华电科工:董事会审计委员会年报工作制度

华电科工股份有限公司

董事会审计委员会年报工作制度

（已于2012年2月16日审议通过，2026年8月25日第一次修订）第一条为进一步促进华电科工股份有限公司（以下简称“公司”）的规范运作，维护公司整体利益，保障全体股东特别是中小股东的合法权益，完善公司治理机制，加强内部控制建设，进一步提高公司信息披露质量，根据《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号-规范运作》等法律、法

规和规范性文件以及公司《章程》《董事会审计委员会工作细则》等相关规定，特制订本制度。

第二条审计委员会在年报编制和披露过程中，应当按

照有关法律、法规、规范性文件和公司《章程》的要求，认真履行职责，勤勉尽责地开展工作，维护公司和股东利益。

第三条审计委员会委员应认真学习中国证监会、上海

证券交易所等监管部门关于年报编制和披露的相关要求，积极参加其组织的培训。

第四条每个会计年度结束后，公司经营层应当向审计

委员会汇报本年度的财务状况、经营成果和重大事项等情况。

第五条年度财务报告审计工作开始前，审计委员会与会计师事务所协商确定本年度财务报告审计工作的时间安排。

1第六条审计委员会督促会计师事务所在约定时限内

提交审计报告，并以书面意见形式记录督促的方式、次数和结果以及相关负责人的签字确认。

第七条审计委员会应在年审注册会计师进场前审阅

公司编制的财务会计报表，形成书面意见。