中期

股份代號:03328

創造共同價值目錄

重要提示1

釋義2公司基本情況3財務摘要5管理層討論與分析財務報表分析6業務回顧20風險管理31展望39資本市場關注的熱點問題40公司治理股份變動及股東情況42公司治理47環境和社會責任51重要事項55機構名錄58財務報表及其他中期財務資料的審閱報告61未經審計的簡要合併財務報表62未經審計的中期簡要合併財務報表附註69未經審計的補充財務資料151

資本充足率、槓桿率、流動性覆蓋率和淨穩定資金比例信息補充資料156重要提示

一、本行董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證半年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛

假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。

二、本行第十屆董事會第九次會議於2023年8月25日審議批准了2023年半年度報告和業績公告。出席會議應到

董事16名，親自出席董事16名。

三、本行董事長任德奇先生、主管會計工作負責人劉珺先生及會計機構負責人陳隃先生聲明：保證半年度報告

中財務報告的真實、準確、完整。

四、本半年度報告未經審計。

五、2023年半年度不進行利潤分配和公積金轉增股本。

六、本報告所涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性描述，不構成本集團對投資者的實質承諾，敬請投資者及相

關人士對此保持足夠的風險認識，並理解計劃、預測與承諾之間的差異。

七、本集團在經營活動中主要面臨信用風險、市場風險、操作風險、合規風險等。本集團已經並將繼續採取各

種措施有效管控風險，具體情況參見「管理層討論與分析－風險管理」部分，請投資者注意閱讀。釋義在本報告中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義：

本行╱本銀行╱交行交通銀行股份有限公司

本集團╱集團本行及附屬公司財政部中華人民共和國財政部滙豐銀行香港上海滙豐銀行有限公司社保基金會全國社會保障基金理事會人民銀行中國人民銀行金融監管總局國家金融監督管理總局證監會中國證券監督管理委員會農業農村部中華人民共和國農業農村部上交所上海證券交易所香港聯交所香港聯合交易所有限公司

香港上市規則《香港聯合交易所有限公司證券上市規則》

《企業管治守則》香港上市規則附錄十四《企業管治守則》

蘊通財富本行對公和同業財富管理品牌，通過金融智慧服務和數字化轉型，為企業、政府機構和金融同業客戶提供綜合化一站式財富管理解決方案。

沃德財富本行零售業務主品牌，以「豐沃共享，厚德載富」為品牌核心，致力於實現客戶的財富保值增值。

個人手機銀行向本行個人客戶提供線上業務辦理和服務的手機應用，覆蓋客戶多種金融產品和生活服務需求。

企業手機銀行本行利用移動電話和平板電腦等移動設備應用軟件向企業客戶提供在線開戶、賬戶查詢、對賬

管理、轉賬付款、理財投資、金融資訊、辦理業務簽約及解約等金融服務，以貼身便捷為特點的渠道。

企業網銀本行通過因特網向企業客戶提供賬戶查詢、企業付款、現金管理、國際業務、投資理財、財政業務等金融服務的電子交易系統。

買單吧面向所有用戶開放的一站式金融和生活數字化服務平台。

惠民貸本行針對符合條件的客戶推出的線上信用消費貸款產品。

普惠e貸 本行針對符合條件的客戶推出的普惠金融線上融資類業務。

興農e貸 本行針對農業經營主體推出的線上融資服務。

雲上交行本行線上線下一體化服務品牌。踐行「機構在線、員工在線、產品在線、服務在線」服務理念，以遠程視頻服務構建「雲網點、雲櫃員、雲管家」體系，通過屏對屏的線上服務新模式，滿足客戶線上化、數字化服務需求。

2交通銀行股份有限公司公司基本情況

一、公司資料

中文名稱：交通銀行股份有限公司國內審計師：畢馬威華振會計師事務所

中文簡稱：交通銀行（特殊普通合夥）

英文名稱： Bank of Communications Co. Ltd. 中國北京市東城區東長安街1號東方廣場東2座辦公樓8層

簽字會計師：石海雲、李礫

法定代表人：任德奇國際審計師：畢馬威會計師事務所

授權代表：任德奇、何兆斌中國香港中環遮打道10號

董事會秘書、何兆斌太子大廈8樓

公司秘書：簽字會計師：陳少東

註冊地址：中國（上海）自由貿易試驗區銀城中中國法律顧問：上海市錦天城律師事務所

路188號香港法律顧問：歐華律師事務所

聯繫及辦公地址：股份過戶登記處

上海市浦東新區銀城中路188號 A股： 中國證券登記結算有限責任公司上海分公司

郵編：200120上海市浦東新區楊高南路188號

電話： 86-21-58766688 H股： 香港中央證券登記有限公司

傳真：86-21-58798398香港皇後大道東183號合和中心

電子信箱： investor@bankcomm.com 17樓1712至1716室

官方網站： www.bankcomm.com，www.bankcomm.cn 其他資料

香港營業地點： 香港中環畢打街20號 統一社會信用代碼： 9131000010000595XD信息披露載體和半年報備置地點

A股： 《中國證券報》《上海證券報》

《證券時報》及上交所網站

www.sse.com.cn

H股： 香港聯交所「披露易」網站

www.hkexnews.hk

半年報備置地點：本行董事會辦公室股票簡況股票種類股票上市交易所股票簡稱股票代碼

A股 上交所 交通銀行 601328

H股 香港聯交所 交通銀行 03328境內優先股上交所交行優1360021

二零二三年中期報告H股 3公司基本情況

二、公司簡介及主要業務

本行始建於1908年，是中國歷史最悠久的銀行之一。1987年4月1日，本行重新組建後正式對外營業，成為中國第一家全國性的國有股份制商業銀行，總部設在上海。2005年6月本行在香港聯交所掛牌上市，2007年5月在上交所掛牌上市。2023年，按《銀行家》雜志（The Banker）公佈的一級資本排名，本行居全球銀行第九位。

本行戰略目標是「建設具有特色優勢的世界一流銀行集團」。「十四五」時期，本行堅定推進「一四五」戰略，即以戰略目標為引領，打造普惠金融、貿易金融、科技金融、財富金融四大業務特色，並把綠色金融作為全集團業務經營發展的底色，提升客戶經營、科技引領、風險管理、協同作戰、資源配置五大專業能力。在戰略實施中，聚焦「上海主場」建設、數字化轉型兩大重點領域率先實現創新突破，示範引領全行高質量發展。

本行以「創造共同價值」為使命，致力於實現客戶、股東、員工、社會的價值增長與和諧發展。

經金融監管總局批准，本行通過手機銀行、網上銀行等線上服務渠道，以及境內2800餘家網點、境外23家分（子）行及代表處，為257萬公司客戶和1.94億零售客戶提供綜合金融服務，包括存貸款、產業鏈金融、現金管理、國際結算與貿易融資、投資銀行、資產託管、財富管理、銀行卡、私人銀行、資金業務等。本集團通過全資或控股子公司，涉足金融租賃、基金、理財、信託、保險、境外證券和債轉股等業務領域。

本行作為一家歷史悠久的國有大型銀行集團，將始終心懷「國之大者」，保持戰略定力，踐行「金融為民」理念，強化全面風險管控，努力為廣大客戶提供優質服務，為股東創造更多價值，為員工營造幸福家園，為社會做出更大貢獻！

報告期內，本集團經營模式、主要業務和主要業績驅動因素均未發生重大變化。

4交通銀行股份有限公司財務摘要

一、主要會計數據和財務指標本集團於2023年1月1日起執行國際會計準則理事會於2017年5月和2020年6月發佈的《國際財務報告準則第

17號－保險合同》及其修訂（以下簡稱「新保險合同準則」）。新保險合同準則修訂的方面主要包括：1.調整保險服

務收入確認準則；2.修訂保險合同負債計量方法。本項會計政策變更未對本集團的財務狀況及經營成果產生重大影響。根據新準則的銜接規定，本集團對財務報告進行了追溯調整並按新保險合同準則要求重新編製2022年各期財務報告，本公告2022年相關數據已根據追溯調整後的財務報告重新列報。報告期末，本集團按照國際財務報告準則編製的主要會計數據和財務指標如下：

（除另有標明外，人民幣百萬元）主要會計數據2023年1-6月2022年1-6月增減(%)

利息淨收入8238785065(3.15)

手續費及佣金淨收入2458024774(0.78)

淨經營收入1373071310944.74

信用減值損失3634636827(1.31)

業務成本40079383724.45

稅前利潤49674456428.83

淨利潤（歸屬於母公司股東）46039440524.51

每股收益（歸屬於母公司普通股股東，人民幣元）10.570.553.64

2023年6月30日2022年12月31日增減(%)

資產總額13813360129915716.33

客戶貸款2779570572949656.86

負債總額12758461119580496.69

客戶存款2857959879490727.93

股東權益（歸屬於母公司股東）104308310220242.06

每股淨資產（歸屬於母公司普通股股東，人民幣元）311.6911.412.45資本淨額4127297112503171.81

其中：核心一級資本淨額48600538401642.37

其他一級資本4176418176480(0.04)

二級資本42365002336731.21

風險加權資產4873599783500744.62

主要財務指標（%）2023年1-6月2022年1-6月變化（百分點）

年化平均資產回報率0.690.73(0.04)

年化加權平均淨資產收益率110.1610.47(0.31)

淨利息收益率51.311.53(0.22)

成本收入比629.2229.31(0.09)

2023年6月30日2022年12月31日變化（百分點）

不良貸款率1.351.35–

撥備覆蓋率192.85180.6812.17

資本充足率414.5714.97(0.40)

一級資本充足率411.8612.18(0.32)

核心一級資本充足率49.8410.06(0.22)

註：

1.按照證監會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第9號－淨資產收益率和每股收益的計算及披露》（2010年修訂）要求計算。

2.客戶貸款不含相關貸款應收利息，客戶存款包含相關存款應付利息。

3.為期末扣除其他權益工具後的歸屬於母公司普通股股東的股東權益除以期末普通股股本總數。

4.根據銀保監會《商業銀行資本管理辦法（試行）》計算。

5.年化利息淨收入與平均生息資產總額的比率。

6.根據業務及管理費除以營業收入計算，與按照中國會計準則編製的財務報告數據一致，同期比較數據已根據當期列報口徑進行了重述。

二零二三年中期報告H股 5管理層討論與分析

一、財務報表分析

2023年上半年，本集團堅決貫徹落實黨中央重大決策部署，持續推進金融工作「三項任務」，在加大服務實

體經濟力度的同時，提升金融服務精準性和有效性，業務發展繼續保持「穩中有進、穩中提質」的良好態勢。

經營效益保持穩健。報告期內，受益於投資估值增長，集團實現淨利潤（歸屬於母公司股東）460.39億元，同比增長4.51%。實現淨經營收入1373.07億元，同比增長4.74%；

業務規模穩步增長。報告期末，集團資產總額13.81萬億元，較上年末增長6.33%。客戶貸款餘額7.80萬億元，較上年末增加5007.40億元，增幅6.86%；客戶存款餘額8.58萬億元，較上年末增加6305.26億元，增幅7.93%。

資產質量持續夯實。報告期末，集團不良貸款率1.35%，較上年末持平；撥備覆蓋率192.85%，較上年末上升12.17個百分點。

（一）利潤表主要項目分析

1.稅前利潤

報告期內，本集團實現稅前利潤496.74億元，同比增加40.32億元，增幅8.83%。稅前利潤主要來源於利息淨收入和手續費及佣金淨收入。

本集團在所示期間的利潤表項目的部分資料如下：

（除另有標明外，人民幣百萬元）截至6月30日止6個月期間

2023年2022年增減（%）

利息淨收入8238785065(3.15)

非利息淨收入549204602919.32

其中：手續費及佣金淨收入2458024774(0.78)

淨經營收入1373071310944.74

信用減值損失(36346)(36827)(1.31)

其他資產減值損失(594)(690)(13.91)

其他營業支出(50693)(47935)5.75

其中：業務成本(40079)(38372)4.45

稅前利潤49674456428.83

所得稅(3108)(1491)108.45

淨利潤46566441515.47

歸屬於母公司股東的淨利潤46039440524.51

6交通銀行股份有限公司財務報表分析

本集團在所示期間的淨經營收入結構如下：

（除另有標明外，人民幣百萬元）截至6月30日止6個月期間

2023年

項目金額佔比（%）同比增減(%)

利息淨收入8238760.00(3.15)

手續費及佣金淨收入2458017.90(0.78)

交易活動淨收益1763712.8477.19

金融投資淨收益(32)(0.02)(104.85)

對聯營及合營企業投資淨收益1610.12130.00

其他經營收入125749.1618.95

淨經營收入合計137307100.004.74

2.利息淨收入

報告期內，本集團實現利息淨收入823.87億元，同比減少26.78億元，降幅3.15%，在淨經營收入中的佔比為60.00%，是本集團業務收入的主要組成部分。

本集團在所示期間的生息資產和計息負債的平均餘額、相關利息收入和支出以及年化平均收益率或年化平

均成本率如下：

（除另有標明外，人民幣百萬元）截至2023年6月30日止6個月期間截至2022年6月30日止6個月期間年化年化平均收益平均收益（成本）率（成本）率

平均餘額利息收支(%)平均餘額利息收支(%)資產

存放中央銀行款項79339060221.5376776952641.38存放和拆放同業及其他金融機構

款項964263139502.9283060272041.75

客戶貸款75969251532724.0767450181431494.28

證券投資3293470551623.382903146469233.26

生息資產126480482284063.64112465352025403.63非生息資產107405610757061075706資產總額137221041232224112322241負債及股東權益

客戶存款8203920957672.357240760768822.14同業及其他金融機構存放和拆入

款項2120747264882.522114868207661.98

發行債券及其他1674064237642.861414821198272.83

計息負債119987311460192.45107704491174752.20股東權益及非計息負債17233731551792負債及股東權益合計1372210412322241利息淨收入8238785065

淨利差11.191.43

淨利息收益率21.311.53

淨利差1，31.401.65

淨利息收益率2，31.531.74

註：

1.指平均生息資產總額的年化平均收益率與平均計息負債總額的年化平均成本率間的差額。

2.指年化利息淨收入與平均生息資產總額的比率。

3.考慮債券利息收入免稅的影響。

二零二三年中期報告H股 7管理層討論與分析財務報表分析

報告期內，本集團利息淨收入同比下降3.15%，淨利差1.19%，同比下降24個基點，淨利息收益率

1.31%，同比下降22個基點。

本集團利息收入和利息支出因規模和利率變動而引起的變化如下。規模和利率變動的計算基準是所示期間內平均餘額的變化以及有關生息資產和計息負債的利率變化。

（人民幣百萬元）

2023年1-6月與2022年1-6月的比較

增加╱（減少）由於

淨增加╱

規模利率（減少）生息資產存放中央銀行款項175583758存放和拆放同業及其他金融機構款項116055866746

客戶貸款18081(7958)10123證券投資631019298239利息收入變化2572614025866計息負債客戶存款10221866418885同業及其他金融機構存放和拆入款項5856645722發行債券及其他36382993937利息支出變化139171462728544

利息淨收入變化11809(14487)(2678)

報告期內，本集團利息淨收入同比減少26.78億元，其中，各項資產負債平均餘額變動帶動利息淨收入增加118.09億元，年化平均收益率和年化平均成本率變動致使利息淨收入減少144.87億元。

（1）利息收入

報告期內，本集團實現利息收入2284.06億元，同比增加258.66億元，增幅12.77%。其中客戶貸款利息收入、證券投資利息收入和存放中央銀行款項利息收入佔比分別為67.11%、24.15%和2.64%。

A. 客戶貸款利息收入

客戶貸款利息收入是本集團利息收入的最大組成部分。報告期內，客戶貸款利息收入1532.72億元，同比增加101.23億元，增幅7.07%，主要是持續加大服務實體經濟力度，客戶貸款平均餘額同比增加8519.07億元，增幅12.63%。

8交通銀行股份有限公司財務報表分析

按業務類型和期限結構劃分的客戶貸款平均收益分析（除另有標明外，人民幣百萬元）

2023年1月至6月2022年1月至6月

年化平均年化平均

平均餘額利息收入收益率(%)平均餘額利息收入收益率(%)

公司類貸款4997794971013.924274664853634.03

－短期貸款1550476259103.371368390234653.46

－中長期貸款3447318711914.162906274618984.29

個人貸款2350849541704.652250620556174.98

－短期貸款595375143824.87566803148625.29

－中長期貸款1755474397884.571683817407554.88

票據貼現24828220011.6321973421691.99

客戶貸款總額75969251532724.0767450181431494.28

B. 證券投資利息收入

報告期內，證券投資利息收入551.62億元，同比增加82.39億元，增幅17.56%，主要由於證券投資平均餘額同比增加3903.24億元，增幅13.44%。

C. 存放中央銀行款項利息收入

存放中央銀行款項主要包括法定存款準備金和超額存款準備金。報告期內，存放中央銀行款項利息收入

60.22億元，同比增加7.58億元，增幅14.40%，主要由於存放中央銀行款項年化平均收益率同比上升15個基點。

D. 存放和拆放同業及其他金融機構款項利息收入

報告期內，存放和拆放同業及其他金融機構款項利息收入139.50億元，同比增加67.46億元，增幅

93.64%，主要由於存放和拆放同業及其他金融機構款項年化平均收益率同比上升117個基點。

（2）利息支出

報告期內，本集團利息支出1460.19億元，同比增加285.44億元，增幅24.30%，其中客戶存款、同業及其他金融機構存放和拆入款項、發行債券及其他佔比分別為65.59%、18.14%、16.27%。

A. 客戶存款利息支出

客戶存款是本集團主要資金來源。報告期內，客戶存款利息支出957.67億元，同比增加188.85億元，增幅

24.56%，佔全部利息支出的65.59%，客戶存款利息支出的增加主要由於客戶存款平均餘額同比增加9631.60億元，增幅13.30%，且年化平均成本率同比上升21個基點。

二零二三年中期報告H股 9管理層討論與分析財務報表分析按產品類型劃分的客戶存款平均成本分析（除另有標明外，人民幣百萬元）

2023年1月至6月2022年1月至6月

年化平均年化平均

平均餘額利息支出成本率(%)平均餘額利息支出成本率(%)

公司存款5036894580582.324694613481362.07

－活期1945909104551.08191498588350.93

－定期3090985476033.112779628393012.85

個人存款3167026377092.402546147287462.28

－活期82391310030.2578867513990.36

－定期2343113367063.161757472273473.14

客戶存款總額8203920957672.357240760768822.14

B. 同業及其他金融機構存放和拆入款項利息支出

報告期內，同業及其他金融機構存放和拆入款項利息支出264.88億元，同比增加57.22億元，增幅

27.55%，主要由於同業及其他金融機構存放和拆入款項年化平均成本率同比上升54個基點。

C. 發行債券及其他利息支出

報告期內，發行債券及其他利息支出237.64億元，同比增加39.37億元，增幅19.86%，主要由於發行債券及其他平均餘額同比增加2592.43億元，增幅18.32%。

3.手續費及佣金淨收入

手續費及佣金淨收入是本集團淨經營收入的重要組成部分。但受資本市場持續波動、減費讓利政策延續、居民消費需求不振等因素的綜合影響，報告期內，本集團實現手續費及佣金淨收入245.80億元，同比減少1.94億元，降幅0.78%。

本集團在所示期間的手續費及佣金淨收入組成結構如下：

（除另有標明外，人民幣百萬元）截至6月30日止6個月期間

2023年2022年增減(%)

銀行卡1000599230.83

理財業務40885232(21.87)

託管及其他受托業務4887424915.02

代理類351833943.65

投資銀行16761968(14.84)

擔保承諾1661148911.55

支付結算7507204.17

其他106979.28

手續費及佣金收入合計2669127072(1.41)

減：手續費及佣金支出(2111)(2298)(8.14)

手續費及佣金淨收入2458024774(0.78)

其中：理財業務收入同比下降21.87%，主要是受資本市場波動的持續性影響，相關產品規模增幅放緩及管理費率、銷售費率下降。投資銀行業務收入同比下降14.84%，主要是受優質資產稀缺、行業競爭加劇等因素影響，財務顧問及債券承銷收入下降。

10交通銀行股份有限公司財務報表分析

4.其他非利息收入

本集團在所示期間的其他非利息收入組成結構如下：

（除另有標明外，人民幣百萬元）截至6月30日止6個月期間

2023年2022年增減(%)

交易活動淨收益17637995477.19

金融投資淨收益(32)660(104.85)

對聯營及合營企業投資淨收益16170130.00

其他營業收入125741057118.95

其他非利息收入合計303402125542.74

報告期內，本集團實現其他非利息收入303.40億元，其中交易活動淨收益176.37億元，同比增加76.83億元，增幅77.19%，主要是一方面子公司股權類投資的相關收益同比增長，同時受規模增加、市場預期改善和美元加息預期放緩等因素影響，債權及利率類衍生損益增長；另一方面美元多頭折算損益下降以及部分貨幣互換產品產生虧損。

5.業務成本

報告期內，本集團業務成本400.79億元，同比增加17.07億元，增幅4.45%；本集團成本收入比29.22%，同比下降0.09個百分點。如對債券利息等收入免稅影響進行還原，成本收入比約為26%。

本集團在所示期間的業務成本組成結構如下：

（除另有標明外，人民幣百萬元）截至6月30日止6個月期間

2023年2022年增減(%)

員工工資、獎金、津貼和補貼980897760.33

其他員工成本5606502111.65

業務費用19933193652.93

折舊與攤銷4732421012.40

業務成本合計40079383724.45

6.資產減值損失

報告期內，本集團資產減值損失369.40億元，同比減少5.77億元，降幅1.54%，其中貸款信用減值損失334.13億元，同比減少11.79億元，降幅3.41%。本集團持續按照《中國銀保監會關於印發商業銀行預期信用損失法實施管理辦法的通知》（銀保監規[2022]10號）要求，採用預期信用損失法，及時更新減值模型各項參數以反映外部環境變化對資產信用風險的影響。同時，近年本集團不斷夯實資產質量，立足精準計量，合理充分計提撥備，具有充分的風險抵禦和損失吸收能力。

7.所得稅

報告期內，本集團所得稅支出31.08億元，同比增加16.17億元，增幅108.45%。實際稅率為6.26%，低於

25%的法定稅率，主要是由於本集團持有的國債和地方債等利息收入按稅法規定為免稅收益。

二零二三年中期報告H股 11管理層討論與分析財務報表分析

（二）資產負債表主要項目分析

1.資產

報告期末，本集團資產總額138133.60億元，較上年末增加8217.89億元，增幅6.33%，增長主要來自於發放貸款及金融投資規模的增長。本集團在所示日期資產總額中主要組成部分的餘額（撥備後）及其佔比情況如下：

（除另有標明外，人民幣百萬元）

2023年6月30日2022年12月31日

餘額佔比(%)餘額佔比(%)

客戶貸款761383055.12713545454.93

金融投資403006129.18395520730.44

現金及存放中央銀行款項8157575.918061026.20

存放和拆放同業及其他金融機構款項8348826.046904215.31

其他5188303.754043873.12

資產總額13813360100.0012991571100.00

（1）客戶貸款

報告期內，本集團堅決貫徹黨中央決策部署，強實體、促消費、增投資、擴外貿多措並舉、精準發力，加大資金支持力度，金融供給實現質的有效提升和量的合理增長。

本集團在所示日期客戶貸款總額及構成情況如下：

（除另有標明外，人民幣百萬元）

2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日

餘額佔比(%)餘額佔比(%)餘額佔比(%)

公司類貸款513495665.87471135364.58413858263.09

－短期貸款156277020.05143825219.72130929119.96

－中長期貸款357218645.82327310144.86282929143.13

個人貸款241603730.99236531732.43228509634.83

－住房貸款149682719.20151264820.74148951722.70

－信用卡4808286.174777466.554925807.51

－其他4383825.623749235.143029994.62

票據貼現2447123.142182952.991367222.08

合計7795705100.007294965100.006560400100.00

報告期末，本集團客戶貸款餘額77957.05億元，較上年末增加5007.40億元，增幅6.86%。其中，境內銀行機構人民幣貸款較上年末增加4922.82億元，增幅7.47%。

公司類貸款餘額51349.56億元，較上年末增加4236.03億元，增幅8.99%，在客戶貸款中的佔比較上年末上升1.29個百分點至65.87%，其中，短期貸款增加1245.18億元，中長期貸款增加2990.85億元，中長期貸款在客戶貸款中的佔比提高至45.82%。

個人貸款餘額24160.37億元，較上年末增加507.20億元，增幅2.14%，在客戶貸款中的佔比較上年末下降1.44個百分點至30.99%。其中個人住房貸款較上年末減少158.21億元，降幅1.05%，在客戶貸款中的佔比較上年末下降1.54個百分點至19.20%；信用卡貸款較上年末增加30.82億元，增幅0.65%。

票據貼現較上年末增加264.17億元，增幅12.10%。

12交通銀行股份有限公司財務報表分析

按擔保方式劃分的客戶貸款分佈情況（除另有標明外，人民幣百萬元）

2023年6月30日2022年12月31日

餘額佔比(%)餘額佔比(%)

信用貸款272946235.02246198833.75

保證貸款129675316.63117938116.17

抵押貸款260846533.46257986635.36

質押貸款116102514.89107373014.72

合計7795705100.007294965100.00客戶貸款信用減值準備情況（人民幣百萬元）

2023年2022年

6月30日12月31日

上年末餘額178019161162

本期計提╱（轉回）3341358102

本期核銷及轉讓(11859)(46313)核銷後收回28045146

其他變動49(78)期末餘額202426178019

（2）金融投資

報告期末，本集團金融投資淨額40300.61億元，較上年末增加748.54億元，增幅1.89%。

按性質劃分的投資結構（除另有標明外，人民幣百萬元）

2023年6月30日2022年12月31日

餘額佔比（%）餘額佔比（%）

債券350745787.03341663286.38

權益工具及其他52260412.9753857513.62

合計4030061100.003955207100.00按財務報表列報方式劃分的投資結構（除另有標明外，人民幣百萬元）

2023年6月30日2022年12月31日

餘額佔比（%）餘額佔比（%）以公允價值計量且其變動計入當期損益的

金融投資66452416.4970535717.83

以攤餘成本計量的金融投資254175563.07245077561.97以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的

金融投資82378220.4479907520.20

合計4030061100.003955207100.00

二零二三年中期報告H股 13管理層討論與分析財務報表分析

報告期末，本集團債券投資餘額35074.57億元，較上年末增加908.25億元，增幅2.66%。未來，本行將強化對經濟金融形勢的研判，著力做好證券投資增量配置和存量優化。一是維持以利率債投資為主的總體策略，做好國債、地方債等投資安排。二是服務新發展格局，服務實體經濟，積極對接科技創新、綠色發展、基礎設施建設等領域發債主體的融資需求，做好信用債項目儲備和投資安排。三是做大債券交易流量，加快國債和政策性銀行金融債周轉速度。四是抓住美債收益率較高的市場時機，在做好流動性管理的基礎上，提升外幣債券價值貢獻。

按發行主體劃分的債券投資結構（除另有標明外，人民幣百萬元）

2023年6月30日2022年12月31日

餘額佔比(%)餘額佔比(%)

政府及中央銀行270035876.98262600576.86

公共實體366861.05379301.11

同業和其他金融機構54770915.6253900915.78

法人實體2227046.352136886.25

合計3507457100.003416632100.00

報告期末，本集團持有金融債券5477.09億元，包括政策性銀行債券891.81億元和同業及非銀行金融機構債券4585.28億元，佔比分別為16.28%和83.72%。

本集團持有的前十隻金融債券（除另有標明外，人民幣百萬元）債券名稱面值年利率(%)到期日減值準備

2017年政策性銀行債券63304.392027/09/081.79

2018年政策性銀行債券50054.982025/01/121.43

2022年商業銀行次級債券35003.002032/11/07–

2022年商業銀行債券 3436 SOFR+1.06 2027/09/29 2.61

2022年商業銀行次級債券33603.002032/11/10–

2017年政策性銀行債券33324.302024/08/210.95

2019年政策性銀行債券32272.702024/03/190.37

2022年商業銀行債券29802.452025/11/111.68

2022年商業銀行債券 2978 SOFR+0.78 2025/04/28 0.49

2018年政策性銀行債券27524.882028/02/090.79

（3）抵債資產

本集團在所示日期抵債資產的部分資料如下：

（人民幣百萬元）

2023年2022年

6月30日12月31日

抵債資產原值14371412

減：抵債資產減值準備(424)(412)抵債資產淨值10131000

14交通銀行股份有限公司財務報表分析

2.負債

報告期末，本集團負債總額127584.61億元，較上年末增加8004.12億元，增幅6.69%。其中，客戶存款較上年末增加6305.26億元，增幅7.93%，在負債總額中佔比67.25%，較上年末上升0.78個百分點；同業及其他金融機構存放款項10060.92億元，較上年末減少725.01億元，降幅6.72%，在負債總額中佔比7.89%，較上年末下降1.13個百分點。

客戶存款

客戶存款是本集團最主要的資金來源。報告期末，本集團客戶存款餘額85795.98億元，較上年末增加

6305.26億元，增幅7.93%。從客戶結構上看，公司存款佔比60.25%，較上年末下降1.11個百分點；個人存

款佔比38.19%，較上年末上升1.01個百分點。從期限結構上看，活期存款佔比35.13%，較上年末下降1.03個百分點；定期存款佔比63.31%，較上年末上升0.93個百分點。

本集團在所示日期客戶存款總額及構成情況如下：

（除另有標明外，人民幣百萬元）

2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日

餘額佔比(%)餘額佔比(%)餘額佔比(%)

公司存款516857660.25487703361.36455002064.63

－活期212490724.77198938325.03206167229.28

－定期304366935.48288765036.33248834835.35

個人存款327698838.19295572437.18240281234.13

－活期88900110.3688501311.1385083112.09

－定期238798727.83207071126.05155198122.04

其他存款20610.0242270.0533590.05

應計利息1319731.541120881.41835861.19

合計8579598100.007949072100.007039777100.00

3.資產負債表表外項目

本集團資產負債表表外項目包括衍生金融工具、或有事項及承諾、擔保物。

本集團主要以交易、套期、資產負債管理及代客為目的敘做衍生金融工具，包括利率合約、匯率合約、貴金屬及大宗商品合約等。有關衍生金融工具的名義金額及公允價值詳見財務報表附註18.衍生金融工具。

本集團或有事項及承諾主要是未決訴訟、信貸承諾及財務擔保、資本性承諾、經營租賃承諾、證券承銷

及債券承兌承諾。有關或有事項及承諾事項詳見財務報表附註37.或有事項，有關承諾事項詳見財務報表附註

38.承諾事項。

本集團部分資產被用作同業間賣出回購及其他負債業務有關的質押的擔保物，詳見財務報表附註39.擔保物。

（三）現金流量表主要項目分析

報告期末，本集團現金及現金等價物餘額2241.98億元，較上年末減少246.05億元。

經營活動現金流量為淨流出51.23億元，同比多流出942.32億元，主要是吸收存款產生的現金流入同比減少，此外，拆借等流動性安排產生的現金淨流出也有所減少。

二零二三年中期報告H股 15管理層討論與分析財務報表分析

投資活動現金流量為淨流出622.28億元，同比少流出460.50億元，主要是債券投資產生的現金淨流出減少。

籌資活動現金流量為淨流入409.86億元，同比多流入388.77億元，主要是發行和贖回債券產生的現金淨流入增加。

（四）分部情況

1.按地區劃分的經營業績

本集團在所示期間各個地區的稅前利潤和淨經營收入如下：

（除另有標明外，人民幣百萬元）截至6月30日止6個月期間

2023年2022年

稅前利潤佔比(%)淨經營收入1佔比(%)稅前利潤佔比(%)淨經營收入1佔比(%)

長江三角洲2505050.434830235.182100346.024309332.87

珠江三角洲34817.01127739.3042779.37125849.60

環渤海地區765215.401565811.4024595.391631112.44

中部地區1010720.351950414.211484232.511929214.71

西部地區42438.54115628.4229246.41120449.19

東北地區6111.2336622.673250.7138412.93

境外40578.1792196.7122514.9356474.31

總行2(5527)(11.13)1662712.11(2439)(5.34)1828213.95

合計349674100.00137307100.0045642100.00131094100.00

註：

1.包括利息淨收入、手續費及佣金淨收入、交易活動淨收益、金融投資淨收益、對聯營及合營企業投資淨收益及其他營業收入。下同。

2.總行含太平洋信用卡中心。下同。

3.合計含少數股東損益。

4.因分部間收入分配考核規則的調整，同期比較數據已根據當期口徑進行編製。

2.按地區劃分的存貸款情況

本集團在所示日期按地區劃分的貸款餘額如下：

（除另有標明外，人民幣百萬元）

2023年6月30日2022年12月31日

貸款餘額佔比（%）貸款餘額佔比（%）

長江三角洲217988427.96199917527.40

珠江三角洲106187213.6297874913.42

環渤海地區121024915.52113728215.59

中部地區128542116.49119607516.40

西部地區92439511.8687547612.00

東北地區2585563.322501903.43

境外3757404.823762775.16

總行4995886.414817416.60

合計7795705100.007294965100.00

16交通銀行股份有限公司財務報表分析

本集團在所示日期按地區劃分的存款餘額如下：

（除另有標明外，人民幣百萬元）

2023年6月30日2022年12月31日

存款餘額佔比（%）存款餘額佔比（%）

長江三角洲233759527.25215781227.15

珠江三角洲113706813.25102431512.89

環渤海地區176481720.57167192321.02

中部地區138410016.13126042515.86

西部地區91405910.6584661010.65

東北地區4167124.863917194.93

境外4898395.714804086.04

總行34350.0437720.05

應計利息1319731.541120881.41

合計8579598100.007949072100.00

3.按業務板塊劃分的經營業績

本集團的業務主要分成四類：公司金融業務、個人金融業務、資金業務和其他業務。

本集團在所示期間按業務板塊劃分的稅前利潤和淨經營收入情況如下：

（除另有標明外，人民幣百萬元）截至6月30日止6個月期間

2023年2022年

金額佔比（%）金額佔比（%）

淨經營收入137307100.00131094100.00

公司金融業務6681248.676231047.53

個人金融業務5436439.595253140.07

資金業務1601611.661596112.18

其他業務1150.082920.22

稅前利潤49674100.0045642100.00

公司金融業務2061441.501394930.56

個人金融業務1714434.511789539.21

資金業務1211724.391381030.26

其他業務(201)(0.40)(12)(0.03)

註：因分部間收入分配考核規則的調整，同期比較數據已根據當期口徑進行編製。

（五）資本充足率

1.計量範圍

資本充足率的計算範圍包括本集團境內外所有分支機構及金融機構類附屬子公司（不含保險公司）。

2.計量方法

本集團遵照銀保監會《商業銀行資本管理辦法（試行）》及其相關規定計量資本充足率。自2014年銀保監會首次核准使用資本管理高級方法以來，本行按監管要求穩步推進高級方法的實施和深化應用，2018年經銀保監會核准，擴大高級方法實施範圍並結束並行期。根據2021年人民銀行、銀保監會《系統重要性銀行附加監管規定（試行）》要求，本集團附加資本要求為0.75%。

二零二三年中期報告H股 17管理層討論與分析財務報表分析

3.計量結果

報告期末，本集團資本充足率14.57%，一級資本充足率11.86%，核心一級資本充足率9.84%，均滿足監管要求。

（除另有標明外，人民幣百萬元）

2023年6月30日2022年12月31日

本集團本行本集團本行核心一級資本淨額860053711766840164701902一級資本淨額10364718865551016644876692資本淨額1272971111939112503171104732

核心一級資本充足率(%)9.849.1410.069.40

一級資本充足率(%)11.8611.3812.1811.74

資本充足率(%)14.5714.3714.9714.80

註：中國交銀保險有限公司和交銀人壽保險有限公司不納入並表範圍。

4.風險加權資產

按照銀保監會批准的資本管理高級方法實施範圍，符合監管核准要求的信用風險採用內部評級法、市場風險採用內部模型法、操作風險採用標準法，內部評級法未覆蓋的信用風險採用權重法，內部模型法未覆蓋的市場風險採用標準法，標準法未覆蓋的操作風險採用基本指標法。

（人民幣百萬元）

2023年2022年

6月30日12月31日

信用風險加權資產80521187610940內部評級法覆蓋部分59313515615945內部評級法未覆蓋部分21207671994995市場風險加權資產270655325910內部模型法覆蓋部分208530263735內部模型法未覆蓋部分6212562175操作風險加權資產413224413224

因應用資本底線而額外增加的風險加權資產－–風險加權資產合計87359978350074

5.信用風險暴露（人民幣百萬元）

2023年6月30日2022年12月31日

內部評級法內部評級法內部評級法內部評級法覆蓋部分覆蓋部分覆蓋部分覆蓋部分公司風險暴露61917783193945752836298071

主權風險暴露－2682705－2581026金融機構風險暴露11410275419471107200498076零售風險暴露25943625191232629585442362

股權風險暴露－76799－77138

資產證券化風險暴露－6713－6757

其他風險暴露－1300411－1169691合計9927167544709294896215073121

18交通銀行股份有限公司財務報表分析

6.市場風險資本要求（人民幣百萬元）

2023年2022年

風險類型6月30日12月31日內部模型法覆蓋部分1668221099內部模型法未覆蓋部分49704974利率風險36673646股票風險119121外匯風險9761183商品風險84期權風險20020合計2165226073

7. 風險價值(VaR)情況

本集團採用歷史模擬法計量風險價值(VaR)和壓力風險價值(SVaR)，歷史觀察期均為1年，持有期為10個工作日，單尾置信區間為99%。

（人民幣百萬元）

2023年1-6月2022年1-6月

期末平均最高最低期末平均最高最低

風險價值(VaR) 1125 1668 2074 1125 1659 1367 1834 867壓力風險價值

(SVaR) 3191 3818 4451 3153 3754 3410 4251 2663關於本集團資本計量的更多信息，請參見附錄“資本充足率、槓桿率、流動性覆蓋率和淨穩定資金比例信息補充資料”。

（六）槓桿率

本集團依據銀保監會《商業銀行槓桿率管理辦法（修訂）》計量槓桿率。根據2021年人民銀行、銀保監會《系統重要性銀行附加監管規定（試行）》要求，本集團附加槓桿率要求為0.375%。報告期末，本集團槓桿率

6.84%，滿足監管要求。

（除另有標明外，人民幣百萬元）

2023年2023年2022年2022年

6月30日3月31日12月31日9月30日

一級資本淨額103647110396821016644993562調整後的表內外資產餘額15150643149837891434961414005204

槓桿率(%)6.846.947.087.09

關於本集團槓桿率的更多信息，請參見附錄「資本充足率、槓桿率、流動性覆蓋率和淨穩定資金比例信息補充資料」。

二零二三年中期報告H股 19管理層討論與分析

二、業務回顧

（一）發展戰略及推進情況

本集團以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，以「建設具有特色優勢的世界一流銀行集團」戰略目標為引領，踐行「創造共同價值」的企業使命。為推進戰略實施，本行制定「十四五」規劃（2021-2025年），致力於打造四大業務特色，把綠色金融作為全集團業務經營發展的底色，將上海主場建設和數字化轉型作為兩大突破口，實現戰略落地。

1.打造業務特色

普惠金融落實「增強金融普惠性」和擴大內需戰略部署，穩步提升普惠金融業務發展質效。報告期末，普惠型小微企業貸款、個人消費貸款餘額分別較上年末增長19%和39%，佔比持續提升。普惠型小微企業有貸款餘額的客戶數較上年末增長10%，金融服務覆蓋面持續擴大。創新鄉村金融服務，涉農貸款餘額較上年末增長

16%。

貿易金融積極服務「雙循環」背景下產業鏈供應鏈發展和高水平對外開放，實現境內外、本外幣、離在岸金融服務一體化。上半年，貿易融資發生額7618億元，超過2020年全年水平；跨境業務市場份額4.05%，跨境業務收入在中收中佔比10.55%，分別較2020年末提升0.41和4.2個百分點。

科技金融緊跟國家科技自立自強和產業轉型升級步伐，服務支撐「科技－產業－金融」良性循環。報告期末，科技金融授信客戶較上年末增長17%，是2020年末的2.6倍；戰略性新興產業貸款餘額較上年末增長

31%，在對公貸款中佔比較2020年末提升13個百分點。

財富金融強化全量客戶經營，發揮財富管理產品、服務品牌優勢，更好滿足人民群眾的多層次財富管理需求。報告期末，集團理財產品餘額較上年末增長4%，境內行管理的個人金融資產(AUM1)較上年末增長6%。

客戶拓展和潛力挖掘持續深入，中高端客戶數較上年末增長7%。報告期內，財富管理中間業務淨收入佔中收比重較2020年末提升3.5個百分點。

本行將綠色發展理念融入打造業務特色全過程，努力開拓綠色金融發展新局面。綠色信貸提速擴面，報告期末，綠色貸款餘額較上年末增長25%，上半年增量超去年全年，達到近年來同期最高水平，並實現國家綠色金融改革創新試驗區綠色信貸業務全覆蓋。截至報告期末，本行已在銀行間市場累計發行1100億元綠色金融債券。

2.聚焦兩大突破口持續發力

發揮上海主場優勢和龍頭牽引作用本集團將上海主場建設作為戰略性安排，持續推動創新突破，致力於將上海主場打造成為集團的創新策源功能區，今年已將上海主場科技金融「一件事」、醫療付費「一件事」等9個典型經驗做法向各分行推廣。服務上海經濟社會發展，上海市區兩級重大項目合作覆蓋率較上年末提升8個百分點；上海科技金融貸款餘額和貸款客戶數均較上年末增長27%；打造長三角20條重點產業鏈，業務量和獲客數分別同比增長44%和30%。服務上海國際金融中心要素市場建設，上半年在銀行間市場的交易量同比增長

42%，貨幣、債券、外匯、貴金屬交易量保持活躍交易商地位。

1　不含客戶證券市值，下同。

20交通銀行股份有限公司業務回顧

深入推進數字化轉型本集團充分運用「數據+技術」新要素賦能業務提質增效，金融科技價值創造能力持續增強。報告期內，數字化轉型投入力度持續加大，金融科技人才佔集團總人數6.51%。渠道和場景建設提速加力，依託新一代開放銀行平台進一步拓展創新場景，加快模式復制，雲上交行以遠程視頻服務構建「雲網點、雲櫃員、雲管家」服務體系。穩步推進零售信貸、B2B支付、數字化風險管理項目企業級架構建設，中台和企業級架構建設支撐業務創新作用逐步凸顯。著力打造交行人工智能新名片，積極佈局AIGC前沿技術，加大人工智能在各類業務場景的應用深度和廣度，賦能客戶精細化經營。

（二）公司金融業務

推動信貸投放總量增、結構優。報告期內，集團公司類貸款較上年末增加4236.03億元，增幅

8.99%。其中，境內行製造業中長期貸款、綠色信貸、戰略性新興產業貸款、涉農貸款增幅分別為

28.71%、25.23%、31.10%、15.61%，均超過集團貸款平均增幅。

服務國家戰略，支持重點區域發展。報告期末，長三角、粵港澳大灣區、京津冀三大區域貸款餘額較上年末增長7.64%，增幅較集團貸款平均增幅高0.78個百分點；三大區域貸款餘額佔比53.84%，較上年末提升0.39個百分點。

深化業務特色，科技金融與產業鏈金融延續快速增長。報告期末，科技金融授信客戶數較上年末增長

17.02%，科技型企業貸款較上年末增長39.00%；產業鏈金融業務量同比增長31.41%。

1.客戶發展

持續優化對公客戶分層分類管理，搭建精細化、專業化服務體系。報告期末，境內行對公客戶總數較上年末增長4.36%。

集團客戶方面，加大對科技強國、製造強國等國家戰略的服務與支持力度，持續優化授信管理政策和流程，建立全集團一體化協同服務體系，全面提升集團客戶服務質效。報告期末，集團客戶成員9.45萬戶，較上年末增加0.58萬戶。政府機構客戶方面，積極參與數字政府建設和城市數字化轉型進程，助力提供便捷化政務服務，打造智慧政務產品體系。報告期末，政府機構客戶7.47萬戶，較上年末增加688戶。小微基礎客戶方面，進一步推行小微基礎客群「線上管、遠程管」，搭建「電子渠道、線上產品、外呼服務、網點支持」四位一體服務體系，強化數字化營銷支持，多渠道提升基礎客群服務。報告期末，小微基礎客戶236.37萬戶，較上年末增加10.78萬戶。

2.場景建設

以數字化思維深耕場景建設，在醫療、園區、學校、央企司庫等細分領域成效顯現。信用就醫已先後在上海、南京、大連、廣州、昆明等57個城市上線，通過「先診療後結算」新模式，解決人民群眾就醫排隊難題。

智慧金服平台累計簽約客戶突破12.72萬戶，較上年末新增1.59萬戶，收款結算量8939.35億元，同比增長

287.76%；其中，園區場景已為安徽、江蘇、湖北等11個省市的國家級或省級園區客戶提供智慧園區綜合服務平台。強化交銀慧校服務功能，精準服務教育主管部門、各級各類學校、配餐公司等細分客群。加快推進司庫體系建設金融服務，創新推出應用RPA技術的銀行賬戶監控特色服務，助力央國企集團財務管理數字化轉型升級。

二零二三年中期報告H股 21管理層討論與分析業務回顧

3.普惠型小微企業服務

聚焦客戶體驗，持續優化普惠金融系列產品，擴大普惠金融服務覆蓋面，做好科技型小微企業、產業鏈金融、交通物流等重點領域的小微金融服務。大力發展場景金融，在科創、製造業、鄉村振興、個體工商戶四大領域形成場景定制模式，滿足小微客戶個性化金融需求。以客戶及市場需求為中心，為小微客戶提供全生命周期金融服務。堅持數字化風控理念，推行貸後業務集中運營模式，以更集約化、線上化的管理，提高貸後管理精準度和便捷度。

報告期末，普惠型小微企業貸款餘額5409.14億元，較上年末增長18.55%；有貸款餘額的客戶數32.14萬戶，較上年末增長9.65%；普惠型小微企業貸款累放平均利率3.53%，較上年下降22個基點；普惠型小微企業貸款不良率0.68%，較上年末下降13個基點；全行2774家營業網點為小微企業提供融資業務等金融服務。

4.產業鏈金融

運用創新產品，支持現代化產業體系建設，加強與製造、戰略新興、科創、綠色發展等重點領域龍頭企業合作，滿足產業鏈上下游企業融資需求。強化科技賦能，延展產業鏈「秒級」融資產品線，推廣交行自建智慧交易鏈平台應用，推進中航信、中企雲鏈等16家主流平台合作，實現跨場景金融合作、全程自動化秒級放款等功能，大幅提升用戶體驗。聚焦專項授權、制度創新、流程優化等，以「一鏈一策」滿足企業個性化融資需求。報告期內，產業鏈金融業務量2803.85億元，同比增長31.41%；服務融資客戶2.76萬戶，同比增長49.19%。

5.科技型企業服務

積極對接科技強國戰略，引導金融資源向原創性、引領性「硬科技」領域聚集，為科技型企業提供多層次、專業化、特色化的科技金融產品和服務，推動金融、科技、產業形成良性循環互動。重點圍繞服務戰略性新興產業、先進製造業、科技創新、綠色低碳、傳統產業升級等領域，優化客戶結構和資產結構，帶動中收和利息收入增長。創新並持續推廣「科技金融專班」一體化經營模式，以「科技專業化」為突破口，整合政府、機構、資本市場等渠道資源，精準滴灌科技型中小企業、國家製造業單項冠軍、專精特新企業等重點客群，打造科技金融生態圈。報告期末，科技金融授信客戶較上年末增長17.02%；戰略性新興產業貸款餘額較上年末增長

31.10%；服務專精特新「小巨人」企業3492戶，市場覆蓋度39.00%，貸款餘額較上年末增長18.69%。

6.投資銀行

服務國家戰略，打造創新型投資銀行。報告期內，NAFMII口徑債券（非金融企業債務融資工具）承銷規模

1694.70億元。報告期內，境內外併購金融新增規模421億元，其中，境內人民幣併購貸款存量規模排名較年初提升1位。服務綠色發展戰略，主承銷綠色債券（含碳中和債）70.82億元，同比增長70.04%，落地綠色併購貸款31億元，投資綠色新能源股權項目22.02億元。改善優質房企資產負債表，促進房地產市場平穩健康發展，助力地產企業發債融資204億元，落地房地產併購貸款91.71億元。獲得2023第九屆中國資產證券化論壇年會「年度傑出機構」、《證券時報》「2023年度銀行業精品投行天璣獎」「2023年度傑出財務顧問銀行天璣獎」等獎項。

22交通銀行股份有限公司業務回顧

（三）個人金融業務

個人存貸款穩定增長。報告期末，個人存款餘額32769.88億元，較上年末增長10.87%。個人貸款餘額24160.37億元，較上年末增長2.14%。其中，境內行個人消費貸款餘額較上年末增長39.30%，市場份額2較上年末提升0.77個百分點。

零售客戶基礎穩中加固，AUM持續增長。報告期末，境內行零售客戶數（含借記卡和信用卡客戶）較上年末增長1.44%，其中中高端客戶數3較上年末增長6.92%； AUM規模較上年末增長6.11%。

1. 零售客戶及AUM

加快零售數字化轉型，打造「線上+線下」服務渠道閉環，強化產品業務全流程管理，以大數據驅動金融服務。深化零售客戶分層分類經營，以零售營銷中台為依託，優化客戶畫像體系，搭建數字營銷閉環，實現更精準有效的客戶觸達。強化數字化經營，推廣數字化客戶經營策略，豐富金融服務場景，提升全渠道、全場景獲客活客成效，以數字化賦能經營發展，實現AUM規模持續穩定增長。報告期末，境內行零售客戶數1.94億戶（含借記卡和信用卡客戶），較上年末增長1.44%，達標沃德客戶237.20萬戶，較上年末增長6.91%。AUM規模

49037.58億元，較上年末增長6.11%。

2.財富管理

堅持以客戶為中心，加強投研支撐，提升數字化經營水平，服務客戶多層次、個性化的財富管理需求，形成零售數字化經營體系。發揮集團綜合化經營優勢，整合集團投研資源，提升投研成果對各類財富管理產品業績提升、產品選擇、營銷服務、客戶陪伴的支撐。以客戶為中心加強財富管理產品供應能力，堅持開放融合，全市場遴選優質產品。融合量化指標與專家經驗，注重客戶利益和客戶體驗，優化「沃德優選」選品機制，強化客戶陪伴和售後服務。2023年上半年，「沃德優選」系列產品業績表現優於市場同類。堅持金融惠民讓利客戶，開展手機銀行基金申購費率優惠活動。報告期末，代銷個人公募基金產品餘額2438.39億元，代銷理財產品餘額8082.82億元，代銷保險產品餘額2847.56億元。

3.場景與支付

聚焦政務場景建設，圍繞面向市民的政務APP，形成收銀台+錢包+信貸的服務解決方案，建強數字化在各類業務場景的應用深度和廣度，提升乘車、繳費、信貸、支付等場景的服務能力。拓展交通出行場景覆蓋領域，在公共交通、新能源汽車、航空公司、車後市場等領域，構建會員體系，豐富支付優惠權益，為客戶提供安全、便捷、合規的賬戶及支付服務。圍繞醫療健康場景，優化就醫環節支付流程，拓展社區醫院、跨省就醫、購藥用藥等服務場景，提供便民、惠民的支付服務。深化智慧校園建設，通過開放銀行向學校提供全面、安全、便捷、智能的教育需求解決方案。

報告期末，借記卡累計發卡量17871.97萬張，較上年末淨增520.42萬張。報告期內，借記卡線上獲客佔比較上年末提升5.26個百分點。以促進老字號發展和提振老字號消費為抓手，聯合商務部、中國銀聯等機構共同開展老字號嘉年華主題營銷活動，豐富消費支付場景。報告期內，借記卡累計消費額11893.55億元。

2　在17家商業銀行的佔比，下同。

3　含境內行達標沃德客戶及集團私人銀行客戶。

二零二三年中期報告H股 23管理層討論與分析業務回顧

4.消費金融

積極落實國家住房信貸政策，因城施策支持剛性和改善性住房需求；針對新市民和青年人的住房需求，配套差異化信貸政策和服務方案，深挖市場潛力。支持擴大內需，持續提升消費貸產品力，拓寬消費貸款服務的廣度和深度；創新新市民專屬消費信貸產品，通過「菁才惠民貸」滿足應屆畢業生差異化服務需求。推出汽車場景貸2.0，不斷提升客戶體驗，覆蓋更廣的購車客群。持續推進數字化轉型，強化科技賦能，運用企業級架構高效整合業務流程，加強產品靈活配置和快速推廣；強化數字化風控能力建設，推進統一預授信和額度視圖，深化反欺詐能力建設和應用，構建全渠道聯防聯控。

報告期末，個人住房貸款餘額較上年末減少1.05%，境內行個人消費貸款餘額較上年末增長39.30%，境內行信用卡透支餘額較上年末增長0.65%，個人消費貸款及信用卡透支合計市場份額較上年末提升0.2個百分點。

5.私人銀行

整合集團投研資源，建立投研驅動機制，規劃產品策略體系，定期發佈「私銀甄選」產品名單，強化客戶服務。家族財富管理業務加速發展，報告期末，家族信託規模較上年末增長69%。引導財富向善，創新「瑞善·點亮夢想」慈善信託；發揮集團優勢，打通「大財富－大資管－大投行」全鏈條，推出永續信託產品。報告期末，集團私人銀行客戶數8.24萬戶，較上年末增長7.03%；集團管理私人銀行客戶資產11457億元，較上年末增長5.65%。

6.信用卡

多措並舉促消費惠民生。升級「最紅星期五」活動，推出春日促消費、五五購物節、618電商節消費返現等多檔大規模用卡活動，深化用卡環境建設。推進購車場景分期業務，優化汽車分期產品、系統及風險策略。推出新市民卡、車主客群主題卡、怡然白金卡等針對不同客群的卡產品。報告期內，信用卡累計消費額行業排名

第3，較上年末持平；新增活戶中優質目標客戶佔比60.37%，較上年末提升13.44個百分點。

深入推進數字化轉型。基於大語言模型技術探索智能場景的深化應用。持續優化買單吧線上運營平台，提升信用卡服務用戶體驗，線上業務分流率98.08%。

報告期末，境內行信用卡在冊卡量7455.98萬張，較上年末增加5.15萬張；境內行信用卡透支餘額

4807.26億元4。報告期內，信用卡累計消費額14329.23億元，其中，移動支付交易額同比增長6.58%。

7.養老金融

主動服務積極應對人口老齡化國家戰略，構建養老金融服務體系。扎實推進個人養老金業務，支持多渠道開戶，持續優化開戶體驗；構建全品類產品貨架，累計代銷各類產品148款；發揮綜合化經營優勢，旗下子公司積極開展商業養老金融業務，養老目標基金管理規模居行業首位，養老理財產品收益率居市場前列，發行首款個人養老年金保險產品，服務廣大人民群眾多樣化養老投資需求。持續強化全國社保基金、基本養老保險基金、企業（職業）年金的賬戶管理和託管服務，業務規模穩步增長。積極推動普惠養老專項再貸款業務發展，加強對養老服務機構的金融支持，養老服務業授信客戶數較上年末增長12.09%。

4　境內行信用卡透支餘額包含個人信用卡貸款餘額和單位公務卡貸款餘額。

24交通銀行股份有限公司業務回顧

（四）同業與金融市場業務

積極服務上海國際金融中心建設，深入參與我國債券、貨幣、外匯等金融市場發展，提升做市報價能力，深化金融要素市場業務合作，做優託管專業服務，將金融市場產品轉化為滿足各類客戶需求的優質服務，不斷增強服務實體經濟的能力。

1.同業業務

做優金融要素市場結算業務，服務金融市場平穩運行。報告期內，上海清算所代理清算業務量以及證券、黃金、期貨要素市場結算業務量市場排名前列。搶抓銀行間市場創新先機，首批開展上海清算所「外幣對」代理清算業務，首批開展上海清算所大宗商品現貨清算業務數字人民幣結算服務。

豐富同業合作場景，更好滿足各類客戶的金融服務需求。服務資本市場建設，與107家證券公司開展第三方存管業務合作，與93家證券公司開展融資融券存管業務合作，與148家期貨公司開展銀期轉賬業務合作，為企業、個人客戶參與資本市場投資交易提供結算等服務。加強與跨境銀行間支付清算公司合作，大力拓展境內外間參銀行，助力擴大人民幣跨境支付系統網絡覆蓋範圍；積極推廣人民幣跨境支付系統創新產品，為企業「走出去」提供安全、高效的人民幣跨境支付服務。報告期末，本行上線人民幣跨境支付系統標準收發器同業客戶數市場排名前列。

2.金融市場業務

圍繞國家戰略和實體經濟需求，綜合運用投資及交易等手段，對長三角、京津冀、大灣區等重點區域和惠民生、補短板、新基建等重點項目給予支持，服務經濟高質量發展。

充分發揮銀行間市場做市商「維穩器」作用，開展做市、報價、交易，助力「上海價格」形成。報告期內，境內行本外幣貨幣市場交易量63.74萬億元，人民幣債券交易量3.36萬億元，銀行間外匯市場外匯交易量2.09萬億美元，黃金自營交易量3280噸，繼續保持市場活躍交易銀行地位。

服務上海國際金融中心建設，搶抓金融市場改革開放發展的重要機遇，積極推進產品創新，作為「互換通」首批報價商之一，順利完成業務開通首日首批交易。獲批成為中印尼本幣結算合作框架下中方特許交叉貨幣做市商銀行，開辦人民幣對印尼盧比（CNY.IDR）直接兌換業務。

3.託管業務

大力發展公募基金託管業務，加強與優秀基金公司合作，做好優質公募基金產品佈局，滿足居民財富管理需求。圍繞養老金「三支柱」，積極把握個人養老金業務機會，鞏固養老金託管業務優勢，助力國家養老保障體系建設。聚焦科技創新、「專精特新」等國家政策鼓勵支持的重點產業領域，積極拓展私募股權基金託管業務。

以QDII、QFII類託管業務為抓手，為跨境投融資提供高效託管服務。報告期末，資產託管規模13.37萬億元。

4.理財業務

理財業務堅持穩健經營，淨值型理財產品佔比繼續提升。報告期末，集團理財產品餘額12544.62億元，較上年末增長3.94%，其中淨值型理財產品餘額11621.87億元，佔比92.64%，較上年末上升2.71個百分點。

二零二三年中期報告H股 25管理層討論與分析業務回顧

（五）綜合化經營

本集團形成了以商業銀行業務為主體，金融租賃、基金、理財、信託、保險、境外證券、債轉股等業務協同聯動的發展格局，為客戶提供綜合金融服務。

報告期內，子公司5實現歸屬於母公司股東淨利潤67.04億元，佔集團淨利潤比例14.56%。報告期末，子公司資產總額6650.16億元，佔集團資產總額比例4.81%。

交銀金融租賃有限責任公司本行全資子公司，2007年12月開業，註冊資本200億元。主要經營航空、航運及能源電力、交通基建、裝備製造、民生服務等領域的融資租賃及經營租賃業務，為中國銀行業協會金融租賃專業委員會第五屆主任單位。報告期內，公司堅持「專業化、國際化、差異化、特色化」發展戰略，深耕航運、航空、設備及設施租賃等業務。報告期末，公司總資產4090.78億元，在行業內率先突破4000億元大關，淨資產433.39億元，租賃資產3575.97億元，公司總資產、租賃資產、營業收入、淨利潤等主體經營指標均位居行業首位。公司擁有和管理船隊規模453艘，保持國內商船規模最大的租賃公司地位；機隊規模293架，飛機租賃資產價值保持國內金融租賃行業第二、位居全球第十位。報告期內，實現淨利潤20.02億元，同比增長6.08%。公司先後獲得金融時報「年度最佳金融租賃公司」「2022福布斯融資租賃行業引領行業大獎」、上海市銀行同業公會「上海銀行同業突出貢獻機構」等15項榮譽獎項。

報告期內，公司聚焦「三新一高」，不斷優化業務結構佈局，報告期末，境內租賃資產餘額佔比63.1%。報告期內，公司持續深化轉型發展，經營性租賃佔比50.36%，直接租賃佔比50.38%、綠色租賃佔比40.34%，繼續保持行業領先。報告期內，長三角區域新增業務投放131.73億元，同比增長123.99%，其中上海地區新增業務投放47.20億元，同比增長108.76%，主場優勢進一步突顯。公司積極助力現代產業體系建設，報告期內，新基建、新能源項目投放220.76億元，同比增長127.68%。公司深入服務「製造強國」戰略，報告期內，製造業投放92.12億元，同比增長89.24%，在國內船廠訂單13艘船舶近60億元，先後完成6艘全球載重量、裝箱量最大的超大型集裝箱船交付。公司緊抓中國－中亞峰會重要節點，首次向中亞地區客戶交付飛機，助力搭建「空中絲路」。公司大力支持高水平科技自立自強，報告期內，服務科技型企業42戶，實現投放98.45億元，同比增長194.96%，作為唯一的金融租賃公司入選上海銀保監局科技金融試點機構，牽頭成立上海金融租賃服務集成電路產業實驗室，並成功推出「SPV集成電路設備租賃」創新模式。

交銀國際信託有限公司2007年10月開業，註冊資本57.65億元，本行和湖北交通投資集團有限公司分別持有85%和15%的股權，主要經營信託貸款、股權投資信託、證券投資信託、信貸資產證券化、企業資產證券化、受托境外理財(QDII)、家族信託、慈善信託等業務。報告期內，公司以打造「最值得信賴的一流信託公司」為戰略目標，按照監管信託「三分類」要求，積極服務實體經濟，加快轉型發展，深化集團協同。報告期末，公司總資產191.92億元，淨資產158.58億元，管理資產規模5325.80億元；報告期內實現淨利潤4.40億元，同比減少12.81%。公司連續八年在中國信託業協會開展的行業評級中被評為A級（最高級）。

報告期末，公司自主管理固收標品規模968億元，較上年末增長59.21%；家族財富管理業務規模130.91億元，較上年末增長55.94%。報告期內，落地7單「永豐紅利」永續信託項目，規模34.95億元，幫助企業優化負債結構。自有資金及私募子公司完成3隻私募股權投資基金項目落地，認繳出資規模1.94億元，全部聚焦戰略新興產業。

5　不含交通銀行（盧森堡）有限公司、交通銀行（巴西）股份有限公司和交通銀行（香港）有限公司，下同。

26交通銀行股份有限公司業務回顧

交銀施羅德基金管理有限公司公司成立於2005年8月，註冊資本2億元，本行、施羅德投資管理有限公司和中國國際海運集裝箱（集團）股份有限公司出資比例分別為65%、30%和5%，主要經營基金募集、基金銷售、資產管理業務。公司連續四年獲得「金牛基金管理公司」；獲得首屆中國基金投顧金牛獎中的「基金投顧卓越回報金牛獎」，是唯一一家獲該獎項的公司。報告期末，公司總資產75.84億元，淨資產63.02億元，管理公募基金規模5026億元；報告期內受市場波動影響，實現淨利潤7.97億元，同比減少4%。

公司作為集團打造財富金融特色的中堅力量，圍繞集團戰略與十四五規劃，持續提升投研核心競爭力，構建多層次產品線，運用主動管理投研優勢的溢出效應，提升權益、固收+和FOF、投顧組合管理能力，努力打造具有高質量發展核心競爭力的一流精品基金公司，服務集團財富管理能力建設。

交銀理財有限責任公司本行全資子公司，成立於2019年6月，註冊資本80億元。主要面向客戶發行固定收益類、權益類、商品及金融衍生品類和混合類理財產品。報告期內，公司堅持以客戶為中心、投資者利益優先理念，適時調整產品設計發行重點。積極拓展行外代銷，報告期末行外代銷產品餘額6057.48億元，佔比

52.12%，初步建立了以母行為主體，開放、多元的全渠道體系。報告期末，理財產品餘額11621.87億元，較

上年末增長7.07%。報告期末，公司總資產120.21億元，淨資產117.03億元；報告期內實現淨利潤5.95億元，同比減少6.15%。

報告期內，公司堅持資產與負債「雙輪驅動」，有效提升投資管理能力，擴大負債端資金來源，強化風險管控，助力集團打造財富金融特色。公司先後蟬聯金龍獎、金譽獎、金理財等獎項，公司「養老理財服務創新案例」首度獲得「中國銀行業保險業服務案例」。

交銀人壽保險有限公司 2010年1月成立，註冊資本51億元，本行和日本MS&AD保險集團分別持股62.50%和37.50%，在上海市以及設立分公司的地區經營人壽保險、健康保險和意外傷害保險等保險業務，

以及上述業務的再保險業務等。報告期末，公司總資產1196.01億元，淨資產66.29億元。報告期內公司重點發展價值型期交業務，實現保險服務收入8.77億元，同比增長16.65%；新業務價值9.06億元，同比增長

66.86%。權益市場好於去年同期，投資收益增加，報告期內實現淨利潤3.90億元，同比增長91.18%。

報告期內，公司進一步豐富全量客戶產品供給，匹配分層客戶保險需求，加強保險專業隊伍建設。積極服務國家民生保障體系建設，首次入圍上海「滬惠保」產品共保體公司，為上海市民提供更多普惠保險保障。主動融入集團養老金融戰略，在業內較早推出個人專屬養老保險產品，不斷完善養老產品體系建設。

交銀金融資產投資有限公司本行全資子公司，成立於2017年12月，註冊資本150億元，系國務院確定的首批試點銀行債轉股實施機構，主要從事債轉股及其配套支持業務。報告期內，公司堅持市場化債轉股主責主業，積極服務實體經濟降槓桿、控風險，新增投放金額61億元。報告期末，公司總資產630.30億元，淨資產

235.46億元，報告期內公司實現淨利潤30.58億元，同比增長331.31%，主要得益於公司投資項目上市或退出實現收益。公司通過附屬機構交銀資本管理有限公司管理的基金21隻，管理的認繳規模121.49億元，規模持續上量，以股權投資為集團提供綜合金融服務。

二零二三年中期報告H股 27管理層討論與分析業務回顧交銀國際控股有限公司成立於1998年6月（原為交通證券有限公司，2007年5月更名為交銀國際控股有限公司），2017年5月19日在香港聯交所主板掛牌上市，主要經營證券經紀及保證金融資、企業融資及承銷、資產管理及顧問、投資及貸款業務。報告期末，本行對該公司持股比例為73.14%。報告期內，公司聚焦國家重點區域加強業務佈局，為客戶提供產業鏈一體化綜合金融服務。報告期末，公司總資產230.39億港元，淨資產

22.88億港元。報告期內，受不利市場條件影響，公司淨虧損3.73億港元。

中國交銀保險有限公司本行全資子公司，2000年11月成立，註冊資本4億港元。主要經營經香港保險業監管局批准的一般保險全部17項險種。報告期末，公司總資產12.23億港元，淨資產5.51億港元。報告期內，公司實現淨利潤400萬港元，同比減少17.86%。

公司持續發揮一般保險全牌照優勢，聚焦服務香港民生，推進保險產品創新優化，並積極融入國家粵港澳大灣區發展大局，獲批成為香港首批提供「港車北上」之「等效先認」跨境車險的保險公司之一並發出首張保單。

報告期內，實現毛保費收入2.1億港元，創歷史同期新高；支出前承保利潤1446萬港元，同比減少5.24%；淨賠付率32.79%，優於市場同業。

（六）全球服務能力

擁有覆蓋主要國際金融中心，橫跨五大洲的境外經營網絡，在全球18個國家和地區設有23家境外分（子）行及代表處，境外經營網點69個。報告期內，境外銀行機構實現淨利潤34.24億元，佔集團淨利潤比例7.44%。報告期末，境外銀行機構資產總額13003.83億元，佔集團資產總額比例9.41%。

助力高水平對外開放，推廣人民幣跨境結算。報告期內，跨境人民幣結算量同比增長34.64%。

1.國際化發展

本集團積極應對內外部形勢變化，穩妥有序開展經營管理工作，積極把握戰略機遇鞏固全球化發展優勢，持續優化發展結構，統籌發展與安全。積極服務國家高水平對外開放新發展格局，為符合國家戰略的「走出去」中資企業提供金融服務，積極搭建聯通內外的金融橋梁，為暢通國內國際「雙循環」提供金融保障。守牢風險安全底線，加強動態監測和風險預研預判，築牢境外行可持續高質量發展根基。

2.國際結算與貿易融資

支持穩外貿，切實服務企業跨境金融需求。報告期內，本行全行國際結算量2559.25億美元；跨境貿易融資投放1142.92億元。推動貿易和投資便利化，持續優化Easy系列線上化結算、融資產品功能，提升服務體驗；通過科技賦能，運用開放銀行技術豐富國際業務大客戶平台跨境金融服務。支持外貿新業態發展，報告期內，跨境電商、外貿綜合服務、市場採購貿易業務量合計153.73億元，同比增長66.26%。

3.境外服務網絡

境外服務網絡佈局穩步推進。截至報告期末，本集團在香港、紐約、倫敦、新加坡、東京、法蘭克福、盧森堡、悉尼等地設有23家境外分（子）行及代表處，為客戶提供存款、貸款、國際結算、貿易融資、外匯兌換等綜合金融服務；與全球129個國家和地區的1031家銀行建立境外銀行服務網絡，為30個國家和地區的94家境外人民幣參加行開立221個跨境人民幣賬戶；在32個國家和地區的67家銀行開立28個幣種，共114個外幣清算賬戶。

28交通銀行股份有限公司業務回顧

4.跨境人民幣業務

支持人民幣跨境支付系統金融基礎設施建設，助力人民幣國際化發展。積極推動CIPS標準收發器在企業端的推廣應用，持續推進CIPS場景建設，加強CIPS與跨境結算、跨境投融資等產品的組合運用。報告期末，上線CIPS標準收發器企業客戶數居市場前列。持續擴大人民幣跨境使用，推動跨境人民幣結算規模穩步增長。報告期內，境內銀行機構跨境人民幣結算量8997.15億元，同比增長34.64%。

5.離岸業務

深化離在岸業務一體化發展和非居民賬戶一體化經營，充分挖掘長三角一體化、上海自由貿易區臨港新片區等業務潛力。報告期末，離岸業務資產餘額159.43億美元。

（七）渠道建設

聚焦客戶體驗，加快數字化轉型，建強網上銀行、手機銀行、買單吧APP等主要線上渠道。持續深化渠道協同、豐富生態場景、強化特色服務能力，提升數字化創新和數字化經營水平，優化服務質效。

1.企業網銀及企業手機銀行

發佈企業網銀6.0和企業手機銀行2.0版本，聚焦客戶需求，提供高效、易用、安全的線上電子銀行服務。

報告期末，企業網銀（銀企直聯）簽約客戶數較上年末增長7.08%，年累計交易額同比增長19.97%；企業手機銀行簽約客戶數較上年末增長8.01%，年累計交易額同比增長27.42%。

2.個人手機銀行

堅持「移動優先」策略，立足客戶視角，豐富線上場景生態，推出互聯網保險專區、市場行情中心等服務，做優財富管理能力。深化銀政合作場景建設，推出「長三角交政通」服務，支持長三角地區50餘項社會民生服務的線上跨省通辦。報告期末，個人手機銀行月度活躍客戶數(MAU) 4308.63萬戶，同比增幅6.26%。

3.買單吧

升級買單吧APP。推進買單吧APP從新增長、新趨勢及新體驗三方面優化，完善交通出行、鄉村振興、免息購物、適老服務等民生場景，提升消費金融業務服務能力，服務新市民等群體的金融需求。強化買單吧APP和手機銀行APP在流量互引、頻道互建、服務互通、內容互動等方面的深入協同。報告期末，買單吧APP累計綁卡用戶7637.41萬戶，月度活躍用戶2628.55萬戶。

4.開放銀行

面向政務、醫療、交通、教育等民生場景延展金融服務，積極推動平台經濟、跨境、司法、養老、住房、鄉村振興場景下的企業數字化轉型。報告期末，累計開放接口3868個，累計調用次數超25億次；報告期內，通過開放銀行獲取零售新客戶54.72萬戶，同比增長79.52%；通過開放銀行線上鏈金融服務發放融資金額

797.32億元。

5.雲上交行

豐富雲上交行功能，在個人和企業手機銀行、「交通銀行」微信小程序、智能屏等渠道上線23個便民服務場景，累計服務客戶26萬人次。持續推進視頻技術應用，創新為民服務新模式，推出雲網點、雲櫃員、雲管家服務新內涵，創新線上線下一體化融合服務，構建立體化的便民利企服務新平台。

二零二三年中期報告H股 29管理層討論與分析業務回顧

建強「交通銀行」微信小程序、「交行貸款」微信小程序、雲管家等新媒體渠道用戶經營能力，做大新媒體渠道業務價值貢獻。報告期末，「交通銀行」微信小程序服務客戶規模3019.75萬人，較上年末增長27.62%；「交行貸款」微信小程序用戶規模245.92萬人，較上年末增長48.66%；雲管家服務用戶規模643.23萬人，較上年末增長16.89%。

（八）金融科技與數字化轉型

1.加速數字化轉型，賦能實體經濟與業務發展。

企業級架構建設擴面增效。零售信貸領域，完成煙戶貸、員工購車貸等產品的流程重構和優化，提升線上化水平和業務受理效率，上半年累計放款金額超12億元。B2B支付領域，著力打造企業級支付結算平台，圍繞「交銀易付」品牌，為客戶提供用戶、賬戶、支付、清分、融資等一站式服務，交易規模超100億元。

業務中台作用進一步發揮。營銷中台累計部署2.4萬套營銷策略，日均主動觸達客戶約3500萬人；運營中台實現人工任務的全渠道調度，提升任務調度處理能力，月均調度任務量新增800萬；風控中台上線221個風險模型資產，進一步夯實風險數據基礎，提高風險監測和反洗錢能力。

人工智能佈局力度加大。積極探索AIGC前沿技術，制定生成式人工智能建設規劃，組建GPT大模型專項研究團隊，為體系化、規模化應用奠定基礎。圍繞「降成本、控風險、優體驗、增效益」目標，加大人工智能應用深度和廣度，試點上線對公賬戶管理流程自動化場景、反洗錢可疑事件排序場景、零售客戶興趣偏好場景，壓降人力投入，提升風險分析質效，賦能客戶精細化經營。參展2023年世界人工智能大會，並舉辦「新一代AI，新時代金融」論壇，提升交行金融科技品牌影響力。

2. 夯實數字技術基礎，提升IT服務連續性。

加快新數據中心建設。全力推進浦江新同城數據中心建設，科學規劃新異地數據中心建設，為業務發展提供安全穩定、充足持續、綠色節能的算力支撐。

提高數字基礎設施自主可控能力。推動基礎設施雲化轉型，構建浦江新數據中心信創雲，為基於分佈式新技術應用系統上雲做好基礎保障。持續推進雲平台納管多芯片服務器，強化一雲多芯支撐能力。

堅守安全生產底線。報告期內，全行生產系統整體運行平穩，圓滿完成上半年春節、「兩會」「五一」等重要時期安全生產保障。同時，事件處置效率逐步增強，防範生產事件能力穩步提高，保障信息系統可靠穩定運行。

3.深化數據治理，提升數據支撐能力

推進企業級數據標準落地，保障系統內數據標準統一。推動數據質量管理平台在各業務場景的應用，增強數據質量線上化管理能力。企業級數據中台為風控、營銷、運營等中台，以及客戶經理工作平台、價值分析決策平台等重點領域提供集成高效的大數據底座支撐和數據應用服務。完善統一數據分析平台，升級各類數據分析工具，提升全行自助用數水平。建強管理駕駛艙，支撐各級機構數字化經營管理決策。打造統一數據門戶，建立報表治理與運營機制，支持報表資源一站式查詢。健全數據安全管理制度體系，強化數據出行出境安全管理，深化重點數據應用場景的安全管控。

30交通銀行股份有限公司三、風險管理

本行董事會將「穩健、平衡、合規、創新」確立為全行總體風險偏好，對信用、市場、操作、流動性、銀行賬簿利率、信息科技、國別等各類風險設定具體風險限額指標，嚴格控制各類風險。報告期內，本集團緊緊圍繞金融工作「三項任務」，始終堅持底線思維，統籌發展和安全，加強集團統一風險管理，以資產質量鞏固為主線，不斷提升全面風險管理能力，深化風險授信與反洗錢改革，強化風險治理體系和治理能力現代化建設，推進風險管理數字化轉型，守牢不發生系統性金融風險的底線，有力推動全行高質量發展。

（一）風險管理架構

本行董事會承擔風險管理最終責任和最高決策職能，並通過下設的風險管理與關聯交易控制委員會掌握全行風險狀況。本行高管層設立全面風險管理與內部控制委員會，以及貸款與投資評審、風險資產審查兩類業務審查委員會，業務審查委員會接受全面風險管理與內部控制委員會的工作指導，定期向其報告工作。各省直分行、境外行、子公司參照上述框架，相應設立全面風險管理與內部控制委員會，作為研究防控本單位系統性區域性風險、決策風險管理重大事項的主要載體，確保全面風險管理體系在全集團延伸落地。

（二）風險管理工具

本行積極踐行風險管理數字化轉型，以面向市場、面向客戶、面向基層、急用先行為導向，致力於打造全流程、全覆蓋的數字化風險管理體系，築牢全行風險數據底座，建設企業級風險管理應用，提升風險管理智慧化水平。報告期內，圍繞「四個轉變」要求，加快推進風險計量中心建設，強化統一風險計量和監測管理理念，穩步提升全集團風險計量能力。建設統一模型管理平台，推進資本新規實施項目建設，調整完善實施方案和系統功能。

（三）信用風險管理

報告期內，本行持續加強統一信用風險管理。積極服務實體經濟，優化信貸資產結構，大力發展綠色金融，運用專項再貸款等結構性貨幣政策工具，支持碳減排、煤炭清潔高效利用、交通物流、科技創新、普惠養老、設備更新改造、「保交樓」等重點領域。不斷完善授信政策框架體系，積極落實國家重大戰略與監管要求，密切跟蹤市場變化，在授信與風險政策綱要、行業投向指引、「一行一策」基礎上，擴大工業綠色低碳轉型、生物醫藥等專項策略指引覆蓋範圍。以數字化、智能化推動信貸全流程的優化，提升放款管理質效。豐富貸（投）後管理、風險監測手段，引入量化規則完善風險分類管理系統。進一步規範子公司信用風險管理機制，持續提升併表管理水平。

持續推進風險處置化解。報告期內，本行聚焦重大風險和重點領域，發揮專業處置能力，穩妥有序推進重大項目風險處置；穩妥應對新型風險趨勢，積極探索地方國企、房地產等領域市場化、法制化風險化解新路徑；共處置不良貸款295.8億元，其中實質性清收177.2億元。

報告期內，本集團加強風險識別，持續推進風險處置。重點客戶授信經營主責任機制不斷深化，信貸業務審批准入持續加強，貸後管理持續完善並強化，重點領域信用風險排查和管理不斷加強，風險監測、評估、計量等系統和模型進一步優化，資產保全直營直管機制效用顯著。保持嚴格的資產質量分類標準，資產質量基礎不斷夯實，資產質量水平穩中提質。報告期末，本集團不良貸款餘額1049.64億元，較上年末增加64.38億元，不良貸款率1.35%，與上年末持平；逾期貸款餘額佔比較年初有所上升。本集團對逾期貸款採取審慎的分類標準，逾期60天以上的對公貸款均已納入不良貸款，佔不良貸款的70%。逾期90天以上貸款全部納入不良貸款，佔不良貸款的63%。

二零二三年中期報告H股 31管理層討論與分析風險管理貸款五級分類分佈情況（除另有標明外，人民幣百萬元）

2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日

金額佔比（%）金額佔比（%）金額佔比（%）

正常類貸款757253297.14709135597.21637497597.17

關注類貸款1182091.521050841.44886291.35

正常貸款合計769074198.65719643998.65646360498.52

次級類貸款415510.53404650.55529600.81

可疑類貸款301430.39332570.46259780.40

損失類貸款332700.43248040.34178580.27

不良貸款合計1049641.35985261.35967961.48

合計7795705100.007294965100.006560400100.00按業務類型劃分的關注類及逾期貸款分佈情況（除另有標明外，人民幣百萬元）

2023年6月30日2022年12月31日

關注類關注類逾期逾期關注類關注類逾期逾期

貸款餘額貸款率(%)貸款餘額貸款率(%)貸款餘額貸款率(%)貸款餘額貸款率(%)

公司類貸款929131.81539451.05845841.80463090.98

個人貸款252811.05458581.90204990.87384831.63

住房貸款86160.58132530.8980510.53130230.86

信用卡149643.11266815.55108082.26201224.21

個人經營類貸款5740.1922270.754360.1819850.83

其他11270.8136972.6512040.8833532.45

票據貼現150.01240.0110.00360.02

合計1182091.52998271.281050841.44848281.16

公司類逾期貸款餘額539.45億元，較上年末增加76.36億元，逾期貸款率1.05%，較上年末上升0.07個百分點。個人逾期貸款餘額458.58億元，較上年末增加73.75億元，逾期貸款率1.90%，較上年末上升0.27個百分點。

32交通銀行股份有限公司風險管理

按業務類型劃分的貸款及不良貸款分佈情況（除另有標明外，人民幣百萬元）

2023年6月30日2022年12月31日

不良不良

貸款佔比(%)不良貸款貸款率(%)貸款佔比(%)不良貸款貸款率(%)

公司類貸款513495665.87816611.59471135364.58784871.67

個人貸款241603730.99232790.96236531732.43200030.85

住房貸款149682719.2071040.47151264820.7467310.44

信用卡4808286.17117142.444777466.5593101.95

個人經營類貸款2987693.8318290.612392713.2817160.72

其他1396131.7926321.891356521.8622461.66

票據貼現2447123.14240.012182952.99360.02

合計7795705100.001049641.357294965100.00985261.35按行業劃分的貸款及不良貸款分佈情況（除另有標明外，人民幣百萬元）

2023年6月30日2022年12月31日

不良不良

貸款佔比(%)不良貸款貸款率(%)貸款佔比(%)不良貸款貸款率(%)

公司類貸款513495665.87816611.59471135364.58784871.67

交通運輸、倉儲和

郵政業87668611.2559580.6882315611.2856450.69

製造業95391912.24204562.1483653211.46219342.62

租賃和商務服務業79351310.1879721.0072981810.0090791.24

房地產業5065896.50171723.395198577.13145602.80

水利、環境和公共

設施管理業4587675.8850801.114292225.8853431.24

電力、熱力、燃氣

及水生產和供應業3756194.8231010.833426174.7032370.94

批發和零售業3061653.9374502.432544473.4939111.54

建築業2046182.6219970.981766962.4220001.13

金融業1826382.3419131.051487472.0418741.26

科教文衛1411161.8129292.081287621.7728612.22

採礦業1240151.5916781.351182461.6221621.83

其他1037031.3312081.16948391.3010121.07

信息傳輸、軟件和

信息技術服務業720940.924650.64682460.946480.95

住宿和餐飲業355140.46428212.06401680.55422110.51

個人貸款241603730.99232790.96236531732.43200030.85

票據貼現2447123.14240.012182952.99360.02

合計7795705100.001049641.357294965100.00985261.35

二零二三年中期報告H股 33管理層討論與分析風險管理

本集團積極貫徹落實國家政策部署，持續加大實體經濟融資支持力度。製造業貸款較上年末增加1173.87億元，增幅14.03%，高於全部貸款平均增速。穩投資穩增長重點領域，交通運輸、倉儲和郵政業貸款較上年末增加535.31億元，增幅6.50%；租賃和商務服務業貸款較上年末增加636.95億元，增幅8.73%；批發和零售業貸款較上年末增加517.18億元，增幅20.33%。

按地區劃分的貸款及不良貸款分佈情況（除另有標明外，人民幣百萬元）

2023年6月30日2022年12月31日

不良不良

貸款佔比(%)不良貸款貸款率(%)貸款佔比(%)不良貸款貸款率(%)

長江三角洲217988427.96198480.91199917527.40211071.06

珠江三角洲106187213.6286470.8197874913.4284030.86

環渤海地區121024915.52141901.17113728215.59107070.94

中部地區128542116.49152901.19119607516.40145201.21

西部地區92439511.8687370.9587547612.0093331.07

東北地區2585563.32128834.982501903.43135955.43

境外3757404.82136563.633762775.16115513.07

總行4995886.41117132.344817416.6093101.93

合計7795705100.001049641.357294965100.00985261.35

註：總行含太平洋信用卡中心。

本集團針對各區域經濟特點，實行一行一策差異化管理，動態調整業務授權。

逾期貸款和墊款（除另有標明外，人民幣百萬元）

2023年6月30日2022年12月31日

逾期期限金額佔比(%)金額佔比(%)

3個月以內342020.44277370.38

3個月至1年347910.45334800.46

1年至3年245060.31190830.26

3年以上63280.0845280.06

合計998271.28848281.16

報告期末，逾期貸款餘額998.27億元，較上年末增加149.99億元，逾期率1.28%，較上年末上升0.12個百分點。其中逾期90天以上貸款餘額656.25億元，較上年末增加85.34億元。

34交通銀行股份有限公司風險管理

重組貸款（除另有標明外，人民幣百萬元）

2023年6月30日2022年12月31日

金額佔比（%）金額佔比（%）

重組貸款141710.18136600.19

其中：逾期超過三個月的重組貸款22810.0315330.02貸款遷徙率

（%）2023年1-6月2022年2021年正常類貸款遷徙率0.851.891.86

關注類貸款遷徙率15.9326.5545.72

次級類貸款遷徙率19.1952.8729.61

可疑類貸款遷徙率18.0926.6117.42

註：根據銀保監會《關於印發非現場監管指標定義及計算公式的通知》計算。

信用風險集中度

報告期末，本集團對最大單一客戶的貸款總額佔集團資本淨額的5.66%，對最大十家客戶的貸款總額佔集團資本淨額的19.04%。報告期末前十大單一借款人貸款情況如下。

（除另有標明外，人民幣百萬元）

2023年6月30日

行業金額佔貸款總額比例（%）

客戶A 電力、熱力、燃氣及水生產和供應業 72000 0.92

客戶B 交通運輸、倉儲和郵政業 34319 0.44

客戶C 電力、熱力、燃氣及水生產和供應業 30700 0.39

客戶D 房地產業 19946 0.26

客戶E 製造業 15360 0.20

客戶F 交通運輸、倉儲和郵政業 15113 0.19

客戶G 交通運輸、倉儲和郵政業 15038 0.19

客戶H 交通運輸、倉儲和郵政業 13541 0.17

客戶I 交通運輸、倉儲和郵政業 13507 0.17

客戶J 交通運輸、倉儲和郵政業 12864 0.17

十大客戶合計2423883.11

（四）市場風險管理

市場風險是指因利率、匯率、商品價格和股票價格等的不利變動而使銀行表內外業務發生損失的風險。本集團面臨的主要市場風險是利率風險和匯率風險。

本集團市場風險管理的目標是根據董事會確定的風險偏好，主動識別、計量、監測、控制和報告市場風險，通過採用限額管理、風險對沖和風險轉移等方法和手段將市場風險控制在可承受的範圍內，並在此基礎上追求經風險調整後的收益最大化。

二零二三年中期報告H股 35管理層討論與分析風險管理

本集團對法人的匯率風險和交易賬簿利率風險的一般市場風險採用內部模型法計量資本佔用，對內部模型法未覆蓋部分的市場風險採用標準法計量資本佔用。內部模型法採用歷史模擬法計量風險價值(VaR)和壓力風險價值(SVaR)，歷史觀察期均為1年，持有期為10個工作日，單尾置信區間為99%。每日及時採集全行資金交易頭寸和最新市場數據進行頭寸估值和敏感性分析；每日採用歷史模擬法從風險因素、投資組合和產品等維度分

別計量市場風險的風險價值；每日開展返回測試，驗證風險價值模型的準確性。內部模型法結果應用於資本計量、限額監控、績效考核、風險監控和分析等。

報告期內，本集團持續完善市場風險管理體系，健全管理制度和流程，優化風險管理系統，強化產品管理，優化限額設置，完善衍生品業務風險管理。密切關注金融市場波動，強化市場研判和風險監測預警，加強風險評估和排查，嚴守市場風險各項限額，不斷提升市場風險管理水平。

（五）流動性風險管理

流動性風險是指商業銀行無法以合理成本及時獲得充足資金，用於償付到期債務、履行其他支付義務和滿足正常業務開展的其他資金需求的風險。影響流動性風險的主要因素包括：存款客戶提前支取存款、貸款客戶延期償付貸款、資產負債結構不匹配、資產變現困難、融資能力下降等。

本集團流動性風險管理的治理結構包括：由董事會及其專門委員會、高級管理層組成的決策機構，由監事會、審計監督局組成的監督機構，由財務管理部、金融市場部、風險管理部、營運與渠道管理部、各附屬機構、各分支機構及各項業務總行主管部門等組成的執行機構。

本集團流動性風險管理目標是建立健全流動性風險管理體系，對法人和集團層面、各附屬機構、各分支機構、各業務條線的流動性風險進行有效識別、計量、監測和控制，確保流動性需求能夠及時以合理成本得到滿足。

本集團每年根據經營戰略、業務特點、財務實力、融資能力、總體風險偏好及市場影響力等因素，確定流動性風險偏好，制定流動性風險管理策略和政策。流動性風險管理的策略和政策涵蓋表內外各項業務，以及境內外所有可能對流動性風險產生重大影響的業務部門、分支機構和附屬機構，並包括正常情況和壓力狀況下的流動性風險管理。

報告期內，本集團不斷完善流動性風險管理體系，適時靈活調整流動性管理策略及業務發展結構與節奏，促進資產負債業務協調發展。堅持資金來源與運用平衡，積極推動存款總量穩定增長；加強統籌調度，動態調控同業負債吸收節奏和非信貸業務投放節奏；拓展多元化融資渠道，發行較長期限債券補充穩定資金。做好現金流測算和分析，加強日間流動性管理和融資管理，確保重大節假日和關鍵時點的流動性安全；嚴密監測流動性風險相關指標，加強主動風險預警預判，及時做好策略調整，確保全行流動性風險指標平穩運行。組織開展境外行和子公司流動性風險應急演練，提高反應速度及流動性風險處置能力。

本集團定期開展流動性風險壓力測試，充分考慮可能影響流動性狀況的各種因素，合理設定壓力情景，測試結果顯示本行在多種壓力情景下的流動性風險均處在可控範圍內。

36交通銀行股份有限公司風險管理

報告期末，本集團流動性比例指標如下表：

2023年2022年2021年

標準值6月30日12月31日12月31日

流動性比例(%)≥2570.6969.7667.11

註：根據銀保監會監管口徑計算。

本集團2023年第二季度流動性覆蓋率日均值為136.52%（季內日均值指季內每日數值的簡單算術平均值，計算該平均值所依據的每日數值的個數為91個），較上季度提升13.46個百分點，主要是由於淨現金流出減少；

本集團合格優質流動性資產主要包括現金、存放於中央銀行且在壓力情景下可以提取的準備金、以及滿足《商業銀行流動性風險管理辦法》中一級和二級資產定義的債券。

本集團2023年第一季度淨穩定資金比例季末值為110.41%，較上季度上升1.25個百分點，主要是由於來自零售和小企業客戶的存款和批發融資增加；2023年第二季度淨穩定資金比例季末值為109.88%，較上季度下降

0.53個百分點，主要是由於批發融資減少。

2023年第二季度流動性覆蓋率及各明細項目的平均值、2023年第一╱第二季度淨穩定資金比例及各明細項

目請見附錄「資本充足率、槓桿率、流動性覆蓋率和淨穩定資金比例信息補充資料」章節。

（六）操作風險管理

本集團建立與全行業務性質、規模和產品複雜程度相適應的完整操作風險管理體系，規範操作風險與控制自我評估、損失數據收集、關鍵風險指標監控及操作風險事件管理的工作流程。報告期內，進一步完善操作風險分類和矩陣評估機制，加強對子公司操作風險一體化管理，強化對重點領域操作風險監測評估；強化集團業務連續性和外包風險管理。

（七）法律合規與反洗錢

報告期內，本集團加強法治宣傳教育和合規文化建設，完善法律合規管理制度，有序推進各項法律合規工作，法律合規管理總體平穩。報告期內，本集團完善反洗錢制度、流程和系統，加強反洗錢客戶盡職調查，優化客戶洗錢風險評級和風險管控，提升大額交易和可疑交易報告質效，推進反洗錢數字化轉型，不斷提升反洗錢管理能力。

（八）聲譽風險管理

本集團嚴格遵循監管要求，根據「預防為主、有效處置、及時修復、全面覆蓋」的管理策略，通過全流程管理和常態化建設兩個維度，建立集團聲譽風險長效管理機制，防範化解聲譽風險，維護集團聲譽和市場形象。

報告期內，聲譽風險管理體系運行有效，聲譽風險管控得當。

二零二三年中期報告H股 37管理層討論與分析風險管理

（九）跨業跨境與國別風險管理

本集團建立了「統一管理、分工明確、工具齊全、IT支持、風險量化、實質併表」的跨業跨境風險管理體系，各子公司、境外行風險管理兼顧集團統一要求和各自監管當局特別要求。報告期內，針對外部形勢變化帶來的不確定性，加強境外機構風險管理，完善制度體系，優化評估機制，強化各類應急預案制定和演練，保障業務平穩運營。加強境外機構流動性、業務連續性和資產質量等重點領域工作。強化併表管理，加強集團統一風險管理，細化各級附屬機構全生命周期管理，優化風險信息報告機制。加強國別風險管理，加大國別風險敞口監測頻率，強化國別風險限額管理，開展國別風險分析和評級，持續關注並及時響應國別風險事件，將國別風險管理要求貫穿相關業務發展全過程。

（十）大額風險暴露管理

本集團認真落實銀保監會《商業銀行大額風險暴露管理辦法》要求，推進管理系統建設，持續監測大額風險暴露情況，嚴格落實各項限額管理，提升集團防範系統性區域性風險的能力。報告期內，本集團大額風險暴露各項指標均符合監管要求。

（十一）氣候和環境風險管理

本集團積極支持「碳達峰、碳中和」目標，推動氣候和環境風險進一步融入全面風險管理體系。報告期內，本集團在新修訂的《交通銀行股份有限公司全面風險管理政策》中新增氣候風險管理相關規定，在主要風險識別當中將氣候風險單列進行評估，在內部資本充足評估(ICAAP)過程中考慮氣候因素，並指導各經營單位持續完善治理架構、強化制度約束、加強風險評估、優化管控手段，有效應對氣候變化和社會經濟低碳轉型帶來的新挑戰。

38交通銀行股份有限公司四、展望

當前國際形勢錯綜複雜，國內經濟運行面臨新的困難和挑戰。但整體看，我國經濟具有巨大的發展韌性和潛力，長期向好的基本面沒有改變，隨著促進可持續發展的積極因素積累增多，後續經濟有望繼續呈現恢復向好態勢。

下階段，本集團將繼續貫徹落實黨中央部署要求，堅持穩中求進工作總基調，完整、準確、全面貫徹新發展理念、助力構建新發展格局，積極履行國有大行職責，縱深推進集團戰略落地見效，實現高質量發展，重點從以下幾方面開展工作：

一是精準服務實體經濟。持續加大重點領域和薄弱環節金融供給，從經營策略、機制、資源、產品等方面打好服務實體經濟「組合拳」。聚焦提振消費、加大民生保障、科技自立自強、改革開放先行先試等重點領域，積極完善金融服務供給，充分挖掘客戶全量需求，在牢牢把握政策重點的同時積極展現新作為。

二是深化業務特色打造。圍繞穩增長、穩就業、穩物價要求，聚焦中小微企業和個人客戶需求，推動普惠金融擴面上量；高質量服務現代化產業體系建設，以「鏈金融」為著力點，支持戰略性新興產業、先進製造業發展，增強「交銀科創」系列產品的精準性和直達性，持續提升客戶體驗，做精做專科技金融。

三是做強做優主場建設。圍繞上海「四大功能」打造、「五個中心」建設，建強服務科技創新、高水平制度型對外開放、國際消費中心城市建設、全球資源配置的金融功能，整合資源深耕自貿區業務，加快推進主場經驗屬地化創新和復制推廣，更好發揮主場創新引領和龍頭牽引作用。

四是夯實全面風險管理。加強集團全面風險管理，強化經營歸口、管理扎口、同類統管、全面併表管理，完善子公司治理和風險管理體系，做好跨境跨業跨市場聯防聯控；強化房地產市場、地方政府債務等重點領域風險防控，持續提升風險管控能力，堅決守住不發生系統性風險底線。

二零二三年中期報告H股 39管理層討論與分析

五、資本市場關注的熱點問題

（一）關於息差趨勢

2023年以來，本行持續踐行金融工作的政治性和人民性要求，圍繞「穩增長、穩就業、穩物價」履行國有

大行職責，落實跨周期和逆周期調節政策，堅持擴增量、優結構、合理讓利，在服務實體經濟過程中，實現金融資源優化配置和業務結構動態調整。但受外部經營環境變化等因素影響，報告期內集團淨息差同比下降22個基點，其中境內行人民幣息差同比下降22個基點，主要是資產端受存量浮息貸款重定價、收益較高的信用卡及個人住房貸款增長緩慢、以及持續向實體經濟讓利等因素影響，貸款收益率下降較多，同時負債端受企業、居民投資及消費意願不足影響，存款成本率雖有所下降，但降幅低於貸款收益率降幅；外幣息差同比提升，主要是境外整體加息周期中，本行靈活擺佈整體外幣資產負債配置，在加大收益較高的債券投資佔比的同時，適度壓降成本較高的同業拆入規模，通過結構的持續優化推動外幣息差同比上升。

展望全年息差走勢，短期內仍然面臨一定的下行壓力，下階段本行將繼續做好大類資產配置，加大客戶貸款尤其是零售貸款投放，並加強貸款定價管理，提升客戶綜合收益。強化集團一體化支付結算體系建設，推動活期存款增長，同時繼續對高成本存款進行量價管控，並根據市場利率走勢靈活擺佈市場化資金，降低整體負債成本率，對沖資產收益率下行壓力，著力推動息差企穩回升。

（二）關於信貸投放

報告期內，本行扎實踐行金融工作的政治性和人民性，積極助力國民經濟持續恢復和產業升級。圍繞基礎設施聯網、補網、強鏈和生態環保等補短板領域，加大信貸投放；密切跟進交通、水利、能源、信息科技、物流、老舊小區改造、地下管廊等基礎設施更新，以及國家安全基礎設施及重大科技創新領域基礎設施建設等機遇，給予融資支持，優化金融資源配置。

報告期末，公司類貸款餘額5.13萬億元，較上年末增加4236億元，增幅8.99%，同比多增83億元。其中，戰略性新興產業貸款、綠色貸款、製造業貸款、普惠小微貸款、涉農貸款均實現兩位數增長。個人貸款方面，本行圍繞促銷費擴內需，持續推進數字化轉型，加快消費金融產品創新，報告期末，個人消費貸款餘額較上年末增長39.30%。信貸投放區域上，繼續對重點區域予以資源傾斜，長三角、粵港澳大灣區、京津冀三大區域貸款餘額較上年末增長7.64%，增幅較集團貸款平均增幅高0.78個百分點；三大區域貸款餘額佔比

53.84%，較上年末提升0.39個百分點。

40交通銀行股份有限公司資本市場關注的熱點問題

（三）關於資本管理

本集團堅持輕資本發展理念，持續完善資本管理體系，推動資本集約化轉型和精細化管理，促進資本使用效率和回報水平提高，為集團高質量發展提供有力支撐。報告期內，本集團以良好的資本充足水平助力全行業務發展，加大服務實體經濟力度，信貸投放持續增加；不斷優化完善經濟資本管理和考核機制，堅持以經濟利

潤(EVA)和資本回報為核心的績效考核評價體系，強化資本約束和回報，推進輕資本發展；持續跟進國際、國

內資本監管規則，優化完善內部資本充足評估機制，動態平衡資本需求與供給，確保資本水平能夠抵御各類風險。

報告期內，本集團資本補充主要以利潤留存內源積累為主，資本淨額累計增加226.54億元。外源資本補充計劃方面，本行2023年4月28日和6月27日的董事會和股東大會分別審議通過了《關於2023-2024年發行資本工具的議案》，同意本行在境內外市場發行不超過人民幣400億元或等值外幣的無固定期限資本債券和不超過人民幣1000億元或等值外幣的二級資本債券，將有助於本行進一步夯實資本基礎，優化資本結構。

（四）關於地方政府融資相關業務

本行開展的地方政府融資相關業務，主要集中於穩經濟政策重點支持的基礎設施建設等領域。長期以來，本行始終保持穩健審慎的風險偏好，認真貫徹執行監管政策要求，堅持「依法合規、商業可持續」的展業原則，優選高層級、強財力、債務可控的地區，公司治理規範、主業地位突出、掌握優質經營性資產、經營財務穩健的主體，以及商業模式合規清晰、經營性現金流有保障的項目合作，嚴守不新增地方政府隱性債務、不發生系統性風險的底線。相關貸款均按照商業可持續原則評估與發放，基於項目投資回報期且在符合監管要求的基礎上合理審慎確定業務期限。地方政府融資相關業務整體穩健發展，資產質量保持較好。

下一步，本行將繼續堅持穩健審慎的風險偏好，牢牢守住不新增地方政府隱性債務、不發生系統性風險的底線，加強對重點區域、重點業務運行的跟蹤監測，繼續做好准入把關。同時，通過投資地方政府發行的債券和採用合規的業務模式，積極支持國家確定的重點領域、重大項目建設。

二零二三年中期報告H股 41公司治理股份變動及股東情況

一、普通股股份變動情況

報告期末，本行普通股股份總數74262726645股，其中： A股股份39250864015股，佔比52.85%； H股股份35011862630股，佔比47.15%。本行普通股股份均為無限售條件可流通股份。

2023年6月30日報告期內2022年12月31日數量（股）比例(%)增減數量（股）比例(%)

一、有限售條件股份–––––

二、無限售條件股份74262726645100.00–74262726645100.00

1.人民幣普通股3925086401552.85–3925086401552.85

2.境內上市的外資股–––––

3.境外上市的外資股3501186263047.15–3501186263047.15

三、股份總數74262726645100.00–74262726645100.00

二、普通股股東情況

報告期末，本行普通股股東總數325945戶，其中： A股295155戶，H股30790戶。

（一）報告期末前十名普通股股東持股情況1報告期內期末持股數量質押或

股東名稱（全稱）增減（股）（股）比例(%)股份類別凍結情況股東性質

中華人民共和國財政部 – 13178424446 17.75 A股 無 國家

– 4553999999 6.13 H股 無

香港上海滙豐銀行有限公司24 – 14135636613 19.03 H股 無 境外法人

全國社會保障基金理事會34 – 3105155568 4.18 A股 無 國家

– 8433333332 11.36 H股 無

香港中央結算（代理人）有限公司45 1982003 7708596852 10.38 H股 未知 境外法人

中國證券金融股份有限公司 – 1891651202 2.55 A股 無 國有法人

香港中央結算有限公司 189173360 1257458070 1.69 A股 無 境外法人

首都機場集團有限公司 – 1246591087 1.68 A股 無 國有法人

上海海煙投資管理有限公司5 – 808145417 1.09 A股 無 國有法人

雲南合和（集團）股份有限公司5 – 745305404 1.00 A股 無 國有法人

一汽股權投資（天津）有限公司 – 663941711 0.89 A股 無 國有法人

註：

1.相關數據及信息基於本行備置於股份過戶登記處的股東名冊及股東向本行提供的資料。

2. 根據本行股東名冊，滙豐銀行持有本行H股股份13886417698股。滙豐銀行實益持有股份數量比本行股東名冊所記載的股份數量多

249218915股，該差異系2007年滙豐銀行從二級市場購買本行H股以及此後獲得本行送紅股、參與本行配股所形成。該部分股份均

登記在香港中央結算（代理人）有限公司名下。

3. 含社保基金會國有資本劃轉六戶持有的1970269383股本行A股股份。除上表列示的持股情況外，社保基金會還持有本行H股

637338000股，系通過管理人間接持有（含港股通）。報告期末，社保基金會持有本行A股和H股共計12175826900股，佔本行已

發行普通股股份總數的16.40%。

4. 香港中央結算（代理人）有限公司以代理人身份持有本行H股。持股數量為報告期末，在該公司開戶登記的所有機構和個人投資者持有

的H股股份合計數，已剔除滙豐銀行、社保基金會通過該公司間接持有的H股股份249218915股、7027777777股，也未包含上述兩家股東直接持有的，登記於本行股東名冊的H股股份13886417698股、1405555555股。

5.上海海煙投資管理有限公司與雲南合和（集團）股份有限公司屬於《商業銀行股權管理暫行辦法》（中國銀監會令2018年第1號）規定的一

致行動人，包括上述兩家公司在內的7家中國煙草總公司下屬公司，均授權委託中國煙草總公司出席本行股東大會並行使表決權。香港中央結算（代理人）有限公司是香港中央結算有限公司的全資子公司。除此之外，本行未知其他前十大股東之間是否存在關聯關係或屬於《商業銀行股權管理暫行辦法》規定的一致行動人。

42交通銀行股份有限公司股份變動及股東情況

（二）控股股東、實際控制人情況

本行不存在控股股東，不存在實際控制人。

（三）主要股東情況

根據《商業銀行股權管理暫行辦法》（中國銀監會令2018年第1號），截至本報告披露日，本行主要股東包括財政部、滙豐銀行、社保基金會、首都機場集團有限公司、上海海煙投資管理有限公司、大慶石油管理局有限公司，具體情況如下：

1.持股5%以上的主要股東6

（1）財政部是本行第一大股東，成立於1949年10月，是國務院組成部門，主管國家財政收支、財稅政策等事宜，負責人劉昆，註冊地北京市西城區三里河南三巷3號，統一社會信用代碼11100000000013186G。報告期末，財政部持有本行A股及H股共計17732424445股，持股比例23.88%。據本行所知，該股東不存在質押本行股份情況。

（2）滙豐銀行是本行第二大股東，成立於1866年，主要在亞太區提供全面的本土與國際銀行服務，以及相關

的金融服務，聯席行政總裁廖宜建、Surendra Rosha，註冊地香港特別行政區中環皇後大道中1號。報告期末，滙豐銀行已發行普通股股本為1239.48億港元及71.98億美元，分為495.79億普通股。商業登記證00173611-000，控股股東是HSBC Asia Holdings Limited，實際控制人是HSBC Holdings plc，最

終受益人HSBC Holdings plc。報告期末，滙豐銀行實益持有本行H股共計14135636613股，持股比例

19.03%。該股東無一致行動人。據本行所知，該股東不存在質押本行股份的情況。

（3）社保基金會是本行第三大股東，成立於2000年8月，是財政部管理的負責管理運營全國社會保障基金的獨

立法人機構，法定代表人劉偉，註冊資本人民幣800萬元，註冊地北京市西城區豐匯園11號樓豐匯時代大廈，統一社會信用代碼12100000717800822N。依據財政部、人力資源社會保障部規定，社保基金理事會受託管理以下資金：全國社會保障基金、個人賬戶中央補助資金、部分企業職工基本養老保險資金、基

本養老保險基金、劃轉的部分國有資本。據本行所知，該股東不存在質押本行股份情況。

本行與財政部、滙豐銀行、社保基金會的關聯交易情況詳見財務報表附註45。

2.監管口徑下的其他主要股東

根據《商業銀行股權管理暫行辦法》（中國銀監會令2018年第1號），本行其他主要股東包括：

（1）首都機場集團有限公司。報告期末，首都機場集團有限公司持有本行1.68%的股份，不存在質押本行股份的情況。首都機場集團有限公司成立於1988年6月13日，註冊資本537億元，法定代表人王長益。首都機場集團有限公司是一家以機場業為核心的跨地域的大型國有企業集團。該股東的全資控股股東是中國民用航空局，無一致行動人。

6不含香港中央結算（代理人）有限公司。

二零二三年中期報告H股 43公司治理股份變動及股東情況

（2）上海海煙投資管理有限公司。報告期末，上海海煙投資管理有限公司持有本行1.09%的股份，不存在質押

本行股份的情況。上海海煙投資管理有限公司成立於2009年10月15日，註冊資本90億元，法定代表人劉瓔，主要經營範圍包括實業投資、投資管理等。該股東的全資控股股東為上海煙草集團有限責任公司。該股東與雲南合和（集團）股份有限公司等共計7家中國煙草總公司下屬公司（合計持有本行3.00%的股份）授權

委託中國煙草總公司代表其出席本行股東大會並行使表決權，構成一致行動關係。

（3）大慶石油管理局有限公司。報告期末，大慶石油管理局有限公司持有本行0.4%的股份，不存在質押本行股份的情況。大慶石油管理局有限公司成立於1991年9月14日，註冊資本人民幣465億元，法定代表人朱國文，主要經營範圍為陸地石油和天然氣開採、礦產資源勘查等。該股東的全資控股股東為中國石油天然氣集團有限公司，無一致行動人。

根據《銀行保險機構關聯交易管理辦法》（中國銀行保險監督管理委員會令〔2022〕1號），報告期末，本行與滙豐銀行、首都機場集團有限公司、上海海煙投資管理有限公司、大慶石油管理局有限公司4家主要股東及其

關聯方7，存在貸款、債券投資、其他表內授信等授信類關聯交易，報告期末表內外授信淨額共計471.95億元；

存在服務類、存款、衍生品等非授信類關聯交易，其中，根據《銀行業保險業關聯交易監管系統數據填報規範》，衍生品按協議確定的名義本金計算，報告期內，交易金額合計16509.37億元。本行與主要股東及其關聯方的交易均按照一般商務條款進行，條款公平合理。

（四） 主要股東及根據香港《證券及期貨條例》第 X V部第二和第三分部的規定須予披露權益或淡倉的人士

報告期末，就本行董事、監事及最高行政人員所知，根據香港《證券及期貨條例》第336條所備存的登記冊所記錄，主要股東及其他人士（不包括本行董事、監事及最高行政人員）擁有本行股份及相關股份的權益及淡倉如下：

佔已發行A股 佔已發行股份

主要股東名稱 身份 A股數目 權益性質1 百分比(%) 百分比(%)

中華人民共和國財政部實益擁有人131784244462好倉33.5717.75

全國社會保障基金理事會實益擁有人31051555684好倉7.914.18

佔已發行H股 佔已發行股份

主要股東名稱 身份 H股數目 權益性質1 百分比(%) 百分比(%)

中華人民共和國財政部實益擁有人45539999992好倉13.016.13

HSBC Holdings plc 受控制企業權益 141356366133 好倉 40.37 19.03

全國社會保障基金理事會實益擁有人90706713324好倉25.9112.21

註：

1.非透過股本衍生工具持有的好倉。

2. 據本行所知，報告期末，財政部持有本行H股 4553999999股，佔本行已發行普通股股份總數的 6.13%； 持有本行A股

13178424446股，佔本行已發行普通股股份總數的17.75%。

3. HSBC Holdings plc全資持有HSBC Asia Holdings Limited，HSBC Asia Holdings Limited全資持有滙豐銀行，滙豐銀行實益持有本行

H股股份14135636613股。根據香港《證券及期貨條例》，HSBC Holdings plc被視為擁有滙豐銀行持有的14135636613股H股之權益。

4. 據本行所知，報告期末，社保基金會持有本行H股9070671332股，佔本行已發行普通股股份總數的12.21%； 持有本行A股

3105155568股（具體請參見《前十名普通股股東持股情況》表格及附註），佔本行已發行普通股股份總數的4.18%。

7所述關聯方，系本行主要股東依據《商業銀行股權管理暫行辦法》《銀行保險機構關聯交易管理辦法》申報，包括：主要股東的控股股東、實際控制人、一致行動人、最終受益人；前述機構控制的法人或非法人組織；以及主要股東按照《企業會計準則第36號關聯方披露》確定的關聯方。

44交通銀行股份有限公司股份變動及股東情況除上述披露外，報告期末，在根據香港《證券及期貨條例》第336條備存的登記冊中，並無任何其他人士（不包括本行董事、監事及最高行政人員）或公司在本行的股份或相關股份中持有根據香港《證券及期貨條例》第XV

部第二、三分部須向本行及香港聯交所作出披露的權益或淡倉。

三、優先股相關情況

（一）優先股股東情況

報告期末，本行優先股股東總數61戶。

報告期末前十名優先股股東持股情況報告期內期末持股質押或

股東名稱增減（股）數量（股）比例(%)股份類別凍結情況股東性質

中國移動通信集團有限公司–10000000022.22境內優先股無國有法人

華寶信託有限責任公司－華寶信–4891000010.87境內優先股無其他

託－寶富投資1號集合資金信託計劃

建信信託有限責任公司－「乾元－日–200000004.44境內優先股無其他

新月異」開放式理財產品單一資金信託

博時基金－工商銀行－博時－工–200000004.44境內優先股無其他

行－靈活配置5號特定多個客戶資產管理計劃

中航信託股份有限公司－中航信託·10000000200000004.44境內優先股無其他天璣共贏2號證券投資集合資金信託計劃

中國平安人壽保險股份有限公司－–180000004.00境內優先股無其他自有資金

中國煙草總公司河南省公司–150000003.33境內優先股無國有法人

中國人壽財產保險股份有限公司－–150000003.33境內優先股無其他

傳統－普通保險產品

中信證券－郵儲銀行－中信證券星–140000003.11境內優先股無其他辰28號集合資產管理計劃

中國平安財產保險股份有限公司－9800000138000003.07境內優先股無其他

傳統－普通保險產品

註：

1.優先股股東持股情況根據本行優先股股東名冊中所列的信息統計。

2.「比例」指優先股股東持有優先股的股份數量佔優先股的股份總數的比例。

3.根據銀保監會《銀行保險機構關聯交易管理辦法》，據本行所知，中國煙草總公司河南省公司與本行前十名普通股股東中的上海海煙投

資管理有限公司和雲南合和（集團）股份有限公司存在關聯關係。

4.本行未知其他前十名優先股股東之間，上述其他股東與前十名普通股股東之間是否存在關聯關係或屬於一致行動人。

二零二三年中期報告H股 45公司治理股份變動及股東情況

（二）優先股股利分配情況

根據股東大會決議及授權，本行2023年4月28日召開第十屆董事會第七次會議，審議批准了境內優先股股利分配方案。

按照票面股息率4.07%計算，境內優先股股利總額1831500000元，將於2023年9月7日派發。派發股利詳情請參見本行發佈的公告。

（三）優先股表決權恢復情況

報告期內，本行未發生優先股表決權恢復事項。

（四）優先股採取的會計政策及理由

根據財政部《企業會計準則第22號－金融工具確認和計量》《企業會計準則第37號－金融工具列報》，國際會計準則理事會《國際財務報告準則第9號－金融工具《》國際會計準則第32號－金融工具：列報》等規定，以及本行優先股的主要條款，本行優先股作為權益工具核算。

四、證券發行、上市、買賣與贖回情況報告期內，本行未發行普通股、可轉債；未發行根據《公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第3號－半年度報告的內容與格式（2021年修訂）》《公司信用類債券信息披露管理辦法》的規定需予以披露的公司債券。報告期內，本行及附屬公司概無買賣或贖回本行任何上市證券。

近三年，本行未發行優先股。報告期內，本行未發生優先股贖回或轉換。

本行無內部職工股。

（一）債券發行情況

2023年3月，本行在全國銀行間債券市場發行300億元小型微型企業貸款專項金融債券，3年期品種，票面

利率2.80%，募集資金全部用於發放小微企業貸款。

2023年4月，本行在全國銀行間債券市場發行300億元綠色金融債券，3年期品種，票面利率2.77%，募集

資金全部用於《綠色債券支持項目目錄（2021年版）》規定的綠色產業項目。

2023年7月，本行在全國銀行間債券市場發行380億元金融債券，3年期品種，票面利率2.59%，募集資金

用於優化本行負債結構，充實營運資金，促進業務發展。

本行及附屬公司其他已發行且在存續期的債券情況詳見財務報表附註30。

（二）股份掛鈎協議

本行於2016年9月非公開發行4.5億股境內優先股。假設本行發生有關觸發強制轉股事件且所有優先股都須按初始轉股價格強制轉換為普通股，上述境內優先股轉換為A股普通股的數量不會超過72億股。有關境內優先股之其他詳情，請見財務報表附註33。

46交通銀行股份有限公司公司治理

本行嚴格遵守《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國證券法》《中華人民共和國商業銀行法》等法律法規

和監管規則，積極探索實踐中國特色大型商業銀行公司治理機制，持續提升公司治理水平，充分保障和維護境內外股東及其他利益相關者的合法權益。

本行董事確認，報告期內本行嚴格遵守香港上市規則附錄十四之《企業管治守則》所載守則條文，並符合其中絕大多數建議最佳常規。

一、股東大會情況

本行於2023年3月1日召開2023年第一次臨時股東大會，審議批准選舉執行董事、2021年度董事薪酬方案及2021年度監事薪酬方案等4項議案；於2023年6月27日召開2022年度股東大會，審議批准2022年度董事會工作報告、2022年度監事會工作報告、2022年度財務決算報告等8項議案。上述股東大會決議公告已在上交所網站、香港聯交所「披露易」網站和本行網站披露，並同時刊載於證監會指定媒體。

二、利潤分配情況

本行2022年度股東大會審議批准2022年度利潤分配方案，以2022年12月31日的普通股總股本742.63億股為基數，每股分配現金股利0.373元（含稅），共分配現金股利277.00億元。上述股利已分別於2023年7月12日及8月2日派發至本行A股股東和H股股東。

本行2023年半年度不進行利潤分配或資本公積轉增股本。

三、董事、監事、高級管理人員

於本報告日期，本行董事會成員如下：

姓名職務姓名職務

任德奇董事長、執行董事陳俊奎非執行董事

劉珺副董事長、執行董事、行長羅小鵬非執行董事李龍成非執行董事胡展雲獨立董事汪林平非執行董事蔡浩儀獨立董事常保升非執行董事石磊獨立董事廖宜建非執行董事張向東獨立董事陳紹宗非執行董事李曉慧獨立董事穆國新非執行董事馬駿獨立董事

註：本行2023年第一次臨時股東大會審議批准選舉殷久勇先生為執行董事、選舉周萬阜先生為執行董事的議案；2022年度股東大會審議

批准選舉王天澤先生為獨立董事的議案。殷久勇先生、周萬阜先生擔任本行執行董事的任職資格，王天澤先生擔任本行獨立董事的任職資格均待監管機構核准。

於本報告日期，本行監事會成員如下：

姓名職務姓名職務

徐吉明監事長、股東監事關興社職工監事王學慶股東監事林至紅職工監事李曜外部監事豐冰職工監事陳漢文外部監事頗穎職工監事蘇治外部監事

二零二三年中期報告H股 47公司治理公司治理

於本報告日期，本行高級管理人員如下：

姓名職務姓名職務

劉珺行長涂宏業務總監（同業與市場業務）殷久勇副行長何兆斌董事會秘書

黃紅元副行長林驊業務總監（零售與私人業務）周萬阜副行長劉建軍首席風險官

郝成副行長王文進業務總監（公司與機構業務）

錢斌副行長、首席信息官曹國鴻交行－滙豐戰略合作顧問

董事、監事、高級管理人員變動情況新任姓名職務變動情形何兆斌董事會秘書聘任

林驊業務總監（零售與私人業務）聘任劉建軍首席風險官聘任

王文進業務總監（公司與機構業務）聘任

曹國鴻交行－滙豐戰略合作顧問聘任離任姓名原任職務變動情形

顧生董事會秘書退任（退休）

伍兆安交行－滙豐戰略合作顧問退任（退休）

董事、監事、高級管理人員資料變動

非執行董事陳紹宗先生擔任滙豐銀行聯席行政總裁顧問，不再擔任滙豐銀行資本市場大中華區業務主管。

非執行董事羅小鵬先生獲中國註冊會計師資格。

獨立董事李曉慧女士不再擔任北京金隅集團股份有限公司獨立董事。

監事長、股東監事徐吉明先生擔任本行工會主席。

股東監事王學慶先生擔任大慶油田有限責任公司（大慶石油管理局有限公司）常務副總經理，不再擔任大慶油田有限責任公司（大慶石油管理局有限公司）總會計師。

外部監事陳漢文先生不再擔任大連萬達商業管理集團股份有限公司獨立董事、上海富友支付服務股份有限公司獨立董事。

職工監事豐冰女士不再擔任本行工會常務副主席、總行機關工會主席，擔任本行新加坡分行副總經理、廉政專員、資深專家。

職工監事頗穎女士不再擔任交銀國際控股有限公司非執行董事。

48交通銀行股份有限公司公司治理

董事、監事、高級管理人員持股情況期初持股本期持股變動期末持股

姓名職務股份類別（股）（股）（股）變動原因

A股 0 0 0 –

任德奇董事長、執行董事

H股 400000 0 400000 –

A股 0 0 0 –陳紹宗非執行董事

H股 49357 0 49357 –

A股 100000 0 100000 –關興社職工監事

H股 0 0 0 –

A股 40000 60000 100000 二級市場買入林至紅職工監事

H股 0 0 0 –

A股 135044 0 135044 –頗穎職工監事

H股 0 0 0 –

業務總監 A股 0 0 0 –涂宏（同業與市場業務） H股 50000 0 50000 –

A股 96700 0 96700 –何兆斌董事會秘書

H股 0 0 0 –

業務總監 A股 132100 0 132100 –林驊（零售與私人業務） H股 0 0 0 –

A股 220000 0 220000 –劉建軍首席風險官

H股 0 0 0 –

業務總監 A股 104500 0 104500 –王文進（公司與機構業務） H股 0 0 0 –

離任董事、監事、高級管理人員

A股 66100 0 66100 –顧生原董事會秘書

H股 21000 0 21000 –

原交行－ A股 0 0 0 –伍兆安

滙豐戰略合作顧問 H股 30000 0 30000 –此外，本行董事陳紹宗先生持有交銀國際控股有限公司H股98股。除上述披露外，報告期末，本行董事、監事、最高行政人員概無在本行或其相聯法團（定義見香港《證券及期貨條例》第XV部）的任何股份或相關股份及

債券中擁有或被視為擁有根據香港《證券及期貨條例》第XV部第七及第八分部須知會本行及香港聯交所，或須記入根據香港《證券及期貨條例》第352條規定須予備存的登記冊，或根據香港上市規則附錄十《上市公司董事進行證券交易的標準守則》須另行知會本行及香港聯交所的權益或淡倉。

四、人力資源管理

（一）員工情況

報告期末，本集團員工共計91210人，其中境內銀行機構員工84802人，境外銀行機構當地員工2585人，子公司員工3823人（不含總分行派駐到子公司人員）。

二零二三年中期報告H股 49公司治理公司治理

報告期末資產、分支機構和員工地區分佈資產機構員工金額（人民幣百萬元）佔比(%)數量（個）佔比(%)人數（人）佔比(%)

長江三角洲345061924.9870424.232799930.70

珠江三角洲13585119.8332011.02932610.22

環渤海地區194007714.0448216.591340014.69

中部地區154054311.1551917.871386615.20

西部地區10284787.4547916.491119112.27

東北地區4783833.4633111.3983369.14

境外12844179.30692.3831533.46

總行524790237.9910.0339394.32

抵銷及未分配資產(2515570)(18.20)––––

合計13813360100.002905100.0091210100.00

註：總行員工人數不含太平洋信用卡中心、金融服務中心╱營業部、總行派出機構人員。

（二）員工薪酬政策

本行根據集團戰略目標和改革發展要求，持續完善「以級定薪、以績定獎」的考核與薪酬體系，突出價值創造和業績導向的考核理念，調動員工積極性，提升資源投入產出效率。有關本行職工薪酬及福利支出詳見財務報表附註12。

（三）員工培訓

報告期內，本行堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大精神，圍繞全行「一四五」戰略，以政治理論教育、黨性教育和專業化能力培訓為重點，以落實關鍵人才素質提升行動方案為抓手，推進各項幹部人才培訓，為全行高質量發展提供堅強的思想政治保證、人才保證和智力支持。

舉辦交行黨委學習貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想主題教育讀書班、處級以上管理幹部學習貫徹

黨的二十大精神集中輪訓、習近平新時代中國特色社會主義思想專題班、數字化轉型與高質量發展培訓等幹部培訓，開展金科人才、客戶經理╱產品經理、風險經理、支付結算人才、黨建人才等萬名人才培訓。持續加強教育培訓基礎建設，大力推進師資庫、課程庫、教材庫、案例庫建設，夯實教育培訓基礎保障。報告期內，共舉辦各類線上線下培訓班2100餘期，培訓員工35萬餘人次。

50交通銀行股份有限公司環境和社會責任

本行將履行社會責任融入經營發展，健全利益相關方溝通與權益保護機制，攜手利益相關方創造共同價值。報告期內，本行在公司治理、綠色金融、綠色運營、普惠金融、鄉村振興、人力資本發展等方面積極探索實踐，不斷提升治理、履責水平，加強ESG風險的管理。

一、環境保護

（一）綠色金融

本行加大對美麗中國建設的金融支持力度，助力推動綠色發展，促進人與自然和諧共生。本行「十四五」規劃從戰略層面更加重視和強調發展綠色金融，將綠色金融作為全集團業務經營發展的底色，聚焦重點領域、重點區域，加大綠色金融支持服務實體經濟力度，推動綠色金融與四大業務特色協同發展，更好滿足各類主體在綠色投融資、綠色消費、低碳轉型中的金融需求，在產品服務、政策流程、風險管控等方面擦亮交行綠色金融服務底色。

1.治理機制

董事會是本行綠色金融工作的最高決策機構，負責在全行範圍內樹立並推行節約、低碳、環保、可持續發展等綠色理念，審批高級管理層制定的綠色金融發展戰略和重要制度。董事會社會責任(ESG)與消費者權益保護委員會在董事會下負責綠色金融工作，定期審議高級管理層提交的綠色金融工作情況報告，監督、評估綠色金融戰略執行情況，審核本行涉及環境與可持續發展的授信政策，向董事會提出建議。報告期內，董事會社會責

任(ESG)與消費者權益保護委員會審議高級管理層提交的2022年度綠色金融工作情況報告，向董事會提出建立

健全綠色金融產品、制度標準體系，強化和完善ESG風險管理體系等意見建議。

高級管理層及其下設的綠色金融發展委員會根據集團綠色金融發展戰略，制定全行發展綠色金融、服務「碳達峰、碳中和」目標的工作舉措，並積極推動落實，適時將綠色金融重大規劃等提交董事會審定。報告期內，綠色金融發展委員會推動戰略落地，明確2023年綠色金融工作目標與計劃，指導開展氣候風險壓力測試，並從優化考核、隊伍建設、產品創新、同業合作等方面共同推進，促進綠色金融業務高質量發展。

2.政策制度

本行積極服務國家「碳達峰、碳中和」目標，推動全行綠色信貸業務高質量發展，加強客戶環境、社會和治理風險管理，不斷提升自身環境、社會和治理表現，修訂《交通銀行綠色信貸實施辦法》，進一步明確了ESG風險識別的重點內容，完善了對組織機構設置的要求和盡職免責機制，明確了運用金融科技手段提升綠色金融管理水平等。

報告期內，本行新增光伏產業鏈、風能產業鏈、智能電網產業鏈、儲能產業鏈、氫能產業鏈以及工業綠色低碳轉型專項授信策略指引，並持續完善能源、製造業、城鄉建設、交通運輸等「碳達峰、碳中和」重點領域授信政策，堅持綠色低碳轉型導向，重點聚焦清潔能源、工業低碳轉型等具有顯著碳減排效應的領域，加大信貸支持力度。

（1）能源領域：聚焦支持現代能源體系建設領域的投融資需求，在做好能源保供工作的前提下，將信貸資源向支持以清潔能源為主導的新型電力系統建設傾斜。

（2）製造業領域：結合鋼鐵、有色金屬、建材、石化化工等重點行業碳達峰方案，對照能耗、能效標準優選項

目和客戶，支持工業綠色低碳轉型項目，堅決落實產能置換和淘汰落後產能安排。

二零二三年中期報告H股 51公司治理環境和社會責任

（3）城鄉建設領域：踐行綠色發展理念，跟進城鎮、鄉村公共基礎設施綠色升級、消費業態綠色轉型、農村生

態環境保護及合理適度開發等機遇，加大對重點區域和優質項目的支持力度。

（4）交通運輸領域：跟進新能源、清潔能源在交通運輸領域的應用趨勢，重點支持公共交通服務體系電氣化低碳轉型，支持充換電、配套電網、加注（氣）站等基礎設施建設項目等。

3.實踐成效

報告期內，本行綠色信貸保持快速增長，綠色債券業務發展良好。報告期末，境內行綠色貸款餘額

7957.41億元，較上年末增加1603.10億元，增幅25.23%；其中清潔能源貸款1899.97億元，較上年末增加

509.63億元，增幅36.65%，增幅均高於同期各項貸款增幅；投資綠色債券餘額162.16億元，較上年末增加

43.12億元，增幅36.22%。報告期內，主承銷綠色債券（含碳中和債）70.82億元，同比增長70.04%。落地綠色

併購貸款31億元，投資綠色新能源股權項目22.02億元；在全國銀行間債券市場發行300億元綠色金融債券，截至報告期末，已發行的綠色金融債券餘額共計600億元，募集資金全部用於《綠色債券支持項目目錄（2021年版）》規定的綠色產業項目。

在央行結構性貨幣政策工具落實方面，2023年第一季度，本行合計向39個項目發放符合人民銀行要求的碳減排貸款6.85億元，貸款加權平均利率3.47%，帶動的年度碳減排量為9.49萬噸二氧化碳當量。自2021年獲得碳減排支持工具以來，本行累計向376個項目發放符合人民銀行要求的碳減排貸款190.46億元，貸款加權平均利率3.58%，帶動的年度碳減排量為342.68萬噸二氧化碳當量。

集團旗下子公司積極開展綠色金融業務。交銀金融租賃有限責任公司自主研發航空機隊碳排放分析系統，航運租賃業務投放中符合最新EEDI II（I 船舶設計能效指數三階段）標準的船型投放近110億元，佔比超過50%，並落地全球最大「綠氫+」煤制烯烴項目；報告期末，金融監管總局綠色金融專項統計口徑下綠色租賃資產餘額

1442.46億元，佔其租賃資產餘額的40.34%。交銀國際信託有限公司截至報告期末存續四單綠色資產證券化項目，規模合計24.16億元；存續五單投向綠色建築項目，規模共計23.70億元；存續綠色債券投資規模共計6.48億元。交銀人壽保險有限公司報告期內共完成綠色金融產品配置40.17億元，重點支持領域涵蓋城市建設和運營、清潔能源和節能環保等行業。

（二）綠色服務

本行持續豐富「雲上交行」服務內涵，強化線上金融服務功能，提供綠色低碳、優質便捷的金融服務。報告期內，本行電子銀行業務分流率98.14%。

2023年

1-6月2022年2021年

電子銀行業務分流率（%）98.1497.9697.90

（三）綠色運營

本行堅持綠色發展理念，把綠色作為全集團業務經營發展的底色，積極推進生態優先、節約集約、綠色低碳發展，提升綠色發展治理能力。報告期內，在全行開展碳盤查，核算歷史碳排放數據，分析本行節能減碳潛力。制定《交通銀行自身綠色運營實施方案》，明確打造綠色辦公模式、加強能源管理、積極使用可再生能源等

24項措施。在打造綠色節能建築、食堂餐飲光盤行動、垃圾分類、節水型單位創建等方面，加強綠色低碳運營

能力建設，提高能源資源利用效率，降低自身運營對環境的影響。報告期內，本行未發生環境違規事件。

52交通銀行股份有限公司環境和社會責任

二、社會責任

（一）消保服務

本行始終堅持「以人民為中心」的發展思想，認真落實各級監管要求，保障消費者合法權益。報告期內，本行將消保工作融入公司治理、企業文化建設和經營發展戰略，持續完善消費者權益保護制度體系；融入業務經營管理全流程，提升消保工作水平和能力。加強投訴各環節管理，改善客戶體驗，提升服務質量。重點聚焦老年人、青少年、新市民、特殊群體等重點人群，普及金融消費者八大權益知識，引導金融消費者樹立誠信借貸、理性投資、合法維權觀念，揭示電信網絡詐騙、非法金融廣告本質及其危害。

報告期內，本行受理金融消費者投訴9.5萬件，較去年下半年下降8.1%；投訴辦結率100%。金融消費者投訴主要涉及信用卡、貸款、借記卡等業務，分佈在上海市、江蘇省、廣東省、遼寧省等地區。上半年全行調解總量2848筆，其中調解成功1480筆，調解成功率52%。

報告期內，本行在2022年度人民銀行消保評估中獲評A級。10家網點獲評中銀協「銀行業營業網點文明規範服務百佳示範單位」，佔行業獲評總量的10%。

（二）服務普惠型小微企業

請見「業務回顧」章節。

三、鄉村振興

（一）金融助力鄉村振興

認真貫徹黨中央、國務院關於鄉村振興的戰略部署，嚴格落實監管要求，不斷創新鄉村金融服務，強化政策保障，優化產品服務，積極提升信貸可獲得性。報告期末，涉農貸款餘額9061.14億元，較上年末淨增

1223.69億元，增幅15.61%。

深化與政府部門合作。推進與農業農村部、鄉村振興局的戰略合作協議落實落細，完善新型農業經營主體信用體系建設成果，加快復制推廣。

完善專屬產品。持續迭代優化「興農e貸」產品體系，保障農業經營主體的融資需求，創新推出江蘇蟹農貸、上海神農e貸、吉林吉農e貸等鄉村振興場景特色產品。推廣鄉村振興主題卡，使更多農戶享受本行的金融服務，報告期末，發行鄉村振興主題卡251.33萬張，較上年末淨增78.37萬張。

加強三農重點領域金融支持。強化對保障糧食和重要農副產品、種子和種業工程以及設施農業、冷鏈物流等重點領域的金融支持力度。報告期末，農林牧漁業貸款餘額760.52億元，較上年末淨增110.97億元。

二零二三年中期報告H股 53公司治理環境和社會責任

（二）定點幫扶

落實「四個不摘」，發揮金融專業優勢，廣泛動員社會力量參與，繼續定點幫扶甘肅天祝縣、四川理塘縣（國家鄉村振興重點幫扶縣）、山西渾源縣。持續做好定點幫扶幹部選拔、管理及關心關愛工作，打造一批帶領脫貧群眾全面推進鄉村振興的「領頭雁」。

助力產業振興。秉持「一縣一業、一村一品」的理念，因地制宜發展縣域富民特色產業，帶動脫貧群眾就地就近就業，促進持續增收致富。聚焦天祝縣飼料草場、理塘縣倉儲物流、渾源縣黃芪種植等產業開展幫扶。

助力人才振興。拓展培訓資源，培訓定點幫扶縣基層幹部、技術人員、鄉村振興帶頭人等共3980人次，使學員開拓視野，更新理念，提升服務鄉村振興能力。

創新幫扶模式。定制天祝菌菇貸、理塘犛牛貸等線上金融產品。在「買單吧」App上線鄉村振興頻道，擴展幫扶產品品類。開展「鄉村有好物，交行助振興」助農增收直播帶貨專場等活動，拓寬消費幫扶渠道。報告期末，投入幫扶資金2400萬元，消費幫扶338.36萬元，培訓定點幫扶縣學員3980人，投放貸款餘額2.16億元。

54交通銀行股份有限公司重要事項

一、重大訴訟、仲裁事項

報告期內，本集團未發生對經營活動產生重大影響8的訴訟、仲裁事項。報告期末，本集團作為被告或第三人的未結訴訟和仲裁涉及的金額約15.65億元。

二、受處罰情況

報告期內，本行及董事、監事、高級管理人員沒有被有權機關調查，被司法機關採取強制措施，被移送司法機關或追究刑事責任，被證監會立案調查或行政處罰、被市場禁入、被認定為不適當人選，被環保、安監、稅務等其他行政管理部門給予重大行政處罰，涉嫌嚴重違紀違法或者職務犯罪被紀檢監察機關採取留置措施且影響其履行職責，以及被證監會採取行政監管措施或被證券交易所採取紀律處分的情形。

三、誠信情況

報告期內，本集團不存在拒絕履行法院生效判決、所負數額較大的涉訴債務到期未清償等情況。

四、關聯交易

（一）與證監會和上交所口徑下關聯自然人之間關聯交易

根據證監會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第26號－商業銀行信息披露特別規定》，報告期末，本行與關聯自然人之間貸款餘額121.23萬元，對關聯自然人信用卡透支額度（含未提用部分）合計965.39萬元，交易品種主要包括貸款和信用卡透支業務。

（二）與《銀行保險機構關聯交易管理辦法》口徑下關聯方發生的重大關聯交易報告期內，本行與《銀行保險機構關聯交易管理辦法》口徑下關聯方交銀金融租賃有限責任公司（下稱交銀金租）、榮港聯合金融有限公司（下稱榮港聯合）發生重大關聯交易。本行第十屆董事會第六次會議審議批准了上述交易，上述交易在提交董事會審議前，由獨立董事出具書面意見。6名獨立董事均認為上述交易符合監管部門有關關聯交易公允性、合規性等要求，已履行業務審查審批程序。本行按照《銀行保險機構關聯交易管理辦法》規定，在合同簽署後15個工作日內在公司網站逐筆披露並向監管報告。具體情況如下：

1.關聯方基本情況

（1）交銀金租

交銀金租於2007年12月在上海成立，初始註冊資本金20億元人民幣，經多次增資，現註冊資本200億元，註冊地址為中國（上海）自由貿易試驗區陸家嘴環路333號28、29樓，法定代表人為徐斌。公司性質為國有非銀金融機構，交通銀行始終保持對交銀金租的全資控股地位。公司業務範圍包括：融資租賃業務，接受承租人的租賃保證金，固定收益類證券投資業務，轉讓和受讓融資租賃資產，吸收非銀行股東3個月（含）以上定期存款，同業拆借，向金融機構借款，境外借款，租賃物變賣及處理業務，經濟諮詢，在境內保稅地區設立項目公司開展融資租賃業務，為控股子公司、項目公司對外融資提供擔保。

8「產生重大影響」以證監會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第26號--商業銀行信息披露特別規定》第十九條「商業銀行涉及的訴訟事項，單筆金額超過經審計的上一年度合併財務報表中歸屬於本行股東的淨資產金額1%的，公司應及時公告」為標準。

二零二三年中期報告H股 55公司治理重要事項

（2）榮港聯合

榮港聯合於2015年2月在香港成立，由本行全資子公司交銀金融租賃有限責任公司間接全資持有。註冊資本1港元，註冊地為1/F. Far East Consortium Building 121 Des Voeux Road Central Hong Kong PRC，公司董事為蔡子楚和王婧。

2.關聯交易情況

（1）根據董事會決議，本行與交銀金租簽署兩份合同，具體如下：

開立國內信用證合同。合同金額120億元，超過本公司2022年末資本淨額的1%；合同期限402天，業務期限不超過1年；具體收費項目及收費標準按相關法律、法規、規章、監管規定及本公司公佈的屆時有效的《交通銀行服務收費名錄》執行。

開立銀行承兌匯票合同。合同金額60億元，與上述開立國內信用證合同合計金額超過本公司2022年末資本淨額的1%；合同期限401天，業務期限不超過6個月；承兌手續費按匯票票面金額的0.5‰計收，表外風險敞口管理費費率由雙方協商約定為準。

前述合同項下具體交易中雙方協商交易價格時，將遵循市場化定價原則，參考本行給予同類型同層級客戶報價，或參考第三方銀行給予交銀金租的同類業務報價。

（2）根據董事會決議，本行與榮港聯合簽署同業借款合同，合同金額16億美元（折人民幣約109.95億元），約

佔本公司2022年末資本淨額的1%；合同期限249天，業務期限最長不超過1年；幣種包括美元、歐元、港元、日元、澳元、英鎊等；借款利率在提款申請書中另行約定。

交易雙方協商確定借款利率時，將遵循市場化定價原則，參考同期限市場成交價或報價。

五、重大合同及其履行情況

（一）重大託管、承包、租賃事項

報告期內，本行未發生重大託管、承包、租賃其他公司資產或其他公司託管、承包、租賃本集團資產事項。

（二）重大擔保事項

擔保業務屬於本行日常經營活動過程中常規的表外業務之一。報告期內，除監管機構批准經營範圍內的金融擔保業務外，本行無其他需要披露的重大擔保事項。

六、審計委員會

本行已根據香港上市規則成立董事會審計委員會。審計委員會的主要職責為提議聘用、續聘或者解聘為本行財務報告進行定期法定審計的會計師事務所及負責具體實施事項，監督及評估本行與外部審計機構之間的關係及外部審計機構的工作，指導、考核和評價內部審計工作及內部審計制度及其實施，審核本行財務信息及其披露、檢查會計政策及實務、監督財務狀況和財務報告程序，監督及評估本行內部控制的有效性及執行情況等。

56交通銀行股份有限公司重要事項

於本報告日期，審計委員會成員包括李曉慧女士、李龍成先生、常保升先生、陳俊奎先生、胡展雲先生、石磊先生、張向東先生7位委員，其中獨立董事李曉慧女士為主任委員。審計委員會已會同高級管理層審閱本行採納的會計準則及慣例，並探討內部監控及財務報告事宜，包括審閱本報告。同時，委員會負責協調本行高級管理層、內部審計部門及相關部門與外部審計機構的溝通，確保內部審計部門在本行內部有足夠資源運作並具有適當地位。

七、董事、監事及高級管理人員之證券交易本行要求董事、監事及高級管理人員證券交易活動嚴格遵守證監會《上市公司董事、監事和高級管理人員所持本公司股份及其變動管理規則》，以及香港上市規則附錄十《上市公司董事進行證券交易的標準守則》，且本行已就董事、監事及高級管理人員的證券交易採納一套不低於上述守則所訂的準則。經查詢，本行董事、監事及高級管理人員確認其在報告期內進行的證券交易遵守了上述規則。

八、聘用審計師

經2022年度股東大會審議批准，本行聘用畢馬威華振會計師事務所（特殊普通合夥）負責本集團按中國會計準則編製的財務報表的審計工作及相關專業服務；聘用畢馬威會計師事務所負責本集團按國際財務報告準則編

製的財務報表的審計工作及相關專業服務。聘期自本行2022年度股東大會通過之時起，至本行2023年度股東大會結束之時止。

九、其他重大事項

（一）本行全資子公司交銀金融租賃有限責任公司將60億元未分配利潤轉增註冊資本（不向股東提供現金選擇權）。該事項已獲監管機構批復同意。詳情請見本行2023年6月15日發佈的公告。

（二）本行與滙豐銀行簽署2023年銀行間交易主協議，為期三年，詳情請見本行2023年5月29日發佈的公告。

上述公告刊載於上交所網站和香港聯交所「披露易」網站。

二零二三年中期報告H股 57公司治理機構名錄

境內省分行、直屬分行名錄區域劃分機構地址長江三角洲上海市分行上海市黃浦區江西中路200號江蘇省分行江蘇省南京市建鄴區廬山路218號蘇州分行江蘇省蘇州市蘇州工業園區蘇惠路28號無錫分行江蘇省無錫市濱湖區金融二街8號

浙江省分行浙江省杭州市上城區四季青街道劇院路1-39號寧波分行浙江省寧波市鄞州區海晏北路455號安徽省分行安徽省合肥市包河區徽州大道與嘉陵江路交口珠江三角洲福建省分行福建省福州市鼓樓區湖東路116號

廈門分行福建省廈門市思明區湖濱中路9-1號廣東省分行廣東省廣州市天河區冼村路11號深圳分行廣東省深圳市福田區深南中路3018號環渤海地區北京市分行北京市西城區金融大街22號天津市分行天津市河西區友誼路7號河北省分行河北省石家莊市橋西區自強路26號山東省分行山東省濟南市市中區共青團路98號青島分行山東省青島市嶗山區深圳路156號4號樓中部地區山西省分行山西省太原市迎澤區青年路5號江西省分行江西省南昌市紅谷灘新區會展路199號河南省分行河南省鄭州市金水區鄭花路11號湖北省分行湖北省武漢市江漢區建設大道847號湖南省分行湖南省長沙市芙蓉區五一大道447號廣西壯族自治區分行廣西壯族自治區南寧市興寧區人民東路228號海南省分行海南省海口市龍華區國貿大道45號西部地區內蒙古自治區分行內蒙古自治區呼和浩特市賽罕區新華東街18號重慶市分行重慶市江北區江北城西大街3號四川省分行四川省成都市青羊區西玉龍街211號貴州省分行貴州省貴陽市觀山湖區金融城東三塔雲南省分行雲南省昆明市盤龍區白塔路397號

西藏自治區分行西藏自治區拉薩市318國道以南、金融路以西頓珠金融城金璽苑3

號樓1層101、102陝西省分行陝西省西安市新城區西新街88號甘肅省分行甘肅省蘭州市城關區慶陽路129號寧夏回族自治區分行寧夏回族自治區銀川市金鳳區寧安大街64號新疆維吾爾自治區分行新疆維吾爾自治區烏魯木齊市天山區東風路16號青海省分行青海省西寧市城西區五四西路67號

東北地區遼寧省分行遼寧省沈陽市沈河區市府大路258-1號大連分行遼寧省大連市中山區中山廣場6號吉林省分行吉林省長春市朝陽區人民大街3535號黑龍江省分行黑龍江省哈爾濱市道里區友誼路428號

註：如需本行營業網點地址及聯繫方式，請登錄本行官網，點擊「網點查詢」獲取相關信息。

58交通銀行股份有限公司機構名錄

境外銀行機構名錄機構地址

香港分行╱交通銀行（香港）有限公司 香港中環畢打街20號會德豐大廈地下B號鋪及地庫、地下C號鋪、1樓至3樓、16樓

01室及18樓

紐約分行 ONE EXCHANGE PLAZA 55 BROADWAY31ST & 32ND FLOOR NEW YORK NY

10006-3008 U.S.A.

舊金山分行 575 MARKET STREET 38th FLOOR SAN FRANCISCO CA 94105 U.S.A.東京分行 日本國東京都中央區日本橋1-3-5日本橋三洋GROUP大廈

新加坡分行 50 Raffles Place #18-01 Singapore Land Tower，Singapore 048623首爾分行 6th DouZone Tower. #29 Eulji-ro Jung-Gu Seoul 04523 Korea

法蘭克福分行 Neue Mainzer Strasse 75 60311 Frankfurt am Main Germany

澳門分行 澳門商業大馬路251A-301號友邦廣場16樓

胡志明市分行 17th floor Vincom Center 72 Le Thanh Ton Dist.1 HCMC VN

悉尼分行 Level 23 60 Martin Place Sydney NSW2000 Australia

布里斯班分行 Level 35 71 Eagle Street Brisbane QLD4000 Australia

墨爾本分行 Level 34 Rialto South Tower 525 Collins Street Melbourne VIC 3000 Australia

台北分行 台灣台北市信義路5段7號（101大樓）29樓A

倫敦分行 4th Floor 1 Bartholomew Lane London EC2N 2AX UK

盧森堡分行╱交通銀行（盧森堡） 7 Rue de la Chapelle L-1325 Luxembourg Luxembourg有限公司

交通銀行（盧森堡）有限公司巴黎分行 90 Avenue des Champs-Elysees 75008 Paris France

交通銀行（盧森堡）有限公司羅馬分行 3rd floor Piazza Barberini 52 Rome. 00187 Italy

交通銀行（巴西）股份有限公司 Av Bar?o de Tefé 34-20th Rio de Janeiro Brazil 20220-460

布拉格分行 7th floor RUSTONKA R2 Rohanske nabrezi 693/10 Prague 8 186 00 Czech

Republic

約翰內斯堡分行 140 West St Sandown Sandton 2196 Johannesburg South Africa

多倫多代表處 Suite 2460 22 Adelaide Street West Toronto ON M5H 4E3 Canada主要子公司名錄機構地址交銀施羅德基金管理有限公司上海市浦東新區世紀大道8號交銀國際信託有限公司武漢市建設大道847號交銀金融租賃有限責任公司上海市浦東新區陸家嘴環路333號交銀人壽保險有限公司上海市浦東新區陸家嘴環路333號交銀國際控股有限公司香港中環德輔道中68號中國交銀保險有限公司香港中環紅棉路8號交銀金融資產投資有限公司上海市浦東新區陸家嘴環路333號

交銀理財有限責任公司上海市浦東新區陸家嘴環路333號8-9樓

大邑交銀興民村鎮銀行有限責任公司四川省成都市大邑縣富民路中段168-170號浙江安吉交銀村鎮銀行股份有限公司浙江省湖州市安吉縣昌碩街道昌碩廣場1幢新疆石河子交銀村鎮銀行股份有限公司新疆維吾爾自治區石河子市東一路127號青島嶗山交銀村鎮銀行股份有限公司山東省青島市嶗山區深圳路156號1號樓101戶

二零二三年中期報告H股 59財務報表及其他

附錄－中期財務資料的審閱報告及中期簡要合併財務報表目錄中期簡要合併財務報表25其他資產中期財務資料的審閱報告6126同業及其他金融機構存放和拆入款項未經審計的中期簡要合併損益及其他綜合收益表6227以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債未經審計的中期簡要合併財務狀況表6428客戶存款未經審計的中期簡要合併權益變動表6529已發行存款證未經審計的中期簡要合併現金流量表6730發行債券

31其他負債

未經審計的中期簡要合併財務報表附註6932股本與資本公積

1一般資料33其他權益工具

2重要會計政策34其他儲備和未分配利潤

3金融風險管理35股息

4利息淨收入36非控制性權益

5手續費及佣金收入37或有事項

6手續費及佣金支出38承諾事項

7交易活動淨收益39擔保物

8其他營業收入40其他綜合收益

9信用減值損失41合併現金流量表附註

10其他資產減值損失42納入合併範圍的結構化主體

11其他營業支出43未納入合併範圍的結構化主體

12員工成本44金融資產的轉讓

13董事、監事和高級管理層的酬金45關聯方交易

14所得稅46分部分析

15基本及稀釋每股收益47報告期後非調整事項

16現金及存放中央銀行款項48比較數據

17存放和拆放同業及其他金融機構款項

18衍生金融工具未經審計的補充財務資料151

19客戶貸款1貨幣集中情況

20金融投資2國際債權

21主要子公司3逾期和重組資產

22對聯營及合營企業投資4貸款分佈信息

23固定資產5客戶貸款

24遞延所得稅

60交通銀行股份有限公司中期財務資料的審閱報告

致交通銀行股份有限公司董事會（於中華人民共和國註冊成立的有限公司）引言

我們審閱了後附的交通銀行股份有限公司（「交通銀行」）的中期財務資料，包括2023年6月30日的中期簡要合併財務狀況表、截至2023年6月30日止六個月期間的中期簡要合併損益及其他綜合收益表、中期簡要合併權益變動表

和中期簡要合併現金流量表，以及財務報表附註。「香港聯合交易所有限公司證券上市規則」要求按照其相關規定和國際會計準則理事會公佈的「國際會計準則第34號－中期財務報告」的要求編製中期財務資料。按照國際會計準則第

34號的要求編製和列報上述中期財務資料是交通銀行董事的責任。

我們的責任是在實施審閱工作的基礎上對上述中期財務資料發表審閱意見。根據雙方已經達成的協議條款的約定，本審閱報告僅向交通銀行董事會整體提交，除此之外別無其他目的。我們不會就本報告的內容對任何其他人士負責或承擔任何責任。

審閱範圍

我們的審閱工作是按照國際審計和鑒證準則理事會頒佈的「國際審閱準則第2410號－獨立審計師對企業中期財

務資料執行審閱」的要求進行的。中期財務資料的審閱工作主要包括向財務會計負責人進行查詢，執行分析性複核及其他審閱程式。由於審閱的範圍遠小於按照國際審計準則進行審計的範圍，所以不能保證我們會注意到在審計中可能會被發現的所有重大事項。因此，我們不發表審計意見。

結論

根據我們的審閱，我們沒有注意到任何事項使我們相信上述中期財務資料在所有重大方面沒有按照「國際會計準

則第34號－中期財務報告」編製。

執業會計師香港中環遮打道十號太子大廈八樓二零二三年八月二十五日

二零二三年中期報告H股 61財務報表及其他未經審計的簡要合併財務報表未經審計的中期簡要合併損益及其他綜合收益表截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）截至6月30日止6個月期間附註2023年2022年（已重述）利息收入228406202540

利息支出(146019)(117475)利息淨收入48238785065手續費及佣金收入52669127072

手續費及佣金支出6(2111)(2298)手續費及佣金淨收入2458024774交易活動淨收益7176379954

金融投資淨（損失）╱收益(32)660

其中：以攤餘成本計量的金融資產終止確認產生的淨利得╱（損失）10(13)對聯營及合營企業投資淨收益16170其他營業收入81257410571淨經營收入137307131094

信用減值損失9(36346)(36827)

其他資產減值損失10(594)(690)

其他營業支出11(50693)(47935)稅前利潤4967445642

所得稅14(3108)(1491)本期淨利潤4656644151

62交通銀行股份有限公司未經審計的簡要合併財務報表（續）

未經審計的中期簡要合併損益及其他綜合收益表（續）截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）截至6月30日止6個月期間附註2023年2022年（已重述）

其他綜合收益，稅後後續可能重分類至損益的項目：

以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具公允價值變動

計入權益的金額2923(6508)

當期轉入損益的金額(190)(607)以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具預期信用損失計入權益的金額448296

當期轉入損益的金額––現金流量套期損益的有效部分

計入權益的金額(1079)709

當期轉入損益的金額888(97)境外經營產生的折算差異38654122

其他(1220)(69)

小計5635(2154)

後續不會重分類至損益的項目：

退休金福利精算損益4(20)指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的權益投資的

公允價值變動1129(145)指定為以公允價值計量且其變動計入損益的金融負債的信用風險變動

導致的公允價值變動(148)46

其他(225)7

小計760(112)

本期其他綜合收益，稅後406395(2266)本期綜合收益5296141885

淨利潤中屬於：

母公司股東4603944052非控制性權益52799

4656644151

綜合收益中屬於：

母公司股東5195941692非控制性權益1002193

5296141885

歸屬於母公司普通股股東的基本及稀釋每股收益（人民幣元）150.570.55後附簡要合併財務報表附註是本合併財務報表的組成部分。

二零二三年中期報告H股 63財務報表及其他

未經審計的簡要合併財務報表（續）未經審計的中期簡要合併財務狀況表

2023年6月30日（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）附註2023年6月30日2022年12月31日（已重述）資產現金及存放中央銀行款項16815757806102存放和拆放同業及其他金融機構款項17834882690421衍生金融資產1810232569687客戶貸款1976138307135454以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資20664524705357以攤餘成本計量的金融投資2025417552450775以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資20823782799075對聯營及合營企業投資2287878750固定資產23213955194169遞延所得稅資產244325139512其他資產2515051292269資產總計1381336012991571負債及股東權益負債同業及其他金融機構存放和拆入款項2621158962034894以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債274370847949衍生金融負債188475046804客戶存款2885795987949072已發行存款證2910543831092366應交所得稅52883937發行債券30586390530861遞延所得稅負債2424091786其他負債31286039250380負債合計1275846111958049股東權益股本327426374263其他權益工具33174790174790

其中：優先股4495244952永續債129838129838資本公積32111428111429其他儲備34396871368808未分配利潤34285731292734歸屬於母公司股東權益合計10430831022024歸屬於普通股少數股東的權益82478040歸屬於少數股東其他權益工具持有者的權益35693458非控制性權益合計361181611498股東權益合計10548991033522負債及股東權益總計1381336012991571

簡要合併財務報表已於2023年8月25日由交通銀行股份有限公司董事會批准，並由以下代表簽署：

任德奇劉珺

董事長及執行董事副董事長、執行董事及行長後附簡要合併財務報表附註是本合併財務報表的組成部分。

64交通銀行股份有限公司未經審計的簡要合併財務報表（續）

二零二三年中期報告H股 65未經審計的中期簡要合併權益變動表截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）歸屬於母公司股東權益其他權益工具其他儲備非控制性權益指定以公允價值以公允價值計量計量且其變動且其變動計入計入損益的金融其他綜合收益負債的信用風險歸屬於的金融資產變動導致的現金流量套期境外經營產生歸屬於銀行歸屬於普通股其他權益工具股本優先股永續債資本公積法定盈餘公積任意盈餘公積法定一般準備金重估儲備重估儲備損益的有效部分的折算差異精算重估儲備其他未分配利潤股東的權益少數股東的權益持有者的權益合計附註32附註33附註33附註32附註34附註34附註34附註3435附註33

2022年12月31日（已重述）742634495212983811142988154140182144541(6664)(157)6931164(121)10162927341022024804034581033522

會計政策變更–––––––191–––––127318190–508

2023年1月1日742634495212983811142988154140182144541(6473)(157)6931164(121)10162928611022342823034581034030

綜合收益總額–––––––3463(148)(191)37014(909)460395195982617652961

分配普通股股息–––––––––––––(27700)(27700)(290)–(27990)

分配優先股股息–––––––––––––(1832)(1832)––(1832)

分配永續債債息–––––––––––––(1685)(1685)––(1685)分配非累積次級額外

一級資本證券利息––––––––––––––––(65)(65)

轉入儲備––––8468–13579––––––(22047)––––其他綜合收益轉留存

收益–––––––(95)–––––95––––

其他–––(1)––––––––––(1)(519)–(520)

2023年6月30日742634495212983811142896622140182158120(3105)(305)5024865(117)1072857311043083824735691054899財務報表及其他

未經審計的簡要合併財務報表（續）

66交通銀行股份有限公司

未經審計的中期簡要合併權益變動表（續）截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）歸屬於母公司股東權益其他權益工具其他儲備非控制性權益指定以公允價值以公允價值計量計量且其變動且其變動計入計入損益的金融其他綜合收益負債的信用風險歸屬於的金融資產變動導致的現金流量套期境外經營產生歸屬於銀行歸屬於普通股其他權益工具股本優先股永續債資本公積法定盈餘公積任意盈餘公積法定一般準備金重估儲備重估儲備損益的有效部分的折算差異精算重估儲備其他未分配利潤股東的權益少數股東的權益持有者的權益合計附註32附註33附註33附註32附註34附註34附註34附註3435附註33

2021年12月31日（已重述）7426344952129838111428799671400221302801530(24)(104)(6884)(87)137925718796374788813165975793

綜合收益總額–––––––(6848)466183834(20)104405241692(12)20541885

分配普通股股息–––––––––––––(26363)(26363)(380)–(26743)

分配優先股股息–––––––––––––(1832)(1832)––(1832)

分配永續債債息–––––––––––––(1685)(1685)––(1685)分配非累積次級額外

一級資本證券利息––––––––––––––––(59)(59)

轉入儲備––––7784–13328––––––(21112)––––其他綜合收益轉留存

收益–––––––8–––––(8)––––

2022年6月30日742634495212983811142887751140022143608(5310)22514(3050)(107)138925023997555984893311987359

後附簡要合併財務報表附註是本合併財務報表的組成部分。未經審計的簡要合併財務報表（續）未經審計的中期簡要合併現金流量表截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）截至6月30日止6個月期間附註2023年2022年（已重述）

經營活動現金流量：

稅前利潤：4967445642

調整：

計提預期信用減值損失3634636827計提其他資產減值損失594690折舊和攤銷89277980（轉回）╱計提未決訴訟及未決賠償準備金(22)103

資產處置淨收益(416)(246)

金融投資利息收入(55162)(46923)

公允價值淨（收益）╱損失(600)3429

對聯營及合營企業投資淨收益(161)(70)

金融投資淨損失╱（收益）32(660)發行債券利息支出80367627租賃負債利息支出8490營運資產和負債變動前的經營活動現金流量4733254489

存放中央銀行款項的淨增加(30155)(47139)

存放和拆放同業及其他金融機構款項的淨增加(139134)(137891)

客戶貸款的淨增加(493878)(525819)

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產的淨減少╱（增加）40397(27867)

其他資產的淨增加(47053)(23508)

同業及其他金融機構存放和拆入款項的淨增加╱（減少）76117(39037)

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的淨（減少）╱增加(7721)2659客戶存款及已發行存款證的淨增加545780815909其他負債的淨增加751924254

應付增值稅和其他稅費的淨增加╱（減少）564(67)

支付的所得稅(4891)(6874)

經營活動（使用）╱產生的現金流量淨額(5123)89109

二零二三年中期報告H股 67財務報表及其他

未經審計的簡要合併財務報表（續）

未經審計的中期簡要合併現金流量表（續）截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）截至6月30日止6個月期間附註2023年2022年（已重述）

投資活動現金流量：

投資子公司、聯營企業和合營企業支付的現金–(1588)

金融投資支付的現金(588084)(551750)出售或贖回金融投資收到的現金493374407104收到股息236722金融投資收到的利息5371245072

購入無形資產及其他資產支付的現金(1145)(621)出售無形資產及其他資產收到的現金212

購建固定資產支付的現金(25723)(11486)處置固定資產收到的現金54004257

投資活動使用的現金流量淨額(62228)(108278)

籌資活動現金流量：

發行債券收到的現金8056666892

償付租賃負債的本金和利息(1340)(1234)

償還發行債券支付的本金(30585)(56324)

償付發行債券利息支付的現金(5690)(5481)

分配股利支付的現金(1685)(1685)

向非控制性權益支付股利(280)(59)籌資活動產生的現金流量淨額409862109匯率變動對現金及現金等價物的影響17601895

現金及現金等價物淨減少(24605)(15165)期初現金及現金等價物248803194308期末現金及現金等價物41224198179143

經營活動的現金流量淨額包括：

收到利息172545155120

支付利息(117538)(95563)後附簡要合併財務報表附註是本合併財務報表的組成部分。

68交通銀行股份有限公司未經審計的中期簡要合併財務報表附註

截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

1一般資料

交通銀行股份有限公司（以下簡稱「本銀行」）系經國務院國發[1986]81號《國務院關於重新組建交通銀行的通知》

和中國人民銀行銀發[1987]40號《中國人民銀行關於貫徹執行國務院〈關於重新組建交通銀行的通知〉的通知》批准重

新組建成立的全國性股份制商業銀行，總部設在上海。

本銀行持有中國銀行保險監督管理委員會（以下簡稱「銀保監會」）頒發的B0005H131000001號《金融許可證》，統一社會信用代碼為9131000010000595XD號。

本銀行A股及H股股票分別在上海證券交易所（以下簡稱「上交所」）及香港聯合交易所有限公司上市，股票代碼分別為601328及03328。

本銀行及子公司（以下統稱「本集團」）主要從事公司金融業務、個人金融業務、同業與金融市場業務、金融租賃

業務、基金業務、理財業務、信託業務、保險業務、境外證券業務、債轉股業務和其他相關金融業務。

2重要會計政策

(1)財務報表編製基礎

本未經審計的中期簡要合併財務報表乃根據《國際會計準則第34號－中期財務報告》及所有適用的《香港聯合交易所有限公司證券上市規則》披露要求編製。

除某些金融工具以公允價值計量外，本未經審計的中期簡要合併財務報表以歷史成本作為編製基礎。本簡要合併中期財務報表的主要會計政策及計算方法與本集團編製2022年度合併財務報表所採用的主要會計政策及計算方法一致。

本中期簡要合併財務報表應與本集團經審計的2022年度合併財務報表一併閱讀。

(2)會計政策變更

(a) 本集團已採用的於2023年新生效的與本集團相關的準則和修訂本集團已於本期採用了下列由國際會計準則理事會發佈的國際財務報告準則和修訂。這些準則和修訂於本期強制生效。

註

國際財務報告準則第17號 保險合同 ( i )

國際會計準則第1號及國際財務 會計政策的披露 ( i i )報告準則實務公告第2號（修訂）

國際會計準則第8號（修訂） 會計估計的定義 ( i i )

國際會計準則第12號（修訂） 單項交易產生的與資產和負債相關的遞延稅項 ( i i )

國際會計準則第12號（修訂） 國際稅收改革－支柱二立法範本 ( i i i )

( i ) 國際財務報告準則第17號：保險合同

《國際財務報告準則第17號－保險合同》於2017年5月發佈，替代了《國際財務報告準則第4號》。對《國際財務報告準則第17號》的修訂分別於2020年6月和2021年12月發佈，以解決利益相關者關注的問題和實施挑戰。《國際財務報告準則第17號》為簽發保險合同的公司在財務報表中對保險合同進行確認、計量、列報和披露制定了單一的、以原則為基礎的準則。

根據《國際財務報告準則第17號》的要求，本集團：(1)調整保險服務收入確認原則，基於提供服務的保險期間確認保險服務收入，並將保險合同中可明確區分的投資成分和其他非保險服務成分予以拆分，該投資成分和其他非保險服務成分以及不可拆分的投資成分所對應的保費不計入保險服務收入；(2)修訂保險合同負債計量方法，包括對保險合同負債計量模型、保險合同服務邊際計量、過渡日期的合同服務邊際計量和保險合同負債折現率制定方法等方面做出修訂等。

二零二三年中期報告H股 69財務報表及其他

未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

2重要會計政策（續）

(2)會計政策變更（續）

(a) 本集團已採用的於2023年新生效的與本集團相關的準則和修訂（續）

( i ) 國際財務報告準則第17號：保險合同（續）

本集團自2023年1月1日執行《國際財務報告準則第17號》，按照《國際財務報告準則第17號》的銜接規定，對首次執行日（即2023年1月1日）之前的保險合同會計處理與《國際財務報告準則第17號》規定不一致，本集團進行追溯調整，將累積影響數調整2022年1月1日的留存收益和權益的其他項目，同時調整比較期間財務報表相關報表信息。

此外，本集團還根據《國際財務報告準則第17號》的銜接規定要求，對管理金融資產的業務模式進行重新評估以及撤銷之前的指定，以重新確定金融資產分類和計量，相關累積影響數調整2023年1月1日的留存收益和權益的其他項目，不調整可比期間信息。

–變更對比較期財務報表的影響

執行《國際財務報告準則第17號》對截至2022年6月30日止六個月期間淨利潤及截至2022年6月30日止六個月期

間合併權益變動表中期初及期末股東權益的影響匯總如下：

2022年1月1日至2022年6月30日2022年1月1日

6月30日止期間淨利潤股東權益股東權益

調整前之淨利潤及股東權益44132988936977236

《國際財務報告準則第17號》影響19(1577)(1443)調整後之淨利潤及股東權益44151987359975793

執行《國際財務報告準則第17號》對2022年12月31日合併資產負債表各項目的影響匯總如下：

調整前調整金額調整後資產

客戶貸款7136677(1223)7135454遞延所得稅資產3877174139512

其他資產92635(366)92269負債其他負債2490101370250380股東權益

其他儲備369259(451)368808

未分配利潤293668(934)292734

歸屬於普通股少數股東的權益8873(833)8040

70交通銀行股份有限公司未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）

截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

2重要會計政策（續）

(2)會計政策變更（續）

(a) 本集團已採用的於2023年新生效的與本集團相關的準則和修訂（續）

( i ) 國際財務報告準則第17號：保險合同（續）

執行《國際財務報告準則第17號》對截至2022年6月30日止六個月期間合併利潤表各項目的影響匯總如下：

調整前調整金額調整後

利息收入202568(28)202540

利息淨收入85093(28)85065

手續費及佣金支出(2418)120(2298)手續費及佣金淨收入2465412024774

其他營業收入23137(12566)10571

淨經營收入143568(12474)131094

其他營業支出(60434)12499(47935)稅前利潤456172545642

所得稅(1485)(6)(1491)本期淨利潤441321944151

其他綜合收益，稅後後續可能重分類至損益的項目：

以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具投資公允價值變動

計入權益的金額(7739)1231(6508)

當期轉入損益的金額630(1237)(607)

其他131(200)(69)

後續不會重分類至損益的項目：

指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜

合收益的權益投資的公允價值變動(192)47(145)其他167

本期綜合收益42019(134)41885

淨利潤中屬於：

母公司股東440401244052非控制性權益92799

綜合收益中屬於：

母公司股東41776(84)41692

非控制性權益243(50)193

二零二三年中期報告H股 71財務報表及其他

未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

2重要會計政策（續）

(2)會計政策變更（續）

(a) 本集團已採用的於2023年新生效的與本集團相關的準則和修訂（續）

( i ) 國際財務報告準則第17號：保險合同（續）

–對《國際財務報告準則第17號》追溯調整後，2022年1月1日的合併資產負債表金額如下：

資產現金及存放中央銀行款項734728存放和拆放同業及其他金融機構款項632708衍生金融資產39220客戶貸款6410965以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資638483以攤餘成本計量的金融投資2203037以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資681729對聯營及合營企業投資5779固定資產171194遞延所得稅資產32544其他資產114363資產總計11664750負債和股東權益負債同業及其他金融機構存放和拆入款項1947768以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債50048衍生金融負債36074客戶存款7039777已發行存款證892020應交所得稅4725發行債券503525遞延所得稅負債1889其他負債213131負債合計10688957股東權益股本74263其他權益工具174790

其中：優先股44952永續債129838資本公積111428其他儲備346079未分配利潤257187歸屬於母公司股東權益合計963747歸屬於普通股少數股東的權益8881歸屬於少數股東其他權益工具持有者的權益3165非控制性權益合計12046股東權益合計975793負債和股東權益總計11664750

72交通銀行股份有限公司未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）

截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

2重要會計政策（續）

(2)會計政策變更（續）

(a) 本集團已採用的於2023年新生效的與本集團相關的準則和修訂（續）

( i ) 國際財務報告準則第17號：保險合同（續）

–執行《國際財務報告準則第17號》將對於金融資產重新分類計量的影響數調整2023年1月1日留存收益及其

他相關財務報表專案，對2023年1月1日合併資產負債表各項目的影響匯總如下：

調整前調整金額調整後資產公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資705357688706045

攤餘成本計量的金融投資2450775(19151)2431624公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資79907518971818046股東權益其他儲備368808191368999未分配利潤292734127292861歸屬於普通股少數股東的權益80401908230

( i i ) 關於這些準則修訂的描述已於本集團2022年度合併財務報表中披露。採用上述準則和修訂並未對本集團的財務狀況和經營成果產生重大影響。

( i i i ) 國際會計準則第12號（修訂）：國際稅收改革－支柱二立法範本

本集團已執行於2023年5月23日發佈的《國際會計準則第12號－所得稅》修訂「國際稅制改革－支柱二範本規則」。該修訂對遞延所得稅會計核算提出一項臨時強制性豁免，實體不必對補足稅款進行遞延所得稅會計處理。該修訂還對該等稅項提出披露要求，包括估計「支柱二」所得稅風險的敞口。該豁免確認的例外規定及其披露在修訂發佈後即時生效，其他披露規定適用於2023年1月1日或之後日期開始的年度期間，且該強制性豁免具有追溯效力。然而，由於截至2022年12月31日，本集團經營所在的所有司法管轄區沒有頒佈或實質性頒佈實施補足稅的新法案，並且集團在該此前也未確認相關遞延所得稅，因此追溯執行對集團的中期簡要財務報表沒有影響。

上述豁免和新的披露要求也將反映在本集團截至2023年12月31日的合併財務報表中。

(b) 本集團尚未採用下列已頒佈但尚未生效的與本集團相關的準則和修訂本集團尚未採用下列已由國際會計準則理事會和國際財務報告解釋委員會頒佈但尚未生效的準則和修訂及國際財務報告準則解釋。

於此日期起╱之後的年度內生效註

(1) 國際財務報告準則第16號（修訂） 售後租回交易中的租賃負債 2024年1月1日 ( i )

(2) 國際會計準則第1號（修訂） (2020) 將負債分類為流動負債或非流動負債 2024年1月1日 ( i )

(3) 國際會計準則第1號（修訂） (2022) 附有契約條件的非流動負債 2024年1月1日 ( i )

(4) 國際財務報告準則第10號及國際會計 投資者與其聯營或合營企業之間的資產 生效日期已無限期遞延 ( i )

準則第28號（修訂）出售╱出資

( i ) 關於這些準則修訂的描述已於本集團2022年度合併財務報表中披露。本集團預期這些準則和修訂的採用不會對本集團的合併財務報表產生重大影響。

二零二三年中期報告H股 73財務報表及其他

未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

2重要會計政策（續）

(3)在執行會計政策中所作出的重要會計估計和判斷編製中期簡要合併財務報表要求管理層對影響會計政策的應用和所報告的資產和負債以及收支的金額作出判

斷、估計和假設。實際結果或與此等估計不同。

在編製本中期簡要合併財務報表時，管理層採用本集團會計政策時作出的重大判斷和關鍵估計的不確定性，與本集團在2022年度合併財務報表中採用的相同。

3金融風險管理

概述

本集團的經營活動使其承擔各種各樣的金融風險，這些活動涉及分析、評估、接收和管理的某種程度的風險，或組合的風險。本集團的目標是達到風險與效益之間適當的平衡，同時盡量減少對本集團財務表現的不利影響。本集團面臨的主要金融風險為信用風險、流動性風險、市場風險和操作風險等。

本集團的風險管理政策的目的是為了發現和分析這些風險，以制定適當的風險限額和控制，監測風險以及通過可靠並不斷更新的系統控制風險限額。本集團定期審閱風險管理政策和系統以反映市場及產品的變化和出現的最佳操作。

風險管理框架

本集團董事會制定本集團的風險管理戰略和總體風險偏好，並設定風險容忍度。本集團高級管理層根據董事會制定的風險管理戰略，制定相應的風險管理政策及程式。總行風險管理部╱內控案防辦作為集團風險管理的主要部門，承擔全面風險管理的牽頭職能。集團對各類重要風險指定牽頭管理部門。總行各業務部門內設的風險管理專職部門或崗位、各境內外分行的風險管理部門、各子公司的風險管理部門承擔各類風險的具體管理職能。此外，內部審計部門負責對於風險管理和控制環境進行獨立的審查。

(1)信用風險

信用風險是指因借款人或交易對手未能或不願意履行償債義務而引致損失的風險。信用風險來源於客戶貸款、金融投資、衍生產品和同業往來等，同時也存在於表外的貸款承諾、保函、承兌匯票和信用證等。信用風險是本集團面臨的主要風險，因此，集團審慎管控整體的信用風險，納入全面風險管理定期向本集團高級管理層和董事會進行匯報。

(a) 信用風險管理

本集團公司機構業務部、普惠金融部事業部╱鄉村振興金融部、零售信貸業務部、太平洋信用卡中心、國際業務部╱離岸金融業務中心、授信管理部、授信審批部、風險管理部╱內控案防辦、資產保全部、金融機構部（票據業務中心）╱資產管理業務中心、金融市場部（貴金屬業務中心）等共同構成信用風險管理的主要職能部門，對包括授信投向指導、授信調查和申報、授信審查審批、貸款發放、貸後管理和不良貸款管理等環節的公司、零售信貸業務實行規範化管理。

( i ) 客戶貸款

對於公司貸款，本集團客戶經理負責接收授信申請人的申請文件，對申請人進行貸前調查，評估申請人和申請業務的信用風險，提出建議評級。本集團根據授信審批權限，實行分行和總行分級審批制度。本集團在綜合考慮申請人信用狀況、財務狀況、抵質押物和保證情況、信貸組合總體信用風險、宏觀調控政策以及法律法規限制等各種

因素基礎上，確定授信額度。本集團密切跟蹤經濟金融形勢發展及行業信用風險狀況，加強信貸投向指導，制訂分行業的授信投向指引；加強日常風險預警、監控與專項風險排查，準確定位重點風險客戶和重大潛在風險點；推動貸後管理優化，以客戶信用風險管理為核心做實貸後管理。由獨立的放款中心根據授信額度提用申請，在放款之前審查相關授信文件的合規性、完整性和有效性。本集團客戶經理是貸後管理的第一責任人。本集團運用風險過濾、名單管理、風險提示、風險排查等一系列工具和方法，對公司貸款實施日常風險監控。對不良貸款，本集團主要通

過(1)催收；(2)重組；(3)執行處置抵質押物或向擔保方追索；(4)訴訟或仲裁；(5)轉讓等方式，對不良貸款進行管理。

74交通銀行股份有限公司未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）

截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

3金融風險管理（續）

(1)信用風險（續）

(a) 信用風險管理（續）

( i ) 客戶貸款（續）

對於零售信貸資產，本集團通過現場檢查和實施重大報告制度，整體把握零貸業務風險情況；通過完善管理系統，加強日常風險監控和預警；通過制定業務管理制度、結合相關係統功能管控，規範零貸業務操作流程；通過加強風險輿情監控和預警提示，及時識別和揭示重大潛在風險；通過運用壓力測試及質量遷徙分析，及早掌握並預判個貸質量走勢，提前採取針對性的風險控制措施。此外，本集團繼續實施快速反應機制，妥善應對突發事件；對重點風險項目開展名單式管理，重點監控督導清收化解。

本集團以逾期賬齡和擔保方式為標準，分類管理零售信貸資產。對已發生逾期的零貸客戶，按照逾期時間長短採用不同方式進行催收。

信用卡業務的運行管理由本集團的信用卡中心負責。本集團信用卡中心採取監測與防控並舉的措施，通過加強數據的交叉驗證，增強審批環節的風險防控能力；通過精細客戶分層對高風險客戶提前干預，降低風險敞口；通過合理分配催收力量，有效提升催收業務產能；通過進一步完善數據分析系統，推進信用卡業務的精細化管理。

( i i ) 資金業務

對資金業務（包括債權性投資），本集團通過謹慎選擇同業、平衡信用風險與投資收益率、綜合參考內外部信用評級信息、分級授信，並運用適時的額度管理系統審查調整授信額度等方式，對資金業務的信用風險進行管理。

對債券投資，本集團採用內部評級和外部可獲得的評級（如標準普爾）來管理債券投資和票據的信用風險，投資此類債券和票據是為了獲得更好的信用質量並為滿足同一時間的資金需要提供穩定的來源。本集團對涉及的債券發行主體實行總行統一授信審查審批，並實行額度管理。

除債券以外的債權性投資包括銀行金融機構設立的資金信託計劃及資產管理計劃、理財產品等。本集團對合作的信託公司、證券公司和基金公司實行評級准入制度，對信託收益權回購方、定向資產管理計劃最終融資方、同業理財產品發行方設定授信額度，並定期進行後續風險管理。

對衍生產品，本集團嚴格控制未平倉衍生合約淨頭寸（即買賣合約的差額）的金額及期限。於任何時間，本集團承受的信用風險金額按有利於本集團之工具的現實公允價值為限（即公允價值為正數的工具）。就衍生工具而言此金額僅佔合約名義金額之一小部分。衍生工具信用風險敞口作為客戶整體信用限額中的一部分與市場波動引起的潛在敞口一起進行管理。衍生工具一般不要求獲取抵押物，只有本集團要求對手提供保證金的情況除外。本集團與其他金融機構及客戶進行外匯及利率合約交易。管理層已按交易對手設定該等合約的限額，並定期監察及控制實際信用風險。

對於存放及拆放同業、買入返售業務以及與同業所進行的貴金屬業務，本集團主要考慮同業規模、財務狀況及內外部信用風險評級結果確定交易對手的信用情況，對手方信用風險按對手方由總行定期統一審查，實行額度管理。

( i i i ) 與信用相關的承諾

財務擔保與貸款的信用風險相同。而商業信用證通常以與之相關的已發運貨物作為擔保物，因此與直接貸款相比，其風險要低。與信用相關的承諾均納入申請人總體信用額度管理，對於超過額度的或交易不頻繁的，本集團要求申請人提供相應的保證金以降低信用風險敞口。

二零二三年中期報告H股 75財務報表及其他

未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

3金融風險管理（續）

(1)信用風險（續）

(a) 信用風險管理（續）

( iv) 信用風險質量

本集團根據銀保監會制定的《貸款風險分類指引》（以下簡稱「指引」）計量並管理企業及個人貸款和墊款的質量。

指引要求銀行將企業及個人貸款劃分為以下五級：正常、關注、次級、可疑和損失，其中次級、可疑和損失類貸款被視為不良貸款。

客戶貸款五級分類的主要定義列示如下：

正常：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還。

關注：儘管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響的因素。

次級：借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常營業收入無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也可能會造成一定損失。

可疑：借款人無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也肯定要造成較大損失。

損失：在採取所有可能的措施或一切必要的法律程式之後，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。

(b) 預期信用風險損失本集團對以攤餘成本計量和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融工具按自初始確認後信用風險是

否已顯著增加，將各筆業務劃分入三個風險階段，計提預期信用損失。

本集團計量金融工具預期信用損失的方式反映了：

–通過評價一系列可能的結果而確定的無偏概率加權金額；

–貨幣時間價值；

–在無須付出不必要的額外成本或努力的情況下可獲得的有關過去事項、當前狀況及未來經濟狀況預測的合理且有依據的信息。

階段劃分

本集團將需計量預期信用損失的金融工具劃分為三個階段，第1階段是「信用風險自初始確認後並未顯著增加」階段，僅需計算未來12個月預期信用損失 ( E C L )。第2階段是「信用風險顯著增加」階段，第3階段是「已發生信用減值」階段；第2階段和第3階段需計算整個存續期的預期信用損失。

76交通銀行股份有限公司未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）

截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

3金融風險管理（續）

(1)信用風險（續）

(b) 預期信用風險損失（續）信用風險顯著增加

本集團通過比較金融工具在資產負債表日發生違約的風險與在初始確認日發生違約的風險，以確定金融工具預計存續期內發生違約風險的相對變化，以評估金融工具的信用風險自初始確認後是否已顯著增加。

在確定信用風險自初始確認後是否顯著增加時，本集團考慮合理且有依據的信息，包括前瞻性信息。本集團考慮的信息包括：

–本金或利息逾期超過30天；

–信用評級等級大幅變動。其中，信用評級等級採用內外部評級結果，判斷標準如下：

( i ) 變動後內外部評級等級差於本集團授信准入標準；

( i i ) 非零售資產內部評級等級較初始確認時內部評級等級下遷3個級別及以上；

( i i i ) 重大不利事件對債務主體償還能力產生負面影響；

( iv) 其他信用風險顯著增加的情況。例如出現其他風險信號顯示潛在風險有增加趨勢，可能給本集團造成損失的金融資產。

根據金融工具的性質，本集團以單項金融工具或金融工具組合為基礎評估信用風險是否顯著增加。以金融工具組合為基礎進行評估時，本集團可基於共同信用風險特徵對金融工具進行分類，例如逾期信息和信用風險評級。

已發生信用減值及違約的定義

在新金融工具準則下確認是否發生信用減值時，本集團所採用的界定標準，與內部針對相關金融工具的信用風險管理目標保持一致，同時考慮定量、定性指標。一般來講，當金融工具符合以下一項或多項條件時，本集團將該金融資產界定為已發生信用減值，並將該金融資產界定為已發生違約：

–本金或利息逾期超過90天；

–發行方或債務人發生嚴重財務困難，或已經資不抵債；

–債務人很可能破產；

–因發行方發生重大財務困難，導致金融資產無法在活躍市場繼續交易；

–其他表明金融資產發生減值的客觀證據。

各階段之間是可遷移的。如第1階段的金融工具，出現信用風險顯著增加情況，則需下調為第2階段。若第2階段的金融工具，情況好轉並不再滿足信用風險顯著增加的判斷標準，則可以調回第1階段。

二零二三年中期報告H股 77財務報表及其他

未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

3金融風險管理（續）

(1)信用風險（續）

(b) 預期信用風險損失（續）

對參數、假設及估計技術的說明

根據信用風險是否發生顯著增加以及金融工具是否已發生信用減值，本集團對不同的金融工具分別以12個月或整個存續期的預期信用損失確認損失準備。預期信用損失是三種情形下違約概率 (PD)、違約損失率 (LGD)及違約風險暴露 (EAD)三者的乘積加權平均值折現後的結果。相關定義如下：

違約概率 (PD) ，指客戶及其項下資產在未來一段時間內發生違約的可能性。

違約風險暴露 (EAD) ，是指發生違約時預期表內和表外項目風險暴露總額，反映可能發生損失的總額度。一般包括已使用的授信餘額、應收未收利息、未使用授信額度的預期提取數量以及可能發生的相關費用。

違約損失率 (LGD)，是指某金融工具違約導致的損失金額佔該金融工具風險暴露的比例，一般受交易對手類型，債務種類和清償優先性，及抵押情況或其他信用風險緩釋等影響。

本集團違約定義已被一致地應用於本集團的預期信用損失計算過程中對違約概率 (PD)、違約風險暴露 (EAD)及違

約損失率 (LGD)的模型建立。

預期信用風險的估計：減值模型

減值模型採用了自上而下的開發方法，通過模型分組，建立了覆蓋金融機構、公司和零售風險暴露的多個減值模型，並構建了以國內生產總值(GDP)同比增長率為驅動的包括國民經濟核算、價格指數、對外貿易、固定資產投資、貨幣與利率等多類指標的宏觀情景傳導模型。本集團重視宏觀經濟預測分析，充分評估前瞻性信息的影響，至少每半年對前瞻性信息進行一次更新，並預測基準、樂觀及悲觀三種情景下的指標值，預測結果經本銀行宏觀經濟專家評估確認後用於資產減值模型，遇國內外重大事件發生或相關政策重大調整時將及時更新相關前瞻性信息。

於2023年6月30日，本集團預測2023年國內生產總值(GDP)同比增長率基準情景下為5.5%左右。本集團在評估減值模型中所使用的預測信息時充分考慮了對2023年宏觀經濟的預測信息。

本集團結合宏觀數據分析及專家判斷結果確定基准、樂觀及悲觀三種情景的權重，並保持相對穩定。

對於因數據不支持而無法建立減值模型的情況，本集團盡力選擇合適方法進行前瞻性估計。一是根據權威機構（如 I M F、世界銀行）的宏觀預測數據，定期對境外行減值計算進行前瞻性調整。二是對減值模型未覆蓋的資產組合，參考已建立減值模型的相似資產組合，設置預期損失比例。當管理層認為模型預測不能全面反映近期信貸或經濟事件的發展程度時，可使用管理層疊加調整對減值準備進行補充。

將具有類似信用風險特徵的業務劃入同一個組合

在統計減值準備和宏觀經濟指標關聯性時，本集團將具有類似信用風險特徵的資產劃入同一組合，在進行分組時，本集團獲取了充分的信息，確保其統計上的可靠性。當無法從內部獲取足夠信息時，本集團參照內部╱外部的補充數據用於建立模型。本集團非零售資產主要根據行業進行分組，零售貸款主要根據產品類型等進行分組。

敏感性分析

本集團對前瞻性計量所使用的宏觀經濟指標進行了敏感性分析。於2023年6月30日，當樂觀、悲觀情景權重變動10%且經濟指標預測值相應變動時，減值準備的變動不超過5%。

(c) 最大信用風險敞口

( i ) 納入減值評估範圍的金融工具本集團採用信用評級方法監控持有的債務工具組合信用風險狀況。根據資產的品質狀況對資產風險特徵進行信用風險等級劃分，本集團將納入預期信用損失計量的金融資產的信用風險等級區分為「低」（風險狀況良好）、「中」（風險程度增加）、「高」（風險程度嚴重），該信用風險等級為本集團內部信用風險管理目的所使用。「低」指資產品質良好，沒有足夠理由懷疑資產預期會發生未按合同約定償付債務、或其他違反債務合同且對正常償還債務產生重大影響的行為；「中」指存在可能對正常償還債務較明顯不利影響的因素，但尚未出現對正常償還債務產生重大影響的行為，「高」指出現未按合同約定償付債務，或其他違反債務合同且對正常償還債務產生重大影響的行為。

78交通銀行股份有限公司未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）

截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

3金融風險管理（續）

(1)信用風險（續）

(c) 最大信用風險敞口（續）

( i ) 納入減值評估範圍的金融工具（續）下表對本集團納入預期信用損失評估範圍的主要金融工具的信用風險敞口進行了分析。在不考慮任何可利用的抵質押物或其他信用增級措施時，最大信用風險敞口信息反映了各報告期末信用風險敞口的最壞情況。本集團信用風險敞口主要來源於信貸業務以及資金業務。對於表內資產，最大信用風險敞口是指金融資產扣除損失準備後的賬面價值。此外，表外項目如貸款承諾、信用卡承諾、銀行承兌匯票、開出保函及擔保及信用證等也包含信用風險，其最大信用風險敞口為計提預計負債後的餘額。

境外行及最大信用風險

2023年6月30日低風險中風險高風險境內行合計子公司集團合計減值準備敞口

表內項目

存放中央銀行款項（第1階段）781696––78169622719804415–804415

客戶貸款－公司貸款（未含應計利息）

以攤餘成本計量4317937860896158944656155350325000647(151877)4848770

第1階段4239572––42395724938094733381(64157)4669224

第2階段7836586089–16445421175185629(36074)149555

第3階段––61589615892004881637(51646)29991

以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益378934152437897323378996–378996

第1階段375305––37530523375328–375328

第2階段362915–3644–3644–3644

第3階段––2424–24–24

客戶貸款－個人貸款（未含應計利息）

以攤餘成本計量229799625022229682345986700512416037(48532)2367505

第1階段2281104––2281104695512350655(19613)2331042

第2階段1689225022–4191419042104(12528)29576

第3階段––229682296831023278(16391)6887

存放和拆放同業及其他金融機構款項481545––481545355031836576(1694)834882

第1階段481545––481545351193832738(1692)831046

第2階段––––38383838(2)3836

以攤餘成本計量的金融投資24223122584114724260431193982545441(3686)2541755

第1階段2422312––24223121166912539003(1689)2537314

第2階段–2584–258420014585(1006)3579

第3階段––114711477061853(991)862以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的

債權投資362363––362363445437807800–807800

第1階段362363––362363441898804261–804261

第2階段––––33303330–3330

第3階段––––209209–209

表內合計110427831137108572811242221154769112789912(205789)12584123最大信用風險

2023年6月30日境內行境外行及子公司集團合計預計負債敞口

信貸承諾及財務擔保

第1階段2143326581732201499(10238)2191261

第2階段1137561611991(861)11130

表外合計2154701587892213490(11099)2202391

二零二三年中期報告H股 79財務報表及其他

未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

3金融風險管理（續）

(1)信用風險（續）

(c) 最大信用風險敞口（續）

( i ) 納入減值評估範圍的金融工具（續）境外行及最大信用風險

2022年12月31日低風險中風險高風險境內行合計子公司集團合計減值準備敞口

表內項目

存放中央銀行款項（第1階段）766436––76643625827792263–792263

客戶貸款－公司貸款（未含應計利息）

以攤餘成本計量3945613791996050640853185218384607156(134409)4472747

第1階段3866961––38669614850114351972(51219)4300753

第2階段7865279199–15785118873176724(35112)141612

第3階段––60506605061795478460(48078)30382以公允價值計量且其變動計入其他

綜合收益32236423632240263322465–322465

第1階段315497––31549763315560–315560

第2階段68672–6869–6869–6869

第3階段––3636–36–36

客戶貸款－個人貸款（未含應計利息）

以攤餘成本計量226144420181197432301368639492365317(41769)2323548

第1階段2247634––2247634623322309966(17576)2292390

第2階段1381020181–33991135735348(10273)25075

第3階段––197431974326020003(13920)6083

存放和拆放同業及其他金融機構款項366086––366086325369691455(1034)690421

第1階段366086––366086321673687759(1032)686727

第2階段––––36963696(2)3694

以攤餘成本計量的金融投資23187061341112523211721323672453539(2764)2450775

第1階段2318706––23187061290952447801(1547)2446254

第2階段–1341–134126413982(260)3722

第3階段––112511256311756(957)799以公允價值計量且其變動計入其他

綜合收益的債權投資380020––380020403732783752–783752

第1階段380020––380020400510780530–780530

第2階段––––27942794–2794

第3階段––––428428–428

表內合計103606691007238141010542802147314512015947(179976)11835971最大信用

2022年12月31日境內行境外行及子公司集團合計預計負債風險敞口

信貸承諾及財務擔保

第1階段2153567546542208221(10226)2197995

第2階段1146976512234(1065)11169

表外合計2165036554192220455(11291)2209164

80交通銀行股份有限公司未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）

截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

3金融風險管理（續）

(1)信用風險（續）

(c) 最大信用風險敞口（續）

( i i ) 未納入減值評估範圍的金融工具

下表對未納入減值評估範圍，即以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產的信用風險敞口進行了分析：

2023年6月30日2022年12月31日

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產衍生金融工具10232569687客戶貸款2527債券投資226562252953

基金、信託及資產管理計劃210951209180權益性投資及其他7065272204貴金屬合同1040924557其他債權性投資145950146463合計766874775071

( i i i ) 擔保品及其他信用增級

本集團管理、限制以及控制所發現的信用風險集中度，特別是集中於單一借款人、集團、行業和區域。

本集團對同一借款人、集團進行限額，以優化信用風險結構。本集團實時監控上述風險，每年甚至在必要之時更頻繁地進行審閱。

本集團對單一借款人包括銀行同業和經紀公司的表內表外業務和諸如與遠期外匯合約等貿易項下的每日交付風險的限額進一步限制。本集團每日監控信用風險和信貸限額。

本集團通過定期分析借款人和潛在借款人償還本金和利息的能力管理信用風險暴露，並據此適時地更新借款額度。

其他控制和緩釋措施如下所示。

抵質押物

本集團採用了一系列的政策和措施來控制信用風險，最普遍的做法是接受抵質押物。本集團頒佈指引，明確了不同抵質押物可接受程度。貸款的主要抵質押物種類有：

*住宅；

*商業資產，如商業房產、存貨和應收款項；

*金融工具，如債券和股票。

放款時抵質押物的價值按不同種類受到貸款抵質押率的限制，公司貸款和個人貸款的主要抵質押物種類如下：

抵質押物最高抵質押率

存於本集團的存款90%

國債90%

金融機構債券90%

公開交易的股票60%

收費權或經營權65%

房產70%

土地使用權70%

車輛50%

二零二三年中期報告H股 81財務報表及其他

未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

3金融風險管理（續）

(1)信用風險（續）

(c) 最大信用風險敞口（續）

( i i i ) 擔保品及其他信用增級（續）

抵質押物（續）

對公司客戶及個人客戶的長期貸款一般要求提供擔保，一旦個人客戶貸款業務出現減值跡象，本集團將通過短信提醒、電話、信函、司法訴訟等方式強化催收，以使信用損失降到最低。

對於由第三方擔保的貸款，本集團會評估擔保人的財務狀況、歷史信用及其代償能力。

除貸款以外，其他金融資產的抵質押擔保由該工具的性質決定。除資產抵押類債券外，債券、國債和中央銀行票據一般沒有擔保。

本集團密切監控已發生信用減值的金融資產對應的擔保品，因為相較於其他擔保品，本集團為降低潛在信用損失而沒收這些擔保品的可能性更大。已發生信用減值的金融資產，以及為降低其潛在損失而持有擔保品的相關情況列示如下：

擔保品覆蓋

2023年6月30日總敞口減值準備賬面價值部分的敞口

已發生信用減值的資產客戶貸款

以攤餘成本計量的客戶貸款104915(68037)3687852296以公允價值計量且其變動計入其他綜合

收益的客戶貸款24–2424金融投資

以攤餘成本計量的金融投資2800(1519)1281972以公允價值計量且其變動計入其他綜合

收益的金融投資209–209–擔保品覆蓋

2022年12月31日總敞口減值準備賬面價值部分的敞口

已發生信用減值的資產客戶貸款

以攤餘成本計量的客戶貸款98463(61998)3646550145以公允價值計量且其變動計入其他綜合收

益的客戶貸款36–3636金融投資

以攤餘成本計量的金融投資1756(957)799876以公允價值計量且其變動計入其他綜合收

益的金融投資428–428–淨額結算整體安排

本集團可與交易對手方訂立淨額主協議，籍此進一步減少信用風險。有利合約的相關信用風險會因為淨額結算整體安排而降低，即當違約發生時，所有與交易對手進行的交易將被終止並按淨額結算。

82交通銀行股份有限公司未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）

截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

3金融風險管理（續）

(1)信用風險（續）

(d) 衍生產品

本集團與其他金融機構及客戶進行外匯、商品、利率合約及其他交易。管理層已按交易對手、行業及國家設定該等合約的限額，並定期監察及控制相關風險。

信用風險加權金額

2023年6月30日2022年12月31日

交易對手的信用風險加權金額4049939298

信用風險加權金額參照銀保監會發佈的指引計算，並取決於交易對手的信用等級及各類合同的到期期限。上述信用風險加權金額未考慮淨額結算整體安排的影響。

(e) 抵債資產

2023年6月30日2022年12月31日

房屋及建築物14251400土地使用權88其他44抵債資產原值合計14371412

減：減值準備(424)(412)抵債資產淨值10131000抵債資產一旦能夠出售且以出售所得能夠減少債務餘額即被處置。本集團一般不將收回的抵債資產用作經營活動。在資產負債表日，抵債資產列於其他資產項下。

(f) 金融資產信用風險集中度

本集團主要採取行業分類管理客戶貸款信用風險集中度，也通過區域性管理金融資產信用風險集中度。

按地區分佈的風險集中度

2023年6月30日中國內地香港其他合計

金融資產存放中央銀行款項78169696921750804415存放和拆放同業及其他金融機構款項480263118417236202834882衍生金融資產50015428909420102325客戶貸款72449862264921423527613830以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資578131100325709593872以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債權投資402683229821175296807800以攤餘成本計量的金融投資245686253400314932541755其他金融資產807446238617393155合計1207538068825962839513392034表外資產

開出保函、承兌及信用證11246036518115681142689貸款承諾及其他信貸承諾103124826013135401070801合計215585132531251082213490

二零二三年中期報告H股 83財務報表及其他

未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

3金融風險管理（續）

(1)信用風險（續）

(f) 金融資產信用風險集中度（續）

2022年12月31日中國內地香港其他合計

金融資產存放中央銀行款項768985187421404792263存放和拆放同業及其他金融機構款項423549109971156901690421衍生金融資產2334538787755569687客戶貸款67644442329341380767135454以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資616906112494998633153以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債權投資400661225274157817783752以攤餘成本計量的金融投資236907748398333002450775其他金融資產245695456593035955合計1139153667394352598112591460表外資產

開出保函、承兌及信用證11182221273794991140458貸款承諾及其他信貸承諾104964318257120971079997合計216786530994215962220455客戶貸款按地區分佈的風險集中度分析

2023年6月30日2022年12月31日

%%

長江三角洲217988427.96199917527.40

中部地區128542116.49119607516.40

環渤海地區121024915.52113728215.59

珠江三角洲106187213.6297874913.42

西部地區92439511.8687547612.00

總行4995886.414817416.60

境外3757404.823762775.16

東北地區2585563.322501903.43

扣除減值準備前客戶貸款總額7795705100.007294965100.00

註：關於地區經營分部的定義見附註46。

84交通銀行股份有限公司未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）

截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

3金融風險管理（續）

(1)信用風險（續）

(f) 金融資產信用風險集中度（續）客戶貸款按行業分析

2023年6月30日2022年12月31日

%%公司貸款

製造業95391912.2483653211.46

交通運輸、倉儲和郵政業87668611.2582315611.28

租賃和商務服務業79351310.1872981810.00

房地產業5065896.505198577.13

水利、環境和公共設施管理業4587675.884292225.88

電力、熱力、燃氣及水生產和供應業3756194.823426174.70

批發和零售業3061653.932544473.49

建築業2046182.621766962.42

金融業1826382.341487472.04

科教文衛1411161.811287621.77

採礦業1240151.591182461.62

信息傳輸、軟體和信息技術服務業720940.92682460.94

住宿和餐飲業355140.46401680.55

其他1037031.33948391.30

貼現2447123.142182952.99

公司貸款總額537966869.01492964867.57個人貸款

住房貸款149682719.20151264820.74

信用卡4808286.174777466.55

其他4383825.623749235.14

個人貸款總額241603730.99236531732.43

扣除減值準備前客戶貸款總額7795705100.007294965100.00

註： 行業名稱出自：2017年國家標準化管理委員會，國家質檢總局頒佈的《國民經濟行業分類》(GB/T 4754-2017)客戶貸款的行業分佈風險集中度分析乃根據借款人行業類型界定。

3金融風險管理（續）

(2)市場風險概述

市場風險是指因利率、匯率、商品價格和股票價格的不利變動而使本集團表內和表外業務發生損失的風險。市場風險可分為利率風險、匯率風險、股票價格風險和商品價格風險。本集團面臨的主要市場風險為利率風險和匯率風險。

本集團建立了完整的市場風險管理體系，形成了前臺、中台相分離的市場風險管理組織架構，明確了董事會、監事會、高級管理層、專門委員會及銀行相關部門的職責、分工和報告路線，可確保市場風險管理的合規性和有效性。

根據銀保監會要求，本集團將持有的金融工具劃分為交易賬簿和銀行賬簿。交易賬簿包括因交易目的持有或為對沖交易賬簿風險而持有的金融工具。銀行賬簿包括所有未被劃入交易賬簿的金融工具。本集團根據銀行賬簿和交易賬簿的性質和特點，採取相應的市場風險識別、計量、監測和控制方法。

二零二三年中期報告H股 85財務報表及其他

未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

3金融風險管理（續）

(2)市場風險（續）概述（續）

對匯率風險和交易賬簿利率風險，本集團基於頭寸敞口、風險敏感性指標、風險價值 ( V a R )等進行計量、監測和限額管理，建立了制約有效的限額管控機制。同時，對銀行賬簿利率風險，本集團利用淨利息收入模擬、缺口分析作為監控總體業務利率風險的主要工具，並通過重定價管理和資產負債結構調整等手段進行管控，以實現風險可控下的收益最大化。

本集團持續完善市場風險管理政策制度，根據業務實際情況確定主要市場風險因數，開展歷史壓力情景和假設壓力情景的壓力測試。本集團實現交易數據和市場數據的每日系統自動採集，實施風險資本與風險價值限額管理，並制定了限額分配方案。

本集團亦採用敏感性分析對交易賬簿及銀行賬簿市場風險進行評估與計量。敏感性分析是假定只有單一變量發生變化時對相關市場風險的影響。由於任何風險變量很少孤立的發生變化，而變量之間存在的相關性對某一風險變量的變化的最終影響金額將產生重大作用，因此敏感性分析的結果只能提供有限的市場風險的信息。

衡量和控制市場風險的主要方法如下：

(a) VaR

V a R指在給定置信水準和持有期內，某一投資組合由於利率、匯率等市場價格因素變動引起的預期可能發生的最大損失。本集團採用歷史模擬法，每日計算風險價值（置信區間99%，持有期為1天）。

本集團按照風險類別分類的匯率風險和交易賬簿利率風險的風險價值分析概括如下：

2023年1月1日至6月30日止期間

項目期末值平均值最大值最小值風險價值252504681243

其中：利率風險250448572250匯率風險14511619536

2022年1月1日至6月30日止期間

項目期末值平均值最大值最小值風險價值529498671298

其中：利率風險552496676282匯率風險827913051

(b) 敏感性分析利率敏感性分析

下表列示了相關各收益率曲線同時平行上升或下降100個基點的情況下，基於財務狀況表日的金融資產與金融負債的結構，對本集團未來一年淨利潤的影響：

淨利潤變動

2023年6月30日2022年12月31日

利率結構向上平移100基點710910860

利率結構向下平移100基點(7109)(10860)

下表列示了相關各收益率曲線同時平行上升或下降100個基點的情況下，基於財務狀況表日的金融資產與金融負債的結構，對本集團未來一年其他綜合收益的影響：

其他綜合收益變動

2023年6月30日2022年12月31日

利率結構向上平移100基點(20108)(17667)利率結構向下平移100基點2245917861

86交通銀行股份有限公司未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）

截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

3金融風險管理（續）

(2)市場風險（續）

(b) 敏感性分析（續）

利率敏感性分析（續）上述對其他綜合收益的影響源自固定利率以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債券和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的客戶貸款公允價值變動的影響。

上表列示的利率敏感性分析是基於簡化假設並僅用於舉例。數據表示基於當前利率風險結構收益率曲線預計變動對預計淨利潤和其他綜合收益的影響。這種影響未考慮集團為了規避這一利率風險而可能採取的必要措施。

上述預測假設各期限資產和負債（除活期存款）的利率都移動相同數量，因此，不反映僅某些利率變動而剩餘利率不變所可能帶來的影響。這種預測還基於其他簡化的假設，包括所有頭寸將持有到期。本集團預期在頭寸沒有持有至到期的情況下敏感性分析的金額變化不重大。

本集團認為該假設並不代表本集團的資金使用及利率風險管理的政策，因此上述影響可能與實際情況存在差異。

匯率敏感性分析

下表列示了人民幣對美元和港幣的即期與遠期匯率同時升值5%或貶值5%的情況下，對本集團報告期末持有的貨幣性資產和負債的淨利潤的影響：

淨利潤變動

2023年6月30日2022年12月31日

人民幣升值5%(336)(327)

人民幣貶值5%336327

下表列示了人民幣對美元和港幣的即期與遠期匯率同時升值5%或貶值5%的情況下，對本集團報告期末持有的貨幣性資產和負債的其他綜合收益的影響：

其他綜合收益變動

2023年6月30日2022年12月31日

人民幣升值5%(3363)(1138)

人民幣貶值5%33631138對淨利潤的影響來自於外幣貨幣性資產（不包括以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的貨幣性資產中攤餘成本之外的其他賬面餘額部分）與負債淨頭寸、以公允價值計量的外幣非貨幣性金融資產（不包括以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的外幣非貨幣性項目）與負債的淨頭寸及涉及人民幣的貨幣衍生工具的公允價值受人民幣匯率變動的影響。

對其他綜合收益的影響來自於境外經營機構外幣報表的折算差異、外幣貨幣性資產中實質上構成境外投資部分

及以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的外幣非貨幣性項目（如股票）和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的貨幣性項目中除攤餘成本之外的其他賬面餘額受人民幣匯率變動的影響。

上述對淨利潤的影響是基於本集團年末匯率敏感性頭寸及涉及人民幣的貨幣衍生工具在全年保持不變的假設。

在實際操作中，本集團會根據對匯率走勢的判斷，主動調整外幣頭寸及運用適當的衍生工具來減輕外匯風險的影響，因此上述影響可能與實際情況存在差異。

二零二三年中期報告H股 87財務報表及其他

未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

3金融風險管理（續）

(2)市場風險（續）

(c) 利率風險本集團利率風險主要源自於資產負債業務期限錯配產生的重定價風險及定價基準不一致產生的基準風險。

於2013年7月20日，中國人民銀行取消了人民幣貸款的基準利率下限，允許金融機構根據商業原則自主確定貸款利率水平。於2015年10月24日，中國人民銀行取消了存款的基準利率上限。於2019年明確提出將貸款市場報價利率 ( LPR )作為貸款的新定價基準。本集團依據中國人民銀行公布的存款基準利率經營其大部分國內存款業務，依據LPR經營其大部分國內貸款業務。

本集團高度重視基準利率改革事宜，成立專項工作小組，負責推進本集團基準利率改革工作的落地與實施。截至2023年6月30日，所有Libor品種均停止報價。本集團已嚴格按照各LIBOR品種退出時間節點穩妥推進轉換工作，實現新舊基準利率平穩過渡，相關業務有序開展。

本集團已建成較為完善的利率風險監測體系。本集團通過利用缺口分析系統，對全集團利率敏感資產負債的重定價期限缺口實施定期監控，主動調整浮動利率與固定利率生息資產的比重，通過資產負債配置策略調整利率重定價期限結構及適當運用利率掉期等衍生工具對利率風險進行管理。因此，本集團面對的利率風險是可控的。

於報告期間，本集團密切監測本外幣利率走勢，細化風險限額，加強組合化運作和限額監控。通過合理調整貸款重定價策略，強化貸款議價的精細化管理，實現風險可控下的收益最大化。

於各財務狀況表日，本集團資產和負債的重新定價日或到期日（較早者）的情況如下：

2023年6月30日一個月內一至三個月三至十二個月一至五年五年以上不計息合計

資產

現金及存放中央銀行款項802358––––13399815757存放和拆放同業及其他金融機構款項3579501222442898185762916685573834882

衍生金融資產–––––102325102325客戶貸款836818105994147849904086872090913143037613830以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資1949654014547066754459603409161664524以攤餘成本計量的金融投資320829078421718210484231122894303902541755以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資776818666412303529852521303624841823782

其他資產705––––415800416505資產總額21270901413647546973118808081606292131579213813360負債同業及其他金融機構存放和

拆入款項(1164067)(251518)(634504)(49181)(4913)(11713)(2115896)以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融負債(3244)(514)(6938)(26065)–(6947)(43708)

衍生金融負債–––––(84750)(84750)

客戶存款(4063606)(674787)(1642922)(2064080)(5)(134198)(8579598)

其他負債(51675)(337684)(840296)(237811)(273119)(193924)(1934509)

負債合計(5282592)(1264503)(3124660)(2377137)(278037)(431532)(12758461)

利率敏感度缺口(3155502)1491442345071(496329)13282558842601054899

88交通銀行股份有限公司未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）

截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

3金融風險管理（續）

(2)市場風險（續）

(c) 利率風險（續）

2022年12月31日一個月內一至三個月三至十二個月一至五年五年以上不計息合計

資產

現金及存放中央銀行款項787224––––18878806102存放和拆放同業及其他金融機構款項3359681049252050973807515924764690421

衍生金融資產–––––6968769687客戶貸款181155495801934748033425122058823426847135454以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資12769247271430745018965437409161705357以攤餘成本計量的金融投資27790524665102137908491040333291242450775以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資4727311027424059519561418123124088799075

其他資產495––––334205334700資產總額30230731250411457378214172391494475123259112991571負債同業及其他金融機構存放和

拆入款項(1221722)(256095)(518409)(24137)(3433)(11098)(2034894)以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融負債(3009)(4475)(4068)(21484)–(14913)(47949)

衍生金融負債–––––(46804)(46804)

客戶存款(3896914)(624232)(1444736)(1863246)(19)(119925)(7949072)

其他負債(121683)(255607)(842246)(228927)(266551)(164316)(1879330)

負債合計(5243328)(1140409)(2809459)(2137794)(270003)(357056)(11958049)

利率敏感度缺口(2220255)1100021764323(720555)12244728755351033522

(d) 匯率風險

本集團主要以人民幣進行業務，記賬本位幣為人民幣。部分業務則以美元、港幣或其他幣種進行。境內人民幣兌換美元、港幣或其他幣種的匯率按照中國外匯交易中心的交易規則執行。匯率風險主要源於外幣資產和負債、表外應收和應付的貨幣錯配。本集團制定匯率風險管理辦法，明確了匯率風險管理部門職能劃分、工作範圍、風險識別、計量、監測和控制方法。本集團根據自身風險承受能力和經營水準設立相關限額，通過主動調整外幣資產結構以強化資產負債幣種結構的匹配，適當運用匯率金融衍生工具進行轉移和對沖等方式控制匯率風險。

於2023年6月30日本集團用於計量匯率風險的外幣折算匯率為1美元兌換人民幣7.2258（2022年12月31日：人民幣6.9646元）和1港幣兌換人民幣0.92198元（2022年12月31日：人民幣0.89327元）。

二零二三年中期報告H股 89財務報表及其他

未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

3金融風險管理（續）

(2)市場風險（續）

(d) 匯率風險（續）

本集團財務狀況表日按原幣分類的資產及負債賬面價值並折合人民幣列示如下：

其他幣種

2023年6月30日人民幣美元折人民幣港元折人民幣折人民幣合計

資產現金及存放中央銀行款項77402420176180019757815757存放和拆放同業及其他金融機構款項4645142852333392751208834882衍生金融資產632543107549093087102325客戶貸款7079234230285210214940977613830以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資5840606026085219352664524以攤餘成本計量的金融投資24021749995118336212942541755以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資4100923255511828369856823782其他資產210976185933645213144416505資產合計11988328123846429477329179513813360負債同業及其他金融機構存放和

拆入款項(1706428)(318870)(21876)(68722)(2115896)以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融負債(31213)(8990)(1159)(2346)(43708)

衍生金融負債(63881)(10055)(7578)(3236)(84750)

客戶存款(7838582)(429397)(251674)(59945)(8579598)

其他負債(1691491)(190211)(24524)(28283)(1934509)

負債合計(11331595)(957523)(306811)(162532)(12758461)

淨敞口656733280941(12038)1292631054899信貸承諾及財務擔保204102512644619148268712213490

90交通銀行股份有限公司未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）

截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

3金融風險管理（續）

(2)市場風險（續）

(d) 匯率風險（續）其他幣種

2022年12月31日人民幣美元折人民幣港元折人民幣折人民幣合計

資產現金及存放中央銀行款項76136024466302917247806102存放和拆放同業及其他金融機構款項3559172844043020619894690421衍生金融資產34610274964928265369687客戶貸款6584029255653205170906027135454以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資60588462679451332281705357以攤餘成本計量的金融投資23167419237020047216172450775以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資4216303042761584657323799075其他資產15474816660360897260334700資產合計11234919121794728982824887712991571負債同業及其他金融機構存放和

拆入款項(1637331)(324092)(17291)(56180)(2034894)以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融負債(26181)(9147)(1119)(11502)(47949)

衍生金融負債(32994)(7062)(5292)(1456)(46804)

客戶存款(7191205)(431120)(272029)(54718)(7949072)

其他負債(1667539)(178479)(10258)(23054)(1879330)

負債合計(10555250)(949900)(305989)(146910)(11958049)

淨敞口679669268047(16161)1019671033522信貸承諾及財務擔保204364913337914386290412220455

(e) 其他價格風險本集團的其他價格風險主要源自於持有的權益性投資及其他與商品價格掛鈎衍生工具等金融資產。權益性投資來自於本集團有證券投資資格的控股子公司的自營交易。對於該等自營交易敞口，本集團實施嚴格風險限額管理，餘額佔本集團金融資產比重極小。本集團認為本集團面臨的其他價格風險並不重大。

(3)流動性風險概述

流動性風險是指無法以合理成本及時獲得充足資金用於償付到期債務、履行其他支付義務和滿足正常業務開展

的其他資金需求的風險。本集團流動性風險主要來自存款人提前或集中提款、借款人延期償還貸款、資產負債的金額與到期日錯配等。

二零二三年中期報告H股 91財務報表及其他

未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

3金融風險管理（續）

(3)流動性風險（續）

(a) 流動性風險管理

本集團對流動性風險實施集中管理，在預測流動性需求的基礎上，制定相應的流動性管理方案，積極管理全行流動性。具體措施主要包括：

*密切關注宏觀經濟形勢、央行貨幣政策、資金市場動態等變化情況；

*提高核心存款在負債中的比重，保持負債穩定性；

*應用一系列指標及限額，監控和管理全行流動性頭寸；

*總行集中管理資金，統籌調配全行流動性頭寸；

*保持適當比例的央行備付金、隔夜同業往來、流動性高的債權性投資，積極參與公開市場、貨幣市場和債券市場運作，保持良好的市場融資能力；

*合理安排資產到期日結構，通過多層次的流動性組合降低流動性風險。

(b) 非衍生金融工具現金流下表為本集團資產負債表日非衍生金融資產與金融負債按合同規定到期日的結構分析。列入各時間段內的金融資產和金融負債金額為未經折現的合同現金流量。本集團對這些金融工具預期的現金流量與下表中的分析可能有顯著的差異，例如：活期客戶存款在下表中被劃分為實時償還，但是活期客戶存款預期將保持一個穩定或有所增長的餘額。

三至

2023年6月30日逾期無期限即期償還一個月內一至三個月十二個月一至五年五年以上合計

資產

現金及存放中央銀行款項–71828697146–325–––815757

存放和拆放同業及其他金融機構款項––1284452204771242732940697241113937853612

客戶貸款58733––5459434907682002165251189438860889495591以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資936953526557434183757457364910239566452687626

以攤餘成本計量的金融投資862––33674103057291439129323812803893002659以公允價值計量且其變動計入其他綜合

收益的金融投資21215982–2587647341162490439268262545953714

其他金融資產2250–102632–––––104882為管理流動性風險而持有的金融資產（合同到期日）6215080380359379786015384150928238124419206550941115913841負債

同業及其他金融機構存放和拆入款項––(798032)(369006)(249708)(650763)(55726)(15509)(2138744)以公允價值計量且其變動計入當期損益

的金融負債–(670)(8402)(338)(947)(7428)(27421)–(45206)

客戶存款––(3278031)(891921)(678209)(1665732)(2121348)(5)(8635246)

發行存款證–––(38971)(278745)(725696)(11035)–(1054447)

發行債券–––(7178)(63758)(126541)(242233)(233639)(673349)

其他金融負債––(100540)(2832)(565)(2372)(7483)(3194)(116986)

負債總額（合同到期日）–(670)(4185005)(1310246)(1271932)(3178532)(2465246)(252347)(12663978)

淨頭寸62150803133(3591208)(450093)(430423)(354720)195396052570643249863

92交通銀行股份有限公司未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）

截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

3金融風險管理（續）

(3)流動性風險（續）

(b) 非衍生金融工具現金流（續）三至

2022年12月31日逾期無期限即期償還一個月內一至三個月十二個月一至五年五年以上合計

資產

現金及存放中央銀行款項–688101117662–339–––806102

存放和拆放同業及其他金融機構款項––135461167626945152170597860315386708650

客戶貸款52307––5410863750551915727232357439957219203470以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資2765477628220810734450121890217344876065731540

以攤餘成本計量的金融投資799––286535676365248793157512235432893820以公允價值計量且其變動計入其他綜合

收益的金融投資47715323–1102241574340732271680215671896479

其他金融資產2054–41394–––––43448為管理流動性風險而持有的金融資產（合同到期日）5591375820057672575912161325833150263678880552638615283509負債

同業及其他金融機構存放和拆入款項––(812999)(391858)(246329)(538680)(46374)(13610)(2049850)以公允價值計量且其變動計入當期損益

的金融負債––(10901)(3928)(6209)(5338)(23437)–(49813)

客戶存款––(3119909)(869509)(629734)(1460728)(1923273)(20)(8003173)

發行存款證–––(97197)(241229)(753631)(14860)(234)(1107151)

發行債券–––(16125)(10346)(123394)(234952)(227919)(612736)

其他金融負債––(98112)(2461)(701)(2057)(5168)(21217)(129716)

負債總額（合同到期日）––(4041921)(1381078)(1134548)(2883828)(2248064)(263000)(11952439)

淨頭寸55913758200(3465196)(621957)(521290)431198143081652633863331070

可用於償還所有負債及用於履行貸款承諾的資產包括：現金及存放中央銀行款項、存放和拆放同業及其他金融

機構款項、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資等。在正常經營過程中，大部分到期存款金額並不會在到期日立即提取而是繼續留在本集團。另外，以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資也可以在需要時處置取得資金用於償還到期債務。

(c) 衍生金融工具現金流本集團的衍生金融工具是以淨額或者總額結算。

( i ) 以淨額結算的衍生金融工具

本集團以淨額結算的衍生金融工具包括：外匯合約、商品合約、利率合約及其他。

下表分析了資產負債表日至合同規定的到期日按照剩餘期限分類的按照淨額結算的衍生金融工具未折現現金流。

2023年6月30日一個月內一至三個月三至十二個月一至五年五年以上合計

資產衍生金融工具

－外匯及商品合約5512––22

－利率合約及其他12233624956025212456844187合計12283629957225212456844209負債衍生金融工具

－外匯及商品合約(181)(13)(1)––(195)

－利率合約及其他(621)(429)(5062)(11002)(1965)(19079)

合計(802)(442)(5063)(11002)(1965)(19274)

二零二三年中期報告H股 93財務報表及其他

未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

3金融風險管理（續）

(3)流動性風險（續）

(c) 衍生金融工具現金流（續）

( i ) 以淨額結算的衍生金融工具（續）

2022年12月31日一個月內一至三個月三至十二個月一至五年五年以上合計

資產衍生金融工具

－外匯及商品合約42261–51

－利率合約及其他10782057794922168469137943合計11202059795522169469137994負債衍生金融工具

－外匯及商品合約(111)(4)(57)––(172)

－利率合約及其他(525)(1136)(3976)(7073)(740)(13450)

合計(636)(1140)(4033)(7073)(740)(13622)

( i i ) 以總額結算的衍生金融工具本集團按照總額結算的衍生金融工具主要為外匯及商品合約衍生產品。下表分析了資產負債表日至合同規定的到期日按照剩餘期限分類的按照總額結算的衍生金融工具未折現現金流：

2023年6月30日一個月內一至三個月三至十二個月一至五年五年以上合計

按照總額結算的衍生金融工具現金流入124761011354371858431163173100754414726

現金流出(1250359)(1138259)(1858888)(164825)(9902)(4422233)

合計(2749)(2822)(457)(1652)173(7507)

2022年12月31日一個月內一至三個月三至十二個月一至五年五年以上合計

按照總額結算的衍生金融工具現金流入9230048992281213145141467112483188092

現金流出(924062)(898343)(1211701)(141797)(11106)(3187009)

合計(1058)8851444(330)1421083

94交通銀行股份有限公司未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）

截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

3金融風險管理（續）

(3)流動性風險（續）

(d) 到期分析下面的表格分析了本集團的資產和負債淨值按自報告日至合約到期日分類的不同到期日的類別。

三至

2023年6月30日逾期無期限即期償還一個月內一至三個月十二個月一至五年五年以上合計

資產

現金及存放中央銀行款項–71828697146–325–––815757

存放和拆放同業及其他金融機構款項––1282172198341232092879526463811032834882

衍生金融資產–––1301616999336052441314292102325

客戶貸款37870––5349044444711835452198821527729187613830以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資93695352655743354974205698369074960983664524

以攤餘成本計量的金融投資862––3179795929232117105736811236822541755以公允價值計量且其變動計入其他綜合

收益的金融投資21215982–2520645250143902376084217146823782

其他資產2250242648128356––530737944–416505資產總額41287104645161929385830680038826081713639411420005313813360負債

同業及其他金融機構存放和拆入款項––(798050)(368073)(247649)(640667)(50421)(11036)(2115896)以公允價值計量且其變動計入當期損益

的金融負債–(670)(8402)(338)(945)(7288)(26065)–(43708)

衍生金融負債–––(15521)(19610)(33137)(13503)(2979)(84750)

客戶存款––(3276036)(891682)(676231)(1654720)(2080924)(5)(8579598)

其他負債––(112771)(95468)(347424)(852079)(251267)(275500)(1934509)

負債總額–(670)(4195259)(1371082)(1291859)(3187891)(2422180)(289520)(12758461)

流動性缺口淨值412871045781(3575966)(512776)(491471)(579720)121723139105331054899三至

2022年12月31日逾期無期限即期償還一個月內一至三個月十二個月一至五年五年以上合計

資產

現金及存放中央銀行款項–688101117662–339–––806102

存放和拆放同業及其他金融機構款項––135359167125937692122007086211106690421

衍生金融資產–––74041139214522215531481669687

客戶貸款31901––5235623399071762551182205026554837135454以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資2765477628220810301439071785346640068955705357

以攤餘成本計量的金融投資799––250674669152313180446310506242450775以公允價值計量且其變動計入其他綜合

收益的金融投資47715323–906938363306910243875185058799075

其他資產205422300170133––190837604–334700資產總額3550798120160536274252857436829997563066807398604212991571負債

同業及其他金融機構存放和拆入款項––(812938)(391535)(245168)(530014)(44293)(10946)(2034894)以公允價值計量且其變動計入當期損益

的金融負債––(10866)(3923)(6196)(5257)(21707)–(47949)

衍生金融負債–––(8133)(10589)(13964)(10858)(3260)(46804)

客戶存款––(3118072)(869185)(628192)(1452998)(1880606)(19)(7949072)

其他負債––(110657)(131467)(266303)(865454)(233651)(271798)(1879330)

負債總額––(4052533)(1404243)(1156448)(2867687)(2191115)(286023)(11958049)

流動性缺口淨值35507981201(3447171)(661715)(582080)13206987569237000191033522

二零二三年中期報告H股 95財務報表及其他

未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

3金融風險管理（續）

(3)流動性風險（續）

(e) 表外項目

本集團的表外項目主要有貸款承諾、信用卡承諾、信用證承諾、開出保函及擔保和承兌匯票等。下表列示了本集團表外項目流動性分析，財務擔保按照最早的合同到期日以名義金額列示：

2023年6月30日1年內1至5年5年以上合計

貸款承諾及其他信貸承諾99551938143371391070801

開出保函、承兌及信用證98483615584620071142689合計1980355193989391462213490

2022年12月31日1年內1至5年5年以上合計

貸款承諾及其他信貸承諾101159936001323971079997

開出保函、承兌及信用證96244017539626221140458合計1974039211397350192220455

(4)金融資產和負債的公允價值

(a) 公允價值的確定及採用的估值方法

本集團部分金融資產和金融負債以公允價值計量或披露。公允價值通過恰當的估值方法和參數進行計量，並由董事會定期覆核並保證適用性。

公允價值計量應基於公允價值計量的輸入值的可觀察程度以及該等輸入值對公允價值計量整體的重要性，被歸

入第一層次、第二層次或第三層次的公允價值級次，具體如下所述：

( i ) 第一層次輸入值是指主體在計量日能獲得的相同資產或負債在活躍市場中未經調整的報價；

( i i ) 第二層次輸入值是指除了第一層次輸入值所包含的報價以外的，資產或負債的其他直接或間接可觀察的輸入值；以及

( i i i ) 第三層次輸入值是指資產或負債的不可觀察輸入值。

確定金融工具公允價值時，對於能夠取得的相同資產或負債在活躍市場上未經調整的報價的金融工具，本集團按照活躍市場價格確認其公允價值並將其劃分為公允價值計量的第一層次。

當無法從活躍市場上獲取報價時，本集團通過估值技術來確定金融工具的公允價值。

若金融工具估值中使用的主要參數為可觀察到的且可從活躍公開市場獲取的，這些金融工具被劃分至第二層次。本集團持有的第二層次金融工具主要包括衍生金融工具、債券投資、無法從活躍市場上獲取報價的存款證、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的貸款和墊款、貴金屬及發行債券等。人民幣債券的公允價值主要採用中央國債登記結算有限責任公司的債券收益率曲線進行估值，外幣債券的公允價值按照彭博的估值結果確定。外匯遠期及掉期，利率掉期，外匯期權等採用現金流折現法和布萊爾－斯科爾斯期權定價模型等方法對其進行估值，貴金屬相關合同的公允價值主要按照上海黃金交易所的收盤價格或上海期貨交易所的結算價格確定。現金流貼現模型使用的主要參數包括最近交易價格、相關收益率曲線、匯率及交易對手信用差價；布萊爾－斯科爾斯期權定價模型使

用的主要參數包括相關收益率曲線、匯率、波動水準及交易對手信用差價等。所有重大估值參數均採用可觀察市場信息的估值技術。

對於部分以公允價值計量且其變動計入當期損益的信託及資管計劃、部分以公允價值計量且其變動計入其他綜

合收益的客戶貸款，其公允價值以現金流貼現模型為基礎，使用反映信用風險的不可觀察的折現率來確定。這些金融工具被劃分至第三層次。

96交通銀行股份有限公司未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）

截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

3金融風險管理（續）

(4)金融資產和負債的公允價值（續）

(a) 公允價值的確定及採用的估值方法（續）

對於本集團持有的可轉債、流通受限的上市股權、未上市股權、未上市基金及股權衍生工具等，其公允價值的計量採用了對估值產生重大影響的不可觀察輸入值，因此本集團將這些金融工具劃分至第三層次。管理層採用一系列估值技術對第三層次的金融工具公允價值進行評估，使用的估值模型包含了缺乏市場流動性的折扣率等不可觀察的參數。本集團已建立相關內部控制程式監控集團對此類金融工具的敞口。

(b) 非以公允價值計量的金融工具下表列示了於財務狀況表日未按公允價值列示的金融資產和金融負債的賬面價值以及相應的公允價值。賬面價值和公允價值相近的金融資產和金融負債，例如現金及存放中央銀行款項、存放和拆放同業及其他金融機構款項、以攤餘成本計量的客戶貸款、同業及其他金融機構存放和拆入款項、客戶存款等未包括於下表中。

2023年6月30日2022年12月31日

賬面價值公允價值賬面價值公允價值金融資產以攤餘成本計量的金融投資2541755259934324507752484041金融負債

發行債券(559834)(577053)(516353)(514389)非以公允價值計量的金融工具之公允價值層次

2023年6月30日第一層次第二層次第三層次合計

金融資產以攤餘成本計量的金融投資372152492977691512599343金融負債

發行債券–(577053)–(577053)

2022年12月31日第一層次第二層次第三層次合計

金融資產以攤餘成本計量的金融投資645322346708728012484041金融負債

發行債券–(514389)–(514389)部分資產和負債（如以攤餘成本計量的客戶貸款、客戶存款、存放和拆放同業及其他金融機構款項、同業及其他金融機構存放和拆入款項等）的公允價值約等於其賬面價值，原因是大部分該等資產和負債的利率都根據中國人民銀行和其他監管機構規定的利率以及市場利率變動予以調整。

二零二三年中期報告H股 97財務報表及其他

未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

3金融風險管理（續）

(4)金融資產和負債的公允價值（續）

(c) 在持續基礎上以公允價值計量的金融資產和負債

持續以公允價值計量的金融資產及金融負債，其公允價值計量的三個層次分析如下：

2023年6月30日第一層次第二層次第三層次合計

以公允價值計量且其變動計入當期損益

拆放同業及其他金融機構款項–14160–14160債務證券69962168292737226562

基金、信託及資產管理計劃1425394437424038210951權益性投資及其他499514036425470652

貴金屬合同–10409–10409

其他債權性投資–145950–145950

衍生金融工具–1010631262102325

客戶貸款–25–25小計15453053421392291781034以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債權1328856731421773807800以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的權益投資85701589582315982以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益

的客戶貸款–37897224378996小計141455105370376201202778資產合計2959851587916999111983812

2023年6月30日第一層次第二層次第三層次合計

同業及其他金融機構拆入款項–(10764)–(10764)以公允價值計量且其變動計入當期損益的

金融負債–(43038)(670)(43708)

衍生金融工具–(84750)–(84750)

發行債券–(26556)–(26556)

負債合計–(165108)(670)(165778)

98交通銀行股份有限公司未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）

截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

3金融風險管理（續）

(4)金融資產和負債的公允價值（續）

(c) 在持續基礎上以公允價值計量的金融資產和負債（續）

2022年12月31日第一層次第二層次第三層次合計

以公允價值計量且其變動計入當期損益債務證券65852436462722252953

基金、信託及資產管理計劃1548253250621849209180權益性投資及其他572541646231572204

貴金屬合同–24557–24557

其他債權性投資–146463–146463

衍生金融工具–68509117869687

客戶貸款–27–27小計16713551987288064775071以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債權145987636929836783752以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的權益投資79291603579115323以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益

的客戶貸款–32242936322465小計15391696096166631121540資產合計3210511480833947271896611

2022年12月31日第一層次第二層次第三層次合計

以公允價值計量且其變動計入當期損益的

金融負債–(47949)–(47949)

衍生金融工具–(46804)–(46804)

發行債券–(14508)–(14508)

負債合計–(109261)–(109261)

第三層次變動表以公允價值計量且其以公允價值計量且其以公允價值計量且其變動計入當期損益的變動計入其他綜合收變動計入當期損益的金融資產益的金融資產金融負債

2023年1月1日餘額880646663–

總利得和損失

－交易活動淨損益2414(15)–

－其他綜合收益–86–

增加14781999(670)

處置及結算(12968)(116)–

從其他層次轉入至本層次–3–

2023年6月30日餘額922917620(670)

2023年6月30日持有的金融資產的利得

－已實現利得193769–

－未實現利得157912–

二零二三年中期報告H股 99財務報表及其他

未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

3金融風險管理（續）

(4)金融資產和負債的公允價值（續）

(c) 在持續基礎上以公允價值計量的金融資產和負債（續）

第三層次變動表（續）以公允價值計量且其以公允價值計量且其變動計入當期損益的變動計入其他綜合收金融資產益的金融資產

2022年1月1日餘額713767575

總利得和損失

－交易活動淨損益1278787

－其他綜合收益–(2275)增加18657634

處置及結算(3369)(85)從本層次轉出至其他層次12227

2022年12月31日餘額880646663

2022年12月31日持有的金融資產的利得╱（損失）

－已實現利得2384785

－未實現損失(1106)(2273)

上述採用包括不可觀察市場數據的估值技術進行估值的金融工具主要包括可轉債、流通受限的上市股權、未上

市股權、未上市基金、部分信託及資管計劃、股權衍生工具及部分客戶貸款。所採用的估值方法主要為現金流折現法和市場可比公司法，其中涉及的不可觀察假設包括公司現金流、風險調整折現率、市淨率、市盈率和流動性折扣。

(5)金融資產和負債的抵銷本集團部分金融資產與金融負債遵循可執行的淨額結算安排或類似協議。本集團與其交易對手之間的該類協議通常允許在雙方同意的情況下以淨額結算。如果雙方沒有達成一致，則以總額結算。但在一方違約前提下，另一方可以選擇以淨額結算。根據國際財務報告準則的要求，本集團未對這部分金融資產與金融負債進行抵銷。

(6)資本管理

本集團進行資本管理中「資本」的概念，比財務狀況表上的「股東權益」更加廣義，其目標為：

–符合本集團所處的銀行市場資本監管的要求；

–保證本集團持續經營的能力，以保持持續對股東和其他利益關係方的回報；

–保持經營發展所需的充足的資本支持。

本集團管理層採用銀保監會根據巴塞爾委員會的指引發佈的管理辦法每季監控資本充足率及對法定資本的使用

進行監管，每季度將要求的信息呈報國家金融監督管理總局。

按照《商業銀行資本管理辦法（試行）》的規定，商業銀行資本充足率監管要求包括最低資本要求、儲備資本要求、系統重要性銀行附加資本要求、逆週期資本要求以及第二支柱資本要求。具體如下：

–核心一級資本充足率、一級資本充足率以及資本充足率的最低要求分別為5%、6%以及8%；

–儲備資本要求2.5%，由核心一級資本來滿足；

–系統重要性銀行附加資本要求0.75%，由核心一級資本滿足；

–此外，如監管機構要求計提逆週期資本或對單家銀行提出第二支柱資本要求，商業銀行應在規定時限內達標。

100交通銀行股份有限公司未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）

截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

3金融風險管理（續）

(6)資本管理（續）

本集團的資本由財務管理部監管，可分為三個等級：

–核心一級資本：普通股股本、資本公積可計入部分、盈餘公積、一般風險準備、未分配利潤、少數股東

資本可計入核心一級資本部分，以及其他；

–其他一級資本：其他權益工具及少數股東資本可計入其他一級資本部分；

–二級資本：二級資本工具及其溢價可計入金額、超額貸款損失準備，以及少數股東資本可計入二級資本部分。

本集團核心一級資本監管扣除項目包括：商譽、其他無形資產（不含土地使用權），以及對有控制權但不併表的金融機構的核心一級資本投資等項目。

本集團按監管要求穩步推進高級方法的實施和深化應用，2014年銀保監會首次核准本集團使用資本管理高級方法，2018年經銀保監會核准，本集團擴大了高級方法實施範圍並結束並行期。按照銀保監會批准的資本管理高級方法實施範圍，符合監管核准要求的信用風險採用內部評級法、市場風險採用內部模型法、操作風險採用標準法，內部評級法未覆蓋的信用風險採用權重法，內部模型法未覆蓋的市場風險採用標準法，標準法未覆蓋的操作風險採用基本指標法。

本集團依據銀保監會《商業銀行資本管理辦法（試行）》計量的資本充足率如下：

2023年2022年

項目6月30日12月31日

核心一級資本充足率(%)9.8410.06

一級資本充足率(%)11.8612.18

資本充足率(%)14.5714.97核心一級資本866843847105

核心一級資本監管扣除項目(6790)(6941)核心一級資本淨額860053840164其他一級資本176418176480一級資本淨額10364711016644二級資本236500233673資本淨額12729711250317風險加權資產87359978350074

二零二三年中期報告H股 101財務報表及其他

未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

4利息淨收入

截至6月30日止6個月期間

2023年2022年

利息收入客戶貸款153272143149金融投資5516246923存放和拆放同業及其他金融機構款項139507204存放中央銀行款項60225264小計228406202540利息支出

客戶存款(95767)(76882)

同業及其他金融機構存放和拆入款項(26488)(20766)

已發行存款證(15728)(12200)

發行債券(8036)(7627)

小計(146019)(117475)利息淨收入8238785065

5手續費及佣金收入

截至6月30日止6個月期間

2023年2022年

銀行卡100059923託管及其他受託業務48874249理財業務40885232代理類35183394投資銀行16761968擔保承諾16611489支付結算750720其他10697合計2669127072

6手續費及佣金支出

截至6月30日止6個月期間

2023年2022年

銀行卡11301252支付結算與代理類858827其他123219合計21112298

7交易活動淨收益

截至6月30日止6個月期間

2023年2022年

以公允價值計量且其變動計入當期損益的證券130142542利率工具及其他45383021外匯交易854391合計176379954

102交通銀行股份有限公司未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）

截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

7交易活動淨收益（續）

利率工具及其他淨損益主要包括利率掉期、利率期權、商品以及其他衍生工具的買賣損益和公允價值變動損益。

外匯交易淨損益包括外匯即期和遠期合約、貨幣掉期、交叉貨幣利率掉期、貨幣期權等衍生工具的買賣損益和公允價值變動損益以及外幣資產和負債折算成人民幣而產生的利得和損失。

自2023年1月1日至6月30日止期間，本集團交易活動淨收益中包括指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債公允價值變動淨收益人民幣18百萬元（自2022年1月1日至2022年6月30日止期間：淨收益人民幣59百萬元）。

8其他營業收入

截至6月30日止6個月期間

2023年2022年

租賃收入93906849保險業務收入1065929資產處置收益416246銷售貴金屬收入195709

投資性房地產的重估增值(1)–其他雜項收入15091838合計1257410571其他雜項收入包括提供予本集團客戶的雜項銀行服務。

9信用減值損失

截至6月30日止6個月期間

2023年2022年

以攤餘成本計量的客戶貸款3380034316

存放和拆放同業及其他金融機構款項634(176)以攤餘成本計量的金融投資40116以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債權投資313117以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的客戶貸款162204

信貸承諾及財務擔保(112)1599其他1148751合計3634636827

10其他資產減值損失

截至6月30日止6個月期間

2023年2022年

經營租賃資產減值損失581672抵債資產減值損失194

貴金屬減值損失(6)14合計594690

二零二三年中期報告H股 103財務報表及其他

未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

11其他營業支出

截至6月30日止6個月期間

2023年2022年

員工成本（附註12）1541414797業務費用1993319365經營租賃成本64324460折舊和攤銷47324210保險業務支出19072154稅金及附加16051607

未決訴訟準備金（轉回）╱計提(22)103其他6921239合計5069347935

12員工成本

截至6月30日止6個月期間註2023年2022年薪金、獎金、津貼和補貼98089776

離職後福利(1)22161971其他社會保障和福利費用33903050合計1541414797

(1)離職後福利設定提存計劃

本集團參與若干由中國內地省市政府組織的定額供款退休福利計劃，根據該等計劃，本集團須於期內按僱員基本工資的一定比例每月向該等計劃供款。本集團給予該等養老金計劃的供款，計入相關年度的損益及其他綜合收益表。

本集團2009年1月1日（含）之後退休的員工可以自願參加本銀行設立的「年金計劃」。本集團按員工工資總額的一定比例向年金計劃繳納，並於發生時計入當期損益。

於2023年6月30日，本集團之退休福利計劃項下並無任何被沒收供款可用於扣減未來年度之應繳供款。

計入當期損益的金額列示如下：

截至6月30日止6個月期間

2023年2022年

退休福利計劃開支及失業保險費13781198企業年金福利開支831762合計22091960

期╱年末應付未付金額如下：

2023年6月30日2022年12月31日

應付退休福利計劃開支及失業保險費6985應付企業年金福利開支3341合計102126

104交通銀行股份有限公司未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）

截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

12員工成本（續）

(1)離職後福利（續）設定受益計劃

本集團對在2008年12月31日（含）前已退休的境內員工支付補充退休福利。本集團就補充退休福利所承擔的責任是以精算方式估計本集團對員工承諾支付其退休後的福利的金額計算。這項福利以通貨膨脹率和死亡率假設預計未來現金流出，以貼現率釐定其折現現值。貼現率為參考到期日與本集團所承擔責任的期間相若的政府債券於報告日的收益率。精算利得或損失和精算假設的變化於發生時計入其他綜合收益，養老金計劃的修改於發生時計入當期損益。本集團於財務狀況表確認的金額代表未提供資金的福利責任。

本集團在中國內地以外地區的退休福利負債對本集團無重大影響，乃根據當地的有關政策和制度作出。

2023年6月30日2022年12月31日

財務狀況表債務

－淨退休金福利375396

計入綜合收益的退休金福利金額如下：

截至6月30日止6個月期間

2023年2022年

計入損益的退休金福利成本711

計入其他綜合收益的退休金福利（收益）╱成本(4)20合計331過去服務成本以及利息費用已計入利潤表中的其他營業支出。

於2023年6月30日，補充養老保險的平均受益義務期間為11.17年（2022年12月31日：11.43年）。

本集團預計在下一個會計期間將為設定受益計劃支付提存金人民幣38百萬元（2022年：人民幣39百萬元）。

補充退休福利計劃使本集團面臨精算風險，這些風險包括利率風險、長壽風險和通貨膨脹風險。政府債券收益率的降低或通貨膨脹率的上升將導致未提供資金責任之現值增加。未提供資金責任之現值通過參考參與計劃的成員的死亡率的最佳估計來計算，計劃成員預期壽命的增加將導致計劃負債的增加。

本集團採用國債收益率、通脹率及死亡率作為精算的主要假設。於2023年6月30日，國債收益率與通脹率分別為2.71%（2022年12月31日：2.99%）和1.68%（2022年12月31日：1.99%）。此外，死亡率的假設是以銀保監會發佈的統計資料為依據。於2023年6月30日，現有養老金領取者到達退休年齡後的平均壽命，其中男性於60歲退休，退休後的平均壽命為23.13年（2022年12月31日：23.13年）；女性於55歲退休，退休後的平均壽命為33.13年

（2022年12月31日：33.13年）。

13董事、監事和高級管理層的酬金

截至6月30日止6個月期間

2023年2022年

酬金77以上各有關期間均無董事或監事放棄或同意放棄任何酬金。

截至2023年6月30日止六個月期間，共計提獨立非執行董事酬金人民幣0.32百萬元（截至2022年6月30日止六個月期間：人民幣0.63百萬元）。

二零二三年中期報告H股 105財務報表及其他

未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

14所得稅

截至6月30日止6個月期間

2023年2022年

當期所得稅

－企業所得稅52525618

－香港利得稅4201055

－其他國家和地區所得稅329246小計60016919

遞延所得稅（附註24）(2893)(5428)合計31081491中國內地企業所得稅是根據本銀行及中國內地境內的各子公司按中國內地所得稅法規確定的應納稅所得額以

25%的法定稅率計算得出。其他司法權區（包括香港）產生的稅項按相關司法權區的現行稅率計算，境外已繳稅額與

按照境內稅法規定的應繳稅額的差異部分由總行統一補繳。

本集團的實際稅額有別於按本集團的稅前利潤25%稅率計算所得的理論金額。主要調節事項列示如下：

截至6月30日止6個月期間註2023年2022年稅前利潤4967445642

按法定稅率25%計算的所得稅1241911410

其他國家或地區不同稅率的影響(29)48

不可抵稅支出的稅務影響(1)30741812

免稅收入產生的稅務影響(2)(12086)(10871)

以前年度匯算清繳差異調整151(487)

其他(421)(421)所得稅費用31081491

(1)本集團不可抵稅支出主要為不可抵扣的核銷損失。

(2)本集團的免稅收入主要指中國國債和地方政府債利息收入以及投資基金收益。

15基本及稀釋每股收益

基本每股收益是以母公司股東享有淨利潤除以當期已發行普通股的加權平均數計算。

截至6月30日止6個月期間

2023年2022年

歸屬於母公司股東的淨利潤4603944052

減：當期已分配優先股股利(1832)(1832)

當期已分配永續債債息(1685)(1685)歸屬於母公司普通股股東的當期淨利潤4252240535

期末發行在外的普通股加權平均數（百萬股）7426374263

基本及稀釋每股收益（每股人民幣元）0.570.55

本集團在計算普通股基本每股收益時，已在歸屬於母公司股東的淨利潤中扣除當期宣告發放的優先股股利人民幣1832百萬元。優先股的轉股特徵使得本集團存在或有可發行普通股。截至2023年6月30日止六個月期間，轉股的觸發事件並未發生，因此優先股的轉股特徵對2023年6月30日基本及稀釋每股收益的計算沒有影響。

106交通銀行股份有限公司未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）

截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

16現金及存放中央銀行款項

2023年6月30日2022年12月31日

庫存現金1134213839存放中央銀行法定準備金716554683401存放中央銀行超額存款準備金85804103823存放中央銀行財政性存款17324700應計利息325339合計815757806102

本集團按規定向中國人民銀行及境外中央銀行繳存法定存款準備金，包括人民幣、外幣存款準備金以及遠期售匯業務外匯風險準備金，此部分資金不能用於本集團的日常經營。

存放中央銀行超額存款準備金主要用於資金清算、頭寸調撥等。

本集團中國內地子公司的人民幣存款準備金繳存比率按中國人民銀行相應規定執行。

存放於境外國家及地區中央銀行的法定存款準備金的繳存比率按當地監管機構規定執行。

17存放和拆放同業及其他金融機構款項

2023年6月30日2022年12月31日

存放同業及其他金融機構款項

－存放境內同業款項121032120905

－存放境外同業款項3247934371應計利息262368

減：減值準備(268)(209)買入返售金融資產買入返售證券9551449715買入返售票據353426995應計利息811

減：減值準備(272)(88)拆放同業

－境內銀行同業10138880566

－境外銀行同業158264126829拆放其他金融機構

－境內其他金融機構221349196730

－境外其他金融機構6561970572應計利息53194393

減：減值準備(1154)(737)合計834882690421

於2023年6月30日及2022年12月31日，本集團存放同業及其他金融機構款項中包括存出保證金及風險準備金等款項，該等款項的使用存在限制。

二零二三年中期報告H股 107財務報表及其他

未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

18衍生金融工具

本集團用於交易或套期用途的衍生金融工具包括遠期合約、掉期合約及期權合約。

衍生金融工具的名義本金可以作為財務狀況表內確認的金融工具的比較基準，但並不一定能表示涉及的未來現金流量或工具的現有公允價值，因此不能表示本集團的信用風險或價格風險。根據衍生金融工具合同條款，由於市場匯率、利率或商品價格波動，衍生金融工具可能形成有利（資產）或不利（負債）。衍生金融資產和負債的公允價值總和可能不時有重大波動。所持有的衍生金融工具的名義本金和公允價值如下表所列。

2023年6月30日合約╱名義公允價值

金額資產負債

外匯及商品合約430504762111(68816)

利率合約及其他356938140214(15934)

已確認衍生金融工具總額7874428102325(84750)

2022年12月31日合約╱名義公允價值

金額資產負債

外匯及商品合約340679634499(34648)

利率合約及其他307687535188(12156)

已確認衍生金融工具總額648367169687(46804)套期會計

上述衍生金融工具中包括的本集團指定的套期工具如下：

2023年6月30日合約╱名義公允價值

金額資產負債

被指定為公允價值套期工具的衍生金融工具21765318067(24)

被指定為現金流量套期工具的衍生金融工具88888909(2513)

合計30654118976(2537)

2022年12月31日合約╱名義公允價值

金額資產負債

被指定為公允價值套期工具的衍生金融工具17779715934(20)

被指定為現金流量套期工具的衍生金融工具758832043(1202)

合計25368017977(1222)

(1)公允價值套期本集團利用利率掉期對利率變動導致的公允價值變動風險敞口進行套期保值。本集團將部分購入的利率掉期合同指定為套期工具，該等利率掉期合同與相應被套期項目的利率、期限、幣種等主要條款相同，本集團採用回歸分析法評價套期有效性。經測試，本集團管理層認為套期關係為高度有效。被套期項目包括以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債權投資、發放貸款和墊款、發行債券和以攤餘成本計量的債權投資。

通過套期工具的公允價值變化和被套期項目因套期風險形成的淨損益反映套期活動在本期的有效性如下：

截至6月30日止6個月期間

2023年2022年

公允價值套期淨收益╱（損失）：

套期工具45710554

套期風險對應的被套期項目(334)(10764)

合計123(210)

108交通銀行股份有限公司未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）

截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

18衍生金融工具（續）

(2)現金流量套期

本集團利用外匯合約對匯率風險導致的現金流量波動進行套期保值，利用利率掉期對利率風險導致的現金流量波動變動風險敞口套期保值。被套期項目包括以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債權投資、同業拆借、發行債券、客戶貸款和應收款項。本集團主要採用回歸分析法評價套期有效性。

自2023年1月1日至6月30日止期間，本集團現金流量套期工具有效部分產生的計入其他綜合收益的金額為人民幣-1423百萬元（自2022年1月1日至2022年6月30日止期間，本集團為人民幣875百萬元），本集團從其他綜合收益轉入損益金額為人民幣-1184百萬元（自2022年1月1日至2022年6月30日止期間，本集團為人民幣130百萬元），現金流量套期中確認的套期無效部分產生的損益不重大，且不存在由於很可能發生的預期現金流不再預計會發生而導致的終止使用套期會計的情況。

19客戶貸款

(1)客戶貸款

2023年6月30日2022年12月31日

客戶貸款

－以攤餘成本計量74166846972473

－以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益378996322465

－以公允價值計量且其變動計入當期損益2527

減：減值準備(200409)(176178)應計利息2095518575

減：應計利息減值準備(2421)(1908)

76138307135454

(2)客戶貸款按擔保方式分析

2023年6月30日2022年12月31日

信用貸款27294622461988保證貸款12967531179381抵押貸款26084652579866質押貸款11610251073730合計77957057294965

(3)減值準備的變動

以攤餘成本計量的貸款的減值準備變動：

2023年1月1日至6月30日止期間

第1階段12個月預第2階段整個存續第3階段整個存續期信用損失期預期信用損失期預期信用損失總計

2023年1月1日687954538561998176178

本期轉移：

至第1階段4324(3875)(449)–

至第2階段(2241)4765(2524)–

至第3階段(269)(6648)6917–本期計提1304988691133333251

本期核銷及轉出––(11859)(11859)

收回已核銷貸款––27872787

其他變動112106(166)52

2023年6月30日837704860268037200409

二零二三年中期報告H股 109財務報表及其他

未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

19客戶貸款（續）

(3)減值準備的變動（續）

2022年

第1階段12個月預第2階段整個存續第3階段整個存續期信用損失期預期信用損失期預期信用損失總計

2022年1月1日574033889263794160089

本年轉移：

至第1階段3904(3553)(351)–

至第2階段(5520)7051(1531)–

至第3階段(261)(13341)13602–本年計提13044158672835157262

本年核銷及轉出––(46242)(46242)

收回已核銷貸款––51465146

其他變動225469(771)(77)

2022年12月31日687954538561998176178

以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的客戶貸款的減值準備變動：

2023年1月1日至6月30日止期間

第1階段12個月預第2階段整個存續第3階段整個存續期信用損失期預期信用損失期預期信用損失總計

2023年1月1日1522240791841

本期轉移：

至第1階段9(9)––

至第2階段(5)5––

至第3階段––––

本期計提╱（轉回）327(171)6162

收回已核銷貸款––1717

其他變動––(3)(3)

2023年6月30日185365992017

2022年

第1階段12個月預第2階段整個存續第3階段整個存續期信用損失期預期信用損失期預期信用損失總計

2022年1月1日93748881073

本年轉移：

至第1階段––––

至第2階段––––

至第3階段(1)(22)23–本年計提58621440840

本年核銷及轉讓––(71)(71)

其他變動––(1)(1)

2022年12月31日1522240791841

110交通銀行股份有限公司未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）

截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

19客戶貸款（續）

(4)逾期貸款按擔保方式分析

2023年6月30日

逾期3個月以內逾期3個月至1年逾期1年以上3年（含3個月）（含1年）以內（含3年）逾期3年以上合計信用貸款1597412767625011635107保證貸款38439256580283419735抵押貸款12352103417830525735780質押貸款2033242746241219205合計342023479124506632899827

2022年12月31日

逾期3個月以內逾期3個月至1年逾期1年以上3年（含3個月）（含1年）以內（含3年）逾期3年以上合計信用貸款1204910165527910027593保證貸款262686323532131516105抵押貸款1139991938867258432043質押貸款1663549014055299087合計277373348019083452884828

20金融投資

2023年6月30日2022年12月31日

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資

－香港上市4374172510

－香港以外上市188064210783

－非上市432719422064合計664524705357以攤餘成本計量的金融投資

－香港上市2511827336

－香港以外上市23573922265215

－非上市133298132584應計利息2963328404

減：減值準備(3686)(2764)合計25417552450775以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債權投資

－香港上市145861157408

－香港以外上市553021536770

－非上市10022081242應計利息86988332小計807800783752以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的權益投資

－香港上市61465600

－香港以外上市40353932

－非上市58015791小計1598215323合計823782799075香港以外上市的債券包含在中國內地銀行間債券市場交易的債券。

二零二三年中期報告H股 111財務報表及其他

未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

20金融投資（續）

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資包括交易性金融資產及無法通過合同現金流測試的金融資產。

本集團將部分非交易性權益工具投資指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益。

截至2023年6月30日止六個月期間，本集團確認的以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益金融投資類股權投資股利收入為人民幣147百萬元（截至2022年6月30日止六個月期間：人民幣650百萬元）。

債券投資按發行人分析如下：

2023年6月30日2022年12月31日

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資

－政府及中央銀行85300102349

－同業和其他金融機構7865180601

－法人實體6244969443

－公共實體162560合計226562252953以攤餘成本計量的金融投資

－政府及中央銀行22544672148425

－同業和其他金融機構149213164060

－法人實體4834244734

－公共實體2107322708合計24730952379927以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債權投資

－政府及中央銀行360591375231

－同業和其他金融機構319845294348

－法人實體11191399511

－公共實體1545114662合計807800783752

以攤餘成本計量的金融投資減值準備變動概述如下：

2023年1月1日至6月30日止期間

第1階段12個月預第2階段整個存續第3階段整個存續期信用損失期預期信用損失期預期信用損失總計

2022年12月31日15472609572764

會計政策變更(8)––(8)

2023年1月1日15392609572756

本期轉移：

至第1階段––––

至第2階段(5)5––

至第3階段–(6)6–本期計提14722628401

其他變動8521–529

2023年6月30日168910069913686

112交通銀行股份有限公司未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）

截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

20金融投資（續）

2022年

第1階段12個月預第2階段整個存續第3階段整個存續期信用損失期預期信用損失期預期信用損失總計

2022年1月1日16953718922958

本年轉移：

至第1階段126(126)––

至第2階段(2)2––

至第3階段––––本年（轉回）╱計提(274)1264(198)其他變動2114

2022年12月31日15472609572764

以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債權投資減值準備變動概述如下：

2023年1月1日至6月30日止期間

第1階段12個月預第2階段整個存續第3階段整個存續期信用損失期預期信用損失期預期信用損失總計

2022年12月31日628138901531

會計政策變更8––8

2023年1月1日636138901539

本期轉移：

至第1階段––––

至第2階段(1)1––

至第3階段––––本期計提16912132313

其他變動23–235258

2023年6月30日8272612572110

2022年

第1階段12個月預第2階段整個存續第3階段整個存續期信用損失期預期信用損失期預期信用損失總計

2022年1月1日555104561021

本年轉移：

至第1階段––––

至第2階段(3)3––

至第3階段(1)(20)21–本年計提124573598

其他變動76(4)(160)(88)

2022年12月31日628138901531

二零二三年中期報告H股 113財務報表及其他

未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

21主要子公司

法定代表人╱

子公司名稱公司負責人註冊資本公司性質主要經營地註冊地業務性質主要業務持股比例(%)取得方式直接間接

交銀金融租賃有限責任徐斌人民幣14000000000有限責任公司上海市浦東新區陸家嘴環路333號中國內地金融業金融租賃100.00–設立公司

交銀國際信託有限公司童學衛人民幣5764705882有限責任公司上海市浦東新區陸家嘴環路333號中國內地金融業信託投資85.00–投資

交銀施羅德基金管理有阮紅人民幣200000000有限責任公司上海市浦東新區世紀大道8號中國內地金融業基金管理65.00–設立限公司

交銀理財有限責任公司張宏良人民幣8000000000有限責任公司上海市浦東新區陸家嘴環路333號中國內地金融業發行理財產品及理財100.00–設立顧問和諮詢

交銀人壽保險有限公司王慶豔人民幣5100000000有限責任公司上海市浦東新區陸家嘴環路333號中國內地金融業人壽保險62.50–投資

交銀金融資產投資有限陳蔚人民幣15000000000有限責任公司上海市浦東新區陸家嘴環路333號中國內地金融業債轉股100.00–設立公司

交銀國際控股有限公司譚岳衡港元2734392000境外法人香港中環德輔道中68號中國香港金融業證券買賣及股票經紀73.14–設立

中國交銀保險有限公司朱軍先港元400000000境外法人香港中環紅棉路8號中國香港金融業承保綜合險及再保險100.00–設立

大邑交銀興民村鎮銀行劉一舸人民幣230000000有限責任公司四川省成都市大邑縣晉原鎮富民路中段1中國內地金融業商業銀行97.29–設立

有限責任公司棟168-170號

浙江安吉交銀村鎮銀行徐彤人民幣180000000股份有限公司浙江省湖州市安吉縣昌碩街道昌碩廣場1中國內地金融業商業銀行51.00–設立股份有限公司幢

新疆石河子交銀村鎮銀方林海人民幣150000000股份有限公司新疆維吾爾自治區石河子市東一路127號中國內地金融業商業銀行51.00–設立行股份有限公司

青島嶗山交銀村鎮銀行盛亮人民幣150000000股份有限公司山東省青島市嶗山區深圳路156號中國內地金融業商業銀行100.00–設立股份有限公司

交通銀行（香港）有限公孟羽港元37900000000境外法人香港中環畢打街20號中國香港金融業商業銀行100.00–設立司

交通銀行（盧森堡）有限 張書人 歐元350000000 境外法人 7 Rue de la Chapel le L-1325 盧森堡 金融業 商業銀行 100.00 – 設立

公司 Luxembourg Luxembourg

Bocom Brazi l Holding 孫煦 雷亞爾700000000 境外法人 Avenida Bar?o de Tefé 34 salas 巴西 非金融業 投資 100.00 – 設立

Company Ltda 1701 1702 1801 e 1802 Saúde

Rio de Janeiro Brazi l

BANCO BoCom BBM Alexandre 雷亞爾469300389 境外法人 Av. Bar?o de Tefé 34-21ander-Saúde 巴西 金融業 商業銀行 – 80.00 投資

S.A. Lowenkron Rio de Janeiro-RJ Brazi l 20220-

460

於2023年6月30日，本集團子公司的非控制性權益均不重大。

22對聯營及合營企業投資

2023年6月30日2022年12月31日

對聯營企業投資投資成本64746474按權益法調整的淨利潤20191866其他權益變動91114

股息收入(371)(283)小計82138171對合營企業投資574579合計87878750

114交通銀行股份有限公司未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）

截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

22對聯營及合營企業投資（續）

本集團的聯營公司主要為江蘇常熟農村商業銀行股份有限公司和西藏銀行股份有限公司。

江蘇常熟農村商業銀行股份有限公司註冊地點為江蘇省常熟市，註冊資本人民幣2741百萬元，成立時間2001年12月3日，主要從事銀行業務。於2023年6月30日，本集團於該聯營公司持有之股本權益之比例為9.01%（2022年12月31日：9.01%）。

西藏銀行股份有限公司註冊地點為西藏自治區，註冊資本為人民幣3320百萬元，成立時間2011年12月30日，主要從事銀行業務。於2023年6月30日，本集團於該聯營公司持有之股本權益之比例為10.60%（2022年12月31日：10.60%）。

23固定資產

經營租出飛機、房屋建築物在建工程設備及運輸工具船舶及設備合計成本

2023年1月1日75563351530312175378284768

本期增加1295156233255633823

在建工程轉入╱（轉出）304(304)–––

自投資性房地產轉入635–––635

本期減少(491)(2)(822)(7126)(8441)

2023年6月30日76140372430113200808310785

累計折舊

2023年1月1日(32070)–(21087)(33294)(86451)

本期計提(1392)–(1727)(5501)(8620)

本期減少243–66418322739

2023年6月30日(33219)–(22150)(36963)(92332)

減值準備

2023年1月1日–(16)–(4132)(4148)

本期計提–––(581)(581)

本期減少–––231231

2023年6月30日–(16)–(4482)(4498)

賬面淨值

2023年6月30日4292137087963159363213955

二零二三年中期報告H股 115財務報表及其他

未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

23固定資產（續）

經營租出飛機、房屋建築物在建工程設備及運輸工具船舶及設備合計成本

2022年1月1日74687296327454143867248971

本年增加417106048583883045165

在建工程轉入╱（轉出）505(505)–––

自投資性房地產轉入329–––329

轉為投資性房地產(139)–––(139)

本年減少(236)(3)(2000)(7319)(9558)

2022年12月31日75563351530312175378284768

累計折舊

2022年1月1日(29395)–(20329)(25549)(75273)

本年計提(2793)–(2612)(9629)(15034)

轉為投資性房地產17–––17

本年減少101–185418843839

2022年12月31日(32070)–(21087)(33294)(86451)

減值準備

2022年1月1日–(16)–(2488)(2504)

本年計提–––(1882)(1882)

本年減少–––238238

2022年12月31日–(16)–(4132)(4148)

賬面淨值

2022年12月31日4349334999225137952194169

於2023年6月30日，本集團賬面價值人民幣64675百萬元的經營租出飛機、船舶及設備用於融資抵押擔保

（2022年12月31日：人民幣52416百萬元）。

於2023年6月30日，本集團重新登記手續尚未完成的固定資產成本為人民幣174百萬元（2022年12月31日：人民幣174百萬元）。然而，該重新登記程序並不影響本集團對該固定資產的權利。

116交通銀行股份有限公司未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）

截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

24遞延所得稅截至2023年6月30日止六個月期間，本集團中國內地遞延所得稅根據所有暫時性差異按實際稅率25%計算（截至2022年12月31日止年度：25%），香港遞延所得稅根據所有暫時性差異按實際稅率16.5%計算（截至2022年12月

31日止年度：16.5%）。

遞延所得稅資產和負債包括下列項目：

2023年6月30日2022年12月31日可抵扣╱（應納遞延所得稅資可抵扣╱（應納遞延所得稅資稅）暫時性差異產╱（負債）稅）暫時性差異產╱（負債）遞延所得稅資產資產減值準備1459923649813477233693衍生金融負債公允價值變動91632229085731214328預計負債117042926119282982以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融工具公允價值變動9948248798242456以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產公允價值變動93962349104922623其他126493162160854022小計2813217033024041360104遞延所得稅負債

衍生金融資產公允價值變動(99332)(24833)(68464)(17116)

投資性房地產公允價值變動(3232)(808)(3232)(808)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融

工具公允價值變動(1919)(480)(1167)(292)以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的

金融資產公允價值變動(1508)(377)(1780)(445)

其他(11960)(2990)(14866)(3717)

小計(117951)(29488)(89509)(22378)遞延所得稅資產淨額1633704084215090437726

上述遞延所得稅資產淨額根據不同管轄區域稅務機構於財務狀況表中單獨披露：

2023年6月30日2022年12月31日

遞延所得稅資產4325139512

遞延所得稅負債(2409)(1786)截至2023年6月

30日止6個月期間2022年

期╱年初淨額3772630655

本期╱年計入所得稅費用的遞延所得稅淨變動數28934938

本期╱年計入其他綜合收益的遞延所得稅淨變動數2232133

期╱年末淨額4084237726

二零二三年中期報告H股 117財務報表及其他

未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

25其他資產

註2023年6月30日2022年12月31日應收及暫付款9379036409

減：減值準備(1)(3590)(3003)預付款項1825222100貴金屬120307814

使用權資產(2)69206931

投資性房地產(3)57816387

應收利息(4)22502054

無形資產(5)20041954土地使用權及其他19571998長期待攤費用1080879抵債資產10131000存出保證金705495

商譽(6)415407待處理資產3131其他78746813合計15051292269

(1)減值準備

2023年1月1日本期計提本期轉回本期核銷本期轉入核銷後收回匯率影響2023年6月30日

其他應收及預付款項(3003)(2640)1734378(2)(50)(7)(3590)

2022年1月1日本年計提本年轉回本年核銷本年轉入核銷後收回匯率影響2022年12月31日

其他應收及預付款項(3265)(3435)2798992(8)(77)(8)(3003)

(2)使用權資產本集團2023年6月30日2022年12月31日

使用權資產原值：

期╱年初餘額1433013980

本期╱年增加13652704

本期╱年減少(1137)(2354)

期╱年末餘額1455814330

使用權資產累計折舊：

期╱年初餘額(7399)(7203)

本期╱年增加(1209)(2380)

本期╱年減少9702184

期╱年末餘額(7638)(7399)使用權資產賬面價值69206931租賃負債67186775於2023年6月30日，本集團已簽訂但尚未開始執行的租賃合同相關的租賃付款額為136百萬元（2022年12月31日：人民幣97百萬元）。

本集團的使用權資產包括上述資產及土地使用權。

118交通銀行股份有限公司未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）

截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

25其他資產（續）

(3)投資性房地產

2023年1月1日本期減少重估增值匯率影響2023年6月30日

投資性房地產6387(635)(1)305781

2022年1月1日本年減少重估增值匯率影響2022年12月31日

投資性房地產6340(190)166716387

本集團投資物業所在地均存在活躍的房地產交易市場，外部評估師可以從房地產交易市場上取得同類或類似房地產的市場價格及其他相關信息，從而能夠對投資物業的公允價值做出合理的估計。

有關本集團投資性房地產2023年6月30日的公允價值層級的相關信息如下：

第一層次第二層次第三層次2023年6月30日

位於香港的商業不動產––830830

位於香港以外的商業不動產––49514951

對於投資性房地產，本集團委託外部評估師對其公允價值進行評估。所採用的方法主要包括租金收益模型和市場法等。所使用的輸入值主要包括租金增長率、空置率、租金未來收益年限、資本化率和單位價格等。

(4)應收利息科目僅反映相關金融工具已到期可收取但於資產負債表日尚未收到的利息。

(5)無形資產計算機軟件賬面原值

2023年1月1日5116

本期增加309

本期減少(4)

2023年6月30日5421

累計攤銷

2023年1月1日(3162)

本期計提(258)本期減少3

2023年6月30日(3417)

賬面淨值2004

二零二三年中期報告H股 119財務報表及其他

未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

25其他資產（續）

(5)無形資產（續）計算機軟件賬面原值

2022年1月1日4504

本年增加627

本年減少(15)

2022年12月31日5116

累計攤銷

2022年1月1日(2707)

本年計提(467)本年減少12

2022年12月31日(3162)

賬面淨值1954

(6)商譽

2023年1月1日至6月30日止期間

期初餘額本期增加本期減少匯率影響期末餘額

交銀國際信託有限公司200–––200

交銀人壽保險有限公司122–––122

BANCO Bocom BBM S.A 85 – – 8 93

合計407––8415

2022年

年初餘額本年增加本年減少匯率影響年末餘額

交銀國際信託有限公司200–––200

交銀人壽保險有限公司122–––122

BANCO Bocom BBM S.A 73 – – 12 85

合計395––12407

本集團每年末對商譽進行減值測試。在進行商譽減值測試時，本集團將相關資產或資產組組合（含商譽）的賬面價值與其可收回金額進行比較，如果可收回金額低於賬面價值，相關差額計入當期損益。

資產組和資產組組合的可收回金額是基於管理層批准的預算，之後採用固定的增長率為基礎進行估計，採用現金流量預測方法計算。

根據減值測試的結果，未發現該商譽存在減值情況，因而未確認商譽減值損失。

120交通銀行股份有限公司未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）

截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

26同業及其他金融機構存放和拆入款項

2023年6月30日2022年12月31日

向中央銀行拆入467294398293應付利息56374787同業存放款項

－境內同業211888254973

－境外同業83148839其他金融機構存放款項

－境內其他金融機構776784803430

－境外其他金融機構59357699應付利息31713652同業拆入款項

－境內同業298681210818

－境外同業220380201042其他金融機構拆入款項

－境內其他金融機構1500200

－境外其他金融機構943110204應付利息26832344賣出回購金融資產款賣出回購證券102604128298

賣出回購票據1287–應付利息307315合計21158962034894

27以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

2023年6月30日2022年12月31日

已發行存款證3267622253與貴金屬相關的金融負債234611502發行票據12571701交易類債券賣空頭寸8565

其他(1)657312488合計4370847949

(1)於2023年6月30日及2022年12月31日，其他類主要為納入合併範圍的結構化主體中的負債及除本集團外的其他各方持有的份額。

自2023年1月1日至6月30日止期間及2022年度，本集團指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的公允價值未發生由本集團信用風險變化導致的重大變動。

二零二三年中期報告H股 121財務報表及其他

未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

28客戶存款

2023年6月30日2022年12月31日

公司活期存款21249071989383公司定期存款30436692887650個人活期存款889001885013個人定期存款23879872070711其他存款20614227小計84476257836984應付利息131973112088合計85795987949072於2023年6月30日，本集團客戶存款中包括保證金存款人民幣342376百萬元（2022年12月31日：人民幣

331318百萬元）。

29已發行存款證

已發行存款證由總行、部分境外分行及銀行業務子公司發行，按攤餘成本計量。

30發行債券

註2023年6月30日2022年12月31日

以攤餘成本計量：

普通債券(1)346999306030

二級資本債(2)199209198951

次級債券(3)48004800應計利息88266572小計559834516353

以公允價值計量：

普通債券(1)2655614508合計586390530861

122交通銀行股份有限公司未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）

截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

30發行債券（續）

(1)普通債券

以攤餘成本計量的普通債券詳細信息列示如下：

債券

幣種發行地利率%面值（原幣）發行日期期限期末餘額期初餘額本銀行

20交通銀行01人民幣中國內地3.18500002020/08/053年5000050000

20交通銀行02人民幣中國內地3.50400002020/11/113年4000040000

21交通銀行小微債人民幣中國內地3.40400002021/04/063年4000040000

22交通銀行小微債01人民幣中國內地2.75300002022/06/153年2999929999

22交通銀行小微債02人民幣中國內地2.98300002022/12/093年2999929998

22交通銀行綠色金融債人民幣中國內地2.42200002022/08/053年1999919999

22交行綠債02人民幣中國內地2.96100002022/12/093年99999999

23交通銀行小微債01人民幣中國內地2.80300002023/03/273年29998–

23交行綠債01人民幣中國內地2.77300002023/04/253年29999–

23香港中期票據04美元中國內地5.07602023/06/293年433–

23香港中期票據05美元中國內地5.07202023/06/293年144–

23香港中期票據06美元中國內地5.07502023/06/293年361–

23香港中期票據07美元中國內地5.07402023/06/293年288–

23香港中期票據08美元中國內地5.07152023/06/293年108–

18中期票據02 美元 中國香港 3M Libor + 0.85 700 2018/05/17 5年 – 4876

20香港中期票據02 美元 中國香港 3M Libor + 0.58 1300 2020/01/22 3年 – 9055

20香港中期票據04 美元 中國香港 3M Libor + 0.75 100 2020/06/05 3年 – 696

20香港中期票據05 美元 中國香港 3M Libor + 0.80 650 2020/07/20 3年 4695 4528

20香港中期票據06 美元 中國香港 3M Libor + 0.90 400 2020/07/20 5年 2889 2786

20香港中期票據07美元中國香港1.208002020/09/105年57685560

20香港中期票據08 美元 中國香港 3M Libor + 0.80 350 2020/09/10 3年 2528 2438

交銀澳門粵澳合作主題債澳門元中國澳門0.8512002021/12/152年10741038P14JHTP1D 人民幣 中國台灣 4.00 200 2014/12/04 10年 203 199小計298484251171

二零二三年中期報告H股 123財務報表及其他

未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

30發行債券（續）

(1)普通債券（續）

以攤餘成本計量的普通債券詳細信息列示如下：（續）債券

幣種發行地利率%面值（原幣）發行日期期限期末餘額期初餘額子公司

20交銀租賃債01人民幣中國內地3.6530002020/11/053年29992998

21交銀租賃債01人民幣中國內地3.6240002021/03/013年39983996

21交銀租賃債02人民幣中國內地3.4530002021/04/223年26292627

22明珠債人民幣中國內地2.9024002022/12/153年16811680

19美元中期票據02美元中國香港4.3757002019/01/225年31483001

19美元中期票據04 美元 中國香港 3M Synthetic Libor+ 1.175 400 2019/09/05 5年 1276 1228

19美元中期票據05美元中國香港2.6252002019/09/055年819809

19美元中期票據07 美元 中國香港 3M Synthetic Libor+ 1.075 600 2019/12/10 5年 1800 1450

20美元中期票據01 美元 中國香港 3M Synthetic Libor+ 0.95 500 2020/03/02 5年 1933 1842

20美元中期票據02 美元 中國香港 3M Synthetic Libor+ 0.83 300 2020/03/02 3年 – 1628

20美元中期票據03美元中國香港1.753502020/07/143年17191661

20美元中期票據04 美元 中國香港 3M Synthetic Libor+ 1.70 450 2020/07/14 5年 1522 1616

21美元中期票據01美元中國香港1.1255002021/06/183年21162181

21港幣中期票據02港幣中國香港1.077752021/09/273年715692

23人民幣私募債01人民幣中國香港4.5510002023/03/072年998–

23港幣中期票據01港幣中國香港4.557502023/03/081年715–

23港幣中期票據02港幣中國香港4.853852023/03/101年354–

23美元中期票據03美元中國香港5.154502023/03/101年3241–

23美元中期票據04美元中國香港4.551502023/03/10半年1098–

23美元中期票據05美元中國香港5.55552023/03/151年––

23美元中期票據06美元中國香港5.50502023/03/151年18–

23美元中期票據07美元中國香港5.00372023/03/2810個月266–

23美元中期票據08美元中國香港5.501152023/06/2111個月827–

13蔚藍星軌債美元中國香港3.755002013/03/0610年–3482

5年期美元債美元中國香港3.759502018/01/255年–6615

10年期美元債美元中國香港4.002502018/01/2510年17941728

AzureNova 美元 中國香港 4.25 250 2017/03/21 10年 1802 1736

20交銀金投債01人民幣中國內地2.7030002020/03/113年–2998

20交銀金投債02人民幣中國內地2.8070002020/03/115年69956995

21交銀國際01美元中國香港1.755002021/06/225年33233223

19巴西債 巴西雷亞爾 巴西 110% SELIC 200 2019/01/30 5年 56 52

22巴西債01 巴西雷亞爾 巴西 CDI + 2.60 270 2022/02/07 10年 387 357

22巴西債02 巴西雷亞爾 巴西 CDI + 2.40 200 2022/11/29 10年 286 264

小計4851554859合計346999306030

124交通銀行股份有限公司未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）

截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

30發行債券（續）

(1)普通債券（續）

以公允價值計量的普通債券詳細信息列示如下：

債券

幣種發行地利率%面值（原幣）發行日期期限期末公允價值期初公允價值本銀行

23香港中期票據09美元中國內地5.24502023/06/265年357–

23香港中期票據10美元中國內地5.24402023/06/265年285–

23香港中期票據11美元中國內地5.24502023/06/265年357–

19香港中期票據港幣中國香港2.8535002019/03/215年32093120

21香港中期票據01港幣中國香港0.9512002021/12/132年10941031

21香港中期票據02人民幣中國香港3.1510002021/12/133年10021004

22香港中期票據01港幣中國香港1.8012002022/03/212年10891039

22香港中期票據02人民幣中國香港3.2028002022/03/212年28192834

22香港中期票據03美元中國香港2.3754002022/03/213年27642661

22香港中期票據04人民幣中國香港3.0514202022/11/302年14221426

22香港中期票據05美元中國香港4.752002022/11/303年14291393

23香港中期票據01港幣中國香港4.5027002023/02/282年2530–

23香港中期票據02人民幣中國香港2.9738002023/02/282年3830–

23香港中期票據03美元中國香港4.8756002023/02/283年4369–

合計2655614508

(2)二級資本債券

二級資本債券詳細信息列示如下：

幣種發行地利率%面值（原幣）發行日期債券期限註釋期末餘額期初餘額本銀行

19交通銀行二級01 人民幣 中國內地 4.10 30000 2019/08/14 10年 (a) 29998 29998

19交通銀行二級02 人民幣 中國內地 4.49 10000 2019/08/14 15年 (b) 9999 9999

20交通銀行二級 人民幣 中國內地 3.24 40000 2020/05/19 10年 (c) 39997 39997

21交通銀行二級 人民幣 中國內地 3.65 30000 2021/09/23 10年 (d) 29999 29999

22交通銀行二級01 人民幣 中國內地 3.45 30000 2022/02/23 10年 (e) 29999 29999

22交行二級資本債02A 人民幣 中國內地 3.03 37000 2022/11/11 10年 ( f ) 36999 36998

22交行二級資本債02B 人民幣 中國內地 3.36 13000 2022/11/11 15年 (g) 12999 12999

小計189990189989子公司

18交銀租賃二級 人民幣 中國內地 5.15 2000 2018/09/18 10年 (h) 1997 1996

21交銀香港二級 美元 中國香港 2.304 1000 2021/07/08 10年 ( i ) 7222 6966

小計92198962合計199209198951

(a) 在行使贖回權後本集團的資本水準仍滿足國家金融監督管理總局規定的監管資本要求情況下，經國家金融監督管理總局事先批准，本集團可以選擇在本次債券設置提前贖回權的計息年度的最後一日，即2024年8月16日，按面值一次性部分或全部贖回該債券。

(b) 在行使贖回權後本集團的資本水準仍滿足國家金融監督管理總局規定的監管資本要求情況下，經國家金融監督管理總局事先批准，本集團可以選擇在本次債券設置提前贖回權的計息年度的最後一日，即2029年8月16日，按面值一次性部分或全部贖回該債券。

二零二三年中期報告H股 125財務報表及其他

未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

30發行債券（續）

(2)二級資本債券（續）

(c) 在行使贖回權後本集團的資本水準仍滿足國家金融監督管理總局規定的監管資本要求情況下，經國家金融監督管理總局先批准，本集團可以選擇在本次債券設置提前贖回權的計息年度的最後一日，即2025年5月

21日，按面值一次性部分或全部贖回該債券。

(d) 在行使贖回權後本集團的資本水準仍滿足國家金融監督管理總局規定的監管資本要求情況下，經國家金融監督管理總局事先批准，本集團可以選擇在本次債券設置提前贖回權的計息年度的最後一日，即2026年9月27日，按面值一次性部分或全部贖回該債券。

(e) 在行使贖回權後本集團的資本水準仍滿足國家金融監督管理總局規定的監管資本要求情況下，經國家金融監督管理總局事先批准，本集團可以選擇在本次債券設置提前贖回權的計息年度的最後一日，即2027年2月25日，按面值一次性部分或全部贖回該債券。

( f ) 在行使贖回權後本集團的資本水準仍滿足國家金融監督管理總局規定的監管資本要求情況下，經國家金融監督管理總局事先批准，本集團可以選擇在本次債券設置提前贖回權的計息年度的最後一日，即2027年

11月15日，按面值一次性部分或全部贖回該債券。

(g) 在行使贖回權後本集團的資本水準仍滿足國家金融監督管理總局規定的監管資本要求情況下，經國家金融監督管理總局事先批准，本集團可以選擇在本次債券設置提前贖回權的計息年度的最後一日，即2032年

11月15日，按面值一次性部分或全部贖回該債券。

(h) 在行使贖回權後本集團的資本水準仍滿足國家金融監督管理總局規定的監管資本要求情況下，經國家金融監督管理總局事先批准，本集團可以選擇在該債券第5個計息年度結束後第一日，即2023年9月20日，按面值一次性部分或全部贖回該債券。

( i ) 本集團可選擇於2026年7月8日一次性全部贖回該債券。如果不行使發行人贖回權，則自2026年7月8日按

5年期美元國債利率加140基點後重新調整利率。

上述債券具有二級資本工具的減記特徵，當發生發行檔中約定的監管觸發事件時，本集團有權對該債券的本金進行全額減記，任何尚未支付的累積應付利息亦將不再支付。上述債券按規定計入二級資本，不設立任何擔保，不用於彌補本集團日常經營損失。

(3)次級債券

次級債券詳細信息列示如下：

幣種發行地利率%面值（原幣）發行日期債券期限註釋期末餘額期初餘額子公司

21交銀康聯人壽01 人民幣 中國內地 4.30 3000 2021/03/25 10年 (a) 3000 3000

21交銀人壽02 人民幣 中國內地 3.93 1800 2021/07/27 10年 (a) 1800 1800

合計48004800

(a) 在行使贖回權後交銀人壽保險有限公司的綜合償付能力充足率不低於100%的情況下，經報中國人民銀行和國家金融監督管理總局備案後，交銀人壽保險有限公司可以選擇在第5個計息年度的最後一日，按面值全部或部分贖回本期債券。

126交通銀行股份有限公司未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）

截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

31其他負債

註2023年6月30日2022年12月31日保險負債10211090805待結算及清算款項3407022704應付股利29986378暫收款項2107935912

信貸承諾及財務擔保預期信用減值準備(1)1109911291應付員工薪酬909116802租賃負債67186775融資租賃保證金63856414應付增值稅及其他53754811轉貸款資金19311949

未決訴訟準備金(2)496520其他5769952019合計286039250380

(1)信貸承諾及財務擔保減值準備變動

2023年1月1日至6月30日止期間

第1階段12個月第2階段整個存續期第3階段整個存續期預期信用損失預期信用損失預期信用損失總計

2023年1月1日102261065–11291

本期轉移：

至第1階段387(387)––

至第2階段(111)111––

至第3階段––––本期（轉回）╱計提(247)135–(112)

其他變動(17)(63)–(80)

2023年6月30日10238861–11099

2022年1月1日至12月31日止期間

第1階段12個月第2階段整個存續期第3階段整個存續期預期信用損失預期信用損失預期信用損失總計

2022年1月1日8736506–9242

本年轉移：

至第1階段24(24)––

至第2階段(333)333––

至第3階段––––

本年計提1798560–2358

其他變動1(310)–(309)

2022年12月31日102261065–11291

二零二三年中期報告H股 127財務報表及其他

未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

31其他負債（續）

(2)未決訴訟準備金變動

2023年1月1日本期轉回本期支付2023年6月30日

未決訴訟準備金520(22)(2)496

2022年1月1日本年計提本年支付2022年12月31日

未決訴訟準備金47256(8)520

32股本與資本公積

股份數目普通股（以百萬計）（每股人民幣1元）資本公積

2023年1月1日7426374263111429

2023年6月30日7426374263111428

股份數目普通股（以百萬計）（每股人民幣1元）資本公積

2022年1月1日7426374263111428

2022年12月31日7426374263111429

於2023年6月30日及2022年12月31日本集團A股為39251百萬股，H股為35012百萬股，每股面值均為人民幣1元。

於2023年6月30日及2022年12月31日，本集團的資本公積明細如下：

2023年1月1日本期增加本期減少2023年6月30日

股本溢價110770––110770

其他資本公積659–(1)658

合計111429–(1)111428

2022年1月1日本年增加本年減少2022年12月31日

股本溢價110770––110770

其他資本公積6581–659

合計1114281–111429

128交通銀行股份有限公司未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）

截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

33其他權益工具

(1)優先股

(a) 期末發行在外的優先股情況表初始原幣折合人民幣

發行時間會計分類股息率%發行價格數量（股）（百萬元）（百萬元）到期日轉股條件轉換情況境內優先股

人民幣優先股2016年9月2日權益工具4.07100元╱股4500000004500045000無強制轉股未發生轉換

減：發行費用(48)賬面價值44952

(b) 發行在外的優先股變動情況表

2023年1月1日本期增加本期減少2023年6月30日

境內優先股數量（股）450000000––450000000

折合人民幣（百萬元）44952––44952

(c) 主要條款境內優先股

( i ) 股息

本次境內優先股將以其發行價格，按下述相關股息率計息：

–自發行日起（含該日）至第一個重置日止（不含該日），按年息率3.90%計息；以及–此後，股息率每5年調整一次，調整參考重置日前20個交易日（不含該日）待償期為5年的中國國債收益率算術平均值（四捨五入計算到0.01%），加上1.37%的固定溢價。本銀行宣派和支付境內優先股股息由本銀行董事會根據股東大會授權決定。

自2021年9月7日起，本銀行將優先股第二個股息率調整期的票面股息率調整為4.07%。

本次境內優先股採取非累積股息支付方式，即在本銀行決議取消部分或全部境內優先股股息的情形下，當期未向境內優先股股東足額派發股息的差額部分不累積至之後的計息期。本次境內優先股的股東按照約定的股息率分配股息後，不再與普通股股東一起參與剩餘利潤分配。本銀行發行的本次境內優先股與境外優先股具有同等的股息分配順序。

( i i ) 股息發放條件

在確保資本充足率滿足監管法規要求的前提下，本銀行在依法彌補虧損、提取法定公積金和一般準備後，有可分配稅後利潤的情況下，可以向境內優先股股東分配股息，且優先於普通股股東分配股息。

任何情況下，經股東大會審議批准後，本銀行有權取消全部或部分優先股派息。如本銀行全部或部分取消本次優先股的派息，自股東大會決議通過次日起，直至恢復全額支付股息前，本銀行將不會向普通股股東分配利潤。

二零二三年中期報告H股 129財務報表及其他

未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

33其他權益工具（續）

(1)優先股（續）

(c) 主要條款（續）

境內優先股（續）

( i i i ) 強制轉股條件

當發生本次境內優先股發行文件中所規定的觸發事件時，經監管機構批准，本次境內優先股將全部或部分強制轉換為A股普通股，其中，初始強制轉股價格為人民幣6.25元╱股。根據發行檔中約定的轉股價格調整方式及計算公式，當發生送紅股、轉增股本、低於市價增發新股（不包括因本銀行發行的帶有可轉為普通股條款的融資工具轉股而增加的股本）、配股等情況時，本銀行將按上述條件出現的先後順序，依次對強制轉股價格進行累積調整，以維護優先股和普通股股東之間的相對利益平衡，但本銀行派發普通股現金股利的行為不會導致強制轉股價格的調整。

( iv) 清償順序及清算方法

當發生清盤時，境內優先股股東的償還順序將如下：在本銀行所有債務（包括次級性債務）以及本銀行發行或擔保的、在明文規定在境內優先股之前的義務的償還順序之後；所有境內優先股股東償還順序相同，彼此之間不存在優先性，並與具有同等償還順序的義務持有人的償還順序相同；以及在普通股股東之前。

當發生清盤時，在按照條件的規定進行分配後，本銀行的任何剩餘資產應用於償還境內優先股股東主張的索償，境內優先股股東應在所有方面與具有同等償還順序的義務（為明確起見，具有同等償還順序的義務包括境內優先股以及其他本銀行不時向中國境外投資者發行的境外優先股）的持有人平等分享，且分配順序在普通股股東之前。

本次境內優先股股東應獲得的清償金額為屆時已發行且存續的境內優先股票面總金額和當期已宣告但尚未支付的股息，不足以支付的，境內外優先股股東按均等比例獲得清償。

(v) 贖回條款

境內優先股為永久存續，不設到期日。在取得國家金融監督管理總局批准並滿足贖回前提條件的前提下，本銀行有權在2021年9月7日以及後續任何一個優先股派息日贖回全部或部分境內優先股，贖回期至全部轉股或者全部贖回之日止。

(2)永續債

(a) 期末發行在外的永續債情況表原幣折合人民幣

發行時間會計分類初始利息率%發行價格數量（股）（百萬元）（百萬元）期限

19交通銀行永續債 ( i ) 2019年9月18日 權益工具 4.20 100元╱張 400000000 40000 40000 無固定期限

20交通銀行永續債 ( i i ) 2020年9月23日 權益工具 4.59 100元╱張 300000000 30000 30000 無固定期限

21交通銀行永續債 ( i i ) 2021年6月8日 權益工具 4.06 100元╱張 415000000 41500 41500 無固定期限

美元永續債 ( i i i ) 2020年11月11日 權益工具 3.80 不低於200000美元╱張 不適用 2800 18366 無固定期限合計129866

減：發行費用(28)賬面價值129838

130交通銀行股份有限公司未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）

截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

33其他權益工具（續）

(2)永續債（續）

(b) 主要條款

( i ) 經相關監管機構批准，本銀行於2019年9月18日在全國銀行間債券市場發行總規模為人民幣400億元的無固定期限資本債券，募集資金於2019年9月20日到賬。本次債券的單位票面金額為人民幣100元，票面利率為

4.20%。本次債券採用分階段調整的票面利率，每5年為一個票面利率調整期，在一個票面利率調整期內以約

定的相同票面利率支付利息。

本次債券的存續期與本銀行持續經營存續期一致。本次債券發行設置本銀行有條件贖回條款，本銀行自發行之日起5年後，有權於每年付息日（含發行之日後第5年付息日）全部或部分贖回本次債券。在本次債券發行後，如發生不可預計的監管規則變化導致本次債券不再計入其他一級資本，本銀行有權全部而非部分地贖回本次債券。

本次債券的受償順序在存款人、一般債權人和處於高於本次債券順位的次級債務之後，本銀行股東持有的所有類別股份之前；本次債券與本銀行其他償還順序相同的其他一級資本工具同順位受償。

當其他一級資本工具觸發事件發生時，即本銀行核心一級資本充足率降至5.125%（或以下），本銀行有權在報國家金融監督管理總局並獲同意、但無需獲得債券持有人同意的情況下，將屆時已發行且存續的本次債券按照票面總金額全部或部分減記，促使核心一級資本充足率恢復到5.125%以上。當二級資本工具觸發事件發生時，本銀行有權在無需獲得債券持有人同意的情況下將屆時已發行且存續的本次債券按照票面總金額全部減記。

本次債券採取非累積利息支付方式，本銀行有權取消全部或部分本次債券派息，且不構成違約事件。本銀行可以自由支配取消的本次債券利息用於償付其他到期債務。取消全部或部分本次債券派息除構成對普通股的股息分配限制以外，不構成對本銀行的其他限制。

投資者不得回售本次債券。本次債券發行所募集的資金在扣除發行費用後，全部用於補充本銀行其他一級資本。

( i i ) 經相關監管機構批准，本銀行於2020年9月23日在全國銀行間債券市場發行了總規模為人民幣300億元的無固定期限資本債券，募集資金於2020年9月25日到賬。本次債券的單位票面金額為人民幣100元，票面利率為

4.59%。本次債券採用分階段調整的票面利率，每5年為一個票面利率調整期，在一個票面利率調整期內以約

定的相同票面利率支付利息。

經相關監管機構批准，本銀行於2021年6月8日在全國銀行間債券市場發行總規模為人民幣415億元的無固定期限資本債券，募集資金於2021年6月10日到賬。本次債券的單位票面金額為人民幣100元，票面利率為

4.06%。本次債券採用分階段調整的票面利率，每5年為一個票面利率調整期，在一個票面利率調整期內以約

定的相同票面利率支付利息。

上述債券的存續期與本銀行持續經營存續期一致。債券發行設置本銀行有條件贖回條款，本銀行自發行之日起5年後，有權於每年付息日（含發行之日後第5年付息日）全部或部分贖回債券。在債券發行後，如發生不可預計的監管規則變化導致債券不再計入其他一級資本，本銀行有權全部而非部分地贖回債券。

債券的受償順序在存款人、一般債權人和處於高於債券順位的次級債務之後，本銀行股東持有的所有類別股份之前；債券與本銀行其他償還順序相同的其他一級資本工具同順位受償。

當無法生存觸發事件發生時，本銀行有權在無需獲得債券持有人同意的情況下將債券的本金進行部分或全部減記。

債券採取非累積利息支付方式，本銀行有權取消全部或部分債券派息，且不構成違約事件。本銀行可以自由支配取消的債券利息用於償付其他到期債務。取消全部或部分債券派息除構成對普通股的股息分配限制以外，不構成對本銀行的其他限制。

投資者不得回售本次債券。本次債券發行所募集的資金在扣除發行費用後，全部用於補充本銀行其他一級資本。

二零二三年中期報告H股 131財務報表及其他

未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

33其他權益工具（續）

(2)永續債（續）

(b) 主要條款（續）

( i i i ) 經相關監管機構批准，本銀行於2020年11月11日在境外市場發行28億美元的無固定期限資本債券，募集資金於2020年11月18日到賬。本次債券的規定面額為200000美元，超過部分為1000美元的整數倍，按照規定面值100%發行。本次債券的票面利率為3.80%。本次債券採用分階段調整的票面利率，每5年為一個票面利率調整期，在一個票面利率調整期內以約定的相同票面利率支付利息。

本次債券的存續期與本銀行持續經營存續期一致。本次債券發行設置本銀行有條件贖回條款。經國家金融監督管理總局事先批准，在滿足贖回條件的前提下，本銀行自發行之日起5年後，有權於每年付息日（含發行之

日後第5年付息日）全部或部分贖回本次債券。在本次債券發行後，如發生不可預計的監管規則變化導致本次債

券不再計入其他一級資本，在符合任何適用的監管規定且滿足贖回條件的情況下，經國家金融監督管理總局事先批准，本銀行有權全部而非部分地贖回本次債券。

本次債券的受償順序在存款人、一般債權人和處於高於本次債券順位的次級債務之後，本銀行股東持有的所有類別股份之前；本次債券與本銀行其他償還順序相同的其他一級資本工具同順位受償。

當無法生存觸發事件發生時，本銀行有權在無需獲得債券持有人同意的情況下將本次債券的本金進行部分或全部減記。當本債券本金被部分或全部減記後，該債券被減記部分在任何條件下（包括相關無法生存觸發事件不再持續的情況）不再被恢復或支付（無論是部分還是全部），該債券被減記部分任何尚未支付的累積應付派息亦將不再支付，以及不會對債券持有人的損失進行任何補償。

本次債券採取非累積利息支付方式，本銀行有權取消全部或部分本次債券派息，且不構成違約事件。本銀行可以自由支配取消的本次債券利息用於償付其他到期債務。取消全部或部分本次債券派息除構成對普通股的股息分配限制以外，不構成對本銀行的其他限制。

投資者不得回售本次債券。本次債券發行所募集的資金在扣除發行費用後，全部用於補充本銀行其他一級資本。

(3)歸屬於其他權益工具持有者的相關信息

2023年6月30日2022年12月31日

歸屬於母公司股東的權益10430831022024

其中：歸屬於母公司普通股持有者的權益868293847234歸屬於母公司優先股持有者的權益4495244952歸屬於母公司永續債持有者的權益129838129838歸屬於少數股東的權益1181611498

其中：歸屬於普通股少數股東的權益82478040

歸屬於非累積次級額外一級資本證券持有者的權益（附註36）35693458

自2023年1月1日至6月30日止期間，本銀行對優先股股東的股息發放和永續債持有者的債息分配於附註35中披露。

34其他儲備和未分配利潤

按照相關中國法規，每年將利潤撥入法定一般準備金、任意盈餘公積金以及分派股利時須根據董事的決議進行，並須於銀行股東大會上審議通過相關決議案。

根據中華人民共和國的相關法律規定，本銀行按中國企業會計準則下淨利潤的10%提取法定盈餘公積金，當法定盈餘公積金累計額達到註冊資本的50%以上時，可不再提取。法定盈餘公積金經批准後可用於彌補虧損，或者增加股本。

132交通銀行股份有限公司未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）

截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

34其他儲備和未分配利潤（續）

2023年1月1日至6月30日止期間

期初餘額本期計提本期減少期末餘額

法定盈餘公積881548468–96622

任意盈餘公積140182––140182

合計2283368468–236804根據中國銀行業相關法規，自2012年7月1日起，本銀行根據《金融企業準備金計提管理辦法》（財金[2012]20號）的規定，通過利潤分配從淨利潤中提取法定一般準備金。法定一般準備金的計提比例由銀行綜合考慮其所面臨的風險狀況等因素確定，通常不低於風險資產期末餘額的1.5%。法定一般準備金是股東權益的組成部分，但不能用於分配股利。本集團部分子公司和境外分行亦根據當地監管要求計提相應的一般風險準備。

2023年1月1日至6月30日止期間

期初餘額本期計提本期減少期末餘額

一般風險準備14454113579–158120未分配利潤

未分配利潤變動概述如下：

註

2022年12月31日292734

會計政策變更127

2023年1月1日292861

本期利潤46039

提取法定盈餘公積(8468)

提取任意盈餘公積–

提取一般風險準備(13579)

應付普通股股利(27700)

應付優先股股利(1832)

派發永續債利息(1685)其他95

2023年6月30日(1)285731

2022年1月1日257187

本年利潤92102

提取法定盈餘公積(8187)

提取任意盈餘公積(160)

提取一般風險準備(14261)

應付普通股股利(26363)

應付優先股股利(1832)

派發永續債利息(5651)

其他(101)

2022年12月31日(1)292734

(1)期末未分配利潤的說明

截至2023年6月30日，本集團歸屬於母公司的未分配利潤中包含了本行的子公司將未分配利潤直接轉增實收資本人民幣60.00億元（2022年12月31日：無），該子公司未就此向本行提供等值現金股利或利潤的選擇權。

二零二三年中期報告H股 133財務報表及其他

未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

35股息

截至6月30日止6個月期間

2023年2022年

本年向本銀行普通股股東宣告2770026363本年向本銀行優先股股東宣告18321832本年向本銀行永續債持有者宣告16851685

根據中國公司法和銀行的公司章程，中國法定財務報表內呈報的淨利潤經撥作下列各項的準備金後，方可分配作股息：

(1)彌補上個年度的累積虧損（如有）；

(2)按中國會計準則釐定的銀行10%淨利潤撥入不可分配的法定盈餘公積金；

(3)提取法定一般準備金；

(4)經銀行股東週年大會批准後，撥入任意盈餘公積金。該等公積金構成股東權益的一部分。派發的現金股利於股東大會批准時確認於合併財務狀況表。

經2023年6月27日召開的2022年度股東大會批准，以2022年12月31日的普通股總股本742.63億股為基數，向本銀行登記在冊的A股股東和H股股東每股分配現金股利人民幣0.373元（含稅），共分配現金股利人民幣277.00億元。

經2023年4月28日的董事會會議批准，根據境內優先股條款規定，本銀行本次境內優先股股息為人民幣

1831500000元，票面股息率4.07%。

本銀行於2023年6月10日派發2021年無固定期限資本債券債息折合人民幣16.85億元。

36非控制性權益

非控制性權益中包含歸屬於少數股東的普通股股東權益和其他權益工具持有者權益。於2023年6月30日，其他權益工具持有者的權益折合人民幣共計3569百萬元。該其他權益工具為本集團下屬交通銀行（香港）有限公司於

2020年3月3日發行的非累積次級額外一級資本證券。

發行日2020年3月3日賬面金額美元500百萬首個提前贖回日2025年3月3日

票面年利率首個提前贖回日前，票面年利率定於3.725%，若屆時沒有行使贖回權，票面年利率將每五年按五年期美國國庫債券息率加2.525%重新擬定。

付息頻率每半年一次

交通銀行（香港）有限公司有權自主決定利息支付政策以及是否贖回證券，因此本集團認定其在會計分類上可界定為權益工具。

根據發行非累積次級額外一級資本證券的相關條款，交通銀行（香港）有限公司本期對其發行的非累積次級額外一級資本證券的持有者進行了利息分配，共計發放利息折人民幣65百萬元。

134交通銀行股份有限公司未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）

截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

37或有事項

法律訴訟

本集團在正常業務過程產生的某些法律訴訟事項中作為被告人。經向法律顧問諮詢後，本集團管理層認為該等法律訴訟的最終裁決結果不會對本集團的財務狀況或經營成果產生重大影響。經集團內部或外部法律顧問意見確認的未決訴訟準備金於附註31中披露。多位第三方對本集團（作為辯方）提起多項法律訴訟，各期╱年末的尚未了結索償如下：

2023年6月30日2022年12月31日

尚未了結的索償15652017

未決訴訟準備金（附註31）496520經營租賃未來收款額本集團作為出租人在經營租賃中主要通過子公司從事飛行設備及船舶租賃業務。不可撤銷經營租約下有關飛行設備及船舶的未來最低租金收款如下：

2023年6月30日2022年12月31日

一年以內1904016880一年至兩年1740315635兩年至三年1618114209三年至四年1502812954四年至五年1277811374五年以上5408343924合計134513114976

38承諾事項

信貸承諾及財務擔保

下表列示本集團承諾給予客戶信貸承諾及財務擔保合約數額：

2023年6月30日2022年12月31日

貸款承諾

－1年以下1680110129

－1年及以上7909071743信用卡承諾974910998125承兌匯票515348536574開出保函及擔保439712420167信用證承諾187629183717合計22134902220455資本支出承諾

2023年6月30日2022年12月31日

已簽訂合同但未撥付9908894654

二零二三年中期報告H股 135財務報表及其他

未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

38承諾事項（續）

證券承銷及債券承兌承諾本行受財政部委託作為其代理人承銷部分憑證式國債和儲蓄式國債。國債持有人可以要求提前兌付持有的國債，而本行亦有義務履行兌付責任，兌付金額為國債本金及至兌付日的應付利息。於2023年6月30日，本集團及本行具有提前兌付義務的國債本金為人民幣67677百萬元（2022年12月31日：人民幣66715百萬元）。

財政部對提前兌付的憑證式國債和儲蓄式國債不會即時兌付，但會在該等憑證式國債和儲蓄式國債到期時兌付本金和利息。於2023年6月30日本行認為在該等國債到期前，本行所需兌付的國債金額不重大（2022年12月31日：不重大）。

於2023年6月30日，本集團及本行無未履行的已公告未發行、不可撤銷的證券承銷承諾（2022年12月31日：無）。

39擔保物

(1)作為擔保物的資產本集團部分資產被用作同業間賣出回購及其他負債業務有關的質押的擔保物對應的擔保物賬面價值及相關業務

的負債餘額如下：

抵押資產相關負債

2023年6月30日2022年12月31日2023年6月30日2022年12月31日

證券投資862925751853738324692106票據3389211233892112合計866314753965741713694218

賣出回購交易中，部分屬於賣斷式交易，相關擔保物權利已轉移給交易對手，見附註44金融資產的轉讓。

此外，本集團部分客戶貸款用作向中央銀行拆入或同業拆入款項交易抵質押物。於2023年6月30日，本集團上述抵質押物賬面價值為人民幣14564百萬元（2022年12月31日：人民幣4217百萬元）。

(2)收到的擔保物

本集團按一般商業條款進行買入返售交易等，並相應持有交易項目下的擔保物。於各資產負債表日，本集團未持有在交易對手未違約的情況下可以直接處置或再抵押的擔保物。

136交通銀行股份有限公司未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）

截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

40其他綜合收益

截至2023年6月30日止6個月期間稅前金額所得稅稅後金額其他綜合收益以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具

公允價值變動3254(521)2733

計入權益的金額3507(584)2923

當期轉入損益的金額(253)63(190)以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具

預期信用損失541(93)448

計入權益的金額541(93)448

當期轉入損益的金額–––

現金流量套期損益的有效部分(239)48(191)

計入權益的金額(1423)344(1079)

當期轉入損益的金額1184(296)888

境外經營產生的折算差異3865–3865指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的權益投資的公允價值變動8143151129指定為以公允價值計量且其變動計入損益的金融負債的

信用風險變動導致的公允價值變動(148)–(148)

退休金福利精算收益4–4

其他(1919)474(1445)本期其他綜合收益61722236395截至2022年6月30日止6個月期間稅前金額所得稅稅後金額其他綜合收益以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具

公允價值變動(8907)1792(7115)

計入權益的金額(8099)1591(6508)

當期轉入損益的金額(808)201(607)以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具預期信用損失2888296計入權益的金額2888296

當期轉入損益的金額–––

現金流量套期損益的有效部分745(133)612

計入權益的金額875(166)709

當期轉入損益的金額(130)33(97)

境外經營產生的折算差異4122–4122指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的權

益投資的公允價值變動(216)71(145)指定為以公允價值計量且其變動計入損益的金融負債的

信用風險變動導致的公允價值變動46–46

退休金福利精算收益(20)–(20)

其他(117)55(62)

本期其他綜合收益(4059)1793(2266)

二零二三年中期報告H股 137財務報表及其他

未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

41合併現金流量表附註

現金及現金等價物分析

就合併現金流量表而言，現金及現金等價物包括下列自購買日起到期日少於或等於90天並用於滿足短期現金承諾的款項：

2023年6月30日2022年6月30日

現金及存放中央銀行款項9714668425存放和拆放同業及其他金融機構款項127052110718合計224198179143

42納入合併範圍的結構化主體

本集團納入合併範圍的結構化主體包括本集團發起設立、管理和╱或投資的部分信託計劃、基金以及資產證券化產品。由於本集團對此類結構化主體擁有權力，通過參與相關活動享有可變回報、並且有能力運用對被投資方的權力影響其可變回報，因此本集團對此類結構化主體存在控制。

43未納入合併範圍的結構化主體

本集團通過發起設立或投資參與提供特定投資機會的結構化主體。該類結構化主體通過發行產品份額進行融資，購買資產進行投資，本集團對該類結構化主體不具有控制，因此未合併該類結構化主體。

於2023年6月30日，本集團發起設立的未納入合併範圍的結構化主體主要包括理財產品、基金、信託及資產管理計劃及資產證券化產品，並主要通過向該類結構化主體的投資者提供管理服務獲取手續費收入，該等收入對本集團而言並不顯著。同時，本集團亦投資於部分由本集團或第三方獨立機構發起的該類結構化主體。該類投資在集團報表中體現為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資以及以攤餘成本計量的金融投資。

於2023年6月30日，本集團發行及管理的理財產品餘額為人民幣1254462百萬元（2022年12月31日：人民幣1206901百萬元），發起設立的基金為人民幣527488百萬元，發起設立的信託、資產管理計劃及其他為人民幣584199百萬元（2022年12月31日：發起設立的基金為人民幣531253百萬元，發起設立的信託、資產管理計劃及其他為人民幣569762百萬元）。

截至2023年6月30日止六個月期間，本集團通過向其管理的結構化主體的投資者提供服務獲取的手續費收入為人民幣4088百萬元（截至2022年6月30日止六個月期間：人民幣5232百萬元）。截至2023年6月30日止六個月期間本集團未產生與理財產品資金拆借及回購交易的利息收入（截至2022年6月30日止六個月期間：未發生）。

下表列示了於2023年6月30日和2022年12月31日，本集團通過投資而持有的未納入合併範圍的結構化主體中的權益的賬面價值：

2023年6月30日賬面價值

以公允價值計以公允價值計量且其變動計量且其變動計入當期損益的以攤餘成本計入其他綜合收金融投資量的金融投資益的金融投資最大風險敞口主要收益類型

基金投資201580–352201932交易活動淨收益

信託及資產管理計劃956758543–68110利息收入、交易活動淨收益

資產證券化產品177171–348利息收入、交易活動淨收益合計21132458714352270390

138交通銀行股份有限公司未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）

截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

43未納入合併範圍的結構化主體（續）

2022年12月31日賬面價值

以公允價值計以公允價值計量且其變動計量且其變動計入當期損益的以攤餘成本計入其他綜合收金融投資量的金融投資益的金融投資最大風險敞口主要收益類型

基金投資200349–352200701交易活動淨收益

信託及資產管理計劃914160463–69604利息收入、交易活動淨收益

資產證券化產品170261–431利息收入、交易活動淨收益合計20966060724352270736本集團無法從公開市場信息獲取上述未納入合併範圍的結構化主體的總體規模。

44金融資產的轉讓

(1)賣出回購金融資產款

賣出回購交易是指本集團在賣出一項金融資產的同時，與交易對手約定，於未來約定日期以約定價格回購該資產（或與賣出資產本質上相同的金融資產）的交易。由於回購價格是固定的，本集團仍然承擔與被賣出資產相關的幾乎所有信用及市場風險和收益。該類被賣出的金融資產未終止確認，而是被視為一項有擔保融資的擔保物且本集團在賣出回購期間無法使用。此外，賣出該類金融資產所收到的對價確認為一項負債。

於2023年6月30日及2022年12月31日，本集團與交易對手進行了債券賣出回購交易。轉讓該類金融資產所收到的對價分類為賣出回購金融資產款（附註26）。

於賣出回購交易中，本集團未終止確認的被轉讓金融資產及與之相關負債的賬面價值匯總如下：

擔保物相關負債

2023年6月30日2022年12月31日2023年6月30日2022年12月31日

證券投資117936030100415140

(2)證券借出交易

完全未終止確認的已轉讓金融資產主要為證券借出交易中借出的證券，此種交易下交易對手在本集團無任何違約的情況下，可以將上述證券出售或再次用於擔保，但同時需承擔在協議規定的到期日將上述證券歸還於本集團的義務。對於上述交易，本集團認為本集團保留了相關證券的絕大部分風險和報酬，故未對相關證券進行終止確認。

截至2023年6月30日，本集團在證券借出交易中轉讓資產的賬面價值為人民幣13043百萬元（2022年12月31日：人民幣4513百萬元）。

二零二三年中期報告H股 139財務報表及其他

未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

44金融資產的轉讓（續）

(3)資產證券化

在經營活動中，本集團將部分信貸資產出售給結構化主體，再由結構化主體向投資者發行資產支持證券。

本集團在該等業務中因持有部分次級檔的信貸資產支持證券，從而可能對所轉讓信貸資產保留了繼續涉入。本集團在合併財務狀況表上會按照本集團的繼續涉入程度確認該項資產，其餘部分終止確認。繼續涉入所轉讓金融資產的程度，是指該金融資產價值變動使本集團面臨的風險水準。

於2023年6月30日，本集團已證券化的信貸資產於轉讓日的原值和賬面價值分別為人民幣81727百萬元和人民幣62806百萬元（2022年12月31日分別為人民幣88308百萬元和人民幣63538百萬元），其中通過資產證券化交易轉移的金融資產賬面原值人民幣29593百萬元，符合完全終止確認條件（2022年12月31日：人民幣36174百萬元，符合完全終止確認條件）。

於2023年6月30日，本集團通過持有次級檔證券對已證券化信貸資產保留了繼續涉入，本集團繼續確認的資產價值為人民幣5529百萬元（2022年12月31日：人民幣5529百萬元）。

(4)不良資產轉讓

在日常交易中，本集團通過向第三方轉讓的方式處置不良貸款。截至2023年6月30日止六個月期間，本集團通過上述方式已完成轉讓不良貸款原值人民幣748百萬元（截至2022年6月30日止六個月期間：人民幣1878百萬元），清收金額人民幣704百萬元（截至2022年6月30日止六個月期間：人民幣1143百萬元），剩餘金額已核銷。本集團對於轉讓的不良貸款進行了終止確認。

45關聯方交易

(1)與財政部的關聯方交易

於2023年6月30日，財政部持有交通銀行股份有限公司177.32億股普通股（2022年12月31日：177.32億股），佔總股份的23.88%（2022年12月31日：23.88%）。

財政部是國務院的組成部門，主要負責財政收支和稅收政策等。本集團於日常業務過程中與財政部進行銀行業務交易，按正常商業條款進行。該類交易包括購入和贖回財政部發行的投資類證券。

主要餘額及交易的詳細情況如下：

2023年6月30日2022年12月31日

財政部發行債券投資以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資2111431464以攤餘成本計量的金融投資985414871172以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資141299201369截至6月30日止6個月期間

2023年2022年

利息收入1632013710

(2)與全國社會保障基金理事會的關聯方交易於2023年6月30日，全國社會保障基金理事會持有交通銀行股份有限公司121.55億股普通股（2022年12月31日：121.55億股），佔總股份的16.37%（2022年12月31日：16.37%）。

全國社會保障基金理事會成立於2000年，是財政部管理的，負責管理運營全國社會保障基金的獨立法人機構，法定代表人劉偉，註冊資本人民幣800萬元，註冊地北京市西城區豐匯園11號樓豐匯時代大廈南座。本集團與全國社會保障基金理事會的交易主要是存款業務，並按銀行支付第三方客戶利率進行。

140交通銀行股份有限公司未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）

截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

45關聯方交易（續）

(2)與全國社會保障基金理事會的關聯方交易（續）

主要餘額及交易的詳細情況如下：

2023年6月30日2022年12月31日

客戶存款9290592409截至6月30日止6個月期間

2023年2022年

利息支出(1896)(1912)

(3)與香港上海滙豐銀行有限公司（以下簡稱「滙豐銀行」）所屬集團及合營企業的關聯方交易於2023年6月30日，滙豐銀行持有交通銀行股份有限公司138.86億股普通股（2022年12月31日：138.86億股），佔總股份的18.70%（2022年12月31日：18.70%）。

滙豐銀行成立於1866年，主要在亞太區提供全面的本土與國際銀行服務，以及相關的金融服務，聯席行政總裁廖宜建、Surendra Rosha ，註冊地香港特別行政區中環皇后大道中1號。滙豐銀行已發行普通股股本為1239.58億港元及71.98億美元，分為495.79億普通股。本集團與滙豐銀行所屬集團及合營企業之間的交易主要是符合商業條款及市場利率的銀行業務。

主要餘額及交易的詳細情況如下：

2023年6月30日2022年12月31日

表內項目存放和拆放同業及其他金融機構款項8592819衍生金融資產54621902客戶貸款3597403以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資18532271以攤餘成本計量的金融投資28562755以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資67956140同業及其他金融機構存放和拆入款項2651626508

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債–1830衍生金融負債30371722

已發行存款證94153–表外項目衍生金融工具名義本金269971153484

信貸承諾及財務擔保–16截至6月30日止6個月期間

2023年2022年

利息收入321112

利息支出(1114)(27)

手續費及佣金收入42–

手續費及佣金支出(7)(7)

二零二三年中期報告H股 141財務報表及其他

未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

45關聯方交易（續）

(4)與其他政府相關實體的關聯方交易

除上述已披露關聯方交易外，本集團與政府機關、代理機構、附屬機構及其他國有控制實體之間進行的銀行業務交易佔有較大比重。本集團與政府機關、代理機構、附屬機構及其他國有控制實體根據正常商業條款及條件進行各類交易。這些交易主要包括提供信貸及擔保、存款、外匯交易、衍生產品交易、代理業務、承銷並分銷政府機構發行的債券、買賣及贖回政府機構發行的證券。

管理層認為與政府機關、代理機構、附屬機構及其他國有控制實體的交易是在日常業務過程中進行的活動，這些活動不會受到集團和這些實體同屬政府的影響。本集團已建立產品與服務的定價政策，並且該政策並非基於客戶是否為政府機關、代理機構、附屬機構及其他國有控制實體。

(5)與其子公司的關聯方交易本銀行與其子公司的交易按正常商業條款及市場利率進行。本銀行與子公司之間的關聯方交易已在編製本合併財務報表過程中抵銷。子公司的基本情況及相關信息見附註21。

主要餘額及交易的詳細情況如下：

本銀行2023年6月30日2022年12月31日存放和拆放同業及其他金融機構款項152513169576衍生金融資產287902客戶貸款282505以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資246237以攤餘成本計量的金融投資19071861以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資1099510280其他資產735734同業及其他金融機構存放和拆入款項99089246衍生金融負債99029572客戶存款80158313其他負債141279截至6月30日止6個月期間本銀行2023年2022年利息收入38001329

利息支出(249)(174)手續費及佣金收入1027960

手續費及佣金支出(23)(29)其他營業收入353301

其他營業支出(59)(51)

(6)與關鍵管理人員的關聯方交易

本集團與關鍵管理人員（董事、監事及高級管理人員）及其關係密切的家庭成員，以及關鍵管理人員或與其關係密切的家庭成員控制、共同控制或施加重大影響的企業訂立的交易主要為存款及貸款，並按正常商業條款及市場利率進行。

主要餘額及交易的詳細情況如下：

2023年6月30日2022年12月31日

客戶貸款01客戶存款1710關鍵管理人員的薪酬於附註13披露。

142交通銀行股份有限公司未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）

截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

45關聯方交易（續）

(7)與聯營及合營企業的關聯方交易本集團與聯營及合營企業之間的交易是符合正常商業條款及市場利率的銀行業務。聯營及合營企業的基本情況及相關信息見附註22。

主要餘額及交易的詳細情況如下：

2023年6月30日2022年12月31日

表內項目

存放和拆放同業及其他金融機構款項400–衍生金融資產12801212客戶貸款1048920765

以攤餘成本計量的金融投資–102同業及其他金融機構存放和拆入款項772907衍生金融負債4225客戶存款99884表外項目衍生金融工具名義本金42584594信貸承諾及財務擔保118436400截至6月30日止6個月期間

2023年2022年

利息收入199175

利息支出(5)(19)

(8)與其他關聯方的關聯方交易

主要餘額及交易的詳細情況如下：

2023年6月30日2022年12月31日

表內項目客戶貸款294677同業及其他金融機構存放和拆入款項497331客戶存款8312070307表外項目

信貸承諾及財務擔保–904截至6月30日止6個月期間

2023年2022年

利息收入88

利息支出(1021)(1509)

二零二三年中期報告H股 143財務報表及其他

未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

45關聯方交易（續）

(9)主要關聯方交易佔比

與子公司的關聯方交易已在編製合併會計報表過程中抵銷。在計算關聯方交易佔比時，關聯方交易不包含與子公司之間的關聯方交易。

2023年6月30日2022年12月31日

交易餘額佔比%交易餘額佔比%表內項目

存放和拆放同業及其他金融機構款項14450.1728190.41

衍生金融資產67426.5931144.47

客戶貸款143800.19218460.31以公允價值計量且其變動計入當期損益的金

融投資229673.46337354.78

以攤餘成本計量的金融投資98827038.8887402935.66以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益

的金融投資14809417.9820750925.97

同業及其他金融機構存放和拆入款項(27785)1.31(27746)1.36以公允價值計量且其變動計入當期損益的金

融負債––(1830)3.82

衍生金融負債(3079)3.63(1747)3.73

客戶存款(177040)2.06(162810)2.05

已發行存款證(94153)8.93––表外項目

衍生金融工具名義本金2742293.481580782.44

信貸承諾及財務擔保118430.5473200.33截至6月30日止6個月期間

2023年2022年

交易金額佔比%交易金額佔比%

利息收入168487.27140056.91

利息支出(4036)2.76(3467)2.95

手續費及佣金收入420.16––

手續費及佣金支出(7)0.33(7)0.29

46分部分析

經營分部根據本集團的內部組織結構及管理要求確認，本集團管理層定期評價這些報告分部的經營成果，以決定向其分配資源及評價其業績。編製分部信息與本集團在編製財務報表時所採用的會計政策一致。

資金通常在分部之間進行分配，資金的使用成本按集團的資本成本為基礎進行計算並按分部間利息淨收入披露，與第三方交易產生的利息收入和支出按外部利息淨收入列示。除此以外，經營分部間無其他重大收入或費用項目。

分部收入、費用、利潤、資產及負債包括直接歸屬某一分部的項目以及可按合理的基準分配至該分部的項目。

本集團在確定分配基準時，主要基於各分部的資源佔用或貢獻。所得稅由本集團統一管理，不在分部間分配。

地區經營分部報告本集團董事會和高級管理層按照本集團各地分行及子公司所處的不同經濟地區審閱本集團的經營情況。本集團的各地分行主要服務於當地客戶，因此經營分部以資產所在地為依據。

144交通銀行股份有限公司未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）

截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

46分部分析（續）

地區經營分部報告（續）

本集團的地區經營分部分類包括在相關地區的省直分行及子公司（如有），具體如下：

–總行－總行本部，含太平洋信用卡中心；

–長江三角洲－上海市（除總行）、江蘇省、浙江省和安徽省；

–中部地區－山西省、江西省、河南省、湖北省、湖南省、海南省和廣西壯族自治區；

–環渤海地區－北京市、天津市、河北省和山東省；

–珠江三角洲－福建省和廣東省；

–西部地區－重慶市、四川省、貴州省、雲南省、陝西省、甘肅省、青海省、內蒙古自治區、寧夏回族自

治區、新疆維吾爾自治區和西藏自治區；

–東北地區－遼寧省、吉林省和黑龍江省；

–境外－香港、紐約、東京、新加坡、首爾、法蘭克福、澳門、胡志明、三藩市、悉尼、臺北、倫敦、盧

森堡、布里斯班、巴黎、羅馬、巴西、墨爾本、多倫多、布拉格、約翰尼斯堡。

截至2023年6月30日止6個月期間長江珠江環渤海三角洲三角洲地區中部地區西部地區東北地區境外總行總計

外部利息淨收入╱（支出）119095185(1251)110248414(711)60374178082387

分部間利息淨收入╱（支出）13585491213335466911523572462(41687)–利息淨收入254941009712084156939566286164999382387手續費及佣金收入675822993151342318196951169737726691

手續費及佣金支出(804)(18)(36)(56)(10)(7)(99)(1081)(2111)手續費及佣金淨收入595422813115336718096881070629624580交易活動淨收益5463227150232253914201008117637

金融投資淨收益╱（損失）261––––10(114)(189)(32)對聯營及合營企業投資淨（損失）╱收益(7)–––––19149161其他營業收入111371683092121626432519712574淨經營收入合計48302127731565819504115623662921916627137307

信用減值損失(6672)(5519)(3361)(4474)(3915)(1314)(2356)(8735)(36346)其他資產減值損失（計提）╱轉回(596)–11(1)1––(594)

其他營業支出(15984)(3773)(4646)(4924)(3403)(1738)(2806)(13419)(50693)

稅前利潤╱（虧損）25050348176521010742436114057(5527)49674

所得稅(3108)本期淨利潤46566

折舊及攤銷(902)(470)(592)(588)(472)(249)(276)(1183)(4732)

資本性支出(25586)(55)(72)(228)(101)(80)(145)(545)(26812)

二零二三年中期報告H股 145財務報表及其他

未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

46分部分析（續）

地區經營分部報告（續）截至2022年6月30日止6個月期間長江珠江環渤海三角洲三角洲地區中部地區西部地區東北地區境外總行總計

外部利息淨收入╱（支出）149406817(185)116449207(143)52463753985065

分部間利息淨收入╱（支出）1055231071251236156773167(47)(33583)–利息淨收入2549299241232715259988430245199395685065手續費及佣金收入798421823224330017546531208676727072

手續費及佣金支出(1506)(23)(34)(72)(11)(8)(105)(539)(2298)手續費及佣金淨收入647821593190322817436451103622824774

交易活動淨收益╱（損失）21682562534273937(1148)79229954

金融投資淨收益╱（損失）730–27––13161(271)660對聯營及合營企業投資淨（損失）╱收益(36)–––––410270其他營業收入826124551437837812232834510571淨經營收入合計43093125841631119292120443841564718282131094信用減值損失（計提）╱轉回(7307)(4791)(9342)331(5753)(1792)(942)(7231)(36827)

其他資產減值損失(676)(3)(3)(4)(1)(3)––(690)

其他營業支出(14107)(3513)(4507)(4777)(3366)(1721)(2454)(13490)(47935)

稅前利潤╱（虧損）21003427724591484229243252251(2439)45642

所得稅(1491)本期淨利潤44151

折舊及攤銷(910)(473)(566)(569)(473)(245)(217)(757)(4210)

資本性支出(19504)(276)(531)(278)(194)(66)(242)(489)(21580)

146交通銀行股份有限公司未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）

截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

46分部分析（續）

地區經營分部報告（續）

2023年6月30日

分部間長江三角洲珠江三角洲環渤海地區中部地區西部地區東北地區境外總行相互抵減合計

分部資產3450619135851119400771540543102847847838312844175247902(2558821)13770109

其中：

對聯營及合營企業的

投資1433––1––9946359–8787未分配資產43251資產總額13813360

分部負債(3341653)(1353180)(1930439)(1511603)(1022168)(479980)(1182746)(4493104)2558821(12756052)

未分配負債(2409)

負債總額(12758461)

2022年12月31日

分部間長江三角洲珠江三角洲環渤海地區中部地區西部地區東北地區境外總行相互抵減合計

分部資產319440912346601889591141094497123345973111474524949513(2305474)12952059

其中：

對聯營及合營企業的

投資1439––1––10106300–8750未分配資產39512資產總額12991571

分部負債(2931210)(1219145)(1872761)(1364697)(960633)(462599)(1086247)(4364445)2305474(11956263)

未分配負債(1786)

負債總額(11958049)

因分部間收入和支出分配考核規則的調整，同期比較資料已根據當期口徑進行編製。

二零二三年中期報告H股 147財務報表及其他

未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

46分部分析（續）

業務信息

集團的主營業務為銀行和相關金融業務，包括公司金融業務、個人金融業務、資金業務和其他業務。公司金融業務主要包括公司貸款、票據、貿易融資、公司存款和匯款。個人金融業務主要包括個人貸款、零售存款、信用卡和匯款。資金業務主要包括貨幣市場資金拆借和買入、投資類證券以及根據賣出回購協議售出證券。「其他業務」主要包括不能分類為上述業務分部的其他項目。

本集團業務板塊信息列示如下：

截至2023年6月30日止6個月期間公司金融業務個人金融業務資金業務其他業務合計

外部利息淨收入418441301227546(15)82387

內部利息淨收入╱（支出）344923246(26695)––

利息淨收入╱（支出）4529336258851(15)82387手續費及佣金淨收入62511520430378824580

交易活動淨收益╱（損失）4867108511981(296)17637

金融投資淨收益╱（損失）48177(257)–(32)對聯營及合營企業投資淨收益╱（損失）26–(7)142161其他營業收入10327164041119612574淨經營收入合計668125436416016115137307

信用減值損失(22478)(12773)(1095)–(36346)

其他資產減值損失（計提）╱

轉回(600)6––(594)其他營業支出

－折舊及攤銷(1856)(2528)(287)(61)(4732)

－其他(21264)(21925)(2517)(255)(45961)

稅前利潤╱（虧損）206141714412117(201)49674

所得稅(3108)本期淨利潤46566

折舊和攤銷費用(1856)(2528)(287)(61)(4732)

資本性支出(26193)(423)(82)(114)(26812)

148交通銀行股份有限公司未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）

截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

46分部分析（續）

業務信息（續）截至2022年6月30日止6個月期間公司金融業務個人金融業務資金業務其他業務合計外部利息淨收入3988224022211471485065

內部利息淨收入╱（支出）62569794(16050)––利息淨收入461383381650971485065手續費及佣金淨收入60301550431568424774

交易活動淨收益╱（損失）22054287339(18)9954

金融投資淨收益╱（損失）35693(68)–660對聯營及合營企業投資淨（損失）╱收益(2)–(36)10870其他營業收入7904209047310410571淨經營收入合計623105253115961292131094

信用減值損失（計提）╱轉回(27354)(9779)306–(36827)

其他資產減值損失(675)(15)––(690)其他營業支出

－折舊及攤銷(1647)(2267)(253)(43)(4210)

－其他(18685)(22575)(2204)(261)(43725)

稅前利潤╱（虧損）139491789513810(12)45642

所得稅(1491)本期淨利潤44151

折舊和攤銷費用(1647)(2267)(253)(43)(4210)

資本性支出(20132)(1233)(146)(69)(21580)

2023年6月30日

公司金融業務個人金融業務資金業務其他業務合計分部資產60754732266300531337611496013770109

其中：

對聯營及合營企業的投資24403143049148787未分配資產43251資產總額13813360

分部負債(5651530)(3493897)(3517448)(87889)(12750764)

未分配負債(7697)

負債總額(12758461)

二零二三年中期報告H股 149財務報表及其他

未經審計的中期簡要合併財務報表附註（續）截至2023年6月30日止六個月期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

46分部分析（續）

業務信息（續）

2022年12月31日

公司金融業務個人金融業務資金業務其他業務合計分部資產5448650225506052027814556812952059

其中：

對聯營及合營企業的投資24273143648848750未分配資產39512資產總額12991571

分部負債(5312486)(3151778)(3424365)(63697)(11952326)

未分配負債(5723)

負債總額(11958049)本集團不存在對單一主要外部客戶存在較大依賴程度的情況。

因分部間收入和支出分配考核規則的調整，同期比較數據已根據當期口徑進行編製。

47報告期後非調整事項

2023年7月，本行在全國銀行間債券市場發行了人民幣380億元的金融債券，期限為3年，票面利率2.59%。

48比較數據

為符合本會計報表的列報方式，本集團對個別比較數字進行了調整。

150交通銀行股份有限公司未經審計的補充財務資料

自2023年1月1日至6月30日止六個月期間

(除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示)貨幣集中情況152國際債權152逾期和重組資產153貸款分佈信息154客戶貸款155

二零二三年中期報告H股 151財務報表及其他

未經審計的補充財務資料（續）自2023年1月1日至6月30日止六個月期間

(除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示)

1貨幣集中情況

美元港元其他合計

2023年6月30日

現貨資產10435002667702820221592292

現貨負債(947468)(299234)(159295)(1405997)遠期買入14846142127701511411848525

遠期出售(1696314)(125449)(222766)(2044529)

淨期權敞口7197195(854)6538淨（短）╱長倉(108471)5505250248(3171)淨架構持倉167321296067776204703美元港元其他合計

2022年12月31日

現貨資產9087132598922411491409754

現貨負債(942837)(300722)(145452)(1389011)遠期買入12032941900541419211535269

遠期出售(1386509)(105679)(208133)(1700321)

淨期權敞口(89)9412921297淨（短）╱長倉(217428)4363930777(143012)淨架構持倉145847295087788183143淨期權敞口是使用國家金融監督管理總局的銀行申報表內所列的用戶模式方法計算。本集團的淨架構持倉包括銀行的境外分行、銀行子公司及其他大量參與外匯兌換的子公司。架構資產及負債包括：

–固定資產及物業的投資減除折舊開支；

–境外分行資本及法定儲備；

–於境外子公司及相關公司的投資；及–貸款資本。

2國際債權

國際債權包含所有幣種的跨境申索及本國外幣債權。本集團主要在中國內地從事商業業務。

就本未經審計補充財務資料而言，中國內地不包括中國香港特別行政區（「香港」）、中國澳門特別行政區（「澳門」）和中國台灣。

國際債權包括客戶貸款和墊款、存放和拆放同業及其他金融機構款項、持有貿易票據及存款證和證券投資。

國際債權按不同國家或地區予以披露。當一個國家或地區計入任何風險轉移後，構成國際債權總金額10%或以上時，便會予以呈報。只有在本集團採用風險化解手段將某一特定國家或地區的風險敞口有效轉移至其他國家或地區的情況下，風險方會轉移。本集團可採用保證、擔保物及信貸衍生品的方式化解信貸風險。

152交通銀行股份有限公司未經審計的補充財務資料（續）

自2023年1月1日至6月30日止六個月期間

(除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示)

2國際債權（續）

2023年6月30日銀行官方機構非銀行私人機構其他合計

亞太區728789104477712901–1546167

其中屬於香港的部分23650064173342673–643346

南北美洲185131388930370–62772

非洲11571509203–2869

歐洲1016464630480–41290

合計758623120521773954–1653098

2022年12月31日銀行官方機構非銀行私人機構其他合計

亞太區680295109709711608–1501612

其中屬於香港的部分21105766346350515–627918

南北美洲203891245528645–61489

非洲701170296–2499

歐洲1038959325469–36451

合計711774124459765818–1602051

3逾期和重組資產

(1)逾期貸款餘額

2023年6月30日2022年12月31日

逾期客戶貸款餘額：

－三個月以內3420227737

－三至六個月1749916524－六至十二個月1729216956－十二個月以上3083423611合計9982784828

百分比(%)：

－三個月以內0.440.38

－三至六個月0.220.23

－六至十二個月0.220.23

－十二個月以上0.400.32

合計1.281.16

(2)逾期且重組的貸款

2023年6月30日2022年12月31日

重組貸款總額1417113660

其中：逾期超過三個月的重組貸款22811533

逾期超過三個月的重組貸款佔全部貸款的百分比0.030.02

二零二三年中期報告H股 153財務報表及其他

未經審計的補充財務資料（續）自2023年1月1日至6月30日止六個月期間

(除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示)

4貸款分佈信息

(1)按地區劃分減值客戶貸款

2023年6月30日2022年12月31日

預期信用預期信用減值貸款減值準備減值貸款減值準備中國內地地區

－長江三角洲19823(11056)21107(11898)

－中部地區15290(7011)14520(6287)

－環渤海地區14190(11405)10707(8992)

－東北地區12883(10041)13595(10588)

－總行11713(10037)9310(8158)

－西部地區8737(5800)9333(6022)

－珠江三角洲8647(5592)8403(4872)

小計91283(60942)86975(56817)

港澳臺及境外地區13656(7194)11551(5260)

總計104939(68136)98526(62077)

(2)按地區劃分逾期客戶貸款

2023年6月30日2022年12月31日

預期信用預期信用逾期貸款減值準備逾期貸款減值準備中國內地地區

－總行26676(18730)20116(15595)

－環渤海地區13486(10098)9361(7438)

－中部地區12825(5753)13298(5261)

－長江三角洲11011(5577)9076(5276)

－珠江三角洲10121(5488)7165(4091)

－東北地區8093(6074)9661(7065)

－西部地區7385(4160)6707(3553)

小計89597(55880)75384(48279)

港澳臺及境外地區10230(6257)9444(4809)

總計99827(62137)84828(53088)

154交通銀行股份有限公司未經審計的補充財務資料（續）

自2023年1月1日至6月30日止六個月期間

(除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示)

5客戶貸款

(1)客戶貸款按地區按行業分佈的風險集中度分析（總額）

2023年6月30日2022年12月31日

由抵押物由抵押物

香港%覆蓋的貸款%覆蓋的貸款公司貸款

房地產業7868033.81265299854841.4924474

製造業158596.81377799214.173711

批發和零售業121055.203686126335.323425

租賃和商務服務業114414.924709109484.614235

交通運輸、倉儲和郵政業105084.521939108294.562421

建築業67962.92152869612.931418

金融業59182.54166154192.281136

信息傳輸、軟件和信息技術

服務業42341.826542641.7956

電力、熱力、燃氣及水生產和

供應業7730.334607170.30429

其他2682511.531257233219.821352

公司貸款總額17313974.404561118356177.2742657個人貸款

住房貸款4380718.83436353970516.7139575

信用卡1030.04-1050.04-

其他156676.73293142145.983467

個人貸款總額5957725.60439285402422.7343042

扣除減值撥備前客戶貸款總額232716100.0089539237585100.0085699香港以外地區75380777057380

註： 行業名稱出自：2017年國家標準化管理委員會，國家質檢總局頒佈的《國民經濟行業分類》(GB/T 4754-2017)。

客戶貸款的行業分佈風險集中度分析是根據本集團內部分類體系界定。

於2023年6月30日，本集團的抵質押貸款佔集團總貸款的比率為48%（2022年12月31日：50%）。

(2)按客戶貸款用途分析減值撥備

2023年6月30日2022年12月31日

預期信用預期信用減值貸款減值準備減值貸款減值準備

公司81661(51745)78523(48157)

個人23278(16391)20003(13920)

104939(68136)98526(62077)

為貸款而持有的抵押物主要包括現金存款和房產抵押等。

本期計入損益的撥備金額以及核銷的客戶貸款如下：

截至2023年6月30日止6個月期間截至2022年6月30日止6個月期間以前年度以前年度新增撥備核銷貸款核銷轉回新增撥備核銷貸款核銷轉回

公司20533(4658)159824034(12690)2644

個人12880(7201)120610558(7685)879

33413(11859)280434592(20375)3523

二零二三年中期報告H股 155財務報表及其他

資本充足率、槓桿率、流動性覆蓋率和淨穩定資金比例信息補充資料

附表1至附表4依據銀保監會《關於商業銀行資本構成信息披露的監管要求》進行披露。

附表1:資本構成明細表（人民幣百萬元）

2023年2022年

項目6月30日12月31日代碼

核心一級資本：

1 實收資本 74263 74263 r

2留存收益677365662987

2a 盈餘公積 236605 228150 y

2b 一般風險準備 157941 144363 z

2c 未分配利潤 282819 290474 aa

3累計其他綜合收益和公開儲備113285107863

3a 資本公積 111458 111458 u

3b 其他 1827 (3595) v4過渡期內可計入核心一級資本數額（僅適用於非股份公司，股份制公司的－–銀行填0即可）

5 少數股東資本可計入部分 1930 1992 ab

6監管調整前的核心一級資本866843847105

核心一級資本：監管調整

7審慎估值調整－–

8 商譽（扣除遞延稅負債） 293 286 m-p

9 其他無形資產（土地使用權除外）（扣除遞延稅負債） 2340 2308 l-q

10 依賴未來盈利的由經營虧損引起的淨遞延稅資產 － － k

11 對未按公允價值計量的項目進行現金流套期形成的儲備 502 693 x

12貸款損失準備缺口－–

13資產證券化銷售利得－–

14自身信用風險變化導致其負債公允價值變化帶來的未實現損益－–

15確定受益類的養老金資產淨額（扣除遞延稅負債）－–

16直接或間接持有本銀行的普通股－–

17銀行間或銀行與其他金融機構間通過協議相互持有的核心一級資本－–

18對未併表金融機構小額少數資本投資中的核心一級資本中應扣除金額－–

19對未併表金融機構大額少數資本投資中的核心一級資本中應扣除金額－–

20抵押貸款服務權－–

21其他依賴於銀行未來盈利的淨遞延稅資產中應扣除金額－–

22對未併表金融機構大額少數資本投資中的核心一級資本和其他依賴於銀行－–

未來盈利的淨遞延稅資產的未扣除部分超過核心一級資本15%的應扣除金額

23其中：應在對金融機構大額少數資本投資中扣除的金額－–

24其中：抵押貸款服務權應扣除的金額－–

25其中：應在其他依賴於銀行未來盈利的淨遞延稅資產中扣除的金額－–

26a 對有控制權但不併表的金融機構的核心一級資本投資 3655 3654 f

26b 有控制權但不併表的金融機構的核心一級資本缺口 － –

26c 其他應在核心一級資本中扣除的項目合計 － –

27應從其他一級資本和二級資本中扣除的未扣缺口－–

28核心一級資本監管調整總和67906941

29核心一級資本860053840164

其他一級資本：

30其他一級資本工具及其溢價174790174790

31 其中：權益部分 174790 174790 t

32其中：負債部分－–

33過渡期後不可計入其他一級資本的工具－–

34 少數股東資本可計入部分 1628 1690 ac

156交通銀行股份有限公司資本充足率、槓桿率、流動性覆蓋率和淨穩定資金比例信息補充資料(續)

附表1:資本構成明細表（續）（人民幣百萬元）

2023年2022年

項目6月30日12月31日代碼

35其中：過渡期後不可計入其他一級資本的部分－–

36在監管調整前的其他一級資本176418176480

其他一級資本：監管調整

37直接或間接持有的本銀行其他一級資本－–

38銀行間或銀行與其他金融機構間通過協議相互持有的其他一級資本－–

39對未併表金融機構小額少數資本投資中的其他一級資本應扣除部分－–

40對未併表金融機構大額少數資本投資中的其他一級資本－–

41a 對有控制權但不併表的金融機構的其他一級資本投資 － –

41b 有控制權但不併表的金融機構的其他一級資本缺口 － –

41c 其他應在其他一級資本中扣除的項目 － –

42應從二級資本中扣除的未扣缺口－–

43其他一級資本監管調整總和－–

44其他一級資本176418176480

45一級資本（核心一級資本+其他一級資本）10364711016644

二級資本：

46 二級資本工具及其溢價 189990 189989 n

47過渡期後不可計入二級資本的部分－–

48 少數股東資本可計入部分 5058 4949 ad

49其中：過渡期結束後不可計入的部分－–

50超額貸款損失準備可計入部分4145238735

51監管調整前的二級資本236500233673

二級資本：監管調整

52直接或間接持有的本銀行的二級資本－–

53銀行間或銀行與其他金融機構間通過協議相互持有的二級資本－–

54對未併表金融機構小額少數資本投資中的二級資本應扣除部分－–

55對未併表金融機構大額少數資本投資中的二級資本－–

56a 對有控制權但不併表的金融機構的二級資本投資 － –

56b 控制權但不併表的金融機構的二級資本缺口 － –

56c 其他應在二級資本中扣除的項目 － –

57二級資本監管調整總和－–

58二級資本236500233673

59總資本（一級資本+二級資本）12729711250317

60總風險加權資產87359978350074

資本充足率和儲備資本要求

61核心一級資本充足率9.8410.06

62一級資本充足率11.8612.18

63資本充足率14.5714.97

64機構特定的資本要求2.502.50

65其中：儲備資本要求2.502.50

66其中：逆週期資本要求0.000.00

67其中：全球系統重要性銀行附加資本要求0.000.00

68滿足緩衝區的核心一級資本佔風險加權資產的比例4.845.06

國內最低監管資本要求

69核心一級資本充足率5.005.00

70一級資本充足率6.006.00

71資本充足率8.008.00

二零二三年中期報告H股 157財務報表及其他

資本充足率、槓桿率、流動性覆蓋率和淨穩定資金比例信息補充資料(續)

附表1:資本構成明細表（續）（人民幣百萬元）

2023年2022年

項目6月30日12月31日代碼門檻扣除項中未扣除部分

72 對未併表金融機構的小額少數資本投資未扣除部分 30456 32357 b+c+d+e+g

73 對未併表金融機構的大額少數資本投資未扣除部分 1922 2261 a+h

74抵押貸款服務權（扣除遞延稅負債）－–

75 其他依賴於銀行未來盈利的遞延稅資產（扣除遞延稅負債） 39526 36855 j-k-o

可計入二級資本的超額貸款損失準備的限額

76權重法下，實際計提的貸款損失準備金額1843414732

77權重法下，可計入二級資本超額貸款損失準備的數額58645039

78內部評級法下，實際計提的貸款損失準備金額183993163287

79內部評級法下，可計入二級資本超額貸款損失準備的數額3558833696

符合退出安排的資本工具

80因過渡期安排造成的當期可計入核心一級資本的數額－–

81因過渡期安排造成的不可計入核心一級資本的數額－–

82因過渡期安排造成的當期可計入其他一級資本的數額－–

83因過渡期安排造成的不可計入其他一級資本的數額－–

84因過渡期安排造成的當期可計入二級資本的數額－–

85因過渡期安排造成的當期不可計入二級資本的數額－–

158交通銀行股份有限公司資本充足率、槓桿率、流動性覆蓋率和淨穩定資金比例信息補充資料(續)

附表2:集團口徑的資產負債表（財務併表和監管併表）（人民幣百萬元）

2023年6月30日2022年12月31日

銀行公佈的合併資產監管併表口徑下的資銀行公佈的合併資產監管併表口徑下的資

資產：負債表產負債表負債表產負債表

1現金及存放中央銀行款項815757815757806102806102

2存放同業款項153505144967155435147761

3拆出資金550785550799478353478383

4衍生金融資產1023251023256968769687

5買入返售金融資產1305921287045663356481

6發放貸款和墊款7613830761389371366777135517

7金融投資：以公允價值計量且

其變動計入當期損益的金融投資664524626593705357668320

8金融投資：以攤餘成本計量的

金融投資2541755251751524507752410132

9金融投資：以公允價值計量且

其變動計入其他綜合收益的金融投資823782777185799075775527

10長期股權投資878714246875014190

11固定資產210247209697190670190121

12土地使用權1568156815991599

13遞延所得稅資產43251418593877138564

14商譽415293407286

15無形資產2393234023532308

16其他資產1498441486899177590529

17資產總計13813360136964301299241912885507

負債：

18向中央銀行借款472931472931403080403080

19同業及其他金融機構存放款項1006092100609510785931078624

20拆入資金532675532688424608424638

21交易性金融負債43708437084794947949

22賣出回購金融資產款104198100745128613122814

23客戶存款8579598858442379490727953636

24衍生金融負債84750847504680446804

25已發行債務證券586390581492530861525933

26應付職工薪酬909189581680216674

27應交稅費106631062387488733

28遞延所得稅負債2409233317861709

29預計負債11742117421193811938

30其他負債1314214120691013078251213428

31負債總計12758461126473981195667911855960

所有者權益：

32實收資本74263742637426374263

33其他權益工具174790174790174790174790

34資本公積111428111458111429111458

35其他綜合收益19471827-3618-3595

36盈餘公積236804236605228336228150

37一般風險準備158120157941144541144363

38未分配利潤285731282819293668290474

39少數股東權益118169329123319644

40所有者權益合計1054899104903210357401029547

二零二三年中期報告H股 159財務報表及其他

資本充足率、槓桿率、流動性覆蓋率和淨穩定資金比例信息補充資料(續)

附表3:監管併表口徑資產負債表展開說明（人民幣百萬元）監管併表口徑下的資產負債表代碼

資產：

現金及存放中央銀行款項815757存放同業款項144967拆出資金550799衍生金融資產102325買入返售金融資產128704發放貸款和墊款7613893

金融投資：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資626593

其中：對未併表金融機構大額少數資本投資中的核心一級資本 530 a

其中：對未併表金融機構小額少數資本投資中的核心一級資本 434 b

其中：對未併表金融機構小額少數資本投資中的二級資本 22335 c

金融投資：以攤餘成本計量的金融投資2517515

金融投資：以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資777185

其中：對未併表金融機構小額少數資本投資中的核心一級資本 3000 d

其中：對未併表金融機構小額少數資本投資中的其他一級資本 － e長期股權投資14246

其中：對有控制權但不併表的金融機構的核心一級資本投資 3655 f

其中：對未併表金融機構小額少數資本投資中的核心一級資本 4687 g

其中：對未併表金融機構大額少數資本投資中的核心一級資本 1392 h固定資產209697

土地使用權 1568 i

遞延所得稅資產 41859 j

其中：依賴未來盈利的由經營虧損引起的遞延稅資產 － k

其中：其他依賴於銀行未來盈利的遞延稅資產41859

無形資產 2340 l

商譽 293 m其他資產148689資產總計13696430

負債：

向中央銀行借款472931同業及其他金融機構存放款項1006095拆入資金532688交易性金融負債43708賣出回購金融資產款100745客戶存款8584423衍生金融負債84750已發行債務證券581492

其中：可計入二級資本的數額 189990 n應付職工薪酬8958應交稅費10623

遞延所得稅負債 2333 o

其中：與商譽相關的遞延稅負債 － p

其中：與其他無形資產相關的遞延稅負債 － q預計負債11742其他負債1206910負債總計12647398

160交通銀行股份有限公司資本充足率、槓桿率、流動性覆蓋率和淨穩定資金比例信息補充資料(續)

附表3:監管併表口徑資產負債表展開說明（續）（人民幣百萬元）監管併表口徑下的資產負債表代碼

所有者權益：

實收資本74263

其中：可計入核心一級資本的數額 74263 r

其中：可計入其他一級資本的數額 － s

其他權益工具 174790 t

資本公積 111458 u

其他綜合收益 1827 v

其中：外幣報表折算差額 4860 w

其中：現金流量套期損益的有效部分 502 x

盈餘公積 236605 y

一般風險準備 157941 z

未分配利潤 282819 aa少數股東權益9329

其中：可計入核心一級資本的數額 1930 ab

其中：可計入其他一級資本的數額 1628 ac

其中：可計入二級資本的數額 5058 ad所有者權益合計1049032

二零二三年中期報告H股 161財務報表及其他

資本充足率、槓桿率、流動性覆蓋率和淨穩定資金比例信息補充資料(續)

附表4:合格資本工具主要特徵情況表

1發行機構交通銀行股份有交通銀行股份有交通銀行股份有限交通銀行股份有交通銀行股份有交通銀行股份有交通銀行股份有

限公司限公司公司限公司限公司限公司限公司

2標識碼332860132836002119280191928020192802520280183適用法律中國香港／香港中國／《中華人中國／《中華人民中國／《中華人中國／《中華人中國／《中華人中國／《中華人《證券及期貨條民共和國證券共和國公司法》、民共和國公司民共和國公司民共和國公司民共和國公司例》法》《中華人民共和國法》、《商業銀法》、《商業銀法》、《商業銀法》、《商業銀證券法》、《商業行資本管理辦法行資本管理辦法行資本管理辦法行資本管理辦法銀行資本管理辦法（試行）》等（試行）》等（試行）》等（試行）》等（試行）》、《國務院關於開展優先股試點的指導意見》、《優先股試點管理辦法》等監管處理4其中：適用《商業銀核心一級資本核心一級資本其他一級資本二級資本二級資本其他一級資本二級資本行資本管理辦法（試行）》過渡期規則5其中：適用《商業銀核心一級資本核心一級資本其他一級資本二級資本二級資本其他一級資本二級資本行資本管理辦法（試行）》過渡期結束後規則

6其中：適用法人／法人／集團法人／集團法人／集團法人／集團法人／集團法人／集團法人／集團

集團層面

7工具類型普通股普通股優先股二級資本債券二級資本債券無固定期限資本二級資本債券

債券

8可計入監管資本的人民幣89498人民幣97534人民幣44952人民幣29998人民幣9999人民幣39994人民幣39997

數額（單位為百萬，最近一期報告日）9工具面值（單位為百人民幣35012人民幣39251人民幣45000人民幣30000人民幣10000人民幣40000人民幣40000萬）

10會計處理股本及資本公積股本及資本公積其他權益工具應付債券應付債券其他權益工具應付債券

11初始發行日2005/6/232007/4/242016/9/22019/8/162019/8/162019/9/202020/5/2112是否存在期限（存在永續永續永續存在期限存在期限永續存在期限期限或永續）

13其中：原到期日無到期日無到期日無到期日2029年8月162034年8月16無到期日2030年5月21日日日14發行人贖回（須經監否否是是是是是管審批）15其中：贖回日期（或不適用不適用第一個贖回日為2024/8/16；全2029/8/16；全第一個贖回日為2025/5/21；全有時間贖回日期）及2021年9月7日，部或部分贖回。部或部分贖回。2024年9月20部或部分贖回。

額度全部贖回或部分贖日，全部贖回回或部分贖回

16其中：後續贖回日不適用不適用第一個贖回日後的無無第一個贖回日後無期（如果有）每年9月7日的每年9月20日分紅或派息

17其中：固定或浮動浮動浮動浮動，在一個股息固定固定浮動，在一個固定派息／分紅率調整週期內（5票面利率調整週年）股息率是固定期內（5年）是固的，每隔5年對股定的，每5年對息率進行一次重置票面利率進行一次調整

162交通銀行股份有限公司資本充足率、槓桿率、流動性覆蓋率和淨穩定資金比例信息補充資料(續)

附表4:合格資本工具主要特徵情況表（續）

18其中：票面利率及不適用不適用前5年為3.9%，每4.10%4.49%前5年為3.24%

相關指標5年對股息率重置4.2%，每5年一次，按重置日的對票面利率調整基準利率加上137一次，按調整基點對股息率進行日（即發行繳款重置。註：重置日截止日每滿5年的基準利率為重置的當日，9月20日（即發行首日起日）的基準利率

每滿五年的當日，加上124基點對

9月2日）前20個交票面利率進行確易日（不含當日）公定。如果基準佈的中債銀行間固利率在調整日不

定利率國債收益率可得，屆時將曲線中，待償期根據監管部門要為5年的中國國債求由發行人和投收益率算術平均值資者確定此後的

（四捨五入計算到基準利率或其確

0.01%)定原則

19其中：是否存在股不適用不適用是否否是否

息制動機制

20其中：是否可自主完全自由裁量完全自由裁量完全自由裁量無自由裁量權無自由裁量權完全自由裁量無自由裁量權

取消分紅或派息

21其中：是否有贖回否否否否否否否

激勵機制

22其中：累計或非累非累計非累計非累計非累計非累計非累計非累計

計

23是否可轉股否否是否否否否

24其中：若可轉股，不適用不適用當其他一級資本不適用不適用不適用不適用

則說明轉換觸發條工具觸發事件發件生時，即核心一級資本充足率降至

5.125%（或以下）時；或當二級資本工具觸發事件發生時，即指以下兩種情形的較早發生

者：(1)中國銀保監會認定若不進行轉

股或減記，本行將無法生存；(2)相關部門認定若不進行公共部門注資或提供同等效力的支持，本行將無法生存

二零二三年中期報告H股 163財務報表及其他

資本充足率、槓桿率、流動性覆蓋率和淨穩定資金比例信息補充資料(續)

附表4:合格資本工具主要特徵情況表（續）

25其中：若可轉股，不適用不適用當其他一級資本工不適用不適用不適用不適用

則說明全部轉股還具觸發事件發生

是部分轉股時，本行有權在無需獲得優先股股東同意的情況下將屆時已發行且存續的本次境內優先股按照票面總金額全部

或部分轉為A股普通股；當二級資本工具觸發事件發生時，本行有權在無需獲得優先股股東同意的情況下將屆時已發行且存續的本次境內優先股按照票面總金額全部

轉為A股普通股

26其中：若可轉股，不適用不適用以審議通過本次境不適用不適用不適用不適用

則說明轉換價格確內優先股發行方案定方式的董事會決議日前二十個交易日本行

A股普通股股票交易均價作為初始轉股價格（即每股人民幣6.25元），並根據《交通銀行股份有限公司非公開發行優先股募集說明書》第四節「本次發行方案的主要

條款」的第5款「強制轉股價格調整方

式」執行強制轉股價格調整

27其中：若可轉股，不適用不適用強制的不適用不適用不適用不適用

則說明是否為強制性轉換

28 其中：若可轉股， 不適用 不適用 A股普通股 不適用 不適用 不適用 不適用

則說明轉換後工具類型

29其中：若可轉股，不適用不適用交通銀行股份有限不適用不適用不適用不適用

則說明轉換後工具公司的發行人

30是否減記否否否是是是是

164交通銀行股份有限公司資本充足率、槓桿率、流動性覆蓋率和淨穩定資金比例信息補充資料(續)

附表4:合格資本工具主要特徵情況表（續）

31其中：若減記，則不適用不適用不適用以下兩者中的較以下兩者中的較當其他一級資本以下兩者中的較

說明減記觸發點早者：(1)銀保早者：(1)銀保工具觸發事件發早者：(1)銀保

監會認定若不進監會認定若不進生時，即核心監會認定若不進行減記發行人將行減記發行人將一級資本充足行減記發行人將

無法生存；(2)無法生存；(2)率降至5.125%無法生存；(2)

相關部門認定若相關部門認定若（或以下）時；相關部門認定若不進行公共部門不進行公共部門或當二級資本工不進行公共部門注資或提供同等注資或提供同等具觸發事件發生注資或提供同等

效力的支持發行效力的支持發行時，即指以下效力的支持發行人將無法生存。人將無法生存。兩種情形的較人將無法生存早發生者：(1)銀保監會認定若不進行轉股或減記，本行將無法生存；(2)相關部門認定若不進行公共部門注資或提供同等效

力的支持，本行將無法生存

32其中：若減記，則不適用不適用不適用全部減記全部減記部分或全部部分或全部

說明部分減記還是全部減記

33其中：若減記，則不適用不適用不適用永久減記永久減記永久減記永久減記

說明永久減記還是暫時減記

34其中：若暫時減不適用不適用不適用不適用不適用不適用不適用記，則說明賬面價值恢復機制35清算時清償順序（說受償順序在存款受償順序在存款受償順序在存款受償順序在存款受償順序在存款受償順序在存款受償順序在存款明清償順序更高級人、一般債權人、一般債權人人、一般債權人、人和一般債權人人和一般債權人人、一般債權人和一般債權人的工具類型）人及次級債、及次級債、二級次級債和二級資本之後，股權資之後，股權資人和處於高於本之後，股權資二級資本債和其資本債和其他一工具持有人之後本、其他一級本、其他一級次債券順位的次本、其他一級

他一級資本工具級資本工具持有資本工具和混資本工具和混級債務之後，資本工具和混持有人之後人之後合資本債券之合資本債券之發行人股東持有合資本債券之前，與發行人前，與發行人的所有類別股份前，與發行人已發行的與本期已發行的與本期之前；與發行人已發行的與本期債券償還順序相債券償還順序相其他償還順序相債券償還順序相同的其他次級債同的其他次級債同的其他一級資同的其他次級債務處於同一清償務處於同一清償本工具同順位受務處於同一清償順序，與已發順序，與已發償順序，與已發行的二級資本債行的二級資本債行的二級資本債券及未來可能發券及未來可能發券及未來可能發行的與本期債券行的與本期債券行的與本期債券償還順序相同的償還順序相同的償還順序相同的其他二級資本工其他二級資本工其他二級資本工具同順位受償具同順位受償具同順位受償

36是否含有暫時的不否否否否否否否

合格特徵

其中：若有，則說不適用不適用不適用不適用不適用不適用不適用明該特徵

二零二三年中期報告H股 165財務報表及其他

資本充足率、槓桿率、流動性覆蓋率和淨穩定資金比例信息補充資料(續)

附表4:合格資本工具主要特徵情況表（續）

1發行機構交通銀行股份有交通銀行股份有交通銀行股份有限交通銀行股份有交通銀行股份有交通銀行股份有交通銀行股份有

限公司限公司公司限公司限公司限公司限公司

2 標識碼 2028040 XS2238561281 2128022 2128030 2228014 92280139 922801403適用法律中國／《中華人除債券條款中有中國／《中華人民中國／《中華人中國／《中華人中國／《中華人中國／《中華人民共和國公司關次級地位的規共和國公司法》、民共和國公司民共和國公司民共和國公司民共和國公司法》、《商業銀定受中國法管轄《商業銀行資本管法》、《商業銀法》、《商業銀法》、《商業銀法》、《商業銀行資本管理辦法並據其解釋外，理辦法（試行）》等行資本管理辦法行資本管理辦法行資本管理辦法行資本管理辦法（試行）》等債券及因債券而（試行）》等（試行）》等（試行）》等（試行）》等起或與債券相關的任何非合同義務應受英國法管轄並據其解釋監管處理4其中：適用《商業銀其他一級資本其他一級資本其他一級資本二級資本二級資本二級資本二級資本行資本管理辦法（試行）》過渡期規則5其中：適用《商業銀其他一級資本其他一級資本其他一級資本二級資本二級資本二級資本二級資本行資本管理辦法（試行）》過渡期結束後規則

6其中：適用法人／法人／集團法人／集團法人／集團法人／集團法人／集團法人／集團法人／集團

集團層面

7工具類型無固定期限資本無固定期限資本無固定期限資本債二級資本債券二級資本債券二級資本債券二級資本債券

債券債券券

8可計入監管資本的人民幣29999折人民幣18347人民幣41498人民幣29999人民幣29999人民幣36999人民幣12999

數額（單位為百萬，最近一期報告日）9工具面值（單位為百人民幣30000美元2800人民幣41500人民幣30000人民幣30000人民幣37000人民幣13000萬）

10會計處理其他權益工具其他權益工具其他權益工具應付債券應付債券應付債券應付債券

11初始發行日2020/9/252020/11/182021/6/102021/9/272022/2/252022/11/152022/11/1512是否存在期限（存在永續永續永續存在期限存在期限存在期限存在期限期限或永續）

13其中：原到期日無到期日無到期日無到期日2031年9月272032年2月252032年11月152037年11月15日日日日14發行人贖回（須經監是是是是是是是管審批）15其中：贖回日期（或第一個贖回日為第一個贖回日為第一個贖回日為2026/9/27；全2027/2/25；全2027/11/15；2032/11/15；有時間贖回日期）及2025年9月252025年11月182026年6月10日，部或部分贖回。部或部分贖回。全部或部分贖全部或部分贖額度日，全部贖回日，全部贖回或全部贖回或部分贖回。回。

或部分贖回部分贖回回

16其中：後續贖回日第一個贖回日後第一個贖回日後第一個贖回日後的無無無無期（如果有）的每年9月25日的每年11月18日每年6月10日分紅或派息

17其中：固定或浮動浮動，在一個浮動，在一個票浮動，在一個票面固定固定固定固定派息／分紅票面利率調整週面利率重置週期利率調整週期內（5

期內（5年）是固內（5年）是固定年）是固定的，每5定的，每5年對的，每5年對票年對票面利率進行票面利率進行一面利率進行一次一次調整次調整重置

166交通銀行股份有限公司資本充足率、槓桿率、流動性覆蓋率和淨穩定資金比例信息補充資料(續)

附表4:合格資本工具主要特徵情況表（續）

18其中：票面利率及前5年為前5年為3.8%，前5年為4.06%，3.65%3.45%3.03%3.36%

相關指標4.59%，每5年每5年對票面利每5年對票面利率對票面利率調整率調整一次，按調整一次，按調整一次，按調整重置日的基準利日（即發行繳款截日（即發行繳款率（重置日：第止日每滿5年的當截止日每滿5年1個重置日2025日，6月10日）的的當日，9月25年11月18日及其基準利率加上112日）的基準利率後5年或5年倍數基點對票面利率進加上161基點對年份之同一日；行確定。如果基準票面利率進行確重置日的基準利利率在調整日不可定。如果基準率：重置日之前得，屆時將根據監利率在調整日不第2個定息日的管部門要求由發行可得，屆時將前1周5年期美人和投資者確定此根據監管部門要國國債收益率的後的基準利率或其求由發行人和投算術平均值）加確定原則

資者確定此後的上334.5基點對基準利率或其確票面利率進行確定原則定。如果基準利率在重置日日不可得，屆時將根據監管部門要求由發行人和投資者確定此後的基準利率或其確定原則

19其中：是否存在股是是是否否否否

息制動機制

20其中：是否可自主完全自由裁量完全自由裁量完全自由裁量無自由裁量權無自由裁量權無自由裁量權無自由裁量權

取消分紅或派息

21其中：是否有贖回否否否否否否否

激勵機制

22其中：累計或非累非累計非累計非累計非累計非累計非累計非累計

計

23是否可轉股否否否否否否否

24其中：若可轉股，不適用不適用不適用不適用不適用不適用不適用

則說明轉換觸發條件

25其中：若可轉股，不適用不適用不適用不適用不適用不適用不適用

則說明全部轉股還是部分轉股

26其中：若可轉股，不適用不適用不適用不適用不適用不適用不適用

則說明轉換價格確定方式

27其中：若可轉股，不適用不適用不適用不適用不適用不適用不適用

則說明是否為強制性轉換

28其中：若可轉股，不適用不適用不適用不適用不適用不適用不適用

則說明轉換後工具類型

29其中：若可轉股，不適用不適用不適用不適用不適用不適用不適用

則說明轉換後工具的發行人

30是否減記是是是是是是是

二零二三年中期報告H股 167財務報表及其他

資本充足率、槓桿率、流動性覆蓋率和淨穩定資金比例信息補充資料(續)

附表4:合格資本工具主要特徵情況表（續）

31其中：若減記，則以下兩者中的較以下兩者中的較以下兩者中的較早以下兩者中的較以下兩者中的較以下兩者中的較以下兩者中的較

說明減記觸發點早者：(1)銀保早者：(1)銀保監者：(1)銀保監會認早者：(1)銀保早者：(1)銀保早者：(1)銀保早者：(1)銀保監會認定若不進會認定若不進行定若不進行減記發監會認定若不進監會認定若不進監會認定若不進監會認定若不進行減記發行人將減記發行人將無行人將無法生存；行減記發行人將行減記發行人將行減記發行人將行減記發行人將

無法生存；(2)法生存；(2)相關(2)相關部門認定若無法生存；(2)無法生存；(2)無法生存；(2)無法生存；(2)相關部門認定若部門認定若不進不進行公共部門注相關部門認定若相關部門認定若相關部門認定若相關部門認定若不進行公共部門行公共部門注資資或提供同等效力不進行公共部門不進行公共部門不進行公共部門不進行公共部門注資或提供同等或提供同等效力的支持發行人將無注資或提供同等注資或提供同等注資或提供同等注資或提供同等效力的支持發行的支持發行人將法生存效力的支持發行效力的支持發行效力的支持發行效力的支持發行人將無法生存無法生存人將無法生存。人將無法生存。人將無法生存。人將無法生存。

32其中：若減記，則部分或全部部分或全部部分或全部當無法生存觸發部分或全部部分或全部部分或全部

說明部分減記還是事件發生時，全部減記在其他一級資本工具全部減記或轉股後，本次債券部分或全部減記

33其中：若減記，則永久減記永久減記永久減記永久減記永久減記永久減記永久減記

說明永久減記還是暫時減記

34其中：若暫時減不適用不適用不適用不適用不適用不適用不適用記，則說明賬面價值恢復機制35清算時清償順序（說受償順序在存款受償順序在存款受償順序在存款受償順序在存款受償順序在存款受償順序在存款受償順序在存款明清償順序更高級人、一般債權人、一般債權人人、一般債權人和人和一般債權人人和一般債權人人和一般債權人人和一般債權人的工具類型）人和處於高於本和處於高於本次處於高於本次債券之後，股權資之後，股權資之後，股權資之後，股權資次債券順位的次債券順位的次級順位的次級債務之本、其他一級本、其他一級本、其他一級本、其他一級

級債務之後，債務之後，發後，發行人股東持資本工具和混資本工具和混資本工具和混資本工具和混發行人股東持有行人股東持有的有的所有類別股份合資本債券之合資本債券之合資本債券之合資本債券之

的所有類別股份所有類別股份之之前；與發行人其前，與發行人前，與發行人前，與發行人前，與發行人之前；與發行人前；與發行人其他償還順序相同的已發行的與本期已發行的與本期已發行的與本期已發行的與本期其他償還順序相他償還順序相同其他一級資本工具債券償還順序相債券償還順序相債券償還順序相債券償還順序相同的其他一級資的其他一級資本同順位受償同的其他次級債同的其他次級債同的其他次級債同的其他次級債本工具同順位受工具同順位受償務處於同一清償務處於同一清償務處於同一清償務處於同一清償償順序，與已發順序，與已發順序，與已發順序，與已發行的二級資本債行的二級資本債行的二級資本債行的二級資本債券及未來可能發券及未來可能發券及未來可能發券及未來可能發行的與本期債券行的與本期債券行的與本期債券行的與本期債券償還順序相同的償還順序相同的償還順序相同的償還順序相同的其他二級資本工其他二級資本工其他二級資本工其他二級資本工具同順位受償具同順位受償具同順位受償具同順位受償

36是否含有暫時的不否否否否否否否

合格特徵

其中：若有，則說不適用不適用不適用不適用不適用不適用不適用明該特徵

168交通銀行股份有限公司資本充足率、槓桿率、流動性覆蓋率和淨穩定資金比例信息補充資料(續)

附表5:槓桿率相關項目信息

依據銀保監會《商業銀行槓桿率管理辦法（修訂）》進行披露。

與槓桿率監管項目對應的相關會計項目以及監管項目與會計項目的差異（人民幣百萬元）序號項目2023年6月30日2022年12月31日

1併表總資產1381336012992419

2併表調整項(116930)(106912)

3客戶資產調整項－–

4衍生產品調整項4251436022

5證券融資交易調整項4775423078

6表外項目調整項13707351411948

7其他調整項(6790)(6941)

8調整後的表內外資產餘額1515064314349614

槓桿率相關明細項目信息（人民幣百萬元，百分比除外）序號項目2023年6月30日2022年12月31日

1表內資產（除衍生產品和證券融資交易外）1336465612636526

2減：一級資本扣減項(6790)(6941)

3調整後的表內資產餘額（衍生產品和證券融資交易除外）1335786612629585

4各類衍生產品的重置成本（扣除合格保證金）10222967164

5各類衍生產品的潛在風險暴露4261038544

6已從資產負債表中扣除的抵質押品總和－–

7減：因提供合格保證金形成的應收資產－–

8減：為客戶提供清算服務時與中央交易對手交易形成的衍生產品資

產餘額－–

9賣出信用衍生產品的名義本金－–

10減：可扣除的賣出信用衍生產品資產餘額－–

11衍生產品資產餘額144839105708

12證券融資交易的會計資產餘額229449179295

13減：可以扣除的證券融資交易資產餘額－–

14證券融資交易的交易對手信用風險暴露4775423078

15代理證券融資交易形成的證券融資交易資產餘額－–

16證券融資交易資產餘額277203202373

17表外項目餘額30762513046801

18減：因信用轉換減少的表外項目餘額(1705516)(1634853)

19調整後的表外項目餘額13707351411948

20一級資本淨額10364711016644

21調整後的表內外資產餘額1515064314349614

22槓桿率(%)6.847.08

二零二三年中期報告H股 169財務報表及其他

資本充足率、槓桿率、流動性覆蓋率和淨穩定資金比例信息補充資料(續)

附表6:2023年第二季度流動性覆蓋率及各明細項目的平均值（除另有標明外，人民幣百萬元）序號折算前數值折算後數值合格優質流動性資產

1合格優質流動性資產2373976

現金流出

2零售存款、小企業客戶存款，其中：3148080304715

3穩定存款2000269910

4欠穩定存款2948054294805

5無抵（質）押批發融資，其中：51892152166061

6業務關係存款（不包括代理行業務）2827311704767

7非業務關係存款（所有交易對手）23568141456204

8無抵（質）押債務50905090

9抵（質）押融資9854

10其他項目，其中：24079311285536

11與衍生產品及其他抵（質）押品要求相關的現金流出12373911222474

12與抵（質）押債務工具融資流失相關的現金流出806806

13信用便利和流動性便利116973462256

14其他契約性融資義務6609266092

15或有融資義務219207773154

16預期現金流出總量3905412

現金流入

17抵（質）押借貸（包括逆回購和借入證券）295853295853

18完全正常履約付款帶來的現金流入992439655736

19其他現金流入12626241237099

20預期現金流入總量25509162188688

調整後數值

21合格優質流動性資產2355854

22現金淨流出量1716724

23流動性覆蓋率(%)136.52

170交通銀行股份有限公司資本充足率、槓桿率、流動性覆蓋率和淨穩定資金比例信息補充資料(續)

附表7:2023年第一季度淨穩定資金比例及各明細項目（除另有標明外，人民幣百萬元）序號折算前數值折算後數值

無期限<6個月6-12個月≥1年可用的穩定資金

1資本1051372－－1899901241361

2監管資本1051372－－1899901241361

3其他資本工具－－－－–

4來自零售和小企業客戶的存款90543423988032591949923012874

5穩定存款20883044171593531204629

6欠穩定存款69660423943862432644612808245

7批發融資2748989371476412782875434703602010

8業務關係存款270837818122699278236601518101

9其他批發融資40611353353711790105198102083908

10相互依存的負債－－－－–

11其他負債6865029885670061242580298615

12淨穩定資金比例衍生產品負債36125

13以上未包括的所有其它負債和權益6865029885670061206455298615

14可用的穩定資金合計8154860

所需的穩定資金

15淨穩定資金比例合格優質流動性資產496294

16存放在金融機構的業務關係存款171515330－200087922

17貸款和證券539762191738128403855170126297332

18由一級資產擔保的向金融機構發放的貸款－67493－－10122

19由非一級資產擔保或無擔保的向金融機構發放－420738237587145652327556

的貸款

20向零售和小企業客戶、非金融機構、主權、中51642820100266233603944170481

央銀行和公共部門實體等發放的貸款

21其中：風險權重不高於35%－6033112024593238474

22住房抵押貸款－81396214599191241818

23其中：風險權重不高於35%－－－－–

24不符合合格優質流動性資產標準的非違約證539705987542827551048547355券，包括交易所交易的權益類證券

25相互依存的資產－－－－–

26其他資產1944257971913256116143364364

27實物交易的大宗商品（包括黃金）1966316713

28提供的衍生產品初始保證金及提供給中央交易1416612041

對手的違約基金

29淨穩定資金比例衍生產品資產5729421169

30衍生產品附加要求361257225

31以上未包括的所有其它資產174762797191325644683307216

32表外項目3426485140189

33所需的穩定資金合計7386101

34淨穩定資金比例(%)110.41

註：

1、上表所稱「無期限」項目包括但不限於擁有永久期限的資本、無確定到期日（活期）存款、空頭頭寸、無到期日頭寸、不符合合

格優質流動性資產標準的權益、實物交易的大宗商品等。

2、第30項「衍生產品附加要求」的折算前數值為扣減變動保證金之前的淨穩定資金比例衍生產品負債金額，不區分期限，且不納

入第26項「其他資產」折算前數值。

二零二三年中期報告H股 171財務報表及其他

資本充足率、槓桿率、流動性覆蓋率和淨穩定資金比例信息補充資料(續)

附表8:2023年第二季度淨穩定資金比例及各明細項目（除另有標明外，人民幣百萬元）序號折算前數值折算後數值

無期限<6個月6-12個月≥1年可用的穩定資金

1資本1048630－－1899901238619

2監管資本1048630－－1899901238619

3其他資本工具－－－－–

4來自零售和小企業客戶的存款93535024154232583760593056404

5穩定存款22103360278682347218878

6欠穩定存款71431824093962496937122837526

7批發融資288500838970569048165762393535813

8業務關係存款283749022599454472222311581209

9其他批發融資4751836710628503445540081954604

10相互依存的負債－－－－–

11其他負債7926138582971828275554293832

12淨穩定資金比例衍生產品負債84750

13以上未包括的所有其它負債和權益7926138582971828190805293832

14可用的穩定資金合計8124669

所需的穩定資金

15淨穩定資金比例合格優質流動性資產454816

16存放在金融機構的業務關係存款128096280－－64188

17貸款和證券535412380020118421955997996364579

18由一級資產擔保的向金融機構發放的貸款－41609－－6240

19由非一級資產擔保或無擔保的向金融機構發放－580175189482145970327737

的貸款

20向零售和小企業客戶、非金融機構、主權、中8168375195646334428134237460

央銀行和公共部門實體等發放的貸款

21其中：風險權重不高於35%－279809364791145601

22住房抵押貸款－77790514518401234905

23其中：風險權重不高於35%－－－－–

24不符合合格優質流動性資產標準的非違約證535337370837370559177558238券，包括交易所交易的權益類證券

25相互依存的資產－－－－–

26其他資產1989849049815453142932366721

27實物交易的大宗商品（包括黃金）2212118803

28提供的衍生產品初始保證金及提供給中央交易1546813148

對手的違約基金

29淨穩定資金比例衍生產品資產10232517575

30衍生產品附加要求8475016950

31以上未包括的所有其它資產176863904981545325139300245

32表外項目3706512144113

33所需的穩定資金合計7394417

34淨穩定資金比例(%)109.88

註：

1、上表所稱「無期限」項目包括但不限於擁有永久期限的資本、無確定到期日（活期）存款、空頭頭寸、無到期日頭寸、不符合合

格優質流動性資產標準的權益、實物交易的大宗商品等。

2、第30項「衍生產品附加要求」的折算前數值為扣減變動保證金之前的淨穩定資金比例衍生產品負債金額，不區分期限，且不納

入第26項「其他資產」折算前數值。

172交通銀行股份有限公司交通銀行股份有限公司（於中華人民共和國註冊成立的股份有限公司）地址及郵編中國上海市浦東新區銀城中路188號

200120

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