青岛港国际股份有限公司青岛港国际股份有限公司
2023年度募集资金存放与实际使用情况专项报告及鉴证报告
pwCpwC普华永道
对募集资金存放与实际使用情况专项报告的鉴证报告
普华永道中天特审字(2024)第0930号
(第一页,共二页)
青岛港国际股份有限公司董事会:
我们接受委托,对青岛港国际股份有限公司(以下简称“青港国际公司”)关于2023
年度的A股股票募集资金存放与实际使用情况专项报告(以下简称“募集资金存放与实
际使用情况专项报告”执行了合理保证的鉴证业务
青港国际公司管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会公告[2022]15号《上
市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》、
上海证券交易所颁布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一规范运作
(2023年12月修订)》及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号公告格式
(2023年12月第二次修订)－第十三号上市公司募集资金相关公告》编制募集资金存
放与实际使用情况专项报告.这种责任包括设计、执行和维护与募集资金存放与实际
使用情况专项报告编制相关的内部控制,保证募集资金存放与实际使用情况专项报告
的真实、准确和完整,以及不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏.
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金存放与实际使用情况的专项报
告发表意见.我们根据《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息
审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作.该准则要求我们遵守职业道德
规范,计划和实施鉴证工作,以对募集资金存放与实际使用情况专项报告是否在所有
重大方面按照中国证券监督管理委员会公告[2022]15号《上市公司监管指引第2号-
上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》、上海证券交易所颁布的
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号---规范运作(2023年12月修订)》
及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号公告格式(2023年12月第二次修订)
－第十三号上市公司募集资金相关公告》编制,在所有重大方面如实反映了青港国际
公司2023年度A股股票募集资金存放与实际使用情况获取合理保证.
普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
中国上海市黄浦区湖滨路202号领展企业广场2座普华永道中心11楼邮编200021
总机:+86(21)23238888,传真:+86(21)23238800,www.pwccn.com
DWCDWC普华永道
普华永道中天特审字(2024)第0930号
(第二页,共二页)
合理保证的鉴证工作涉及实施鉴证程序,以获取有关募集资金存放与实际使用情
况专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会公告[2022]15号《上市
公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》、上
海证券交易所颁布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一规范运作
(2023年12月修订)》及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号公告格式
(2023年12月第二次修订)－第十三号上市公司募集资金相关公告》编制,在所有重
大方面如实反映了青港国际公司2023年度A股股票募集资金存放与实际使用情况的
充分适当的证据.选择的鉴证程序取决于我们的职业判断,包括对由于舞弊或错误导
致的募集资金存放与实际使用情况的专项报告重大错报风险的评估.在执行鉴证工作
的过程中,我们实施了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序.我
们相信,我们获取的证据是充分、适当的,为发表鉴证意见提供了基础.
我们认为,上述募集资金存放与实际使用情况专项报告在所有重大方面按照中国
证券监督管理委员会公告[2022]15号《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金
管理和使用的监管要求(2022年修订)》、上海证券交易所颁布的《上海证券交易所上
市公司自律监管指引第1号规范运作(2023年12月修订)》及《上海证券交易所
上市公司自律监管指南第1号公告格式(2023年12月第二次修订)－第十三号上市公
司募集资金相关公告》编制,并在所有重大方面如实反映了青港国际公司2023年度
A股股票募集资金存放与实际使用情况.
本报告仅供青港国际公司按照上述规定的要求在2023年度报告中披露之目的使
用,不得用作任何其他目的.
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C
普华i注册会计师
0001750022
会计亜事务所(特殊普通合伙)
v回注
中国上海市注册会计师2vK告小
2024年3月28日吕永锋31000074540
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青岛港国际股份有限公司青岛港国际股份有限公司
2023年度募集资金存放与实际使用情况专项报告
2公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏,对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任.
募集侨牵基本情况
根据本公司于2018年12月14日收到的中国证券监督管理委员会《关于核准青
岛港国际股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2018]1839号文),本
公司获准首次公开发行人民币普通股A股454,376,000股,每股发行价格为人民币
4.61元,股款以人民币缴足,募集资金总额为人民币2,094,673,360元.扣除发行
费用人民币115,743,592元后,实际募集资金净额为人民币1,978,929,768元(以下
简称“A股募集资金”),上述资金于2019年1月15日到账,业经普华永道中天会
计师事务所(特殊普通合伙)予以验证并出具普华永道中天验字(2019)第0026号验资
报告.
截至2023年12月31日,本公司本年度使用A股募集资金人民币175,790,717
元,累计使用A股募集资金总额人民币1,779,968,189元,尚未使用A股募集资金
余额人民币198,961,579元.A股募集资金存放专项账户余额人民币122,895,986元
与尚未使用的A股募集资金余额的差异为人民币76,065,593元,为年末尚未到期而
未返还至A股募集资金存放专项账户的结构性存款人民币230,000,000元与累计收
到的银行利息(已扣除银行手续费用)人民币153,934,407元之差.
二、募集资金管理情况
为规范募集资金的管理和使用,本公司根据实际情况,制定了《青岛港国际股份
有限公司募集资金管理制度》.根据该制度,本公司对A股募集资金实行专户存储
截至2023年12月31日,尚未使用的A股募集资金存放专项账户的余额如下:
单位:人民币万元 A股募集资金专户开户行 账号 存款方式 余额
交通银行股份有限公司青岛市北第三支行372005532018000028917活期3,131.58
中信银行股份有限公司青岛分行8110601012700890516活期-
交通银行股份有限公司青岛市北第三支行372005532013001307933活期9,158.02
中国银行股份有限公司青岛市分行227337982725活期-
合计12,289.60
2019年1月,本公司与保荐机构中信证券股份有限公司以及交通银行股份有限
公司青岛市北第三支行、中信银行股份有限公司青岛分行、青岛银行股份有限公司
港口支行、中国银行股份有限公司青岛市分行签订了《募集资金专户存储三方监管
协议》.2020年7月,本公司与保荐机构中信证券股份有限公司以及中信银行股份
有限公司青岛分行重新签订了《募集资金专户存储三方监管协议》,将原协议中该
专户的用途由“董家口港区综合物流堆场一期项目”改为“青岛港设备购置项目”.
2021年10月,本公司与保荐机构中信证券股份有限公司以及交通银行股份有限公
司青岛市北第三支行重新签订了《募集资金专户存储三方监管协议》,与本公司全
资子公司青岛港通用码头有限公司(原名称为大唐青岛港务有限公司,以下简称“通
用码头”)、保荐机构中信证券股份有限公司以及交通银行股份有限公司青岛市北第
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青岛港国际股份有限公司青岛港国际股份有限公司
2023年原募集资金存放与实际使用情况专项报告
三支行签订序《募集资金专户存储四方监管协议》,将原募集资金投资项目“董家
口港区港投通用泊位及配套北二突堤后方堆场项目”的剩余募集资金全部投入到新
募集资金投资项目“董家口港区大唐码头二期工程项目”.上述三方及四方监管协
议内容均与s上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议(范本)》不存在重大差
异,协议各方均能按照协议约定严格履行相关职责.
三、本年度募集资金的实际使用情况
本年度,本公司A股募集资金实际使用情况详见“附表1:A股募集资金使用情
况对照表”.
四、变更募投项目的资金使用情况
本年度,本公司未发生募投项目变更,以前年度募投项目变更详见“附表2:变
更募集资金投资项目情况表”.
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况,募集资
金不存在违规存放、使用、管理及披露的情形.
六、保荐机构对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的专项核查报告的结论性
意见.
保荐机构中信证券股份有限公司通过审阅相关资料、沟通访谈、现场核查等多种
方式对本公司首次公开发行A股股票募集资金的存放与使用情况进行专项核查后认
为:青岛港首次公开发行A股股票募集资金在2023年度的存放与使用符合《上市公
司监管指引第2号上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交
易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号规范运
作》等相关法规和公司相关募集资金管理办法的规定,公司募集资金存放于专项账
户进行集中管理,并与本保荐机构和相关银行签订了《募集资金专户存储三方监管
协议》、《募集资金专户存储四方监管协议》；2023年度,公司不存在违规使用首
次公开发行A股股票募集资金的情况.
附表1:A股募集资金使用情况对照表
附表2:变更募集资金投资项目情况表
CT
青岛港国际股份有限公司董事会
2024年3月28日
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青岛港国际股险有限众司青岛港国际股险有限众司
2023年度募集资金存放与实际使用情况专项报告
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附表1:A股募集资金使用情况对照表:
金额单位:人民币万元募集资金总额197,892.98本年度投入募集资金总额17,579.07
变更用途的募集资金总额86,717.00已累计投入募集资金总额177,996.82
变更用途的募集资金总额比例44%
承诺投资项目已变更项目,含部分变更(如有)诺投资总额募集资金承调整后投资总额投入金额(1)金额投入金额(2)入金额与承诺投入金额的差额(3)=(2)-(1)进度(%)(4)=(2)/(1)定可使用状的效益态日期预计效益项目可行性是否发生重大变化
储备库工程项目董家口港区原油商业已变更请参见附表2-不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用
后方堆场项目董家口港区港投通用泊位及配套北二突堤已变更请参见附表2100,000.0031,283.0031,283.00246.2929,931.53(1,351.47)96%2023年注释2是否
堆场一期项目董家口港区综合物流已变更请参见附表218,000.00不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用
级项目青岛港港区智能化升不适用20,000.0020,000.0020,000.00-21,162.301,162.30106%(注释1)2022年注释3是否
青岛港设备购置项目已变更请参见附表230,210.0048,210.0048,210.003,575.4450,994.822,784.82106%(注释1)2023年注释4是否
二期工程项目董家口港区大唐码头已变更请参见附表2-68,717.0068,717.0013,757.3446,225.19(22,491.81)67%2023年注释5是否
补充流动资金不适用29,682.9829,682.9829,682.98-29,682.98-100%不适用不适用不适用不适用
合计197,892.98197,892.98197,892.9817,579.07177,996.82(19,896.16)
未达到计划进度原因(分具体募投项目)不适用未达到计划进度原因(分具体募投项目)未达到计划进度原因(分具体募投项目)
项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
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青岛港国际股份有限青岛港国际股份有限
2023年度募集资金存放与实际使用情况专项报告
附表1:A股募集资金使用情况对照表(续): 募集资金投资项目先期投入及置换情况本年度不存在募集资金投资项目先期投入及置换的情况 募集资金投资项目先期投入及置换情况本年度不存在募集资金投资项目先期投入及置换的情况
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况本年度不存在以闲置募集资金暂时补充流动资金的情况.
关产品情况公司第四届董事会第五次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意在不影响公司募投项目建设的前提下,使用不超过人民币60,000万元的闲置募集资金进行现金管理,适当购买安全性高、流动性好、有保本约定的银行产品,投资产品的期限不超过12个对闲置募集资金进行现金管理,投资相月.具体内容详见公司于2022年12月24日披露的《关于使用闲置募集资金进行现金管理的公告》(公告编号:临2022-056).保荐机构出具了《中信证券股份有限公司关于青岛港国际股份有限公司使用闲置募集资金进行现金管理的核查意见》,公司监事会发表了同意意见.本年度公司闲置募集资金仅用于购买结构性存款,使用部分闲置募集资金进行现金管理的情况详见注释6
行贷款情况用超募资金永久补充流动资金或归还银不适用
募集资金结余的金额及形成原因不适用
募集资金其他使用情况序,其使用情况应在年度报告中披露”.按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号-规范运作(2023年12月修订)》第6.3.20条规定:“单个募投项目完成后,上市公司将该项目节余募集资金(包括利息收入)用于其他募投项目的,应当经董事会审议通过,且经保荐人、监事会发表明确同意意见后方可使用.公司应当在董事会审议后及时公告.节余募集资金(包括利息收入)低于100万或者低于该项目募集资金承诺投资额5%的,可以免于履行前款程鉴于其它募投项目资金需求,青岛港港区智能化升级项目募集资金于2022年使用完成后,节余募集资金(包括利息收入)人民币17,459元用于董家口港区港投通用泊位及配套北二突堤后方堆场项目；青岛港设备购置项目募集资金于2023年使用完成后,节余募集资金(包括利息收入)人民币2.19元用于董家口港区港投通用泊位及配套北二突堤后方堆场项目.
注(a):“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定.
注(b):“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致.
注释1:募集资金投入进度超出100%,系因实际募集资金投入金额包含了募集资金现金管理利息收入.
注释2:根据《青岛港国际股份有限公司首次公开发行A股股票招股说明书》,董家口港区港投通用泊位及配套北二突堤后方堆场项目的预期内部收益率为
10.2%(税后).该项目已于2023年达到预定可使用状态,2023年末内部收益率为104%(税后),达到预期效益,剩余募集资金将在工程结算审计完成后继
续支付工程尾款.
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青岛港国际股份有限公司青岛港国际股份有限公司
2023年度募集资鑫存放与实际使用情况专项报告
注释3:根据《青岛港国际股份有限公司首次公开发行A股股票招股说明书》,青岛港港区智能化升级项目的预期内部收益率为145%(税后).该项目已于
2022年达到预定可使用状态,内部收益率为15.9%(税后),达到预期效益.
注释4:根据《青岛港国除股份有限公司首次公开发行A股股票招股说明书》,青岛港设备购置项目的预期内部收益率为15.8%(税后).该项目已于2023
年达到预定可使用状态.2023年末内部收益率为17.4%(税后),达到预期效益.
注释5:根据《青岛港国际股份有限公司关于变更部分A股募集资金投资项目的公告》(公告编号:临2021-017),董家口港区大唐码头二期工程项目的预期
内部收益率为10.9%(税后).该项目已于2023年达到预定可使用状态,2023年末内部收益率为112%(税后),达到预期效益,剩余募集资金将在工程结算
审计完成后继续支付工程尾款.
注释6:2023年度公司闲置募集资金现金管理情况列示如下
金额单位:人民币万元受托人产品名称认购金额起始日到期日到期收益是否赎回
交通银行股份有限公司青岛市北第三支行交通银行蕴通财富定期型结构性存款7,000.0020,237.3202,309.2546.56是
交通银行股份有限公司青岛市北第三支行交通银行蕴通财富定期型结构性存款7,000.0020,239.28202,401.1556.44否
交通银行股份有限公司青岛市北第三支行交通银行蕴通财富定期性结构性存款5,000.0020,234.320,239.2571.92是
交通银行股份有限公司青岛市北第三支行交通银行蕴通财富定期性结构性存款13,000.0020,237.3202,310.30122.49是
交通银行股份有限公司青岛市北第三支行交通银行蕴通财富定期性结构性存款8,000.0020,237.3202,312.25112.77是
交通银行股份有限公司青岛市北第三支行交通银行蕴通财富定期性结构性存款8,000.00202,311.120,241.0537.28否
交通银行股份有限公司青岛市北第三支行交通银行蕴通财富定期性结构性存款8,000.00202,312.2820,243.2552.08否
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青岛港国际股份有限青岛港国际股份有限
2023年度募集资金存放与实际使用情况专项报告
附表2:变更募集资金投资项自情况表:
金额单位:人民币万元变更后的项目.对应的原项目.050350变更后项目拟投截至期末计划累本年度实际投实际累计投入投资进度(%)项目达到预定本年度实现的是否达到预计变更后的项目变更后项目拟投截至期末计划累本年度实际投实际累计投入投资进度(%)项目达到预定本年度实现的是否达到预计变更后的项目变更后项目拟投截至期末计划累本年度实际投实际累计投入投资进度(%)项目达到预定本年度实现的是否达到预计变更后的项目变更后项目拟投截至期末计划累本年度实际投实际累计投入投资进度(%)项目达到预定本年度实现的是否达到预计变更后的项目变更后项目拟投截至期末计划累本年度实际投实际累计投入投资进度(%)项目达到预定本年度实现的是否达到预计变更后的项目变更后项目拟投截至期末计划累本年度实际投实际累计投入投资进度(%)项目达到预定本年度实现的是否达到预计变更后的项目效益变更后项目拟投截至期末计划累本年度实际投实际累计投入投资进度(%)项目达到预定本年度实现的是否达到预计变更后的项目
入募集资金总额计投资金额(1)入金额金额(2)(3)=(2)/(1)期可使用状态日效益可行性是否发生重大变化
不适用,已终止储备库工程项目董家口港区原油商业不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用
青岛港设备购置项目堆场一期项目董家口港区综合物流青岛港设备购置项目48,210.0048,210.003,575.4450,994.82106%2023年参见附表1参见附表1否
头二期工程项目董家口港区大唐码后方堆场项目董家口港区港投通用泊位及配套北二突堤68,717.0068,717.0013,757.3446,225.1967%2023年参见附表1参见附表1否
合计116,927.00116,927.0017,332.7897,220.01
董家口港区原油商业储备库工程项目:该项目计划总投资额为人民币453,017万元,使用募集资金投入金额为0元.因所需资金规模较大,为进一步促进本项目顺利推进,本公司不再将董家口港区原油商业储备库工程项目作为募集资金投资项目,未来计划通过自筹资金或引入合资方共同投资建设本项目.董家口港区综合物流堆场一期项目:根据《青岛市黄岛区人民政府关于青岛港董家口港区控制性详细规划的批复》(青黄政变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体募投项目)字[20198号),董家口港区综合物流堆场一期项目所在区域规划发生调整,土地用途由原仓储物流用地变更为工业用地,变更后该区域土地可以用于建设综合物流堆场、仓库、加工制造业基地等多种用途.考虑到当地政府上述区域规划的变化,同时基于董家口港区及临港区域开发建设过程中预期存在较高的建材需求,为充分利用董家口港区较为稀缺的工业用地资源,抓住市场机遇,提高公司盈利,经本公司充分研究论证,拟使用该区域工业用地建设建材基地,并终止董家口港区综合物流堆场一期项目(募集资金承诺投资总额人民币18,000万元),未来再根据实际生产经营需要,择机在董家口港区另行选择符合规划的仓储物流用地,以自筹资金建设综合物流堆场.
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青岛港国际股份有限公司青岛港国际股份有限公司
2023年度募集资金存放与实际使用情况专项报告
附表2:变更募集资金投资项目情况表(续):
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T 变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体募投项目) 东大会审议通过.青岛港设备购置项目:由于设备购置项目的原拟投入募集资金人民币30,210万元与计划投资总额之间存在较大缺口,为提高募集资金使用效率,购置本公司业务发展所需机械设备,经充分论证研究,本公司将原拟用于董家口港区物流堆场一期项目的募集资金人民币18,000万元全部用于设备购置项目.变更A股募集资金投资项目后,用于本项目的募集资金为人民币48,210万元,其余部分由本公司自筹解决.上述变更已由本公司于2020年3月26日召开的第三届董事会第七次会议审议通过,发布《关于变更及终止部分募集资金投资项目的公告》(公告编号:临2020-015),并于2020年6月10日召开的2019年年度股董家口港区大唐码头二期工程项目:为支持临港产业加工项目落地,青岛市西海岸新区将董家口港区港投通用泊位及配套北二突堤后方堆场项目建设范围内约300亩用地性质由仓储物流用地调整为工业用地,用于建设临港产业加工项目,该项目建设规模相应减少,预计2023年底建设完工后将剩余A股募集资金68,717万元.另一方面,公司全资子公司通用码头拟投资建设的董家口港区大唐码头二期工程项目计划投入人民币108,485万元,存在较大资金缺口.为提高募集资金使用效率,公司将上述预计剩余A股募集资金人民币68,717万元全部用于投资建设董家口港区大唐码头二期工程项目,其余部分资金由通用码头自筹解决.上述变更已由公司于2021年5月15日至2021年5月24日以通讯表决书面议案的方式进行的第三届董事会第十九次会议表决通过,发布《关于变更部分A股募集资金投资项目的公告》(公告编号:临2021017),并于2021年6月28日召开的2020年年度股东大会审议通过.
未达到计划进度的情况和原因(分具体募投项目)不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
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