(於中華人民共和國註冊成立的股份有限公司)

股份代號:3369

2022中期報告

僅供識別重要提示

一、本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證

半年度報告內容的真實性、準確性、完整性，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。

二、公司全體董事出席董事會會議。

三、本半年度報告未經審計。

四、公司負責人曹子玉、主管會計工作負責人曹棟及會計機構

負責人（會計主管人員）趙靚珺聲明：保證半年度報告中財

務報告的真實、準確、完整。

五、董事會決議通過的本報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案不適用

六、前瞻性陳述的風險聲明

√適用□不適用

本報告所涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性描述不構成

公司對投資者的實質承諾，敬請投資者注意投資風險。

七、是否存在被控股股東及其關聯方非經營性佔用資金情況否

八、是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況否

九、是否存在半數以上董事無法保證公司所披露半年度報告的

真實性、準確性和完整性否

十、重大風險提示

公司已在本報告中描述可能存在的相關風險，具體內容詳見本報告「第三節管理層討論與分析」之「七、（一）可能面對的風險」。

十一、其他

□適用√不適用目錄

第一節釋義2

第二節公司簡介和主要財務指標4

第三節管理層討論與分析7

第四節公司治理20

第五節環境與社會責任24

第六節重要事項27

第七節股份變動及股東情況41

第八節優先股相關情況46

第九節債券相關情況47

第十節審閱報告48載有董事長簽名的2022年半年度報告

載有公司負責人、主管會計工作負責人、會計機構負備查文件目錄責人簽名並蓋章的財務報表

載有註冊事務所蓋章、註冊會計師簽名並蓋章的審閱報告原件

1秦皇島港股份有限公司2022中期報告第一節釋義

在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義：

常用詞語釋義

秦港股份指秦皇島港股份有限公司，一家於2008年3月31日根據中國法律註冊成立的股份有限公司公司、本公司指秦皇島港股份有限公司及其附屬公司

河北港口集團、指河北港口集團有限公司，一家根據中國法律註冊成立的有限責任公司，原名秦皇島港務集團有限公司，直接持有本公控股股東、秦港集團司54.27%股權

報告期、本期指截至2022年6月30日止6個月

2021年同期指截至2021年6月30日止6個月

中國證監會指中國證券監督管理委員會上交所指上海證券交易所香港聯交所指香港聯合交易所有限公司香港上市規則指香港聯交所證券上市規則

《企業管治守則》指載於香港上市規則附錄十四的《企業管治守則》

《標準守則》指載於香港上市規則附錄十的《上市發行人董事進行證券交易的標準守則》

《招股說明書》 指 本公司於2017年7月13日在上交所網站發布的《秦皇島港股份有限公司首次公開發行A股股票並上市招股說明書》河北港口財務公司指河北港口集團財務有限公司

滄州礦石港務指滄州黃驊港礦石港務有限公司，於2012年4月10日在中國成立的有限責任公司，於本報告日期，本公司持有97.59%股權

曹妃甸煤炭港務指唐山曹妃甸煤炭港務有限公司，於2009年10月29日在中國成立的有限責任公司，於本報告日期，本公司持有

51.00%股權

曹妃甸實業港務指唐山曹妃甸實業港務有限公司，於2002年9月4日在中國成立的有限責任公司，於本報告日期，本公司持有35.00%股權

A股 指 秦港股份股本中每股面值為人民幣1.00元的境內上市人民幣普通股，該等股份已在上交所上市H股 指 秦港股份股本中每股面值為人民幣1.00元的香港上市港股普通股，該等股份已在香港聯交所上市港區指港界範圍以內的並經當地政府管理機構劃定的港口陸域和水域秦皇島港指河北省秦皇島市秦皇島港曹妃甸港指河北省唐山市唐山港曹妃甸港區黃驊港指河北省滄州市黃驊港

吞吐量指進出港口貨物計量單位，轉口貨物分別按進口和出口各計算依次吞吐量碼頭指供船舶停靠、貨物裝卸和上下旅客的基礎設施泊位指碼頭供船舶停靠系泊的位置

散貨指以散裝形式運輸、以其重量作為計算單位的貨物，包括干質散裝貨（干散貨）和液體散貨兩種秦皇島港股份有限公司2022中期報告2第一節釋義

雜貨指品種繁雜、性質各異、包裝形式不一的貨物的統稱

標準箱、TEU 指 集裝箱的統計換算單位，以20英尺型集裝箱為一個標準箱經濟腹地、腹地指陸向腹地，以某種運輸方式與港口相連，為港口產生貨源或消耗經該港口中轉貨物的地域範圍大秦鐵路指自山西大同韓家嶺站至河北秦皇島柳村南站的鐵路線路董事會指秦港股份董事會董事指秦港股份董事

3秦皇島港股份有限公司2022中期報告第二節公司簡介和主要財務指標

一、公司信息四、信息披露及備置地點變更情況簡介

中文名稱秦皇島港股份有限公司公司選定的信息披露報紙名稱《中國證券報》、《證券時報》

中文簡稱 秦港股份 www.sse.com.cn登載半年度報告的網站地址

www.hkexnews.hk

外文名稱 QINHUANGDAO PORT CO. LTD.公司半年度報告備置地點本公司證券部

外文名稱縮寫 QHD PORT報告期內變更情況查詢索引不適用法定代表人曹子玉

二、聯繫人和聯繫方式五、公司股票簡況變更前股票股票種類股票上市交易所股票簡稱股票代碼董事會秘書證券事務代表簡稱

A股 上海證券交易所 秦港股份 601326 不適用姓名馬喜平張楠香港聯合交易所

河北省秦皇島市 河北省秦皇島市 H股 秦港股份 03369 不適用聯繫地址有限公司海港區海濱路35號海港區海濱路35號

電話0335-30996760335-3099676六、其他有關資料

傳真0335-30935990335-3093599

□適用√不適用

電子信箱 qggf@portqhd.com qggf@portqhd.com

三、基本情況變更簡介註冊地址河北省秦皇島市海港區海濱路35號註冊地址的歷史變更情況不適用辦公地址河北省秦皇島市海港區海濱路35號辦公地址的郵政編碼066001

網址 www. portqhd.com

電子信箱 qggf@portqhd.com報告期內變更情況查詢索引不適用秦皇島港股份有限公司2022中期報告4第二節公司簡介和主要財務指標

七、公司主要會計數據和財務指標

（一）主要會計數據

單位：元幣種：人民幣本報告期本報告期比

主要會計數據（1－6月）上年同期上年同期增減(%)

營業收入3386210260.683247726857.344.26

歸屬於上市公司股東的淨利潤711741136.52698850420.511.84

歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益的淨利潤684371076.59672462123.941.77

經營活動產生的現金流量淨額1477858001.541266996125.4116.64本報告期末比

本報告期末上年度末上年度末增減(%)

歸屬於上市公司股東的淨資產16666086023.7316055346158.933.80

總資產28099089978.7627776977884.781.16

（二）主要財務指標本報告期本報告期比

主要財務指標（1－6月）上年同期上年同期增減(%)

基本每股收益（元╱股）0.130.130

稀釋每股收益（元╱股）0.130.130

扣除非經常性損益後的基本每股收益（元╱股）0.120.120

加權平均淨資產收益率(%)4.31%4.48%減少0.17個百分點

扣除非經常性損益後的加權平均淨資產收益率(%)4.14%4.31%減少0.17個百分點公司主要會計數據和財務指標的說明

□適用√不適用

八、境內外會計準則下會計數據差異

□適用√不適用

5秦皇島港股份有限公司2022中期報告第二節公司簡介和主要財務指標

九、非經常性損益項目和金額

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

非經常性損益項目金額附註（如適用）

非流動資產處置損益-130703.68

越權審批，或無正式批准文件，或偶發性的稅收返還、減免計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外36157671.88計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小於取得投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值產生的收益非貨幣性資產交換損益委託他人投資或管理資產的損益

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備債務重組損益

企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的當期淨損益與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、衍生金融資產、交易性金融負債、衍生金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、衍生金融資產、交易性金融負債、衍生金融負債和其他債權投資取得的投資收益

單獨進行減值測試的應收款項、合同資產減值準備轉回對外委託貸款取得的損益採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期損益的影響受託經營取得的託管費收入

除上述各項之外的其他營業外收入和支出3308541.16其他符合非經常性損益定義的損益項目

減：所得稅影響額9833877.34

少數股東權益影響額（稅後）2131572.09

合計27370059.93

將《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益項目的情況說明

□適用√不適用

十、其他

□適用√不適用秦皇島港股份有限公司2022中期報告6第三節管理層討論與分析

一、報告期內公司所屬行業及主營業務情況說明

（一）主要業務

本公司為客戶提供高度一體化的綜合港口服務，包括裝卸、堆存、倉儲、運輸及物流服務，經營貨種主要包括煤炭、金屬礦石、油品及液體化工、集裝箱、雜貨及其他貨品。

（二）經營模式

1.採購模式

本公司主要從事貨物的裝卸、堆存、港務管理及相關配套服務，與生產性企業相比，對原材料需求較少。本公司的主要採購項目包括物資、裝卸與運輸設備。

物資採購包括材料、低值易耗品、能源（包括水電）、配件四大類，其中能源採購佔公司總採購額的絕大部分。

以上所有生產材料均由公司簽訂相關合同進行獨立採購。本公司對於50萬元以上且具備招標條件的物資採用招標的形式進行採購。對於50萬元以下的物資屬於非招標採購，採用比質比價、商務洽談與目錄採購的方式進行採購。

裝卸與運輸設備採購根據設備類別分別由本公司技術設備部、物資供應中心和各基層單位負責。

2.生產模式

本公司的主要生產環節包括貨物的裝船和卸船、貨物港區內堆存和搬運、貨物陸路運輸的裝車和卸車。

本公司各類生產業務的運作，均具有完整的生產作業系統和組織管理系統，完整的碼頭及物流設施和配套的機械裝備系統，完整獨立的信息化運營、管理和網絡系統。

3.營銷模式

本公司具備獨立的營銷體系，不斷提高自身服務水平，穩定原有客戶群，並積極開發新客戶資源。

(1)煤炭業務的營銷模式

本公司的煤炭業務具有獨立的營銷體系，港口煤炭業務由本公司生產業務部直接管理，無分銷、代理體系。本公司在太原、呼和浩特設立了辦事處，輻射整個貨源腹地，協調貨源調進。

本公司主要通過參加全國範圍各種行業運輸會議、訂貨會議洽談業務，實行港口與客戶互訪模式。同時，本公司不斷提高服務質量，深入開展市場營銷工作，建立健全網格化營銷體系，向客戶提供「一站式」服務。根據市場形勢變化調整和優化現有業務模式，積極與客戶交流，開展配煤業務、專用設施、准班輪、網上營業廳等多項特色業務，與主要煤炭發運企業和終端煤炭用戶簽訂長期港口作業合同，共同確定年度中轉量基數，並適度提供專用的堆場和泊位，方便客戶利用港口資源進行煤炭中轉。

(2)其他貨種業務的營銷模式

本公司其他貨種業務的營銷模式主要參考煤炭營銷的模式，建立廣泛的、穩定的營銷網絡，積極挖掘經濟腹地的業務機會，和客戶建立穩定的、長期的合作關係。

7秦皇島港股份有限公司2022中期報告第三節管理層討論與分析

（三）行業情況及市場地位

港口是資源配置的樞紐，在交通運輸系統中起着舉足輕重的作用。港口行業是國民經濟和社會發展的重要基礎行業，與宏觀經濟的發展關係密切。港口對於滿足國家能源、原材料等大宗物資運輸，支撐經濟、社會和貿易發展以及人民生活水平的提高，提升國家綜合實力具有十分重要的作用。

港口中轉的貨物分為干散貨、液體散貨、件雜貨、集裝箱、滾裝汽車五大類。大宗貨物散裝化運輸、雜貨集裝箱化運輸有助於提高運輸效率、降低運輸成本，已經成為全球海洋運輸行業的發展趨勢。

隨着港口的功能不斷拓展，港口企業已經逐步由單純的海陸貨物中轉商發展成為綜合物流服務商，為船舶、汽車、火車運輸及倉儲提供綜合物流支持，帶動在港口附近形成具備加工、批發、配送、倉儲等功能的臨港工業園區，大大增強了港口作為綜合運輸連接點的競爭力。

本公司是全球大型大宗干散貨公眾碼頭運營商，所轄秦皇島港是我國「西煤東運」、「北煤南運」煤炭運輸大通道重要港口，煤炭下水量多年保持全國前列。公司實行跨港經營戰略，近年來曹妃甸煤炭港務投入運營，滄州礦石港務業務持續增長。公司大力踐行業務多元化戰略，加大對礦石、集裝箱、雜貨等業務的投入力度。

二、報告期內核心競爭力分析

√適用□不適用

1.河北省開啟港口資源整合，為本公司未來發展帶來新的機遇。

2022年7月，河北省啟動港口資源整合，唐山港口實業集團有限公司、曹妃甸港集團有限公司以及曹妃甸地區部分港

口公司股權將劃轉至本公司控股股東河北港口集團，組建河北渤海港口集團有限公司。目前整合工作正有序開展，尚未完成。河北省港口整合將有效解決省內港口無序惡性競爭、重複建設局面，提升全省港口綜合競爭力。組建後的新集團將統籌內部各個港口之間業務布局，優化資源配置，為本公司後續發展打開新局面。

2.本公司是全球領先的大宗干散貨公眾碼頭運營商，實行秦、唐、滄三地跨港經營戰略，經營的秦皇島港是全國重要煤炭下水港，並大力拓展曹妃甸和滄州地區重點項目。

秦皇島港作為我國「西煤東運」、「北煤南運」煤炭運輸大通道重要港口，承擔着保障國家能源運輸安全的重任。近年來，本公司深入拓展唐山曹妃甸及滄州黃驊港區業務。子公司曹妃甸煤炭港務及滄州礦石港務先後投產運營，滄州黃驊港30萬噸級原油碼頭項目用海備案審批取得實質性進展。

秦皇島港股份有限公司2022中期報告8第三節管理層討論與分析

3.公司經濟腹地輻射範圍廣，服務半徑大，具有堅實的發展基礎。

公司的經濟腹地包括上游和下游兩部分：上游主要包括華北、東北、西北等大部分省區以及山東、河南等地區。山東和河南是我國重要的能源、原材料生產基地，同時也是我國重要的重化工業基地，為本公司業務發展提供了充足的貨源保障；下游主要包括上海、江蘇、浙江、福建、廣東等省（市）。上述省（市）既是我國消耗資源物資的主要區域，又是資源稀缺地區，石油、煤炭、鐵礦石、糧食等戰略物資均需大量進口或從國內其他地區轉運。

公司不斷提升為腹地經濟服務能力，已開設多個內陸港、集裝箱場站以及新航線，進一步增強了對「三北」地區和冀中南等地區的港口腹地服務能力。

4.本公司擁有優越的港口資源和集疏運條件。

環渤海地區位於我國北部沿海，海岸線長度約佔全國近三分之一，密集分布着40多個港灣，港口自然條件良好；海運、鐵路、公路、航空運輸線路密集，形成了以港口為中心的陸海空立體交通網絡，集疏運條件便利。公司秦皇島及曹妃甸港區依託的大秦鐵路是世界年運量最大的現代化專業煤炭運輸線路。公司持續推進「公轉鐵」項目建設，開通新的鐵路專用線，進一步增強鐵路疏港能力。

5.本公司切實貫徹新發展理念，三型港口建設取得新突破。

公司分別制定出台智慧港口、綠色港口、平安港口三年行動方案，三型港口建設全面升級提速。智慧港口方面，加快裝卸設備無人化、智能化改造，開展部分裝船機、翻車機智能化改造，打造了港口數字化轉型新名片；綠色港口方面，推進大氣揚塵監控等措施，完善岸電配套優惠政策，對集裝箱場橋進行改造；平安港口方面，開展安全班組行勞動競賽，推動「要我安全」向「我要安全」轉變。完善與周邊企業安全管理協議，有效消除監管盲區。

9秦皇島港股份有限公司2022中期報告第三節管理層討論與分析

三、2022年上半年行業經濟概況

(1)總體形勢

2022年上半年，中國政府扎實推進穩經濟工作，一攬子政策措施落地見效，我國經濟企穩回升。上半年，我國GDP為

562642億元，按不變價格計算，同比增長2.5%，經濟總體呈現穩定恢復態勢。其中，第一產業增加值29137億元，

同比增長5.0%，對經濟增長的貢獻率為10.7%；第二產業增加值228636億元，同比增長3.2%，對經濟增長的貢獻率為48.7%；第三產業增加值304868億元，同比增長1.8%，對經濟增長的貢獻率為40.6%。其中，第二季度國際環境複雜嚴峻，國內疫情多發散發，經濟下行壓力加大，各地區各部門高效統籌疫情防控和經濟社會發展，經濟頂住壓力實現正增長。二季度，我國GDP為292464億元，按不變價格計算，同比增長0.4%。

(2)中國港口業務概覽

2022年上半年，在多重因素共同影響下，國內貨運量基本恢復至去年的同期水平。受煤炭、原油、鐵礦石等大宗物

資進口減少影響，上半年我國完成港口貨物吞吐量76億噸，同比下降0.8%，其中，內貿吞吐量53億噸，同比增長

0.5%；外貿吞吐量23億噸，同比下降3.7%。

煤炭業務方面，原煤生產較快增長。煤炭生產企業不斷加大增產保供力度，充分發揮煤炭的兜底保障作用。上半年，規模以上工業原煤產量22億噸，同比增長11.0%，增速比上年同期加快4.6個百分點，今年以來原煤產量連續5個月保持兩位數快速增長。受國際煤價高位震盪影響，上半年進口煤炭11500萬噸，同比下降17.5%。上半年，全社會用電量累計40977億千瓦時，同比增長2.9%；規模以上工業發電量39631億千瓦時，同比增長0.7%，其中火電同比下降

3.9%。上半年能源消費總量同比增長1.7%，其中煤炭比重下降0.3個百分點。

鐵礦石業務方面，上半年全國累計鐵礦石產量50121萬噸，同比下降2.9%；累計進口鐵礦石53575億噸，同比減少

4.4%，進口均價為127.6美元╱噸，同比下降26.8%；生鐵產量43892萬噸，同比下降4.7%；鋼材產量累計66714萬噸，同比減少4.6%；粗鋼產量52688萬噸，同比減少6.5%。產量出現不同程度下降。

石油業務方面，上半年規模以上工業原油產量10288萬噸，同比增長4.0%。當前國際大宗能源價格高位震盪，能源進口成本增加，我國進口需求下降，上半年進口原油25252萬噸，同比下降3.1%。

秦皇島港股份有限公司2022中期報告10第三節管理層討論與分析

四、經營情況的討論與分析

於報告期內，本公司實現貨物總吞吐量188.66百萬噸，較2021年同期吞吐量（187.36百萬噸）增長1.30百萬噸，增幅為

0.69%。

本公司各港口吞吐量如下：

2022上半年度2021上半年度

吞吐量佔總吞吐量吞吐量佔總吞吐量增加╱（減少）增加╱（減少）（百萬噸）百分比(%)（百萬噸）百分比(%)（百萬噸）百分比(%)

秦皇島港97.2251.5398.3552.49(1.13)(1.15)

曹妃甸港54.2428.7555.3729.55(1.13)(2.04)

黃驊港37.2019.7233.6417.963.5610.58

總計188.66100.00187.36100.001.300.69

於報告期內，本公司於秦皇島港貨物吞吐量為97.22百萬噸，較2021年同期（98.35百萬噸）減少1.13百萬噸，降幅為1.15%，其主要原因是受全球疫情和貨幣政策收緊影響，大宗商品需求量下滑以及周邊港口競爭態勢造成秦皇島港吞吐量有所減少。

本公司於曹妃甸港貨物吞吐量為54.24百萬噸，較2021年同期（55.37百萬噸）減少1.13百萬噸，降幅為2.04%，其主要原因是唐山地區疫情防控政策導致鋼鐵企業生產受限，加之下游鋼材需求不振，腹地鋼鐵企業鐵礦石進口量同比減少。

本公司於黃驊港貨物吞吐量為37.20百萬噸，較2021年同期（33.64百萬噸）增長3.56百萬噸，增幅為10.58%。其主要原因是本公司黃驊港區礦石碼頭一期續建工程重載試運行，進一步提高了港口競爭力，並通過優化生產組織、加強市場開發，鐵礦石、鋁礬土等貨物吞吐量同比增加。

本公司經營的貨種吞吐量如下：

2022上半年度2021上半年度

吞吐量佔總吞吐量吞吐量佔總吞吐量增加╱（減少）增加╱（減少）（百萬噸）百分比(%)（百萬噸）百分比(%)（百萬噸）百分比(%)

煤炭112.9459.86112.6360.120.310.28

金屬礦石54.5128.8955.7429.75(1.23)(2.21)

油品及液體化工0.750.401.200.64(0.45)(37.50)

集裝箱8.464.496.323.372.1433.86

雜貨及其他貨品12.006.3611.476.120.534.62

總計188.66100.00187.36100.001.300.69

11秦皇島港股份有限公司2022中期報告第三節管理層討論與分析

1.煤炭裝卸服務

於報告期內，本公司共完成煤炭吞吐量112.94百萬噸，較2021年同期（112.63百萬噸）增長0.31百萬噸，增幅為

0.28%，與去年同期基本持平，其主要原因是：受國際環境、新冠疫情以及國際能源緊張形勢等因素影響，上半年國

內煤炭市場受到極大干擾。針對各種不穩定因素，公司通過簽訂煤炭長租業務合同、提高長協煤佔比，構建電煤運輸保障全天候協調機制，不斷提高裝卸效率，實現車船貨高效銜接，維持吞吐量與去年持平的穩定局勢。

2.金屬礦石裝卸服務

於報告期內，本公司共完成金屬礦石吞吐量54.51百萬噸，較2021年同期（55.74百萬噸）減少1.23百萬噸，降幅為

2.21%，其主要原因是公司唐山地區受疫情防控政策等因素影響，腹地鋼鐵企業鐵礦石需求量同比減少。

3.油品及液體化工裝卸服務

於報告期內，本公司完成油品及液體化工吞吐量0.75百萬噸，較2021年同期（1.20百萬噸）減少0.45百萬噸，降幅為

37.50%，其主要原因是因公司腹地瀝青廠階段性停產，原油需求大幅減少，以及海洋油開採量持續下降、來港中轉量減少，導致原油貨類吞吐量同比減少。

4.集裝箱服務於報告期內，本公司完成集裝箱820134TEU，折合總吞吐量8.46百萬噸，較2021年同期（631699TEU及6.32百萬噸）箱量增長188435TEU，箱量增幅為29.83%，其主要原因是公司大力推進「散改集」和海鐵聯運業務，更好發揮內陸港作用，提升班輪航線密度，增加集裝箱貨源。

5.雜貨裝卸服務

於報告期內，本公司完成雜貨及其他貨品吞吐量12.00百萬噸，較2021年同期（11.47百萬噸）增長0.53百萬噸，增幅為4.62%，其主要原因是公司不斷完善貨源開發機制，提升港口作業工藝，提高生產作業效率，充分利用鐵路集疏運優勢，積極推動「公轉鐵」運輸。

6.港口配套服務及增值服務

本公司亦提供各種港口配套服務及增值服務。本公司的港口配套服務包括拖輪、理貨、轉運服務；增值服務主要包括拖駁、理貨、配煤及保稅倉庫與出口監管倉庫業務。2022年上半年度本公司港口配套及增值服務營業收入為人民幣

3554.16萬元，較2021年同期（人民幣3649.18萬元）減少人民幣95.02萬元，降幅2.60%。

報告期內公司經營情況的重大變化，以及報告期內發生的對公司經營情況有重大影響和預計未來會有重大影響的事項

□適用√不適用秦皇島港股份有限公司2022中期報告12第三節管理層討論與分析

五、報告期內主要經營情況

（一）主營業務分析

1財務報表相關科目變動分析表

單位：元幣種：人民幣

科目本期數上年同期數變動比例(%)

營業收入3386210260.683247726857.344.26

營業成本2092457904.351966152097.726.42銷售費用

管理費用299428338.02315101737.50-4.97

財務費用85177019.82110273809.13-22.76

研發費用16318315.104085096.75299.46

經營活動產生的現金流量淨額1477858001.541266996125.4116.64

投資活動產生的現金流量淨額-786958328.63-1544032858.2549.03

籌資活動產生的現金流量淨額-421687889.4458760998.84-817.63

營業收入變動原因說明：本公司本期營業收入人民幣338621.03萬元，同比增長4.26%，主要是吞吐量增加所致。

營業成本變動原因說明：本公司本期營業成本人民幣209245.79萬元，同比增長6.42%，主要是吞吐量增加帶動所致。

管理費用變動原因說明：本公司本期管理費用人民幣29942.83萬元，同比下降4.97%，主要是職工薪酬較上年同期有所降低。

財務費用變動原因說明：本公司本期財務費用人民幣8517.70萬元，同比下降22.76%，主要是本期費用化借款的減少所致。

研發費用變動原因說明：本公司本期研發費用人民幣1631.83萬元，同比增長299.46%，主要是本期研發投入加大所致。

經營活動產生的現金流量淨額變動原因說明：本公司本期經營活動產生的現金流量淨額人民幣147785.80萬元，同比增長16.64%，主要是本期子公司滄州礦石港務收到增值稅留抵稅額退稅款所致。

投資活動產生的現金流量淨額變動原因說明：本公司本期投資活動產生的現金流量淨額人民幣－78695.83萬元，同比增長49.03%，主要是三個月以上定期存款到期所致。

籌資活動產生的現金流量淨額變動原因說明：本公司本期籌資活動產生的現金流量淨額人民幣－42168.79萬元，同比下降817.63%，主要是本期新增借款減少和償還借款增加所致。

2本期公司業務類型、利潤構成或利潤來源發生重大變動的詳細說明

□適用√不適用

（二）非主營業務導致利潤重大變化的說明

□適用√不適用

13秦皇島港股份有限公司2022中期報告第三節管理層討論與分析

（三）資產、負債情況分析

√適用□不適用

1.資產及負債狀況

單位：元本期期末上年期末本期期末數佔總資產數佔總資產金額較上年期末

項目名稱本期期末數的比例(%)上年期末數的比例(%)變動比例(%)情況說明

貨幣資金4469228207.2015.914051769706.7014.5910.30

應收票據55043674.000.2068346713.280.25-19.46

應收款項73273450.720.2642864847.490.1570.94

應收款項融資54622175.510.1969049566.270.25-20.89

預付款項12179251.540.0410234539.550.0419.00

其他應收款33856538.080.1230936239.460.119.44

存貨180571856.240.64167322981.570.607.92

其他流動資產21428471.210.08127074097.790.46-83.14

長期股權投資3511429215.8612.503258872327.8711.737.75

其他權益工具投資1033017742.863.68910016638.383.2813.52

固定資產11983346385.9442.6512416386765.2244.70-3.49

在建工程2462649948.448.762509104468.289.03-1.85

使用權資產152677091.280.54112187085.560.4036.09

無形資產2969509164.8410.572981369444.6510.73-0.40

長期待攤費用19583736.740.0735096766.800.13-44.20

遞延所得稅資產382033520.561.36410078781.791.48-6.84

其他非流動資產684639547.742.44576266914.122.0718.81

短期借款200209722.210.71330357805.561.19-39.40

應付賬款280419880.191.00238673449.760.8617.49

合同負債588006934.942.09704281207.622.54-16.51

應付職工薪酬790788356.162.81798496547.672.87-0.97

應交稅費108250146.420.3987649229.690.3223.50

其他應付款1013230606.903.61898468189.513.2312.77

一年內到期的非流動負債559070694.961.99840171471.743.02-33.46

長期借款6385652294.9822.736259174345.9822.532.02

租賃負債24958315.010.09323144.980.007623.57

長期應付款36000000.000.1336000000.000.130

長期應付職工薪酬359958940.661.28454318825.861.64-20.77

遞延收益160868284.260.57175284044.380.63-8.22

遞延所得稅負債74835868.730.2744085592.610.1669.75秦皇島港股份有限公司2022中期報告14第三節管理層討論與分析其他說明

2022年6月30日應收賬款為人民幣7327.35萬元，較年初增加70.94%，主要是由於子公司礦石業務量增加所致。

2022年6月30日其他流動資產為人民幣2142.85萬元，較年初減少83.14%，主要是由於子公司滄州礦石港務收到增

值稅留抵稅額退稅款所致。

2022年6月30日使用權資產為人民幣15267.71萬元，較年初增加36.09%，主要為母公司新增確認的使用權資產。

2022年6月30日長期待攤費用為人民幣1958.37萬元，較年初減少44.20%，主要是本年攤銷所致。

2022年6月30日短期借款為人民幣20020.97萬元，較年初減少39.40%，主要是子公司滄州礦石港務本期償還短期借款所致。

2022年6月30日一年內到期的非流動負債為人民幣55907.07萬元，較年初減少33.46%，主要是為子公司曹妃甸煤炭

港務本期償還一年內到期的長期借款所致。

2022年6月30日租賃負債為人民幣2495.83萬元，較年初增加7623.57%，主要是母公司新增確認的租賃負債。

2022年6月30日遞延所得稅負債為人民幣7483.59萬元，較年初增加69.75%，主要是本公司其他權益工具投資公允

價值變動的稅會差異。

2.境外資產情況

√適用□不適用

(1)資產規模

其中：境外資產56845139.13（單位：元幣種：人民幣），佔總資產的比例為0.21%。

(2)境外資產佔比較高的相關說明

□適用√不適用其他說明無

3.截至報告期末主要資產受限情況

□適用√不適用

4.其他說明

□適用√不適用

15秦皇島港股份有限公司2022中期報告第三節管理層討論與分析

（四）投資狀況分析

1.對外股權投資總體分析

√適用□不適用

報告期末，公司對外股權投資期末餘額為人民幣351142.92萬元，比期初增長人民幣25255.69萬元，增幅為

7.75%。有關變動的詳情參見本報告第十節「五、合併財務報表主要項目註釋」之「8.長期股權投資」。

(1)重大的股權投資

□適用√不適用

(2)重大的非股權投資

□適用√不適用

(3)以公允價值計量的金融資產

√適用□不適用

有關變動的詳情參見本報告第十節「八、公允價值的披露」之「1、以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值」。

（五）重大資產和股權出售

□適用√不適用

（六）主要控股參股公司分析

√適用□不適用

滄州礦石港務是本公司的重要子公司，於2012年4月10日成立，註冊資本為人民幣526634.82萬元，公司總部位於河北省滄州市渤海新區，主要碼頭裝卸、場地堆存等業務。截至2022年6月30日，該公司總資產人民幣995481.81萬元，淨資產人民幣589262.93萬元，2022年1-6月實現營業收入人民幣79370.45萬元、營業利潤人民幣9238.94萬元、淨利潤人民幣

6942.33萬元、佔歸屬母公司淨利潤的9.75%。

曹妃甸煤炭港務是本公司的重要子公司，於2009年10月29日成立，註冊資本為人民幣180000.00萬元，公司總部位於河北省唐山市曹妃甸工業區，主要從事貨物裝卸、倉儲服務等業務。截至2022年6月30日，該公司總資產人民幣479239.95萬元，淨資產人民幣102394.86萬元，2022年1-6月實現營業收入人民幣35025.61萬元、營業利潤人民幣-156.65萬元、淨利潤人民幣-156.25萬元、佔歸屬母公司淨利潤的-0.22%。

曹妃甸實業港務是本公司的重要參股公司，於2002年9月4日成立，註冊資本為人民幣200000.00萬元，公司總部位於河北省唐山市曹妃甸工業區，主要從事港口業務經營、基本建設投資等業務。截至2022年6月30日，該公司總資產人民幣

731788.57萬元，淨資產人民幣578628.38萬元，2022年1-6月年實現營業收入人民幣75700.48萬元、營業利潤人民幣

34893.91萬元、淨利潤人民幣26584.12萬元、本公司按持股比例分享投資收益佔歸屬母公司淨利潤的13.08%。

（七）公司控制的結構化主體情況

□適用√不適用秦皇島港股份有限公司2022中期報告16第三節管理層討論與分析

六、2022年下半年展望

2022年下半年，預計隨着國家穩經濟政策進一步推進落實，大宗商品需求量有望增長。本公司將充分利用有利的外部環境，

繼續採取有效措施做好市場開發，降本增效，持續提升業績水平。

煤炭方面：在全球能源供應緊張，價格高位運行的情況下，我國煤炭「保供穩價」措施將繼續實施，國內動力煤供應將繼續維持高位。國家穩經濟政策逐步推進落實，疫情管控精準化程度提高，下遊行業逐步恢復生產節奏，但目前來看仍需一定恢復周期。煤炭市場具體走勢取決於工業企業恢復程度以及冬儲煤對需求的提振效果等情況，預計煤炭價格整體將運行在合理區間，波動趨緩。

金屬礦石方面：本公司將持續做好金屬礦石業務，緊盯市場形勢變化，不斷優化貨源結構，努力增加腹地客戶數量；不斷提升鐵路集疏運能力，大力發展「公轉鐵」運輸；加快推進辦理黃驊港區礦石碼頭一期續建泊位開放審批手續，早日實現正式投產，提升金屬礦石運輸能力。

油品及液體化工方面：本公司將繼續做好油品及液體化工業務市場開發，加大對上下游貿易商的調研走訪，努力尋找新的貨源增長點。

集裝箱方面：本公司將堅持大力發展集裝箱運輸業務，拓展「散改集」業務貨源，發展鐵路集裝箱多式聯運；加大新疆、內蒙古等地遠程貨源開發力度，增設內陸港；加密現有航線，力爭開通更多內外貿集裝箱班輪航線。

雜貨及其他貨品方面：本公司將繼續挖掘更多雜貨貨源，與鐵路聯合開拓市場，深度對接客戶物流需求；努力開發新貨種，在化肥、鋼材、氧化鋁等貨類方面實現增量；科學統籌生產運行，保證船舶和集疏港作業效率，不斷完善生產作業流程。

七、其他披露事項

（一）可能面對的風險

√適用□不適用

當前及未來較長時期，本公司面臨的挑戰與機遇並存。其中，地緣政治以及疫情防控政策等因素制約着國內外經濟增速。國家進行供給側結構性改革，逐步淘汰落後鋼鐵產業，促使鐵礦石進口需求總體回落。「碳達峰、碳中和」目標將加速能源結構轉型，煤炭在我國一次能源消費結構中的比重將下降，以大宗干散貨為主的港口亟需貨類結構調整、產業結構升級。與此同時，目前河北省開啟港口資源整合，新集團的組建有利於河北省內港口布局進一步優化，促進港口轉型升級，全面提升港口運行效率及核心競爭力，為本公司未來發展帶來新的重大機遇。

近期，公司主要面臨的風險包括：受新冠疫情影響，工業企業恢復持續延後，化工、水泥產量萎縮，煤炭需求增長乏力；新能源、特高壓持續發展，擠佔港口煤炭拉運需求等。

17秦皇島港股份有限公司2022中期報告第三節管理層討論與分析

（二）其他披露事項

√適用□不適用

(1)毛利率

本公司本期毛利人民幣129375.24萬元，同比增長0.95%；本公司本期毛利率為38.21%，同比下降1.25個百分點。

(2)稅金及附加

本公司本期稅金及附加為人民幣6755.79萬元，同比下降52.43%，主要由於環境保護稅較上年大幅減少所致。

(3)其他收益

本公司本期其他收益為人民幣3650.28萬元，同比增長16.71%，主要是由於增值稅加計抵減增加所致。

(4)投資收益

本公司本期投資收益為人民幣8567.54萬元，同比下降22.00%，主要由於本公司的聯營企業本年淨利潤下降。

(5)營業外收支淨額

本公司本期營業外收支淨額為人民幣317.78萬元，同比降低30.15%，主要由於本公司上年同期收到保險賠款所致。

(6)所得稅費用

本公司的所得稅費用自上年同期的人民幣17987.42萬元增加人民幣4419.97萬元至本期的人民幣22407.39萬元，本公司實際所得稅率自上年同期的21.15%增長至本期的23.91%，主要由於本年子公司滄州礦石港務使用的以前年度可抵扣虧損減少所致。

(7)淨利潤

本公司本期淨利潤為人民幣71296.86萬元，同比增長6.30%。其中，歸屬於母公司所有者的淨利潤為人民幣

71174.11萬元，同比增長1.84%。本公司淨利潤率為21.02%，同比降低0.50個百分點。

(8)銀行貸款及其他借款

於2022年6月30日，本公司的銀行貸款及其他借款詳情列載於第十節「五、合併財務報表主要項目註釋」之「17、短期

借款」、「23、一年內到期的非流動負債」、「24、長期借款」。

(9)外匯風險本公司的經營活動主要在中國境內，絕大部份的業務資產、負債及經營收支均以人民幣結算（外匯債務主要用於支付境外中介費用）。有鑑於此，本公司目前未作出任何外匯對沖安排。

秦皇島港股份有限公司2022中期報告18第三節管理層討論與分析

(10)資產抵押與或然負債本公司本期無資產抵押及或然負債。

(11)資本承擔

本公司本期資本承擔詳見第十節「十、承諾事項」。

(12)營運資金管理

2022年6月30日2021年6月30日

流動比率(%)1.381.18

速動比率(%)1.331.10

應收賬款周轉天數3.093.55

應付賬款周轉天數22.3322.21

於2022年6月30日，本公司的流動比率和速動比率分別為1.38和1.33，與2021年6月30日的流動比率和速動比率1.18和1.10相比有所增加。報告期內的應收賬款周轉天數為3.09天，應付賬款周轉天數為22.33天，較2021年同期應收賬款周轉天數（3.55天）減少0.46天，較2021年同期應付賬款周轉天數（22.21天）增加0.12天。以上指標均處在合理區間。

19秦皇島港股份有限公司2022中期報告第四節公司治理

一、股東大會情況簡介決議刊登的指定決議刊登會議屆次召開日期網站的查詢索引的披露日期會議決議2021年度股東周年大會 2022年6月28日 www.sse.com.cn 2022年6月29日 詳見公司《2021年度股東周年大會決議www.hkexnews.hk 2022年6月28日 公告》（公告編號：2022-017）表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會

□適用√不適用股東大會情況說明

√適用□不適用秦港股份於2022年6月28日召開2021年度股東周年大會。2021年度股東周年大會審議通過了《關於本公司2021年度董事會報告的議案》、《關於本公司2021年度監事會報告的議案》、《關於本公司2021年度財務決算報告的議案》、《關於本公司2021年度利潤分配方案及宣派末期股息的議案》、《關於續聘2022年度審計機構以及2022年度審計費用的議案》、《關於續聘2022年度內部控制審計機構以及2022年度內部控制審計費用的議案》、《關於董事2021年度薪酬的議案》、《關於監事2021年度薪酬的議案》、《關於修訂<秦皇島港股份有限公司對外擔保管理制度>的議案》、《關於選舉本公司第五屆董事會執行董事及非執行董事的議案》、《關於選舉本公司第五屆董事會獨立非執行董事的議案》、《關於選舉本公司第五屆監事會監事的議案》等12項議案。

秦皇島港股份有限公司2022中期報告20第四節公司治理

二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況

√適用□不適用姓名擔任的職務變動情形

曹子玉執行董事、董事長選舉執行董事選舉楊文勝總裁聘任執行董事選舉馬喜平董事會秘書聘任

孫文仲非執行董事、副董事長選舉李迎旭非執行董事選舉肖湘非執行董事選舉陳瑞華獨立非執行董事選舉肖祖核獨立非執行董事選舉趙金廣獨立非執行董事選舉朱清香獨立非執行董事選舉

孟博監事、監事會主席選舉卜周慶監事選舉卞英姿監事選舉楊軍職工監事選舉周承韜職工監事選舉劉廣海非執行董事離任李建平非執行董事離任臧秀清獨立非執行董事離任陳林燕職工監事辭任聶玉中副總裁聘任楊學軍副總裁聘任陳立新副總裁聘任夏志新副總裁聘任曹棟財務總監聘任

21秦皇島港股份有限公司2022中期報告第四節公司治理

公司董事、監事、高級管理人員變動的情況說明

√適用□不適用

2022年5月，本公司職工代表大會聯席會議選舉楊軍先生和周承韜先生為本公司第五屆監事會職工代表監事。

2022年6月28日，本公司2021年度股東周年大會審議通過《關於選舉本公司第五屆董事會執行董事及非執行董事的議案》及

《關於選舉本公司第五屆董事會獨立非執行董事的議案》，選舉曹子玉先生、楊文勝先生、馬喜平先生為本公司第五屆董事會執行董事；選舉孫文仲先生、李迎旭先生、肖湘女士為本公司第五屆董事會非執行董事；選舉陳瑞華先生、肖祖核先生、趙金廣

先生、朱清香女士為本公司第五屆董事會獨立非執行董事。

2022年6月28日，本公司2021年度股東周年大會審議通過《關於選舉本公司第五屆監事會監事的議案》，選舉孟博先生、卜周

慶先生、卞英姿女士為本公司第五屆監事會股東代表監事。

2022年6月28日，本公司第五屆董事會第一次會議審議通過《關於選舉本公司第五屆董事會董事長、副董事長的議案》、《關於聘任本公司總裁的議案》、《關於聘任本公司副總裁、財務總監的議案》及《關於聘任本公司董事會秘書的議案》，選舉曹子玉先生為本公司第五屆董事會董事長，孫文仲先生為本公司第五屆董事會副董事長；聘任楊文勝先生為本公司總裁；聘任聶玉中先生、楊學軍先生、陳立新先生、夏志新先生為本公司副總裁；聘任曹棟先生為本公司財務總監；聘任馬喜平先生為本公司董事會秘書。

2022年6月28日，本公司第五屆監事會第一次會議審議通過《關於選舉本公司第五屆監事會主席的議案》，選舉孟博先生為本

公司第五屆監事會主席。

三、利潤分配或資本公積金轉增預案

半年度擬定的利潤分配預案、公積金轉增股本預案是否分配或轉增否秦皇島港股份有限公司2022中期報告22第四節公司治理

四、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響

（一）相關股權激勵事項已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的

□適用√不適用

（二）臨時公告未披露或有後續進展的激勵情況股權激勵情況

□適用√不適用其他說明

□適用√不適用員工持股計劃情況

□適用√不適用其他激勵措施

□適用√不適用

23秦皇島港股份有限公司2022中期報告第五節環境與社會責任

一、環境信息情況

（一）屬於環境保護部門公布的重點排污單位的公司及其主要子公司的環保情況說明

√適用□不適用

1.排污信息

√適用□不適用本公司屬於2022年秦皇島市重點排污單位。

本公司嚴格按照排污許可證進行污染物排放管理。2022上半年，未排放生產廢水，廢氣污染物達標排放，符合排污許可證要求。

2.防治污染設施的建設和運行情況

√適用□不適用

2022年上半年，公司積極做好各類污染防治設施運行管理與維護，公司污染防治設施保養狀態良好。

3.建設項目環境影響評價及其他環境保護行政許可情況

√適用□不適用

本公司排污許可證在有效期內，編號為：91130000673224391T001V，有效期為2020年8月16日－2023年8月15日。

4.突發環境事件應急預案

√適用□不適用

2022年5月，本公司修訂發布《突發環境事件應急預案（2022年版）》，2022年7月4日組織開展生產安全事故暨突發環

境事件綜合應急演練，充分檢驗了預案的可操作性。

5.環境自行監測方案

√適用□不適用

2022年，本公司按排污單位自行監測要求，編製環境自行監測方案，並組織實施。監測數據表明，各項污染物均達標排放。

6.報告期內因環境問題受到行政處罰的情況

□適用√不適用

7.其他應當公開的環境信息

□適用√不適用秦皇島港股份有限公司2022中期報告24第五節環境與社會責任

（二）重點排污單位之外的公司環保情況說明

□適用√不適用

（三）報告期內披露環境信息內容的後續進展或變化情況的說明

□適用√不適用

（四）有利於保護生態、防治污染、履行環境責任的相關信息

√適用□不適用

公司開展生態環保宣教工作，舉辦突發環境事件應急管理培訓，116人參加學習；組織六五環境日宣傳活動，1384人參加知識答題；組織志願者70余人次開展發放宣傳材料、清理海灘垃圾、維護社區衛生等公益活動，發放宣傳材料500余份。

（五）在報告期內為減少其碳排放所採取的措施及效果

√適用□不適用

公司作為秦皇島市重點用能單位，始終高度重視節能減排工作，自2008年就成立了節能減排管理領導小組，並不斷完善節能管理制度，健全管理體系，促進節約型、環境友好型港口建設。

2022年上半年，公司繼續以打造「綠色港口」為轉型發展重要目標，多措並舉開展節能減排工作。年初伊始，公司就以工作要

點為綱領、以考核指標為導向，全面布置下達節能工作，並按月跟蹤通報能耗情況，提升能耗管控模式；強化節能激勵約束機制，鞏固制度建設，實施熱力管理改革，落實精細化管理；鼓勵採用節能工藝作業，合理調度生產，強化皮帶機空載率管控；

加大節能投入，全力抓好2022年節能技術改造項目，並對節能新技術產品開展調研，總結實施情況，準備適時推廣；建立項目節能降碳審查、評估機制，推行實現設備、設施全生命周期的節能管理；注重清潔能源使用，成功完成首筆綠電採購，標誌着公司具備了綠電環境屬性。

25秦皇島港股份有限公司2022中期報告第五節環境與社會責任

二、鞏固拓展脫貧攻堅成果、鄉村振興等工作具體情況

√適用□不適用

2022年上半年，公司投入20萬元實施秦皇島市青龍縣石門子村鄉村振興幫扶微工廠改擴建項目，延長南瓜種植後的加工鏈條，因地制宜培育主導產業，南瓜收購價格由0.5元╱斤提高到2.3元╱斤，並加工出旅遊休閒食品「南瓜子」，20多名村民實現家門口就業，獲得青龍滿族自治縣雙合盛生態農產品有限公司（以下簡稱「雙合盛公司」）14萬斤南瓜種植訂單。

公司通過消費「在旗」品牌食品，幫助石門子村促成與雙合盛公司簽訂了南瓜種植、收購協議，目前46戶村民種植了90畝南瓜，南瓜種植以勞動強度低、產量高、收益大的特點深受群眾歡迎。

公司拓展消費幫扶渠道，建設「互聯網+新媒體銷售」平台。全面升級「港口惠」職工線上服務系統，搭建消費幫扶新媒體服務平台，直接對接貧困地區農副產品生產企業，使港口職工方便快捷選購幫扶產品，為產品銷售提供了新出口；協調相關單位開展消費助農推介活動，以優惠折扣價格特為港口職工準備了來自青龍縣等脫貧地區的土特農產品；開展桃林山泉水的推介活動，支持石門子村脫貧群眾穩定就業。

秦皇島港股份有限公司2022中期報告26第六節重要事項

一、承諾事項履行情況

（一）公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告期內的承諾事項

√適用□不適用如未能及時履行應如未能及說明未完時履行應承諾時間是否有履是否及時成履行的說明下一承諾背景承諾類型承諾方承諾內容及期限行期限嚴格履行具體原因步計劃與首次公開解決同業河北港口集團為了避免與秦港股份及其控股企業長期否是

發行相關的競爭之間產生同業競爭，河北港口集團承諾於2015年8月10日向秦港股份出

具了《避免同業競爭承諾函》，作出以下不可撤銷的承諾及保證：

1、河北港口集團及河北港口集團

除秦港股份以外的控股企業目前及

以後均不在中國境內和境外，以任何形式直接或間接從事或參與任何與秦港股份及其控股企業目前及今後所從事的主營業務構成競爭或可能構成競爭的業務或活動；河北港口集團承諾將盡最大努力促使河北港口集團參股企業在目前或將來不

在中國境內和境外，以任何形式從事或參與任何與秦港股份及其控股企業主營業務構成或可能構成直接或間接競爭關係的業務或活動。

2、如果河北港口集團或河北港口

集團除秦港股份外的控股企業發現任何與秦港股份或其控股企業主營業務構成或可能構成直接或間接競

爭關係的新業務機會，將立即書面通知秦港股份，並盡力促使該業務機會按合理和公平的條款和條件首先提供給秦港股份或其控股企業。

3、如果秦港股份或其控股企業放

棄該等競爭性新業務機會且河北港口集團或河北港口集團除秦港股份以外的控股企業從事該等競爭性業務，則秦港股份或其控股企業有權隨時一次性或分多次向河北港口集團或河北港口集團除秦港股份以外的控股企業收購在上述競爭性

業務中的任何股權、資產及其他權益，或由秦港股份根據國家法律法規許可的方式選擇委託經營、租賃或承包經營河北港口集團或河北港口集團除秦港股份以外的控股企業在上述競爭性業務中的資產或業務。

4、在河北港口集團及河北港口集

團除秦港股份外的控股企業擬轉

讓、出售、出租、許可使用或以其他方式轉讓或允許使用與秦港股份或其控股企業主營業務構成或可能構成直接或間接競爭關係的資產和業務時，河北港口集團及河北港口集團除秦港股份外的控股企業將向秦港股份或其控股企業提供優先受讓權，並承諾盡最大努力促使河北港口集團參股企業在上述情況下向秦港股份或其控股企業提供優先受讓權。

5、自本承諾函出具日起，河北港

口集團承諾賠償秦港股份或其控股企業因河北港口集團或河北港口集團控股企業因違反本承諾函任何條

款而遭受的一切實際損失、損害和開支。

6、本承諾函至發生以下情形時終止（以較早為準）：(1)河北港口集團及河北港口集團任何控股企業直接或間接持有秦港股份股份（合併計算）之和低於30%；或(2)秦港股份股票終止在上海證券交易所及其他國際認可的證券交易所上市（但秦港股份股票因任何原因暫時停止買賣除外）。

27秦皇島港股份有限公司2022中期報告第六節重要事項

如未能及時履行應如未能及說明未完時履行應承諾時間是否有履是否及時成履行的說明下一承諾背景承諾類型承諾方承諾內容及期限行期限嚴格履行具體原因步計劃信息披露秦港股份若中國證監會或其他有權部門認定長期否是

責任承諾招股說明書有虛假記載、誤導性陳

述或者重大遺漏，且該等情形對判斷秦港股份是否符合法律規定的發

行條件構成重大、實質影響的，秦港股份按如下方式依法回購本次發行的全部新股：1）若上述情形發生於秦港股份本次發行的新股已完

成發行但未上市交易的階段內，則秦港股份將把本次發行的募集資金，於上述情形發生之日起5個工作日內，按照發行價並加算銀行同期存款利息返還已繳納股票申購款的投資者。2）若上述情形發生於秦港股份本次發行的新股已完成上

市交易之後，秦港股份將在中國證監會或人民法院等有權部門作出秦港股份存在上述事實的最終認定或生效判決後15個交易日內召

開董事會，制訂針對本次發行的新股之股份回購方案提交股東大會審議批准，並將按照董事會、股東大會審議通過的股份回購具體方案通過上海證券交易所交易系統回購本

次發行的全部新股，回購價格不低於本次發行的公司股票發行價加算股票發行後至回購時相關期間銀行活期存款利息或中國證監會認可的其他價格。如秦港股份本次發行後至回購前有利潤分配、資本公積金

轉增股本、增發、配股等除權、除息行為，上述發行價為除權除息後的價格。秦港股份招股說明書如有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，致使投資者在證券交易中遭受損失的，秦港股份將根據中國證監會或人民法院等有權部門的最終處

理決定或生效判決，依法及時足額賠償投資者損失。

秦皇島港股份有限公司2022中期報告28第六節重要事項如未能及時履行應如未能及說明未完時履行應承諾時間是否有履是否及時成履行的說明下一承諾背景承諾類型承諾方承諾內容及期限行期限嚴格履行具體原因步計劃信息披露河北港口集團秦港股份控股股東河北港口集團長期否是

責任承諾承諾：秦港股份招股說明書如有

虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，對判斷秦港股份是否符合法律規定的發行條件構成重大、

實質影響的，其將在中國證監會或人民法院等有權部門作出秦港股份存在上述事實的最終認定或生

效判決後，依法購回已轉讓的原限售股份，購回價格為不低於秦港股份股票發行價加算股票發行後至回購要約發出時相關期間銀行活期存款利息或中國證監會認可的其他價格，並根據相關法律法規規定的程序實施。如秦港股份上市後有利潤分配、資本公積金轉增股本、增發

或送配股份等除權、除息行為，上述發行價為除權除息後的價格。

秦港股份招股說明書如有虛假記

載、誤導性陳述或者重大遺漏，致使投資者在證券交易中遭受損失的，其將根據中國證監會或人民法院等有權部門的最終處理決定或生效判決，依法及時足額賠償投資者損失。秦港股份招股說明書如有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，對判斷秦港股份是否符合法律規定的發行條件構成重大、實質影響的，並已由中國證監會或人民法院等有權部門作出發行人存在上述

事實的最終認定或生效判決的，其承諾將督促秦港股份履行股份回購

事宜的決策程序，並在秦港股份召開股東大會對回購股份做出決議時，承諾就該等回購事宜在股東大會中投贊成票。

信息披露秦港股份董事秦港股份招股說明書如有虛假記長期否是

責任承諾載、誤導性陳述或者重大遺漏，致使投資者在證券交易中遭受損失的，並已由中國證監會或人民法院等有權部門作出秦港股份存在上述

事實的最終認定或生效判決的，其將依據該等最終認定或生效判決確

定的賠償主體範圍、賠償標準、賠償金額等賠償投資者實際遭受的直接損失。秦港股份招股說明書如有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，對判斷秦港股份是否符合法律規定的發行條件構成重大、實質影響的或致使投資者在證券交易中遭

受損失的，並已由中國證監會或人民法院等有權部門作出秦港股份存在上述事實的最終認定或生效判決的，秦港股份在召開相關董事會對回購股份做出決議時，其承諾就該等回購股份的相關決議投贊成票。

29秦皇島港股份有限公司2022中期報告第六節重要事項

如未能及時履行應如未能及說明未完時履行應承諾時間是否有履是否及時成履行的說明下一承諾背景承諾類型承諾方承諾內容及期限行期限嚴格履行具體原因步計劃

信息披露秦港股份董秦港股份董事、高級管理人員已根長期否是

責任承諾事、高級管理據中國證監會相關規定對公司填補人員回報措施能夠得到切實履行作出的承諾，具體承諾如下：不無償或以不公平條件向其他單位或者個人

輸送利益，也不採用其他方式損害秦港股份利益；對職務消費行為進行約束；不動用秦港股份資產從事

與本人履行職責無關的投資、消費活動；由董事會或薪酬委員會制定的薪酬制度與秦港股份填補回報措施的執行情況相掛鈎；若秦港股份

擬實施股權激勵，其將支持秦港股份制定的股權激勵的行權條件與秦港股份填補回報措施的執行情況相掛鈎；切實履行秦港股份制定的有

關填補回報措施，若違反該等承諾並給秦港股份或者投資者造成損失的，願意依法承擔對秦港股份、投資者的補償責任；秦港股份本次發

行上市完成前，若中國證監會作出關於填補回報措施及其承諾的其他

新的監管規定的，且上述承諾不能滿足中國證監會該等規定時，屆時將按照中國證監會的最新規定出具補充承諾。

解決房屋河北港口集團秦港股份向河北港口集團租賃尚未長期否是

等產權瑕辦理房屋所有權證的房產，河北港疵口集團出具了《承諾函》，承諾其是該等房產的唯一所有權人，該等房產上不存在任何第三方權利或任

何權屬糾紛，其有權將該等房產租賃給秦港股份；如河北港口集團或

任何第三方因該等房產權屬原因對

秦港股份租賃、使用該等房產造成

任何阻礙、干擾，致使秦港股份產生經濟損失或其他負擔，河北港口集團承諾賠償或承擔由於上述原因給秦港股份造成的任何損失或負擔。

秦皇島港股份有限公司2022中期報告30第六節重要事項如未能及時履行應如未能及說明未完時履行應承諾時間是否有履是否及時成履行的說明下一承諾背景承諾類型承諾方承諾內容及期限行期限嚴格履行具體原因步計劃承諾主體秦港股份秦港股份將嚴格履行秦港股份就本長期否是未履行承次發行所作出的所有公開承諾事

諾的約束項，積極接受社會監督。如秦港股措施份的承諾未能履行、確已無法履行或無法按期履行的（因相關法律法規、政策變化、自然災害及其他不可抗力等秦港股份無法控制的客觀原因導致的除外），秦港股份將採取以下措施：1）及時、充分披

露秦港股份承諾未能履行、無法履行或無法按期履行的具體原因；

2）向秦港股份投資者提出補充承

諾或替代承諾，以盡可能保護投資者的權益；3）將上述補充承諾或替代承諾提交秦港股份股東大會審議；4）秦港股份將對相關責任人

進行調減或停發薪酬或津貼、職務

降級等形式處罰；同時，秦港股份將立即停止制定或實施重大資產

購買、出售等行為，以及增發股份、發行公司債券以及重大資產重

組等資本運作行為，直至秦港股份履行相關承諾；5）在股東大會及中國證監會指定的披露媒體上公開

說明未履行承諾的具體原因，並向股東和社會公眾投資者道歉。

如因相關法律法規、政策變化、自然災害及其他不可抗力等秦港股份無法控制的客觀原因導致秦港股份

承諾未能履行、確已無法履行或無

法按期履行的，秦港股份將採取以下措施：1）及時、充分披露秦港

股份承諾未能履行、無法履行或無法按期履行的具體原因；2）向秦港股份的投資者提出補充承諾或替代承諾，以盡可能保護秦港股份投資者的權益；3）在股東大會及中國證監會指定的披露媒體上公開說明未履行承諾的具體原因並向股東和社會公眾投資者道歉。

31秦皇島港股份有限公司2022中期報告第六節重要事項

如未能及時履行應如未能及說明未完時履行應承諾時間是否有履是否及時成履行的說明下一承諾背景承諾類型承諾方承諾內容及期限行期限嚴格履行具體原因步計劃承諾主體河北港口集其將嚴格履行就秦港股份本次發行長期否是

未履行承團、秦皇島市所作出的所有公開承諾事項，積極諾的約束人民政府國有接受社會監督。如其承諾未能履措施資產監督管理行、確已無法履行或無法按期履行委員會的（因相關法律法規、政策變化、自然災害及其他不可抗力等其無法控制的客觀原因導致的除外），其將採取以下措施：1）通過秦港股

份及時、充分披露其承諾未能履

行、無法履行或無法按期履行的具體原因；2）向秦港股份及其投資

者提出補充承諾或替代承諾，以盡可能保護秦港股份及其投資者的權益；3）將上述補充承諾或替代承諾提交秦港股份股東大會審議；4）其違反承諾所得收益將歸

屬於秦港股份，因此給秦港股份或投資者造成損失的，將依法對秦港股份或投資者進行賠償，並按照下述程序進行賠償：*將其應得的現金分紅由秦港股份直接用於執行未履行的承諾或用於賠償因未履行承諾而給秦港股份或投資者帶來的損失；*若其在未完全履行承諾或賠

償完畢前進行股份減持，則需將減持所獲資金交由秦港股份董事會監管並專項用於履行承諾或用於賠償，直至其承諾履行完畢或彌補完秦港股份、投資者的損失為止。如因相關法律法規、政策變化、自然災害及其他不可抗力等其無法控制的客觀原因導致其承諾未能履

行、確已無法履行或無法按期履行的，其將採取以下措施：1）通過秦港股份及時、充分披露其承諾未

能履行、無法履行或無法按期履行的具體原因；2）向秦港股份及其投資者提出補充承諾或替代承諾，以盡可能保護秦港股份及其投資者的權益。

秦皇島港股份有限公司2022中期報告32第六節重要事項如未能及時履行應如未能及說明未完時履行應承諾時間是否有履是否及時成履行的說明下一承諾背景承諾類型承諾方承諾內容及期限行期限嚴格履行具體原因步計劃承諾主體秦港股份執行其將嚴格履行其就秦港股份本次發長期否是

未履行承董事、非執行行所作出的所有公開承諾事項，積諾的約束董事、高級管極接受社會監督。如其承諾未能履措施理人員行、確已無法履行或無法按期履行

的（因相關法律法規、政策變化、自然災害及其他不可抗力等其無法控制的客觀原因導致的除外），其將採取以下措施：1）通過秦港股

份及時、充分披露本人承諾未能履

行、無法履行或無法按期履行的具體原因；2）向秦港股份及其投資

者提出補充承諾或替代承諾，以盡可能保護秦港股份及其投資者的權益；3）將上述補充承諾或替代承諾提交秦港股份股東大會審議；

4）如其未能按照穩定股價預案所

述提出具體增持計劃，或未按披露的增持計劃實施，則其不可撤回的授權秦港股份將其上年度從秦港

股份領取的薪酬總額的20%予以扣留並代其履行增持義務；5）其違反承諾所得收益將歸屬於秦港股份，因此給秦港股份或投資者造成損失的，將依法對秦港股份或投資者進行賠償，並按照下述程序進行賠償：本人若從秦港股份處領取薪酬的，則同意秦港股份停止向其發放薪酬，並將此直接用於執行其未履行的承諾或用於賠償因未履行承諾而給秦港股份或投資者帶來的損失。如因相關法律法規、政策變化、自然災害及其他不可抗力等其無法控制的客觀原因導致本人承諾

未能履行、確已無法履行或無法

按期履行的，本人將採取以下措施：1）通過秦港股份及時、充分

披露其承諾未能履行、無法履行或無法按期履行的具體原因；2）向秦港股份及其投資者提出補充承諾

或替代承諾，以盡可能保護秦港股份及其投資者的權益。

33秦皇島港股份有限公司2022中期報告第六節重要事項

如未能及時履行應如未能及說明未完時履行應承諾時間是否有履是否及時成履行的說明下一承諾背景承諾類型承諾方承諾內容及期限行期限嚴格履行具體原因步計劃承諾主體秦港股份獨立其將嚴格履行其就秦港股份本次發長期否是

未履行承非執行董事、行所作出的所有公開承諾事項，積諾的約束監事極接受社會監督。如其承諾未能履措施行、確已無法履行或無法按期履行

的（因相關法律法規、政策變化、自然災害及其他不可抗力等其無法控制的客觀原因導致的除外），其將採取以下措施：1）通過秦港股

份及時、充分披露本人承諾未能履

行、無法履行或無法按期履行的具體原因；2）向秦港股份及其投資

者提出補充承諾或替代承諾，以盡可能保護秦港股份及其投資者的權益；3）將上述補充承諾或替代承諾提交秦港股份股東大會審議；

4）其違反承諾所得收益將歸屬於

秦港股份，因此給秦港股份或投資者造成損失的，將依法對秦港股份或投資者進行賠償，並按照下述程序進行賠償：本人若從秦港股份處

領取薪酬的，則同意秦港股份停止向其發放薪酬，並將此直接用於執行其未履行的承諾或用於賠償因未履行承諾而給秦港股份或投資者帶來的損失。如因相關法律法規、政策變化、自然災害及其他不可抗力等其無法控制的客觀原因導致本人

承諾未能履行、確已無法履行或無

法按期履行的，本人將採取以下措施：1）通過秦港股份及時、充分

披露其承諾未能履行、無法履行或無法按期履行的具體原因；2）向秦港股份及其投資者提出補充承諾

或替代承諾，以盡可能保護秦港股份及其投資者的權益。

二、報告期內控股股東及其他關聯方非經營性佔用資金情況

□適用√不適用

三、違規擔保情況

□適用√不適用

四、半年報審計情況

□適用√不適用

五、上年年度報告非標準審計意見涉及事項的變化及處理情況

□適用√不適用

六、破產重整相關事項

□適用√不適用

七、重大訴訟、仲裁事項

□本報告期公司有重大訴訟、仲裁事項√本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項秦皇島港股份有限公司2022中期報告34第六節重要事項

八、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人涉嫌違法違規、受到處罰及整改情況

□適用√不適用

九、報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明

√適用□不適用

報告期內，秦港股份及其控股股東、實際控制人不存在未履行法院生效判決、所負數額較大的債務到期未清償等情況。

十、重大關聯交易

（一）與日常經營相關的關聯交易

1、已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用√不適用

2、已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

√適用□不適用

《租賃框架協議》經秦港股份第四屆董事會第二十九次會議審議批准，2021年10月28日，本公司與河北港口集團簽署《租賃框架協議》，協議有效期自2022年1月1日起至2024年12月31日止。根據《租賃框架協議》，河北港口集團（含下屬公司及單位，本節中下同）向本公司（含下屬公司及單位，本節中下同）出租其擁有使用管理權的房產、土建設施、設備等資產，租金的定價原則為租賃標的的成本加合理利潤。據此，公司向河北港口集團每年支付上限金額為人民幣13375.30萬元的租金。雙方同意，對於終止使用的部分資產，本公司按照《租賃執行協議》的規定，支付河北港口集團的總租金數進行調整。有關《租賃框架協議》的詳情請參見秦港股份2021年10月29日於上交所刊發的《日常關聯交易公告》（公告編號：2021-032）及2021年10月28日於香港聯交所網站刊發的《續訂持續關連交易及主要交易》。

2022年上半年，本公司根據《租賃框架協議》發生租金人民幣59865919.49元。

《綜合服務協議》

經2021年第一次臨時股東大會審議批准，2021年10月28日，本公司與河北港口集團簽署《綜合服務協議》，協議有效期自2022年1月1日起至2024年12月31日。根據《綜合服務協議》，本公司與河北港口集團相互提供綜合服務，各項服務的定價按如下原則和順序確定：(1)政府定價：於任何時候，政府定價適用於任何特定產品或服務，則有關產品或服務將按適用的政府定價（不論國家或地方定價）提供；(2)政府指導價：如有政府指導收費標準，則在政府指導價的範圍內協議價格；(3)市場價格：如無上述兩類定價標準，但有獨立第三方按正常商業條款在日常業務過程中提供相同或類似產品、技術或服務的價格，則參考當時的市場價格定價；雙方管理層在確定本協議項下任何一項產品交易定價是否為市場價格時，至少應參考兩項與獨立第三方進行的同期可比交易；(4)協議價格：如無前述三項標準時，應依據提供服務的合理成本費用加合理利潤確定收費標準。管理層在確定本協議項下相關服務的合理利潤時，至少應參考兩項與

獨立第三方進行的同期可比交易，原則上按不高於成本15%確定，具體協議另有約定的除外。

35秦皇島港股份有限公司2022中期報告第六節重要事項

根據《綜合服務協議》，河北港口集團向本公司提供下列服務：(1)社會服務類：醫療服務、印刷及其他相關或類似服

務；(2)生活後勤服務類：物業服務（包含電梯維修等）、辦公場所租賃、辦公用品及其他日常租賃、環境衛生、綠化及

其他相關或類似服務；及(3)生產後勤服務類：勞務服務、設備製造、勘察設計、監理、港口建設、地產開發、工程代

建、港口工程維修、物資供應及其他相關或類似服務；而本公司會向河北港口集團提供以下服務：港口服務、港內用

電管理、運輸服務、軟件服務、勞務服務、租賃服務、物資供應服務及其他相關或類似服務。有關《綜合服務協議》的詳情請參見秦港股份2021年10月29日於上交所刊發的《日常關聯交易公告》（公告編號：2021-032）及2021年10月28日於香港聯交所網站刊發的《續訂持續關連交易及主要交易》。

本公司向河北港口集團提供服務的2022年度、2023年度、2024年度金額上限分別為人民幣16600.00萬元、人民幣

16600.00萬元、人民幣16600.00萬元；河北港口集團向本公司提供服務的2022年度、2023年度、2024年度金額上

限分別為人民幣60700.00萬元、人民幣63700.00萬元、人民幣66900.00萬元。

2022年上半年，本公司向河北港口集團提供服務人民幣45246163.59元；河北港口集團向本公司提供服務人民幣

196802741.40元。

《金融服務框架協議》

經2021年第一次臨時股東大會審議批准，2021年10月28日，本公司與河北港口財務公司簽署《金融服務框架協議》，協議有效期自2022年1月1日起至2024年12月31日止。根據《金融服務框架協議》，河北港口財務公司向本公司提供包括存款服務、貸款服務及提供結算服務、與結算相關的輔助業務、委託貸款服務、票據貼現、擔保服務、財務和融資顧問服務、信用鑑證服務及相關的諮詢、代理服務及其他財務公司獲准根據適用法律及法規提供的金融服務（「其他金融服務」）；其中，存款及利息收入每日最高餘額2022年度、2023年度、2024年度分別為人民幣55.00億元、人民幣

60.00億元、人民幣65.00億元，貸款及利息支出每日最高餘額2022年度、2023年度、2024年度分別為人民幣15.00

億元、人民幣18.00億元、人民幣20.00億元，其他金融服務收費總額2022年度、2023年度、2024年度均為人民幣

0.50億元。

河北港口財務公司的服務定價及服務收費需由雙方協商釐定，並需遵循以下規定：

1.存款服務：

河北港口財務公司吸收本公司及其下屬企業和單位存款的利率，應符合中國人民銀行的相關規定，同時參照中國人民銀行定期頒布的存款基準利率（如有）及相關商業銀行向本公司及其下屬企業和單位提供同期同種類存款服務所確定的利率並按一般商業條款釐定，並且將不低於河北港口集團及其下屬企業和單位（除本公司其下屬企業和單位外）同期在河北港口財務公司同類存款的存款利率。

2.貸款服務：

河北港口財務公司向本公司及其下屬企業和單位提供的貸款利率，應符合中國人民銀行的相關規定，同時參照中國人民銀行定期頒布的貸款基準利率（如有）及相關商業銀行向本公司及其下屬企業和單位提供同期同種類貸

款服務所確定的利率並按一般商業條款釐定，並且將不高於河北港口財務公司向河北港口集團及其下屬企業和單位（除本公司及其下屬企業和單位外）發放的同期同類貸款的貸款利率。

秦皇島港股份有限公司2022中期報告36第六節重要事項

3.其他金融服務：

3.1結算服務：結算及與結算相關的輔助業務免除服務費。

3.2河北港口財務公司向本公司及其下屬企業和單位提供票據貼現、委託貸款、擔保服務、財務和融資顧

問、信用鑑證及相關的諮詢、代理服務等其他河北港口財務公司可根據適用法律、法規提供的金融服

務所收取的手續費，需按以下標準釐定：

(1)凡中國人民銀行或中國銀保監會有強制性收費標準規定的，應符合相關規定；及

(2)沒有規定的，河北港口財務公司向本公司及其下屬企業和單位提供該類金融服務所收取的服務費，應不高於國內相關商業銀行向本公司及其下屬企業和單位提供同期同種類金融服務的手續費，不高於河北港口財務公司向河北港口集團及其下屬企業和單位（除本公司及其下屬企業和單位外）提供同期同種類金融服務的手續費；服務費由本公司及其下屬企業和單位根據具體情

況一次性或分期支付。有關《金融服務框架協議》的詳情請參見秦港股份2021年10月29日於上交所刊發的《日常關聯交易公告》（公告編號：2021-032）及2021年10月28日於香港聯交所網

站刊發的《續訂持續關連交易及主要交易》。

截至2022年6月30日止半年度的存款服務（即存款及利息收入每日最高餘額）和貸款服務（即貸款和利息支出每日最高餘額）的交易實際發生日最高存款餘額和最高發放貸款金額分別為人民

幣4322479256.61元和人民幣803800000.00元。就其他金融服務而言，交易實際發生金額為人民幣0.00元。

3、臨時公告未披露的事項

□適用√不適用

（二）資產收購或股權收購、出售發生的關聯交易

1、已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用√不適用

2、已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用√不適用

3、臨時公告未披露的事項

□適用√不適用

4、涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況

□適用√不適用

37秦皇島港股份有限公司2022中期報告第六節重要事項

（三）共同對外投資的重大關聯交易

1、已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用√不適用

2、已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用√不適用

3、臨時公告未披露的事項

□適用√不適用

（四）關聯債權債務往來

1、已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用√不適用

2、已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

√適用□不適用本公司下屬控股子公司曹妃甸煤炭港務與本公司控股股東河北港口集團有限公司間接控制的子公司冀港商業保理（天津）有限公司開展保理業務，有效期為自雙方簽署的《保理業務合作框架協議》生效之日起3年，每年保理額度不超過3億元，該額度可以循環使用，融資費率不超過6%（融資利息+服務費）。有關該事項的詳情參見秦港股份2019年8月29日於上交所刊發的《關於控股子公司擬開展保理業務暨關聯交易的公告》（公告編號：2019-024）。

2022年上半年，曹妃甸煤炭港務與冀港商業保理（天津）有限公司發生的保理業務日最高餘額8000萬元，報告期內融

資利息及手續費共計186.00萬元。

3、臨時公告未披露的事項

□適用√不適用秦皇島港股份有限公司2022中期報告38第六節重要事項

（五）公司與存在關聯關係的財務公司、公司控股財務公司與關聯方之間的金融業務

√適用□不適用

1.存款業務

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣本期發生額關聯方關聯關係每日最高存款限額存款利率範圍期初餘額本期合計存入金額本期合計取出金額期末餘額

河北港口集團財務有限公司母公司的控股子公司5500000000.001.15%-3.85%3697810394.048275297784.797700385427.194272722751.64

合計╱╱╱3697810394.048275297784.797700385427.194272722751.64

2.貸款業務

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣本期發生額關聯方關聯關係貸款額度貸款利率範圍期初餘額本期合計存入金額本期合計取出金額期末餘額

河北港口集團財務有限公司母公司的控股子公司1500000000.003.20%-4.9875%783800000.0060000000.00274100000.00569700000.00

合計╱╱╱783800000.0060000000.00274100000.00569700000.00

3.授信業務或其他金融業務

□適用√不適用

4.其他說明

□適用√不適用

（六）其他重大關聯交易

□適用√不適用

（七）其他

□適用√不適用

39秦皇島港股份有限公司2022中期報告第六節重要事項

十一、重大合同及其履行情況

1託管、承包、租賃事項

□適用√不適用

2報告期內履行的及尚未履行完畢的重大擔保情況

□適用√不適用

3其他重大合同

□適用√不適用

十二、其他重大事項的說明

□適用√不適用

十三、遵守《企業管治守則》

於報告期內，據秦港股份董事所知，本公司已遵守了《企業管治守則》中的守則條文，並無偏離守則條文的行為。

十四、遵守《標準守則》

於報告期內，秦港股份採納了《標準守則》為秦港股份董事及監事進行證券交易之行為守則，以規範董事及監事的證券交易。

經向各位董事及監事作出特定查詢後，所有董事及監事均確認彼等於相關期間已遵守《標準守則》所載條款的規定。

十五、 H股募集資金使用情況

自2013年12月12日起，秦港股份H股在香港聯交所上市交易。經扣除相關費用後，秦港股份H股募集資金的淨額為3823百萬港元。秦港股份2013年12月H股上市至今，H股招股書內「未來計劃及所得款項用途」章節所披露的H股募集資金用途（除營運資金以及一般企業用途外）已經按計劃完成，實際投資金額與H股招股說明書所載已分配款項相比略有結餘。為提高H股募集資金使用效率，秦港股份董事會認為有必要調整計劃的H股募集資金使用用途，且已經作出決議批准將尚未使用的H股募集資金調整為營運資金以及一般企業用途。董事會相信上述H股募集資金用途全部調整將增加本公司財務管理的靈活性以及減少其他融資成本，且符合秦港股份及其股東的整體利益。具體情況詳見2017年10月27日於香港聯交所網站的公告。

於報告期內，本公司共使用H股募集資金54.83萬港元，主要用於營運資金以及一般企業用途。截至2022年6月30日，公司累計已使用H股募集資金384446.24萬港元，尚未使用的H股募集資金為1482.42萬港元（其中包括以自籌資金支付上市費用

2401.74萬港元、取得H股募集資金利息收入淨額1251.34萬港元）。本報告期內，本公司H股募集資金用途符合先前公告所

披露的計劃用途且未出現重大變動。

尚未使用的H股募集資金1482.42萬港元預期未來五年將用作本公司的營運資金及一般企業用途（包括H股股東分紅（如有）及支付境外與H股上市相關的中介機構費用）。「尚未使用的H股募集資金」應代表儲存於專戶的尚未使用的H股募集資金。

秦皇島港股份有限公司2022中期報告40第七節股份變動及股東情況

一、股本變動情況

（一）股份變動情況表

1、股份變動情況表

報告期內，公司股份總數及股本結構未發生變化。

2、股份變動情況說明

□適用√不適用

3、報告期後到半年報披露日期間發生股份變動對每股收益、每股淨資產等財務指標的影響（如有）

□適用√不適用

4、公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容

□適用√不適用

（二）限售股份變動情況

□適用√不適用

二、股東情況

（一）股東總數：

截止報告期末普通股股東總數（戶）63856

截至報告期末表決權恢復的優先股股東總數（戶）不適用

41秦皇島港股份有限公司2022中期報告第七節股份變動及股東情況

（二）截至報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表

單位：股前十名股東持股情況

質押、標記或凍結情況持有有限售條件

股東名稱（全稱）報告期內增減期末持股數量比例(%)股份數量股份狀態數量股東性質

河北港口集團有限公司303252807854.27無國有法人

香港中央結算（代理人）有限公司注1950082740038214.81未知境外法人秦皇島市人民政府國有資產

監督管理委員會62145548511.12無國家

河北建投交通投資有限責任公司3420002098667573.76無國有法人

大秦鐵路股份有限公司427500000.77無國有法人

中遠海運（天津）有限公司414375880.74無國有法人

晉能控股煤業集團有限公司414375880.74無國有法人

李國400000000.72無境內自然人山西省人民政府駐秦皇島港務

管理辦公室305387640.55無其他

香港中央結算有限公司（滬股通）3107867183028980.33無境外法人秦皇島港股份有限公司2022中期報告42第七節股份變動及股東情況前十名無限售條件股東持股情況股份種類及數量持有無限售條件股東名稱流通股的數量種類數量河北港口集團有限公司3032528078人民幣普通股3032528078

香港中央結算（代理人）有限公司注827400382境外上市外資股827400382秦皇島市人民政府國有資產監督管理委員會621455485人民幣普通股621455485河北建投交通投資有限責任公司209866757人民幣普通股209866757大秦鐵路股份有限公司42750000人民幣普通股42750000

中遠海運（天津）有限公司41437588人民幣普通股41437588晉能控股煤業集團有限公司41437588人民幣普通股41437588李國40000000人民幣普通股40000000山西省人民政府駐秦皇島港務管理辦公室30538764人民幣普通股30538764

香港中央結算有限公司（滬股通）18302898人民幣普通股18302898前十名股東中回購專戶情況說明不適用

上述股東委託表決權、受託表決權、放棄表決權的說明不適用上述股東關聯關係或一致行動的說明本公司未知上述股東間是否存在關聯關係，亦未知其是否屬於《上市公司收購管理辦法》規定的一致行動人表決權恢復的優先股股東及持股數量的說明不適用

註： 截至報告期末，河北港口集團通過其境外全資子公司河北港口集團國際（香港）有限公司持有秦港股份H股71303000股，佔秦港股份股本總額的1.28%，該等股份包含在香港中央結算（代理人）有限公司持有的股份總數中。

43秦皇島港股份有限公司2022中期報告第七節股份變動及股東情況

前十名有限售條件股東持股數量及限售條件

□適用√不適用

（三）戰略投資者或一般法人因配售新股成為前十名股東

□適用√不適用

三、秦港股份主要股東及其他人士於本公司股份之權益及淡倉

於2022年6月30日，據秦港股份董事、監事所知，除秦港股份董事、監事及高級管理人員及其各自的聯繫人外，下列人士擁有或被視作擁有根據《證券及期貨條例》第336條秦港股份須保存之登記冊所記錄之股份、相關股份及債券的權益或淡倉：

佔秦港股份佔秦港股份已發行同類別已發行股本

股份股本總額的總額的概約好倉╱股東名稱持有的股份數目持有的股份的身份類別概約百分比百分比淡倉

河北省人民政府國有資產監督管理委員會 3032528078 受控制公司權益 A股 63.74% 54.27% 好倉（註1）

河北港口集團有限公司 3032528078 實益擁有人 A股 63.74% 54.27% 好倉

秦皇島市人民政府國有資產監督管理委員會 621455485 實益擁有人 A股 13.06% 11.12% 好倉

河北港口集團有限公司 71303000 受控制公司權益 H股 8.59% 1.28% 好倉（註2）

河北港口集團國際（香港）有限公司 71303000 實益擁有人 H股 8.59% 1.28% 好倉（註2）

中國海運集團有限公司 44296500 受控制公司權益 H股 5.34% 0.79% 好倉（註3）

中國海運（香港）控股有限公司 44296500 受控制公司權益 H股 5.34% 0.79% 好倉（註3）

中海港口發展有限公司 44296500 實益擁有人 H股 5.34% 0.79% 好倉

註：

1.河北省人民政府國有資產監督管理委員會為河北港口集團的控股股東應根據《證券及期貨條例》被視為於秦港股份

3032528078股股份中擁有權益；

2.河北港口集團為河北港口集團國際（香港）有限公司的控股股東應根據《證券及期貨條例》被視為於秦港股份71303000

股股份中擁有權益；

3.中國海運集團有限公司（中國海運（香港）控股有限公司的直接控股股東）及中國海運（香港）控股有限公司（中海港口發展有限公司的直接控股股東）各應根據《證券及期貨條例》被視為於秦港股份44296500股股份中擁有權益。

除上文所披露者外，就秦港股份董事、監事及高級管理人員所知悉，於2022年6月30日，沒有其它任何人士於秦港股份股份或相關股份（視情況而定）中擁有根據《證券及期貨條例》第XV部第2和第3分部之規定須向本公司及香港聯交所披露的權益或淡倉，或者是本公司的主要股東（定義見香港上市規則）。

秦皇島港股份有限公司2022中期報告44第七節股份變動及股東情況

四、購買、出售或購回秦港股份上市股份

於本報告期內，本公司概無購買、出售或購回任何秦港股份之上市股份。

五、董事、監事和高級管理人員情況

（一）現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動情況

□適用√不適用其它情況說明

□適用√不適用

（二）董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況

□適用√不適用

（三）董事、監事及高級管理人員於秦港股份及其相聯法團的股份、相關股份及債券之權益及淡倉

√適用□不適用

就董事所知，於2022年6月30日，概無秦港股份董事、監事或最高行政人員及其各自的聯繫人於秦港股份或其任何相聯法團（定義見《證券及期貨條例》第XV部）的股份、相關股份及債券中擁有或被視為擁有根據《證券及期貨條例》第352條須記錄於秦

港股份保存的登記冊的任何權益或淡倉；或根據《標準守則》須知會秦港股份及聯交所的權益或淡倉。

六、控股股東或實際控制人變更情況

□適用√不適用

45秦皇島港股份有限公司2022中期報告第八節優先股相關情況

□適用√不適用秦皇島港股份有限公司2022中期報告46第九節債券相關情況

一、企業債券、公司債券和非金融企業債務融資工具

□適用√不適用

二、可轉換公司債券情況

□適用√不適用

47秦皇島港股份有限公司2022中期報告第十節審閱報告

安永華明(2022)專字第61063699_S05號秦皇島港股份有限公司

秦皇島港股份有限公司全體股東：

我們審閱了秦皇島港股份有限公司的中期財務報表，包括2022年6月30日的合併及公司資產負債表，自2022年1月1日至6月30日止期間的合併及公司利潤表、股東權益變動表和現金流量表以及相關財務報表附註（以下統稱「中期財務報表」）。中期財務報表的編製是秦皇島港股份有限公司管理層的責任，我們的責任是在實施審閱工作的基礎上對中期財務報表出具審閱報告。

我們按照《中國註冊會計師審閱準則第2101號－財務報表審閱》的規定執行了審閱業務。該準則要求我們計劃和實施審閱工作，以對中期財務報表是否不存在重大錯報獲取有限保證。審閱主要限於詢問秦皇島港股份有限公司有關人員和對財務數據實施分析程序，提供的保證程度低於審計。我們沒有實施審計，因而不發表審計意見。

根據我們的審閱，我們沒有注意到任何事項使我們相信後附的中期財務報表沒有在所有重大方面按照企業會計準則的規定編製，未能在所有重大方面公允反映秦皇島港股份有限公司的合併及公司財務狀況以及經營成果和現金流量。

安永華明會計師事務所（特殊普通合夥）中國註冊會計師：王天晴

中國註冊會計師：王俊琦中國北京2022年8月29日秦皇島港股份有限公司2022中期報告48合併資產負債表

2022年6月30日

人民幣元資產2022年6月30日2021年12月31日

附註五（未經審計）流動資產

貨幣資金14469228207.204051769706.70

應收票據255043674.0068346713.28

應收賬款373273450.7242864847.49

應收款項融資454622175.5169049566.27

預付款項12179251.5410234539.55

其他應收款533856538.0830936239.46

存貨6180571856.24167322981.57

其他流動資產721428471.21127074097.79

流動資產合計4900203624.504567598692.11非流動資產

長期股權投資83511429215.863258872327.87

其他權益工具投資91033017742.86910016638.38

固定資產1011983346385.9412416386765.22

在建工程112462649948.442509104468.28

使用權資產12152677091.28112187085.56

無形資產132969509164.842981369444.65

長期待攤費用1419583736.7435096766.80

遞延所得稅資產15382033520.56410078781.79

其他非流動資產16684639547.74576266914.12

非流動資產合計23198886354.2623209379192.67

資產總計28099089978.7627776977884.78後附財務報表附註為本財務報表的組成部份

49秦皇島港股份有限公司2022中期報告合併資產負債表

2022年6月30日

人民幣元負債和股東權益2022年6月30日2021年12月31日

附註五（未經審計）流動負債

短期借款17200209722.21330357805.56

應付賬款18280419880.19238673449.76

合同負債19588006934.94704281207.62

應付職工薪酬20790788356.16798496547.67

應交稅費21108250146.4287649229.69

其他應付款221013230606.90898468189.51

一年內到期的非流動負債23559070694.96840171471.74

流動負債合計3539976341.783898097901.55非流動負債

長期借款246385652294.986259174345.98

租賃負債2524958315.01323144.98

長期應付款2636000000.0036000000.00

長期應付職工薪酬27359958940.66454318825.86

遞延收益28160868284.26175284044.38

遞延所得稅負債1574835868.7344085592.61

非流動負債合計7042273703.646969185953.81

負債合計10582250045.4210867283855.36股東權益

股本295587412000.005587412000.00

資本公積305207670068.405207670068.40

其他綜合收益31590343846.60398289967.40

專項儲備32182626809.78162786888.70

盈餘公積331529961605.481529961605.48

未分配利潤343568071693.473169225628.95

歸屬於母公司股東權益合計16666086023.7316055346158.93

少數股東權益850753909.61854347870.49

股東權益合計17516839933.3416909694029.42

負債和股東權益總計28099089978.7627776977884.78

本財務報表由以下人士簽署：

企業負責人：曹子玉企業經營負責人：楊文勝主管會計工作負責人：曹棟會計機構負責人：趙靚珺後附財務報表附註為本財務報表的組成部份秦皇島港股份有限公司2022中期報告50合併利潤表

2022年1-6月

人民幣元

2022年1-6月2021年1-6月

附註五（未經審計）（未經審計）

營業收入353386210260.683247726857.34

減：營業成本352092457904.351966152097.72

稅金及附加3667557929.28142009657.29

管理費用37299428338.02315101737.50

研發費用3816318315.104085096.75

財務費用3985177019.82110273809.13

其中：利息費用127109783.89140051340.91

利息收入41165448.8929922842.37

加：其他收益4036502764.3331276892.12

投資收益4185675448.20109841447.24

其中：對聯營企業和合營企業的投資收益73479928.44100481447.24

信用減值損失42(13584294.10)(5211307.21)

營業利潤933864672.54846011491.10

加：營業外收入433669009.015064633.26

減：營業外支出44491171.53515038.17

利潤總額937042510.02850561086.19

減：所得稅費用46224073894.81179874216.15

淨利潤712968615.21670686870.04按經營持續性分類

持續經營淨利潤712968615.21670686870.04按所有權歸屬分類

歸屬於母公司股東的淨利潤711741136.52698850420.51

少數股東損益1227478.69(28163550.47)後附財務報表附註為本財務報表的組成部分

51秦皇島港股份有限公司2022中期報告合併利潤表

2022年1-6月

人民幣元

2022年1-6月2021年1-6月

附註五（未經審計）（未經審計）

其他綜合收益的稅後淨額185293647.4668477099.03

歸屬於母公司股東的其他綜合收益的稅後淨額31192053879.2066786357.71不能重分類進損益的其他綜合收益

權益法下不能轉損益的其他綜合收益91103323.6222833041.61

其他權益工具投資公允價值變動99011060.1044440043.00將重分類進損益的其他綜合收益

外幣財務報表折算差額1939495.48(486726.90)歸屬於少數股東的其他綜合

收益的稅後淨額31(6760231.74)1690741.32

綜合收益總額898262262.67739163969.07

其中：

歸屬於母公司股東的綜合收益總額903795015.72765636778.22

歸屬於少數股東的綜合收益總額(5532753.05)(26472809.15)每股收益47

基本及稀釋每股收益0.130.13後附財務報表附註為本財務報表的組成部分秦皇島港股份有限公司2022中期報告52合併股東權益變動表

2022年1-6月

人民幣元

2022年1-6月（未經審計）

歸屬於母公司股東權益附註五股本資本公積其他綜合收益專項儲備盈餘公積未分配利潤小計少數股東權益股東權益合計

一、本期期初餘額5587412000.005207670068.40398289967.40162786888.701529961605.483169225628.9516055346158.93854347870.4916909694029.42

二、本期增減變動金額

（一）綜合收益總額

1.淨利潤–––––711741136.52711741136.521227478.69712968615.21

2.其他綜合收益––192053879.20–––192053879.20(6760231.74)185293647.46

（二）利潤分配

1.對股東的分配34–––––(312895072.00)(312895072.00)–(312895072.00)

（三）專項儲備

1.本期提取–––33685852.98––33685852.982176513.2135862366.19

2.本期使用–––(13845931.90)––(13845931.90)(237721.04)(14083652.94)

三、本期期末餘額5587412000.005207670068.40590343846.60182626809.781529961605.483568071693.4716666086023.73850753909.6117516839933.34後附財務報表附註為本財務報表的組成部分

53秦皇島港股份有限公司2022中期報告合併股東權益變動表

2022年1-6月

人民幣元

2021年1-6月（未經審計）

歸屬於母公司股東權益附註五股本資本公積其他綜合收益專項儲備盈餘公積未分配利潤小計少數股東權益股東權益合計

一、本期期初餘額5587412000.005207670068.40263264477.30139446715.571433372455.992585014785.3515216180502.61883246509.6016099427012.21

二、本期增減變動金額

（一）綜合收益總額

1.淨利潤–––––698850420.51698850420.51(28163550.47)670686870.04

2.其他綜合收益––66786357.71–––66786357.711690741.3268477099.03

（二）利潤分配

1.對股東的分配34–––––(357594368.00)(357594368.00)–(357594368.00)

（三）專項儲備

1.本期提取–––33262892.11––33262892.111784198.6635047090.77

2.本期使用–––(9268119.16)––(9268119.16)(1139453.31)(10407572.47)

三、本期期末餘額5587412000.005207670068.40330050835.01163441488.521433372455.992926270837.8615648217685.78857418445.8016505636131.58後附財務報表附註為本財務報表的組成部分秦皇島港股份有限公司2022中期報告54合併現金流量表

2022年1-6月

人民幣元

2022年1-6月2021年1-6月

附註五（未經審計）（未經審計）

一、經營活動產生的現金流量

銷售商品、提供勞務收到的現金3422283026.883263064480.47

收到的稅費返還165820341.12–

收到其他與經營活動有關的現金4853838364.5750008725.74

經營活動現金流入小計3641941732.573313073206.21

購買商品、接受勞務支付的現金782339163.52637856032.99

支付給職工以及為職工支付的現金931919394.49884914192.16

支付的各項稅費292983984.43431294385.39

支付其他與經營活動有關的現金48156841188.5992012470.26

經營活動現金流出小計2164083731.032046077080.80

經營活動產生的現金流量淨額491477858001.541266996125.41

二、投資活動產生的現金流量

收回投資收到的現金34000000.005000000.00

取得投資收益所收到的現金12195519.7622560000.00

處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額1372810.166525254.38

投資活動現金流入小計47568329.9234085254.38

購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金408026658.55495927152.04

投資所支付的現金426500000.001079800000.00

支付其他與投資活動有關的現金48–2390960.59

投資活動現金流出小計834526658.551578118112.63

投資活動產生的現金流量淨額(786958328.63)(1544032858.25)後附財務報表附註為本財務報表的組成部分

55秦皇島港股份有限公司2022中期報告合併現金流量表

2022年1-6月

人民幣元

2022年1-6月2021年1-6月

附註五（未經審計）（未經審計）

三、籌資活動產生的現金流量

取得借款收到的現金190000000.00548000000.00

籌資活動現金流入小計190000000.00548000000.00

償還債務支付的現金441492000.00332127390.00

分配股利、利潤或償付利息支付的現金160809378.74154969207.76

支付其他與籌資活動有關的現金489386510.702142403.40

籌資活動現金流出小計611687889.44489239001.16

籌資活動產生的現金流量淨額(421687889.44)58760998.84

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響2746717.03(575464.33)

五、現金及現金等價物淨增加╱（減少）額271958500.50(218851198.33)

加：期初現金及現金等價物餘額2558919206.702179804887.07

六、期末現金及現金等價物餘額492830877707.201960953688.74後附財務報表附註為本財務報表的組成部分秦皇島港股份有限公司2022中期報告56資產負債表

2022年6月30日

人民幣元資產2022年6月30日2021年12月31日

附註十三（未經審計）流動資產

貨幣資金3651030802.313297325263.96

應收票據–500000.00

應收賬款127878287.3423530903.51

應收款項融資20000000.0041000000.00

預付款項2600193.3931604.29

其他應收款16100234.312700059.68

存貨92829236.1689850669.62

其他流動資產–9015972.74

流動資產合計3810438753.513463954473.80非流動資產

長期股權投資29917736397.809667975313.82

其他權益工具投資3843654129.86702257836.96

固定資產3400523827.013453319056.85

在建工程48176866.57162524697.79

使用權資產42747814.00–

無形資產386536081.68388335728.98

遞延所得稅資產339921828.78369079268.36

其他非流動資產567097394.35318870061.00

非流動資產合計15546394340.0515062361963.76

資產總計19356833093.5618526316437.56後附財務報表附註為本財務報表的組成部分

57秦皇島港股份有限公司2022中期報告資產負債表

2022年6月30日

人民幣元負債和股東權益2022年6月30日2021年12月31日（未經審計）流動負債

應付賬款189848280.89101127484.31

合同負債429141923.42522102073.96

應付職工薪酬753352867.40763254261.21

應交稅費88558118.4661875171.78

其他應付款573719913.08211360523.09

一年內到期的非流動負債70447519.50102000000.00

流動負債合計2105068622.751761719514.35非流動負債

租賃負債24796877.95–

長期應付款36000000.0036000000.00

長期應付職工薪酬333101284.30424548881.27

遞延收益154982865.16172398625.28

遞延所得稅負債64225442.9728876369.74

非流動負債合計613106470.38661823876.29

負債合計2718175093.132423543390.64股東權益

股本5587412000.005587412000.00

資本公積5197336468.675197336468.67

其他綜合收益571433975.95374283432.66

專項儲備133903394.54121482157.51

盈餘公積1529823260.711529823260.71

未分配利潤3618748900.563292435727.37

股東權益合計16638658000.4316102773046.92

負債和股東權益總計19356833093.5618526316437.56後附財務報表附註為本財務報表的組成部分秦皇島港股份有限公司2022中期報告58利潤表

2022年1-6月

人民幣元

2022年1-6月2021年1-6月

附註十三（未經審計）（未經審計）

營業收入42192053483.002186177487.86

減：營業成本41192300971.891147167864.40

稅金及附加44465593.5089259466.60

管理費用242770519.78261014017.44

研發費用13586481.814085096.75

財務費用(35000451.46)(24914118.70)

其中：利息費用1170780.35169586.30

利息收入35626621.6725247327.75

加：其他收益29708799.8130614628.50

投資收益570814761.8296386884.42

其中：對聯營企業和合營企業的投資收益70814761.8296386884.42

信用減值損失(101893.69)(601155.50)

營業利潤834352035.42835965518.79

加：營業外收入3642992.814925696.40

減：營業外支出441450.57351492.42

利潤總額837553577.66840539722.77

減：所得稅費用198345332.47191318524.62

淨利潤639208245.19649221198.15

其中：持續經營淨利潤639208245.19649221198.15

其他綜合收益的稅後淨額197150543.2965513333.44不能重分類進損益的其他綜合收益

其他權益工具投資公允價值變動106047219.6742680291.83

權益法下不可轉損益的其他綜合收益91103323.6222833041.61

綜合收益總額836358788.48714734531.59後附財務報表附註為本財務報表的組成部分

59秦皇島港股份有限公司2022中期報告股東權益變動表

2022年1-6月

人民幣元

2022年1-6月（未經審計）

股本資本公積其他綜合收益專項儲備盈餘公積未分配利潤股東權益合計

一、本期期初餘額5587412000.005197336468.67374283432.66121482157.511529823260.713292435727.3716102773046.92

二、本期增減變動金額

（一）綜合收益總額

1.淨利潤–––––639208245.19639208245.19

2.其他綜合收益––197150543.29–––197150543.29

（二）利潤分配

1.對股東的分配–––––(312895072.00)(312895072.00)

（三）專項儲備

1.本期提取–––24065028.94––24065028.94

2.本期使用–––(11643791.91)––(11643791.91)

三、本期期末餘額5587412000.005197336468.67571433975.95133903394.541529823260.713618748900.5616638658000.43

2021年1-6月（未經審計）

股本資本公積其他綜合收益專項儲備盈餘公積未分配利潤股東權益合計

一、本期期初餘額5587412000.005197336468.67249923606.31109240784.351433234111.222780727750.0015357874720.55

二、本期增減變動金額

（一）綜合收益總額

1.淨利潤–––––649221198.15649221198.15

2.其他綜合收益––65513333.44–––65513333.44

（二）利潤分配

1.對股東的分配–––––(357594368.00)(357594368.00)

（三）專項儲備

1.本期提取–––24196496.88––24196496.88

2.本期使用–––(6446221.88)––(6446221.88)

三、本期期末餘額5587412000.005197336468.67315436939.75126991059.351433234111.223072354580.1515732765159.14後附財務報表附註為本財務報表的組成部分秦皇島港股份有限公司2022中期報告60現金流量表

2022年1-6月

人民幣元

2022年1-6月2021年1-6月（未經審計）（未經審計）

一、經營活動產生的現金流量

銷售商品、提供勞務收到的現金2212077245.582184336651.16

收到其他與經營活動有關的現金42319880.0044614445.49

經營活動現金流入小計2254397125.582228951096.65

購買商品、接受勞務支付的現金358173922.64320340100.80

支付給職工以及為職工支付的現金800521871.26759435039.69

支付的各項稅費249619876.09339610610.98

支付其他與經營活動有關的現金88406397.7672362257.45

經營活動現金流出小計1496722067.751491748008.92

經營活動產生的現金流量淨額757675057.83737203087.73

二、投資活動產生的現金流量

取得投資收益收到的現金–13200000.00

處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額621191.902271953.56

投資活動現金流入小計621191.9015471953.56

購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金96915243.5360931877.86

投資支付的現金399000000.00867000000.00

投資活動現金流出小計495915243.53927931877.86

投資活動產生的現金流量淨額(495294051.63)(912459924.30)

三、籌資活動產生的現金流量

分配股利、利潤或償付利息支付的現金944.63751.08

支付其他與籌資活動有關的現金9223759.702170571.75

籌資活動現金流出小計9224704.332171322.83

籌資活動產生的現金流量淨額(9224704.33)(2171322.83)

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響549236.48(158425.90)

五、現金及現金等價物淨增加╱（減少）額253705538.35(177586585.30)

加：期初現金及現金等價物餘額1997325263.961582571439.42

六、期末現金及現金等價物餘額2251030802.311404984854.12後附財務報表附註為本財務報表的組成部分

61秦皇島港股份有限公司2022中期報告財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

一、基本情況

秦皇島港股份有限公司（「本公司」）是一家在中華人民共和國河北省註冊的股份有限公司，於2008年3月31日成立。本公司所發行的H股和A股股票，已分別於2013年12月12日和2017年8月16日在香港聯合交易所有限公司和上海證券交易所上市。本公司辦公地址及總部位於河北省秦皇島市海港區海濱路35號。

本公司及子公司（統稱「本集團」）主要經營活動為：為船舶提供碼頭設施並提供貨物裝卸、堆存、倉儲、運輸、集裝箱堆放、

拆拼箱等港口作業服務；拖輪服務、港口設施、設備和機械租賃、維修，貨物稱重、貨物代理、港口理貨和港內電力、電器工程服務等其他港口相關服務；以及貨物進出口業務等。本集團港口作業服務以煤炭、礦石為主要經營貨種，同時包括油品及液體化工及其他雜貨、集裝箱等其他貨種。

本集團的母公司和最終母公司為於中華人民共和國成立的河北港口集團有限公司（「河北港口集團」）。

本財務報表業經本公司董事會於2022年8月29日決議批准報出。

合併財務報表的合併範圍以控制為基礎確定，本期合併範圍與上年度一致。

二、財務報表的編製基礎

本中期財務報表根據財政部頒布的《企業會計準則第32號－中期財務報告》的要求編製。本中期財務報表所採用的會計政策與本集團編製2021年度財務報表所採用的會計政策一致。本中期財務報表應與本集團2021年度財務報表一併閱讀。

本財務報表以持續經營為基礎編製。

編製本財務報表時，除某些金融工具外，均以歷史成本為計價原則。資產如果發生減值，則按照相關規定計提相應的減值準備。

三、重要會計政策及會計估計

本集團根據實際生產經營特點制定了具體會計政策和會計估計，主要體現在應收款項壞賬準備的計提、固定資產折舊計提、無形資產攤銷及收入確認和計量等。

1.遵循企業會計準則的聲明

本財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司及本集團於2022年6月30日的財務狀況以及2022年

1-6月的經營成果和現金流量。

2.會計期間

本集團會計年度採用公曆年度，即每年自1月1日起至12月31日止，唯本中期財務報表的會計期間為1月1日至6月30日止。

3.記賬本位幣

本集團記賬本位幣和編製本財務報表所採用的貨幣均為人民幣。除有特別說明外，均以人民幣元為單位表示。

本集團下屬境外經營的子公司，根據其所處的主要經濟環境決定其記賬本位幣，編製財務報表時折算為人民幣。

秦皇島港股份有限公司2022中期報告62財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

三、重要會計政策及會計估計（續）

4.合併財務報表

合併財務報表的合併範圍以控制為基礎確定，包括本公司及全部子公司的財務報表。子公司，是指被本公司控制的主體（含企業、被投資單位中可分割的部分，以及本公司所控制的結構化主體等）。

編製合併財務報表時，子公司採用與本公司一致的會計年度和會計政策。本集團內部各公司之間的所有交易產生的資產、負債、權益、收入、費用和現金流量於合併時全額抵銷。

子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司年初股東權益中所享有的份額的，其餘額仍沖減少數股東權益。

對於通過非同一控制下企業合併取得的子公司，被購買方的經營成果和現金流量自本集團取得控制權之日起納入合併財務報表，直至本集團對其控制權終止。在編製合併財務報表時，以購買日確定的各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值為基礎對子公司的財務報表進行調整。

對於通過同一控制下企業合併取得的子公司，被合併方的經營成果和現金流量自合併當年年初納入合併財務報表。編製比較合併財務報表時，對前期財務報表的相關項目進行調整，視同合併後形成的報告主體自最終控制方開始實施控制時一直存在。

如果相關事實和情況的變化導致對控制要素中的一項或多項發生變化的，本集團重新評估是否控制被投資方。

不喪失控制權情況下，少數股東權益發生變化作為權益性交易。

5.合營安排分類及共同經營

合營安排分為共同經營和合營企業。共同經營，是指合營方享有該安排相關資產且承擔該安排相關負債的合營安排。

合營企業，是指合營方僅對該安排的淨資產享有權利的合營安排。

合營方確認其與共同經營中利益份額相關的下列項目：確認單獨所持有的資產，以及按其份額確認共同持有的資產；

確認單獨所承擔的負債，以及按其份額確認共同承擔的負債；確認出售其享有的共同經營產出份額所產生的收入；按其份額確認共同經營因出售產出所產生的收入；確認單獨所發生的費用，以及按其份額確認共同經營發生的費用。

6.現金及現金等價物現金，是指本集團的庫存現金以及可以隨時用於支付的存款；現金等價物，是指本集團持有的期限短、流動性強、易於轉換為已知金額的現金、價值變動風險很小的投資。

63秦皇島港股份有限公司2022中期報告財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

三、重要會計政策及會計估計（續）

7.外幣業務和外幣報表折算

本集團對於發生的外幣交易，將外幣金額折算為記賬本位幣金額。

外幣交易在初始確認時，採用交易發生日的即期匯率將外幣金額折算為記賬本位幣金額。於資產負債表日，對於外幣貨幣性項目採用資產負債表日即期匯率折算。由此產生的結算和貨幣性項目折算差額，除屬於與購建符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的差額按照借款費用資本化的原則處理之外，均計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍採用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記賬本位幣金額。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，採用公允價值確定日的即期匯率折算，由此產生的差額根據非貨幣性項目的性質計入當期損益或其他綜合收益。

對於境外經營，本集團在編製財務報表時將其記賬本位幣折算為人民幣：對資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期匯率折算，股東權益項目除「未分配利潤」項目外，其他項目採用發生時的即期匯率折算；利潤表中的收入和費用項目，採用交易發生當期平均匯率折算。按照上述折算產生的外幣財務報表折算差額，確認為其他綜合收益。處置境外經營時，將與該境外經營相關的其他綜合收益轉入處置當期損益，部分處置的按處置比例計算。

外幣現金流量以及境外子公司的現金流量，採用現金流量發生當期平均匯率折算。匯率變動對現金的影響額作為調節項目，在現金流量表中單獨列報。

8.金融工具

金融工具，是指形成一個企業的金融資產，並形成其他單位的金融負債或權益工具的合同。

金融工具的確認和終止確認本集團於成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。

滿足下列條件的，終止確認金融資產（或金融資產的一部分，或一組類似金融資產的一部分），即從其賬戶和資產負債表內予以轉銷：

(1)收取金融資產現金流量的權利屆滿；

(2)轉移了收取金融資產現金流量的權利，或在「過手協議」下承擔了及時將收取的現金流量全額支付給第三方的義務；並且(a)實質上轉讓了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，或 (b)雖然實質上既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，但放棄了對該金融資產的控制。

如果金融負債的責任已履行、撤銷或屆滿，則對金融負債進行終止確認。如果現有金融負債被同一債權人以實質上幾乎完全不同條款的另一金融負債所取代，或現有負債的條款幾乎全部被實質性修改，則此類替換或修改作為終止確認原負債和確認新負債處理，差額計入當期損益。

以常規方式買賣金融資產，按交易日會計進行確認和終止確認。常規方式買賣金融資產，是指按照合同條款的約定，在法規或通行慣例規定的期限內收取或交付金融資產。交易日，是指本集團承諾買入或賣出金融資產的日期。

秦皇島港股份有限公司2022中期報告64財務報表附註

2022年1-6月

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三、重要會計政策及會計估計（續）

8.金融工具（續）

金融資產分類和計量

本集團的金融資產於初始確認時根據本集團企業管理金融資產的業務模式和金融資產的合同現金流量特徵分類為：以

攤餘成本計量的金融資產、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。金融資產在初始確認時以公允價值計量。但是因銷售商品或提供服務等產生的應收賬款或應收票據未包含重大融資成分或不考慮不超過一年的融資成分的，按照交易價格進行初始計量。

對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，相關交易費用直接計入當期損益，其他類別的金融資產相關交易費用計入其初始確認金額。

金融資產的後續計量取決於其分類：

以攤餘成本計量的債務工具投資

金融資產同時符合下列條件的，分類為以攤餘成本計量的金融資產：管理該金融資產的業務模式是以收取合同現金流量為目標；該金融資產的合同條款規定，在特定日期產生的現金流量，僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付。此類金融資產採用實際利率法確認利息收入，其終止確認、修改或減值產生的利得或損失，均計入當期損益。此類金融資產主要包含貨幣資金、應收票據、應收賬款、其他應收款等。

以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具投資

金融資產同時符合下列條件的，分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產：本集團管理該金融資產的業務模式是既以收取合同現金流量為目標又以出售金融資產為目標；該金融資產的合同條款規定，在特定日期產生的現金流量，僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付。此類金融資產採用實際利率法確認利息收入。

除利息收入、減值損失及匯兌差額確認為當期損益外，其餘公允價值變動計入其他綜合收益。當金融資產終止確認時，之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益轉出，計入當期損益。此類金融資產列報為其他債權投資，自資產負債表日起一年內到期的其他債權投資列報為一年內到期的非流動資產，原到期日在一年以內的其他債權投資列報為其他流動資產。

以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的權益工具投資

本集團不可撤銷地選擇將部分非交易性權益工具投資指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產，僅將相關股利收入（明確作為投資成本部分收回的股利收入除外）計入當期損益，公允價值的後續變動計入其他綜合收益，不需計提減值準備。當金融資產終止確認時，之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益轉出，計入留存收益。此類金融資產列報為其他權益投資。

滿足下列條件之一的，屬於交易性金融資產：取得相關金融資產的目的主要是為了在近期內出售或回購；屬於集中管理的可辨認金融工具組合的一部分，且有客觀證據表明企業近期採用短期獲利方式模式；屬於衍生工具，但是，被指定且為有效套期工具的衍生工具、符合財務擔保合同的衍生工具除外。

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

上述以攤餘成本計量的金融資產和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產之外的金融資產，分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。對於此類金融資產，採用公允價值進行後續計量，所有公允價值變動計入當期損益。此類金融資產列報為交易性金融資產，自資產負債表日起超過一年到期且預期持有超過一年的列報為其他非流動金融資產。

當且僅當本集團改變管理金融資產的業務模式時，才對所有受影響的相關金融資產進行重分類。

65秦皇島港股份有限公司2022中期報告財務報表附註

2022年1-6月

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三、重要會計政策及會計估計（續）

8.金融工具（續）

金融負債分類和計量

本集團的金融負債於初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債、以攤餘成本計量的金融負債。對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，相關交易費用直接計入當期損益，以攤餘成本計量的金融負債的相關交易費用計入其初始確認金額。

金融負債的後續計量取決於其分類：

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債（含屬於金融負債的衍生工具）和初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。

滿足下列條件之一的，屬於交易性金融負債：承擔相關金融負債的目的主要是為了在近期內出售或回購；屬於集中管理的可辨認金融工具組合的一部分，且有客觀證據表明企業近期採用短期獲利方式模式；屬於衍生工具，但是，被指定且為有效套期工具的衍生工具、符合財務擔保合同的衍生工具除外。交易性金融負債（含屬於金融負債的衍生工具），按照公允價值進行後續計量，除與套期會計有關外，所有公允價值變動均計入當期損益。

以攤餘成本計量的金融負債

對於此類金融負債，採用實際利率法，按照攤餘成本進行後續計量。

金融工具減值

本集團以預期信用損失為基礎，對以攤餘成本計量的金融資產進行減值處理並確認損失準備。

信用損失，是指本集團按照原實際利率折現的、根據合同應收的所有合同現金流量與預期收取的所有現金流量之間的差額，即全部現金短缺的現值。其中，對於本集團購買或源生的已發生信用減值的金融資產，應按照該金融資產經信用調整的實際利率折現。

對於不含重大融資成分的應收款項，本集團運用簡化計量方法，按照相當於整個存續期內的預期信用損失金額計量損失準備。

對於包含重大融資成分的應收款項，本集團選擇運用簡化計量方法，按照相當於整個存續期內的預期信用損失金額計量損失準備。

除上述採用簡化計量方法以外的金融資產，本集團在每個資產負債表日評估其信用風險自初始確認後是否已經顯著增加，如果信用風險自初始確認後未顯著增加，處於第一階段，本集團按照相當於未來12個月內預期信用損失的金額計量損失準備，並按照賬面餘額和實際利率計算利息收入；如果信用風險自初始確認後已顯著增加但尚未發生信用減值的，處於第二階段，本集團按照相當於整個存續期內預期信用損失的金額計量損失準備，並按照賬面餘額和實際利率計算利息收入；如果初始確認後發生信用減值的，處於第三階段，本集團按照相當於整個存續期內預期信用損失的金額計量損失準備，並按照攤餘成本和實際利率計算利息收入。對於資產負債表日只具有較低信用風險的金融工具，本集團假設其信用風險自初始確認後未顯著增加。

本集團基於單項和組合評估金融工具的預期信用損失。本集團考慮了不同客戶的信用風險特徵，以賬齡組合為基礎評估應收款項的預期信用損失。

本集團在評估預期信用損失時，考慮有關過去事項、當前狀況以及未來經濟狀況預測的合理且有依據的信息。

關於本集團對信用風險顯著增加判斷標準、已發生信用減值資產的定義等披露參見附註七、3。

秦皇島港股份有限公司2022中期報告66財務報表附註

2022年1-6月

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三、重要會計政策及會計估計（續）

8.金融工具（續）

金融工具減值（續）

本集團計量金融工具預期信用損失的方法反映的因素包括：通過評價一系列可能的結果而確定的無偏概率加權平均金

額、貨幣時間價值，以及在資產負債表日無須付出不必要的額外成本或努力即可獲得的有關過去事項、當前狀況以及未來經濟狀況預測的合理且有依據的信息。

當本集團不再合理預期能夠全部或部分收回金融資產合同現金流量時，本集團直接減記該金融資產的賬面餘額。

金融工具抵銷

同時滿足下列條件的，金融資產和金融負債以相互抵銷後的淨額在資產負債表內列示：具有抵銷已確認金額的法定權利，且該種法定權利是當前可執行的；計劃以淨額結算，或同時變現該金融資產和清償該金融負債。

金融資產轉移

本集團已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的，終止確認該金融資產；保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，不終止確認該金融資產。

本集團既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，分別下列情況處理：放棄了對該金融資產控制的，終止確認該金融資產並確認產生的資產和負債；未放棄對該金融資產控制的，按照其繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，並相應確認有關負債。

通過對所轉移金融資產提供財務擔保方式繼續涉入的，按照金融資產的賬面價值和財務擔保金額兩者之中的較低者，確認繼續涉入形成的資產。財務擔保金額，是指所收到的對價中，將被要求償還的最高金額。

9.存貨

存貨包括材料、燃料、備品備件、低值易耗品等。

存貨按照成本進行初始計量。存貨成本包括採購成本、加工成本和其他成本。發出存貨，採用加權平均法確定其實際成本。低值易耗品及備品備件採用一次攤銷法進行攤銷。

存貨的盤存制度採用永續盤存制。

於資產負債表日，存貨按照成本與可變現淨值孰低計量，對成本高於可變現淨值的，計提存貨跌價準備，計入當期損益。可變現淨值，是指在日常活動中，存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費後的金額。計提存貨跌價準備時，原則上按照單個存貨項目計提，對於數量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類別計提存貨跌價準備。

67秦皇島港股份有限公司2022中期報告財務報表附註

2022年1-6月

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三、重要會計政策及會計估計（續）

10.長期股權投資

長期股權投資包括對子公司、合營企業和聯營企業的權益性投資。

長期股權投資在取得時以初始投資成本進行初始計量。通過同一控制下企業合併取得的長期股權投資，以合併日取得被合併方所有者權益在最終控制方合併財務報表中的賬面價值的份額作為初始投資成本；初始投資成本與合併對價賬

面價值之間差額，調整資本公積（不足沖減的，沖減留存收益）；合併日之前的其他綜合收益，在處置該項投資時採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理，因被投資方除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他股東權益變動而確認的股東權益，在處置該項投資時轉入當期損益；其中，處置後仍為長期股權投資的按比例結轉，處置後轉換為金融工具的則全額結轉。通過非同一控制下企業合併取得的長期股權投資，以合併成本作為初始投資成本（通過多次交易分步實現非同一控制下企業合併的，以購買日之前所持被購買方的股權投資的賬面價值與購買日新增投資成本之和作為初始投資成本），合併成本包括購買方付出的資產、發生或承擔的負債、發行的權益性證券的公允價值之和；購買日之前持有的因採用權益法核算而確認的其他綜合收益，在處置該項投資時採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理，因被投資方除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他股東權益變動而確認的股東權益，在處置該項投資時轉入當期損益；其中，處置後仍為長期股權投資的按比例結轉，處置後轉換為金融工具的則全額結轉；購買日之前持有的股權投資作為其他權益工具投資計入其他綜合收益的累計公允價

值變動在改按成本法核算時全部轉入留存收益。除企業合併形成的長期股權投資以外方式取得的長期股權投資，按照下列方法確定初始投資成本：支付現金取得的，以實際支付的購買價款及與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出作為初始投資成本；發行權益性證券取得的，以發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。

本公司能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資，在本公司個別財務報表中採用成本法核算。控制，是指擁有對被投資方的權力，通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報，並且有能力運用對被投資方的權力影響回報金額。

採用成本法時，長期股權投資按初始投資成本計價。追加或收回投資的，調整長期股權投資的成本。被投資單位宣告分派的現金股利或利潤，確認為當期投資收益。

本集團對被投資單位具有共同控制或重大影響的，長期股權投資採用權益法核算。共同控制，是指按照相關約定對某項安排所共有的控制，並且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意後才能決策。重大影響，是指對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但並不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。

採用權益法時，長期股權投資的初始投資成本大於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的，歸入長期股權投資的初始投資成本；長期股權投資的初始投資成本小於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的，其差額計入當期損益，同時調整長期股權投資的成本。

秦皇島港股份有限公司2022中期報告68財務報表附註

2022年1-6月

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三、重要會計政策及會計估計（續）

10.長期股權投資（續）

採用權益法時，取得長期股權投資後，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益和其他綜合收益的份額，分別確認投資損益和其他綜合收益並調整長期股權投資的賬面價值。在確認應享有被投資單位淨損益的份額時，以取得投資時被投資單位可辨認資產等的公允價值為基礎，按照本集團的會計政策及會計期間，並抵銷與聯營企業及合營企業之間發生的內部交易損益按照應享有的比例計算歸屬於投資方的部分（但內部交易損失屬於資產減值損失的，應全額確認），對被投資單位的淨利潤進行調整後確認，但投出或出售的資產構成業務的除外。按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的賬面價值。本集團確認被投資單位發生的淨虧損，以長期股權投資的賬面價值以及其他實質上構成對被投資單位淨投資的長期權益減記至零為限，本集團負有承擔額外損失義務的除外。對於被投資單位除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外股東權益的其他變動，調整長期股權投資的賬面價值並計入股東權益。

處置長期股權投資，其賬面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。採用權益法核算的長期股權投資，因處置終止採用權益法的，原權益法核算的相關其他綜合收益採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理，因被投資方除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他股東權益變動而確認的股東權益，全部轉入當期損益；仍採用權益法的，原權益法核算的相關其他綜合收益採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理並按比例轉入當期損益，因被投資方除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他股東權益變動而確認的股東權益，按相應的比例轉入當期損益。

11.固定資產

固定資產僅在與其有關的經濟利益很可能流入本集團，且其成本能夠可靠地計量時才予以確認。與固定資產有關的後續支出，符合該確認條件的，計入固定資產成本，並終止確認被替換部分的賬面價值；否則，在發生時計入當期損益。

固定資產按照成本進行初始計量，並考慮預計棄置費用因素的影響。購置固定資產的成本包括購買價款、相關稅費、使固定資產達到預定可使用狀態前所發生的可直接歸屬於該項資產的其他支出。

固定資產的折舊採用年限平均法計提，各類固定資產的使用壽命、預計淨殘值率及年折舊率如下：

使用壽命預計淨殘值率年折舊率

房屋及建築物20–35年3%2.77–4.85%

港口設施20–30年3%3.23–4.85%

機器設備6–20年3%4.85–16.17%

船舶及運輸設備6–10年3%9.70–16.17%

辦公及其他設備6年3%16.17%

固定資產的各組成部分具有不同使用壽命或以不同方式為企業提供經濟利益的，適用不同折舊率。

本集團至少於每年年度終了，對固定資產的使用壽命、預計淨殘值和折舊方法進行覆核，必要時進行調整。

69秦皇島港股份有限公司2022中期報告財務報表附註

2022年1-6月

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三、重要會計政策及會計估計（續）

12.在建工程

在建工程成本按實際工程支出確定，包括在建期間發生的各項必要工程支出、工程達到預定可使用狀態前的應予資本化的借款費用以及其他相關費用等。

在建工程在達到預定可使用狀態時轉入固定資產或無形資產。

13.借款費用

可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建的借款費用，予以資本化，其他借款費用計入當期損益。符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建活動才能達到預定可使用狀態的固定資產。

借款費用同時滿足下列條件的，才能開始資本化：

(1)資產支出已經發生；

(2)借款費用已經發生；

(3)為使資產達到預定可使用狀態所必要的購建活動已經開始。

購建符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態時，借款費用停止資本化。之後發生的借款費用計入當期損益。

在資本化期間內，每一會計期間的利息資本化金額，按照下列方法確定：

(1)專門借款以當期實際發生的利息費用，減去暫時性的存款利息收入或投資收益後的金額確定；

(2)佔用的一般借款，根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的加權平均利率計算確定。

符合資本化條件的資產在購建過程中，發生除達到預定可使用狀態必要的程序之外的非正常中斷、且中斷時間連續超過3個月的，暫停借款費用的資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為費用，計入當期損益，直至資產的購建活動重新開始。

14.使用權資產

在租賃期開始日，本集團將其可在租賃期內使用租賃資產的權利確認為使用權資產，按照成本進行初始計量。使用權資產成本包括：租賃負債的初始計量金額；在租賃期開始日或之前支付的租賃付款額，存在租賃激勵的，扣除已享受的租賃激勵相關金額；承租人發生的初始直接費用；承租人為拆卸及移除租賃資產、復原租賃資產所在場地或將租賃

資產恢復至租賃條款約定狀態預計將發生的成本。本集團因租賃付款額變動重新計量租賃負債的，相應調整使用權資產的賬面價值。本集團後續採用年限平均法對使用權資產計提折舊。能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產所有權的，本集團在租賃資產剩餘使用壽命內計提折舊。無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，本集團在租賃期與租賃資產剩餘使用壽命兩者孰短的期間內計提折舊。

秦皇島港股份有限公司2022中期報告70財務報表附註

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三、重要會計政策及會計估計（續）

15.無形資產

無形資產僅在與其有關的經濟利益很可能流入本集團，且其成本能夠可靠地計量時才予以確認，並以成本進行初始計量。但非同一控制下企業合併中取得的無形資產，其公允價值能夠可靠地計量的，即單獨確認為無形資產並按照公允價值計量。

無形資產按照其能為本集團帶來經濟利益的期限確定使用壽命，無法預見其為本集團帶來經濟利益期限的作為使用壽命不確定的無形資產。

各項無形資產的使用壽命如下：

使用壽命

土地使用權40-50年海域使用權50年軟件5-10年本集團取得的土地使用權和海域使用權，通常作為無形資產核算。自行開發建造廠房等建築物，相關的土地使用權和建築物分別作為無形資產和固定資產核算。外購土地及建築物支付的價款在土地使用權和建築物之間進行分配，難以合理分配的，全部作為固定資產處理。

使用壽命有限的無形資產，在其使用壽命內採用直線法攤銷。本集團至少於每年年度終了，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行覆核，必要時進行調整。

本集團將內部研究開發項目的支出，區分為研究階段支出和開發階段支出。研究階段的支出，於發生時計入當期損益。開發階段的支出，只有在同時滿足下列條件時，才能予以資本化，即：完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性；有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力使用或出售該無形資產；歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。不滿足上述條件的開發支出，於發生時計入當期損益。

16.資產減值

對除存貨、遞延所得稅、金融資產外的資產減值，按以下方法確定：

於資產負債表日判斷資產是否存在可能發生減值的跡象，存在減值跡象的，本集團將估計其可收回金額，進行減值測試；對使用壽命不確定的無形資產和尚未達到可使用狀態的無形資產，無論是否存在減值跡象，至少於每年末進行減值測試。

可收回金額根據資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。本集團以單項資產為基礎估計其可收回金額；難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。資產組的認定，以資產組產生的主要現金流入是否獨立於其他資產或者資產組的現金流入為依據。

當資產或者資產組的可收回金額低於其賬面價值時，本集團將其賬面價值減記至可收回金額，減記的金額計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。

上述資產減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。

71秦皇島港股份有限公司2022中期報告財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

三、重要會計政策及會計估計（續）

17.長期待攤費用

長期待攤費用為已經發生但應由本期和以後各期負擔的分攤期限在一年以上的各項費用。長期待攤費用在預計受益期間分期平均攤銷。

18.職工薪酬

職工薪酬，是指本集團為獲得職工提供的服務或解除勞動關係而給予的各種形式的報酬或補償。職工薪酬包括短期薪酬、離職後福利、辭退福利和其他長期職工福利。本集團提供給職工配偶、子女、受贍養人、已故員工遺屬及其他受益人等的福利，也屬於職工薪酬。

短期薪酬

在職工提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，並計入當期損益或相關資產成本。

離職後福利（設定提存計劃）

本集團的職工參加由當地政府管理的養老保險和失業保險，還參加了企業年金，相應支出在發生時計入相關資產成本或當期損益。

辭退福利

本集團向職工提供辭退福利的，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，並計入當期損益：企業不能單方面撤回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；企業確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。

對於職工內部退休計劃，本集團將自員工停止提供服務日至正常退休日之間期間、企業擬按月支付的內退員工工資和繳納的社會保險費等，作為辭退福利，採用與上述辭退福利相同的原則進行會計處理。各辭退福利及職工內部退休計劃的具體條款，根據相關員工的職位、服務年資及地區等各項因素而有所不同。

其他長期職工福利

向職工提供的其他長期職工福利，適用離職後福利的有關規定確認和計量其他長期職工福利淨負債或淨資產，但變動均計入當期損益或相關資產成本。

19.租賃負債

在租賃期開始日，本集團將尚未支付的租賃付款額的現值確認為租賃負債，短期租賃和低價值資產租賃除外。租賃付款額包括固定付款額及實質固定付款額扣除租賃激勵後的金額、取決於指數或比率的可變租賃付款額、根據擔保餘值

預計應支付的款項，還包括購買選擇權的行權價格或行使終止租賃選擇權需支付的款項，前提是本集團合理確定將行使該選擇權或租賃期反映出本集團將行使終止租賃選擇權。

在計算租賃付款額的現值時，本集團採用租賃內含利率作為折現率；無法確定租賃內含利率的，採用承租人增量借款利率作為折現率。

本集團按照固定的周期性利率計算租賃負債在租賃期內各期間的利息費用，並計入當期損益，但另有規定計入相關資產成本的除外。未納入租賃負債計量的可變租賃付款額於實際發生時計入當期損益，但另有規定計入相關資產成本的除外。

秦皇島港股份有限公司2022中期報告72財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

三、重要會計政策及會計估計（續）

19.租賃負債（續）

租賃期開始日後，本集團確認利息時增加租賃負債的賬面金額，支付租賃付款額時減少租賃負債的賬面金額。當實質固定付款額發生變動、擔保餘值預計的應付金額發生變化、用於確定租賃付款額的指數或比率發生變動、購買選擇

權、續租選擇權或終止選擇權的評估結果或實際行權情況發生變化時，本集團按照變動後的租賃付款額的現值重新計量租賃負債。

20.預計負債

除了非同一控制下企業合併中的或有對價及承擔的或有負債之外，當與或有事項相關的義務同時符合以下條件，本集團將其確認為預計負債：

(1)該義務是本集團承擔的現時義務；

(2)該義務的履行很可能導致經濟利益流出本集團；

(3)該義務的金額能夠可靠地計量。

預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量，並綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。每個資產負債表日對預計負債的賬面價值進行覆核。有確鑿證據表明該賬面價值不能反映當前最佳估計數的，按照當前最佳估計數對該賬面價值進行調整。

21.與客戶之間的合同產生的收入

本集團在履行了合同中的履約義務，即在客戶取得相關商品或服務控制權時確認收入。取得相關商品或服務的控制權，是指能夠主導該商品的使用或該服務的提供並從中獲得幾乎全部的經濟利益。

提供服務合同

本集團與客戶之間的提供服務合同通常包含港口作業服務等履約義務。本集團根據合同條款和交易實質進行分析，綜合判斷服務屬於在某一時段內履行或在某一時點履行。對於在某一時段內履行的履約義務，本集團按照履約進度確認收入，履約進度不能合理確定的除外。本集團按照投入法確定提供服務的履約進度。對於履約進度不能合理確定時，本集團已經發生的成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的成本金額確認收入，直到履約進度能夠合理確定為止。

對於在某一時點履行的履約義務，本集團在客戶取得相關服務控制權時確認收入。

銷售商品合同

本集團與客戶之間的銷售商品合同通常僅包含轉讓商品的履約義務。本集團通常在綜合考慮了下列因素的基礎上，以客戶取得相關商品控制權的時點確認收入。取得商品的現時收款權利、商品所有權上的主要風險和報酬的轉移、商品的法定所有權的轉移、商品實物資產的轉移、客戶接受該商品。

73秦皇島港股份有限公司2022中期報告財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

三、重要會計政策及會計估計（續）

22.合同資產與合同負債

本集團根據履行履約義務與客戶付款之間的關係在資產負債表中列示合同資產或合同負債。本集團將同一合同下的合同資產和合同負債相互抵銷後以淨額列示。

合同資產

合同資產是指已向客戶轉讓商品或服務而有權收取對價的權利，且該權利取決於時間流逝之外的其他因素。

合同負債

本集團將已收或應收客戶對價而應向客戶轉讓商品的義務作為合同負債列示，如企業在轉讓承諾的商品之前已收取的款項。

23.政府補助

政府補助在能夠滿足其所附的條件並且能夠收到時，予以確認。政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量；公允價值不能可靠取得的，按照名義金額計量。

政府文件規定用於購建或以其他方式形成長期資產的，作為與資產相關的政府補助；政府文件不明確的，以取得該補助必須具備的基本條件為基礎進行判斷，以購建或其他方式形成長期資產為基本條件的作為與資產相關的政府補助，除此之外的作為與收益相關的政府補助。

與收益相關的政府補助，用於補償以後期間的相關成本費用或損失的，確認為遞延收益，並在確認相關成本費用或損失的期間計入當期損益；用於補償已發生的相關成本費用或損失的，直接計入當期損益。

與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，在相關資產使用壽命內按照合理、系統的方法分期計入損益（但按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益），相關資產在使用壽命結束前被出售、轉讓、報廢或發生毀損的，尚未分配的相關遞延收益餘額轉入資產處置當期的損益。

24.遞延所得稅

本集團根據資產與負債於資產負債表日的賬面價值與計稅基礎之間的暫時性差異，以及未作為資產和負債確認但按照稅法規定可以確定其計稅基礎的項目的賬面價值與計稅基礎之間的差額產生的暫時性差異，採用資產負債表債務法計提遞延所得稅。

各種應納稅暫時性差異均據以確認遞延所得稅負債，除非：

(1)應納稅暫時性差異是在以下交易中產生的：商譽的初始確認，或者具有以下特徵的交易中產生的資產或負債的

初始確認：該交易不是企業合併，並且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額或可抵扣虧損；

(2)對於與子公司、合營企業及聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異，該暫時性差異轉回的時間能夠控制並且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。

秦皇島港股份有限公司2022中期報告74財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

三、重要會計政策及會計估計（續）

24.遞延所得稅（續）

對於可抵扣暫時性差異、能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減，本集團以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認由此產生的遞延所得稅資產，除非：

(1)可抵扣暫時性差異是在以下交易中產生的：該交易不是企業合併，並且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額或可抵扣虧損；

(2)對於與子公司、合營企業及聯營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，同時滿足下列條件的，確認相應的遞延所

得稅資產：暫時性差異在可預見的未來很可能轉回，且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額。

本集團於資產負債表日，對於遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，依據稅法規定，按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計量，並反映資產負債表日預期收回資產或清償負債方式的所得稅影響。

於資產負債表日，本集團對遞延所得稅資產的賬面價值進行覆核，如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，減記遞延所得稅資產的賬面價值。於資產負債表日，本集團重新評估未確認的遞延所得稅資產，在很可能獲得足夠的應納稅所得額可供所有或部分遞延所得稅資產轉回的限度內，確認遞延所得稅資產。

同時滿足下列條件時，遞延所得稅資產和遞延所得稅負債以抵銷後的淨額列示：擁有以淨額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利；遞延所得稅資產和遞延所得稅負債是與同一稅收徵管部門對同一應納稅主體徵收的所得稅

相關或者對不同的納稅主體相關，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債轉回的期間內，涉及的納稅主體意圖以淨額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債或是同時取得資產、清償債務。

25.租賃

在合同開始日，本集團評估合同是否為租賃或者包含租賃，如果合同中一方讓渡了在一定期間內控制一項或多項已識別資產使用的權利以換取對價，則該合同為租賃或者包含租賃。

作為承租人

除了短期租賃和低價值資產租賃，本集團對租賃確認使用權資產和租賃負債，會計處理見附註三、14和附註三、19。

短期租賃和低價值資產租賃

本集團將在租賃期開始日，租賃期不超過12個月，且不包含購買選擇權的租賃認定為短期租賃；將單項租賃資產為全新資產時價值不超過人民幣30000.00元的租賃認定為低價值資產租賃。本集團轉租或預期轉租租賃資產的，原租賃不認定為低價值資產租賃。本集團對短期租賃和低價值資產租賃選擇不確認使用權資產和租賃負債。在租賃期內各個期間按照直線法計入相關的資產成本或當期損益。

作為出租人

租賃開始日實質上轉移了與租賃資產所有權有關的幾乎全部風險和報酬的租賃為融資租賃，除此之外的均為經營租賃。合同中同時包含租賃和非租賃部分的，本集團按照各部分單獨價格的相對比例分攤合同對價。

作為經營租賃出租人

經營租賃的租金收入在租賃期內各個期間按直線法確認為當期損益。初始直接費用資本化，在租賃期內按照與租金收入確認相同的基礎進行分攤，分期計入當期損益。

75秦皇島港股份有限公司2022中期報告財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

三、重要會計政策及會計估計（續）

26.利潤分配

本公司的現金股利，於股東大會批准後確認為負債。

27.安全生產費

按照規定提取的安全生產費，計入相關產品的成本或當期損益，同時計入專項儲備；使用時區分是否形成固定資產分別進行處理：屬於費用性支出的，直接沖減專項儲備；形成固定資產的，歸集所發生的支出，於達到預定可使用狀態時確認固定資產，同時沖減等值專項儲備並確認等值累計折舊。

28.公允價值計量

本集團於每個資產負債表日以公允價值計量交易性金融資產及非上市的權益工具投資。公允價值，是指市場參與者在計量日發生的有序交易中，出售一項資產所能收到或者轉移一項負債所需支付的價格。

在財務報表中以公允價值計量或披露的資產和負債，根據對公允價值計量整體而言具有重要意義的最低層次輸入值，確定所屬的公允價值層次：第一層次輸入值，在計量日能夠取得的相同資產或負債在活躍市場上未經調整的報價；第二層次輸入值，除第一層次輸入值外相關資產或負債直接或間接可觀察的輸入值；第三層次輸入值，相關資產或負債的不可觀察輸入值。

每個資產負債表日，本集團對在財務報表中確認的持續以公允價值計量的資產和負債進行重新評估，以確定是否在公允價值計量層次之間發生轉換。

29.重大會計判斷和估計

編製財務報表要求管理層作出判斷、估計和假設，這些判斷、估計和假設會影響收入、費用、資產和負債的列報金額及其披露，以及資產負債表日或有負債的披露。這些假設和估計的不確定性所導致的結果可能造成對未來受影響的資產或負債的賬面金額進行重大調整。

判斷

在應用本集團的會計政策的過程中，管理層作出了以下對財務報表所確認的金額具有重大影響的判斷：

業務模式

金融資產於初始確認時的分類取決於本集團管理金融資產的業務模式，在判斷業務模式時，本集團考慮包括企業評價和向關鍵管理人員報告金融資產業績的方式、影響金融資產業績的風險及其管理方式以及相關業務管理人員獲得報酬的方式等。在評估是否以收取合同現金流量為目標時，本集團需要對金融資產到期日前的出售原因、時間、頻率和價值等進行分析判斷。

合同現金流量特徵

金融資產於初始確認時的分類取決於金融資產的合同現金流量特徵，需要判斷合同現金流量是否僅為對本金和以未償付本金為基礎的利息的支付時，包含對貨幣時間價值的修正進行評估時，需要判斷與基準現金流量相比是否具有顯著差異、對包含提前還款特徵的金融資產，需要判斷提前還款特徵的公允價值是否非常小等。

合同是否為租賃或包含租賃

本集團就辦公房屋及車輛簽訂了相關資產的租賃協議。本集團認為，根據租賃協議，資產供應方對辦公房屋及車輛擁有實質性替換權，協議未授予本集團改變該資產的使用目的和使用方式的權利，也未授予本集團自行或主導他人按照本集團確定的方式運營該資產，且本集團未參與設計該資產，因此，該租賃協議不包含租賃，本集團將其作為接受服務進行處理。

秦皇島港股份有限公司2022中期報告76財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

三、重要會計政策及會計估計（續）

29.重大會計判斷和估計（續）

估計的不確定性

以下為於資產負債表日有關未來的關鍵假設以及估計不確定性的其他關鍵來源，可能會導致未來會計期間資產和負債賬面金額重大調整。

金融工具減值

本集團採用預期信用損失模型對金融工具的減值進行評估，應用預期信用損失模型需要做出重大判斷和估計，需考慮所有合理且有依據的信息，包括前瞻性信息。在做出這些判斷和估計時，本集團根據歷史還款數據結合經濟政策、宏觀經濟指標、行業風險等因素推斷債務人信用風險的預期變動。不同的估計可能會影響減值準備的計提，已計提的減值準備可能並不等於未來實際的減值損失金額。

除金融資產之外的非流動資產減值（除商譽外）本集團於資產負債表日對除金融資產之外的非流動資產判斷是否存在可能發生減值的跡象。對使用壽命不確定的無形資產，除每年進行的減值測試外，當其存在減值跡象時，也進行減值測試。其他除金融資產之外的非流動資產，當存在跡象表明其賬面金額不可收回時，進行減值測試。當資產或資產組的賬面價值高於可收回金額，即公允價值減去處置費用後的淨額和預計未來現金流量的現值中的較高者，表明發生了減值。公允價值減去處置費用後的淨額，參考公平交易中類似資產的銷售協議價格或可觀察到的市場價格，減去可直接歸屬於該資產處置的增量成本確定。預計未來現金流量現值時，管理層必須估計該項資產或資產組的預計未來現金流量，並選擇恰當的折現率確定未來現金流量的現值。

非上市股權投資的公允價值

非上市股權投資的估值採用估值方法確定，本集團按其判斷選擇估值方法，並主要根據各個資產負債表日的當時市場情況作出假設。本集團依據資產負債表日的市場情況作出的判斷以及採用的估值方法可能受市場情況變化的影響，而導致與下一年度的實際結果有所不同。

遞延所得稅資產

在很可能有足夠的應納稅所得額用以抵扣可抵扣虧損的限度內，應就所有尚未利用的可抵扣虧損確認遞延所得稅資產。這需要管理層運用大量的判斷來估計未來取得應納稅所得額的時間和金額，結合納稅籌劃策略，以決定應確認的遞延所得稅資產的金額。

承租人增量借款利率

對於無法確定租賃內含利率的租賃，本集團採用承租人增量借款利率作為折現率計算租賃付款額的現值。確定增量借款利率時，本集團根據所處經濟環境，以可觀察的利率作為確定增量借款利率的參考基礎，在此基礎上，根據自身情況、標的資產情況、租賃期和租賃負債金額等租賃業務具體情況對參考利率進行調整以得出適用的增量借款利率。

固定資產的可使用年限和殘值

本公司管理層確定固定資產的預計使用壽命、淨殘值以及相應需計提的折舊金額。該會計估計以對具有相似性質和功能的固定資產的實際使用壽命和殘值的歷史信息為基礎。但是會隨着技術更新和競爭者應對激烈市場環境變化的行為而發生較大的改變。當使用壽命和殘值率低於先前預期時，管理層需考慮提高其折舊額，或者對工藝已過時及已閒置售出的固定資產進行註銷或減值處理。

存貨跌價準備

存貨跌價準備是對成本高於可變現淨值的存貨計提跌價準備。判斷存貨減值要求管理層在取得確鑿證據，並且考慮持有存貨的目的、資產負債表日後事項的影響等因素的基礎上作出判斷和估計。實際的結果與原先估計的差異以及估計的改變將會影響存貨的賬面價值以及存貨跌價準備的計提或轉回。

77秦皇島港股份有限公司2022中期報告財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

四、稅項

1.主要稅種及稅率

增值稅–本集團銷售貨物收入按13%的稅率計算銷項稅；對外提供港口相關服務等收入按照6%計算銷項稅，並按扣除當期允許抵扣的進項稅額後的差額計繳增值稅。

城巿維護建設稅–按實際繳納的增值稅的7%計繳。

企業所得稅–本集團內除個別於境內設立的子公司享受稅務優惠以外，企業所稅按應納稅所得額的25%計繳。境外子公司所得稅率為16.5%。

房產稅–自用房產，以房產原值的70%為納稅基準，稅率為1.2%；出租的房產，以租金收入為納稅基準，稅率為12%。

土地使用稅–以實際佔用的土地面積為計稅依據，按稅法規定的單位稅額計繳。

環境保護稅–本集團應稅污染物的應納稅額按照環保稅法適用稅額計繳。

2.稅收優惠

土地使用稅

依據《中華人民共和國城鎮土地使用稅暫行條例》、《財政部、國家稅務總局關於繼續實施物流企業大宗商品倉儲設施用地城鎮土地使用稅優惠政策的公告》（財稅[2020]16號），自2020年1月1日起至2022年12月31日止，對物流企業自有的（包括自用和出租）大宗商品倉儲設施用地，減按所屬土地等級適用稅額標準的50%計徵城鎮土地使用稅。本公司及本公司之子公司滄州黃驊港礦石港務有限公司及唐山曹妃甸煤炭港務有限公司所持有的大宗商品倉儲設施用地減半徵收土地使用稅。

增值稅根據《財政部稅務總局海關總署關於深化增值稅改革有關政策的公告》（財政部稅務總局海關總署公告2019年第39號），本公司及部分子公司自2019年4月1日至2021年12月31日，允許生產、生活性服務業納稅人按照當期可抵扣進項稅額加計10%，抵減應納稅額。根據《關於促進服務業領域困難行業紓困發展有關增值稅政策的公告》（財政部稅務總局公告2022年第11號），對生產、生活性服務業增值加計抵減政策，執行期限延長至2022年12月31日。

秦皇島港股份有限公司2022中期報告78財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

五、合併財務報表主要項目註釋

1.貨幣資金

2022年6月30日2021年12月31日（未經審計）

庫存現金42495.1112897.86

銀行存款4468865212.094051436308.84

其他貨幣資金320500.00320500.00

4469228207.204051769706.70

其中：投標保證金等質押銀行存款320500.00320500.00於2022年6月30日，本集團存放於境外的貨幣資金為人民幣56842488.04元（2021年12月31日：人民幣

54388043.80元）。

銀行活期存款按照銀行活期存款利率取得利息收入。定期存款的存款期分為三個月至一年不等，依本集團的現金需求而定，並按照相應的銀行定期存款利率取得利息收入。

2.應收票據

2022年6月30日2021年12月31日（未經審計）

銀行承兌匯票55043674.0068346713.28

於2022年6月30日及2021年12月31日，本集團無質押用於開具銀行承兌匯票的應收票據。

於2022年6月30日及2021年12月31日，本集團無因出票人未履約而將應收票據轉為應收賬款的情況。

於2022年6月30日及2021年12月31日，本集團無已背書但在資產負債表日尚未到期的應收票據的情況。

3.應收賬款

應收賬款信用期通常不超過90天，應收賬款並不計息。

應收賬款的賬齡分析如下：

2022年6月30日2021年12月31日（未經審計）

1年以內76976958.9745102759.64

1年至2年161488.5519139.80

2年至3年––

3年以上1886023.632449866.43

79024471.1547571765.87

減：應收賬款壞賬準備5751020.434706918.38

73273450.7242864847.49

79秦皇島港股份有限公司2022中期報告財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

五、合併財務報表主要項目註釋（續）

3.應收賬款（續）

2022年6月30日（未經審計）

賬面餘額壞賬準備賬面價值金額比例金額計提比例

(%)(%)

按信用風險特徵組合計提壞賬準備79024471.151005751020.43773273450.72

2021年12月31日

賬面餘額壞賬準備賬面價值金額比例金額計提比例

(%)(%)

按信用風險特徵組合計提壞賬準備47571765.871004706918.381042864847.49

按信用風險特徵組合計提壞賬準備的應收賬款情況如下：

2022年6月30日（未經審計）2021年12月31日

估計發生違約預期信用整個存續期估計發生違約預期信用整個存續期

的賬面餘額損失率(%)預期信用損失的賬面餘額損失率(%)預期信用損失

1年以內76976958.9753819653.1045102759.6452251692.81

1至2年161488.552845343.7019139.80285359.14

2至3年––––––

3年以上1886023.631001886023.632449866.431002449866.43

79024471.1575751020.4347571765.87104706918.38

應收賬款壞賬準備的變動如下：

期╱年初餘額本期╱年計提本期╱年收回或轉回本期╱年核銷期╱年末餘額

2022年1-6月（未經審計）4706918.381110439.95(66337.90)–5751020.43

2021年6947490.39407971.25(1332375.43)(1316167.83)4706918.38

於2022年6月30日，本集團無已質押的應收賬款（2021年12月31日：無）。

秦皇島港股份有限公司2022中期報告80財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

五、合併財務報表主要項目註釋（續）

3.應收賬款（續）

於2022年6月30日，應收賬款金額前五名如下（未經審計）：

賬面餘額壞賬準備金額比例金額計提比例

(%)(%)

安鋼集團國際貿易有限責任公司14666789.0018.56733339.455

河北新盛港國際物流有限公司13787458.0017.45689372.905

秦皇島之海船務代理有限公司7853901.009.94392695.055

寧夏天元物流集團有限公司4821598.006.10241079.905

中國中煤能源股份有限公司3492460.004.42174623.005

44622206.0056.472231110.305

於2021年12月31日，應收賬款金額前五名如下：

賬面餘額壞賬準備金額比例金額計提比例

(%)(%)

河北冀東和信物流有限公司11961751.6925.14598087.585

秦皇島秦仁海運有限公司5869670.0012.34293483.505

秦皇島之海船務代理有限公司4397996.009.24219899.805中海油能源發展股份有限公司

銷售服務有限公司3550573.007.46177528.655

安陽鋼鐵股份有限公司3240301.306.81162015.075

29020291.9960.991451014.605

81秦皇島港股份有限公司2022中期報告財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

五、合併財務報表主要項目註釋（續）

4.應收款項融資

2022年6月30日2021年12月31日（未經審計）

銀行承兌匯票54622175.5169049566.27

於2022年6月30日及2021年12月31日，本集團無已質押用於開具銀行承兌匯票的應收款項融資。

於2022年6月30日及2021年12月31日，本集團無因出票人未履約而將票據轉為應收賬款的情況。

已背書但在資產負債表日尚未到期的應收款項融資如下：

2022年6月30日（未經審計）2021年12月31日

終止確認未終止確認終止確認未終止確認

銀行承兌匯票11921852.00–59739982.17–

5.其他應收款

2022年6月30日2021年12月31日（未經審計）

應收股利13851600.00651600.00

其他應收款20004938.0830284639.46

33856538.0830936239.46

應收股利

2022年6月30日2021年12月31日（未經審計）

河北港口集團財務有限公司13200000.00–

滄州黃驊港鋼鐵物流有限公司651600.00651600.00

13851600.00651600.00

秦皇島港股份有限公司2022中期報告82財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

五、合併財務報表主要項目註釋（續）

5.其他應收款（續）

其他應收款

2022年6月30日2021年12月31日（未經審計）

應收資產轉讓款27816839.0027816839.00

應收股權轉讓款21425195.8321425195.83

應收水電費12435150.8211046868.40

應收保證金718892.24275734.00

其他9432715.949003665.93

71828793.8369568303.16

減：其他應收款壞賬準備51823855.7539283663.70

20004938.0830284639.46

其他應收款的賬齡分析如下：

2022年6月30日2021年12月31日（未經審計）

1年以內9241337.509730161.83

1年至2年9274224.479237923.02

2年至3年27176118.2745944233.58

3年以上26137113.594655984.73

71828793.8369568303.16

減：其他應收款壞賬準備51823855.7539283663.70

20004938.0830284639.46

83秦皇島港股份有限公司2022中期報告財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

五、合併財務報表主要項目註釋（續）

5.其他應收款（續）

其他應收款（續）

其他應收款按照未來12個月內預期信用損失計提的壞賬準備的變動如下：

2022年1-6月（未經審計）

第三階段已發生信用

第一階段第二階段減值金融資產未來12個月整個存續期（整個存續期預期信用損失預期信用損失預期信用損失）合計

期初餘額11466824.70–27816839.0039283663.70

本期計提12629456.38––12629456.38

本期轉回(89264.33)––(89264.33)

期末餘額24007016.75–27816839.0051823855.75

2021年

第三階段已發生信用

第一階段第二階段減值金融資產未來12個月整個存續期（整個存續期預期信用損失預期信用損失預期信用損失）合計

年初餘額9964738.11––9964738.11年初餘額在本年階段轉換(1907489.90)–1907489.90–

本年計提3409576.49–25909349.1029318925.59年末餘額11466824.70–27816839.0039283663.70

其他應收款壞賬準備的變動如下：

期╱年初餘額本期╱年計提本期╱年轉回本期╱年核銷期╱年末餘額

2022年1-6月（未經審計）39283663.7012629456.38(89264.33)–51823855.75

2021年9964738.1129318925.59––39283663.70

2022年1-6月，本集團無實際核銷的其他應收款（2021年：無）。

秦皇島港股份有限公司2022中期報告84財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

五、合併財務報表主要項目註釋（續）

5.其他應收款（續）

其他應收款（續）

於2022年6月30日，其他應收款金額前五名如下（未經審計）：

佔其他應收款餘額合計數壞賬準備

期末餘額的比例(%)性質賬齡期末餘額

滄州市國土資源局渤海新區分局23222539.0032.33資產轉讓款3至4年23222539.00

渤海津冀港口投資發展有限公司21425195.8329.83股權交割款5年以上21425195.83

津冀國際集裝箱碼頭有限公司16068410.6222.37水電費、4年以內2148138.83

海域使用金、租賃費

邯黃鐵路有限責任公司4594300.006.40資產轉讓款4年以內4594300.00

中國人民財產保險股份有限公司1593246.302.22其他1年以內79662.32秦皇島市分公司

66903691.7593.1551469835.98

於2021年12月31日，其他應收款金額前五名如下：

佔其他應收款餘額合計數壞賬準備

年末餘額的比例(%)性質賬齡年末餘額

滄州市國土資源局渤海新區分局23222539.0033.38資產轉讓款2至3年23222539.00

渤海津冀港口投資發展有限公司21425195.8330.80股權轉讓款5年以內9604442.83

津冀國際集裝箱碼頭有限公司14349165.5620.63水電費、3年以內1391142.34

海域使用金、租賃費

邯黃鐵路有限責任公司4594300.006.60資產轉讓款3年以內4594300.00

中國人民財產保險股份有限公司1589070.352.28其他1年以內79453.52秦皇島市分公司

65180270.7493.6938891877.69

於2022年6月30日及2021年12月31日，本集團無應收政府補助款項。

85秦皇島港股份有限公司2022中期報告財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

五、合併財務報表主要項目註釋（續）

6.存貨

2022年6月30日（未經審計）2021年12月31日

賬面餘額跌價準備賬面價值賬面餘額跌價準備賬面價值

材料50362276.076989104.3043373171.7747393131.687045116.5240348015.16

燃料1439774.79–1439774.791891040.70–1891040.70

備品備件146656990.2713605617.48133051372.79136431543.9113946108.90122485435.01

低值易耗品2874700.28167163.392707536.892789939.52191448.822598490.70

201333741.4120761885.17180571856.24188505655.8121182674.24167322981.57

存貨跌價準備變動如下：

2022年1-6月（未經審計）

期初餘額本期計提本期減少期末餘額轉回轉銷

材料7045116.52––(56012.22)6989104.30

備品備件13946108.90––(340491.42)13605617.48

低值易耗品191448.82––(24285.43)167163.39

21182674.24––(420789.07)20761885.17

2021年

年初餘額本年計提本年減少年末餘額轉回轉銷

材料4545766.223875427.31–(1376077.01)7045116.52

備品備件6389762.8210204550.18–(2648204.10)13946108.90

低值易耗品73851.47161332.97–(43735.62)191448.82

11009380.5114241310.46–(4068016.73)21182674.24

7.其他流動資產

2022年6月30日2021年12月31日（未經審計）

增值稅留抵稅額1276630.1189639678.33

待認證進項稅額20060237.4135178054.95

預繳企業所得稅91603.692256364.51

21428471.21127074097.79

秦皇島港股份有限公司2022中期報告86財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

87秦皇島港股份有限公司2022中期報告

五、合併財務報表主要項目註釋（續）

8.長期股權投資

2022年1-6月（未經審計）

本期變動期初餘額增加投資權益法下投資損益其他綜合收益其他權益變動其他變動宣告現金股利計提減值準備期末賬面價值期末減值準備

權益法：

合營企業

渤海津冀港口投資發展有限公司（註1）66022918.6881000000.00(27240153.08)–––––119782765.60(81850806.99)

津冀國際集裝箱碼頭有限公司（註2）10868214.6118000000.00(6025989.06)–38681.37–––22880906.92(18119045.54)

小計76891133.2999000000.00(33266142.14)–38681.37–––142663672.52(99969852.53)聯營企業

河北港口集團財務有限公司698727822.19–10334639.82–––(13200000.00)–695862462.01–

唐山曹妃甸實業港務有限公司1825718803.53–93075291.5291103323.622004453.04–––2011901871.71–

秦皇島興奧秦港能源儲運有限公司–––––––––(20800000.00)

邯鄲國際陸港有限公司207988633.84–824412.68–23498.07–––208836544.59–

唐山京唐鐵路有限公司280000000.00–––––––280000000.00–

滄州渤海新區港興拖輪有限公司156609999.80–1939725.08–107003.45–––158656728.33–

唐山曹妃甸綜合保稅區鑫理程理貨有限責任公司671637.41–214563.40–––––886200.81–

浙江越華能源檢測有限公司12264297.81–357438.08–––––12621735.89–

小計3181981194.58–106746070.5891103323.622134954.56–(13200000.00)–3368765543.34(20800000.00)

合計3258872327.8799000000.0073479928.4491103323.622173635.93–(13200000.00)–3511429215.86(120769852.53)

註1：於2022年6月14日，本集團向渤海津冀港口投資發展有限公司注資人民幣81000千元，注資後本集團通過直接持股累計享有渤海津冀港口投資發展有限公司股權比例仍為50%。

註2：於2022年6月2日，本集團與津冀國際集裝箱碼頭有限公司簽訂了增資協議書，本集團向津冀國際集裝箱碼頭有限公司增資人民幣18000千元，增資後本集團通過直接或間接持股累計享有津冀國際集裝箱碼頭有限公司股權比例仍為55%。財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元秦皇島港股份有限公司2022中期報告88

五、合併財務報表主要項目註釋（續）

8.長期股權投資（續）

2021年

本年變動年初餘額增加投資權益法下投資損益其他綜合收益其他權益變動其他變動宣告現金股利計提減值準備年末賬面價值年末減值準備

權益法：

合營企業

渤海津冀港口投資發展有限公司117486459.82–(51463541.14)–––––66022918.68(81850806.99)

津冀國際集裝箱碼頭有限公司（註1）5547503.3617000000.00(11679288.75)–––––10868214.61(18119045.54)

小計123033963.1817000000.00(63142829.89)–––––76891133.29(99969852.53)聯營企業

河北港口集團財務有限公司683833396.59–28094425.60–––(13200000.00)–698727822.19–

唐山曹妃甸實業港務有限公司1662783976.47–202203239.6155478499.543253087.91–(98000000.00)–1825718803.53–

秦皇島興奧秦港能源儲運有限公司–––––––––(20800000.00)

邯鄲國際陸港有限公司（註2）140248206.3866000000.001740427.46–––––207988633.84–

唐山京唐鐵路有限公司280000000.00–––––––280000000.00–

滄州渤海新區港興拖輪有限公司150378555.84–6124297.55–107146.41–––156609999.80–

唐山曹妃甸綜合保稅區鑫理程理貨有限責任公司334954.76–336682.65–––––671637.41–

浙江越華能源檢測有限公司12052853.52–745583.61–––(534139.32)–12264297.81–

小計2929631943.5666000000.00239244656.4855478499.543360234.32–(111734139.32)–3181981194.58(20800000.00)

合計3052665906.7483000000.00176101826.5955478499.543360234.32–(111734139.32)–3258872327.87(120769852.53)

註1：於2021年5月27日，本集團與津冀國際集裝箱碼頭有限公司簽訂了增資協議書，本集團向津冀國際集裝箱碼頭有限公司增資人民幣17000千元，增資後本集團通過直接或間接持股累計享有津冀國際集裝箱碼頭有限公司股權比例仍為55%。

註2：於2021年4月27日，本集團子公司滄州黃驊港礦石港務有限公司對邯鄲國際陸港有限公司出資人民幣66000千元，本集團對邯鄲國際陸港有限公司間接持股比例增加至21.13%。財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

五、合併財務報表主要項目註釋（續）

8.長期股權投資（續）

長期股權投資減值準備的情況：

2022年1-6月（未經審計）

期初數本期增加本期減少期末數

秦皇島興奧秦港能源儲運有限公司20800000.00––20800000.00

渤海津冀港口投資發展有限公司81850806.99––81850806.99

津冀國際集裝箱碼頭有限公司18119045.54––18119045.54

合計120769852.53––120769852.53

2021年

年初數本年增加本年減少年末數

秦皇島興奧秦港能源儲運有限公司20800000.00––20800000.00

渤海津冀港口投資發展有限公司81850806.99––81850806.99

津冀國際集裝箱碼頭有限公司18119045.54––18119045.54

合計120769852.53––120769852.53

9.其他權益工具投資

2022年1-6月（未經審計）

本期股利收入累計計入指定為以公允價值計其他綜合收益的本期終止確認的仍持有的量且其變動計入其他公允價值變動公允價值權益工具權益工具綜合收益的原因

國投曹妃甸港口有限公司273256208.52771256208.52––非交易性權益工具

秦皇島睿港煤炭物流有限公司(17209862.34)16790137.66––非交易性權益工具

滄州黃驊港鋼鐵物流有限公司4619825.4035372183.35––非交易性權益工具

全國煤炭交易中心有限公司(3764399.67)20235600.33––非交易性權益工具

唐山曹妃甸動力煤儲配有限公司(10789907.43)54250092.57––非交易性權益工具

唐山港曹妃甸拖船有限公司53231610.43135113520.43–12195519.76非交易性權益工具

合計299343474.911033017742.86–12195519.76

89秦皇島港股份有限公司2022中期報告財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

五、合併財務報表主要項目註釋（續）

9.其他權益工具投資（續）

2021年

本年股利收入累計計入指定為以公允價值計其他綜合收益的本年終止確認的仍持有的量且其變動計入其他公允價值變動公允價值權益工具權益工具綜合收益的原因

國投曹妃甸港口有限公司134139875.67632139875.67––非交易性權益工具

秦皇島睿港煤炭物流有限公司(17573032.72)16426967.28––非交易性權益工具

滄州黃驊港鋼鐵物流有限公司1068636.0631820994.01–651600.00非交易性權益工具

全國煤炭交易中心有限公司(2130000.00)21870000.00––非交易性權益工具

唐山曹妃甸動力煤儲配有限公司(7852374.92)57187625.08––非交易性權益工具

唐山港曹妃甸拖船有限公司68689266.34150571176.34–9360000.00非交易性權益工具

合計176342370.43910016638.38–10011600.00

10.固定資產

2022年6月30日2021年12月31日（未經審計）

固定資產11977666750.1312411537209.32

固定資產清理5679635.814849555.90

11983346385.9412416386765.22

秦皇島港股份有限公司2022中期報告90財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

五、合併財務報表主要項目註釋（續）

10.固定資產（續）

2022年1-6月（未經審計）

房屋及建築物港口設施機器設備船舶及運輸設備辦公及其他設備合計原價

期初餘額6533097099.858360744819.5110352111451.29479815621.86247736097.8625973505090.37

購置258407.08––230530.97–488938.05

在建工程轉入18423665.81–126524289.60935101.376175262.83152058319.61

本期處置(356000.00)–(34423847.19)(2591487.00)(9156849.48)(46528183.67)

期末餘額6551423172.748360744819.5110444211893.70478389767.20244754511.2126079524164.36累計折舊

期初餘額2318524982.723153115784.127386808326.27413377988.02188509736.0113460336817.14

本期計提136603129.39158290878.96271858855.708569034.589592304.38584914203.01

本期處置(345320.64)–(33371616.11)(2422711.60)(8880175.87)(45019824.22)

期末餘額2454782791.473311406663.087625295565.86419524311.00189221864.5214000231195.93減值準備

期初餘額10659447.3917447997.8172678646.1827115.89817856.64101631063.91

本期轉銷––(4701.07)–(144.54)(4845.61)

期末餘額10659447.3917447997.8172673945.1127115.89817712.10101626218.30賬面價值

期末餘額4085980933.885031890158.622746242382.7358838340.3154714934.5911977666750.13

期初餘額4203912669.745190181037.582892624478.8466410517.9558408505.2112411537209.32

91秦皇島港股份有限公司2022中期報告財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

五、合併財務報表主要項目註釋（續）

10.固定資產（續）

2021年

房屋及建築物港口設施機器設備船舶及運輸設備辦公及其他設備合計原價

年初餘額6509956408.428360993453.1110265079782.44496533015.64247849356.2125880412015.82

購置––497573.61–17566.37515139.98

在建工程轉入29133900.3083461.40157268322.991091889.4718155461.12205733035.28

內部重分類(2946337.76)(332095.00)2734306.04–544126.72–

本年處置(3046871.11)–(67183477.81)(17809283.25)(18830412.56)(106870044.73)

本年轉入在建工程––(6285055.98)––(6285055.98)

年末餘額6533097099.858360744819.5110352111451.29479815621.86247736097.8625973505090.37累計折舊

年初餘額2041358277.802837391549.206915794613.39412140420.38188507373.1012395192233.87

本年計提279744942.93315724234.92532116319.5118512572.3818057853.991164155923.73

內部重分類(472191.36)–301175.09–171016.27–

本年處置(2106046.65)–(55601960.29)(17275004.74)(18226507.35)(93209519.03)

本年轉入在建工程––(5801821.43)––(5801821.43)

年末餘額2318524982.723153115784.127386808326.27413377988.02188509736.0113460336817.14減值準備

年初餘額5114326.167997565.9873515188.7719812.44726590.5987373483.94

本年計提5545121.239450431.835273410.257303.4545377.3020321644.06

內部重分類––(46570.96)–46570.96–

本年處置––(6063381.88)–(682.21)(6064064.09)

年末餘額10659447.3917447997.8172678646.1827115.89817856.64101631063.91賬面價值

年末4203912669.745190181037.582892624478.8466410517.9558408505.2112411537209.32年初4463483804.465515604337.933275769980.2884372782.8258615392.5213397846298.01

於2022年6月30日，本集團無暫時閒置的固定資產（2021年12月31日：無）。

秦皇島港股份有限公司2022中期報告92財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

五、合併財務報表主要項目註釋（續）

10.固定資產（續）

經營性租出固定資產列示如下：

2022年1-6月（未經審計）

房屋及建築物港口設施辦公及其他設備合計原價

期初餘額41456011.2415818169.3557100.0057331280.59

本期轉入331130.76–10600.00341730.76

本期轉出(29209995.03)(7909084.68)(20000.00)(37139079.71)

期末餘額12577146.977909084.6747700.0020533931.64累計折舊

期初餘額4480659.496382795.0455387.0010918841.53

本期轉入55772.88–10282.0066054.88

計提171144.88––171144.88

本期轉出(3513563.70)(2999379.75)(19400.00)(6532343.45)

期末餘額1194013.553383415.2946269.004623697.84賬面價值

期末餘額11383133.424525669.381431.0015910233.80

期初餘額36975351.759435374.311713.0046412439.06

2021年

房屋及建築物港口設施機器設備船舶及運輸設備辦公及其他設備合計原價

年初餘額9724710.3415818169.3542592726.32427816.005300.0068568722.01

本年轉入41456011.24–––51800.0041507811.24

本年轉出(9724710.34)–(42592726.32)(427816.00)–(52745252.66)

年末餘額41456011.2415818169.35––57100.0057331280.59累計折舊

年初餘額606421.785614723.9623343275.71414981.524712.4029984115.37

本年轉入3326327.97–––47674.403374002.37

計提1154331.52768071.08––3000.201925402.80

本年轉出(606421.78)–(23343275.71)(414981.52)–(24364679.01)

年末餘額4480659.496382795.04––55387.0010918841.53賬面價值

年末餘額36975351.759435374.31––1713.0046412439.06年初餘額9118288.5610203445.3919249450.6112834.48587.6038584606.64

93秦皇島港股份有限公司2022中期報告財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

五、合併財務報表主要項目註釋（續）

10.固定資產（續）

於2022年6月30日，未辦妥產權證書的固定資產如下（未經審計）：

賬面價值未辦妥產權證書原因

房屋及建築物8958856.78正在辦理過程中

於2021年12月31日，未辦妥產權證書的固定資產如下：

賬面價值未辦妥產權證書原因

房屋及建築物10032615.94正在辦理過程中

11.在建工程

2022年6月30日2021年12月31日（未經審計）

在建工程2462649948.442509104468.28

2022年6月30日（未經審計）2021年12月31日

賬面餘額減值準備賬面價值賬面餘額減值準備賬面價值黃驊港散貨港區礦石

碼頭一期（續建）工程2254994740.89–2254994740.892208549850.63–2208549850.63

煤三期1號、2號、

3號裝船機更新5734417.27–5734417.27128760826.77–128760826.77

黃驊港原油碼頭

一期工程33481954.00–33481954.0032949840.31–32949840.31黃驊港綜合港區

起步工程28414396.13–28414396.1325208174.80–25208174.80

曹妃甸第六、

七煤炭碼頭18551915.55–18551915.5515747764.62–15747764.62

其他145888990.8524416466.25121472524.60122304477.4024416466.2597888011.15

合計2487066414.6924416466.252462649948.442533520934.5324416466.252509104468.28秦皇島港股份有限公司2022中期報告94財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

95秦皇島港股份有限公司2022中期報告

五、合併財務報表主要項目註釋（續）

11.在建工程（續）

2022年1-6月（未經審計）

本期由固定資產本期轉入固定累計工程投入

預算期初餘額本期增加或無形資產轉入資產及無形資產其他減少期末餘額資金來源佔預算比例(%)

黃驊港散貨港區礦石募集資金、金融機構

碼頭一期（續建）工程3050861400.002208549850.6346444890.26–––2254994740.89貸款及自有資金96

煤三期1號、2號、

3號裝船機更新169588600.00128760826.7714590229.21–(137616638.71)–5734417.27自有資金85

黃驊港原油碼頭一期工程2987898500.0032949840.31532113.69–––33481954.00自有資金1

黃驊港綜合港區起步工程7555702691.9025208174.8015994106.51–(12787885.18)–28414396.13金融機構貸款及自有資金91

曹妃甸第六、七煤炭碼頭15000000000.0015747764.622804150.93–––18551915.55自有資金1

其他2922351621.52122304477.4042857418.67314974.55(19587879.77)–145888990.85

合計31686402813.422533520934.53123222909.27314974.55(169992403.66)–2487066414.69

2021年

本年由固定資產本年轉入固定累計工程投入

預算年初餘額本年增加或無形資產轉入資產及無形資產其他減少年末餘額資金來源佔預算比例(%)

黃驊港散貨港區礦石碼頭募集資金、金融機構一期（續建）工程3050861400.001012156030.231196393820.40–––2208549850.63貸款及自有資金94

煤三期1號、2號、3號

裝船機更新169588600.00915617.69127845209.08–––128760826.77自有資金76

黃驊港原油碼頭一期工程2987898500.0032302017.67647822.64–––32949840.31自有資金1

黃驊港綜合港區起步工程7555702691.9034738961.9511436141.37–(20571270.19)(395658.33)25208174.80金融機構貸款及自有資金91

曹妃甸第六、七煤炭碼頭15000000000.0013568875.642178888.98–––15747764.62自有資金1

其他2922351621.52113775693.71214808463.21483234.55(204057988.94)(2704925.13)122304477.40

合計31686402813.421207457196.891553310345.68483234.55(224629259.13)(3100583.46)2533520934.53財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

五、合併財務報表主要項目註釋（續）

11.在建工程（續）

2022年1-6月，計入在建工程的資本化利息如下（未經審計）：

利息資本化其中：本期利息本期利息工程進度累計金額資本化資本化率

黃驊港散貨港區礦石碼頭一期（續建）工程96%548040854.4732748696.433.92%

其他1619519.74395346.953.01%

549660374.2133144043.38

2021年，計入在建工程的資本化利息如下：

利息資本化其中：本年利息工程進度累計金額資本化本年利息資本化率

黃驊港散貨港區礦石碼頭一期（續建）工程94%515292158.0440085715.223.99%

其他1224172.79915583.313.46%

516516330.8341001298.53

在建工程減值準備：

2022年1-6月（未經審計）

期初餘額本期增加本期減少期末餘額計提原因可回收金額

地基處理工程24416466.25––24416466.25低於賬面價值

2021年

年初餘額本年增加本年減少年末餘額計提原因可回收金額

地基處理工程24416466.25––24416466.25低於賬面價值秦皇島港股份有限公司2022中期報告96財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

五、合併財務報表主要項目註釋（續）

12.使用權資產

2022年1-6月（未經審計）

房屋及建築物港口設施機器設備合計成本

期初餘額131748679.27––131748679.27

增加21855036.6410632435.0418809905.1251297376.80

期末餘額153603715.9110632435.0418809905.12183046056.07累計折舊

期初餘額19561593.71––19561593.71

本期計提5900314.381772072.523134984.1810807371.08

期末餘額25461908.091772072.523134984.1830368964.79賬面價值

期末128141807.828860362.5215674920.94152677091.28

期初112187085.56––112187085.56

2021年

房屋及建築物港口設施機器設備合計成本

年初餘額137705899.0316523326.76937886.04155167111.83

減少5957219.7616523326.76937886.0423418432.56年末餘額131748679.27––131748679.27累計折舊

年初餘額18943842.7011015551.19625257.2930584651.18

計提6467638.925507775.57312628.7512288043.24

減少5849887.9116523326.76937886.0423311100.71年末餘額19561593.71––19561593.71賬面價值

年末112187085.56––112187085.56年初118762056.335507775.57312628.75124582460.65

於2022年6月30日，本集團管理層認為使用權資產無需計提減值準備（2021年12月31日：無）。

97秦皇島港股份有限公司2022中期報告財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

五、合併財務報表主要項目註釋（續）

13.無形資產

2022年1-6月（未經審計）

土地使用權軟件海域使用權合計原價

期初餘額2554346992.39143956546.40739294261.063437597799.85

本期購置11037227.08––11037227.08

在建工程轉入12031248.005902836.05–17934084.05

本期處置–(524957.27)–(524957.27)

期末餘額2577415467.47149334425.18739294261.063466044153.71累計攤銷

期初餘額351735383.9371728781.5232764189.75456228355.20

本期計提27492501.935628620.507395493.9640516616.39

本期處置–(209982.72)–(209982.72)

期末餘額379227885.8677147419.3040159683.71496534988.87賬面價值

期末2198187581.6172187005.88699134577.352969509164.84

期初2202611608.4672227764.88706530071.312981369444.65

2021年

土地使用權軟件海域使用權合計原價

年初餘額2554346992.39135299677.42739294261.063428940930.87

購置–1039425.13–1039425.13

在建工程轉入–18896223.85–18896223.85

處置–(11278780.00)–(11278780.00)

年末餘額2554346992.39143956546.40739294261.063437597799.85累計攤銷

年初餘額297284055.7773011156.4517840064.79388135277.01

計提54451328.169996405.0714924124.9679371858.19

處置–(11278780.00)–(11278780.00)

年末餘額351735383.9371728781.5232764189.75456228355.20賬面價值

年末2202611608.4672227764.88706530071.312981369444.65年初2257062936.6262288520.97721454196.273040805653.86

於2022年6月30日，本集團無未辦妥產權證書的無形資產（未經審計）。

於2021年12月31日，未辦妥產權證書的無形資產如下：

未辦妥賬面價值產權證書原因填海造陸形成的土地尚

土地使用權290276282.21未換發土地使用權證書秦皇島港股份有限公司2022中期報告98財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

五、合併財務報表主要項目註釋（續）

14.長期待攤費用

2022年1-6月（未經審計）

期初餘額本期增加本期攤銷期末餘額

疏浚費27142711.85–13571355.9013571355.95

綠化費5081888.47–1613276.583468611.89

裝修費2872166.48–328397.582543768.90

35096766.80–15513030.0619583736.74

2021年

年初餘額本年增加本年攤銷年末餘額

疏浚費54087798.36164687.7327109774.2427142711.85

綠化費5668278.512376146.782962536.825081888.47

裝修費2493632.33970621.23592087.082872166.48

62249709.203511455.7430664398.1435096766.80

15.遞延所得稅資產╱負債

未經抵銷的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債：

2022年6月30日（未經審計）2021年12月31日

可抵扣遞延可抵扣遞延暫時性差異所得稅資產暫時性差異所得稅資產

政府補助154982863.5238745715.88172398623.6043099655.90

資產減值準備198163250.8249646009.98185243656.0746310914.01

職工獎金384150000.0096037500.00368850000.0092212500.00

預提內退福利712947389.50178236847.37832994406.60208248601.65

固定資產稅會差異77469789.3219367447.3380828440.9220207110.23

其他權益工具投資公允價值變動31764169.447941042.3627555407.646888851.92

1559477462.60389974562.921667870534.83416967633.71

2022年6月30日（未經審計）2021年12月31日

應納稅遞延應納稅遞延暫時性差異所得稅負債暫時性差異所得稅負債

其他權益工具投資公允價值變動331107644.3582776911.09203897778.0750974444.53

遞延所得稅資產和遞延所得稅負債以抵銷後的淨額列示：

2022年6月30日（未經審計）2021年12月31日

抵銷金額抵銷後餘額抵銷金額抵銷後餘額

遞延所得稅資產(7941042.36)382033520.56(6888851.92)410078781.79

遞延所得稅負債(7941042.36)74835868.73(6888851.92)44085592.61

99秦皇島港股份有限公司2022中期報告財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

五、合併財務報表主要項目註釋（續）

15.遞延所得稅資產╱負債（續）

未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異及可抵扣虧損如下：

2022年6月30日2021年12月31日（未經審計）

可抵扣暫時性差異171248195.18150587851.50

可抵扣虧損807347285.98815359885.57

978595481.16965947737.07

未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期：

2022年6月30日2021年12月31日（未經審計）

2022年81576293.6981576293.67

2023年222518332.64222518332.64

2024年208583984.46208583984.46

2025年209700067.53208214631.16

2026年77314429.8294466643.64

2027年7654177.84–

807347285.98815359885.57

16.其他非流動資產

2022年6月30日2021年12月31日（未經審計）

一年以上定期存款610000000.00462000000.00

預付工程設備款74597394.3518870061.00

增值稅留抵稅額42153.3995396853.12

684639547.74576266914.12

於2022年6月30日，上述定期存款的年利率為2.85%-3.85%，存款期分為兩至三年不等。

17.短期借款

2022年6月30日2021年12月31日（未經審計）

信用借款（註1）200000000.00330000000.00

短期借款應付利息209722.21357805.56

200209722.21330357805.56註1：於2022年6月30日，上述信用借款的年利率為3.70%-3.85%（2021年12月31日：3.20%-3.85%)。於2022年6月30日，本集團無逾期借款（2021年12月31日：無）。

秦皇島港股份有限公司2022中期報告100財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

五、合併財務報表主要項目註釋（續）

18.應付賬款

2022年6月30日2021年12月31日（未經審計）

應付賬款280419880.19238673449.76

應付賬款不計息，並通常在90天內清償。

應付賬款的賬齡分析如下：

2022年6月30日2021年12月31日（未經審計）

1年以內270946179.15228346117.77

1年至2年5720439.756370300.95

2年至3年1843376.451835895.08

3年以上1909884.842121135.96

280419880.19238673449.76

於2022年6月30日，本集團無賬齡超過1年的重要應付賬款（2021年12月31日：無）。

19.合同負債

2022年6月30日2021年12月31日（未經審計）

港口作業費586157605.43703247143.78

衡重費328139.81192647.67

其他1521189.70841416.17

588006934.94704281207.62

合同負債主要系本集團為客戶提供港口作業服務收取的款項。本期末合同負債減少人民幣116274272.68元，主要由於預收款結轉收入，導致合同負債餘額減少。

101秦皇島港股份有限公司2022中期報告財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

五、合併財務報表主要項目註釋（續）

20.應付職工薪酬

2022年1-6月（未經審計）

期初餘額本期增加本期減少期末餘額

短期薪酬385755046.70694183884.02678899229.14401039701.58

離職後福利（設定提存計劃）19680362.23117236791.26117379656.0219537497.47一年內到期的內退福利（附註五、27)393061138.74129320190.35152170171.98370211157.11

798496547.67940740865.63948449057.14790788356.16

2021年

年初餘額本年增加本年減少年末餘額

短期薪酬336053251.301535822919.471486121124.07385755046.70

離職後福利（設定提存計劃）18832801.67242891747.64242044187.0819680362.23一年內到期的內退福利（附註五、27)350273841.76321964870.62279177573.64393061138.74

705159894.732100679537.732007342884.79798496547.67

2022年1-6月（未經審計）

短期薪酬如下：

期初餘額本期增加本期減少期末餘額

工資、獎金、津貼和補貼368850000.00524105583.55508805583.55384150000.00

職工福利費545531.5735731906.9335525393.86752044.64

社會保險費12606.9253417654.8753413588.1316673.66

其中：醫療保險費12606.9246087342.1946085704.6914244.42

工傷保險費–7330312.687327883.442429.24

住房公積金8611638.3960037876.0461081361.827568152.61

工會經費和職工教育經費7735269.8212396797.7113277350.086854717.45

短期帶薪缺勤–4545993.774545993.77–

其他短期薪酬–3948071.152249957.931698113.22

385755046.70694183884.02678899229.14401039701.58

設定提存計劃如下：

期初餘額本期增加本期減少期末餘額

基本養老保險費–74525188.5774509610.6515577.92

失業保險費–3405379.253404245.611133.64

企業年金繳費（註）19680362.2339306223.4439465799.7619520785.91

19680362.23117236791.26117379656.0219537497.47

秦皇島港股份有限公司2022中期報告102財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

五、合併財務報表主要項目註釋（續）

20.應付職工薪酬（續）

2021年

短期薪酬如下：

年初餘額本年增加本年減少年末餘額

工資、獎金、津貼和補貼320450000.001123146619.071074746619.07368850000.00

職工福利費504675.08125920650.81125879794.32545531.57

社會保險費–118905567.77118892960.8512606.92

其中：醫療保險費–103321470.78103308863.8612606.92

工傷保險費–15584096.9915584096.99–

住房公積金7651896.27119797677.23118837935.118611638.39

工會經費和職工教育經費7446679.9526330599.3826042009.517735269.82

短期帶薪缺勤–12838083.5512838083.55–

其他短期薪酬–8883721.668883721.66–

336053251.301535822919.471486121124.07385755046.70

設定提存計劃如下：

年初餘額本年增加本年減少年末餘額

基本養老保險費–157661182.35157661182.35–

失業保險費–7099586.697099586.69–

企業年金繳費（註）18832801.6778130978.6077283418.0419680362.23

18832801.67242891747.64242044187.0819680362.23

註：本集團委託獨立第三方運作一項設定提存退休金計劃，該計劃要求向獨立管理的基金繳存費用。根據該退休金計劃，企業繳費最高額度不超過國家規定，為本集團上年度工資總額的8%，企業和職工個人繳費合計不超過本集團上年度工資總額12%。自2017年1月起，年度企業繳費金額按照上年度工資總額8%計算。

103秦皇島港股份有限公司2022中期報告財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

五、合併財務報表主要項目註釋（續）

21.應交稅費

2022年6月30日2021年12月31日（未經審計）

企業所得稅81343140.2070599601.43

環境保護稅13285218.1613566150.15

增值稅11325321.14102437.88

城市維護建設稅790495.306920.65

個人所得稅890898.233172438.47

教育費附加564639.494943.31

印花稅41205.40194922.30

水資源稅9228.501815.50

108250146.4287649229.69

22.其他應付款

2022年6月30日2021年12月31日（未經審計）

應付股利312896763.962636.59

其他應付款700333842.94898465552.92

1013230606.90898468189.51

其他應付款

2022年6月30日2021年12月31日（未經審計）

工程設備款488720784.10764454870.23

股權回購款152000000.00102000000.00

其他59613058.8432010682.69

700333842.94898465552.92

秦皇島港股份有限公司2022中期報告104財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

五、合併財務報表主要項目註釋（續）

22.其他應付款（續）

於2022年6月30日，賬齡超過1年的重要其他應付款如下（未經審計）：

應付金額未償還原因

應付工程設備款149490304.68尚未結算

於2021年12月31日，賬齡超過1年的重要其他應付款如下：

應付金額未償還原因

應付工程設備款155483874.98尚未結算

23.一年內到期的非流動負債

2022年6月30日2021年12月31日（未經審計）一年內到期的長期借款（附註五、24)488475388.14738030403.48一年內到期的長期應付款（附註五、26)52000000.00102000000.00一年內到期的租賃負債（附註五、25)18595306.82141068.26

559070694.96840171471.74

24.長期借款

2022年6月30日2021年12月31日（未經審計）

信用借款6874127683.126997204749.46

減：一年內到期的長期借款488475388.14738030403.48

非流動部分6385652294.986259174345.98於2022年6月30日，上述信用借款的年利率為3.70%-5.15%（2021年12月31日：3.71%-5.15%)。長期借款到期日分析如下：

2022年6月30日2021年12月31日（未經審計）

1年內到期（含1年）488475388.14738030403.48

2年到期（含2年）428259690.48604882652.48

3到5年內到期（含3年和5年）2663287036.001952046093.50

5年以上3294105568.503702245600.00

6874127683.126997204749.46

105秦皇島港股份有限公司2022中期報告財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

五、合併財務報表主要項目註釋（續）

25租賃負債

2022年6月30日2021年12月31日（未經審計）

租賃負債43553621.83464213.24

減：一年內到期的租賃負債18595306.82141068.26

24958315.01323144.98

26.長期應付款

2022年6月30日2021年12月31日（未經審計）

長期應付款88000000.00138000000.00

減：一年內到期部分52000000.00102000000.00

非流動部分36000000.0036000000.00

於2022年6月30日，本集團根據對唐山京唐鐵路有限公司的股權回購承諾，確認應付股權款人民幣88000000.00元

（2021年12月31日：人民幣138000000.00元）。

本集團預計未來將要支付的長期應付款：

2022年6月30日2021年12月31日（未經審計）

1年內到期（含1年）52000000.00102000000.00

2年到期（含2年）2000000.002000000.00

3到5年內到期（含3年和5年）6000000.006000000.00

5年以上28000000.0028000000.00

88000000.00138000000.00

秦皇島港股份有限公司2022中期報告106財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

五、合併財務報表主要項目註釋（續）

27.長期應付職工薪酬

其他長期職工福利

2022年6月30日2021年12月31日（未經審計）

應付內退福利費730170097.77847379964.60

其中：一年內到期部分370211157.11393061138.74

非流動部分359958940.66454318825.86

應付內退福利費變動如下：

2022年6月30日2021年12月31日（未經審計）內退福利費

期╱年初總額847379964.60850572279.68

本期╱年增加34960305.15275985258.56

本期╱年減少(152170171.98)(279177573.64)

期╱年末總額730170097.77847379964.60

本集團預計未來將要支付的內退福利費：

2022年6月30日2021年12月31日（未經審計）未折現金額

一年以內370211157.11393061138.74

一至二年194316855.72220006399.68

二至三年111744088.01140447494.46

三年以上99056586.38150366681.98

775328687.22903881714.86

未確認融資費用(45158589.45)(56501750.26)

730170097.77847379964.60

本集團根據自願原則對達到一定條件的員工進行優化調整，制定並施行離崗等退政策。本集團對這些離崗等退人員負有在未來1年至10年支付離崗等退費用的義務，直至員工達到法定退休年齡。離崗等退費用按照員工正式離崗等退時上一年度月均工資的一定比例確定。同時本集團為這些員工按照當地社保規定繳納五險一金。在考慮對離崗等退員工的未來離崗等退費用支付義務時，按照同期中債國債收益率折現後一次性計入管理費用。

107秦皇島港股份有限公司2022中期報告財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

五、合併財務報表主要項目註釋（續）

28.遞延收益

2022年1-6月（未經審計）

期初餘額本期增加本期減少期末餘額

環保專項資金補貼126276094.45–7433524.86118842569.59

煤炭應急儲備點改造40750000.00–9750000.0031000000.00

技術中心課題經費4011586.43–170901.923840684.51

其他4246363.503000000.0061333.347185030.16

175284044.383000000.0017415760.12160868284.26

2021年12月31日

年初餘額本年增加本年減少年末餘額

環保專項資金補貼141194477.65–14918383.20126276094.45

煤炭應急儲備點改造60250000.00–19500000.0040750000.00

技術中心課題經費3927556.87570000.00485970.444011586.43

其他2148484.432250000.00152120.934246363.50

207520518.952820000.0035056474.57175284044.38

於2022年6月30日，涉及政府補助的負債項目如下：

本期計入與資產╱期初餘額本期增加其他收益期末餘額收益相關

環保專項資金補貼126276094.45–7433524.86118842569.59與資產相關

煤炭應急儲備點改造40750000.00–9750000.0031000000.00與資產相關

技術中心課題經費4011586.43–170901.923840684.51與資產及收益相關

其他4246363.503000000.0061333.347185030.16與資產相關

175284044.383000000.0017415760.12160868284.26

於2021年12月31日，涉及政府補助的負債項目如下：

本年計入與資產╱年初餘額本年增加其他收益年末餘額收益相關

環保專項資金補貼141194477.65–14918383.20126276094.45與資產相關

煤炭應急儲備點改造60250000.00–19500000.0040750000.00與資產相關

技術中心課題經費3927556.87570000.00485970.444011586.43與資產及收益相關

其他2148484.432250000.00152120.934246363.50與資產相關

207520518.952820000.0035056474.57175284044.38

秦皇島港股份有限公司2022中期報告108財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

五、合併財務報表主要項目註釋（續）

29.股本

2022年1-6月（未經審計）

本期增減變動期初餘額發行新股其他小計期末餘額

一、無限售條件流通股份

1.人民幣普通股4757559000.00–––4757559000.00

2.境外上市的外資股829853000.00–––829853000.00

股份總數5587412000.00–––5587412000.00

2021年12月31日

本年增減變動年初餘額發行新股其他小計年末餘額

一、無限售條件流通股份

1.人民幣普通股4757559000.00–––4757559000.00

2.境外上市的外資股829853000.00–––829853000.00

股份總數5587412000.00–––5587412000.00

30.資本公積

2022年1-6月（未經審計）

期初餘額本期增加本期減少期末餘額

股本溢價5196156925.69––5196156925.69

其他11513142.71––11513142.71

5207670068.40––5207670068.40

2021年12月31日

年初餘額本年增加本年減少年末餘額

股本溢價5196156925.69––5196156925.69

其他11513142.71––11513142.71

5207670068.40––5207670068.40

109秦皇島港股份有限公司2022中期報告財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

五、合併財務報表主要項目註釋（續）

31.其他綜合收益

合併資產負債表中歸屬於母公司股東的其他綜合收益累積餘額：

2022年1-6月（未經審計）

2022年1月1日增減變動2022年6月30日

權益法下不能轉損益的其他綜合收益287654323.3991103323.62378757647.01

其他權益工具投資公允價值變動109899220.2499011060.10208910280.34

外幣財務報表折算差額736423.771939495.482675919.25

398289967.40192053879.20590343846.60

2021年

2021年1月1日增減變動2021年12月31日

權益法下不能轉損益的其他綜合收益232175823.8555478499.54287654323.39

其他權益工具投資公允價值變動29124862.7480774357.50109899220.24

外幣財務報表折算差額1963790.71(1227366.94)736423.77

263264477.30135025490.10398289967.40

秦皇島港股份有限公司2022中期報告110財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

五、合併財務報表主要項目註釋（續）

31.其他綜合收益（續）

其他綜合收益發生額：

2022年1-6月（未經審計）

減：前期計減：前期計入其他綜合入其他綜合稅前收益當期轉收益當期轉歸屬歸屬少數

發生額入當期損益入留存損益減：所得稅母公司股東權益不能重分類進損益的其他綜合收益

權益法下不能轉損益的其他綜合收益91103323.62–––91103323.62–

其他權益工具投資公允價值變動123001104.48––30750276.1299011060.10(6760231.74)將重分類進損益的其他綜合收益

外幣報表折算差額1939495.48–––1939495.48–

216043923.58––30750276.12192053879.20(6760231.74)

2021年1-6月（未經審計）

減：前期計減：前期計入其他綜合入其他綜合稅前收益當期轉收益當期轉歸屬歸屬少數

發生額入當期損益入留存損益減：所得稅母公司股東權益不能重分類進損益的其他綜合收益

權益法下不能轉損益的其他綜合收益22833041.61–––22833041.61–

其他權益工具投資公允價值變動61507712.44––15376928.1244440043.001690741.32將重分類進損益的其他綜合收益

外幣報表折算差額(486726.90)–––(486726.90)–

83854027.15––15376928.1266786357.711690741.32

111秦皇島港股份有限公司2022中期報告財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

五、合併財務報表主要項目註釋（續）

32.專項儲備

2022年1-6月（未經審計）

期初餘額本期增加本期減少期末餘額

安全生產費162786888.7033685852.98(13845931.90)182626809.78

2021年

年初餘額本年增加本年減少年末餘額

安全生產費139446715.5765323457.00(41983283.87)162786888.70本集團根據財政部與國家安全生產監督管理總局聯合下發的《關於印發<企業生產安全費用提取和使用管理辦法>的通知》（財企[2012]16號）自2012年起計提安全生產費。

33.盈餘公積

2022年1-6月（未經審計）

期初餘額本期增加本期減少期末餘額

法定盈餘公積1529961605.48––1529961605.48

2021年

年初餘額本年增加本年減少年末餘額

法定盈餘公積1433372455.9996589149.49–1529961605.48

根據公司法、本公司章程的規定，本公司按淨利潤的10%提取法定盈餘公積金。法定盈餘公積累計額為本公司註冊資本50%以上時，可不再提取。

本公司在提取法定盈餘公積金後，可提取任意盈餘公積金。經批准，任意盈餘公積金可用於彌補以前年度虧損或增加股本。

秦皇島港股份有限公司2022中期報告112財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

五、合併財務報表主要項目註釋（續）

34.未分配利潤

2022年6月30日2021年12月31日（未經審計）

期╱年初未分配利潤3169225628.952585014785.35

歸屬於母公司股東的淨利潤711741136.521038394361.09

減：提取法定盈餘公積–96589149.49

應付普通股現金股利（註）312895072.00357594368.00

期╱年末未分配利潤3568071693.473169225628.95

註：根據2022年3月29日召開的第四屆董事會第三十二次會議決議通過的2021年度利潤分配議案，本公司按已發行股份5587412000股計算，向全體股東派發現金股利人民幣0.056元（含稅）╱股，共分配現金股利人民幣

312895072.00元，上述提議已經2022年6月28日召開的2021年度股東周年大會批准。

根據2021年3月29日召開的第四屆董事會第二十四次會議決議通過的2020年度利潤分配議案，本公司按已發行股份5587412000股計算，向全體股東派發現金股利人民幣0.064元（含稅）╱股，共分配現金股利人民幣

357594368.00元，上述提議已經2021年6月25日召開的2020年度股東周年大會批准。

35.營業收入及成本

2022年1-6月（未經審計）2021年1-6月（未經審計）

收入成本收入成本

主營業務3384211533.222091514367.033243675004.591964154554.92

其他業務1998727.46943537.324051852.751997542.80

3386210260.682092457904.353247726857.341966152097.72

營業收入按類型列示如下：

2022年1-6月2021年1-6月（未經審計）（未經審計）

與客戶之間的合同產生的收入3382856797.393243610295.66

租賃收入3353463.294116561.68

3386210260.683247726857.34

113秦皇島港股份有限公司2022中期報告財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

五、合併財務報表主要項目註釋（續）

35.營業收入及成本（續）

與客戶之間合同產生的營業收入分解情況如下：

2022年1-6月2021年1-6月

報告分部－綜合港口服務（未經審計）（未經審計）主要經營地區

秦皇島2236138059.982227925820.35

其他1146718737.411015684475.31

3382856797.393243610295.66

主要業務類型

煤炭及相關製品服務2435548481.672407950280.76

金屬礦石及相關製品服務583302206.65510813176.63

其他雜貨服務267477338.27222669284.96

集裝箱服務40327188.1940507533.34

液體貨物服務24013479.1129294826.20

其他32188103.5032375193.77

3382856797.393243610295.66

本集團與客戶之間的合同產生的收入主要為向客戶提供的港口作業服務產生的收入，本集團於服務完成時確認履約義務已完成並確認收入。

2022年1-6月本集團確認包含在合同負債期初賬面價值的收入為人民幣576655136.33元（2021年1-6月：人民幣

503277726.03元）。

分攤至期╱年末尚未履行（或部分未履行）履約義務的交易價格總額確認為收入的預計時間如下：

2022年6月30日2021年12月31日（未經審計）

1年以內550675025.47643413769.43

1年以上37331909.4760867438.19

588006934.94704281207.62

秦皇島港股份有限公司2022中期報告114財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

五、合併財務報表主要項目註釋（續）

36.稅金及附加

2022年1-6月2021年1-6月（未經審計）（未經審計）

環境保護稅25875222.0999335782.09

土地使用稅24017933.1223764294.64

房產稅9334350.248492903.92

城市維護建設稅及教育費附加7444807.789716643.89

印花稅600603.60456274.66

車船使用稅247098.95243758.09

水資源稅37913.50–

67557929.28142009657.29

稅金及附加的計繳標準參見附註四、稅項。

37.管理費用

2022年1-6月2021年1-6月（未經審計）（未經審計）

職工薪酬210237015.84215117498.36

內退福利32971498.1434976552.91

折舊與攤銷22397141.5827255861.62

租賃費10741651.7614740214.97

衛生防疫費2798845.512448316.35

辦公費2777155.532677916.00

修理費2596085.292520626.16

業務招待費1824320.141804787.86

差旅費750104.682126432.84

其他12334519.5511433530.43

299428338.02315101737.50

115秦皇島港股份有限公司2022中期報告財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

五、合併財務報表主要項目註釋（續）

38.研發費用

2022年1-6月2021年1-6月（未經審計）（未經審計）

人工費用7887714.793427563.07

直接投入7731517.87–

委託研發支出544435.08490607.37

折舊與攤銷154647.36–

其他–166926.31

16318315.104085096.75

39.財務費用

2022年1-6月2021年1-6月（未經審計）（未經審計）

利息支出160253827.27154074304.24

其中：租賃負債利息支出1178542.49191543.80

減：利息收入41165448.8929922842.37

減：利息資本化金額33144043.3814022963.33匯兌（收益）╱損失(807221.55)88737.42

其他39906.3756573.17

85177019.82110273809.13

借款費用資本化金額已計入在建工程。

秦皇島港股份有限公司2022中期報告116財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

五、合併財務報表主要項目註釋（續）

40.其他收益

2022年1-6月2021年1-6月（未經審計）（未經審計）

與日常活動相關的政府補助35437032.5430954117.70

代扣個人所得稅手續費返還1065731.79322774.42

36502764.3331276892.12

與日常活動相關的政府補助如下：

2022年1-6月2021年1-6月與資產╱收益相關（未經審計）（未經審計）

煤炭應急儲備點改造（註1）9750000.009750000.00與資產相關

環保專項資金補貼（註2）7433524.867459191.60與資產相關

增值稅加計抵減（註3）14379020.567241810.58與收益相關

其他3874487.126503115.52

35437032.5430954117.70註1：該政府補貼是根據國家發改委發改投資(2011)2327號《關於下達國家煤炭應急儲備點改造項目2011年中央預算內投資計劃的通知》而收到的用於煤炭堆取料機及翻車機等資產改造的國家專項資金，根據相關固定資產的折舊年限攤銷轉入其他收益。

註2：該政府補貼是根據《秦皇島市人民政府關於徵收煤粉塵排污費的通知》（秦政[2006]66號）而收到的用於購置相

關環保設施的專項補貼，根據相關固定資產的折舊年限攤銷轉入其他收益。

註3：根據《財政部稅務總局海關總署關於深化增值稅改革有關政策的公告》（財政部稅務總局海關總署公告2019年第

39號），自2019年4月1日至2021年12月31日，允許生產、生活性服務業納稅人按照當期可抵扣進項稅額加計10%，抵減應納稅額。根據《關於促進服務業領域困難行業紓困發展有關增值稅政策的公告》（財政部稅務總局公告2022年第11號），對生產、生活性服務業增值加計抵減政策，執行期限延長至2022年12月31日。本集團將抵減的應納稅額計入其他收益。

117秦皇島港股份有限公司2022中期報告財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

五、合併財務報表主要項目註釋（續）

41.投資收益

2022年1-6月2021年1-6月（未經審計）（未經審計）

權益法核算的長期股權投資收益73479928.44100481447.24

仍持有的其他權益工具投資的股利收入12195519.769360000.00

85675448.20109841447.24

42.信用減值損失

2022年1-6月2021年1-6月（未經審計）（未經審計）

應收賬款壞賬損失(1044102.05)(594983.40)

其他應收款壞賬損失(12540192.05)(4616323.81)

(13584294.10)(5211307.21)

43.營業外收入

計入2022年1-6月

2022年1-6月2021年1-6月非經常性損益（未經審計）（未經審計）（未經審計）

無法支付的應付款項1720002.661000.001720002.66

非流動資產毀損報廢收入337537.61182004.61337537.61

保險賠款–4810453.94–

其他1611468.7471174.711611468.74

3669009.015064633.263669009.01

秦皇島港股份有限公司2022中期報告118財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

五、合併財務報表主要項目註釋（續）

44.營業外支出

計入2022年1-6月

2022年1-6月2021年1-6月非經常性損益（未經審計）（未經審計）（未經審計）

非流動資產毀損報廢損失468241.29446026.92468241.29

其他22930.2469011.2522930.24

491171.53515038.17491171.53

45.費用按性質分類

本集團營業成本、管理費用及研發費用按照性質分類的補充資料如下：

2022年1-6月2021年1-6月（未經審計）（未經審計）

職工薪酬（註）896361946.15903202350.10

折舊與攤銷640839662.60636822896.23

修理費327487944.44277180147.82

機械使用費110742229.89116002843.37

燃料動力費163066387.11136026927.87

租賃費66527165.9369671183.54

其他203179221.35146432583.04

2408204557.472285338931.97

註：2022年1-6月職工薪酬包含內退福利人民幣34960305.15元（2021年1-6月：人民幣34720332.86元），詳情參見附註五、27。

46.所得稅費用

2022年1-6月2021年1-6月（未經審計）（未經審計）

當期所得稅費用196028633.58162163470.95

遞延所得稅費用28045261.2317710745.20

224073894.81179874216.15

119秦皇島港股份有限公司2022中期報告財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

五、合併財務報表主要項目註釋（續）

46.所得稅費用（續）

所得稅費用與利潤總額的關系列示如下：

2022年1-6月2021年1-6月（未經審計）（未經審計）

利潤總額937042510.02850561086.19

按法定稅率計算的所得稅費用234260627.50212640271.55

某些子公司適用不同稅率的影響(507588.09)(382538.08)

無須納稅的收益(3048879.94)(2340000.00)

歸屬於合營企業和聯營企業的損益(18369982.11)(25120361.81)

不可抵扣的費用5756034.954093587.13

利用以前年度可抵扣虧損(191563.70)(17904657.14)

未確認的暫時性差異和可抵扣虧損的影響3136214.6317182686.53

對以前期間當期所得稅的調整76193.96(11894472.46)

其他2962837.613599700.43

按本集團實際稅率計算的所得稅費用224073894.81179874216.15

47.每股收益

2022年1-6月2021年1-6月（未經審計）（未經審計）基本及稀釋每股收益

持續經營0.130.13

基本每股收益按照歸屬於本公司普通股股東的當年淨利潤，除以發行在外普通股的加權平均數計算。

基本每股收益的具體計算如下：

2022年1-6月2021年1-6月（未經審計）（未經審計）收益歸屬於本公司普通股股東的當期淨利潤

持續經營711741136.52698850420.51股份

本公司發行在外普通股的加權平均數5587412000.005587412000.00

2022年1-6月，本公司無發行在外的潛在稀釋普通股（2021年1-6月：無）。

秦皇島港股份有限公司2022中期報告120財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

五、合併財務報表主要項目註釋（續）

48.現金流量表項目註釋

2022年1-6月2021年1-6月（未經審計）（未經審計）收到的其他與經營活動有關的現金

銀行存款利息收入41165448.8929922842.37

政府補助7707983.657249488.08

保險賠款–4800247.04

保函保證金–6000000.00

其他4964932.032036148.25

53838364.5750008725.74

支付的其他與經營活動有關的現金

租賃費66576125.4742087631.30

衛生費、綠化費34828597.722231225.46

保險費21513928.5721509731.72

防疫經費8554666.341252471.53

警衛消防費6938091.474848007.03

辦公費、會議費1454996.961396509.35

疏浚費1044021.651135308.96

差旅費899552.362126432.84

其他15031208.0515425152.07

156841188.5992012470.26

支付的其他與投資活動有關的現金

支付子公司的開辦費–2390960.59支付的其他與籌資活動有關的現金

支付與籌資活動相關的進項稅–180251.09

支付使用權資產租賃費9386510.701962152.31

9386510.702142403.40

121秦皇島港股份有限公司2022中期報告財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

五、合併財務報表主要項目註釋（續）

49.現金流量表補充資料

(1)現金流量表補充資料

將淨利潤調節為經營活動現金流量：

2022年1-6月2021年1-6月（未經審計）（未經審計）

淨利潤712968615.21670686870.04

加：信用減值損失13584294.105211307.21

固定資產折舊584914203.01583012353.69

使用權資產折舊10807371.086145051.23

無形資產攤銷33803464.6132646131.37

長期待攤費用的減少15513030.0613884050.98

遞延收益的減少(14415760.12)(16785593.46)

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失130703.68264022.31

財務費用126302562.34140140078.33

投資收益(85675448.20)(109841447.24)

遞延所得稅資產減少28045261.2317710745.20

存貨的增加(13248874.67)(23218237.47)

其他流動資產的減少╱（增加）105645626.58(10371045.28)

其他非流動資產的減少95354699.73–

經營性應收項目的增加(50349329.90)(57109398.73)

經營性應付項目的減少(105127494.52)(7786534.70)

專項儲備的增加19605077.3222407771.93

經營活動產生的現金流量淨額1477858001.541266996125.41

不涉及現金的重大投資和籌資活動：

2022年1-6月2021年1-6月（未經審計）（未經審計）

承擔租賃負債方式取得使用權資產51297376.80–秦皇島港股份有限公司2022中期報告122財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

五、合併財務報表主要項目註釋（續）

49.現金流量表補充資料（續）

(1)現金流量表補充資料（續）

票據背書轉讓：

2022年1-6月2021年1-6月（未經審計）（未經審計）

銷售商品、提供勞務收到的銀行承兌匯票背書轉讓42421852.0037465653.55

現金及現金等價物淨變動：

2022年1-6月2021年1-6月（未經審計）（未經審計）

現金的期末餘額2830877707.201960953688.74

減：現金的期初餘額2558919206.702179804887.07

現金及現金等價物淨增加╱（減少）271958500.50(218851198.33)

(2)與租賃相關的現金流量信息

2022年1-6月2021年1-6月（未經審計）（未經審計）

與租賃相關的現金流入3353463.294116561.68

與租賃相關的現金流出75962636.1744049783.61

(3)現金及現金等價物

2022年6月30日2021年6月30日（未經審計）（未經審計）

現金2830877707.201960953688.74

其中：庫存現金42495.1156693.65

可隨時用於支付的銀行存款2830835212.091960896995.09

期末現金及現金等價物餘額2830877707.201960953688.74

123秦皇島港股份有限公司2022中期報告財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

五、合併財務報表主要項目註釋（續）

50.所有權受到限制的資產

2022年6月30日2021年12月31日（未經審計）

貨幣資金320500.00320500.00於2022年6月30日，本集團支付港口作業服務合同履約保證金人民幣320000.00元（2021年12月31日：人民幣320000.00元）及其他保證金人民幣500.00元（2021年12月31日：人民幣500.00元）。

51.外幣貨幣性項目

2022年6月30日（未經審計）2021年12月31日

原幣匯率折合人民幣原幣匯率折合人民幣貨幣資金

美元6356293.376.711442659627.326342738.886.375740439400.28

港幣16584455.770.855214182860.7217060473.960.817613948643.52其他應收款

港幣5078.100.85524342.743224.410.81762636.27應付賬款

港幣150428.000.8552128644.52618286.000.8176505510.63其他應付款

港幣61643.430.855252716.8461643.430.817650399.66秦皇島港股份有限公司2022中期報告124財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

六、在其他主體中的權益

1.在子公司中的權益

本公司子公司的情況如下：

主要經營地註冊地業務性質註冊資本持股比例

人民幣萬元直接(%)間接(%)本公司設立時河北港口集團以股權出資投入的子公司

秦皇島港新港灣集裝箱碼頭有限公司秦皇島市秦皇島市裝卸服務4000055.00–通過設立或投資等方式取得的子公司

唐山曹妃甸煤炭港務有限公司唐山市唐山市裝卸服務18000051.00–

滄州黃驊港礦石港務有限公司滄州市滄州市裝卸服務52663597.59–

滄州中理外輪理貨有限公司滄州市滄州市理貨服務50033.0023.00

唐山曹妃甸冀港煤炭港務有限公司唐山市唐山市裝卸服務500099.00–

滄州黃驊港原油港務有限公司滄州市滄州市裝卸服務1200065.00–

秦皇島港港盛（香港）有限公司香港香港國際貿易港幣5000100.00–

唐山港口投資開發有限公司唐山市唐山市港口投資20000056.00–

滄州黃驊港散貨港務有限公司滄州市滄州市裝卸服務5000100.00–

唐山曹妃甸中理外輪理貨有限公司唐山市唐山市理貨服務928100.00–

唐山曹妃甸冀港通用港務有限公司唐山市唐山市裝卸服務5000100.00–

河北唐山曹妃甸冀同港口有限公司唐山市唐山市裝卸服務30000059.00–同一控制下企業合併取得的子公司

秦皇島中理外輪理貨有限責任公司秦皇島市秦皇島市理貨服務127484.00–

存在重要少數股東權益的子公司如下：

2022年1-6月（未經審計）

少數股東歸屬於少數向少數股東期末累計持股比例股東的損益支付股利少數股東權益

唐山曹妃甸煤炭港務有限公司49.00%(765618.32)–501734828.05

2021年

少數股東歸屬於少數向少數股東年末累計持股比例股東的損益支付股利少數股東權益

唐山曹妃甸煤炭港務有限公司49.00%(41639828.85)–507586760.33

125秦皇島港股份有限公司2022中期報告財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

六、在其他主體中的權益（續）

1.在子公司中的權益（續）

下表列示了上述子公司主要財務信息。這些信息為本集團內各企業之間相互抵銷前的金額：

2022年6月30日2021年12月31日（未經審計）

流動資產246034191.95293715629.58

非流動資產4546365332.284743060817.51

資產合計4792399524.235036776447.09

流動負債708771317.931043270281.99

非流動負債3059679577.632957614817.49

負債合計3768450895.564000885099.48

2022年1-6月2021年1-6月（未經審計）（未經審計）

營業收入350256126.26312855506.14

淨虧損(1562486.37)(59502746.63)

其他綜合收益(13796391.31)3450492.49

綜合收益總額(15358877.68)(56052254.14)

經營活動產生的現金流量淨額233648097.74201405891.34

2.在合營企業和聯營企業中的權益

主要經營地註冊地業務性質註冊資本持股比例(%)會計處理人民幣萬元直接間接合營企業

渤海津冀港口投資發展有限公司（註1）天津市天津市投資開發20000050.00–權益法

津冀國際集裝箱碼頭有限公司（註2）滄州市滄州市裝卸服務4500010.0045.00權益法聯營企業

河北港口集團財務有限公司秦皇島市秦皇島市金融服務15000040.00–權益法

唐山曹妃甸實業港務有限公司唐山市唐山市裝卸服務20000035.00–權益法

秦皇島興奧秦港能源儲運有限公司秦皇島市秦皇島市能源服務500040.00–權益法

邯鄲國際陸港有限公司邯鄲市邯鄲市物流服務107000–21.13權益法鐵路建設

唐山京唐鐵路有限公司唐山市唐山市及運營1400003.23–權益法唐山曹妃甸綜合保稅區

鑫理程理貨有限責任公司唐山市唐山市理貨服務300–30.00權益法

滄州渤海新區港興拖輪有限公司滄州市滄州市拖輪業務40573.43–35.00權益法

浙江越華能源檢測有限公司寧波市寧波市零售業務1378.7515.00–權益法

註1：於2022年6月14日，本集團向渤海津冀港口投資發展有限公司注資人民幣81000千元，注資後本集團通過直接持股累計享有渤海津冀港口投資發展有限公司股權比例仍為50%。

註2：於2022年6月2日，本集團與津冀國際集裝箱碼頭有限公司簽訂了增資協議書，本集團向津冀國際集裝箱碼頭有限公司增資人民幣18000千元，增資後本集團通過直接和間接持股累計享有津冀國際集裝箱碼頭有限公司股權比例仍為55%。

秦皇島港股份有限公司2022中期報告126財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

六、在其他主體中的權益（續）

2.在合營企業和聯營企業中的權益（續）

下表列示了本集團重要合營企業渤海津冀港口投資發展有限公司（「渤海津冀」）的財務信息。考慮京津冀協同發展的戰略發展機遇，於2014年，本公司與天津港（集團）有限公司（「天津港集團」）合資成立渤海津冀。渤海津冀會計政策與本集團無重大差異，本集團採用權益法核算。

2022年6月30日2021年12月31日（未經審計）

流動資產38469324.5338713066.76

其中：現金和現金等價物38470785.5538712466.76

非流動資產386223016.52278461484.64

資產合計424692341.05317174551.40

流動負債21425195.8321427100.06

非流動負債––

負債合計21425195.8321427100.06

所有者權益403267145.22295747451.34

按持股比例享有的淨資產份額201633572.59147873725.67

計提減值準備81850806.9981850806.99

投資的賬面價值119782765.6066022918.68

2022年1-6月2021年1-6月（未經審計）（未經審計）

營業收入––

管理費用260567.92279620.27

財務費用－利息收入15286.292846621.18

財務費用－利息費用1123.00–

所得稅費用––

淨虧損(54480306.15)(57552022.05)

綜合收益總額(54480306.15)(57552022.05)

127秦皇島港股份有限公司2022中期報告財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

六、在其他主體中的權益（續）

2.在合營企業和聯營企業中的權益（續）

下表列示了本集團重要聯營企業唐山曹妃甸實業港務有限公司（「曹妃甸實業」）和河北港口集團財務有限公司（「財務公司」）的財務信息。曹妃甸實業成立於2002年，位於曹妃甸港區，為本集團發展成為環渤海地區最重要的礦石碼頭運營商之一提供強有力的支持。財務公司成立於2014年，為本集團提供存款、貸款及結算服務等金融服務。該些公司財務政策與本集團無重大差異，本集團採用權益法核算。

2022年6月30日（未經審計）

曹妃甸實業財務公司

流動資產1157132448.203514216926.33

其中：現金和現金等價物356327841.872795280311.34

非流動資產6160753288.493676961172.93

資產合計7317885736.697191178099.26

流動負債1026997263.545451521944.24

非流動負債504604662.29–

負債合計1531601925.835451521944.24

少數股東權益37992748.84–

歸屬於母公司股東權益5748291062.021739656155.02

按持股比例享有的淨資產份額2011901871.71695862462.01

投資的賬面價值2011901871.71695862462.01

2022年1-6月（未經審計）

曹妃甸實業財務公司

營業收入757004817.0391623138.71

管理費用60461393.738042077.88

財務費用－利息收入2928300.84–

財務費用－利息費用6957293.47–

所得稅費用83155186.998612199.86

淨利潤265841235.5425836599.55

其中：歸屬於母公司的淨利潤265929404.3425836599.55

其他綜合收益260295210.33–

綜合收益總額526224614.6725836599.55

收到的股利––秦皇島港股份有限公司2022中期報告128財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

六、在其他主體中的權益（續）

2.在合營企業和聯營企業中的權益（續）

2021年

曹妃甸實業財務公司

流動資產1323581074.096001680372.14

其中：現金和現金等價物461337697.792886505333.42

非流動資產5007953545.76582437815.33

資產合計6331534619.856584118187.47

流動負債636396670.474837298632.00

非流動負債440717593.08–

負債合計1077114263.554837298632.00

少數股東權益38080917.64–

歸屬於母公司股東權益5216339438.661746819555.47

按持股比例享有的淨資產份額1825718803.53698727822.19

投資的賬面價值1825718803.53698727822.19

2021年1-6月（未經審計）

曹妃甸實業財務公司

營業收入815338524.5283903984.44

管理費用64305401.688084075.36

財務費用－利息收入3481519.60–

財務費用－利息費用31883522.64–

所得稅費用79455834.4414600385.77

淨利潤321875832.3543801157.29

其中：歸屬於母公司的淨利潤321896844.5343801157.29

其他綜合收益65237261.74–

綜合收益總額387134106.2743801157.29

收到的股利–13200000.00

下表列示了對本集團不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息：

2022年6月30日2021年12月31日（未經審計）合營企業

投資賬面價值合計22880906.9210868214.61下列各項按持股比例計算的合計數

淨虧損(6025989.06)(11679288.75)

綜合虧損總額(6025989.06)(11679288.75)聯營企業

投資賬面價值合計661001209.62657534568.86下列各項按持股比例計算的合計數

淨利潤3336139.248946991.27

綜合收益總額3336139.248946991.27

129秦皇島港股份有限公司2022中期報告財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

七、與金融工具相關的風險

1.金融工具分類

資產負債表日的各類金融工具的賬面價值如下：

2022年6月30日（未經審計）

金融資產以攤餘成本計量以公允價值計量且其變動計入的金融資產其他綜合收益的金融資產合計準則要求指定

貨幣資金4469228207.20––4469228207.20

應收票據55043674.00––55043674.00

應收款項融資–54622175.51–54622175.51

應收賬款73273450.72––73273450.72

其他應收款33856538.08––33856538.08

其他非流動資產610000000.00––610000000.00

其他權益工具投資––1033017742.861033017742.86

5241401870.0054622175.511033017742.866329041788.37

金融負債以攤餘成本計量的金融負債

短期借款200209722.21

應付賬款280419880.19

其他應付款700333842.94

一年內到期的非流動負債540475388.14

長期應付款36000000.00

長期借款6385652294.98

8143091128.46

秦皇島港股份有限公司2022中期報告130財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

七、與金融工具相關的風險（續）

1.金融工具分類（續）

2021年12月31日

金融資產以攤餘成本計量以公允價值計量且其變動計入的金融資產其他綜合收益的金融資產合計準則要求指定

貨幣資金4051769706.70––4051769706.70

應收票據68346713.28––68346713.28

應收款項融資–69049566.27–69049566.27

應收賬款42864847.49––42864847.49

其他應收款30936239.46––30936239.46

其他非流動資產462000000.00––462000000.00

其他權益工具投資––910016638.38910016638.38

4655917506.9369049566.27910016638.385634983711.58

金融負債以攤餘成本計量的金融負債

短期借款330357805.56

應付賬款238673449.76

其他應付款898468189.51

一年內到期的非流動負債840030403.48

長期應付款36000000.00

長期借款6259174345.98

8602704194.29

131秦皇島港股份有限公司2022中期報告財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

七、與金融工具相關的風險（續）

2.金融資產轉移

已整體終止確認但繼續涉入的已轉移金融資產

於2022年6月30日，本集團已背書給供應商用於結算應付賬款的未到期的銀行承兌匯票為人民幣11921852.00元

（2021年12月31日：人民幣59739982.17元）。根據《票據法》相關規定，若承兌銀行拒絕付款的，持票人可以不按

照匯票債務人的先後順序，對包括本集團在內的匯票債務人中的任何一人、數人或者全體行使追索權（「繼續涉入」）。

本集團認為，該些票據承兌銀行均為四大國有銀行或其他股份制銀行，因銀行無力承兌而被追索的潛在風險較小，因此，終止確認其及與之相關的已結算應付賬款的賬面價值。繼續涉入及回購的最大損失和未折現現金流量等於其賬面價值。本集團認為，繼續涉入公允價值並不重大。

本集團於其轉移日未確認利得或損失。本集團無因繼續涉入已終止確認金融資產當年度和累計確認的收益或費用。背書在本年度大致均衡發生。

3.金融工具風險本集團在日常活動中面臨各種金融工具的風險，主要包括信用風險、流動性風險及市場風險（包括匯率風險及利率風險）。本集團的主要金融工具包括貨幣資金、股權投資、借款、應收票據、應收賬款、應付賬款等。與這些金融工具相關的風險，以及本集團為降低這些風險所採取的風險管理策略如下所述。

董事會負責規劃並建立本集團的風險管理架構，制定本集團的風險管理政策和相關指引並監督風險管理措施的執行情況。本集團已制定風險管理政策以識別和分析本集團所面臨的風險，這些風險管理政策對特定風險進行了明確規定，涵蓋了市場風險、信用風險和流動性風險管理等諸多方面。本集團定期評估市場環境及本集團經營活動的變化以決定是否對風險管理政策及系統進行更新。本集團各職能部室負責落實董事會全面風險管理工作各項要求。審計委員會定期對本集團風險管理控制及程序進行探討與評價，並將審核結果上報本集團的董事會。

信用風險

集團僅與經認可的、信譽良好的第三方進行交易。按照本集團的政策，需對所有要求採用信用方式進行交易的客戶進行信用審核。另外，本集團對應收賬款餘額進行持續監控，以確保本集團不致面臨重大壞賬風險。對於未採用相關經營單位的記賬本位幣結算的交易，除非本集團信用控制部門特別批准，否則本集團不提供信用交易條件。

由於貨幣資金和應收銀行承兌匯票的交易對手是聲譽良好並擁有較高信用評級的銀行及關聯方河北港口集團財務有限公司，這些金融工具信用風險較低。

本集團其他金融資產包括應收賬款和其他應收款，這些金融資產的信用風險源自交易對手違約，最大風險敞口等於這些工具的賬面金額。

由於本集團僅與經認可的且信譽良好的第三方進行交易，所以無需擔保物。信用風險集中按照客戶進行管理。於2022年6月30日，本集團具有特定信用風險集中，本集團的應收賬款的19%和56%（2021年12月31日：25%和61%)源於應收賬款餘額最大客戶和前五大客戶。本集團對應收賬款餘額未持有任何擔保物或其他信用增級。

秦皇島港股份有限公司2022中期報告132財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

七、與金融工具相關的風險（續）

3.金融工具風險（續）

信用風險（續）信用風險顯著增加判斷標準本集團在每個資產負債表日評估相關金融工具的信用風險自初始確認後是否已顯著增加。在確定信用風險自初始確認後是否顯著增加時，本集團考慮在無須付出不必要的額外成本或努力即可獲得合理且有依據的信息，包括基於本集團歷史數據的定性和定量分析、外部信用風險評級以及前瞻性信息。本集團以單項金融工具或者具有相似信用風險特徵的金融工具組合為基礎，通過比較金融工具在資產負債表日發生違約的風險與在初始確認日發生違約的風險，以確定金融工具預計存續期內發生違約風險的變化情況。

當觸發以下一個或多個定量、定性標準時，本集團認為金融工具的信用風險已發生顯著增加：

*定量標準主要為報告日剩餘存續期違約概率較初始確認時上升超過一定比例；

*定性標準主要債務人經營或財務情況出現重大不利變化、預警客戶清單等。

已發生信用減值資產的定義

為確定是否發生信用減值，本集團所採用的界定標準，與內部針對相關金融工具的信用風險管理目標保持一致，同時考慮定量、定性指標。本集團評估債務人是否發生信用減值時，主要考慮以下因素：

*發行方或債務人發生重大財務困難；

*債務人違反合同，如償付利息或本金違約或逾期等；

*債權人出於與債務人財務困難有關的經濟或合同考慮，給予債務人在任何其他情況下都不會做出的讓步；

*債務人很可能破產或進行其他財務重組；

*發行方或債務人財務困難導致該金融資產的活躍市場消失；

*以大幅折扣購買或源生一項金融資產，該折扣反映了發生信用損失的事實。

金融資產發生信用減值，有可能是多個事件的共同作用所致，未必是可單獨識別的事件所致。

信用風險敞口

於2022年6月30日和2021年12月31日，本集團對於按照未來12個月或在整個剩餘存續期信用損失計提壞賬準備的應收款項的信用風險敞口，參見附註五、3和附註五、5。

流動性風險

本集團採用循環流動性計劃工具管理資金短缺風險。該工具既考慮其金融工具的到期日，也考慮本集團運營產生的預計現金流量。

本集團的目標是運用銀行借款等多種融資手段以保持融資的持續性與靈活性的平衡。於2022年6月30日，本集團約10%（2021年12月31日：15%)的計息債務在不足1年內到期。133秦皇島港股份有限公司2022中期報告財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

七、與金融工具相關的風險（續）

3.金融工具風險（續）

流動性風險（續）

下表概括了金融負債按未折現的合同現金流量所作的到期期限分析：

2022年6月30日（未經審計）

即時償還1年以內1年以上至5年5年以上合計

短期借款–202296388.88––202296388.88

應付賬款–280419880.19––280419880.19

其他應付款211613058.84488720784.10––700333842.94

一年內到期的非流動負債–572022107.48––572022107.48

租賃負債––27834935.69–27834935.69

長期借款–276533459.433968001661.183791662381.938036197502.54

長期應付款––8000000.0028000000.0036000000.00

211613058.841819992620.084003836596.873819662381.939855104657.72

2021年12月31日

即時償還1年以內1年以上至5年5年以上合計

短期借款–337046138.89––337046138.89

應付賬款–238673449.76––238673449.76

其他應付款134013319.28764454870.23––898468189.51

一年內到期的非流動負債–857388137.47––857388137.47

租賃負債––488253.00–488253.00

長期借款–276220623.293424862956.594266489135.417967572715.29

長期應付款––8000000.0028000000.0036000000.00

134013319.282473783219.643433351209.594294489135.4110335636883.92

秦皇島港股份有限公司2022中期報告134財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

七、與金融工具相關的風險（續）

3.金融工具風險（續）

市場風險利率風險本集團面臨的市場利率變動的風險主要與本集團以浮動利率計息的負債有關。

本集團通過維持適當的固定利率債務與浮動利率債務組合以管理利息成本。

下述為利率風險的敏感性分析，反映了在其他所有變量保持不變的假設下，利率發生合理、可能的變動時，將對淨損益（通過對浮動利率借款的影響）和其他綜合收益的稅後淨額的影響。

2022年6月30日（未經審計）

其他綜合收益的股東權益基點淨損益稅後淨額合計

增加╱（減少）增加╱（減少）增加╱（減少）增加╱（減少）

人民幣50(25448592.36)–(25448592.36)

人民幣(50)25448592.36–25448592.36

2021年

其他綜合收益的股東權益基點淨損益稅後淨額合計

增加╱（減少）增加╱（減少）增加╱（減少）增加╱（減少）

人民幣50(25904187.36)–(25904187.36)

人民幣(50)25904187.36–25904187.36匯率風險

本集團面臨的匯率風險主要與本集團於境外的外幣銀行存款及應付股利有關。下表為匯率風險的敏感性分析，反映了在所有其他變量保持不變的假設下，港幣、美元匯率發生合理、可能的變動時，將對淨損益和其他綜合收益的稅後淨額產生的影響。

135秦皇島港股份有限公司2022中期報告財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

七、與金融工具相關的風險（續）

3.金融工具風險（續）

市場風險（續）

匯率風險（續）

2022年6月30日（未經審計）

其他綜合收益的股東權益匯率淨損益稅後淨額合計

增加╱（減少）增加╱（減少）增加╱（減少）增加╱（減少）

人民幣對港幣升值1%(93733.53)(11310.29)(105043.82)

人民幣對美元升值1%(319947.20)–(319947.20)

人民幣對港幣貶值(1%)93733.5311310.29105043.82

人民幣對美元貶值(1%)319947.20–319947.20

2021年

其他綜合收益的匯率淨損益稅後淨額股東權益合計

增加╱（減少）增加╱（減少）增加╱（減少）增加╱（減少）

人民幣對港幣升值1%(89604.36)(10860.91)(100465.27)

人民幣對美元升值1%(303295.50)–(303295.50)

人民幣對港幣貶值(1%)89604.3610860.91100465.27

人民幣對美元貶值(1%)303295.50–303295.50

4.資本管理

本集團資本管理的主要目標是確保本集團持續經營的能力，並保持健康的資本結構，以支持業務發展並使股東價值最大化。

本集團根據經濟形勢以及相關資產的風險特徵的變化對其進行調整。為維持或調整資本結構，本集團可以調整對股東的利潤分配、向股東歸還資本或發行新股。本集團不受外部強制性資本要求的約束。2022年1-6月和2021年度，資本管理目標、政策或程序未發生變化。

本集團採用槓桿比率來管理資本，槓桿比率是指淨負債和調整後資本加淨負債的比率。淨負債是指應付票據、應付賬款、其他應付款、短期借款、一年內到期的非流動負債、長期借款、租賃負債及長期應付款減去貨幣資金。本集團的政策將使該比率保持在20%與60%之間。本集團於資產負債表日槓桿比率如下：

秦皇島港股份有限公司2022中期報告136財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

七、與金融工具相關的風險（續）

4.資本管理（續）

2022年6月30日2021年12月31日（未經審計）

應付賬款280419880.19238673449.76

其他應付款1013230606.90898468189.51

短期借款200209722.21330357805.56

一年內到期的非流動負債559070694.96840171471.74

長期借款6385652294.986259174345.98

租賃負債24958315.01323144.98

長期應付款36000000.0036000000.00

減：貨幣資金4469228207.204051769706.70

其他非流動資產－定期存款610000000.00462000000.00

淨負債3420313307.054089398700.83

歸屬於母公司股東權益16666086023.7316055346158.93

資本和淨負債20086399330.7820144744859.76

淨負債權益比率17%20%

八、公允價值的披露

1.以公允價值計量的資產和負債

2022年6月30日（未經審計）

公允價值計量使用的輸入值重要可觀察重要不可觀察活躍市場報價輸入值輸入值

（第一層次）（第二層次）（第三層次）合計持續的公允價值計量

應收款項融資–54622175.51–54622175.51

其他權益工具投資––1033017742.861033017742.86

合計–54622175.511033017742.861087639918.37

137秦皇島港股份有限公司2022中期報告財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

八、公允價值的披露（續）

1.以公允價值計量的資產和負債（續）

2021年12月31日

公允價值計量使用的輸入值重要可觀察重要不可觀察活躍市場報價輸入值輸入值

（第一層次）（第二層次）（第三層次）合計持續的公允價值計量

應收款項融資–69049566.27–69049566.27

其他權益工具投資––910016638.38910016638.38

合計–69049566.27910016638.38979066204.65

2.以公允價值披露的負債

2022年6月30日（未經審計）

公允價值計量使用的輸入值重要可觀察重要不可觀察活躍市場報價輸入值輸入值

（第一層次）（第二層次）（第三層次）合計長期借款––6385652294.986385652294.98

長期應付款––36000000.0036000000.00

––6421652294.986421652294.98

2021年12月31日

公允價值計量使用的輸入值重要可觀察重要不可觀察活躍市場報價輸入值輸入值

（第一層次）（第二層次）（第三層次）合計長期借款––6259174345.986259174345.98

長期應付款––36000000.0036000000.00

––6295174345.986295174345.98秦皇島港股份有限公司2022中期報告138財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

八、公允價值的披露（續）

3.公允價值估值

管理層已經評估了貨幣資金、應收票據、應收賬款、應收款項融資、其他應收款、短期借款、應付賬款和一年內到期

的非流動負債等，因剩餘期限不長，公允價值與賬面價值相若；長期借款均為浮動利率借款，公允價值與賬面價值相若。

本集團的財務部門由財務經理領導，負責制定金融工具公允價值計量的政策和程序。財務團隊直接向財務總監和審計委員會報告。每個資產負債表日，財務部門分析金融工具價值變動，確定估值適用的主要輸入值。估值須經財務經理審核批准。出於中期和年度財務報表目的，每年兩次與審計委員會討論估值流程和結果。

金融資產和金融負債的公允價值，以在公平交易中，熟悉情況的交易雙方自願進行資產交換或者債務清償的金額確定，而不是被迫出售或清算情況下的金額。以下方法和假設用於估計公允價值。

長短期借款、租賃負債等，採用未來現金流量折現法確定公允價值，以有相似合同條款、信用風險和剩餘期限的其他金融工具的市場收益率作為折現率。於2022年6月30日及2021年12月31日，針對長短期借款等自身不履約風險評估為不重大。

對於非上市的權益工具投資的公允價值，本集團估計了採用其他合理、可能的假設作為估值模型輸入值的潛在影響。

4.不可觀察輸入值

如下為第三層次公允價值計量的重要不可觀察輸入值概述：

期╱年末公允價值估值技術不可觀察輸入值範圍區間（未經審計）（加權平均值）

權益工具投資2022年6月30日：上市公司比較法流動性折價2022年1-6月：

1033017742.8619%-21%

2021年12月31日：上市公司比較法流動性折價

910016638.382021年：19%-21%

5.公允價值計量的調節

持有的第三層次公允價值計量的調節信息如下：

2022年6月30日（未經審計）

當期利得或損失總額期末持有的資產計入損益的當期計入其他未實現利得或期初餘額計入損益綜合收益本期新增期末餘額損失的變動

其他權益工具投資910016638.38–123001104.48–1033017742.86–

2021年12月31日

當年利得或損失總額年末持有的資產計入損益的當期計入其他未實現利得或年初餘額計入損益綜合收益本年新增年末餘額損失的變動

其他權益工具投資787081978.59–122934659.79–910016638.38–

139秦皇島港股份有限公司2022中期報告財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

九、關聯方關係及其交易

1.母公司

註冊資本對本公司對本公司

註冊地業務性質人民幣持股比例(%)表決權比例(%)

河北港口集團唐山市港口綜合服務80億元54.2754.27本公司的最終控制方為河北港口集團。

2.子公司

子公司詳見附註六、1。

3.合營企業和聯營企業

合營企業和聯營企業詳見附註六、2。

秦皇島港股份有限公司2022中期報告140財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

九、關聯方關係及其交易（續）

4.其他關聯方

公司名稱關聯方關係河北港口集團港口工程有限公司控股股東子公司河北港口集團港口機械有限公司控股股東子公司河北港口集團國際物流有限公司控股股東子公司秦皇島之海船務代理有限公司控股股東子公司秦皇島外代物流有限公司控股股東子公司中國秦皇島外輪代理有限公司控股股東子公司秦皇島方宇物業服務有限公司控股股東子公司河北港口集團檢測技術有限公司控股股東子公司秦皇島方圓港灣工程監理有限公司控股股東子公司秦皇島海景酒店有限公司控股股東子公司唐山曹妃甸工業區聯合國際船舶代理有限公司控股股東子公司秦皇島科正工程檢測有限公司控股股東子公司

河北港口集團國際（香港）有限公司控股股東子公司唐山曹妃甸工業區之海船務代理有限公司控股股東子公司

冀港融資租賃（天津）有限公司控股股東子公司河北港口集團城市建設發展有限公司控股股東子公司秦皇島海運煤炭交易市場有限公司控股股東子公司秦皇島盛港房地產開發有限公司控股股東子公司河北港口集團房地產開發有限公司控股股東子公司

冀港商業保理（天津）有限公司控股股東子公司秦皇島秦仁海運有限公司受控股股東影響的其他企業秦皇島東方石油有限公司受控股股東影響的其他企業黃驊港外輪代理有限公司受控股股東影響的其他企業秦皇島匯博石油有限公司受控股股東影響的其他企業秦皇島晉遠船務代理有限公司受控股股東影響的其他企業秦皇島開埠實業發展有限公司受控股股東影響的其他企業黃驊港外代國際貨運代理有限公司受控股股東影響的其他企業秦皇島禾港有限責任公司受控股股東影響的其他企業

邯黃鐵路有限責任公司同一關鍵管理人員*

國投曹妃甸港口有限公司同一關鍵管理人員*

中國－阿拉伯化肥有限公司同一關鍵管理人員*

華能曹妃甸港口有限公司同一關鍵管理人員*

晉能控股山西煤業股份有限公司同一關鍵管理人員*

秦皇島銀行股份有限公司同一關鍵管理人員**

*本公司董事兼任該公司董事。

**本公司監事兼任該公司董事。

141秦皇島港股份有限公司2022中期報告財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

九、關聯方關係及其交易（續）

5.本集團與關聯方的主要交易

(1)關聯方商品和勞務交易自關聯方購買商品和接受勞務

商品或2022年1-6月2021年1-6月服務類型（註1）（未經審計）（未經審計）與母公司交易

河北港口集團綜合服務（註2）3767146.164770863.48與其他關聯公司交易

河北港口集團港口機械有限公司維修服務98857666.9379541399.84

河北港口集團港口工程有限公司維修服務及工程服務77169459.0718958315.67

秦皇島方宇物業服務有限公司後勤服務11107626.7111431577.07維修服務及

河北港口集團檢測技術有限公司檢驗檢測服務3855692.782216994.20

秦皇島方圓港灣工程監理有限公司資產採購及監理服務1355686.981265987.89

秦皇島科正工程檢測有限公司工程服務7299.473550.79

國投曹妃甸港口有限公司勞務服務3890.58–

華能曹妃甸港口有限公司勞務服務2161.32–

秦皇島海景酒店有限公司後勤服務–146605.22

大秦鐵路股份有限公司修理服務–61946.90

秦皇島海運煤炭交易市場有限公司後勤服務–47169.81

秦皇島禾港有限責任公司後勤服務–8700.00

河北港口集團城市建設發展有限公司後勤服務–500.00

192359483.84113682747.39

196126630.00118453610.87

註1：本集團自關聯方購買商品和接受勞務是按本集團與關聯方簽訂的協議條款執行。

註2：綜合服務為本集團與河北港口集團簽訂的綜合服務協議，由其向本集團提供服務。服務範圍包括辦公場所租賃、港口工程維修、監理、設備維保、水電、供水暖、通訊服務等服務。

秦皇島港股份有限公司2022中期報告142財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

九、關聯方關係及其交易（續）

5.本集團與關聯方的主要交易（續）

(1)關聯方商品和勞務交易（續）向關聯方銷售商品和提供勞務

商品或2022年1-6月2021年1-6月服務類型（註）（未經審計）（未經審計）與母公司交易

河北港口集團供電服務2627080.102649295.75與合營聯營企業交易

津冀國際集裝箱碼頭有限公司供電服務1220137.14–

唐山曹妃甸實業港務有限公司勞務服務–262333.96

1220137.14262333.96

與其他關聯方交易

河北港口集團國際物流有限公司貨物銷售31794272.4926575572.55

秦皇島秦仁海運有限公司貨物銷售及理貨服務9877656.5610034461.46

國投曹妃甸港口有限公司水尺公估服務2002376.871945408.03

中國－阿拉伯化肥有限公司貨物銷售1835004.72–

秦皇島匯博石油有限公司貨物銷售1699698.9590546.63

秦皇島東方石油有限公司貨物銷售1667376.67647037.73

河北港口集團港口機械有限公司供電服務306231.61285403.72

華能曹妃甸港口有限公司勞務服務263473.95–

河北港口集團港口工程有限公司供電服務239458.75126235.27

秦皇島方宇物業服務有限公司供電服務64894.9047343.60

秦皇島開埠實業發展有限公司供電服務26397.9937238.65

秦皇島方圓港灣工程監理有限公司供電服務25401.3320683.62

河北港口集團檢測技術有限公司供電服務16308.0412177.86

河北港口集團國際（香港）有限公司供電服務3086.34–

冀港融資租賃（天津）有限公司供電服務1901.53987.54

秦皇島海景酒店有限公司供電服務–403531.67

秦皇島禾港有限責任公司供電服務–2654.51

49823540.7040229282.84

53670757.9443140912.55

註：本集團向關聯方銷售商品和提供勞務是按本集團與關聯方簽訂的協議條款執行。

143秦皇島港股份有限公司2022中期報告財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

九、關聯方關係及其交易（續）

5.本集團與關聯方的主要交易（續）

(2)關聯方租賃作為出租人租賃收入租賃收入

租賃2022年1-6月2021年1-6月資產種類（未經審計）（未經審計）

津冀國際集裝箱碼頭有限公司庫場設施325023.81650047.62

秦皇島東方石油有限公司供熱管線使用費184888.07–

秦皇島匯博石油有限公司供熱管線使用費113612.0536309.52

浙江越華能源檢測有限公司房屋96187.1690248.55

黃驊港外輪代理有限公司房屋31613.14–

河北港口集團國際物流有限公司房屋11774.6216819.57

河北港口集團港口工程有限公司房屋–293653.34

河北港口集團房地產開發有限公司房屋–102385.32

河北港口集團港口機械有限公司機械設備–12380.95

合計763098.851201844.87作為承租人租賃支出租賃支出

租賃2022年1-6月2021年1-6月資產種類（未經審計）（未經審計）

河北港口集團建築物及港口設施36252006.8640218095.40

河北港口集團土地使用權及房屋17272130.5016352369.31

河北港口集團機器設備8599441.893340170.12

秦皇島盛港房地產開發有限公司房屋–1047619.05

河北港口集團檢測技術有限公司設備–158726.15

合計62123579.2561116980.03

根據本集團與河北港口集團簽訂的相關租賃協議，本集團自其租賃土地、建築物、港口設施及設備等用於生產經營。

本集團向關聯公司出租資產或租賃資產的租金是按本集團與關聯方簽訂的協議條款所執行。

秦皇島港股份有限公司2022中期報告144財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

九、關聯方關係及其交易（續）

5.本集團與關聯方的主要交易（續）

(3)關聯方資金拆借資金借入

2022年1-6月（未經審計）

拆借金額年利率起始日到期日

河北港口集團財務有限公司 5年期LPR報價

20000000.00利率減75個基點2022/1/112027/3/10

河北港口集團財務有限公司 5年期LPR報價

40000000.00利率減75個基點2022/5/192028/5/1

2021年1-6月（未經審計）

拆借金額年利率起始日到期日

河北港口集團財務有限公司50000000.003.20%2021/1/132022/1/12

河北港口集團財務有限公司50000000.003.20%2021/4/92022/4/8

河北港口集團財務有限公司30000000.003.20%2021/5/202022/5/19

河北港口集團財務有限公司 1年期LPR報價

1000000.00利率減14個基點2021/6/152021/12/15

河北港口集團財務有限公司 1年期LPR報價

1000000.00利率減14個基點2021/6/152022/6/15

河北港口集團財務有限公司 1年期LPR報價

1000000.00利率減14個基點2021/6/152022/12/15

河北港口集團財務有限公司 1年期LPR報價

47000000.00利率減14個基點2021/6/152023/6/14

冀港商業保理（天津）有限公司35000000.004.65%2021/5/282026/5/27

冀港商業保理（天津）有限公司15000000.004.65%2021/6/42026/6/3

冀港商業保理（天津）有限公司5000000.004.65%2021/6/42026/6/3

冀港商業保理（天津）有限公司5000000.004.65%2021/6/112026/6/10

冀港商業保理（天津）有限公司20000000.004.65%2021/6/292026/6/28

145秦皇島港股份有限公司2022中期報告財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

九、關聯方關係及其交易（續）

5.本集團與關聯方的主要交易（續）

(3)關聯方資金拆借（續）資金歸還

2022年1-6月2021年1-6月（未經審計）（未經審計）

河北港口集團財務有限公司274100000.0061100000.00

冀港商業保理（天津）有限公司–2582895.00

274100000.0063682895.00

資金拆入的利息支出

2022年1-6月2021年1-6月（未經審計）（未經審計）

河北港口集團財務有限公司14391177.7114281682.31

冀港商業保理（天津）有限公司1860000.00250358.34

16251177.7114532040.65

(4)關鍵管理人員

2022年1-6月2021年1-6月（未經審計）（未經審計）

關鍵管理人員薪酬2588461.812216529.15秦皇島港股份有限公司2022中期報告146財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

九、關聯方關係及其交易（續）

5.本集團與關聯方的主要交易（續）

(5)其他關聯方交易商標使用權

於2008年12月，本公司與河北港口集團訂立協議，本公司擁有無償使用其商標十年（自2008年3月31日起）的獨家使用權。到期後無條件自動延長10年，至2028年3月31日到期。

資金集中管理於2022年6月30日，本集團於河北港口集團財務有限公司存款餘額為人民幣4272722751.64元（2021年12月31日：人民幣3697810394.04元），存款年利率1.15%至3.85%，2022年1-6月，本集團自河北港口集團財務有限公司取得利息收入人民幣33236639.18元（2021年1-6月：人民幣26446466.60元）。

於2022年6月30日，本集團於秦皇島銀行股份有限公司存款餘額為人民幣22727.79元（2021年12月31日：人民幣22576.20元），存款年利率0.45%，2022年1-6月本集團自秦皇島銀行取得利息收入人民幣51.59元

（2021年1-6月：人民幣39.80元）。

代理業務

關聯代理公司代表非關聯第三方船公司接受本集團港口服務並代為向本集團支付港口服務費用，相關代理公司自其服務的非關聯第三方取得服務收入，以下為相關關聯代理公司代理非關聯第三方與本集團結算的金額：

2022年1-6月2021年1-6月（未經審計）（未經審計）

黃驊港外代國際貨運代理有限公司40012821.6262260556.85

秦皇島外代物流有限公司27281264.2416358200.95

秦皇島之海船務代理有限公司27005343.6228513152.70

中國秦皇島外輪代理有限公司10000618.3416616559.53

黃驊港外輪代理有限公司1878906.061718891.54

秦皇島晉遠船務代理有限公司85579.74108932.96

唐山曹妃甸工業區聯合國際船舶代理有限公司15967.932889.62

106280501.55125579184.15

147秦皇島港股份有限公司2022中期報告財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

九、關聯方關係及其交易（續）

6.本集團與關聯方的承諾

資本承諾

2022年6月30日2021年12月31日（未經審計）已簽約但未撥備

河北港口集團港口工程有限公司17059984.733680039.88

秦皇島方圓港灣工程監理有限公司5246800.822433251.70

河北港口集團檢測技術有限公司446000.00103500.00

秦皇島科正工程檢測有限公司35756.008832.00

22788541.556225623.58

投資承諾

2022年6月30日2021年12月31日（未經審計）已簽約但未撥備

渤海津冀港口投資發展有限公司519000000.00600000000.00

唐山京唐鐵路有限公司540000000.00540000000.00

1059000000.001140000000.00

秦皇島港股份有限公司2022中期報告148財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

九、關聯方關係及其交易（續）

7.關聯方應收款項餘額

2022年6月30日（未經審計）2021年12月31日

賬面餘額壞賬準備賬面餘額壞賬準備應收賬款應收母公司

河北港口集團11773.00588.6511335.001037.30應收聯營企業

唐山曹妃甸實業港務有限公司48955.002447.7548955.002934.19應收其他關聯方

秦皇島之海船務代理有限公司7853901.00392695.054397996.00219899.80

秦皇島秦仁海運有限公司3290303.00164515.155869670.00293483.50

中國秦皇島外輪代理有限公司2678755.10133937.761432585.0071629.25

秦皇島海景酒店有限公司671497.3633574.87671497.3633574.87

國投曹妃甸港口有限公司354145.1217707.26458818.8822940.94

秦皇島外代物流有限公司309970.0015498.50592244.0029612.20

華能曹妃甸港口有限公司86703.424335.1779342.173967.11

秦皇島匯博石油有限公司62639.003131.95––

黃驊港外輪代理有限公司25199.001259.95––

河北港口集團國際物流有限公司5046.00252.30––

秦皇島晉遠船務代理有限公司––10436.66521.83

15338159.00766907.9613512590.07675629.50

15398887.00769944.3613572880.07679600.99

其他應收款應收母公司

河北港口集團100000.00100000.00100000.00100000.00應收合營聯營企業

渤海津冀港口投資發展有限公司21425195.8321425195.8321425195.839604442.83

津冀國際集裝箱碼頭有限公司16068410.622148138.8314349165.561391142.34唐山曹妃甸綜合保稅區鑫理程理貨

有限責任公司––9070.12453.51

37493606.4523573334.6635783431.5110996038.68

應收其他關聯方

邯黃鐵路有限責任公司4594300.004594300.004594300.004594300.00

河北港口集團港口工程有限公司807381.8866685.71704359.6649742.76

國投曹妃甸港口有限公司20000.001000.0020000.001000.00

5421681.884661985.715318659.664645042.76

43015288.3328335320.3741202091.1715741081.44

預付款項預付母公司

河北港口集團339712.98–177382.35–預付其他關聯方

河北港口集團港口工程有限公司9470000.00–––

9809712.98–177382.35–

應收關聯方款項均不計利息、無抵押、且無固定還款期。

149秦皇島港股份有限公司2022中期報告財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

九、關聯方關係及其交易（續）

8.關聯方應付款項餘額

2022年6月30日2021年12月31日（未經審計）應付賬款應付母公司

河北港口集團27187.162276.34應付其他關聯公司

河北港口集團港口機械有限公司37782574.0245115174.32

河北港口集團港口工程有限公司10165224.3016050613.70

河北港口集團檢測技術有限公司5340214.3612235095.07

秦皇島東方石油有限公司1475698.00–

秦皇島方圓港灣工程監理有限公司618180.41786303.88

秦皇島方宇物業服務有限公司249000.00249000.00

55630891.0974436186.97

55658078.2574438463.31

其他應付款應付母公司

河北港口集團10715782.8510681776.60應付聯營企業

唐山曹妃甸綜合保稅區鑫理程理貨有限責任公司9878.40–

浙江越華能源檢測有限公司–50000.00

9878.4050000.00

應付其他關聯方

河北港口集團港口工程有限公司76032910.3697502135.21

秦皇島方圓港灣工程監理有限公司2950952.784040022.66

秦皇島東方石油有限公司1020000.001020000.00

河北港口集團檢測技術有限公司434806.00572824.87

河北港口集團港口機械有限公司60615.0050000.00

秦皇島匯博石油有限公司40000.0040000.00

黃驊港外輪代理有限公司3600.00–

河北港口集團國際物流有限公司1000.001000.00

秦皇島科正工程檢測有限公司–19668.00

80543884.14103245650.74

91269545.39113977427.34

秦皇島港股份有限公司2022中期報告150財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

九、關聯方關係及其交易（續）

8.關聯方應付款項餘額（續）

2022年6月30日2021年12月31日（未經審計）合同負債預收聯營公司

浙江越華能源檢測有限公司5938.6130862.47預收其他關聯公司

河北港口集團國際物流有限公司5816895.508793531.07

秦皇島東方石油有限公司322445.27116116.20

晉能控股山西煤業股份有限公司304288.88–

秦皇島晉遠船務代理有限公司90982.8277934.00

秦皇島外代物流有限公司53998.00–

秦皇島秦仁海運有限公司25711.0015339.00

唐山曹妃甸工業區聯合國際船舶代理有限公司6757.00183.00

唐山曹妃甸工業區之海船務代理有限公司2827.002827.00

中國－阿拉伯化肥有限公司6135.00–

秦皇島匯博石油有限公司–80000.00

6630040.479085930.27

6635979.089116792.74

租賃負債母公司

河北港口集團24796877.95–短期借款聯營企業借款

河北港口集團財務有限公司100000000.00230000000.00長期借款聯營企業借款

河北港口集團財務有限公司469700000.00553800000.00其他關聯公司借款

冀港商業保理（天津）有限公司80000000.0080000000.00

除短期借款及長期借款外，應付關聯方款項均不計利息、無抵押、且無固定還款期。

151秦皇島港股份有限公司2022中期報告財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

十、承諾事項

2022年6月30日2021年12月31日（未經審計）已簽約但未撥備

投資承諾1059000000.001140000000.00

資本承諾80782894.6652904295.87

1139782894.661192904295.87

為承租人的租賃承諾，參見附註十二、2。

十一、資產負債表日後事項

截至本財務報表批准日，本集團無需作披露的資產負債表日後事項。

十二、其他重要事項

1.分部報告

經營分部

本集團主要為客戶提供綜合港口服務。管理層出於配置資源和評價業績的決策目的，將業務單元的經營成果作為一個整體進行管理。

其他信息產品和勞務信息

營業收入分勞務類型列示，見附註五、35。

地理信息

本集團100%業務和客戶在中國境內，100%營業收入來源於中國境內，所有非流動資產亦位於中國境內。

主要客戶信息營業收入（產生的收入到達或超過本集團收入10%)人民幣485264848.07元（2021年1-6月：人民幣396548479.29元）來自於對某一個（2021年1-6月：一個）客戶的收入。

秦皇島港股份有限公司2022中期報告152財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

十二、其他重要事項（續）

2.租賃

(1)作為出租人

本集團將部分堆場及機器設備等港口設施有用於出租，租賃期為一年，形成經營租賃。根據租賃合同，每年需根據市場租金狀況對租金進行調整。2022年1-6月集團由於房屋及建築物、港口設施產生的收入為人民幣

3353463.29元（2021年1-6月：人民幣4116561.68元），參見附註五、35。租出港口設施列示於固定資產，參見附註五、10。

經營租賃

與經營租賃有關的損益列示如下：

2022年1-6月2021年1-6月（未經審計）（未經審計）

租賃收入3353463.294116561.68

經營租賃：根據與承租人簽訂的租賃合同，不可撤銷租賃的最低租賃收款額如下：

2022年6月30日2021年12月31日（未經審計）

1年以內（含1年）642392.00843968.69

1年至2年（含2年）277304.00693968.69

2年至3年（含3年）–226172.69

3年以上–226172.69

919696.001990282.76

(2)作為承租人

2022年1-6月2021年1-6月（未經審計）（未經審計）

租賃負債利息費用1178542.49191543.80

計入當期損益的採用簡化處理的短期租賃費用66468007.1669645348.80計入當期損益的採用簡化處理的低價值資產租賃費用（短期租賃除外）59158.7725834.74

與租賃相關的總現金流出75962636.1744049783.61

本集團承租的租賃資產包括經營過程中使用的房屋及建築物、港口設施、機器設備、運輸工具及其他設備，租賃期通常為1年。租賃合同通常約定本集團不能將租賃資產進行轉租。部分租賃合同包含續租選擇權、終止選擇權的條款。

153秦皇島港股份有限公司2022中期報告財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

十二、其他重要事項（續）

2.租賃（續）

(2)作為承租人（續）已承諾但尚未開始的租賃

本集團已承諾但尚未開始的租賃預計未來年度現金流出的情況如下：

2022年6月30日2021年12月31日（未經審計）

1年以內（含1年）–805200.00

1年至2年（含2年）–268400.00

2年至3年（含3年）–268400.00

3年以上–268400.00

–1610400.00其他租賃信息

使用權資產，參見附註五、12；對短期租賃和低價值資產租賃的簡化處理，參見附註三、25；租賃負債，參見附註五、25。

3.董事、監事及高級管理人員薪酬

2022年1-6月2021年1-6月（未經審計）（未經審計）

袍金150000.00100000.00

其他酬金：

薪金及津貼2091586.141824323.08

養老金計劃供款346875.67292206.07

2438461.812116529.15

2588461.812216529.15

(1)獨立非執行董事

本期支付給獨立非執行董事的費用如下：

2022年1-6月2021年1-6月（未經審計）（未經審計）

臧秀清*50000.0025000.00

陳瑞華50000.0025000.00

肖祖核50000.0025000.00

侯書軍**–25000.00

趙金廣***––

朱清香****––

150000.00100000.00

*臧秀清於2022年6月辭任獨立非執行董事。

**候書軍於2021年12月不再擔任獨立非執行董事。

***趙金廣於2022年6月任獨立非執行董事。

****朱清香於2022年6月任獨立非執行董事。

本期不存在其他應付獨立非執行董事薪酬（2021年1-6月：無）。

秦皇島港股份有限公司2022中期報告154財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

十二、其他重要事項（續）

3.董事、監事及高級管理人員薪酬（續）

(2)執行董事、非執行董事和監事

2022年1-6月2021年1-6月（未經審計）（未經審計）

薪金及津貼：

執行董事：

曹子玉––

馬喜平250554.64258268.72

楊文勝228530.22179225.70

479084.86437494.42

非執行董事：

李建平*––

劉廣海**––

肖湘––

孫文仲***––

李迎旭****––

––

監事：

楊軍*****186816.10–

周承韜******178642.38–

陳林燕*******57296.74254147.28

曹棟********–210450.08

卞英姿––

卜周慶––

孟博––

422755.22464597.36

155秦皇島港股份有限公司2022中期報告財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

十二、其他重要事項（續）

3.董事、監事及高級管理人員薪酬（續）

(2)執行董事、非執行董事和監事（續）

2022年1-6月2021年1-6月（未經審計）（未經審計）

養老金計劃供款：

執行董事：

曹子玉––

馬喜平39757.3737802.49

楊文勝39757.3737802.49

79514.7475604.98

非執行董事：

李建平*––

劉廣海**––

肖湘––

孫文仲***––

李迎旭****––

––

監事：

楊軍*****31574.25–

周承韜******35040.84–

陳林燕*******6454.5236487.32

曹棟********–36421.62

卞英姿––

卜周慶––

孟博––

73069.6172908.94

*李建平於2022年6月辭任非執行董事。

**劉廣海於2022年6月辭任副董事長、非執行董事。

***孫文仲於2022年6月擔任副董事長、非執行董事。

****李迎旭於2022年6月擔任非執行董事。

*****楊軍於2022年1月任職工監事。

******周承韜於2021年7月受聘擔任本公司職工監事職務。

*******陳林燕於2022年1月辭任職工監事。

********曹棟於2021年7月辭任本公司職工監事職務，受聘擔任本公司財務總監職務。

秦皇島港股份有限公司2022中期報告156財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

十二、其他重要事項（續）

3.董事、監事及高級管理人員薪酬（續）

(3)高級管理人員

2022年1-6月2021年1-6月（未經審計）（未經審計）

薪金及津貼：

楊學軍*261587.28–

聶玉中250554.64258268.72

夏志新247970.08254015.62

陳立新222323.56243318.86

曹棟**207310.50–

郭西錕***–166628.10

1189746.06922231.30

養老金計劃供款：

聶玉中39757.3737802.49

楊學軍*39757.37–

夏志新39227.4636583.02

陳立新39161.5837802.49

曹棟**36387.54–

郭西錕***–31504.15

194291.32143692.15

*楊學軍於2021年7月受聘擔任本公司副總裁職務。

**曹棟於2021年7月辭任本公司職工監事職務，受聘擔任本公司財務總監職務。

***郭西錕於2021年5月辭任本公司副總裁、財務總監職務，其辭職後不再擔任本公司任何職務。

本期不存在某董事、監事或高級管理人員放棄或同意放棄本期薪酬的協議（2021年1-6月：無）。

4.高管薪酬前五名

2022年1-6月薪酬最高的前五名僱員中包括2位（2021年1-6月：1位）執行董事、無（2021年1-6月：1位）監事，其薪

酬詳情如附註十二、3董事、監事及高級管理人員薪酬所示，剩餘3位（2021年1-6月：3位）非董事、監事僱員的本期

薪酬詳情如下所示：

157秦皇島港股份有限公司2022中期報告財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

十二、其他重要事項（續）

4.高管薪酬前五名（續）

2022年1-6月2021年1-6月（未經審計）（未經審計）

薪金及津貼760112.00755603.20

養老金計劃供款118742.20112188.00

878854.20867791.20

酬金列入以下組別的非董事、非監事的最高薪酬僱員數目如下：

僱員數量

2022年1-6月2021年1-6月（未經審計）（未經審計）人民幣0到100000033

十三、公司財務報表主要項目註釋

1.應收賬款

應收賬款信用期通常不超過90天，應收賬款並不計息。

應收賬款的賬齡分析如下：

2022年6月30日2021年12月31日（未經審計）

1年以內29192576.4724751239.67

1年至2年161488.5519139.80

2年至3年––

3年以上986023.631049866.43

30340088.6525820245.90

減：應收賬款壞賬準備2461801.312289342.39

27878287.3423530903.51

秦皇島港股份有限公司2022中期報告158財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

十三、公司財務報表主要項目註釋（續）

1.應收賬款（續）

2022年6月30日（未經審計）

賬面餘額壞賬準備賬面價值比例計提比例

金額(%)金額(%)

按信用風險特徵組合計提壞賬準備30340088.651002461801.31827878287.34

2021年12月31日

賬面餘額壞賬準備賬面價值比例計提比例

金額(%)金額(%)

按信用風險特徵組合計提壞賬準備25820245.901002289342.39923530903.51

按信用風險特徵組合計提壞賬準備的應收賬款情況如下：

2022年6月30日（未經審計）2021年12月31日

估計發生違約預期信用整個存續期估計發生違約預期信用整個存續期

的賬面餘額損失率(%)預期信用損失的賬面餘額損失率(%)預期信用損失

1年以內29192576.4751430433.9824751239.6751234101.77

1至2年161488.552845343.7019139.80285374.19

2至3年––––––

3年以上986023.63100986023.631049866.431001049866.43

30340088.6582461801.3125820245.9092289342.39

應收賬款壞賬準備的變動如下：

期╱年初餘額本期╱年計提本期╱年轉回本期╱年核銷期╱年末餘額

2022年1-6月（未經審計）2289342.39172458.92––2461801.31

2021年4451458.90–(845948.68)(1316167.83)2289342.39

159秦皇島港股份有限公司2022中期報告財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

十三、公司財務報表主要項目註釋（續）

1.應收賬款（續）

於2022年6月30日，應收賬款金額前五名如下（未經審計）：

賬面餘額壞賬準備比例計提比例

金額(%)金額(%)

秦皇島之海船務代理有限公司7648701.0025382435.055中海油能源發展股份有限公司

銷售服務分公司2610780.009130539.005

中國秦皇島外輪代理有限公司2519391.008125969.555

天津市勝航船務有限公司2470000.008123500.005

秦皇島中石油燃料瀝青有限責任公司1753749.00687687.455

17002621.0056850131.055

於2021年12月31日，應收賬款金額前五名如下：

賬面餘額壞賬準備比例計提比例

金額(%)金額(%)

唐山曹妃甸煤炭港務有限公司7845572.0330392278.605

秦皇島之海船務代理有限公司4397996.0017219899.805中海油能源發展股份有限公司

銷售服務分公司3550573.0014177528.655

秦皇島金海糧油工業有限公司2793525.0011139676.255

中國秦皇島外輪代理有限公司1411674.00570583.705

19999340.0377999967.005

秦皇島港股份有限公司2022中期報告160財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

十三、公司財務報表主要項目註釋（續）

2.長期股權投資

2022年1-6月（未經審計）

期初餘額增加投資減少投資期末餘額分配股利子公司

秦皇島中理外輪理貨有限責任公司12085383.72––12085383.72–

秦皇島港新港灣集裝箱碼頭有限公司219521347.15––219521347.15–

唐山曹妃甸煤炭港務有限公司918000000.00––918000000.00–

滄州黃驊港礦石港務有限公司5213212300.00––5213212300.00–

滄州黃驊港原油港務有限公司78000000.00––78000000.00–

唐山曹妃甸冀港煤炭港務有限公司49500000.00––49500000.00–

唐山港口投資開發有限公司56000000.00––56000000.00–

秦皇島港港盛（香港）有限公司40115000.00––40115000.00–

滄州黃驊港散貨港務有限公司50000000.00––50000000.00–

唐山曹妃甸冀港通用港務有限公司5000000.00––5000000.00–

河北唐山曹妃甸冀同港口有限公司118000000.00––118000000.00–

唐山曹妃甸中理外輪理貨有限公司9915228.64––9915228.64–

小計6769349259.51––6769349259.51–

161秦皇島港股份有限公司2022中期報告財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元秦皇島港股份有限公司2022中期報告162

十三、公司財務報表主要項目註釋（續）

2.長期股權投資（續）

2022年1-6月（未經審計）（續）

本期變動權益法下期初餘額增加投資減少投資投資損益其他綜合收益其他權益變動其他變動宣告現金股利計提減值準備期末賬面價值期末減值準備

權益法：

合營企業渤海津冀港口投資發展

有限公司（註1）66022918.6881000000.00–(27240153.08)–––––119782765.60(81850806.99)津冀國際集裝箱碼頭

有限公司（註2）12744524.6118000000.00–(6025989.06)–38681.37–––24757216.92(18119045.54)

小計78767443.2999000000.00–(33266142.14)–38681.37–––144539982.52(99969852.53)聯營企業

河北港口集團財務有限公司698727822.19––10334639.82–––(13200000.00)–695862462.01–

唐山曹妃甸實業港務有限公司1825718803.53––93075291.5291103323.622004453.04–––2011901871.71–

秦皇島興奧秦港能源儲運有限公司––––––––––(20800000.00)

唐山京唐鐵路有限公司280000000.00––––––––280000000.00–

滄州中理外輪理貨有限公司3147687.49––313534.54–(135.87)–––3461086.16–

浙江越華能源檢測有限公司12264297.81––357438.08–––––12621735.89–

小計2819858611.02––104080903.9691103323.622004317.17–(13200000.00)–3003847155.77(20800000.00)

合計9667975313.8299000000.00–70814761.8291103323.622042998.54–(13200000.00)–9917736397.80(120769852.53)

註1：於2022年6月14日，本集團向渤海津冀港口投資發展有限公司注資人民幣81000千元，注資後本集團通過直接持股累計享有渤海津冀港口投資發展有限公司股權比例仍為50%。

註2：於2022年6月2日，本集團與津冀國際集裝箱碼頭有限公司簽訂了增資協議書，本集團向津冀國際集裝箱碼頭有限公司增資人民幣18000千元，增資後本集團通過直接或間接持股累計享有津冀國際集裝箱碼頭有限公司股權比例仍為55%。財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

十三、公司財務報表主要項目註釋（續）

2.長期股權投資（續）

2021年

年初餘額增加投資減少投資年末餘額分配股利子公司

秦皇島中理外輪理貨有限責任公司12085383.72––12085383.72–

秦皇島港新港灣集裝箱碼頭有限公司219521347.15––219521347.15–

唐山曹妃甸煤炭港務有限公司918000000.00––918000000.00–

滄州黃驊港礦石港務有限公司5213212300.00––5213212300.00–

滄州黃驊港原油港務有限公司78000000.00––78000000.00–

唐山曹妃甸冀港煤炭港務有限公司49500000.00––49500000.00–

唐山港口投資開發有限公司56000000.00––56000000.00–

秦皇島港港盛（香港）有限公司40115000.00––40115000.00–

滄州黃驊港散貨港務有限公司50000000.00––50000000.00–

唐山曹妃甸冀港通用港務有限公司5000000.00––5000000.00–

河北唐山曹妃甸冀同港口有限公司118000000.00––118000000.00–

唐山曹妃甸中理外輪理貨有限公司9915228.64––9915228.64–

小計6769349259.51––6769349259.51–

163秦皇島港股份有限公司2022中期報告財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元秦皇島港股份有限公司2022中期報告164

十三、公司財務報表主要項目註釋（續）

2.長期股權投資（續）

2021年（續）

本年變動權益法下年初餘額增加投資減少投資投資損益其他綜合收益其他權益變動其他變動宣告現金股利計提減值準備年末賬面價值年末減值準備

權益法：

合營企業

渤海津冀港口投資發展有限公司117486459.82––(51463541.14)–––––66022918.68(81850806.99)

津冀國際集裝箱碼頭有限公司（註1）7423813.3617000000.00–(11679288.75)–––––12744524.61(18119045.54)

小計124910273.1817000000.00–(63142829.89)–––––78767443.29(99969852.53)聯營企業

河北港口集團財務有限公司683833396.59––28094425.60–––(13200000.00)–698727822.19–

唐山曹妃甸實業港務有限公司1662783976.47––202203239.6155478499.543253087.91–(98000000.00)–1825718803.53–

秦皇島興奧秦港能源儲運有限公司––––––––––(20800000.00)

唐山京唐鐵路有限公司280000000.00––––––––280000000.00–

滄州中理外輪理貨有限公司3101738.16––42212.69–3736.64–––3147687.49–

浙江越華能源檢測有限公司12052853.52––745583.61–––(534139.32)–12264297.81–

小計2641771964.74––231085461.5155478499.543256824.55–(111734139.32)–2819858611.02(20800000.00)

合計9536031497.4317000000.00–167942631.6255478499.543256824.55–(111734139.32)–9667975313.82(120769852.53)

註1：於2021年5月27日，本公司與津冀國際集裝箱碼頭有限公司簽訂了增資協議書，本公司向津冀國際集裝箱碼頭有限公司增資人民幣17000千元，增資後本公司通過直接或間接持股累計享有津冀國際集裝箱碼頭有限公司股權比例仍為55%。財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

十三、公司財務報表主要項目註釋（續）

2.長期股權投資（續）

長期股權投資減值準備的情況：

2022年1-6月（未經審計）

期初數本期增加本期減少期末數

秦皇島興奧秦港能源儲運有限公司20800000.00––20800000.00

渤海津冀港口投資發展有限公司81850806.99––81850806.99

津冀國際集裝箱碼頭有限公司18119045.54––18119045.54

合計120769852.53––120769852.53

2021年

年初數本年增加本年減少年末數

秦皇島興奧秦港能源儲運有限公司20800000.00––20800000.00

渤海津冀港口投資發展有限公司81850806.99––81850806.99

津冀國際集裝箱碼頭有限公司18119045.54––18119045.54

合計120769852.53––120769852.53

3.其他權益工具投資

2022年6月30日（未經審計）

本期股利收入累計計入其他綜合收益的本期終止確認的仍持有的公允價值變動公允價值權益工具權益工具

國投曹妃甸港口有限公司273256208.52771256208.52––

秦皇島睿港煤炭物流有限公司(17209862.34)16790137.66––

滄州黃驊港鋼鐵物流有限公司4619825.4035372183.35––

全國煤炭交易中心有限公司(3764399.67)20235600.33––

合計256901771.91843654129.86––

165秦皇島港股份有限公司2022中期報告財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

十三、公司財務報表主要項目註釋（續）

3.其他權益工具投資（續）

2021年

本年股利收入累計計入其他綜合收益的本年終止確認的仍持有的公允價值變動公允價值權益工具權益工具

國投曹妃甸港口有限公司134139875.67632139875.67––

秦皇島睿港煤炭物流有限公司(17573032.72)16426967.28––

滄州黃驊港鋼鐵物流有限公司1068636.0631820994.01–651600.00

全國煤炭交易中心有限公司(2130000.00)21870000.00––

合計115505479.01702257836.96–651600.00

4.營業收入及成本

2022年1-6月2021年1-6月（未經審計）（未經審計）

主營業務收入2192053483.002186177487.86

主營業務成本1192300971.891147167864.40

營業收入按類型列示如下：

2022年1-6月2021年1-6月（未經審計）（未經審計）

與客戶之間的合同產生的收入2190261202.092184331604.72

租賃收入1792280.911845883.14

2192053483.002186177487.86

秦皇島港股份有限公司2022中期報告166財務報表附註

2022年1-6月

人民幣元

十三、公司財務報表主要項目註釋（續）

4.營業收入及成本（續）

與客戶之間合同產生的營業收入分解情況如下：

2022年1-6月2021年1-6月

報告分部－綜合港口服務（未經審計）（未經審計）主要經營地區

秦皇島2190261202.092184331604.72主要業務類型

煤炭及相關製品服務2039315206.312030370776.27

其他雜貨服務82621769.9493669846.19

液體貨物服務24013479.1129294826.20

金屬礦石及相關製品服務23992663.2510735080.02

其他20318083.4820261076.04

2190261202.092184331604.72

本公司與客戶之間的合同產生的收入主要為向客戶提供的港口作業服務產生的收入，本公司於服務完成時確認履約義務已完成並確認收入。

2022年1-6月本公司確認包含在合同負債年初賬面價值的收入為人民幣444091311.28元（2021年1-6月：人民幣

382260630.97元）。

分攤至期╱年尚未履行（或部分未履行）履約義務的交易價格總額確認為收入的預計時間如下：

2022年6月30日2021年12月31日（未經審計）

1年以內406599845.39483498307.74

1年以上22542078.0338603766.22

429141923.42522102073.96

5.投資收益

2022年1-6月2021年1-6月（未經審計）（未經審計）

權益法核算的長期股權投資收益70814761.8296386884.42

167秦皇島港股份有限公司2022中期報告補充資料

2022年1-6月

人民幣元

1、非經常性損益明細表

2022年1-6月（未經審計）

非流動資產處置損失(130703.68)

計入當期損益的政府補助36157671.88

除上述各項之外的其他營業外收入和支出3308541.16

小計39335509.36

減：所得稅影響數9833877.34

減：少數股東權益影響數（稅後）2131572.09

總計27370059.93本集團對非經常性損益項目的確認依照《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號—－非經常性損益》（證監會公告[2008]43號）的規定執行。

2、淨資產收益率和每股收益

2022年1-6月（未經審計）

淨資產收益率(%)每股收益基本稀釋

歸屬於公司普通股股東的淨利潤4.310.130.13

扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤4.140.120.12

2021年1-6月（未經審計）

淨資產收益率(%)每股收益基本稀釋

歸屬於公司普通股股東的淨利潤4.480.130.13

扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤4.310.120.12秦皇島港股份有限公司2022中期報告168