上海银行:上海银行2024年度第三支柱信息披露报告

上海银行股份有限公司

2024年度第三支柱信息披露报告

1一、引言.................................................3

二、资本管理、风险加权资产信息概览.....................................4

（一）表格 KM1：监管并表关键审慎监管指标 .............................. 4

（二）表格 OVA：风险管理定性信息................................... 6

（三）表格 OV1：风险加权资产概况 .................................. 8

三、资本和总损失吸收能力的构成......................................10

（一）表格 CCA：资本工具和合格外部总损失吸收能力非资本债务工具的主要特征.....................................................10

（二）表格 CC1：资本构成 ..................................... 14

（三）表格 CC2：集团财务并表和监管并表下的资产负债表差异 ..................... 21

（四）表格 LIA：财务数据和监管数据间差异的原因 .......................... 24

四、薪酬.................................................26

（一）表格 REMA：薪酬政策 .................................... 26

五、信用风险...............................................29

（一）表格 CRA：信用风险定性信息 ................................. 29

（二）表格 CR5-2：信用风险暴露和信用转换系数（按风险权重划分） ................. 30

六、交易对手信用风险...........................................31

（一）表格 CCRA：交易对手信用风险定性信息 ............................ 31

（二）表格 CCR1：交易对手信用风险暴露（按计量方法） ....................... 32

七、资产证券化..............................................33

（一）表格 SECA：资产证券化定性信息 ............................... 33

（二）表格 SEC1：银行账簿资产证券化 ............................... 34

（三）表格 SEC2：交易账簿资产证券化 ............................... 36

八、市场风险...............................................39

（一）表格 MRA：市场风险定性信息 ................................. 39

（二）表格 MR1：标准法下市场风险资本要求 ............................. 41

九、操作风险...............................................42

（一）表格 ORA：操作风险定性信息 ................................. 42

（二）表格 OR3：操作风险资本要求 ................................. 44

十、银行账簿利率风险...........................................45

（一）表格 IRRBBA：银行账簿利率风险的风险管理目标及政策 .................... 45

（二）表格 IRRBB1：银行账簿利率风险定量信息 .......................... 47

十一、全球系统重要性银行.........................................48

（一）表格 GSIB1：全球系统重要性银行评估指标 .......................... 48

十二、杠杆率...............................................49

（一）表格 LR1：杠杆率监管项目与相关会计项目的差异 ........................ 49

（二）表格 LR2：杠杆率 ...................................... 50

十三、流动性风险.............................................52

（一）表格 LIQA：流动性风险管理 ................................. 52

（二）表格 LIQ1：流动性覆盖率 .................................. 54

（三）表格 LIQ2：净稳定资金比例 ................................. 55

2一、引言本报告根据《商业银行资本管理办法》（国家金融监督管理总局令2023年第4号）编制并披露（单位：人民币亿元）。报告内容按照正文第九章信息披露，及附件22商业银行信息披露内容和要求编制，而非财务会计准则，报告中的部分资料不能与同期财务报告直接比较。

3二、资本管理、风险加权资产信息概览

（一）表格 KM1：监管并表关键审慎监管指标

2024年2024年2024年2024年

12月31日9月30日6月30日3月31日

可用资本（数额）

1核心一级资本净额2304223222202208

2一级资本净额2504243124202408

3资本净额3166329330913081

风险加权资产（数额）

4风险加权资产合计22272222932319223296风险加权资产合计（应用资本

4a底线前）22272222932319223296资本充足率

5核心一级资本充足率（%）10.3510.019.579.48

核心一级资本充足率（%）(应

用资本底线前)10.3510.019.579.48

6一级资本充足率（%）11.2410.9110.4310.34

一级资本充足率（%）（应用资

6a本底线前）11.2410.9110.4310.34

7资本充足率（%）14.2114.7713.3313.22

资本充足率（%）（应用资本底

线前）14.2114.7713.3313.22其他各级资本要求

8储备资本要求（%）2.502.502.502.5

9逆周期资本要求（%）----

全球系统重要性银行或国内

10系统重要性银行附加资本要求（%）0.250.250.250.25

411其他各级资本要求（%）

（8+9+10）2.752.752.752.75

12满足最低资本要求后的可用

核心一级资本净额占风险加

权资产的比例（%）5.355.014.584.48杠杆率

13调整后表内外资产余额36769369123692735958

14杠杆率（%）6.816.596.556.70

14a 杠杆率 a（%） 6.81 6.59 6.55 6.70

14b 杠杆率 b（%） 6.79 6.59 6.53 6.65

14c 杠杆率 c（%） 6.79 6.59 6.53 6.65

流动性覆盖率

15合格优质流动性资产2616262623361857

16现金净流出量1559148915651484

17流动性覆盖率（%）167.73176.30149.27125.15

净稳定资金比例

18可用稳定资金合计16732167231767217790

19所需稳定资金合计15227153291583315904

20净稳定资金比例（%）109.89109.10111.62111.86

5（二）表格 OVA：风险管理定性信息

1、风险治理架构方面：

董事会承担风险管理的最终责任，负责决定全面风险管理策略及作出重大决策。董事会下设风险管理委员会、关联交易控制委员会、审计委员会等专门委员会行使风险管理职能。

监事会负责监督检查董事会与高级管理层风险管理职责的履职情况。监事会下设监督委员会，在监事会授权下对董事会、高级管理层风险管理职责履行情况、全面风险管理情况等方面进行监督。

高级管理层是风险管理的最高执行层，负责推进全行风险管理的战略、政策及措施，实现风险管理的全面覆盖和专业分工，评估全面风险和各类重要风险管理状况并向董事会报告。高级管理层下设风险管理委员会、资产负债管理委员会等专业委员会，组织、协调、审查、决策和督导各项风险管理工作。本行风险分管行长负责全面风险管理的具体工作。

本行确立“三道防线”管理体系，建立总行、分行业务管理部门“一道防线”直接管理、风险内控部门“二道防线”再管理和审

计监督部门“三道防线”再监督的风险管理三道防线组织体系和岗位职责体系。通过“三道防线”各司其职、加强沟通、协调配合，持续提高风险管理的有效性。

我行持续夯实风险合规文化，从职业操守、劳动纪律、岗位履职等方面明确员工应当遵守的基本行为规范，建立健全各项内控制度体系，并制定规范员工违反规章制度的责任追究制度。每年覆盖全员开展合规培训和警示教育，深化合规人人有责、合规创造价值的文化理念。

2、风险计量体系的计量范围和主要特点：

根据监管要求及内部风险管理要求，本行建立完善风险计量体系，涵盖第一支柱信用风险、市场风险、操作风险，以及第二支柱流动性风险、银行账簿利率风险、集中度风险等主要风险类型，能够有

6效识别、计量、缓释、控制和监测各类风险。

3、向董事会和高级管理层提交风险报告的流程，特别是报告风

险暴露范围和主要内容的流程：

本行根据《银行业金融机构全面风险指引》相关要求，向董事会、高级管理层每半年报告全面风险管理情况，包括总体风险和各类风险的整体状况，风险管理策略、风险偏好和风险限额执行情况，风险在行业、地区、客户、产品等维度的分布，资本和流动性抵御风险的能力、风险加权资产管理情况、风险暴露分类及范围等。

4、内部资本充足评估的方法和程序：

根据《商业银行资本管理办法》要求，本行建立稳健的内部资本充足评估程序，主要包括治理架构、风险评估、压力测试、资本规划和管理等部分，在综合评估所面临主要风险的基础上，衡量资本与风险的整体匹配水平，完善风险与资本的统筹管理体系，建立资本约束，支持业务可持续发展。

5、资本规划和资本充足率管理计划

2024年，本行根据《资本管理办法》和《上海银行2023-2025年资本管理规划》的要求，制定年度资本充足率计划和风险加权资产限额，优化经济资本管理体系，完善资本占用和资本回报考核的激励约束机制，促进提升资本使用效率；做好内部资本充足评估，有效控制各类风险及资本水平与经营发展相匹配；持续完善资本补充机制，坚持内源性资本补充的基础地位，增强外部资本补充前瞻性，优化资本结构，保持稳健的资本充足水平。

同时本行将加强核心一级资本补充方式研究，在配股、定向增发等基础上，加强与监管的沟通，探索可行的补充方案。持续关注可转债转股补充核心一级资本的可能性，通过将营收、净利润等作为核心指标，努力提升可持续的价值创造能力，增强正股的内在价值。

7（三）表格 OV1：风险加权资产概况

最低资本风险加权资产要求

2024年2024年2024年

12月31日9月30日12月31日

1信用风险21165211451693信用风险（不包括交易对手信用风险、信用估值调整风险、银行

账簿资产管理产品和银行账簿资产证券化）19390192341551

3其中：权重法19390192341551

其中：证券、商品、外

4汇交易清算过程中形成的风险

暴露---

其中：门槛扣除项中未64864852

扣除部分

6其中：初级内部评级法---

7其中：监管映射法---

8其中：高级内部评级法---

9交易对手信用风险57475

10其中：标准法52444

11其中：现期风险暴露法---

12其中：其他方法530

13信用估值调整风险51204

14银行账簿资产管理产品16461741132

15其中：穿透法15741676126

816其中：授权基础法72656

17其中：适用1250%风险权重---

18银行账簿资产证券化20202

19其中：资产证券化内部评级法---

20其中：资产证券化外部评级法---

21其中：资产证券化标准法20202

22市场风险12514710

23其中：标准法12514710

24其中：内部模型法---

25其中：简化标准法---

交易账簿和银行账簿间转换的

资本要求39323

27操作风险94497076

因应用资本底线而导致的额外

28--

调整

29合计22272222931782

9三、资本和总损失吸收能力的构成

（一）表格 CCA：资本工具和合格外部总损失吸收能力非资本债务工具的主要特征

a定量定性信息二级资本工二级资本工股本优先股或适用选项具具

1发行机构本行本行本行本行

2标识码不适用36002992280014232480050

3适用法律中国大陆中国大陆中国大陆中国大陆

对受外国法律

（处置实体母国合同/法定/不之外的法律）管

3a 不适用不适用不适用不适用辖的其他合格

适用

TLAC 工具进行处置的方式核心一级资本

/其他一级资核心一级资其他一级资

4资本层级二级资本二级资本本本

本/二级资本/不适用

法人/集团/法

适用法人/集团

5法人/集团法人/集团法人/集团法人/集团层面

人和集团工具类型二级资本工二级资本工

6股本优先股具具

可计入监管资714207199572000020000本的数额（最近

10一期报告日数额，单位：百万元人民币）工具面值

814207200002000020000

权益/以摊余成本计量的负

债/以公允价其他权益工已发行债务已发行债务

9会计处理股本具证券证券

值计量的负债

/少数股东权益初始发行日2017年122022年72024年8月

10不适用月14日月6日6日

无固定期限/是否存在固定

11永续永续存在期限存在期限期限

有到期日

其中：原始2032年72034年8月

12无到期日无到期日到期日月8日8日发行人赎回（需

13是/否不适用是是是经监管认可）

其中：赎回自发行之日

日期及额度起5年后，经中国银监会批准并符2027年7

2029年7月

14不适用合相关要月8日8日20000求，本公司20000有权赎回全部或部分本次优先股

其中：后续自发行之日15赎回日期（如不适用起5年后，无无有）经中国银监

11会批准并符

合相关要求，本公司有权赎回全部或部分本次优先股分红或派息

其中：固定票面股息率

或浮动分红/派为基准利率息加固定溢价，采用分固定/浮动/固阶段调整，即一个股息

16定到浮动/浮浮动分红固定派息固定派息率调整期内

动到固定以约定的相同股息率支付股息，随后每隔5年重置一次

其中：票面首个股息率利率及相关指调整周期股

17不适用3.56%2.15%标，如采用的基息率为

准利率等5.20%

其中：是否

18存在股息制动是/否否是否否

机制

其中：是否完全自由裁量可自主取消分

红或派息/部分自由裁完全自由裁无自由裁量无自由裁量

19是量权权

量/无自由裁量权

其中：是否

20有赎回激励机是/否否否否否

制

12其中：累计

21累计/非累计非累计非累计非累计非累计或非累计

是否可转股

22是/否不适用是否否

其中：若可其他一级资转股，则说明转本工具触发

23股的触发条件不适用事件或二级不适用不适用

资本工具触发事件

其中：若可其他一级资转股，则说明是全部转股/可本工具触发全部转股还是事件发生时部分转股全部转股也可可全部或部

24不适用分转股。二不适用不适用

部分转股/部级资本工具触发事件发分转股生时全部转股

其中：若可以审议本次转股，则说明转优先股发行股价格的确定的董事会决方式议公告日前二十个交易

25 不适用不适用不适用日本行 A股

普通股股票交易均价为初始转股价格

其中：若可

强制的/可选转股，则说明是

26不适用是不适用不适用否为强制性转

择的/不适用换

其中：若可核心一级资本转股，则说明转换后工具类型核心一级资

27/其他一级资不适用不适用不适用本

本/其他

13其中：若可转股，则说明转

28上海银行不适用不适用换后工具的发

行人是否减记

29是/否不适用不适用是是

其中：若减本行无法生本行无法生

30记，则说明减记不适用不适用存存

触发条件

其中：若减记，则说明是部

31不适用不适用全部减记全部减记分减记还是全

部减记

其中：若减

永久减记/临记，则说明是永久减记还是临

32时减记/不适不适用不适用永久减记永久减记

时减记用

其中：

若临时减记，则

33不适用不适用不适用不适用说明账面价值

恢复机制次级类型

结构性/合同/

33a 不适用不适用不适用不适用

法定清算时清偿顺在存款人和在存款人和

序（说明清偿顺在存款人、一般债权人一般债权人序更高级的工一般债权和之后，股权之后，股权资

34具类型）最后二级资本工资本、其他本、其他一级具之后，普一级资本工资本工具和通股之前具和混合资混合资本债本债券之前券之前

（二）表格 CC1：资本构成

a b数额代码

14核心一级资本

实收资本和资本公积可计入

1363

部分

2留存收益1896

2a 盈余公积 684 h

2b 一般风险准备 457 i

2c 未分配利润 755 j

3累计其他综合收益57

4少数股东资本可计入部分1

5扣除前的核心一级资本2316

核心一级资本：扣除项

6审慎估值调整-

7商誉（扣除递延税负债）-其他无形资产（土地使用权

812

除外）（扣除递延税负债）依赖未来盈利的由经营亏损

引起的净递延税资产对未按公允价值计量的项目

10-

进行套期形成的现金流储备

11损失准备缺口-

12资产证券化销售利得-

自身信用风险变化导致其负

13债公允价值变化带来的未实-

现损益确定受益类的养老金资产净

14-额（扣除递延税项负债）直接或间接持有本银行的股

15-

票

15银行间或银行与其他金融机

16构间通过协议相互持有的核-

心一级资本对未并表金融机构小额少数

17资本投资中的核心一级资本-

中应扣除金额对未并表金融机构大额少数

18资本投资中的核心一级资本-

中应扣除金额其他依赖于银行未来盈利的

19-

净递延税资产中应扣除金额对未并表金融机构大额少数资本投资中的核心一级资本和其他依赖于银行未来盈利

20-

的净递延税资产的未扣除部

分超过核心一级资本15%的应扣除金额

其中：应在对金融机构

21大额少数资本投资中扣除的-

金额

其中：应在其他依赖于

22银行未来盈利的净递延税资-

产中扣除的金额其他应在核心一级资本中扣

23-

除的项目合计应从其他一级资本和二级资

24-

本中扣除的未扣缺口

25核心一级资本扣除项总和-12

1626核心一级资本净额2328

其他一级资本

27其他一级资本工具及其溢价200

28其中：权益部分200

29其中：负债部分-

30少数股东资本可计入部分-

31扣除前的其他一级资本200

其他一级资本:扣除项

直接或间接持有的本银行其-

他一级资本

银行间或银行与其他金融机-

33构间通过协议相互持有的其

他一级资本

对未并表金融机构小额少数-

34资本投资中的其他一级资本

中应扣除金额

对未并表金融机构大额少数-

资本投资中的其他一级资本

其他应在其他一级资本中扣-

除的项目合计

应从二级资本中扣除的未扣-

缺口

38其他一级资本扣除项总和-

39其他一级资本净额200

40一级资本净额2528

二级资本

41二级资本工具及其溢价400

42少数股东资本可计入部分0

1743超额损失准备可计入部分261

44扣除前的二级资本662

二级资本：扣除项直接或间接持有的本银行的

45-

二级资本银行间或银行与其他金融机构间通过协议相互持有的二

46-

级资本投资及 TLAC 非资本债务工具投资对未并表金融机构小额少数

47资本投资中的二级资本应扣-

除金额对未并表金融机构的小额投

47 资中的 TLAC 非资本债务工

不适用a 具中应扣除金额（仅适用全球系统重要性银行）对未并表金融机构大额少数

48资本投资中的二级资本应扣-

除金额对未并表金融机构大额投资

48 中的 TLAC 非资本债务工具

不适用a 中应扣除金额（仅适用全球系统重要性银行）其他应在二级资本中扣除的

49-

项目合计

50二级资本扣除项总和-

51二级资本净额662

52总资本净额3189

1853风险加权资产22272

资本充足率和其他各级资本要求

54核心一级资本充足率10.35%

55一级资本充足率11.24%

56资本充足率14.21%

57其他各级资本要求（%）2.75%

58其中：储备资本要求2.50%

59其中：逆周期资本要求0.00%

其中：全球系统重要性

60银行或国内系统重要性银行0.25%

附加资本要求满足最低资本要求后的可用

61核心一级资本净额占风险加5.35%

权资产的比例（%）我国最低监管资本要求

62核心一级资本充足率5.00%

63一级资本充足率6.00%

64资本充足率8.00%

门槛扣除项中未扣除部分对未并表金融机构的小额少

6539

数资本投资中的未扣除部分对未并表金融机构的小额投

65 资中的 TLAC 非资本债务工

不适用a 具未扣除部分（仅适用全球系统重要性银行）对未并表金融机构的大额少

6611

数资本投资未扣除部分

19其他依赖于银行未来盈利的67净递延税资产（扣除递延税不适用负债）可计入二级资本的超额损失准备的限额

权重法下，实际计提的超额

68332

损失准备金额

权重法下，可计入二级资本

69261

超额损失准备的数额

内部评级法下，实际计提的

70不适用

超额损失准备金额

内部评级法下，可计入二级

71不适用

资本超额损失准备的数额

20（三）表格 CC2：集团财务并表和监管并表下的资产负债表

差异

a b c财务并表范围下监管并表范围下代码的资产负债表的资产负债表资产

1现金及存放中央13341334

银行款项

2存放同业款项240240

3拆出资金23742374

4衍生金融资产217217

5买入返售金融资9191

产

6发放贷款和垫款1366913669

7金融投资-

8其中：交易性金29922992

融资产

9其中：债权投资90939093

10其中：其他债权15991599

投资

11其中：其他权益4444

工具投资

12长期股权投资1111

13控制结构化主体--

投资

14固定资产102102

15使用权资产1717

16无形资产1414

17递延所得税资产213213

18其他资产257257

19资产合计3226732267

21负债

20向中央银行借款957957

21同业及其他金融42164216

机构存放款项

22拆入资金257257

23交易性金融负债1212

24衍生金融负债217217

25卖出回购金融资18021802

产款

26吸收存款1740617406

27应付职工薪酬6666

28应交税费2929

29应付债券46374637

30租赁负债1616

31预计负债3838

32递延所得税负债--

33其他负债6969

34负债合计2972029720

所有者权益35实收资本（或股142142本）

36其中：可计入

核心一级资本的142142数额

37其中：可计入

其他一级资本的--数额

38其他权益工具203203

39其中：优先股200200

40永续债--

2241资本公积220220

42其他综合收益7676

43 盈余公积 684 684 h

44 一般风险准备 457 457 i

45 未分配利润 760 760 j

46少数股东权益55

47所有者权益合计25472547

23（四）表格 LIA：财务数据和监管数据间差异的原因

本集团根据《商业银行资本管理办法》计算各级资本充足率。

并表资本充足率计算范围包括本行以及符合《商业银行资本管理办法》规定的本行直接或间接投资的金融机构。

被投资机构并表处理方法如下：

序被投资机构类别并表处理方法号拥有多数表决权或

1控制权的金融机构纳入并表范围（保险公司除外）

不纳入并表范围，从各级资本中对应扣除拥有多数表决权或

2资本投资；若存在资本缺口，扣除相应的

控制权的保险公司资本缺口

不纳入并表范围，将核心一级资本投资合对金融机构的大额计超过本行核心一级资本净额10%的部分

少数资本投资扣除，其他一级资本投资和二级资本投资应从相应层级资本中全额扣除

不纳入并表范围，将投资合计超出本行核对金融机构的小额

4心一级资本净额10%的部分从各级监管资

少数资本投资本中对应扣除下表列示了纳入资本充足率并表范围的被投资机构的相关

信息：

序投资余持股比业务性被投资机构名称注册地

号额例（%）质中国香商业银

1上海银行（香港）有限公司52.79100

港行基金公

2上银基金管理有限公司4.2100上海

司上海闵行上银村镇银行股份有商业银

31.0246.41上海

限公司行浙江衢州衢江上银村镇银行股浙江衢商业银

40.5151

份有限公司州行

24江苏江宁上银村镇银行股份有江苏南商业银

51.0251

限公司京行崇州上银村镇银行股份有限公四川成商业银

60.6651

司都行理财公

7上银理财有限责任公司30100上海

司

根据监管要求，保险公司和工商企业不应纳入资本充足率并表范围。由于本行不存在上述子公司，因此监管并表范围与财务并表范围一致。

25四、薪酬

（一）表格 REMA：薪酬政策

1、薪酬管理架构

本行建立健全薪酬管理架构，明确相关主体职责边界，完善薪酬政策决策机制。董事会对薪酬管理承担最终责任，董事会提名与薪酬委员会负责审议有关薪酬制度和政策、拟定董事和高级管理人员的

薪酬办法或方案，并提交董事会审议通过。监事会对薪酬管理政策制度执行情况进行监督。高级管理层负责组织实施董事会薪酬管理相关决议。人力资源部、计划财务部、审计部等职能部门根据职责分工负责具体薪酬管理事项的落实和监督工作。

董事会提名与薪酬委员会由5名董事组成，包括：独立董事靳庆鲁先生（主任委员）、李正强先生、薛云奎先生和非执行董事叶峻先

生、顾金山先生。

董事会提名与薪酬委员会的主要职责包括：负责根据本公司自

身规模和业务状况，对董事会人数及构成向董事会提出合理建议；拟定董事和高级管理人员的选任标准和程序，对董事和高级管理人员人选的任职资格和条件进行初步审核，并向董事会提出建议；遴选合格的董事人选和高级管理人员人选；拟定董事会对董事履职评价办

法和高级管理人员考核办法，组织实施并提出建议；负责审核本公司薪酬管理制度和政策，并监督实施；拟定董事和高级管理人员的薪酬办法或方案，向董事会提出薪酬办法或方案的建议；法律、法规、规章、本公司股票上市地监管机构及证券交易所和公司章程规定的及董事会授权的其他事项。

2024年，董事会提名与薪酬委员会召开6次会议，审议和听取

15项议题。

本行高级管理人员由行长、副行长、首席官、董事会秘书、总监、总审计师及监管机构确定的其他人员组成。关键岗位人员是本行根据自身机构类型与特点、市场规模、风险管理能力等因素确定的对风

26险有重要影响的岗位人员。

2、薪酬管理政策本行根据工资与效益联动机制，结合《商业银行稳健薪酬监管指引》规定的风险成本控制指标对薪酬的约束标准，综合考虑劳动生产率、人工成本投入产出率、职工工资水平市场对标等情况，以及政府职能部门发布的工资增长指导线，合理确定年度工资总额支出。本行落实工资决定机制改革实施方案、年度工资总额预算及清算情况按规定报上级主管部门备案。

本行员工薪酬由岗位基本工资、津贴、绩效奖金和福利四部分组成，其中岗位基本工资和津贴等固定薪酬在工资总额中占比不超过

35%的上限。根据国家及监管部门有关规定，本行暂未实施股权及其

他形式股权性质的中长期激励，员工薪酬以现金形式支付。本行薪酬资源配置秉承价值导向和绩效导向的原则，确保员工年度总现金收入与其价值创造贡献度和实际绩效表现相匹配。本行建立了由经济效益、发展转型、风险管理、合规经营、社会责任等各类指标构成的

绩效考核体系，考核中突出风险管理和合规经营指标的重要性，保持了较强的激励约束力度。本行不断检视现有政策，持续优化薪酬资源配置和绩效考核机制。引导分支机构合理分配和使用薪酬资源，提升资源配置效率。本行从事风险和合规管理工作员工的薪酬独立于他们监督的业务领域，与其所监督的业务条线绩效评价没有关联关系，其薪酬水平与承担的职责相一致，能够吸引与其职责相匹配的专业人员。

本行对高级管理人员以及对风险有重要影响岗位上的员工实施

绩效薪酬的延期支付制度，建立完善绩效薪酬追索扣回机制，使报酬递延与风险递延相匹配，促进本行稳健经营和可持续发展。

本行薪酬政策适用于所有与本行建立劳动合同关系的员工，不存在超出原定薪酬方案的例外情况。

3、薪酬情况

27本行董事、监事、高级管理人员以及对风险有重要影响岗位上的

员工薪酬情况请参见2024年度报告相关内容。

28五、信用风险

（一）表格 CRA：信用风险定性信息

1、信用风险管理和内部控制的组织架构

信用风险是指债务人或交易对手没有履行其对商业银行的义务或承诺，使商业银行可能蒙受损失的风险。本公司信用风险主要来源为信贷业务、债权类投资业务等。

本行董事会负责制定信用风险基本管理制度、重要政策和程序，评估设定信用风险偏好，对高管层信用风险控制情况实施监督，督促高管层采取必要措施识别、计量、监测和控制信用风险，定期听取信用风险管理报告，对信用风险管理状况及风险承受能力进行评估，提出完善建议。

本行信用风险“二道防线”部门包括风险管理部、授信管理

部、授信审批部。风险管理部主要负责制定、推进实施风险偏好和授信政策，确定风险识别标准和计量尺度，牵头开展信贷纵向授权、放款审核及押品管理、风险计量技术开发与应用和信贷风险管理信息系统平台建设与维护。授信管理部主要负责资产质量指标管理，牵头全行涉信资产质量分类、授信后管理、风险预警、后三类不良资产保全等工作。授信审批部负责根据既定的风险政策，审批授信业务，制定授信审批指引等，为全行授信审批工作作业务指导。

公司、普惠、零售、同业、金融市场等相关业务部门内设风险

管理团队或岗位，与业务营销团队保持分离和独立，承担各类授信业务开展过程中信用风险直接管理责任，履行风险识别、评估、监测、控制和报告，实现风险关口前移，构筑风险管理的“一道防线”。

2、提交董事会、高级管理层的信用风险报告的范围和主要内

容：

本行董事会、高级管理层定期听取信用风险管理报告，对信用风

29险管理状况及风险承受能力进行评估，包括信用风险管理情况报告、大额风险暴露管理情况报告、内部评级模型验证报告、内部资本充足

评估报告、预期信用损失模型关键参数更新方案等。

（二）表格 CR5-2：信用风险暴露和信用转换系数（按风险权重划分）

a b c d表内外风险暴风险权重表内资产转换前表加权平均信

露（转换后、余额外资产用转换系数*缓释后）

1低于40%9506435036%11510

240—70%1503144676%3395

375%4166140918%4258

485%157343445%1644

590—100%10084164270%9802

6105—130%248-100%239

7150%763550%712

8250%267-0%267

9400%5-0%5

101250%7-0%7

11合计28123928646%31839

*加权平均信用转换系数：基于转换前表外资产进行加权。

30六、交易对手信用风险

（一）表格 CCRA：交易对手信用风险定性信息

本行将交易对手信用风险纳入资本预算管理，每年结合业务规划、历史使用情况、全行资本规划，制定交易对手信用风险资本预算值。

本行采用标准法计量衍生工具违约风险暴露，按照《商业银行资本管理办法》附件9相关要求计量证券融资交易的风险暴露，采用权重法计量非中央交易对手衍生工具风险加权资产，按照《商业银行资本管理办法》附件10相关要求计量中央交易对手风险加权资产。

本行将信用风险缓释相关要求融入各产品操作规程，并根据市场波动及时调整《代客金融衍生品业务保证金标准》，明确代客金融衍生品业务保证金比例，规范保证金监控、催缴、核定；运用蒙特卡洛模拟法开发复杂衍生品保证金计量模板并不断调整优化。上线代客系统保证金缴存使用及占比计量、授信占用、日末核对统计等功能，减少线下人工操作可能引起的操作风险。

本行重视错向风险管理，在业务实际管理中，衍生品保证金原则上应为现金形式，不存在错向风险。

截止至本报告期末，经评估，如发生信用评级下调，对本行额外追加抵质押品的影响极小。

31（二）表格 CCR1：交易对手信用风险暴露（按计量方法）a b c d e f重置潜在潜在风用于计信用风风险成本风险险暴露量监管险缓释加权

(RC) 暴露的附加风险暴后的违资产

(PFE) 因子露的 α 约风险

(Add-on) 暴露标准法（衍24.6149.461.4103.7047.22生工具)

现期暴露--1--

2法（衍生工具）

证券融资474.994.92

交易

4合计578.7052.14

32七、资产证券化

（一）表格 SECA：资产证券化定性信息

资产证券化是指发起机构将资产信托给受托机构，由受托机构以资产支持证券的形式向投资机构发行受益证券，以该财产所产生的现金支付资产支持证券收益的结构性融资活动。

本集团作为投资机构，通过从事资产证券化交易获取合理的投资及交易收益，丰富组合品种结构。

33（二）表格 SEC1：银行账簿资产证券化

a b c d e f g h i j k l银行作为发起机构银行作为代理机构银行作为投资机构传其中，满合其中，满其中，满足小传统合成小合成

统足 STC 标成足 STC 标传统型 STC 标准小计计型型计型型准的型准的的

零售类合4.974.97

1----------

计

其中：0.350.35----------

2个人住房

抵押贷款

其中：

3------------

信用卡

其中：4.624.62----------

4其他零售

类

其中：

5------------

再资产证

34券化

公司类合85.7985.79

6----------

计

其中：5.415.41

7----------

公司贷款

其中：28.3928.39----------商用房地

产抵押贷款

其中：50.8150.81----------

9租赁及应

收账款

其中：1.181.18----------

10其他公司

类

其中：------------

11再资产证

券化

35（三）表格 SEC2：交易账簿资产证券化

a b c d e f g h i j k l银行作为发起机构银行作为代理机构银行作为投资机构其中，满其中，满其中，满合成传统合成传统合成

传统型足 STC 小计足 STC 小计足 STC 标小计型型型型型标准的标准的准的零售类

1------------

合计

其中：------------个人住房抵押贷款

其中：

3------------

信用卡

其中：------------

4其他零

售类

36其中：------------

5再资产

证券化公司类9494

6----------

合计

其中：------------

7公司贷

款

其中：------------商用房

抵押贷款

其中：------------租赁及

应收账款

其中：9494

1----------

其他公

司类

37其中：------------

11再资产

证券化

38八、市场风险

（一）表格 MRA：市场风险定性信息

本行已构建较为完整的市场风险管理体系，在风险偏好、限额框架内，力求实现投资交易活动风险调整后收益最大化。

本行的市场风险管理涵盖识别、计量、监测和控制的整个流程。

本行根据原银监会相关法规要求，建立了较为完善的市场风险管理体系。董事会及其下设的风险管理委员会承担对市场风险管理实施监控的最终责任，负责审定总体的市场风险管理战略、政策、程序和风险偏好。监事会负责监督董事会和高级管理层的市场风险管理履职情况。高级管理层及其下设的资产负债管理委员会、风险管理委员会在董事会的授权下，负责市场风险管理体系的建设，建立分工明确的市场风险管理组织结构、权限结构和责任机制，审定市场风险管理的限额政策、具体制度，建立机制定期审查和监督市场风险管理的政策、程序以及操作规程的执行，及时了解市场风险水平及其管理状况。风险管理部负责牵头本行市场风险管理体系、体制的建设，制定市场风险偏好及风险限额并提交董事会及高级管理层审批；监控市场风险限额的执行情况，向董事会和高级管理层提交市场风险管理报告。金融市场部、公司业务部（投行业务）等其他部门在职责范围内执行市场风险管理策略。

账簿划分方面，本行落实资本新规要求修订了《银行账簿与交易账簿分类管理办法》，明确账簿划分标准，确定各类资金业务投资组合对应账簿，明确了账簿初始划分、账簿间调整的业务流程，规范了交易账簿交易策略及风险管控方法。自上一个报告期以来，有两类资产存在账簿的重新划分：一是对于无法通过合同现金流量

测试划入 FVTPL（以公允价值计量且其变动计入当期损益）的二级资本工具，二是对于并表附属机构持有的未上市股权，上述两类资产均不满足《商业银行资本管理办法》关于交易账簿的标准，根据《商业银行资本管理办法》实施通知的安排，报送相关监管机构后完成存量业务账簿转换。对于因账簿转换导致资本计提要求下降，本行

39已将减少的资本要求重新加回，确保账簿调整不会造成监管资本套利。本行未设立内部风险转移交易台，无内部风险转移交易。

限额管理方面，《市场风险限额管理办法》规范市场风险限额管理，有效监督和控制市场风险水平，并据此每年修订、完善年度风险限额方案。在制定限额指标和限额值时，会综合考虑业务性质、规模、风险对冲效应、复杂程度和风险特征。从风险类别和产品类型看，我行全面覆盖利率、汇率、股票和商品等相关市场风险，设置的指标涵盖头寸限额、风险限额、止损限额，具体包括头寸、净敞口、单边持仓、利率敏感度、久期、VaR、压力测试、止损限额等。

风险计量方面，《市场风险价值计量管理办法》界定市场风险价值定义，建立管理架构，明确计量范围、方法和要求，规范计量分析和报告及数据获取和模型验证。《市场风险返回检验管理办法》建立管理架构，明确返回检验范围及方法，规范返回检验突破结果识别、分析、应对调整措施及报告和资本计量应用。《市场风险压力测试管理办法》构建市场风险压力测试管理体系，明确压力测试范围及方法、情景设计及维护、测试执行及报告要求，加强压力测试结果实际运用。《重大市场风险应急管理办法》建立应急管理组织架构，定义重大市场风险事件，规范重大市场风险识别、监测、应急方案制定、对应不同预警等级启动相应应急措施。

公允价值评估方面，《金融工具公允价值评估管理办法》明确职责分工，规范风险因子识别、估值参数选择、估值方法及频率，规定估值模型验证及评估程序等。《市场风险模型验证管理办法》明确模型验证范围，规范模型验证的要求与方法以适用于我行实际资产组合和风险状况。

风险报告方面，集团市场风险报告体系包括市场风险监测日报、经营分析月报、市场风险季报、压力测试季报等。

40（二）表格 MR1：标准法下市场风险资本要求

a标准法下的资本要求

1一般利率风险0.90

2股票风险0.00

3商品风险0.08

4汇率风险3.62

5信用利差风险-非证券化产品1.97信用利差风险-证券化（非相关

60.06性交易组合）信用利差风险-证券化（相关性

70.00交易组合）

8违约风险-非证券化产品0.72违约风险-证券化（非相关性交

90.01易组合）违约风险-资产证券化（相关性

100.00交易组合）

11剩余风险附加0.20

采用简化标准法计量的附属机

122.42

构资本要求总额（集团口径）

13合计9.97

41九、操作风险

（一）表格 ORA：操作风险定性信息

操作风险是指由于内部程序、员工、信息科技系统存在问题以

及外部事件造成损失的风险，包括法律风险，但不包括战略风险和声誉风险。操作风险管理目标是有效防范操作风险，降低损失，提升对内外部事件冲击的应对能力，为业务稳健运营提供保障。

本行建立“三道防线”操作风险管理架构。董事会承担操作风险管理的最终责任，监事会承担操作风险管理的监督责任，高级管理层承担操作风险管理的实施责任。各级业务和管理部门作为操作风险管理的第一道防线，是操作风险的直接承担者和管理者；法律合规部作为操作风险管理牵头部门，风险管理部作为操作风险加权资产计量牵头部门，构成操作风险管理第二道防线；各级内部审计部门为操作风险管理的第三道防线。

本行内部控制体系由内部控制决策层、执行层、监督评价层三

部分组成，形成由各级机构、各职能部门主要负责人负责，全体员工共同参与的内部控制管理架构。法律合规部负责牵头持续推进内部控制体系建设；总行业务部门承担内部控制建设、执行第一责任；

各单位将内部控制要求融入业务经营管理各领域各环节。

本行制定操作风险管理基本规定及相应的管理制度，明确操作风险管理的治理架构、职责分工、管理工具、流程方法和管理要求等，建立操作风险识别、评估、监测、控制、缓释和报告的管理流程。

本行建设操作风险管理信息系统，支持操作风险与控制自我评估、关键风险指标监测、操作风险管理报告等管理工具的运用，支持操作风险资本计量要求的损失相关数据和事件信息的记录、存储及统计。

42本行建立操作风险管理报告体系，定期向高级管理层、董事会

提交操作风险管理情况报告，主要包括操作风险识别、评估、监测及损失情况、压力测试情况，以及操作风险主要管理措施、重大操作风险事件情况及管控措施（如有）等管理情况。

本行综合运用操作风险管理工具开展操作风险的识别、评估、

监测、控制等管理工作，结合风险偏好传导机制开展操作风险考核评价，加强员工行为规范管理，定期开展操作风险管理相关培训，培育良好的操作风险管理文化。结合内部控制相关规定，采取风险降低、承担、规避等风险控制措施，以及外包、保险等风险缓释措施。

43（二）表格 OR3：操作风险资本要求

1 业务指标部分（BIC） 76

2 内部损失乘数（ILM） 1

3 操作风险资本要求（ORC） 76

4 操作风险加权资产（RWA） 944

44十、银行账簿利率风险

（一）表格 IRRBBA：银行账簿利率风险的风险管理目标及政策

银行账簿利率风险指利率水平、期限结构等不利变动导致银行

账簿经济价值和整体收益遭受损失的风险，主要包括缺口风险、基准风险和期权性风险。

本行严格遵循监管要求，将银行账簿利率风险纳入全面风险管理体系统一管理。本行董事会及其下设的风险管理委员会、资产负债管理委员会、高级管理层、相关部门构建了多层次的银行账簿利

率风险内部控制与管理体系，主要通过敏感性分析来评估银行账簿利率风险，定期汇总并报告敏感性分析结果。

本行基于风险偏好、风险状况、宏观经济和市场变化等因素制

定银行账簿利率风险管理策略，结合利率走势预判和整体收益、经济价值变动的计量结果，制定并实施相应管理政策，确保银行账簿利率风险可控。

本行银行账簿利率风险管理采用重定价缺口、净利息收入敏感

度、机构净值敏感度等指标，通过情景模拟、压力测试等分析方法来识别和计量。其中，情景模拟及压力测试包括监管规定的六种标准化利率冲击情景，以及自定义的基准风险情景、利差收窄情景、历史模拟情景等。本行通过对利率变动场景及影响进行模拟，计算得出不同场景下经济价值变动以及净利息收入变动。在机构净值敏感度、净利息收入敏感度整体限额下，对各主要业务条线设置分解限额，保证整体限额的落地执行。本行对银行账簿利率风险指标按月计量并实施压力测试，按季报告。

本行内部计量系统(IMS)使用的重要模型假设与表格 IRRBB1中

披露数据所使用的模型假设一致。本行在计算经济价值变动时，使用国债收益率作为折现率进行现金流计量，未考虑商业利差因素；

将无到期日存款填报在“隔夜”区间；对客户贷款和客户存款，按照合同约定的重定价现金流进行填报，未考虑贷款提前还款、存款提

45前支取等客户行为的影响；本行采用简单加总方式计算各项银行账

簿利率风险监测指标，未考虑不同货币之间显著的利率相关性。

46（二）表格 IRRBB1：银行账簿利率风险定量信息

经济价值变动净利息收入变动期间2024年12月31日2024年12月31日

平行向上757.88(38.64)

平行向下(629.26)(217.06)

变陡峭282.73

变平缓(153.62)

短期利率上行145.16

短期利率下降(156.05)

最大值757.88(217.06)期间2024年12月31日

一级资本2391.36

注：1、计量经济价值变动时，在现金流计算中未包括商业利差，折现时采用的无风险收益率为国债即期收益率。对于经济价值变动，正值表示损失。

2、净利息收入变动为连续12个月期间未来利息收入的差额。平行向下情景中，不考虑存款利率下行。

3、自上一个报告期结束以来本行相关风险程度均在限额范围内，无重大变化。

4、本表为法人口径数据。

47十一、全球系统重要性银行

（一）表格 GSIB1：全球系统重要性银行评估指标指标类别项目数额

1跨境债权812.41

国际活跃度

2跨境负债482.15

3规模调整后表内外资产余额*36835.60

4金融机构间资产*8736.97

5关联性金融机构间负债*4532.06

6发行证券和其他融资工具*7720.20

7托管资产30860.48

通过支付系统或代理行结算的支

8653722.51

付额可替代性

9有价证券承销额3379.22

10a 固定收益类证券交易量 27817.47

10b 权益类和其他证券交易量 5424.23

11场外衍生工具名义本金23876.72

12复杂性第三层次资产*411.11

13交易类和可供出售证券426.25

48十二、杠杆率

（一）表格 LR1：杠杆率监管项目与相关会计项目的差异

1并表总资产32275

2并表调整项-

3客户资产调整项-

4衍生工具调整项-51

5证券融资交易调整项351

6表外项目调整项4206

7资产证券化交易调整项-

8未结算金融资产调整项-

9现金池调整项-

10存款准备金调整项（如有）-

11审慎估值和减值准备调整项-

12其他调整项-12

13调整后表内外资产余额36769

49（二）表格 LR2：杠杆率

a b

2024年2024年

12月31日9月30日

表内资产余额

1表内资产（除衍生工具和证券融资交易外）3262332610

2减：减值准备-657-654

3减：一级资本扣除项-12-10调整后的表内资产余额（衍生工具和证券融

4资交易除外）3195431946衍生工具资产余额各类衍生工具的重置成本（扣除合格保证

5金，考虑双边净额结算协议的影响）6671

6各类衍生工具的潜在风险暴露89119

7已从资产负债表中扣除的抵质押品总和--

8减：因提供合格保证金形成的应收资产-2-4

减：为客户提供清算服务时与中央交易对手

9--

交易形成的衍生工具资产余额

10卖出信用衍生工具的名义本金1417

11减：可扣除的卖出信用衍生工具资产余额--

12衍生工具资产余额167203

证券融资交易资产余额

13证券融资交易的会计资产余额91191

14减：可以扣除的证券融资交易资产余额--

15证券融资交易的交易对手信用风险暴露351277

代理证券融资交易形成的证券融资交易资

16--

产余额

17证券融资交易资产余额442468

50表外项目余额

18表外项目余额66176419

19减：因信用转换调整的表外项目余额-2375-2086

20减：减值准备-36-39

21调整后的表外项目余额42064294

一级资本净额和调整后表内外资产余额

22一级资本净额25042431

23调整后表内外资产余额3676936912

杠杆率

24杠杆率6.81%6.59%

24a 杠杆率 a 6.81% 6.59%

25最低杠杆率要求4.125%4.125%

51十三、流动性风险

（一）表格 LIQA：流动性风险管理流动性风险是指商业银行无法满足客户提取到期负债及新增贷

款、合理融资等需求，或者无法以正常的成本来满足这些需求的风险。

本集团流动性风险管理的目标是维持稳健充足的流动性水平，建立科学完善的流动性风险管理体系，确保本集团在正常经营环境或压力状态下，都能有充足的资金应对资产的增长和到期债务的支付。

本行流动性风险管理治理结构由董事会和监事会、高级管理层、

实施机构三个层级构成。计划财务部牵头负责流动性风险管理，并与金融市场部、公司业务部、零售业务部、国际业务部等业务部门，风险管理部、董事会办公室、办公室、运营管理部、金融科技部等中后

台部门、各分支机构及各附属机构组成执行体系，负责流动性风险管理具体工作。

本集团根据整体资产负债情况和市场状况，设定各种比例指标和业务限额管理流动性风险；并通过持有充足的流动性资产满足日常经营中可能发生的不可预知的支付需求。

本集团主要运用如下手段对流动性情况进行监测分析：流动性缺

口分析；流动性指标监测及预测安排(包括但不限于流动性覆盖率、

净稳定资金比例、流动性比例、流动性缺口率、超额备付率等监管指

标和内部管理目标)；压力测试。

在此基础上，本集团建立了流动性风险的定期报告机制，及时向董事会及高级管理层报告流动性风险最新情况。

2024年，本集团坚持稳健审慎的流动性管理策略，建立和完善流

动性风险管理体系。根据监管要求、外部宏观经营环境和业务发展情况等制定流动性风险管理政策，在确保流动性安全的前提下，有效平衡流动性、安全性和效益性。密切关注宏观经济金融形势，加强前瞻性预测分析及限额管理，确保流动性风险及时有效识别、计量、监控和报告；加强资产负债匹配管理，加大发行中长期债券，优化流动性风险监测指标；保持适度备付水平，畅通市场融资渠道，整体流动性

52状况保持平稳。

2024年末，本集团流动性风险压力测试结果达标，各项流动性风

险监管指标均满足监管要求，流动性风险始终处于可控范围。其中，本集团流动性覆盖率为167.73%，净稳定资金比例为109.89%，流动性比例为105.05%，本公司流动性匹配率136.45%，均保持较高水平，其中本集团流动性覆盖率、流动性比例与本公司流动性匹配率较上年

末分别提升25.72个百分点、21.13个百分点、8.55个百分点。2024年12月31日，本集团流动性缺口分析如下表：

单位：亿元2024年12月31日2023年12月31日

逾期/即时偿还-6026.89-6397.53

1个月内-1913.51-2944.19

1至3个月-2531.81-1724.89

3个月至1年-1209.32-520.55

1至5年3359.864456.64

5年以上7235.766037.02

无期限3396.993369.07