国泰君安证券股份有限公司国泰君安证券股份有限公司
内部控制审计报告
2023年12月31日 OrientalPlaza 中国北京
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内部控制审计报告内部控制审计报告
毕马威华振审字第2400889号
国泰君安证券股份有限公司全体股东:
按照《企业内部控制审计指引引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了国
泰君安证券股份有限公司(以下简称贵公司”)22023年12月31日的财务报告内部控制的有效
性.
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指
引引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是贵公司董事会的责任.
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,
并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露.
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性.此外,由于情况的变化
可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果
推测未来内部控制的有效性具有一定风险.
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KPMGHuazhenLLP,aPeople'sRepublicofChinapatrship毕马威华振会计师事务所(特殊管通合伙)-中国合伙制会计师
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内部控制审计报告(续)
毕马威华振审字第2400889号
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为,贵公司于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有
重大方面保持了有效的财务报告内部控制.
毕马威华振会计师事务所中国注册会计师
(特殊普通合伙)
62m-
王国蓓
中国北京汪霞
日期:2024年3月28日
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