青岛港国际股份有限公司

2025年度董事会审计委员会履职报告

2025年，青岛港国际股份有限公司（以下简称“公司”）董事会

审计委员会（以下简称“审计委员会”）严格遵照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等法律、法规及规范性文件

和《青岛港国际股份有限公司章程》（以下简称“公司章程”）《青岛港国际股份有限公司董事会审计委员会议事规则》的规定，秉持对公司和全体股东负责的态度，恪尽职守、勤勉履职。在承接监事会相关职权后，审计委员会全面履行《中华人民共和国公司法》及公司章程赋予的监督职责，有效参与公司重大事项的审议与决策。现将审计委员会2025年度履职情况报告如下：

一、审计委员会基本情况

公司董事会下设审计委员会作为董事会的专业咨询机构，并制定了《青岛港国际股份有限公司董事会审计委员会议事规则》

对审计委员会的人员组成、职责权限、工作制度等内容作了明确规定。审计委员会由3名董事组成，其中独立董事2名、职工代表董事1名，由独立董事担任审计委员会主席。

二、审计委员会年度会议召开情况

2025年度，审计委员会共召开6次会议，具体情况如下：

（一）公司第四届董事会审计委员会第十八次会议于2025年2月21日以现场会议及通讯参会相结合的方式召开。会议应到委员3人，实际出席3人，会议审议通过了《关于拟对原重组方案进行调整的议案》，并同意提交董事会审议。

（二）公司第四届董事会审计委员会第十九次会议于2025年3月27日以现场会议的方式召开。会议应到委员3人，实际出席3人，会议审议了以下议案：

1.关于青岛港国际股份有限公司2024年度业绩公告的议案；

2.关于青岛港国际股份有限公司2024年年度报告的议案；

3.关于山东港口集团财务有限责任公司持续风险评估报告

的议案；

4.关于青岛港国际股份有限公司2024年度募集资金存放与

实际使用情况专项报告的议案；

5.关于青岛港国际股份有限公司2024年度内部控制评价报

告的议案；

6.关于青岛港国际股份有限公司董事会审计委员会对会计

师事务所履行监督职责情况报告的议案；

7.关于青岛港国际股份有限公司2024年度对会计师事务所

的履职情况评估报告的议案；

8.关于青岛港国际股份有限公司2024年度董事会审计委员

会履职报告的议案。

审计委员会同意上述议案并提交董事会审议，并与外聘审计师就2024年度审计结果进行了沟通，听取了内部审计部门关于2024年度重大事项检查报告、内部审计工作报告。

（三）公司第四届董事会审计委员会第二十次会议于2025年4月29日以通讯表决书面议案的方式进行，会议表决通过了以下议案：

1.关于青岛港国际股份有限公司2025年第一季度报告的议案；

2.关于聘任青岛港国际股份有限公司2025年度会计师事务所的议案。

审计委员会同意上述议案并提交董事会审议。

（四）公司第四届董事会审计委员会第二十一次会议于2025年8月28日以现场会议及通讯参会相结合的方式召开。会议应到委员3人，实际出席3人，会议审议了以下议案：

1.关于青岛港国际股份有限公司2025年中期业绩公告的议案；

2.关于青岛港国际股份有限公司2025年半年度报告的议案；

3.关于山东港口集团财务有限责任公司持续风险评估报告的议案。

审计委员会同意上述议案并提交董事会审议，并听取了内部审计部门关于2025年上半年重大事项检查报告。

（五）公司第五届董事会审计委员会第一次会议于2025年10月28日以现场会议的方式召开。会议应到委员3人，实际出席3人，会议审议通过了《关于青岛港国际股份有限公司2025

年第三季度报告的议案》，并同意提交董事会审议。

审计委员会与外聘审计师就2025年度审计计划等事项进行了沟通。

（六）公司第五届董事会审计委员会第二次会议于2025年

12月5日至2025年12月8日以通讯表决书面议案的方式进行，表决通过了《关于青岛港国际股份有限公司2026年度担保计划的议案》，并同意提交董事会审议。

三、审计委员会履职重点关注的事项

（一）监督及评估外部审计机构工作

审计委员会认为，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）在为公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，按照中国注册会计师审计准则要求，恪守了良好的职业操守，履行了必要的审计程序，实事求是的发表相关审计意见，按时完成了年报审计工作，能够满足公司财务报表和内部控制审计工作的要求。

（二）审阅公司定期报告

报告期内，审计委员会认真审阅了公司的年报、半年报、季报等定期报告，认为报告是真实、准确和完整的，不存在欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，且公司不存在重大会计差错调整、除企业会计准则及相关规定更新以外的重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项、导致无法出具标准无保留意见审计报告的事项。

（三）指导内部审计工作

报告期内，审计委员会审阅了公司的内部审计工作计划，认可其可行性，持续督促公司内部审计机构严格按照审计计划开展工作，并对内部审计发现的问题及整改情况给予专业指导。经评估，审计委员会未发现内部审计工作存在重大问题，认为公司内部审计工作运行有效。

（四）评估内部控制的有效性

公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等法律、法规和境内外监管机构有关规定的要求，建立了完善的内部控制体系。2025年，公司严格执行各项法律、法规、规章、公司章程以及其他治理制度，股东会、董事会、管理层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益。结合日常监督与沟通，审计委员会认为，公司的内部控制实际运作情况符合有关监管要求，内部控制健全且执行有效。

（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

报告期内，审计委员会积极发挥桥梁作用，协调公司相关职能部门与信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）之间的沟通，确保审计过程中信息传递顺畅、问题及时解决，保障了审计工作的效率与质量。

（六）承接监事会法定职责

根据公司治理结构优化安排，自2025年10月28日起，公司不再设立监事会，由审计委员会依法承接《中华人民共和国公司法》规定的监事会的法定职权。报告期内，审计委员会切实履行包括财务监督、内部控制评价、董事及高级管理人员履职监督

等在内的各项监督职责，确保公司监督机制平稳过渡并有效运行。

审计委员会通过审阅定期报告、听取内外部审计机构汇报、开展

专题沟通等方式，独立、审慎行使监督职权，切实维护公司及股东合法权益。

四、总体评价

2025年，公司审计委员会严格按照相关法律、法规、规范

性文件及公司章程等规定，勤勉尽责地履行了监督、审核职责，有效促进了公司财务报告质量的提升、内部控制体系的完善以及

审计工作的规范开展。在承接监事会法定职责后，审计委员会进一步完善监督机制，保障公司治理结构的平稳过渡与有效运行。

2026年，公司审计委员会将继续忠诚履职，勤勉尽责，持

续关注公司财务与内部控制情况，不断提升公司治理水平，切实维护公司和全体股东的合法权益。

董事会审计委员会委员：邹国强、王芙玲、李晓慧

2026年3月27日