陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

公司代码：601225公司简称：陕西煤业

陕西煤业股份有限公司

2025年半年度报告

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重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确

性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人赵福堂、主管会计工作负责人孙武及会计机构负责人（会计主管人员）张成声

明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

根据公司四届三次董事会审议通过的2025年中期利润分配方案，公司2025年度1-6月合并会计报表（未经审计）实现的归属于母公司股东净利润76.38亿元，满足中期分红的条件，同意以公司股本96.95亿股为基数，向公司股东每10股派发现金股利0.39元（含税），共计现金分红金额3.82亿元，占当期合并报表（未经审计）实现的归属于母公司股东净利润的5%。

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告存在一些基于对未来政策和经济的主观假定和判断而做出的预见性陈述，该等陈述不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意使用此类信息可能造成的投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

受宏观经济波动及煤炭、电力企业供需及产业政策调整等因素影响，本公司2025年经营目标存在一定不确定性，请投资者密切关注公司定期报告和临时性公告等信息。除此之外，本公司在

“第三节管理层讨论与分析”章节详细介绍公司所面临的风险，请投资者予以关注。

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................5

第三节管理层讨论与分析...........................................8

第四节公司治理、环境和社会........................................23

第五节重要事项..............................................27

第六节股份变动及股东情况.........................................39

第七节债券相关情况............................................42

第八节财务报告..............................................43

载有本公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表备查文件目录报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有本公司文件的正本及公告的原稿

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第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义陕煤集团指陕西煤业化工集团有限责任公司

陕西煤业、公司、本公司指陕西煤业股份有限公司铜川矿业指陕西陕煤铜川矿业有限公司黄陵矿业指陕西陕煤黄陵矿业有限公司彬长集团指陕西彬长矿业集团有限公司陕北矿业指陕西陕煤陕北矿业有限公司神南矿业指陕西煤业化工集团神南矿业有限公司

运销集团指陕西省煤炭运销（集团）有限责任公司神渭管输指陕西神渭煤炭管道运输有限责任公司

小保当矿业、小保当矿井指陕西小保当矿业有限公司物资公司指陕西煤业物资有限责任公司建新煤化指陕西建新煤化有限责任公司红柳林矿业指陕煤集团神木红柳林矿业有限公司柠条塔矿业指陕煤集团神木柠条塔矿业有限公司张家峁矿业指陕煤集团神木张家峁矿业有限公司红柠铁路公司指陕西红柠铁路有限责任公司神南产业指陕煤集团神南产业发展有限公司财务公司指陕西煤业化工集团财务有限公司

位于铜川市耀州区、印台区至渭南市白水县、澄城县、合

渭北矿区指阳县、韩城市一带，俗称“渭北黑腰带”，由焦坪、铜川、蒲白、澄合、韩城5个自然矿区组成

彬长矿区与黄陵矿区的合称。其中，黄陵矿区位于延安市彬黄矿区指

黄陵县境内，彬长矿区位于咸阳市彬县、长武两县境内位于陕西北部榆林市，主要分布于榆林市神木县、府谷县、陕北矿区指

榆阳区、横山县境内供应链公司指陕西陕煤供应链管理公司煤层气公司指陕西省煤层气开发利用有限公司

《公司章程》指《陕西煤业股份有限公司章程》朱雀壬辰指西安朱雀壬辰投资合伙企业嘉兴庚酉指和源庚酉投资管理合伙企业聚赢咸宁指聚赢咸宁股权投资基金合伙企业北京聚能合生指北京聚能合生产业投资合伙企业开源雏鹰指陕西开源雏鹰股权投资基金合伙企业

深圳超摩半导体指深圳超摩半导体产业投资合伙企业（有限合伙）

深圳超摩微芯指深圳超摩微芯产业投资合伙企业（有限合伙）

扬州启正指扬州启正股权投资合伙企业（有限合伙）

扬州启威指扬州启威股权投资合伙企业（有限合伙）陕煤电力指陕煤电力集团有限公司元指人民币元

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称陕西煤业股份有限公司公司的中文简称陕西煤业

公司的外文名称 SHAANXI COAL INDUSTRY COMPANY LIMITED

公司的外文名称缩写 SHCI公司的法定代表人赵福堂

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名李晓光石敏联系地址西安市高新区锦业一路2号西安市高新区锦业一路2号

电话029-81772581029-81772581

传真029-81772581029-81772581

电子信箱 shaanxicoal@shccig.com shaanxicoal@shccig.com

三、基本情况变更简介公司注册地址西安市国家民用航天产业基地东长安街636号4号楼

公司注册地址的历史变更情况公司设立时，注册地址为西安市碑林区太乙路182号；2014年5月27日，注册地址变更为西安市高新区锦业一路2号；2022年

5月5日，注册地址变更为西安市国家民用航天产业基地东长安

街636号4号楼。

公司办公地址西安市高新区锦业一路2号公司办公地址的邮政编码710077

公司网址 www.shxcoal.com

电子信箱 shaanxicoal@shccig.com

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》

登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn公司半年度报告备置地点西安市高新区锦业一路2号

五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 陕西煤业 601225 -

六、其他有关资料

□适用√不适用

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七、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：万元币种：人民币上年同期本报告期比本报告期

主要会计数据16上年同期增（－月）调整后调整前

减(%)

营业收入7798269.859087543.548473672.32-14.19

利润总额1546704.922197623.922112786.48-29.62归属于上市公司股东的净

763845.801109860.901055590.29-31.18

利润归属于上市公司股东的扣

722286.681118177.791118214.67-35.41

除非经常性损益的净利润经营活动产生的现金流量

1581512.962190042.641996663.14-27.79

净额上年度末本报告期末本报告期末比上年度末调整后调整前

增减(%)归属于上市公司股东的净

8896291.679058627.368876777.28-1.79

资产

总资产23338202.6622855286.1120112877.382.11

(二)主要财务指标本报告期上年同期本报告期比主要财务指标上年同期增

（1－6月）调整后调整前减(%)

基本每股收益（元／股）0.791.141.09-31

稀释每股收益（元／股）0.791.141.09-31扣除非经常性损益后的基本每股收

0.751.151.15-34.78益（元／股）

减少2.66个

加权平均净资产收益率（%）8.0210.6811.32百分点

扣除非经常性损益后的加权平均净减少3.18个

7.5810.7611.99

资产收益率（%）百分点公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用□不适用

公司2024年收购陕煤集团子公司陕煤电力股权，收购价格以2024年10月31日为评估基准日且经陕煤集团备案的陕煤电力评估净资产值1770413.17万元为依据确定，收购陕煤集团持有的陕煤电力88.6525%股权的价格为1569515.2216万元。截至2024年12月31日，公司已按照收购协议约定，已经支付全部股权价款的50%，且陕煤电力已经办妥工商变更登记。根据企业会计准则，收购构成了同一控制下企业合并，本报告期陕煤电力已经纳入公司报表合并范围。同时公司对2024年半年度比较财务报表及以前年度比较财务报表相关科目进行了追溯调整。

八、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

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九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币非经常性损益项目金额

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分83.41计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的1909.05政府补助除外

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资35578.07产和金融负债产生的损益

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费-

委托他人投资或管理资产的损益-

对外委托贷款取得的损益-

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失-单独进行减值测试的应收款项减值准备转回2295.61

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时

12989.93

应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-

非货币性资产交换损益-

债务重组损益18.72

企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的-支出等

因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响-

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用-

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允-价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产

-生的损益

交易价格显失公允的交易产生的收益-

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-

受托经营取得的托管费收入-

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-757.38

其他符合非经常性损益定义的损益项目-

减：所得税影响额9727.80

少数股东权益影响额（税后）830.49

合计41559.12

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十、存在股权激励、员工持股计划的公司可选择披露扣除股份支付影响后的净利润

□适用√不适用

十一、其他

□适用√不适用

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第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

(一)行业竞争格局和发展趋势

1.煤炭市场环境

2025年上半年，煤炭市场持续呈现宽松态势。1至6月全国原煤产量累计完成24亿吨，同比增长5.4%。1至6月全国煤炭销量累计完成22.4亿吨，同比增长3.2%。从供给端看，受煤炭安全和环保监管力度加大影响，主产区煤炭产量同比虽有所下降，但新增产能继续释放；煤炭进口量虽有减少，但仍维持较高水平，全社会煤炭库存持续高位，煤炭供需环境宽松，市场震荡下行。

从需求端看，房地产压力依旧，钢铁、焦煤需求不振，水泥及建材建筑钢材市场呈现震荡下跌态势；受新能源发力挤压，火电日耗下降，库存高位。下半年迎峰度夏、冬季取暖等季节性因素及宏观政策推动经济复苏，预计国内用煤需求较上半年有所改善。预计下半年煤炭市场供需向平衡偏宽松方向发展，煤价或在合理区间震荡运行为主。

2.电力市场环境

2025年上半年，全国电力行业煤炭消费量受水电出力下降和夏季用电高峰影响有所增加，1

至6月全国全社会用电量4.84万亿千瓦时，同比增长3.7%。1至6月全国规模以上工业发电量

4.53万亿千瓦时，同比增长0.8%。全国电力行业在装机规模、清洁能源占比和电力消费等方面取

得积极进展，但同时也面临新能源消纳、系统调节、供需平衡等挑战。随着“双碳”目标持续推进和新型电力系统加快建设，预计下半年电力行业将保持稳中向好发展态势。

（二）报告期内公司所从事的主要业务和经营模式

公司于2008年12月成立，于2014年1月在上交所上市，公司主营业务是煤炭、电力的生产和销售以及生产服务等业务，煤炭产品主要用于电力、化工及冶金等行业，煤电一体化产业联动经营模式是公司独特的经营方式和盈利模式。

公司具备较强的资源优势、产品优势、区域优势、政策优势和专业化管理优势，煤矿21处煤炭储量179.3亿吨，可开采储量102.46亿吨（截止2024年末），分别位于陕北、关中、彬黄地区、97%以上的煤炭资源位于优质采煤区。公司控制并运营大容量、高参数的清洁燃煤机组，控股燃煤发电机组总装机容量 20280MW，其中在运燃煤发电机组总装机容量为 8960MW，在建燃煤发电机组总装机容量 11320MW，现管理控股电厂 11 家，其中运营电厂 6家，在建电厂 5家，机组主要分布在河南、陕西、山西、湖南等省份。公司的煤炭开采、安全生产技术处于国际先进水平，清洁燃煤发电技术处于国内领先水平。

报告期内，公司主营业务范围、经营模式未发生重大变化。

报告期内公司新增重要非主营业务的说明

□适用√不适用

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二、经营情况的讨论与分析

2025年上半年，面对煤炭市场需求收缩、供给冲击、预期转弱“三重压力”和多重矛盾叠

加的不利局面，公司主动担当作为，积极应对困难挑战，全面履行上市公司职责使命，服务能源安全保供大局，深入践行“以紧日子过好日子、用乙方思维做甲方、用营销思维抓生产、用赚钱思维去花钱”的四种经营理念，稳步推进安全生产、提质增效、改革发展、科技创新、公司治理等各项工作，保持稳中有进、进中提质的发展态势，多项生产经营指标创出历史新记录，企业核心竞争力大幅增强。

（一）坚持安全生产，能源供应平稳有序

公司坚持“生命至上，安全为天”理念，统筹发展和安全，牢牢守住安全发展底线，巩固和发挥煤电一体化运营优势，夯实能源保供和稳增长基础开展安全生产治本攻坚三年行动，健全安全生产责任制，完善风险隐患治理机制，上半年未发生较大及以上安全生产事故，安全稳定发展环境持续巩固。上半年实现煤炭产量8739.64万吨，同比增长1.15%，煤炭销量12598.92万吨，增幅0.92%，煤炭产量、销量再创历史新高。深化煤电联营，电力机组稳发多发，持续发挥煤电兜底保障作用，总发电量177.69亿千瓦时，售电量166.19亿千瓦时。

（二）坚持战略规划引领，产业布局持续优化

公司深入贯彻落实习近平总书记能源安全新战略指示精神提升战略规划引领力，高标准编制煤炭产业“十五五”规划，统筹推进专项规划与支撑课题。深耕存量、拓展增量，全力以赴推动煤矿生产能力核增，紧跟榆神三期、四期矿区规划审批进展，加快推进小壕兔一号和西部勘探区相关井田批复进度，超前谋划陕北优质煤炭资源前期工作为可持续发展发掘潜力、积蓄动力。上半年公司核增了袁大滩煤矿200万吨产能，实现了袁大滩煤矿1000万吨产能核准，增强公司可持续发展能力，提升公司的核心竞争力。

（三）坚持科技创新，核心竞争力不断提升

公司聚焦国家、产业和行业发展重大问题，加大关键核心技术攻关力度，不断提升核心竞争力承担国家深部开采工程试验项目，整体推进，10项子课题取得阶段性成果黄陵矿业公司极薄煤层智能化开采项目达到国际领先水平柠条塔机器人集群减少高危岗位用工30%以上联合多家

科研院所组建国家矿山安全技术创新中心，技术攻关能力持续提升。上半年主持参与各类标准3项，荣获陕西省科技进步奖10项，其中一等奖3项。

（四）坚持相融相促，治理体系更加夯实

公司落实上市公司提质工作要求，强化合规管理，严守合规底线，推动各治理主体规范高效履职。持续强化董事会建设，开展了公司董事会、监事会换届，选举了董事、监事，聘任高管，增强独立董事履职效能，完善规范运行制度体系。秉持积极回报股东的一贯理念，完成2024年三季度中期及2024年度现金分红120.14亿元（含税）公司市值继续位列全省首位，综合业绩效益评价位居行业前列。

（五）坚持挖潜增效，运营质量得到大幅提高

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公司统筹煤电一体化协同和市场化运营，灵活调整经营策略，煤炭销量同比增长0.92%益阳电厂三期提前2个月建成投运，较概算节约投资近10亿元，度电煤耗较行业平均值低15%彬长CFB 机组累计发电量首破 10 亿千瓦时大关。深化国企改革，持续激发创新发展内生动力，主体任务目标全面达成。聚焦成本管控，积极推进大成本管控体系，公司原选煤单位完全成本280元/吨，同比下降1.39元/吨，降幅0.49%。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用√不适用

三、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。

公司的核心竞争力主要体现在：（1）煤电一体化经营模式；（2）优质、丰富的煤炭资源；

（3）产能优势；（4）区域优势；（5）品牌优势；（6）专注于公司主业的管理团队和先进的经营理念。

四、报告期内主要经营情况

（1）、产量与销量

报告期内，公司实现煤炭产量8739.64万吨，同比增加98.97万吨，增幅1.15%；实现煤炭销量12598.92万吨，同比增加114.70万吨，增幅0.92%。其中：铁路运量6815.48万吨，同比增加99.25万吨，增加1.48%。

报告期内，公司总发电量177.69亿千瓦时，同比下降11.82%；总售电量166.19亿千瓦时，同比下降11.38%。

煤炭业务：

单位：万吨

商品煤产量本期数上年同期数变化率（%）增减量

渭北矿区346.15448.64-22.84-102.49

彬黄矿区2730.872617.274.34113.60

陕北矿区5662.625574.761.5887.86

合计8739.648640.671.1598.97

单位：万吨

商品销售量本期数上年同期数变化率（%）增减量

1、分矿区销量

渭北矿区343.59385.56-10.89-41.98

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彬黄矿区2731.792374.1715.06357.63

陕北地区4941.105032.91-1.82-91.80

自产煤小计8016.487792.642.87223.84

贸易煤4582.434691.58-2.33-109.14

小计12598.9212484.210.92114.70

2、分煤种销量本期数上年同期数变化率（%）增减量

原煤9893.119925.32-0.32-32.21

洗煤2705.812558.895.74146.92

小计12598.9212484.210.92114.70

3、分运输方式销售本期数上年同期数变化率（%）增减量

铁路运输6815.486716.231.4899.25

公路及其他运输5783.445767.980.2715.46

小计12598.9212484.210.92114.70

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电力业务：

按经营地区发电量售电量电价度电完全成本

/发电类型（亿千瓦时）（亿千瓦时）（元/兆瓦时）（单位：元/兆瓦时）

2025年2024年半变动2025年2024年变动2025年2024年2025年2024年变动（%）变动（%）

半年度年度（%）半年度半年度（%）半年度半年度半年度半年度

（一）地区

陕西72.4388.43-18.1067.2581.52-17.50345.82364.83-5.21304.49304.73-0.08

湖南52.4649.945.0449.5946.825.91476.04494.75-3.78374.83416.13-9.92

山西26.0929.23-10.7524.3027.33-11.11378.09361.064.72335.71337.04-0.39

河南26.7233.91-21.2125.0531.86-21.38439.98422.934.03372.21353.155.40

小计177.69201.52-11.82166.19187.54-11.38407.64406.850.19342.59342.570.01

（二）火电177.69201.52-11.82166.19187.54-11.38407.64406.850.19342.59342.570.01

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2、售价与成本

报告期内，公司煤炭售价为439.67元/吨，同比下降133.37元/吨，降幅23.81%。其中：外购煤售价473.35元/吨，同比下降167.97元/吨，降幅26.19%；自产煤售价420.41元/吨，同比下降117.92元/吨，降幅21.90%。

报告期内，原选煤单位完全成本280元/吨，同比下降1.39元/吨，降幅0.49%，其中：材料费增加3.68元/吨，增幅18.91%；维护及修理费增加4.31元/吨，增幅38.79%；薪酬减少2.17元/吨，降幅3.45%；相关税费减少8.08元/吨，降幅13.50%，其他支出减少2.87元/吨，降幅

15.55%等。

报告期内电力业务，公司电力售价407.64元/兆瓦时，同比增加0.79元/兆瓦时，增幅0.19%。

发电完全成本342.59元/兆瓦时，同比增加0.02元/兆瓦时，增幅0.01%。其中：燃煤成本224.42元/兆瓦时，同比下降6.29元/兆瓦时，降幅2.73%；修理费10.40元/兆瓦时，同比增加2.73元/兆瓦时，增幅35.59%；财务费用8.47元/兆瓦时，同比下降2.99元/兆瓦时，降幅26.09%；相关税金4.60元/兆瓦时，同比增加0.71元/兆瓦时，增幅18.25%。

3、收入与利润

报告期内，公司实现营业收入779.83亿元，同比减少128.93亿元，降幅14.19%。其中：煤炭业务实现收入683.78亿元，占总收入的87.68%，同比下降11.67%；电力业务实现收入67.75亿元，占总收入的8.69%，同比下降11.21%；运输业务实现收入2.90亿元，占总收入的0.37%，同比下降43.18%；其他业务实现收入25.40亿元，占总收入的3.26%，同比下降52.30%。

实现利润总额154.67亿元，同比减少65.09亿元，降幅29.62%；归属于上市公司股东的净利润76.38亿元，同比减少34.60亿元，降幅31.18%；基本每股收益0.79元，同比减少0.36元，降幅31%。

(一)主营业务分析

1、财务报表相关科目变动分析表

单位：万元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入7798269.859087543.54-14.19

营业成本5607095.995992261.32-6.43

销售费用39606.6938907.171.80

管理费用311458.34385333.39-19.17

财务费用6020.4515982.88-62.33

研发费用5401.308556.17-36.87

经营活动产生的现金流量净额1581512.962190042.64-27.79

投资活动产生的现金流量净额-598021.30-314216.11-90.32

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筹资活动产生的现金流量净额-1190131.76-1475056.4519.32

营业收入变动原因说明：主要是煤炭售价同比下降所致。

营业成本变动原因说明：主要是本期煤价下降，采购成本及相关税费同比减少所致。

销售费用变动原因说明：主要是公司本期仓储租赁费同比上升。

管理费用变动原因说明：主要是无形资产摊销及薪酬、招待费同比减少所致。

财务费用变动原因说明：主要为本期有息负债规模以及利率较同期下降，利息费用减少。

研发费用变动原因说明：主要是公司本期研发支出中费用化的外委开发服务费同比减少所致。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是煤价下降，营业收入减少，经营活动现金流同比减少。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是在建发电企业固定资产投资同比增加所致。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期偿还有息负债同比减少，筹资活动现金流同比增加。

2、本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1、资产及负债状况

单位：元币种：人民币本期期末上年期末本期期末金数占总资数占总资额较上年期项目名称本期期末数上年期末数情况说明产的比例产的比例末变动比例

（%）（%）（%）

交易性金融2702263878.851.165401621747.852.36-49.97本期部分私募基金清资产算收回投资所致。

应收票据108179429.700.0570727475.200.0352.95本期票据业务增加所致。

主要为部分私募基金

其他应收款3649084873.041.56731851116.180.32398.61清算，增加应收清算款所致（本年7月份清算款已经收回）。

主要是已完工未结算

合同资产1549352140.590.66929772649.490.4166.64资产增加，以及收入确认与结算收款存在时间差异导致。

商誉40969118.740.02主要是非同一控制下，子公司彬长集团收购

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联营企业股东股权支

付的合并成本，超过所取得的被购买方可辨认净资产公允价值的份额。

短期借款1197450000.000.511931796323.230.85-38.01子公司本期归还短期借款。

应付票据42126836.400.0288045709.710.04-52.15本期应付商业汇票业务减少。

应付股利18262220.910.011017847220.200.45-98.21本期支付股东股利所致。

主要是彬长集团收购陕西彬长发电有限公

递延所得税139804975.410.0670526515.040.0398.23司2%股权资产评估增负债值，增加递延所得税负债。

2、境外资产情况

□适用√不适用

3、截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

期末主要资产受限情况明细:单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

矿山地质环境治理恢复与土地复垦基金9276286109.518757973577.47

诉讼冻结资金32951230.4385833152.43

存款应计利息4515200.0040142458.16

信用证保证金28617631.4876133497.96

履约保证金28827928.7918584182.14

银行承兑汇票保证金1061.004301060.02

其他49400.00

合计9371199161.218983017328.18

4、其他说明

□适用√不适用

(四)投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

√适用□不适用对外股权投资情况详见“第八节.七.（17）---长期股权投资，和七.（18）---其他权益工具投资”。

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(1).重大的股权投资

□适用√不适用

(2).重大的非股权投资

□适用√不适用

(3).以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入权益的累计公允本期计提的

资产类别期初数本期公允价值变动损益价值变动减值本期购买金额本期出售/赎回金额其他变动期末数

私募基金3460841550.14388344814.11-2150813635.75--3091845418.56-757340945.69

股票1688412520.0035859458.92444244438.73--13546723.47233697677.711944422933.16

应收票据融资114506885.03---448745331.62480047383.25-83204833.40

非上市公司股权1491437145.2623255500.00262096041.27-39999983.40--233697677.711320994950.95

其他权益工具投资1731669270.70-528962331.58-8481000.00--1740150270.70

其他18670000.00----18170000.00-500000.00

合计8505537371.13447459773.03-915510824.17-497226315.023603609525.28-5846613933.90证券投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币证券证券证券本期公允价值计入权益的累计本期购会计核算最初投资成本资金来源期初账面价值本期出售金额本期投资损益其他变动期末账面价值品种代码简称变动损益公允价值变动买金额科目

688570天玛自有交易性金

股票44919426.7428516265.291885250.23-14517911.22489868.1730401515.52智控资金融资产

股票600995南网自有交易性金600000000.00478486988.76-16075649.82-137588661.063146572.05462411338.94储能资金融资产

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股票600900长江自有交易性金799999980.091181409265.9523588205.31404997491.1737701148.491204997471.26电力资金融资产

股票301571国科自有交易性金35000000.0041357502.01156572591.39-337030.29156143546.11197501048.12天成资金融资产

股票301486致尚自有交易性金27877354.34-14895848.8134780928.4513546723.4738199253.3277554131.6049111559.32科技资金融资产

合计//1507796761.17/1688412520.0035859458.92444244438.73-13546723.4779873872.32233697677.711944422933.16/证券投资情况的说明

√适用□不适用

1、其他变动---为资产类别重分类；

2、除上述列入交易性金融资产核算的股票投资按公允价值计量外，本公司其他股票投资按照长期股权投资核算，详见第八节-七-17-“长期股权投资”。

私募基金投资情况

√适用□不适用项目期初余额期末余额

天风证券天时领航2号单一资产管理计划717514791.48757340945.69

陕煤朱雀新材料产业2期单一资产管理计划2743326758.660

合计3460841550.14757340945.69

注：陕煤朱雀新材料产业2期单一资产管理计划已于2025年第二季度清算退出。

衍生品投资情况

□适用√不适用

(五)重大资产和股权出售

□适用√不适用

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(六)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币占被投资公公司名称公司类型主要业务司的权益比注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润例（%）陕西陕煤铜川矿业有限

子公司煤炭100160900.002717876.471875079.45570428.05124731.64101055.87公司陕西彬长矿业集团有限

子公司煤炭1001270010.514003472.962594036.54668043.5995799.7584331.26公司陕西陕煤黄陵矿业有限

子公司煤炭100390000.002890740.452253404.68621420.99243103.08206638.02公司陕西陕煤陕北矿业有限

子公司煤炭10026100.00422030.29302718.8783172.957438.716272.04公司陕煤集团神木张家峁矿

子公司煤炭5560738.301060633.17807344.97307422.18130191.22109162.78业有限公司陕煤集团神木红柳林矿

子公司煤炭5190891.042024889.831492029.82568053.89262031.58207355.97业有限公司陕西建新煤化有限责任

子公司煤炭5187522.00355538.72165089.94114129.3520851.5717599.15公司陕西小保当矿业有限公

子公司煤炭55171429.003738069.392441854.49853516.63324709.46276280.19司陕西省煤炭运销（集团子公司煤炭1005100.001611273.25344130.457040212.1358122.9445753.23

）有限责任公司陕西煤业物资有限责任

子公司煤矿物资设备10034192.00687387.96117073.50432623.829902.687489.86公司陕西省煤层气开发利用

子公司天然气开采83.3462237.67460950.23136829.86100188.7710110.428252.19有限公司

陕西神渭煤炭管道运输子公司水煤浆、管道运100400000.00998717.19170733.74166820.67-28260.17-28298.40

18/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

有限责任公司输服务等

陕煤电力集团有限公司子公司电力88.6525676800.004051624.821505230.13668813.8692400.3678140.42报告期内取得和处置子公司的情况

√适用□不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响

陕西彬长文家坡电力有限公司购买拓展公司煤电“一体化”业务，2025年1-6月实现净利润1904.36万元。

深圳超摩半导体产业投资合伙企业清算聚焦公司主业，清算产生投资收益345.45万元。

深圳超摩微芯产业投资合伙企业清算聚焦公司主业，清算产生投资损失322.98万元。

其他说明

√适用□不适用

注：参股公司的主要业务、主要财务指标等详见第八节.十、“在其他主体中的权益”---3、“在合营企业或联营企业中的权益”。

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(七)公司控制的结构化主体情况

√适用□不适用

本期公司控制的结构化主体有：北京聚能合生产业投资合伙企业（有限合伙）、聚赢咸宁股

权投资基金合伙企业（有限合伙）、西安朱雀壬辰投资合伙企业（有限合伙）、陕西开源雏鹰股

权投资基金合伙企业（有限合伙）、深圳超摩半导体产业投资合伙企业（有限合伙）、深圳超摩

微芯产业投资合伙企业（有限合伙）、扬州启正股权投资合伙企业（有限合伙）、扬州启威股权

投资合伙企业（有限合伙）等8家。

五、其他披露事项

(一)可能面对的风险

√适用□不适用

1、宏观经济波动风险。当前我国经济发展仍面临需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力，

外部环境动荡不安，给我国经济带来的影响加深。此外，能源领域的改革创新将对公司的发展战略产生较大影响。公司将通过对宏观经济形势和行业发展趋势的研判，进一步优化产业结构、提升管理效能，积极应对宏观经济风险给公司经营发展带来的影响。

2、市场风险。公司作为动力煤生产企业，煤价的波动直接影响着公司的盈利水平。优质产能

逐步释放对于供给端的影响，经济景气程度对于需求端的影响以及水力发电、极端天气等因素都将对煤炭价格造成波动。公司将提高煤炭市场预判精准度，严格履行长协合同，优化煤炭产品结构、提升产品质量、创新营销模式等措施抵御市场风险。

3、产业政策变动风险。公司经营活动受到国家产业调控政策的影响。国家提出碳达峰碳中和目标，对能源行业高质量发展提出了新的更高要求。深化煤炭行业供给侧结构性改革，可能客观上会影响公司产业布局及新建扩建项目的核准、运营与管理模式的变革等。公司将加强对国家最新产业政策及行业法规的研究，强化政策协同，抢抓资源接续政策窗口期，推动资源接续、增储增产、煤矿建设、证照办理和产能核增，提高自主可控能力。

4、环境保护风险。国家环保政策趋严，全社会对环保重视程度不断提高，使公司面临更为严格的环保约束。我国向世界作出实现“碳达峰、碳中和”的庄严承诺，对公司煤炭业务的经营发展带来重大影响。公司将严格执行国家各项环保政策。坚持走绿色低碳发展的道路，稳妥推进碳达峰碳中和目标，扎实推进煤炭清洁高效利用。

5、安全生产风险。随着开采深度增加，瓦斯突出、冲击地压、水害、热害等灾害威胁将日益严重。公司作为煤炭开采企业，将牢牢坚守“红线”意识，通过持续深化煤矿安全双重预防机制建设，深化“安全互检、双向考核”现场检查，全面排查治理煤矿重大灾害和隐患，狠抓各项安全防范责任和措施落实。

6、成本上升风险。受生产要素价格上涨、运输价格调整、安全生产投入和环保投入的持续增

加以及国家财政税收政策的调整等因素影响，煤炭生产、销售成本存在上升风险。公司着力构建

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大成本分级管理体系，实现安全高效的科学降本。通过推进智能矿井、智慧矿区建设与科技创新实现减人提效。

7、投资风险。生态环保约束趋紧，碳达峰碳中和政策倒逼深度节能和清洁低碳化发展，新能

源迎来超常规、跨越式发展，投资力度和规模持续加大。市场和政策等因素存在不确定性，可能影响项目的投资收益。为应对投资风险，公司将加强项目前期质量管理，严把项目投资决策，突出对重大项目的风险管控，持续抓好投资计划，扩大有效投资，合理把控项目投资节奏，加强投资计划执行的调研与监督，积极、有序、规范开展项目后评价工作，提升投资效率效益。

8、合规风险。公司资产规模大、风险辨识和防范难度大，可能引发合同法律纠纷及监管处罚等事件。为应对合规风险，公司将不断优化法律合规风险防范制度体系，严管过程、防范风险，加强对重大经营事项的合规性审查，严格履行合规信息披露，防范化解各类风险，提高合规经营管理水平。

(二)其他披露事项

√适用□不适用

陕西煤业始终重视投资者利益，牢固树立以投资者为本的理念，为推动经营发展质量、投资价值及可持续发展水平的提升，积极维护市场稳定，公司制定了2025年度“提质增效重回报”行动方案。现将报告期内的“提质增效重回报”行动方案执行情况报告如下：

一、提升经营质量

公司上半年实现煤炭产量8739.64万吨，煤炭销量12598.92万吨，基于“煤电一体化”产业运营模式，公司上半年实现总发电量177.69亿千瓦时，总售电量166.19亿千瓦时。截至2025年6月30日，公司实现营业收入779.83亿元，净利润76.38亿元。

公司子公司榆林市榆阳中能袁大滩矿业有限公司收到陕西省发展和改革委员会文件，同意其生产能力由800万吨/年核定至1000万吨/年，公司持续推进矿井产能核增工作，争取优质产能释放。

二、重视投资者回报

公司上半年审议通过了《关于陕西煤业股份有限公司2024年度利润分配方案的议案》《关于提请股东大会授权董事会制定2025年中期利润分配方案的议案》等利润分配相关议案，并已于上半年完成2024年三季度以及2024年年度权益分派，符合《公司章程》规定的利润分配政策和公司已披露的股东回报计划。

三、加强投资者沟通

公司高度重视与投资者的沟通交流，致力于提高投资者关系管理水平。公司上半年共计举办一次定期报告业绩说明会，公司董事长、独立董事、总会计师、董事会秘书等参加了会议，与广大投资者进行深度沟通交流。

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公司上半年共计召开2次股东大会，公司积极通过引导中小投资者参加股东大会的方式畅通投资者参与公司治理的渠道，为各类投资者主体参与重大事项决策创造便利，增强投资者的话语权和获得感。

四、坚持规范运作

公司于2025年3月完成董事会及董事会专门委员会、监事会、管理层的换届选举工作，组成

公司第四届治理层。公司新一届的董事会及董事会专门委员会、监事会、管理层严格按照各级权限，依法、尽职、认真地履行职责，切实保证各项决议的有效执行和贯彻落实，保障公司及股东的利益。

公司上半年严格按照中国证监会和上海证券交易所的监管要求开展信息披露业务，信息披露能够做到及时、准确、真实、完整。同时，公司根据中国证监会、上海证券交易所上半年最新发布的相关规则，结合公司实际情况，积极推进包括公司章程在内的各项公司内部管理制度的修订和完善工作，并将在下半年进一步推动制度修订的落地，为公司经营管理的合规有效提供了保障，为公司高质量发展保驾护航。

五、强化“关键少数”责任

公司上半年积极与控股股东及公司董监高等“关键少数”保持密切沟通，按照有关要求积极组织相关方参与上海证券交易所等监管机构及公司举办的各种培训，加强学习证券市场相关法律法规，熟悉证券市场知识，不断提升自律意识，推动公司持续规范运作，防止滥用股东权利、管理层优势地位损害中小投资者权益。

在此期间，公司也进一步深化了监管政策与案例宣讲，定期普及最新法规信息和监管案例，并按季度跟踪相关方承诺履行情况并做好预沟通，确保相关方履行承诺，提升“关键少数”的规范运作意识。公司“关键少数”均严格遵守相关法律法规及《公司章程》等的有关规定，严格履行其作出的各项声明和承诺，依法合规、诚实守信、忠实勤勉履职，切实维护了公司和全体股东利益。

2025年下半年，公司将持续聚焦主业，提升经营效率和盈利能力，推进公司的高质量发展。

通过增强核心竞争力、完善公司治理、增强投资者沟通交流等方式，切实提高上市公司运营质量，保护投资者利益，回报投资者信任。

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第四节公司治理、环境和社会

一、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形

赵福堂董事、董事长选举

赵文革董事、总经理选举

王联合董事、副总经理选举

李晓光董事、董事会秘书选举苏玉珠独立董事选举淡勇独立董事选举王秋麟独立董事选举贺兵奇监事会主席选举车建宏监事选举张亚梅职工代表监事选举张森副总经理聘任孙武总会计师聘任吴军副总经理聘任

张维新副总经理、总工程师聘任卜志义副总经理离任刘卫民副总经理离任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用□不适用

1、2025年2月21日，公司召开职代会团（组）长会议，经全体与会代表投票表决，选举张

亚梅女士为公司第四届监事会职工代表监事，任期与第四届监事会任期一致。索引详见公司于

2025年2月22日在上交所网站披露的2025-007《关于选举职工代表监事的公告》。

2、2025年3月5日，公司召开2025年第一次临时股东大会，审议通过《关于公司董事会换届选举非独立董事的议案》、《关于公司董事会换届选举独立董事的议案》、《关于公司监事会换届选举股东代表监事的议案》，同意选举赵福堂、赵文革、王联合、李晓光为公司第四届董事会非独立董事选举苏玉珠、淡勇、王秋麟为公司第四届董事会独立董事第四届董事会董事任期

自股东大会审议通过之日起三年；同意选举贺兵奇、车建宏为公司第四届监事会股东代表监事与职工代表监事共同组成公司第四届监事会第四届监事会股东代表监事任期自股东大会审议通过之日起三年。同日，公司召开第四届董事会第一次会议，审议通过《关于选举公司第四届董事会董事长的议案》、《关于聘任公司高级管理人员的议案》，同意选举赵福堂为公司第四届董事会董事长；聘任赵文革担任公司总经理，王联合、张森、吴军、刘卫民、张维新担任公司副总经理；张维新担任公司总工程师；李晓光担任公司董事会秘书；孙武担任公司总会计师职务。任期均自本次董事会审议通过之日起至第四届董事会届满之日止。同日，公司召开第四届监事会第一次会议，审议通过《关于选举公司第四届监事会主席的议案》，同意选举贺兵奇为公司第四届监事会主席，任期自本次监事会审议通过之日起至第四届监事会届满时止。索引详见公司于2025

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年3月6日在上交所网站披露的2025-008《2025年第一次临时股东大会决议公告》、2025-009

《第四届董事会第一次会议决议公告》、2025-010《第四届监事会第一次会议决议公告》。

3.2025年4月26日，公司副总经理刘卫民先生因年届退休向公司董事会递交书面辞职报告，

申请辞去公司副总经理职务。

二、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增是

每10股送红股数（股）0

每10股派息数(元)（含税）0.39

每10股转增数（股）0利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明

根据公司四届三次董事会审议通过的2025年中期利润分配方案，公司2025年度1-6月合并会计报表（未经审计）实现的归属于母公司股东净利润76.38亿元，满足中期分红的条件，同意以公司股本96.95亿股为基数，向公司股东每10股派发现金股利0.39元（含税），共计现金分红金额3.82亿元，占当期合并报表（未经审计）实现的归属于母公司股东净利润的5%。

三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

四、纳入环境信息依法披露企业名单的上市公司及其主要子公司的环境信息情况

√适用□不适用

纳入环境信息依法披露企业名单中的企业数量（个）15序号企业名称环境信息依法披露报告的查询索引

1陕西陕煤铜川矿业公司玉华煤矿玉华井

2陕西陕煤铜川矿业有限公司下石节煤矿

3陕西建新煤化有限责任公司

4陕西陕煤黄陵矿业有限公司一号煤矿企业环境信息依法披露系统（陕西）

5 陕西彬长大佛寺矿业有限公司 http://113.140.66.227:11077/#/noLog

6 陕西彬长胡家河矿业有限公司 in/index

7陕西彬长小庄矿业有限公司

8陕西彬长文家坡矿业有限公司

9陕西彬长孟村矿业有限公司

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10陕煤电力略阳有限公司

企业环境信息依法披露系统（榆林市）

11 陕西陕北矿业韩家湾煤炭有限公司 http://www.sthjzh.com:8995/ylyfpl/f

rontal/index.html#/home/index

企业环境信息依法披露系统（湖南）

12 http://yfpl.sthjt.hunan.gov.cn:8181长安益阳发电有限公司

/hnyfpl/frontal/index.html#/home/in

dex

企业环境信息依法披露系统（湖南）

13 陕煤电力石门有限公司 http://222.244.103.251:8181/hnyfpl/

frontal/index.html

14运城市企业环境信息依法披露系统陕煤电力运城有限公司

http://82.156.80.23:8807/

15河南省排污企业环境信息服务门户陕煤电力信阳有限公司

http://222.143.24.250:8249/qyfwmh/其他说明

√适用□不适用

以下为各地市生态环境局2025年度环境信息依法披露企业名单内企业，具体公示名单链接附下：

1.延安市2025年度环境信息依法披露企业名单公示

https://sthj.yanan.gov.cn/zzms/tzgg/1907000005211414529.html

2.铜川市2025年度环境信息依法披露企业名单公示

http://www.tongchuan.gov.cn/resources/site/90/html/ssthjdt/gsgg/202503/877820.html

3.榆林市2025年度环境信息依法披露企业名单公示

https://hb.yl.gov.cn/xwzx/tzgg/202504/t20250417_1990630.html

4.咸阳市2025年度环境信息依法披露企业名单公示

https://sthj.xianyang.gov.cn/xwzx/ggtz/202504/t20250408_1942658.html

5.运城市2025年度环境信息依法披露企业名单公示

https://sthjj.yuncheng.gov.cn/uploadfiles/202504/01/2025040109274286754002.pdf

6.益阳市2025年度环境信息依法披露企业名单公示

http://www.yiyang.gov.cn/yyshjbhj/3452/3464/content_2048881.html

7.陕煤电力信阳有限公司所属信阳市暂未公布2025年度环境信息依法披露企业名单，参照2024年、2023年，均属于重点排污单位+属于强制性清洁生产审核的企业。

五、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用□不适用

2025年以来，陕西煤业以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，深入贯彻习近平总书

记关于“三农”工作的重要论述，聚焦年度八项重点任务，创新构建“公司党委+帮扶镇党委+村党支部”三级联动机制。通过统筹推进责任落实、防返贫监测、产业联农带农、党建联建等工作，

25/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告帮扶成效稳步提升，助力帮扶地区实现农业增效益、农村增活力、农民增收入。2025年2月，《陕西煤业探索“组团帮扶”模式打造强镇兴村富农新引擎》实践案例，荣获中国上市公司协会颁发的上市公司乡村振兴优秀实践案例荣誉，彰显了在乡村振兴领域的突出成效。

下半年，陕西煤业将持续落实中央关于“三农”工作的决策部署，聚焦“一镇一村”常态化帮扶，坚决守牢不发生规模性返贫底线，推动乡村振兴工作再上新台阶，为建设“世界一流专业领军企业”筑牢社会责任根基。

26/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

第五节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用如未能及时如未能及是否有是否及承诺承诺承诺时承诺履行应说明时履行应承诺背景承诺方履行期时严格类型内容间期限未完成履行说明下一限履行的具体原因步计划

解决同陕西煤业对于陕煤集团控制的生产矿，在陕煤集团仍控制该等2011年3是长期是不适用不适用业竞争化工集团生产矿的情况下，该等生产矿在现有生产规模上不再月26日有限责任发展任何竞争性业务，并严格按照陕煤集团与陕西煤公司业签订的相关日常关联交易协议的约定，结合煤炭市场的变化情况，将该等生产矿生产的煤炭以买断销售给陕西煤业等方式避免与陕西煤业可能的竞争。

解决关陕西煤业陕煤化集团将严格按照监管规定规范本集团以及其2014年1是长期是不适用不适用联交易化工集团所实际控制企业与陕西煤业之间的关联交易。对于无月28日有限责任法避免的关联交易将按照公平、公允和等价有偿的原与首次公

公司则进行，交易价格严格按照市场公认的合理价格确开发行相定，规范履行关联交易决策程序，并按规定履行信息关的承诺披露义务。陕煤化集团和陕西煤业就相互间关联交易所作出的任何约定及安排，均不妨碍对方为其自身利益、在市场同等竞争条件下与任何第三方进行业务往来或交易。陕煤化集团严格遵守中国证监会、证券交易所有关规章以及陕西煤业《公司章程》、《关联交易管理办法》等管理制度的规定，与其他股东一样平等地行使股东权利、履行股东义务，不利用大股东的地位谋取不当的利益，不损害陕西煤业及其他股东的合法权益。

27/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

解决土陕西煤业1、对于公司未取得《房屋所有权证》的房屋，陕煤2014年1是长期是不适用不适用地等产化工集团化集团承诺：若因公司使用该等产权不完善房屋导致月28日

权瑕疵有限责任损失，陕煤化集团将在该等损失实际发生且公司书面公司通知本集团之日起的六个月内赔偿公司或下属全资、

控股子公司因未能及时获得《房屋所有权证》而遭受

的损失、索赔、支出和费用。2、对于公司租赁的无房产证的出租房屋，陕煤化集团承诺：若公司租赁的无房产证的出租房屋出现纠纷，陕煤化集团保证负责在该等纠纷出现且公司书面通知陕煤化集团之日起

的六个月内解决与房屋租赁相关的一切纠纷，承担纠纷解决的或与之相关的费用并补偿公司或下属全资、

控股子公司因此而遭受的一切损失（如有）。3、对于公司正在办理土地使用权出让程序的土地，陕煤化集团承诺：若因前述土地未能办妥土地使用权证书而

给公司或下属全资、控股子公司造成损失的，陕煤化集团将在该等损失实际发生且公司书面通知本集团

之日起的六个月内赔偿公司或下属全资、控股子公司

因此而遭受的损失、索赔、支出和费用。

其他陕西煤业1、对于本次发行前本集团所持的陕西煤业股票，在2014年1是长期是不适用不适用化工集团其股票锁定期满后的第1至第24个月内，本集团通月28日有限责任过证券交易所减持的价格不低于本次发行价格；锁定

公司期满后的第25至第36个月内，通过证券交易所减持的价格不低于最近一期公告的每股净资产。如本集团违反本承诺进行减持的，自愿将减持所得收益上缴陕西煤业。2、陕西煤业招股说明书若有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断陕西煤业是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本集团及陕西煤业将依法回购首次公开发行的全部新股，且本集团将购回已转让的原限售股份。证券主管部门或司法机关认定陕西煤业招股说明书存在本款前述违法

违规情形之日起10个交易日内，本集团向公司提供

28/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

包括回购股份数量、价格区间、完成时间等的回购计划并由公司进行公告。本集团应在证券主管部门或司法机关认定陕西煤业招股说明书存在本款前述违法

违规情形之日起6个月内（简称“窗口期”）完成购回。

对于陕西煤业首次公开发行的 A股，购回价格不低于其发行价格与银行同期活期存款利息之和；对于已转

让的原限售股份，购回价格不低于其转让均价与银行同期活期存款利息之和；期间公司如有派息、送股、

资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，购回底价相应进行调整。除非交易对方在窗口期内不接受要约，否则本集团将购回已转让全部限售股份。3、陕西煤业招股说明书若有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本集团将依法赔偿投资者损失。4、自陕西煤业股票上市至本集团减持期间，公司如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，减持底价下限将相应进行调整。5、本集团作为陕西煤业控股股东，通过陕西煤业业绩的增长获得股权增值和分红回报。

截至本承诺函签署日，本集团未有任何直接或间接减持陕西煤业股票的行动或意向。6、本集团将严格遵守我国法律法规关于控股股东持股、股份变动以及国

有资产管理的有关规定，规范诚信履行控股股东的义务。7、本集团若未能履行上述承诺及其他在陕西煤业招股说明书中披露的其他公开承诺，则本集团将按有关法律、法规的规定及监管部门的要求承担相应的责任；同时，若因本集团未履行相关承诺致使投资者在证券交易中遭受损失且相关损失数额经司法机关

以司法裁决形式予以认定的，本集团将自愿按相应的赔偿金额申请冻结所持有的陕西煤业相应市值的股票，从而为本集团需根据法律法规和监管要求赔偿的投资者损失提供保障。

29/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

其他陕西煤业陕煤化集团承诺：在持有陕西煤业的控股股权或控制2011年8是长期是不适用不适用化工集团权且继续持有标的商标并享有标的商标专用权的前月8日有限责任提下，陕煤化集团将无条件同意续展《商标使用许可公司协议》，确保该等标的商标在商标专用权期限内无偿许可给本公司及其下属企业使用。

其他陕西煤业1、招股说明书若有虚假记载、误导性陈述或者重大2014年1是长期是不适用不适用

化工集团遗漏，对判断陕西煤业是否符合法律规定的发行条件月28日有限责任构成重大、实质影响的，陕煤化集团及本公司将依法公司 回购首次公开发行的全部 A股股票。证券主管部门或司法机关认定陕西煤业招股说明书存在本款前述违

法违规情形之日起的10个交易日内，本公司应就回购计划进行公告，包括回购股份数量、价格区间、完成时间等信息，涉及公司回购本公司股份的还应经公司股东大会批准。股份回购义务触发之日起6个月内（简称“窗口期”）完成回购，回购价格不低于本次公开发行 A股的发行价格与银行同期活期存款利息之和；期间公司如有派息、送股、资本公积金转增股本、

配股等除权除息事项，回购底价相应进行调整。2、陕西煤业招股说明书若有虚假记载、误导性陈述或者

重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将依法赔偿投资者损失。3、本公司若未能履行上述承诺，则本公司将按有关法律、法规的规定及监管部门的要求承担相应的责任；同时，若因本公司未履行上述承诺致使投资者在证券交易中遭受损失且相关损失数额经司法机关以司法裁决形式予以认定的，本公司将自愿按相应的赔偿金额冻结自有资金，以为本公司需根据法律法规和监管要求赔偿的投资者损失提供保障。

其他陕西煤业陕煤股份招股说明书若有虚假记载、误导性陈述或者2014年1是长期是不适用不适用

股份有限重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本月28日公司董公司董事、监事及高级管理人员将依法赔偿投资者损

30/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告事、监事失。若本公司董事、监事及高级管理人员未能履行陕及高级管 煤股份首次公开发行 A股前个人作出的承诺，则本公理人员司董事、监事及高级管理人员将依法承担行政或刑事责任；并在证券监管部门或有关机构认定前述承诺未

得到实际履行起30日内，或司法机关认定因本款前述承诺未得到实际履行而致使投资者在证券交易中

遭受损失起30日内，本公司董事、监事及高级管理人员自愿将各自在公司上市当年全年从公司所领取的全部薪金对投资者先行进行赔偿。

注1：2011年3月26日公司控股股东陕西煤业化工集团有限责任公司出具了《避免同业竞争承诺函》；2015年1月27日，公司2015年第一次临时股东大会审议通过，同意陕西煤业化工集团有限责任公司豁免履行《避免同业竞争承诺函》的部分相关承诺；2018年12月19日，公司2018年第二次临时股东大会审议通过《关于控股股东变更避免同业竞争承诺事项的议案》。

31/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

四、半年报审计情况

□适用√不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

十、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用

陕西煤业与陕煤集团就日常关联交易相应签订了《产品及服务互供协议》、《煤炭销售协议》和《金融服务框架协议》，该等日常关联交易协议的主要条款续签如下:

1、2018年经股东大会批准，公司与陕煤集团及财务公司续签《产品及服务互供协议》、《煤炭销售协议》及《金融服务协议》，有效期限3年，三项协议自2019年1月1日至2021年12月31日。

经2021年第二次临时股东大会批准，三项协议续签，协议各项条款与原协议保持一致，有效期限续展3年，自2022年1月1日至2024年12月31日。

32/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

经2024年第一次临时股东大会批准，《产品及服务互供协议》和《煤炭销售协议》两项协议续签，协议各项条款与原协议保持一致，有效期限续展3年，自2025年1月1日至2027年12月31日。

同时公司修订了与财务公司签订的《金融服务协议》，进一步明确协议期限、交易类型、各类交易预计额度、交易定价、风险评估、控制措施及双方的权利义务关系等内容，并与财务公司续签修订后的《金融服务协议》，有效期限续展3年，自2025年1月1日至2027年12月31日。

关联交易遵循的定价原则：凡有政府定价的，执行政府定价；凡没有政府定价，但有政府指导价的，执行政府指导价；没有政府定价和政府指导价的，执行市场价(含招标价)；前三者都没有的或无法在实际交易中适用以上交易原则的，执行协议价。协议价格主要按照交易的生产成本价加服务费10-20%制定。

公司与控股股东及其他关联企业之间的关联交易，是公司生产、经营活动的重要组成部分，这些关联交易是在公开、公平、公正的原则下，以协议、合同形式进行的，公司的合法权益和股东利益得到了充分保证。上述交易对本公司独立性没有影响，公司主营业务不会因此对关联企业形成依赖。

2、报告期日常关联交易协议实际发生情况如下：

（1）煤炭销售协议

2025年1-6月份，公司向陕煤集团等关联单位销售煤炭，以满足陕煤集团的化工、其他工

业的生产和生活等所需，按照市场价格定价。2025年1-6月份累计向陕煤集团控制的企业销售煤炭669883.84万元。

（2）产品和服务互供协议

2025年1-6月份，向陕煤集团控制的单位采购煤炭1063784.28万元；公司向陕煤集团控

制的单位采购材料和设备、接受工程劳务和综合服务交易金额454762.05万元。向陕煤集团控制的单位销售材料和设备、提供工程劳务和综合服务交易金额109972.23万元；从陕煤集团控制的

单位接受租赁2662.92万元，向陕煤集团控制的单位提供租赁170.68万元。

（3）金融服务框架协议

2025年1-6月份，本公司在陕西煤业化工集团财务有限公司日存款最高余额为902976.12万元，期末存款余额为302634.78万元；贷款日本金最高余额为25000.00万元，期末贷款本金余额25000.00万元。入池的应收票据日最高余额0万元，开出的应付票据日最高余额0万元。本报告期，本公司因存款发生的利息收入为3680.36万元，因贷款发生的利息为379.17万元。

本报告期末公司在关联方开源证券股份有限公司开立的证券账户，期末存款余额为3955.09万元。本报告期，本公司因存款发生的利息收入为1.28万元。

关联交易其他情况详见第八节.十四.5.（8）。

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

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(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

√适用□不适用

1、存款业务

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币本期发生额关联每日最高存款存款利率关联方期初余额本期合计存入本期合计取出期末余额关系限额范围金额金额陕西煤业联营

化工集团1000000.000.1%-1.2%779710.0221650614.8122127690.06302634.78财务有限企业公司

合计///779710.0221650614.8122127690.06302634.78

2、贷款业务

√适用□不适用

34/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

单位：万元币种：人民币本期发生额贷款利率关联方关联关系贷款额度期初余额本期合计本期合计期末余额范围贷款金额还款金额

陕西煤业化工集联营企业827500.002.7%-3%25000.0025000.00团财务有限公司陕西煤业化工集

团财务有限公司联营企业25000.0016200.002100.0014100.00（保函业务）

合计///41200.00-2100.0039100.00

3、授信业务或其他金融业务

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币关联方关联关系业务类型总额实际发生额

陕西煤业化工集团联营企业综合授信852500.000财务有限公司

4、其他说明

□适用√不适用

(六)其他重大关联交易

□适用√不适用

(七)其他

□适用√不适用

十一、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

□适用√不适用

35/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

(二)报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用□不适用

单位：亿元币种：人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保发生担保方与担保是否

日期(协担保担保主债务担保物担保是否担保逾期反担保情是否为关关联担保方上市公司被担保方担保金额担保类型已经履行

议签署起始日到期日情况（如有）逾期金额况联方担保关系的关系完毕

日)陕西彬长煤全资子公2016年52016年52041年5连带责任

彬长集团田水务有限1.80-无否否0无是联营公司司月26日月26日月29日担保责任公司

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）0

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 1.662公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计0

报告期末对子公司担保余额合计（B） 9.84375

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 11.50575

担保总额占公司净资产的比例(%)1.29

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 0

担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0

上述三项担保金额合计（C+D+E） 0

未到期担保可能承担连带清偿责任说明-

担保情况说明-

本报告期末，公司对外担保余额为1.662亿元，对子公司的担保余额合计9.84375亿元，其中：

（1）、子公司彬长集团对陕西彬长煤田水务有限责任公司的担保余额1.662亿元。具体包括：

36/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

彬长集团于2016年5月26日与中国建设银行股份有限公司咸阳彩虹支行签订《最高额保证合同》，彬长集团愿意为陕西彬长煤田水务有限责任公司的固定资产贷款提供最高额保证，彬长集团持有陕西彬长煤田水务有限责任公司30%的股份。担保范围为：按照股权比例对贷款提供担保，担保金额不超过总贷款额度6亿元的30%即1.8亿元；若总贷款额度低于6亿元，担保金额不超过单笔实际贷款额度的30%（即只对单笔合同30%部分进行担保）。

担保总额为1.8亿元，担保期限为25年。该笔借款于2016年5月26日到账2.30亿，2016年5月30日到账3.70亿元，总共到账6亿元。该笔银行借款于2022年开始分期还款，明细如下：2022年10月31日还款500万元，2023年4月30日还款600万元，2023年10月31日还款600万元，2024年4月30日还款750万元，2024年10月31日还款750万元，2025年4月30日还款1400万元，该笔业务截止2025年6月30日担保余额为1.662亿元。

（2）、对子公司小保当公司的担保余额9.84375亿元。具体包括：

公司于2019年4月9日召开的第三届董事会第五次会议、于2019年6月19日召开的2018年年度股东大会通过《关于陕西煤业股份有限公司对小保当矿业公司贷款提供担保的议案》，同意为小保当矿业公司贷款提供担保，担保总额为48亿元，担保期限为15年。（原担保单位陕煤集团，2019年

6月变更为本公司）。该笔借款于2017年9月实际到账8亿元，2019年6月实际到账7亿元，剩余33亿元未提款。该笔银行借款于2020年开始分期还款，明细如下：2020年3月30日还款4687.50万元2020年9月30日还款4687.50万元，2021年3月30日还款4687.50万元，2021年9月30日还款

4687.50万元2022年3月30日还款4687.50万元2022年9月30日还款4687.50万元，2023年3月30日还款4687.50万元2023年9月28日还款4687.50万元。2024年3月19日还款4687.50万元2024年9月19日还款4687.50万元。2025年3月21日还款4687.50万元。该笔业务截止2025年6月30日担保余额为9.84375亿元。

37/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

(三)其他重大合同

□适用√不适用

十二、募集资金使用进展说明

□适用√不适用

十三、其他重大事项的说明

□适用√不适用

38/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

第六节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、股东情况

(一)股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)102898

截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）-

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

质押、标记持有有或冻结情股东名称报告期内增比例限售条期末持股数量况（全称）减(%)股东性质件股份股份数数量状态量陕西煤业化工

集团有限责任0632596066565.250无0国有法人公司香港中央结算

-435366552402233842.480无0境外法人有限公司中国证券金融

01950475972.010无0国有法人

股份有限公司

唐亮111000001238000001.280无0境内自然人国丰兴华（北京）私募基金管理有限公司

150376911163388951.200无0其他

－鸿鹄志远（上海）私募投资基金有限

39/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

公司太平人寿保险

-194821001064512501.100无0国有法人有限公司陕西有色金属

控股集团有限0799999000.830无0国有法人责任公司中国工商银行

－上证50交

易型开放式指3202161760589380.780无0其他数证券投资基金

张尧-5302453699595690.720无0未知中国工商银行股份有限公司

－华泰柏瑞沪

1953973688672120.710无0其他

深300交易型开放式指数证券投资基金

前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）持有无限售条件流通股股份种类及数量股东名称的数量种类数量陕西煤业化工集团有限责任

6325960665人民币普通股6325960665

公司香港中央结算有限公司240223384人民币普通股240223384中国证券金融股份有限公司195047597人民币普通股195047597唐亮123800000人民币普通股123800000

国丰兴华（北京）私募基金管理有限公司－鸿鹄志远（上116338895人民币普通股116338895海）私募投资基金有限公司太平人寿保险有限公司106451250人民币普通股106451250陕西有色金属控股集团有限

79999900人民币普通股79999900

责任公司

中国工商银行－上证50交易

76058938人民币普通股76058938

型开放式指数证券投资基金张尧69959569人民币普通股69959569中国工商银行股份有限公司

－华泰柏瑞沪深300交易型开68867212人民币普通股68867212放式指数证券投资基金前十名股东中回购专户情况无说明

上述股东委托表决权、受托表无

决权、放弃表决权的说明陕西煤业化工集团有限责任公司与上述其他股东之间不存在关上述股东关联关系或一致行

联关系或一致行动关系；此外，本公司未知上述其他股东之间动的说明是否存在关联关系或一致行动。

表决权恢复的优先股股东及

本公司无优先股，无表决权恢复的优先股股东。

持股数量的说明

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用

40/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用√不适用

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用√不适用其它情况说明

□适用√不适用

(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(三)其他说明

□适用√不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

五、优先股相关情况

□适用√不适用

41/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

第七节债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

42/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

第八节财务报告

一、审计报告

□适用√不适用

二、财务报表合并资产负债表

2025年6月30日

编制单位：陕西煤业股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2025年6月30日2024年12月31日

流动资产：

货币资金七、128022977205.0229701196404.91结算备付金拆出资金

交易性金融资产七、22702263878.855401621747.85衍生金融资产

应收票据七、4108179429.7070727475.20

应收账款七、55025079401.974659065448.20

应收款项融资七、783204833.40114506885.03

预付款项七、85028812655.244961356876.39应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款七、93649084873.04731851116.18

其中：应收利息

应收股利216123968.29186818621.69买入返售金融资产

存货七、104494275781.124144235193.60

其中：数据资源

合同资产七、61549352140.59929772649.49持有待售资产

一年内到期的非流动资产七、123431733.133431733.13

其他流动资产七、131554046139.791460625084.14

流动资产合计52220708071.8552178390614.12

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款七、1615398632.3515398632.35

长期股权投资七、1728080874698.0827272186138.38

其他权益工具投资七、181740150270.701731669270.70

其他非流动金融资产七、191320994950.951257739467.55

投资性房地产七、2033345287.4834606158.59

固定资产七、21100823018130.2096938944631.21

在建工程七、2212748368224.8513555208132.39生产性生物资产

43/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

油气资产

使用权资产七、25326906479.91398746163.39

无形资产七、2627299139310.9327545813768.22

其中：数据资源

开发支出八、2527084774.99472113756.05

其中：数据资源

商誉七、2740969118.74

长期待摊费用七、28564249299.11471819692.44

递延所得税资产七、292946535260.793526957554.30

其他非流动资产七、304694284106.783153267138.26

非流动资产合计181161318545.86176374470503.83

资产总计233382026617.71228552861117.95

流动负债：

短期借款七、321197450000.001931796323.23向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据七、3542126836.4088045709.71

应付账款七、3621988971266.2822400619337.18

预收款项七、3713021838.801261319.50

合同负债七、388463902775.667811975694.12卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬七、392431457020.662240795014.41

应交税费七、403173150418.484447659913.01

其他应付款七、4113709342193.4414620735517.30

其中：应付利息58609483.7762719193.32

应付股利18262220.911017847220.20应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债七、431968342171.432656987245.46

其他流动负债七、441360909671.051624663231.97

流动负债合计54348674192.2057824539305.89

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款七、4517303447649.9513874859276.08应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债七、47262517471.79260103643.81

长期应付款七、485267722202.555307389337.76长期应付职工薪酬

预计负债七、5022242817270.7822067211132.99

递延收益七、51259525747.87259401361.10

44/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

递延所得税负债七、30139804975.4170526515.04

其他非流动负债七、52241342629.21241922788.68

非流动负债合计45717177947.5642081414055.46

负债合计100065852139.7699905953361.35

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）七、539695000000.009695000000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积七、551225113116.891222547576.56

减：库存股

其他综合收益七、57393790977.56393790977.56

专项储备七、589159016036.007409876547.09

盈余公积七、591378096885.871378096885.87一般风险准备

未分配利润七、6067111899662.2370486961614.60归属于母公司所有者权益

88962916678.5590586273601.68（或股东权益）合计

少数股东权益44353257799.4038060634154.92所有者权益（或股东权

133316174477.95128646907756.60

益）合计负债和所有者权益（或

233382026617.71228552861117.95股东权益）总计

公司负责人：赵福堂主管会计工作负责人：孙武会计机构负责人：张成母公司资产负债表

2025年6月30日

编制单位：陕西煤业股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2025年6月30日2024年12月31日

流动资产：

货币资金16558976634.1114187164467.02

交易性金融资产787742461.213489357815.43衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资

预付款项122449.40122449.40

其他应收款十九、215129875619.3712127420445.09

其中：应收利息

应收股利186818621.69186818621.69存货

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

45/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

其他流动资产1395735.16

流动资产合计32476717164.0929805460912.10

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资十九、374275770848.4174093967916.47

其他权益工具投资122442036.88122442036.88其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产5639690.696109553.10在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产25046236.2333394981.65

无形资产170214487.85177536591.11

其中：数据资源

开发支出13776258.1610902830.19

其中：数据资源商誉长期待摊费用

递延所得税资产507307616.071081903777.51其他非流动资产

非流动资产合计75120197174.2975526257686.91

资产总计107596914338.38105331718599.01

流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款19797902.0419568415.53预收款项合同负债

应付职工薪酬29985947.2838836038.44

应交税费96221288.2170442472.91

其他应付款76362343371.5065288772822.48

其中：应付利息

应付股利998584999.29持有待售负债

一年内到期的非流动负债698455638.89593856085.59其他流动负债

流动负债合计77206804147.9266011475834.95

非流动负债：

长期借款697510096.89应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债29818163.4317189877.13

46/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计29818163.43714699974.02

负债合计77236622311.3566726175808.97

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）9695000000.009695000000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积255191382.09255191382.09

减：库存股

其他综合收益79296374.2179296374.21专项储备

盈余公积1600684249.301600684249.30

未分配利润18730120021.4326975370784.44所有者权益（或股东权

30360292027.0338605542790.04

益）合计负债和所有者权益（或

107596914338.38105331718599.01股东权益）总计

公司负责人：赵福堂主管会计工作负责人：孙武会计机构负责人：张成合并利润表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2025年半年度2024年半年度

一、营业总收入77982698531.1190875435396.60

其中：营业收入七、6177982698531.1190875435396.60利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本64193538562.4769580634111.48

其中：营业成本七、6156070959895.9359922613204.78利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额

47/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加七、624497710860.835170224865.84

销售费用七、63396066937.32389071650.11

管理费用七、643114583370.893853333853.26

研发费用七、6554013031.0885561700.92

财务费用七、6660204466.42159828836.57

其中：利息费用218084003.34423112476.90

利息收入162435030.12277210680.12

加：其他收益七、6725429039.8645003602.38投资收益（损失以“－”号填七、681267613609.561298484766.37

列）

其中：对联营企业和合营企业

1224174972.121396431216.80

的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以七、70447459773.03-641301482.54“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”七、7114027961.4719202375.89号填列）资产减值损失（损失以“-”七、72-49491404.34-35486382.15号填列）资产处置收益（损失以“－”七、73515246.976775265.04号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）15494714195.1921987479430.11

加：营业外收入七、7433902710.0743224359.00

减：营业外支出七、7561567708.3154464610.44

48/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告四、利润总额（亏损总额以“－”号

15467049196.9521976239178.67

填列）

减：所得税费用七、762960419705.593553746549.26

五、净利润（净亏损以“－”号填列）12506629491.3618422492629.41

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

12506629491.3618422492629.41“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

7638458049.0611098609025.60（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”

4868171442.307323883603.81号填列）

六、其他综合收益的税后净额-99708.94

（一）归属母公司所有者的其他综

-99708.94合收益的税后净额

1.不能重分类进损益的其他综

合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合

-99708.94收益

（1）权益法下可转损益的其他综合

-99708.94收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

49/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额12506629491.3618422392920.47

（一）归属于母公司所有者的综合

7638458049.0611098509316.66

收益总额

（二）归属于少数股东的综合收益

4868171442.307323883603.81

总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.791.14

（二）稀释每股收益(元/股)0.791.14

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：/元上期被合并方实现的净利润为：/元。

公司负责人：赵福堂主管会计工作负责人：孙武会计机构负责人：张成母公司利润表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2025年半年度2024年半年度

一、营业收入

减：营业成本

税金及附加270629.951297856.44销售费用

管理费用60852666.8855613118.61研发费用

财务费用-108900092.73-54860389.68

其中：利息费用74657457.89180603118.26

利息收入185799883.41238501755.35

加：其他收益1722745.164300675.72投资收益（损失以“－”号十九、52880303489.435837465224.73

50/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

填列）

其中：对联营企业和合营企

704978539.80736440672.95

业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确

认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以

390230064.34-864495404.67“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”-40194.97168406.44号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“－”号填列）二、营业利润（亏损以“－”号填

3319992899.864975388316.85

列）

加：营业外收入

减：营业外支出三、利润总额（亏损总额以“－”

3319992899.864975388316.85号填列）

减：所得税费用551723661.44-185133851.17四、净利润（净亏损以“－”号填

2768269238.425160522168.02

列）

（一）持续经营净利润（净亏损

2768269238.425160522168.02以“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额-99708.94

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

51/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

（二）将重分类进损益的其他综

-99708.94合收益

1.权益法下可转损益的其他综

-99708.94合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额2768269238.425160422459.08

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：赵福堂主管会计工作负责人：孙武会计机构负责人：张成合并现金流量表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金86327513788.15102786592853.67客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金

52/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还28724164.1668202549.70

收到其他与经营活动有关的现金七、783458854569.396831266379.45

经营活动现金流入小计89815092521.70109686061782.82

购买商品、接受劳务支付的现金48772368750.7557611442364.64客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金6526127855.626619923752.23

支付的各项税费13336716325.4916853914612.58

支付其他与经营活动有关的现金七、785364749943.136700354660.28

经营活动现金流出小计73999962874.9987785635389.73

经营活动产生的现金流量净额15815129646.7121900426393.09

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金69867361.76823126687.18

取得投资收益收到的现金871707692.33491182363.12

处置固定资产、无形资产和其他长期

2057600.004151005.60

资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的

--现金净额

收到其他与投资活动有关的现金七、7897619312.932650263.98

投资活动现金流入小计1041251967.021321110319.88

购建固定资产、无形资产和其他长期

6204984015.063936285152.34

资产支付的现金

投资支付的现金816480998.34526986234.60

53/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的

--现金净额

支付其他与投资活动有关的现金--

投资活动现金流出小计7021465013.404463271386.94

投资活动产生的现金流量净额-5980213046.38-3142161067.06

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金459000000.0024500000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到

459000000.0024500000.00

的现金

取得借款收到的现金3445776432.326411048255.23

收到其他与筹资活动有关的现金七、78329735691.444012283333.33

筹资活动现金流入小计4234512123.7610447831588.56

偿还债务支付的现金3416208581.6411358623752.35

分配股利、利润或偿付利息支付的现

12591383847.8613620096423.34

金

其中：子公司支付给少数股东的股

342972119.27209084453.09

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金七、78128237327.51219675900.29

筹资活动现金流出小计16135829757.0125198396075.98

筹资活动产生的现金流量净额-11901317633.25-14750564487.42

四、汇率变动对现金及现金等价物的影

-1288.45响

五、现金及现金等价物净增加额-2066401032.924007702127.06

加：期初现金及现金等价物余额20718179076.7319683267759.67

六、期末现金及现金等价物余额18651778043.8123690969886.73

公司负责人：赵福堂主管会计工作负责人：孙武会计机构负责人：张成母公司现金流量表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

54/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金97918004274.66105536994087.71

经营活动现金流入小计97918004274.66105536994087.71

购买商品、接受劳务支付的现金

支付给职工及为职工支付的现金33534183.6553762418.06

支付的各项税费30265130.41592605019.59

支付其他与经营活动有关的现金83413770929.7488395512489.46

经营活动现金流出小计83477570243.8089041879927.11

经营活动产生的现金流量净额14440434030.8616495114160.60

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金512015465.12813942949.27

取得投资收益收到的现金16014174.17233306274.74

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计528029639.291047249224.01

购建固定资产、无形资产和其他长

22760.0033145390.00

期资产支付的现金

投资支付的现金153275000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计22760.00186420390.00

投资活动产生的现金流量净额528006879.29860828834.01

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计

偿还债务支付的现金576000000.005000000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的11977404568.1812774365658.44

55/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

现金

支付其他与筹资活动有关的现金4338668.393000000.00

筹资活动现金流出小计12557743236.5712782365658.44

筹资活动产生的现金流量净额-12557743236.57-12782365658.44

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额2410697673.584573577336.17

加：期初现金及现金等价物余额14148278960.5310553256357.97

六、期末现金及现金等价物余额16558976634.1115126833694.14

公司负责人：赵福堂主管会计工作负责人：孙武会计机构负责人：张成

56/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

合并所有者权益变动表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币

2025年半年度

归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计一减般

：风项目其他权益工具资本公积其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其小计库险他实收资本存准

(或股本)股备优永先续其他股债

一、上年期末余额9695000000.001222547576.56393790977.567409876547.091378096885.8770486961614.6090586273601.6838060634154.92128646907756.60

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额9695000000.001222547576.56393790977.567409876547.091378096885.8770486961614.6090586273601.6838060634154.92128646907756.60三、本期增减变动金额（减少以“－”

2565540.331749139488.91-3375061952.37-1623356923.136292623644.484669266721.35号填列）

（一）综合收益总额7638458049.067638458049.064868171442.3012506629491.36

（二）所有者投入和减少资本1074039427.261074039427.26

1．所有者投入的普通股1074039427.261074039427.26

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配2565540.33-11013520001.43-11010954461.10-561873740.18-11572828201.28

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配-11013520001.43-11013520001.43-561873740.18-11575393741.61

4．其他2565540.332565540.332565540.33

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备1749139488.911749139488.91912286515.102661426004.01

1．本期提取2666083677.032666083677.031379667996.634045751673.66

2．本期使用916944188.12916944188.12467381481.531384325669.65

（六）其他

四、本期期末余额9695000000.001225113116.89393790977.569159016036.001378096885.8767111899662.2388962916678.5544353257799.40133316174477.95

57/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

2024年半年度

归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计一其他权益工具项目般

减：

风其

实收资本(或股本)优永资本公积库存其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润小计他其先续险他股债股准备

一、上年期末余额9695000000.0012066470292.10173893508.446516728561.524746542615.2766579673790.4699778308767.7939297044717.60139075353485.39

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额9695000000.0012066470292.10173893508.446516728561.524746542615.2766579673790.4699778308767.7939297044717.60139075353485.39三、本期增减变动金额（减少以“－”-229334509.44-99708.941670167643.52-1615224948.77-174491523.636449713567.796275222044.16号填列）

（一）综合收益总额-99708.9411098609025.6011098509316.667323883603.8118422392920.47

（二）所有者投入和减少资本23864453.0823864453.08

1．所有者投入的普通股23864453.0823864453.08

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配-229334509.44-12713833974.37-12943168483.81-1789343713.54-14732512197.35

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配-12748925003.29-12748925003.29-1789343713.54-14538268716.83

4．其他-229334509.4435091028.92-194243480.52-194243480.52

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备1670167643.521670167643.52891309224.442561476867.96

1．本期提取2621179287.892621179287.891375758490.453996937778.34

2．本期使用951011644.37951011644.37484449266.011435460910.38

（六）其他

四、本期期末余额9695000000.0011837135782.66173793799.508186896205.044746542615.2764964448841.6999603817244.1645746758285.39145350575529.55

公司负责人：赵福堂主管会计工作负责人：孙武会计机构负责人：张成

58/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

母公司所有者权益变动表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币

2025年半年度

其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计项目实收资本

(或股本)优先股永续债其他

一、上年期末余额9695000000.00255191382.0979296374.211600684249.3026975370784.4438605542790.04

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额9695000000.00255191382.0979296374.211600684249.3026975370784.4438605542790.04

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）-8245250763.01-8245250763.01

（一）综合收益总额2768269238.422768269238.42

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配-11013520001.43-11013520001.43

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配-11013520001.43-11013520001.43

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额9695000000.00255191382.0979296374.211600684249.3018730120021.4330360292027.03

2024年半年度

其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计项目实收资本

(或股本)优先股永续债其他

一、上年期末余额9695000000.00254051242.5776714870.254847500000.0021534588468.1536407854580.97

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额9695000000.00254051242.5776714870.254847500000.0021534588468.1536407854580.97

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）1587462.91-99708.94-7588402835.27-7586915081.30

（一）综合收益总额-99708.945160522168.025160422459.08

（二）所有者投入和减少资本

59/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配1587462.91-12748925003.29-12747337540.38

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配-12748925003.29-12748925003.29

3．其他1587462.911587462.91

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额9695000000.00255638705.4876615161.314847500000.0013946185632.8828820939499.67

公司负责人：赵福堂主管会计工作负责人：孙武会计机构负责人：张成

60/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

三、公司基本情况

1、公司概况

√适用□不适用

陕西煤业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经陕西省人民政府国有资产监

督管理委员会陕国资改革发[2008]518号《关于设立陕西煤业股份有限公司的批复》批准，由陕西煤业化工集团有限责任公司（以下简称“陕煤集团”）及其控股的陕西铜川煤业有限公司、陕

西韩城煤业有限责任公司、陕西澄合煤业有限责任公司，联合中国长江三峡集团公司、华能国际电力开发公司、陕西有色金属控股集团有限责任公司和陕西鼓风机（集团）有限公司共同发起设立，于2008年12月23日在陕西省工商行政管理局注册登记。

2014年1月17日，经中国证券监督管理委员会《关于核准陕西煤业股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2013]1664号）核准，本公司公开发行100000万股人民币普通股

（A 股）股票。2014 年 1 月 28 日，本公司股票在上海证券交易所上市股票代码 601225。

本公司持有统一社会信用代码为 91610000681585170N 的营业执照，登记情况为：

住所：陕西省西安市国家民用航天产业基地东长安街636号4号楼。

法定代表人：赵福堂

注册资本：玖拾陆亿玖仟伍佰万元

公司类型：股份有限公司（上市、国有控股）

经营范围：煤炭开采、经营、销售、加工和综合利用（限分支机构凭许可证在有效期内经营）；

煤炭铁路运输（限自营铁路）；新能源项目的投资、开发、经营和管理（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

本公司属煤炭采掘业。

截止2025年6月30日，公司下设党政办公室、党群工作部、规划建设部、生产技术部、机电装备信息部、安全环保监察部、驻榆生产安全部、企业管理部、财务部、人力资源部、证券部（法律风控部）、市场营销部、物资采供中心、纪检监察室、审计部、工会16个职能部门，及拥有铜川矿业、黄陵矿业、彬长集团、陕北矿业、物资公司、运销集团、神渭管输、神南矿业8家

全资子公司及神南产业、红柠铁路、红柳林矿业、张家峁矿业、建新煤化、府谷能源公司、小保

当矿业、煤层气公司、建宏投资、陕煤电力等10家控股子公司。

2、合并财务报表范围

本期合并财务报表范围及其变化情况详见本节“九、合并范围的变更”以及“十、在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则》的规定进行确认和计量，在此基础上根据本附注五列示的重要会计政策及会计估计编制而成。

61/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告此外，本财务报表按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号财务报表的一般规定》的规定列报和披露有关财务信息。

2、持续经营

√适用□不适用本公司不存在可能导致对公司自报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。因此，本财务报表以持续经营假设为基础编制是合理的。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用

本公司根据实际生产经营特点针对应收款项预期信用损失、固定资产折旧、无形资产摊销、

收入确认、维简费及安全生产费用、矿山地质环境治理恢复与土地复垦基金等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司声明按照本节“财务报表的编制基础”、“公司重要会计政策及会计估计”所述的编

制基础和会计政策、会计估计编制的财务报表，符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

√适用□不适用

本公司以公历1月1日起至12月31日为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

√适用□不适用项目重要性标准

重要的在建工程单个在建工程项目年末排名前十或余额≥8000万

对单个被投资单位的长期股权投资账面价值≥10重要的联营企业

亿元且净利润≥1亿元单项账龄超过1年的预付款项年末排名前五或余账龄超过1年且金额重要的预付款项

额≥3000万单项账龄超过1年的应付款项年末排名前五或余账龄超过1年且金额重要的应付款项

额≥6000万

62/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

单项账龄超过1年的其他应付款年末排名前五或账龄超过1年且金额重要的其他应付款

余额≥1500万重要的投资活动现金流量单项现金流量金额大于等于人民币1亿元

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

（1）同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。

合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与合并对价账面价值的差额，调整资本公积（资本溢价），资本公积（资本溢价）不足冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

公司为合并发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。

被合并方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认，编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。

（2）非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的企业合并，为非同一控制下的企业合并。

本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上各项直接相关费用为合并成本。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，以取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并

中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价

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值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。

本公司编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。

商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：

企业合并所形成的商誉，至少应当在每年年度终了进行减值测试。由于商誉难以独立产生现金流量，应当结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。为了进行资产减值测试，因企业合并形成的商誉的账面价值，应当自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组。

企业在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，应当按以下步骤处理：首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失；然后再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，应当就其差额确认减值、损失，减值损失金额应当首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值；再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资

产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

（1）控制的判断标准控制，是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。一旦相关事实和情况的变化导致对控制的定义所涉及的相关要素发生变化，本公司将进行重新评估。

受控制的子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。

（2）合并范围的确定原则

合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司控制的子公司，合并范围以控制为基础予以确定。

对于通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。本公司在编制合并财务报表时，自本公司最终控制方对被合并子公司开始实施控制时起将被合并子公司的各项资产、负债以其账面价值并入本公司合并资产负债

64/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告表，被合并子公司的经营成果、现金流量纳入本公司合并利润表、合并现金流量表。

对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制当期财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被购买子公司资产、负债及经营成果、现金流量纳入本公司合并财务报表中。

在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

（3）合并会计报表合并程序

合并财务报表的编制主体是母公司，以纳入合并范围的公司个别财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响而成。母公司统一子公司所采用的会计政策，使子公司采用的会计政策与母公司保持一致。子公司所采用的会计政策与母公司不一致的，按照母公司的会计政策对子公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照母公司的会计政策另行编报财务报表。母公司统一子公司的会计期间，使子公司的会计期间与母公司保持一致。子公司的会计期间与母公司不一致的，按照母公司的会计期间对子公司财务报表进行调整；或者要求子公司按照母公司的会计期间另行编报财务报表。

子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用合营安排分为共同经营和合营企业。

当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

(1)确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

(2)确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

(5)确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业投资的会计政策见本节附注“长期股权投资”。

9、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。本公司将期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。

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10、外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

（1）外币业务

本公司对发生的外币经济业务，初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额；资产负债表日外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

货币性项目是公司持有的货币和将以固定或可确定金额的货币收取的资产或者偿付负债，主要包括现金、银行存款、应收票据、应收账款、准备持有至到期的债券投资、长（短）期借款、

应付账款、其他应付款、应付债券和长期应付款等。

与购建和生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额，按照《借款费用》的规定执行。

（2）外币报表折算

对境外经营的财务报表进行折算时，应遵循以下规定：

*资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。

*利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算；也可以采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算（如平均汇率）。

*产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下“其他综合收益”中列示。

11、金融工具

√适用□不适用

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。

（1）金融资产的分类、确认和计量

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：

以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

1摊余成本计量的金融资产

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本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款等。本公司将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的债权投资和长期应收款，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的债权投资列示为其他流动资产。

2以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资，自资产负债表日起一年内(含一年)到期的其他债权投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的其他债权投资列示为其他流动资产。

此外，本公司将部分非交易性权益工具投资，指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，并将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。此类金融资产列示为其他权益工具投资。

3公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金

融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。本公司分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产根据其流动性在资产负债表中交易性金融资产、其他非流动金融资产项目下列报。

（2）金融资产减值

本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务

工具投资等，以预期信用损失为基础确认损失准备。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，计算并确认预期信用损失。

于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。

金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处

于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认

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后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

对于应收票据和应收账款，无论是否存在重大融资行为，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

（3）金融资产终止确认

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：

1收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

2该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

3该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

其他权益工具投资终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入留存收益；其余金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。

（4）金融负债的分类、确认和计量金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。

指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，其公允价值变动中源于自身信用风险变动的部分计入其他综合收益，其余部分计入当期损益。金融负债源于企业自身信用风险变动产生的计入其他综合收益的累计利得或损失，在终止确认时不得转入当期损益。

*其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担

保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。此类金融负债包括应付票据、应付账款、其他应付款、长期应付款及一年内到期的非流动负债以及应付债券、借款等。

（5）金融负债的终止确认

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，本公司终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

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（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

12、应收票据

√适用□不适用应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

当单项应收票据无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

项目组合确定依据银行承兑汇票承兑人信用风险等级商业承兑汇票承兑人信用风险等级

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节(11).金融工具。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

13、应收账款

√适用□不适用应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

当单项应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

项目组合确定依据应收账款组合直接销售给电厂应收账款组合陕煤化集团内部单位应收账款组合其他组合

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详见本节(11).金融工具。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用√不适用

14、应收款项融资

√适用□不适用应收款项融资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用应收款项融资反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。本公司将既以收取合同现金流量为目的又以出售为目的，信用级别较高银行承兑的银行承兑汇票分类为应收款项融资。

会计处理方法详见本节(11).金融工具。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

15、其他应收款

√适用□不适用其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

项目组合确定依据其他应收款组合应收利息其他应收款组合应收股利其他应收款组合应收合并范围内公司款项

其他应收款组合备用金、保证金、其他单位款项

详见本节(11).金融工具。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

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□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

16、存货

√适用□不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用□不适用

（1）存货的分类

存货为企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产

过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料、在建开发产品和已完工开发产品等。

存货分为原材料、库存商品、发出商品、产成品、低值易耗品、在产品、开发成本等。

（2）发出存货的计价方法

存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。

存货的采购成本，包括购买价款、相关税费、运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于存货采购成本的费用。

存货的加工成本，包括直接人工以及按照一定方法分配的制造费用；制造费用，为企业为生产产品和提供劳务而发生的各项间接费用。

存货的其他成本，为除采购成本、加工成本以外的，使存货达到目前场所和状态所发生的其他支出。

原材料、低值易耗品、包装物，一般采用计划成本计价进行分类核算，对材料计划成本与实际成本之间的差异，通过设置“材料成本差异”科目进行分类核算。建设单位和规模较小的单位按实际成本核算。半成品及产成品采用实际成本计价。领用或发出的材料，按照实际成本核算的，采用加权平均法确定其实际成本，计算方法一经确定，一年内不得变更；按计划成本计价核算的，材料成本差异率按加权平均法计算。

煤炭产品发出时按实际成本核算，采用加权平均法确定其实际成本；生产自用煤成本按实际成本结转；其他产品发出时的成本根据具体情况，原则上采用加权平均法确定其实际成本。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值为在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材

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料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。

企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末存货按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，可以按照存货类别计提存货跌价准备。与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可以合并计提存货跌价准备。

资产负债表日，企业确定存货的可变现净值。以前已减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

（4）存货的盘存制度公司存货采用永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品和包装物的摊销采用一次摊销法。

存货跌价准备的确认标准和计提方法

√适用□不适用

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值为在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。

企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末存货按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，可以按照存货类别计提存货跌价准备。与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可以合并计提存货跌价准备。

资产负债表日，企业确定存货的可变现净值。以前已减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

□适用√不适用基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

□适用√不适用

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17、合同资产

√适用□不适用合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用

合同资产，是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。公司拥有的无条件(即仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法，参照详见“五、11.金融工具”。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用√不适用

18、持有待售的非流动资产或处置组

√适用□不适用

公司主要通过出售而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时，将其划分为持有待售类别。

分类为持有待售类别的非流动资产或处置组需同时满足以下条件：(1)根据类似交易中出售

此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2)出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。

划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

√适用□不适用

（1）.划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准

本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售类别：

1根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。

2确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交

易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

（2）.持有待售的非流动资产或处置组的会计处理方法

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公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

终止经营的认定标准和列报方法

√适用□不适用

公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流

动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：

*划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；

*可收回金额

企业终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，应当将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

19、长期股权投资

√适用□不适用

A.长期股权投资的分类

长期股权投资包括投资企业能够对被投资单位实施控制的权益性投资，以及投资企业对被投资单位具有共同控制或重大影响的权益性投资。

B.初始投资成本确定

（1）通过企业合并形成的长期股权投资

*对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资成本。合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积（资本溢价）；资本公积（资本溢价）不足冲减的，调整留存收益。公司以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积（资本溢价）；资本公积（资本溢价）不足冲减的，调整留存收益。

*对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，公司按照确定的企业合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介

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费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

（2）其他方式取得的长期股权投资

*以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本，包括购买过程中支付的手续费等必要支出，但所支付价款中包含的被投资单位已宣告但尚未发放的现金股利或利润确认为应收项目，不构成取得长期股权投资的成本；

*以发行权益性证券方式取得的长期股权投资，其成本为所发行权益性证券的公允价值，但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润；

*投资者投入的长期股权投资，按照合同或协议约定的价值作为初始投资成本；

*以债务重组、非货币性交换等方式取得的长期股权投资，其初始投资成本按照相关会计准则规定确定；

*企业进行公司制改建，对资产、负债的账面价值按照评估价值调整的，长期股权投资以评估价值作为改制时的认定成本。

C.后续计量及损益确认方法

（1）公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，采用成本法核算。

采用成本法核算的长期股权投资，初始投资或追加投资时，按照初始投资或追加投资的成本增加长期股权投资的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润中，公司按应享有的部分确认为当期投资收益。

（2）公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外；被投资单位以后实现净利润的，在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额；在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认；被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致的，按照投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益；对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入其他综合收益。

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。

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D.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制指本公司作为合营方按照合同约定对某项经济活动共有的控制。在确定是否构成共同控制时，一般以以下情况作为确定基础：

（1）任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；

（2）涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意；

（3）各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。

重大影响指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%以上但低于

50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确的证据表明该种情况下不

能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。

E.减值测试方法及减值准备计提方法

公司期末按照长期股权投资的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于账面成本的，按其差额计提减值准备，一经计提在以后会计期间不再转回。

20、投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者乘有品持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。

本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产一出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策。

21、固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

固定资产指公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。同时满足以下条件的，才能予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2).折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率%年折旧率%

房屋及建筑物直线法10-3552.71-9.50

铁路直线法2553.80

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机器设备直线法6-3059.50-15.83

运输设备直线法8-1556.33-11.88

管道设备直线法3053.17

管理设备及其他直线法6-1059.50-15.83

22、在建工程

√适用□不适用

在建工程为在建中的房屋、建筑物、待安装或正在安装机器设备及其他固定资产。

（1）在建工程的计价

按实际发生的支出计价，其中：自营工程按直接材料、直接人工、直接机械施工费等计量；

出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运

转所发生的支出等确定工程成本；更新改造工程按更新改造前该固定资产的账面价值、更新改造

直接费用、工程试运转支出以及所分摊的工程管理费等确定工程成本。

（2）在建工程结转固定资产的时点

建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整，但不需要调整原已计提的折旧额。达到预定可使用状态可从如下几条来判断：

1固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或者实质上已经完成；

2固定资产与设计要求、合同规定要求基本相符，即使有极个别与设计要求、合同规定或

者生产要求不相符的地方，也不影响其正常使用；

3该建造的固定资产支出金额很少或者不再发生。

符合上述一条或者几条时，公司将该在建工程转入固定资产，并开始计提折旧。

（3）在建工程减值准备

公司期末按在建工程的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于账面成本的，按其差额计提减值准备，一经计提在以后会计期间不再转回。

23、借款费用

√适用□不适用

（1）借款费用资本化的确认原则

符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产为需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者

可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额，同时满足以下条件的，才能开始资本化：

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*资产支出已经发生；

*借款费用已经发生；

*为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。

（2）借款费用资本化的期间资本化期间为从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间借款费用暂停资本化的

期间不包括在内。购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

（3）借款费用资本化金额的计量

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。

为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，企业根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。

专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；

在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。

24、生物资产

□适用√不适用

25、油气资产

□适用√不适用

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26、无形资产

(1).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用□不适用

A. 无形资产的确认

无形资产为企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。同时满足下列条件的，才能予以确认：与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业；该无形资产的成本能够可靠地计量。

B. 无形资产的计价方法无形资产按照成本进行初始计量。

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。

投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。

非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，应按照相关规定确定。

C. 无形资产摊销方法和期限

公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。

使用寿命有限的无形资产，自可供使用时起在预计使用年限内分期平均摊销。

使用寿命不确定的无形资产不应摊销。

无形资产合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限按不超过合同规定的受益年限摊销；合同没有规定的受益年限但法律规定了有效年限的，摊销年限按不超过法律规定的有效年限摊销；合同规定了受益年限但法律规定也有有效年限的，摊销年限按不超过受益年限与有效年限两者之中较短者摊销；如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限按实际受益年限摊销。

无形资产为土地使用权的，按可使用年限平均摊销。

无形资产为采矿权的，按核准的使用年限平均摊销。

其他无形资产以成本入账，按受益期分期平均摊销。

公司至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。

公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，进行摊销。

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D. 无形资产减值准备

期末对无形资产逐项进行检查，若可收回金额低于其账面价值的，按单项项目计提无形资产减值准备，一经计提在以后会计期间不再转回。

(2).研发支出的归集范围及相关会计处理方法

√适用□不适用

公司内部研究开发项目的支出，应区分研究阶段支出与开发阶段支出。研究为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发为在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足以下条件的，确认为无形资产：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

自行开发的无形资产，其成本包括自满足上述条件至达到预定用途前所发生的支出总额，但是对于以前期间已经费用化的支出不再调整。

27、长期资产减值

√适用□不适用

公司在每一个资产负债表日检查长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命确定的无形

资产、使用权资产和长期待摊费用等是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。

估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产或者资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。

如果资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。

商誉至少在每年年度终了进行减值测试。对商誉进行减值测试时，结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。即自购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合，如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

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28、长期待摊费用

√适用□不适用

长期待摊费用指本公司已经支出，但摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用，包括租入固定资产的改良支出等受益期限超过1年的费用。

长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销，租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。

公司期末对长期待摊费用进行检查，如果费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

29、合同负债

√适用□不适用合同负债是指公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或公司已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

30、职工薪酬

(1).短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

(2).离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

A.设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

B.设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供

服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益

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计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相

关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

(3).辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

(4).其他长期职工福利的会计处理方法

□适用√不适用

31、预计负债

√适用□不适用

(1)预计负债的确认标准

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则公司将其确认为预计负债：该义务是企业承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。

公司对因开采煤炭而形成的矿井弃置及环境治理等现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。

(2)预计负债的计量方法

预计负债的入账金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数应按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数应按如下方法确定：

或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定。

或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不应超过所确认的预计负债的账面价值。

32、股份支付

□适用√不适用

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33、优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

34、收入

(1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。

满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

*客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

*本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。

当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。

在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：

*.本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。

*.本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

*.本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

*.本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

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*.客户已接受该商品或服务等。

本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。

与公司取得收入主要活动相关的具体会计政策描述如下：

*.与煤炭相关的收入在客户取得相关商品的控制权时予以确认煤炭产品已发运给购货方并取得证明购货方收到发运煤炭产品的相关凭据作为收入确认条件。

*.铁路运输收入及其他服务收入在劳务、服务完成时确认收入。

*.电力销售于电力已传输上网并取得客户确认抄表电量时予以确认。

*.电石销售在取得客户验收单时予以确认。

*.售电代理服务在代理电量上网及取得客户上网电量抄表确认记录时确认收入。

*.利息收入，按照他人使用本企业货币资金的时间及实际利率计算确定。

*.使用费收入，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

(2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

□适用√不适用

35、合同成本

√适用□不适用

1.合同取得成本

公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，确认为一项资产，并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行推销，计入当期损益。若该项资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。为取得合同发生的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。

2.履行合同的成本

公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，确认为一项资产：

（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；

（2）该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；

（3）该成本预期能够收回。上述资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

36、政府补助

√适用□不适用

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1.政府补助的分类：政府补助系指公司从政府无偿取得的除了资本性投入以外的货币性资产

和非货币性资产，包括财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币性资产，可以分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

2.政府补助的确认和计量：政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时确认。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，于取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。

同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；

难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。

与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

政策性优惠贷款贴息，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给企业两种情况进行会计处理。财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。

已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：

（1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；

（2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；

（3）属于其他情况的，直接计入当期损益。

37、递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用公司所得税的会计处理方法采用资产负债表债务法。

A.递延所得税资产产生于可抵扣暂时性差异。公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有以下特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：

（1）该项交易不是企业合并；

（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

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公司对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回；未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

B.递延所得税负债产生于应纳税暂时性差异。公司应将当期和以前期间应交未交的所得税确认为负债。除以下交易中产生的递延所得税负债以外，公司应确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：

（1）商誉的初始确认；

（2）同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并；交

易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

企业对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认相应的递延所得税负债。但是，同时满足以下条件的除外：投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

C.资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

适用税率发生变化的，应对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量，除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其影响数计入变化当期的所得税费用。

D.资产负债表日，企业对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。

公司企业所得税采用按季计算年终汇算清缴的缴纳方法。

E．对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等），根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定，对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。同时，对于在首次施行上述规定的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发生的适用上述规定的单项交易而确认的

负债和资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。

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38、租赁

√适用□不适用作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用□不适用

（1）使用权资产及租赁负债的确认及初始计量使用权资产的确认及初始计量

使用权资产，是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。租赁期，是指本公司作为承租人有权使用租赁资产且不可撤销的期间。

使用权资产应当按照成本进行初始计量。该成本包括：

*租赁负债的初始计量金额；

*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

*承租人发生的初始直接费用；

4承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约

定状态预计将发生的成本。

初始直接费用，是指为达成租赁所发生的增量成本。增量成本是指若企业不取得该租赁，则不会发生的成本。

租赁负债的确认及初始计量租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，承租人应当采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，应当采用承租人增量借款利率作为折现率。租赁内含利率，是指使出租人的租赁收款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与出租人的初始直接费用之和的利率。承租人增量借款利率，是指承租人在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产，在类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。

（2）使用权资产及租赁负债的后续计量

*使用权资产的后续计量本公司使用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

*租赁负债的后续计量

租赁负债的后续计量对于租赁负债，本公司按照固定的周期性利率计算在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。

（3）短期租赁和低价值资产租赁的确认

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短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。本公司对于短期租赁和低价值资产租赁，选择简化处理：

*短期租赁，即在租赁期开始日，租赁期不超过12个月的租赁；

*低价值资产租赁，即单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用□不适用实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。

经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对于发生的与经营租赁有关的初始直接费用于发生时予以资本化，在租赁期间内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。

融资租赁，于租赁期开始日，将租赁投资净额（即租赁开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值与未担保余值之和）作为应收融资租赁款的入账价值。于租赁期内，按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

售后租回业务，按《企业会计准则第14号——收入》的规定评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售，对于不属于销售的资产转让，不确认被转让资产，确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。

39、其他重要的会计政策和会计估计

√适用□不适用

A.维简费、生产安全费用及其他类似性质的费用

根据财政部、国家发展改革委、国家煤炭安全监察局及有关部门的规定，公司按原煤产量每吨10.5元提取煤矿维持简单再生产费用（维简费，其中按原煤产量每吨2.5元作为井巷工程折旧费、每吨8元作为维简费使用，井巷工程折旧提足的、全部列入维简费使用）。此外，公司按原煤产量每吨30-50元提取生产安全费用。

维简费主要用于煤矿生产正常接续的开拓延伸工程、技术改造、矿区生产补充勘探、搬迁赔

偿、煤矿固定资产更新、改造和固定资产零星购置等。

生产安全费用主要用于与矿井有关的瓦斯、水火、通风、运输（提升）等防护安全支出及设备设施更新等支出。

维简费和生产安全费用在提取时计入相关产品的成本，同时计入专项储备科目。在使用时，对在规定使用范围内的费用性支出，于费用发生时直接冲减专项储备；属于资本性支出的，通过在建工程科目归集所发生的支出，待项目完工达到预定可使用状态时转入固定资产，按照形成固

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定资产的成本冲减专项储备，同时确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

B.矿山地质环境治理恢复与土地复垦基金

根据国家有关规定，公司因开采地下煤矿可能影响环境，应承担复垦、弃置及环境清理等各项义务。因开采煤炭而形成的复垦、弃置及环境清理等现时义务，当履行该义务很可能导致经济利益的流出，且其金额能够可靠计量时，确认为弃置资产和预计负债弃置费用。预计负债弃置费用按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，计入相关资产及预计负债，并综合考虑与或有事项相关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响较大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的

预计负债弃置费用账面价值的增加金额，确认为利息费用。资产在矿井受益期按照直线法进行折旧。公司在该项估计发生变化时对该项预计负债弃置费用的账面价值按会计估计变更的原则进行适当调整。

2018年7月12日，陕西省国土资源厅、陕西省财政厅、陕西省环境保护厅三部门联合印发

了《陕西省矿山地质环境治理恢复与土地复垦基金实施办法》（陕国土资发〔2018〕92号），要求自2018年8月1日起，矿山企业根据《矿山地质环境治理恢复与土地复垦方案》将矿山地质环境治理恢复与土地复垦费用按照企业会计准则相关规定预计弃置费用，计入相关资产的入账成本，该费用计入生产成本。该办法规定了基金的提取和使用程序办法。

2024年12月31日陕西省自然资源厅、陕西省财政厅、陕西省生态环境厅、陕西省林业局四部门联合印发了《陕西省矿山地质环境治理恢复与土地复垦基金实施办法》（陕自然资规[2024]1757号），对该办法进行了修订，将矿种系数由原1.8%变为1.4%、1.2%，该办法自印发之日起30日后施行，有效期为5年。原《陕西省矿山地质环境治理恢复与土地复垦基金实施办法》（陕国土资发〔2018〕92号）同时废止。

公司根据上述实施办法，结合本公司生产矿井未来产量和历史售价水平，并考虑货币的时间价值确认基金规模，按照每月实际原矿销售收入和开采矿种系数、开采方式系数、地区系数等综合提取、使用和缴存基金。

公司以前计提的弃置费用，同本基金合并，原计入固定资产的弃置费用余额继续摊销完。公司每年终了，按照基金规模确认方法对基金规模进行复核并适当调整。

C.利润分配政策

按照公司法的规定，公司对税后利润按以下顺序进行分配：

(1)弥补公司亏损；

(2)提取法定盈余公积金；

(3)提取任意公积金；

(4)分配普通股股利。

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具体利润分配方案由董事会提出预案，股东大会决定。资产负债表日后，经审议批准的利润分配方案中拟分配的股利或利润，不确认资产负债表日的负债，在附注中单独披露。

40、重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

□适用√不适用

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

(3).2025年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

41、其他

□适用√不适用

六、税项

1、主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率按照税法规定以销售货物和应税劳务为基础计

增值税算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额6%、9%、13%后，差额部分为应缴增值税。

城市维护建设税按当期应缴纳的增值税计征5%、7%

企业所得税按税法规定的应纳税所得额计征15%、20%、25%应税大气污染物按照污染物排放量折合的污染当量数确定；应税水污染物按照污染物排放量按照《中华人民共和国环境环境保护税折合的污染当量数确定；应税固体废物按照固保护税法》附表《环保税税体废物的排放量确定；应税噪声按照超过国家目税额表》规定税额。

规定标准的分贝数确定。

煤原矿按照6%-10%征收；煤

资源税按应税产品的销售额（原矿、选矿、地下水）选矿按照5%-9.5%征收；煤层

气原矿按照1%征收。

教育费附加按当期应缴纳的增值税计征5%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用

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除过“附注2税收优惠”中所列的企业享受西部大开发税收优惠的企业所得税税率为15%外，其他公司企业所得税税率为25%。

2、税收优惠

√适用□不适用1.根据财政部、税务总局、国家发展改革委联合发布的《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告2020年第23号）的相关规定，自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。本公司所属红柳林矿业、张家峁矿业、陕煤集团神木柠条塔矿业有限公司（铜川矿业子公司，以下简称“柠条塔矿业”）、建新煤化、黄陵矿业、黄陵二号煤矿有限公司（黄陵矿业子公司，以下简称“黄陵二矿”）、陕北矿业韩家湾煤炭有限公司（陕北矿业子公司，以下简称“韩家湾矿”）、陕西彬长大佛寺矿业有限公司（彬长集团子公司，以下简称“大佛寺矿业”）、陕西彬长文家坡矿业有限公司（彬长集团子公司，以下简称“文家坡矿业”）、彬长胡家河矿业有限公司（彬长集团子公司，以下简称“胡家河矿业”）、陕西彬长小庄矿业有限公司（彬长集团子公司，以下简称“小庄矿业”）、陕西彬长孟村矿业有限公司（彬长集团子公司，以下简称“孟村矿业”）、小保当矿业、红柠铁路、煤层气及其子公司2023年度享受“西部大开发”优惠税率，减按15%税率征收企业所得税。

陕煤电力的子公司陕西黄陵发电有限公司、黄陵矿业煤矸石发电有限公司、黄陵矿业沮源发电有

限公司享受“西部大开发”优惠税率，减按15%税率征收企业所得税。

2.子公司神渭管输符合《中华人民共和国企业所得税法》及《中华人民共和国企业所得税法实施条例》规定的高新技术企业，2023年度取得高新技术企业资格证书，适用的企业所得税税率为15%。

3.本公司部分子公司符合小型微利企业的认定标准，根据财政部、国家税务总局《关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（2023年第12号）规定，减按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

4.根据《中华人民共和国企业所得税法》、《企业所得税法实施条例》以及《资源综合利用企业所得税优惠目录(2021年版)》的规定，煤层气子公司陕西新泰能源有限公司、黄陵新泰能源有限公司享受减按90%计入收入总额缴纳企业所得税。

5.根据财政部、国家税务总局《关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》（2022

年第10号），本公司符合小型微利企业认定标准的子公司，享受“六税两费”税收优惠政策。

6.根据财政部、国家税务总局《关于加快煤层气抽采有关税收政策问题的通知》（财税[2007]16号），子公司煤层气享受煤层气增值税先征后返政策。

7.根据财政部、税务总局《关于完善资源综合利用增值税政策的公告》（2021年第40号）

以及《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录（2022年版）》，子公司煤层气享受电力收入增值税即征即退政策。

8.根据财政部、国家税务总局《关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》（2023

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年第1号），自2023年1月1日至2023年12月31日允许生产性服务业纳税人按照当期可抵扣

进项税额加计5%抵减应纳税额。子公司陕北矿业生活服务业收入，享受增值税加计抵减政策。

9.本公司部分子公司享受企业所得税法第三十四条企业购置并实际使用《环境保护专用设备企业所得税优惠目录》、《节能节水专用设备企业所得税优惠目录》和《安全生产专用设备企业所得税优惠目录》规定的环境保护、节能节水、安全生产等专用设备的，该专用设备的投资额的

10%从当年的应纳税额中抵免。

10.根据国家税务总局印发《关于土地使用税若干具体问题的补充规定》的通知〔89〕国税地

字第140号第十一条，本公司部分子公司的铁路专用线、公路等用地，除另有规定者外，在企业

厂区内（包括生产、办公及生活区）以内的，应照章征收土地使用税；在厂区以外，与社会公用地段未加隔离的，暂免征收土地使用税。

11.根据财政部、国家税务总局《关于进一步完善研发费用税前加计扣除政策的公告》(2023

年第7号)，本公司部分子公司开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，自2023年1月1日起，再按照实际发生额的100%在所得税前加计扣除；形成无形资产的，自2023年1月1日起，按照无形资产成本的200%在所得税前摊销。

3、其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

库存现金220070.81152892.34

银行存款24921783154.3021739015475.74

其他货币资金74626227.54164927806.83

存放财务公司存款3026347752.377797100230.00

合计28022977205.0229701196404.91

其中：存放在境外的款项总额其他说明

其中受限制的货币资金如下：单位：元项目期末余额期初余额

矿山地质环境治理恢复与土地复垦基金9276286109.518757973577.47

诉讼冻结资金32951230.4385833152.43

存款应计利息4515200.0040142458.16

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信用证保证金28617631.4876133497.96

履约保证金28827928.7918584182.14

银行承兑汇票保证金1061.004301060.02

其他49400.00

合计9371199161.218983017328.18

注：

（1）其他货币资金74626227.54元主要为信用证保证金以及存出投资款的账户余额。

（2）除上述受限制的货币资金外，本公司现金、银行存款无因抵押、质押等使用有限制、存

放在境外、有潜在回收风险的款项。

2、交易性金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

其中：

权益工具投资1944422933.161922110197.71

信托产品投资757340945.693460841550.14

货币基金产品500000.0018670000.00其他指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

其中：

理财产品

合计2702263878.855401621747.85

其他说明：

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

银行承兑票据92685944.9346629851.72

商业承兑票据15493484.7724097623.48

合计108179429.7070727475.20

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(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据27601248.88商业承兑票据

合计27601248.88

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(4).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值类别计提比例计提比例

金额比例(%)金额金额比例(%)金额

(%)(%)按单项计提坏账准备

其中：

按组合计提

108460696.22100.00281266.520.26108179429.7070911846.01100.00184370.810.2670727475.20

坏账准备

其中：

银行承兑汇票92926928.3985.65240983.460.2692685944.9346751405.3865.93121553.660.2646629851.72

商业承兑汇票15533767.8314.3540283.060.2615493484.7724160440.6334.0762817.150.2624097623.48

合计108460696.22100281266.520.26108179429.7070911846.01/184370.81/70727475.20

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按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：银行承兑汇票

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）信用等级较低的银

92926928.39240983.460.26

行承兑汇票

合计92926928.39240983.460.26按组合计提坏账准备的说明

√适用□不适用

组合计提项目：商业承兑汇票期末余额名称

应收票据坏账准备计提比例（%）

商业承兑汇票15533767.8340283.060.26

合计15533767.8340283.060.26按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

银行承兑汇票121553.66240983.46121553.66240983.46

商业承兑汇票62817.1540283.0662817.1540283.06

合计184370.81281266.52184370.81281266.52

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其中重要的应收票据核销情况：

□适用√不适用

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应收票据核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

（7）.应收票据关联方情况详见本附注“十四、关联方及关联交易（六）应收、应付关联方等未结算项目情况”。

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）4725336466.914344608360.62

1年以内合计4725336466.914344608360.62

1至2年313168387.14338226832.40

2至3年49727855.1843827973.89

3至4年49551938.2944915981.37

4至5年33702282.5331741136.81

5年以上470244912.79490259566.01

合计5641731842.845293579851.10

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(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面账面账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别价值价值计提比例计提比例

金额比例(%)金额金额比例(%)金额

(%)(%)

按单项计提坏账准备578429795.7410.25578429795.741000.00601385883.2011.36601385883.20100.00

其中：

按组合计提坏账准备5063302047.1089.7538222645.130.755025079401.974692193967.9088.6433128519.700.714659065448.20

其中：

组合1：直接销售给国

1381649657.5724.493592289.110.261378057368.461596813632.0330.174151715.440.261592661916.59

网电力

组合2：陕煤化集团1698706796.3830.114416637.670.261694290158.71

1578974375.3729.834105333.400.261574869041.97

内部单位

组合3：其他组合1982945593.1535.1530213718.351.531952731874.801516405960.5028.6524871470.861.641491534489.64

合计5641731842.84100.00616652440.87/5025079401.975293579851.10/634514402.90/4659065448.20

98/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称计提比例

账面余额坏账准备%计提理由（）

西铁铜川瑶曲服务部233801.42233801.42100预计无法收回

陕西恒盛燃料有限公司174058.75174058.75100预计无法收回

陕西精密金属股份公司133870.27133870.27100预计无法收回

局多经公司华宇物资部1118969.761118969.76100预计无法收回

西仪股份有限公司2442968.412442968.41100预计无法收回

湖北化纤集团有限公司377452.77377452.77100预计无法收回

随州市东城区教管站经销部4608.504608.50100预计无法收回

铜川矿务局煤炭经销处107376.99107376.99100预计无法收回

焦坪矿（铁运）10614.3210614.32100预计无法收回

西安石油润滑油公司14688.0014688.00100预计无法收回北京大成方略纳税人俱乐部有限公司

7600.007600.00100预计无法收回

陕西分公司

西安鑫炽工贸责任有限公司91332.5091332.50100预计无法收回

西安市红星乳制品厂10325.0010325.00100预计无法收回

耀县木材公司161540.06161540.06100预计无法收回

铜川体育用品供应站3690.643690.64100预计无法收回

联办矿43435.9543435.95100预计无法收回

陕西立大工贸公司67561.4367561.43100预计无法收回

基建公司五队93859.2393859.23100预计无法收回

矿务局秦川贸易公司139839.57139839.57100预计无法收回

前进煤矿84135.6884135.68100预计无法收回

红土电管站37587.6037587.60100预计无法收回

瑶曲火车站31821.5331821.53100预计无法收回

云南煤机厂274435.78274435.78100预计无法收回

浦江矿用设备厂32526.9232526.92100预计无法收回

铜川煤机厂劳动服务公司141671.50141671.50100预计无法收回

机电分公司-处服务公司312463.44312463.44100预计无法收回

铜川李家塔社区管理中心177492.35177492.35100预计无法收回

三里洞社区管理中心200531.15200531.15100预计无法收回

煤炭部西安中煤公司50013.4650013.46100预计无法收回

陕西金泰矿业有限公司6600968.386600968.38100预计无法收回

广东恒安泰能源科技有限公司916520.48916520.48100预计无法收回

包头市赛辉煤炭运销有限公司2681170.422681170.42100预计无法收回

陕西蒲白南桥煤业有限公司31000.0031000.00100预计无法收回

西安四医大日用化学品厂2368.002368.00100预计无法收回

西安中建西北研究所50000.0050000.00100预计无法收回

西安综合开发公司属处62051.0062051.00100预计无法收回

黄陵县交通局500000.00500000.00100预计无法收回

陕西通用工矿设备供应站57829.9457829.94100预计无法收回

省煤局驻京办200000.00200000.00100预计无法收回

西安交通大学南洋视播技术公司200000.00200000.00100预计无法收回

陕西兰利矿业公司977270.00977270.00100预计无法收回

99/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

铜川市城区煤炭供销公司789330.33789330.33100预计无法收回

苏州市宏发燃料化工有限公司231762.70231762.70100预计无法收回

井冈山华能有限责任公司65841.8365841.83100预计无法收回

宜古折返段2530.002530.00100预计无法收回

省煤集团公司2016.002016.00100预计无法收回

田庄煤经处1827.001827.00100预计无法收回

东风电机厂3000000.003000000.00100预计无法收回

太原市平阳煤矿机械厂23550.0023550.00100预计无法收回

地区煤台1019871.101019871.10100预计无法收回

王新智250397.69250397.69100预计无法收回

省工贸铜川煤经处211175.40211175.40100预计无法收回

泾阳建筑公司147045.00147045.00100预计无法收回

延安地区煤司44093.2044093.20100预计无法收回

延安供电局39000.0039000.00100预计无法收回

延燃司23017.8023017.80100预计无法收回

电力局电度表7549.007549.00100预计无法收回

蔡同岗7515.307515.30100预计无法收回

店头林振煤矿6462.206462.20100预计无法收回

西安市莲湖区双安水暖器材供应站6182.816182.81100预计无法收回

桥山地税所1000.001000.00100预计无法收回

陕西恒源工贸公司2350674.512350674.51100预计无法收回

铜川市秦晋煤炭运销有限责任公司788496.85788496.85100预计无法收回

铜川西林公司523494.49523494.49100预计无法收回

陕西省乔山建材琉璃工艺有限公司408135.00408135.00100预计无法收回

陕西省杨陵陶瓷厂406501.04406501.04100预计无法收回

沪光热电厂242559.18242559.18100预计无法收回

宜兴市第三燃司165294.60165294.60100预计无法收回

宜兴市丁山物资公司157770.13157770.13100预计无法收回

常熟燃料供应站140000.00140000.00100预计无法收回

常州市燃料煤炭公司124418.00124418.00100预计无法收回

江阴物资马镇公司121505.14121505.14100预计无法收回

邳州市恒正煤炭有限公司98768.9598768.95100预计无法收回

木渎多服公司96202.0096202.00100预计无法收回

武进市轻业物资商行95792.4095792.40100预计无法收回

扬州鑫兴物资有限公司92608.7292608.72100预计无法收回

浙江南湖实业公司89988.9089988.90100预计无法收回

浙江新昌函通物资公司67999.7267999.72100预计无法收回

富阳燃料总公司66663.5566663.55100预计无法收回

开封火电厂65000.0065000.00100预计无法收回

中煤郑州经销处63291.3363291.33100预计无法收回

陕西庆隆煤炭物资有限公司60000.0060000.00100预计无法收回

陕煤建水泥厂50050.0050050.00100预计无法收回

黄陵县煤炭公司43914.0043914.00100预计无法收回

黄陵县新业煤炭运销有限公司41804.0041804.00100预计无法收回

户县刘富民33628.1433628.14100预计无法收回

户县秦沣造纸厂31350.0031350.00100预计无法收回

户县永明实业公司21000.0021000.00100预计无法收回

三原砖厂18933.0818933.08100预计无法收回

西安车辆厂18915.1018915.10100预计无法收回

100/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

西安地方协作煤17155.3817155.38100预计无法收回

延安出口公司14784.0014784.00100预计无法收回

渭河发电厂实业开发总公司12313.5012313.50100预计无法收回

宝鸡西北电力燃司11361.5511361.55100预计无法收回

基建公司运销处11177.5911177.59100预计无法收回

泾阳水泥厂8794.908794.90100预计无法收回

礼泉峰火水泥厂4894.504894.50100预计无法收回

星海公司3778.403778.40100预计无法收回

省运司127.5127.5100预计无法收回

岳阳起重电磁铁厂265000.00265000.00100预计无法收回

辽鞍钢中型厂100000.00100000.00100预计无法收回

宜兴高腾环保机械设备厂72500.0072500.00100预计无法收回

长春实验机公司52853.8452853.84100预计无法收回

铜川市王益区英旭物资经销部50000.0050000.00100预计无法收回

西安市科析仪器成套公司44530.0044530.00100预计无法收回

西安新华经济发展公司32172.0132172.01100预计无法收回

铜川矿务局救护大队15000.0015000.00100预计无法收回

内蒙二机总厂劳动服务公司弹簧厂6820.006820.00100预计无法收回

西安电缆综合制造公司5737.935737.93100预计无法收回

西安光洋轴承有限公司4047.004047.00100预计无法收回铜川市王益区朋帮煤矿通风安全器材

2300.002300.00100预计无法收回

经营部

江苏镇江煤专厂2200.002200.00100预计无法收回

大唐陕西发电燃料有限责任公司1821552.641821552.64100预计无法收回

陕西省电力燃料公司46971003.0246971003.02100预计无法收回

大唐蒲城发电有限责任公司4730.464730.46100预计无法收回

陕西秦经实业有限公司13501428.7613501428.76100预计无法收回

咸阳力禾煤炭贸易有限公司96810803.8796810803.87100预计无法收回

宝塔石化集团财务有限公司4000000.004000000.00100预计无法收回

陕西泓嘉煤炭有限公司38319596.1338319596.13100预计无法收回

陕西中北华烨燃料有限公司7427102.457427102.45100预计无法收回

陕西省煤炭进出口有限责任公司21694288.9721694288.97100预计无法收回

天津东方鸿业贸易有限公司5666945.905666945.90100预计无法收回

株洲化工集团诚信有限公司1206200.611206200.61100预计无法收回

武汉东海绿色国际贸易有限公司30120833.9530120833.95100预计无法收回

山西峰新源能源有限责任公司106337278.34106337278.34100预计无法收回

山西文峰锦绣实业有限公司53484932.6553484932.65100预计无法收回

神木县景渊洗煤有限公司2230004.802230004.80100预计无法收回新疆国投盛元供应链发展有限责任公

19322876.4919322876.49100预计无法收回

司

韩城市天新化工有限责任公司1356728.241356728.24100预计无法收回鄂尔多斯市西北电缆附件有限责任公

425970.30425970.30100预计无法收回

司

包头亿力新能源设备制造有限公司41230.2041230.20100预计无法收回

阳光旭昇电缆有限公司3498473.803498473.80100预计无法收回西安恒邦电气有限公司359359100预计无法收回

陕西富欣实业有限公司470745.49470745.49100预计无法收回

陕西雄邦物资贸易有限公司535837.50535837.50100预计无法收回

宝鸡能源电力物资有限责任公司0.060.06100预计无法收回

101/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

陕西泰伯实业有限公司41562.3441562.34100预计无法收回

陕西立飞科技有限责任公司17528.0017528.00100预计无法收回陕西新阳光电力工程有限公司商洛项

104827.00104827.00100预计无法收回

目部石家庄新华能源环保科技股份有限公

1935119.171935119.17100预计无法收回

司

晋城福盛钢铁有限公司16500.0016500.00100预计无法收回

临汾市电力电缆有限责任公司29529.6429529.64100预计无法收回山西煤炭运销集团全羊头煤业有限责

147555.24147555.24100预计无法收回

任公司

长城电缆有限公司太原分公司728789.70728789.70100预计无法收回

北京恒阳电缆厂20325326.1220325326.12100预计无法收回中铁二十二局集团电气化工程有限公

112453.84112453.84100预计无法收回

司金温隧道照明项目部

略阳县紫光热力有限公司3139885.303139885.30100预计无法收回

国网湖南省电力有限公司45911105.0045911105.00100预计无法收回

陕西荣桂商贸有限公司1477061.321477061.32100预计无法收回

信阳市平桥区金润豆制品有限公司127280.00127280.00100预计无法收回

信阳万富油脂有限责任公司968551.20968551.20100预计无法收回

湖北天火同人商贸有限公司8229413.308229413.30100预计无法收回

陕西建南矿业有限责任公司6371598.486371598.48100预计无法收回

韩城市兆炎商贸有限责任公司1480699.971480699.97100预计无法收回

渑池县中原矿产品有限公司54161.0054161.00100预计无法收回

合计578429795.74578429795.74100/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

一、直接销售给国网电力1381649657.573592289.110.26

二、陕煤集团控制的企业

1年以内1302121293.483385515.360.26

1至2年201660160.42524316.420.26

2至3年39493308.85102682.600.26

3至4年44055893.97114545.320.26

4至5年31532479.3081984.450.26

5年以上79843660.36207593.520.26

小计1698706796.384416637.670.26

三、其他组合

102/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

1年以内1766580716.034593109.870.26

1至2年185771769.486576320.643.54

2至3年10234546.331695864.3316.57

3至4年5496044.322972810.3754.09

4至5年2169803.231682899.3877.56

5年以上12692713.7612692713.76100

小计1982945593.1530213718.351.53

合计5063302047.1038222645.13

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额期末余额类别期初余额计提收回或转回转销或核销其他变动

单项计提601385883.2022956087.46578429795.74

组合计提33128519.706498340.431404215.0038222645.13

合计634514402.906498340.4322956087.461404215.00-616652440.87

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

山西文峰锦绣21859241.66应收、应付对冲应收、应付对冲单项计提、合理实业有限公司

合计21859241.66///

(4).本期实际核销的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目核销金额

实际核销的应收账款1404215.00其中重要的应收账款核销情况

√适用□不适用

103/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

单位：元币种：人民币应收账款款项是否由关单位名称核销金额核销原因履行的核销程序性质联交易产生陕西恒暖地热开经法院裁定对方经法院裁定对方无财产可执

工程劳务1404215.00否

发有限责任公司无财产可执行。行，经报本公司批准核销。

合计/1404215.00///

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款和单位名称应收账款期末合同资产期末应收账款和合同资合同资产期末坏账准备期末余额余额产期末余额余额合计数的余额比例（%）

陕西陕煤曹家滩535119347.96110316974.24645436322.208.951678134.43矿业有限公司

国网湖南省电力445355001.04445355001.046.1846949659.13有限公司

国网河南省电力249672869.42249672869.423.46649149.46有限公司

国家电网有限公264476251.48264476251.483.67687638.25司西北分部

国网陕西省电力260254109.63260254109.633.61676660.69有限公司

合计1754877579.53110316974.241865194553.7725.8750641241.96

其他说明：

√适用□不适用应收账款关联方情况详见本附注“十四、关联方及关联交易（六）应收、应付关联方等未结算项目情况”。

6、合同资产

(1).合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

货款1566104739.9116752599.321549352140.59939148895.319376245.82929772649.49

合计1566104739.9116752599.321549352140.59939148895.319376245.82929772649.49

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

√适用□不适用

104/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

单位：元币种：人民币项目变动金额变动原因

主要是已完工未结算资产增加，导致按照完工进度货款626955844.60确认的未结算的合同资产增加。

合计626955844.60/

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预期信整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失合计

用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2025年1月1日余额1179260.738196985.099376245.82

2025年1月1日余额在本期

--转入第二阶段-613215.58613215.58

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提6259382.451116971.057376353.50本期转回本期转销本期核销其他变动

2025年6月30日余额6825427.609927171.7216752599.32

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(4).本期合同资产计提坏账准备情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额期末余额原因项目期初余额

计提收回或转回转销/核销其他变动

货款9376245.827376353.5016752599.32/

合计9376245.827376353.5016752599.32/

105/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的合同资产情况

□适用√不适用其中重要的合同资产核销情况

□适用√不适用

合同资产核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

（6）.合同资产关联方情况详见本附注“十四、关联方及关联交易（六）应收、应付关联方等未结算项目情况”。

7、应收款项融资

(1).应收款项融资分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应收票据融资83204833.40114506885.03

合计83204833.40114506885.03

(2).期末公司已质押的应收款项融资

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

□适用√不适用

(4).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

106/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收款项融资情况

□适用√不适用其中重要的应收款项融资核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

(7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用√不适用

(8).其他说明：

□适用√不适用

（9）.应收款项融关联方情况详见本附注“十四、关联方及关联交易（六）应收、应付关联方等未结算项目情况”。

8、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内4861849979.2696.374887669660.9298.20

1至2年103918748.872.0680175648.871.60

2至3年72158083.981.433741904.220.08

3年以上6929815.220.145813634.470.12

合计5044856627.33100.004977400848.48100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

单位：元币种：人民币单位名称与本公司关系期末余额未结算原因

天津市浩凡特顺商贸有限公司供应商9477146.96未到交货期

天津艾柯夫采矿技术有限公司供应商5188844.91未到交货期

平顶山天安煤业股份有限公司供应商1503370.23未到交货期

河北永明地质工程机械有限公司供应商1170000.00未到交货期

襄阳卓红益华商贸有限公司供应商990115.05未到交货期

合计18329477.15

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

107/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

占预付款项期末余额合计数的单位名称期末余额

比例(%)

中国铁路西安局集团有限公司1501345266.3729.76

长安电力华中发电有限公司977101095.2219.37

久益环球地下采矿设备公司105396331.232.09

德国艾柯夫公司93737120.871.86山西潞安环保能源开发股份有

81106816.83

限公司1.61

合计2758686630.5254.68其他说明

√适用□不适用

1.预付账款期末账面余额5044856627.33元，期末坏账准备16043972.09元；期初账

面余额4977400848.48元，期初坏账准备16043972.09元。本期坏账准备没有新增减值损失。

2.预付款项关联方情况详见本附注“十四、关联方及关联交易（六）应收、应付关联方等未结算项目情况”。

9、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息

应收股利216123968.29186818621.69

其他应收款3432960904.75545032494.49

合计3649084873.04731851116.18

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

108/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(7).应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

陕西陕煤供应链管理有限公司186818621.69186818621.69

中国长江电力股份有限公司29305346.60

合计216123968.29186818621.69

(8).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(9).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(10).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

109/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

(11).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(12).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(13).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）3127960587.76285996382.89

1年以内合计3127960587.76285996382.89

1至2年194477540.37221219938.61

2至3年99548972.3721768618.52

3至4年13931915.8517260714.87

4至5年14671607.6412351166.01

5年以上136732222.40138078102.85

合计3587322846.39696674923.75

(14).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

押金及保证金31401785.38112384989.48

单位间往来款项3410563764.41475022759.77柠条塔资源置换应收开采成本

补偿34125445.90

30964843.71

垫付土地款84873585.2429099163.00

融资租赁保证金17500000.0017500000.00

其他8858265.4631703167.79

合计3587322846.39696674923.75

110/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

(15).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预期信整个存续期预期信用损整个存续期预期信用损合计

用损失失(未发生信用减值)失(已发生信用减值)

2025年1月1日余额3689851.6566253816.6081698761.01151642429.26

2025年1月1日余额在本期

--转入第二阶段-3689851.653689851.65

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提2602293.89144928.682747222.57本期转回本期转销

本期核销27710.1927710.19其他变动

2025年6月30日余额2602293.8970088596.9381671050.82154361941.64

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(16).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额期末余额类别期初余额计提收回或转回转销或核销其他变动

按单项计提81698761.0127710.1981671050.82

按信用风险特69943668.252747222.5772690890.82征组合计提

合计151642429.262747222.570.0027710.190.00154361941.64

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

111/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

(17).本期实际核销的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目核销金额

实际核销的其他应收款27710.19

其中重要的其他应收款核销情况：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

陈存仓个人借款27710.19债务人已死亡已履行核销程序否

合计/27710.19///

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(18).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期末单位名称期末余额款项的性质账龄坏账准备余额合计数的比例

(%)期末余额

朱雀基金管理有限公司2962300376.2182.58应收清算款1年以内

商洛陆港实业（集团）有限公司59476413.751.66单位间往来款项1-2年1998407.50包钢（乌兰察布市）普华实业有限56169124.471.57单位间往来款项1-2年公司1887282.58

洋浦日智能源实业有限公司37820000.001.05单位间往来款项5年以上37820000.00

长武县财政局20276250.000.57单位间往来款项1-2年261563.63

合计3136042164.4387.4241967253.71

注：应收朱雀基金管理有限公司清算款已于2025年7月3日收回。

(19).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

（8）.其他应收款关联方情况详见本附注“十四、关联方及关联交易（六）应收、应付关联方等未结算项目情况”。

112/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

10、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目

账面余额存货跌价准备/合同履约成本账面价值账面余额存货跌价准备/合同履约成账面价值减值准备本减值准备

原材料1624674671.0450248700.411574425970.631148354541.5252172548.201096181993.32

在产品47939412.4447939412.44232242222.79232242222.79

库存商品1613751169.5747400320.001566350849.571540232560.191540232560.19

低值易耗品10789246.4510789246.4515718914.4515718914.45

开发成本972369554.21972369554.21934048249.83934048249.83

合同履约成本322400747.82322400747.82325808616.61325808616.61

其他2636.412636.41

合计4591924801.5397649020.414494275781.124196407741.8052172548.204144235193.60

(2).确认为存货的数据资源

□适用√不适用

(3).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

原材料52172548.201923847.7950248700.41

库存商品（产成品）47400320.0047400320.00

合计52172548.2047400320.00-1923847.79-97649020.41

113/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

本期转回或转销存货跌价准备的原因

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用√不适用

(4).存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

□适用√不适用

(5).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一年内到期的应收租金3431733.133431733.13

合计3431733.133431733.13一年内到期的债权投资

□适用√不适用一年内到期的其他债权投资

□适用√不适用

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

待抵扣、待认证进项税额1425158688.781283581127.18

预付税费117265723.97164140502.53

理财产品10504370.4210502135.44

其他1117356.622401318.99

合计1554046139.791460625084.14

其他说明：

114/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

注：理财产品系买入返售产品的摊余成本。

14、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).本期实际的核销债权投资情况

□适用√不适用其中重要的债权投资情况核销情况

□适用√不适用

债权投资的核销说明：

□适用√不适用

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用其他债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

(4).本期实际核销的其他债权投资情况

□适用√不适用

115/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

其中重要的其他债权投资情况核销情况

□适用√不适用

其他债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、长期应收款

(1).长期应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额折现率区间项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

融资租赁款18830365.4818830365.4818830365.4818830365.48

其中：未实现融资收益2706360.172706360.172706360.172706360.17

应收过渡期亏损款22117578.9822117578.9822117578.9822117578.98

小计40947944.4622117578.9818830365.4840947944.4622117578.9818830365.48

减：一年内到期部分3431733.133431733.133431733.133431733.13

合计37516211.3322117578.9815398632.3537516211.3322117578.9815398632.35/

(2).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的长期应收款情况

□适用√不适用其中重要的长期应收款核销情况

□适用√不适用

核销说明：

116/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

117/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

17、长期股权投资

(1).长期股权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额减值准备期本期增减变动（账面价值）末余额期初余额减值准备期被投资单位其他综计提（账面价值）初余额减少权益法下确认的其他权益变宣告发放现金追加投资合收益减值其他投资投资损益动股利或利润调整准备

一、合营企业小计

二、联营企业

陕西煤业化工集3795697872.58--298953000.00-----4094650872.58团孙家岔龙华矿业有限公司

陕西中能煤田有1812179345.16--34231200.00-----1846410545.16限公司

陕西煤业集团黄791820984.94--84724000.00-----876544984.94陵建庄矿业有限公司

陕西煤业化工集1785669098.92--79764730.00-----1865433828.92团财务有限公司

江西赣能上高发0.00768000001.00-------768000001.00电有限公司

陕西广通运输发7658050.33---197081.04-----7460969.29展有限公司

中南煤炭运销有23883113.67--52026.69-----23935140.36限公司

咸阳融资担保有75887611.87--------75887611.87限责任公司

江西陕赣煤炭销21522130.13--828509.57--960410.49--21390229.21售有限公司

陕西有色榆林铁39291798.38--------39291798.38路运销有限公司

铜川市建通列店88000000.0088000000.00--------88000000.0088000000.00公路投资管理有限公司

国能榆林能源有2682198789.76--292855580.20--540594544.25--2434459825.71

118/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

限责任公司

彤程新材料集团655200038.61--9769085.75--9088472.00--655880652.36股份有限公司

江西金力永磁科984360565.48--12842020.69--6435834.00--990766752.17技股份有限公司

青海盐湖工业股4949623795.77--112161703.36-----5061785499.13份有限公司

大唐彬长发电有236937179.03--------236937179.03限责任公司

陕西彬长煤田水207000000.00--------207000000.00务有限责任公司

国家能源集团陕331565664.93--766976.69-----330798688.240.00西彬长发电有限公司

理想晶延半导体368892143.08---965818.14-3698302.10---371624627.04设备（上海）股份有限公司

陕西陕煤供应链2168056863.19--72532800.00-----2240589663.19管理有限公司

扬州启明股权投511403485.48--------511403485.48资合伙企业（有限合伙）

扬州启创股权投1413964778.91--------1413964778.91资合伙企业（有限合伙）

陕西陕煤阳木生10523146.65--------10523146.65态科技有限公司

上海擎昆信息科29009385.03---982300.27-----28027084.76技有限公司

华能段寨煤电有319905420.00--------319905420.00限公司

陕西清水川能源2079726233.44--119000000.00--299200000.00--1899526233.44股份有限公司

湖南华电长沙发420165975.14--41241000.00-----461406975.14电有限公司

湖北华电襄阳发632671495.39--32577000.00-----665248495.39电有限公司

西安沣东华能热14097403.87---4016320.00--106766.54--9974317.33力有限公司

湖南华电常德发669942570.78--23970812.00-----693913382.78

119/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

电有限公司

大唐三门峡电力233331197.86--15600000.00-----248931197.86有限责任公司

小计27360186138.3888000000.00768000001.000.001224174972.120.003698302.10856386027.280.00-330798688.2428168874698.0888000000.00

合计27360186138.3888000000.00768000001.000.001224174972.120.003698302.10856386027.280.00-330798688.2428168874698.0888000000.00

注：其他减少330798688.24元，系子公司彬长集团收购国家能源集团陕西彬长发电有限公司股东---国家能源集团国源电力有限公司2%的股份，最终持股51%并实际控制，由权益法核算转化为成本法核算。

(2).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币累计计入其他累计计入其指定为以公允价值计量本期增减变动期末本期确认的综合收益的利他综合收益且其变动计入其他综合期初余额股利收入项目得的损失收益的原因余额本期计入其追加投资减少本期计入其他综他综合收益其他投资合收益的损失的利得

陕西南梁矿业有限公司122442036.88122442036.8890616536.88出于战略目的而计划长期持有的投资

唐山曹妃甸动力煤储配7718511.127718511.12411488.88出于战略目的而计划长有限公司期持有的投资

北京农信互联科技集团636457589.90636457589.908457589.90出于战略目的而计划长有限公司期持有的投资

树根互联技术有限公司545088360.00545088360.00245088360.00出于战略目的而计划长期持有的投资

北京农信互联数据科技194556972.808481000.00203037972.80184799844.80出于战略目的而计划长有限公司期持有的投资

湖南煤业新三板股票225405800.00225405800.00

合计1731669270.708481000.00----1740150270.70-528962331.58411488.88

120/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

(2).本期存在终止确认的情况说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

121/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

19、其他非流动金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额分类以公允价值计量且其变动计入当

1320994950.951257739467.55

期损益的金融资产：

其中：权益工具投资1320994950.951257739467.55

合计1320994950.951257739467.55

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1).采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额86226196.0186226196.01

2.本期增加金额2820187.502820187.50

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建工2820187.502820187.50程转入

（3）企业合并增加0.00

3.本期减少金额0.00

（1）处置0.00

（2）其他转出0.00

4.期末余额89046383.5189046383.51

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额51620037.4251620037.42

2.本期增加金额4081058.614081058.61

（1）计提或摊销4081058.614081058.61

（2）固定资产转入0

3.本期减少金额0

（1）处置0

（2）其他转出0

4.期末余额55701096.030.000.0055701096.03

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

四、账面价值

1.期末账面价值33345287.4833345287.48

2.期初账面价值34606158.5934606158.59

(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用√不适用

122/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

(3).采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产100755385479.5896928461638.38

固定资产清理67632650.6210482992.83

合计100823018130.2096938944631.21

123/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物井巷工程铁路机器设备运输工具管道设备管理设备及其他合计

一、账面原值：

1.期初余额61287374254.6526139061768.932912311440.4185161670383.312947934587.214380056380.176329208278.17189157617092.85

2.本期增加金额2596685297.23--5995085763.7918443846.908741084.73297900456.618916856449.26

（1）购置900925674.7318443846.908741084.73235386064.641163496671.00

（2）在建工程转入1510908031.133287314434.594798222465.72

（3）复垦基金影响419075494.44419075494.44

（4）企业合并增加666701771.661806845654.4762514391.972536061818.10

3.本期减少金额327344526.204614030.919713277.59341671834.70

（1）处置或报废327344526.204614030.91-9713277.59341671834.70

（2）其他-

4.期末余额63884059551.8826139061768.932912311440.4190829411620.902961764403.204388797464.906617395457.19197732801707.41

二、累计折旧

1.期初余额23861500997.7811577361305.381777364271.9446943379086.891516745579.54506476065.484183973207.5490366800514.55

2.本期增加金额744518729.17525434091.8347090815.492967404314.61112591013.2959888697.80550178300.655007105962.84

（1）计提742953865.29525434091.8347090815.492960059093.56112591013.2959888697.80546682880.134994700457.39

（2）企业合并增加1564863.887345221.053495420.5212405505.45

3.本期减少金额241541173.162889338.01-9129409.15253559920.32

124/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

（1）处置或报废241541173.162889338.019129409.15253559920.32

（2）其他

4.期末余额24606019726.9512102795397.211824455087.4349669242228.341626447254.82566364763.284725022099.0495120346557.07

三、减值准备

1.期初余额463460244.59137978652.5041667499.02968008721.856590006.19234727487.899922327.881862354939.92

2.本期增加金额

计提

3.本期减少金额5285269.165285269.16

处置或报废5285269.165285269.16

4.期末余额463460244.59137978652.5041667499.02962723452.696590006.19234727487.899922327.881857069670.76

四、账面价值

1.期末账面价值38814579580.3413898287719.221046188853.9640197445939.871328727142.193587705213.731882451030.27100755385479.58

2.期初账面价值36962413012.2814423721811.051093279669.4537250282574.571424599001.483638852826.802135312742.7596928461638.38

125/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

(2).暂时闲置的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

机器设备1179450436.501001812046.7428896656.54148741733.22

运输设备71538574.6659778492.000.0011760082.66

井巷工程93706527.5893706527.580.000.00

管理设备及其他4474151.214334943.930.00139207.28

合计1349169689.951159632010.2428896656.54160641023.17

(3).通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(4).未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

发电建筑1587116218.57办理中

北创制造生产厂房443034163.17办理中

小保当联合建筑楼192520755.76办理中

大佛寺新增生产生活设施（标准间）138015195.75办理中

大佛寺新增生产生活设施（一居室）126655751.36办理中

黄陵二号矿职工之家112594544.20办理中

黄陵矿业矿业宾馆大楼112355617.50办理中

彬长集团孟村4号职工宿舍98966202.07办理中

智能物流园区钢结构房屋162915067.44办理中

其他房屋建筑物3935734689.58办理中

合计6909908205.40

(5).固定资产的减值测试情况

√适用□不适用

本期本公司对存在减值迹象的固定资产进行了减值测试，按公允价值减去处置费用后的净额或预计未来现金流量的现值确定其可收回金额，经测试本期不存在计提固定资产减值准备情况。

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用

126/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用固定资产清理

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

机器设备67628250.6210428394.05

管理设备及其他4400.0054598.78

合计67632650.6210482992.83

22、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程12515883112.0313209589971.97

工程物资232485112.82345618160.42

合计12748368224.8513555208132.39

127/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

陕煤电力-益阳三期（2*1000MW）

135850980.79135850980.793493869159.133493869159.13

扩建项目

小保当矿业-矿井建设工程1675039151.611675039151.611638343654.161638343654.16

陕煤电力-店头电厂二期

2X1000MW 1015718190.41 1015718190.41 643154969.74 643154969.74发电项目

彬长集团-二号回风立井井筒掘砌595988155.99595988155.99578578885.64578578885.64

彬长集团-李家沟风井项目-矿建

-598522755.52598522755.52571379061.55571379061.55工程进风立井井筒开凿

陕煤电力-陕煤石门2×66万千瓦

727050350.61727050350.61446964487.60446964487.60

扩能升级改造项目红柳林矿业-开拓巷道（原：西一

555213599.96555213599.96530373041.10530373041.10盘区巷道）

陕煤电力-陕煤信阳 2*1000MW高

523898510.77523898510.77279920055.94279920055.94

效超超临界机组工程项目

黄陵矿业-三号风井374364599.77374364599.77256705926.35256705926.35

神南矿业-小壕兔一号矿、三号矿

236320830.60236320830.60228783813.66228783813.66

项目

陕煤电力-陕煤汨罗 2x100 万千瓦

199471245.00199471245.00165678338.18165678338.18

燃煤发电工程建设项目

红柳林矿业-三号风井建设项目186123458.55186123458.55160376478.26160376478.26

彬长集团-胡孟改扩建工程168618919.18168618919.18137451726.65137451726.65

128/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

彬长矿业-42盘区二号回风巷工程131447196.81131447196.81129615709.76129615709.76

彬长集团-二号回风立井井筒掘砌

118102596.34118102596.34118102596.34118102596.34

及冻结

铜川矿业-柠条塔矿井选煤厂智能

0.000.00101290548.05101290548.05

化建设项目

煤层气-王峰煤矿瓦斯综合治理项

103950066.34103950066.3491751204.2491751204.24

目

铜川矿业-新建3#、4#员工公寓楼

133724832.96133724832.9687590631.9687590631.96

工程

红柳林-15218工作面 6.3m液压支

83477876.1183477876.1183477876.1183477876.11

架再制造

彬长集团-42盘区一号辅助运

6422018.346422018.342018348.622018348.62

输巷

陕煤电力上高有限公 2×1000MW

124204993.23124204993.23

清洁煤电扩建项目

其他工程4886789328.8764416545.734822372783.143528580004.6664416545.733464163458.93

合计12580299657.7664416545.7312515883112.0313274006517.7064416545.7313209589971.97

(2).重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币工程累计

本期转入固定资本期其他减少投入占预利息资本化累计其中：本期利息本期利息资项目名称预算数期初余额本期增加金额期末余额工程进度资金来源

产金额金额算比例金额资本化金额本化率(%)

(%)

陕煤电力-益阳三期

自有资金、

（2*1000MW）扩建 7593280000.00 3493869159.13 1058506869.14 4234914846.47 181610201.01 135850980.79 59.94 74.94 65592756.12 34935464.04 2.52借款项目

小保当矿业-矿井建

1911932000.001638343654.1636695497.451675039151.6187.6187.61-自有资金

设工程

陕煤电力-店头电厂8155980000.00643154969.74372563220.671015718190.4112.4412.4484484945.6319962271.352.82自有资金、

129/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

二期 2X1000MW发 借款电项目

彬长集团-二号回风945146000.00578578885.6417409270.35595988155.9963.0663.06-自有资金立井井筒掘砌

彬长集团-李家沟风

井项目-矿建工程-830823000.00571379061.5527143693.97598522755.5272.0472.04-自有资金进风立井井筒开凿

陕煤电力-陕煤石门

资本金、借

2×66万千瓦扩能升5988490000.00446964487.60280085863.01727050350.6145.0845.0816035253.6310965435.702.62

款级改造项目

红柳林矿业-开拓巷

道（原：西一盘区巷516137600.00530373041.1024840558.86555213599.96107.5798.25-自有资金道）

陕煤电力-陕煤信阳

2*1000MW高效超 自有资金、

8465410000.00279920055.94245222690.811244235.98523898510.7715.6915.8949314185.2719095112.862.82

超临界机组工程项借款目

黄陵矿业-三号风井400000000.00256705926.35117658673.42374364599.7793.5993.59-自有资金

神南矿业-小壕兔一自有资金、

1000000000.00228783813.667537016.94236320830.6023.6223.6217450492.57

号矿、三号矿项目借款

陕煤电力-陕煤汨罗

自有资金、

2x100 万千瓦燃煤 8534890000.00 165678338.18 33792906.82 199471245.00 2.34 2.34 22924827.63 18643944.44 3.98

借款发电工程建设项目

红柳林矿业-三号风937590000.00160376478.2625746980.29186123458.5514.5714.57-自有资金井建设项目

彬长集团-胡孟改扩自有资金、

474246900.00137451726.6531847766.46680573.93168618919.1835.7035.704350194.483.47

建工程借款

彬长矿业-42盘区二

133387400.00129615709.761831487.05131447196.8198.5598.55-自有资金

号回风巷工程

彬长集团-二号回风

立井井筒掘砌及冻118102600.00118102596.34118102596.34100.0099.00-自有资金结

铜川矿业-柠条塔矿

井选煤厂智能化建121764900.00101290548.05391837.50101682385.55-83.51100.00-自有资金设项目

煤层气-王峰煤矿瓦

273686600.0091751204.2412198862.10103950066.3438.4638.46-自有资金

斯综合治理项目

铜川矿业-新建3#、

4#257805000.0087590631.9646134201.00133724832.9651.87

51.87-自有资金

员工公寓楼工程

红柳林-15218工作

面 6.3m 液压支架再 94330000.00 83477876.11 83477876.11 88.50 88.50 - 自有资金制造

彬长集团-42盘

84805000.002018348.624403669.726422018.347.577.57-自有资金

区一号辅助运输巷

130/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

陕煤电力上高有限资本金、借

公司 2×1000MW清 7810020000.00 124204993.23 124204993.23 1.59 1.59 7814900.00 7814900.00 2.56款洁煤电扩建项目

合计54647827000.009745426513.042468216058.794338522041.93181610201.017693510328.89//267967555.33111417128.39//

(3).本期计提在建工程减值准备情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额计提原因

襄阳港余家湖港区堆改扩建工程167350.42167350.42存在减值迹象

神木西侯家母车站4863785.184863785.18存在减值迹象铜川焦坪矿区玉华井煤层气（煤矿瓦斯）“三区联

59385410.1359385410.13存在减值迹象动”综合治理和利用项目（一期）

合计64416545.7364416545.73/

(4).在建工程的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用工程物资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

工程材料232485112.82232485112.82345618160.42345618160.42

131/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

合计232485112.82232485112.82345618160.42345618160.42

其他说明：

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2).采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用√不适用

(3).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

24、油气资产

(1).油气资产情况

□适用√不适用

(2).油气资产的减值测试情况

√适用□不适用可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用

132/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

25、使用权资产

(1).使用权资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目土地使用权房屋及建筑物机器设备运输工具及其他合计

一、账面原值

1.期初余额39854661.02345668704.79347194316.99732717682.80

2.本期增加金额13874850.8413874850.84

新增13874850.8413874850.84其他

3.本期减少金额245923.903915642.594161566.49

处置245923.903915642.594161566.49

重估调整0.00

4.期末余额39608737.12355627913.04347194316.99742430967.15

二、累计折旧

1.期初余额8016506.1382339756.95243615256.33333971519.41

133/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

2.本期增加金额5332483.2533239600.6743439411.9382011495.85

计提5332483.2533239600.6743439411.9382011495.85

3.本期减少金额458528.02458528.02

处置458528.02458528.02重估调整

4.期末余额13348989.38115120829.60287054668.26415524487.24

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

计提

3.本期减少金额

处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值26259747.74240507083.4460139648.73326906479.91

2.期初账面价值31838154.89263328947.84103579060.66398746163.39

(2).使用权资产的减值测试情况

□适用√不适用

134/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目土地使用权探矿权价款采矿权价款专利权非专利技术软件商标使用权其他合计

一、账面原值

1.期初余额5331298207.904851089002.3125809178724.19-66411982.15754133306.58921750.004136307966.6340949340939.76

2.本期增加金额356706198.14--10472972.32-121023640.76488202811.22

(1)购置201808123.4010472972.32121023640.76333304736.48

(2)内部研发-

(3)企业合并增加154898074.74154898074.74

(4)其他

(5)原股东投入-

3.本期减少金额---------

(1)处置-

(2)其他-

4.期末余额5688004406.044851089002.3125809178724.19-66411982.15764606278.90921750.004257331607.3941437543750.98

二、累计摊销

1.期初余额1340977887.149083224166.25-42952499.38373124975.66921750.002446924987.9413288126266.37

2.本期增加金额67908939.18409555807.52-1956767.8834787792.71-220667961.22734877268.51

（1）计提67908939.18409555807.521956767.8834787792.71220667961.22734877268.51

3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他

4.期末余额1408886826.32-9492779973.77-44909267.26407912768.37921750.002667592949.1614023003534.88

三、减值准备

1.期初余额64770165.2243907195.45789404.015934140.49115400905.17

2.本期增加金额---------

（1）计提-

135/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

(2)其他-

3.本期减少金额---------

(1)处置-

(2)其他-

4.期末余额64770165.22-43907195.45--789404.01-5934140.49115400905.17

四、账面价值

1.期末账面价值4214347414.504851089002.3116272491554.97-21502714.89355904106.52-1583804517.7427299139310.93

2.期初账面价值3925550155.544851089002.3116682047362.49-23459482.77380218926.91-1683448838.2027545813768.22

注：本期其他增加---为柠条塔矿业公司和张家峁矿业公司购入的产能指标。

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%

(2).确认为无形资产的数据资源

□适用√不适用

(3).未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

沮源发电土地使用权168997611.42正在办理

蒲城场站用地二期78934477.64正在办理

蒲城场站用地一期48644956.97正在办理

陕北救援基地土地使用权14714098.96正在办理

建新煤化排矸场3320849.76用地系林地使用权

救护队土地使用权1804094.63正在办理

建新煤化三官庙排矸场1396619.40用地系林地使用权

煤层气韩城分公司土地使用权268298.70正在办理

文家坡发电公司输煤栈桥和进场道路用地7198185.67正在办理

合计325279193.15正在办理

136/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

(4).无形资产的减值测试情况

√适用□不适用可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

√适用□不适用

单位：元币种：人民币公允价值和处置费关键参数的确定项目账面价值可收回金额减值金额关键参数用的确定方式依据期末按照资产账面

土地使用权64770165.2264770165.22原值全额计提减值期末按照资产账面

采矿权价款43907195.4543907195.45原值全额计提减值期末按照资产账面

软件789404.01789404.01原值全额计提减值期末按照资产账面

其他5934140.495934140.49原值全额计提减值

合计115400905.17115400905.17—//可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

27、商誉

(1).商誉账面原值

√适用□不适用

137/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或形成商誉的期初余额期末余额事项企业合并形成的处置

陕煤电力运城有限公司1163595164.191163595164.19

陕煤电力略阳有限公司442183390.71442183390.71

陕煤电力信阳有限公司196299858.83196299858.83

长安益阳发电有限公司91120100.0091120100.00

陕煤电力石门有限公司60111146.2760111146.27

鄂尔多斯市北创制造有限公司11231846.2111231846.21

陕西彬长文家坡发电有限公司40969118.7440969118.74

合计1964541506.2140969118.742005510624.95

注：本期商誉增加主要系子公司彬长集团收购国家能源集团陕西彬长发电有限公司股东---国家能源集团国源电力有限公司2%的股份，构成非同一控制下企业合并，彬长集团收购股权支付的价款，超过所取得的被购买方可辨认净资产公允价值的份额。

(2).商誉减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额期末余额计提处置

陕煤电力运城有限公司1163595164.191163595164.19

陕煤电力略阳有限公司442183390.71442183390.71

陕煤电力信阳有限公司196299858.83196299858.83

长安益阳发电有限公司91120100.0091120100.00

138/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

陕煤电力石门有限公司60111146.2760111146.27

鄂尔多斯市北创制造有限公司11231846.2111231846.21

合计1964541506.211964541506.21

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用□不适用名称所属资产组或组合的构成及依据所属经营分部及依据是否与以前年度保持一致鄂尔多斯市北创制造有限公司企业合并中受益的资产组神府矿区是陕煤电力运城有限公司企业合并中受益的资产组陕煤电力是陕煤电力略阳有限公司企业合并中受益的资产组陕煤电力是陕煤电力信阳有限公司企业合并中受益的资产组陕煤电力是长安益阳发电有限公司企业合并中受益的资产组陕煤电力是陕煤电力石门有限公司企业合并中受益的资产组陕煤电力是陕西彬长文家坡发电有限公司企业合并中受益的资产组彬黄矿区是资产组或资产组组合发生变化

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(4).可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

√适用□不适用

139/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

单位：元币种：人民币项目账面价值可收回金额减值金额公允价值和处置费用的确定方式关键参数关键参数的确定依据

公司资产组的公允价值采用各项资产各项资产的重根据资产组市场条件、市场价值、

陕煤电力运城有限公司1163595164.191163595164.19

的重置成本、成新率等指标综合确认。置成本、成新率使用状况、特征等综合确定公司资产组的公允价值采用各项资产各项资产的重根据资产组市场条件、市场价值、

陕煤电力略阳有限公司442183390.71442183390.71

的重置成本、成新率等指标综合确认。置成本、成新率使用状况、特征等综合确定公司资产组的公允价值采用各项资产各项资产的重根据资产组市场条件、市场价值、

陕煤电力信阳有限公司196299858.83196299858.83

的重置成本、成新率等指标综合确认。置成本、成新率使用状况、特征等综合确定公司资产组的公允价值采用各项资产各项资产的重根据资产组市场条件、市场价值、

长安益阳发电有限公司91120100.0091120100.00

的重置成本、成新率等指标综合确认。置成本、成新率使用状况、特征等综合确定公司资产组的公允价值采用各项资产各项资产的重根据资产组市场条件、市场价值、

陕煤电力石门有限公司60111146.2760111146.27

的重置成本、成新率等指标综合确认。置成本、成新率使用状况、特征等综合确定鄂尔多斯市北创制造有限公司资产组的公允价值采用各项资产各项资产的重根据资产组市场条件、市场价值、

11231846.2111231846.21

公司的重置成本、成新率等指标综合确认。置成本、成新率使用状况、特征等综合确定公司资产组的公允价值采用资产基础各项资产的重根据资产组市场条件、市场价值、

陕西彬长文家坡发电有限法，将构成企业的各种要素资产的评置全价、成新率使用状况、特征等综合确定

40969118.7440969118.740.00

公司估值加总减去负债评估值求得企业价值的方法。

合计2005510624.9540969118.741964541506.21///可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

140/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

(5).业绩承诺及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

28、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

张家峁矿区搬迁补偿费249337734.0811891092.90237446641.18

柠条塔栈桥压覆资源补偿费104314344.293617838.54100696505.75

胡家河搬迁补偿费50946167.232485178.9448460988.29

柠条塔矿区搬迁补偿费106873516.50106873516.50

经营租入固定资产改良支出40684024.005387219.6835296804.32

国开行借款利息6062985.49460479.925602505.57

其他20474437.3511637007.562239107.4129872337.50

合计471819692.44118510524.0626080917.39-564249299.11

141/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目递延所得税递延所得税可抵扣暂时性差异可抵扣暂时性差异资产资产

弃置费用22171075280.653431370708.3321908109397.333421882750.62

交易性金融资产公允价值2100853182.36525213295.594399237828.131099809457.03

资产减值准备2504111736.08477469837.452493771904.11475125984.00

累计折旧1699672627.74272911069.591741809945.40279231667.25

职工薪酬907147308.05177337734.68905050019.17175889314.82

租赁负债347234655.0869126001.31363946369.3373068698.77

可抵扣亏损37575098.129393774.5337575098.129393774.53

其他权益工具投资公允价值411488.88102872.22411488.88102872.22

其他372405958.2856747561.07647365445.9197404047.16

合计30140487335.245019672854.7732497277496.385631908566.40

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

弃置义务固定资产12102381194.331893979127.3711926083945.301866610370.35非同一控制企业合并资产评

352023057.1288005764.28538457110.06134614277.51

估增值

使用权资产递延所得税358464508.1973614456.40369323143.1976628244.49

交易性金融资产公允价值267408841.2040111326.18259896285.8038984442.86

其他权益工具投资公允价值93353504.2823338376.0693353504.2823338376.05

其他375695375.4693893519.10225326627.6835301815.88

合计13549326480.582212942569.3913412440616.312175477527.14

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目递延所得税资产和抵销后递延所得税递延所得税资产和抵销后递延所得税负债互抵金额资产或负债余额负债互抵金额资产或负债余额

递延所得税资产2073137593.982946535260.792104951012.103526957554.30

递延所得税负债2073137593.98139804975.412104951012.1070526515.04

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异444708008.35543532589.12

142/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

可抵扣亏损5120432549.735239286444.60

合计5565140558.085782819033.72

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2024年

2025年569981046.29

2026年1833543329.661833543329.66

2027年544854200.66544854200.66

2028年474396129.58474396129.58

2029年1816511738.411816511738.41

2030年451127151.42

合计5120432549.735239286444.60/

其他说明：

□适用√不适用

30、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

预付设备及工程款4656369435.9370406.754656299029.183005474482.7970406.753005404076.04

预付产能指标款109710000.00109710000.00

预付土地征地费169140323.47142508000.0026632323.47169140323.47142508000.0026632323.47

待抵扣增值税进项税11252754.1311252754.1311420738.7511420738.75

其他100000.00100000.00100000.00100000.00

合计4836862513.53142578406.754694284106.783295845545.01142578406.753153267138.26

其他说明：

其他非流动资产关联方情况详见本附注“十四、关联方及关联交易（六）应收、应付关联方等未结算项目情况”。

31、所有权或使用权受限资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末期初项目受限受限受限受限账面余额账面价值账面余额账面价值类型情况类型情况无法随意支无法随

货币资金9371199161.219371199161.21冻结8983017328.188983017328.18冻结取意支取

143/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

应收账款430000000.00428882000.00抵押抵押

固定资产224522226.00224522226.00质押质押

合计9371199161.219371199161.21//9637539554.189636421554.18//

其他说明：

受限类型及受限情况见本附注七、1.货币资金；5、应收账款；21、固定资产。

32、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

质押借款26950000.00658786612.67

保证借款22000000.0022009710.56

信用借款1148500000.001251000000.00

合计1197450000.001931796323.23

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

短期借款分类的说明：

1、陕西黄陵发电有限公司

贷款银行：交通银行股份有限公司汉中分行

借款合同：《流动资金借款合同》（合同编号：0916202411002）

借款用途：用于日常经营周转

借款金额：0.22亿元

担保方式：陕西煤业化工集团有限责任公司提供连带责任保证。

2、陕煤电力运城有限公司

贷款银行：中国农业银行股份有限公司运城分行

借款合同：《流动资金借款合同》（合同编号：20240313001、20240315001、14010120240002676）

借款金额：0.2695亿元

质押物：电费收费权（《最高额权利质押合同》编号：14100720230000006）。

33、交易性金融负债

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

144/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

35、应付票据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票

银行承兑汇票42126836.4088045709.71

合计42126836.4088045709.71注：应付票据关联方情况详见本附注“十四、关联方及关联交易（六）应收、应付关联方等未结算项目情况”。

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付工程款及工程材料款9970867105.819465555057.54

应付原材料、库存商品采购款7802293770.748790436108.39

应付服务费846200521.531406692675.47

应付采购设备款1262835116.441056471644.38

应付港杂费及运费282688887.05424175455.51

应付修理费376295335.99176397197.05

其他1447790528.721080891198.84

合计21988971266.2822400619337.18

(2).账龄超过1年或逾期的重要应付账款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

中煤科工集团武汉设计研究院236805529.47尚未结算

哈尔滨锅炉厂有限责任公司95320000.00尚未结算

陕西瑞能煤业有限责任公司94152044.23尚未结算

陕西新能选煤技术有限公司90915859.53尚未结算中煤三建三十六工程处文家坡风

76483204.91尚未结算

井项目部

合计593676638.14/

145/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

其他说明：

√适用□不适用应付账款关联方情况详见本附注“十四、关联方及关联交易（六）应收、应付关联方等未结算项目情况”。

37、预收款项

(1).预收账款项列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

租金13021838.801261319.50

合计13021838.801261319.50

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用预收款项关联方情况详见本附注“十四、关联方及关联交易（六）应收、应付关联方等未结算项目情况”。

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

货款8463902775.667811975694.12

合计8463902775.667811975694.12

(2).账龄超过1年的重要合同负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

陕西商丹实业投资发展有限公司23236806.23尚未结算

陕西地矿物资供销有限公司14640170.55尚未结算

内蒙古凌风能源有限公司10334955.75尚未结算

陕西陕煤曹家滩矿业有限公司10000000.00尚未结算

徐州国运港务有限公司8820916.63尚未结算

合计67032849.16/

146/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

（4）.合同负债关联方情况详见本附注“十四、关联方及关联交易（六）应收、应付关联方等未结算项目情况”。

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬2192337319.216182680643.146014122824.142360895138.21

二、离职后福利-设定提存计48457695.20979933201.85957829014.6070561882.45划

三、辞退福利8646306.018646306.010.00

四、一年内到期的其他福利0.00

合计2240795014.417171260151.006980598144.752431457020.66

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴1642067233.514625629359.254670492589.311597204003.45

二、职工福利费459263781.53459263781.53

三、社会保险费25906856.31490907939.36345310337.30171504458.37

其中：医疗保险费25265262.10398266072.73259253801.77164277533.06

工伤保险费303732.6975518306.5875528317.34293721.93

生育保险费337861.5217123560.0510528218.196933203.38

四、住房公积金24292725.05445747726.75440267883.7429772568.06

五、工会经费和职工教育经费499947552.34160024896.0697694092.07562278356.33

六、短期带薪缺勤122952.001106940.191094140.19135752.00

七、短期利润分享计划

合计2192337319.216182680643.146014122824.142360895138.21

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险18110784.32629008771.54623047326.4324072229.43

2、失业保险费3093625.3025065726.3824965349.413194002.27

3、企业年金缴费27253285.58325858703.93309816338.7643295650.75

147/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

合计48457695.20979933201.85957829014.6070561882.45

其他说明：

□适用√不适用

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

企业所得税955784769.872018123804.38

增值税706954669.33791251539.23

资源税510044659.80704090257.85

水土流失补偿费236848192.00237324599.62

个人所得税132751683.13146439185.08

水资源税138797777.16103826575.29

矿产资源补偿费33273758.5384306147.67

城市维护建设税60186184.2666158025.41

房产税63302791.3663445380.85

环境保护税36416439.0944192245.39

教育费附加（含地方教育费附加）40866204.8939583463.04

耕地占用税86699290.5032996430.87

水利建设基金24265361.2227860462.54

土地使用税18540394.7416107666.20

其他128418242.6071954129.59

合计3173150418.484447659913.01

41、其他应付款

(1).项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付利息58609483.7762719193.32

应付股利18262220.911017847220.20

其他应付款13632470488.7613540169103.78

合计13709342193.4414620735517.30

148/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

(2).应付利息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息企业债券利息短期借款应付利息

划分为金融负债的优先股\永续债利息

借款利息58609483.7762719193.32

合计58609483.7762719193.32

逾期的重要应付利息：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目逾期金额逾期原因

陕西煤业化工集团有限责任公司58000000.00未催收

合计58000000.00/

其他说明：

□适用√不适用

(3).应付股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付股利-陕西煤业化工集团有限

651573948.50

责任公司

应付股利-其他少数股东股利347011050.79

神华神东煤炭集团有限责任公司13262220.9114262220.91

宜君县国有资产管理局5000000.005000000.00

合计18262220.911017847220.20

(4).其他应付款按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付股权收购款7847576108.007847576108.00

单位间往来4718842127.864305497449.08

保证金270935456.28535243057.99

职工风险抵押金269371176.22124414330.11

湖南省煤业集团内部银行借款89555141.9889054304.42

押金60189697.9577797693.10

149/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

个人社保部分112293129.3966474739.09

预提费用70697702.3658777649.63

质保金35984173.7837705215.50

安全质量基金23907907.7630895003.49

其他133117867.18366733553.37

合计13632470488.7613540169103.78账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

湖南省煤业集团有限公司内部银行借款89555141.98尚未归还

北京清新环境技术股份有限公司风陵渡分公司56579810.12尚未归还

大唐环境产业集团股份有限公司信阳项目部41152400.00尚未归还

陕西蒲白矿山支护有限公司40000000.00尚未归还

合计227287352.10/

其他说明：

√适用□不适用

1、2024年公司通过非公开协议方式以现金1569515.2216万元收购陕煤集团持有陕煤电力

集团有限公司88.6525%股权，该交易构成同一控制下企业合并。截止2024年12月31日，公司已按照收购协议约定，于股权转让协议签署之日起30日内，支付了全部价款的50%，计人民币

784757.6108万元。剩余的50%收购价款，将于股权转让协议签署之日起一年内付清。

2、其他应付款关联方情况详见本附注“十四、关联方及关联交易（六）应收、应付关联方等未结算项目情况”。

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款1718801218.892282052262.55

1年内到期的长期应付款162000000.00258828459.79

1年内到期的租赁负债87540952.54116106523.12

合计1968342171.432656987245.46

150/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

44、其他流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

待转销的销项税1321854127.431566574391.84期末已背书未到期不可终止

27601248.8846634545.39

确认的应收票据

其他11454294.7411454294.74

合计1360909671.051624663231.97

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

45、长期借款

(1).长期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

质押借款175000000.00150414710.51

保证借款6189015679.476483107357.87

信用借款10939431970.487241337207.70

合计17303447649.9513874859276.08

长期借款分类的说明：

A、质押借款分类说明

1、陕煤电力运城有限公司（原名：山西大唐国际运城发电有限责任公司）

贷款银行：中国工商银行股份有限公司芮城支行

借款合同：《固定资产借款合同（2021年版）》（合同编号：0051100007-2022年(芮城)字

00110号）

借款用途：偿还2007年3月5日签订的5亿元借款合同项下债务

借款金额：0.88亿元

质押物：电费收费权（质押合同编号：0051100007-2022年(芮城)字00110号）。

2、陕煤电力运城有限公司（原名：山西大唐国际运城发电有限责任公司）

贷款银行：中国工商银行股份有限公司芮城支行

借款合同：《固定资产借款合同（2021年版）》（合同编号：0051100007-2022年(芮城)字

151/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

00112号）

借款用途：偿还2008年签订的9.2亿元借款合同项下债务

借款金额：0.62亿元

质押物：电费收费权（质押合同编号：0051100007-2022年(芮城)字00112号）。

B、保证借款贷款单位期末保证余额期限担保人陕西煤业股份有限公司提供连带责任保证担

中国银行股份有限公司西安鼓楼支行793714681.4915年保，承担100%的保证责任，最高保证金额

4800000000.00元。

陕西煤业化工集团有限责任公司提供连带责

国家开发银行陕西省分行40000000.0015年任保证担保，承担100%的保证责任，最高保证金额2800000000.00元。

554721621.4020陕西煤业化工集团有限责任公司、上海悦达交通银行延安市分行年

新实业有限公司提供连带责任保证。

以项目100%电费收益权质押，并由陕西煤国家开发银行陕西省分行1770000000.0020年业化工集团有限责任公司、上海悦达新实业有限公司提供连带责任保证。

1124973376.5820陕西煤业化工集团有限责任公司、上海悦达中国建设银行股份有限公司延安分行年

新实业有限公司提供连带责任保证。

国家开发银行陕西省分行634000000.003年均以第三方连带责任保证为主要增信措施

288616000.0015由陕西煤业化工集团有限责任公司提供全额国家开发银行年

全程第三方连带责任保证担保

国家开发银行陕西分行174000000.0015年陕西煤业化工集团有限公司

中国农业银行股份有限公司略阳县支行145000000.003年陕西煤业化工集团有限公司

中国农业银行股份有限公司略阳县支行145000000.003年大唐陕西发电有限公司

中国农业银行股份有限公司略阳县支行71660000.003年大唐陕西发电有限公司

中国农业银行股份有限公司略阳县支行90150000.003年大唐陕西发电有限公司

中国农业银行股份有限公司略阳县支行32390000.003年大唐陕西发电有限公司

中国建设银行股份有限公司汉中分行77600000.003年大唐陕西发电有限公司

中国建设银行股份有限公司汉中分行64440000.003年大唐陕西发电有限公司

中国建设银行股份有限公司汉中分行68000000.003年大唐陕西发电有限公司

中国建设银行股份有限公司汉中分行16750000.003年陕西煤业化工集团有限公司

中国建设银行股份有限公司汉中分行49000000.003年陕西煤业化工集团有限公司

中国建设银行股份有限公司汉中分行49000000.003年陕西煤业化工集团有限公司

合计6189015679.47

注：关联方担保情况详见本附注“十四、关联方及关联交易（五）4.关联担保情况”。

其他说明

□适用√不适用

152/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

46、应付债券

(1).应付债券

□适用√不适用

(2).应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用√不适用

(3).可转换公司债券的说明

□适用√不适用转股权会计处理及判断依据

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

47、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

租金总额406398980.88448486976.95

减：未确认融资费用56340556.5572276810.02重分类至一年内到期的非流

87540952.54116106523.12

动负债

合计262517471.79260103643.81

48、长期应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

长期应付款5157277444.485196947553.82

专项应付款110444758.07110441783.94

合计5267722202.555307389337.76

153/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

长期应付款：按款项性质列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付小保当矿权价款4915761900.004915761900.00

融资租赁款163935372.21203605481.55

柠条塔矿业矿区搬迁补偿65694437.5066392694.62

其他11885734.7711187477.65

合计5157277444.485196947553.82专项应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因价格基金返还财政拨款铜川市排污费拨款财政拨款

安全改造项目110441783.942974.13110444758.07财政拨款

合计110441783.942974.130.00110444758.07/

49、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

50、预计负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额形成原因

对外提供担保50038258.72137808258.72为大唐洛阳热电有限责任公司因借款承担担保义务矿山地质环境治理恢复与依据《陕西省矿山地质环境治理恢复

22192779012.0621929402874.27土地复垦基金与土地复垦基金实施办法》提取

合计22242817270.7822067211132.99/

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

本公司按照企业会计准则和国家有关规定计量矿井弃置费用。由于要在未来期间矿井闭井时才能确定开采活动对土地造成的影响，预提金额可能因未来出现的变化而受影响。本公司相信于报告期及累计预提的矿井弃置费用足够。由于预提的金额是必须建立在估计的基础上，所以最终的复垦费用可能会超过或低于估计的复垦费用。

51、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

154/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

政府补助259401361.1015372607.9915248221.22259525747.87政府拨款补助

合计259401361.1015372607.9915248221.22259525747.87/

其他说明：

□适用√不适用

52、其他非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

合伙企业普通合伙人享有权益部分241342629.21241922788.68

合计241342629.21241922788.68

53、股本

√适用□不适用

单位：亿元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额发行新公积金转期末余额送股其他小计股股

股份总数96.9596.95

54、其他权益工具

(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）

其他资本公积1222547576.562565540.331225113116.89

合计1222547576.562565540.33-1225113116.89

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期其他资本公积增加数系权益法下确认的联营企业其他权益变动。

56、库存股

□适用√不适用

155/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

57、其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生金额

减：前期计入其期初期末

项目本期所得税减：前期计入其他综他综合收益当减：所得税费税后归属于母税后归属于余额余额前发生额合收益当期转入损益期转入留存收用公司少数股东益

一、不能重分类进损益的其他综合收益372594436.22372594436.22

其中：重新计量设定受益计划变动额

权益法下不能转损益的其他综合收益6124242.216124242.21

其他权益工具投资公允价值变动366470194.01366470194.01企业自身信用风险公允价值变动

二、将重分类进损益的其他综合收益21196541.3421196541.34

其中：权益法下可转损益的其他综合收益21196541.3421196541.34其他债权投资公允价值变动金融资产重分类计入其他综合收益的金额其他债权投资信用减值准备现金流量套期储备

其他综合收益合计393790977.56393790977.56

156/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

58、专项储备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全费用5177549287.292087753137.15677267048.896588035375.55

维简费2221564686.03442773599.07109636857.912554701427.19

其他专项储备10762573.77135556940.81130040281.3216279233.26

合计7409876547.092666083677.03916944188.129159016036.00

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积1378096885.871378096885.87任意盈余公积储备基金企业发展基金其他

合计1378096885.871378096885.87

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上年度

调整前上期末未分配利润70486961614.6066579673790.46

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润70486961614.6066579673790.46

加：本期归属于母公司所有者的净利润7638458049.0622359786564.16

减：提取法定盈余公积2249449702.17提取任意盈余公积提取一般风险准备

应付普通股股利11013520001.4314804265003.20转作股本的普通股股利

其他1398784034.65

期末未分配利润67111899662.2370486961614.60

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润/元。

157/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润/元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润/元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润/元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润/元。

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务77194616792.5455417733891.0090371187054.0259583053483.04

其他业务788081738.57653226004.93504248342.58339559721.74

合计77982698531.1156070959895.9390875435396.6059922613204.78

(1).营业收入、营业成本的分解信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本商品类型

1、自产煤：43538571830.9124471474165.1848282030304.4920092728012.94

其中：原选煤30430796517.6317248088428.4932976565980.9113337218302.73

洗煤13107775313.287223385736.6915305464323.586755509710.21

2、贸易煤24839103858.9524457625998.8229127582952.8228705232992.63

3、电力6774686927.205645431667.247629897473.096419115045.02

4、运输289703602.18201992243.65509832410.51244041289.86

5、其他2540632311.871294435821.045326092255.704461495864.33

合计77982698531.1156070959895.9390875435396.6059922613204.78按行业分类

1、煤炭采掘业68377675689.8648929100164.0077409613257.3148797961005.57

2、电力6774686927.205645431667.247629897473.096419115045.02

3、铁路运输业289703602.18201992243.65509832410.51244041289.86

4、其他2540632311.871294435821.045326092255.704461495864.33

合计77982698531.1156070959895.9390875435396.6059922613204.78其他说明

□适用√不适用

(2).履约义务的说明

□适用√不适用

(3).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

158/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

(4).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

资源税3335364696.954146219238.16

城市维护建设税268488917.12322103624.33

教育费附加231657522.39279928430.51

房产税116175047.89117349566.80

水资源税268365812.2396780721.87

印花税84385915.7698560101.36

耕地占用税99037185.68

土地使用税43065930.8049157722.23

水利建设基金26266597.2543987446.72

环境保护税24420425.9414724724.18

车船使用税306737.34699663.24

其他176071.48713626.44

合计4497710860.835170224865.84

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬238104369.77242424437.18

检验费35009063.2434086315.48

销售服务费11625282.4610814216.24

委外业务费19769347.4316474456.19

装卸及站台费21542985.8224916742.82

折旧费13354725.9011370222.61

材料费7346793.839193762.66

水电费3780478.142417025.91

业务招待费3266346.705131531.03

无形资产摊销3224882.621612441.31

159/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

信息系统维护费2646266.511323133.26

办公费3001523.643435916.28

仓储及租赁费17606019.9410636134.95

抑尘费3528561.412940467.84

差旅费6370408.983666646.59

修理费924375.61709895.69

广告宣传费741628.33532171.49

其他费用4223876.997386132.58

合计396066937.32389071650.11

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬1740876751.511880068446.76

折旧费345696133.08317647805.60

水土流失补偿费196702807.17198457236.76

无形资产摊销136255121.78768616472.42

柠条塔矿业资源补偿支出101174790.4992810551.98

修理费27080324.5036931362.37

中介机构费30949470.1824759576.14

材料及低值易耗品21268166.8920093635.14

水电费33041540.6740947573.71

物业管理费35294821.4834433972.18

租赁费23646174.7921687867.69

办公费15789598.7416891865.91

警卫消防费17098393.8817740478.63

税金17260173.1020069968.72

外委业务费44004559.2736931362.37

车辆使用费14215679.0517457158.72

业务招待费9137165.5113270571.55

宣传费9729719.167783775.33

劳务费13732519.8018094068.57

差旅费8472066.6711283337.81

160/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

取暖费8333036.238960691.18

绿化费7718153.888075372.36

会议费5423070.265287393.25

保险费4942143.868290607.80

劳动保护费9992778.083274574.83

其他236748210.86223468125.48

合计3114583370.893853333853.26

65、研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬34813030.9337250506.60

外委开发服务费35109238.09

耗用材料7684955.751495644.99

其他11515044.4011706311.24

合计54013031.0885561700.92

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息支出218084003.34423112476.90

利息收入-162435030.12-277210680.12

汇兑净损失483446.82-1288.45

金融机构手续费2439240.265062370.99

其他1632806.128865957.25

合计60204466.42159828836.57

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币按性质分类本期发生额上期发生额

政府补助19203592.9636497250.52

代扣个人所得税手续费6225446.908506351.86

合计25429039.8645003602.38

161/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益1224174972.121396431216.80

处置长期股权投资产生的投资收益224658.4633890725.32

交易性金融资产在持有期间的投资收益44512584.68-6898299.58

其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入44838819.88债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入

处置交易性金融资产取得的投资收益-91679059.43-141651326.68处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益

债务重组收益187219.21

取得控制权时，股权按公允价值重新计量产生的

129899311.75

利得

其他-39706077.23-28126369.37

合计1267613609.561298484766.37

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

交易性金融资产397742619.83-650863219.05

其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益交易性金融负债按公允价值计量的投资性房地产

其他非流动金融资产49717153.209561736.51其他

合计447459773.03-641301482.54

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

应收票据坏账损失-96895.71-44609.27

应收账款坏账损失16457747.0322293390.00

其他应收款坏账损失-2747222.57-2307500.38

其他414332.72-738904.46

合计14027961.4719202375.89

162/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

72、资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、合同资产减值损失-7376353.50-1489362.15

二、存货跌价损失及合同履约成本

-47400320.00-34018020.00减值损失

三、长期股权投资减值损失

四、投资性房地产减值损失

五、固定资产减值损失5285269.16

六、工程物资减值损失

七、在建工程减值损失

八、生产性生物资产减值损失

九、油气资产减值损失

十、无形资产减值损失

十一、商誉减值损失

十二、其他

十三、其他非流动资产减值损失

十四、预付账款减值损失21000.00

合计-49491404.34-35486382.15

73、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

非流动资产处置收益515246.976775265.04

合计515246.976775265.04

其他说明：

□适用√不适用

74、营业外收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额

非流动资产处置利得合计165155.153666928.19165155.15

其中：固定资产处置利得3613830.84-无形资产处置利得债务重组利得接受捐赠

政府补助2100807.96

出售碳排放配额收益3677015.311953024.783677015.31

违约金及罚款收入26302112.3231274747.3526302112.32

其他3758427.294228850.723758427.29

163/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

合计33902710.0743224359.0033902710.07

其他说明：

□适用√不适用

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性项目本期发生额上期发生额损益的金额

非流动资产处置损失合计70961.25742646.3270961.25

其中：固定资产处置损失70961.25742646.3270961.25无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠

出售碳排放配额损失20185411.5114068316.43

罚款、滞纳金及赔偿支出34438811.1336794414.3834438811.13

其他6872524.422859233.316872524.42

合计61567708.3154464610.4441382296.80

76、所得税费用

(1).所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用2372308628.673932200512.52

递延所得税费用588111076.92-378453963.26

合计2960419705.593553746549.26

(2).会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额15467049196.95

按法定/适用税率计算的所得税费用3866763525.78

子公司适用不同税率的影响-1236648622.65

调整以前期间所得税的影响-12165036.05

非应税收入的影响-306043743.03

不可抵扣的成本、费用和损失的影响316218487.52使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏

-40456295.36损的影响

164/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性

380889746.38

差异或可抵扣亏损的影响

研发支出加计扣除-8138357.00其他

所得税费用2960419705.59

其他说明：

□适用√不适用

77、其他综合收益

√适用□不适用

注：详见附注57。

78、现金流量表项目

(1).与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

单位往来款项及其他3202670420.786432297069.12

收到的银行存款利息158305886.73282591865.14

保证金52884758.0968432549.72

政府补助2022941.603611538.17

营业外收入20100555.8327607317.68

押金22333660.6914728093.26

借款返还536345.671997946.36

合计3458854569.396831266379.45支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

单位往来款项及其他4500816135.915552885352.70

管理费用付现511862183.33553975503.32

退还保证金及借款88729806.16346966838.63

销售费用付现141371007.03133664549.01

营业外支出61496747.0653721964.12

研发费用付现57854563.0355174978.02

金融机构手续费2619500.613965474.48

合计5364749943.136700354660.28

165/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

(2).与投资活动有关的现金收到的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用支付的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用收到的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

工程保证金及押金272118.93371036.96

借款收回2279227.02

本期支付的取得子公司的现金净额97347194.00

合计97619312.932650263.98

注：本期支付的取得子公司的现金净额---详见本项目注释“79、（2）”。

支付的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(3).与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

拆解资金329735691.443977855612.83

代收股东分红个税34427720.50

合计329735691.444012283333.33支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

拆借资金87770000.00214888595.28

租赁支付额40026593.444787305.01

返还少数股东出资额440734.07

合计128237327.51219675900.29筹资活动产生的各项负债变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少期末余额项目期初余额现金变动非现金变动现金变动非现金变动

短期借款1931796323.23734346323.231197450000.00

一年内到期的非流2656987245.462064223176.382752868250.41-1968342171.43

166/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

动负债

其中：一年内到期

2282052262.552052762153.522616013197.181718801218.89

的长期借款一年内到期的租赁

116106523.1211461022.8640026593.4487540952.54

负债一年内到期的长期

258828459.7996828459.79162000000.00

应付款

长期借款13874859276.083445776432.322040771609.132057959667.5817303447649.95

租赁负债260103643.8113874850.8411461022.86262517471.79

长期应付款5307389337.7639667135.215267722202.55

其他应付款13540169103.78329735691.44227673221.4113642231573.81

应付股利1017847220.2011381249093.3912380834092.6818262220.91

其他非流动负债241922788.68440734.07139425.40241342629.21

合计38831074939.003775512123.7615500118729.7416135829757.012069560115.8439901315919.65

(4).以净额列报现金流量的说明

□适用√不适用

(5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

□适用√不适用

79、现金流量表补充资料

(1).现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润12506629491.3618422492629.41

加：资产减值准备49491404.3435486382.15

信用减值损失-14027961.47-19202375.89

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

4992474976.355246807058.19

折旧

使用权资产摊销82011495.8561823374.80

无形资产摊销734877268.51781318457.25

长期待摊费用摊销26080917.3924227329.60

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

-515246.97-6775265.04（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）-94193.90-2924281.87

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）-447459773.03641301482.54

财务费用（收益以“－”号填列）218084003.34423112476.90

投资损失（收益以“－”号填列）-1267613609.56-1298484766.37

167/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）612235711.63-376111488.81

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-24124634.71-2342474.45

存货的减少（增加以“－”号填列）-395517059.73-2132765471.81

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-439619635.49-1351020411.63

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-2566922996.11-156899225.08

其他1749139488.911610382963.20

经营活动产生的现金流量净额15815129646.7121900426393.09

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额18651778043.8123690969886.73

减：现金的期初余额20718179076.7319683267759.67

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-2066401032.924007702127.06

(2).本期支付的取得子公司的现金净额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币金额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物18804000.00

其中：收购国家能源集团国源电力有限公司持有国家能源集

18804000.00

团陕西彬长发电有限公司2%的股权。

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物116151194.00

其中：陕西彬长文家坡电力有限公司购买日货币资金余额116151194.00

加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物

取得子公司支付的现金净额-97347194.00

(3).本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4).现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

168/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

项目期末余额期初余额

一、现金18651778043.8120718179076.73

其中：库存现金220070.81152892.34

可随时用于支付的银行存款18612007085.7520713351877.52

可随时用于支付的其他货币资金39550887.254674306.87可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额18651778043.8120718179076.73

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

(5).使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额理由

货币资金9371199161.21见本节附注七、1

合计9371199161.21/

(6).不属于现金及现金等价物的货币资金

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

□适用√不适用

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用

169/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

82、租赁

(1).作为承租人

√适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用√不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入本年损益项目列报项目金额

主营业务成本/其他业务成本/

短期租赁费用（适用简化处理）管理费用/销售费用/应付职工9732185.88

薪酬-福利费售后租回交易及判断依据

□适用√不适用

与租赁相关的现金流出总额49758779.32(单位：元币种：人民币)项目现金流量类别本年金额偿还租赁负债本金和利息所支

支付其他与筹资活动有关的现金40026593.44付的现金

购买商品、接受劳务支付的现金/支对短期租赁和低价值资产支付

付其他与经营活动有关的现金/支付9732185.88

的付款额（适用于简化处理）给职工以及为职工支付的现金

合计—49758779.32

(2).作为出租人作为出租人的经营租赁

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

其中:未计入租赁收款额的可项目租赁收入变租赁付款额相关的收入

租赁收入41833477.3641833477.36

合计41833477.3641833477.36作为出租人的融资租赁

□适用√不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

□适用√不适用未来五年未折现租赁收款额

□适用√不适用

170/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

(3).作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用√不适用

83、数据资源

□适用√不适用

84、其他

□适用√不适用

八、研发支出

1、按费用性质列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬34813030.93101317682.29

耗用材料44566736.23749742.21

外委开发服务费360457056.6939635946.43

其他27306273.7846290010.04

合计467143097.63187993380.97

其中：费用化研发支出54013031.0885561700.92

资本化研发支出413130066.55102431680.05

171/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

2、符合资本化条件的研发项目开发支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末期初本期增加金额本期减少金额项目余额余额内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益确认为固定资产

1、煤矿安全高效智能开采地质保障系统7332075.503533805.31660377.3410205503.47

2、区域档案共享中心项目款3570754.693570754.69

3、小保当采空区地表沉陷治理技术研究与应用

59289003.3159289003.31

工程

4、小保当 5G+智慧矿区示范项目 49601754.46 49601754.46

5、鄂尔多斯盆地中深层地热能开发利用研究与

5183581.125183581.12

示范 EPC 项目

6、榆北矿区中深层地热能开发利用研究与示范

27348355.1327348355.13

第二阶段项目

7、小保当采空区地表沉陷治理技术研究与应用

26485561.7426485561.74

工程

8、小保当智慧园区关键技术研究与应用39767857.8439767857.84

9、小保当选煤厂负压诱导除锈尘技术研究与应

8723716.938723716.93

用项目

10、小保当煤矿矿井水处理改造工程技术研究及

30919523.5330919523.53

工艺优化项目

11、小保当一号煤矿 5-6m 煤层大采购工作面年

192327769.90192327769.90

产 20Mt 柔性生产系统

12、基于矿山工业互联网的智慧化档案管理安全

1226415.091226415.09-

解决方案

13、矿井疏干水深井回注地下封存技术项目12105666.7912105666.79

14、黄陵二号井二盘区硬厚顶板深孔定向区域压1469449.541469449.54

172/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

裂卸压关键技术研究与应用

15、黄陵二号井215工作面见方来压期间硬厚顶

5513761.475513761.47

板深孔区域压裂工程

16、黄陵二号井219工作面本煤层定向钻孔水力

4723853.214723853.21

压裂工程

17、黄陵二号井瓦斯治理技术服务费943396.23943396.23

18、黄陵二号井四盘区区域预抽钻孔工程3547734.033547734.03

19、黄陵二号井瓦斯抽采自动计量装置4074937.914074937.91

20、黄陵二号井自动风门及控制系统1433246.601433246.60

21、神南产业超大型中部槽智能增材生产线系统

8540000.008540000.00

开发项目

22、其他项目21563801.9084979661.95335051169.50-31080237.00357498670.2753015726.08

合计472113756.05106686040.94-360457056.69660377.3454013031.08357498670.27527084774.99重要的资本化研发项目

□适用√不适用开发支出减值准备

□适用√不适用

3、重要的外购在研项目

□适用√不适用

173/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

√适用□不适用

(1).本期发生的非同一控制下企业合并交易

√适用□不适用

单位：元币种：人民币股权取购买日至期末购买日至期末被被购买方股权取得股权取得股权取购买日的确购买日至期末被得比例购买日被购买方的净购买方的现金流名称时点成本得方式定依据购买方的收入

（%）利润量陕西彬长文2025.1.118804000.002%现金购2025.1.1签署《产权交374564272.5919043586.01-11785980.52家坡电力有买易合同》并取限公司得控制权。

其他说明：

2025年1月陕西彬长矿业集团有限公司与国家能源集团国源电力有限公司签订产权交易协议，

收购国家能源集团国源电力有限公司持有国家能源集团陕西彬长发电有限公司(后更名为陕西彬

长文家坡电力有限公司)2%的股权。本次收购基准日为2024年4月30日，基准日评估的股东全部权益价值为94020.00万元，2%股权取得成本为1880.40万元，于2025年1月完成收购工作，收购后陕西彬长矿业集团有限公司持有陕西彬长文家坡电力有限公司的股权为51%，公司能控制该公司，本期纳入报表合并范围。

(2).合并成本及商誉

√适用□不适用

单位：元币种：人民币合并成本陕西彬长文家坡电力有限公司

--现金18804000.00

--非现金资产的公允价值

--发行或承担的债务的公允价值-

--发行的权益性证券的公允价值-

--或有对价的公允价值-

--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值460698000.00

--其他

合并成本合计479502000.00

减：取得的可辨认净资产公允价值份额438532881.26

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价

40969118.74

值份额的金额

合并成本公允价值的确定方法：

√适用□不适用本次取得的合并成本公允价值根据北京国融兴华资能评估有限责任公司出具的以2024年4月30日为基准日《国家能源集团国源电力有限公司拟转让国家能源集团陕西彬长发电有限公司2%股权所涉及的国家能源集团陕西彬长发电有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告》（国融兴华评报字[2024]第010535号）中的评估结果为准，评估结果的股东全部权益价值为94020.00

174/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告万元，2%股权取得成本为1880.40万元，购买日之前持有49%的股权于购买日的公允价值为

46069.80万元，从而确认的合并成本为47950.20万元。

业绩承诺的完成情况：

□适用√不适用

大额商誉形成的主要原因：

√适用□不适用

子公司彬长集团收购联营企业股东股份支付的合并成本，超过所取得的被购买方可辨认净资产公允价值的份额。

(3).被购买方于购买日可辨认资产、负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币陕西彬长文家坡电力有限公司购买日公允价值购买日账面价值

资产：3714511984.593468153276.77

货币资金116151194.00116151194.00

应收款项139117465.01139117465.01

存货1554768.701554768.70

其他流动资产242255284.11242255284.11

固定资产2715844407.002525229537.22

在建工程261726877.83261726877.83

无形资产149507005.7093763167.66

其他资产88354982.2488354982.24

负债：2854643589.962793053913.00

借款2034957314.182034957314.18

应付款项749969020.42749969020.42

应付职工薪酬1568579.451568579.45

其他负债68148675.916558998.95

净资产859868394.63675099363.77

减：少数股东权益421335513.37330798688.25

取得的净资产438532881.26344300675.52

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

根据中联资产评估集团有限公司出具的以2025年1月1日为基准日的《陕西彬长矿业集团有限公司拟进行合并对价分摊涉及的陕西彬长文家坡发电有限公司可辨认资产及负债公允价值项目评估报告》(中联评报字[2025]第2719号)中各项可辨认资产、负债评估的公允价值，采用资产基础法对陕西彬长文家坡发电有限公司进行整体评估，从而确定公允价值。具体以被评估单位评估基准日的资产负债表为基础，评估表内及表外可识别的各项资产、负债的评估值，再将构成各种要素资产的评估值加总减去负债评估值求得公允价值的方法。

175/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

无

其他说明：

(4).购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

√适用□不适用

单位：元币种：人民币购买购买日之前日之购买日与原持有股购买日之前原购买日之前原购买日之前原持购买日之前原之前原购买日之前原持权相关的其被购买方前原持有持有持有股权在购有股权按照公允购买日之前原持有股权在购买日的公允持有股权的取持有股有股权在购买日他综合收益名称股权的取股权买日的公允价价值重新计量产价值的确定方法及主要假设得成本权的取的账面价值转入投资收得时点的取值生的利得或损失得方式益或留存收得比益的金额例（%）资产基础法以被评估单位评估基准日的

资产负债表为基础，评估表内及表外可识陕西彬长文别的各项资产、负债价值，确定评估对象家坡电力有2012.6.1549323400000.00现金330798688.25460698000.00129899311.75价值的评估方法。主要假设有交易假设、0限公司公开市场假设、持续经营假设以及未来外部经济环境和社会环境不变的特殊假设等。

(5).购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

□适用√不适用

(6).其他说明

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动及其相关情况：

√适用□不适用

176/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

深圳超摩半导体产业投资合伙企业和深圳超摩微芯产业投资合伙，于2024年末通过企业合伙人会议决议，基金的运作期限于2024年12月31日终止，并开始清算工作。我公司于2025年

4月1日收到清算分配款400224658.46元，扣除这两家合伙企业的投资成本4亿元后，形成投

资收益224658.46元。

6、其他

□适用√不适用

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

单位:元币种:人民币取得

序持股比例(%)子公司名称主要经营地注册资本注册地业务性质方式号直接间接

1陕西陕煤铜川矿业有限公陕西省铜川市

1609000000.00陕西省铜川市煤炭采掘业100设立

司

2陕西陕煤黄陵矿业有限公陕西省黄陵县

3900000000.00陕西省黄陵县煤炭采掘业100设立

司

陕西陕煤陕北矿业有限公陕西省榆林市261000000.00陕西省榆林市煤炭采掘业100设立

3

司

陕西彬长矿业集团有限公陕西省咸阳市12700105134.28陕西省咸阳市煤炭采掘业100同一控制下

4

司企业合并

5陕西省煤炭运销（集团）陕西省西安市

51000000.00陕西省西安市流通100设立

有限责任公司

6陕西煤业物资有限责任公陕西省西安市

341920000.00陕西省西安市流通100设立

司

陕西神渭煤炭管道运输有陕西省西安市4000000000.00陕西省西安市交通运输、仓100设立

7

限责任公司储和邮政业

8陕煤化集团府谷能源投资陕西省府谷县

500000000.00陕西省府谷县投资57设立

有限公司

陕煤集团神木红柳林矿业陕西省神木县908910394.00陕西省神木县煤炭采掘业51设立

9

有限公司

陕西红柠铁路有限责任公陕西省神木市800000000.00陕西省神木市运输业51设立

10

司

11陕煤集团神南产业发展有陕西省神木市

1800000000.00陕西省榆林市制造业36.4448设立

限公司

12神南矿业煤炭科技孵化有陕西省榆林市

3000000.00陕西省榆林市煤炭技术开80设立

限公司发、咨询

陕煤集团神木张家峁矿业陕西省神木市607383000.00陕西省神木市煤炭采掘业55设立

13

有限公司

陕西建新煤化有限责任公陕西省黄陵县875220000.00陕西省黄陵县煤炭采掘业51设立

14

司

陕西省煤炭运销集团建宏陕西省西安市80000000.00陕西省西安市流通5115设立投资发展有限公司

陕西省煤层气开发利用有陕西省西安市622376700.00陕西省西安市科学研究和技83.3416同一控制下限公司术服务业企业合并

陕西小保当矿业有限公司陕西省神木市1714290000.00陕西省神木市煤炭采掘业55同一控制下

17

企业合并

陕西煤业化工集团神南矿陕西省榆林市6600000000.00陕西省榆林市煤炭采掘业100同一控制下

18

业有限公司企业合并

陕煤集团神木柠条塔矿业陕西省神木市1426000000.00陕西省神木市煤炭采掘业5119设立有限公司

20陕西黄陵二号煤矿有限公陕西省黄陵县

623200000.00陕西省黄陵县煤炭采掘业54设立

司

21陕西康兴科工贸有限公司陕西省西安市600000.00陕西省西安市服务业83.33设立

177/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

22陕西长安电力黄陵配售电陕西省黄陵县

50000000.00陕西省黄陵县流通100设立

有限公司

陕西陕北矿业韩家湾煤炭陕西省神木市132810000.00陕西省神木市煤炭采掘业100设立

23

有限公司

陕西陕北矿业神木运销有陕西省神木市31990000.00陕西省神木市流通10024设立限公司

陕西彬长大佛寺矿业有限陕西省彬县1000000000.00陕西省彬县煤炭采掘业9025设立公司

26陕西彬长胡家河矿业有限陕西省长武县

1060250000.00陕西省长武县煤炭采掘业80设立

公司

陕西彬长文家坡矿业有限陕西省彬县984000000.00陕西省彬县煤炭采掘业51设立

27

公司

28陕西彬长星聚置业有限公陕西省咸阳市

200000000.00陕西省咸阳市房地产100设立

司

29陕西省煤炭运销有限责任陕西省西安市

45000000.00陕西省西安市流通100设立

公司

30陕西省煤炭运销集团大秦陕西省咸阳市

27000000.00陕西省咸阳市流通100设立

有限公司

陕西煤炭运销集团中能红陕西省榆林市25000000.00陕西省榆林市流通51设立

31

石峡煤炭集运有限公司

江苏省陕煤化能源有限公江苏省70000000.00江苏省流通51.4332非同一控制司下企业合并

33陕西智能煤炭物流有限公陕西省榆林市

300000000.00陕西省榆林市流通100设立

司

株洲洁净煤股份有限公司湖南省株洲市197203300.0034湖南省株洲市加工

51非同一控制

下企业合并

陕煤运销集团榆林销售有神木市50000000.00神木市批发和零售业100设立

35

限公司

36陕煤运销集团榆中销售有陕西省榆林市

50000000.00陕西省榆林市流通100设立

限公司

37陕煤重庆港物流有限公司重庆市江北区200000000.00重庆市江北区零售业51设立

38襄阳港务发展有限公司湖北省襄阳市

276430000.00湖北省襄阳市交通运输、仓51同一控制下

储和邮政业企业

39陕西省煤炭运销集团轮迪陕西省西安市

15000000.00陕西省西安市批发业67非同一控制

物流有限公司下企业合并

40铜川欣荣配售电有限公司陕西省铜川市50000000.00陕西省铜川市流通100设立

陕西集华柴家沟矿业有限陕西省铜川市10000000.00陕西省铜川市煤炭采掘业95非同一控制

41

公司下企业合并

陕西煤业物资榆通有限责陕西省神木市10000000.0042陕西省神木市流通

100设立

任公司

3000000.00100

43榆林市榆神检测技术有限陕西省神木市陕西省神木市服务设立

公司

陕西煤亮子网络科技有限陕西省榆林市150000000.00陕西省榆林市信息传输、软51设立

44公司件和信息技术

服务业

陕西神南天翊设备制造有陕西省榆林市100000000.00陕西省榆林市制造业51设立

45

限公司

鄂尔多斯市北创制造有限内蒙古自治区鄂800000000.00内蒙古自治区鄂制造业100非同一控制

46

公司尔多斯市尔多斯市下企业合并

陕西春林河能源有限责任陕西省铜川市100000000.0010047陕西省铜川市开采专业及辅设立公司助性活动

陕西新泰能源有限公司陕西省咸阳市50900000.00陕西省咸阳市其他采矿业10048同一控制下企业合并

49陕西韩城天久注浆勘探有陕西省韩城市

8000000.00陕西省韩城市服务100同一控制下

限责任公司企业合并

50陕西生态产业有限公司陕西省西安市200000000.00陕西省西安市服务64设立

51黄陵新泰能源有限公司陕西省延安市11000000.00陕西省延安市制造业100设立

陕西煤业清洁煤炭销售有陕西省渭南市50000000.00陕西省渭南市批发和零售业100设立

52

限公司

53陕西彬长小庄矿业有限公陕西省咸阳市

1400000000.00陕西省咸阳市煤炭采掘业100同一控制下

司企业合并

陕西彬长孟村矿业有限公陕西省咸阳市1200000000.0054陕西省咸阳市煤炭采掘业

100同一控制下

司企业合并

陕西彬长矿业电力有限公陕西省咸阳市50000000.00陕西省咸阳市电力、热力、100同一控制下

55司燃气及水生产企业合并

和供应业

陕西彬长质量检验检测有陕西省咸阳市1000000.00陕西省咸阳市租赁和商务服100同一控制下

56

限公司务业企业合并

178/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

秦岭数字科技有限责任公陕西省西安市150000000.00陕西省西安市物联网4257设立司

韩城新泰煤层气开发利用陕西省韩城市60000000.00陕西省韩城市服务51设立

58

有限公司

59陕煤电力石门有限公司湖南省常德市

1028275900.00湖南省常德市电力、热力生51同一控制下

产和供应业企业合并

陕煤电力运城有限公司山西省运城市3378684643.9060山西省风陵渡经电力、热力生

51同一控制下

济开发区西街产和供应业企业合并

61陕西黄陵发电有限公司陕西省延安市

1200000000.00陕西省延安市电力、热力生60同一控制下

产和供应业企业合并

黄陵矿业煤矸石发电有限陕西省延安市2477600000.00陕西省延安市电力、热力生100同一控制下

62

公司产和供应业企业合并

长安益阳发电有限公司湖南益阳市1233893777.6563湖南益阳市电力、热力生

97.41同一控制下

产和供应业企业合并

64陕煤电力信阳有限公司河南省信阳市

2701695964.54河南省信阳市电力、热力生51.24同一控制下

产和供应业企业合并

陕煤电力略阳有限公司陕西省汉中市2136916517.4465陕西省汉中市电力、热力生

56.44同一控制下

产和供应业企业合并

陕煤电力上高有限公司江西宜春市1600000000.00江西宜春市电力、热力生51同一控制下

66

产和供应业企业合并

67陕煤电力汨罗有限公司湖南省岳阳市

200000000.00湖南省岳阳市电力、热力生100同一控制下

产和供应业企业合并

黄陵矿业沮源发电有限公陕西省延安市1750000000.0068陕西省延安市电力、热力生

100同一控制下

司产和供应业企业合并

69陕煤电力集团有限公司陕西省西安市

6768000000.00陕西省西安市电力88.65同一控制下

企业合并

陕西彬长文家坡电力有限陕西省彬县660000000.00陕西省彬县电力51非同一控制

70

公司下企业合并

(2).重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位：元币种：人民币少数股东本期归属于少数股东本期向少数股东宣子公司名称期末少数股东权益余额

持股比例（%）的损益告分派的股利

陕煤化集团府谷能源投资有限公司43.00125287747.85-1282115899.68

陕煤集团神木红柳林矿业有限公司49.001016044272.96-7310946138.76

陕西红柠铁路有限责任公司49.0057449640.17-885698081.20

陕煤集团神南产业发展有限公司15.5614118148.29-882392283.64

陕煤集团神木张家峁矿业有限公司45.00491232502.08-3633052375.34

陕西建新煤化有限责任公司49.0086235832.04187670000.00808940722.88

陕西省煤炭运销集团建宏投资发展有限公司49.0014330156.65-95022539.39

陕西小保当矿业有限公司45.001243260832.61-10988345217.61

陕西省煤层气开发利用有限公司16.6613748150.64-211874252.72

陕西集华柴家沟矿业有限公司5.0025021.41-1349796.66

陕煤集团神木柠条塔矿业有限公司49.00683168135.48-5449431270.45

陕西黄陵二号煤矿有限公司46.00680730104.50-4360794819.79

陕西康兴科工贸有限公司16.6769.19-556553.68

陕西彬长大佛寺矿业有限公司10.003624577.31-335081885.81

陕西彬长胡家河矿业有限公司20.0029933381.83-705374971.34

陕西彬长文家坡矿业有限公司49.0041915174.56149555371.271442078891.54

陕西彬长文家坡发电有限公司49.009331357.14-341978110.47

陕西煤炭运销集团中能红石峡煤炭集运有限公司49.00-85117.43-63081275.83

株洲洁净煤股份有限公司49.00151466.33-37097018.90

江苏省陕煤化能源有限公司48.571101117.68-38537690.62

陕煤重庆港物流有限公司49.00560614.89-125265582.90

179/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

襄阳港务发展有限公司49.00-1922875.79-89282855.97

陕西省煤炭运销集团轮迪物流有限公司33.008505958.54-30543592.88

秦岭数字科技有限责任公司58.0014778290.67-1410566.25

陕西生态产业有限公司21.952262625.03-48173759.95

韩城新泰煤层气开发利用有限公司49.00677527.58-33015352.27

陕西煤亮子网络科技有限公司38.52-2373378.52-23481776.64

陕西神南天翊设备制造有限公司49.005332599.785746748.0063075844.34

陕煤电力石门有限公司49.009174624.57-316145198.26

陕煤电力运城有限公司49.009167885.64-662164910.44

陕西黄陵发电有限公司40.0052370293.20-719252405.17

长安益阳发电有限公司2.597670340.05-92463869.52

陕煤电力信阳有限公司49.0051811067.28-420541018.53

陕煤电力略阳有限公司43.566023114.86-230750083.60

陕煤电力上高有限公司49.00--298900000.00

陕煤电力集团有限公司11.3588689377.52-1418591066.97

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

180/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额子公司名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计

陕煤化集团府谷能源投资有限575665610.742434614447.683010280058.4228615175.45-28615175.4513729108.972682365954.102696095063.075797035.575797035.57公司

陕煤集团神木红柳林矿业有限14022747252.036226151014.3820248898266.412713017023.272615583000.775328600024.0410442115129.096578107403.9717020222533.062027113831.582555650418.694582764250.27公司

陕西红柠铁路有限责任公司680720235.291370127582.952050847818.24243300713.74-243300713.74540242120.201411385394.831951627515.03262235350.15262235350.15

陕煤集团神南产业发展有限公2948634874.332733161663.635681796537.962590696478.3947850903.872638547382.263592349867.582326713718.715919063586.292751294050.126091973.802757386023.92司

陕煤集团神木张家峁矿业有限5059411894.455546919793.4510606331687.90980786818.191552095146.742532881964.933443078994.865764480367.999207559362.85916393378.491526704191.052443097569.54公司

陕西建新煤化有限责任公司609683435.572945703795.493555387231.06896173576.511008314220.111904487796.62829742381.343024114639.943853857021.281039627357.89990913033.072030540390.96

陕西省煤炭运销集团建宏投资356508894.7041080784.01397589678.71203016173.58649955.36203666128.94411357774.5840900438.90452258213.48287141989.94437891.42287579881.36发展有限公司

陕西小保当矿业有限公司9673072256.3827707621598.1437380693854.522850059803.3010112089123.1912962148926.495654424410.7528059432784.6133713857195.362723243699.6910233161584.7612956405284.45

陕西省煤层气开发利用有限公3799248886.63810253391.984609502278.612396515571.73844688101.533241203673.262424641354.35980932831.213405574185.561899043327.68285151724.062184195051.74司

陕西集华柴家沟矿业有限公司33630732.04130948983.85164579715.8990163668.0847420114.64137583782.7232500740.54134808811.07167309551.6192464586.9948349459.56140814046.55

陕煤集团神木柠条塔矿业有限8612555495.128598167407.9117210722903.031516191784.163180147629.984696339414.147215850876.868656765221.4715872616098.331621213316.763130119267.964751332584.72公司

陕西黄陵二号煤矿有限公司8131893445.126479800869.1514611694314.27837132942.462600680628.833437813571.295002423348.418226791645.3113229214993.721024933467.972863718496.003888651963.97

陕西康兴科工贸有限公司7052139.382932.097055071.473716417.14-3716417.1410348810.864569.3110353380.177015140.907015140.90

陕西彬长大佛寺矿业有限公司1149472069.693384616193.484534088263.17819964385.19363305019.861183269405.05895956265.043453600172.194349556437.23767846002.72354826446.821122672449.54

陕西彬长胡家河矿业有限公司600768217.645490936595.656091704813.291862949393.58701880562.982564829956.56360612660.545574312829.835934925490.371959644269.32693532886.332653177155.65

陕西彬长文家坡矿业有限公司331015937.387524756151.517855772088.894136348645.76776405297.134912753942.89523805950.067354847317.827878653267.884054381163.60777249467.154831630630.75

陕西彬长文家坡发电有限公司516873932.482928258621.523445132554.00633632589.452113585453.382747218042.83

陕西煤炭运销集团中能红石峡129646918.1375855621.96205502540.0977089253.2914965503.6792054756.96150009316.1290409576.68240418892.80100100733.3811407152.76111507886.14煤炭集运有限公司

株洲洁净煤股份有限公司181853307.18172694120.34354547427.52297130564.68-297130564.6838884272.00193133362.72232017634.72156618547.85156618547.85

江苏省陕煤化能源有限公司144868675.535342141.20150210816.7370895442.32-70895442.32203008708.935605653.56208614362.49131566061.75131566061.75

陕煤重庆港物流有限公司348257761.634079196.82352336958.4593413307.023279604.6996692911.71297653137.443964403.43301617540.8745176369.781941236.3847117606.16

襄阳港务发展有限公司159528755.92135438173.21294966929.1382719916.9430037102.04112757018.98120213303.36139134828.90259348132.2643042975.9530429988.7673472964.71

陕西省煤炭运销集团轮迪物流156269975.481268583.43157538558.9165128792.03-65128792.03190120937.691288401.99191409339.68124628629.55124628629.55有限公司

秦岭数字科技有限责任公司2000926282.7876098500.382077024783.162067469996.367122776.022074592772.382425426435.3563528896.802488955332.152512003132.872512003132.87

陕西生态产业有限公司848703291.9627914270.25876617562.21653503734.423643395.22657147129.64746633546.8122273167.85768906714.66561250822.55561250822.55

韩城新泰煤层气开发利用有限65664584.47104892265.29170556849.76102881571.18270490.18103152061.3657079752.3292743097.53149822849.8583794804.60225003.0284019807.62公司

陕西煤亮子网络科技有限公司92269008.8618793391.13111062399.9950102439.88-50102439.8892420282.4622466807.62114887090.0847765711.1747765711.17

陕西神南天翊设备制造有限公211860384.2033673400.50245533784.70115430099.061377472.70116807571.76225246021.4436821325.86262067347.30129453077.383847146.14133300223.52司

陕煤电力石门有限公司1028669892.322409501786.053438171678.37786242649.522006734746.702792977396.221255008740.591903510350.943158519091.531422386843.531102140911.542524527755.07

陕煤电力运城有限公司646999163.262436776908.173083776071.43973915526.03758503585.321732419111.35698712793.852515270981.583213983775.431067438690.09820404182.031887842872.12

陕西黄陵发电有限公司1149520902.084931048055.746080568957.82832742946.913449694997.984282437944.89953304063.685039247154.535992551218.21883354833.003449694997.984333049830.98

长安益阳发电有限公司2403962161.187300545770.589704507931.761295507792.724838966566.936134474359.652484016667.266699179450.529183196117.782560815396.093354286808.595915102204.68

陕煤电力信阳有限公司872868692.903679833956.104552702649.002387672744.381303126164.713690798909.091201632946.503015228018.954216860965.453047741839.77422529947.883470271787.65

陕煤电力略阳有限公司438121539.541417162997.981855284537.52202558158.401122990000.001325548158.40519075382.431436655756.051955731138.48451926594.95989947418.861441874013.81

陕煤电力上高有限公司492384544.82128906177.78621290722.608134567.313156155.2911290722.60208273413.3015480998.27223754411.57210654475.313099936.26213754411.57

陕煤电力集团有限公司9197903371.2431318344865.7040516248236.947999036385.8317464910565.6725463946951.506589116072.6612341766138.5418930882211.206126792962.89829317745.356956110708.24

181/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

本期发生额上期发生额子公司名称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量

陕煤化集团府谷能源投资有限公司10408344.55291366855.47291366855.478811766.7312862248.71299343565.96299343565.96-3801930.59

陕煤集团神木红柳林矿业有限公司5680538855.282073559740.732073559740.7393799896.097204433097.353441917469.773441917469.7788865746.40

陕西红柠铁路有限责任公司344401026.62117244163.62117244163.62-1590013.86359904473.68144823863.96144823863.9631224286.80

陕煤集团神南产业发展有限公司1220492469.4090733600.8290733600.82-10090578.07720563866.49-1340832.11-1340832.11-20577897.79

陕煤集团神木张家峁矿业有限公司3074221838.241091627782.391091627782.39-64917122.413761792800.271646204156.571646204156.5749537480.92

陕西建新煤化有限责任公司1141293523.70175991493.95175991493.95188500243.671341949320.05375860183.28375860183.28218360482.89

陕西省煤炭运销集团建宏投资发展有限公司3120697701.1129245217.6529245217.6528770605.722933535109.0022933757.4022933757.4053877028.06

陕西小保当矿业有限公司8535166274.272762801850.252762801850.25979105581.1910052333680.884185201506.324185201506.32377428976.95

陕西省煤层气开发利用有限公司1001887710.0682521912.6382521912.63103838937.03815578102.1174385265.8974385265.89155414797.01

陕西集华柴家沟矿业有限公司4060241.94500428.11500428.111992797.254500000.00-89338.30-89338.30280773.09

陕煤集团神木柠条塔矿业有限公司4421237062.691394220684.661394220684.66143870900.466424011183.332877710485.052877710485.05169119018.39

陕西黄陵二号煤矿有限公司3702134014.261479848053.251479848053.25-23912639.274866560923.352554707233.422554707233.42-26181793.53

陕西康兴科工贸有限公司12636687.20415.06415.06-2337260.258799808.582527.532527.53-614108.23

陕西彬长大佛寺矿业有限公司1173293795.9936245773.1436245773.1466855463.581497308207.33179909483.50179909483.5042273469.66

陕西彬长胡家河矿业有限公司1165707082.97149666909.16149666909.1667709674.031257674664.49244215464.72244215464.7299635674.47

陕西彬长文家坡矿业有限公司1040738736.8785541172.5885541172.58302799053.731176589551.61210357189.64210357189.6424738418.06

陕西彬长文家坡发电有限公司374564272.5919043586.0119043586.01100292903.09

陕西煤炭运销集团中能红石峡煤炭集运有限公司228203625.98-173709.05-173709.0530333.31734890104.121913883.451913883.457974002.20

株洲洁净煤股份有限公司15513816.76309114.96309114.962052829.3629774809.309792898.049792898.0418432198.03

江苏省陕煤化能源有限公司9486881.032267073.672267073.6710190774.40102900475.59629161.96629161.9625903779.00

陕煤重庆港物流有限公司393083352.471144112.031144112.03-56256579.25421637794.9026443592.4926443592.4922291086.28

襄阳港务发展有限公司79248169.71-3924236.31-3924236.3124677769.42281163015.746091773.576091773.5756411331.46

陕西省煤炭运销集团轮迪物流有限公司272959419.6525775631.9525775631.95205566.66250960155.4822813752.5722813752.57-4116.76

秦岭数字科技有限责任公司25099543411.9325479811.5025479811.50-3336410.3024250727508.57-4485303.64-4485303.64-22002829.29

陕西生态产业有限公司197123720.2810308086.7110308086.7110168634.53256565598.0513523964.5313523964.53119906.72

韩城新泰煤层气开发利用有限公司13002948.081382709.341382709.3431282603.225103821.211520314.141520314.145992275.57

陕西煤亮子网络科技有限公司9434737.73-6161418.80-6161418.80766732.8511702160.00-947402.28-947402.28-13277182.31

陕西神南天翊设备制造有限公司134795615.1110882856.7010882856.7017168231.4368907467.4010308933.4810308933.488409635.36

陕煤电力石门有限公司663523005.1918723723.6218723723.62391231681.87452654816.1924619122.8824619122.88550935175.45

陕煤电力运城有限公司927037162.5418709970.6918709970.69259936314.331014975815.5016732663.5916732663.5992627469.94

陕西黄陵发电有限公司1038796719.39130925732.99130925732.99-302438403.041046038600.85111478475.29111478475.29117714525.68

长安益阳发电有限公司1985584767.34296152125.40296152125.40346414524.451532495307.95185630525.69185630525.69274646649.90

陕煤电力信阳有限公司1108548143.66105736872.00105736872.00595529362.391359059810.63158830481.40158830481.40658583793.41

陕煤电力略阳有限公司502274690.5913827169.0913827169.09176568655.49684941550.4464788485.4464788485.4483805846.15

陕煤电力上高有限公司0.000.000.00136529391.59----7794932.62

陕煤电力集团有限公司6688138571.15781404207.23781404207.23-1455691986.628692289983.74716593638.41716593638.411928808131.34

182/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

单位：元币种：人民币对合营企业或联营企业

持股比例(%)合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质投资的会计处理方法直接间接煤炭开采和洗

陕西中能煤田有限公司陕西省榆林市陕西省榆林市34.00权益法选业陕西煤业集团黄陵建庄矿业有限煤炭开采和洗

陕西省黄陵县陕西省黄陵县40.00权益法公司选业陕西煤业化工集团孙家岔龙华矿煤炭开采和洗

陕西省神木县陕西省神木县30.00权益法业有限公司选业

陕西煤业化工集团财务有限公司陕西省西安市陕西省西安市非银行金融业33.33权益法陕西省西安市陕西省西安市供应链管理服

陕西陕煤供应链有限责任公司45.33权益法长安区长安区务

国能榆林能源有限责任公司陕西省榆林市陕西省榆林市商务服务业49.90权益法

陕西清水川能源股份有限公司陕西省榆林市陕西省榆林市煤炭采掘业34.00权益法

(2).重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

183/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

(3).重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额陕西煤业化工集陕西煤业化工集陕西煤业化工集国能榆林能源有陕西中能煤田有陕西煤业化工集团黄陵建陕西陕煤供应链陕西清水川能源陕西煤业化工集国能榆林能源有限陕西中能煤田有限陕西煤业化工集团黄陕西陕煤供应链陕西清水川能源团孙家岔龙华矿团孙家岔龙华矿团财务有限公司限责任公司限公司庄矿业有限公司管理有限公司股份有限公司团财务有限公司责任公司公司陵建庄矿业有限公司管理有限公司股份有限公司业有限公司业有限公司

流动资产13644566043.121815392620.165794337017.931627576046.461287924112.1614458048684.281710440713.1415994978956.131632140022.976098880309.611497764108.28956326713.0814553229524.782214069156.20

非流动资产19721564827.156317898873.6010145093217.2515029469062.093071150126.5020221749.0214315373047.4826827632092.316291005461.928922081520.6215141579960.133224537945.4728285054.6614596694759.99

资产合计33366130870.278133291493.7615939430235.1816657045108.554359074238.6614478270433.3016025813760.6242822611048.447923145484.8915020961830.2316639344068.414180864658.5514581514579.4416810763916.19

流动负债28474292619.472229781184.873345177899.941991626772.27838609206.088540678770.516713934638.1638138868113.062840622781.111213373888.432535112842.65963332006.628865635914.323968543122.12

非流动负债0.00802553358.851325656047.758672460561.041236736003.921001382648.453559410465.320.00724601832.711301357403.598290861978.051236736003.92901382648.456725378931.00

负债合计28474292619.473032334543.724670833947.6910664087333.312075345210.009542061418.9610273345103.4838138868113.063565224613.822514731292.0210825974820.702200068010.549767018562.7710693922053.12

少数股东权益0.000.000.00543334376.12-152614.750.000.000.000.000.00525636879.92-152614.750.000.00

归属于母公司股东权益4891838250.805100956950.0411268596287.495449623399.122283881643.414936209014.345752468657.144683742935.384357920871.0712506230538.215287732367.791980949262.764814496016.676116841863.07按持股比例计算的净资

1875041601.532545377518.073380578886.251852871955.70913552657.362237746441.101955839343.431795278667.132174602514.663751869161.461797829005.05792379705.102182569922.732079726233.44

产份额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他-9607772.61-110917692.36714071986.33-6461410.54-37007672.422843222.09-56313109.99-9609568.21507596275.1043828711.1214350340.11-558720.16-14513059.540.00对联营企业权益投资的

1865433828.922434459825.714094650872.581846410545.16876544984.942240589663.191899526233.441785669098.922682198789.763795697872.581812179345.16791820984.942168056863.192079726233.44

账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入399540603.642472882629.422791368526.231662458678.931354023335.0525264982480.303167278914.25554683146.232346240796.243159175399.031886430005.301175007312.2813065436914.233132780969.29

净利润208096817.53586884930.26990119018.74111577995.97206069441.88123275453.78623973558.62266647656.34603226696.831600440829.10441047321.49255696025.1841247231.65695834136.67终止经营的净利润

其他综合收益0.000.000.000.000.00-1562456.110.00-71219.92

综合收益总额208096817.53586884930.26990119018.74111577995.97206069441.88121712997.67623973558.62266647656.34603226696.831600440829.10441047321.49255696025.1841247231.65695762916.75本年度收到的来自联营

299200000.00260486774.86

企业的股利

184/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润

--其他综合收益

--综合收益总额

联营企业：

投资账面价值合计12911258744.1412244836950.39下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润242113661.92428518501.25

--其他综合收益0.001487753.97

--综合收益总额242113661.92430006255.22

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

√适用□不适用

报告期末本公司还参与投资天风证券天时领航2号单一资产管理计划、上海朱雀壬寅私募投

资基金合伙企业(有限合伙)等4家结构化主体，投资成本共计31.9350亿元。本公司对以上几家结构化主体不具有重大影响，不具有实质控制，因此未纳入合并范围。本公司不存在向以上几家结构化主体提供财务支持的义务和意图。

185/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

6、其他

√适用□不适用特殊合并主体的说明

本公司不存在持有半数以上表决权比例但未纳入合并范围，或持有半数及半数以下表决权比例，但纳入合并范围的情形。

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用√不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用√不适用

2、涉及政府补助的负债项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计入营

财务报表本期新增补助本期转入其他与资产/收益期初余额业外收入金本期其他变动期末余额项目金额收益相关额与资产

递延收益251459750.2112172607.99-12651370.04250980988.16相关与收益

递延收益7941610.893200000.002596851.188544759.71相关

合计259401361.1015372607.992596851.18-12651370.04259525747.87/

3、计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类型本期发生额上期发生额

与资产相关12651370.048852076.36

与收益相关19203592.9638598058.48

合计31854963.0047450134.84

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具的风险

√适用□不适用

(一)金融工具概述

本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、交易性金融资产、应收款项、应付款项、应

付债券、借款等，各项金融工具的详细情况说明见“本附注七”对应科目注释，与这些金融工具有

186/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

（二）风险管理的目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

1.市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括汇率风险和利率风险。

（1）汇率风险

本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算，本公司不存在重大的以外币结算的资产或负债。

（2）利率风险本公司的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。

本公司因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款以及债券等有关。对于固定利率借款，本公司的目标是保持其浮动利率。

本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款以及债券等有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。

截止2025年06月30日，本公司的带息债务利率如下：

单位：元项目期末余额利率区间

一年内到期的长期借款 1718801218.89 全国银行间同业拆借中心公布的 LPR、全国

银行间同业拆借中心公布的 LPR 减 10-85 个

长期借款17303447649.95基点、固定利率1.80%-4.41%。

2.信用风险

信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产

生的损失，具体包括：合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。

187/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

本公司信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款、其他应收款等。

本公司银行存款主要存放于声誉良好并拥有较高信用评级的金融机构，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。

对于应收票据及应收账款、其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用政策。本公司会定期对客户信用记录、付款情况进行监控，对于信用记录不良的客户，付款异常客户，本公司会采用书面催款、专人负责处理等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

本公司于每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否已显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。根据信用风险是否显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著

增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于应收票据和应收账款，本公司采用《企业会计准则第22号金融工具确认和计量》简化方法按照全部应收票据和应收账款整个存续期内的预期信用损失计量损失准备。

本公司应收款项融资主要为银行承兑汇票，本公司认为不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。

对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

预期损失率按照销售付款情况及相关的历史信用损失经验计算。在确定预期信用损失率时，本公司结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。本公司基于影响客户应收款项和应收票据的宏观经济因素考虑前瞻性信息。

3.流动风险

流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司严密监控现金流量要求使现金收益最优化，综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，优化融资公司结构。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。

本公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：

188/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

单位：元币种：人民币

2025年06月30日

项目

账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上

短期借款（含利息）1197450000.001227968133.121227968133.12

应付票据42126836.4042126836.4042126836.40

应付账款21988971266.2821988971266.2814806774621.555721254098.831460942545.90

其他应付款13709342193.4413709342193.4413369600729.48339741463.96

一年内到期的非流动负债1968342171.432026348710.932026348710.93

长期借款（含利息）17303447649.9519183233640.247093377747.5712089855892.67

租赁负债262517471.79294849724.45120927164.36173922560.09长期应付款（不包含专项应

5267722202.555291159310.114887282242.44257160102.12146716965.55

付款）

其他非流动负债241342629.21241342629.2127514754.01213827875.20

合计61981262421.0564005342444.1836387616027.9313746288452.0413871437964.21

2、套期

(1).公司开展套期业务进行风险管理

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(2).公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(3).公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

3、金融资产转移

(1).转移方式分类

□适用√不适用

(2).因转移而终止确认的金融资产

□适用√不适用

(3).继续涉入的转移金融资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

189/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末公允价值

项目第一层次公允价值第二层次公允价第三层次公允价值计合计计量值计量量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产1944422933.16757840945.690.002702263878.85

1.以公允价值计量且变动计入当期

损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资1944422933.161944422933.16

（3）衍生金融资产

（4）信托产品投资757340945.69757340945.69

（5）货币基金产品500000.00500000.00

2.指定以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资

（三）其他权益工具投资1740150270.701740150270.70

（四）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转让的土地使用权

（五）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

（六）应收款项融资应收票据融资83204833.4083204833.40

（七）其他非流动金融资产1320994950.951320994950.95

持续以公允价值计量的资产总额1944422933.16757840945.693144350055.055846613933.90

（六）交易性金融负债

1.以公允价值计量且变动计入当期损益

的金融负债

其中：发行的交易性债券衍生金融负债

190/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

其他

2.指定为以公允价值计量且变动计入当

期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用□不适用

本公司将直接购买的交易所股票投资作为第一层次公允价值计量项目，以股票收盘价作为公允价值依据。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用项目期末公允价值估值技术

天风证券天时领航2号单一资产管理计划757340945.69市场法

浦发银行-天添利进取1号（公司臻享款）18170000.00市场法

应收款项融资83204833.40现金流量现值

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用本公司将除第一层次和第二层次公允价值计量项目之外以公允价值计量的资产作为第三层次公允价值计量项目。对于非上市公司股权投资采用估值技术确定其公允价值。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

√适用□不适用

191/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

对于在报告期末持

有的资产，计入损转入转出当期利得或损失总额购买、发行、出售和结算期末余额益的当期未实现利项目上年年末余额第三第三得或变动层次层次计入其他计入损益购买发行出售结算综合收益

◆应收款项融资114506885.03----448745331.62-480047383.2583204833.40

◆其他债权投资---------

◆其他权益工具投资1731669270.70------1731669270.70

◆其他非流动金融资产1257739467.55--23255500.0039999983.40---1320994950.95以公允价值计量且其变动

1257739467.55--23255500.0039999983.40---1320994950.95

计入当期损益的金融资产

—权益工具投资1257739467.55--23255500.0039999983.40--1320994950.95

合计3103915623.28--23255500.00488745315.02--480047383.253135869055.05

其中：与金融资产有关的

23255500.00

损益与非金融资产有关的损益

192/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、其他

□适用√不适用

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：亿元币种：人民币母公司对本企业的母公司对本企业的母公司名称注册地业务性质注册资本

持股比例(%)表决权比例(%)

煤炭开采、销售、加工和综合利用；煤化工产品；电力陕煤陕西省生产与供应；煤炭铁路运

101.8065.2565.25

集团西安市输；机械加工；煤矿专用设备；矿山工程及工业和民用建筑等。

本企业最终控制方是陕西省国有资产监督管理委员会

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

□适用√不适用

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用√不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用□不适用合营或联营企业名称与本企业关系彤程新材料集团股份有限公司本公司联营企业

扬州启明股权投资合伙企业（有限合伙）本公司联营企业

扬州启创股权投资合伙企业（有限合伙）本公司联营企业

193/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

江西金力永磁科技股份有限公司本公司联营企业北京驭能者能源科技有限公司本公司联营企业陕西翔宇机车装备有限公司本公司联营企业铜川建通烈店公路投资管理有限公司本公司联营企业陕西彬长煤田水务有限责任公司本公司联营企业国家能源集团陕西彬长发电有限公司本公司联营企业大唐彬长发电有限责任公司本公司联营企业陕西陕煤阳木生态科技有限公司本公司联营企业陕西广通运输发展有限公司本公司联营企业中南煤炭运销有限公司本公司联营企业江西陕赣煤炭销售有限公司本公司联营企业陕西有色榆林铁路运销有限公司本公司联营企业上海擎昆信息科技有限公司本公司联营企业

理想晶延半导体设备（上海）股份有限公司本公司联营企业其他说明

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系陕西煤业化工集团有限责任公司及其子公司同受陕煤集团控制陕煤集团铜川矿务局有限公司及其子公司同受陕煤集团控制陕西陕煤蒲白矿业有限公司及其子公司同受陕煤集团控制陕西陕煤澄合矿业有限公司及其子公司同受陕煤集团控制陕西陕煤韩城矿业有限公司及其子公司同受陕煤集团控制黄陵矿业集团有限责任公司及其子公司同受陕煤集团控制陕西陕北矿业有限责任公司及其子公司同受陕煤集团控制陕西煤业化工技术研究院有限责任公司及其子公司同受陕煤集团控制西安开源国际投资有限公司及其子公司同受陕煤集团控制开源证券股份有限公司及其子公司同受陕煤集团控制陕西煤业化工集团财务有限公司同受陕煤集团控制陕西煤业化工物资集团有限公司及其子公司同受陕煤集团控制西安重工装备制造集团有限公司及其子公司同受陕煤集团控制陕西钢铁集团有限公司及其子公司同受陕煤集团控制陕西煤业化工实业集团有限公司及其子公司同受陕煤集团控制

陕西煤业化工建设（集团）有限公司及其子公司同受陕煤集团控制陕西建材科技集团股份有限公司及其子公司同受陕煤集团控制宝鸡华海工贸有限公司同受陕煤集团控制陕西陕煤曹家滩矿业有限公司同受陕煤集团控制陕西尔林滩矿业有限公司及其子公司同受陕煤集团控制青海陕煤投资有限责任公司及其子公司同受陕煤集团控制陕西煤业新型能源科技股份有限公司及其子公司同受陕煤集团控制陕西陕煤榆北煤业有限公司及其子公司同受陕煤集团控制陕西化工集团有限公司及其子公司同受陕煤集团控制

194/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

西安善美基金管理有限公司及其子公司同受陕煤集团控制陕西煤业化工集团新疆有限责任公司及其子公司同受陕煤集团控制陕西铁路物流集团有限公司及其子公司同受陕煤集团控制陕西煤化新材料集团有限责任公司及其子公司同受陕煤集团控制榆林合力产业振兴开发有限责任公司及其子公司同受陕煤集团控制

陕西建设机械（集团）有限责任公司及其子公司同受陕煤集团控制陕煤集团榆林化学有限责任公司及其子公司同受陕煤集团控制陕西开源融资租赁有限责任公司及其子公司同受陕煤集团控制陕煤思创学院同受陕煤集团控制西安善美商业保理有限公司同受陕煤集团控制陕西省物流集团有限责任公司及其子公司同受陕煤集团控制陕西建设机械股份有限公司及其子公司同受陕煤集团控制西安思创凯莱酒店有限公司同受陕煤集团控制青海陕煤新能源科技有限公司及其子公司同受陕煤集团控制陕西陕煤供应链管理有限公司及其子公司同受陕煤集团控制陕西彬长矿业集团有限公司及其子公司同受陕煤集团控制湖南华电常德发电有限公司陕煤电力联营陕西清水川能源股份有限公司陕煤电力联营湖北华电襄阳发电有限公司陕煤电力联营大唐三门峡电力有限责任公司陕煤电力联营华能段寨煤电有限公司陕煤电力联营西安沣东华能热力有限公司陕煤电力联营湖北省煤炭投资开发有限公司陕煤集团联营陕西美鑫产业投资有限公司铜川矿务局联营

陕西中煤建工(集团)有限公司建设集团联营铜川宏大民爆有限责任公司铜川矿务局联营陕煤重庆储运有限公司澄合矿业联营长安银行股份有限公司及其子公司陕煤集团联营陕西环保产业集团有限责任公司及其子公司陕煤集团联营西安开米股份有限公司陕煤集团联营榆林市煤炭转化基金投资管理有限公司及其子公司陕煤集团联营陕西尚远水务有限公司陕煤集团联营

大唐信服（汉阴）科技有限公司及其子公司陕煤集团联营榆林陕鼓气体有限公司榆林化学联营陕西蒲白马村煤业有限责任公司蒲白矿业联营陕西蒲白南桥煤业有限公司蒲白矿业联营韩城光明配售电有限责任公司韩城矿业联营安诺保险经纪有限公司开源国际联营中盈基金管理有限公司开源国际联营陕西照金文化旅游投资开发有限公司实业集团联营陕西太华旅游索道公路有限公司实业集团联营西安西交幼教管理实业集团有限公司实业集团联营西北联合钢铁有限公司陕钢集团联营杭州卓和投资管理有限公司善美基因联营

大唐信服（米脂）科技有限公司榆林合力联营陕西协和商务有限责任公司物流集团联营陕西长安融资担保股份有限公司物流集团联营福建陕科新型能源发展有限公司新型能源联营玉门新能大秦能源有限公司新型能源联营

195/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

福建省福能龙安热电有限公司新型能源联营榆林文化旅游产业投资有限公司榆北煤业联营陕西鑫博源煤焦化有限公司榆北煤业联营陕西省国际信托股份有限公司及其子公司陕煤集团联营新疆长安新能源有限公司陕煤集团联营陕西华富龙门新能源有限公司陕钢集团联营陕西华电安康发电有限公司陕煤电力联营陕西威雷资产管理有限公司陕煤集团联营广东美涂士建材股份有限公司陕煤集团联营云南云天化股份有限公司陕煤集团联营东华能源股份有限公司陕煤集团联营卫星化学股份有限公司陕煤集团联营陕西凯元发展新材料有限公司化工集团联营陕西龙门煤化工有限公司化工集团联营陕西商储丝路物流有限公司物流集团联营陕西商储清洁能源有限公司物流集团联营西部机场陕西物流永寿绿色产业有限公司物流集团联营陕西省物流集团智慧公路港有限公司物流集团联营陕西黑猫焦化股份有限公司物流集团联营陕西商储冷链供应链管理有限公司物流集团联营陕西德源府谷能源有限公司陕煤电力联营湖南华电长沙发电有限公司陕煤电力联营陕西省铁路集团有限公司物流集团联营青岛高测科技股份有限公司陕煤集团联营天津市捷威动力工业有限公司陕煤集团联营青海恒信融锂业科技有限公司陕煤集团联营浙江昀丰新材料科技股份有限公司陕煤集团联营河北德能科技发展有限公司陕煤集团联营陕西地方电力房地产有限责任公司化工集团联营西安秦拓实业有限公司化工集团联营陕西秦铭鑫地置业有限公司化工集团联营西安荣实物业管理有限公司实业集团联营陕西龙钢集团骏龙轧钢有限公司陕钢集团联营

陕西建工（韩城）杭萧钢构有限公司陕钢集团联营汉中禹龙科技新材料有限公司陕钢集团联营

美联美智慧能源技术（西安）有限公司重装集团联营西安科为实业发展有限责任公司开源证券联营铜仁乐源企业管理有限公司开源证券联营深圳开源泰裕投资管理有限公司开源证券联营陕西股权交易中心股份有限公司开源证券联营陕西资本市场服务中心有限公司开源证券联营前海开源基金管理有限公司开源证券联营

ChinaDairyGroupL.id 陕煤集团联营陕西循环经济工程技术院有限公司陕煤集团联营上海岚泽能源科技有限公司陕煤集团联营上海睿碳能源科技有限公司陕煤集团联营黄陵新型建材有限公司黄陵矿业联营陕西狮山能源煤业有限公司韩城矿业联营陕西天源瓦斯发电有限公司韩城矿业联营

196/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

山西漳电蒲州热电有限公司澄合矿业联营幸福人寿保险股份有限公司及其子公司陕煤集团联营陕西长安华科发展股份有限公司及其子公司陕煤集团联营

陕西聚力果业产业发展合伙企业（有限合伙）陕煤集团联营陕西金融资产管理股份有限公司及其子公司国际信托联营东华工程科技股份有限公司陕煤集团联营陕西惠康商务有限公司物流集团联营广州集泰化工股份有限公司陕煤集团联营

张家港保税科技(集团)股份有限公司陕煤集团联营江苏健坤化学股份有限公司陕煤集团联营榆林城投绿色建筑科技有限公司化工集团联营晋控电力蒲洲热电山西有限公司澄合矿业联营陕西德能科技发展有限公司新型能源联营陕煤华中煤炭销售有限公司陕煤集团联营铜川金盛新能源供热有限公司其他关联方大唐洛阳热电有限责任公司陕煤电力联营陕西奥维乾元化工有限公司化工集团联营陕西建工控股集团有限公司其他关联方陕西医药控股集团有限责任公司其他关联方陕西粮农集团有限责任公司其他关联方关键管理人员关联自然人

赵福堂董事、董事长

赵文革董事、总经理

王联合董事、副总经理

李晓光董事、董事会秘书淡勇独立董事苏玉珠独立董事王秋麟独立董事贺兵奇监事会主席车建宏监事张亚梅职工代表监事张森副总经理孙武总会计师吴军副总经理

张维新副总经理、总工程师

刘卫民副总经理（离任）

卜志义副总经理（离任）

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联交易定关联交易关联方价方式及决本期发生额上期发生额内容策程序陕煤集团控制的企业

197/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

陕西陕煤韩城矿业有限公司及其子公司煤炭采购市场价977551936.481270323910.77

陕西陕煤蒲白矿业有限公司及其子公司煤炭采购市场价60938315.13139375099.00

陕西陕煤曹家滩矿业有限公司煤炭采购市场价7380043679.928577984814.06

黄陵矿业集团有限责任公司及其子公司煤炭采购市场价586655001.31652787063.53

陕西省物流集团有限责任公司及其子公司煤炭采购市场价209644129.2232320558.48

陕西化工集团有限公司及其子公司煤炭采购市场价165244489.76101314632.79

陕西陕煤澄合矿业有限公及其子公司司煤炭采购市场价2036637.042572927.81

陕西陕煤供应链管理有限公司及其子公司煤炭采购市场价168307929.66104200413.76

陕西陕北矿业有限责任公司及其子公司煤炭采购市场价1143816669.78

陕西铁路物流集团有限公司及其子公司煤炭采购市场价4930585.70

陕西煤业化工物资集团有限公司煤炭采购市场价203027925.07

陕西陕煤榆北煤业有限公司煤炭采购市场价884392720.89

小计10637842764.4812029626675.68本公司联营企业

陕西煤业集团黄陵建庄矿业有限公司煤炭采购市场价1352549778.841174978541.39

陕西煤业化工集团孙家岔龙华矿业有限公司煤炭采购市场价1113346013.441220753508.50

中南煤炭运销有限公司煤炭采购市场价43590405.47

陕西中能煤田有限公司煤炭采购市场价1635069697.131828648192.36

小计煤炭采购4144555894.884224380242.25其他关联方

陕煤华中煤炭销售有限公司煤炭采购市场价49528399.34

小计-49528399.34

煤炭采购小计14782398659.3616303535317.27陕煤集团控制的企业

陕西陕煤澄合矿业有限公司及其子公司建设工程市场价2172735.853234749.41

黄陵矿业集团有限责任公司及其子公司建设工程市场价230387441.29163679184.05

陕西煤业化工建设（集团）有限公司及其子公司建设工程市场价1266423571.23859448949.73

陕煤集团铜川矿务局有限公司及其子公司建设工程市场价12066275.274058899.66

陕西煤业化工物资集团有限公司及其子公司建设工程市场价2467752.994479477.13

陕西陕煤蒲白矿业有限公司及其子公司建设工程市场价99977733.58138184321.57

陕西煤业新型能源科技股份有限公司建设工程市场价75247792.3552355814.41

西安重工装备制造集团有限公司及其子公司建设工程市场价46353982.306903295.46

陕西建设机械股份有限公司及其子公司建设工程市场价1029374.0711262111.71

榆林合力产业扶贫开发有限责任公司及其子公司建设工程市场价7037038.3210252144.26

陕西陕煤榆北煤业有限公司及其子公司建设工程市场价233636466.16

陕西陕煤新型电力投资有限公司建设工程市场价1886037.74

陕西煤业化工技术研究院有限责任公司建设工程市场价362671.56

建设工程小计建设工程1745412406.551487495413.55

198/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

陕煤集团控制的企业

黄陵矿业集团有限责任公司及其子公司设备及材料市场价6380309.735761610.49

陕西陕煤蒲白矿业有限公司及其子公司设备及材料市场价219942908.69112324921.93

陕西陕煤澄合矿业有限公司及其子公司设备及材料市场价23377961.5525162832.64

陕西煤业化工建设（集团）有限公司及其子公司设备及材料市场价20247567.0411013762.79

陕西煤业化工物资集团有限公司及其子公司设备及材料市场价61572215.605484672.44

陕煤集团铜川矿务局有限公司及其子公司设备及材料市场价58002313.8891756194.10

西安重工装备制造集团有限公司及其子公司设备及材料市场价783625035.72282542116.64

陕西煤业化工新型能源有限公司及其子公司设备及材料市场价1209392.3016415768.23

陕西化工集团有限公司及其子公司设备及材料市场价11104560.731103393.40

陕西煤业化工技术研究院有限责任公司及其子公市场价37307452.3123838672.95设备及材料司

陕西建材科技集团股份有限公司及其子公司设备及材料市场价8482277.306562962.08

陕西陕煤韩城矿业有限公司及其子公司设备及材料市场价17115397.24

陕西陕煤供应链管理有限公司及其子公司设备及材料市场价5530498.96

陕西钢铁集团有限公司设备及材料市场价16299790.49

陕西陕煤韩城矿业有限公司设备及材料市场价14368588.81

榆林合力产业振兴开发有限责任公司设备及材料市场价2948497.75

设备及材料小计1264868871.90604612803.89陕煤集团控制的企业

陕西陕煤澄合矿业有限公司及其子公司综合服务协议价3494506.212913628.88

黄陵矿业集团有限责任公司及其子公司综合服务协议价44545550.3914106568.03

陕西陕煤蒲白矿业有限公司及其子公司综合服务协议价22710832.8112052629.04

陕西煤业化工实业集团有限公司及其子公司综合服务协议价24117463.0731621576.65

陕西化工集团有限公司及其子公司综合服务协议价45430651.381682940.02

陕西煤业化工物资集团有限公司及其子公司综合服务协议价19676000.787085456.12

陕西煤业化工建设（集团）有限公司及其子公司综合服务协议价32805089.096486959.05

西安重工装备制造集团有限公司及其子公司综合服务协议价730000.0070247537.15

宝鸡华海工贸有限公司综合服务协议价160822055.48185721746.88

陕西铁路物流集团有限公司及其子公司综合服务协议价701478735.41341780069.98

陕西煤业化工技术研究院有限责任公司综合服务协议价1270700.142047169.81

榆林合力产业扶贫开发有限责任公司综合服务协议价13583741.9912836036.58

陕西省物流集团有限责任公司及其子公司综合服务协议价32850.00240471.85

陕煤集团铜川矿务局有限公司及其子公司综合服务协议价4842830.394552174.75

陕煤思创学院综合服务协议价251547.15290566.01

陕西煤业新型能源科技股份有限公司及其子公司综合服务协议价209334897.36214318954.87

陕西陕煤榆北煤业有限公司及其子公司综合服务协议价4354146.70

陕西陕煤韩城矿业有限公司及其子公司综合服务协议价52842.57

199/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

陕西陕煤新型电力投资有限公司综合服务协议价40857843.75

西安思创凯莱酒店有限公司综合服务协议价240.57

陕西陕煤榆北煤业有限公司综合服务协议价211300836.39

小计1537339214.93912338632.37本公司联营企业

大唐彬长发电有限责任公司综合服务协议价12599746.3811510043.36

陕西中能煤田有限公司综合服务协议价6132075.48

陕西翔宇机车装备有限公司综合服务协议价576037.73

小计综合服务13175784.1117642118.84其他关联方

陕煤重庆储运有限公司综合服务协议价13298461.70

小计综合服务13298461.70

综合服务小计1563813460.74929980751.21

总计19356493398.5519325624285.92

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联交易定关联交易关联方价方式及决本期发生额上期发生额内容策程序陕煤集团控制的企业

陕煤集团榆林化学有限责任公司及其子公司煤炭销售市场价1241367683.831161734862.88

陕西建材科技集团股份有限公司煤炭销售市场价12053894.73140206423.07

陕西煤业新型能源科技股份有限公司煤炭销售市场价295477685.02157355321.36

陕西钢铁集团有限公司及其子公司煤炭销售市场价87005037.28224558131.99

陕西化工集团有限公司及其子公司煤炭销售市场价4538080645.994909033860.19

陕西陕煤韩城矿业有限公司煤炭销售市场价1240704.895719473.74

陕西省物流集团有限责任公司煤炭销售市场价17974200.3139931443.83

陕西陕煤供应链管理有限公司煤炭销售市场价8362932.6948620867.06

榆林合力产业扶贫开发有限责任公司煤炭销售市场价8828971.26

黄陵矿业集团有限责任公司及其子公司煤炭销售市场价32351591.96

陕西陕煤蒲白矿业有限公司及其子公司煤炭销售市场价52219399.06

陕西陕煤新型电力投资有限公司煤炭销售市场价395849986.31

陕西铁路物流集团有限公司煤炭销售市场价49206255.76

小计6698838425.876728340947.34本公司联营企业

江西陕赣煤炭销售有限公司煤炭销售市场价1010445665.26316932633.07

大唐彬长发电有限责任公司煤炭销售市场价264731324.06219235786.55

200/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

陕西广通运输发展有限公司煤炭销售市场价15504690.24

小计1275176989.32551673109.86其他关联方

陕煤重庆储运有限公司煤炭销售市场价221982151.85280417413.11

陕西美鑫产业投资有限公司煤炭销售市场价36736637.646404084.88

大唐洛阳热电有限责任公司煤炭销售市场价104206.8456430872.67

陕煤华中煤炭销售有限公司煤炭销售市场价10307799688.85

湖北省煤炭投资开发有限公司煤炭销售市场价62000657.19

小计320823653.5210651052059.51

煤炭销售小计8294839068.7117931066116.71陕煤集团控制的企业

陕西煤业化工建设（集团）有限公司及其子公司设备及材料市场价65733611.1044634951.46

陕煤集团铜川矿务局有限公司及其子公司设备及材料市场价6169590.19450931.63

陕西煤业化工物资集团有限公司及其子公司设备及材料市场价2343111.032516370.77

西安重工装备制造集团有限公司及其子公司设备及材料市场价121606561.0746975248.00

黄陵矿业集团有限责任公司及其子公司设备及材料市场价80397293.36101315098.30陕西煤业化工技术研究院有限责任公司及其子公

设备及材料市场价15051536.281432991.15司

陕西化工集团有限公司及其子公司设备及材料市场价2732909.30

陕西煤业化工集团有限责任公司设备及材料市场价6058370.26

陕西建材科技集团股份有限公司及其子公司设备及材料市场价121347.59

陕西陕煤韩城矿业有限公司设备及材料市场价758733.04

陕西陕煤蒲白矿业有限公司设备及材料市场价419570.79

陕西陕煤新型电力投资有限公司设备及材料市场价766110.95

陕西陕煤榆北煤业有限公司设备及材料市场价20926482.66

榆林合力产业振兴开发有限责任公司设备及材料市场价11011971.97

设备及材料小计325305920.03206116870.87

陕煤集团控制的企业：

黄陵矿业集团有限责任公司及其子公司工程劳务市场价12839392.421995412.84

陕西煤业化工建设(集团)有限公司及其子公司工程劳务市场价45435142.071745.28

陕西陕煤韩城矿业有限公司及其子公司工程劳务市场价13408622.5322294036.64

陕西化工集团有限公司及其子公司工程劳务市场价226565442.36235369166.07

陕西陕煤蒲白矿业有限公司及其子公司工程劳务市场价6255438.68471698.11

陕西陕煤曹家滩矿业有限公司工程劳务市场价42944570.7482036683.34

陕西陕煤澄合矿业有限公司及其子公司工程劳务市场价4408544.357398204.34

陕西铁路物流集团有限公司及其子公司工程劳务市场价41049855.0335418826.78

西安重工装备制造集团有限公司及其子公司工程劳务市场价3885563.29

陕西煤业新型能源科技股份有限公司工程劳务市场价1816513.76

201/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

陕西陕北矿业有限责任公司及其子公司工程劳务市场价37051313.72

陕西煤业化工技术研究院有限责任公司工程劳务市场价141.51

陕煤集团铜川矿务局有限公司及其子公司工程劳务市场价1362908.92

宝鸡华海工贸有限公司工程劳务市场价10698.12

陕西煤业化工实业集团有限公司工程劳务市场价12990306.39

陕西陕煤榆北煤业有限公司工程劳务市场价10956791.97

小计416864804.66429102214.60

本公司联营及合营企业：

陕西煤业化工集团孙家岔龙华矿业有限公司工程劳务市场价1732788.99

陕西煤业集团黄陵建庄矿业有限公司工程劳务市场价3734548.423917431.19

小计3734548.425650220.18

工程劳务小计420599353.08434752434.78

陕煤集团控制的企业：

黄陵矿业集团有限责任公司及其子公司综合服务协议价41365528.5710392476.43

陕西陕煤榆北煤业有限公司综合服务协议价30856481.03624201.34

陕煤集团铜川矿务局有限公司及其子公司综合服务协议价4793622.704692906.47

陕煤集团榆林化学有限责任公司综合服务协议价207735.85250926.29

陕西陕煤澄合矿业有限公司及其子公司综合服务协议价61698.1064716.96

西安重工装备制造集团有限公司及其子公司综合服务协议价20393848.50360.00

陕西煤业化工建设(集团)有限公司及其子公司综合服务协议价33833873.57735347.29

陕西陕煤韩城矿业有限公司及其子公司综合服务协议价4789053.935104956.70

陕西钢铁集团有限公司及其子公司综合服务协议价362264.12133962.24

陕西陕煤曹家滩矿业有限公司综合服务协议价164304534.7397548464.30

陕西陕煤蒲白矿业有限公司及其子公司综合服务协议价66792.4592452.80

陕西化工集团有限公司及其子公司综合服务协议价12005257.7261270204.11

陕西煤业新型能源科技股份有限公司及其子公司综合服务协议价164575.47135188.68

榆林合力产业振兴开发有限责任公司及其子公司综合服务协议价44528.3113584.92

陕西建材科技集团股份有限公司及其子公司综合服务协议价2618437.5295471.70

宝鸡华海工贸有限公司综合服务协议价4905.662264.15

开源证券股份有限公司及其子公司综合服务协议价2452.839056.64

陕西铁路物流集团有限公司及其子公司综合服务协议价23657492.861340162.74

陕西建设机械股份有限公司及其子公司综合服务协议价9811.326792.48

陕西煤业化工实业集团有限公司及其子公司综合服务协议价9811.321132.08

陕西煤业化工物资集团有限公司及其子公司综合服务协议价796779.25

陕西陕北矿业有限责任公司及其子公司综合服务协议价47786604.17

陕西煤业化工集团有限责任公司及其子公司综合服务协议价9056.62

陕西陕煤新型电力投资有限公司综合服务协议价17981450.92

陕西开源融资租赁有限责任公司综合服务协议价2452.83

202/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

陕西煤业化工集团新疆有限责任公司综合服务协议价2452.83

陕西煤业化工技术研究院有限责任公司综合服务协议价10094.34

陕西陕煤供应链管理有限公司综合服务协议价2452.83

小计357551610.31231107068.36本公司联营及合营企业

陕西煤业化工集团孙家岔龙华矿业有限公司综合服务协议价28479985.911240329.55

国能榆林能源有限责任公司综合服务协议价8490.5676754.72

陕西中能煤田有限公司综合服务协议价5656603.788392452.84

陕西煤业集团黄陵建庄矿业有限公司综合服务协议价20943.4027735.84

大唐彬长发电有限责任公司综合服务协议价10999420.67

陕西翔宇机车装备有限公司综合服务协议价552258.74

小计45717703.069737272.95其他关联方

陕西美鑫产业投资有限公司综合服务协议价2270956.31

铜川宏大民爆有限责任公司综合服务协议价3945.21

陕煤重庆储运有限公司综合服务协议价1950114.22

陕西德源府谷能源有限公司综合服务协议价84056.60

湖北华电襄阳发电有限公司综合服务协议价456880.75

小计456880.754309072.34

综合服务小计403726194.12245153413.65

总计9444470535.9418817088836.01

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

√适用□不适用

注：关联交易定价方式及决策程序详见第五节---十“重大关联交易”。

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表：

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

委托方/出包受托方/出包委托/出包资委托/出包委托/出包终托管费/出包费本期确认的托

方名称方名称产类型起始日止日定价依据管费/出包费陕西煤业化工其他资产

张家峁矿业新型能源有限2025-1-12025-12-31协议价0.00托管公司

203/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

204/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币承租方名称租赁资产种类租赁起始日租赁终止日租赁收入依据本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

陕西煤业化工建设（集团）有限公司固定资产租赁2024年1月1日2025年12月31日协议价697247.71697247.71

陕西铁路物流集团有限公司固定资产租赁2024年1月1日2025年12月31日协议价949541.28873853.21

陕西煤业新型能源科技股份有限公司固定资产租赁2024年1月1日2025年12月31日协议价374311.93

陕西煤业化工物资集团有限公司固定资产租赁2025年1月1日2025年12月31日协议价60000.00

合计1706788.991945412.85

本公司作为承租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额简化处理的简化处理的短出租方名称租赁资产种类短期租赁和承担的租赁负增加的使用权期租赁和低价承担的租赁负增加的使用权低价值资产支付的租金支付的租金债利息支出资产值资产租赁的债利息支出资产租赁的租金租金费用费用陕西煤业化工技术

固定资产租赁52800.004452217.98572519.976590610.72----研究院

205/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

陕西煤业化工实业

固定资产租赁168636.7011610694.971597651.79-119572.8910435511.653179479.06-集团有限公司陕西中能煤田有限

固定资产租赁-288000.00---132110.105367.57-公司陕西铁路物流集团

有限公司及其子公固定资产租赁----29284.4029284.40--司陕煤集团铜川矿务

固定资产租赁-4426539.69250782.49-121860.00217098.1224625.90-局有限公司陕西陕北矿业有限

固定资产租赁-5300000.0094608.65--2420151.01215761.7113866591.69责任公司宝鸡华海工贸有限

固定资产租赁----1794175.231794175.23--公司陕西煤业化工物资

固定资产租赁-551750.0014456.90-----集团有限公司

合计固定资产租赁221436.7026629202.642530019.806590610.722064892.5215028330.513425234.2413866591.69关联租赁情况说明

□适用√不适用

206/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

(4).关联担保情况本公司作为担保方

√适用□不适用

单位：元币种：人民币被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

小保当矿业4800000000.002017-09-302032-09-30否陕西彬长煤田水务有限

180000000.002016-5-302041-5-29否

责任公司

小计4980000000.00否本公司作为被担保方

√适用□不适用

单位：元币种：人民币担保是否已担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日经履行完毕

陕煤集团陕西新泰能源有限公司2800000000.002011-03-072026-03-06否

陕煤集团陕煤电力集团有限公司634000000.002024-05-232027-05-22否

陕煤集团陕煤电力略阳有限公司1080000000.002014-02-072029-02-06否

陕煤集团陕煤电力略阳有限公司150000000.002023-04-282026-04-19否

陕煤集团陕煤电力略阳有限公司26000000.002024-02-192027-02-18否

陕煤集团陕煤电力略阳有限公司50000000.002024-05-252027-05-24否

陕煤集团陕煤电力略阳有限公司50000000.002024-10-242027-10-29否

陕煤集团陕煤电力略阳有限公司22000000.002024-12-252025-12-24否

陕煤集团陕煤电力信阳有限公司110000000.002020-11-192025-11-19否

陕煤集团陕煤电力信阳有限公司110000000.002020-11-272025-11-27是

陕煤集团陕西黄陵发电有限公司720000000.002022-09-202042-12-30否

陕煤集团陕西黄陵发电有限公司2000000000.002020-12-212040-12-20否

陕煤集团陕西黄陵发电有限公司600000000.002022-09-272042-09-26否

陕煤集团黄陵矿业煤矸石发电有限公司2300000000.002015-09-302030-09-29否

小计10652000000.00关联担保情况说明

□适用√不适用

(5).关联方资金拆借

□适用√不适用

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7).关键管理人员报酬

√适用□不适用

207/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬198.93191.32

(8).其他关联交易

√适用□不适用

详见第五节、十“重大关联交易”有关项目。

6、应收、应付关联方等未结算项目情况

(1).应收项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备陕煤集团控制的企业

应收票据陕西钢铁集团有限公司16100000.00西安重工装备制造集团

应收票据642630.39有限公司陕西化工集团有限公司

应收票据5497810.24及其子公司

小计16742630.395497810.24应收票据关联方余额占期末余额的比例

15.487.75

（%）陕煤集团控制的企业黄陵矿业集团有限责任

应收账款66682586.46173374.7263019093.70163849.64公司及其子公司陕煤集团铜川矿务局有

应收账款10703256.3027828.475452269.6914175.90限公司及其子公司陕煤集团榆林化学有限

应收账款373800.00971.88--责任公司及其子公司陕西化工集团有限公司

应收账款237850333.24618410.87185887089.43483306.43及其子公司陕西建材科技集团股份

应收账款2456910.606387.97106962.65278.10有限公司及其子公司陕西煤业化工建设（集应收账款172176708.61447659.44107178354.11278663.72

团）有限公司及其子公司陕西煤业化工物资集团

应收账款71998396.51187195.8344676067.33116157.78有限公司及其子公司陕西煤业新型能源科技

应收账款1721333.044475.4727419676.9771291.16股份有限公司及其子公

208/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

司陕西陕煤曹家滩矿业有

应收账款535119347.961391310.30390396757.201015031.57限公司陕西陕煤澄合矿业有限

应收账款75197502.93195513.5198403358.56255848.77公司及其子公司陕西陕煤韩城矿业有限

应收账款69689547.03181192.8298967733.35257316.11公司及其子公司陕西陕煤蒲白矿业有限

应收账款769000.001999.40729000.001895.40公司及其子公司陕西陕煤榆北煤业有限

应收账款69816289.39181522.3560381813.15156992.71公司及其子公司陕西铁路物流集团有限

应收账款29994739.2477986.3275595428.52196548.11公司及其子公司西安重工装备制造集团

应收账款144626894.37376029.9315395666.2640028.73有限公司及其子公司陕西建设机械股份有限

应收账款2678612.516964.393124612.518123.99公司及其子公司陕西陕煤新型电力投资

应收账款129688851.56337191.01349865905.00909651.35有限公司及其子公司陕西钢铁集团有限公司

应收账款68112948.77177093.6752374586.94136173.93及其子公司陕西煤业化工集团财务

应收账款2600.006.76-有限公司陕西煤业化工技术研究

应收账款9047137.8623522.56--院有限责任公司

小计1698706796.384416637.671578974375.374105333.40本公司联营企业陕西煤业化工集团孙家

应收账款4869520.0012660.751238200.003219.32岔龙华矿业有限公司

应收账款陕西中能煤田有限公司12341933.9932089.031884933.994900.83榆林市榆阳中能袁大滩

应收账款-5665000.0014729.00矿业有限公司陕西煤业集团黄陵建庄

应收账款5028261.8813073.489028261.8823473.48矿业有限公司国家能源集团陕西彬长

应收账款-10873812.3228271.91发电有限公司陕西翔宇机车装备有限

应收账款1149615.852989.00562029.431461.28公司

209/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

小计23389331.7260812.2629252237.6276055.82其他关联方湖北华电襄阳发电有限

应收账款108042.42280.91-公司湖北省煤炭投资开发有

应收账款16328707.3442454.64-限公司陕西美鑫产业投资有限

应收账款21512400.5355932.24-公司陕西蒲白南桥煤业有限

应收账款-31000.00公司陕西华中煤炭销售有限

应收账款-124879.80324.69公司陕西清水川能源股份有

应收账款149000.00387.40149000.00387.40限公司

小计38098150.2999055.19304879.80712.09

应收账款小计1760194278.394576505.121608531492.794182101.31应收账款关联方余额占期末余额的比例

31.2030.39

（%）陕煤集团控制的企业

黄陵矿业集团有限责任845222.17176126.42

预付款项3166145.32176126.42公司及其子公司

陕西化工集团有限公司7760098.23189390.00

预付款项927332.71189390.00及其子公司陕西煤业化工建设（集150000.009162.05预付款项5827954.279162.05

团）有限公司及其子公司

陕西煤业化工物资集团19561690.03

预付款项291477326.50有限公司及其子公司陕西陕北矿业有限责任

预付款项-公司及其子公司

陕西陕煤澄合矿业有限11146804.01

预付款项16742128.65公司及其子公司

陕西陕煤韩城矿业有限9894779.10

预付款项10416712.86公司及其子公司西安重工装备制造集团

预付款项71987510.00有限公司及其子公司陕西钢铁集团有限公司

预付款项1789941.991364678.71及其子公司

预付款项陕西煤业化工技术研究85158.001308965.00

210/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

院有限责任公司及其子公司陕西陕煤供应链管理有

预付款项2600000.0036000000.00限公司及其子公司陕西陕煤蒲白矿业有限

预付款项9069176.7016033146.12公司及其子公司陕西陕煤新型电力投资

预付款项977101095.221332253559.10有限公司及其子公司陕西省物流集团有限责

预付款项11569903.2134131850.00任公司及其子公司陕西铁路物流集团有限

预付款项2300000.00公司

预付款项陕煤思创高管院220000.00陕西陕煤曹家滩矿业有

预付款项32400.00限公司

小计1054126268.66374678.471821637309.24374678.47本公司联营企业陕西有色榆林铁路运销

预付款项5182454.67有限公司

小计5182454.67其他关联方陕西美鑫产业投资有限

预付款项5857255.94公司

小计5857255.94

预付款项小计1054126268.66374678.471832677019.85374678.47预付款项关联方余额占期末余额的比例

20.9036.82

（%）陕煤集团控制的企业黄陵矿业集团有限责任

其他应收款5694212.6173455.345964389.1176940.62公司及其子公司陕煤集团铜川矿务局有

其他应收款-100000.001290.00限公司及其子公司陕煤集团榆林化学有限

其他应收款35000.00451.505000.0064.50责任公司及其子公司陕西化工集团有限公司

其他应收款2358767.2230428.10300000.003870.00及其子公司陕西煤业化工建设（集其他应收款219459.952831.031228328.0015845.43

团）有限公司及其子公司

211/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

陕西煤业化工物资集团

其他应收款9873261.14127365.0712931234.41166812.92有限公司及其子公司陕西陕煤曹家滩矿业有

其他应收款532000.006862.80528000.006811.20限公司陕西陕煤韩城矿业有限

其他应收款34500.00445.05127000.001638.30公司及其子公司陕西陕煤蒲白矿业有限

其他应收款11070.00142.80--公司及其子公司陕西省物流集团有限责

其他应收款9536000.00123014.4011386999.96146892.30任公司及其子公司陕西陕煤新型电力投资

其他应收款2938922.3037912.108874823.27114485.22有限公司及其子公司陕西建材科技集团股份

其他应收款1390888.1017942.461390888.1017942.46有限公司及其子公司

其他应收款陕煤思创高管院44000.00567.60-陕西煤业化工实业集团

其他应收款105000.001354.50-有限公司

小计32773081.32422772.7542836662.85552592.95本公司联营企业陕西煤业集团黄陵建庄

其他应收款40000.00516.0040000.00516.00矿业有限公司榆林市榆阳中能袁大滩

其他应收款-3000.0038.70矿业有限公司

其他应收款陕西中能煤田有限公司103000.001328.7050000.00645.00陕西有色榆林铁路运销

其他应收款-200000.002580.00有限公司

小计143000.001844.70293000.003779.70其他关联方湖北省煤炭投资开发有

其他应收款1350000.0017415.00限公司陕西清水川能源股份有

其他应收款42751.70551.50限公司

小计1392751.7017966.50

其他应收款小计32916081.32424617.4544522414.55574339.15其他应收款关联方余额占期末余额的比例

0.865.04

（%）陕煤集团控制的企业

合同资产黄陵矿业集团有限责任12428977.6432315.341961669.315100.34

212/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

公司及其子公司陕西煤业化工建设（集合同资产26385958.9668603.4910106945.8626278.06

团）有限公司及其子公司陕西陕煤曹家滩矿业有

合同资产110316974.24286824.13235182210.31611473.75限公司陕西陕煤澄合矿业有限

合同资产1035818.772693.132624559.966823.86公司及其子公司陕西陕煤韩城矿业有限

合同资产17731237.1346101.2227664292.2571927.16公司及其子公司陕西建设机械股份有限

合同资产164453.29427.58164453.29427.58公司及其子公司陕西煤业新型能源科技

合同资产股份有限公司及其子公59400.00154.4459400.00154.44司陕西陕煤榆北煤业有限

合同资产2617558.406805.654942320.9012850.03公司及其子公司陕煤集团铜川矿务局有

合同资产47431.99123.3247431.99123.32限公司及其子公司西安重工装备制造集团

合同资产265976.67691.54-有限公司陕煤集团榆林化学有限

合同资产47411.50123.27-责任公司陕西煤业化工实业集团

合同资产2100000.005460.00-有限公司陕西陕煤蒲白矿业有限

合同资产6630765.0017239.99-公司

小计179831963.59444048.30282753283.87735158.54本公司联营企业陕西煤业集团黄陵建庄

合同资产6661914.5917320.9810611914.5927590.98矿业有限公司

合同资产陕西中能煤田有限公司-213000.00553.80榆林市榆阳中能袁大滩

合同资产823245.602140.441993780.805183.83矿业有限公司

小计7485160.1919461.4212818695.3933328.61

合同资产小计187317123.78463509.72295571979.26768487.15合同资产关联方余额占期末余额的比例

11.9631.79

（%）陕煤集团控制的企业

213/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

陕西陕煤蒲白矿业有限

长期应收款15398632.3515398632.35公司及其子公司

小计15398632.3515398632.35长期应收款关联方余额占期末余额的比例

100

（%）100陕煤集团控制的企业一年内到期的非陕西陕煤蒲白矿业有限

3431733.133431733.13

流动资产公司及其子公司

小计3431733.133431733.13一年内到期的非流动资产关联方余额占期

100

末余额的比例（%）100.00陕煤集团控制的企业陕西建设机械股份有限

其他非流动资产2882020.272882020.27公司及其子公司陕西煤业化工建设（集其他非流动资产64072946.4920206486.34

团）有限公司及其子公司陕西煤业化工物资集团

其他非流动资产2453238648.961628530002.41有限公司及其子公司西安重工装备制造集团

其他非流动资产30000000.0030000000.00有限公司

小计2550193615.721681618509.02其他非流动资产关联方余额占期末余额的

54.3353.33比例（%）

总计5620320363.745839310.765487249591.195899606.08

(2).应付项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额陕煤集团控制的企业

应付账款宝鸡华海工贸有限公司295795.22775581.61

黄陵矿业集团有限责任公司及382236074.05428550599.50应付账款其子公司

陕煤集团铜川矿务局有限公司34880866.84640045079.48应付账款及其子公司

陕西钢铁集团有限公司及其子362.91362.91应付账款公司

陕西化工集团有限公司及其子24418669.7526393651.17应付账款公司

214/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

陕西建材科技集团股份有限公83371788.7689755381.71应付账款司及其子公司

陕西建设机械股份有限公司及5538541.6028348685.32应付账款其子公司

陕西煤业化工集团财务有限公80000.00应付账款司

陕西煤业化工技术研究院有限43616666.4352893494.75应付账款责任公司及其子公司

陕西煤业化工建设（集团）有限1383047476.191746104823.87应付账款公司及其子公司

陕西煤业化工实业集团有限公21247844.0629880849.02应付账款司及其子公司

陕西煤业化工物资集团有限公294273075.12565337247.59应付账款司及其子公司

陕西煤业新型能源科技股份有307564790.34341717074.23应付账款限公司及其子公司

应付账款陕西陕煤曹家滩矿业有限公司439791338.44100341980.13

陕西陕煤澄合矿业有限公司及13132047.079322422.89应付账款其子公司

陕西陕煤供应链管理有限公司9564767.08-应付账款及其子公司

陕西陕煤韩城矿业有限公司及215860901.95283041469.48应付账款其子公司

陕西陕煤蒲白矿业有限公司及555766504.25773983939.37应付账款其子公司

陕西陕煤榆北煤业有限公司及86887105.0994288804.39应付账款其子公司

陕西省物流集团有限责任公司15067474.908910565.00应付账款及其子公司

陕西铁路物流集团有限公司及109475254.81179189449.00应付账款其子公司

西安重工装备制造集团有限公775313455.39610304471.33应付账款司及其子公司

榆林合力产业振兴开发有限责22497687.1852276149.83应付账款任公司及其子公司

陕西陕煤新型电力投资有限公301045564.29249361623.47应付账款司及其子公司

陕西省煤炭科学研究所有限责239780.00应付账款任公司及其子公司

215/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

应付账款西安陕煤启远科技有限公司199100.001872360.23

小计5125093151.726313015846.28本公司联营企业

应付账款陕西中能煤田有限公司38794179.91438156.86

陕西煤业集团黄陵建庄矿业有16704118.6548882868.60应付账款限公司

榆林市榆阳中能袁大滩矿业有61165422.21应付账款限公司

应付账款大唐彬长发电有限责任公司2959031.56

陕西煤业化工集团孙家岔龙华418922.91531779.86应付账款矿业有限公司

应付账款陕西广通运输发展有限公司31038087.2422679623.40陕西有色榆林铁路运销有限公

应付账款-司

应付账款陕西翔宇机车装备有限公司6336002.038935754.30

小计93291310.74145592636.79其他关联方

美联美智慧能源技术（西安）有

应付账款4520780.0020883715.60限公司

应付账款陕西中煤建工(集团)有限公司1595923.12

小计4520780.0022479638.72

应付账款小计5222905242.466481088121.79

应付账款关联方余额占期末余额的比例（%）23.7528.93陕煤集团控制的企业黄陵矿业集团有限责任公司及

合同负债240808.77其子公司陕煤集团铜川矿务局有限公司

合同负债1003.655463.83及其子公司陕煤集团榆林化学有限责任公

合同负债58980558.65106596870.09司及其子公司陕西钢铁集团有限公司及其子

合同负债709513.9511580464.91公司陕西化工集团有限公司及其子

合同负债281210526.63337985555.42公司陕西建材科技集团股份有限公

合同负债9053389.6915128213.54司及其子公司

陕西煤业化工建设（集团）有限

合同负债232415.90公司及其子公司

216/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

陕西煤业新型能源科技股份有

合同负债18815098.4070083699.70限公司及其子公司

合同负债陕西陕煤曹家滩矿业有限公司10000000.0010000000.00陕西陕煤韩城矿业有限公司及

合同负债524197.24-其子公司陕西陕煤蒲白矿业有限公司及

合同负债8936992.5014327541.98其子公司陕西省物流集团有限责任公司

合同负债4045351.982555765.84及其子公司陕西铁路物流集团有限公司及

合同负债120324327.116750736.36其子公司榆林合力产业振兴开发有限责

合同负债5107.14-任公司及其子公司陕西陕煤供应链管理有限公司

合同负债2991150.442662823.88及其子公司陕西陕煤新型电力投资有限公

合同负债247948592.77622339173.05司及其子公司陕西煤业化工物资集团有限公

合同负债3811719.44司及其子公司

小计763545810.151204301252.71本公司联营企业

合同负债大唐彬长发电有限责任公司40166788.2749412069.59

合同负债江西陕赣煤炭销售有限公司183090903.46165238528.85

合同负债中南煤炭运销有限公司44352570.75国家能源集团陕西彬长发电有

合同负债3122922.28限公司

小计223257691.73262126091.47其他关联方

合同负债大唐洛阳热电有限责任公司245457.207523915.78

合同负债陕煤华中煤炭销售有限公司10143941.2412916719.74

合同负债陕煤重庆储运有限公司20483192.4527155609.76

合同负债湖北省煤炭投资开发有限公司341384.0340865327.34

合同负债湖北华电襄阳发电有限公司90035.96

小计31213974.9288551608.58

合同负债小计1018017476.801554978952.76

合同负债关联方余额占期末余额的比例（%）12.0319.91陕煤集团控制的企业

其他应付款黄陵矿业集团有限责任公司及819760.41722668.16

217/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

其子公司陕煤集团铜川矿务局有限公司

其他应付款2000.00及其子公司陕西化工集团有限公司及其子

其他应付款2500000.004821300.00公司陕西煤业化工集团有限责任公

其他应付款12257664130.6411793006499.26司

陕西煤业化工建设（集团）有限

其他应付款8745946.1711231734.96公司及其子公司陕西煤业化工实业集团有限公

其他应付款720000.00958428.00司及其子公司陕西煤业化工物资集团有限公

其他应付款1803009.922378154.32司及其子公司陕西煤业新型能源科技股份有

其他应付款540000.00564100.00限公司及其子公司陕西陕煤澄合矿业有限公司及

其他应付款1555999.981566879.98其子公司陕西陕煤韩城矿业有限公司及

其他应付款24500.0039500.00其子公司陕西陕煤蒲白矿业有限公司及

其他应付款15495898.06其子公司陕西陕煤榆北煤业有限公司及

其他应付款9840.0023610.00其子公司陕西省物流集团有限责任公司

其他应付款5012400.004500000.00及其子公司陕西建材科技集团股份有限公

其他应付款200000.00220000.00司及其子公司陕西铁路物流集团有限公司及

其他应付款20000.006321150.60其子公司

其他应付款宝鸡华海工贸有限公司1145574.40陕西陕煤供应链管理有限公司

其他应付款2500000.007000000.00及其子公司陕西陕煤新型电力投资有限公

其他应付款1387607.5011615220.01司及其子公司陕西煤业化工技术研究院有限

其他应付款36854.64责任公司陕西大佛寺投资开发有限公司

其他应付款34573.61及其子公司

218/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

小计12283540049.2611861647291.36本公司联营企业

其他应付款陕西中能煤田有限公司52000.00

其他应付款陕西广通运输发展有限公司2000000.00

小计2052000.00其他关联方

美联美智慧能源技术（西安）有

其他应付款2000.002000.00限公司

其他应付款陕煤重庆储运有限公司2500000.00

其他应付款陕西中煤建工(集团)有限公司350574.28

小计2000.002852574.28

其他应付款小计12283542049.2611866551865.64

其他应付款关联方余额占期末余额的比例（%）89.6081.16陕煤集团控制的企业陕煤集团铜川矿务局有限公司

其他流动负债130.47710.29及其子公司陕煤集团榆林化学有限责任公

其他流动负债7667472.6313857593.11司及其子公司陕西钢铁集团有限公司及其子

其他流动负债92236.811299449.42公司陕西化工集团有限公司及其子

其他流动负债36340800.7623760599.54公司陕西建材科技集团股份有限公

其他流动负债1160166.301966667.76司及其子公司

陕西煤业化工建设（集团）有限

其他流动负债770615.01公司及其子公司陕西煤业新型能源科技股份有

其他流动负债2445962.794838391.40限公司及其子公司陕西陕煤韩城矿业有限公司及

其他流动负债532133.981691745.34其子公司陕西陕煤蒲白矿业有限公司及

其他流动负债1161809.021862580.46其子公司陕西省物流集团有限责任公司

其他流动负债525895.70331604.50及其子公司陕西铁路物流集团有限公司及

其他流动负债555129.92754155.36其子公司榆林合力产业振兴开发有限责

其他流动负债663.93-任公司及其子公司

219/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

陕西陕煤供应链管理有限公司

其他流动负债388849.56-及其子公司陕西陕煤新型电力投资有限公

其他流动负债32233317.0680904092.50司及其子公司

小计83104568.93132038204.69本公司联营企业

其他流动负债大唐彬长发电有限责任公司5221682.486423569.05

其他流动负债江西陕赣煤炭销售有限公司23801817.457056093.19国家能源集团陕西彬长发电有

其他流动负债405979.90限公司陕西煤业集团黄陵建庄矿业有

其他流动负债861679.82限公司

小计29023499.9314747321.96其他关联方

其他流动负债大唐洛阳热电有限责任公司31909.44978109.06

其他流动负债陕煤华中煤炭销售有限公司1318712.361318712.36

其他流动负债陕煤重庆储运有限公司2662815.022439678.14

其他流动负债湖北省煤炭投资开发有限公司44379.925312492.55

小计4057816.7410048992.11

其他流动负债小计116185885.60156834518.76

其他流动负债关联方余额占期末余额的比例（%）8.549.65陕煤集团控制的企业陕西煤业化工实业集团有限公

其他非流动负债13462.00司及其子公司

小计13462.00

其他非流动负债小计13462.00

其他非流动负债关联方余额占期末余额的比例（%）0.01陕煤集团控制的企业陕西开源融资租赁有限责任公

长期应付款22408375.0045361250.00司

小计22408375.0045361250.00

长期应付款小计22408375.0045361250.00

长期应付款关联方余额占期末余额的比例（%）0.430.85

总计18663059029.1220104828170.95

(3).其他项目

□适用√不适用

220/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十五、股份支付

1、各项权益工具

(1).明细情况

□适用√不适用

(2).期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、本期股份支付费用

□适用√不适用

5、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

√适用□不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

（1）重大承诺事项根据神木县煤炭工业局神煤局发（2008）12号《关于陕煤集团神木柠条塔井田内小煤矿整合关闭意见的报告》的文件规定，神木县矿产资源管理办公室于2009年12月将位于神木县柠条塔乡境内的神木县边不拉煤矿（现更名为神木县天博煤炭运销公司）和神木县新民沟沙渠煤矿（现更名为神木县明新煤炭运销有限公司）关闭。关闭的煤矿位于柠条塔矿业的井田范围内，因此，柠条塔矿业于2008年1月30日与被关闭的煤矿签订了产量补偿协议，协议约定，从2010年8月份起，由柠条塔矿业向被关闭煤矿补偿原煤，其中向神木县新民沟沙渠煤矿补偿原煤1986.88万吨，补偿期限为25.96年，前三年每年补偿50万吨，从第四年起每年补偿80万吨；向神木县边不拉煤矿补偿原煤1574.22万吨，补偿期限为20.8年，前三年每年补偿50万吨，从第四年起每年补偿80万吨。协议还约定，受

221/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

补偿原煤的二矿应向柠条塔矿业支付每吨43元开采成本的补偿费，补偿费标准每五年重新核定一次。

2021年开始补偿费标准调整为每吨46元。该整合方案经陕西省人民政府“陕政函（2009）8号”文

件《关于柠条塔井田内小煤矿煤炭资源整合方案的批复》同意。

（2）前期承诺履行情况

本公司所属柠条塔矿业已向神木县天博煤炭运销公司补偿原煤1165.17万吨，向神木县明新煤炭运销有限公司补偿原煤1130.80万吨。

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

□适用√不适用

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

√适用□不适用

单位：亿元币种：人民币

拟分配的利润或股利3.82

经审议批准宣告发放的利润或股利3.82

根据公司四届三次董事会审议通过的《关于公司2025年中期利润分配方案的预案》，公司2025年度1-6月合并会计报表（未经审计）实现的归属于母公司股东净利润76.38亿元，满足中期分红的条件，同意以公司股本96.95亿股为基数，向公司股东每10股派发现金股利0.39元（含税），共计现金分红金额3.82亿元，占当期合并报表（未经审计）实现的归属于母公司股东净利润的5%。

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

222/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、重要债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

√适用□不适用公司根据《企业年金基金试行管理办法》（劳动和社会保障部、中国银监会、中国证监会、中国保监会第23号令）、《陕西省企业年金试行办法》（陕政办发〔2005〕36号），及《陕西煤业集团有限责任公司企业年金方案（试行）》等的规定，参加陕煤集团企业年金计划。陕煤集团企业年金计划于2006年6月15日经《陕西省劳动和社会保障厅关于陕西煤业集团有限责任公司企业年金方案备案的复函》（陕劳社函〔2006〕352号）同意备案，2006年12月21日经《陕西省劳动和社会保障厅关于陕西煤业化工集团有限责任公司企业年金计划确认函》（陕劳社函〔2006〕861号）确认，2008年7月7日经《陕西省劳动和社会保障厅关于陕西煤业化工集团有限责任公司企业年金计划确认函》（陕劳社函〔2008〕533号）重新确认。计划账户管理人为中国工商银行股份有限公司，托管人为招商银行股份有限公司，投资管理人为嘉实基金管理有限公司、南方基金管理有限公司和华夏基金管理有限公司等公司。

企业年金财产独立于集团公司及其所属企业、托管银行等，由陕煤集团成立企业年金理事会，受托管理所属企业的企业年金，并履行相关职责。企业年金计划由符合条件的在职职工自愿参加，并须在所在单位的人力资源部门书面确认。企业年金实行个人账户制，由企业和职工个人共同缴存，月缴费基数是个人上年度月平均工资，个人缴费部分为月缴费基数的4%，单位缴费部分为月缴费基数的

8%。单位缴存部分在成本中列支。

5、终止经营

□适用√不适用

223/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

√适用□不适用

本公司按照不同的服务领域、不同的开采条件、煤质差异参考国家矿区划分情况将报告分部划

分为控股主体、煤炭开采单位、销售与运输主体、物资供应主体、合伙企业，其中煤炭开采单位又细分为神府矿区、榆神矿区、黄陵矿区、彬长矿区及渭北矿区，报告分部执行统一的会计政策及会计估计。

224/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

(2).报告分部的财务信息

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目控股主体神府矿区榆神矿区黄陵矿区彬长矿区渭北矿区销售与运输物资供应煤层气综合合伙企业电力分部间抵销合计开发与利用流动资产总额

3305238.283433869.02967307.231803576.44465429.93478210.101668527.98654437.46379924.8945286.95919790.348899527.815222070.81

非流动资产总额

7755481.162920871.642770762.161442702.733538043.03518594.081186306.2132950.5081025.34311149.093131834.495573588.5818116131.85

资产总额

11060719.446354740.673738069.393246279.174003472.96996804.182854834.19687387.96460950.23356436.044051624.8214473116.3923338202.66

流动负债总额

7723541.93856584.28285005.98264335.12855577.60205474.571430004.41543392.76239651.563172.84799903.647771777.275434867.42

非流动负债总额

2981.82783040.241011208.91563449.42553858.82167688.51709818.5226921.7084468.810.001746491.061078210.024571717.79

负债总额

7726523.751639624.521296214.89827784.551409436.42373163.082139822.94570314.46324120.373172.842546394.708849987.3110006585.21

所有者权益总额

3334195.694715116.142441854.492418494.622594036.54623641.10715011.25117073.50136829.86353263.201505230.135623129.0713331617.45

收入总额

1040.831522821.97853516.63735550.34668043.59128304.347553542.67432623.82100188.770.00668813.864866176.977798269.85

成本总额

1024.28681345.94401040.49334018.85445763.12126156.877456963.01410069.5682109.010.00562865.204894260.345607095.99

营业利润

361135.98577031.73324709.46263954.6495799.75-38075.5647324.249902.6810110.427707.1192400.36202529.391549471.42

净利润

305963.61471287.48276280.19224237.1784331.26-38366.2032103.777489.868252.197685.1078140.42206741.901250662.95

225/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

□适用√不适用

(2).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

226/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息

应收股利186818621.69186818621.69

其他应收款14943056997.6811940601823.40

合计15129875619.3712127420445.09

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用

227/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(7).应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

陕西陕煤供应链管理有限公司186818621.69186818621.69

合计186818621.69186818621.69

(8).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(9).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(10).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(11).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(12).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

228/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(13).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）3057549747.03305054377.78

1年以内3057549747.03305054377.78

1至2年11897500000.0011647500000.00

2至3年

3年以上

3至4年

4至5年

5年以上

合计14955049747.0311952554377.78

(14).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

备用金769347.82

应收清算款2962300376.21

股份公司内部单位往来11991980023.0011952554377.78

合计14955049747.0311952554377.78

注：应收清算款2962300376.21元已于2025年7月3日收回。

(15).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预整个存续期预坏账准备未来12个月预期期信用损失期信用损失合计

信用损失(未发生信用(已发生信用

减值)减值)

2025年1月1日余额11952554.3811952554.38

2025年1月1日余额

在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提40194.9740194.97

229/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

本期转回本期转销本期核销其他变动

2025年6月30日余额11992749.3511992749.35

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(16).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额期末余额类别期初余额收回或转销或核其他计提转回销变动

坏账准备11952554.3840194.9711992749.35

合计11952554.3840194.9711992749.35

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(17).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(18).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期末余额款项的性坏账准备单位名称期末余额账龄合计数的比质期末余额

例(%)陕煤朱雀新材料产业2期

单一资产管理计划---清2962300376.2119.81清算款1年以内-算组陕西彬长矿业集团有限

3651040000.0024.41内部往来1至2年3651040.00

公司陕煤集团神南产业发展

1090908333.337.29内部往来1至2年1090908.34

有限公司

230/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

陕西省煤层气开发利用1年以内、1至

538448333.333.60内部往来538448.33

有限公司2年陕西神渭煤炭管道运输1年以内、1至

6711583356.3444.88内部往来6711583.33

有限责任公司2年合计14954280399.2199.99//11991980.00

(19).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值准减值账面余额账面价值账面余额账面价值备准备对子公司投

54749978071.8054749978071.8055257629373.6655257629373.66

资

对联营、合营

19525792776.6119525792776.6118836338542.8118836338542.81

企业投资

合计74275770848.4174275770848.4174093967916.4774093967916.47

231/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

(1).对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币减值准期末余额期初余额减值准备本期增减变动备期末

被投资单位（账面价值）（账面价值）期初余额余额追加投资减少投资计提减值准备其他

陕西彬长矿业集团有限公司14699825293.4014699825293.40

陕西神渭煤炭管道运输有限责任公司4000000000.004000000000.00

陕西省煤层气开发利用有限公司564504900.00564504900.00

陕西红柠铁路有限责任公司407855354.47407855354.47

陕煤电力集团有限公司10198886763.1310198886763.13

陕西煤业化工集团神南矿业有限公司5572107497.155572107497.15陕西省煤炭运销集团建宏投资发展有

38116700.0038116700.00

限公司

陕西陕煤铜川矿业有限公司3948777148.593948777148.59

陕西建新煤化有限责任公司543196993.14543196993.14

陕西陕煤黄陵矿业有限公司3920234807.633920234807.63

陕西陕煤陕北矿业有限公司261824026.15261824026.15

陕西省煤炭运销（集团）有限责任公

677075119.94677075119.94

司

陕煤集团神木张家峁矿业有限公司1470821302.931470821302.93

陕煤集团神木红柳林矿业有限公司464025275.98464025275.98

陕煤集团神南产业发展有限公司656000000.00656000000.00

232/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

陕煤化集团府谷能源投资有限公司350204367.83350204367.83

陕西煤业物资有限责任公司341920000.00341920000.00

陕西小保当矿业有限公司4041059720.004041059720.00北京聚能合生产业投资合伙企业（有

1024426300.001024426300.00限合伙）

西安朱雀壬辰投资合伙企业(有限合

205000000.00205000000.00

伙)聚赢咸宁股权投资基金合伙企业（有

173267803.32107651301.8665616501.46限合伙）嘉兴和源庚酉投资管理合伙企业（有-限合伙）陕西开源雏鹰股权投资基金合伙企业

300000000.00300000000.00（有限合伙）深圳超摩半导体产业投资合伙企业

300000000.00300000000.00-（有限合伙）深圳超摩微芯产业投资合伙企业（有

100000000.00100000000.00-限合伙）扬州启正股权投资合伙企业（有限合

499000000.00499000000.00

伙）扬州启威股权投资合伙企业（有限合

499500000.00499500000.00

伙）

合计55257629373.66507651301.860.000.0054749978071.80

233/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

(2).对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币减值准期末余额（账面价本期增减变动备期末投资期初减值准备值）余额

单位余额（账面价值）期初余额权益法下确认的其他综合收其他权益宣告发放现金股利追加投资减少投资计提减值准备其他投资损益益调整变动或利润

一、合营企业小计

二、联营企业

江西金力永磁科技股份有限公司984360565.4812842020.696435834.00990766752.17

青海盐湖工业股份有限公司4949623795.77112161703.365061785499.13

陕西煤业化工集团财务有限公司1785669098.9279764730.001865433828.92

陕西煤业化工集团孙家岔龙华矿业有限公3795697872.58

298953000.004094650872.58

司

陕西煤业集团黄陵建庄矿业有限公司791820984.9484724000.00876544984.94

陕西陕煤供应链管理有限公司2136418576.9672532800.002208951376.96

陕西中能煤田有限公司1812179345.1634231200.001846410545.16

彤程新材料集团股份有限公司655200038.619769085.759088472.00655880652.36

扬州启创股权投资合伙企业（有限合伙）1413964778.911413964778.91

扬州启明股权投资合伙企业（有限合伙）511403485.48511403485.48

小计18836338542.81704978539.80--15524306.00--19525792776.61

合计18836338542.81704978539.8015524306.0019525792776.61

234/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

注：公司私募基金投资情况如下：

（一）、公司与上海国科龙晖私募基金管理有限公司共同设立深圳超摩半导体产业投资合伙企业、深圳超摩微芯半导体产业投资合伙企业。其中深

圳超摩半导体产业投资合伙企业成立于2022年2月，公司实际出资3亿元，公司以有限合伙人身份认缴出资比例99.9%；深圳超摩微芯半导体产业投资合伙企业成立于2022年2月，公司实际出资1亿元，公司以有限合伙人身份认缴出资比例99.9%。2025年4月本公司对这2家公司已经清算，收回投资成本4亿元，取得投资收益224658.46元。

（二）、公司与西安龙鼎投资管理有限公司共同设立扬州启威产业投资合伙企业、扬州启正产业投资合伙企业、扬州启创产业投资合伙企业、扬州

启明产业投资合伙企业。其中扬州启威产业投资合伙企业成立于2022年10月，公司实际出资4.995亿元，公司以有限合伙人身份认缴出资比例99.9%；

扬州启正产业投资合伙企业成立于2022年10月，公司实际出资4.99亿元，公司以有限合伙人身份认缴出资比例99.9%；扬州启创产业投资合伙企业成立于2023年2月，公司实际出资14.995亿元，公司以有限合伙人身份认缴出资比例99.9%；扬州启明产业投资合伙企业成立于2023年2月，公司实际出资4.99亿元，公司以有限合伙人身份认缴出资比例99.90%。

235/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

(3).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

□适用√不适用

(2).营业收入、营业成本的分解信息

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益2304155465.355162566052.74

权益法核算的长期股权投资收益704978539.80736440672.95

处置长期股权投资产生的投资收益224658.4633890725.32

交易性金融资产在持有期间的投资收益489868.171380280.52其他权益工具投资在持有期间取得的股利收

44838819.88

入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入

处置交易性金融资产取得的投资收益-129545042.35-141651326.68处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益

236/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

合计2880303489.435837465224.73

6、其他

√适用□不适用

母公司现金流量表：

单位：元币种：人民币项目本期金额上期金额

补充资料：

1.将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润2768269238.425160522168.02

加：资产减值损失

信用减值损失40194.97-168406.44

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

490062.45501176.49

折旧使用权资产摊销投资性房地产折旧

无形资产摊销7982480.604099763.34长期待摊费用摊销

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）-390230064.34864495404.67

财务费用（收益以“－”号填列）74657457.89180603118.26

投资损失（收益以“－”号填列）-2880303489.43-5837465224.73

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）574596161.44-216123851.17

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列）

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）14284931988.8616338650012.16其他

经营活动产生的现金流量净额14440434030.8616495114160.60

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额16558976634.1115126833694.14

237/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

减：现金的期初余额14148278960.5310553256357.97

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额2410697673.584573577336.17

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目金额

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分83.41计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持1909.05续影响的政府补助除外

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处35578.07置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

委托他人投资或管理资产的损益-

对外委托贷款取得的损益-

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失-单独进行减值测试的应收款项减值准备转回2295.61

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投

12989.93

资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损

-益

非货币性资产交换损益-

债务重组损益18.72

企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职-工的支出等

因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影

-响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用-

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的-公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变

-动产生的损益

交易价格显失公允的交易产生的收益-与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-757.38

其他符合非经常性损益定义的损益项目-

减：所得税影响额9727.80

少数股东权益影响额（税后）830.49

合计41559.12

238/239陕西煤业股份有限公司2025年半年度报告

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第

1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净

8.020.790.79

利润扣除非经常性损益后归属于

7.580.750.75

公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长：赵福堂

董事会批准报送日期：2025年8月26日修订信息

□适用√不适用