshbgs@gtjas.com国泰君安证券股份有限公司

四、信息披露及备置地点变更情况简介2022年年度报告

公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报 http://www.cs.com.cn/；

上海证券报 http://www.cnstock.com/；

证券时报 http://www.stcn.com/；

证券日报 http://www.zqrb.cn/

登载半年度报告的网站地址 http://www.sse.com.cn/；

http://www.hkexnews.hk/公司半年度报告备置地点上海市静安区南京西路768号

14五、公司股票简况年

半年股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称度报

A 股 上交所 国泰君安 601211 不适用 告

H 股 香港联交所 國泰君安 02611 不适用

六、其他有关资料

□适用√不适用关于我们战略与经营分析公司治理财务报告及备查文件

15

202302第二节公司简介和主要财务指标

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2022年年度报告02第二节公司简介和主要财务指标

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2022年年度报告02第二节公司简介和主要财务指标

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2022年年度报告02第二节公司简介和主要财务指标

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2022年年度报告（二）行业情况的说明

近三十年来，伴随着我国证券市场的发展，我国证券业经历了不断规范和发展壮大的历程，证券公司创新步伐逐步加快、业务范围逐步扩大、资产规模逐步增加、盈利能力逐步提升、抗风险能力逐步增强；同时，我国证券业盈利模式以经纪、自营、承销、信用交易和资产管理等业务为主，行业的收入和利润对证券市场变化趋势依赖程度较高，伴随着证券市场景气周期的变化，我国证券业利润水平也表现出周期波动特征。就近几年的盈利变化情况看，2019-2021年行业连续三年实现了利润增长，2022年利润有所下滑。

2023年来，聚焦“健全资本市场功能，提高直接融资比重”，深化资本市场改革开放步伐，协调推进投资端和融资端改革，

股票发行注册制成功全面实行，境外上市备案管理制度落地实施，私募投资基金监督管理条例正式发布，科创 50ETF 期权、30年期国债期货陆续上市，基础制度建设不断完善，市场生态不断优化。尤其是7月份，明确提出“活跃资本市场、提振投资者信心”，资本市场有望呈现积极向好态势。同时，《证券期货经营机构私募资产管理业务管理办法》、《证券经纪业务管理办法》等一系列行业规范出台，公募基金综合费率改革渐次落地，将加快推动行业转型升级，重塑行业竞争格0局。根据2证券业协会统第计的母二公司口节径，2023年上半年，我国证券业实现营业收入2245亿元、净利润850亿元，同比分别上升9%和5%；截至2023年6月30日，我国证券业的总资产、净资产及净资本分别为11.65万亿元、2.86万亿元及2.13万亿元，分别较公上年司末增简长5介.3%、和2.7主%、要2.1%财。务指标长期来看，随着国内大循环、国内国际双循环新发展格局的加快打造，资本市场枢纽地位日益提升，我国证券业仍处于快速发展的历史机遇期，资本市场的发展和金融体系改革开放都将为行业提供更为广阔发展空间。全面注册制改革牵引下，多层次资本市场建设愈发清晰、资本市场基础性制度短板不断补齐、投资端能力建设加快提速，零售、机构、企业三大类客户业务机会全面涌现，证券业将呈现出服务综合化、发展差异化、竞争国际化和运营数字化的发展态势，为行业的高质量发展奠定坚实基础。

（三）公司所处的行业地位

自成立以来，本集团的综合实力持续位居行业前列。根据证券业协会统计的母公司口径，2023上半年，本公司的总资产、净资产、净资本、营业收入和净利润分别排名行业第2位、第4位、第2位、第3位和第5位。

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二、报告期内核心竞争力分析2022年年度报告

本集团是中国证券行业长期、持续、全面领先的综合金融服务商。本集团跨越了中国资本市场发展的全部历程和多个周期，历经风雨，锐意进取，始终屹立在资本市场的最前列，资本规模、盈利水平、业务实力和风险管理能力一直位居行业领先水平。在长期的发展历程中，集团逐步形成并持续夯实综合服务平台、领先数字科技、稳健合规文化三大核心竞争优势，对集团的长期持续稳健发展发挥了不可替代的支柱性作用。

（一）综合服务平台

本集团牌照齐备、业务全面、布局全国、辐射海外，主营业务均居行业前列，综合服务能力强。从合并设立以来，集团始终坚持综合服务理念、为客户提供综合化服务，竞争能级持续跃升、经营业绩保持增长、领先地位不断巩固。1999年面对全面合并、深度整合的任务，集团提出了“坚持以客户为中心”的综合服务发展方向。2015 年 A 股上市后，集团积极把握资源禀赋优势，探索推进协同协作。2020年以来，面对客户需求和市场格局的新变化，集团积极把握国资国企综合改革契机，深入推进综合化服务，统筹设立零售、机构及企业三大客户协同发展委员会和跨境业务协同发展委员会，优化完善协同展业的配套保障机制，总分子之间、各业务条线之间协同协作更加紧密，集团综合金融服务平台优势逐步凸显。

近年来，公司进一步明确了打造“综合服务平台”的目标、方法和任务，推动横跨条线、纵贯总分、打通境内外协同协作，升级打造协同2.0模式，“财富管理+资产管理”以及“机构服务+企业服务”协同机制不断深化、“投行+”生态建设日渐成熟、跨境一体化运作稳步推进。在重点协同业务上实现突破的同时，深化组织管理变革创新，着力加强区域协同发展，设立粤港澳大湾区协同发展委员会并快速启动运行，“以客户为中心”的综合化服务体系日臻完善。

22（二）领先数字科技年

半

本集团高度重视对科技的战略性投入，持续推进自主金融科技创新，是金融科技在证券行业应用的先行者，信息技术年度

投入始终位居行业前列。2003年，面对行业规模化、集约化发展趋势，集团率先建成大规模应用的集中交易系统。2014报年集团建成行业首家高等级、大容量、园区型绿色数据中心，有力保障了2015年极端行情下的系统稳定运营。2020告年以来，面对证券行业与数字技术加速融合、深度互嵌的发展新趋势，在业内首次创造性地提出了打造“SMART 投行”的全面数字化转型愿景及“开放证券”生态化发展理念，先后启动集团经营管理驾驶舱、跨界金融科技实验室等项目建设，在行业内首家完成新一代信创核心交易系统的全面切换，引领行业数字科技发展，数字科技的持续投入对增强客户体验、推动业务发展、提升管理能力的支撑作用日益显现。合并设立以来，集团累计获得21项中国证券期货业科学技术奖，获奖等级、数量均居行业首位。报告期内，集团以平台化建设为切入点，纵深推进全面数字化转型，持续提升君弘 APP 智能化水平和道合 APP 综合服务能力，上线投行数智平台提升“投行 +”业务协同效能，科技创新能力保持行业领先。期末君弘 APP 手机终端用户 3990 万户、较上年末增长 2.3%，平均月活用户排名行业第 2 位；道合平台用户累计 6.86 万户、覆盖机构和企业客户8593家，分别较上年末增长8.2%和6.8%。

（三）稳健合规文化关于我

本集团坚信风险管理是证券公司的首要核心竞争力。自成立以来，本集团坚守稳健合规的经营价值观、坚持稳健合规们的企业文化，建立了全面有效的风险管理和内部控制体系，通过完善的风险管理制度、科学的风险管理模式和方法、先进的风险管理手段准确识别和有效管理风险，推动了本集团长期持续全面发展。1999年公司合并设立之初，提出要聚焦主业“赚取阳光利润”。2004-2007年行业综合治理时期，首创第三方存管模式，成功穿越行业周期。2015年面对股市异常波动，融资融券业务率先采取逆周期调节，最大限度保护了客户资产安全。近年来，面对新证券法实施、合规风控日趋严格的新环境，公司成立集团稽核审计中心，夯实集团化统一风险管理制度基础，着力构建“业务单元、合规风控、稽核审计”三道防线，推动形成一整套科学完备、运行高效、集约专业的集团化全面风险管理体系，全面筑牢高质量发展生命线。在此战略基础上，集团不断强化全面风险预判预警和应对能力，持续提升合规风险管理的精细化水平，稳步推动风险管理由事后惩与治向前瞻研判、从被动管理向主动赋能转变，确保了集团的平稳健康发展。迄今，公司连续 15 年获评中国证监会 A 类 AA 经级分类评价，连续三年获得证券行业文化建设实践评估最高评级。营分析

三、经营情况的讨论与分析

（一）总体经营情况公司治

2023年是集团“三个三年三步走”战略路径构想“第二个三年”的开局之年，面对资本市场的新变化新情况，公司理

坚持稳中求进的工作总基调，在延续做好“打基础、补短板”的基础上，全面落实“提能力、强长项”，稳步推进平台化建设，扎实培育“科创金融、普惠金融、区域金融、绿色金融、跨境金融”特色优势，经营管理各项重点工作稳步推进，主营业务核心能力稳中有升，实现“第二个三年”良好开局。财富管理业务全面推进“总部驱动力、政策穿透力、分支承载力”“三力”机制建设，转型基础不断夯实；投资银行业务进一步深化事业部制改革，产业服务能力逐步增强；机构与交易业务坚定向客需转型，交易定价及客户服务能力稳步提升；投资管理业务夯实主动管理核心能力，管理资产规模稳步财增长；国际业务推进海外布局和跨境一体化，跨境协作成效显现。务报

报告期内，集团聚焦零售、机构及企业客户服务体系建设，完善“以客户为中心”的综合化服务体系，加强各业务条告及

线的协同协作，综合服务平台优势持续增强；平台化建设和全面数字化转型加速推进，对业务赋能效应日益显现，数字科备技能力保持领先；制定发布《服务上海科创中心建设行动方案》，加大科创领域投融资服务力度；制定实施个人养老产品查业务推广规划，稳步推进养老 FOF 发行，提升普惠金融服务能力；设立青岛和厦门分公司，加强在长三角、粤港澳大湾 文件

区及京津冀等重点区域的组织创新；夯实碳金融领先优势，有序开展 ESG 相关的投融资业务；设立澳门和英国子公司，持续推进投行跨境一体化和人才跨境交流；稳步推进集中运营 2.0，集团化运营管理能力持续增强。保持标普 BBB+ 和穆迪 Baa1 的国际信用评级。

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202302第二节公司简介和主要财务指标

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2022年年度报告02第二节公司简介和主要财务指标

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2022年年度报告2、投资银行业务年

半

根据 Wind 等统计，2023 年上半年，证券公司承销融资总额 2 49523.46 亿元，同比增长 10.3%。其中，股权融资总 年额5313.08亿元，同比下降12.0%；证券公司承销的债券融资总额44210.38亿元，同比增长13.8%。经中国证监会、度报

交易所审核通过的并购交易金额605.06亿元，同比下降32.7%。告

2023年上半年，公司投资银行业务进一步深化事业部制改革，着力打造“产业投行、综合投行、数字投行”。聚焦

重点产业和重点业务，优化组织架构，新设财务顾问业务部、先进制造部和新能源二部等二级部门，加大重点产业覆盖，提升产业服务能力；强化业务协同协作，提升综合金融服务能力，“投行+”生态建设取得积极进展；上线企业客户综合服务平台，推进 CRM 系统建设，持续提升数字化能力；加大科创金融服务力度，服务 14 家科创企业完成股权融资，承销科创债110.98亿元、同比增长317.2%，完成1单科创板询价转让业务。报告期内，本集团证券主承销额3438.06亿元、同比下降1.8%，排名提升至行业第4位。具体来看，股权主承销额215.28亿元、同比下降26.9%，排名行业第6位，其中，IPO 主承销金额 108.91 亿元、同比下降 35.8%，市场份额 4.98%。期末在审 IPO 保荐项目 53 家，排名行业第 4 位。

债券主承销金额3222.80亿元、同比增长0.5%，排名提升至行业第3位，其中，公司债主承销额1333.89亿元、同比增长21.4%，排名行业第3位。中国证监会、交易所审核通过的并购重组项目涉及交易金额33.37亿元。

关于

2023年上半年本集团投资银行业务规模我

们项目本报告期上年同期主承销次数814

IPO

主承销金额（亿元）108.91169.76主承销次数1114战再融资略

主承销金额（亿元）106.37124.86与经营主承销次数1419分企业债析

主承销金额（亿元）57.30134.51主承销次数353273公司债

主承销金额（亿元）1333.891098.89主承销次数5965公金融债司

主承销金额（亿元）749.381042.75治理主承销次数408323其他债券

主承销金额（亿元）1082.23930.48

数据来源：Wind，公司业务数据。 财注：再融资含可转债、不含优先股；企业债不包含政府支持机构债券；其他债券包括非金融企业债务融资工具、资产证券化产品、务报标准化票据及可交换债。告及备查文件

2　承销金额不含地方政府债

27

202302第二节公司简介和主要财务指标

国泰君安证券股份有限公司

2022年年度报告2023年6月末国泰君安证裕股权投资业务情况

本报告期末上年度末

期末投资项目数量（只）6556

其中：跟投项目数量（只）2221

期末投资项目金额（亿元）45.1438.43

其中：跟投金额（亿元）12.8411.78

数据来源：公司业务数据。

4、0投资管理2业务第二节（1）资产管理公司简介和主要财务指标

根据证券业协会统计，截至2023年6月末，证券公司受托资金规模合计9.16万亿元，较上年末减少6.1%。

2023年上半年，国泰君安资管优化组织架构，完善买方投研体系，持续提升投研能力，加快公私募产品创设，加强

ABS等产品创新，管理资产规模持续增长，固收及量化产品业绩表现良好。报告期末，国泰君安资管管理资产规模 5063.68亿元、较上年末增长16.8%。其中，集合资产管理规模1975.59亿元、较上年末增长27.8%；单一资产管理规模1412.45亿元、较上年末增长13.5%，专项资产管理规模1253.74亿元、较上年末增长14.1%。报告期内新发公募产品9只、首发规模合计10.19亿元，期末存续公募产品39只、管理规模421.90亿元。根据中国证券投资基金业协会统计，2023年

第2季度，国泰君安资管私募资产管理月均规模排名提升至行业第3位。

2023年6月末国泰君安资管管理资产规模（单位：亿元）

业务类别本报告期末上年度末

集合资产管理业务规模1975.591546.32国泰君安证券股份有限公司

2022年年度报告

单一资产管理业务规模1412.451244.31

专项资产管理业务规模1253.741098.88

公募基金管理业务规模421.90444.14

注：集合及公募资产管理业务规模以管理资产净值计算。

数据来源：公司业务数据。

（2）私募股权基金管理

根据中国证券投资基金业协会统计，截至2023年6月末，已登记私募股权/创业投资基金管理人13208家、较上年末减少7.7%，管理私募股权投资基金31333只，规模11.15万亿元、较上年末增长1.9%。

2023年上半年，国泰君安创投持续深耕重点产业、深挖优质项目，多措并举推进资金募集，优化投资决策及投后管理机制，全面提升“募投管退”核心业务能力。报告期内，完成上海浦东引领区国泰君安科创一号私募基金合伙企业（有限合伙）等3只基金设立，合计募资规模60.1亿元。下属基金新增投资项目（含子基金）7个、认缴出资额6.1亿元。国泰君安母基金围绕重点产业，稳步推进对外投资，截至报告期末对外投资认缴金额59.49亿元。

305、国际业务

本集团围绕国泰君安金融控股打造国际业务平台，在香港主要通过国泰君安国际开展经纪、企业融资、资产管理、贷款及融资和金融产品、做市及投资业务，并积极在美国、欧洲及东南亚等地进行布局。2023年上半年，国泰君安国际深入推进跨境一体化，投行跨境协作效果显著，机构与衍生品业务稳中有升；加强海外业务布局，设立澳门子公司；加快创新步伐，成为港币人民币双柜台首批做市商，参与互换通上线首日交易，综合竞争力继续保持在港中资券商前列。

2023年上半年国泰君安国际主要收入构成（单位：千港元）

项目本报告期上年同期费用及佣金收入341975451312

利0息收入2第二节1189534924606交易及投资净收入/（亏损公）司简介和主要财11务546指标-168126总收益15430551207792

数据来源：国泰君安国际相关公告。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项□适用√不适用

四、报告期内主要经营情况

（一）主营业务分析国泰君安证券股份有限公司

2022年年度报告

1、财务报表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入1833368787619553945174-6.24

经纪业务手续费净收入35027951223904737857-10.29

投资银行业务手续费净收入15484329112073838069-25.33

资产管理业务手续费净收入2089247622587087263255.87

利息净收入15391576622522636869-38.99

投资收益1973840626176436283011.87

公允价值变动损益3418140950220362485055.11

32科目本期数上年同期数变动比例（%）年

半年

其他业务收入33685058565433135714-38.00度报

营业支出1075237092011417417909-5.82告

业务及管理费7249900210615573786817.77

信用减值损失108817226-202363619不适用

其他业务成本32983857555326148126-38.07

其他综合收益的税后净额757406175221473334241.99

经营活动产生的现金流量净额621734614928689069285-78.33

投资活动产生的现金流量净额-3649558757-9477927734不适用

筹资活动产生的现金流量净额18541506403-8355162758不适用关于我

营业收入变动原因说明：2023年上半年，本集团实现营业收入183.34亿元，同比减少12.20亿元，降幅6.24%。们其中主要变动为：投行业务手续费净收入同比减少5.25亿元，降幅25.33%，主要是股票承销收入减少；资管业务手续费净收入同比增加15.02亿元，增幅255.87%，主要是由于本期华安基金作为子公司纳入合并范围；利息净收入同比减少

9.83亿元，降幅38.99%，主要是卖出回购、拆入资金等利息支出增加所致；公允价值变动损益同比增加12.15亿元，增

幅55.11%，主要是交易性金融资产公允价值变动；其他业务收入同比减少20.65亿元，降幅38%，主要系子公司大宗商品交易量减少。

战

营业支出变动原因说明：2023年上半年，本集团营业支出107.52亿元，同比减少6.65亿元，降幅5.82%，其中主略要变动为：业务及管理费同比增加10.94亿元，增幅17.77%，主要是本期华安基金作为子公司纳入合并范围所致；信用与经

减值损失本期计提1.09亿元，系考虑市场环境及项目情况变化等因素，结合预期信用损失模型评估后，计提了相关资产营的减值准备；其他业务成本同比减少20.28亿元，降幅38.07%，主要是子公司大宗商品交易量减少。分析

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期经营活动产生的现金流量净额为62.17亿元。其中：现金流入

611.33亿元，主要为回购业务资金净增加139.00亿元、收取利息、手续费及佣金增加的现金190.94亿元；现金流出

549.16亿元，主要系交易性金融资产净增加242.77亿元、交易性金融负债净减少50.06亿元、支付利息、手续费及佣金

52.68亿元、支付与职工相关的薪酬和费用63.95亿元。

公

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期投资活动产生的现金流量净额为-36.50亿元。其中：现金流入司

581.83亿元，主要为收回投资收到的现金563.91亿元；现金流出618.32亿元，主要为投资支付的现金613.90亿元。治

理

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期筹资活动产生的现金流量净额为185.42亿元。其中：现金流入

1034.30亿元，主要为取得借款收到578.63亿元，以及发行债券收到现金405.67亿元；现金流出848.89亿元，主要为

偿还债务支付774.25亿元。

其他综合收益的税后净额变动原因说明：2023年上半年，其他综合收益的税后净额7.57亿元，同比增加5.36亿元，财

增幅241.99%，主要是其他债权投资和其他权益工具投资的公允价值变动。务报告

2、本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明及

备

□适用√不适用查文件

33

2023（二）非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

（三）资产、负债情况分析

1、资产及负债状况

单位：元本期期末数上年期末数本期期末金额

项目名称第本期二期末数节占总资产的上年期末数占总资产的较上年期末变动情况说明02比例（%）比例（%）比例（%）货币资金19公541司3610简784介和2主1.14要179财065务406指430标20.809.13/

融出资金889056945409.628711550885710.122.05/

买入返售金融资产761032464588.23711362193548.266.98/

交易性金融资产36358527087539.3433140124403938.509.71/

其他债权投资660277828437.14611893146407.117.91/

固定资产38872831000.4228315509330.3337.28为满足大湾区发展需求增加营业用房

应付短期融资款255691308212.77136494785451.5987.33根据公司业务发展需要，并结合负债结构优化，增加了短期融资券和中期票据的规模国泰君安证券股份有限公司

交易性金融负债725874247177.85750488659108.72-3.28/2022年年度报告

卖出回购金融资产款18563450041220.0917323668196520.137.16/

代理买卖证券款10236834149311.0810027494498711.652.09/

应交税费8842525600.1020914999910.24-57.72主要是应交企业所得税余额减少

应付款项18177520469719.6715828568107018.3914.84/

应付债券13965303683815.1112788359472414.869.20/其他说明

（1）资产结构

截至2023年6月30日，本集团资产总额为9241.64亿元，较上年末增加7.37%。其中，货币资金为1954.14亿元，占总资产的21.14%；融出资金为889.06亿元，占总资产的9.62%；交易性金融资产为3635.85亿元，占总资产的

39.34%；买入返售金融资产为761.03亿元，占总资产的8.23%；其他债权投资为660.28亿元，占总资产的7.14%。本

集团资产流动性良好、结构合理。此外，本集团已充分计提了金融资产的信用减值准备及其他资产减值准备，资产质量较高。

34（2）负债结构

年半

截至2023年6月30日，本集团总负债7541.89亿元。扣除代理买卖证券款、代理承销证券款和应付期货保证年金后的负债为5471.18度亿元，其中：应付短期融资款255.69亿元，占比4.67%；交易性金融负债725.87亿元，占比报

13.27%；卖出回购金融资产款1856.35亿元，占比33.93%；应付款项773.20亿元，占比14.13%；应付债券1396.53亿元，告

占比25.53%。本集团的资产负债率为76.30%，负债结构合理。本集团无到期未偿付债务，经营情况良好，盈利能力强，长短期偿债能力俱佳。

2、境外资产情况

（1）资产规模

其中：境外资产1290.08（单位：亿元币种：人民币），占总资产的比例为13.96%。

（2）境外资产占比较高的相关说明

本集团的境外资产主要来自国际业务的开展。本集团国际业务主要通过国泰君安国际开展经纪、企业融资、资产管理、关贷款及融资和金融产品、做市及投资业务，并已在美国、欧洲及东南亚等地进行业务布局。于我们

详细情况请参见本节“三、经营情况讨论与分析（二）主营业务经营情况分析5、国际业务”以及“四、报告期内主要经营情况（六）主要控股参股公司分析”中的相关内容。

3、截至报告期末主要资产受限情况所有权或使用权受到限制的资产，具体参见“第十节财务报告七、合并财务报表项目注释1、货币资金，8、交易性战金融资产，9、债权投资，10、其他债权投资，以及11、其他权益工具投资”的相关内容。略与经营

（四）投资状况分析分析

1、对外股权投资总体分析

截至2023年6月30日，本集团并无持有任何价值超过总资产5%的重大投资。报告期内，本集团的重大股权投资、进行中的重大非股权投资，情况如下：

公

（1）重大的股权投资司治

□适用√不适用理

（2）重大的非股权投资

上海静安区办公楼：本公司的子公司国翔置业于2014年6月23日就静安区49号地块取得建设工程规划许可证和桩

基施工许可证，并于2014年6月正式开工建设。根据公司2016年第五届董事会第二次会议决议，追加项目投入2.55亿元，财总投资预算调增至18.79亿元。截至2023年6月30日，项目累计投入18.34亿元。务报

（3）以公允价值计量的金融资产告及

√适用□不适用备查文件

35

2023单位：元币种：人民币

本期公允价值计入权益的累计资产类别期初数本期计提的减值本期变动期末数变动损益公允价值变动

交易性金融工具2563523781292569849300--34645468029290997846158

其他债权投资61189314640-25112302753541280483846820366027782843

其他权益工具投资2331288390--671160236-100699352341358325

衍生金融工具-1557836439848291650--128928616-1428907823

合计3183151447203418140950-4200372095354128039622934783357938079503

0证券交2易投资是证券第公司的二主营业节务之一，证券投资、私募基金投资及衍生品投资等各类资产投资情况请参见“第十节财务报告七、合并财务报表项目注释4、衍生金融工具，8、交易性金融资产，10、其他债权投资，11、其他权益工具投资”。公司简介和主要财务指标

（五）重大资产和股权出售

□适用√不适用

（六）主要控股参股公司分析

1、国泰君安金融控股

国泰君安金融控股通过其控股的国泰君安国际及其子公司主要在香港开展经纪、企业融资、资产管理、贷款及融资和

金融产品、做市及投资业务。

国泰君安金融控股实缴资本26.1198亿港币，公司持有其100%的股权。

国泰君安证券股份有限公司

截至2023年6月30日，国泰君安金融控股总资产为1448.73亿港元，净资产为160.69亿港元；2023年上半年，2022年年度报告实现总收入23.34亿港元，净利润2.70亿港元。

2、国泰君安资管

国泰君安资管的主营业务为许可项目：公募基金管理业务。一般项目：证券资产管理业务。

国泰君安资管注册资本20亿元人民币，公司持有其100%的股权。

截至2023年6月30日，国泰君安资管总资产为77.87亿元，净资产为59.13亿元；2023年上半年，实现营业收入

7.51亿元，净利润2.04亿元。

3、国泰君安期货

国泰君安期货的主营业务为商品期货经纪、金融期货经纪、期货投资咨询、资产管理。

国泰君安期货注册资本50亿元人民币，公司持有其100%的股权。

截至2023年6月30日，国泰君安期货总资产为1285.52亿元，净资产为88.79亿元；2023年上半年，实现营业收入44.35亿元，净利润3.77亿元。

364、国泰君安创投年

半国泰君安创投的主营业务为从事股权投资业务及中国证监会允许的其他业务。年度

国泰君安创投注册资本75亿元人民币，公司持有其100%的股权。报告

截至2023年6月30日，国泰君安创投总资产为87.02亿元，净资产为78.30亿元；2023年上半年，实现营业收入

2.64亿元，净利润1.23亿元。

5、国泰君安证裕

国泰君安证裕的主营业务为股权投资、金融产品投资等证券公司另类投资子公司管理规范所规定的业务。

国泰君安证裕注册资本45亿元人民币注，公司持有其100%的股权。

截至2023年6月30日，国泰君安证裕总资产为58.68亿元，净资产为55.79亿元；2023年上半年，实现营业收入

6.07亿元，净利润4.11亿元。

关

注：2023年7月，国泰君安证裕完成工商变更登记，注册资本由40亿元增加到45于亿元。

我们

6、华安基金

华安基金的主营业务为基金设立、基金业务管理及中国证监会批准的其他业务。

华安基金注册资本1.5亿元人民币，公司持有其51%的股权。

截至2023年6月30日，华安基金总资产为74.95亿元，净资产为48.43亿元；2023年上半年，实现营业收入18.38亿元，战净利润5.17亿元。略与经营

7、上海证券分

析上海证券的主营业务为证券业务（证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券（不含股票、上市公司发行的公司债券）承销；证券自营；证券资产管理；融资融券业务；代销金融产品业务）；证券投资基金销售服务。一般项目：证券公司为期货公司提供中间介绍业务。

上海证券注册资本53.26532亿元人民币，公司持有其24.99%的股权。

公

截至2023年6月30日，上海证券总资产为751.68亿元，净资产为175.45亿元；2023年上半年，实现营业收入司

13.92亿元，净利润3.23亿元。治

理

（七）公司控制的结构化主体情况

截至2023年6月30日，本集团合并了86家结构化主体，这些主体包括基金、资产管理计划及合伙企业。对于本财

集团作为管理人的基金及资产管理计划，以及作为普通合伙人或投资管理人的合伙企业，在综合考虑对其拥有的投资决策务权及可变回报的敞口等因素后，认定对部分基金、部分资产管理计划及部分合伙企业拥有控制权，并将其纳入合并范围。报

2023年6月30日，上述纳入合并范围的结构化主体对集团合并总资产的影响为33.22亿元；对当期合并营业收入和归母告

及

净利润的影响分别为0.80亿元和0.42亿元。备查文件

37

2023五、其他披露事项

（一）可能面对的风险

1、概况

报告期内，公司坚持稳健的风险文化，明确以“合规风险管理”为公司核心战略之一，持续建立全面风险管理体系，完善风险管理制度、优化风险管理组织体系、探索风险管理模式和方法、建设风险管理信息系统、提高风险管理专业水平，以确保公司长期稳健发展。

2、0风险管理架构第二节公司建立了董事会（含风险控制委员会）及监事会、经营管理层（含合规与风险管理委员会、资产负债管理委员会）、风险管理部2门、其他业务公部门司与分简支机介构及子和公司主的四要级风财险管务理体指系。标

1）董事会（含风险控制委员会）及监事会

董事会是公司风险管理的最高决策机构，对公司全面风险管理负有最终责任。董事会负责推进风险文化建设；审议批准公司风险管理的基本制度；审议批准公司的风险偏好、风险容忍度以及重大风险限额；审议公司定期风险评估报告；任免、

考核首席风险官，确定其薪酬待遇；建立与首席风险官的直接沟通机制。公司董事会下设风险控制委员会，负责审议风险管理的总体目标、基本政策；审议风险管理的机构设置及相关职责；评估重大决策的风险和重大风险的解决方案；审议风

险评估报告；受董事会的指派，最少每年讨论一次公司及其附属公司的风险管理及内部监控系统是否有效。

公司监事会对公司全面风险管理承担监督责任，对董事会及高级管理人员风险管理职责的履职尽责情况进行监督检查并督促整改。

2）经营管理层（含合规与风险管理委员会、资产负债管理委员会）

公司经营管理层对公司全面风险管理承担主要责任。负责组织和实施风险文化的宣传；制定风险管理制度，并适时调整；

建立健全公司全面风险管理的经营管理架构，明确全面风险管理职能部门、业务部门以及其他部门在风险管理中的职责分国泰君安证券股份有限公司工；制定风险偏好、风险容忍度以及重大风险限额等的具体执行方案，确保其有效落实，并对其进行监督，及时分析原因，

2022年年度报告

并根据董事会的授权进行处理；定期评估公司整体风险和各类重要风险管理状况，解决风险管理中存在的问题并向董事会报告；建立涵盖风险管理有效性的全员绩效考核体系；建立完备的信息技术系统和数据质量控制机制。

公司经营层设立合规与风险管理委员会，对公司经营风险实行统筹管理，对风险管理重大事项进行审议与决策，履行以下职责：审议公司、公司对子公司合规风控机制安排和重要制度，进行决策或提交相关决策机构审议；审议公司风险管理基本政策、年度风险偏好、自有资金业务规模和最大风险限额，审议公司半年度及年度合规报告、风险管理报告、年度内部控制评价报告等，报公司董事会及其风险控制委员会审批；在董事会授权范围内，审议决定公司各类投融资业务规模、风险限额分配方案、重要风控指标及其重大调整，若所审事项超出董事会授权范围，报董事会及其风险控制委员会审批审议公司重大创新业务风险、合规评估报告，进行决策与授权；审议决定在风险评估与风控机制安排方面存在重大争议的公司业务事项；对于监管形势、风险形势进行前瞻性研判和识别，对风控应对方案进行决策；审议决定公司重大风险事项的处置方案；审议决策经营活动中其他重大风险管理事项等。

合规与风险管理委员会委员包括公司总裁、首席风险官、合规总监、战略发展部负责人、计划财务部负责人、法律合

规部负责人、风险管理部负责人、集团稽核审计中心负责人、内核风控部负责人、信息技术部负责人、行政办公室品牌中心负责人。

3）风险管理部门

履行风险管理职责的部门包括风险管理部、内核风控部、法律合规部、集团稽核审计中心、计划财务部、资产负债部、

信息技术部、数据中心、营运中心、行政办公室等部门。风险管理部管理市场风险、信用风险、操作风险和流动性风险等，

38履行具体风险管理职责；内核风控部负责公司一级市场证券发行业务的风险审核与评估工作；法律合规部负责识别、评估、年

通报、监控、报告和防范公司法律合规风险，避免公司受到法律制裁、重大财务损失或声誉损失；集团稽核审计中心对公半年

司各部门、各分支机构及下属控股子公司的业务、管理、财务及其它经营活动的合规性、合理性，资产安全性、效益性，度内部控制的健全性、有效性，进行独立、客观地检查、监督、评价和建议。计划财务部负责公司计划预算、财务管理、会报告

计核算与净资本管理；资产负债部负责公司流动性管理及流动性风险管理；信息技术部与数据中心是公司 IT 运作的管理与

运行机构，负责公司信息系统的规划、建设、运行与管理，建立实施 IT 相关制度，对公司 IT 风险进行评估与控制；营运中心是公司日常营运管理部门，负责公司各类业务统一清算、交收、核算、第三方存管业务运行，承担相应的风险管控职责；

行政办公室负责公司声誉风险的管理工作。

4）其他业务部门与分支机构及子公司

各业务部门、分支机构、子公司的主要负责人是各单位风险控制工作的第一责任人。为增进一线风险责任意识，加强前端风险控制，及时、有效地发现和防范风险，公司持续强化各业务委员会、业务部门、分支机构以及子公司的风控功能。

公司建立子公司合规与风险管理制度，要求子公司建立健全自身风险管理体系，有效提升公司整体风险管理水平。

3关、风险管理制度体系于

公司根据自身业务特点及经营风险水平，建立并持续完善四级风险管理制度体系，包括：全面风险管理办法，按市场我们

风险、信用风险、操作风险、流动性风险和声誉风险等不同风险类型制定的风险管理办法，各类业务和产品的风险管理制度，以及具体的业务操作规程。

4、风险偏好体系

风险偏好是公司充分考虑净资本、资产负债、偿债能力、流动性、外部评级、合规经营及未来业务风险和机遇等情况，战在满足债权人、客户、监管机构、评级机构等利益相关方要求的前提下，面对风险的总体态度，以及所愿意承受的风险类略与型和水平。经营

公司梳理了各利益相关方包括股东、监管机构、评级机构、董事会及管理层等对公司的期望和要求，围绕发展战略、分经营绩效、资本实力、流动性、合规性及外部评级等核心维度设定具体目标，构建了公司的风险偏好指标体系。在总体风析险偏好设定完善的基础上，公司以量化的风险容忍度指标描述了在整体及大类风险等不同维度上的风险边界。在风险偏好及风险容忍度约束下，公司对关键风险指标设置了限额，并据此进行风险监测与控制。

报告期内，经董事会审议通过，公司明确了2023年度集团风险偏好、容忍度和限额，并区分风险类型、各子公司等不同维度进行分解和传导，在日常经营中予以执行。2023年上半年集团各类指标均在风险偏好体系下平稳运行。

公司治

5、各类风险的应对措施理

1）市场风险

市场风险是指因市场价格的不利变动而使公司可能发生损失的风险，市场价格包括但不限于利率、汇率、股票价格和商品价格等。公司涉及市场风险的业务主要包括权益类证券及其衍生品交易投资、固定收益类证券及其衍生品交易投资，以及外汇、贵金属、大宗商品等交易。财务

公司对市场风险实施限额管理，制定包括业务规模、亏损限额、风险价值 VaR、敞口、希腊字母、对冲有效性和集 报告

中度等在内的市场风险限额体系和各类风险指标，确定市场风险的预警标准、警示标准及应对措施。公司使用风险管理系及统监测业务的运作状况，对市场风险限额进行逐日监控，报告市场风险监控和管理情况，对风险事项等进行专项分析，为备决策提供依据。公司采用风险价值 VaR 和压力测试等方法分析和评估市场风险。公司风险价值 VaR 计算采用基于前 12 个 查文

月历史数据的历史模拟法，假设持有期为一天、置信水平为 95%，VaR 的计算模型覆盖权益类价格风险、利率类风险、商 件品类价格风险、汇率类风险，公司定期地通过回溯测试的方法检验 VaR 模型的有效性。

39

2023下表列示于所示日期及期间公司按风险类别分类计算的风险价值：（1）截至相应期期末的风险价值；（2）于相应

期间的每日风险价值的平均值、最低值和最高值。

2023 年上半年本集团风险价值 VaR

单位：万元币种：人民币

2023年2022年2023年上半年

分类

6月30日12月30日平均最低最高

股价敏感型金融工具1845920526204821839921589利0率敏感型金2融工具第二节74978775906273599730商品价格敏感型金融工具公司简介316和2主要财325务5指标319631033292汇率敏感型金融工具32632745302127023298整体组合风险价值2612627753281212526229630

注：集团风险价值 VaR 覆盖集团自有资金投资业务金融资产。

作为对风险价值 VaR 的补充，公司积极运用压力测试计量和评估市场极端变动状况下的可能损失。公司定期开展综合和专项压力测试，加强对交易投资业务的风险评估与动态监控，并将其压力结果运用于市场风险管理及限额管理。

报告期内，公司对于涉及汇率风险的资产进行汇率风险管理，通过调整外汇头寸、使用外汇衍生品进行对冲等手段管理汇率风险敞口，将其控制在可承受的范围内。

2023年上半年，公司市场风险总体可控，未发生重大市场风险事件。

2）信用风险

信用风险是指证券发行人、交易对手、债务人未能履行合同所规定的义务或由于信用评级的变动、履约能力的变化导国泰君安证券股份有限公司

致债务的市场价值变动，从而对公司造成损失的风险。公司目前面临的信用风险主要集中在债券投资业务、融资融券业务、2022年年度报告股票质押式回购交易业务、场外衍生品业务等。

公司对信用风险实行准入管理，在开展信用风险相关业务前，对客户进行信用评级，对于符合准入条件的方可授信与开展业务。各业务部门在申请客户信用评级与授信前，开展尽职调查。对符合准入条件的客户，根据具体情况确定授信额度。

公司采取收取保证金、合格抵质押物以及采用净额结算等方式进行信用风险缓释。债券投资业务设定准入标准，进行白名单管理和集中度控制，并持续跟踪评估持仓债券信用风险。信用业务部门根据自身开展的业务特征，设定详细的抵质押物准入标准及折扣率。场外衍生品业务面临的信用风险主要指在开展远期、互换、期权等场外衍生品业务中面临的交易对手违约风险，场外衍生品交易的交易对手主要为金融机构和其他专业机构，公司通过对交易对手进行资质筛选，每日盯市、追保、强制平仓等手段来控制交易对手的信用风险。

公司对准入标准及折扣率定期重检，并在市场或政策发生重大变化或相关信用主体发生重大信用事件时，进行不定期重检。公司对现金以外的抵质押物进行盯市管理，对抵质押物进行估值。公司对各项业务中的信用风险因素进行分析，识别其中的信用风险隐患，开展信用风险集中度管理、计量评估。公司在集中度风险控制目标内对大客户实施信用风险管理。

信用风险计量采用集中度、违约概率、违约损失率、信用风险敞口、押品覆盖率等分析方法。公司设定合理的信用风险压力情景，开展压力测试并对测试结果开展分析。

截至2023年6月末，公司信用风险总体可控，债券投资业务未发生重大信用风险事件，股票质押业务融出资金的平均履约保障比例为272.1%，融资融券业务存量负债客户平均维持担保比例为293.7%。

403）流动性风险

年半

流动性风险是指公司无法以合理成本或价格及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务年度开展的资金需求的风险。报告

公司主要采用风险指标分析方法进行总体流动性风险评估，即通过对流动性覆盖率、净稳定资金率、杠杆倍数、现金流期限缺口、现金管理池净规模、流动性比例、流动性储备比例、资产及负债集中度等主要指标的分析，评估和计量公司总体流动性风险状况。公司建立了流动性风险限额体系，对流动性风险实施限额管理，并实施限额执行情况的监测与报告。

公司建立金融资产流动性变现风险量化模型，对集团各类场内外金融资产的变现能力进行每日计量，用以评估各类金融资产流动性变现风险。

公司拓展维护融资渠道并持续关注大额资金提供者的风险状况，定期监测大额资金提供者在公司的业务开展情况。公司关注资本市场变化，评估发行股票、债券和其他融资工具等补充流动性的能力与成本，并通过补充中长期流动性来改善期限结构错配状况。公司在掌控整体层面流动性风险的前提下，关注各项业务线层面流动性风险管理，分别对资金管理业务、交易投资自营业务、经纪业务、信用业务、投行业务，以及子公司的流动性风险因素进行重点识别、评估、监测和管控。

公司定期或不定期开展流动性风险压力测试，模拟在极端流动性压力情况下可能发生的损失，评估和判断公司在极端关情况下的风险抵御能力和履行支付义务的能力，并针对测试结论采取必要的应对措施。于我

公司建立并持续完善流动性风险应急计划，包括采取转移、分散化、减少风险暴露等措施降低流动性风险水平，以及们建立针对自然灾害、系统故障和其他突发事件的应急处理或备用系统、程序和措施，以减少公司可能发生的损失和公司声誉可能受到的损害，并定期对应急计划进行演练和评估，不断更新和完善应急处理方案。

2023年上半年，市场流动性整体合理充裕，偶有时点性震荡；公司流动性覆盖率、净稳定资金率均满足监管要求，

现金管理池净规模高于公司设定的规模下限，整体流动性状况良好。

战

4）操作风险略

与

操作风险是指由于内部制度流程失效、员工行为不当、信息技术风险，以及外部事件影响所造成损失的可能性。经营

公司梳理各业务关键风险点和控制流程，运用操作风险管理系统开展日常操作风险管理工作，制定操作风险与控制自分析

我评估程序，各部门、分支机构与子公司主动识别存在于内部制度、流程、员工行为、信息技术系统等的操作风险，确保存续业务、新业务以及管理工作中的操作风险得到充分评估。公司系统收集、整理操作风险事件及损失数据，建立操作风险关键风险指标体系，并监控指标运行情况，提供定期报告。对于重大操作风险事件，提供专项评估报告，确保及时、充分了解操作风险状况，利于作出风险决策或启动应急预案。

公司持续加强信息系统安全建设，制定了完善的信息安全事件应急预案，定期对应急主预案、子预案开展评估，每年公安排公司总部及全部分支机构参加覆盖全部重要信息系统的故障类、灾难类多项场景演练，并结合演练的结果和发现的问司治题，对系统和应急方案进行完善、改进和优化。理

2023年上半年，公司信息技术、营运事务工作平稳安全运行，未发生重大操作风险事件。各项信息系统应急演练的

故障备份恢复时间均达到设定目标，验证了公司重要信息系统已具备符合需求的故障、灾难应对能力。

5）声誉风险

财

声誉风险是指由于公司行为或外部事件、及其工作人员违反廉洁规定、职业道德、业务规范、行规行约等相关行为，务导致投资者、发行人、监管机构、自律组织、社会公众、媒体等对公司形成负面评价，从而损害其品牌价值，不利其正常经营，报告甚至影响到市场稳定和社会稳定的风险。及备

公司将声誉风险管理纳入全面风险管理体系，建立声誉风险管理机制，在行政办公室下设品牌中心作为公司声誉风险查管理部门，要求各部门、分公司、营业部、子公司主动有效地防范声誉风险和应对声誉风险事件，对经营管理过程中存在文件

的声誉风险进行准确识别、审慎评估、动态监控、及时应对和全程管理，全力维护公司声誉，构建优质品牌形象。

2023年上半年，公司进一步完善声誉风险管理各项工作，报告期内公司未发生重大声誉风险事件。

41

202302第二节公司简介和主要财务指标

国泰君安证券股份有限公司

2022年年度报告02第二节公司简介和主要财务指标

国泰君安证券股份有限公司

2022年年度报告02第二节公司简介和主要财务指标

国泰君安证券股份有限公司

2022年年度报告二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名担任的职务变动情形王国刚独立董事选举严志雄独立董事选举夏大慰原独立董事离任柴洪峰原独立董事离任龚德雄原副总裁离任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

01、2023年5月29第日，公二司202节2年度股东大会审议通过了《关于选举公司独立董事的议案》，选举王国刚先生、严志雄先生2为公司第六届董事会独立董事，夏大慰先生、柴洪峰先生不再担任公司第六届董事会独立董事。公司简介和主要财务指标

2、因工作调动，龚德雄先生于2023年4月19日辞去公司副总裁职务。

三、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否

每10股送红股数（股）-

每10股派息数（元）（含税）-

每10股转增数（股）-利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明不适用国泰君安证券股份有限公司

2022年年度报告

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

（一）相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项概述查询索引

1、部分 A 股限制性股票回购注销 2022-070

2023 年 3 月 20 日，公司召开 2023 年第一次临时股东大会、第一次 A 股类别股东会及第一次 H 2023-012

股类别股东会，审议通过了《关于提请审议公司回购注销部分 A 股限制性股票的议案》，因激励对象 2023-042中有19名激励对象存在解除劳动合同或绩效考核未完全达标等情况，公司需回购并注销该19人获授的全部或部分 A 股限制性股票共计 2156747 股，其中以 6.40 元 / 股回购首次授予的 171.4037 万股、7.27元/股回购预留授予的44.271万股，回购金额为14188338.50元。

2023 年 6 月 9 日，公司完成 2156747 股 A 股限制性股票回购注销。本次回购注销完成后，公

司剩余 A 股限制性股票 60165060 股。

46（二）临时公告未披露或有后续进展的激励情况年

半年度股权激励情况报告

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用关其他激励措施于我

□适用√不适用们

五、其他说明战略

（一）董事、监事及有关雇员之证券交易与经

公司制订并修订了《董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及其变动管理办法》（以下简称“管理办法”），以营分

规范公司董事、监事以及高级管理人员持有及买卖本公司股份的行为，于 2017 年 4 月 11 日公司 H 股在香港联交所上市 析之日起施行。与标准守则中的强制性管理规定相比较，《管理办法》已采纳《标准守则》所订标准作为公司董事、监事及相关雇员进行证券交易的行为准则，且规定更为严格。经查询，公司所有董事、监事和高级管理人员均已确认其于报告期内严格遵守了《管理办法》和《标准守则》的相关规定。

公

（二）董事、监事及最高行政人员相关信息的重大变更司治

2023年6月，李仁杰先生担任宁波银行股份有限公司（深圳证券交易所上市公司，股票代码：002142）独立董事。理

2023年6月，因工作调动，王文杰先生不再担任深圳市投资控股有限公司总经理，担任深圳市燃气集团股份有限公司（上海证券交易所上市公司，股票代码：601139）董事长。

除上述披露外，根据香港上市规则第 13.51B条规定，报告期内，董事、监事及最高行政人员相关信息无其他重大变更。

财务报

（三）遵守企业管治守则告及备

2023年5月29日，夏大慰先生因任期届满辞任后，本公司未能符合上市规则第3.21条、3.25条及第3.27条项下查

对董事会薪酬考核与提名委员会和审计委员会之成员人数及组成的相关要求。2023年6月21日，王国刚先生获委任为董文事会薪酬考核与提名委员会委员；严志雄先生获委任为董事会审计委员会委员；李仁杰先生已获委任为董事会薪酬考核与件

提名委员会主任委员，本公司已经重新符合上市规则第3.21条、3.25条及第3.27条项下对董事会薪酬考核与提名委员会和审计委员会之成员人数及组成的相关要求。

47

2023除上述披露以外，本公司严格遵照企业管治守则，全面遵循企业管治守则中的所有守则条文，达到其中所列明的绝大

多数建议最佳常规条文的要求。

（四）员工人数、薪酬、培训计划

截至2023年6月30日，本集团共有员工14683人，其中，本公司员工11717人。公司根据国家法律法规、公司章程等制定了一系列符合公司实际情况的薪酬管理制度，包括：《薪酬管理办法》、《绩效管理办法》、《专业职级管理办法》等。公司以岗位价值和能力为导向，以绩效成绩为牵引，建立“内具公平，外具竞争”的薪酬体系，提高薪酬资源的使用效率，激励绩效优秀员工，达到凝聚和吸引优秀人才的目的。公司根据国家法律法规，制定并实施了 A 股限制性股票激励计划，进一步加强对公司核心骨干员工的激励与保留。公司依据国家法律法规，为员工建立并缴纳各项社会保险（养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险及生育保险）、住房公积金和企业年金。

0为提高员工专业技能第，公司二为员工节提供了多样化的内部及外部培训项目。2023年上半年，公司围绕财富管理、数字化、国际化、绿2色金融等转型重点领域人才开展培训项目，培训内容涵盖员工廉洁从业、安全生产、合规风控等，员工人均学习时长49小时。公司简介和主要财务指标

（五）投资者关系

公司高度重视投资者关系管理工作，制定了《投资者关系管理制度》等较为完善的规章制度，搭建了包括现场、电话、网络等多种沟通渠道，涵盖业绩说明会、路演、投资者开放日、接待投资者调研、公司网站、投资者热线、电子邮件等多种沟通方式的投资者关系管理平台，并通过主动参与上交所的 e 互动平台、参加投资者集体接待日活动、出席卖方机构投资策略会或投资论坛等多种形式的活动，积极加强与投资者的互动沟通，增加了公司的透明度，保证了投资者能够及时、准确和全面地了解公司情况。股东如有任何查询，可通过邮件、热线电话以及直接致函至本公司办公地址，公司会及时以适当方式处理相关查询。报告期内，公司对已开展的投资者关系活动进行检讨，并对实施及成效表示满意。

公司举行分析师电话沟通会议1次，共计77人次的境内外机构的分析师和投资者参会；接待机构调研、进行业绩路演、参加卖方机构策略会合计23场次，与90人次的分析师和机构投资者进行了沟通；召开网上业绩说明会1场；接听投资者来电 358 次，回复“上证 e 互动”问题 42 次。

国泰君安证券股份有限公司

2022年年度报告

2023年上半年公司与投资者沟通情况

接待时间接待地点接待方式接待对象谈论的主要内容及提供的材料

2023/1/11网络沟通瑞银证券大中华区研讨会所财富管理及机构与交易等经营发展情况

邀请的投资者

2023/2/7长沙君悦酒店现场沟通国泰君安证券2023春季策公司战略、财富管理、投资银行、机构

略会所邀请的投资者与交易及国际业务等经营发展情况

2023/2/8无锡太湖华邑酒店现场沟通国联证券春季策略会所邀请公司战略、财富管理、投资银行及机构

的投资者与交易等经营发展情况

2023/2/16公司会议室现场沟通天风证券分析师公司战略、财富管理及机构与交易等经

营发展情况

2023/3/30电话沟通公司2022年度分析师沟通监管政策、财富管理及机构与交易等经

会所邀请的分析师及投资者营发展情况

2023/4/3网络沟通参加公司2022年度业绩说公司战略、财富管理、投资银行及机构

明会的投资者与交易等经营发展情况

48接待时间接待地点接待方式接待对象谈论的主要内容及提供的材料年

半年

2023/4/13-4/17香港现场沟通公司2022年度业绩路演所公司战略、财富管理、机构与交易、投度

邀请的机构投资者资管理及国际业务等经营发展情况报告

2023/5/19网络沟通天风证券中期策略会所邀请财富管理及投资管理等经营发展情况

的投资者

2023/5/31合肥洲际酒店现场沟通中信证券中期策略会所邀请公司战略、财富管理及机构与交易等经

的投资者营发展情况

2023/6/1上海浦东香格里拉酒店现场沟通华泰证券中期策略会所邀请公司战略、财富管理、机构与交易及投

的投资者资管理等经营发展情况

2023/6/2 公司会议室 现场沟通 JP Morgan 分析师 公司战略、财富管理、机构与交易及投

资管理等经营发展情况

2023/6/14公司会议室现场沟通广发证券分析师及其邀请的监管政策、公司战略、财富管理、机构关

投资者与交易及投资管理等经营发展情况于我

2023/6/15上海锦江汤臣酒店现场沟通中银证券中期策略会所邀请公司战略、财富管理及机构与交易等经们

的投资者营发展情况

2023/6/27上海金茂酒店现场沟通华创证券中期策略会所邀请监管政策、财富管理及机构与交易等经

的投资者营发展情况战略与经营分析公司治理财务报告及备查文件

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202302第二节公司简介和主要财务指标

国泰君安证券股份有限公司

2022年年度报告02第二节公司简介和主要财务指标

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2022年年度报告2、持续深化教育帮扶内涵，打造“筑梦希望”2.0版年

半

（1）点亮乡村学生“微心愿”，面向云南、甘肃、安徽、江西4所希望小学学生征集300个新学期微心愿，并采购年

文具、书籍等礼物，组织志愿者将微心愿礼物送到学生手中。度报告

（2）赋能乡村教师队伍建设，与浙江大学合作开展乡村教师能力提升“燃灯计划”，持续2年通过培训、评比、比赛、设立专项奖教金等方式，培养一批优秀乡村教师的“火种”。

（3）服务科技强国建设，在16所高校面向科技、制造类等专业学生开展设立“筑梦强国”国泰君安奖学金，激励优秀大学生投身科研创新。

3、助力上海人民城市建设

深入践行“人民城市人民建、人民城市为人民”重要理念，助力上海人民城市建设。赋能基层社会治理，面向上海各街镇社区工作者，开展32场“增强心动力，提升心能量”心理辅导。推进儿童友好城市建设，在市儿基会捐赠设立“国泰君安儿童友好城市建设专项基金”，助力上海创建儿童友好城市。

关于我

4、讲好国泰君安公益故事，传播好国泰君安公益声音，展现行业文化建设新形象们

（1）携手战略客户，与上海广播电视台东方广播中心签署公益合作协议，共同开展面向乡村学生的“大眼看世界”

系列公益项目，开展音乐支教、科学大课堂、非遗传承等活动，邀请名家大师走进乡村课堂。

（2）联动分支力量，探索实施“邻里守护”项目，第一批共支持12家分公司在当地开展扶贫助弱、救灾助学等公

益活动14项，展现国泰君安“爱心邻里”新形象。制作《梦回丹丹》、《情暖渭源》、《穿越，走过2022》等视频，向社会传递金融向善正能量。战略与经营分析公司治理财务报告及备查文件

53

202302第二节公司简介和主要财务指标

国泰君安证券股份有限公司

2022年年度报告（二）公司被上海证监局采取出具警示函的行政监管措施

2023年5月11日，公司因发布证券研究报告业务质量控制和合规审查的制度规定不完善，未建立有效的证券研究报

告市场影响评估机制，未对某证券研究报告相关敏感信息可能对市场产生的影响进行审慎评估，被上海证监局采取出具警示函的行政监管措施。

针对上述问题，公司已采取了下列整改措施：一是对相关主体落实责任追究，对于负有直接责任、主管责任和领导责任的人员进行了全链条问责，问责措施均包含了行政问责措施与经济问责措施。二是深化主体意识，强化主体责任，在注重提升研究能力建设的同时，进一步提高站位，强化大局意识，全面加强研究报告对市场影响的评估能力建设，强化舆情分析管理能力，提升研究报告的质量和合规管控效能。三是进一步完善证券研究报告市场影响评估机制，增加舆情评判管理，对于可能产生较大市场影响的报告提高审核层级。四是加强对研究报告尤其是总量报告和配置报告的审查力度，重点加强对金融、证券、房地产、国防等与经济、政治及国家安全关系密切领域的研究审核。五是持续加强对研究人员微信群、公众号等自媒体使用的合第规教育二，提升节自我管理意识。0注：上述2控股股东和实际控制人是根据上交所上市规则所定义。公司简介和主要财务指标九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

本报告期内，公司、公司控股股东国资公司、公司实际控制人国际集团均不存在未履行法院生效判决的不良诚信状况。

注：上述控股股东和实际控制人是根据上交所上市规则所定义。

十、重大关联交易

（一）与日常经营相关的关联交易国泰君安证券股份有限公司

2022年年度报告

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、日常关联交易

本公司严格按照上交所上市规则、《信息披露事务管理制度》和《关联交易管理办法》开展关联交易，本集团的关联交易遵循公平、公开、公允的原则，关联交易协议的签订遵循平等、自愿、等价、有偿的原则，按照市场价格进行。

报告期内，本公司日常关联交易按照公司2022年年度股东大会审议通过的《关于预计公司2023年度日常关联交易的议案》执行。

56本章节所载关联交易的披露系依据上交所上市规则确定，与财务报表附注中的关联交易金额（依据企业会计准则编制）

年可能存在差异。半年

1度（）与日常经营相关的主要关联交易报

告

*向关联方收取的手续费及佣金

单位：元币种：人民币关联方名称关联交易内容本期发生额上期发生额华安基金交易单元租赁收入不适用55642047上海农商银行受托资产管理业务收入39893586261814

*向关联方收取的利息

单位：元币种：人民币关于关联方名称关联交易内容本期发生额上期发生额我们

浦发银行存放金融同业、买入返售金融资产、债券10158416185560964

*向关联方支付的利息

单位：元币种：人民币关联方名称关联交易内容本期发生额上期发生额战略

浦发银行黄金租赁、卖出回购、拆入资金、借款5833970513212518与经

华安基金黄金租赁、卖出回购、客户保证金不适用16644585营分

上海农商银行黄金租赁、卖出回购、拆入资金84191498159457析

*向关联方支付的业务及管理费

单位：元币种：人民币关联方名称关联交易内容本期发生额上期发生额公司浦发银行产品销售服务费141197641732329治理

上海农商银行产品销售服务费10685621-

（2）关联方往来余额

*存放关联方款项余额财务

单位：元币种：人民币报告关联方名称期末余额期初余额及备浦发银行66245159398360027944查文件

57

2023*买入返售金融资产余额

单位：元币种：人民币关联方名称期末余额期初余额浦发银行1627652492120029589

*本公司持有关联方发行的债券余额

单位：元币种：人民币关联方名称期末余额期初余额浦发银行第二节48085885714149846356上0海农商银行2688398454295089428上海证券公司简介和主要22财0872务581指标221680953长城证券股份有限公司100801972134852282

*卖出回购金融资产余额

单位：元币种：人民币关联方名称期末余额期初余额

上海农商银行504760366-

*向关联方借入/拆入资金

单位：元币种：人民币关联方名称期末余额期初余额国泰君安证券股份有限公司浦发银行36029552827033200382022年年度报告

（二）资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

584、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况年

半

□适用√不适用年度报告

（三）共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述查询索引

设立上海浦东引领区国泰君安科创一号私募基金合伙企业（有限合伙）（“浦东引领区科创一号基金”）2023-048

2023年6月21日，公司第六届董事会第十六次临时会议批准国泰君安创投出资人民币12亿元与

中国太平洋保险（集团）股份有限公司及其他第三方共同发起设立浦东引领区科创一号基金。

截至本报告期末，上述事项相关协议已签署。

关于我

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项们

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用战略与

（四）关联债权债务往来经营分析

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项公

司

□适用√不适用治理

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用财务

（五）公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务报告

□适用√不适用及备查文件

59

2023（六）其他重大关联交易

□适用√不适用

（七）其他

□适用√不适用

十一、重大合同第及其二履行节情况

1、0托管、承2包、租赁事公项司简介和主要财务指标

□适用√不适用

2、报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

单位：元币种：人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）-

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） -公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计2164878750

报告期末对子公司担保余额合计（B） 8282241030国泰君安证券股份有限公司

2022年年度报告

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 8282241030

担保总额占公司净资产的比例（%）5.06

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） -

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供8282241030

的债务担保金额（D）

担保总额超过净资产 50% 部分的金额（E） -

上述三项担保金额合计（C+D+E） 8282241030

未到期担保可能承担连带清偿责任说明承担债券的本金、利息及其他相关费用60担保情况说明 2021年4月21日，本公司的子公司Guotai Junan Holdings Limited（国 年半泰君安控股有限公司）完成中票计划项下5亿美元提取发行，期限5年，年利率2%。公司作为担保人与纽约梅隆银行（作为信托人）签订担保协议，度为 Guotai Junan Holdings Limited（国泰君安控股有限公司）在本次发行 报告票据项下的全部偿付义务提供无条件及不可撤销的保证担保。

2021 年 11 月 24 日，本公司的子公司 Guotai Junan Holdings Limited（国泰君安控股有限公司）完成中票计划项下3亿美元提取发行，期限3年，利率 1.60%。公司作为担保人签署担保契据，为 Guotai Junan HoldingsLimited（国泰君安控股有限公司）本次发行票据项下的清偿义务提供无条件及不可撤销的连带责任保证担保。

2023年3月10日，本公司的子公司Guotai Junan Holdings Limited（国泰君安控股有限公司）完成中票计划项下5亿人民币提取发行，期限3年，利率3.35%。公司作为担保人与纽约梅隆银行（作为信托人）签订担保协议，为 Guotai Junan Holdings Limited（国泰君安控股有限公司）在本次发行票据项下的全部偿付义务提供无条件及不可撤销的保证担保。

2023 年 3 月 23 日，本公司的子公司 Guotai Junan Holdings Limited

关（国泰君安控股有限公司）完成中票计划项下9.35亿人民币提取发行，期于限3年，利率3.35%。公司作为担保人与纽约梅隆银行（作为信托人）签我订担保协议，为 Guotai Junan Holdings Limited（国泰君安控股有限公司） 们在本次发行票据项下的全部偿付义务提供无条件及不可撤销的保证担保。

2023年3月24日，本公司的子公司Guotai Junan Holdings Limited（国泰君安控股有限公司）完成中票计划项下5亿人民币提取发行，期限3年，利率3.35%。公司作为担保人与纽约梅隆银行（作为信托人）签订担保协议，为 Guotai Junan Holdings Limited（国泰君安控股有限公司）在本次发行票据项下的全部偿付义务提供无条件及不可撤销的保证担保。

战略

注：报告期内，公司的境外子公司国泰君安金融控股及国泰君安国际按照国际市场交易惯例，存在为其全资子公司提供担保与事项，主要包括：经营

一、因正常业务开展需要，国泰君安金融控股为其全资子公司与交易对手方签署多项国际衍生品框架协议（ISDA）、全球总 分

回购协议（GMRA）及贵金属租赁协议（gold loan agreement）等提供担保，截至报告期末，实际交易的担保余额合计折人民币 析约36.34亿元。

二、国泰君安国际根据香港联交所上市规则为其全资子公司做出如下担保事项：

（1）因正常业务开展需要，国泰君安国际为其全资子公司与交易对手方签署多项国际衍生品框架协议（ISDA）、全球证券

借贷主协议（GMSLA）、全球总回购协议（GMRA）等提供担保，截至报告期末，实际交易的担保余额合计折人民币约 63.50 亿元；

公

（2）国泰君安国际向其全资子公司提供限额为150亿美元的结构性票据担保。截至报告期末，实际提贷的担保余额合计折人司

民币约38.55亿元；治理

（3）国泰君安国际向其全资子公司的银行贷款提供债务融资担保，担保限额按币种计分别为54.50亿港元、0.35亿美元及0.55亿人民币。截至报告期末，实际提贷的担保余额合计折人民币约2.17亿元。

报告期末，本公司对国泰君安国际持股比例为73.74%。

财

3、其他重大合同务

报

1、根据上交所上市规则，报告期内本集团未签署重大合同。告

及

2、本公司《首次公开发行 A 股股票招股说明书》中披露的有关重要合同在报告期内的进展情况如下： 备

查

（1）根据公司第四届董事会第十次临时会议决议，公司投资黄浦滨江办公楼项目，预计投资不超过11.8亿元。2013文

年10月16日，本公司与上海外滩滨江综合开发有限公司（以下简称“外滩滨江”）签署了《复兴地块项目转让框架协议》。件

61

2023根据该协议，外滩滨江拟通过土地竞拍取得位于上海市黄浦区、土地用途为商业办公、宗地面积为35862平方米的地块，

用于建设六幢办公楼，并将其中一幢（建筑面积约14000平方米）转让给本公司，转让价格包含土地成本、建造成本、相应分摊费以及支付给外滩滨江的项目管理费等。2013年12月12日，外滩滨江与上海市黄浦区规划和土地管理局签订了《国有建设用地土地使用权出让合同》。截至2023年6月末，本公司已支付109667万元。

（2）2014年11月18日，国翔置业与上海一建签署了《国泰君安证券股份有限公司办公楼新建项目主体工程施工总承包合同》，约定上海一建对国泰君安办公楼新建项目的主体工程进行施工，工程位于上海市静安区49号街坊地块，合同总价款33588万元，结算金额36398万元。截至2023年6月末，本公司已支付35003万元。

十二、其他重大事项的说明

1、0第二节报告期内2各单项业务公资格司的变简化情介况和主要财务指标

报告期内，公司获得科创 50ETF 期权等业务资格、国泰君安期货获得燃料油期货和 30 年国债期货等做市商资格、香港公司获得澳门金融管理局颁发的提供证券交易、财富管理及因投资金融工具产生的融资服务资格，详情请参见本报告

“第二节公司简介和主要财务指标”之“公司的各单项业务资格情况”。

2、债券发行及到期兑付事项

（1）本公司债券到期兑付情况

本公司于2018年7月发行人民币3亿元的公司债券“2018年公司债券（第三期）（品种二）”，债券期限为5年，

2023年7月，该债券到期，本公司偿还全部债券。

本公司于2020年7月发行人民币50亿元的公司债券“2020年公司债券（第三期）”，债券期限为3年，2023年7月，该债券到期，本公司偿还全部债券。

（2）国泰君安国际发行中期票据国泰君安证券股份有限公司

2023年上半年，国泰君安国际发行以不同币种标值、期限为6个月至1年不等的中期票据，金额按币种合计分别为5.612022年年度报告

亿港元、6.9亿美元及0.48亿元人民币。

3、营业网点变更情况

报告期内，本集团在境内新设3家证券分公司及4家证券营业部，完成了2家分公司及14家证券营业部的迁址，并撤销1家证券营业部。

截至2023年6月30日，本集团在境内共设有36家证券分公司、342家证券营业部，国泰君安期货设有16家期货分公司、9家期货营业部。

分公司新设分公司迁址营业部新设营业部迁址营业部撤销本公司324141

国泰君安期货-----

62本公司营业网点变更的具体情况如下：

年半

（1）新设分支机构年度报序号新设分支机构名称新设分支机构地址获得许可证日期告

1青岛分公司山东省青岛市市南区南京路108号乙三层2023/5/12

2上海青浦分公司上海市青浦区赵巷镇佳杰路99弄2号3层301、302室2023/5/29

3上海临港新片区分公司中国（上海）自由贸易试验区临港新片区环湖西一路859-863单2023/5/29

号304室

4上海海阳西路证券营业部中国（上海）自由贸易试验区海阳西路666弄18号19层（名义楼层，2023/3/15实际楼层16层）04单元

5成都三色路证券营业部四川省成都市锦江区三色路238号1栋2单元1层、33层2区2023/4/4

6蒙自天马路证券营业部云南省红河哈尼族彝族自治州蒙自市天马路俊豪中央大街一期1幢2023/4/14关

于

2层附1号我

们

7海口秀英长滨路证券营业部海南省海口市秀英区长滨四路8号华府蓝湾二期2#商业楼（栋）2023/5/8

1层商铺2-1-18、2-1-19、2-1-20商铺

（2）迁址分支机构序号迁址前分支机构名称迁址后分支机构名称迁址后分支机构地址战

1甘肃分公司甘肃分公司甘肃省兰州市城关区东岗西路街道天水中路3号略

第2单元28层001与室经营

2湖北宜昌四新路证券营业部湖北宜昌西陵一路证券营业部湖北省宜昌市西陵区西陵一路56号新国贸写字分

楼16层16-1室、16-7室至16-12室析

3 天津滨海新区福州道证券营业部 天津滨海新区第二大街证券营业部 天津经济技术开发区第二大街 57 号 MSD-G 区

G1-102、202

4西安高新路证券营业部西安唐延路证券营业部陕西省西安市高新区唐延路15号9幢天一国

际一层102室、九层901、902、903、912、公

913、915、916室司

治

5吉首人民中路证券营业部吉首学院东路证券营业部湖南省湘西高新技术产业开发区学院东路29号理

状元首府第12幢201-203室

6深圳龙华壹成中心证券营业部深圳龙华壹成中心证券营业部深圳市龙华区龙华街道景龙社区龙华大道3639

号环智中心 C 座 25 层 2508/09

7顺德大良证券营业部顺德大良证券营业部广东省佛山市顺德区大良街道府又社区东乐路财

266号万邦商业广场1座1601号、1602号、务

1603号、1604号、1605号、1606号、1607号报

告

8邯郸人民东路证券营业部邯郸人民东路证券营业部河北省邯郸市丛台区人民东路456号环球中心及

T6 楼 17 层 1703 备查

9南京庐山路证券营业部南京清凉门大街证券营业部江苏南京市鼓楼区清凉门大街39号1301室文

件

10太原建设南路证券营业部太原长兴路证券营业部山西省太原市万柏林区长兴路1号6幢1层商铺

1017号及27层2702-2712号，2721-2722号

63

2023序号迁址前分支机构名称迁址后分支机构名称迁址后分支机构地址

11衢州荷花中路证券营业部衢州白云中大道证券营业部浙江省衢州市柯城区白云街道白云中大道88幢

A 座 403、404、405、406 室

12仙居酒坊巷证券营业部仙居西门街证券营业部浙江省台州市仙居县安洲街道西门街128号、

130号、132号100-213号、100-215号、100-

216号、100-217号、100-218号

13上海礼泉路证券营业部上海大渡河路证券营业部上海市普陀区大渡河路556弄1号2层01至03

单元

14北京德外大街证券营业部北京德外大街营业部北京市西城区德胜门外大街13号院1号楼109-

A、301、302A（德胜园区）

150江2西分公司第二节江西分公司江西省南昌市红谷滩区丰和中大道1266号翠林公司简介和主要财务指标大厦3002-3009、3101-3106、3112、3113室

16南昌丰和中大道证券营业部南昌丰和中大道证券营业部江西省南昌市红谷滩区丰和中大道1266号翠林

大厦3107-3111室

（3）撤销分支机构序号分支机构名称

1淮南朝阳东路证券营业部

国泰君安证券股份有限公司

2022年年度报告

644、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

（二）限售股份变动情况

单位：股报告期解除报告期增加报告期末解除限售股东名称期初限售股数限售原因限售股数限售股数限售股数日期

A 股限制性股票 62321807 -2156747 60165060 A 股限制性股票 详见附注激励对象激励计划

合0计26第2321二807节-215674760165060//注1：详见本报告“第公四节司公司简治理介”之“和四、主公司要股权财激励务计划、指员工标持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响”

注 2：激励对象所持有的 A 股限制性股票于 2020 年 11 月 2 日完成首次授予登记，于 2021 年 9 月 29 日完成预留授予登记，限售期自授予股票登记完成之日起24个月、36个月、48个月。

二、证券发行与上市情况

（一）截至报告期内证券发行情况

单位：元币种：人民币发行价格获准上市交易终止股票及其衍生证券的种类发行日期发行数量上市日期（或利率）交易数量日期国泰君安证券股份有限公司债券（包括企业债券、公司债券以及非金融企业债务融资工具）2022年年度报告

2023年公司债券（第一期）（品种一）2023年1月2.90%30000000002023年1月30000000002025年2月

2023年公司债券（第一期）（品种二）2023年1月3.07%30000000002023年1月30000000002026年1月

2023年度第一期短期融资券2023年2月2.65%40000000002023年2月40000000002023年10月

2023年公司债券（第二期）（品种一）2023年2月2.92%15000000002023年2月15000000002025年2月

2023年公司债券（第二期）（品种二）2023年2月3.16%45000000002023年2月45000000002026年2月

2023年度第二期短期融资券2023年3月2.80%40000000002023年3月40000000002024年3月

2023年度第三期短期融资券2023年4月2.57%30000000002023年4月30000000002023年11月

2023年公司债券（第三期）（品种一）2023年5月2.79%16000000002023年5月16000000002025年5月

2023年公司债券（第三期）（品种二）2023年5月2.92%34000000002023年5月34000000002026年4月

2023年度第四期短期融资券2023年5月2.44%40000000002023年5月40000000002024年2月

2023年永续次级债券（第一期）注12023年6月3.53%50000000002023年6月5000000000不适用

66发行价格获准上市交易终止年

股票及其衍生证券的种类发行日期发行数量上市日期半（或利率）交易数量日期年度

国泰君安金控担保中票2023年3月3.35%5000000002026年3月报告

国泰君安金控担保中票2023年3月3.35%9350000002026年3月国泰君安金控担保中票2023年3月3.35%5000000002026年3月注1：参见本报告“第九节债券相关情况一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具（二）公司债券”之“2发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况”

三、股东情况关

（一）股东总数：于我们

截至报告期末普通股股东总数（户）167290

截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）-

注：公司股东总数包括 A 股普通股股东和 H 股登记股东。报告期末 A 股股东 167118 户，H 股登记股东 172 户。

战

（二）截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表略与

单位：股经营分前十名股东持股情况析

质押、标记持有有限股东名称报告期内期末持股比例或冻结情况股东售条件股（全称）增减数量（%）性质份数量股份数量状态公

上海国有资产经营有限公司注1-190096374821.35-无-国有法人司治

香港中央结算（代理人）有限公司注2+600139175292015.63-未知-境外法人理

上海国际集团有限公司注3-6822157917.66-无-国有法人

深圳市投资控股有限公司-6094283576.84-无-国有法人

中国证券金融股份有限公司-2605473162.93-无-境内非国有法人财务

上海城投（集团）有限公司-2465665122.77-无-国有法人报告

香港中央结算有限公司注4+365380511867812542.10-无-境外法人及备

深圳能源集团股份有限公司-1544559091.73-无-境内非国有法人查文

中国建设银行股份有限公司－国泰中证+91849921011062961.14-无-其他件全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金

中国核工业集团资本控股有限公司-762927930.86-无-国有法人

67

2023前十名无限售条件股东持股情况注5

持有无限售条件股份种类及数量股东名称流通股的数量种类数量上海国有资产经营有限公司1900963748人民币普通股1900963748

香港中央结算（代理人）有限公司1391752920境外上市外资股1391752920上海国际集团有限公司682215791人民币普通股682215791深圳市投资控股有限公司609428357人民币普通股609428357中国证券金融股份有限公司260547316人民币普通股260547316

上0海城投（集2团）有限公司第二节246566512人民币普通股246566512香港中央结算有限公司公司简介和主要财务186指7812标54人民币普通股186781254深圳能源集团股份有限公司154455909人民币普通股154455909

中国建设银行股份有限公司－国泰中证全指证券公司101106296人民币普通股101106296交易型开放式指数证券投资基金中国核工业集团资本控股有限公司76292793人民币普通股76292793前十名股东中回购专户情况说明不适用

上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明公司未知股东相关安排上述股东关联关系或一致行动的说明上海国有资产经营有限公司是上海国际集团有限公司的全资子公司。香港中央结算（代理人）有限公司与香港中央结算有限公司均为香港联交

所有限公司的全资附属公司，分别为公司 H 股投资者和沪股通投资者名义持有公司 H 股及 A 股。除上述外，公司未知其他关联关系或者一致行动安排表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明不适用国泰君安证券股份有限公司

2022年年度报告

注 1：前十大股东列表中，国资公司的期末持股数量仅为其持有的本公司A股股数，国资公司另持有公司 152000000 股H股，由香港中央结算（代理人）有限公司作为名义持有人持有。

注 2：香港中央结算（代理人）有限公司为本公司非登记 H 股股东所持股份的名义持有人。

注 3：前十大股东列表中，国际集团的期末持股数量仅为其持有的本公司A股股数，国际集团另持有公司 124000000 股H股，由香港中央结算（代理人）有限公司作为名义持有人持有。

注 4：香港中央结算有限公司是沪股通投资者所持有公司 A 股股份的名义持有人。

注5：此处的限售条件股份、限售条件股东是根据上交所上市规则所定义。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

单位：股有限售条件股份可上市交易情况有限售条件持有的有限售序号股东名称条件股份数量新增可上市交易限售条件可上市交易时间股份数量

1李俊杰599686详见附注-详见附注

2王松483740详见附注-详见附注

68有限售条件股份可上市交易情况年

有限售条件持有的有限售半序号限售条件年股东名称条件股份数量新增可上市交易可上市交易时间度股份数量报告

3蒋忆明435500详见附注-详见附注

4陈煜涛435500详见附注-详见附注

5谢乐斌398650详见附注-详见附注

6罗东原398650详见附注-详见附注

7江伟398650详见附注-详见附注

8喻健398650详见附注-详见附注

9张志红398650详见附注-详见附注

10张志明398650详见附注-详见附注

关

11赵宏398650详见附注-详见附注于

我

12俞枫398650详见附注-详见附注们

上述股东关联关系或一致行动的说明公司未知关联关系或者一致行动安排

注：上述有限售条件股份为公司因实施 A 股限制性股票激励计划向激励对象授予的股份，可上市交易情况和限售条件等内容详见公司于2020年8月13日、2021年9月30日及2022年11月30日发布的相关公告。

战

（三）战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东略与

□适用√不适用经营分析

四、董事、监事和高级管理人员情况

（一）现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况公司治

□适用√不适用理

（二）董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用财务报

（三）其他说明告及备

□适用√不适用查文件

69

2023五、控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

六、主要股东及其他人士于股份及相关股份拥有的权益及淡仓

截至2023年6月30日，根据本公司所知，下列人士于本公司的股份或相关股份中拥有根据《证券及期货条例》第XV 部第 2 及第 3 分部须向本公司及香港联交所披露或根据证券及期货条例第 336 条本公司须存置的登记册所记录的权益或淡仓，或直接或间接拥有本公司面值5%或以上任何类别股本：

占股份有关占已发行总

0直接或间接持有的类别的概约股本的概约主要股东2第二节权益性质类别股份数量注1/所持股权百分比股权百分比公司简介和主要财务指标股份性质（%）（%）

上海国际集团有限公司 实益持有人 A 股 682215791/ 好仓 9.08 7.66

实益持有人 H 股 124000000/ 好仓 8.91 1.39

受控制法团持有的权益 A 股 2012109666/ 好仓注 2 26.78 22.60

受控制法团持有的权益 H 股 152000000/ 好仓注 3 10.92 1.71

上海国有资产经营有限公司 实益持有人 A 股 1900963748/ 好仓 25.30 21.34

实益持有人 H 股 152000000/ 好仓 10.92 1.71

深圳市投资控股有限公司 实益持有人 A 股 609428357/ 好仓 8.11 6.84

受控制法团持有的权益 H 股 103373800/ 好仓注 4 7.43 1.16

深圳投控香港投资控股有限公司 实益持有人 H 股 103373800/ 好仓 7.43 1.16国泰君安证券股份有限公司

新华资产管理（香港）有限公司 实益持有人 H 股 258388000/ 好仓 18.56 2.90 2022 年年度报告

新华资产管理股份有限公司 受控制法团持有的权益 H 股 258388000/ 好仓注 5 18.56 2.90

新华人寿保险股份有限公司 受控制法团持有的权益 H 股 258388000/ 好仓注 5 18.56 2.90

Diamond Acquisition Co SARL 实益持有人 H 股 190333000/ 好仓注 6 13.68 2.14

A9 USD （Feeder）L.P. 受控制法团持有的权益 H 股 190333000/ 好仓注 6 13.68 2.14

Apax Guernsey （Holdco）PCC Limited 受控制法团持有的权益 H 股 190333000/ 好仓注 6 13.68 2.14

Apax IX GP Co. Limited 受控制法团持有的权益 H 股 190333000/ 好仓注 6 13.68 2.14

Apax IX USD GP L.P.Inc. 受控制法团持有的权益 H 股 190333000/ 好仓注 6 13.68 2.14

Apax IX USD L.P. 受控制法团持有的权益 H 股 190333000/ 好仓注 6 13.68 2.14

Diamond Holding SARL 受控制法团持有的权益 H 股 190333000/ 好仓注 6 13.68 2.14

Jacqueline Mary Le Maitre-Ward 信托受托人 H 股 190333000/ 好仓注 6 13.68 2.14

David Payne Staples 信托受托人 H 股 190333000/ 好仓注 6 13.68 2.14

70占股份有关占已发行总年

直接或间接持有的半

注1类别的概约股本的概约主要股东权益性质类别股份数量/所持年股权百分比股权百分比度股份性质

（%）（%）报告

Newton Industrial Limited 实益持有人 H 股 100000000/ 好仓 7.18 1.12

深圳能源集团股份有限公司 受控制法团持有的权益 H 股 100000000/ 好仓注 7 7.18 1.12

上海宁泉资产管理有限公司 实益持有人 H 股 97702600/ 好仓 7.02 1.10

注1：根据《证券及期货条例》第336条，倘若干条件达成，则公司股东须呈交披露权益表格。倘股东于本公司的持股量变更，除非若干条件已达成，否则股东毋须知会本公司及香港联交所，故主要股东于本公司之最新持股量可能与呈交予香港联交所的持股量不同。

注2：截至2023年6月30日，国资公司、上海国际集团资产管理有限公司、上海国际集团资产经营有限公司及上海上国投资产管理有限公司分别持有本公司 1900963748 股、34732152 股、931505 股、75482261 股 A 股权益。国资公司、上海国关

际集团资产管理有限公司、上海国际集团资产经营有限公司是国际集团的全资子公司，上海上国投资产管理有限公司为国际集团于持有80%权益的控股子公司。因此，根据《证券及期货条例》，国际集团被视为于国资公司、上海国际集团资产管理有限公司、我上海国际集团资产经营有限公司及上海上国投资产管理有限公司持有的 2012109666 股 A 股权益中拥有权益； 们

注3：国资公司为国际集团的全资子公司。因此，根据《证券及期货条例》，国际集团被视为在国资公司持有的152000000股 H 股中拥有权益。

注4：深圳投控香港投资控股有限公司为深圳市投资控股有限公司的全资子公司。因此，根据《证券及期货条例》，深圳市投资控股有限公司被视为在深圳投控香港投资控股有限公司持有的 103373800 股 H 股中拥有权益

注5：新华资产管理股份有限公司持有新华资产管理（香港）有限公司60%权益，而新华人寿保险股份有限公司拥有新华资战产管理股份有限公司99.4%权益。因此，根据《证券及期货条例》，新华人寿保险股份有限公司和新华资产管理股份有限公司被略与

视为于新华资产管理（香港）有限公司持有的 258388000 股 H 股中拥有权益。 经注 6：Diamond Acquisition Co SARL 由 Diamond Holding SARL 全资拥有。Apax IX USD L.P. 为 Diamond Holding SARL 营分

的 73.8% 股权的实益持有人。Apax IX USD L.P. 的 44.9% 资本由 A9 USD（Feeder）L.P. 注资。Apax IX USD GP L.P.Inc. 为 析Apax IX USD L.P. 及 A9 USD（Feeder）L.P. 的普通合伙人。Apax IX GP Co.Limited 为 Apax IX USD GP L.P.Inc. 的普通合伙人。Apax IX GP Co.Limited 由 Apax Guernsey（Holdco）PCC Limited 全资拥有。Apax Guernsey （Holdco）PCC Limited 的股权由 Jacqueline Mary Le Maitre-Ward 及 David Payne Staples（作为 Hirzel IV Purpose Trust 的受托人）持有。因此，就《证券及期货条例》而言，Diamond Holding SARL、Apax IX USD L.P.、Apax IX USD GP L.P.Inc.、Apax IX GP Co.Limited、ApaxGuernsey （Holdco）PCC Limited、A9 USD （Feeder）L.P.、Jacqueline Mary Le Maitre-Ward 及 David Payne Staples 各自被 公

视为于 Diamond Acquisition Co SARL 持有的 190333000 股 H 股中拥有权益。 司治

注 7：Newton Industrial Limited 由深圳能源集团股份有限公司全资拥有。因此根据《证券及期货条例》，深圳能源集团股份 理有限公司被视为在 Newton Industrial Limited 持有的 100000000 股 H 股中拥有权益。

除上述披露外，于2023年6月30日，本公司并不知悉任何其他人士（本公司董事、监事及最高行政人员除外）于本公司股份或相关股份中拥有根据《证券及期货条例》第336条规定须记录于登记册内之权益或淡仓。

财务报告及备查文件

71

2023七、董事、监事及最高行政人员于本公司及相联法团的股份、相关股份或债

券之权益及淡仓

截至 2023 年 6 月末，因公司实施 A 股限制性股票激励计划授予本公司部分董事限制性股票的情况如下：

直接或间接持有的占股份有关类别的占已发行总股本的

姓名职务权益性质类别股份数量/所持概约股权百分比概约股权百分比

股份性质（%）（%）

王松 副董事长、执行董事、总裁 实益持有人 A 股 722000/ 好仓 0.0096 0.0081

喻健 执行董事、董事会秘书 实益持有人 A 股 595000/ 好仓 0.0079 0.0067除上述披露者外，本第公司并二不知悉节本公司董事、监事及最高行政人员在本公司或其相联法团的股份、相关股份或债权证中拥有任何根据《证券及期货条例》第 XV 部及第 7 及 8 分部须通知本公司及香港联交所的权益及淡仓（包括根据《证券及期货条例》的该等条文被当作或视为拥有的权益或淡仓），或根据《证券及期货条例》第352条规定须在存置之权益登0记册中记2录，或根据《公标准司守则简》的介规定需和要通主知本要公司财和香务港联指交所标之权益或淡仓。

八、购回、出售或赎回本公司及附属公司的上市证券

1、回购注销部分 A 股限制性股票

参见本报告“第四节公司治理”之“四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响”。

除本报告披露外，本公司或任何子公司无购回、出售或赎回本公司及附属公司的上市证券。

国泰君安证券股份有限公司

2022年年度报告

7202第二节公司简介和主要财务指标

国泰君安证券股份有限公司

2022年年度报告是否存在

投资者适利率还本付息交易终止上市债券名称简称代码发行日起息日到期日债券余额当性安排交易机制

（%）方式场所交易的风（如有）险

2021 年公 21 国君 G9 188496 2021/8/2 2021/8/4 2024/8/4 2800000000 3.01 每年付息一 上交所固 面向专业 匹配成交、 否司债券（第次，到期一收平台投资者点击成交、五期）（品次还本付息询价成交、种一）竞买成交和协商成交

2021年公21国君101884972021/8/22021/8/42026/8/442000000003.35每年付息一上交所固面向专业匹配成交、否司债券（第次，到期一收平台投资者点击成交、五期）（品次还本付息询价成交、种二）第二节竞买成交和协商成交

20201年公212国君111885公57司2021/8简/10介2021/8和/12主2031/要8/12财3务00000指0000标3.77每年付息一上交所固面向专业匹配成交、否司债券（第次，到期一收平台投资者点击成交、六期）次还本付息询价成交、竞买成交和协商成交

2021年公21国君121887362021/9/92021/9/132024/10/1744000000003.09每年付息一上交所固面向专业匹配成交、否司债券（第次，到期一收平台投资者点击成交、七期）（品次还本付息询价成交、种一）竞买成交和协商成交

2021年公21国君131887372021/9/92021/9/132031/9/1334000000003.80每年付息一上交所固面向专业匹配成交、否司债券（第次，到期一收平台投资者点击成交、七期）（品次还本付息询价成交、种二）竞买成交和协商成交

2021年公21国君141888592021/10/122021/10/142024/11/1733000000003.29每年付息一上交所固面向专业匹配成交、否国泰君安证券股份有限公司司债券（第次，到期一收平台投资者点击成交、2022年年度报告八期）（品次还本付息询价成交、种一）竞买成交和协商成交

2021年公21国君151888602021/10/122021/10/142031/10/1434000000003.99每年付息一上交所固面向专业匹配成交、否司债券（第次，到期一收平台投资者点击成交、八期）（品次还本付息询价成交、种二）竞买成交和协商成交

2021 年次 21 国君 C2 185112 2021/12/7 2021/12/9 2023/12/9 4000000000 3.09 每年付息一 上交所固 面向专业 匹配成交、 否级债券（第次，到期一收平台投资者点击成交、二期）（品次还本付息询价成交、种一）竞买成交和协商成交

2021 年次 21 国君 C3 185108 2021/12/7 2021/12/9 2024/12/9 2000000000 3.20 每年付息一 上交所固 面向专业 匹配成交、 否级债券（第次，到期一收平台投资者点击成交、二期）（品次还本付息询价成交、种二）竞买成交和协商成交

76是否存在年

投资者适利率还本付息交易终止上市半债券名称简称代码发行日起息日到期日债券余额当性安排交易机制年

（%）方式场所交易的风度（如有）险报告

2022 年次 22 国君 C1 185212 2022/1/10 2022/1/12 2024/1/12 2500000000 3.00 每年付息一 上交所固 面向专业 匹配成交、 否级债券（第次，到期一收平台投资者点击成交、一期）（品次还本付息询价成交、种一）竞买成交和协商成交

2022 年次 22 国君 C2 185222 2022/1/10 2022/1/12 2025/1/12 3500000000 3.17 每年付息一 上交所固 面向专业 匹配成交、 否级债券（第次，到期一收平台投资者点击成交、一期）（品次还本付息询价成交、种二）竞买成交和协商成交

2022 年公 22 国君 G1 185550 2022/3/14 2022/3/16 2025/3/16 2000000000 3.04 每年付息一 上交所固 面向专业 匹配成交、 否 关司债券（第次，到期一收平台投资者点击成交、于一期）（品次还本付息询价成交、我种一）竞买成交和们协商成交

2022 年公 22 国君 G2 185554 2022/3/14 2022/3/16 2032/3/16 1400000000 3.74 每年付息一 上交所固 面向专业 匹配成交、 否司债券（第次，到期一收平台投资者点击成交、一期）（品次还本付息询价成交、种二）竞买成交和协商成交战略

2022 年公 22 国君 G3 185711 2022/4/20 2022/4/22 2025/4/22 2800000000 2.96 每年付息一 上交所固 面向专业 匹配成交、 否 与司债券（第次，到期一收平台投资者点击成交、经二期）（品次还本付息询价成交、营种一）竞买成交和分析协商成交

2022 年公 22 国君 G4 185712 2022/4/20 2022/4/22 2032/4/22 2500000000 3.70 每年付息一 上交所固 面向专业 匹配成交、 否司债券（第次，到期一收平台投资者点击成交、二期）（品次还本付息询价成交、种二）竞买成交和协商成交公司

2022 年公 22 国君 G5 185814 2022/5/23 2022/5/25 2025/5/25 3100000000 2.78 每年付息一 上交所固 面向专业 匹配成交、 否 治司债券（第次，到期一收平台投资者点击成交、理三期）（品次还本付息询价成交、种一）竞买成交和协商成交

2022 年公 22 国君 G6 185815 2022/5/23 2022/5/25 2032/5/25 2400000000 3.58 每年付息一 上交所固 面向专业 匹配成交、 否

财司债券（第次，到期一收平台投资者点击成交、务三期）（品次还本付息询价成交、报

种二）竞买成交和告协商成交及备

2022 年公 22 国君 G7 185973 2022/7/4 2022/7/6 2025/7/6 2500000000 2.92 每年付息一 上交所固 面向专业 匹配成交、 否 查司债券（第次，到期一收平台投资者点击成交、文四期）（品次还本付息询价成交、件种一）竞买成交和协商成交

77

2023是否存在

投资者适利率还本付息交易终止上市债券名称简称代码发行日起息日到期日债券余额当性安排交易机制

（%）方式场所交易的风（如有）险

2022 年公 22 国君 G8 185974 2022/7/4 2022/7/6 2027/7/6 2500000000 3.27 每年付息一 上交所固 面向专业 匹配成交、 否司债券（第次，到期一收平台投资者点击成交、四期）（品次还本付息询价成交、种二）竞买成交和协商成交

2022 年永 22 国君 Y1 注 1 137521 2022/7/11 2022/7/13 - 5000000000 3.59 在发行人不 上交所固 面向专业 匹配成交、 否

续次级债券行使递延支收平台投资者点击成交、

（第一期）付利息权的询价成交、

02 第二节 情况下，每 竞买成交和年付息一次 协商成交2022 年公 22 国君 G9 1378公55 司2022/9简/20 介2022/9和/22 主2025/要9/22 财2务00000指0000标2.52 每年付息一 上交所固 面向专业 匹配成交、 否司债券（第次，到期一收平台投资者点击成交、五期）（品次还本付息询价成交、种一）竞买成交和协商成交

2022年公22国君101378562022/9/202022/9/222027/9/2230000000002.90每年付息一上交所固面向专业匹配成交、否司债券（第次，到期一收平台投资者点击成交、五期）（品次还本付息询价成交、种二）竞买成交和协商成交

2023 年公 23 国君 G1 138806 2023/1/5 2023/1/9 2025/2/17 3000000000 2.90 每年付息一 上交所固 面向专业 匹配成交、 否司债券（第次，到期一收平台投资者点击成交、一期）（品次还本付息询价成交、种一）竞买成交和协商成交

2023 年公 23 国君 G2 138807 2023/1/5 2023/1/9 2026/1/9 3000000000 3.07 每年付息一 上交所固 面向专业 匹配成交、 否 国泰君安证券股份有限公司司债券（第次，到期一收平台投资者点击成交、2022年年度报告一期）（品次还本付息询价成交、种二）竞买成交和协商成交

2023 年公 23 国君 G3 138889 2023/2/13 2023/2/15 2025/2/15 1500000000 2.92 每年付息一 上交所固 面向专业 匹配成交、 否司债券（第次，到期一收平台投资者点击成交、二期）（品次还本付息询价成交、种一）竞买成交和协商成交

2023 年公 23 国君 G4 138890 2023/2/13 2023/2/15 2026/2/15 4500000000 3.16 每年付息一 上交所固 面向专业 匹配成交、 否司债券（第次，到期一收平台投资者点击成交、二期）（品次还本付息询价成交、种二）竞买成交和协商成交

2023 年公 23 国君 G5 115344 2023/5/9 2023/5/11 2025/5/11 1600000000 2.79 每年付息一 上交所固 面向专业 匹配成交、 否司债券（第次，到期一收平台投资者点击成交、三期）（品次还本付息询价成交、种一）竞买成交和协商成交

78是否存在年

投资者适利率还本付息交易终止上市半债券名称简称代码发行日起息日到期日债券余额当性安排交易机制年

（%）方式场所交易的风度（如有）险报告

2023 年公 23 国君 G6 115345 2023/5/9 2023/5/11 2026/4/29 3400000000 2.92 每年付息一 上交所固 面向专业 匹配成交、 否司债券（第次，到期一收平台投资者点击成交、三期）（品次还本付息询价成交、种二）竞买成交和协商成交

2023 年永 23 国君 Y1 注 1 115483 2023/6/8 2023/6/12 - 5000000000 3.53 在发行人不 上交所固 面向专业 匹配成交、 否

续次级债券行使递延支收平台投资者点击成交、

（第一期）付利息权的询价成交、情况下，每竞买成交和年付息一次协商成交

2023 年公 23 国君 G7 115803 2023/8/14 2023/8/16 2025/8/16 3000000000 2.53 每年付息一 上交所固 面向专业 匹配成交、 否 关司债券（第次，到期一收平台投资者点击成交、于四期）（品次还本付息询价成交、我种一）竞买成交和们协商成交

2023 年公 23 国君 G8 115804 2023/8/14 2023/8/16 2026/8/16 2000000000 2.70 每年付息一 上交所固 面向专业 匹配成交、 否司债券（第次，到期一收平台投资者点击成交、四期）（品次还本付息询价成交、种二）竞买成交和协商成交战略

国泰君安金 GTJA HOLD 40649.hk 2021/4/14 2021/4/21 2026/4/21 500000000 美元 2.00 每半年付息 香港联交 面向专业 报价、询价 否 与

控担保中票 N2604 一次，到期 所 投资者 和协议交易 经一次还本付方式营息分析

国泰君安金 GTJA HOLD 40937.hk 2021/11/17 2021/11/24 2024/11/24 300000000 美元 1.60 每半年付息 香港联交 面向专业 报价、询价 否

控担保中票 N2411 一次，到期 所 投资者 和协议交易一次还本付方式息

国泰君安金 GTJAHOLD / 2023/3/6 2023/3/10 2026/3/10 500000000 3.35 每半年付息 / 面向专业 报价、询价 否 公

控担保中票 N2603a 一次，到期 投资者 和协议交易 司一次还本付方式治息理

国泰君安金 GTJA HOLD / 2023/3/20 2023/3/23 2026/3/23 935000000 3.35 每半年付息 / 面向专业 报价、询价 否

控担保中票 N2603c 一次，到期 投资者 和协议交易一次还本付方式息财

国泰君安金 GTJA HOLD / 2023/3/20 2023/3/24 2026/3/24 500000000 3.35 每半年付息 / 面向专业 报价、询价 否 务

控担保中票 N2603b 一次，到期 投资者 和协议交易 报告一次还本付方式及息备查注1：参见本节“一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具（二）公司债券2“发行人或投资者选择权条款、文投资者保护条款的触发和执行情况”件

79

2023公司对债券终止上市交易风险的应对措施

□适用√不适用逾期未偿还债券

□适用√不适用关于逾期债项的说明

□适用√不适用债0券到期兑2付情况第二节债券名称公司简介和主要财务指标兑付情况的说明

2020年公司债券（第一期）已于2023年1月按时还本付息

2020年公司债券（第二期）（品种一）已于2023年3月按时还本付息

2022年短期公司债券（第一期）（品种一）已于2023年5月按时还本付息

2.发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

“19 国君 Y1”和“20 国君 Y1”设发行人赎回权，于债券第 5 个和其后每个付息日，发行人有权按面值加应付利息赎回债券；及满足特定条件时发行人赎回选择权和递延支付利息权。

“22 国君 Y1”和“23 国君 Y1”设发行人续期选择权，即在本期债券每个重定价周期末，公司有权选择将本期债券延长1个重定价周期，或全额兑付本期债券；及满足特定条件时发行人赎回选择权和递延支付利息权。

截至本报告披露日，“19 国君 Y1”、“20 国君 Y1”、“22 国君 Y1”和“23 国君 Y1”未到行权日，无触发发行国泰君安证券股份有限公司

人选择权的情况。公司报告期内未执行递延支付利息权，均按时、足额支付债券当期利息。2022年年度报告

2023 年 3 月 20 日，公司召开 2023 年第一次临时股东大会、2023 年第一次 A 股类别股东会及 2023 年第一次 H 股

类别股东会，审议通过了《关于提请审议回购注销部分 A 股限制性股票的议案》，公司回购注销不再具备激励对象资格的部分激励对象已获授但尚未解除限售的 A 股限制性股票合计 2156747 股，并于当日披露《国泰君安证券股份有限公司关于回购注销部分 A 股限制性股票减少注册资本通知债权人的公告》，将以上事项通知债权人。除一位可转债持有人向公司申报债权并已获得担保外，无其他债权人向公司申报债权、要求清偿到期债务或提供担保。

3.信用评级结果调整情况

□适用√不适用其他说明无

804.担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响年

半变更是否已变更对债券年是否发生度现状执行情况变更后情况变更原因取得有权机投资者权益变更报构批准的影响告

国泰君安金控担保中票（GTJA HOLD N2604） 正常 否 - - - -

国泰君安金控担保中票（GTJA HOLD N2411） 正常 否 - - - -

国泰君安金控担保中票（GTJA HOLD N2603a） 正常 否 - - - -

国泰君安金控担保中票（GTJA HOLD N2603c） 正常 否 - - - -

国泰君安金控担保中票（GTJA HOLD N2603b） 正常 否 - - - -

5.公司债券其他情况的说明

关

□适用√不适用于我们

（三）银行间债券市场非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

（四）公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%战

□适用√不适用略与经营

（五）主要会计数据和财务指标分析

单位：元币种：人民币本报告期末比上年度末主要指标本报告期末上年度末变动原因增减（%）

流动比率（%）139139-/公

速动比率（%）139139-/司治

资产负债率（%）76.3075.36上升0.94个百分点/理本报告期本报告期比上年同期上年同期变动原因

（1-6月）增减（%）扣除非经常性损益后净利润54101321605768153991-6.21/财

EBITDA 全部债务比 0.023 0.026 -11.54 / 务报

利息保障倍数2.192.52-13.10/告及

现金利息保障倍数2.347.52-68.88主要是经营活动产生备的现金流量净额减少查文

EBITDA 利息保障倍数 2.31 2.64 -12.50 / 件

贷款偿还率（%）100100-/

利息偿付率（%）100100-/

81

2023二、可转换公司债券情况

（一）转债发行情况无。

（二）报告期转债持有人及担保人情况可转换公司债券名称国君转债期末转债持有人数4965本

担0公司转债的担保人第二节不适用保人盈利能2力、资产状况公和信司用状简况重介大变化和情况主要财务指标-

前十名转债持有人情况如下：

可转换公司债券持有人名称期末持债数量（元）持有比例（%）

登记结算系统债券回购质押专用账户（中国建设银行）4994420007.15

登记结算系统债券回购质押专用账户（中国工商银行）4676630006.69

工银瑞信添丰可转债固定收益型养老金产品－中国银行股份有限公司3490000004.99

登记结算系统债券回购质押专用账户（中国银行）3127330004.47

登记结算系统债券回购质押专用账户（招商银行股份有限公司）2479740003.55

中国邮政储蓄银行股份有限公司－富国双债增强债券型证券投资基金1738540002.49

工银瑞信添荣固定收益型养老金产品－中国工商银行股份有限公司1707130002.44国泰君安证券股份有限公司

2022年年度报告

招商银行股份有限公司－富国稳健添盈债券型证券投资基金1488680002.13

登记结算系统债券回购质押专用账户（中信证券股份有限公司）1416990002.03

中国工商银行股份有限公司－富国天盈债券型证券投资基金（LOF） 119794000 1.71

（三）报告期转债变动情况

单位：元币种：人民币本次变动增减可转换公司债券名称本次变动前本次变动后转股赎回回售

国君转债6990161000420000--6989741000

82（四）报告期转债累计转股情况年

半年可转换公司债券名称国君转债度报

报告期转股额（元）420000告

报告期转股数（股）23817

累计转股数（股）540653

累计转股数占转股前公司已发行股份总数（%）0.006204

尚未转股额（元）6989741000

未转股转债占转债发行总量比例（%）99.8534

（五）转股价格历次调整情况关于我

单位：元币种：人民币们可转换公司债券名称国君转债转股价格调整日调整后转股价格披露时间披露媒体转股价格调整说明

中国证券报、上海证券报、公司派发2017年年度股东红利，

2018年6月29日19.80元/股2018年6月22日

证券时报、证券日报每股人民币0.4元战略

中国证券报、上海证券报、 公司于 2019 年 4 月配售 H 股新

2019年4月19日19.67元/股2019年4月18日与

证券时报、证券日报股1.94亿股经营

中国证券报、上海证券报、公司派发2018年年度股东红利，

2019年8月12日19.40元/股2019分年8月5日

证券时报、证券日报每股人民币0.275元析

中国证券报、上海证券报、公司派发2019年年度股东红利，

2020年8月12日19.01元/股2020年8月5日

证券时报、证券日报每股人民币0.39元

中国证券报、上海证券报、公司派发2020年年度股东红利，

2021年8月20日18.45元/股2021年8月12日

证券时报、证券日报每股人民币0.56元公司

中国证券报、上海证券报、公司派发2021年年度股东红利，

2022年7月15日17.77元/股2022治年7月7日

证券时报、证券日报每股人民币0.68元理

中国证券报、上海证券报、公司派发2022年年度股东红利，

2023年6月29日17.24元/股2023年6月20日

证券时报、证券日报每股人民币0.53元

截至本报告期末最新转股价格17.24元/股财务报

（六）公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排告及备

截至2023年6月末，本集团总资产9241.64亿元，资产负债率76.30%。上海新世纪资信评估投资服务有限公司于查2023 年 5 月 22 日就公司发行的 A 股可转债出具了《国泰君安证券股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券跟踪评级 文报告》，维持公司主体信用评级为 AAA，维持本次发行的 A 股可转债信用评级为 AAA，评级展望稳定。 件

83

202302第二节公司简介和主要财务指标

国泰君安证券股份有限公司

2022年年度报告02第二节公司简介和主要财务指标

国泰君安证券股份有限公司

2022年年度报告项目附注2023年6月30日2022年12月31日

其他债权投资七、106602778284361189314640

其他权益工具投资七、1123413583252331288390

长期股权投资七、121196801542711444264138

投资性房地产七、1310807088231094163427

固定资产七、1438872831002831550933

在建工程七、15217469495189908801

0使用权资产2第二节七、1615907980721679072640无形资产七、1714562552451442805398公司简介和主要财务指标

商誉七、1840707614624070761462

递延所得税资产七、1915956517192457184440

其他资产七、2012183392612335784160资产总计924164121796860707916925

负债：

短期借款七、2483183884579847547055

应付短期融资款七、252556913082113649478545

拆入资金七、261505298006412967204809

交易性金融负债七、277258742471775048865910

衍生金融负债七、489969214809790659185国泰君安证券股份有限公司

2022年年度报告

卖出回购金融资产款七、28185634500412173236681965

代理买卖证券款七、29102368341493100274944987

代理承销证券款七、3024778819234992282

应付职工薪酬七、3172098231999057703914

应交税费七、328842525602091499991

应付款项七、33181775204697158285681070

预计负债七、35337388143337388143

长期借款七、36554503840559151483

应付债券七、37139653036838127883594724

合同负债七、348430510296600602

租赁负债七、3817916140111885175094

88项目附注2023年6月30日2022年12月31日年

半年

递延所得税负债七、19256620048128523271度报

其他负债七、3928666143881686764105告负债合计754188838462696862457135

所有者权益：

股本七、4089045397068906672636

其他权益工具七、412104686868216046936472

其中：永续债1991867924514918679245

资本公积七、424611093120746069063515

减：库存股七、43361483735393371217关于

其他综合收益七、44280363451-364285057我们

盈余公积七、4571725307967172530796

一般风险准备七、462372503084623597665576

未分配利润七、475681706662256683126286归属于母公司所有者权益合计163695847575157718339007战略少数股东权益62794357596127120783与经所有者权益合计169975283334163845459790营分析负债和所有者权益总计924164121796860707916925

公司负责人：贺青主管会计工作负责人：聂小刚会计机构负责人：董博阳母公司资产负债表公司治

2023年6月30日理

编制单位：国泰君安证券股份有限公司单位：元币种：人民币项目附注2023年6月30日2022年12月31日

资产：财务货币资金10610794700596454844697报告

其中：客户资金存款7858010700376150391044及备结算备付金1959200064718534044164查文

其中：客户备付金1140497734610540028482件融出资金8296312348081509790059

89

2023项目附注2023年6月30日2022年12月31日

衍生金融资产68898777427014244149买入返售金融资产7123893546667746883824应收款项23289340165517473048存出保证金1296518356714692376672

金融投资：327787951036303763049010交易性金融资产271065804244246713486740

0其他债权投资第二节5504295271355409941946其他权益2工具投资16791940791639620324公司简介和主要财务指标

长期股权投资十九、13194809414531820612502固定资产23143297091233408504在建工程171135903157847925使用权资产12397939891290601578无形资产664464787646138583递延所得税资产5041245501336423199其他资产78738714118803052964资产总计674589767453640520790878

负债：

应付短期融资款1873607059110268652671国泰君安证券股份有限公司

2022年年度报告

拆入资金1505298006412967204809交易性金融负债3289206942040972507040衍生金融负债92049529919492607875卖出回购金融资产款165535483096155980534382代理买卖证券款9083507070688991027295

代理承销证券款217882000-应付职工薪酬49556023006432071431应交税费3687780671502370246应付款项6120085942152591709737预计负债335975943335975943长期借款554503840559151483

90项目附注2023年6月30日2022年12月31日年

半年应付债券129018643999119503452069度报合同负债6554000079730000告租赁负债13839626971439910355其他负债917315967331243839负债合计531275691102501448149175

所有者权益：

股本89045397068906672636其他权益工具2104686868216046936472

其中：永续债1991867924514918679245关于资本公积4465992332544619272383我们

减：库存股361483735393371217其他综合收益472257534208624235盈余公积71725307967172530796一般风险准备2173338725421733387254战略未分配利润3968605278940778589144与经所有者权益合计143314076351139072641703营分析负债和所有者权益总计674589767453640520790878

公司负责人：贺青主管会计工作负责人：聂小刚会计机构负责人：董博阳合并利润表公司治

2023年1—6月理

单位：元币种：人民币项目附注2023年半年度2022年半年度

一、营业总收入1833368787619553945174财务

手续费及佣金净收入七、4873763482916855288923报告

其中：经纪业务手续费净收入35027951223904737857及备投资银行业务手续费净收入15484329112073838069查文资产管理业务手续费净收入2089247622587087263件

利息净收入七、4915391576622522636869

91

2023项目附注2023年半年度2022年半年度

其中：利息收入78564021097862272072利息支出63172444475339635203

投资收益七、5019738406261764362830

其中：对联营企业和合营企业的投资收益194618268386285404

公允价值变动收益七、5234181409502203624850汇兑收益13464362458391638

0资产处置收2益（损失以“第-”号填二列）节-125615-184477其他收益七、51523176482716688827公司简介和主要财务指标

其他业务收入七、5333685058565433135714

二、营业总支出1075237092011417417909

税金及附加七、5494180536119036684

业务及管理费七、5572499002106155737868

信用减值损失七、56108817226-202363619其他资产减值损失108719318858850

其他业务成本七、5732983857555326148126

三、营业利润75813169568136527265

加：营业外收入68351517352683

减：营业外支出七、584483371814323798国泰君安证券股份有限公司

2022年年度报告

四、利润总额75433183898129556150

减：所得税费用七、5915213310791719759507

五、净利润60219873106409796643

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润60219873106409796643

2.终止经营净利润--

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润57415769496371881441

2.少数股东损益28041036137915202

六、其他综合收益的税后净额757406175221473334归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额64227869672086380

92项目附注2023年半年度2022年半年度年

半年

（一）不能重分类进损益的其他综合收益54556076-260675366度报

1.权益法下不能转损益的其他综合收益24909705-103398294告

2.其他权益工具投资公允价值变动29646371-157277072

（二）将重分类进损益的其他综合收益587722620332761746

1.权益法下可转损益的其他综合收益13988278-9444474

2.其他债权投资公允价值变动205284564-124310196

3.其他债权投资信用损失准备3653775755912202

4.外币财务报表折算差额331912021410604214

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额115127479149386954关于

七、综合收益总额67793934856631269977我们归属于母公司所有者的综合收益总额63838556456443967821归属于少数股东的综合收益总额395537840187302156

八、每股收益：七、60

（一）基本每股收益(元/股)0.610.69战略

（二）稀释每股收益(元/股)0.600.68与经营

公司负责人：贺青主管会计工作负责人：聂小刚会计机构负责人：董博阳分析母公司利润表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币公司治项目附注2023年半年度2022年半年度理

一、营业总收入1011215552311737929288

手续费及佣金净收入十九、349512807375838104991

其中：经纪业务手续费净收入32509243303579632349财务投资银行业务手续费净收入14765967541967033973报告

利息净收入十九、213813704082056564741及备

其中：利息收入62644771036748563579查文利息支出48831066954691998838件

投资收益十九、41753061698498219112

93

2023项目附注2023年半年度2022年半年度

其中：对联营企业和合营企业的投资收益79904471276320132

公允价值变动收益十九、516349731782759024687汇兑收益26630679113908457

资产处置收益（损失以“－”号填列）-125615-182901其他收益359692146466640449其他业务收入52722925649752

二0、营业总支2出第二节47128354514739577498税金及附加72194205101873053公司简介和主要财务指标

业务及管理费十九、645691548744901465593

信用减值损失71486372-263761148

三、营业利润53993200726998351790

加：营业外收入64483136715838

减：营业外支出4334395413618839

四、利润总额53624244316991448789

减：所得税费用9743384161470164986

五、净利润43880860155521283803

（一）持续经营净利润43880860155521283803

（二）终止经营净利润--国泰君安证券股份有限公司

2022年年度报告

六、其他综合收益的税后净额260912460-120271976

（一）不能重分类进损益的其他综合收益58075783-136344939

1.权益法下不能转损益的其他综合收益272670878598192

2.其他权益工具投资公允价值变动30808696-144943131

（二）将重分类进损益的其他综合收益20283667716072963

1.权益法下可转损益的其他综合收益13988278-9444474

2.其他债权投资公允价值变动16360249925507636

3.其他债权投资信用损失准备252459009801

七、综合收益总额46489984755401011827

公司负责人：贺青主管会计工作负责人：聂小刚会计机构负责人：董博阳

94合并现金流量表年

半

2023年1—6月年

度报

单位：元币种：人民币告项目附注2023年半年度2022年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

为交易目的而持有的金融负债净增加额-19042081881

收取利息、手续费及佣金的现金1909384177019684339899

融出资金净减少额-13236928312代理买卖证券收到的现金净额30514309358713024959

回购业务资金净增加额13899705374-关于

代理承销证券款净增加额212795910-我们

拆入资金净增加额2058949965-

收到其他与经营活动有关的现金七、61(1)2281660671735576204776经营活动现金流入小计6113333067196252579827为交易目的而持有的金融资产净增加额2427663814417521674805战略

为交易目的而持有的金融负债净减少额5006096724-与经

拆入资金净减少额-8270561580营分

回购业务资金净减少额-7488717627析支付给职工及为职工支付的现金63946424045466712099

支付利息、手续费及佣金的现金52676586054321272558支付的各项税费27945170723277529304公司

代理承销证券款净减少额-418559288治理

融出资金净增加额2049721557-

支付其他与经营活动有关的现金七、61(2)912671001620798483281经营活动现金流出小计5491598452267563510542财

经营活动产生的现金流量净额七、62(1)621734614928689069285务报

二、投资活动产生的现金流量：告及收回投资收到的现金5639053635933343281265备查取得投资收益收到的现金17868243461149033000文件

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额53715338501736

95

2023项目附注2023年半年度2022年半年度

投资活动现金流入小计5818273223834500816001投资支付的现金6139010105943789500707

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金442189936189243028投资活动现金流出小计6183229099543978743735

投资活动产生的现金流量净额-3649558757-9477927734

三、筹资活动产生的现金流量：

0发行债券收2到的现金第二节4056698844435485508870取得借款收到的现金5786344808414371965278公司简介和主要财务指标

吸收投资收到的现金5000000000-

其中：发行永续债收到的现金5000000000-筹资活动现金流入小计10343043652849857474148偿还债务支付的现金7742525843755450411893

分配股利、利润或偿付利息支付的现金70860874932371951886

其中：子公司支付给少数股东及子公司其他权益工具持有

24200611421082058

者的股利、利润回购股份支付的现金1418833942445994支付其他与筹资活动有关的现金363395856347827133筹资活动现金流出小计8488893012558212636906国泰君安证券股份有限公司

2022年年度报告

筹资活动产生的现金流量净额18541506403-8355162758

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响804412674939409062

五、现金及现金等价物净增加额七、62(1)2191370646911795387855

加：期初现金及现金等价物余额179419264002173056223806

六、期末现金及现金等价物余额七、62(2)201332970471184851611661

公司负责人：贺青主管会计工作负责人：聂小刚会计机构负责人：董博阳

96母公司现金流量表年

半

2023年1—6月年

度报

单位：元币种：人民币告项目附注2023年半年度2022年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

收取利息、手续费及佣金的现金1421908414315226285405

为交易目的而持有的金融负债净增加额-11173262436

融出资金净减少额-9541504691代理买卖证券收到的现金净额32598742659248182361

回购业务资金净增加额10704288886-关于

拆入资金净增加额2058949965-我们

收到其他与经营活动有关的现金十九、7(5)892848599413212645787经营活动现金流入小计3917068325358401880680

回购业务资金净减少额-9176054266

拆入资金净减少额-8270561580战略为交易目的而持有的金融资产净增加额201994156477885294231与经

为交易目的而持有的金融负债净减少额9162717476-营分支付给职工及为职工支付的现金44871392794161449355析

支付利息、手续费及佣金的现金35147880433154024122支付的各项税费18246465422412764673

融出资金净增加额1640184162-公司

支付其他与经营活动有关的现金十九、7(6)39002959877733921035治理经营活动现金流出小计4472918713642794069262

经营活动产生的现金流量净额十九、7(1)-555850388315607811418

二、投资活动产生的现金流量：

财收回投资收到的现金2073644155714698274954务报取得投资收益收到的现金11650278571225071610告及

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额93958385591466备查投资活动现金流入小计2191086525215928938030文件投资支付的现金2120517586215502337184

97

2023项目附注2023年半年度2022年半年度

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金335562802180636601投资活动现金流出小计2154073866415682973785投资活动产生的现金流量净额370126588245964245

三、筹资活动产生的现金流量：

发行债券收到的现金3241000000026398700000

吸收投资收到的现金5000000000-

0其中：发行2永续债收到的第现金二节5000000000-筹资活动现金流入小计3741000000026398700000公司简介和主要财务指标

偿还债务支付的现金1503546397326193334979

分配股利、利润或偿付利息支付的现金66093627692064994888

回购股份支付的现金14188339-支付其他与筹资活动有关的现金287147084290031362筹资活动现金流出小计2194616216528548361229

筹资活动产生的现金流量净额15463837835-2149661229

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响77539042111435869

五、现金及现金等价物净增加额十九、7(3)1035299958213815550303

加：期初现金及现金等价物余额152667945108142330641950

六、期末现金及现金等价物余额十九、7(4)163020944690156146192253国泰君安证券股份有限公司

2022年年度报告

公司负责人：贺青主管会计工作负责人：聂小刚会计机构负责人：董博阳

98年

半年度报告关于我们战略与经营分析公司治理财务报告及备查文件

99

合并所有者权益变动表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币

2023年半年度

归属于母公司所有者权益项目其他权益工具少数股东权益所有者权益合计

股本资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润永续债及可转债

一、上年期末余额89066726361604693647246069063515393371217-364285057717253079623597665576566831262866127120783163845459790

加：会计政策变更----------

二、本年期初余额89066726361604693647246069063515393371217-364285057717253079623597665576566831262866127120783163845459790

三、本期增减变动金额-2132930499993221041867692-31887482644648508-1273652701339403361523149766129823544

（一）综合收益总额----642278696--57415769493955378406779393485

（二）所有者投入和减少资本-2132930499993221040561300-31887482-----5070248062

1.可转换公司债券转股23817-67790481568------437595

2.发行永续债-5000000000-21981132------4978018868

3.股份支付计入所有者权益的金额--74092456-31887482-----105979938

4.回购股份---14188339------14188339

5.注销库存股-2156747--12031592-14188339------

（三）利润分配------127365270-5605266801-242006114-5719907645

1.提取一般风险准备------127365270-127365270--

2.对股东的分配--------4719401531--4719401531

202302第二节公司简介和主要财务指标

国泰君安证券股份有限公司

2022年年度报告

100

2023年半年度

归属于母公司所有者权益项目其他权益工具少数股东权益所有者权益合计

股本资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润永续债及可转债

3.对其他权益工具持有者的分配--------758500000--758500000

4.对少数股东及子公司其他权益持有者---------242006114-242006114

的分配

（四）所有者权益内部结转----2369812---2369812--

1.其他综合收益结转留存收益----2369812---2369812--

（五）其他--1306392------121675089642

四、本期期末余额89045397062104686868246110931207361483735280363451717253079623725030846568170666226279435759169975283334

2022年半年度

归属于母公司所有者权益项目其他权益工具少数股东权益所有者权益合计

股本资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润永续债及可转债

一、上年期末余额89084495231107165668245802520197638819920-859766224717253079621534879883541322140543512926896150636591887

加：会计政策变更------354729014189160-17736450

二、本年期初余额89084495231107165668245802520197638819920-859766224717253079621538427173541464032143512926896150654328337

三、本期增减变动金额-1777730-807130656691-1258824082748078-19472718-117289794123338850249736246

（一）综合收益总额----72086380--63718814411873021566631269977

（二）所有者投入和减少资本-1777730-807129985156-12588240-----4244599498348865年半年度报告关于我们战略与经营分析公司治理财务报告及备查文件

101

2022年半年度

归属于母公司所有者权益项目其他权益工具少数股东权益所有者权益合计

股本资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润永续债及可转债

1.可转换公司债券转股270-8075558------5021

2.发行永续债----------

3.股份支付计入所有者权益的金额--140789838------140789838

4.注销库存股-1778000--10810240-12588240------

5.回购股份---------42445994-42445994

（三）利润分配------19472718-6478509537-21082058-6480118877

1.提取一般风险准备------19472718-19472718--

2.对股东的分配--------6056536819--6056536819

3.对其他权益工具持有者的分配--------402500000--402500000

4.对少数股东及子公司其他权益持有者---------21082058-21082058

的分配

（四）所有者权益内部结转----10661698---10661698--

1.其他综合收益结转留存收益----10661698---10661698--

（五）其他--671535------435254236281

四、本期期末余额89066717931107165587545933176888626231680-777018146717253079621557899891540291134203636265746150904064583

公司负责人：贺青主管会计工作负责人：聂小刚会计机构负责人：董博阳

202302第二节公司简介和主要财务指标

国泰君安证券股份有限公司

2022年年度报告

102

母公司所有者权益变动表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币

2023年半年度

项目其他权益工具

股本资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计永续债及可转债

一、上年期末余额8906672636160469364724461927238339337121720862423571725307962173338725440778589144139072641703

加：会计政策变更---------

二、本年期初余额8906672636160469364724461927238339337121720862423571725307962173338725440778589144139072641703

三、本期增减变动金额-2132930499993221040650942-31887482263633299---10925363554241434648

（一）综合收益总额----260912460--43880860154648998475

（二）所有者投入和减少资本-2132930499993221040650942-31887482----5070337704

1.可转换公司债券转股23817-67790481568-----437595

2.发行永续债-5000000000-21981132-----4978018868

3.股份支付计入所有者权益的金额--74182098-31887482----106069580

4.回购库存股---14188339-----14188339

5.注销库存股-2156747--12031592-14188339-----

（三）利润分配--------5477901531-5477901531

1.对股东的分配--------4719401531-4719401531

2.对其他权益工具持有者的分配--------758500000-758500000

（四）所有者权益内部结转----2720839---2720839-

1.其他综合收益结转留存收益----2720839---2720839-

四、本期期末余额8904539706210468686824465992332536148373547225753471725307962173338725439686052789143314076351年半年度报告关于我们战略与经营分析公司治理财务报告及备查文件

103

2022年半年度

项目其他权益工具

股本资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计永续债及可转债

一、上年期末余额8908449523110716566824435420190563881992062220555771725307961989788335939930078531131318186433

加：会计政策变更------35472901418916017736450

二、本年期初余额8908449523110716566824435420190563881992062220555771725307961990143064939944267691131335922883

三、本期增减变动金额-1777730-807129985156-12588240-109610278---948414714-917230133

（一）综合收益总额-----120271976--55212838035401011827

（二）所有者投入和减少资本-1777730-807129985156-12588240----140794859

1.可转换公司债券转股270-8075558-----5021

2.发行永续债---------

3.股份支付计入所有者权益的金额--140789838-----140789838

4.注销库存股-1778000--10810240-12588240-----

（三）利润分配--------6459036819-6459036819

1.对股东的分配--------6056536819-6056536819

2.对其他权益工具持有者的分配--------402500000-402500000

（四）所有者权益内部结转----10661698---10661698-

1.其他综合收益结转留存收益----10661698---10661698-

四、本期期末余额8906671793110716558754448418706162623168051259527971725307961990143064938995852977130418692750

公司负责人：贺青主管会计工作负责人：聂小刚会计机构负责人：董博阳

2023三、公司基本情况

1.公司概况

国泰君安证券股份有限公司（以下简称“本公司”）系原国泰证券有限公司与原君安证券有限责任公司于1999年合

并而组建成立的，并于2001年12月31日对非证券类资产进行分立后存续的综合性证券公司，总部设在上海。

原国泰证券有限公司于1992年9月25日在上海注册成立，注册资本为91800万元，后增资为117850万元。原君安证券有限责任公司于1992年10月12日在深圳注册成立，注册资本为10800万元，后增资为70000万元。经1999年5月20日中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监机构字[1999]33号《关于同意国泰证券有限公司、君安证券有限责任公司合并及筹建国泰君安证券股份有限公司的批复》核准，由国泰证券有限公司原股东、君安证券有限责任公司原股东和新增投资者共同作为发起人通过发起方式设立国泰君安证券股份有限公司。

0经20021年8月13第日中国二证监会节证监机构字[2001]147号《关于国泰君安证券股份有限公司分立的批复》核准，国泰君安证券股份有限公司进行了分立，将分立出的非证券类资产组建国泰君安投资管理股份有限公司(以下简称“投资管理公司”)，存续公司沿用公原公司司名简称，介即国和泰君主安证要券股财份有务限公指司(以标下简称“本公司”)。分立后，本公司于2001年

12月31日完成变更登记。

本公司公开发行人民币普通股 (A 股 ) 并于 2015 年 6 月 26 日在上海证券交易所上市交易，股票代码 601211。于

2017 年 4 月 11 日，本公司在香港联交所主板公开发行境外上市外资股 (H 股 )，股票代码 02611。

本公司及子公司（以下简称“本集团”）归属于证券期货行业。本集团主要经营活动为证券经纪；证券自营；证券承销与保荐；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；融资融券业务；证券投资基金代销；代销金融产

品业务；为期货公司提供中间介绍业务；资产管理业务，基金管理业务；大宗商品期货经纪业务；金融期货经纪业务；期货投资咨询；股权投资；创业投资；投资管理；投资咨询及中国证监会批准的其他业务。本集团主要受中国证监会监管。

2.合并财务报表范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，本期间变化情况参见“本节九、合并范围的变更”。

国泰君安证券股份有限公司

2022年年度报告

四、财务报表的编制基础

1.编制基础

本中期财务报表按照中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后

颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)编制。

本中期财务报表根据财政部颁布的《企业会计准则第32号——中期财务报告》的要求进行列报和披露，并不包括在年度财务报表中列示的所有信息和披露内容。本中期财务报表应与本集团2022年度财务报表一并阅读。

2.持续经营

本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

104五、重要会计政策及会计估计年

半年

具体会计政策和会计估计提示：度报

编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的列报金额告及其披露，以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。除包含续租选择权的租赁合同的租赁期外，本集团作出会计判断和估计的实质和假设与编制2022年度财务报表所作会计判断和估计的实质和假设保持一致。

1.遵循企业会计准则的声明

本中期财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团及本公司于2023年6月30日的财务状况以及截至2023年6月30日止6个月期间的经营成果和现金流量。

2.会计期间关

于本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。我们

3.营业周期

□适用√不适用

4.记账本位币战

略

本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。与经

本集团下属子公司、合营企业及联营企业，根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币，编制财务报表时营分折算为人民币。析

5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

同一控制下企业合并公司治

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。理同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)，按合并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或财

发行股份面值总额)的差额，调整资本公积中的股本溢价，不足冲减的则调整留存收益。务报非同一控制下的企业合并告及

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业备合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指购买方查文实际取得对被购买方控制权的日期。件非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。

105

2023支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和

大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，并以成本减去累计减值损失进行后续计量。

支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于

合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量

进行复核，复核后支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，对于购买日之前持有的被购买方的长期股权投资，按照该长期股权投资在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期损益；购买日之前持有的被购买方的长期股权投资在权益法核算下的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，转为购买日所属当期损益。对于购买日之前持有的被购买方的其他权益工具投资，该权益工具投资在购买日之前累计在其他综合收益的公允价值变动转入留存损益。

02第二节6.合并财务报表的编制方公法司简介和主要财务指标

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等)。

编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。本集团内部各公司之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。

对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。

编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。

国泰君安证券股份有限公司

如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本集团重新评估是否控制被投资方。2022年年度报告不丧失控制权情况下，少数股东权益发生变化作为权益性交易。

7.合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目：确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

8.现金及现金等价物的确定标准现金，是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

9.外币业务和外币报表折算

本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。

106外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，对于外币

年

货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性项目折算差额，除属于与购建符合资本化条件的资半年

产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币度性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允报告

价值确定日的即期汇率折算，由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。

对于境外经营，本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置的按处置比例计算。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

10.金融工具

关金融资产及其他项目预期信用损失确认与计量于我

本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工们具投资进行减值处理并确认损失准备。

信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本集团购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

战

对于不含重大融资成分的应收款项以及合同资产，本集团运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损略失金额计量损失准备。与经

除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本集团在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增营分加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量析损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处

于第二阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后未显著增加。公司本集团基于单项或组合评估金融工具的预期信用损失。治理

本集团在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

当本集团不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本集团直接减记该金融资产的账面余额。

11.应收款项财

务应收款项的预期信用损失的确定方法及会计处理方法报告

参见上述10.金融工具“金融资产及其他项目预期信用损失确认与计量”。及备查文

12.合同资产件

（1）合同资产的确认方法及标准本集团根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

107

2023本集团将拥有的、无条件（即，仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品

而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素作为合同资产列示。

（2）合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

参见上述10.金融工具“金融资产及其他项目预期信用损失确认与计量”。

13.持有待售和终止经营

（1）持有待售

本集团主要通过出售而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时，将该非流动资产或处置组划分为持有待售类别。

0处置组2，是指在一项第交易中二作为整节体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。公司简介和主要财务指标

本集团将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

-根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在其当前状况下即可立即出售；

-出售极可能发生，即本集团已经就一项出售计划作出决议且已与其他方签订了具有法律约束力的购买协议，预计出售将在一年内完成。

本集团按账面价值与公允价值减去出售费用后净额之孰低者对持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产及采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产）或处置组进行初始计量和后续计量，账面价值高于公允价值减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失，计入当期损益。

（2）终止经营

本集团将满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本集团处置或划分为持有待售类别的界定为终止经营：

-该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；国泰君安证券股份有限公司

2022年年度报告

-该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

-该组成部分是专为转售而取得的子公司。

本集团对于当期列报的终止经营，在当期利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益，并在比较期间的利润表中将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。

14.债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

参见上述10.金融工具“金融资产及其他项目预期信用损失确认与计量”。

15.其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

参见上述10.金融工具“金融资产及其他项目预期信用损失确认与计量”。

10816.长期股权投资年

半

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。年度

长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并日取报告得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资成本；初始投资成本与合并对价账面

价值之间差额，调整资本公积（不足冲减的，冲减留存收益）；合并日之前的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本（通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成本），合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；

购买日之前持有的因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转；购买日之前持有的股权投资作为其他权益工具投资计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时全部关转入留存收益。除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资，按照下列方法确定初始投资成本：支付现于金取得的，以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；发行我们

权益性证券取得的，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算。控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。

采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的，调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。战略

本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。共同控制，是指按照相关约定对某与项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指对被投经营

资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。分析

采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时公被投资单位可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生司治

的内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分（但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认），对被理投资单位的净利润进行调整后确认，但投出或出售的资产构成业务的除外。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。

本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者财权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。务报

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因处置终告止采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，及备

因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，全部转入当期损益；仍查采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理并文按比例转入当期损益，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，件按相应的比例转入当期损益。

109

202317.投资性房地产

（1）如果采用成本计量模式的折旧或摊销方法

本集团将持有的为赚取租金或资本增值，或两者兼有的房地产划分为投资性房地产。本集团采用成本模式计量投资性房地产，即以成本减累计折旧、摊销及减值准备后在资产负债表内列示。本集团将投资性房地产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后在使用寿命内按年限平均法计提折旧。减值测试方法及减值准备计提方法参见“五、23.资产减值”。

预计使用寿命预计净残值率年折旧率

房屋及建筑物30-42年4.0%-5.0%2.26%-3.20%

180第二节.固定资产（1）确2认条件公司简介和主要财务指标

固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。

固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他支出。

（2）折旧方法

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法30-424.0%-5.0%2.26%-3.20%

机器设备年限平均法5-114.0%-5.0%8.64%-19.20%

电子设备年限平均法2-50.0%-5.0%19.00%-50.00%国泰君安证券股份有限公司

通讯设备年限平均法3-94.0%-5.0%10.56%-32.00%2022年年度报告

运输工具年限平均法3-104.0%-5.0%9.50%-32.00%

其他设备年限平均法3-104.0%-5.0%9.50%-32.00%

本集团至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整。

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用√不适用

19.在建工程

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产等科目。

11020.借款费用年

半

借款费用，是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因年外币借款而发生的汇兑差额等。度报告

可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：

（1）资产支出已经发生；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。之后发生的借款费用关计入当期损益。于我

在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：们

（1）专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定。

（2）占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率计算确定。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中，发生除达到预定可使用或者可销售状态必要的程序之外的非正常中断、战且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资略与产的购建或者生产活动重新开始。经营分

21.使用权资产析

本集团使用权资产类别主要包括房屋建筑物。

在租赁期开始日，本集团将其可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，包括：

（1）租赁负债的初始计量金额；（2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的公

租赁激励相关金额；（3）承租人发生的初始直接费用；（4）承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将司租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本集团后续采用年限平均法对使用权资产计提折旧。能够合理确定治理

租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本集团在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值时，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。

财务报

22.无形资产告

及

（1）计价方法、使用寿命、减值测试备查

无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认，并以成本进行初始计文量。但非同一控制下企业合并中取得的无形资产，其公允价值能够可靠地计量的，即单独确认为无形资产并按照公允价值件计量。

111

2023无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本集团带来经济利益期限的作为使用寿

命不确定的无形资产。交易席位费能为本集团带来经济利益的具体期限并不确定，故作为使用寿命不确定的无形资产。

本集团主要无形资产的使用寿命如下：

使用寿命交易席位费使用寿命不确定软件5年土地使用权50年本集团取得的土地使用权，通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权和建筑物分别作为0无形资产2和固定资产核第算。外二购土地节及建筑物支付的价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。公司简介和主要财务指标使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。

对使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。此类无形资产不予摊销，在每个会计期间对其使用寿命进行复核。如果有证据表明使用寿命是有限的，则按上述使用寿命有限的无形资产的政策进行会计处理。

（2）内部研究开发支出会计政策

□适用√不适用

23.资产减值

本集团对除递延所得税、金融资产外的资产减值，按以下方法确定：

本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少于每年末进行减值测试。

国泰君安证券股份有限公司

对于尚未达到可使用状态的无形资产，也每年进行减值测试。2022年年度报告可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；

难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。

对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

11224.长期待摊费用年

半

长期待摊费用采用直线法摊销，主要项目摊销期如下：年度报摊销期告网络及通讯系统5年租赁物业装修费5年

25.合同负债

合同负债的确认方法本集团根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

本集团将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示，如企业在转让承诺的商品之前已收取的关款项。于我本集团将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。们

26.职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

职工薪酬，是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种形式的报酬或补偿。职工战薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本集团提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗略与

属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。经营短期薪酬分析

在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险，还参加了企业年金，相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损益。公司

（3）辞退福利的会计处理方法治理

本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期职工福利，适用离职后福利的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产，但变动财务均计入当期损益或相关资产成本。报告及

27.预计负债备

查

除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集文团将其确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；（3）件该义务的金额能够可靠地计量。

113

2023预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性

和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

非同一控制下企业合并中取得的被购买方或有负债在初始确认时按照公允价值计量，在初始确认后，按照预计负债确认的金额，和初始确认金额扣除收入确认原则确定的累计摊销额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计量。

28.租赁负债

在租赁期开始日，本集团将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的0可变租赁2付款额于实际第发生时二计入当节期损益。租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权公、续司租选简择权介或终和止选主择权的要评估财结果务或实指际行标权情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。

29.股份支付

股份支付，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付，是指本集团为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

权益工具的公允价值采用二项式模型确定。

在满足业绩条件和服务期限条件的期间，应确认以权益结算的股份支付的成本或费用，并相应增加资本公积。可行权日之前，于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的累计金额反映了等待期已届满的部分以及本集团对最终可行国泰君安证券股份有限公司权的权益工具数量的最佳估计。2022年年度报告对由于未满足非市场条件和/或服务期限条件而最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用。股份支付协议中规定了市场条件或非可行权条件的，无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有其他业绩条件和/或服务期限条件，即视为可行权。

如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。

如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。

以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。初始采用二项式模型按照授予日的公允价值计量，并考虑授予权益工具的条款和条件。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

11430.优先股、永续债等其他金融工具年

半

本集团发行的永续债无固定到期日，对于永续债票面利息，本集团有权递延支付，本集团并无合同义务支付现金或其年他金融资产，分类为权益工具。度报告

31.回购本公司股份

回购自身权益工具支付的对价和交易费用，减少所有者权益。除股份支付之外，发行（含再融资）回购、出售或注销自身权益工具，作为权益的变动处理。

32.收入

（1）收入确认和计量所采用的会计政策

本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。关于经纪业务及投资咨询业务我们经纪佣金收入于交易日在达成有关交易后确认。经纪业务的处理及结算手续费收入于提供有关服务后确认。

投资咨询收入在安排有关交易或提供有关服务后确认。

承销及保荐业务承销及保荐费于承销或保荐责任完成时确认。战略资产管理业务与经资产管理业务手续费于本集团有权收取资产管理协议收入时确认。营分其他收入析其他收入在相关商品或服务控制权转移给客户时确认。

（2）同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用√不适用公司治

33.合同成本理

本集团与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。

本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产，除非该资产摊销期限不超过一年。

财务

本集团为履行合同发生的成本，不适用固定资产或无形资产等相关准则的规范范围的，且同时满足下列条件的，作为报合同履约成本确认为一项资产：告及

（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）明确由客备户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；查文件

115

2023（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；

（3）该成本预期能够收回。

本集团对与合同成本有关的资产采用与该资产相关的收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

34.利润分配

本公司当年实现的税后利润，在弥补以前年度亏损后，按10%提取法定公积金、按10%提取一般风险准备金、并按证监会规定的比例10%提取交易风险准备金后，余额按股东大会批准方案进行分配。公司法定公积金累计额达到公司注册资本的50%时，可以不再提取。

本公司的现金股利，于股东大会批准后确认为负债。

02第二节35.政府补助公司简介和主要财务指标

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值；或确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益（但按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益），相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。国泰君安证券股份有限公司

2022年年度报告

36.递延所得税资产/递延所得税负债

本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。

各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：

1）应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初

始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂

时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非：

1161）可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应

年纳税所得额或可抵扣亏损。半年

2度）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得报

税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。告本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日，本集团重新评估未确认的递延所得税资产，在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。

同时满足下列条件时，递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一应纳税主体征收的所得税相关

或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。关于我

37.租赁们

（1）经营租赁的会计处理方法

□适用√不适用

（2）融资租赁的会计处理方法战

□适用√不适用略与

（3）新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法经营租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。分析

在合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。

为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本集团进行如下评估：

-合同是否涉及已识别资产的使用。已识别资产可能由合同明确指定或在资产可供客户使用时隐性指定，并且该资产公司

在物理上可区分，或者如果资产的某部分产能或其他部分在物理上不可区分但实质上代表了该资产的全部产能，从而使客治户获得因使用该资产所产生的几乎全部经济利益。如果资产的供应方在整个使用期间拥有对该资产的实质性替换权，则该理资产不属于已识别资产；

-承租人是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益；

-承租人是否有权在该使用期间主导已识别资产的使用。

财务

合同中同时包含多项单独租赁的，承租人和出租人将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时报

包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。在分拆合同包含的租赁和非租赁部分时，承租告人按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。出租人按“五、32.收入”所述会计及政策中关于交易价格分摊的规定分摊合同对价。备查文件

117

2023（a）本集团作为承租人

在租赁期开始日，本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产按照成本进行初始计量，包括租赁负债的初始计量金额、在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额（扣除已享受的租赁激励相关金额），发生的初始直接费用以及为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

本集团使用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。使用权资产按“五、23.资产减值”所述的会计政策计提减值准备。

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量，折现率为租赁内含利率。无法确定租赁内含利率的，采用本集团增量借款利率作为折现率。

本集团按照固定的周第期性利二率计算节租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租0赁负债计2量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。租赁期开始日后，发公生下司列情简形的介，本和集团主按照要变动财后租务赁付款指额的标现值重新计量租赁负债：

-根据担保余值预计的应付金额发生变动；

-用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动；

-本集团对购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果发生变化，或续租选择权或终止租赁选择权的实际行使情况与原评估结果不一致。

在对租赁负债进行重新计量时，本集团相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。

本集团已选择对短期租赁（租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。

（b）本集团作为出租人

在租赁开始日，本集团将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上转移了与租国泰君安证券股份有限公司赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。2022年年度报告本集团作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产，而不是原租赁的标的资产，对转租赁进行分类。如果原租赁为短期租赁且本集团选择对原租赁应用上述短期租赁的简化处理，本集团将该转租赁分类为经营租赁。

经营租赁的租赁收款额在租赁期内按直线法确认为租金收入。本集团将其发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

38.融资融券业务

本集团从事融资融券业务，即向客户出借资金供其买入证券或者出借证券供其卖出，并由客户交存相应抵押物的经营活动。

融出资金

本集团将资金出借客户，形成一项应收客户的债权，并根据融资融券协议将收取的手续费确认为利息收入。

本集团融出资金风险准备参照金融资产减值中以摊余成本计量的金融资产确认。

118融出证券

年半

本集团将自身持有的证券出借客户，并约定期限和利率，到期收取相同数量的同种证券，并根据融资融券协议将收取年度

的手续费确认为利息收入。此项业务融出的证券不满足终止确认条件，继续确认该金融资产。报告

39.重要会计政策和会计估计的变更

（1）重要会计政策变更

会计政策变更的内容和原因审批程序备注（受重要影响的报表项目名称和金额）

根据《企业会计准则解释第16号》，承租人在租赁期开始日初董事会决议注1始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。企业应当按上述解释和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。上述内容自2023年1月1日起施行。关于我

注1：们

（a）本集团采用上述规定及指引的主要影响根据解释第16号的规定，本集团对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，不适用《企业会计准

则第18号——所得税》中关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。本集团对该交易因资产和负债的

初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定，在交战易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。略与本集团于2023年1月1日执行了该规定。本集团对于2022年1月1日至首次执行日之间发生的适用该规定的单项经交易按照该规定进行了追溯调整。对于2022年1月1日因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生营分

应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，本集团按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影析响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。

（b）变更对当期财务报表的影响

上述会计政策变更对2023年6月30日合并资产负债表及母公司资产负债表各项目的影响汇总如下：

公

采用变更后会计政策增加/（减少）报表项目金额司治本集团及本公司理

资产：

递延所得税资产17933382

所有者权益：财务一般风险准备3874169报告

14059213及未分配利润

备查文件

119

2023上述会计政策变更对当期合并利润表及母公司利润表各项目的影响汇总如下：

采用变更后会计政策增加/（减少）报表项目金额本集团及本公司

减：所得税费用1437464

净利润（净亏损以“-”号填列）-1437464

其中：归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列）-1437464

少数股东损益-

综合收益总额-1437464

0其中：归属2于母公司所有第者的综二合收益节总额-1437464归属于少数股东的综合收公益总司额简介和主要财务指标-

（c）变更对比较期间财务报表的影响

上述会计政策变更对2022年半年度净利润、2022年年初及2022年6月30日所有者权益的影响汇总如下：

本集团及本公司

2022年半年度净利润/（亏损）2022年6月30日所有者权益2022年年初所有者权益

单项交易产生的资产和负债相

关的递延所得税不适用初始确-9124971682395317736450认豁免的影响

上述会计政策变更对2022年12月31日合并资产负债表及母公司资产负债表各项目的影响汇总如下：

本集团调整前调整金额调整后国泰君安证券股份有限公司

2022年年度报告

资产：

递延所得税资产2437813594193708462457184440

所有者权益：

一般风险准备23593791407387416923597665576未分配利润566676296091549667756683126286本公司调整前调整金额调整后

资产：

递延所得税资产1317052353193708461336423199

所有者权益：

一般风险准备21729513085387416921733387254未分配利润407630924671549667740778589144

120上述会计政策变更对2022年半年度合并利润表及母公司利润表各项目的影响汇总如下：

年半本集团年度报调整前调整金额调整后告所得税费用17188470109124971719759507本公司调整前调整金额调整后所得税费用14692524899124971470164986

（2）重要会计估计变更关

□适用√不适用于我

（3）2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表们

□适用√不适用

六、税项战略与经

1.主要税种及税率营

分主要税种及税率情况析税种计税依据税率

企业所得税应税利润16.5%-25%

增值税应税收入3%-13%公司

城市维护建设税应交增值税1%-7%治理

教育附加费应交增值税3%

地方教育费附加应交增值税2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明财

本公司的香港子公司适用的利得税率为16.5%，其他境外子公司适用于其他所在地当地所规定的所得税税率。务报告及

2.税收优惠备

查

□适用√不适用文件

121

2023七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元期末期初项目外币金额折算率折人民币金额外币金额折算率折人民币金额

现金：//463442//468187

人民币//252495//264210

美0元2第11二090节7.2258080134110906.9646077237港元1418830.921981308131418830.89327126740公司简介和主要财务指标

银行存款：//195205398966//178777830364

其中：自有资金//41462432675//30460348237

人民币//30073879253//22740959748

美元8516035947.2258061535172503586402486.964602497785871

港元52540332240.92198484411355255322915380.893274941830062

其他//390922620//279772556

客户资金//153742966291//148317482127

人民币//140221481829//134971580134

美元7068302567.2258051074140676600247806.964604596808583国泰君安证券股份有限公司

港元87577678240.92198807448677893888743120.8932783867997572022年年度报告

其他//339583617//362293653

其他货币资金：//207748376//287107879

人民币//207748376//287107879

合计//195413610784//179065406430其中，融资融券业务：

单位：元期末期初项目外币金额折算率折人民币金额外币金额折算率折人民币金额

自有信用资金//-//-

人民币//-//-

客户信用资金//17144438660//16642055513

122期末期初年

项目半年外币金额折算率折人民币金额外币金额折算率折人民币金额度报

人民币//12893128635//13045005304告

美元2456201117.2258017748018011727591196.964601203198160

港元23371499600.92198215480552023782781170.893272124444494

其他//321702704//269407555

合计//17144438660//16642055513

因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项说明：

□适用√不适用关

货币资金的说明：于我于2023年6月30日，本集团的使用权受到限制的货币资金为人民币513131313元（2022年12月31日：人民们币622810353元）。

于2023年6月30日，本集团存放在境外（包括香港）的货币资金为人民币23972642029元（2022年12月31日：人民币20081507660元）。

于2023年6月30日，本集团的货币资金的预期信用损失减值准备为人民币5551929元（2022年12月31日：人战民币7668548元）。略与经

2、结算备付金营

分

单位：元析期末期初项目外币金额折算率折人民币金额外币金额折算率折人民币金额

公司自有备付金：//7143050220//6922662699公司

人民币//7143050220//6922662699治理

公司信用备付金：//513707174//492250862

人民币//513707174//492250862

客户普通备付金：//10576810986//9714168981财

人民币//10552267195//9701502786务报

美元10389627.22580750733210059226.964607005844告及

港元184781220.921981703645963366630.893275660351备查

客户信用备付金：//866775757//836309432文件

人民币//866775757//836309432

合计//19100344137//17965391974

123

20233、融出资金

（1）融出资金按业务类别列示

单位：元币种：人民币期末账面余额期初账面余额融资融券业务融出资金8334363430581865807575孖展业务融资76618290187254194847

减：减值准备20997687832004493565融出资金净值8890569454087115508857

02第二节（2）融出资金按客户类型分析公司简介和主要财务指标单位：元币种：人民币

项目期末账面余额期初账面余额境内8334363430581865807575

其中：个人6347241769161676660593机构1987121661420189146982

减：减值准备380510825356017516账面价值小计8296312348081509790059境外76618290187254194847

其中：个人36563720373425991549机构40054569813828203298国泰君安证券股份有限公司

2022年年度报告

减：减值准备17192579581648476049账面价值小计59425710605605718798账面价值合计8890569454087115508857

客户因融资融券业务向公司提供的担保物公允价值情况：

单位：元币种：人民币担保物类别期末公允价值期初公允价值股票291132484540271607440380资金1319799243013003533955基金1230265472210880249928债券424476343576846065合计317057608035296068070328

124按预期信用损失一般模型计提减值准备的注释或说明：

年半

本集团按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备的融出资金账面净额为人民币88652630294元，本集团按照年度

整个存续期的预期信用损失计量损失准备的融出资金账面净额为人民币253064246元，相关预期信用损失减值准备情况报参见本节“七、合并财务报表项目附注23、金融工具及其他项目预期信用损失准备表”。告

对本期发生损失准备变动的融出资金余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

融出资金的说明：

期末账龄账面余额坏账准备金额比例金额比例

1-3个月3036892739933%324991872%关

于

3-6个月878028402210%115834421%我

们

6个月以上5185625190257%205568615497%

合计91005463323100%2099768783100%期初账龄账面余额坏账准备战略金额比例金额比例与经

1-3个月2291497073226%236181201%营

3-6分个月1085607568712%193186871%

析

6个月以上5534895600362%196155675898%

合计89120002422100%2004493565100%公

4、衍生金融工具司

单位：元币种：人民币治理期末期初非套期工具非套期工具类别公允价值公允价值名义金额名义金额财资产负债资产负债务报利率衍生工具17945209896008417557724325418801766870240625624407844321691268告及权益衍生工具3805404794775381286318663502673948492970351866019287297095681342备查货币衍生工具21952994080361693748814302199111588278347623313813451636354157文件其他衍生工具105713105627728034079499132950122561955779675104828736932418合计250030451550775680136578996921480253318973468482328227469790659185

125

2023已抵销的衍生金融工具：

□适用√不适用

衍生金融工具的说明：

部分本集团持有的衍生金融工具为每日无负债结算，于2023年6月30日本集团持有的未到期的每日无负债结算合约的公允价值为浮盈人民币447800740元（2022年12月31日：浮亏人民币50134251元）。

5、存出保证金

单位：元

第二期节末账面余额期初账面余额项0目2外币金额折算率折人民币金额外币金额折算率折人民币金额交易保证金公司简/介和主/要74财655务246指88标//7383043574

人民币//7449601049//7372841361

美元700007.22580505806700006.96460487522

港元167225240.9219815417833108754250.893279714691

信用保证金//245042407//510752638

人民币//245042407//510752638

履约保证金//639034350//1463746692

人民币//472343946//815853833

港元1807961170.921981666904047253046210.89327647892859

期货保证金//52811947429//49539722421国泰君安证券股份有限公司

2022年年度报告

人民币//52808081145//49537042611

港元34417650.92198317323830000000.893272679810

其他//693046//-

其他保证金//28563663//25551624

人民币//22550584//20242497

美元3000007.2258021677403000006.964602089380

港元41707400.92198384533936044500.893273219747

合计//61190112537//58922816949

1266、应收款项年

半

（1）按明细列示年度

单位：元币种：人民币报告项目期末余额期初余额

应收经纪及交易商（香港子公司业务）91731588285659009017应收投资清算款13739139004520124845应收手续费及佣金16926486981598070964

定期贷款（香港子公司业务）217001768417748736应收投资款218382350218760032

其他应收款项（注）20638238761643285656关于合计1473892942014056999250我们

减：坏账准备（按一般模型计提）13141007131410740250应收款项账面价值1342482870712646259000

注：其他应收款项主要为诉讼垫款、房租保证金等，其中并未包含股票质押式回购业务。

（2）按账龄分析战

单位：元币种：人民币略与经期末余额期初余额营账龄分

金额比例（%）金额比例（%）析

1年以内1326641054990%1257844247790%

1-2年1462186141%1838167661%

2-3年724814141%2085446641%

公

3年以上12538188438%10861953438%司

治理

合计14738929420100%14056999250100%

（3）按计提坏账列示

单位：元币种：人民币财期末余额期初余额务报账面余额坏账准备账面余额坏账准备告项目及占账面余额坏账准备占账面余额坏账准备备金额合计比例金额计提比例金额合计比例金额计提比例查

（%）（%）（%）（%）文件

单项计提坏账12780308169%1277083136100%148969937211%138582174593%准备

127

2023期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备项目占账面余额坏账准备占账面余额坏账准备金额合计比例金额计提比例金额合计比例金额计提比例

（%）（%）（%）（%）

组合计提坏账1346089860491%370175770%1256729987889%249185050%准备

合计14738929420100%13141007139%14056999250100%141074025010%

（4）前五名其他应收款项

0于20223年6月30第日及20二22年节12月31日，其他应收款项账面净额中金额较大的前五名单位名称、金额及款项性质如下：公司简介和主要财务指标

期末单位名称净额占其他应收款项净值的比例性质

红风筝（上海）房地产有限公司684949376%房租等保证金

金融街（北京）置业有限公司166359711%房租等保证金

伟恒通（上海）有限公司54138100%房租等保证金

北京北航科技园有限公司45077980%房租等保证金

上海市银行卡产业园开发有限公司41076020%房租等保证金期初单位名称净额占其他应收款项净值的比例性质国泰君安证券股份有限公司

红风筝（上海）房地产有限公司599685225%房租等保证金2022年年度报告

金融街（北京）置业有限公司166359711%房租等保证金

伟恒通（上海）有限公司57476651%房租等保证金

北京北航科技园有限公司48555190%房租等保证金

上海市银行卡产业园开发有限公司41076020%房租等保证金

按预期信用损失一般模型计提坏账准备的注释或说明：

参见本节七、合并财务报表项目附注23、金融工具及其他项目预期信用损失准备表。

对本期发生损失准备变动的应收款项余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

1287、买入返售金融资产年

半

（1）按业务类别年度

单位：元币种：人民币报告项目期末账面余额期初账面余额债券质押式回购4604979420944140739187股票质押式回购2373332621823911529956约定购回式证券23471816602370045386债券买断式回购1583536092471504141其他2389408279242400684账面价值合计7610324645871136219354关于我

（2）按金融资产种类们

单位：元币种：人民币项目期末账面余额期初账面余额债券4763340391244612789882股票2824289719328427786161战略与贵金属2390382568243563689经营

减：减值准备21634372152147920378分析买入返售金融资产账面价值7610324645871136219354

（3）担保物金额

单位：元币种：人民币公项目期末账面余额期初账面余额司治担保物111864458110110379463583理

其中：可出售或可再次向外抵押的担保物1704211120489337497

其中：已出售或已再次向外抵押的担保物--

对于通过交易所操作的国债逆回购交易，因其为交易所自动撮合并保证担保物足值，因此无法获知对手方质押库信息，财务故上述担保物公允价值未包括交易所国债逆回购所取得的担保物资产的公允价值。报告及备查文件

129

2023（4）约定购回、质押回购融出资金按剩余期限分类披露

单位：元币种：人民币期限期末账面余额期初账面余额一个月内39411681843936452551一个月至三个月内40801543453261002725三个月至一年内1832176534920929778556一年以上1899809315300552329合计2824289719328427786161

0第二节本集团2按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备的买入返售金融资产账面净额为人民币76000102950元，本集团按照整个存续期的预公期信司用损简失计介量损和失准主备的买要入返财售金务融资指产账标面净额为人民币103143508元，相关预期信用

损失减值准备情况参见本节“七、合并财务报表项目附注23、金融工具及其他项目预期信用损失准备表”。

（5）股票质押式回购业务的信用减值准备明细情况

单位：元币种：人民币期末期初风险阶段划分账面余额信用减值准备担保物市值账面余额信用减值准备担保物市值阶段一2371875882388576113625641182832369519464810261037361445386942阶段二6790618225320802884311525801114900014232333阶段三2155377480205879927012066022223334384592024869579431310327合计2588092692121476007036269280734826040158908212862895261890929602国泰君安证券股份有限公司

对本期发生损失准备变动的买入返售余额显著变动的情况说明：2022年年度报告

□适用√不适用

买入返售金融资产的说明：

□适用√不适用

1308、交易性金融资产年

单位：元币种：人民币半年度期末余额报告公允价值初始成本分类为以公允价指定为以公允价分类为以公允价指定为以公允价类别值计量且其变动值计量且其变动值计量且其变动值计量且其变动公允价值合计初始成本合计计入当期损益的计入当期损益的计入当期损益的计入当期损益的金融资产金融资产金融资产金融资产

债券148012488554-148012488554148815730906-148815730906

私募基金及专户69460013979-6946001397964412535112-64412535112

股票/股权61662947402-6166294740263434304612-63434304612关

公募基金43179772392-4317977239243409170170-43409170170于我

优先股/永续债25760561681-2576056168123465603837-23465603837们

券商资管产品10521968671-1052196867110268230032-10268230032

银行理财产品3589033235-35890332353538511876-3538511876

贵金属908402252-908402252802909560-802909560战

其他490082709-490082709456326011-456326011略与

合计363585270875-363585270875358603322116-358603322116经营期初余额分析公允价值初始成本分类为以公允价指定为以公允价分类为以公允价指定为以公允价类别值计量且其变动值计量且其变动值计量且其变动值计量且其变动公允价值合计初始成本合计计入当期损益的计入当期损益的计入当期损益的计入当期损益的金融资产金融资产金融资产金融资产公司

债券148558423950-148558423950149650972451-149650972451治理

私募基金及专户61864145468-6186414546858220139389-58220139389

公募基金35116000795-3511600079535182716722-35182716722

股票/股权51291075503-5129107550353853203069-53853203069财

优先股/永续债20051131498-2005113149818345847353-18345847353务报

券商资管产品11645981551-1164598155111673889088-11673889088告及

银行理财产品1854763281-18547632811822893666-1822893666备查

贵金属852504836-852504836749703385-749703385文件

其他167217157-167217157137517067-137517067

合计331401244039-331401244039329636882190-329636882190

131

2023对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的描述性说明

□适用√不适用

其他说明：

于2023年6月30日，因限售或有承诺条件的交易性金融资产的账面价值为人民币147193265635元（2022年

12月31日：人民币147852857434元）。按投资品种列示如下：

单位：元币种：人民币限制条件期末余额期初余额债券质押101579002455104508743063基贵0金2第二节质押3562550128930383761551金属公司简介质押和主要财务指9标08402252852504836股票质押100940971101601200股票限售820834105411378373034基金限售633600791231097679券商资管产品限售137476823396776071合计147193265635147852857434

于2023年6月30日及2022年12月31日，本集团交易性金融资产的余额中包含融出证券，详细信息参见附注七、

21。

9、债权投资

单位：元币种：人民币国泰君安证券股份有限公司

2022年年度报告

期末余额期初余额项目初始成本利息减值准备账面价值初始成本利息减值准备账面价值

国债3420000000-1423671-34185763293160000000-3850853-3156149147

合计3420000000-1423671-34185763293160000000-3850853-3156149147

按预期信用损失一般模型计提减值准备的注释或说明：

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的债权投资余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

其他说明：

于2023年6月30日，作为风险准备金投资的债权投资的账面价值为人民币3289548532元（2022年12月31日：人民币3027121349元）。

13210、其他债权投资年

单位：元币种：人民币半年度期末余额期初余额报项目告初始成本利息公允价值变动账面价值累计减值准备初始成本利息公允价值变动账面价值累计减值准备地方债228608822803303724272447941662343604887339832291821007264346769611675275462978430523350155

企业债13368488703194215417-163440641354636005661269350958788024413630230813648853973783140542427025

国债6398327602729655691018419706573135141-459824936249316262478753874695441011-金融债490426943267340172282141164999823720163239462063644671209296681521436963425085041631664

其他172708913611933553588168334174724150538324301810612211126162664300-1456469391062922848754891368合计648028593788582489433666745226602778284314618459460186805925903889499986192166118931464099000212关

按预期信用损失一般模型计提减值准备的注释或说明：于我

□适用√不适用们

对本期发生损失准备变动的其他债权投资余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

其他说明：

战于2023年6月30日，因限售或有承诺条件的其他债权投资的账面价值为人民币56488770291元（2022年12月略

31日：人民币53962716044元）。与

经营

11、其他权益工具投资分

析

（1）按项目披露本集团将部分非为交易目的而持有的股票及股权投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

于2023年6月30日，上述其他权益工具投资成本及公允价值分别为人民币3241百万元（2022年12月31日：人民币3271百万元）及人民币2341百万元（2022年12月31日：人民币2331百万元）。

公司

于2023年6月30日及2022年12月31日，本集团其他权益工具投资的余额中包含融出证券，详细信息参见附注七、治

21。理

截至2023年6月30日止6个月期间，本集团持有其他权益工具投资的股利收入详见本节七、合并财务报表项目附注50投资收益。

（2）本期终止确认的其他权益工具财

本集团终止确认的其他权益工具投资产生的累计亏损为人民币2044659元，无持有期间的股利收入，处置的原因主务报

要系外部环境影响，该类投资规模减少。告及

其他说明：备查于2023年6月30日，因限售或有承诺条件的其他权益工具投资的账面价值为人民币70713713元（2022年12月文

31日：人民币72708622元）。件

133

202312、长期股权投资

单位：元币种：人民币本期增减变动减值准备被投资单位期初余额期末余额权益法下确认其他综合其他权宣告发放现金期末余额追加投资减少投资的投资损益收益调整益变动股利或利润

一、合营企业

厦门君欣股权投资合伙2617806------2617806-企业（有限合伙）

上海国君创投隆旭投资8547783--96000---8643783-

管理0中心（有限合伙）第二节上海国君创投2隆盛投资16454577---300000---16154577-中心（有限合伙）公司简介和主要财务指标

上海国君创投隆兆投资221117918-9156493-2732098---209229327-

管理中心（有限合伙）

上海君政投资管理有限11994603--200080---12194683-公司

上海国君创投证鋆二号1303642---29302253187--1527527-股权投资合伙企业（有限合伙）

君彤二期投资基金36182204----3010201--33172003-

上海中兵国泰君安投资16857696------16857696-中心（有限合伙）

上海国泰君安创新股权4231985272--107025524---4339010796-投资母基金中心（有限合伙）国泰君安证券股份有限公司

2022年年度报告

青岛国泰君安新兴一号515111541--3112647---518224188-股权投资基金合伙企业（有限合伙）

盐城国泰君安致远一号19699859------19699859-股权投资中心（有限合伙）

小计5081872901-9156493107372851-2757014--5177332245-

二、联营企业

深圳国泰君安申易一期8738904------8738904-投资基金企业（有限合伙）

上海科创中心股权投资14882569--2737350---185900015760919-基金管理有限公司

上海证券有限责任公司5391501186--7716712141255366--5509923673-（以下简称“上海证券”）

134本期增减变动年

减值准备半被投资单位期初余额期末余额年权益法下确认其他综合其他权宣告发放现金期末余额追加投资减少投资度的投资损益收益调整益变动股利或利润报告

深圳联合产权交易所股139909463--2460657---142370120-份有限公司

上海集挚咨询管理有限1158915--106397---349838915474-公司

上海临港国泰君安科技805200200--4108297---809308497-前沿产业私募基金合伙企业（有限合伙）

上海城市更新引导私募1000000------1000000-基金合伙企业（有限合伙）关

上海国有资本投资母基-300000000-665595---300665595-于我金有限公司们

济南惠建君安智造产业-1000000-----1000000-投资基金合伙企业（有限合伙）

济南惠建君安绿色产业-1000000-----1000000-投资基金合伙企业（有战限合伙）略与

小计6362391237302000000-8724541741255366--22088386790683182-经营

合计11444264138302000000915649319461826838498352--220883811968015427-分析

13、投资性房地产

投资性房地产计量模式

（1）采用成本计量模式的投资性房地产公司

单位：元币种：人民币治理

项目房屋、建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额11521298041152129804

财

2.期末余额11521298041152129804务

报

二、累计折旧告及

1.期初余额5796637757966377备

查

2.本期增加金额1345460413454604文

件

（1）本年计提1345460413454604

135

2023项目房屋、建筑物合计

3.本期减少金额--

4.期末余额7142098171420981

三、减值准备

1.期初余额--

2.期末余额--

四、账面价值

01.期末账2面价值第二节108070882310807088232.期初账面价值10941634271094163427公司简介和主要财务指标

（2）未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用√不适用

14、固定资产

（1）固定资产情况

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备电子设备通讯设备运输工具其他设备合计

一、账面原值：

1.期初余额3175070264494056672061115666205058231429224901659681715614988081

2.本期增加金额111560180535325167870266282744341041547621981291962753国泰君安证券股份有限公司

2022年年度报告

（1）购置-3532513773234228274427655903761483144577484

（2）在建工程或其

1098796011-24080217--2845351123160763

他转入

（3）汇率变动16805794-6057707-64482571618024224506

3.本期减少金额108008263373699380127161706025673775184395111490703

（1）处置或报废108008263373699380127161706025673775184395111490703

4.期末余额4290564061468072562129605805191715071437655281655459746795460131

二、累计折旧

1.期初余额107603189781252011367469639150669451134393291110511572691184168

2.本期增加金额59698566385432815529797890730551291476483865231371189

（1）计提53287965385432814998141390730548749156204519219110445

（2）汇率变动6410601-5316565-25423227934612260744

136项目房屋及建筑物机器设备电子设备通讯设备运输工具其他设备合计年

半年

3.本期减少金额104181204084396324518154623322996744315857106631306度

报

（1）处置或报废104181204084396324518154623322996744315857106631306告

4.期末余额113562628299386861426443099144280171162688021132191652815924051

三、减值准备

1.期初余额92252980-----92252980

2.期末余额92252980-----92252980

四、账面价值

1.期末账面价值306268479936868570703162706474349027496726523268093887283100

2.期初账面价值200678538741280466693646027543887829483161549170142831550933关

于我

（2）暂时闲置的固定资产情况们

□适用√不适用

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用√不适用战

（4）通过经营租赁租出的固定资产略与

□适用√不适用经营

（5）未办妥产权证书的固定资产情况分析

于2023年6月30日，本集团尚有部分房屋及建筑物仍未取得有关的房产证，其原值金额为人民币111356742元。

15、在建工程

（1）在建工程情况公司

单位：元币种：人民币治理期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

软件系统开发124963935-124963935125341650-125341650财

房屋装修工程92505560-9250556064567151-64567151务报

合计217469495-217469495189908801-189908801告及备

（2）重要在建工程项目本期变动情况查文

□适用√不适用件

137

2023（3）本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用其他说明

本集团在建工程于资产负债表日未发生可收回金额低于账面价值的情况，无需计提在建工程减值准备。

本集团在建工程资金来源均属自有资金，在建工程余额中无资本化利息支出。

16、使用权资产

单位：元币种：人民币

项0目2第二节房屋及建筑物合计一、账面原值公司简介和主要财务指标

1.期初余额28618555502861855550

2.本期增加金额248447828248447828

（1）新增租赁244833465244833465

（2）汇率及其他36143633614363

3.本期减少金额162600445162600445

（1）处置162600445162600445

4.期末余额29477029332947702933

二、累计折旧

1.期初余额11827829101182782910

2.本期增加金额327678035327678035

国泰君安证券股份有限公司

（1）计提3252361443252361442022年年度报告

（2）汇率及其他24418912441891

3.本期减少金额153556084153556084

（1）处置153556084153556084

4.期末余额13569048611356904861

三、减值准备

1.期初余额--

2.期末余额--

四、账面价值

1.期末账面价值15907980721590798072

2.期初账面价值16790726401679072640

13817、无形资产年

半

（1）无形资产情况年度

单位：元币种：人民币报告项目软件交易席位费土地使用权其他合计

一、账面原值

1.期初余额1643297836206131660875924998142779842739632478

2.本期增加金额143131546153193-6381143291120

（1）购置及转入143131546---143131546

（2）汇率及其他-153193-6381159574

3.本期减少金额152830---152830关

于

（1）处置或报废152830---152830我们

4.期末余额1786276552206284853875924998142843652882770768

二、累计摊销

1.期初余额98542558712640480816691855626750011281423952

2.本期增加金额1191431327026195382041086101129837698

战略

（1）计提119143132-95382041082870129764206与经

（2）汇率及其他-70261-323173492营分

3.本期减少金额149255---149255析

（1）处置或报废149255---149255

4.期末余额110441946412647506917645676037611021411112395

三、减值准备公

1.期初余额-4927811-1047531715403128司

治理

2.期末余额-4927811-1047531715403128

四、账面价值

1.期末账面价值68185708874881973699468238479461456255245

财

2.期初账面价值6578722497479904170900644211276661442805398务

报

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况告及

□适用√不适用备查文件

139

202318、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元币种：人民币被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额

华安基金4049865278--4049865278

Guotai Junan Securities （Vietnam） 18405276 - - 18405276

Corporation（以下简称“国泰君安越南”）

国泰君安期货2490908--2490908

合0计2第二节4070761462--4070761462（2）商誉减值准备公司简介和主要财务指标

□适用√不适用

（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用

（4）说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法对因非同一控制下企业合并形成的商誉账面价值，本集团至少在每年年度终了进行减值测试。本集团按照资产的公允价值减去处置费用后的净额与预计未来现金流量现值孰高计算其可收回金额，可收回金额计算基于管理层批准的财务预算预计的未来现金流预测。其他假设涉及基于过往表现及管理层对市场发展预期的预算收入及毛利率等。

（5）商誉减值测试的影响

于2023年6月30日，管理层未注意到商誉存在明显减值迹象。

国泰君安证券股份有限公司

其他说明：2022年年度报告

本公司于2022年11月通过股权转让的方式取得了华安基金8%的股权，交易完成后本公司持有华安基金的股权比例变更为51%，成为华安基金的控股股东，该交易形成商誉人民币4049865278元。

本公司子公司国泰君安国际控股有限公司（以下简称“国泰君安国际”）于 2019 年 12 月向第三方购得 Vietnam

Investment Securities Company 50.97% 股权，该交易形成商誉人民币 18405276 元。

经2007年7月中国证监会批准，本公司向第三方购得国泰君安期货100%股权，该交易形成商誉人民币2490908元。

14019、递延所得税资产/递延所得税负债年

半

（1）未经抵销的递延所得税资产年度

单位：元币种：人民币报告期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产应付职工薪酬5556580474138914511972546303531813657588

资产/信用减值准备36977743529211477883651364441907952928租赁负债16512175354128043851737333372434333343可抵扣亏损14375513682371959761948041299321426814其他48946818712583301931292578882671996关于合计128325919163086126287149042952533560042669我们

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债战略公允价值变动509421840212842750113178827681747980568与经使用权资产15556049343889012341627548432406887108营分收购子公司产生的公允价2956734847391837130605529676513824析值调整合计6945496820174709461651124314091231381500

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债公

单位：元币种：人民币司治理递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产项目期末互抵金额或负债期末余额期初互抵金额或负债期初余额递延所得税资产1490474568159565171911028582292457184440递延所得税负债14904745682566200481102858229128523271财务

（4）未确认递延所得税资产明细报告

□适用√不适用及备

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期查文

□适用√不适用件

141

2023其他说明：

本集团无重大未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损。

20、其他资产

单位：元币种：人民币项目期末账面价值期初账面价值大宗商品交易存货413783044469640336待抵扣税额362732492321073272

长0期待摊费用2（1）第二节186362986202522020预付款项公司简介和主要财721务5254指6标68283319待摊费用5438416840584627应收股利1695949514757747

预付办公楼购置款-1119906244其他134228938124060863

减值准备-22264408-25044268合计12183392612335784160

其他应收款按款项性质列示：

□适用√不适用

其他应收款等项目按预期信用损失一般模型计提坏账准备的注释或说明：

国泰君安证券股份有限公司

2022年年度报告

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的其他资产余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

其他资产的说明：

（1）长期待摊费用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额网络及通讯系统1064564576119418463359560504租赁物业装修费1553980413191891443565613143751342其他364783344121390754858433051140合计2025220203680149852960532186362986

14221、融券业务情况年

单位：元币种：人民币半年度项目期末公允价值期初公允价值报告融出证券86884592457087087128

－其他权益工具投资10609251861150596595

－转融通融入证券54819237943536112967

－交易性金融资产21456102652400377566转融通融入证券总额102488571407312260647

融券业务违约情况：

于2023年6月30日及2022年12月31日，本集团融券业务均未发生违约。关于我

22们、资产减值准备变动表

单位：元币种：人民币本期减少项目期初余额本期增加期末余额转回转销及其他战货币资金减值准备7668548799164146217814536055551929略与

融出资金减值准备2004493565150341038108690768-536249482099768783经营买入返售金融资产减值准备21479203781116516779613279020502163437215分析应收款项坏账准备14107402501683516218065359954093401314100713其他债权投资减值准备99000212107103535535622556356898146184594金融工具及其他项目信用减5669822953386730576277913350495969455729043234值准备小计公司

固定资产减值准备92252980---92252980治理

无形资产减值准备15403128---15403128

其他减值准备250442681087193-386705322264408

其他资产减值准备小计1327003761087193-3867053129920516财合计5802523329387817769277913350534639985858963750务报告及备查文件

143

202323、金融工具及其他项目预期信用损失准备表

单位：元币种：人民币期末余额金融工具类别未来12个月预期整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失合计

信用损失（未发生信用减值）（已发生信用减值）

货币资金减值准备5551929--5551929融出资金减值准备2279932591808524018536902842099768783买入返售金融资产减值准备10441262522532020587992702163437215

应0收款项坏账2准备第二3节7017577-12770831361314100713其他债权投资减值准备9099407555190519-146184594公司简介和主要财务指标合计4659694657350107951895726905729043234期初余额金融工具类别未来12个月预期整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失合计

信用损失（未发生信用减值）（已发生信用减值）

货币资金减值准备7668548--7668548融出资金减值准备21852245665854617853125632004493565买入返售金融资产减值准备121901799114900020248695792147920378

应收款项坏账准备27094487-13836457631410740250

其他债权投资减值准备6803342530966787-99000212合计4432207153277433351938279055669822953国泰君安证券股份有限公司

2022年年度报告

24、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额信用借款83183884579847547055合计83183884579847547055

短期借款分类的说明：

于2023年6月30日，上述借款的年利率区间为3.20%至6.40%（2022年12月31日：3.10%至5.75%）。

于2023年6月30日，本集团无逾期借款（2022年12月31日：无）。

144（2）已逾期未偿还的短期借款情况

年半

□适用√不适用年度

其他说明：报告

□适用√不适用

25、应付短期融资款

单位：元币种：人民币

债券名称起息日期到期日期票面利率（%）期初余额本期增加本期减少期末余额短期融资券

22 国泰君安 CP003 2022 年 12 月 2023 年 9 月 2.65 3205575890 42051507 - 3247627397

关

22 国泰君安 CP004 2022 年 12 月 2023 年 4 月 2.80 4005216439 31605479 4036821918 - 于

我

23 国泰君安 CP001 2023 年 2 月 2023 年 10 月 2.65 - 4042980823 - 4042980823 们

23 国泰君安 CP002 2023 年 3 月 2024 年 3 月 2.80 - 4034579235 - 4034579235

23 国泰君安 CP003 2023 年 4 月 2023 年 11 月 2.57 - 3016476164 - 3016476164

23 国泰君安 CP004 2023 年 5 月 2024 年 2 月 2.44 - 4011498082 - 4011498082

小计721079232915179191290403682191818353161701战略短期公司债与经

22 国君 S1 2022 年 11 月 2023 年 5 月 2.51 3007839452 29294795 3037134247 - 营

分

小计3007839452292947953037134247-析

2022年8月至2023年7月至

中期票据3.95至5.854688240225432704350-5901528372

2023年4月2024年2月

2021年12月至2023年1月至

收益凭证0.50至5.252962022742131869723129662792251314440748

2023年6月2024年3月公

司合计13649478545219598876661004023539025569130821治理

26、拆入资金

单位：元币种：人民币项目期末账面余额期初账面余额财务银行拆入资金140433550648949902031报告转融通融入资金10096250004017302778及备合计1505298006412967204809查文件

145

2023转融通融入资金：

单位：元币种：人民币期末期初剩余期限余额利率区间余额利率区间

1个月以内10096250002.10%10115277782.50%

1至3个月----

3至12个月--30057750002.10%

合计10096250004017302778

270、交易性2第二节金融负债公司简介和主要财务指标

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位：元币种：人民币期末公允价值期初公允价值分类为以公允价指定为以公允价分类为以公允价指定为以公允价类别值计量且其变动值计量且其变动值计量且其变动值计量且其变动合计合计计入当期损益的计入当期损益的计入当期损益的计入当期损益的金融负债金融负债金融负债金融负债债务工具5422625177644224394366984506461395031866586270473314972207919807

贵金属442470568-442470568640855817-640855817

股票382201403-382201403543882170-543882170

其他-19176881331917688133-16562081161656208116国泰君安证券股份有限公司

2022年年度报告

合计62472971486634012756972587424717106879246456436094126575048865910

对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的描述性说明：

本集团指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债主要为本集团发行的结构化票据、结构化收益凭证以及纳入合并范围内的结构化主体中归属于第三方的权益等。

（2）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债且自身信用风险变动引起的公允价值变动金额计入其他综合收益

□适用√不适用

（3）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债且自身信用风险变动引起的公允价值变动金额计入当期损益

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

14628、卖出回购金融资产款年

半

（1）按业务类别年度

单位：元币种：人民币报告项目期末账面余额期初账面余额其他质押式回购140202863011131923214524质押式报价回购3156679017327871192572贵金属88179403397967941422买断式卖出回购50469068895474333447合计185634500412173236681965

（2）按金融资产种类关于

单位：元币种：人民币我们项目期末账面余额期初账面余额债券158486732140150108764529基金1832982793315159976014贵金属88179403397967941422战略合计185634500412173236681965与经

（3营）担保物金额分

单位：元币种：人民币析项目期末账面余额期初账面余额债券165182068276152603875747基金3562550128930383761551公司贵金属922819200010063781500治理合计210035761565193051418798

（4）报价回购融入资金按剩余期限分类

单位：元币种：人民币财务期限期末账面余额利率区间期初账面余额利率区间报告一个月内1927767628913473153580及备一个月至三个月内58244654408391133741查

1.60%-8.18%1.60%-5.00%文

三个月至一年内64646484446006905251件合计3156679017327871192572

147

2023卖出回购金融资产款的说明：

□适用√不适用

29、代理买卖证券款

单位：元币种：人民币项目期末账面余额期初账面余额普通经纪业务

其中：个人6043079648759163447878

0机构2第二节2448437231124265207716小计公司简介和主要84财9151务687指98标83428655594

信用业务

其中：个人1152617954210843277324机构59269931536003012069小计1745317269516846289393合计102368341493100274944987

30、代理承销证券款

单位：元币种：人民币项目期末账面余额期初账面余额代理承销股票款23444271016045017国泰君安证券股份有限公司

2022年年度报告

代理承销债券款1334548218947265合计24778819234992282

31、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬9037492299419220972060506405867179061433

二、离职后福利-设定提存计划2021161529946697728891682630761766合计9057703914449167669763395574127209823199

148（2）短期薪酬列示

年半

单位：元币种：人民币年度项目期初余额本期增加本期减少期末余额报告

一、工资、奖金、津贴和补贴8832053723361975950554991279016952685327

二、职工福利费13193221395896911395896911319322

三、社会保险费103143491647166771674602977570729

四、住房公积金1958759019474951819413873520198373

五、工会经费和职工教育经费1742173157339432950323962197287682合计9037492299419220972060506405867179061433

（3）设定提存计划列示关于

单位：元币种：人民币我们项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险1884152026633600925607065929106870

2、失业保险费1284952436187239919281654896

3、企业年金缴费851432876909628854239-战

略合计2021161529946697728891682630761766与经营

其他说明：分析

本公司设立的企业年金方案由具备企业年金基金受托人资格的机构管理。根据方案的规定，与本公司签订劳动合同且满足一定条件的在册正式员工可参加该方案，公司缴纳单位承担的企业年金，员工缴纳个人承担的企业年金。参加方案后，如公司经营出现亏损，提交公司职工代表大会讨论通过后，可终止该方案。

截至 2023 年 6 月 30 日止 6 个月期间，本公司向高级管理人员发放薪酬总额为人民币 14612 千元（不含 A 股限制性股票激励计划非现金利益）（截至2022年6月30日止6个月期间：人民币18680千元）。公司

截至 2023 年 6 月 30 日止 6 个月期间，A 股限制性股票激励计划涉及的高级管理人员薪酬为非现金利益人民币 3844 治理千元（截至2022年6月30日止6个月期间：人民币7017千元）。

32、应交税费

单位：元币种：人民币财务项目期末余额期初余额报告企业所得税5745890971698975404及备代扣代缴转让限售股个人所得税14934118586930062查文增值税94739183192439542件个人所得税4044892385711457

149

2023项目期末余额期初余额

城市维护建设税1072732412452385教育费附加及地方教育费附加75448588965681其他68619906025460合计8842525602091499991

33、应付款项

（1）应付款项列示

02第二节单位：元币种：人民币项目公司简介和主要财期末务余额指标期初余额

期货公司应付保证金10445515061795443837674应付客户保证金5828322162253680482871应付经纪商103595997003960123212应付清算及结算款37167328161702332729期货质押借款21048563961300173401应付代收股利713824068221338113

股票回购义务（注）361483735393371217预收客户金融产品认购款467087537374100704应付上市承销费9017332890173328应付投资者保护基金5315557052268602国泰君安证券股份有限公司

2022年年度报告

应付黄金借贷费用1885080419898985其他应付款11510685041047580234合计181775204697158285681070

注：于2023年6月30日，本集团因实施限制性股票激励计划确认限制性股票的回购义务361483735元。

34、合同负债

（1）合同负债情况

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额手续费及佣金预收款6645479580644795销售货物预收款1785030715955807合计8430510296600602

150合同负债主要涉及本集团保荐业务合同的预收款、销售货物收取的预收款。预收款在合同签订时收取，合同的相关收

年入在本集团履行履约义务后确认。半年度

（2）报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因报告

□适用√不适用

35、预计负债

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

未决诉讼337388143--337388143

合计337388143--337388143关于

36、长期借款我

们

（1）长期借款分类

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额信用借款554503840559151483战略合计554503840559151483与经

其他说明，包括利率区间：营分

于2023年6月30日，本集团信用借款的年利率为3.25%（2022年12月31日：3.25%）。析

37、应付债券

单位：元币种：人民币公

债券类型起息日期到期日期票面利率（%）期初余额本期增加本期减少期末余额司治

18 国君 G4 2018 年 7 月 2023 年 7 月 4.64 306483288 6902795 - 313386083 理

20 国君 G1 2020 年 1 月 2023 年 1 月 3.37 4131663679 3343061 4135006740 -

20 国君 G2 2020 年 3 月 2023 年 3 月 3.05 4092758755 29447345 4122206100 -

20 国君 G4 2020 年 7 月 2023 年 7 月 3.55 5073643636 92860117 - 5166503753 财

务

20 国君 G5 2020 年 9 月 2023 年 9 月 3.75 4042937411 78660181 - 4121597592 报

告

20 国君 G7 2020 年 11 月 2023 年 11 月 3.90 2004850302 40585498 - 2045435800 及

备

20 国君 G9 2020 年 12 月 2023 年 12 月 3.77 2903249758 56442013 - 2959691771 查

文

21 国君 G1 2021 年 4 月 2024 年 4 月 3.46 4089234923 72331356 138406920 4023159359 件

21 国君 G2 2021 年 4 月 2026 年 4 月 3.75 2046163874 38261756 75003750 2009421880

151

2023债券类型起息日期到期日期票面利率（%）期初余额本期增加本期减少期末余额

21 国君 G3 2021 年 5 月 2024 年 5 月 3.31 3055161187 51378167 99304965 3007234389

21 国君 G4 2021 年 5 月 2026 年 5 月 3.67 5098300210 93058552 183509175 5007849587

21 国君 G5 2021 年 6 月 2024 年 6 月 3.40 2945449317 52350663 98600000 2899199980

21 国君 G7 2021 年 7 月 2024 年 7 月 3.13 1921183494 31227278 - 1952410772

21 国君 G8 2021 年 7 月 2026 年 7 月 3.48 6170938152 108493819 - 6279431971

21 国君 G9 2021 年 8 月 2024 年 8 月 3.01 2827655263 43930590 - 2871585853

21国君102021年8月2026年8月3.35424361767371629708-4315247381

210国君1122021年8月第2二031年8节月3.77303181561556682891-308849850621国君122021年9月公司2024简年1介0月和主要3财.09务442指2735标70772352811-4495088518

21国君132021年9月2031年9月3.80341773500065094093-3482829093

21国君142021年10月2024年11月3.29331066547257143214-3367808686

21国君152021年10月2031年10月3.99341012331268184694-3478308006

22 国君 G1 2022 年 3 月 2025 年 3 月 3.04 2044011664 31129588 60803040 2014338212

22 国君 G2 2022 年 3 月 2032 年 3 月 3.74 1428672709 26559326 52362618 1402869417

22 国君 G3 2022 年 4 月 2025 年 4 月 2.96 2851153879 42466800 82884144 2810736535

22 国君 G4 2022 年 4 月 2032 年 4 月 3.70 2540816604 46929155 92504625 2495241134

22 国君 G5 2022 年 5 月 2025 年 5 月 2.78 3144691228 44247109 86184309 3102754028

22 国君 G6 2022 年 5 月 2032 年 5 月 3.58 2429236446 43625636 85924296 2386937786

22 国君 G7 2022 年 7 月 2025 年 7 月 2.92 2529478851 37409935 - 2566888786 国泰君安证券股份有限公司

2022年年度报告

22 国君 G8 2022 年 7 月 2027 年 7 月 3.27 2528725184 41705067 - 2570430251

22 国君 G9 2022 年 9 月 2025 年 9 月 2.52 2008479660 25958439 - 2034438099

22国君102022年9月2027年9月2.90300984601144542197-3054388208

23 国君 G1 2023 年 1 月 2025 年 2 月 2.90 - 3036017100 - 3036017100

23 国君 G2 2023 年 1 月 2026 年 1 月 3.07 - 3036314671 - 3036314671

23 国君 G3 2023 年 2 月 2025 年 2 月 2.92 - 1541088260 - 1541088260

23 国君 G4 2023 年 2 月 2026 年 2 月 3.16 - 4513865244 - 4513865244

23 国君 G5 2023 年 5 月 2025 年 5 月 2.79 - 1604229479 - 1604229479

23 国君 G6 2023 年 5 月 2026 年 4 月 2.92 - 3403254966 - 3403254966

21 国君 C1 2021 年 1 月 2024 年 1 月 3.89 3102376922 60934155 116705835 3046605242

21 国君 C2 2021 年 12 月 2023 年 12 月 3.09 4003976902 63295090 - 4067271992

21 国君 C3 2021 年 12 月 2024 年 12 月 3.20 2000089224 32721254 - 2032810478

152债券类型起息日期到期日期票面利率（%）期初余额本期增加本期减少期末余额年

半

22 国君 C1 2022 年 1 月 2024 年 1 月 3.00 2570125647 38443476 75003750 2533565373 年度

报

22 国君 C2 2022 年 1 月 2025 年 1 月 3.17 3600385513 56741921 110955548 3546171886 告

国君转债2017年7月2023年7月2.0071650195971691559974377247333737870

中期票据2023年3月2026年3月3.35-1918521859-1918521859

2021年3月至2024年11月至

中期票据1.6至2.008380142655418118598823902718715870982

2021年11月2026年4月

合计127883594724214676359249698193810139653036838

38、租赁负债

单位：元币种：人民币关于我项目期末余额期初余额们房屋及建筑物17916140111885175094合计17916140111885175094

39、其他负债战

略

单位：元币种：人民币与经项目期末账面余额期初账面余额营分应付股利1062496252229773792析应付票据928000000523000000应付客户维护费357059958332778483期货风险准备金176356825170006068公司应付利息6011012152192336治理其他282591232379013426合计28666143881686764105

其他应付款按款项性质列示：

财

□适用√不适用务报

其他负债的说明：告及备

于2023年6月30日及2022年12月31日，应付股利中包括应付本公司已批准但尚未发放的普通股现金股利以及查本公司发行的永续债利息（参见本节七、合并财务报表项目附注41、其他权益工具）。文件

153

202340、股本

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股注销库存股其他小计

股份总数8906672636----215674723817-21329308904539706

41、其他权益工具

（1）其他金融工具划分至其他权益工具的基本情况（划分依据、主要条款和股利或利息的设定机制等）0一、永2续债第二节经中国证监会批准，公本公司司于简201介9年和9月、主202要0年财3月务、202指2年标7月及2023年6月发行了四期永续次级债券（以下统称“永续债”），即“19 国君 Y1”、”20 国君 Y1”、”22 国君 Y1”及”23 国君 Y1”，实际募集资金均为人民币

50亿元，债券面值均为人民币100元，票面利率分别为4.20%、3.85%、3.59%及3.53%。永续债均无到期日，但本公

司有权于“19国君Y1”及“20国君Y1”的第 5个和其后每个付息日按面值加应付利息 (包括所有递延支付的利息及其孳息 )

赎回该债券；本公司有权于每个重定价周期末将“22 国君 Y1”及“23 国君 Y1”的期限延长 1 个重定价周期，或全额兑付本期债券。

永续债票面利率在前5个计息年度内保持不变。如本公司未行使赎回权或未行使续期选择权，自第6个计息年度起，永续债每5年重置一次票面利率，重置票面利率以当期基准利率加上初始利差再加上300个基点确定。当期基准利率为票面利率重置日前5个工作日中国债券信息网公布的中债银行间固定利率国债收益率曲线中，待偿期为5年的国债收益率算术平均值。

除非发生强制付息事件，债券的每个付息日，本公司可自行选择将当期利息以及已经递延的所有利息及其孳息推迟到下一个付息日支付，且不受任何递延支付利息次数的限制。强制付息事件是指付息日前12个月，本公司向普通股股东分红或减少注册资本。当发生强制付息事件时，本公司不得递延当期利息及已经递延的所有利息及其孳息。

本公司发行的永续次级债券属于权益性工具，在本集团及本公司资产负债表列示于所有者权益中。

国泰君安证券股份有限公司

2022年年度报告

二、可转换公司债券经中国证监会核准，本公司于 2017 年 7 月公开发行票面金额为人民币 70 亿元的 A 股可转换公司债券（ 以下简称“可转债”）。本次可转债存续期限为六年，票面利率第一年为0.2%、第二年为0.5%、第三年为1.0%、第四年为1.5%、第五年为1.8%、第六年为2.0%，初始转股价格为人民币20.20元每股。可转债持有人可在可转债发行结束之日满六个月后

的第一个交易日起至可转债到期日止的期间（以下简称“转股期”）内，按照当期转股价格行使将本次可转债转换为本公

司 A 股股票的权利。

在本次发行的可转债期满后五个交易日内，本公司将以本次发行的可转债的票面面值的105%（含最后一期年度利息）的价格向投资者赎回全部未转股的可转债。在本次发行的可转债转股期内，如果公司 A 股股票连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价不低于当期转股价格的130%（含130%），或本次发行的可转债未转股余额不足人民币3000万元时，公司有权按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转债。

本公司对发行的可转换公司债券中负债部分及权益部分进行了拆分，在考虑了直接交易成本之后，本公司在所有者权益中其他权益工具项下确认了权益部分人民币 1129841157 元。截至 2023 年 6 月 30 日止，本公司尚未换股的 A 股可转债金额为人民币6989741000元，占可转债发行总量的99.85%。

国君转债到期日和兑付登记日为2023年7月6日，截至到期日，累计共有人民币11485000元国君转债已转为公司 A 股普通股，累计转股股数为 611763 股，占国君转债转股前公司已发行普通股股份总额的 0.01%；未转股的国君转债余额为人民币6988515000元，占国君转债发行总量的比例为99.84%。

154（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

年半

单位：元币种：人民币年度期初本期增加本期减少期末报告发行在外的金融工具账面价值账面价值账面价值账面价值

永续债149186792455000000000-19918679245

可转债权益成份1128257227-677901128189437合计1604693647250000000006779021046868682

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用关于

42、资本公积我

单位：元币种：人民币们项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）447927227354815681203159244781172711

与少数股东的权益性交易506019193--506019193战

少数股东投入资本667159714--667159714略与

股份支付计入股东权益的金额-19650609674092456--122413640经营

向关联方转让资产溢价160079213--160079213分析其他资本公积139588756130639221981132118914016合计46069063515758804163401272446110931207公

43、库存股司

治

单位：元币种：人民币理项目期初余额本期增加本期减少期末余额

股份回购-1418833914188339-

限制性股票激励计划393371217-31887482361483735财务合计3933712171418833946075821361483735报告

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：及备

于 2023 年 5 查月，本公司对因解除劳动合同或劳动合同到期终止等原因不再具备激励对象资格的 A 股限制性股票激励文

计划授予对象所持股票按回购价格进行了回购。相关股票已于2023年6月9日完成注销，合计人民币14188339元。件于2023年6月29日，本公司向分红派息的股权登记日登记在册的股东派发了2022年股利，本公司根据实际派发的股利相应调整了股票回购义务人民币31887482元。

155

202344、其他综合收益

单位：元币种：人民币本期发生金额

减：前期计减：前期计项目期初余额期末余额

本期所得税减：所得税入其他综合入其他综合税后归属于税后归属于合计前发生额费用收益当期转收益当期转母公司少数股东入损益入留存收益

一、不能重分类进损-856753056630188646452225--236981258936451569258882010563-799827168益的其他综合收益

权益法下不能转损-15357663724510074-399631--2490970524909705--128666932

益0的其他综合收益第二节其他权益工具投资公-703176419385087906851856--236981234026746320161832010563-671160236允价值变动2公司简介和主要财务指标

二、将重分类进损益49246799988511083873417367110853935-7008395365877226201131169161080190619的其他综合收益

其中：权益法下可转2312075713988278---1398827813988278-37109035损益的其他综合收益

其他债权投资公允价4583846337255234362770742104497037-205284564205284564-251123027值变动

其他债权投资信用损7607614753541280106466256356898-3653775736537757-112613904失准备

外币财务报表折算347432632445028937---445028937331912021113116916679344653差额

其他综合收益合计-36428505794812970279869592110853935-2369812759775987644648508115127479280363451国泰君安证券股份有限公司

2022年年度报告

45、盈余公积

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积6957035768--6957035768

任意盈余公积215495028--215495028

合计7172530796--7172530796

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

根据《中华人民共和国公司法》、本公司章程及董事会的决议，本公司按年度净利润弥补以前年度亏损后的10%提取法定盈余公积。当法定盈余公积累计额达到股本的50%以上时，可不再提取。法定盈余公积经批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。除了用于弥补亏损外，法定盈余公积于转增股本后，其余额不得少于转增前股本的25%。

15646、一般风险准备年

单位：元币种：人民币半年度项目期初余额本期计提本期减少期末余额报告

一般风险准备12309534330127365270-12436899600

交易风险准备11288131246--11288131246

合计23597665576127365270-23725030846

47、未分配利润

单位：元币种：人民币项目本期上年度关调整前上期末未分配利润5668312628654132214054于我

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）-14189160们调整后期初未分配利润5668312628654146403214

加：本期归属于母公司所有者的净利润574157694911508784658

减：提取一般风险准备1273652702059238403战

应付普通股股利（1）47194015316056536819略与

应付永续债股利（2）758500000402500000经营其他综合收益结转留存收益2369812453786364分析期末未分配利润5681706662256683126286

（1）根据2023年3月30日召开的第六届董事会第八次会议决议，本公司2022年度利润分配预案为按2022年财

务报表净利润的10%分别提取一般风险准备和交易风险准备后，以分红派息股权登记日的本公司总股本为基础，每股现金分红人民币0.53元（含税）。于2023年5月29日，本公司2022年度利润分配方案经2022年年度股东大会批准。公司

（2）截至2023年6月30日止，本公司已确认永续债相关的应付股利人民币758500000元（2022年12月31日：治人民币402500000元）。理

48、手续费及佣金净收入

（1）手续费及佣金净收入情况财

单位：元币种：人民币务报告项目本期发生额上期发生额及备

1.证券经纪业务净收入30264172833372124560查

文证券经纪业务收入39105396954403395723件

其中：代理买卖证券业务30741559073563746106

157

2023项目本期发生额上期发生额

交易单元席位租赁480437973433020226代销金融产品业务355945815406629391证券经纪业务支出8841224121031271163

其中：代理买卖证券业务8841224121031271163

2.期货经纪业务净收入468779689530604364

期货经纪业务收入11906168731167698014

期0货经纪业务2支出第二节7218371846370936503.其他经纪业务净收入75981502008933公司简介和主要财务指标其他经纪业务收入75981502008933

其他经纪业务支出--

4.投资银行业务净收入15484329112073838069

投资银行业务收入15913615292138962519

其中：证券承销业务14510111792006377017证券保荐业务4030599864016189财务顾问业务10004435268569313投资银行业务支出4292861865124450

其中：证券承销业务4283231662757983

证券保荐业务-2337583国泰君安证券股份有限公司

2022年年度报告

财务顾问业务9630228884

5.资产管理业务净收入352523472404501522

资产管理业务收入352523472404501522

资产管理业务支出--

6.基金管理业务净收入1736724150182585741

基金管理业务收入1737364526189791488基金管理业务支出6403767205747

7.投资咨询业务净收入173258756166241044

投资咨询业务收入173258756166241044

投资咨询业务支出--

158项目本期发生额上期发生额年

半年

8.其他手续费及佣金净收入62613880123384690度

报其他手续费及佣金收入120674937156118095告其他手续费及佣金支出5806105732733405合计73763482916855288923

其中：手续费及佣金收入90839379388628717338手续费及佣金支出17075896471773428415

（2）财务顾问业务净收入

单位：元币种：人民币关项目本期发生额上期发生额于我

并购重组财务顾问业务净收入--境内上市公司206889436801415们

并购重组财务顾问业务净收入--其他1886791294457其他财务顾问业务净收入7907042860444557

49、利息净收入战

略

单位：元币种：人民币与经项目本期发生额上期发生额营分利息收入78564021097862272072析

其中：货币资金及结算备付金利息收入26194064452288911504融出资金利息收入30827613323271052521买入返售金融资产利息收入11416918441199273908公司

其中：约定购回利息收入6634098345932612治理股权质押回购利息收入643352259921078165

债权投资利息收入49500800-其他债权投资利息收入9326544191061580227财其他利息收入3038726941453912务报利息支出63172444475339635203告及

其中：借款利息支出32665427145986436备查文应付短期融资款利息支出369290180467266843件

159

2023项目本期发生额上期发生额

拆入资金利息支出485827063194969720

其中：转融通利息支出221612589119447953卖出回购金融资产款利息支出21115141451592212648

其中：报价回购利息支出403008153324314933客户资金存款利息支出567394394527245382应付债券利息支出22767038102317335153

0其中：2次级债券利息第支出二节252135895246234243其他利息支出179860584194619021公司简介和主要财务指标

利息净收入15391576622522636869

50、投资收益

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益194618268386285404

处置长期股权投资产生的投资收益756389-金融工具投资收益17768380801378029408

其中：持有期间取得的收益28075373423150634522

－交易性金融工具27746661333127038916国泰君安证券股份有限公司

2022年年度报告

－其他权益工具投资3287120923595606

处置金融工具取得的收益-1030699262-1772605114

－交易性金融工具897446337-3142649834

－其他债权投资2237204132071134

－衍生金融工具-19303828031237973586其他162788948018合计19738406261764362830

16051、其他收益年

单位：元币种：人民币半年度项目本期发生额上期发生额报告政府补助491787831675605336手续费返还收入3138865141083491合计523176482716688827

以上其他收益均计入当期非经常性损益，本集团截至2023年6月30日止6个月期间获得的政府补助主要系财政扶持资金。

52、公允价值变动收益

单位：元币种：人民币关于我项目本期发生额上期发生额们交易性金融资产2535081285656760836交易性金融负债34768015544792814

其中：指定为以公允价值计量且其变动计

21827973-4315188

入当期损益的金融负债战衍生金融工具8482916501002071200略与合计34181409502203624850经营分析

53、其他业务收入

单位：元币种：人民币类别本期发生额上期发生额公销售大宗商品收入32511662655334592457司治其他11733959198543257理合计33685058565433135714

54、税金及附加

财

单位：元币种：人民币务报项目本期发生额上期发生额告及城市维护建设税4520067960074329备查教育费附加3109102841295730文件其他1788882917666625合计94180536119036684

161

202355、业务及管理费

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额职工薪酬45658587954506045906销售服务费52943094371992886使用权资产折旧325236144286153804

IT 相关费用 253120806 157498937固定资产折旧219110445180424498咨0询费2第二节16463953088782859会员席位费公司简介和主要14财8234务255指标201654871差旅费13466971035207174无形资产摊销129764206108518654业务宣传费11620598065158861租赁费10624851776029192邮电费9038031860662622投资者保护基金5316315459887363长期待摊费用摊销5267649043334942其他361160917214385299合计72499002106155737868国泰君安证券股份有限公司

2022年年度报告

56、信用减值损失

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

融出资金41650270-228901155

买入返售金融资产15518887-100883593其他51648069127421129

合计108817226-202363619

16257、其他业务成本年

单位：元币种：人民币半年度类别本期发生额上期发生额报告销售大宗商品成本32597917265315135849投资性房地产折旧1345460411012277

其他25139425-合计32983857555326148126

58、营业外支出

单位：元币种：人民币关项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额于我对外捐赠4106170051570641061700们固定资产毁损报废及盘亏损失13021574824731302157

预计负债计提-10062664-其他246986132629552469861战合计448337181432379844833718略与经营

59、所得税费用分

析

（1）所得税费用表

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用611245715875687684公司治递延所得税费用910085364844071823理合计15213310791719759507

（2）会计利润与所得税费用调整过程

□适用√不适用财务报告及备查文件

163

202360、每股收益

（1）基本每股收益

基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算：

本期发生额上期发生额归属于本公司普通股股东的合并净利润54118935776172285551本公司发行在外普通股的加权平均数88443560148906967964

基本每股收益（元/股）0.610.69

0归属于2本公司普通股第股东的二合并净节利润的计算过程如下：公司简介和主要财务指本标期发生额上期发生额

归属于母公司的合并净利润57415769496371881441

减：永续债利息影响297795890199595890

减：对限制性股票激励计划持有人的分红31887482-归属于本公司普通股股东的合并净利润54118935776172285551

普通股的加权平均数计算过程如下：

本期发生额上期发生额期初已发行普通股股数89066726368908449523

减：回购股份的影响623218071481667

加：可转债持有人转股的影响5185108国泰君安证券股份有限公司

2022年年度报告

期末普通股的加权平均数88443560148906967964

（2）稀释每股收益

稀释每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润（稀释）除以本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释）计算：

本期发生额上期发生额

归属于本公司普通股股东的合并净利润（稀释）（a） 5537720969 6324485982

本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释） （b） 9237724669 9308055705

稀释每股收益（元/股）0.600.68

164（a）归属于本公司普通股股东的合并净利润（稀释）计算过程如下：

年半本期发生额上期发生额年度报归属于本公司普通股股东的合并净利润54118935776172285551告

稀释调整：

加：可转换债券负债部分确认的利息（税后）125827392152200431

归属于本公司普通股股东的合并净利润（稀释）55377209696324485982

（b）普通股的加权平均数（稀释）计算过程如下：

本期发生额上期发生额期末普通股的加权平均数88443560148906967964关

稀释调整：于我

加：假定可转换公司债券全部转换为普通股的加权平均数393368655378871599们

加：实施限制性股票激励计划产生的稀释性影响-22216142

期末普通股的加权平均数（稀释）92377246699308055705战

61、现金流量表项目略

与

（1）收到的其他与经营活动有关的现金经

单位：元营币种：人民币分析项目本期发生额上期发生额应付保证金净增加额1373457432725283853800收到的大宗商品交易收入37846935496104658007

经纪商款项净变动额2885326677-公司收取代扣代缴转让限售股个人所得税953488033560548943治理财政补贴及手续费返还收入523176482716688827应付代收红利净增加额492485955405374242收到资管产品增值税236796731196205209财务

定期贷款业务净减少额-611587454报告

收到的衍生金融产品现金净流入-1534810989及备其他206064963162477305查文合计2281660671735576204776件

165

2023（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元种：人民币项目本期发生额上期发生额支付大宗商品交易成本32059002436087277287支付的业务及管理费2192593823914900312存出保证金净增加额136209618710720049991支付代扣代缴转让限售股个人所得税891076910615218118

支付的衍生金融产品现金净流出1460787940-

经0纪商款项净2变动额第二节-2376753900其他公司简介和主要财务指14标25491384283673合计912671001620798483281

62、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润60219873106409796643

加：其他资产减值损失108719318858850国泰君安证券股份有限公司

信用减值损失108817226-2023636192022年年度报告固定资产折旧219110445180424498使用权资产折旧325236144286153804无形资产摊销129764206108518654长期待摊费用摊销5267649043334942投资性房地产折旧1345460411012277

处置固定资产、无形资产和其他长期1427772666950资产的损失

公允价值变动收益-3418140950-2203624850

汇兑损益-134643624-58391638利息净支出13513198961688436965

投资收益-230483070-637453606

166补充资料本期金额上期金额年

半年股份支付费用74182098140789838度报

计提预计负债-10062664告递延所得税910085364844071823

经营性应收项目的增加-31550934806-13728238537经营性应付项目的增加3234239985135777013627经营活动产生的现金流量净额621734614928689069285

2．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额135257629081130387783577

减：现金的期初余额116780689920121446229165关于我

加：现金等价物的期末余额6607534139054463828084们

减：现金等价物的期初余额6263857408251609994641现金及现金等价物净增加额2191370646911795387855

（2）现金和现金等价物的构成

单位：元战币种：人民币略与项目期末余额期初余额经营

一、现金135257629081130387783577分析

其中：库存现金463442378562可随时用于支付的银行存款135243723524130385206573可随时用于支付的其他货币资金134421152198442公

二、现金等价物6607534139054463828084司治结算备付金1909233289116546441560理买入返售金融资产4698300849937608350074

交易性金融资产-309036450

三、期末现金及现金等价物余额201332970471184851611661财务

其他说明：报告现金及现金等价物不包含母公司和集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。及备查文件

167

202363、所有权或使用权受到限制的资产

其他说明：

所有权或使用权受到限制的资产，具体参见“本节七、合并财务报表项目附注1、货币资金，8、交易性金融资产，9、债权投资，10、其他债权投资以及11、其他权益工具投资”。

64、外币货币性项目

（1）外币货币性项目：

境外经营实体主要报表项目的折算汇率：

折0算汇率2第二节2023年6月30日2022年12月31日美元7.225806.96460公司简介和主要财务指标

港币0.921980.89327

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

本公司的子公司“国泰君安金融控股”主要通过“国泰君安国际”及其子公司在香港展业，记账本位币为港币。

65、政府补助

（1）政府补助基本情况

单位：元币种：人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额财政扶持资金491787831其他收益491787831国泰君安证券股份有限公司

2022年年度报告

（2）政府补助退回情况

□适用√不适用

八、资产证券化业务的会计处理

□适用√不适用

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

1682、同一控制下企业合并年

半

□适用√不适用年度报告

3、反向购买

□适用√不适用

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

关

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：于我

□适用√不适用们

十、在其他主体中的权益战略

1、在子公司中的权益与

经

（1）企业集团的构成营分

持股比例（%）析注册地及主子公司名称实缴资本业务性质取得方式要经营地直接间接

国泰君安创新投资有限公司中国上海人民币75亿元股权投资、投资咨100-通过设立或（以下简称“国泰君安创投”）询等投资等方式取得的子公公

上海国泰君安证券资产管理有限公司中国上海人民币20亿元证券资产管理业100-司司（以下简称“国泰君安资管”）务、公募基金管理治业务等理

国泰君安证裕投资有限公司中国上海人民币40亿元股权投资、金融产100-（以下简称“国泰君安证裕”）品投资

上海国翔置业有限公司中国上海人民币10.5亿元房地产开发经营、100-财（以下简称“国翔置业”）物业管理等务报

国泰君安金融控股有限公司中国香港港币26.12亿元投资业务等100-告（以下简称“国泰君安金融控股”）及备

国泰君安风险管理有限公司中国上海人民币12亿元仓单服务、合作套-100查

保、投资管理、企文业管理咨询等件

169

2023持股比例（%）

注册地及主子公司名称实缴资本业务性质取得方式要经营地直接间接

上海国泰君安格隆创业投资有限公司中国上海人民币1亿元创业投资、投资管-100理等

上海国泰君安君彤投资管理有限公司中国上海人民币1000万元投资管理、实业投-100

资、投资咨询等

Guotai Junan Futures（Singapore） 新加坡 新加坡币 2000 万元 商品期货、外汇等 - 100

Pte. Ltd. 经纪业务

国泰君安期货中国上海人民币50亿元期货经纪业务、期100-非同一控制

第二节货投资咨询等下企业合并取得的子公

国0泰君安资本2管理有限公司中国上海人民币12.34亿元资产管理、股权投-99公司简介和主要财务指司资标、基金管理等

上海国泰君安好景投资管理有限公司中国上海人民币1000万元投资管理、实业投-100

资、投资咨询等

国泰君安源成（上海）私募基金中国上海人民币7.3亿元投资管理、实业投-99

管理有限公司资、投资咨询等

华安基金中国上海人民币1.5亿元基金设立、基金管51-理等

华安资产管理（香港）有限公司中国香港港币1亿元金融服务等-51

华安未来资产管理（上海）有限公司中国上海人民币2.787亿元特定客户资产管理-51业务等

注：以上于中国境内的子公司均在中国法律下注册为有限责任公司。

纳入合并范围的国泰君安金融控股的主要子公司情况如下：国泰君安证券股份有限公司

2022年年度报告

持股比例注册地以及主子公司实缴资本业务性质要经营地直接间接

国泰君安证券投资（香港）有限公司中国香港港币15.34亿元投资业务等-100%

国泰君安咨询服务（深圳）有限公司中国深圳港币1200万元项目投资咨询、-100%

市场营销策划、企业管理咨询等

Guotai Junan Holdings Limited 英属维京群岛 美元 1 元 融资业务等 - 100%

国泰君安国际中国香港港币109.02亿元投资及财务融资-73.74%业务等

国泰君安（香港）有限公司萨摩亚美元8.163亿元投资及行政管理-73.74%等

国泰君安基金管理有限公司（1）中国香港港币1000万元基金管理和证券-36.87%买卖等

170持股比例年

注册地以及主子公司实缴资本业务性质半要经营地年直接间接度报

国泰君安证券（香港）有限公司中国香港港币75亿元证券经纪业务等-73.74%告

国泰君安财务（香港）有限公司中国香港港币3亿元财务融资及投资-73.74%业务等

国泰君安期货（香港）有限公司中国香港港币5000万元期货经纪业务等-73.74%

国泰君安融资有限公司中国香港港币5000万元投资顾问业务等-73.74%

国泰君安资产管理（亚洲）有限公司中国香港港币5000万元基金管理业务等-73.74%

国泰君安外汇有限公司中国香港港币3000万元外汇业务等-73.74%

Guotai Junan International （Singapore）Pte. 新加坡 新加坡币 930 万元 投资管理等 - 73.74%关

Limited 于我

Guotai Junan International Asset Management 新加坡 新加坡币 420 万元 资产管理等 - 73.74% 们（Singapore）Pte.Limited

国泰君安金融产品有限公司中国香港港币100万元投资及证券买卖-73.74%业务等

Guotai Junan International Securities 新加坡 新加坡币 350 万元 证券经纪业务等 - 73.74%（Singapore）Pte. Limited 战略

Guotai Junan Global Ltd. 英属维京群岛 美元 500 万元 投资管理等 - 100% 与经

Guotai Junan Securities USA Holding Inc 美国 美元 500 万元 投资管理等 - 100% 营分

Guotai Junan Securities USA Inc. 美国 美元 500 万元 并购顾问等 - 100% 析

国泰君安越南（2）越南越南盾6935亿元证券经纪业务等-37.59%

国泰君安证券（澳门）一人有限公司中国澳门澳门元1亿元证券交易、财富-73.74%管理及投资金融工具产生的融资公服务等司治

Guotai Junan Securities（UK）Limited 英国 英磅 1 元 投资业务等 - 100% 理

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

注1：本公司拥有子公司国泰君安国际73.74%的表决权，国泰君安国际认为其有权任命或任免国泰君安基金管理有限公司多数董事会成员，因而有能力支配国泰君安基金管理有限公司的财务和经营政策，从而控制国泰君安基金管理有限财公司。因此，国泰君安基金管理有限公司作为本公司的子公司核算。务报

注2：本公司拥有子公司国泰君安国际73.74%的表决权，国泰君安国际通过持有50.97%的股权控制国泰君安越南。告因此，国泰君安越南作为本公司的子公司核算。及备查文件

171

2023（2）重要的非全资子公司

单位：元币种：人民币少数股东持股本期归属于少数股东的本期向少数股东宣告期末少数股东子公司名称比例（%）损益分派的股利权益余额

国泰君安国际26.26%30708534215061143761383176

华安基金49.00%2495813072205000002481524614

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

0（3）2重要非全资子第公司的二主要财节务信息下表列示了重要非全公资子司公司简的主介要财和务信主息，要这些财子公务司的主指要财标务信息是集团内部交易抵销前的金额，但是经过

了合并日公允价值以及统一会计政策的调整：

单位：千元币种：人民币期末余额期初余额子公司名称资产合计负债合计资产合计负债合计国泰君安国际94774737809683278437389571031839华安基金7790300272600270070112005548本期发生额上期发生额子公司名称营业收入净利润综合收益总额营业收入净利润综合收益总额国泰君安国际641945110457118432580564135537100029国泰君安证券股份有限公司

2022年年度报告

华安基金1838257509464509464不适用不适用不适用2022年11月4日，华安基金已根据中国证监会《关于核准华安基金管理有限公司变更实际控制人的批复》（证监许可[2022]2382号）批复要求及有关国资管理规定完成了国有产权变更登记、修订章程等必要手续，本公司持有华安基金的股权比例变更为51%，成为华安基金的控股股东。

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用√不适用

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

1723、在合营企业或联营企业中的权益年

半

（1）合营企业或联营企业年度报

持股比例（%）对合营企业或联告

注册地/

合营企业或联营企业名称注册/认缴资本业务性质营企业投资的会主要经营地直接间接计处理方法合营企业

厦门君欣股权投资合伙企业人民币20010万元中国厦门股权投资、-10%权益法（有限合伙）（2）投资咨询等

上海国君创投隆旭投资管理中心人民币1亿元中国上海实业投资、-25%权益法（有限合伙）投资管理等

上海国君创投隆盛投资中心人民币5亿元中国上海实业投资、-20%权益法关（有限合伙）投资管理等于我

上海国君创投隆兆投资管理中心人民币100020万元中国上海实业投资、-55%权益法们（有限合伙）（1）投资管理等

上海君政投资管理有限公司（1）人民币1000万元中国上海投资管理、-61%权益法投资咨询等

上海国君创投证鋆二号股权投资合伙人民币10001万元中国上海投资管理、-25%权益法企业（有限合伙）投资咨询等战略

君彤二期投资基金人民币4.01亿元中国上海投资管理、-50%权益法与投资咨询等经营

上海中兵国泰君安投资中心人民币6.52亿元中国上海投资管理、-16%权益法分（有限合伙）（2）投资咨询等析

上海国泰君安创新股权投资母人民币80.08亿元中国上海股权投资、-50%权益法

基金中心（有限合伙）创业投资

青岛国泰君安新兴一号股权投资人民币7.285亿元中国青岛股权投资、-48%权益法

基金合伙企业（有限合伙）投资咨询等公司

盐城国泰君安致远一号股权投资人民币5亿元中国盐城证券投资咨-20%权益法治中心（有限合伙）询、股权投理资等联营企业

上海证券人民币53.27亿元中国上海证券经纪、24.99%-权益法

自营、承销、财投资顾问等务报告

上海科创中心股权投资基金管理人民币1亿元中国上海股权投资，13%-权益法及

有限公司（2）投资管理等备查文件

173

2023持股比例（%）

对合营企业或联

注册地/

合营企业或联营企业名称注册/认缴资本业务性质营企业投资的会主要经营地直接间接计处理方法

深圳国泰君安申易一期投资基金人民币4亿元中国深圳投资管理、-25%权益法企业（有限合伙）投资咨询等

深圳联合产权交易所股份有限人民币5亿元中国深圳为权益交易-10%权益法

公司（2）及投融资提

供中介服务，股权登记服务等

上0海集挚咨询2管理有限公司第（2）二节人民币1000万元中国上海企业管理咨-15%权益法询，非居住公司简介和主要财务指房标地产租赁，住房租赁等

上海城市更新引导私募基金人民币100.02亿元中国上海股权投资，-0.01%权益法合伙企业（有限合伙）（2）投资管理等

上海临港国泰君安科技前沿产业人民币80.2亿元中国上海股权投资、-25%权益法

私募基金合伙企业（有限合伙）投资管理、资产管理等

上海国有资本投资母基金有限人民币185.1亿元中国上海股权投资、-5.40%权益法

公司（2）投资管理、资产管理等

济南惠建君安智造产业投资基金人民币10亿元中国济南私募股权投-10%权益法

合伙企业（有限合伙）（2）资基金管理

济南惠建君安绿色产业投资基金人民币10亿元中国济南私募股权投-10%权益法

合伙企业（有限合伙）（2）资基金管理国泰君安证券股份有限公司

2022年年度报告

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

注1：虽然本集团于这些被投资企业的持股比例超过50%，然而，根据章程或其他合约中的安排规定，本集团对这些被投资企业仅有共同控制，因而将其作为合营企业核算。

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

注2：虽然本集团于这些被投资企业的持股比例低于20%，然而，根据章程或其他合约中的安排规定，本集团对这些被投资企业具有重大影响，因而将其作为合营企业或联营企业核算。

（2）重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

（3）重要联营企业的主要财务信息

下表列示了本集团重要联营企业的主要财务信息，这些联营企业的主要财务信息是在按投资时公允价值为基础的调整以及统一会计政策调整后的金额。此外，下表还列示了这些财务信息按照权益法调整至本集团对联营企业投资账面价值的调节过程：

174上海证券

年半

单位：元币种：人民币年度

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额报告资产合计7516766683867448003839负债合计5762312400350391340805净资产1754454283517056663034

少数股东权益--归属于母公司股东权益1754454283517056663034按持股比例计算的净资产份额43843812544262460092调整事项11255424191129041094关于

--其他11255424191129041094我们对联营企业权益投资的账面价值55099236735391501186营业收入13924624471099920825净利润308792002288889050

其他综合收益165087497-6715734战略综合收益总额473879499282173316与经

本期收到的来自联营企业的股利--营分

（4）合营企业和联营企业的汇总财务信息析

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：公司投资账面价值合计51773322455081872901治理下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润10737285196453683

--综合收益总额104615837-52874965财

联营企业：务报投资账面价值合计67906831826362391237告及下列各项按持股比例计算的合计数备查

--净利润87245417289831721文件

--综合收益总额128500783288985439

175

2023（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：

□适用√不适用

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

0第二节4、重2要的共同经营□适用√不适用公司简介和主要财务指标

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

于2023年6月30日及2022年12月31日，本集团未纳入合并财务报表范围的结构化主体主要为本集团管理的基金、资产管理计划及合伙企业。这些结构化主体根据合同约定投资于各类许可的金融产品。

于2023年6月30日，本集团在上述基金、资产管理计划及合伙企业中的投资之账面价值共计约人民币

12952200200元，其中约人民币6953820554元分类为交易性金融资产，约人民币5998379646元分类为长期股权投资。于2022年12月31日，本集团在上述基金、资产管理计划及合伙企业中的投资之账面价值共计约人民币

13928845239元，其中约人民币8032033234元分类为交易性金融资产，约人民币5896812005元分类为长期股权投资。上述资产管理计划及合伙企业投资的最大损失敞口与其账面价值相近。

本期本集团从由本集团发起设立但未纳入合并财务报表范围的、且资产负债表日在该结构化主体中没有权益的基金、资产管理计划及合伙企业中获取的管理费收入为人民币1499546018元（截至2022年6月30日止6个月期间：人民币国泰君安证券股份有限公司

329430671元）。2022年年度报告

十一、与金融工具相关的风险

参见本节“十七、风险管理”。

176十二、公允价值的披露年

半年

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值度报

单位：元币种：人民币告期末公允价值项目

第一层次公允第二层次公允第三层次公允合计价值计量价值计量价值计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产9570864471025111784352116758782644363585270875

1.债券8086674791458380538141365767261148012488554

2.基金42095227161645951695115949389699112639786371关

于

3.股票/股权500975395798324799634324060818961662947402我

们

4.其他投资270721049132359820562620301749541270048548

（二）其他债权投资7589672265951886121-66027782843

（三）其他权益工具投资211119041414154322287524792341358325

1.股票/股权投资211119041414154322287524792341358325战

略

（四）衍生金融资产6627677386905245919-7568013657与经持续以公允价值计量的资产总额9855849958432397639099316987535123439522425700营分

（五）交易性金融负债104849447063624720751791420949672587424717析

1.以公允价值计量且变动计入3822014035865095745-6247297148

当期损益的金融负债

其中：权益工具382201403--382201403公

债务工具-5422625177-5422625177司治

贵金属-442470568-442470568理

2.指定为以公允价值计量且变动66629306757759625006791420949666340127569

计入当期损益的金融负债

其中：债务工具-57043600408737883902864422439436财其他6662930677160245985353704681917688133务报

（六）衍生金融负债3286885578668232923-8996921480告及持续以公允价值计量的负债总额137718302772292953674791420949681584346197备查文件

177

2023期初公允价值

项目

第一层次公允第二层次公允第三层次公允合计价值计量价值计量价值计量

一、持续的公允价值计量　　　　

（一）交易性金融资产7342858923124217370992015798944888331401244039

1.债券9140613191464965808081147781823148558423950

2.基金3371051536957676142085559348880996980146263

3.股票/股权3765945734810310966188332065196751291075503

4.0其他投资2第二节114455519527690020839573702228934571598323（二）其他债权投资公司简介和279主271要048财务60指910标043592-61189314640

（三）其他权益工具投资208187801130976652463127142331288390

1.股票/股权投资208187801130976652463127142331288390

（四）衍生金融资产6999558517532866895-8232822746持续以公允价值计量的资产总额7648969414131061971807216045257602403154669815

（五）交易性金融负债96392925566743148293734178836275048865910

1.以公允价值计量且变动计入54388217010144042475-10687924645

当期损益的金融负债

其中：权益工具543882170--543882170

债务工具-9503186658-9503186658

贵金属-640855817-640855817国泰君安证券股份有限公司

2022年年度报告

2.指定为以公允价值计量且变动42004708556599105818734178836264360941265

计入当期损益的金融负债

其中：债务工具-55870958165683377498462704733149其他4200470857281476535080133781656208116

（六）衍生金融负债2167325439573926642-9790659185持续以公允价值计量的负债总额118066179876317074935734178836284839525095

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

对于存在活跃市场的交易性金融资产及负债、其他债权投资和其他权益工具投资，其公允价值是按资产负债表日的市场报价确定的。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

对于交易性金融资产及负债和其他债权投资中债券投资的公允价值是采用相关债券登记结算机构估值系统的报价。

相关报价机构在形成报价过程中采用了反映市场状况的可观察输入值。

178对于交易性金融资产及负债、其他债权投资和其他权益工具投资中不存在公开市场的债务工具投资、权益工具投资及

年

结构化主体，其公允价值以估值技术确定。估值技术所需的可观察输入值包括但不限于收益率曲线、资产净值和市盈率等半年估值参数。度报

对于衍生金融资产和负债中不存在公开市场报价的，公允价值根据每个合约的条款和到期日，采用市场利率或汇率将告未来现金流折现来确定。权益互换合约中嵌入的衍生工具的公允价值采用相关交易所报价计算的相关权益证券回报来确定。

截至2023年6月30日止6个月期间，本集团上述持续第二层次公允价值计量所使用的估值技术并未发生变更。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

对于非上市股权投资、其他投资及金融负债，本集团从交易对手处询价或者采用估值技术来确定其公允价值，估值技术包括市场法和现金流折现法等。其公允价值的计量采用了重要的不可观察参数，比如风险调整折现率、流动性折扣等。

非上市股权投资、其他投资及金融负债的公允价值对这些不可观察输入值的合理变动无重大敏感性。

截至2023年6月30日止6个月期间，本集团上述持续第三层次公允价值计量所使用的估值技术并未发生变更。

关

第三层次公允价值计量的量化信息如下：于我们

2023年6月30日公允价值估值技术不可观察输入值对公允价值的影响

股票/非上市股权2863853985市场法流动性折扣流动性折扣越大公允价值越低

股票/非上市股权436744968近期交易价不适用不适用

股票/非上市股权87622697现金流量折现法风险调整折现率风险调整折现率越高公允价值越低战

股票/非上市股权81139018净资产价值不适用不适用略与债券投资176199546市场法价格倍数价格倍数越高公允价值越高经营债券投资1189567715收益法抵押物价值不适用分析非上市基金551227136市场法流动性折扣流动性折扣越大公允价值越低非上市基金5062832563净资产价值不适用不适用非上市基金335330000近期交易价不适用不适用其他投资6203017495净资产价值不适用不适用公司

金融负债-499750973市场法流动性折扣流动性折扣越大公允价值越低治理

金融负债-7414458523净资产价值不适用不适用

2022年12月31日公允价值估值技术不可观察输入值对公允价值的影响

股票/非上市股权1344242531市场法流动性折扣流动性折扣越大公允价值越低财

股票/非上市股权2132772926近期交易价不适用不适用务报

股票/非上市股权89949224现金流量折现法风险调整折现率风险调整折现率越高公允价值越低告及债券投资175652917市场法价格倍数价格倍数越高公允价值越高备查债券投资972128906现金流量折现法抵押物价值不适用文件非上市基金722037835市场法流动性折扣流动性折扣越大公允价值越低非上市基金2122410877近期交易价不适用不适用

179

20232023年6月30日公允价值估值技术不可观察输入值对公允价值的影响

非上市基金2749040097净资产价值不适用不适用其他投资5737022289净资产价值不适用不适用

金融负债-508013378市场法流动性折扣流动性折扣越大公允价值越低

金融负债-6833774984净资产价值不适用不适用

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

持续的第三层次公允价值计量的调节信息如下：

截0至2023年26月30日止第6个月二期间节交易性金融资产其他权益工具投资交易性金融负债2022年12月31日余额公司简介和主要1财5798务944指888标246312714-7341788362当期利得或损失总额

-计入损益753316910--118284163

-计入其他综合收益227841150-23223664-228180443

增加3692080717407584-70574662

转入155811193--217751022

转出-436014053--

减少-110325515-174415562369156

期末余额16758782644228752479-7914209496

对于在报告期末持有的资产/负债，659869962--125540005计入损益的当期未实现利得或损失的变动国泰君安证券股份有限公司

2022年年度报告

2022年度交易性金融资产其他权益工具投资交易性金融负债

2021年12月31日余额13260474663307721165-5818072597

当期利得或损失总额

-计入损益685304188--1094234600

-计入其他综合收益--73468808-

增加140475069925000000-1293064261

转入115397823266801-

转出-10906462--

减少-694656432-13006444863583096年末余额15798944888246312714-7341788362

对于在报告期末持有的资产/负债，662465315--1094234600计入损益的当期未实现利得或损失的变动

1806、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策年

半对于持续的以公允价值计量的资产和负债，本集团在每个报告年末通过重新评估分类（基于对整体公允价值计量有年重大影响的最低层级输入值），判断各层级之间是否存在转换。度报告

于财务报告期间，本集团持有的按公允价值计量的金融工具在第一层次和第二层次之间无重大转换。

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况本集团管理层已经评估了货币资金、结算备付金、融出资金、买入返售金融资产、应收款项、存出保证金、其他资产（金融资产）、短期借款、应付短期融资券、拆入资金、卖出回购金融资产款、代理买卖证券款、代理承销证券款、应付款项、

长期借款、租赁负债、其他负债（金融负债）等，公允价值与账面价值相若。关于

于2023年6月30日及2022年12月31日，本集团债权投资、应付债券的账面价值及公允价值列示如下：我们

单位：千元币种：人民币

2023年6月30日2023年6月30日公允价值计量层次

账面价值公允价值第一层次第二层次第三层次

债权投资34185763522372-3522372-战

应付债券1396530371413223194882493992497380-略与

2022年12月31日2022年12月31日公允价值计量层次经

营账面价值公允价值第一层次第二层次第三层次分析

债权投资31561493230273-3230273-

应付债券1278835941298298137399947355830340-公司治

十三、关联方及关联交易理

1、本企业的主要股东情况

对本企业对本企业的与本公司的股东名称注册地业务性质注册资本的持股比表决权比例财关系务例（%）（%）报

上海国有资产经营有限公司上海实业投资、资本运作、人民币55亿元21.3421.34控股股东告及（以下简称“国资公司”）资产收购等备查

上海国际集团有限公司上海以金融为主，非金融人民币300亿元7.667.66实际控制人文（以下简称“国际集团”）为辅的投资、资本运件

作、资产管理等

181

20232、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况，详见本节“十、在其他主体中的权益1、在子公司中的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营、联营企业情况，详见本节“十、在其他主体中的权益3、在合营企业或联营企业中的权益”。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下□适用√不适用

4、其他关联方情况

其0第二节他关联方2名称其他关联方与本企业关系公司简介和主要财务指标上海农村商业银行股份有限公司国际集团高级管理人员担任该公司董事上海浦东发展银行股份有限公司本公司董事担任该公司董事长城证券股份有限公司本公司监事担任该公司副董事长上海国际集团资产管理有限公司国际集团控制的公司上海国鑫投资发展有限公司国资公司控制的公司中国长江三峡集团有限公司本公司已卸任董事担任该公司外部董事新华资本管理有限公司本公司董事担任该公司董事及总裁上海国盛资本管理有限公司本公司董事担任该公司董事中国对外经济贸易信托有限公司以国资公司为受益人的信托受托人

国泰君安金控投资（上海）有限公司国资公司持股30%以上的公司的子公司国泰君安证券股份有限公司

2022年年度报告

国泰君安申易（深圳）基金管理有限公司国资公司持股30%以上的公司的子公司中证信用增进股份有限公司本公司高级管理人员担任该公司董事上海国鑫创业投资有限公司国资公司控制的公司

上海正海国鑫投资中心（有限合伙）国资公司控制的公司安徽华茂产业投资有限公司本公司监事担任该公司董事

北京富泰华管理咨询有限公司国资公司持股30%以上的公司的子公司

深圳市投资控股有限公司持有本公司5%以上股份的公司上海爱建信托有限责任公司以国资公司为受益人的信托受托人

国泰君安投资管理股份有限公司国资公司持股30%以上的公司

新华资产管理（香港）有限公司本公司董事担任该公司董事及总裁

182其他说明：

年半关联方的认定标准年度

一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制，构成关联方。报告下列各方构成本公司的关联方：

（1）本公司的子公司；

（2）对本公司施加重大影响的投资方；

（3）本集团的合营企业及联营企业；

（4）本公司的关键管理人员以及与其关系密切的家庭成员；

（5）本公司设立的企业年金基金；

（6）由本公司关联自然人担任董事、高级管理人员的除本公司及本公司控股子公司以外的法人或其他组织；

关

仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成关联方。于我们此外，本公司同时根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》确定本集团或本公司的关联方。

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表战略与

□适用√不适用经营

出售商品/提供劳务情况表分析

□适用√不适用

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明：

□适用√不适用公

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况司治

本公司受托管理/承包情况表：理

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明：

□适用√不适用财务

本公司委托管理/出包情况表：报告

□适用√不适用及备

关联管理/出包情况说明：查文

□适用√不适用件

183

2023（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用√不适用

本公司作为承租方：

□适用√不适用关联租赁情况说明

□适用√不适用

（4）关联担保情况

02第二节本公司作为担保方公司简介和主要财务指标单位：元币种：人民币

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕国泰君安控股有限公司38730288002021年4月2026年4月否国泰君安控股有限公司22443334802021年11月2024年11月否国泰君安控股有限公司21648787502023年3月2026年3月否本公司作为被担保方

□适用√不适用关联担保情况说明

具体参见“第六节重要事项十一、重大合同及其履行情况2.报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况”。

（5）关联方资金拆借国泰君安证券股份有限公司

2022年年度报告

√适用□不适用

向关联方借入/拆入资金

单位：元币种：人民币关联方2023年6月30日2022年12月31日其他主要关联方3602955282703320038

（6）关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

（7）关键管理人员报酬

具体参见本节七、合并财务报表项目注释七、31。

（8）其他关联交易

本集团与关联方交易按照市场价格进行，定价机制遵循公允、合理和市场化原则。

184单位：元币种：人民币年

（1）本集团向关联方收取的手续费及佣金半年度关联方截至2023年6月30日止6个月期间截至2022年6月30日止6个月期间报告本集团的联营和合营企业5123908794500112其他主要关联方814107912220059主要股东及其子公司7618392260082

（2）本集团向关联方支付的手续费及佣金关联方截至2023年6月30日止6个月期间截至2022年6月30日止6个月期间其他主要关联方143857关

（3）本集团向关联方收取的利息于我们关联方截至2023年6月30日止6个月期间截至2022年6月30日止6个月期间其他主要关联方10478840185560974本集团的联营和合营企业388290111781

（4）本集团向关联方支付的利息战略关联方截至2023年6月30日止6个月期间截至2022年6月30日止6个月期间与经其他主要关联方6707319724492953营分本集团的联营和合营企业58535416732534析主要股东及其子公司2271724798

（5）本集团向关联方支付的业务及管理费公关联方截至2023年6月30日止6个月期间截至2022年6月30日止6个月期间司治其他主要关联方248053851732329理

本集团的联营和合营企业-9531

（6）本集团作为承租方支付的租赁费财关联方截至2023年6月30日止6个月期间截至2022年6月30日止6个月期间务报

本集团的联营和合营企业-3012330告及备

（7）关联方认购本公司发行的债券查文关联方截至2023年6月30日止6个月期间截至2022年6月30日止6个月期间件

其他主要关联方-660000000

185

20236、关联方应收应付款项

（1）应收项目

□适用√不适用

（2）应付项目

□适用√不适用

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、0第二节其他本集团2与其他关联方公往来司款项简余额介和主要财务指标

单位：元币种：人民币

（1）存放关联方款项余额关联方2023年6月30日2022年12月31日其他主要关联方66245209928360033389

（2）应收款项余额关联方2023年6月30日2022年12月31日本集团的联营和合营企业40895524165321其他主要关联方102486268644192国泰君安证券股份有限公司

（3）买入返售金融资产余额2022年年度报告关联方2023年6月30日2022年12月31日其他主要关联方1627652492120029589

（4）应付款项余额关联方2023年6月30日2022年12月31日其他主要关联方2805373016722612本集团的联营和合营企业10450

（5）卖出回购金融资产款余额关联方2023年6月30日2022年12月31日

其他主要关联方504760366-

186（6）持有关联方发行的债券余额

年半关联方2023年6月30日2022年12月31日年度报其他主要关联方56032181664584964316告本集团的联营和合营企业220872581221680953

主要股东及其子公司-155552466

十四、股份支付

1、股份支付总体情况

关

单位：股币种：人民币于我

公司本期授予的各项权益工具总额-们

公司本期行权/解禁的各项权益工具总额-

公司本期失效的各项权益工具总额-战

2、以权益结算的股份支付情况略

与

单位：元币种：人民币经营授予日权益工具公允价值的确定方法本公司授予的限制性股票公允价值为授予日当天的收盘价。分析

可行权权益工具数量的确定依据在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。

在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权工具的数量一致。

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额737825526公司本期以权益结算的股份支付确认的费用总额74182098治理

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用财务

4、股份支付的修改、终止情况报

告

□适用√不适用及备查文件

187

2023十五、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

□适用√不适用

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项未决诉讼

于2023年6月30第日，本二集团因节未决诉讼而形成的或有负债为人民币219397907元（2022年12月31日：人民币0337226（2）公2994元）。司没有需要公披露司的重要简或有介事项和，也主应予要以说财明：务指标□适用√不适用

十六、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

□适用√不适用国泰君安证券股份有限公司

2022年年度报告

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

发行公司债券

于2023年8月14日，本公司已完成2023年度第四期公司债券的公开发行工作，该债券面向专业投资者发行。该公司债券品种一规模为人民币30亿元，年利率为2.53%，期限为731天。品种二规模为人民币20亿元，年利率为2.70%，期限为1096天。

188十七、风险管理年

半年

1、风险管理政策及组织架构度报

告

（1）风险管理政策

本集团在日常经营活动中涉及的财务风险主要是信用风险、流动性风险及市场风险。本集团制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及资讯系统持续监控上述各类风险。本集团的风险管理政策包括两个方面：风险管理的目标、风险管理的原则。

风险管理目标

本集团风险管理的总体目标是建立决策科学、运营规范、管理高效和可持续发展的管理体系，维护公司的财务稳健，提高本公司的市场地位和经营效益。具体目标包括：

*保证本集团严格遵守国家有关法律法规、行业规章和本集团各项管理规章制度；

关

*建立健全符合当前要求的法人治理结构，形成科学合理的决策机制、执行机制、监督机制和反馈机制；于我

*建立一系列高效运行、控制严密的风险管理制度，及时查错防弊、堵塞漏洞，确保各项经营活动的健康运行；们*建立一套科学合理、行之有效的风险计量和分析系统，对经营中可能出现的各类风险进行有效地识别、计量、分析和评估，确保公司资产的安全与完整；

*不断提高管理效率和效益，在有效控制风险的前提下，努力实现资产安全，风险可控。

风险管理原则战略

风险管理原则包括：匹配性原则、全覆盖原则、独立性原则、有效性原则、前瞻性原则。与经

（2）风险治理组织架构营分

本集团风险管理的组织结构包括两个方面：法人治理结构、风险管理组织架构。析法人治理结构

根据《公司法》、《证券法》及《证券公司治理准则》等法律法规的要求，本集团建立了由股东会、董事会、监事会和高级管理层组成的现代企业法人治理结构。通过明确高级管理层的权力、责任、经营目标以及规范高级管理层的行为来公控制风险。司治风险管理组织架构理

本集团建立了董事会（含风险控制委员会）及监事会、经营管理层（含风险管理委员会、资产负债管理委员会）、风

险管理部门、其他业务部门与分支机构及子公司的四级风险管理架构体系。风险管理部门包括风险管理部、内核风控部、法律合规部、集团稽核审计中心等专职履行风险管理职责的部门，以及计划财务部、资产负债部、信息技术部、营运中心、行政办公室等其他部门。财务报

2、信用风险告

及

本集团的货币资金主要存放在国有商业银行或资本充足的股份制商业银行，结算备付金主要存放在中国证券登记结算备有限责任公司，现金及现金等价物面临的信用风险相对较低。查文

本集团的信用风险主要来自三个方面：一是经纪业务代理客户买卖证券及期货交易，若本集团没有提前要求客户依法件缴足交易保证金，在结算当日客户的资金不足以支付交易所需的情况下，或客户资金由于其他原因出现缺口，本集团有责任代客户进行结算而造成信用损失；二是融资融券及股票质押式回购交易等担保品交易业务的信用风险，指由于客户未能

189

2023履行合同约定而带来损失的风险；三是信用类产品投资的违约风险，即所投资信用类产品之融资人或发行人出现违约、拒

绝支付到期本息、导致资产损失和收益变化的风险。

为了控制经纪业务产生的信用风险，本集团在中国大陆代理客户进行的证券及期货交易均以全额保证金结算。本集团通过全额保证金结算的方式在很大程度上控制了与本集团交易业务量相关的结算风险。

融资融券、股票质押式回购等业务的信用风险主要涉及客户提供虚假数据、未及时足额偿还负债、持仓规模及结构违

反合同约定、交易行为违反监管规定、提供的担保物资产涉及法律纠纷等。本公司及香港子公司信用交易管理部门授权专人负责对客户的保证金额度以及股票质押贷款、融资融券业务的额度进行审批，并根据对客户偿还能力的定期评估对上述额度进行更新。信用和风险管理部门会监控相关的保证金额度以及股票质押贷款额度的使用情况，在必要时要求客户追加保证金。若客户未按要求追加保证金，则通过处置抵押证券以控制相关的风险。对于融资融券、股票质押式回购等业务，本集团基于实践经验及业务历史违约数据估计违约概率，基于行业信息及市场数据下设定了违约损失率，结合前瞻性调整因素，确认预期信用损失。

02第二节为了控制信用类产品投资的违约风险，对于债券类投资，本集团制定了客户信用评级与授信管理制度，并根据客户信用等级与授信额度制定相公应的司投资简限制介；本和集团主根据信要用评财级建务立评指级与标违约概率的映射关系，基于行业信息及市场数据

设定了违约损失率，结合前瞻性调整因素，确认预期信用损失。

对于应收账款等，本集团基于历史信用损失经验，考虑了与债务人及经济环境等相关信息，采用简化计量方法计量减值准备。

本集团对于按照简化计量方法计量的金融工具之外，初始按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本集团将按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

整个存续期内或未来12个月内的预期信用损失均基于金融工具本身的性质，以单项金融工具或是金融工具组合进行计算。

本集团已经制定了相应的预期信用损失政策。于资产负债表日，本集团通过考虑金融工具剩余期间内违约风险的变化，对金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加进行评估。基于以上程序，本集团将债务工具投资分为以下阶段：

国泰君安证券股份有限公司

2022年年度报告

第一阶段：当债务工具投资初始确认时，本集团确认未来12个月内的预期信用损失。第一阶段的债务工具投资也包括因信用风险改善而由第二阶段重分类至第一阶段的投资。

第二阶段：当债务工具投资的信用风险自初始确认后已显著增加，本集团确认整个存续期内预期信用损失。第二阶段的债务工具投资也包括因信用风险改善而由第三阶段重分类至第二阶段的投资。

第三阶段：已经发生信用减值的债务工具投资。本集团确认整个存续期内的信用减值。

购买或源生的已发生信用减值：购买或源生的已发生信用减值系在初始确认时即确认信用减值的资产。购买或源生的已发生信用减值的资产在初始确认时以公允价值计量，在后续计量时应基于经信用调整后的实际利率计算利息收入。预期信用损失仅随金融工具在后续期间预期信用风险变化而相应变化。

本集团合理预期金融资产合同现金流量不再能够全部或部分收回的，应当直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的（部分）终止确认。

估计预期信用损失时，本集团会考虑不同的情景。每种情景与不同的违约概率关联。不同情景的评估考虑了违约债务的偿还方式，包括债务工具偿还的可能性、担保物的价值或者处置资产可能回收的金额。

影响买入返售金融资产及融出资金预期信用损失减值准备的重大变动因素主要是由于股市波动导致用于抵押的有价证

券价值下跌，进而担保物价值不能覆盖融资金额。本集团综合考虑债务人信用状况、还款能力、第三方增信措施、担保品实际可变现能力和处置周期等因素后，确认了买入返售金融资产及融出资金信用减值损失。

190信用风险显著增加判断标准

年半本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认年度

后是否显著增加时，本集团考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本集团历史报数据的定性和定量分析、内外部信用风险评级以及前瞻性信息。本集团以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融告工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

本集团评估金融工具的信用风险是否已发生显著增加时主要考虑的因素有：报告日剩余存续期违约概率较初始确认时

是否显著上升、债务人经营或财务情况是否出现重大不利变化、维持担保比例是否低于平仓线、最新评级是否在投资级以下等。无论采用何种方式评估信用风险是否显著增加，如果合同付款逾期超过（含）30日，则通常可以推定金融资产的信用风险显著增加，除非以合理成本即可获得合理且有依据的信息，证明即使逾期超过30日，信用风险仍未显著增加。

已发生信用减值资产的定义

金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。为确定是否发生信用减值，本集团主要考虑以下一项或多项定量、定性指标：关于

*金融资产逾期超过90日；我们

*担保物价值已经不能覆盖融资金额；

*最新评级存在违约级别；

*发行方或债务人发生重大财务困难；

*由于发行方或债务人财务困难导致相关金融资产的活跃市场消失；战略

*公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；与经

*债务人很可能破产或进行其他财务重组；营分

*其他表明金融资产已发生信用减值的情形。析对于股票质押式回购业务，本集团充分考虑融资主体的信用状况，合同期限，以及担保证券所属板块、流动性、限售情况、集中度、波动性、履约保障情况、发行人经营情况等因素，为不同融资主体或合约设置不同的平仓线，其中平仓线一般不低于130%。

公

*履约保障比例大于平仓线，且逾期天数小于30天的股票质押式回购业务属于“第一阶段”；司治

*履约保障比例大于100%小于平仓线，或逾期天数大于30天小于90天的股票质押式回购业务属于“第二阶段”；理*履约保障比例小于100%，或逾期天数大于90天的股票质押式回购业务属于“第三阶段”。

预期信用损失计量的参数

根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本集团对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期财信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本集团考虑历史统计务数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率报告

及违约风险敞口模型，并持续完善预期信用损失计量方法，评估调整相关模型和参数，合理反映预期信用风险变化。及备查文件

191

2023三个阶段的减值计提方法

本集团采用违约概率（PD）/ 违约损失率（LGD）方法进行减值计量：

* 违约概率（PD）是指债务人在未来 12 个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。本集团基于历史违约数据、内部及外部评级信息、前瞻性信息等因素估计违约概率；

* 违约损失率（LGD）是指本集团对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手类型、产品类型、追索方式和优先级等，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率以违约发生时风险敞口损失的百分比表示；

* 违约风险敞口（EAD）是指在未来 12 个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本集团应被偿付的金额；

*前瞻性信息，信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标，定期根据经济指标预测以及专家评估，确定前瞻性信息对0违约概率对于股2等参数的影响第。二节票质押式回购公业务司，本简集团介基于和可获主取的要内外财部信务息，如指：历标史违约数据、履约保障比例、担保物变现能力等因素，定期对融资人进行风险评估。本期末各阶段减值损失率（综合考虑违约概率和违约损失率）区间如下：

第一阶段：根据不同的履约保障比例，减值损失率一般不低于0.2%；

第二阶段：根据不同的履约保障比例，减值损失率一般为0.5%-10%；

第三阶段：综合考虑质押物总估值、履约保障比例、融资人信用状况及还款能力、其他担保资产价值情况、第三方提

供连带担保等定性与定量指标，逐项评估每笔业务的可收回金额，确定减值准备金额。

信用风险敞口

下表列示了本集团资产负债表项目的最大信用风险敞口。该最大敞口为考虑担保或其他信用增级方法影响前的金额：

2023年6月30日2022年12月31日

货币资金195413147342179064938243结算备付金1910034413717965391974国泰君安证券股份有限公司

2022年年度报告

融出资金8890569454087115508857衍生金融资产75680136578232822746买入返售金融资产7610324645871136219354应收款项1342482870712646259000存出保证金6119011253758922816949交易性金融资产167059765209162872533158债权投资34185763293156149147其他债权投资6602778284361189314640其他资产3509194640733508信用风险敞口合计698246603705662342687576

对以公允价值计量的金融工具而言，上述金额反映了其当前的风险敞口但并非其最大的风险敞口。其最大的风险敞口将随着其未来公允价值的变化而改变。

1923、流动风险年

半

由于本集团的流动资产绝大部分为现金及银行存款，因此具有能于到期日应付可预见的融资承诺或资金被客户提取的年需求。度报告流动风险管理主要措施建立以净资本为核心的风险监控体系本集团建立了以净资本为核心的风险监控体系，本集团根据《证券公司风险控制指标管理办法》建立了以“风险覆盖率、资本杠杆率”等影响本集团流动性风险的监控指标。同时本集团整体严格按照《证券公司流动性风险管理指引》的要求，建立以流动性覆盖率和净稳定资金率为核心指标的流动性风险管理框架，保证各项经营活动符合监管规定的流动性风险要求；建立多层次的优质流动性资产体系，并实施持续监控，维持充足的流动性储备。

严格控制自营业务投资规模

本集团严格控制自营业务投资规模，自营投资占净资本的比例严格控制在监管机关的要求之内。在控制规模的同时，本集团对所投资证券资产的变现能力也规定了相应的投资比例进行限制并适时监控。关于实施风险预算我们

本集团根据董事会的授权，每年年初和年中分两次制定各项业务的风险预算，流动性风险管理被纳入风险预算之中。

建立临时流动性补给机制

本集团与若干商业银行建立了良好的合作关系，取得了合适的头寸拆借额度和质押贷款额度，建立了临时流动性补给机制。于2023年6月30日，各商业银行向本公司提供的透支额度为人民币160亿元（2022年12月31日：人民币130战亿元），用于弥补本公司自有资金临时头寸不足。略与经

4、市场风险营

分

本集团主要涉及的市场风险是指在以自有资金进行各类投资时因利率变动、汇率变动和证券市场价格变动而产生盈利析或亏损。

本集团亦从事股票及债券承销业务，并需要对部分首次发行新股的申购及债券承销作出余额认购承诺。该等情况下，任何未完成承销的部分由于市场环境变化造成的市场价低于承销价所产生的价格变动风险将由本集团承担。

集团管理层制定了本集团所能承担的最大市场风险敞口。该风险敞口的衡量和监察是根据本金及止损额度而制定，并公司规定整体的市场风险均控制在管理层已制定的范围内。治理汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本集团面临的汇率变动风险主要与本集团的经营活动（当收支以不同于本集团记账本位币的外币结算时）及其于境外子公司的净投资有关。

除了在香港设立了子公司并持有以港币为结算货币的资产外，本集团持有的外币资产及负债占整体的资产及负债比重财并不重大。由于外币净敞口在本集团中占比较低，因此本集团面临的汇率风险不重大。务报其他价格风险告及备

其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由与单项金融工具查或其发行方有关的因素引起的，还是由与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素引起的。其他价格风险可源于商品价文格、股票市场指数、权益工具价格以及其他风险变量的变化。件本集团主要投资于证券交易所上市的股票、权证和股指期货等，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。

193

2023上述金融工具因其市值变动而面临价格风险，该变动可因只影响个别金融工具或其发行人的因素所致，亦可因影响市

场上交易的所有金融工具的因素所致。

下表说明了，在所有其他变量保持不变，本集团的净利润和所有者权益对权益性证券、权益衍生金融资产/负债等的公允价值的每10%的变动（以资产负债表日的账面价值为基础）的敏感性。

公允价值净利润其他综合收益的税后净额所有者权益合计

2023年6月30日

增加/（减少）增加/（减少）增加/（减少）增加/（减少）

金融工具10%994438626517622695410120613219

金融工具-10%-9944386265-176226954-10120613219

第二节公允价值净利润其他综合收益的税后净额所有者权益合计

20022年122月31日公司简增加介/（减和少）主要增加财/（务减少指）标增加/（减少）增加/（减少）

金融工具10%1121945967517546762911394927304

金融工具-10%-11219459675-175467629-11394927304利率风险本集团面临的市场利率变动的风险主要与本集团计息的金融工具有关。

本集团采用敏感性分析衡量利率变化对公司利息净收入，公允价值变动损益和权益的可能影响（税后）。利息净收入的敏感性是基于一定利率变动对期末持有的预计未来一年内进行利率重定的金融资产及负债的影响所产生的利息净收入的影响。公允价值变动损益敏感性和权益敏感性的计算是基于在一定利率变动时对期末持有的固定利率以交易性金融资产和其他债权投资进行重估的影响。

下表列出了2023年6月30日及2022年12月31日按当日资产和负债进行利率敏感性分析的结果，反映了在所有其他变量保持不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，将对净利润和其他综合收益的税后净额产生的影响。

国泰君安证券股份有限公司

2022年年度报告

基点净利润其他综合收益的税后净额所有者权益合计

2023年6月30日

增加/（减少）增加/（减少）增加/（减少）增加/（减少）

人民币+50-821254774-540273751-1361528525

人民币-508292288435604075051389636348基点净利润其他综合收益的税后净额所有者权益合计

2022年12月31日

增加/（减少）增加/（减少）增加/（减少）增加/（减少）

人民币+50-660547924-589467212-1250015136

人民币-506640056486080274651272033113

5、资本管理

本集团资本管理的主要目标为：保障本集团持续经营的能力，以便持续为股东及其他利益相关方带来回报及利益；支持本集团的稳定及增长；维持稳健的资本基础及支持业务发展；及符合中国及香港法规对资本的要求。

194本集团根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维持或调整资本结构，本集团可以调整对股东

年

的利润分配、向股东归还资本、发行新股、次级债或可转债等。半年度

本集团采用净资本来管理资本。净资本是指根据证券公司的业务范围和公司资产负债的流动性特点，在净资产的基础报上对资产负债等项目和有关业务进行风险调整后得出的综合性风险控制指标。告十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

□适用√不适用关

（2）未来适用法于我

□适用√不适用们

2、债务重组

□适用√不适用战

3略、资产置换与

（1）非货币性资产交换经营分

□适用√不适用析

（2）其他资产置换

□适用√不适用公

4、年金计划司

治

参见“本节七、合并财务报表项目注释31应付职工薪酬（3）设定提存计划列示”。理

5、终止经营

□适用√不适用财务

6、分部信息报

告

（1）报告分部的确定依据与会计政策及备

本集团以其产品和服务确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本集团内同时查满足下列条件的组成部分：文件

1）财富管理业务：主要为客户提供证券及期货经纪、金融产品、投资咨询、股票质押、融资融券、约定购回等服务；

2）投资银行业务：主要为企业和政府客户提供上市保荐、股票承销、债券承销、结构性债务融资、并购财务顾问、

195

2023企业多样化解决方案等服务；

3）机构与交易业务：主要由机构经纪、交易投资以及股权投资等组成。其中，机构经纪主要为机构客户提供主经纪商、席位租赁、托管外包、QFII 等服务；交易投资主要负责股票、固定收益、外汇、大宗商品及其衍生金融工具的投资交易，以及为客户的投融资及风险管理提供综合金融解决方案；

4）投资管理业务：包括为机构、个人提供资产管理和基金管理服务；

5）国际业务：在香港主要通过国泰君安国际开展经纪、企业融资、资产管理、贷款及融资和金融产品、做市及投资业务，

并已在美国、欧洲及东南亚等地进行业务布局。

6）其他：主要包括政府补助，一般营运支出等。

（2）报告分部的财务信息

02第二节单位：元币种：人民币本期/期末公财司富管理简介投资和银行主要机构财与交易务指投标资管理国际业务其他合计

营业总收入522300912614717203937594930318255381754195880536953140512918333687876

手续费及佣金净收入2518177570147172039311321258562091145483163178989-7376348291

其他收入2704831556-646280446246267205879562638053140512910957339585

其中：对合营企业和联--83141819111476449--194618268营企业的投资收益营业总支出27530179769555655914049998391154553668358181328686643899310752370920

营业利润246999115051615480235449319271008280858376992083-3350338647581316956

利润总额246999115051615480235449319271008597743376992083-3733493167543318389资产总额2843973959252653801171476049977357282044956211290081446543850307068924164121796

其中：递延所得税资产1595651719国泰君安证券股份有限公司

2022年年度报告

负债总额249828593321258256685438647739557346713496541091620534291466879631754188838462

其中：递延所得税负债256620048

补充信息：

折旧和摊销费用250869533234094241992802024879442388275603396392740241889资本性支出149859099139838225084765814861952231939812028864442189936

信用减值损失40546185-30940187-37330854-108817226

其他资产减值损失--1087193---1087193

上年同期/上年末财富管理投资银行机构与交易投资管理国际业务其他合计营业总收入61986846871967033973915201109890568693761884226971168621019553945174

手续费及佣金净收入301638331519670339731072893898583317599221551846-58917086855288923

其他收入3182301372-807911720032236933839729042371757791812698656251

196上年同期/上年末财富管理投资银行机构与交易投资管理国际业务其他合计年

半

其中：对合营企业和--72676350313609054--386285404年度联营企业的投资收益报告营业总支出2717411991951869243609043748732714767054414601278640550611417417909

营业利润34812726961015164730306157361157853926774696257-747192968136527265

利润总额34812726961005102066306157361157879309274613352-717986678129556150资产总额2672385431095613434245447447125738265861237381098441227703978567325860707916925

其中：递延所得税资产2457184440负债总额22907904253929341617243693458155584125834972898688715731508730769696862457135

其中：递延所得税负债128523271关

补充信息：于我折旧和摊销费用272129399395557729806925016935796344085123945641629444175们资本性支出818159791189248896148215091764103449541186262189243028

信用减值损失-292074389-28313241-61397529--202363619

其他资产减值损失-18858850----18858850战分部间交易收入在合并时进行了抵销。略与

本集团不存在10%以上营业收入来源于某一单一客户（包括已知受该客户控制下的所有主体）的情况。经营

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因分析

□适用√不适用

（4）其他说明集团地理信息公营业总收入本期上年同期司治中国大陆1737488250718935102905理中国香港958805369618842269合计1833368787619553945174财

上述地理信息中，营业收入归属于业务分部所处区域。务报告

7、租赁及

备作为承租人查文

本集团对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理，未确认使用权资产和租赁负债，短期租赁和低价值资产当期计入件费用的情况如下：

197

2023租赁费用补充信息

本期上年同期短期租赁费用1769972413473889

低价值租赁费用（短期租赁除外）36149923222411合计2131471616696300

8、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具

参见“本节七、合并财务报表项目注释41其他权益工具”。

第二节

9、0以公允价2值计量的资公产和司负债简介和主要财务指标

单位：元币种：人民币计入权益的累计项目期初金额本期公允价值变动损益本期计提的减值期末金额公允价值变动

交易性金融资产3314012440392535081285--363585270875（不含衍生金融资产）

衍生金融工具-1557836439848291650---1428907823

其他债权投资61189314640-363736931-5354128066027782843

其他权益工具投资2331288390--671160236-2341358325

交易性金融负债7504886591034768015--72587424717国泰君安证券股份有限公司

10、金融工具项目计量基础分类表2022年年度报告

（1）金融资产计量基础分类表

单位：元币种：人民币期末账面价值指定为以公允价值计量分类为以公允价值计量分类为以公允价值计量以摊余成本计量的且其变动计入其他综合金融资产项目且其变动计入其他综合且其变动计入当期损益金融资产收益的非交易性权益收益的金融资产的金融资产工具投资

货币资金195413610784---

结算备付金19100344137---

融出资金88905694540---

衍生金融资产---7568013657

198期末账面价值年

半年指定为以公允价值计量分类为以公允价值计量分类为以公允价值计量度以摊余成本计量的且其变动计入其他综合报金融资产项目且其变动计入其他综合且其变动计入当期损益金融资产收益的非交易性权益告收益的金融资产的金融资产工具投资

买入返售金融资产76103246458---

应收款项13424828707---

存出保证金61190112537---

债权投资3418576329---

交易性金融资产---363585270875

其他债权投资-66027782843--关于

其他权益工具投资--2341358325-我们

其他资产35091946---合计457591505438660277828432341358325371153284532期初账面价值指定为以公允价值计量分类为以公允价值计量分类为以公允价值计量战以摊余成本计量的且其变动计入其他综合金融资产项目且其变动计入其他综合且其变动计入当期损益略金融资产收益的非交易性权益收益的金融资产的金融资产与工具投资经营

货币资金179065406430---分析

结算备付金17965391974---

融出资金87115508857---

衍生金融资产---8232822746公

买入返售金融资产71136219354---司治

应收款项12646259000---理

存出保证金58922816949---

债权投资3156149147---

交易性金融资产---331401244039财务

其他债权投资-61189314640--报告

其他权益工具投资--2331288390-及备

其他资产40733508---查文合计430048485219611893146402331288390339634066785件

199

2023（2）金融负债计量基础分类表

单位：元币种：人民币期末账面价值以公允价值计量且其变动计入当期损益以摊余成本计量的

金融负债项目按照《金融工具确认和计量》准则金融负债分类为以公允价值计量且其指定为以公允价值计量且其变动变动计入当期损益的金融负债计入当期损益的金融负债

短期借款8318388457--

应付短期融资款25569130821--

0第二节拆入资金15052980064--交易性金融负2债公司简介和主要-财务指标624729714866340127569

衍生金融负债-8996921480-

卖出回购金融资产款185634500412--

代理买卖证券款102368341493--

代理承销证券款247788192--

应付款项180860653726--

长期借款554503840--

应付债券139653036838--

租赁负债1791614011--

其他负债2469368730--国泰君安证券股份有限公司

2022年年度报告

合计6625203065841524421862866340127569期初账面价值以公允价值计量且其变动计入当期损益以摊余成本计量的

金融负债项目按照《金融工具确认和计量》准则金融负债分类为以公允价值计量且其指定为以公允价值计量且其变动变动计入当期损益的金融负债计入当期损益的金融负债

短期借款9847547055--

应付短期融资款13649478545--

拆入资金12967204809--

交易性金融负债-1068792464564360941265

衍生金融负债-9790659185-

卖出回购金融资产款173236681965--

200期初账面价值年

半年以公允价值计量且其变动计入当期损益度报以摊余成本计量的

金融负债项目按照《金融工具确认和计量》准则告金融负债分类为以公允价值计量且其指定为以公允价值计量且其变动变动计入当期损益的金融负债计入当期损益的金融负债

代理买卖证券款100274944987--

代理承销证券款34992282--

应付款项157638933868--

长期借款559151483--

应付债券127883594724--关

租赁负债1885175094--于我

其他负债1352650003--们合计5993303548152047858383064360941265

11、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用战略与

12经、金融资产转移营

在日常业务中，本集团部分交易将已确认的金融资产转让给第三方或客户，但本集团尚保留该部分已转让金融资产的分析

风险与回报，因此并未于资产负债表终止确认此类金融资产。

（1）卖出回购协议

本集团通过转让交易性金融资产、其他债权投资等从交易对手取得款项，并与其签订回购上述资产的协议。根据协议，交易对手拥有收取上述证券协议期间合同现金流和再次将上述证券用于担保的权利，同时承担在协议规定的到期日将上述公证券归还本集团的义务。本集团认为上述金融资产的风险与回报均未转移，因此并未于资产负债表终止确认上述金融资产。司于2023年6月30日，上述转让资产的账面价值为人民币5380601675元（2022年12月31日：人民币5841913065治理元），相关负债的账面价值为人民币5046906889元（2022年12月31日：人民币5474333447元）。

（2）融出证券

本集团与客户订立协议，融出股票及基金予客户，以客户的证券或押金为抵押，由于本集团仍保留有关证券的全部风险，因此并未于资产负债表终止确认该等证券。于2023年6月30日，上述转让资产的账面价值为人民币3206535451财

元（2022年12月31日：人民币3550974161元）。务报

（3）转融通业务告及

本集团与证金公司签订转融通业务合同，并将证券交存至证金公司作为保证金。对于本集团提交的担保证券，证金公备查

司行使证券享有的权利时，应当按照本集团指示办理。本集团认为上述金融资产的风险与回报均未转移，因此并未于资产文负债表终止确认上述金融资产。于2023年6月30日，上述转让资产的账面价值为人民币1066417587元（2022年12件月31日：人民币2595945154元）。

201

2023十九、母公司财务报表主要项目注释

1、长期股权投资

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资26973568677-2697356867726965387871-26965387871

对联营企业投资4974525468-49745254684855224631-4855224631

合0计23194第8094二145节-3194809414531820612502-31820612502（1）对子公司投资公司简介和主要财务指标

单位：元币种：人民币被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额

国泰君安创投75137643761533079-7515297455--

国泰君安期货50326463542766619-5035412973--

华安基金5035244894152518-5035397412--

国泰君安证裕4007855390589622-4008445012--

国泰君安金融控股2296200582--2296200582--

国泰君安资管20296762753138968-2032815243--

国翔置业1050000000--1050000000--国泰君安证券股份有限公司

合计269653878718180806-26973568677--2022年年度报告

（2）对联营、合营企业投资

单位：元币种：人民币本期增减变动减值准备投资单位期初余额追加期末余额减少权益法下确认其他综合其他权益宣告发放现金期末余额投资投资的投资损益收益调整变动股利或利润联营企业

上海科创中心14882569--2737350---185900015760919-股权投资基金管理有限公司

上海证券4840342062--7716712141255366--4958764549-

合计4855224631--7990447141255366--18590004974525468-

2022、利息净收入年

单位：元币种：人民币半年度项目本期发生额上期发生额报告利息收入62644771036748563579

其中：融出资金利息收入28851882403067873704货币资金及结算备付金利息收入13097077501390919231买入返售金融资产利息收入10798594811151831544

其中：约定购回利息收入6634098345927263股权质押回购利息收入643352259921078165其他债权投资利息收入8292937171061580227关于其他利息收入16042791576358873我们利息支出48831066954691998838

其中：应付债券利息支出21760930882215268859

其中：次级债券利息支出252135895246234243卖出回购金融资产款利息支出17113057631553400420战略

其中：报价回购利息支出403008153324314933与经拆入资金利息支出485827063194969720营分

其中：转融通利息支出221612589119447953析应付短期融资款利息支出211839503396147615客户资金存款利息支出130202841167800892其他利息支出167838437164411332公利息净收入13813704082056564741司治理

3、手续费及佣金净收入

（1）手续费及佣金净收入情况

单位：元币种：人民币财务项目本期发生额上期发生额报告

1.证券经纪业务净收入32433261803577798576及

备证券经纪业务收入40129565534500383964查文

其中：代理买卖证券业务29843890023508308441件交易单元席位租赁480437973433020226

203

2023项目本期发生额上期发生额

代销金融产品业务548129578559055297证券经纪业务支出769630373922585388

其中：代理买卖证券业务769630373922585388

2.其他经纪业务净收入75981501833773

其他经纪业务收入75981501833773

其他经纪业务支出--

3.0投资银行业2务净收入第二节14765967541967033973投资银行业务收入15190431002029820840公司简介和主要财务指标

其中：证券承销业务13973582461918400807证券保荐业务3076415154707547财务顾问业务9092070356712486投资银行业务支出4244634662786867

其中：证券承销业务4235004462757983财务顾问业务9630228884

4.投资咨询业务净收入161143857168053979

投资咨询业务收入161143857168053979

投资咨询业务支出--

5.其他手续费及佣金净收入62615796123384690国泰君安证券股份有限公司

2022年年度报告

其他手续费及佣金收入120674938156118096其他手续费及佣金支出5805914232733406合计49512807375838104991

其中：手续费及佣金收入58214165986856210652手续费及佣金支出8701358611018105661

4、投资收益

（1）投资收益情况

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益229500000-权益法核算的长期股权投资收益79904471276320132

204项目本期发生额上期发生额年

半年金融工具投资收益1443657227221898980度报

其中：持有期间取得的收益24156033002037182937告

－交易性金融工具23877856302015387331

－其他权益工具投资2781767021795606

处置金融工具取得的收益-971946073-1815283957

－交易性金融工具1181303467-2664113400

－其他债权投资73449936132071134

－衍生金融工具-2226699476716758309合计1753061698498219112关于我们

5、公允价值变动收益

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额交易性金融资产20512557221690625159战略

交易性金融负债-279853027417477298与经

其中：指定为以公允价值计量且其变动-279766140449187631营计入当期损益的金融负债分析

衍生金融工具-136429517650922230合计16349731782759024687

6公、业务及管理费司

单位：元币种：人民币治理项目本期发生额上期发生额职工费用30307742833676583993使用权资产折旧249665399232781213财租赁费148617001125619085务报告会员席位费143260580200244060及备

IT 相关费用 131945175 73046948 查文固定资产折旧125315980118204671件无形资产摊销11005583692776122

205

2023项目本期发生额上期发生额

差旅费10725972727999374咨询费9155365045133397邮电费6809068653479742投资者保护基金4778738754940283长期待摊费用摊销4433713837495276业务宣传费3599385712226224其0他2第二节234498175150935205合计45691548744901465593公司简介和主要财务指标

7、现金流量表附注

单位：元币种：人民币

（1）将净利润调节为经营活动现金流量本期发生额上期发生额净利润43880860155521283803

加：信用减值损失/（转回）71486372-263761148固定资产折旧125315980118204671使用权资产折旧249665399232781213无形资产摊销11005583692776122国泰君安证券股份有限公司

2022年年度报告

长期待摊费用摊销4433713837495276

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失125615182901

公允价值变动损益-1634973178-2759024687

汇兑损益-26630679-113908457投资收益及利息净收入1001859910965499514股份支付费用66001296124155603递延所得税758172670877180139

预计负债计提-10062664

经营性应收项目的增加-21658598565-1992420165经营性应付项目的增加1094659230812757303969

经营活动（使用）/产生的现金流量净额-555850388315607811418

206（2）不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：无。

年半

（3）现金及现金等价物净变动情况年度报本期发生额上期发生额告现金的期末余额103492675833108448843479

减：现金的期初余额9467281903597341034502

加：现金等价物的期末余额5952826885747697348774

减：现金等价物的期初余额5799512607344989607448现金及现金等价物净增加额1035299958213815550303

（4）现金和现金等价物的构成关项目期末余额期初余额于我

一、现金10349267583394672819035们库存现金370362373382可随时用于支付的银行存款10349230547194672445653

二、现金等价物5952826885757995126073战结算备付金1958399003718525884456略与买入返售金融资产3994427882038443885000经营

交易性金融资产-1025356617分析

三、现金及现金等价物余额163020944690152667945108

（5）收到其他与经营活动有关的现金本期发生额上期发生额公司应付保证金净增加额48534783939342770969治理

存出保证金的净减少额2531876100-收取代扣代缴转让限售股个人所得税953488033560548943财政补贴及手续费返还收入359692146466640449财

收取代理承销证券款净增加额217882000-务报

收到的衍生金融产品现金净流入-2507896090告及其他12069322334789336备查合计892848599413212645787文件

207

2023（6）支付其他与经营活动有关的现金

本期发生额上期发生额

支付的衍生金融产品现金净流出1802374579-支付的业务及管理费1120216048745533457支付代扣代缴转让限售股个人所得税891076910615218118支付子公司往来款净增加额277548942756320890

存出保证金净增加额-3095055361

代理承销证券款净减少额第二节-415181865其0他258873556106611344合计公司简介和主要财务指3900标2959877733921035

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动资产处置损益-2155594

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合491787831主要是财政专项扶持资金国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外国泰君安证券股份有限公司

2022年年度报告

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-5734803

其他符合非经常性损益定义的损益项目-

减：所得税影响额121238500

少数股东权益影响额（税后）31214145合计331444789

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

2082、净资产收益率及每股收益年

半年加权平均净资产每股收益度报告期利润

收益率（%）报基本每股收益稀释每股收益告

归属于公司普通股股东的净利润3.750.610.60

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润3.520.570.56

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

董事长：贺青关于

董事会批准报送日期：2023年8月29日我们修订信息

□适用√不适用战略与经营分析公司治理财务报告及备查文件

209

202302第二节公司简介和主要财务指标

国泰君安证券股份有限公司

2022年年度报告2023

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