2024

交交通通銀銀行行股股份份有有限限公公司司

（（於於中中華華人人民民共共和和國國註註冊冊成成立立的的股股份份有有限限公公司司））

地地址址及及郵郵編編中中國國上上海海市市浦浦東東新新區區銀銀城城中中路路11888號號

22000112200

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wwwwww.b.baannkkccoommmm.c.cnn創造共同價值交交通通銀銀行行股股份份有有限限公公司司22002244年年度度報報告告交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股重要提示

一、本行董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記

載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。

二、本行第十屆董事會第二十一次會議於2025年3月21日審議批准了交通銀行股份有限公司2024年度報告及摘要。出席會議應到董事18名，親自出席董事17名，委託出席董事1名，廖宜建非執行董事因其他公務，書面委託陳紹宗非執行董事出席會議並代為行使表決權。

三、本行董事長任德奇先生、主管會計工作負責人周萬阜先生及會計機構負責人陳隃先生聲明：保證年度報告

中財務報告的真實、準確、完整。

四、本集團按照中國會計準則編製的財務報表經畢馬威華振會計師事務所（特殊普通合夥）審計，按照國際財務

報告準則編製的財務報表經畢馬威會計師事務所審計，均出具了標準無保留意見的審計報告。

五、本行已於2025年一季度實施2024年半年度利潤分配，向普通股股東每股分配現金股利人民幣0.182元。

2024年度利潤分配預案已經董事會審議：以報告期末本行普通股總股份742.63億股為基數，向普通股股東

每股分配現金股利人民幣0.197元（含稅），共分配現金股利人民幣146.30億元。本年度無送紅股及資本公積轉增股本預案。

六、本報告所涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性描述，不構成本集團對投資者的實質承諾，敬請投資者及相

關人士對此保持足夠的風險認識，並理解計劃、預測與承諾之間的差異。

七、本集團在經營活動中主要面臨信用風險、市場風險、操作風險、合規風險等。本集團已經並將繼續採取各

種措施有效管控風險，具體情況參見「管理層討論與分析－風險管理」部分，請投資者注意閱讀。交通銀行股份有限公司二零二四年度報告H股目錄重要提示

2釋義

3公司基本情況

6財務摘要

7董事長致辭

9行長致辭

管理層討論與分析

12經濟金融形勢

12財務報表分析

27業務回顧

41風險管理

48展望

49資本市場關注的熱點問題

公司治理

51股份變動及股東情況

57公司治理

87董事會報告

91監事會報告

94環境和社會責任

100重要事項

104組織架構與機構名錄

財務報表及其他

110獨立核數師報告

116財務報表

126合併財務報表附註

232未經審計的補充財務資料

1交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股釋義

在本報告中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義：

本行/本銀行/交行交通銀行股份有限公司

本集團/集團本行及附屬公司財政部中華人民共和國財政部滙豐銀行香港上海滙豐銀行有限公司社保基金會全國社會保障基金理事會匯金公司中央匯金投資有限責任公司人民銀行中國人民銀行金融監管總局國家金融監督管理總局證監會中國證券監督管理委員會上交所上海證券交易所香港聯交所香港聯合交易所有限公司

香港上市規則《香港聯交所證券上市規則》

《企業管治守則》 香港上市規則附錄C1《企業管治守則》

公司章程《交通銀行股份有限公司章程》

交銀蘊通本行公司業務核心品牌，秉持「蘊新致遠通贏未來」服務理念，提供公司金融一站式數智化服務體系。

沃德財富本行零售業務主品牌，以「豐沃共享，厚德載富」為品牌核心，致力於實現客戶的財富保值增值。

交銀展業通 本行普惠金融服務的統一品牌，包含線上產品「普惠e貸」和線下產品。

交銀益農通 本行鄉村振興金融服務的統一品牌，包含線上產品「興農e貸」和線下產品。

個人手機銀行向本行個人客戶提供線上業務辦理和服務的手機應用，覆蓋客戶多種金融產品和生活服務需求。

企業手機銀行本行利用移動電話和平板電腦等移動設備應用軟件向企業客戶提供在線開戶、賬戶服務、轉賬

支付、代發代扣、貸款融資、集團服務、票據業務、投資理財、國際業務等金融服務，以貼身便捷為特點的渠道。

企業網銀本行通過因特網向企業客戶提供在線開戶、賬戶服務、轉賬支付、代發代扣、貸款融資、集團

服務、票據業務、投資理財、國際業務等金融服務的電子交易系統。

買單吧面向所有用戶開放的一站式金融和生活數字化服務平台。

惠民貸本行針對符合條件的客戶推出的線上信用消費貸款產品。

惠商貸本行針對符合條件的客戶推出的用於其經營主體日常生產經營周轉的個人經營貸款產品。

雲上交行本行數字化服務品牌。踐行「機構在線、員工在線、產品在線、服務在線」服務理念，以遠程視頻服務構建「雲網點、雲櫃員、雲管家」體系，通過屏對屏的線上服務新模式，滿足客戶數字化服務需求。

元人民幣元

本年度報告分別以中英文編製，在對中英文文本的理解上發生歧義時，以中文文本為準。

2交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股公司基本情況

一、公司資料國內審計師：畢馬威華振會計師事務所

中文名稱：交通銀行股份有限公司

中文簡稱：（特殊普通合夥）交通銀行

英文名稱： Bank of Communications Co. Ltd. 中國北京市東城區東長安街1號東方廣場東2座辦公樓8層

簽字會計師：石海雲、李礫

法定代表人：任德奇

授權代表：任德奇、何兆斌國際審計師：畢馬威會計師事務所

董事會秘書、何兆斌（註冊公眾利益實體核數師）

公司秘書：中國香港中環遮打道10號太子大廈8樓

簽字會計師：陳少東

註冊地址：中國（上海）自由貿易試驗區

銀城中路188號中國法律顧問：上海市錦天城律師事務所

香港法律顧問：英國史密夫斐爾律師事務所

聯繫及辦公地址：

上海市浦東新區銀城中路188號股份過戶登記處

郵編： 200120 A股： 中國證券登記結算有限責任公司上海分公司

電話：86-21-58766688上海市浦東新區楊高南路188號

傳真： 86-21-58798398 H股： 香港中央證券登記有限公司

電子信箱： investor@ bankcomm.com 香港 皇后大道東183號合和中心17樓

官方網站： www.bankcomm.com ， 1712至1716室www.bankcomm.cn香港營業香港中環畢打街20號其他資料

地點： 統一社會信用代碼：9131000010000595XD信息披露載體和年報備置地點

A股： 《中國證券報》《上海證券報》

《證券時報》及上交所網站

www.sse.com.cn

H股： 香港聯交所「披露易」網站

www.hkexnews.hk年報備置本行董事會辦公室及主要營業場所

地點：

股票簡況股票種類股票上市交易所股票簡稱股票代碼

A股 上交所 交通銀行 601328

H股 香港聯交所 交通銀行 03328境內優先股上交所交行優1360021

3交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股公司基本情況

二、公司簡介及主要業務境外24家分（子）行及代表處，為284萬公司客戶和

本行始建於1908年，是中國歷史最悠久的銀行1.99億零售客戶提供綜合金融服務，包括存貸款、之一。1987年4月1日，本行重新組建後正式對外營產業鏈金融、現金管理、國際結算與貿易融資、投業，成為中國第一家全國性國有股份制商業銀行，資銀行、資產託管、財富管理、銀行卡、私人銀總部設在上海。2005年6月在香港聯交所掛牌上市，行、資金業務等。本集團通過全資或控股子公司，

2007年5月在上交所掛牌上市，2023年入選全球系涉足金融租賃、基金、理財、信託、保險、境外證統重要性銀行。按一級資本排名，本行居全球銀行券和債轉股等業務領域。

第9位。

本行作為一家歷史悠久的國有大型銀行集團，本行以「建設具有特色優勢的世界一流銀行集將充分發揮國有大行服務實體經濟主力軍和維護金

團」為目標，以綠色為全集團業務經營發展底色，着融穩定壓艙石作用，保持戰略定力，防範化解風力打造普惠金融、貿易金融、科技金融、財富金融險，努力為客戶提供優質金融服務，為股東創造更四大業務特色，持續提升客戶經營、科技引領、風多價值，為員工營造幸福家園，為社會做出更大貢險管理、協同作戰、資源配置五大專業能力，以「上獻！海主場」建設、數字化轉型的創新突破引領全行高質量發展。報告期內，本集團經營模式、主要業務和主要業績驅動因素均未發生重大變化。

經金融監管總局批准，本行通過手機銀行、網上銀行等線上服務渠道，以及境內2800餘家網點、

4交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股公司基本情況

三、榮譽和獎項綜合排名

2024年度全球銀行1000強第9位 英國《The Banker》

品牌與業務獲獎金融科技發展獎一等獎人民銀行

建設金融強國創新實踐案例（科技金融、養老金融）人民網

2024年金融機構養老金融卓越案例新華網

「2024金融強國年度盛典」數字金融年度案例（信用就醫）央視財經

數據管理能力成熟度(DCMM)評估五級認證 中國電子信息行業聯合會

手機銀行年度卓越獎、企業網銀年度卓越獎 中國金融認證中心(CFCA)

中國境內最佳託管銀行、最佳養老金託管銀行、最佳ETF託管銀行 《財資》

最佳可持續投資私人銀行《環球金融》

2024年度精品私人銀行《證券時報》

2024年上市公司可持續發展最佳實踐案例中國上市公司協會

綠色銀行評價先進單位中國銀行業協會主要子公司獲獎交銀金融租賃有限責任公司最佳金融租賃公司全球租賃業競爭力論壇全球十大船舶融資機構榜首位勞氏日報

國企改革創新成果（案例）一等獎中國管理科學學會、《企業管理》交銀施羅德基金管理有限公司

基金投顧卓越回報金牛獎《中國證券報》交銀理財有限責任公司浦東新區經濟突出貢獻獎浦東新區人民政府

金牛獎*銀行理財公司金牛獎《中國證券報》

金貝獎*2024卓越至臻理財公司案例《21世紀經濟報道》交銀金融資產投資有限公司

首屆中國私募基金英華獎－優秀私募股權投資示範機構《中國基金報》

2024聯盟年度突出貢獻獎《上海科創金融聯盟》

中國半導體與集成電路產業最佳投資案例TOP10投中信息

中國先進製造與高科技產業及最佳先進製造領域退出案例TOP5交銀國際信託有限公司

誠信託*卓越公司獎、誠信託*最佳資產管理信託產品獎《上海證券報》

一年期混合類產品金牛獎《中國證券報》

家族信託管理創新優秀案例《銀行家》交銀人壽保險有限公司年度養老金融優秀案例中國網

「金口碑」年度保險產品《中國銀行保險報》

金牌保險產品方舟獎《證券時報》

5交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股財務摘要

一、主要會計數據和財務指標

報告期末，本集團按照國際財務報告準則編製的主要會計數據和財務指標如下：

項目2024年2023年2022年2021年2020年全年業績（人民幣百萬元）利息淨收入169832164123169882161693153336手續費及佣金淨收入3691443004448554757345086淨經營收入260269258014257346269748246724信用減值損失5256756908604116637162059業務成本7768777369761517454566004稅前利潤10347599698981159395986425

淨利潤（歸屬於母公司股東）9358692728921028758178274

於年終截止日（人民幣百萬元）資產總額1490071714060472129915711166575710697616客戶貸款185551227957085729496565604005848424負債總額137451201296102211958049106885219818988客戶存款188003358551215794907270397776607330

股東權益（歸屬於母公司股東）114430610880301022024964647866607

每股計（人民幣元）

每股收益（歸屬於母公司普通股股東）21.161.151.141.100.99

每股淨資產（歸屬於母公司普通股股東）313.0612.3011.4110.649.87

主要財務比率(%)

平均資產回報率0.650.690.750.800.77

加權平均淨資產收益率29.089.6810.3410.7610.35

淨利息收益率41.271.281.481.561.57

成本收入比529.9030.0429.6527.6726.81

不良貸款率61.311.331.351.481.67

撥備覆蓋率201.94195.21180.68166.50143.87

資本充足指標（除另有標明外，人民幣百萬元）資本淨額715088121351116125031711399571021246

其中：核心一級資本淨額7964568905394840164783877727611其他一級資本淨額7176078176289176480176348134610二級資本淨額7368166269433233673179732159025風險加權資產794168738850786835007473799126695462

資本充足率(%)716.0215.2714.9715.4515.25

一級資本充足率(%)712.1112.2212.1813.0112.88

核心一級資本充足率(%)710.2410.2310.0610.6210.87

註：

1.客戶貸款不含相關貸款應收利息，客戶存款包含相關存款應付利息。

2.按照證監會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第9號－淨資產收益率和每股收益的計算及披露》（2010年修訂）要求計算。

3.為期末扣除其他權益工具後的歸屬於母公司普通股股東的股東權益除以期末普通股股本總數。

4.利息淨收入與平均生息資產總額的比率。

5.按照中國會計準則下的業務及管理費除以營業收入計算，與按照中國會計準則編製的財務報告數據一致。

6.根據監管口徑計算。

7.根據金融監管總局《商業銀行資本管理辦法》及其相關規定計量，計算範圍包括本集團境內外所有分支機構及金融機構類附屬子公司（不含保險公司）。

6交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股董事長致辭

我們深度融入國家戰略，在助力經濟社會高質量發展的新征程上奮力前行。紥實推動「兩重」「兩新」政策實施。高效落實穩經濟各項政策，製造業、戰略性新興產業、普惠、涉農等領域貸款均保持高速增長，個人消費貸增幅連續四年領先同業。積極助力區域協調發展戰略。以高效的金融供給推動京津冀協同發展、粵港澳大灣區建設、長三角一體化

等重大戰略落地，相關區域貸款佔比穩步提升；綜合運用多種政策工具和金融科技手段引導服務下沉，對城鎮和鄉村地區的金融服務能力逐年優化。

深度服務擴大高水平對外開放。持續完善「一帶一路」沿線金融服務網絡，開設迪拜國際金融中心分行；搭建聯通內外的金融服務橋樑，支持境內企業穩健「走出去」，外貿新業態領域業務量實現蓬勃發展。

我們堅定推動戰略實施，在做實做細金融「五篇大文章」中強化特色優勢。科技金融能級提升，緊扣新質生產力發展需要，完善科技型企業全鏈條、全任德奇生命週期金融服務，促進「科技－產業－金融」良董事長性循環，全融資總額超8500億元。綠色金融提質增效，圍繞經濟社會發展全面綠色轉型目標，加強對

2024年，交通銀行堅持以習近平新時代中國特綠色、低碳、循環經濟的金融支持，綠色貸款、綠

色社會主義思想為指導，堅持穩中求進工作總基調，色債券保持較高增速。普惠金融擴面上量，堅持金落實金融供給側結構性改革，切實履行國有大行主力融為民惠民，構建普惠金融發展長效機制，增加小軍、壓艙石職責，經營發展實現穩中有進、穩中提微企業、民營經濟、鄉村全面振興等領域的有效信質：「穩」體現在盈利增長保持韌性，淨息差保持穩貸供給，全力推動實現共同富裕。養老金融初成體定，資產質量穩定向好；「進」呈現於業務規模穩步提系，協同發展養老產業金融、養老金金融、養老財升，業務結構進一步優化，服務實體持續加力。資本富管理和養老消費金融，支持銀發經濟、健康產業市場對交行的發展成效和投資價值給予積極肯定，全和中國式養老事業高質量發展，養老金託管規模居年A股和H股股價漲幅均超40%。 行業前列。數字金融蹄疾步穩，加強產品供給和場景生態建設，打造G-B-C多元聯動的生態平台，為數字經濟發展提供有效助力。此外，積極融入「雙循環」新發展格局，提升財富管理服務的可得性和便利性，貿易金融、財富金融發展邁上新台階。

我們縱深推進改革創新，驅動業務模式重塑、發展質效提升。上海主場創新策源優勢不斷積蓄。

圍繞上海「五個中心」建設有效發力，金融市場交易、要素市場服務、託管業務等保持市場領先，股

7交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股董事長致辭

權投資、科技金融、航貿金融、離岸、數字人民2025年，世界百年未有之大變局加速演進，國幣、信用就醫等領域創新策源成效漸顯。數字化轉際環境不穩定、不確定因素持續聚積，國內擴大有型成效顯現。順應數字經濟發展新趨勢新特點強化效需求和改革發展穩定任務繁重；但我國經濟基礎數據應用，發揮數據要素價值賦能精準獲客、融資穩、優勢多、韌性強、潛能大，長期向好的支撐條增信、風險計量；推進人工智能應用規模化、體系件和基本趨勢沒有變。交行將順應經濟轉型升級趨化，助力全要素生產效率提升；穩步推進數字基礎勢，保持戰略定力，踐行長期主義，持續提升發展設施建設，基本實現重要業務系統災備全覆蓋和業質效。

務連續穩定運行。重點領域深化改革落地見效。完善審計、金融科技和普惠金融管理架構，設立專業——以優化治理架構為契機，夯牢可持續發展託管中心，推進信用卡屬地經營轉型，健全高質量基石。完善公司治理結構，強化董事會戰略決策、發展的體制機制保障，增強經營發展動力和活力。監督職能，提升現代化治理能力。穩步實施資本補充，強化資本約束，增強經營能力，統籌好功能性我們有效統籌發展與安全，切實扛起防範化 與盈利性，努力改善ROE等核心指標，為耐心資本解風險政治責任。強化集團全面風險管理，積極對提供穩定回報。

接國家一攬子化債方案，落實房地產融資協調機制，持續提升早識別、早預警、早暴露、早處置能——以深化「五篇大文章」為抓手，加快高質量力，有效防範化解重點領域風險，子公司、境外機發展步伐。秉持服務實體經濟初心，發揮跨境跨業構風險治理能力逐步增強。加強風險前瞻性識別與跨市場的集團化經營優勢，加快科技金融產品服務主動防範，打造全流程、全覆蓋的數字化風險管理創新，拓展綠色金融服務領域，以技術和數據賦能體系，有效提升風險管理智慧化水平。提升網絡安普惠金融，推進養老金融體系協同發展，以此優化全、數據安全和系統安全管理水平，因時因勢制定資產結構，夯實客戶基礎，彰顯特色優勢，實現可完善風險防控應對預案。研究推動核心一級資本補持續發展。

充，增強風險抵補能力。貸（投）後管理年目標總體達成，逾期率平穩，不良率下降，撥備覆蓋率突破——以上海主場和數字化轉型為牽引，加快改

200%。革創新，帶動整體經營能力提升。推進上海主場建設，持續提升主場價值貢獻度，以主場的創新策源我們積極踐行社會責任，穩定回饋股東信任支示範引領集團轉型。發揮數據要素與數字技術疊加持。全年公益捐贈支出5883.99萬元，重點支持鄉的創造效應，加大人工智能等科技手段在展業、服村振興、社會公益、搶險救災等領域。積極響應增務、管理領域的應用，提高全要素生產率。

強現金分紅穩定性、推動一年多次分紅政策要求，

2023年度，普通股每股分配現金股利人民幣0.375——以全面從嚴風控為前提，守護安全穩定經元，分紅率連續12年保持在30%以上；2024年度營底線。堅持穩健審慎的風險觀，健全全面風險管起實施中期分紅，普通股每股分配現金股利人民幣理體制機制，做好境外機構極端風險、子公司和金

0.182元。融科技等相關領域風險預案，有力有效抓好重點領

域信用風險防範化解，保持資產質量穩定向好。

一年來，社會各界對交行給予諸多關心和支持，監事會精準有效履行監督職責，管理層和全體為者常成，行者常至。新的一年，交行將全幹部員工踔厲奮發、團結奮鬥，攜手推動交行向世面貫徹黨的二十大和二十屆二中全會、三中全會精界一流銀行集團邁進。我謹代表董事會，對大家的神，堅定不移走好中國特色金融發展之路，為推進辛勤付出致以崇高的敬意和衷心的感謝！中國式現代化作出新的更大貢獻！

8交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股行長致辭一年來，我們聚焦「穩效益、穩息差、穩質量、優結構」的「三穩一優」工作目標，通過實施審慎靈活的經營策略，推動規模、效益、質量均衡發展，有力踐行國有大行主力軍和壓艙石擔當。業務規模穩步提升，2024年末集團資產總額14.9萬億元，較年初增長5.98%。境內行人民幣各項貸款餘額較年初增長6479億元，增幅8.55%。盈利能力保持韌性，實現營收利潤雙增長，全年營業收入同比增長0.87%，歸屬母公司淨利潤同比增長0.93%。在行業淨息差普遍承壓的背景下，實現全年淨息差同比微降1個基點。資產質量持續夯實，年末集團不良率1.31%，較年初下降0.02個百分點；撥備覆蓋率201.94%，較年初上升6.73個百分點，風險抵補能力進一步增強。中期派發現金紅利135億元，年度分紅率連續12年穩定在30%以上，為股東帶來長期投資回報。

一年來，我們秉持長期穩健經營發展的理念，將交行「十四五」規劃一張藍圖繪到底，躬身耕耘難而正確之事，努力鍛造穿越週期的價值創造能力：

張寶江

行長紥根實體經濟，厚植客戶之本，賦能新質生產力發展。實體經濟是金融的根基，唯有深耕產業面對2024年充滿挑戰的經營環境，交通銀行始終需求，方能實現共生共榮。我們緊緊圍繞國家戰略秉持初心、勇擔使命，積極踐行金融工作的政治性、導向，聚焦重大戰略、重點領域和薄弱環節，着力人民性，堅持戰略定力與敏銳的市場洞察，在紛繁複做好五篇大文章，全年製造業中長期、戰略性新雜的市場環境中穩健前行，交出了一份穩中有進、穩興產業、普惠「兩增」、綠色等領域貸款分別增長中提質的高質量發展答卷。這是全體交行人齊心協11.93%、9.05%、29.1%、8.6%，均高於各項貸款力、奮勇拼搏的結果，離不開各位股東、客戶與社會平均增速。推動銀行服務向「新」聚力，健全科技金各界朋友的關心支持。融「總分轄支」四級組織體系，建強專業評價系統和審批團隊，創新推出主動授信產品，2024年「股貸債租」全融資總額超8500億元。實施普惠金融體制架構改革，構建「信貸+」綜合服務，普惠型小微企業貸款戶數增長21.88%。推動綠色金融、轉型金融協同發展，落地可持續掛鈎貸款等多項創新業務。養老金融業務體系初步形成，個人養老金資金賬戶數實現翻倍增長。持續強化穩外資、穩外貿金融支持，外貿新業態業務量增長40%。報告期內迪拜國際金融中心分行正式開業，「一帶一路」服務網絡更加完善。匯聚集團之力深耕上海主場，形成一批有影響力、可推廣的成功經驗。

9交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股行長致辭

優化業務結構，聚力價值創造，培育高質量發等產品服務，煥新推出「手機銀行9.0」，手機銀行展新動能。在利率持續下行與資本約束強化的雙重 MAU首度突破5500萬大關，比上年末提升630萬，壓力下，我們堅定優化資產負債結構，加強對業務普惠信貸線上渠道業務增量佔比提升至80%。推進經營的引導和調節能力，全方位提升價值創造。資「人工智能+」規模化應用，全年替代超過千人力工產端，大力優化信貸區域佈局與期限結構，提升價時，精準識別風險資產超百億元，智能客服呼入業值創造重點領域與低資本消耗、高收益資產佔比，務語音識別率達99%。同時，通過探索設立數字化實現風險可控下的效益最大化。零售貸款佔比進一經營中心，開拓零售業務線上經營新格局，加快建步提升，個人消費貸增長90.44%，增幅保持同業設從以線下為主的服務形態到以線上為主的服務形領先。負債端，通過拓展基礎客群、搭建場景生態，由漸進的、局部數字化向一體化、企業級升級。

態，大力拓展低成本核心負債，壓降和置換高成本負債，帶動計息負債成本率下降19個基點。積極拓鞏固風險防線，把握市場變化，提升全面風險展利潤來源，挖掘代理、支付結算、託管等中間業管理水平。我們始終將風險管理作為金融工作的永務增長潛力，零售AUM規模增長9.74%至5.49萬億 恒主題和生存發展的生命線，堅持底線思維、極限元，資產託管規模增長13.3%至15.57萬億元。堅持思維，有效應對外部環境變化和市場波動帶來的挑打造多元化增長引擎，推動境外機構差異化發展，戰，牢牢守住了不發生系統性風險的底線。持續健境外行淨息差同比提升11個基點；控股子公司經營全風險類別、機構、產品「三維一體」的全面風險管

亮點紛呈，交銀金融租賃公司穩居行業龍頭地位，理體系，着力提升「四早」能力，並深入推動集團統交銀人壽保險公司、交銀理財公司利潤快速增長，一風險管理要求在境外行和子公司落實落細。紥實交銀投資公司債轉股和股權投資業務擴面增量。下開展「貸（投）後管理年」活動，房地產、地方債務半年以來集團營業收入和歸屬母公司淨利潤表現逐等重點領域潛在風險進一步收斂。全年處置不良資季向好，全年增幅分別較前三季度提升2.26、1.62產貸款667億元，同比增幅3%。強化市場風險、流個百分點。動性風險等前瞻主動管理，完善國別風險、氣候風險、模型風險等非傳統風險管理機制，健全內控合構築數字優勢，營造場景生態，推動金融服務規管理閉環。深化數智風控，數字化風險管理項目方式變革。我們堅定不移推進數字化新交行建設，獲評人民銀行金融科技發展獎一等獎。

加快技術、業務、渠道、流程和產品服務的全方位

深刻變革，着力構建服務政務民生、產業運行與消雲程發軔，再踏層峰。展望新的一年，我們費生活的各類場景生態，通過融合金融、非金融資將以助力金融強國建設、高質量服務實體經濟為使源，賦予銀行服務附加值和高黏性。我們全面構建命，勇擔國有大行責任，夯實客戶基礎，突出客戶人工智能應用的算法、算力、數據基礎設施，「一雲價值創造，在傳統業務創新與新興賽道佈局間拓展多芯」「多地多中心」的高容錯大算力佈局逐漸成型，戰略縱深，着力塑造多元化營收結構與高質量發展核心業務系統加快向分佈式架構轉換，隱私計算、格局，為股東帶來穩健及可持續回報，為社會創造區塊鏈等一系列企業級平台落地。強化金融科技對更大價值。

業務賦能，迭代發展「惠民就醫」「交薪通」「雲跨行」

10信用就醫無感支付

「先」看病「後」付費「少」排隊交通銀行股份有限公司管理層討論與分析

二零二四年度報告H股

一、經濟金融形勢

2024年，全球經濟持續緩慢復甦，各主要經濟體表現分化。中國經濟頂住外部壓力、克服內部困難，向好

態勢不減，國內生產總值增長5%。經濟結構進一步優化，內循環主導作用明顯增強，重大創新成果持續湧現，新舊動能轉換加快，高質量發展紥實推進。

積極的財政政策和穩健的貨幣政策協調配合，形成共促高質量發展合力。延續和優化相關稅費政策，支持經營主體紓困發展，擴大國內有效需求，助力建設現代化產業體系。下調法定存款準備金率和政策利率，帶動市場利率持續下行，降低綜合融資成本。新設股票回購增持再貸款和證券、基金、保險公司互換便利，提振市場信心。設立科技創新和技術改造再貸款、優化房地產金融、汽車貸款等政策，支持實體經濟發展。

金融監管持續強化，促進銀行更好服務實體經濟。防風險方面，監管部門針對房地產風險抓存量政策落實，抓增量政策出台，打出「組合拳」；積極推動中小金融機構改革化險。強監管方面，引導金融機構優化佈局，積極應對淨息差收窄風險；完善普惠小微等協調工作制度，營造公平公正的市場秩序。促發展方面，相繼印發關於做好金融「五篇大文章」，推動科技金融、數字金融、養老金融、綠色金融發展的指導意見或方案，將「五篇大文章」做實做細，提高金融服務實體經濟的質量和水平。

銀行業持續加大對實體經濟的支持力度，保障重大工程和民生項目融資需求，信貸投放繼續向製造業、戰略性新興產業、科創產業、普惠型小微企業等重點領域傾斜。貸款加權平均利率持續處於歷史低位，實體經濟融資成本進一步降低。

二、財務報表分析

報告期內，本集團堅持穩中求進工作總基調，深化金融供給側結構性改革，做細做實「五篇大文章」，切實履行服務實體經濟和維護金融穩定的主力軍、壓艙石職責，業務經營整體保持穩健。

業務規模穩步提升。報告期末，集團資產總額14.90萬億元，較上年末增長5.98%。其中客戶貸款餘額8.56萬億元，較上年末增加5980.37億元，增幅7.52%；客戶存款餘額8.80萬億元，較上年末增加2491.20億元，增幅2.91%。

盈利增長保持韌性。報告期內，集團實現淨利潤（歸屬於母公司股東）935.86億元，同比增長0.93%；實現淨經營收入2602.69億元，同比增長0.87%。

資產質量總體穩定。報告期末，集團不良貸款率1.31%，較上年末下降0.02個百分點；撥備覆蓋率

201.94%，較上年末上升6.73個百分點。

12交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股財務報表分析

（一）利潤表主要項目分析

1.稅前利潤

報告期內，本集團實現稅前利潤1034.75億元，同比增加37.77億元，增幅3.79%。利潤增長主要來源於利息淨收入同比增加和信用減值損失同比減少。報告期內，利息淨收入同比增加3.48%，信用減值損失同比減少

7.63%。

本集團在所示期間的利潤表項目的部分資料如下：

（除另有標明外，人民幣百萬元）

2024年2023年增減(%)

利息淨收入1698321641233.48

非利息淨收入9043793891(3.68)

其中：手續費及佣金淨收入3691443004(14.16)

淨經營收入2602692580140.87

信用減值損失(52567)(56908)(7.63)

其他資產減值損失(1640)(1062)54.43

其他營業支出(102587)(100346)2.23

其中：業務成本(77687)(77369)0.41

稅前利潤103475996983.79

所得稅(9246)(6446)43.44

淨利潤94229932521.05

歸屬於母公司股東的淨利潤93586927280.93

本集團在所示期間的淨經營收入結構如下：

（除另有標明外，人民幣百萬元）

2024年金額佔比(%）同比增減(%)

利息淨收入16983265.253.48

手續費及佣金淨收入3691414.18(14.16)

交易活動淨收益219198.42(5.62)

金融投資淨收益19490.75168.09

對聯營及合營企業投資淨收益5140.2044.38

其他經營收入2914111.209.64

淨經營收入合計260269100.000.87

13交通銀行股份有限公司管理層討論與分析

二零二四年度報告H股財務報表分析

2.利息淨收入

報告期內，本集團實現利息淨收入1698.32億元，同比增加57.09億元，在淨經營收入中的佔比為65.25%，是本集團業務收入的主要組成部分。報告期內，本集團加強資產負債組合管理，做優資產業務結構，

強化負債成本管控，利息支出同比降幅大於利息收入，整體利息淨收入同比上升。

本集團在所示期間的生息資產和計息負債的平均餘額、相關利息收入和支出以及平均收益率或平均成本率

如下：

（除另有標明外，人民幣百萬元）

2024年2023年

平均收益平均收益（成本）率（成本）率

平均餘額利息收支(%)平均餘額利息收支(%)資產

存放中央銀行款項739813115301.56797412123931.55

存放和拆放同業及其他金融機構款項973324300243.08961887296713.08

客戶貸款82648732981203.6177417693061503.95

證券投資34276441120383.2733249851116473.36

生息資產134056544517123.37128260534598613.59非生息資產9852721046013資產總額1439092613872066負債及股東權益

客戶存款83873281781112.1282771391929822.33

同業及其他金融機構存放和拆入款項2355170560632.382177034551502.53

發行債券及其他1747045477062.731637098476062.91

計息負債124895432818802.26120912712957382.45股東權益及非計息負債19013831780795負債及股東權益合計1439092613872066利息淨收入169832164123

淨利差11.111.14

淨利息收益率21.271.28

註：

1.指平均生息資產總額的平均收益率與平均計息負債總額的平均成本率間的差額。

2.指利息淨收入與平均生息資產總額的比率。

報告期內，本集團利息淨收入同比上升3.48%，淨利差1.11%，同比下降3個基點，淨利息收益率1.27%，同比下降1個基點。

14交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股財務報表分析

本集團在所示期間各季度的淨利差和淨利息收益率如下：

(%)2024年

1-3月4-6月7-9月10-12月

淨利差1.101.141.111.10

淨利息收益率1.271.301.261.24本集團利息收入和利息支出因規模和利率變動而引起的變化如下。規模和利率變動的計算基準是所示期間內平均餘額的變化以及有關生息資產和計息負債的利率變化。

（人民幣百萬元）

2024年與2023年的比較

增加╱（減少）由於

淨增加╱

規模利率（減少）生息資產

存放中央銀行款項(893)30(863)

存放和拆放同業及其他金融機構款項353–353

客戶貸款20663(28693)(8030)

證券投資3449(3058)391

利息收入變化23572(31721)(8149)計息負債

客戶存款2567(17438)(14871)

同業及其他金融機構存放和拆入款項4507(3594)913

發行債券及其他3199(3099)100

利息支出變化10273(24131)(13858)

利息淨收入變化13299(7590)5709

報告期內，本集團利息淨收入同比增加57.09億元，其中，各項資產負債平均餘額變動帶動利息淨收入增加

132.99億元，平均收益率和平均成本率變動致使利息淨收入減少75.90億元。

(1)利息收入

報告期內，本集團實現利息收入4517.12億元，同比減少81.49億元，降幅1.77%。其中客戶貸款利息收入、證券投資利息收入和存放中央銀行款項利息收入佔比分別為66.00%、24.80%和2.55%。

A. 客戶貸款利息收入

客戶貸款利息收入是本集團利息收入的最大組成部分。報告期內，客戶貸款利息收入2981.20億元，同比減少80.30億元，降幅2.62%，主要由於客戶貸款平均收益率同比下降34個基點。

15交通銀行股份有限公司管理層討論與分析

二零二四年度報告H股財務報表分析按業務類型和期限結構劃分的客戶貸款平均收益分析（除另有標明外，人民幣百萬元）

2024年2023年

平均收益率平均收益率

平均餘額利息收入(%)平均餘額利息收入(%)

公司類貸款54259641926783.5550874251954773.84

－短期貸款1558124494613.171555006518963.34

－中長期貸款38678401432173.7035324191435814.06

個人貸款25499881017073.9923781561067984.49

－短期貸款606241266924.40597220280964.70

－中長期貸款1943747750153.861780936787024.42

票據貼現28892137351.2927618838751.40

客戶貸款總額82648732981203.6177417693061503.95

B. 證券投資利息收入

報告期內，證券投資利息收入1120.38億元，同比增加3.91億元，增幅0.35%，主要由於證券投資平均餘額同比增加1026.59億元，增幅3.09%。

C. 存放中央銀行款項利息收入

存放中央銀行款項主要包括法定存款準備金和超額存款準備金。報告期內，存放中央銀行款項利息收入

115.30億元，同比減少8.63億元，降幅6.96%，主要由於存放中央銀行款項平均餘額同比減少575.99億元，降幅7.22%。

D. 存放和拆放同業及其他金融機構款項利息收入

報告期內，存放和拆放同業及其他金融機構款項利息收入300.24億元，同比增加3.53億元，增幅1.19%，主要由於存放和拆放同業及其他金融機構款項平均餘額同比增加114.37億元，增幅1.19%。

(2)利息支出

報告期內，本集團利息支出2818.80億元，同比減少138.58億元，降幅4.69%。

A. 客戶存款利息支出

客戶存款是本集團主要資金來源。報告期內，客戶存款利息支出1781.11億元，同比減少148.71億元，降幅7.71%，佔全部利息支出的63.19%。

16交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股財務報表分析按產品類型劃分的客戶存款平均成本分析（除另有標明外，人民幣百萬元）

2024年2023年

平均成本率平均成本率

平均餘額利息支出(%)平均餘額利息支出(%)

公司存款48638791012502.0850609321166802.31

－活期1852363175340.951951091216191.11

－定期3011516837162.783109841950613.06

個人存款3523449768612.183216207763022.37

－活期86123116230.1981965919470.24

－定期2662218752382.832396548743553.10

客戶存款總額83873281781112.1282771391929822.33

B. 同業及其他金融機構存放和拆入款項利息支出

報告期內，同業及其他金融機構存放和拆入款項利息支出560.63億元，同比增加9.13億元，增幅1.66%，主要由於同業及其他金融機構存放和拆入款項平均餘額同比增加1781.36億元，增幅8.18%。

C. 發行債券及其他利息支出

報告期內，發行債券及其他利息支出477.06億元，同比增加1.00億元，增幅0.21%，主要由於發行債券及其他平均餘額同比增加1099.47億元，增幅6.72%。

3.手續費及佣金淨收入

手續費及佣金淨收入是本集團淨經營收入的重要組成部分，報告期內，本集團實現手續費及佣金淨收入

369.14億元，同比減少60.90億元，降幅14.16%。其中受居民消費意願不足及主動優化客戶結構影響，銀行卡

業務收入同比減少39.36億元，降幅20.98%；受費率下調政策性因素影響，代理類業務收入同比減少17.72億元，降幅33.60%。

本集團在所示期間的手續費及佣金淨收入的組成結構如下：

（除另有標明外，人民幣百萬元）

2024年2023年增減(%)

銀行卡1482618762(20.98)

理財業務77647808(0.56)

託管及其他受託業務76678004(4.21)

代理類35025274(33.60)

投資銀行23162521(8.13)

擔保承諾320232010.03

支付結算150413759.83

其他137203(32.51)

手續費及佣金收入合計4091847148(13.21)

減：手續費及佣金支出(4004)(4144)(3.38)

手續費及佣金淨收入3691443004(14.16)

17交通銀行股份有限公司管理層討論與分析

二零二四年度報告H股財務報表分析

4.其他非利息收入

本集團在所示期間的其他非利息收入組成結構如下：

（除另有標明外，人民幣百萬元）

2024年2023年增減(%)

交易活動淨收益2191923224(5.62)

金融投資淨收益1949727168.09

對聯營及合營企業投資淨收益51435644.38

其他營業收入29141265809.64

其他非利息收入合計53523508875.18

報告期內，本集團實現其他非利息收入535.23億元，同比增加26.36億元，其中交易活動淨收益219.19億元，同比減少13.05億元，降幅5.62%，主要是一方面受市場波動影響，股權估值、債券及利率類衍生相關損益同比增加；另一方面，掉期業務規模增加，導致匯兌損失同比增加。

5.業務成本

報告期內，本集團業務成本776.87億元，同比增加3.18億元，增幅0.41%；本集團成本收入比29.90%，同比下降0.14個百分點。

本集團在所示期間的業務成本的組成結構如下：

（除另有標明外，人民幣百萬元）

2024年2023年增減(%)

員工工資、獎金、津貼和補貼28349277971.99

其他員工成本13971132955.08

業務費用2545526750(4.84)

折舊與攤銷991295274.04

業務成本合計77687773690.41

6.資產減值損失

報告期內，本集團資產減值損失542.07億元，同比減少37.63億元，降幅6.49%，其中貸款信用減值損失500.26億元，同比減少41.11億元，降幅7.59%。本集團持續遵循《商業銀行預期信用損失法實施管理辦法》，

充分評估客戶潛在風險情況，動態更新減值模型各項參數，充分體現前瞻性信息對預期信用損失的影響。同時，近年來持續夯實資產質量，合理計提撥備，具有充分的風險抵禦和損失吸收能力。

7.所得稅

報告期內，本集團所得稅支出92.46億元，同比增加28.00億元，增幅43.44%。實際稅率為8.94%，低於

25%的法定稅率，主要是由於本集團持有的國債和地方債等利息收入按稅法規定為免稅收益。

18交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股財務報表分析

（二）資產負債表主要項目分析

1.資產

報告期末，本集團資產總額149007.17億元，較上年末增加8402.45億元，增幅5.98%，增長主要來自於客戶貸款及金融投資規模的增長。

本集團在所示日期資產總額中主要組成部分的餘額（撥備後）及其佔比情況如下：

（除另有標明外，人民幣百萬元）

2024年12月31日2023年12月31日2022年12月31日

餘額佔比(%)餘額佔比(%)餘額佔比(%)

客戶貸款835113156.05777206055.28713545454.93

金融投資432008928.99410414229.19395520730.44

現金及存放中央銀行款項7173544.818980226.398061026.20

存放和拆放同業及其他金融機構款項9740426.548596426.116904215.31

其他5381013.614266063.034043873.12

資產總額14900717100.0014060472100.0012991571100.00

(1)客戶貸款

報告期內，本集團堅決落實黨中央決策部署，持續加大金融供給，動態調整業務策略，有效增強政策的精準性、一致性，在助力經濟回升向好中踐行大行擔當，信貸投放實現了量的合理增長和質的有效提升。報告期末，集團客戶貸款餘額85551.22億元，較上年末增加5980.37億元，增幅7.52%。

本集團在所示日期客戶貸款總額及構成情況如下：

（除另有標明外，人民幣百萬元）

2024年12月31日2023年12月31日2022年12月31日

餘額佔比(%)餘額佔比(%)餘額佔比(%)

公司類貸款556657865.07517953365.09471135364.58

－短期貸款161154118.84149642218.81143825219.72

－中長期貸款395503746.23368311146.28327310144.86

個人貸款275240632.17247310031.08236531732.43

－住房貸款146660417.14146263418.39151264820.74

－信用卡5384046.294897256.154777466.55

－個人經營貸款4136264.833435854.322716603.72

－個人消費貸款3302603.861734232.18992891.36

－其他35120.0537330.0439740.06

票據貼現2361382.763044523.832182952.99

合計8555122100.007957085100.007294965100.00

19交通銀行股份有限公司管理層討論與分析

二零二四年度報告H股財務報表分析

公司類貸款餘額55665.78億元，較上年末增加3870.45億元，增幅7.47%，其中，短期貸款增加1151.19億元，中長期貸款增加2719.26億元。

個人貸款餘額27524.06億元，較上年末增加2793.06億元，增幅11.29%，其中，個人住房貸款較上年末增加39.70億元，增幅0.27%，信用卡貸款較上年末增加486.79億元，增幅9.94%，個人經營貸款較上年末增加

700.41億元，增幅20.39%，個人消費貸款較上年末增加1568.37億元，增幅90.44%。

票據貼現餘額2361.38億元，較上年末減少683.14億元，降幅22.44%。

按擔保方式劃分的客戶貸款分佈情況（除另有標明外，人民幣百萬元）

2024年12月31日2023年12月31日

餘額佔比(%)餘額佔比(%)

信用貸款330833938.67288327436.23

保證貸款141943816.59128896316.20

抵押貸款273300231.95290486136.51

質押貸款109434312.7987998711.06

合計8555122100.007957085100.00客戶貸款信用減值準備情況（人民幣百萬元）

2024年12月31日2023年12月31日

上年末餘額206309178019

本期計提╱（轉回）5002654137

本期核銷及轉讓(36284)(31099)核銷後收回61985679

其他變動(724)(427)期末餘額225525206309

20交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股財務報表分析

(2)金融投資

報告期末，本集團金融投資淨額43200.89億元，較上年末增加2159.47億元，增幅5.26%。

按性質劃分的投資結構（除另有標明外，人民幣百萬元）

2024年12月31日2023年12月31日

餘額佔比(%)餘額佔比(%)

債券385704589.28361863988.17

權益工具及其他46304410.7248550311.83

合計4320089100.004104142100.00按財務報表列報方式劃分的投資結構（除另有標明外，人民幣百萬元）

2024年12月31日2023年12月31日

餘額佔比(%)餘額佔比(%)

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資65615215.1964228215.65

以攤餘成本計量的金融投資258179359.76257391162.71以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的

金融投資108214425.0588794921.64

合計4320089100.004104142100.00

報告期末，本集團債券投資餘額38570.45億元，較上年末增加2384.06億元，增幅6.59%。未來，本集團將強化對經濟金融形勢的研判，着力做好證券投資增量配置和存量優化。一是維持以利率債投資為主的總體策略，做好國債、地方債等投資安排。二是加強對信用債市場走勢的研判，提升信用風險定價能力，以「五篇大文章」為重點，向國家重大戰略、重點領域傾斜資源。三是做大債券交易流量，持續為債券市場提供流動性。四是適時開展外幣債券續作投資，圍繞「走出去」和「一帶一路」戰略等重點領域，擇機做好外幣債券投資安排，持續優化投資結構。

按發行主體劃分的債券投資結構（除另有標明外，人民幣百萬元）

2024年12月31日2023年12月31日

餘額佔比(%)餘額佔比(%)

政府及中央銀行311894280.86283660078.38

公共實體299740.78356530.99

同業和其他金融機構50445813.0854916615.18

法人實體2036715.281972205.45

合計3857045100.003618639100.00

21交通銀行股份有限公司管理層討論與分析

二零二四年度報告H股財務報表分析

報告期末，本集團持有金融債券5044.58億元，包括政策性銀行債券905.26億元和同業及非銀行金融機構債券4139.32億元，佔比分別為17.95%和82.05%。

本集團持有的最大十只金融債券（除另有標明外，人民幣百萬元）債券名稱面值年利率(%)到期日減值準備註

2017年政策性銀行債券63364.3908/09/2027–

2018年政策性銀行債券52974.9812/01/2025–

2024年商業銀行債券46832.0523/09/2029–

2024年商業銀行債券37452.0730/07/2029–

2022年政策性銀行債券 3482 SOFR+1.06 29/09/2027 –

2023年商業銀行債券30842.7023/11/2026–

2024年商業銀行債券30002.1510/12/2034–

2024年政策性銀行債券29821.8023/07/2027–

2024年商業銀行債券29632.4729/03/2029–

2018年政策性銀行債券28914.8809/02/2028–

註：未包含按預期信用損失模型要求計提的第一階段減值準備。

(3)抵債資產

本集團在所示日期抵債資產的部分資料如下：

（人民幣百萬元）

2024年12月31日2023年12月31日

抵債資產原值9561384

減：抵債資產減值準備(433)(439)抵債資產淨值523945

2.負債

報告期內，本集團認真落實負債質量「六性」1管理要求，整體負債業務穩健發展。圍繞經營的安全性、流動性和效益性目標，按照與經營戰略、風險偏好和總體業務特徵相適應的原則，不斷優化完善與負債規模和複雜程度相適應的負債質量管理體系；不斷夯實客戶基礎，加大客戶存款拓展力度，提高多渠道獲取資金的能力，持續優化負債結構，合理控制負債成本；加強對負債質量的監測與分析，持續提高負債質量管理的能力和水平。

1負債來源穩定性、負債結構多樣性、負債與資產匹配的合理性、負債獲取的主動性、負債成本適當性、負債項目的真實性。

22交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股財務報表分析

本集團在所示日期負債總額中主要組成部分的餘額及其佔比情況如下：

（除另有標明外，人民幣百萬元）

2024年12月31日2023年12月31日2022年12月31日

餘額佔比(%)餘額佔比(%)餘額佔比(%)

客戶存款880033564.03855121565.98794907266.47

同業及其他金融機構存放和拆入款項243145117.69242453718.71203489417.02

已發行存款證138437210.0710274617.9310923669.13

發行債券6912485.035921754.575308614.44

其他4377143.183656342.813508562.94

負債總額13745120100.0012961022100.0011958049100.00

報告期末，本集團負債總額137451.20億元，較上年末增加7840.98億元，增幅6.05%。其中，客戶存款較上年末增加2491.20億元，增幅2.91%，在負債總額中佔比64.03%，較上年末下降1.95個百分點；同業及其他金融機構存放和拆入款項較上年末增加69.14億元，增幅0.29%，在負債總額中佔比17.69%，較上年末下降

1.02個百分點。

客戶存款

客戶存款是本集團最主要的資金來源。報告期末，本集團客戶存款餘額88003.35億元，較上年末增加

2491.20億元，增幅2.91%。從客戶結構上看，公司存款佔比55.68%，較上年末下降3.28個百分點；個人存款

佔比42.38%，較上年末上升3.11個百分點。從期限結構上看，活期存款佔比33.08%，較上年末下降1.25個百分點；定期存款佔比64.98%，較上年末上升1.08個百分點。

本集團在所示日期客戶存款總額及構成情況如下：

（除另有標明外，人民幣百萬元）

2024年12月31日2023年12月31日2022年12月31日

餘額佔比(%)餘額佔比(%)餘額佔比(%)

公司存款490026055.68504199158.96487703361.36

－活期196196422.29205052423.98198938325.03

－定期293829633.39299146734.98288765036.33

個人存款372954742.38335815639.27295572437.18

－活期94925910.7988474610.3588501311.13

－定期278028831.59247341028.92207071126.05

其他存款34360.0432400.0442270.05

應計利息1670921.901478281.731120881.41

合計8800335100.008551215100.007949072100.00

23交通銀行股份有限公司管理層討論與分析

二零二四年度報告H股財務報表分析

3.資產負債表表外項目

本集團資產負債表表外項目包括衍生金融工具、或有事項及承諾、擔保物。

本集團主要以交易、套期、資產負債管理及代客為目的敘做衍生金融工具，包括利率合約、匯率合約、貴金屬及大宗商品合約等。有關衍生金融工具的名義金額及公允價值詳見財務報表附註18.衍生金融工具。

本集團或有事項及承諾主要是未決訴訟、信貸承諾及財務擔保、資本性承諾、經營租賃承諾、證券承銷及債券承兌承諾。有關或有事項詳見財務報表附註37.或有事項，有關承諾事項詳見財務報表附註38.承諾事項。

本集團部分資產被用作同業間賣出回購及其他負債業務有關的質押的擔保物。

（三）現金流量表主要項目分析

報告期末，本集團現金及現金等價物餘額1619.50億元，較上年末淨減少1135.11億元。

經營活動現金流量為淨流出573.48億元，同比多流出1946.71億元。主要是向央行借款等流動性管理工具產生的現金淨流量上年為淨流入，本年為淨流出。

投資活動現金流量為淨流出980.89億元，同比少流出185.34億元，主要是本期債券投資產生的現金淨流出減少。

籌資活動現金流量為淨流入425.20億元，同比多流入376.32億元，主要是本期發行和贖回債券產生的現金淨流入增加。

24交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股財務報表分析

（四）分部情況

1.按地區劃分的經營業績

本集團在所示期間各個地區的稅前利潤和淨經營收入如下：

（除另有標明外，人民幣百萬元）

2024年2023年

淨經營淨經營

稅前利潤佔比(%)收入1佔比(%)稅前利潤佔比(%)收入1佔比(%)

長江三角洲4133739.959542336.664911249.269309436.08

珠江三角洲91748.87252819.7192159.242586010.02

環渤海地區2077420.083343612.852221322.283230812.52

中部地區2119720.483708014.252258622.653863614.98

西部地區1622515.68234489.011014510.18241389.36

東北地區56315.4478613.0235673.5878293.03

境外1160111.21187627.2159485.97177616.88

總行2(22464)(21.71)189787.29(23088)(23.16)183887.13合計

3

103475100.00260269100.0099698100.00258014100.00

註：

1.包括利息淨收入、手續費及佣金淨收入、交易活動淨收益╱（損失）、金融投資淨收益╱（損失）、對聯營及合營企業投資淨收益╱（損失）及其他營業收入。下同。

2.總行含太平洋信用卡中心。下同。

3.合計含少數股東損益。

4.因分部間收入分配考核規則的調整，同期比較數據已根據當期口徑進行編製。

2.按地區劃分的存貸款情況

本集團在所示日期按地區劃分的貸款餘額如下：

（除另有標明外，人民幣百萬元）

2024年12月31日2023年12月31日

貸款餘額佔比(%)貸款餘額佔比(%)

長江三角洲243208428.43222642227.98

珠江三角洲111586413.04105120413.21

環渤海地區140629216.44128807816.19

中部地區137060016.03129088016.22

西部地區102420011.9794751011.91

東北地區2748603.212652153.33

境外3296663.853594464.52

總行6015567.035283306.64

合計8555122100.007957085100.00

25交通銀行股份有限公司管理層討論與分析

二零二四年度報告H股財務報表分析

本集團在所示日期按地區劃分的存款餘額如下：

（除另有標明外，人民幣百萬元）

2024年12月31日2023年12月31日

存款餘額佔比(%)存款餘額佔比(%)

長江三角洲243308027.65236390727.64

珠江三角洲103712311.79105776612.37

環渤海地區189263321.51182594521.35

中部地區143615916.31136588115.99

西部地區91304110.3789466210.46

東北地區4414645.024262744.98

境外4762265.414654635.44

總行35170.0434890.04

應計利息1670921.901478281.73

合計8800335100.008551215100.00

3.按業務板塊劃分的經營業績

本集團的業務主要分成四類：公司金融業務、個人金融業務、資金業務和其他業務。

本集團在所示期間按業務板塊劃分的稅前利潤和淨經營收入情況如下：

（除另有標明外，人民幣百萬元）

2024年2023年

金額佔比(%)金額佔比(%)

淨經營收入260269100.00258014100.00

公司金融業務12595848.4012648549.02

個人金融業務10263639.4310846542.04

資金業務3068811.79224318.69

其他業務9870.386330.25

稅前利潤103475100.0099698100.00

公司金融業務6058658.555139851.56

個人金融業務1919718.553298033.08

資金業務2316422.391524615.29

其他業務5280.51740.07

註：因分部間收入和支出分配考核規則的調整，同期比較數據已根據當期口徑進行編製。

26交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股業務回顧

三、 業務回顧 綠色金融工作獲「2024年度GF60綠色金融案例最佳

（一）發展戰略及推進情況金融機構」獎項；被授予浦東新區金融機構碳排放信

本集團以「建設具有特色優勢的世界一流銀行集息披露試點單位，成為唯一入選的國有大行。

團」戰略目標為引領，深刻把握金融工作的政治性、人民性，充分發揮國有大行服務實體經濟主力軍作普惠金融本行四大業務特色之一，報告期用，建立健全「五篇大文章」體制機制，優化「五篇大內，聚焦痛點難點加強普惠金融服務，推進普惠金文章」金融產品和服務，在落實落細「五篇大文章」中融高質量發展。深化普惠金融架構改革，以專班形深化業務特色，發揮上海主場優勢，綜合實力持續式組建「普惠金融數字化經營中心」，圍繞「直接經提升。營、數字賦能、基層減負」，打造線上線下一體的數字化經營模式，推進普惠金融高質量發展。構建科技金融本行四大業務特色之一，報告期總、分、轄、支行四級工作專班，推進「千企萬戶大內，完善頂層設計，成立科技金融委員會，初步建走訪」活動。持續加大對民營、小微企業和個體工商成「總分轄支」四級組織體系，形成上下貫通、總分戶的金融支持，增加首貸、續貸、信用貸、中長期聯合、母行與子公司協同的推進機制。優化信貸產貸款投放。加強三農服務，強化對糧食、種業領域品體系，結合初創期、成長期、成熟期企業不同特龍頭及鏈屬企業的金融支持。依托數字賦能打造服點，打造專屬產品，滿足企業全生命週期信貸融資務特色，靈活定制40款涉農場景特色產品。履行定需求。「主動授信」模式推廣至全行。「股貸債租托」點幫扶責任，連續6年獲得「好」的評價。報告期末，全面發力，引導集團資源向原創性、引領性的科技普惠型小微企業貸款、涉農貸款分別較上年末增長創新領域聚集，落實「投早、投小、投長期、投硬科29.10%、15.72%。

技」。金融資產投資公司股權投資覆蓋18個試點城市。用足用好政策工具，充分利用科技創新和技術養老金融積極支持養老事業和銀發經濟發改造再貸款做好精準支持。報告期末，科技金融授展，全面推進養老產業金融、養老金金融、養老財信客戶數較上年末增長45.37%；戰略性新興產業貸富管理、養老消費金融和適老化金融服務五大重點

款、「專精特新」中小企業貸款、科技型中小企業貸領域協同發展。優化健康產業、養老產業和銀發經款增速分別為9.05%、64.5%和59.59%。濟領域信貸政策，支持「政府+擔保+銀行」融資服務模式，在上海創新推出「養老批次貸」，用好用足普綠色金融聚焦碳達峰碳中和、建設美麗中惠養老再貸款政策工具。構建「賬戶開立+資金繳存+國、促進經濟社會發展全面綠色轉型等目標，加快產品投資+綜合服務」一站式個人養老金服務體系，完善綠色金融體系。健全綠色金融治理架構，統籌賬戶規模快速增長。強化全國社保基金、基本養老協調推進綠色金融相關工作。積極支持重點領域綠保險基金、企業（職業）年金的賬戶管理和託管服色低碳轉型，服務新能源與清潔能源發展，支持「一務，養老金託管規模居行業前列。推出「頤養優選」帶一路」國家清潔能源、綠色低碳、新型基礎設施建產品系列，累計上線323款適老化財富管理產品，覆設。豐富綠色金融產品和服務，推動可持續發展掛蓋養老儲蓄、基金、保險和理財等全品類，產品總鈎貸款、CCER質押融資、生態環境導向開發 (EOD) 數居行業前列。發揮綜合化經營優勢，在養老目標融資等創新業務落地。將ESG納入業務管理流程 基金管理規模、養老理財產品收益率等細分領域保和全面風險管理體系並開展動態評估。探索發展轉持優勢。打造敬老服務示範網點，推出「關愛版」雲型金融，牽頭制定上海地區水上運輸業轉型金融目上交行，放寬老年人車貸和信用卡辦理年齡限制，錄。報告期末，綠色貸款餘額較上年末增長8.58%。提升金融服務適老化水平。報告期末，養老產業貸款較上年末增長38.84%。

27交通銀行股份有限公司管理層討論與分析

二零二四年度報告H股業務回顧

數字金融將數字化新交行建設作為戰略推進發揮上海主場優勢深度融入和服務上海「五的重要突破口。深化體制機制改革，高級管理層下個中心」建設，連續三年作為「核心支持企業」支持原金融科技與產品創新委員會、數據治理（金融統計進博會。順應新質生產力發展趨勢，揭牌成立交行標準化）委員會整合為數字金融委員會，加強對數字科技金融中心（張江），持續豐富科創產品體系。作金融重大事項的決策和組織統籌。積極推進數字化為上海市區塊鏈金融領域鏈主企業，落地區塊鏈技轉型，加大數據拓源與融合應用，賦能精準獲客、術在科技型企業信貸、跨境貿易、供應鏈金融等場融資增信、風險計量。推進人工智能應用規模化、景的應用。全力服務上海金融要素市場建設，銀行體系化，在反洗錢反電詐、客戶服務、集中運營等間市場代理清算量、證券期貨市場結算量保持市場領域加速釋放人力工作量。應用虛擬數字人技術，前列，銀行間各細分市場交易排名保持同業前列。

通過人機協同提升線上渠道服務水平。豐富數字金服務上海國際金融中心建設，成立專業託管中心。

融產品供給，迭代創新「交銀科創」「惠民貸」「惠商連續三年參與上海市政府「一網通辦」工作，進一步貸」「雲上交行」等產品服務。加強場景生態建設，打深化政銀項目合作，在上海先行先試的「交政通」服造G-B-C多元聯動的生態平台，「交政通」服務品牌 務、線上抵押登記已在多家分行複製推廣。積極助已接入2000餘項政務服務。發揮金融科技優勢，輸力國際綠色金融樞紐建設，發佈上海市浦東新區氣出技術、平台等服務資源，服務企業和中小銀行數候投融資項目庫首單，持續創新轉型金融產品，落字化轉型。地水上運輸業、鋼鐵業、化工業等行業轉型貸款首單。

此外，本行持續打造貿易金融與財富金融特色。貿易金融方面，積極服務產業鏈供應鏈發展和（二）公司金融業務高水平對外開放，做優做強貿易金融產品，增強服務「雙循環」新發展格局的能力。報告期內，貿易融◆圍繞做好「五篇大文章」，當好服務實體經濟的主資發生額同比增長31.76%，跨境業務收入同比增力軍，推動信貸投放總量增、結構優。報告期末，長13.46%，產業鏈金融業務量同比增長6.73%。財集團公司類貸款較上年末增加3870.45億元，增幅7.47%。其中，「專精特新」中小企業貸款、綠富金融方面，踐行以人民為中心的發展思想，將財色貸款、涉農貸款增幅分別為64.50%、8.58%、

富金融與普惠金融深度融合，提升財富管理服務的15.72%，均高於集團貸款平均增幅。

可得性和覆蓋面，讓兼具安全性、收益性、流動性◆服務國家戰略，支持重點區域發展。報告期末，長的產品惠及廣大客戶，更好滿足人民群眾多層次財三角、粵港澳大灣區、京津冀三大區域貸款餘額較上富管理需求。報告期末，集團理財產品餘額較上年年末增長7.85%，增幅較集團貸款平均增幅高0.33個末增長27.65%，淨值型理財產品佔比較上年末提升百分點；三大區域貸款餘額佔比54.01%，較上年末

2.77個百分點。提升0.17個百分點。

28交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股業務回顧

1.客戶發展3.普惠型小微企業服務

持續開展對公客戶分層分類經營，搭建精細持續優化信貸結構，加大對小微首貸戶、科化、專業化服務體系。報告期末，境內行對公客戶技型小微企業、鄉村振興等重點領域的投放力度，總數較上年末增長6.68%。普惠信貸繼續擴量增面、提質增效。豐富交銀展業通、交銀益農通的品牌內涵，提升「普惠e貸」和「興集團客戶方面，加大對科技金融、製造強國、 農e貸」系列產品的線上化水平，實現標準化產品與綠色發展、數字經濟、農業強國等國家戰略領域重場景定制產品雙輪驅動。推進全員做普惠，提升小點客戶的服務與支持力度，建立全集團一體化協同微客群綜合服務，創新推出「企業手機銀行普惠專版服務機制，持續優化集團客戶服務政策和授信流2.0」。持續做好普惠金融和科技金融兩篇大文章的融程，提高服務水平和經營合力。報告期末，集團客合發展，打造「科創易貸」科技型小微企業專屬產品戶成員11.18萬戶，較上年末增加1.43萬戶。政府機體系，推廣主動授信服務模式。加快數據賦能，健構客戶方面，積極參與數字政府建設和城市數字化全數字化風控體系，加強貸後管理和合規經營，嚴轉型進程，助力提供便捷化政務服務，打造智慧政守風險合規底線。

務產品體系。報告期末，政府機構客戶8.07萬戶，較上年末增加3725戶。小微基礎客戶方面，進一步報告期末，普惠型小微企業貸款餘額7620.73推行「網點管、線上管、遠程管」，搭建新一代外呼億元，較上年末增長29.10%；有貸款額的客戶數系統，強化數字化批量金融服務支持，提升線上線41.62萬戶，較上年末增長21.88%。普惠型小微企下協同服務質效。報告期末，小微基礎客戶256.07業貸款累放平均利率3.23%，同比下降20個基點；

萬戶，較上年末增加11.6萬戶。普惠型小微企業貸款不良率0.98%，較上年末上升

0.28個百分點。全行2777家營業網點為小微企業提

2.場景建設供融資服務。

以數字化思維深耕場景建設，在醫療、園區、資金監管、跨行資金管理等細分領域成效顯現。信4.產業鏈融資服務用就醫已先後在上海、大連、廣州、廈門、淄博等立足現代化產業體系建設發展需要，聚焦央國

97個城市上線，通過「先診療後付費」新模式，解決企、戰略客戶、地方龍頭企業等重點客群，加大製

人民群眾就醫排隊難題。運用智慧金服「收款+對賬」造業、科技創新、綠色發展等重點領域支持力度，特色，在電力繳費、批發製造、物流租賃等行業形助力實體經濟強鏈補鏈延鏈。加大本行自建「智慧交成規模效應，服務企業客戶突破14萬戶，收款金額易鏈」平台迭代優化和市場推廣，持續推進與核心企超2.5萬億元，同比增長27.39%。針對政務、民生等業及第三方供應鏈平台系統對接，打造產業鏈金融場景的資金監管需求，推出交銀e監管數字化集成服 數字化場景化服務特色。創新「秒級」融資產品線，務平台，為用戶提供安全、靈活、精準、高效的全科技賦能提升服務效率，優化客戶體驗，增強產業週期資金監管服務。推出「交銀電網通」一站式場景鏈金融數字化水平。報告期內，產業鏈金融業務量方案，以「融資+結算」全面服務電網集團及上下游客6165.78億元，同比增長6.73%。服務產業鏈上下游群在售電、電工、電建、用電環節的金融需求，新企業5.59萬戶，同比增長17.94%。

增客戶1850戶，同比增長43.19%；當年融資新發放同比增長89.18%。

29交通銀行股份有限公司管理層討論與分析

二零二四年度報告H股業務回顧

5.科技型企業服務（三）個人金融業務

積極對接科技強國戰略，統籌運用好債權、股◆個人存款穩步增長，存款成本持續下降。報告期權等手段，為科技型企業提供全鏈條、全生命週期末，個人存款餘額37295.47億元，較上年末增長金融服務，助力形成「科技－產業－金融」良性循

11.06%。持續優化存款結構，加強定價管控，報環。重點圍繞戰略性新興產業和未來產業發展，優告期內，境內銀行機構人民幣儲蓄存款付息成本率化客戶結構和資產結構。聚焦高新技術企業、科技2.07%，同比下降21個基點。

型中小企業、國家製造業單項冠軍、專精特新「小

◆消費貸款保持高速發展。加大對恢復和擴大消費巨人」、專精特新中小企業、國家技術創新示範企業的信貸支持，注重「量、價、險」平衡發展。報告期等重點客群，健全「總分轄支」四級組織架構，創新末，個人貸款餘額27524.06億元，較上年末增長研發「1+N」科技型企業專屬評價模型，豐富健全產 11.29%。其中，境內銀行機構個人消費貸款餘額增幅品服務體系。報告期末，科技金融授信客戶數較上連續四年行業領先，市場份額2較上年末提升2.92個年末增長45.37%；戰略性新興產業貸款餘額較上年百分點。

末增長9.05%；服務專精特新「小巨人」企業6454◆零售客戶規模持續增長。加強客戶分層分類經營，戶，市場覆蓋度43.94%，貸款餘額較上年末增長推進「線上+線下」全場景獲客、活客，報告期末，境

55.12%。內銀行機構零售客戶數1.99億戶，其中中高端客戶數

275.05萬戶，較上年末增長9.86%。

6.投資銀行

集成境內外債券、股權、併購等多元化投融資 1. 零售客戶及AUM產品，積極服務科技創新、綠色低碳、高水平對外深化客戶分層分類經營，強化數字化營銷工具開放和區域發展戰略。報告期內，承銷NAFMII口徑賦能，精準識別並滿足不同生命週期的金融需求，債券（非金融企業債務融資工具）1988.67億元。為實現全渠道、全鏈路、全旅程的營銷服務。持續提科技型企業提供債券承銷、併購、股權投資、租賃

升客戶服務的便利性、滿意度和覆蓋率，優化客戶等投融資服務413.46億元。積極把握金融資產投資結構，零售AUM規模增幅創近三年新高。報告期公司股權投資擴大試點政策機遇，實現18個試點城末，境內銀行機構零售客戶數1.99億戶（含借記卡市簽約全覆蓋。參與投資設立國家集成電路產業投和信用卡客戶），較上年末增長3.68%，沃德客戶資基金三期股份有限公司，認繳出資人民幣200億265.63萬戶，較上年末增長9.77%。報告期末，元，助力國家集成電路產業發展；發揮集團股權投AUM規模54893.25億元，較上年末增長9.74%。

資平台優勢，新增集成電路行業投資38億元，同比增長18%。

2在17家商業銀行的佔比，下同。

30交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股業務回顧

2.財富管理4.個人貸款

聚焦客戶投資體驗的獲得感、幸福感、安全積極支持居民剛性和改善性住房需求，堅持一感，優化產品評審機制和動態上下架調整機制，提二手房雙輪驅動發展模式，不斷豐富房貸全流程線升財富產品選品能力，持續打造「沃德優選」產品品上化、數字化功能。報告期末，個人住房貸款餘額牌。完善產品體系，增加符合客戶需求的穩健低波14666.04億元，較上年末增長0.27%。

類產品、指數類產品，在國有大行中率先推出商業養老金保險、家庭服務信託。加強系統建設和數字服務國家促消費擴內需戰略，創新迭代家居化轉型，優化手機銀行財富頻道，建設個人財富管貸等消費金融產品，推進個人消費貸增量擴面。擴理系統，完善個金產品售後服務支撐體系，提升客展新能源汽車品牌總對總合作，加大貸款投放，助戶財富旅程體驗。2024年，「沃德優選」系列產品業力綠色低碳消費。報告期末，個人消費貸款餘額績表現優於市場同類。報告期末，代銷個人公募基3302.60億元，較上年末增長90.44%。

金產品餘額2160.04億元，代銷個人理財產品餘額

9607.69億元，代銷個人保險產品餘額3263.31億全面升級個人經營貸產品體系，以數字化方式元。打造線上信用經營性貸款產品，加大個人經營貸重點領域拓展力度，助力經營業主「擴經營，解困境，

3.支付與場景降成本，享實惠」。報告期末，個人經營貸款餘額

落實國家促消費有關工作部署，聯動各大頭部4136.26億元，較上年末增長20.39%。

線上平台高頻組織開展文旅、以舊換新、商超、餐

飲等場景營銷活動。持續為新市民群體配備新市民不斷夯實個人貸款數字化經營基礎，持續夯實借貸記雙卡、用卡相關權益及相關專屬產品。報告企業級架構、大數據、人工智能數字化能力底座，期末，新市民主題借記卡累計發卡量199.8萬張。助力打破產品壁壘，建立自然人一體化授信模式，不斷提升小微商戶、農戶、新市民群體及民生場景

持續提升支付便利性，優化外卡受理環境，服務能力，推進風險聯防聯控，提高審查審批、貸全面提升外籍人士支付體驗。報告期內，可受理外後催收等集中風險運營效率，數字化轉型效果持續卡商戶數同比提升287.14%。聚焦交通出行場景，顯現。

支持東方航空、南方航空、深圳航空等大型航空公

司外卡支付線上訂票、機上離線購物等交易，支持5.私人銀行上海、常州等地區地鐵外卡受理，與頭部網約車平完善投研驅動機制，投資策略引領作用進一台、新能源平台合作，持續為車主提供金融產品與步顯現，產品貨架持續豐富，產品遴選能力持續增服務。圍繞醫療健康場景，與支付平台合作優化信強，資產配置服務能力提升。組織以弘揚優秀傳統用就醫產品服務渠道，持續提供便民支付服務，覆文化和中華文明為主題的私銀客戶活動，滿足人民蓋97個城市、近1200家醫療機構。圍繞教育場景，群眾精神文化需求，「文貫古今」「走進名校」「書香實現多所高校外籍學生使用外卡繳納學費功能，持交行」等客戶活動廣受好評。推動「金融+慈善」融合續為11個省（自治區、直轄市）的高校貧困學生提供發展，舉辦慈善論壇，深化慈善服務生態圈，引導國家開發銀行助學貸款代理結算服務及相關增值服財富向善。家族信託、家庭信託、養老信託、慈善務，兩年累計服務學生超100萬人。信託等特色服務體系日益完善，家族財富業務規模年內增長43.56%。報告期末，集團私人銀行客戶數

9.42萬戶，較上年末增長12.71%；集團管理私人銀

行客戶資產12956億元，較上年末增長11.07%。

31交通銀行股份有限公司管理層討論與分析

二零二四年度報告H股業務回顧

6.信用卡積極服務金融市場創新發展。首家開展外匯交

以「回饋客戶、樹立品牌、拉動消費」為目標，易結算銀行業務，助力銀行間外匯市場提升運行效推出「惠民嘗現、共振消費」「分享樂趣」分期活動、率。首家開展標準利率衍生品中央對手清算，助力「就是這麼惠」消費贏返現活動。持續打造「最紅星債券市場風險管理。加強與債券通境內投資者及做期五」活動品牌，圍繞廣大人民群眾剛需消費場景，市報價機構合作，做優債券通代理清算服務，支持全年優惠客戶超過180萬戶。報告期末，境內銀行債券市場互聯互通。

機構信用卡貸款餘額5384.04億元，較上年末增幅

9.94%2.金融市場業務。其中，汽車分期餘額較上年末增加674.16億元，增幅240.10%。境內銀行機構信用卡在冊卡圍繞國家戰略和實體經濟需求，綜合運用投資量6300.94萬張。報告期內，信用卡累計消費額及交易等手段，對重大戰略、重點領域和薄弱環節

24513.35億元。的金融需求給予支持，服務經濟高質量發展。

（四）同業與金融市場業務充分發揮國有大行功能，積極開展做市報價和

市場交易，助力「上海價格」形成。報告期內，境內◆積極服務中國特色現代金融體系建設，深度參與我銀行機構人民幣貨幣市場交易量115.98萬億元，外國債券、貨幣、外匯等金融市場發展，提升做市報價幣貨幣市場交易量7388億美元，人民幣債券交易量能力，深化金融要素市場業務合作，做優託管專業服6.44萬億元，銀行間外匯市場外匯交易量4.20萬億務，將金融市場產品轉化為滿足經濟社會發展和各類美元，黃金自營交易量5880噸，繼續保持市場活躍客戶需求的優質金融服務，不斷增強服務實體經濟的交易銀行地位。

能力。

緊密支持金融高水平對外開放，首批開展「北

1.同業業務向互換通」新功能、銀行間市場自貿區人民幣外匯交易，首批參與交易中心美元對印尼盧比、韓元、巴攜手金融同業合力打造服務實體經濟生態圈。

西雷亞爾等差額交割遠期交易，在櫃台市場推出巴持續提升金融基礎設施服務質效，銀行間市場代理西雷亞爾、匈牙利福林、波蘭茲羅提等幣種對客結

清算量、證券期貨市場結算量保持市場前列。大力售匯交易。

提升證券市場對客服務能力，與108家證券公司開展

第三方存管業務合作，第三方存管客戶增幅居國有大行前列。加強數字人民幣合作銀行對接，實現在政務醫療、交通出行、購物消費等民生領域落地數字人民幣應用場景。

32交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股業務回顧

3.資產託管項，首次榮登《勞氏日報》全球十大船舶融資機構榜

把握市場趨勢，深化優秀基金公司合作，做單榜首，選送的「分佈式光伏專屬綠色租賃產品－優好公募基金託管產品佈局，滿足居民財富管理及資能租」案例入選人民網「2024建設金融強國創新實踐產配置需要。鞏固和發揮養老金託管優勢，持續拓案例庫」之「綠色金融案例庫」。

寬養老金託管覆蓋面，做好養老金融大文章。聚焦重點領域、重點客戶，豐富私募股權基金託管服務報告期內，公司精準發力做好金融「五篇大文鏈，助力科創企業發展。推進託管體制機制改革，章」，科技租賃業務投放182.14億元，服務科技型進一步打造託管核心競爭力。報告期末，資產託管 企業171戶，落地國內金租行業首單自貿區SPV算規模15.57萬億元。力設備跨境租賃項目，支持高水平科技自立自強，推動打造首款集團總、分、子綜合化協同聯動的科

（五）綜合化經營技金融產品「數鏈金租」。制定「綠色租賃」及新基

建等重點領域租賃業務協同方案，落地綠色聯動項目206.45億元。深度服務新質生產力發展，實現新◆本集團形成了以商業銀行業務為主體，金融租賃、基金、理財、信託、保險、境外證券、債轉股等業務基建、新能源租賃業務投放316.89億元，落地國內協同聯動的發展格局，為客戶提供綜合金融服務。 金租行業首單SPV新能源設備租賃項目。積極服務「製造強國」戰略，報告期末，製造業租賃資產餘額◆報告期內，子公司3實現歸屬於母公司股東淨利潤

92.05億元，佔集團淨利潤比例9.84%。報告期末，328.11億元，較上年末增長26.80%，成功將公司首

子公司資產總額7478.15億元，佔集團資產總額比例 架C919飛機交付至南方航空，助力「航空強國」建

5.02%。設。公司持續深化轉型創新，報告期末，經營租賃

資產佔比52.18%，直接租賃業務佔比56.15%，均較上年末進一步提升並保持行業領先。

交銀金融租賃有限責任公司本行全資子公司，2007年12月開業，註冊資本200億元。主要經交銀國際信託有限公司2007年10月開業，註營航運、航空及交通基建、能源電力、裝備製造、

冊資本57.65億元，本行和湖北交通投資集團有限民生服務等領域的融資租賃及經營租賃業務，為中公司分別持有85%和15%的股權，主要經營信託貸國銀行業協會金融租賃專業委員會主任單位以及上

款、股權投資信託、證券投資信託、信貸資產證券海市銀行同業公會金融租賃專業委員會主任單位。

化、企業資產證券化、受託境外理財 (QDII)、家族信

報告期內，公司堅持「專業化、國際化、差異化、特託、慈善信託等業務。報告期內，公司堅持穩字當色化」發展戰略，深耕航運、航空、設備租賃等業務頭，以打造「最值得信賴的一流信託公司」為戰略目板塊。報告期末，公司總資產4436.00億元，租賃標，積極服務實體經濟，加快轉型發展，深化集團資產3977.52億元，淨資產492.04億元。公司總資協同。報告期末，公司總資產195.22億元，淨資產產、租賃資產規模均位居行業首位。公司船隊規模168.96億元；管理資產規模6790.35億元，較上年

471艘，航運租賃資產餘額1570.56億元，保持全

末增長20.49%；報告期內實現淨利潤7.92億元，同球最大金融船東地位；機隊規模298架，航空租賃資比增長2.69%。蟬聯《上海證券報》「誠信託*卓越信產餘額1005.80億元。報告期內，公司實現營業收託公司獎」，交銀國信*風雲68號主動管理TOF產品入321.72億元，同比增長9.69%；實現淨利潤43.67蟬聯《中國證券報》「中國信託業金牛獎」。

億元，同比增長9.02%；年內先後獲得各類榮譽34

3　不含交通銀行（盧森堡）有限公司、交通銀行（巴西）股份有限公司和交通銀行（香港）有限公司，下同。

33交通銀行股份有限公司管理層討論與分析

二零二四年度報告H股業務回顧

報告期內，公司積極落實監管「信託三分類」要交銀理財有限責任公司本行全資子公司，求，堅持回歸本源，認真謀劃做好「五篇大文章」。2019年6月成立，註冊資本80億元。主要面向客戶參投奇安二期基金入選陸家嘴論壇2024全生命週期發行固定收益類、權益類、商品及金融衍生品類和

科創金融服務產品，參與發起設立湖北長江交盈戰混合類理財產品。報告期內，公司堅持以客戶為中新創業投資基金，做優科技金融特色。新增一級市心、投資者利益優先理念，適時調整產品設計發行場綠色債券投資14.65億元，同比增長28.73%，持重點。積極拓展行外代銷，報告期末行外代銷產品續擦亮綠色金融底色。發佈「頤養有道，信守未來」餘額9316.34億元，佔比57.58%，初步建立了以母養老服務信託方案，豐富養老金融服務內涵。落地行為主體，開放、多元的全渠道體系。報告期末，全國首單高速公路ETC預付類資金服務信託，解決貨 公司發行的理財產品餘額16179.70億元，較上年運車輛ETC辦理難題；設立永續型慈善信託「交銀國 末增長31.39%；公司總資產147.16億元，淨資產信*檀香關愛社會慈善信託」，全年落地慈善信託28140.55億元；報告期內實現淨利潤13.39億元，同比單，助力鄉村振興，堅持「信託向善、信託為民」，增長8.02%。

服務人民群眾美好生活需要。

報告期內，公司充分發揮牌照和專業優勢，交銀施羅德基金管理有限公司2005年8月成鞏固母行理財產品主供應商地位，持續提升價值貢立，註冊資本2億元，本行、施羅德投資管理有限公獻，助力集團打造財富金融特色。報告期末，本行司和中國國際海運集裝箱（集團）股份有限公司出資代銷公司理財產品6863.35億元，較上年末增長比例分別為65%、30%和5%，主要經營基金募集、20.65%。完善集團內資產投資協同機制，協同效基金銷售、資產管理業務。報告期末，公司總資產能有效提升，客戶黏性進一步增強。報告期內，公

83.84億元，同比增幅7.72%，淨資產71.35億元，司參與本行推薦的927隻債券一級投標，中標金額

同比增幅6.41%；管理公募基金規模5374億元，實527.36億元，同比增長189%；與集團協同實現非標現淨利潤8.79億元。資產投放727億元，同比增長12.72%。

公司持續鍛造投研實力，從客戶需求出發，結交銀人壽保險有限公司2010年1月成立，註合自身投研稟賦，在權益投資、多元資產投資、固 冊資本51億元，本行和日本MS&AD保險集團分別持定收益投資、投顧策略等領域形成風險收益特徵明股62.50%和37.50%，在上海市以及設立分公司的地晰的產品體系，努力打造具有高質量發展核心競爭區經營人壽保險、健康保險和意外傷害保險等保險力的一流精品基金公司，助力集團深化財富金融特業務，以及上述業務的再保險業務等。報告期末，色。報告期內，公司加速佈局被動指數產品以滿足公司總資產1638.91億元，淨資產58.25億元。報客戶資產配置需求，旗下寬基指數產品納入個人養告期內，公司聚焦保險主責主業，堅定走高質量發老金產品名目並增設養老Y份額，寫好養老金融、普 展之路，多措並舉提升核心競爭力，累計實現保險惠金融大文章。服務收入22.12億元，同比增長52.72%；營業收入79.55億元，同比增長31.63%；淨利潤10.22億元，

同比增長249.70%。

34交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股業務回顧報告期內，公司持續強化與集團的戰略協同，交銀國際控股有限公司成立於1998年6月（原深化打造「普惠金融、養老金融、財富金融」三大業為交通證券有限公司，2007年5月更名為交銀國際控務特色。普惠金融方面，持續擴大普惠型人身保險股有限公司），2017年5月19日在香港聯交所主板掛覆蓋面，年度服務客戶近16萬人次，年末累計覆蓋牌上市，主要經營證券經紀及保證金融資、企業融人數24萬人。養老金融方面，進一步豐富個人養老資及承銷、資產管理及顧問、投資及貸款業務。報金保險產品供給，實現個人養老金、專屬商業養老告期末，本行對該公司持股比例為73.14%。報告期保險及商業養老年金產品三大品類全覆蓋。財富金內，公司聚焦主責主業，努力減少經營虧損，持續融方面，以保險金及保險金信託為抓手，持續發揮推進經營轉型。報告期末，公司總資產145.15億港人壽保險財富保障及財富傳承功能，更好滿足中高元，淨資產8.83億港元。報告期內，公司虧損同比端客戶日益增長的保險保障和財富管理需求。上年減少，淨虧損為12.31億港元。

交銀金融資產投資有限公司本行全資子公中國交銀保險有限公司本行全資子公司，司，2017年12月成立，註冊資本150億元，系國務2000年11月成立，註冊資本4億港元。主要經營經院確定的首批試點銀行債轉股實施機構，主要從事香港保險業監管局批准的一般保險全部17項險種。

債轉股及其配套支持業務。報告期末，公司總資產報告期末，公司總資產9.93億港元，淨資產5.72億

715.34億元，淨資產260.42億元。報告期內，公司港元。報告期內，公司實現淨利潤678萬港元，同比

實現淨利潤24.29億元，同比下降22.27%，利潤下增158%；連續第11年獲保險業界國際專業評級機降主要由於去年同期公司投資項目上市及大額退出 構貝氏授予「A－級」（優秀）的財務實力評級及「a－

實現收益，本年度報告期內無類似事項。級」（優秀）的長期發行人信用等級，評等展望均為「穩定」。

報告期內，公司新增投放債轉股項目37個、金額186.08億元，同時持續加強集團協同，強化原客報告期內，公司緊密集團聯動，積極服務國家戶合作緊密度，提升綜合回報，形成了良好的示範戰略，推動保險主業高質量發展。公司毛保費收入效應。積極響應AIC股權投資試點擴圍政策，密切協 3.01億港元，創歷史新高，承保利潤保持雙維度（支同集團快速推進基金設立、積極拓展項目儲備。截出前、後）增長；積極服務香港居民在居住、出行、至報告期末，已實現18個城市簽約基金全覆蓋，純商貿等領域的風險保障需求，為香港科創型中小企股權項目投放戶數及規模繼續保持領先地位。業提供風險管理支持；助力海上風電、新能源汽車、光伏等領域保險保障；聯合內地保險同業助力

「三農」領域種、養殖業和林業再保安排。

35交通銀行股份有限公司管理層討論與分析

二零二四年度報告H股業務回顧

（六）全球服務能力級推廣「資本金管家」資本項目數字化服務，業務量

同比增長54.66%。新增巴西雷亞爾、匈牙利福林◆本集團形成了覆蓋主要國際金融中心，橫跨五大和波蘭茲羅提等小幣種業務，推動匯率避險服務體洲的境外經營網絡。報告期內，境外銀行機構實現系升級，持續提升對外貿企業金融服務質效。報告淨利潤103.89億元，同比增幅95.36%，佔集團淨利期內，本行國際結算量5124.99億美元，同比增長潤比例11.10%。報告期末，境外銀行機構資產總額0.56%。

12662.51億元，佔集團資產總額比例8.50%。

3.境外服務網絡

1.國際化發展境外服務網絡佈局穩步推進。截至報告期末，

本集團在香港、紐約、倫敦、新加坡、東京、法蘭

本集團積極應對內外部形勢變化，穩妥有序開克福、盧森堡、悉尼等地設有24家境外分（子）行及展經營管理工作，鞏固全球化發展優勢，持續優化代表處，境外營業網點66個（不含代表處），為客戶發展結構，統籌發展與安全。2024年11月迪拜國際提供存款、貸款、國際結算、貿易融資、外匯兌換金融中心分行開業，交行在共建「一帶一路」國家和等綜合金融服務；與全球131個國家和地區的1073地區的佈局進一步完善，為符合國家戰略的「走出家銀行總部建立境外銀行服務網絡，為30個國家和去」中資企業提供金融服務，積極搭建聯通內外的金地區的94家境外人民幣參加行開立202個跨境人民幣融橋樑，服務國家高水平對外開放新格局。賬戶；在32個國家和地區的65家銀行開立29個幣種共112個外幣清算賬戶。

2.國際結算與貿易融資

4.自貿區及跨境人民幣業務

積極助力穩外資穩外貿。創新優化絲路電商/跨境電商平台跨境結算業務，支持亞馬遜等電商平穩慎紥實推進人民幣國際化。推進跨境資產轉台的外貿小微商戶憑交易電子信息實現出口收匯。讓創新業務試點，首爾分行買入交銀理財有限責任涉外保函支持境內企業穩健「走出去」和共建「一帶公司持有的境內資產支持證券，為國家《全面對接一路」。報告期內，開立涉外保函業務量同比增長國際高標準經貿規則推進中國（上海）自由貿易試驗

99.37%，其中，開往「一帶一路」沿線國家和地區的區高水平制度型開放總體方案》出台後落地的首單

涉外保函業務量同比增長115.10%。累計落地外貿金融創新。交銀金融租賃有限責任公司首創金租業新業態項目24個，業務量同比增長40.08%。提升場內離岸人民幣船舶融資租賃產品。報告期內，境內景金融服務能級。打造「智匯班列」場景金融方案，銀行機構跨境人民幣結算量1.94萬億元，同比增長提供自動申報、發票匹配、匯率管理、融資支持等2.15%。

一攬子服務。落實跨境投融資便利化政策要求，升

36交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股業務回顧

積極服務自貿區建設。構建「投資者+承銷商+轉讓業務。推動橫琴、前海自貿區兩個「30條」金融信託人+清算行+結算行」五位一體的自貿區離岸債券創新政策落地。

綜合金融服務體系，清算量市場排名第一。在海南自貿港、橫琴粵澳深度合作區上線多功能自由貿易5.離岸業務

賬戶(EF)，並通過海南自貿港EF為客戶赴港發行人民 深化離在岸業務一體化發展和非居民賬戶一體

幣債券提供資金交收，豐富EF賬戶跨境資金結算應 化經營，充分挖掘長三角一體化、上海自由貿易區用場景。充分利用海南自貿港政策優勢，對接上海臨港新片區等業務潛力。報告期末，離岸業務資產票據交易所跨境資產轉讓平台，積極開展跨境資產餘額127.08億美元。

專欄交行－滙豐戰略合作

2024年恰逢本行與滙豐締結戰略合作夥伴關係20週年。20年來，雙方基於穩固的股權合作紐帶，秉承互惠互利、合作

共贏理念，共同致力於完善合作機制，在公司治理、業務協同及資源經驗共享等方面取得了豐碩成果。雙方依據市場化原則，協同境內外資源，穩步推進「1+1全球金融服務」統一框架下各業務領域合作，為客戶提供綜合化、一攬子的跨境金融服務，全力服務「雙循環」新發展格局和高水平對外開放，近十年來雙方在境外合作的銀團和發債項目總金額達4600億美元。

報告期內，本行與滙豐繼續遵循同等優先、優勢互補原則，延續良好合作態勢。以合作20週年為契機，雙方高層進一步密切溝通交流，聯袂舉行紀念合作20週年座談會，共謀在新的起點進一步提升合作成效；召開執行主席例會，為深化雙方合作提供頂層支持，謀定合作重點與目標。常規業務合作份額持續提升。在香港合作銀團貸款12筆，金額共計

98億美元，其中7筆為可持續發展相關貸款；在香港合作發債金額438億美元，同比增加24%；託管合作規模持續增加，跨境人民幣結算、資管及金融市場業務合作持續推進。雙方在「資源和經驗共享(RES)」框架下，緊扣做好金融「五篇大文章」，圍繞科技金融、綠色金融、貿易金融等重點議題開展深入交流，推動交流成果轉化，為雙方經營發展提供有益藉鑑。

未來，雙方將以金融業高水平開放為契機，在過去20年良好合作基礎上，開拓合作領域、創新合作模式，協力譜寫金融「五篇大文章」，服務新質生產力發展，打造科技金融、綠色金融合作試驗田，持續擴大「1+1全球金融服務」品牌影響，共同推動雙方合作再創佳績、行穩致遠。

37交通銀行股份有限公司管理層討論與分析

二零二四年度報告H股業務回顧

（七）渠道建設4.開放銀行

順應數字經濟發展趨勢，聚焦政務治理、生產◆以客戶視角持續推進數字化轉型，借助金融科技手經營、民生消費等領域，提升數字金融服務實體經段不斷提升網絡金融平台服務能級，聚焦政務、醫濟能力。搭建金融生態雲平台，圍繞重點場景和重療、交通、教育等重點場景，推動跨渠道協同經營與要產業豐富開箱即用的「行業+金融」SaaS服務，打服務，滿足客戶多層次的金融服務需求。

造金融生態雲服務矩陣，持續豐富數字金融生態場景。報告期末，累計開放接口5805個、調用次數超

1.企業網銀及企業手機銀行66億次。累計發佈金融生態雲服務13個，機構用戶

圍繞建設「專業化」服務+拓展「多元化」非金融數5.92萬。報告期內，通過開放銀行線上鏈金融服服務，企業電子渠道持續提升服務能力，打造企業務發放融資金額3061.42億元，同比增長45.04%。

網銀貿易金融特色和企業手機銀行普惠服務特色，報告期內升級發佈企業網銀國際業務全新門戶和企5.雲上交行

業手機銀行普惠專版2.0，通過數字化手段，提升客持續推廣「雲上交行」品牌。創新應用音視頻技戶體驗和服務效率。報告期末，企業網銀（銀企直術，通過屏對屏線上服務，實現機構在線、員工在聯）簽約客戶數較上年末增長10.62%，年累計企業線、服務在線、產品在線，突破傳統銀行物理空間網銀動賬交易客戶數同比增長8.40%；企業手機銀行和時間的限制，創新銀行服務新模式，提升金融服簽約客戶數較上年末增長11.36%，年累計企業手機務的可得性和滿意度。報告期內，雲上交行遠程視銀行動賬交易額同比增長6.87%。頻營業廳提供服務198萬筆，同比增長2.3倍。

2.個人手機銀行不斷增強「交通銀行」微信小程序、「交行貸款」

秉持「普惠、簡潔、好用」理念，圍繞「懂財富、微信小程序、雲管家等新媒體渠道協同經營能力，享生活」主題，個人手機銀行煥新升級至9.0版本。凸顯新媒體渠道價值貢獻。報告期末，「交通銀行」新版本持續深耕財富管理和生活服務，為客戶帶來微信小程序用戶規模4867.31萬人，較上年末增長更有溫度的金融服務體驗。推出「財富規劃」工具，33.64%；「交行貸款」微信小程序用戶規模856.94提供「一戶一策」的大類資產配置功能；升級支付功萬人，較上年末增長124.46%；雲管家用戶規模能，推出「交銀易付」支付品牌；踐行綠色低碳理978.47萬人，較上年末增長31.92%。

念，打造「碳星榮耀」權益品牌；匯聚當地特色，推出「交行福利季*文旅季」活動專區。報告期末，手機（八）金融科技與數字化轉型銀行月度活躍客戶數(MAU)5540.84萬戶，較上年末增長12.84%。◆把握機遇、重視安全，將數據要素和數字技術作為關鍵驅動力，堅持一張藍圖繪到底，深入推進數字化買單吧新交行建設，做優做強數字金融，促進「五篇大文章」3.協同發展。

升級並發佈買單吧9.0版本，同步推出英文版，◆報告期內，本行金融科技投入114.33億元，同比下提升境外人員服務能力；取得移動互聯網應用程序

降4.94%；為營業收入的5.41%，同比下降0.23個百

(App)安全認證等多項權威認證。基於商用原生的鴻 分點。報告期末，本集團金融科技人員9041人，較

蒙操作系統，打造並上線買單吧APP鴻蒙版，與鴻 上年末增長15.70%，佔集團員工總人數比例9.44%，蒙生態系統無縫對接，成為業內首批鴻蒙版信用卡較上年末上升1.15個百分點。

APP。報告期末，買單吧APP累計綁卡用戶7957.20萬戶，月度活躍用戶2840.94萬戶。2024年買單吧APP獲「年度消費金融創新獎」和鴻蒙先鋒「生態貢獻獎」。

38交銀電網通

為高質量發展充通電網場景一站式綜合金融服務方案交通銀行股份有限公司管理層討論與分析

二零二四年度報告H股業務回顧

1.以底線思維築牢安全發展屏障3.以數字化思維驅動業務模式重塑、服務效能提升

增強業務連續性基礎資源保障，和林格爾、貴推動數字金融和服務實體經濟深度融合，圍繞安異地數據中心建設加快。強化災備體系建設，開做好金融「五篇大文章」，持續豐富「數字+」產品供展真實接管業務的災備演練，容災能力有效提升。給，建強創新服務生態，迭代發展「交銀科創」「惠民持續加強集團一體化安全管理，完善集團統一網絡貸」「惠商貸」「交薪通」「雲跨行」「雲上交行」等產品安全體系架構和管控策略，健全數據安全事前評服務，以數據要素應用、技術融合創新，提高金融估、事中管控、事後檢查的全流程管理體系，數據服務的便利性和競爭力，更好惠及百姓民生。持續安全風險監測和應急處置能力持續增強。加強核心提升數字化經營管理質效，深化業務流程再造，批技術攻堅，積極穩妥推進核心系統分佈式轉型，推量打造數字員工，升級數智化平台工具，提升員工動業務支撐和自主可控能力雙提升。數字化作戰能力，賦能減負增效。數字化風控項目應用AI技術打造集團一體化全面風險管理體系，獲評

2.以科技創新引領新質生產力發展2023年度人民銀行金融科技發展獎一等獎。

強化數據治理與融合應用，企業級數據中台全面建成，實現數據可視化、平台化及重點經營指標4.以系統謀劃強化集團科技治理在線查詢，助力經營決策。積極對接全國信易貸平深化數字金融體制機制改革，完成總行金融科台和各地大數據機構，運用區塊鏈、隱私保護計算技架構職能優化調整，高級管理層下原金融科技與等技術推進內外部數據整合應用，賦能金融產品創產品創新委員會、數據治理（金融統計標準化）委員新以及客戶主動授信、精準觸達。獲得數據管理能會整合為數字金融委員會，加強對數字金融重大事力成熟度(DCMM)五級（最高等級）認證。 項的決策和組織統籌。推動全集團科技管理「一盤棋」，強化安全和架構統籌管控，梳理建立集團產品打造人工智能新名片，發佈《交通銀行「人工智目錄，提升科技治理效能。加大人才引進力度，深能+」行動方案（2025-2026年）》，構建「1+1+N」人 化業技融合和協同，提升全行數字化理念素養。

工智能建設框架，即夯實1個企業級AI能力平台、健全1套AI治理機制、賦能N個AI場景應用。搭建以國產GPU服務器為主的千卡異構算力集群，構建千億級金融大模型算法矩陣，完成大小模型場景建設超

100個，入選上海市首批「模塑申城」行業應用示範基地，全年釋放超1000人力工作量，在反洗錢反電詐、客戶服務、集中營運等領域發揮積極成效。

40交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股風險管理

四、風險管理

本行董事會將「穩健、平衡、合規、創新」確立為全行總體風險偏好，對信用、市場、操作、流動性、銀行賬簿利率、信息科技、國別等各類風險設定具體風險限額指標，嚴格控制各類風險。報告期內，本集團始終堅持底線思維，統籌發展和安全，強化集團統一風險管理，持續鞏固資產質量，加強重點領域風險管理，不斷提升全面風險管理能力，以高質量風險管理推動全行高質量發展。

（一）風險管理架構

本行董事會承擔風險管理最終責任和最高決策職能，並通過下設的風險管理與關聯交易控制委員會掌握全行風險狀況。本行高管層設立全面風險管理與內部控制委員會，以及貸款評審、風險資產審查兩類業務審查委員會，業務審查委員會接受全面風險管理與內部控制委員會的工作指導，定期向其報告工作。各省直分行、境外行、子公司參照上述框架，相應設立全面風險管理與內部控制委員會，作為研究防控本單位系統性區域性風險、決策風險管理重大事項的主要載體，確保全面風險管理體系在全集團延伸落地。

（二）風險管理工具

本行持續推進風險管理數字化轉型，以面向市場、面向客戶、面向基層為導向，進一步聚焦當前「內部管理新要求、外部監管新形勢、技術應用新突破」，致力於打造全流程、全覆蓋的數字化風險管理體系，築牢全行風險數據底座，建設企業級風險管理應用，加強風控能力的共享複用，提升風險管理工具的智慧化水平。報告期內，強化風險計量模型供給，升級風險監測系統工具，持續提升全集團風險計量和監測能力，做好重點領域風險識別和業務發展支撐服務。強化模型風險管理，保障資本新規平穩過渡。

（三）信用風險管理

報告期內，本行持續加強統一信用風險管理。積極服務實體經濟，優化信貸資產結構，大力發展綠色金融，運用專項再貸款等結構性貨幣政策工具，支持碳減排、煤炭清潔高效利用、交通物流、科技創新、普惠養老、設備更新改造、「保交樓」等重點領域。不斷完善授信政策框架體系，積極落實國家重大戰略與監管要求，密切跟蹤市場變化，在授信與風險政策綱要、行業投向指引、「一行一策」基礎上，擴大專項策略指引覆蓋範圍；授信流程線上化、自動化程度持續提高，完成與人民銀行徵信中心動產融資統一登記公示系統對接，已在全國推廣線上辦理不動產抵押登記，在全國多地市實現不動產抵押登記「跨省通辦」。風險分類更加準確嚴格，資產質量穩中向好。

持續加大不良資產清收處置力度。本行聚焦重點領域，發揮總行專業處置能力，穩妥有序推進重大項目風險處置，努力提高不良資產清收處置質效。報告期內，共處置不良貸款666.7億元，同比增加3.0%，其中實質性清收303.8億元。

本行恪守監管要求，保持嚴格的資產風險分類標準，資產質量基礎不斷夯實，資產質量水平穩中提質。報告期末，本集團不良貸款餘額1116.77億元，不良貸款率1.31%，分別較上年末增加59.89億元、下降0.02個百分點；逾期貸款餘額較年初有所上升，佔比保持不變。本集團對逾期貸款採取審慎的分類標準，逾期60天以上的境內對公貸款均已納入不良貸款，逾期90天以上貸款全部納入不良貸款，逾期90天以上貸款佔不良貸款的

67.79%。

41交通銀行股份有限公司管理層討論與分析

二零二四年度報告H股風險管理貸款五級分類分佈情況（除另有標明外，人民幣百萬元）

2024年12月31日2023年12月31日2022年12月31日

金額佔比(%)金額佔比(%)金額佔比(%)

正常類貸款830910997.12773114197.16709135597.21

關注類貸款1343361.571202561.511050841.44

正常貸款合計844344598.69785139798.67719643998.65

次級類貸款311000.37285230.36404650.55

可疑類貸款240660.28323830.41332570.46

損失類貸款565110.66447820.56248040.34

不良貸款合計1116771.311056881.33985261.35

合計8555122100.007957085100.007294965100.00按業務類型劃分的關注類及逾期貸款分佈情況（除另有標明外，人民幣百萬元）

2024年12月31日2023年12月31日

關注類關注類逾期逾期關注類關注類逾期逾期

貸款餘額貸款率(%)貸款餘額貸款率(%)貸款餘額貸款率(%)貸款餘額貸款率(%)

公司類貸款927051.67592661.06891921.72622731.20

個人貸款416311.51588212.14309391.25478321.93

住房貸款142660.97175351.2098750.68122360.84

信用卡229584.26285225.30186733.81280615.73

個人經營貸款21750.5368711.669030.2634251.00

個人消費貸款及其他22320.6758931.7714880.8441102.32

票據貼現00.00110.001250.04160.01

合計1343361.571180981.381202561.511101211.38

公司類逾期貸款餘額592.66億元，較上年末減少30.07億元，逾期貸款率1.06%，較上年末下降0.14個百分點。個人逾期貸款餘額588.21億元，較上年末增加109.89億元，逾期貸款率2.14%，較上年末上升0.21個百分點。

按業務類型劃分的貸款及不良貸款分佈情況（除另有標明外，人民幣百萬元）

2024年12月31日2023年12月31日

不良不良

貸款佔比(%)不良貸款貸款率(%)貸款佔比(%)不良貸款貸款率(%)

公司類貸款556657865.07818381.47517953365.09855491.65

個人貸款275240632.17298271.08247310031.08201230.81

住房貸款146660417.1485090.58146263418.3954620.37

信用卡5384046.29125902.344897256.1593851.92

個人經營貸款4136264.8349861.213421984.3026850.78

個人消費貸款及其他3337723.9137421.121785432.2425911.45

票據貼現2361382.76120.013044523.83160.01

合計8555122100.001116771.317957085100.001056881.33

42交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股風險管理按行業劃分的貸款及不良貸款分佈情況（除另有標明外，人民幣百萬元）

2024年12月31日2023年12月31日

不良不良

貸款佔比(%)不良貸款貸款率(%)貸款佔比(%)不良貸款貸款率(%)

公司類貸款556657865.07818381.47517953365.09855491.65

交通運輸、

倉儲和郵政業98509111.5031790.3290562411.3854600.60

製造業105330912.31150681.4395458612.00187531.96

租賃和商務服務業94841011.0967540.7186660110.8960300.70

房地產業5276756.17256124.854890806.15244034.99

水利、環境和

公共設施管理業4672125.4628160.604661375.8641730.90

電力、熱力、燃氣及

水生產和供應業4564395.3426750.593917424.9230980.79

批發和零售業2890063.3885762.972921683.6778832.70

建築業2105822.4624821.181887162.3726391.40

金融業1448781.6910810.751591832.0018701.17

科教文衛1514901.7746413.061412541.7841162.91

採礦業1230591.449860.801164671.4610710.92

其他860901.016540.76886401.114370.49

信息傳輸、軟件和

信息技術服務業895101.0516971.90811761.0211641.43

住宿和餐飲業338270.40561716.61381590.48445211.67

個人貸款275240632.17298271.08247310031.08201230.81

票據貼現2361382.76120.013044523.83160.01

合計8555122100.001116771.317957085100.001056881.33

本集團持續加大實體經濟融資支持力度，電力、熱力、燃氣及水生產和供應業貸款較上年末增加646.97億元，增幅16.52%；製造業貸款較上年末增加987.23億元，增幅10.34%；租賃和商務服務業貸款較上年末增加

818.09億元，增幅9.44%；交通運輸、倉儲和郵政業貸款較上年末增加794.67億元，增幅8.77%。

43交通銀行股份有限公司管理層討論與分析

二零二四年度報告H股風險管理按地區劃分的貸款及不良貸款分佈情況（除另有標明外，人民幣百萬元）

2024年12月31日2023年12月31日

不良不良

貸款佔比(%)不良貸款貸款率(%)貸款佔比(%)不良貸款貸款率(%)

長江三角洲243208428.43242131.00222642227.98205820.92

珠江三角洲111586413.04147041.32105120413.21122141.16

環渤海地區140629216.44142791.02128807816.19164721.28

中部地區137060016.03145351.06129088016.22133111.03

西部地區102420011.9789890.8894751011.9194431.00

東北地區2748603.2189023.242652153.33112214.23

境外3296663.85134594.083594464.52130533.63

總行6015567.03125962.095283306.6493921.78

合計8555122100.001116771.317957085100.001056881.33

註：總行含太平洋信用卡中心。

本集團針對各區域經濟特點，實行一行一策差異化管理，動態調整業務授權。

逾期貸款和墊款（除另有標明外，人民幣百萬元）

2024年12月31日2023年12月31日

逾期期限金額佔比(%)金額佔比(%)

3個月以內423890.50417270.52

3個月至1年356850.42349270.44

1年至3年311310.36268200.34

3年以上88930.1066470.08

合計1180981.381101211.38

報告期末，逾期貸款餘額1180.98億元，較上年末增加79.77億元，逾期率1.38%，與上年末保持不變。其中逾期90天以上貸款餘額757.09億元，較上年末增加73.15億元。

重組貸款（除另有標明外，人民幣百萬元）

2024年12月31日2023年12月31日

金額佔比(%)金額佔比(%)

重組貸款669590.78408360.51

其中：逾期超過三個月的重組貸款79850.0963060.08

註：根據監管口徑計算。

44交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股風險管理貸款遷徙率

(%)2024年2023年2022年正常類貸款遷徙率1.021.131.33

關注類貸款遷徙率17.0424.9330.75

次級類貸款遷徙率65.8560.9047.71

可疑類貸款遷徙率66.8165.5742.64

註：根據監管口徑計算，往期數據已追溯調整。

信用風險集中度

報告期末，本集團對最大單一客戶的貸款總額佔集團資本淨額的5.30%，對最大十家客戶的貸款總額佔集團資本淨額的20.73%。報告期末前十大單一借款人貸款情況如下。

（除另有標明外，人民幣百萬元）

2024年12月31日

行業金額佔貸款總額比例(%)

客戶A 電力、熱力、燃氣及水生產和供應業 80000 0.94

客戶B 電力、熱力、燃氣及水生產和供應業 44999 0.53

客戶C 租賃和商務服務業 35000 0.41

客戶D 交通運輸、倉儲和郵政業 32746 0.38

客戶E 交通運輸、倉儲和郵政業 26031 0.30

客戶F 房地產業 23552 0.28

客戶G 製造業 19970 0.23

客戶H 電力、熱力、燃氣及水生產和供應業 17132 0.20

客戶I 交通運輸、倉儲和郵政業 16786 0.20

客戶J 交通運輸、倉儲和郵政業 16578 0.19

十大客戶合計3127933.66

（四）市場風險管理

市場風險是指因利率、匯率、商品價格和股票價格等的不利變動而使銀行表內外業務發生損失的風險。本集團面臨的主要市場風險是利率風險和匯率風險。

本集團市場風險管理的目標是根據董事會確定的風險偏好，主動識別、計量、監測、控制和報告市場風險，通過採用限額管理、風險對沖和風險轉移等方法和手段將市場風險控制在可承受的範圍內，並在此基礎上追求經風險調整後的收益最大化。

根據金融監管總局發佈的《商業銀行資本管理辦法》及實施要求，本集團市場風險資本計量適用標準法，過渡期內非銀行類併表子公司和巴西子行適用市場風險簡化標準法。市場風險資本計量覆蓋本集團交易賬簿中的違約風險、一般利率風險、信用利差風險、股票風險，以及全賬簿匯率風險和商品風險。資本計量結果應用於限額監控、績效考核、風險監控和分析等。

報告期內，本集團持續完善市場風險管理體系，健全管理制度和流程，優化風險管理系統，強化產品管理，優化限額設置，完善衍生品業務風險管理。密切關注金融市場波動，強化市場研判和風險監測預警，加強風險評估和排查，嚴守市場風險各項限額，不斷提升市場風險管理水平。

45交通銀行股份有限公司管理層討論與分析

二零二四年度報告H股風險管理

（五）流動性風險管理

流動性風險是指商業銀行無法以合理成本及時獲得充足資金，用於償付到期債務、履行其他支付義務和滿足正常業務開展的其他資金需求的風險。影響流動性風險的主要因素包括：存款客戶提前支取存款、貸款客戶延期償付貸款、資產負債結構不匹配、資產變現困難、融資能力下降等。

本集團流動性風險管理的治理結構包括：由董事會及其專門委員會、高級管理層組成的決策機構，由監事會、審計監督局組成的監督機構，由財務管理部、金融市場部、風險管理部、營運與渠道管理部、各附屬機構、各分支機構及各項業務總行主管部門等組成的執行機構。

本集團每年根據經營戰略、業務特點、財務實力、融資能力、總體風險偏好及市場影響力等因素，確定流動性風險偏好，制定流動性風險管理策略和政策。

報告期內，本集團不斷完善流動性風險管理體系，適時靈活調整流動性管理策略及業務發展結構與節奏，促進資產負債業務協調發展；拓展多元化融資渠道，發行較長期限債券補充穩定資金；做好現金流測算和分析，嚴密監測流動性風險指標，確保流動性安全及指標平穩運行。

本集團定期開展流動性風險壓力測試，充分考慮可能影響流動性狀況的各種因素，合理設定壓力情景，測試結果顯示本行在多種壓力情景下的流動性風險均處在可控範圍內。

截止報告期末，本集團流動性比例指標如下表：

2024年2023年2022年

標準值12月31日12月31日12月31日

流動性比例(%)≥2573.3464.9269.76

註：根據金融監管總局監管口徑計算。

本集團2024年第四季度流動性覆蓋率日均值為140.69%（季內日均值是指季內每日數值的簡單算術平均值，計算該平均值所依據的每日數值的個數為92個），較上季度下降3.39個百分點，主要是由於合格優質流動性資產減少。本集團合格優質流動性資產主要包括現金、存放於中央銀行且在壓力情景下可以提取的準備金、以及滿足《商業銀行流動性風險管理辦法》中一級和二級資產定義的債券。

本集團2024年第三季度淨穩定資金比例季末值為113.36%，較上季度上升1.86個百分點，主要由於來自金融機構的融資增加；2024年第四季度淨穩定資金比例季末值為113.51%，較上季度上升0.15個百分點，主要由於來自零售和小企業客戶的融資增加。有關流動性覆蓋率、淨穩定資金比例的更多信息，請參見本行在官方網站發佈的《2024年度資本管理第三支柱信息披露報告》。

46交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股風險管理

（六）操作風險管理

本集團建立與全行業務性質、規模和產品複雜程度相適應的完整操作風險管理體系。報告期內，制定印發操作風險管理辦法，強化操作風險管理工作頂層設計，優化操作風險治理框架，健全操作風險管理流程，強化操作風險事件管理、自評估、關鍵指標等管理工具運用；強化集團業務連續性和外包風險管理。

（七）合規與反洗錢

本集團建立與經營規模、業務範圍、風險水平相適應的合規管理體系，持續強化合規風險識別、監測、防控和化解能力，提升合規管理質效，保障依法合規經營與高質量發展。報告期內，進一步完善內控合規管理制度體系，健全內控合規檢查與問題整改流程，優化內控合規評價問責機制，夯實內控合規文化，深入推進內控合規數字化轉型。啟動深化反洗錢體制機制改革，完善客戶盡職調查、一道防線反洗錢管理、集團一體化反洗錢管理工作機制等。

（八）聲譽風險管理

本集團貫徹落實《銀行保險機構聲譽風險管理辦法（試行）》，堅持預防為主、有效處置、及時修復、全面覆蓋的管理策略，形成常態化建設和全流程管理長效機制，重點強化境外機構聲譽風險管理措施，進一步加快數字化轉型賦能，持續做好重要輿情事件的防範化解，不斷提升全集團聲譽風險管理水平。報告期內，聲譽風險管理體系運行有效，聲譽風險管控得當。

（九）跨業跨境與國別風險管理

本集團建立了「統一管理、分工明確、工具齊全、IT支持、風險量化、實質併表」的跨業跨境風險管理體系，各子公司、境外行風險管理兼顧集團統一要求和各自監管當局特別要求，防範跨業和跨境經營可能引發的風險。報告期內，針對外部形勢變化帶來的不確定性，加強境外機構風險管理，完善制度體系，優化評估機制，更新各類應急預案並強化演練，保障業務平穩運營。加強境外機構流動性、業務連續性和資產質量等重點領域工作。加強併表管理，細化各級附屬機構全生命週期管理，強化集團風險偏好傳導，推動子公司風險治理和各類風險管理進一步融入集團統一風險管理體系。加強國別風險管理，開展國別風險評估、評級及壓力測試，持續關注並及時響應國別風險事件，引導經營單位優化國別維度的資產負債結構，將國別風險管理要求貫穿相關業務發展全過程。

（十）大額風險暴露管理

本集團認真落實原銀保監會《商業銀行大額風險暴露管理辦法》要求，推進管理系統建設，持續監測大額風險暴露情況，嚴格落實各項限額管理，提升集團防範系統性區域性風險的能力。報告期內，本集團大額風險暴露各項指標均符合監管要求。

（十一）氣候和環境風險管理

本集團積極支持「碳達峰、碳中和」目標，推動氣候和環境風險進一步融入全面風險管理體系，根據董事會確定的風險偏好，持續完善治理架構、強化制度約束、加強風險評估、優化管控手段，有效應對氣候變化和社會經濟低碳轉型帶來的新挑戰。

報告期內，本行制定《投融資客戶碳排放量管理辦法》，組織對八大高碳行業和其他高轉型風險行業開展碳排放量計量，不斷提高碳數據覆蓋率、精細度和數字化管理能力；持續深化情景分析、物理和轉型風險壓力測試等方面的能力建設，就歐盟碳邊境調節機制的影響展開量化研究，針對鋼鐵和鋁行業中的重點客戶開展專項壓力測試，分析歐盟碳邊境調節機制正式實施後對本行信貸資產質量的潛在影響；持續強化人民銀行碳減排支持工具相關項目環境效益核算。

47交通銀行股份有限公司管理層討論與分析

二零二四年度報告H股展望

五、展望經驗模式推廣應用。持續鞏固提升金融市場交易、

2025年，外部環境的複雜性、嚴峻性、不確定要素市場服務、託管業務等優勢，深度融入上海國性上升。綜合來看，我國經濟回升向好、長期向好際金融中心建設，提升上海主場競爭力和顯示度。

的基本趨勢沒有改變，支撐經濟高質量發展的要素條件在不斷積累增多，投資繼續加力，消費穩步改三是紥實做好客戶基礎提升。深入推進客戶基善，外貿韌性較強，為銀行發展提供良好機遇。礎提升工程，提升數字化批量拓客能力，聚焦客戶痛點、優化留客功能、強化聯動黏客、做大基礎客

本集團將全面貫徹落實黨中央、國務院決策部群、做實優質客戶，夯實高質量發展基礎。

署，堅持穩中求進工作總基調，緊扣「防風險、強監管、促發展」工作主線，高質量完成全行「十四五」規四是提升全面風險管理能力。堅決履行金融穩劃目標任務，為實現「十五五」良好開局打牢基礎，定壓艙石政治責任，堅持底線思維、極限思維，持重點從以下方面開展工作：續提升「四早」能力，有效防範化解重點領域風險和外部衝擊。進一步提升網絡安全、數據安全和系統一是做實做細「五篇大文章」。紥實履行服務實安全管理水平，築牢金融科技安全屏障，堅決守牢體經濟主力軍職責，持續豐富金融功能，建強產品不發生系統性風險底線。

服務，精準支持國家重大戰略、重點領域和薄弱環節，進一步加大科技、小微、綠色、養老產業等領五是進一步推進全面深化改革。推進數字化經域信貸投放力度，更好服務經濟持續回升向好。營中心、資產託管運營中心建設，加快信用卡屬地經營轉型、網點綜合化轉型等重點領域改革項目落

二是做優做強上海主場建設。進一步發揮上海地，用好改革關鍵一招，激發動力活力，高質量服主場創新策源和輻射帶動作用，加快上海先行先試務中國式現代化。

48交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股資本市場關注的熱點問題

六、資本市場關注的熱點問題（二）關於非息淨收入

（一）關於淨利息收益率報告期內，本集團實現非息淨收入899.94億

報告期內，本行強化息差管理，全力穩定息差元，同比減少34.78億元，降幅3.72%。具體看，水平。一是做優資產結構，堅定推進零售轉型，提報告期內實現手續費及佣金淨收入369.14億元，同升零售貸款佔比，優化對公貸款期限結構。二是加比減少60.90億元，降幅14.16%；其他非利息收入強負債成本管控，落實自律機制相關要求，從嚴控530.80億元，同比增加26.12億元，增幅5.18%，制存款成本，把握流動性合理充裕有利窗口，佈局其中投資、估值及匯兌損益243.03億元，同比增加債券發行和同業負債等主動負債。三是合理安排外1.73億元，增幅0.72%，具體變動原因請參見「本章幣資產投放和負債吸收，推動外幣息差形成正向支4.其他非利息收入」。

撐。全年集團淨利息收益率1.27%，同比下降1個基點。報告期內，本集團手續費及佣金淨收入主要變動項目及原因如下：代理類業務收入35.02億元，同展望未來，受相關政策因素延續性影響，短期比下降33.60%，主要是受保險行業「報行合一」、公內集團淨利息收益率仍面臨一定下行壓力，但隨着募基金行業費率改革等政策性因素影響，集團代理各項促進經濟穩定發展的政策措施加力推出，國內保險和代銷基金業務收入同比下降。銀行卡業務收經濟將延續持續向好趨勢；同時存款利率市場化調入148.26億元，同比下降20.98%，主要是居民的節機製作用持續發揮，貨幣政策傳導機制進一步暢消費能力和消費意願仍顯不足，行業消費額普遍下通，存款市場競爭秩序進一步規範，也為商業銀行降，同時本行主動優化客戶結構，信用卡回佣和違淨利息收益率管理提供有利條件。下一步，本集團約金收入同比下降。投資銀行業務收入23.16億元，將進一步加強經營形勢的研判和主動應對，持續優同比下降8.13%，主要是受持續減費讓利及優質項目化資產負債結構，動態優化業務定價策略，繼續做競爭加劇影響，財務顧問收入同比下降。託管及其好淨利息收益率管理工作。資產端，持續提升客戶他受託業務收入76.67億元，同比下降4.21%，主要貸款、「五篇大文章」相關領域貸款、零售貸款佔是銀團貸款業務收入下降。

比，加強債券投資等多元化組合管理。負債端，聚焦結算資金留存、大力拓展低成本存款，同時做好下階段，本集團將繼續聚焦產品和服務能力高成本存款管控，持續壓降負債成本。建設，做大非息淨收入貢獻。一是堅持以客戶為中心，聚焦重點場景建設，不斷提升客戶服務體驗，推動財富管理和支付結算收入提升。二是發揮綜合化和全牌照優勢，強化本外幣、離在岸、境內外、母行和子公司協同聯動，挖掘非同質化的中間業務收入增長點。三是進一步提升交易能力，保持活躍交易商地位，高質量服務客戶投資交易、避險保值等多層面需求，做大交易型業務收入。

49交通銀行股份有限公司管理層討論與分析

二零二四年度報告H股資本市場關注的熱點問題

（三）關於資本管理在對公房地產信貸資源配置方面，堅持「因城施策，報告期內，本集團資本基礎進一步夯實、資本分層管理」總體原則，高效對接城市房地產融資協調結構較為合理，有力支持重點領域業務穩步發展，機制，一視同仁滿足不同所有制房地產企業合理融助力集團服務實體經濟和風險抵禦能力進一步提升。資需求，加大對「三大工程」建設、租賃住房等重點領域支持力度，推動房地產信貸結構優化。目前交一是認真落實資本新規要求，健全完善資本管行對公房地產貸款結構良好，信貸資產集中於長三理制度體系，加強資本的引導和約束作用。二是持角、京津冀、粵港澳、成渝、長江中游等具有產業續提升資本管理的精細化和科學化水平，優化完善支撐、人口聚集效應的城市群、都市圈核心城市，經濟資本考核體系，積極推動業務轉型發展與結構業態結構以住宅為主。

優化。三是加快推進核心一級資本外部補充工作，合理安排各類債券發行，助力資本和負債結構優化風險防控方面，一是加強准入把關，堅持市場改善。四是實現首單總損失吸收能力 (TLAC)非資本 化、法治化原則，做好項目評估，紥實推進保交房債券發行，積極推進全球系統重要性銀行TLAC達標 工作取得成效。二是規範業務開展，強化項目資金工作。封閉運行，加強房企經營及財務狀況監測。三是加強風險防控和處置，提升風險排查的實效性，做到

（四）房地產貸款風險早識別、早預警、早暴露、早處置，堅持「一戶

一策」推進風險化解。

本行積極貫徹落實國家及監管關於促進房地產

市場平穩健康發展、服務構建房地產新發展模式的

各項政策要求，助力推動金融與房地產良性循環。

50交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股股份變動及股東情況

一、普通股股份變動情況

報告期末，本行普通股股份總數74262726645股，其中：A股股份39250864015股，佔比52.85%；H股股份35011862630股，佔比47.15%。本行普通股股份均為無限售條件可流通股份。

2024年12月31日2023年12月31日數量（股）比例(%)報告期內增減數量（股）比例(%)

一、有限售條件股份–––––

二、無限售條件股份74262726645100.00–74262726645100.00

1.人民幣普通股3925086401552.85–3925086401552.85

2.境內上市的外資股–––––

3.境外上市的外資股3501186263047.15–3501186263047.15

三、股份總數74262726645100.00–74262726645100.00

二、普通股股東情況

報告期末，本行普通股股東總數261229戶，其中：A股231907戶，H股29322戶。2025年2月28日，本行普通股股東總數274225戶，其中：A股245103戶，H股29122戶。

（一）報告期末前十名普通股股東持股情況報告期內期末持股質押或

股東名稱（全稱）增減（股）數量（股）比例(%)股份類別凍結情況股東性質

中華人民共和國財政部 – 13178424446 17.75 A股 無 國家

– 4553999999 6.13 H股 無

香港上海滙豐銀行有限公司24 (19300) 0 0.00 A股 無 境外法人

– 14135636613 19.03 H股 無

全國社會保障基金理事會34 – 3105155568 4.18 A股 無 國家

– 8433333332 11.36 H股 無

香港中央結算（代理人）有限公司45 7262721 7718723394 10.39 H股 未知 境外法人

中國證券金融股份有限公司 – 1891651202 2.55 A股 無 國有法人

香港中央結算有限公司 402128319 1448223371 1.95 A股 無 境外法人

首都機場集團有限公司 – 1246591087 1.68 A股 無 國有法人

上海海煙投資管理有限公司5 – 808145417 1.09 A股 無 國有法人

雲南合和（集團）股份有限公司5 – 745305404 1.00 A股 無 國有法人

一汽股權投資（天津）有限公司 – 663941711 0.89 A股 無 國有法人

註：

1.相關數據及信息基於本行備置於股份過戶登記處的股東名冊及股東向本行提供的資料。

2. 根據本行股東名冊，滙豐銀行持有本行H股13886417698股。滙豐銀行實益持有股份數量比本行股東名冊所記載的股份數量多

249218915股，該差異系2007年滙豐銀行從二級市場購買本行H股以及此後獲得本行送紅股、參與本行配股所形成。該部分股份均

登記在香港中央結算（代理人）有限公司名下。

3. 含社保基金會國有資本劃轉六戶持有的1970269383股本行A股股份。除上表列示的持股情況外，社保基金會還持有本行H股

632052295股，系通過管理人間接持有（含港股通）。報告期末，社保基金會持有本行A股和H股共計12170541195股，佔本行已

發行普通股股份總數的16.39%。

4. 香港中央結算（代理人）有限公司以代理人身份持有本行H股。持股數量為報告期末，在該公司開戶登記的所有機構和個人投資者持有

的H股股份合計數，已剔除滙豐銀行、社保基金會通過該公司間接持有的H股股份249218915股、7027777777股，也未包含上述兩家股東直接持有的，登記於本行股東名冊的H股股份13886417698股、1405555555股。

5.上海海煙投資管理有限公司與雲南合和（集團）股份有限公司屬於《商業銀行股權管理暫行辦法》（中國銀監會令2018年第1號）規定的

一致行動人，包括上述兩家公司在內的7家中國煙草總公司下屬公司，均授權委託中國煙草總公司出席本行股東大會並行使表決權。

香港中央結算（代理人）有限公司是香港中央結算有限公司的全資子公司。除此之外，本行未知其他前十大股東之間是否存在關聯關係或屬於《商業銀行股權管理暫行辦法》規定的一致行動人。

6.除香港中央結算（代理人）有限公司情況未知外，本行前10名股東未參與融資融券及轉融通業務。

51交通銀行股份有限公司公司治理

二零二四年度報告H股股份變動及股東情況

（二）控股股東、實際控制人情況

本行不存在控股股東，不存在實際控制人。

（三）主要股東情況

根據《商業銀行股權管理暫行辦法》（中國銀監會令2018年第1號），截至本報告披露日，本行主要股東包括財政部、滙豐銀行、社保基金會、首都機場集團有限公司、上海海煙投資管理有限公司、大慶石油管理局有限公司，具體情況如下：

1.持股5%以上的主要股東4

(1)財政部是本行第一大股東，成立於1949年10月，是國務院組成部門，主管國家財政收支、財稅政策等事宜，負責人藍佛安，註冊地北京市西城區三里河南三巷3號，統一社會信用代碼11100000000013186G。

報告期末，財政部持有本行A股及H股共計17732424445股，持股比例23.88%。據本行所知，該股東不存在質押本行股份情況。

(2)滙豐銀行是本行第二大股東，成立於1866年，主要在亞太區提供全面的本土與國際銀行服務，以及相關

的金融服務，聯席行政總裁廖宜建、Surendra Rosha，註冊地香港特別行政區中環皇后大道中1號。報告期末，滙豐銀行已發行普通股股本為1239.48億港元及71.98億美元，分為495.79億普通股。商業登記證

00173611-000，控股股東是HSBC Asia Holdings Limited，實際控制人是HSBC Holdings plc，最終受益

人HSBC Holdings plc。報告期末，滙豐銀行實益持有本行A股與H股共計14135636613股，持股比例

19.03%。該股東無一致行動人。據本行所知，該股東不存在質押本行股份的情況。

(3)社保基金會是本行第三大股東，成立於2000年8月，是財政部管理的負責管理運營全國社會保障基金的獨

立法人機構，法定代表人劉昆，註冊資本人民幣800萬元，註冊地北京市西城區豐匯園11號樓豐匯時代大廈，統一社會信用代碼12100000717800822N。依據財政部、人力資源社會保障部規定，社保基金理事會受託管理以下資金：全國社會保障基金、個人賬戶中央補助資金、部分企業職工基本養老保險資金、基本

養老保險基金、劃轉的部分國有資本。報告期末，社保基金會持有本行A股及H股共計12170541195股，持股比例16.39%。據本行所知，該股東不存在質押本行股份情況。

本行與財政部、滙豐銀行、社保基金會的關聯交易情況見財務報表附註45.關聯方交易。

2.監管口徑下的其他主要股東

(1)首都機場集團有限公司。報告期末，首都機場集團有限公司持有本行1.68%的股份，不存在質押本行股份的情況。首都機場集團有限公司成立於1988年6月13日，註冊資本557億元，法定代表人王長益。首都機場集團有限公司是一家以機場業為核心的跨地域的大型國有企業集團。該股東的全資控股股東是中國民用航空局，無一致行動人。

(2)上海海煙投資管理有限公司。報告期末，上海海煙投資管理有限公司持有本行1.09%的股份，不存在質押

本行股份的情況。上海海煙投資管理有限公司成立於2009年10月15日，註冊資本90億元，法定代表人劉瓔，主要經營範圍包括實業投資、投資管理等。該股東的全資控股股東為上海煙草集團有限責任公司。該股東與雲南合和（集團）股份有限公司等共計7家中國煙草總公司下屬公司（合計持有本行3.00%的股份）授

權委託中國煙草總公司代表其出席本行股東大會並行使表決權，構成一致行動關係。

4不含香港中央結算（代理人）有限公司。

52交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股股份變動及股東情況

(3)大慶石油管理局有限公司。報告期末，大慶石油管理局有限公司持有本行0.4%的股份，不存在質押本行股份的情況。大慶石油管理局有限公司成立於1991年9月14日，註冊資本人民幣465億元，法定代表人朱國文，主要經營範圍為陸地石油和天然氣開採、礦產資源勘查等。該股東的全資控股股東為中國石油天然氣集團有限公司，無一致行動人。

報告期末，本行與上述主要股東及其關聯方5，存在貸款、債券投資、其他表內授信等關聯交易，報告期末表內外授信淨額共計1050.38億元。本行與主要股東及其關聯方的交易均按照一般商務條款進行，條款公平合理。

（四） 主要股東及根據香港《證券及期貨條例》第 X V部第二和第三分部的規定須予披露權益或淡倉的人士

報告期末，就本行董事、監事及最高行政人員所知，根據香港《證券及期貨條例》第336條所備存的登記冊所記錄，主要股東及其他人士（不包括本行董事、監事及最高行政人員）擁有本行股份及相關股份的權益及淡倉如下：

佔已發行A股 佔已發行股份

主要股東名稱 身份 A股數目 權益性質1 百分比(%) 百分比(%)

中華人民共和國財政部實益擁有人131784244462好倉33.5717.75

全國社會保障基金理事會實益擁有人31051555684好倉7.914.18

佔已發行H股 佔已發行股份

主要股東名稱 身份 H股數目 權益性質1 百分比(%) 百分比(%)

中華人民共和國財政部實益擁有人45539999992好倉13.016.13

HSBC Holdings plc 受控制企業權益 141356366133 好倉 40.37 19.03

全國社會保障基金理事會實益擁有人90653856274好倉25.8912.21

註：

1.非透過股本衍生工具持有的好倉。

2. 據本行所知，報告期末，財政部持有本行H股4 553 999 999股，佔本行已發行普通股股份總數的6 .13%；持有本行A股

13178424446股，佔本行已發行普通股股份總數的17.75%。

3. HSBC Holdings plc全資持有HSBC Asia Holdings Limited，HSBC Asia Holdings Limited全資持有滙豐銀行。報告期末，滙豐

銀行持有本行H股14135636613股。根據香港《證券及期貨條例》，HSBC Holdings plc被視為擁有滙豐銀行持有的本行共計

14135636613股之權益。

4. 據本行所知，報告期末，社保基金會持有本行H股9065385627股，佔本行已發行普通股股份總數的12.21%；持有本行A股

3105155568股（具體請參見《前十名普通股股東持股情況》表格及附註），佔本行已發行普通股股份總數的4.18%。

除上述披露外，報告期末，在根據香港《證券及期貨條例》第336條備存的登記冊中，並無任何其他人士（不包括本行董事、監事及最高行政人員）或公司在本行的股份或相關股份中持有根據香港《證券及期貨條例》第XV

部第二、三分部須向本行及香港聯交所作出披露的權益或淡倉。

5所述關聯方，系本行主要股東依據《商業銀行股權管理暫行辦法》《銀行保險機構關聯交易管理辦法》申報，包括：主要股東的控股股東、實際控制人、一致行動人、最終受益人；前述機構控制的法人或非法人組織；以及主要股東按照《企業會計準則第36號關聯方披露》確定的關聯方。

53交通銀行股份有限公司公司治理

二零二四年度報告H股股份變動及股東情況

三、優先股相關情況

（一）優先股股東情況

報告期末，本行優先股股東總數65戶。2025年2月28日，優先股股東總數64戶。

報告期末前十名優先股股東持股情況報告期內期末持股質押或

股東名稱增減（股）數量（股）比例(%)股份類別凍結情況股東性質

中國移動通信集團有限公司010000000022.22境內優先股無國有法人

華寶信託有限責任公司－

華寶信託－寶富投資1號集合

資金信託計劃(9760000)391500008.70境內優先股無其他

中航信託股份有限公司－

中航信託*天璣共贏2號證券

投資集合資金信託計劃0200000004.44境內優先股無其他

建信信託有限責任公司－建信信

託－建粵長虹1號單一資金信託20000000200000004.44境內優先股無其他

中國平安人壽保險股份有限公司－

自有資金0180000004.00境內優先股無其他

中國煙草總公司河南省公司0150000003.33境內優先股無國有法人

中國人壽財產保險股份有限公司－

傳統－普通保險產品0150000003.33境內優先股無其他

中國平安財產保險股份有限公司－

傳統－普通保險產品0138000003.07境內優先股無其他

中信建投基金－招商銀行－

中信建投基金－優選1號

集合資產管理計劃10585568105855682.35境內優先股無其他

中國郵政儲蓄銀行股份有限公司0100000002.22境內優先股無國有法人

中國煙草總公司山東省公司0100000002.22境內優先股無國有法人

中國煙草總公司廣東省公司0100000002.22境內優先股無國有法人

中國煙草總公司四川省公司0100000002.22境內優先股無國有法人中國太平洋財產保險股份有限

公司－傳統－普通保險產品－

013C－CT001滬 0 10000000 2.22 境內優先股 無 其他

長江養老保險－中國銀行－中國

太平洋人壽保險股份有限公司0100000002.22境內優先股無其他

註：

1.優先股股東持股情況根據本行優先股股東名冊中所列的信息統計。

2.「比例」指優先股股東持有優先股的股份數量佔優先股的股份總數的比例。

3.根據原銀保監會《銀行保險機構關聯交易管理辦法》，據本行所知，中國煙草總公司河南省公司、中國煙草總公司山東省公司、中國煙

草總公司廣東省公司、中國煙草總公司四川省公司與本行前十名普通股股東中的上海海煙投資管理有限公司和雲南合和（集團）股份有限公司存在關聯關係。

4.本行未知其他前十名優先股股東之間，上述其他股東與前十名普通股股東之間是否存在關聯關係或屬於一致行動人。

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二零二四年度報告H股股份變動及股東情況

（二）優先股股利分配情況

本行以現金形式支付優先股股利，採用每年付息一次的方式。在本行決議取消部分或全部優先股派息的情形下，當期未向優先股股東足額派發股利的差額部分不累積至之後的計息期。優先股股東按照約定的股息率獲得分配的股利後，不再與普通股股東一起參與剩餘利潤分配。

根據股東大會決議及授權，本行2024年4月26日召開第十屆董事會第十三次會議審議通過了「交行優1」股利分配方案。「交行優1」股利按照票面股息率4.07%計算，總額為人民幣1831500000元，已於2024年9月9日以現金方式支付。派發股利詳情請參見本行2024年8月30日發佈的公告。

（三）優先股表決權恢復情況

報告期內，本行未發生優先股表決權恢復事項。

（四）優先股採取的會計政策及理由

根據財政部《企業會計準則第22號－金融工具確認和計量》《企業會計準則第37號－金融工具列報》，國際會計準則理事會《國際財務報告準則第9號－金融工具》《國際會計準則第32號－金融工具：列報》等規定，以及本行優先股的主要條款，本行優先股作為權益工具核算。

四、證券發行、上市、買賣與贖回/兌付情況報告期內，本行未發行普通股、可轉債；未發行根據《公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第2號－年度報告的內容與格式（2021年修訂）》《公司信用類債券信息披露管理辦法》的規定需予以披露的公司債券；本行及附屬公司概無買賣或贖回本行任何上市證券（含庫存股份）。截至報告期末，本行未持有任何庫存股份。

近三年，本行未發行優先股。報告期內，本行未發生優先股贖回或轉換。

本行無內部職工股。

（一）債券發行、贖回/兌付情況

2024年4月，本行在全國銀行間債券市場發行260億元二級資本債券，其中，5+5年期150億元，票面利率

2.45%；10+5年期110億元，票面利率2.60%，募集資金全部用於補充本行二級資本。

2024年5月，本行在全國銀行間債券市場發行250億元普通金融債券，3年期品種，票面利率2.20%，募集

資金全部用於補充本行中長期穩定資金。

55交通銀行股份有限公司公司治理

二零二四年度報告H股股份變動及股東情況

2024年5月，本行在全國銀行間債券市場發行50億元綠色金融債券，3年期品種，票面利率2.14%，募集資

金全部用於《綠色債券支持項目目錄（2021年版）》和《可持續金融共同分類目錄》規定的綠色產業項目。

2024年7月，本行在全國銀行間債券市場發行300億元二級資本債券，其中，5+5年期200億元，票面利率

2.18%；10+5年期100億元，票面利率2.37%，募集資金全部用於補充本行二級資本。

2024年8月，本行在全國銀行間債券市場發行400億元無固定期限資本債券，票面利率為2.30%，募集資金

全部用於補充本行其他一級資本。

2024年9月，本行在全國銀行間債券市場發行300億元普通金融債券，3年期品種，票面利率1.95%，募集

資金全部用於補充本行中長期穩定資金。

2024年10月，本行在全國銀行間債券市場發行200億元普通金融債券，3年期品種，票面利率2.14%，募

集資金全部用於補充本行中長期穩定資金。

2024年11月，本行在全國銀行間債券市場發行300億元總損失吸收能力非資本債券，3+1年期品種，票面

利率2.11%，募集資金全部用於提升本行總損失吸收能力。

本行於2024年4月到期兌付400億元小型微型企業貸款專項金融債券，並經國家金融監督管理總局批准，分別於8月和9月提前全額贖回300億元二級資本債券（債券為10年期品種，第5年末附發行人贖回權）和400億元無固定期限資本債券（第五年起附發行人贖回權）。本行及附屬公司其他已發行且在存續期的債券情況請見財務報表附註30.發行債券。

（二）股份掛鈎協議

本行於2016年9月非公開發行4.5億股境內優先股。假設本行發生有關觸發強制轉股事件且所有優先股都須按初始轉股價格強制轉換為普通股，上述境內優先股轉換為A股普通股的數量不會超過72億股。有關境內優先股之其他詳情，請見財務報表附註33.其他權益工具。

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二零二四年度報告H股公司治理

良好的公司治理是商業銀行長期穩健發展的基石。本行以「建設公司治理最好銀行」為願景，不斷追求公司治理最佳實踐，在完善公司治理中加強黨的領導，持續推進黨的領導與公司治理有機融合，健全完善公司治理架構體系，加快建設「權責法定、權責透明、協調運轉、有效制衡」的現代金融企業治理機制，公司治理的科學性、穩健性和有效性持續提高。報告期內，本行公司治理狀況與《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國證券法》及證監會發佈的有關上市公司治理的規範性文件和要求不存在差異。

一、公司治理架構

本行已建立股東大會、董事會、監事會和高級管理層權責明確、有效制衡、協調運轉、獨立運作的公司治理架構。

股東大會戰略委員會（普惠金融發展委員會）審計委員會監事會董事會風險管理與關聯交易控制委員會人事薪酬委員會

社會責任(ESG)與消費者權益保護委員會履提財職名務盡委與職員內經營管理領域常設性議事協調機構監會控督監

委督－資產負債管理委員會員委

會員－全面風險管理與內部控制委員會

會高級管理層－科技金融委員會

－綠色金融發展委員會

－普惠金融委員會

－數字金融委員會

－問責委員會

－貸款評審委員會

－風險資產審查委員會

－股權投資決策委員會

－財務審查委員會

－集中採購管理委員會

－企業年金管理委員會

－消費者權益保護工作委員會/服務提升領導小組

－子公司協同管理委員會

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二零二四年度報告H股公司治理

二、公司治理建設情況

本行堅持在完善公司治理中加強黨的領導，完善黨委與董事會、監事會等治理主體間的溝通機制。加強董事會建設，積極構建具有國際視野的多元化、專業化董事會，有效發揮董事會戰略決策、專家諮詢、風險管理等核心職責，培育審慎合規、開放透明的治理文化和價值觀；強化監事會的監督職能，重點監督本行落實國家經濟金融政策及重大戰略，以及董事會、高級管理層及其成員的履職盡責情況、財務活動、內部控制、風險管理等；高級管理層執行股東大會、董事會確定的經營發展戰略和各項決策，努力實現經營管理目標，推動本行高質量發展。

報告期內，本行進一步加強制度建設，完善公司治理制度體系。年內制定《股權管理辦法》、修訂《投資者關係管理辦法》，為進一步做好股權管理、投資者關係及市值管理工作奠定良好基礎。制定或修訂市場風險、操作風險、信息科技風險、國別風險、風險計量等多項制度，進一步夯實風險管理基礎。

本行公司治理運作情況與法律、行政法規以及證監會、金融監管總局關於上市公司治理的規定不存在重大差異。

三、股東和股東大會

（一）股東

財政部、滙豐銀行和社保基金會是本行前三大股東。本行在業務、人員、資產、機構、財務等方面均獨立於各股東，具有獨立完整的業務及自主經營能力。本行系整體上市，不存在部分改制等原因造成的同業競爭或關聯交易問題。本行高度重視股東權益保護，通過召開股東大會及業績發佈會、接待股東來訪、設立投資者熱線和郵箱等多種形式保持與股東的順暢溝通，確保全體股東享有平等地位，確保全體股東對本行重大事項的知情權、參與權和表決權。股東可以通過載於本報告「公司資料」所列的聯繫人和聯繫方式向董事會提出查詢及在股東大會上提出提案。股東召開臨時股東大會的方式及在股東大會上提出提案的程序請見公司章程第九十五條

及第一百零七條。

（二）股東大會

股東大會是本行的權力機構，依法行使有關職權。報告期內，本行股東大會均嚴格按照有關法律法規及公司章程召集、召開。會議詳情請參見本行在本行官網、上交所網站、香港聯交所「披露易」網站披露的有關公告。

會議屆次召開日期會議議案決議情況決議刊登的網站2024年第一次臨時2024年《修訂<股東大會對董事會全部通過本行官網、上交所網站、股東大會2月28日授權方案>》等4項議案香港聯交所「披露易」網站

2023年度股東大會2024年《2023年度董事會工作報告》全部通過同上

6月26日等9項議案

2024年第二次臨時2024年《2024年半年度利潤分配方案》全部通過同上

股東大會12月27日等7項議案

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二零二四年度報告H股公司治理

（三）董事會對股東大會決議的執行情況本行董事會全面推進和執行報告期內股東大會通過的有關決議，並嚴格按照本行《股東大會對董事會授權方案》行使職權。

四、董事會及其專門委員會

本行形成了完備健全的董事提名、選舉程序並在公司章程中列明。本行理解和認同董事會成員多元化的重要性，並將實現成員多元化視為提升公司治理有效性及實現可持續發展的重要因素。在董事會成員提名、委任過程中，本行充分考慮人選多元化的目標和要求，包括才能技能、行業經驗、教育背景、文化價值、性別、年齡等，確保以專業化、多樣化的觀點與視角保障董事會有效發揮職能。本行董事會目標是維持至少一名女性董事（截至本報告期末，李曉慧女士擔任本行獨立董事）。本行董事任期為3年，任期屆滿可連選連任，其中獨立董事在本行任職時間累計不得超過6年。

（一）董事會構成

報告期末，本行董事會共有董事18名，其中：執行董事4名，分別為任德奇先生、張寶江先生、殷久勇先生、周萬阜先生。其中，任德奇先生擔任董事長、張寶江先生擔任副董事長；非執行董事8名，分別為李龍成先生、汪林平先生、常保升先生、廖宜建先生、陳紹宗先生、穆國新先生、陳俊奎先生、羅小鵬先生；獨立董事6名，分別為石磊先生、張向東先生、李曉慧女士、馬駿先生、王天澤先生、肖偉先生。

本行確保全體董事遵循高標準的職業道德準則。執行董事長期從事商業銀行經營管理工作，具備豐富的銀行專業知識和經營管理經驗；非執行董事在財政、經濟、金融、審計、企業管理等領域工作多年，具有較高的政策理論水平和管理實踐經驗；獨立董事為境內外經濟、金融、審計、法律等領域的專家學者，熟悉境內外監管規則、法律法規、商業銀行公司治理和經營管理。本行獨立董事人數在董事會成員總數中的佔比達到1/3，符合監管規定。

報告期末董事會構成圖董事類型執行董事非執行董事獨立董事

4人8人6人

董事來源中國中國香港

14人4人

董事年齡50歲以下50-60歲60歲以上

1人9人8人

董事性別男女

17人1人

董事任職年限三年以上三年以下

10人8人

59交通銀行股份有限公司公司治理

二零二四年度報告H股公司治理

（二）董事會的履職情況

董事會是本行的決策機構，對股東大會負責，承擔經營管理最終責任，並在法律法規、監管規定，以及公司章程和股東大會賦予的職權範圍內行使職權，維護本行及股東的合法權益。董事會的職責主要包括：召集股東大會並向大會報告工作，執行股東大會決議，決定經營計劃和投資方案，制訂利潤分配方案等在公司章程中列明的事項。

報告期內，董事會持續推進戰略實施和轉型發展，較好地實現了集團主要經營目標。本行現金分紅率連續

第十二年超過30%，報告期內推出2024年中期分紅，股東回報繼續保持良好水平。報告期內，董事會主要開展

以下五個方面的工作：一是堅持戰略引領，持續推進高質量發展；二是盡責履職，持續提升公司治理效能；三是深入踐行ESG理念，積極服務經濟社會發展；四是保持良好投資者關係，持續提升信息透明度；五是堅持審慎穩健理念，提升全面風險管理能力。

報告期內，本行全體董事嚴格按照《中華人民共和國公司法》《上市公司治理準則》《銀行保險機構公司治理準則》等法律法規、監管規章，以及公司章程規定，忠實、勤勉、盡職、謹慎履行董事職責，積極出席股東大會、董事會、董事會專門委員會會議，以及董事會召開的其他會議，認真審議各項議案，對本行戰略管理、風險管理、內部控制、利潤分配、提名與薪酬、發行債券、關聯交易等重大事項進行決策，對董事會決議沒有提出異議。針對董事提出的意見建議，本行高管層高度重視並積極採納，定期形成《董事意見建議落實情況報告》提交董事會。

此外，本行對《企業管治守則》規定的企業管治職能亦由董事會履行。報告期內，董事會就此進行的工作包括：定期檢查和評估公司治理制度的執行情況，檢視本行在遵守法律及監管規定方面的政策及常規，檢討本行遵守《企業管治守則》的情況及在本章節的披露等。

（三）董事會會議

本行已制定《董事會議事規則》，對董事會會議召集與通知、召開程序、會議議題、會議記錄規範等進行了嚴格規定。報告期內，本行召開董事會會議9次，其中：現場會議6次，書面傳簽3次。審議通過定期業績報告、年度經營計劃、利潤分配方案、固定資產投資計劃、發行總損失吸收能力非資本債券等議案79項；董事會

下設的專門委員會召開會議25次。上述會議均遵照《企業管治守則》、公司章程和《董事會議事規則》的規定召開。本行董事在報告期內出席股東大會、董事會及董事會專門委員會會議的情況如下：

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二零二四年度報告H股公司治理

親自出席現場會議次數╱應出席現場會議次數董事會下設專門委員會社會責任

戰略委員會 風險管理與 (ESG)與

（普惠金融關聯交易人事薪酬消費者權益股東大會董事會發展委員會）審計委員會控制委員會委員會保護委員會執行董事

任德奇2/35/64/5－－－－

張寶江1/12/22/2－－－2/2

殷久勇3/34/5－－4/4－－

周萬阜2/35/5－－－－2/3非執行董事

李龍成3/36/6－5/5－6/6－

汪林平3/36/65/5－5/5－－

常保升3/36/6－4/5－－3/3

廖宜建0/36/6－－－5/6－

陳紹宗0/36/6－－－－3/3

穆國新2/36/65/5－5/5－－

陳俊奎2/35/64/54/5－－－

羅小鵬2/36/65/5－－－3/3獨立董事

石磊2/36/6－5/5－6/6－

張向東3/36/6－5/55/5－－

李曉慧3/36/6－5/5－6/6－

馬駿3/36/64/5－3/5－－

王天澤2/36/6－4/55/5－－

肖偉0/11/1－－1/11/1－離任董事

劉珺1/12/33/3－－－1/1

蔡浩儀2/25/5－－4/45/5－

註：未能親自出席董事會或專門委員會會議的董事，均委託其他董事出席並代為行使表決權。

61交通銀行股份有限公司公司治理

二零二四年度報告H股公司治理

董事會召開會議情況如下：

會議屆次召開日期會議議案名稱決議情況決議刊登的網站

第十屆董事會第十一次會議2024年1月26日《金融債券發行額度》全部通過本行官網等6項議案上交所網站香港聯交所

「披露易」網站

第十屆董事會第十二次會議2024年3月27日《2023年度董事會工作報告》全部通過同上等23項議案

第十屆董事會第十三次會議2024年4月26日《2024年第一季度報告及業績公告》全部通過同上等15項議案第十屆董事會第十四次會議2024年5月14日至《董事長任德奇先生代為履行行全部通過同上（書面傳簽）17日長職責》1項議案第十屆董事會第十五次會議2024年6月4日《提請股東大會選舉張寶江先生全部通過同上為執行董事》等3項議案

第十屆董事會第十六次會議2024年6月17日至《審計架構改革方案》1項議案全部通過同上（書面傳簽）21日

第十屆董事會第十七次會議2024年8月28日《2024年半年度報告及業績公告》全部通過同上等14項議案

第十屆董事會第十八次會議2024年10月30日《2024年第三季度報告及業績公告》全部通過同上等14項議案

第十屆董事會第十九次會議2024年12月2日至《金融科技創新職能架構優化方案》全部通過同上（書面傳簽）13日等2項議案

62交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股公司治理

（四）董事會專門委員會

本行董事會下設戰略委員會（普惠金融發展委員會）、審計委員會、風險管理與關聯交易控制委員會、人事

薪酬委員會、社會責任(ESG)與消費者權益保護委員會。其中：戰略委員會與普惠金融發展委員會合併行使職責；風險管理與關聯交易控制委員會承擔美國風險管理委員會職責；人事薪酬委員會兼具提名和薪酬職能。

報告期末，本行董事會各專門委員會構成如下：

戰略委員會 風險管理與 社會責任(ESG)

（普惠金融發展關聯交易控制人事薪酬與消費者權益董事/董事會專門委員會委員會）審計委員會委員會委員會保護委員會執行董事任德奇主任委員張寶江委員主任委員殷久勇委員周萬阜委員非執行董事李龍成委員委員汪林平委員委員常保升委員委員廖宜建委員陳紹宗委員穆國新委員委員陳俊奎委員委員羅小鵬委員委員獨立董事石磊委員委員張向東委員主任委員李曉慧主任委員委員馬駿委員委員王天澤委員委員肖偉委員主任委員

報告期內，本行董事會各專門委員會的履職情況如下：

1.董事會戰略委員會（普惠金融發展委員會）。主要職責是對本行發展戰略、中長期發展規劃及金融科技規

劃、數據治理規劃等進行審議研究，對執行情況進行檢查、監督和評估；對本行資本管理情況進行分析評估，對資本規劃和資本補充計劃進行審議研究；對本行重大投資方案（含重大股本權益性投資）進行審議研究；對本

行年度經營計劃進行審議研究；負責制定和審議本行普惠金融業務發展戰略規劃、業務經營計劃、基本政策制

度等事項；對本行內部職能部門的設置和境內一級分行、境外分行及境內外子公司的設立方案進行審議研究；

檢查和評估本行公司治理制度執行情況，對公司治理的合規性和有效性進行監督和評估等。

報告期內，戰略委員會（普惠金融發展委員會）分別於1月26日、3月25日、4月25日、8月27日、10月29日、12月2日-13日（書面傳簽）召開6次會議，審議通過34項議案，向董事會報告專業意見。委員會有效發揮戰略引領作用，審議通過年度經營計劃、總損失吸收能力非資本債券發行額度、金融科技創新職能架構優化方案

63交通銀行股份有限公司公司治理

二零二四年度報告H股公司治理等議案。加強戰略管理，根據董事會授權進一步修訂《「十四五」時期（2021-2025年）發展規劃綱要》，開展「十四五」規劃中期評估，對全行戰略規劃執行情況進行動態監測，推動重點領域戰略落地；聽取科技金融、普惠金融、綠色金融等重點業務發展情況報告，推動做好「五篇大文章」。持續加強制度建設，修制《投資者關係管理辦法》《股權管理辦法》《資本管理辦法》，提請董事會審議批准；強化公司治理機制建設，對年度授權經營執行情況進行總結評估。在審議議案和聽取報告過程中，提出保持戰略定力，堅持系統思維、系統觀念，在業務發展過程中統籌把握好「量、價、險」的平衡；堅定不移地推進零售轉型，用好數字化平台、數字化工具等意見建議。

2.董事會審計委員會。主要職責是提議聘用、續聘或者解聘為本行財務報告進行定期法定審計的會計師事

務所及負責具體實施事項；監督及評估本行與外部審計機構之間的關係及外部審計機構的工作；指導、考核和

評價內部審計工作，以及內部審計制度及其實施；協調本行高級管理層、內部審計部門及相關部門與外部審計機構的溝通；審核本行的財務信息及其披露，檢查會計政策及實務，監督財務狀況和財務報告程序，並對財務報告發表意見；監督及評估本行內部控制的有效性，檢查內部控制（包括財務控制）制度及其執行情況等。

報告期內，審計委員會分別於3月26日、4月25日、6月13日、8月27日、10月29日召開5次會議，審議通過35項議案。其中，委員會嚴格遵守上市規則及會計準則，監督審閱定期報告，定期與高管層和外部審計師溝通交流，對本行財務信息的真實性、完整性和準確性發表意見。審議通過內部審計年度工作計劃、外部審計師服務情況報告，每季度聽取內部審計工作情況報告，對內外部審計的工作進行評價，督促外部審計師持續優化審計實施過程，強化審計信息安全管理，提供更多符合本行實際的管理建議和支持服務等意見。持續監督並審查本行內部控制體系，審議年度內部控制評價報告，評估監督內部控制體系的有效性；聽取內部審計發現的重要問題及整改情況報告，加強對發現問題整改的督促力度。在審議議案過程中，提出持續優化審計工作機制、加強審計隊伍建設、穩步推進審計架構改革等意見建議。

3.董事會風險管理與關聯交易控制委員會。主要職責是根據本行總體戰略，審核和修訂本行風險戰略、風

險管理政策、風險偏好、全面風險管理架構和內部控制流程；負責對本行全面風險管理進行監督和評價；督促

高級管理層有效識別、計量、監測、控制並及時處置面臨的各種風險；定期審議本行年度風險偏好，設定科學、合理的風險偏好陳述、風險容忍度和風險限額；承擔美國風險管理委員會職責；審核和修訂本行關聯交易

管理基本制度，審核和修訂本行併表管理政策；負責確立本行洗錢風險管理文化建設目標；在本行推行穩健的風險文化；審核本行重大固定資產投資、資產處置、呆賬核銷、資產抵押或對外擔保等。

報告期內，風險管理與關聯交易控制委員會分別於1月26日、3月26日、4月25日、8月27日、10月29日召開5次會議，審議通過36項議案，向董事會報告專業意見。其中，委員會持續監督全面風險管理情況，每季度審議全面風險評估報告，評估包括信用風險、流動性風險、市場風險、內部控制與操作風險、合規反洗錢、國別風險等在內的風險管控有效性；持續監督風險管理制度體系，審議年度風險偏好及風險政策，併表管理、反洗錢、關聯交易、合規風險管理以及在美分支機構風險評估報告等。在審議議案過程中，提出強化對風險形勢的前瞻性研判、持續聚焦重點領域風險防控，紥實提升風險管理的有效性，強化「嚴控新增、出清存量」等意見建議。

4.董事會人事薪酬委員會。主要職責是根據經營活動情況、資產規模和股權結構，對董事會的規模和結構

向董事會提出建議；批准和修改董事會成員多元化政策；擬定董事和高級管理人員的選任程序和考核標準，向董事會提出建議；審核薪酬管理的基本制度和政策，提出對董事和高級管理人員薪酬分配方案的建議，提交董事會審議等。董事會人事薪酬委員會兼具提名委員會和薪酬委員會職能。

64交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股公司治理

董事會人事薪酬委員會對本行董事和高級管理人員的提名程序為：(1)及時了解和掌握本行對董事的需求情

況；(2)根據需求情況，廣泛搜尋董事人選；(3)確定初選對象後，由董事會辦公室搜集整理初選對象的履歷資料，並形成書面材料；(4)徵求初選對象本人的同意，否則不能將其作為董事人選；(5)召開人事薪酬委員會會議，根據本行董事任職條件，對初選對象進行資格審查；(6)向董事會提出選舉新董事的建議，並向董事會報告書面審議意見；(7)根據董事會決定和反饋意見進行其他後續工作。

報告期內，人事薪酬委員會分別於1月26日、3月26日、4月25日、6月4日、8月27日、10月29日召開6次會議，審議通過選舉董事、2023年度董事和高級管理人員薪酬方案、高級管理人員續聘或聘任等23項議案，在審議議案過程中，提出持續加強制度建設、加大對行規、責任認定和責任追究等相關制度的宣導、規範員工從業行為等意見建議。

5.董事會社會責任(ESG)與消費者權益保護委員會。主要職責是擬定本行社會責任戰略和政策，以及履行社

會責任的規劃和措施；研究、制定、評估和提升本行在ESG方面履行社會責任的成效；審核消費者權益保護工

作的戰略、政策和目標，研究消費者權益保護重大問題和重要政策；負責綠色金融工作，在本行樹立並推行節約、低碳、環保、可持續發展等綠色發展理念；根據董事會授權審批對外捐贈事項，提請董事會或股東大會批准追加對外捐贈額度；監督和評估本行社會責任、消費者權益保護、綠色金融發展等執行情況。

報告期內，社會責任(ESG)與消費者權益保護委員會分別於3月25日、8月27日、10月29日召開3次會議，審議通過11項議案，向董事會報告專業意見。其中，委員會高度重視並持續加強消費者權益保護工作，定期審議消費者權益保護工作情況報告，聽取監管通報消費投訴情況及整改措施報告，提出進一步完善消保考核評價機制，建立好「大消保」格局，抓好問題整改、源頭整改，加強系統建設，強化數字賦能，提高工作效率和服務效率，保障消費者合法權益等意見建議。持續推動本行綠色金融發展，審議年度綠色金融工作情況報告，就持續完善綠色金融工作機制和體系、推動綠色發展理念融入全集團各方面業務等提出意見建議；審議集團層面首

份氣候專項信息披露報告《2023年度環境信息披露報告》，為未來適用更高氣候信息披露標準提前做好銜接。積極履行國有大行責任擔當，審議對外捐贈計劃，加強對捐贈預算的執行評估。

報告期內，本行董事未對董事會和董事會各專門委員會議案提出異議。

（五）獨立董事

本行深入落實獨立董事制度改革，修訂《獨立董事工作制度》，確保獨立董事嚴格按照相關監管要求勤勉盡責，審慎行使公司和股東所賦予的權利，充分發揮獨立董事在公司治理中的作用，以確保董事會可獲得獨立的觀點和意見。

1.獨立董事在履職過程中，持續關注本行重大關聯交易、利潤分配方案、選舉董事、聘任高級管理人員、董事和高級管理人員的薪酬、聘用會計師事務所等事項。報告期內，獨立董事對22項董事會審議的議案發表獨立意見。

2.報告期末，本行有6名獨立董事，符合境內外監管規則關於獨立董事人數及在董事會佔比的要求。獨立董

事任職資格（包括獨立性、資格及能力評估）於委任時及任期內均符合境內外監管規定。獨立董事均不擁有本行或其子公司任何業務或財務權益，也不在本行擔任管理職務，獨立性得到有力保障。本行已收到每名獨立董事就其獨立性作出的年度確認函，認為每名獨立董事仍屬獨立人士。

3.報告期內，獨立董事為本行工作的時間均符合公司章程、《獨立董事工作制度》的有關規定。董事會下設

的審計委員會、風險管理與關聯交易控制委員會、人事薪酬委員會均由獨立董事擔任主任委員。獨立董事在董事會上積極發表意見，相關意見得到董事會的高度重視，要求高級管理層研究落實。報告期內，本行召開兩次獨立董事專門會議，對經營發展情況、重大關聯交易進行研究討論。除參加會議外，各位獨立董事通過實地調研、參加座談研討等方式保持與本行高級管理層的有效溝通。董事長亦每年在執行董事及非執行董事不在場的情況下會見獨立董事。

65交通銀行股份有限公司公司治理

二零二四年度報告H股公司治理另外，本行董事必要時可尋求獨立專業意見，相關費用由本行承擔。董事會已檢討上述機制於報告期內的實施，並認為上述機制能有效確保董事會可獲得獨立的觀點和意見。關於報告期內本行獨立董事的履職情況，請見本行於上交所網站、香港聯交所「披露易」網站發佈的《2024年度獨立董事述職報告》。

（六）報告期內董事培訓和調研情況

本行董事通過積極開展調研、參加培訓，持續提升履職能力。報告期內，結合經濟金融形勢以及本行業務發展重點，本行非執行董事和獨立董事赴多家境內分行開展調研活動，調研主題包括戰略執行，普惠金融業務發展，以及風險管理等內容。董事撰寫多份調研報告提請董事會及高級管理層參閱，有力地促進本行經營管理水平提升。報告期內，本行積極組織董事參加線上線下各類形式培訓，協助董事提高履職能力。

培訓項目參與董事

1.香港公司治理公會第七十五期公司治理專業人士強化持續專業發展講座李龍成、汪林平、常保升

2.香港公司治理公會第七十六期公司治理專業人士強化持續專業發展講座李龍成、穆國新

3.香港公司治理公會第七十九期公司治理專業人士強化持續專業發展講座李龍成、汪林平、常保升、穆國新、張向東

4.上海證券交易所「上市公司獨立董事反舞弊履職要點及建議」專題課程石磊、張向東、李曉慧、王天澤、馬駿、肖偉

5.反洗錢專題培訓全體董事

（七）董事就財務報表所承擔的責任

董事負責監督編製每個會計年度的財務報告，確保財務報告能真實公允地反映本集團在該段期間的業務狀況、業績及現金流向等表現。在編製截至2024年12月31日止的財務報告時，已選用適用的會計政策並貫徹應用，並作出審慎合理判斷及估計。董事確認其對編製財務報告所應承擔的責任。

（八）董事會秘書、公司秘書

報告期內，根據香港上市規則的要求，本行董事會秘書、公司秘書何兆斌先生已參加15個小時以上的專業培訓。

五、監事會及其專門委員會

（一）監事會構成及履職情況

監事會是本行監督機構，對股東大會負責，在法律法規、監管規定以及公司章程和股東大會賦予的職權範圍內行使職權。監事會的職責主要包括：對公司發展戰略、經營決策、風險管理、內部控制等領域情況進行監督。

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二零二四年度報告H股公司治理

截至本報告日期，本行監事會由7名監事組成，其中股東監事1名，外部監事2名，職工監事4名。監事會成員具備國有大型企業、財經類大學、商業銀行等豐富履職經驗，深諳金融行業經營管理規律，在金融、審計、會計等領域專業功底深厚，能夠為監事會監督提供前瞻性見解和多元化視角。

報告期內，監事會依法合規召開會議，分別於3月27日、4月26日、8月28日、10月30日以現場會議方式召開4次監事會會議，審議通過20項議案，主要包括本行四次定期報告、2023年度利潤分配方案、2023年度內部控制評價報告、2023年度併表管理情況報告、2023年度財務決算報告、2023年度社會責任(ESG)報告、2023年度監事會工作報告、監事會對董事會及其成員2023年度履職評價意見、監事會對高級管理層及其成員2023年度履職評價意見、監事會及其成員2023年度履職自我評價意見、2023年度監事薪酬方案、「十四五」規劃實

施中期評估報告、2024年上半年戰略實施情況評估報告、2023年度總行審計監督局考核評價結果、2023年度

消費者權益保護工作情況報告等議案，審閱全面風險管理、普惠金融、數據治理、綠色金融、固定資產投資、資本充足率、內部審計、合規風險、反洗錢、考核及薪酬機制、關聯交易等報告，通報監管意見及問題整改情況，會議審議、審閱及通報內容全面涵蓋法定事項，確保監督職責切實履行。

（二）專門委員會構成及履職情況

本行監事會下設履職盡職監督委員會、提名委員會、財務與內控監督委員會3個專門委員會，構成如下：

監事/監事會專門委員會履職盡職監督委員會提名委員會財務與內控監督委員會王學慶委員陳漢文委員主任委員蘇治委員委員關興社召集人委員林至紅委員豐冰委員頗穎召集人

2024年監事會專門委員會共召開10次會議，審議議案和報告42項，充分發揮監督支撐作用。其中，履職

盡職監督委員會主要負責對本行董事會、高級管理層、監事會及其成員的履職情況開展日常監督和綜合評價並向監事會報告。提名委員會主要負責擬定監事的選任程序和標準，對本行監事候選人的任職資格進行初步審核，並向監事會提出建議；對董事等重要人員的選聘程序進行監督；對全行績效考核制度、薪酬管理制度和政策及高級管理人員薪酬方案的科學性、合理性進行監督。財務與內控監督委員會主要負責擬定對本行財務活動、信息披露等的監督方案並實施相關檢查，主要職責包括財務監督、資本監督、內控和合規監督、風險監督。

67交通銀行股份有限公司公司治理

二零二四年度報告H股公司治理

（三）監事參會情況

本行全體監事嚴格按照《中華人民共和國公司法》《銀行保險機構公司治理準則》《商業銀行監事會工作指引》等法律法規、監管規章，以及公司章程規定，忠實、勤勉履行監事職責，出席股東大會、監事會及其專門委員會會議，列席董事會、高級管理層相關會議，認真審議各項議案，審閱、參閱相關材料，聽取重要報告，提出建設性意見建議。報告期內，本行全體監事的履職時長、會議出席次數均符合相關監管規定。

監事會成員職務親自出席會議次數親自出席率(%)在任監事

王學慶股東監事4/4100

陳漢文外部監事4/4100

蘇治外部監事4/4100

關興社職工監事4/4100

林至紅職工監事4/4100

豐冰職工監事4/4100

頗穎職工監事4/4100離任監事

徐吉明原監事長、股東監事4/4100

李曜原外部監事4/4100平均親自出席率100

（四）監事調研和培訓情況

本行監事會積極組織監事開展專項調研，撰寫高質量的調研報告，情況如下：

調研項目涉及部門機構

關於全行服務科技金融領域監督調研總行相關部門、北京市分行、上海市分行、江蘇省分行、

深圳分行、相關子公司

本行持續提升監事履職能力，結合內外部資源組織監事參加系列專業培訓，主要培訓情況如下：

培訓項目參與人

1.上市公司協會相關專題培訓徐吉明、王學慶、陳漢文、蘇治、林至紅、豐冰、頗穎

2.反洗錢監管新規與形勢分析專題培訓徐吉明、王學慶、李曜、陳漢文、蘇治、關興社、林至紅、豐冰、頗穎

六、高級管理層

本行高級管理層由行長、副行長、業務總監、交行－滙豐戰略合作顧問及董事會確定的其他管理人員組成。本行實行董事會領導下的行長負責制，行長對董事會負責，各職能部門、分支機構以及其他高級管理層成員對行長負責。行長有權依照法律法規、公司章程及董事會授權，組織開展經營管理活動，主要職責包括：主持本行日常經營管理，向董事會報告工作；組織實施股東大會、董事會決議；擬訂年度經營計劃和投資方案，經董事會或股東大會批准後組織實施；擬訂本行年度財務預算方案、決算方案，利潤分配方案；擬訂本行內部管理機構設置方案、基本管理制度及具體規章等。

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二零二四年度報告H股公司治理

報告期內，本行高級管理層公司章程及董事會授權範圍內開展經營管理活動，認真執行股東大會、董事會決議，圓滿完成董事會確定的年度經營目標。董事會對高級管理層2023年度的經營成果表示滿意。

七、董事、監事和高級管理人員

本行現有董事18名，監事7名，高級管理人員10名，名單及簡歷如下：

姓名職務性別年齡任期起止日期

任德奇董事長、執行董事男612018年8月－2024年度股東大會

張寶江副董事長、執行董事、行長男542024年8月－2024年度股東大會（董事任期）

2024年6月－（高管任期）

殷久勇執行董事、副行長男572024年2月－2024年度股東大會（董事任期）

2019年9月－（高管任期）

周萬阜執行董事、副行長男592024年2月－2024年度股東大會（董事任期）

2020年7月－（高管任期）

李龍成非執行董事男602020年6月－2024年度股東大會

汪林平非執行董事男602021年1月－同上

常保升非執行董事男562021年1月－同上

廖宜建非執行董事男522021年5月－同上

陳紹宗非執行董事男622019年10月－同上

穆國新非執行董事男582022年8月－同上

陳俊奎非執行董事男502019年8月－同上

羅小鵬非執行董事男492022年8月－同上

石磊獨立董事男662019年12月－同上

張向東獨立董事男672020年8月－同上

李曉慧獨立董事女572020年11月－同上

馬駿獨立董事男602022年8月－同上

王天澤獨立董事男602023年10月－同上

肖偉獨立董事男642024年9月－同上

王學慶股東監事男572017年6月－同上

陳漢文外部監事男562019年6月－同上

蘇治外部監事男472022年6月－同上

關興社職工監事男592018年10月－同上

林至紅職工監事女552020年12月－同上

豐冰職工監事女492020年12月－同上

頗穎職工監事女522021年11月－同上

錢斌副行長、首席信息官男522021年7月－

顧斌副行長男532024年11月－

何兆斌董事會秘書男552023年6月－

塗宏業務總監（同業與市場業務）男592018年9月－

林驊業務總監（零售與私人業務）男562023年6月－

劉建軍首席風險官男572023年6月－

曹國鴻交行－滙豐戰略合作顧問男582023年4月－

註：

1.董事、高級管理人員的任職日期從監管機構核准其任職資格之日起。

2.監事的任職日期從其獲股東大會、職工代表大會選舉通過之日起。

69交通銀行股份有限公司公司治理

二零二四年度報告H股公司治理

任德奇先生董事長、執行董事

主要職務教育背景、專業資格

2020年1月起任本行董事長1988年於清華大學獲工學碩士學位

2018年8月起任本行執行董事高級經濟師

過往經歷

曾任本行副董事長、執行董事、行長。曾任中國銀行執行董事、副行長，期間曾兼任中銀香港（控股）有限公司非執行董事，中國銀行上海人民幣交易業務總部總裁。曾任中國建設銀行風險管理部總經理、湖北省分行行長、授信管理部總經理、風險監控部總經理、信貸審批部副總經理。

張寶江先生副董事長、執行董事、行長

主要職務教育背景、專業資格

2024年8月起任本行副董事長、執行董事1993年於北京師範大學獲理學學士學位

2024年6月起任本行行長1998年於中央黨校研究生院獲經濟學碩士學位

2004年於中央黨校研究生院獲經濟學博士學位

高級經濟師過往經歷曾任中國農業發展銀行副行長，安徽省分行行長，總行辦公室主任，陝西省分行副行長，總行政策研究室副主任（主持工作）、辦公室副主任、研究室副主任等職務。

殷久勇先生執行董事、副行長

主要職務教育背景、專業資格

2024年2月起任本行執行董事1993年於北京農業大學獲農學博士學位

2019年9月起任本行副行長高級經濟師

過往經歷曾任中國農業發展銀行副行長，辦公室主任，河南省分行行長，客戶一部總經理、副總經理（期間掛職任保定市分行營業部副經理、保定市分行副行長），信貸一部副主任等職務。

周萬阜先生執行董事、副行長

主要職務教育背景、專業資格

2024年2月起任本行執行董事2003年於新加坡南洋理工大學獲工商管理碩士學位

2020年7月起任本行副行長1988年於中國人民銀行研究生部獲經濟學碩士學位

過往經歷

曾任中國農業銀行董事會秘書，總行戰略規劃部總經理，天津培訓學院院長，重慶市分行副行長，總行資產負債管理部總經理、計劃財務部副總經理、資產負債管理部副總經理，寧波市分行副行長等職務。

李龍成先生非執行董事

主要職務教育背景、專業資格

2020年6月起任本行非執行董事2003年於東北林業大學獲管理學博士學位

過往經歷

曾任財政部黑龍江監管局局長，財政部駐黑龍江專員辦監察專員，財政部駐遼寧專員辦監察專員，財政部駐黑龍江專員辦副監察專員，財政部駐浙江專員辦副監察專員，財政部駐黑龍江專員辦專員助理等職務。

汪林平先生非執行董事

主要職務教育背景、專業資格

2021年1月起任本行非執行董事1986年於中南財經大學獲哲學學士學位

過往經歷

曾任財政部離退休幹部局一級巡視員，中國財經出版傳媒集團董事長；中央人民政府駐澳門特別行政區聯絡辦公室行政財務部部長、副部長等職務。

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二零二四年度報告H股公司治理常保升先生非執行董事

主要職務教育背景、專業資格

2021年1月起任本行非執行董事1989年畢業於中南財經大學

過往經歷

曾任財政部寧夏監管局二級巡視員、副巡視員，財政部駐寧夏專員辦副巡視員、專員助理等職務。

廖宜建先生非執行董事

主要職務教育背景、專業資格

2021年5月起任本行非執行董事1995年於倫敦大學獲榮譽學士學位

本行主要股東滙豐銀行執行董事、滙豐亞洲及中東地區聯席

行政總裁、滙豐集團營運委員會成員其他職務

滙豐銀行（中國）有限公司董事長、恒生銀行有限公司非執行董事過往經歷

曾任滙豐集團常務總監、總經理，滙豐亞太區環球銀行業務主管、滙豐中國行長兼行政總裁、滙豐中國環球銀行及資本市場總監、滙豐中國環球資本市場總監、滙豐中國地區司庫。曾任職於日本興業銀行（現為瑞穗國際）。

陳紹宗先生非執行董事

主要職務教育背景、專業資格

2019年10月起任本行非執行董事1994年於澳大利亞麥考瑞大學獲應用財務碩士學位

本行主要股東滙豐銀行聯席行政總裁顧問過往經歷

曾任滙豐銀行資本市場大中華區業務主管、亞太區聯席主管，環球資本市場亞太區副主管兼香港區交易主管，香港區交易主管，香港利率衍生工具交易主管等職務。

穆國新先生非執行董事

主要職務教育背景、專業資格

2022年8月起任本行非執行董事2008年獲北京大學與國家行政學院合作培養公共管理碩士

本行主要股東社保基金會專職董事學位高級會計師其他職務

中國中信股份有限公司非執行董事，中糧福臨門股份有限公司非獨立董事過往經歷

曾任社保基金會基金財務部主任、副主任，建信人壽保險股份有限公司董事等職務。

陳俊奎先生非執行董事

主要職務教育背景、專業資格

2019年8月起任本行非執行董事2002年於首都經濟貿易大學獲管理學碩士學位

江蘇中煙工業有限責任公司副總經理高級會計師其他職務

中國煙草機械集團有限責任公司、中國煙草國際有限公司、《中國煙草》雜誌社有限公司監事，南通醋酸纖維有限公司、珠海醋酸纖維有限公司、昆明醋酸纖維有限公司董事過往經歷

曾任國家煙草專賣局財務管理與監督司（審計司）副司長、中國煙草機械集團有限責任公司財務資產部主任、副主任。

71交通銀行股份有限公司公司治理

二零二四年度報告H股公司治理羅小鵬先生非執行董事

主要職務教育背景、專業資格

2022年8月起任本行非執行董事2003年於江西財經大學獲金融學碩士學位

本行主要股東首都機場集團有限公司資本運營部總經理註冊會計師其他職務

天津濱海國際機場有限公司、吉林省民航機場集團有限公司及江西省機場集團有限公司監事過往經歷

曾任內蒙古民航機場集團有限責任公司財務總監，北京首都國際機場股份有限公司董事會秘書、財務部總經理。

石磊先生獨立董事

主要職務教育背景、專業資格

2019年12月起任本行獨立董事1993年於上海社會科學院獲經濟學博士學位

復旦大學經濟學院教授、博士生導師，復旦大學公共經濟研享受國務院政府特殊津貼究中心主任其他職務

杭州美登科技股份有限公司、上海優寧維生物科技股份有限公司獨立董事過往經歷

曾任復旦大學中國經濟研究中心主任，玖源化工（集團）有限公司、三湘印象股份有限公司獨立董事。

張向東先生獨立董事

主要職務教育背景、專業資格

2020年8月起任本行獨立董事1990年於中國人民大學獲法學碩士學位

高級經濟師過往經歷曾任中國銀行非執行董事，中國建設銀行非執行董事及董事會風險管理委員會主席（期間兼任中國國際經濟貿易仲裁委員會委員），國家外匯管理局綜合司巡視員、副司長，人民銀行海口中心支行副行長兼國家外匯管理局海南省分局副局長。

李曉慧女士獨立董事

主要職務教育背景、專業資格

2020年11月起任本行獨立董事2001年於中央財經大學獲經濟學博士學位

中央財經大學會計學院教授、博士生導師註冊會計師其他職務

方大特鋼科技股份有限公司、保利文化集團有限公司獨立董事，北京銀行股份有限公司外部監事中國註冊會計師協會專業技術諮詢委員會委員，中國會計學會審計專業委員會委員，中國內部審計協會審計準則委員會委員過往經歷

曾在中國註冊會計師協會專業標準部、滄州會計師事務所、滄獅會計師事務所、河北省財政廳國有資產管理局工作。曾於國網信息通信股份有限公司、北京金隅集團股份有限公司、方大炭素新材料科技股份有限公司、北京銀行股份有限公司、

駱駝集團股份有限公司、冀中能源股份有限公司、開灤能源化工股份有限公司、中國優通控股有限公司擔任獨立董事。

72交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股公司治理馬駿先生獨立董事

主要職務教育背景、專業資格

2022年8月起任本行獨立董事1994年於美國喬治城大學獲經濟學博士學位

北京綠色金融與可持續發展研究院院長其他職務

中國太平人壽保險（香港）、中郵郵惠萬家銀行獨立董事，中國金融學會綠色金融專業委員會主任，「一帶一路」綠色投資原則指導委員會共同主席，香港綠色金融協會主席，可持續投資能力建設聯盟主席過往經歷

曾任人民銀行貨幣政策委員會委員，G20可持續金融工作組共同主席，清華大學國家金融研究院金融與發展研究中心主任，人民銀行研究局首席經濟學家，德意志銀行大中華區首席經濟學家、投資策略師、董事總經理，世界銀行高級經濟學家，國際貨幣基金組織經濟學家，曾在國務院發展研究中心工作。

王天澤先生獨立董事

主要職務教育背景、專業資格

2023年10月起任本行獨立董事1988年於香港大學獲社會科學學士學位

英格蘭及威爾士特許會計師協會會員其他職務

上海德焜天昱管理諮詢合夥企業（有限合夥）首席合夥人，中國發展戰略學研究會數字經濟戰略委員會委員過往經歷

曾任德勤中國首席商務官、風險諮詢主管合夥人、管理委員會成員，德勤亞太區風險諮詢管理委員會成員，德勤華永會計師事務所審計及鑑證副主管合夥人、合夥人，德勤*關黃陳方會計師行合夥人等職務。

肖偉先生獨立董事

主要職務教育背景、專業資格

2024年9月起任本行獨立董事1994年於中國人民大學獲經濟學博士學位

高級會計師過往經歷

曾任中國銀行總審計師，總行財務管理部總經理，北京市分行副行長，北京市分行財務總監，總行資產負債管理部助理總經理、副總經理等職務。曾任中國內部審計協會副會長、中國會計學會常務理事、中國金融會計學會副秘書長。

王學慶先生股東監事

主要職務教育背景、專業資格

2017年6月起任本行股東監事2002年於天津財經大學獲會計學碩士學位本行主要股東大慶油田有限責任公司（大慶石油管理局有限公教授級高級會計師司）常務副總經理其他職務

大慶石油（香港）有限責任公司董事長、大慶能源（香港）有限責任公司董事長、DPS印尼有限責任公司董事、中石油哈法亞

有限公司董事、中國設備管理協會第六屆理事會副會長過往經歷

曾任大慶油田有限責任公司（大慶石油管理局有限公司）總會計師，財務部主任，財務資產一部主任，財務資產部會計科（中心）主任、第一副主任。曾任PT INDOSPEC ENERGY監事會主席、青島慶昕塑料有限公司董事、大慶油田力神泵業有限公司監事會主席。

73交通銀行股份有限公司公司治理

二零二四年度報告H股公司治理陳漢文先生外部監事

主要職務教育背景、專業資格

2019年6月起任本行外部監事1997年於廈門大學獲經濟學博士學位

南京審計大學教授其他職務

對外經濟貿易大學教授、博士生導師及博士後聯繫人，中國大連高級經理學院講座教授，中國會計學會會刊China Journalof Accounting Studies聯合主編，中國審計學會會刊《審計研究》編委，國家審計署高級職稱評定委員會委員，中國註冊會計師協會職業道德委員會委員，中國審計學會常務理事，中國神華能源股份有限公司、蘇州銀行股份有限公司、申萬宏源集團股份有限公司獨立董事過往經歷

曾任廈門大學管理學院副院長、研究生院副院長、會計系主任、校學術委員會秘書長，中國註冊會計師協會專業指導委員會委員，北京三元基因藥業股份有限公司、廈門銀行股份有限公司、廈門國際銀行股份有限公司、大連萬達商業管理集團股份有限公司、上海富友支付服務股份有限公司獨立董事。

蘇治先生外部監事

主要職務教育背景、專業資格

2022年6月起任本行外部監事2006年於吉林大學獲數量經濟學博士學位

中央財經大學龍馬學者特聘教授，統計與數學學院和金融學院雙聘教授、博士生導師，金融科技系首任系主任其他職務

中央財經大學－電子科技大學聯合數據研究中心執行主任，國務院發展研究中心國際技術研究所學術委員會副主任，北京市西城區政府金融科技專業顧問，北京市海淀區金融辦「科技金融專家智庫」特聘專家，中國人民大學國際貨幣研究所特約研究員，清華大學經管學院商業模式創新中心特聘教授，中國工商銀行總行集中採購管理委員會外部高級專家，深圳證券交易所博士後指導專家，京東金融博士後合作導師，吉林吉大通信設計院股份有限公司、福建實達集團股份有限公司、上海昊海生物科技股份有限公司、五礦國際信託有限公司獨立董事過往經歷

曾任貴州銀行股份有限公司監事、常州鋼勁型鋼股份有限公司獨立董事。

關興社先生職工監事

主要職務教育背景、專業資格

2018年10月起任本行職工監事1999年於廈門大學獲經濟學碩士學位

本行監事會辦公室主任高級審計師過往經歷

曾任本行總行總務部總經理，期間兼任上海交銀企業管理服務有限公司執行董事、總裁，河南省（鄭州）分行副行長、高級信貸執行官等職務，為本行服務30年。

林至紅女士職工監事

主要職務教育背景、專業資格

2020年12月起任本行職工監事2010年於上海財經大學獲高級管理人員工商管理碩士學位

本行審計監督局局長，交銀金融資產投資有限公司監事中級會計師過往經歷

曾任交銀國際控股有限公司非執行董事，本行總行金融服務中心（營業部）總經理，預算財務部（數據與信息管理中心）總經理，預算財務部總經理、副總經理等職務，為本行服務34年。

74交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股公司治理豐冰女士職工監事

主要職務教育背景、專業資格

2020年12月起任本行職工監事2000年於上海理工大學獲經濟學碩士學位

本行新加坡分行副總經理、廉政專員、資深專家高級經濟師其他職務

中國金融體育協會第七屆全國理事會常務理事，中國金融文學藝術界聯合會第二屆全國委員會主席團委員過往經歷

曾任本行工會辦公室主任、工會常務副主席、團委書記，總行機關工會主席，總行組織部副部長、人力資源部副總經理等職務，為本行服務24年。

頗穎女士職工監事

主要職務教育背景、專業資格

2021年11月起任本行職工監事1996年於西南財經大學獲經濟學碩士學位

本行上海審計監督分局局長，交銀國際信託有限公司監事長高級會計師過往經歷

曾任本行總行股權與投資管理部總經理、戰略投資部總經理，交銀國際控股有限公司非執行董事，交銀金融租賃有限責任公司非執行董事，交通銀行（巴西）股份有限公司非執行董事，本行總行預算財務部（數據與信息管理中心）副總經理，蘇州分行副行長等職務，為本行服務28年。

錢斌先生副行長、首席信息官

主要職務教育背景、專業資格

2021年7月起任本行副行長2004年獲復旦大學與香港大學合作培養工商管理學碩士學位

2022年10月起兼任本行首席信息官高級工程師

過往經歷

曾任中國工商銀行網絡金融部總經理、主要負責人，數據中心（上海）總經理，私人銀行部副總經理，信息科技部副總經理，上海分行信息科技部總經理兼技術保障中心主任等職務。

顧斌先生副行長

主要職務教育背景、專業資格

2024年11月起任本行副行長1997年於清華大學獲工學碩士學位

高級經濟師過往經歷

曾任中國工商銀行內部審計局局長，人力資源部總經理，廈門分行行長，授信審批部副總經理，貴州分行副行長，廈門分行副行長，信貸管理部副總經理等職務。

何兆斌先生董事會秘書

主要職務教育背景、專業資格

2023年6月起任本行董事會秘書2007年於北京大學、國家行政學院獲公共管理碩士學位

2017年8月至2021年1月任本行非執行董事註冊會計師、高級經濟師

過往經歷

曾任國家農業綜合開發辦公室副主任，國務院農村綜合改革工作小組辦公室副主任，財政部監督檢查局副局長等職務。

75交通銀行股份有限公司公司治理

二零二四年度報告H股公司治理

涂宏先生業務總監（同業與市場業務）

主要職務教育背景、專業資格

2018年9月起任本行業務總監（同業與市場業務）1998年於復旦大學獲經濟學碩士學位

2022年4月起兼任本行上海市分行行長

過往經歷

曾兼任交銀理財有限責任公司董事長、本行總行金融機構部總經理、資產管理業務中心總裁。曾任本行總行金融市場業務中心總裁、金融市場業務中心/貴金屬業務中心總裁、金融市場部總經理，紐約分行總經理，總行國際業務部副總經理，廣州分行副行長等職務，為本行服務35年。

林驊先生業務總監（零售與私人業務）

主要職務教育背景、專業資格

2023年6月起任本行業務總監（零售與私人業務）2004年於上海財經大學獲高級管理人員工商管理碩士學位

高級經濟師過往經歷曾任本行首席風險官兼風險管理部總經理、內控案防辦主任，江蘇省分行行長、江西省分行行長、副行長（代為履行行長職責），上海市分行副行長、高級信貸執行官等職務，為本行服務36年。

劉建軍先生首席風險官

主要職務教育背景、專業資格

2023年6月起任本行首席風險官2003年於北京理工大學獲工商管理碩士學位

2023年6月起任本行風險管理部總經理中級經濟師

過往經歷

曾任本行首席專家，內控案防辦主任，北京市分行行長，北京管理部（集團客戶部）總裁、常務副總裁，吉林省分行行長、副行長、高級信貸執行官，長春分行副行長、高級信貸執行官，北京市分行副行長、高級信貸執行官等職務，為本行服務

36年。

曹國鴻先生交行－滙豐戰略合作顧問

主要職務教育背景、專業資格

2023年4月起任交行－滙豐戰略合作顧問1996年於香港城市大學獲工商管理碩士學位

過往經歷

曾任恒生銀行（中國）有限公司首席風險控制官，滙豐派駐本行風險管理顧問（滙豐集團外派員工），滙豐銀行（香港）上海分行行長，滙豐銀行（中國）信貸風險培訓總監，亞太滙豐商業銀行業務部學院總監、亞太滙豐企業銀行培訓部總監等職務。

（一）董事、監事及高級管理人員變動情況

1.新任董事、監事、高級管理人員

姓名職務變動情形

張寶江副董事長、執行董事、行長選舉、聘任殷久勇執行董事選舉周萬阜執行董事選舉肖偉獨立董事選舉顧斌副行長聘任

殷久勇先生、周萬阜先生分別確認，已於2024年2月8日取得香港上市規則第3.09D條所述的法律意見，並知悉作為本行董事的責任。張寶江先生、肖偉先生分別確認，已於2024年6月28日取得香港上市規則第3.09D條所述的法律意見，並知悉作為本行董事的責任。

76交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股公司治理

2.離任董事、監事、高級管理人員

姓名原任職務變動情形任期起止日期

劉珺原副董事長、執行董事、行長工作調整董事：2020年8月－2024年5月高管：2020年7月－2024年5月蔡浩儀原獨立董事退任（任期屆滿）2018年8月－2024年9月徐吉明原監事長、股東監事崗位調整2021年10月－2025年1月李曜原外部監事退任（任期屆滿）2017年10月－2024年10月黃紅元原副行長退任（退休）2022年12月－2024年11月郝成原副行長工作調整2021年3月－2024年7月王文進原業務總監（公司與機構業務）工作調整2023年6月－2024年12月本行現任及報告期內離任的董事、監事及高級管理人員近三年未發生受證券監管機構處罰的情況。

（二）董事、監事及高級管理人員資料變動

非執行董事陳俊奎先生擔任江蘇中煙工業有限責任公司副總經理，不再擔任國家煙草專賣局財務管理與監督司（審計司）副司長。獨立董事馬駿先生擔任可持續投資能力建設聯盟主席，不再擔任北京綠色金融協會會長。

外部監事陳漢文先生擔任蘇州銀行股份有限公司獨立董事、中國註冊會計師協會職業道德委員會委員，不再擔任北京三元基因藥業股份有限公司獨立董事、中國註冊會計師協會專業指導委員會委員。外部監事蘇治先生擔任吉林吉大通信設計院股份有限公司獨立董事，不再擔任貴州銀行股份有限公司監事、常州鋼勁型鋼股份有限公司獨立董事。

（三）董事、監事及高級管理人員薪酬和持股情況

1.薪酬和持股情況

報告期內領取稅前總薪酬（人民幣萬元）

社會保險、

企業年金、補充醫療是否在保險及住房股東單位公積金的或其他本期持股單位繳納關聯方期初持股變動期末持股

姓名職務薪酬（存）部分合計領薪股份類別（股）（股）（股）變動原因

A股 0 0 0 –

任德奇董事長、執行董事67.2627.2094.46否

H股 400000 100000 500000 二級市場買入

副董事長、 A股 0 0 0 –

張寶江39.2315.8655.10否

執行董事、行長 H股 0 0 0 –

A股 0 0 0 –

殷久勇執行董事、副行長60.5326.6387.16否

H股 0 0 0 –

A股 0 0 0 –

周萬阜執行董事、副行長60.5326.5087.03否

H股 0 0 0 –

A股 0 0 0 –

李龍成非執行董事–––否

H股 0 0 0 –

77交通銀行股份有限公司公司治理

二零二四年度報告H股公司治理報告期內領取稅前總薪酬（人民幣萬元）

社會保險、

企業年金、補充醫療是否在保險及住房股東單位公積金的或其他本期持股單位繳納關聯方期初持股變動期末持股

姓名職務薪酬（存）部分合計領薪股份類別（股）（股）（股）變動原因

A股 0 0 0 –

汪林平非執行董事–––否

H股 0 0 0 –

A股 0 0 0 –

常保升非執行董事–––否

H股 0 0 0 –

A股 0 0 0 –

廖宜建非執行董事–––是

H股 0 0 0 –

A股 0 0 0 –

陳紹宗非執行董事–––是

H股 49357 0 49357 –

A股 0 0 0 –

穆國新非執行董事–––是

H股 0 0 0 –

A股 0 0 0 –

陳俊奎非執行董事–––是

H股 0 0 0 –

A股 0 0 0 –

羅小鵬非執行董事–––是

H股 0 0 0 –

A股 0 0 0 –

石磊獨立董事31–31否

H股 0 0 0 –

A股 0 0 0 –

張向東獨立董事–––否

H股 0 0 0 –

A股 0 0 0 –

李曉慧獨立董事33–33否

H股 0 0 0 –

A股 0 0 0 –

馬駿獨立董事31–31否

H股 0 0 0 –

A股 0 0 0 –

王天澤獨立董事31–31否

H股 0 0 0 –

A股 0 0 0 –

肖偉獨立董事–––否

H股 0 0 0 –

A股 0 0 0 –

王學慶股東監事–––是

H股 0 0 0 –

A股 0 0 0 –

陳漢文外部監事28–28否

H股 0 0 0 –

A股 0 0 0 –

蘇治外部監事26–26否

H股 0 0 0 –

78交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股公司治理報告期內領取稅前總薪酬（人民幣萬元）

社會保險、

企業年金、補充醫療是否在保險及住房股東單位公積金的或其他本期持股單位繳納關聯方期初持股變動期末持股

姓名職務薪酬（存）部分合計領薪股份類別（股）（股）（股）變動原因

A股 100000 60000 160000 二級市場買入

關興社職工監事83.0425.13108.17否

H股 0 0 0 –

A股 100000 60000 160000 二級市場買入

林至紅職工監事83.0425.13108.17否

H股 0 0 0 –

A股 0 0 0 –

豐冰職工監事80.5525.13105.68否

H股 0 0 0 –

A股 135044 60000 195044 二級市場買入

頗穎職工監事82.4426.50108.94否

H股 0 0 0 –

A股 0 0 0 –

錢斌副行長、首席信息官60.5327.3887.91否

H股 0 0 0 –

A股 0 0 0 –

顧斌副行長20.189.1229.30否

H股 0 0 0 –

A股 96700 0 96700 –

何兆斌董事會秘書111.0026.73137.73否

H股 0 0 0 –

業務總監 A股 70000 0 70000 –

塗宏111.0026.73137.73否（同業與市場業務） H股 50000 0 50000 –

業務總監 A股 202100 0 202100 –

林驊111.0026.50137.50否（零售與私人業務） H股 0 0 0 –

A股 220000 0 220000 –

劉建軍首席風險官111.0026.78137.78否

H股 0 0 0 –

交行－滙豐 A股 0 0 0 –

曹國鴻–––是

戰略合作顧問 H股 0 0 0 –

離任董事、監事、高級管理人員

珺原副董事長、

A股 0 0 0 –

劉22.428.7131.13否

執行董事、行長 H股 0 0 0 –

A股 0 0 0 –

蔡浩儀原獨立董事–––否

H股 0 0 0 –

A股 0 0 0 –

徐吉明原監事長、股東監事67.2626.7594.01否

H股 0 0 0 –

A股 0 0 0 –

李曜原外部監事23.26–23.26否

H股 0 0 0 –

79交通銀行股份有限公司公司治理

二零二四年度報告H股公司治理報告期內領取稅前總薪酬（人民幣萬元）

社會保險、

企業年金、補充醫療是否在保險及住房股東單位公積金的或其他本期持股單位繳納關聯方期初持股變動期末持股

姓名職務薪酬（存）部分合計領薪股份類別（股）（股）（股）變動原因

A股 0 0 0 –

黃紅元原副行長50.4422.7673.21否

H股 0 0 0 –

A股 0 0 0 –

郝成原副行長30.2713.0243.29否

H股 0 0 0 –

原業務總監 A股 104500 0 104500 –

王文進101.7524.47126.22否（公司與機構業務） H股 0 0 0 –

註：

1.2024年，本行中央管理的董事、監事及高級管理人員的薪酬，按中央金融企業負責人薪酬管理相關辦法執行。根據有關規定，本行

董事、監事和高級管理人員的2024年度最終薪酬正在確認過程中，待確認之後再行披露。

2.獨立董事未從本行關聯方（不包含因獨立董事同時在其他公司擔任董事、高級管理人員而與本行形成關聯關係的關聯方）領取薪酬。

3.職工監事以職工身份領取所在崗位的薪酬，作為職工監事身份不領取薪酬。

4.本表中，報告期內全體董事、監事和高級管理人員（不含離任董事、監事和高級管理人員）獲得的稅前報酬合計1602.66萬元。

此外，本行董事陳紹宗先生持有交銀國際控股有限公司H股98股。除上述披露外，報告期末，本行董事、監事、最高行政人員概無在本行或其相聯法團（定義見香港《證券及期貨條例》第XV部）的任何股份或相關股份

及債券中擁有或被視為擁有根據香港《證券及期貨條例》第XV部第七及第八分部須知會本行及香港聯交所，或須記入根據香港《證券及期貨條例》第352條規定須予備存的登記冊，或根據《標準守則》須另行知會本行及香港聯交所的權益或淡倉。

2.薪酬決策程序及確定依據

本行董事和高級管理人員薪酬由董事會人事薪酬委員會擬定方案，提交董事會審議，其中董事薪酬需提交股東大會審議批准；監事薪酬由監事會提名委員會提交方案，經監事會審議通過後，提交股東大會審議批准。

本行董事、監事、高級管理人員的薪酬根據國家有關規定及本行高管人員考核分配辦法確定。中央管理的董事、監事及高級管理人員之薪酬嚴格執行中央金融企業負責人薪酬管理相關辦法。非中央管理且在本行領薪的高級管理人員，薪酬方案需經本行董事會審議批准，為平衡激勵與風險約束，績效薪酬的一定比例實行延期支付，分三年兌現，原則上每年支付比例為1/3。

80交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股公司治理

八、人力資源管理

（一）員工情況

報告期末，本集團員工共計95746人，其中境內銀行機構從業人員89301人，境外分（子）行當地員工

2623人，子公司從業人員3822人（不含總分行派駐到子公司人員）。本行承擔費用的離退休人員2297人。本

集團員工中男性佔比45.02%，女性佔比54.98%。本行恪守平等僱傭、同工同酬的用工原則，並注重保障女性員工權益，杜絕任何歧視性的行為。

境內銀行機構中擁有專業技術職稱人員25400人，其中擁有高級技術職稱的員工556人，佔比約0.62%；

擁有中級技術職稱的員工13869人，佔比15.53%；擁有初級技術職稱的員工10975人，佔比12.29%。研究生及以上學歷17925人，佔比20.07%；本科學歷63468人，佔比71.07%；大專及以下7908人，佔比8.86%。

報告期末，境內銀行機構員工專業結構職位族群人數佔比(%)

銷售拓展3081334.50

財務營運2395326.82

經營管理76458.56

服務保障57546.44

風險合規59736.69

金融科技83739.38

審計監督13441.51

其他54466.10合計89301100

註：金融科技包括金科部門人員，以及在業務部門利用科技賦能的各類人員。

報告期末資產、分支機構和員工地區分佈資產機構員工金額（人民幣百萬元）佔比(%)數量（個）佔比(%)人數（人）佔比(%)

長江三角洲370166124.8470924.582400726.12

珠江三角洲12719768.5432211.171026111.16

環渤海地區215132614.4448016.641438515.65

中部地區158701010.6551517.861501216.33

西部地區10730037.2047516.471224313.32

東北地區5059813.4031610.9684619.20

境外12214848.20662.2926232.85

總行562357737.7410.0349325.37

抵銷及未分配資產(2235301)(15.01)––––

合計14900717100.002884100.0091924100.00

註：員工合計人數不含子公司人員；總行員工人數不含太平洋信用卡中心、金融服務中心/營業部、總行派出機構人員。

81交通銀行股份有限公司公司治理

二零二四年度報告H股公司治理

（二）薪酬政策

本行薪酬分配嚴格落實監管各項要求，強化資源配置與價值創造的正相關性，確保薪酬水平與風險調整後的經營業績相適應，兼顧公平和效率，引導各機構平衡好當期與長期、風險與收益，傳導高質量發展要求。本行2024年度薪酬方案的制定遵循有關法律法規和監管要求，嚴格履行內部決策流程和公司治理程序，並按規定向有關主管部門備案。報告期內，本行經濟、風險和社會責任指標完成情況良好。

本行根據改革發展要求，完善「以級定薪、以績定獎」的考核與薪酬體系。堅持價值創造與維護公平相統一，優化薪酬資源配置，引導經營單位做大價值創造、提升高質量發展能力；突出擔當導向、基層導向、業績導向，強化正向激勵。為健全激勵約束機制，充分發揮薪酬在經營管理中的導向作用，本行制定完善了《交通銀行股份有限公司績效工資延期支付和追索扣回管理辦法》，建立集團內高級管理人員和關鍵崗位人員績效工資延期支付和追索扣回制度，對其績效工資的40%以上實行延期支付，遞延期限不少於三年，以後年度根據風險超常暴露，以及違法、違規、違紀等情形實施止付和追索扣回。報告期內，本行對受到處分、問責的相關人員，均按辦法規定止付、追回相應期限的績效工資。

本行關心員工福利，在基本社會保險基礎上，實施企業年金等補充福利制度。有關本年度本行職工薪酬及福利支出之詳情，請見財務報表附註12.員工成本。

（三）培訓管理

報告期內，本行按照《交通銀行幹部員工教育培訓規劃（2023-2027年）》，分類分級開展政治能力和履職能力提升培訓，培養造就具有純潔性、專業性、戰鬥力的金融隊伍。組織中央金融工作會議精神輪訓、黨紀學習教育輪訓、黨的二十屆三中全會精神輪訓，實現應訓盡訓、全面覆蓋。針對「一把手」、優秀年輕幹部、新任幹部等重點對象，開展做好「五篇大文章」、防範化解金融風險、推動數字化轉型等重點內容培訓。圍繞本行高質量發展需要，對金科人才、客戶經理/產品經理、風險經理、支付結算人才、黨建人才等關鍵人才組織專題培訓。持續開展各條線崗位資格認證培訓與考試，確保上崗人員具備必要的專業知識和職業素養。充分運用e校園網絡平台，舉辦公司業務、國際業務、普惠業務、零售信貸、風險管理、內控合規、授信管理等業務大講堂，提升員工專業能力。推動全行新員工培訓規範化、體系化，搭建「1+7」開班主幹課+24門公共基礎課+20門專業技能課的崗前培訓課程體系，舉辦2024年全行新員工入職集中開班式，引導新員工快速融入交行、系好廉潔從

業「第一粒扣子」。報告期內，全行共開展培訓辦班13000餘期，培訓幹部員工105萬餘人次。

本行高度重視對員工的職業操守培訓和反貪污警示教育，持續強化幹部員工反腐敗反貪污意識。報告期內，通過發佈典型案例通報、召開警示教育大會、組織觀看警示教育片等方式，教育幹部員工引以為戒、拒腐防變。

（四）人才培養與儲備

報告期內，本行持續優化人才發展政策機制，不斷強化專業人才隊伍建設，為推動全行高質量發展和數字化轉型提供堅強的人才保障。全力推進科技萬人計劃落地落實，報告期末集團金融科技人員9041人，較上年末增長15.70%。加大重點業務領域和重點區域人才支持力度，招錄資源持續向「五篇大文章」、金融科技、零售風控、審計合規等重點領域和長三角、粵港澳、京津冀等人才高地傾斜。持續開展人才服務團支持政策，向艱苦地區、國家戰略區域及經營困難的分行選派人才開展幫扶。加大高層次引才力度，聚焦「五篇大文章」重點領域，提供金融科技、風險計量、法律合規等高層級崗位50餘個。

82交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股公司治理

九、內部控制情況圍繞本行內部控制目標，本行建立了嚴密的

（一）董事會關於內部控制責任的聲明財務報告內部控制體系。報告期內，本行董事會已

本行內部控制的目標是保證國家有關法律法規檢討本行及附屬公司在財務監控、運作監控及合規

及規章的貫徹執行，保證本行發展戰略和經營目標監控等重要方面的風險管理及內部監控系統平穩有的實現，保證本行風險管理的有效性，保證本行業效，並確保本集團在會計、內部審核、財務匯報職務記錄、會計信息、財務信息和其他管理信息的真能以及與環境、社會及管治表現和匯報相關的資

實、準確、完整和及時。源、員工資歷及經驗足夠，員工所接受的培訓課程及有關預算充足。

建立健全和有效實施內部控制，評價其有效性，並如實披露內部控制評價報告是本行董事會的（三）審計監督組織架構和主要職責責任。內部控制系統旨在管理而非消除未能達成業本行審計工作由董事會領導，董事會對內部務目標的風險，而且只能就不會有重大的失實陳述審計的獨立性和有效性承擔最終責任。由董事會根或損失作出合理而非絕對的保證。監事會對董事會據本行業務規模和複雜程度配備充足、穩定的內部及高級管理層實施內部控制情況進行監督。高級管審計人員；提供充足的審計經費並列入財務預算；

理層負責組織領導企業內部控制的日常運行。本行提供審計數字化建設支持；為獨立、客觀開展內部董事會下設審計委員會、風險管理與關聯交易控制審計提供必要保障。董事會下設審計委員會，持續委員會，履行內部控制相應職責。高級管理層下設監督、考核和評價內部審計工作，審核內部審計章全面風險管理與內部控制委員會，負責統籌規劃和程等重要制度和報告，審批年度審計計劃，聽取各推動內部控制體系建設，審議內部控制基本制度，項審計結果的匯報。本行設立總行審計監督局、審組織協調、部署推動內部控制重大事項。計監督分局兩級審計監督體系，實行垂直、統一管理。本行審計部門深入推進審計全覆蓋，聚焦黨中（二）內部控制有效性聲明央重大決策部署、全行戰略執行、重點風險領域，

2024年，本集團持續以「管理制度化、制度流對公司治理、經營活動、風險管理和內控合規的適

程化、流程信息化」為目標，深化內控合規管理體當性和有效性進行監督檢查和審計評價，督促問題制改革成效，構建與經營範圍、組織架構、業務規整改，促進全行穩健發展和董事會戰略目標實現。

模、風險狀況相適應的內控合規管理體系。報告期內，一是強化組織領導，完善內控合規評價考核、（四）對子公司的管理控制內控合規與操作風險評估、操作風險與案件防控專本行圍繞「十四五」戰略規劃，強化與子公司協題會等機制，持續鞏固業務部門、內控合規管理部同聯動，提升集團跨業跨境跨市場綜合服務能力。

門、內部審計部門齊抓共管工作格局。二是強化工推動子公司完善「三會一層」治理架構和議事流程，作統籌，以「制度管理－監督檢查－問題整改－評提升公司治理有效性；推動集團條線管理要求向子價問責」內控合規管理閉環為主線，抓好重點領域風公司延伸，加強對子公司股權管理。將子公司納入險防控，推動內控合規管理水平有效提升。三是強集團併表管理體系和全面風險管理與內部控制體化科技賦能，建強員工行為合規、業務行為合規、系。各子公司在集團整體政策框架下，結合所在地內控合規管理、反洗錢四類系統，推動工作標準監管要求和自身經營情況，制定自身風險偏好和限化、系統化。四是強化內控合規文化建設，組織推額，建立組織架構健全、職責邊界清晰的風險治理進「嚴守底線、主動合規」集中教育，一體推進內控架構，完善具體風險管理政策、制度和實施細則。

合規文化宣導、打擊非法金融活動、反洗錢培訓教

育、法治宣傳、案防警示教育等工作。

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二零二四年度報告H股公司治理

（五）內部控制評價報告和內部控制審計十、年報信息披露重大差錯責任追究制度情況

報告本行嚴格執行監管要求及內部規章，參加信本行在披露年度報告的同時，披露內部控制評息披露培訓，明確信息報告、編製、審核等信息披價報告和內部控制審計報告。露內部控制節點，完善崗位職責，落實差錯責任追究，防範信息披露重大差錯。本行年度報告信息披

2024年，本行持續提升內部控制評價的全面露未發生重大差錯。

性和有效性，內部控制評價工作由內控管理職能部門組織業務部門、內部審計部門共同開展，評價範十一、內幕信息管理

圍覆蓋銀行本部、境內外分支機構及附屬子公司，本行遵循法律法規、監管要求和本行制度規定評價內容涵蓋多個維度，有效推動三道防線齊抓共落實內幕信息管理，嚴格控制知情人範圍，及時做管，及時發現並彌補內控缺陷，夯實高質量發展根好內幕信息知情人登記工作。除非有關消息處於香基。本行董事會對本行2024年12月31日（內部控制港證券及期貨事務監察委員會《內幕消息披露指引》評價報告基準日）的內部控制有效性進行了年度評所指的「安全港條文」的範疇，否則本行會在合理切價。根據本行財務報告內部控制缺陷認定標準，於實可行的範圍內盡快向公眾披露該等內幕消息。報內部控制評價報告基準日，不存在財務報告內部控告期內，本行未發生內幕信息洩露。

制重大缺陷和重要缺陷，本行在所有重大方面保持了有效及足夠的財務報告內部控制。根據本行非財十二、董事、監事及高級管理人員之證券交易

務報告內部控制缺陷認定標準，未發現非財務報告本行要求董事、監事及高級管理人員證券交易內部控制重大缺陷和重要缺陷。個別有待完善的事活動嚴格遵守證監會《上市公司董事、監事和高級管項，本行已採取了積極的改進和控制措施，對本行理人員所持本公司股份及其變動管理規則》，以及香內部控制體系的健全性、有效性和財務報告的可靠 港上市規則附錄C3《上市發行人董事進行證券交易的性不構成實質影響。本行全面風險管理與內部控制標準守則》，且本行已就董事、監事及高級管理人員委員會定期聽取內外部檢查發現的重要內部控制問的證券交易採納一套不低於上述守則所訂的準則。

題整改情況，並督促有關問題整改落實。經查詢，本行董事、監事及高級管理人員確認其在報告期內進行的證券交易遵守了上述規則。

自內部控制評價報告基準日至內部控制評價報

告發出日之間未發生影響內部控制有效性評價結論十三、董事長及行長的因素。2024年5月14日，劉珺先生辭任本行行長職務，經第十屆董事會第十四次會議審議，由任德奇本行聘請畢馬威華振會計師事務所（特殊普通合董事長代為履行行長職責。2024年6月，張寶江先生夥）對內部控制進行審計。內部控制審計意見與本行任本行行長的任職資格獲國家金融監督管理總局核對財務報告內部控制有效性的評價結論一致，內部准生效，自此，任德奇董事長不再代行行長職責。

控制審計報告對非財務報告內部控制重大缺陷的披

露與本行內部控制評價報告披露一致。除上述披露外，本行董事會確認，本行於截至2024年12月31日年度內所有時間均遵守《企業管治內部控制評價報告和內部控制審計報告的具體守則》所載的原則及守則條文，同時符合其中絕大多內容請參見本行於上交所網站、香港聯交所「披露數建議最佳常規。

易」網站及本行官網發佈的公告。

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十四、聘用審計師（一）加強制度建設，夯實投關工作基礎。

截至本行2024年度股東大會召開時，畢馬威華根據最新監管要求，並結合本行實際，修訂完振會計師事務所（特殊普通合夥）、畢馬威會計師事善《投資者關係管理辦法》，進一步明確了董事會、務所分別為本行服務滿3年。審計項目合夥人、簽字高管層、各部門及經營單位等相關主體在投資者關註冊會計師為交行服務年限滿3年。係管理中的主要職責、投資者交流內容、投資者交流方式，進一步完善投資者關係管理的機制、內經本行2023年度股東大會批准，本行聘用畢容，為本行開展市值管理工作進一步健全了制度保馬威華振會計師事務所（特殊普通合夥）負責本行按障。

中國會計準則編製的財務報表審計工作、內部控制

審計工作及相關專業服務；聘用畢馬威會計師事務（二）完善多元化渠道，推動市場溝通交所負責本行按國際財務報告準則編製的財務報表的流。

審計工作及相關專業服務。聘期自2023年度股東大本行高管層高度重視投資者關係工作，親自參會通過之時起，至2024年度股東大會結束之時止。

與重大投資者關係活動。報告期內，本行採用互聯2024年度，本集團就財務報表審計（包括子公司及網視頻直播、電話會議、現場會議靈活組合的形式境外分行財務報表審計）向畢馬威及其成員機構支

舉行4次定期業績發佈會，為中小投資者舉辦網絡付的審計專業服務費用共計8635.8萬元，其中財務業績說明會，共計與近18萬投資者、分析師和媒體報表審計服務費6997.6萬元，內部控制審計服務費記者溝通交流。本行高管層率隊開展境內外路演，

184.9萬元，相關專業服務費1453.3萬元。

與境內外機構投資者進行深入交流。堅持「走出去」和「請進來」相結合，積極開展日常性的資本市場交本行董事會審計委員會對畢馬威及其成員機構流。報告期內，估值管理工作團隊現場參加境內外的工作、其獨立性及客觀性均表示滿意。

投資者論壇活動73場，共計與約600人次機構投資者交流，利用上證e平台、網上接待日、投資者熱線、十五、報告期內對高級管理人員的考評機制，投資者郵箱等線上平台與中小投資者保持溝通。

以及激勵機制的建立、實施情況本行高級管理人員根據國家有關規定及本行高

得益於有效的市場溝通和宣介，在全景網和南管人員考核辦法實施績效考核。

開大學聯合推出的「第五屆全景投資者關係金獎」評選中，本行獲評「傑出 IR公司」「傑出ESG價值傳播報告期內，本行未實施股權激勵。

獎」，任德奇董事長獲評「卓越IR董事長」。

十六、投資者關係

本行一貫恪守投資者價值最大化理念，不斷豐富投資者溝通渠道和形式，向投資者推介價值、使投資者認同價值、為投資者創造價值。本行高度重視維護投資者合法權益，嚴謹合規開展信息披露，努力創造和維繫良性和諧的投資者關係，持續打造誠信、開放、負責任的上市銀行良好形象。

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（三）堅持依法合規底線，規範開展信息披露。

本行遵循「真實、準確、完整，簡明清晰，通俗易懂」原則開展信息披露，全年共發佈定期報告及各類臨時公告155項，與資本市場保持充分有效的溝通。同時，本行圍繞市場關注重點，豐富定期報告內容，持續披露發展戰略推進情況，展示普惠金融、貿易金融、科技金融、財富金融業務特色，以及上海主場建設、數字化轉型成效，豐富綠色金融發展治理機制及成果的披露；主動回應市場關注熱點問題，提升信息傳遞有效性。本行已連續十一年獲評上海證券交易所信息披露A類公司。

（四）切實維護投資者權益，保持分紅水平穩定。

報告期內，經本行股東大會批准，普通股每股分配現金股利人民幣0.375元（含稅），共分配現金股利人民幣278.49億元，佔歸屬於母公司普通股股東淨利潤的32.67%；向境內優先股股東派發股息人民

幣18.32億元。報告期內，本行召開3次股東大會，通過開通網絡投票和重大事項中小投資者表決單獨計票，確保大小股東平等、公正行使法定權利。本行恪守香港聯交所「股東通訊政策」相關要求，通過投資者郵箱、投資者熱線電話、上證e互動平台等渠

道徵求股東意見建議，在年度和半年度業績發佈會前、三季度業績說明會前發佈公告，公開徵詢投資者關注的問題，加強與股東交流，保障其知情權。

本行已對報告期內的股東通訊政策實施情況作出檢討，認為現行股東通訊政策充足有效。

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二零二四年度報告H股董事會報告

董事會同仁謹此提呈本集團2024年度董事會報批，於2025年1季度向全體普通股股東分配2024年告及經審計的綜合財務信息。半年度利潤，每股分配現金股利人民幣0.182元（含稅）。2025年3月，本行董事會審議通過向普通股一、主要業務股東分配2024年度利潤，每股分配現金股利人民幣

本集團主要業務為提供銀行及相關金融服務。0.197元（含稅）。2024年度，本行向普通股股東共報告期內本集團的業務審視請見「管理層討論與分計分配現金股利人民幣281.46億元，佔歸屬於母公析」章節；報告期結束後發生的，對本集團有影響的司普通股股東淨利潤的32.68%。股息相關稅項的扣重大事件請見「重要事項」章節。繳和減免按照國家有關法律法規執行。有關詳情，請見本行發佈的分紅派息實施公告。優先股股利分二、財務資料概要配情況請見「股份變動及股東情況」章節。

最近三個年度的經營業績、資產和負債之概要

請見「財務摘要」章節。四、資本公積本集團報告期內資本公積變動詳情請見合併股

三、業績及利潤分配東權益變動表。

（一）本集團於報告期的經營業績請見合併利潤表。五、捐款

（二）本集團報告期末未分配利潤詳情請本集團報告期內公益性捐款總額為5883.99萬

6

見財務報表附註34.其他儲備和未分元。

配利潤。

六、固定資產

（三）現金分紅政策的制定、執行或調整本集團報告期內固定資產變動詳情請見財務報情況

表附註23.固定資產。

公司章程規定，本行可以採取現金或者股票方式分配股利；本行的利潤分配應重視對投資者的合

七、公眾持股量理回報，利潤分配政策應保持連續性和穩定性；除報告期內且截至本年報刊發前最後實際可行日

特殊情況外，本行在當年盈利且累計未分配利潤為期，據已公開資料及董事所知悉，本行一直維持香正的情況下，應主要採取現金方式分配股利，每一港上市規則要求的公眾持股量。

年度以現金方式分配的利潤不少於該會計年度集團

口徑下歸屬於本行股東的淨利潤的10%。

八、董事及監事服務合約本行董事及監事均未與本行訂立任何在一年內

報告期內，本行向普通股股東每股分配現金股若由本行終止而須支付補償（正常法定補償除外）的

利人民幣0.375元（含稅），共分配人民幣278.49億服務合約。

元，佔歸屬於母公司普通股股東淨利潤的32.67%。

該利潤分配政策符合公司章程及股東大會決議要

九、董事及監事於重要交易、安排或合同中的求，分紅標準和比例明確清晰，決策程序和機制完權益備，6名獨立董事發表「同意」的獨立意見，中小股東除本董事會報告「（三）香港聯交所口徑下的持

可充分表達意見和訴求，其合法權益得到充分保護。

續關連交易」的披露外，報告期內任何時間或報告期末，本行董事或監事或與彼等有關連的實體，未在本行董事會考慮為進一步增強投資者獲得感，並兼顧本行長期發展資本需求，經提請股東大會審

6含員工個人捐款。

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二零二四年度報告H股董事會報告

本行或本行附屬公司訂立的就本集團業務屬重要的十七、關聯交易

交易、安排或合同中，享有任何直接或間接重大權報告期內，本行嚴格遵循金融監管總局、證監益。會監管規則以及滬港兩地上市規則對關聯交易實施規範管理，遵循商業原則，以不優於對非關聯方同十、管理合約類交易的條件進行關聯交易。報告期內未發生有失

報告期內，本行概無就整體或任何重要業務的公允的關聯交易。

管理和行政工作訂立或存有合約。

（一）金融監管總局口徑下的關聯交易十一、董事在與本行構成競爭的業務所佔權益根據《銀行保險機構關聯交易管理辦法》（中國除「公司治理」章節披露外，在與本行直接或間銀行保險監督管理委員會令[2022]1號），本行對報接構成或可能構成競爭的業務中，本行所有董事均告期末全部關聯方表內外授信淨額為2798.91億元，未持有任何權益。佔本行資本淨額21.0776%；授信淨額最大的一家為交銀租賃管理香港有限公司，表內外授信淨額為十二、董事、監事及高級管理人員薪酬政策432.59億元，佔本行資本淨額的3.2577%；關聯法

請見「薪酬決策程序及確定依據」。人所在集團中，授信淨額最大的一家為交銀金融租賃有限責任公司及其下設各級機構，表內外授信淨十三、董事、監事及高級管理人員之間的關係額1103.11億元，佔本行資本淨額的8.3072%；以上

本行董事、監事和高級管理人員之間不存在財均符合監管比例要求。

務、業務、家屬或其他重大須披露的關係。

報告期末，本行對關聯法人或非法人組織的表十四、優先購買權、股份期權安排、債券發行內外授信淨額2794.67億元；交易品種主要包括各

情況項貸款（含貿易融資）、債券投資、拆借、同業借

根據公司章程和中國相關法律，本行股東並無款等其他表內授信以及保函、信用證、銀行承兌匯優先購股權。本行並無任何股份期權安排。報告期票等不可撤銷的承諾及或有負債等；交易對手主要內，本行未發行普通股、可轉債；本行債券發行情包括：交銀租賃管理香港有限公司、興業銀行股份況請見「股份變動及股東情況」章節的「四、證券發有限公司、交銀金融租賃有限責任公司、交銀金融

行、上市、買賣與贖回/兌付情況」。資產投資有限公司、中信銀行股份有限公司、交銀租賃發展香港有限公司、華夏銀行股份有限公司、

十五、 董事及監事認購股份或債券之權利 北京銀行股份有限公司、BANCO BOCOM BBM

報告期內任何時間或報告期末，本行或本行附 S.A.、中國中信股份有限公司等。報告期末，本行對屬公司並無訂立任何使本行董事或監事可通過購入關聯自然人貸款餘額2.82億元，信用卡透支額度（含本行或任何其他法人團體的股份或債券而獲取利益未提用部分）合計1.42億元。

的協議或安排。

報告期內，本行與關聯方累計發生資產轉移類十六、主要客戶交易109.43億元，服務類交易66.92億元，存款類交

報告期內，來自於本集團最大五名客戶的利息易1558.85億元，衍生品交易按交易日公允價值估值收入及其他經營收入總金額少於本集團利息收入及的絕對值計算交易金額，累計交易金額32.87億元7；

其他經營收入總金額的30%。其他交易0.16億元。

7報告期內，本行按照監管規則、答覆口徑和統計要求，採集和統計關聯交易數據。

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二零二四年度報告H股董事會報告

（二）證監會和上交所口徑下的關聯交易雙方約定在主協議下擬進行的每筆交易，均應根據證監會《公開發行證券的公司信息披露編報按適用的銀行間市場慣例和一般商業條款進行：在規則第26號－商業銀行信息披露特別規定》《公開發適用的法律法規、監管機關發佈的條例或通知有規行證券的公司信息披露內容與格式準則第2號－年度定時，採用其規定的固定價格或費率。如不存在固報告的內容與格式（2021年修訂）》，本行對報告期末定價格或費率，對於公開市場交易，將按現行市場證監會和上交所口徑下全部關聯方表內外授信餘額價格進行；對於其他交易（如場外交易），則需參考

168.27億元。雙方向對方或具備同等信譽的獨立第三方就相同類

型交易提供的價格╱費率（如適用），及雙方就有關報告期末，本行對關聯法人或非法人組織的授交易的風險管理規定訂立。

信餘額168.19億元。與關聯法人或非法人組織之間交易，主要包括各項貸款、債券投資、其他表內截至2024年12月31日，主協議下的持續關連授信。交易對手包括滙豐銀行（中國）有限公司、交易並無超逾其各自的上限：1.2024年1月1日至香港上海滙豐銀行有限公司、中國中信股份有限公2024年12月31日非獲豁免之持續關連交易項下所

司、中國人壽財產保險股份有限公司、HSBC Asia 產生的已實現收益、已實現損失、未實現收益和未

Holdings Limited。報告期末，本行對關聯自然人信 實現損失（視情況而定）均不超逾人民幣133.76億用卡透支額度（含未提用部分）合計817.03萬元。元；2.2024年1月1日至2024年12月31日與滙豐集團間的外匯交易、其他金融資產交易、掉期及期權

報告期內，關聯方向本行提供服務累計13.23億交易的公允價值（不論計入資產或負債）不超逾人民元。幣190.09億元。報告期內，主協議項下的持續關連交易：1.2024年1月1日至2024年12月31日期間所

（三）香港聯交所口徑下的持續關連交易產生的已實現收益、已實現損失、未實現收益和未

實現損失（視情況而定）分別為44.01億元、39.21

滙豐銀行為本行主要股東，根據香港上市規億元、9.27億元、19.07億元。2.於2024年12年則，滙豐銀行及其聯繫人（包括附屬公司）為本行的

31日，與滙豐集團間的外匯交易、其他金融資產交關連人士。本集團與滙豐集團在日常銀行業務過程易、掉期及期權交易的公允價值（不論計入資產或負中定期從事各項交易，包括但不限於銀行同業借貸債）為人民幣97.18億元。

交易、債券交易、貨幣市場交易、外匯交易、其他

金融資產交易、其他金融服務交易、掉期及期權交

根據香港上市規則第14A.87(1)條以及第14A.90易。為規管上述持續進行的交易，本行與滙豐銀行條，主協議項下進行的銀行同業借貸及借款交易獲於2023年5月29日簽署《銀行間交易主協議》，為期豁免遵守有關申報、年度審核、公告及獨立股東批三年，自2023年6月1日起至2026年5月31日止。該准的規定。由於廖宜建先生及陳紹宗先生亦於滙豐主協議與雙方2020年5月29日簽署之《銀行間交易主銀行任職，故被視為於2023年銀行間交易主協議項協議》之主要條款並無實質不同。

下擬進行的持續關連交易中擁有重大權益並已就董

事會相關決議案放棄投票。除上述董事外，概無其他董事於該等持續關連交易中擁有重大權益。

89交通銀行股份有限公司公司治理

二零二四年度報告H股董事會報告

經詳細審閱2024年度持續關連交易後，本行各二十、遵守法律及法規獨立董事認為，持續關連交易：1.屬本集團的日常業本集團須遵守多項法律法規規定，主要包括《中務；2.按照一般商務條款或更佳條款進行；3.是根據華人民共和國民法典》《中華人民共和國公司法》《中主協議條款進行，交易條款公平合理，並符合本行華人民共和國商業銀行法》、境內外證券法律法規、股東的整體利益。交易所規則以及其他法規、規範性文件。

審計師已致函本行董事會就2024年度持續關連本集團通過內部控制、合規管理、員工培訓等

交易作出如下確認：1.該等交易已經本行董事會批多項措施，推進與經營管理密切相關的法律、行政准；2.該等交易乃按照本行的定價政策而進行；3.該法規、部門規章和規範性文件的執行；針對法律、

等交易乃根據主協議條款進行；4.非獲豁免之持續關行政法規、部門規章和規範性文件的重大變動，本連交易於2023年度的實際交易額並無超逾相關上限。集團以適當方式向全行員工傳導最新監管要求。

本行確認，報告期內持續關連交易項下具體協報告期內，據本行董事所知，本集團無任何對議的簽訂及執行均已遵循該等持續關連交易的定價本集團經營管理產生重大影響的不遵守相關法律及原則。法規的行為。

除上述披露外，載列於財務報表附註45的關聯二十一、與僱員、供應商及客戶之關係

方交易或持續關聯方交易概無屬於香港上市規則項本集團致力於保持長期可持續發展，為員工和下應予披露的關連交易或持續關連交易。就非豁免客戶持續創造價值，並與供應商維持良好關係。本的關連交易及持續關連交易而言，本行已遵守香港集團深明員工為寶貴資產，對員工的培訓管理、人上市規則第14A章的披露規定。 才培養和儲備、薪酬政策等請見「公司治理」章節的「人力資源管理」。本集團重視對供應商的選擇，鼓

（四）依據會計準則界定的關聯交易情況勵公平及公開競爭，本着互信原則與優質供應商建

請參見財務報表附註45、關聯方關係及立長遠的合作關係。本集團秉承誠實守信之原則，交易。致力向客戶提供優質金融服務，為客戶營造一個可信賴的服務環境。

十八、獲准許的彌償條文

受限於適用法律及在本行為董事投保的董事二十二、董事名單

責任保險範圍內，本行董事有權獲彌償其在執行及報告期內及截至本報告日期（除另有註明外）的履行職責時引致或與此有關的所有成本、收費、損董事名單請見「公司治理」章節。

失、費用及債務。此等條文在報告期內有效，並於本報告日期亦維持有效。上文提及的本報告其他章節、報告或附註，均構成本董事會報告的一部分。

十九、環境政策及表現

請見「環境和社會責任」章節。承董事會命董事長任德奇

二○二五年三月二十一日

90交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股監事會報告

報告期內，監事會根據國家法律法規、監管履職評價，評價結果向評價對象反饋，要求和公司章程規定，緊密圍繞黨中央重大決策部按時報送監管，並向股東大會報告。持署，以保護本行、股東、職工、債權人和其他利益續深化監督調研。積極落實「五篇大文相關者的合法權益為目標，依照法定職責積極發揮章」，針對全行服務科技金融領域開展專監督效能，助推全行公司治理現代化水平有效提升。題調研，在評估過往監督成果轉化成效基礎上，結合內外部形勢變化進一步就一、監事會主要工作前沿和熱點領域開展系統性研究，釐清

（一）堅持依法合規運作。落實在完善公司治業務基本邏輯，致力挖掘問題癥結，確

理中加強黨的領導，規範執行重大事項保從體制機制層面提出科學合理的思考議事決策程序。全年規範召開監事會會和建議，形成《關於全行服務科技金融領議4次，審議議案20項，會議審議、審閱域監督調研報告》，為助推集團高質量發及通報內容涵蓋監事會各項法定職責。展建言獻策。全年累計開展各層面、各有效發揮專門委員會專業支撐作用，全主體、適當範圍調研20餘次。不斷強化年召開專委會會議10次，審議議案和報專業培訓。組織監事參加獨立董事制度告42項，專委會上對重點關注事項與管改革、反洗錢監管新規介紹與形勢分析理層逐一開展針對性研討，重要事項經等方面專業培訓，建強履職能力，確保專委會審議後形成集體意見並向監事會關注視野緊跟形勢變化和監管要求。

報告。監事積極參加各項重要會議，全年出席股東大會3次，列席董事會現場會（三）有效深化重點領域監督。深耕戰略監議6次，參加年度工作會、業務分析會等督。結合集團「十四五」時期戰略重點，系列高管層重要會議及職工代表大會，審議《「十四五」規劃實施中期評估報告》實時跟進全行經營決策及執行情況，為《2024年上半年戰略實施情況評估報告》履職提供信息支撐。等議案，列席董事會及戰略委員會，持續關注戰略推進實施進程，對本行發展

（二）盡職履行監督職責。紥實開展履職監督戰略的科學性、合理性和穩健性開展監與評價。作為履職監督與評價的最終責督。有效開展資本與財務監督。跟進全任主體，堅持以會議、調研、訪談溝通行重大財務決策及執行情況，逐季審議等多種方式深化日常監督，致力多渠道定期報告，及時掌握財務決算、重大掌握董事會及其成員、高管層及其成員投融資和資產核銷、資本管理、利潤分

全年完整履職情況，保障信息獲取的全配、股權管理、績效考核、薪酬管理、面性、科學性和生動性。保持評價精準激勵約束機制等情況。按季開展經營管化水平，在確保評價工作整體規範、嚴理分析評估，利用價值分析平台、管理肅的基礎上，針對不同董事監事類型和駕駛艙、同業披露等渠道跟進全行資產所在專門委員會職責，以及高級管理人規模、盈利水平、資本充足率等變化趨員分管領域決策執行成效等情況，進行勢，跟進全球系統重要性銀行方面情差異化區分。完成2023年度董事會、高況。落實財務監督職責，在監事會例會級管理層及監事會履職評價，完成16位前借助外部審計專業力量充分探討財報董事、12位高級管理人員以及9位監事重點事項，並靠前介入內部審計財務檢查，了解重點機構財務合規管理情況。

91交通銀行股份有限公司公司治理

二零二四年度報告H股監事會報告做好風險、內控與合規監督。開展風險利潤分配情況：監事會認為，本行《2024年度監督，逐季審閱《全面風險管理工作評估利潤分配方案》審議程序符合有關法律法規和公司章報告》，列席董事會風險管理與關聯交易程的規定，分配方案符合本行當前的實際情況和持控制委員會、高管層等相關會議，及時續穩健發展的需要，不存在故意損害投資者利益的掌握全行信用風險、市場風險、流動性情況。

風險、操作風險、信息科技風險、聲譽

風險、涉刑案件風險等情況。緊盯境外募集資金使用情況：報告期內，本行募集資金機構、子公司、房地產、地方政府債務使用與募集說明書承諾的用途一致。

等重點領域風險，關注2024年貸（投）後管理年進程，對併表管理、預期信用損收購、出售資產情況：報告期內，未發現本行失、壓力測試、數字化風控能力建設等收購、出售資產有損害股東權益和造成資產流失的領域進行跟蹤監督。審議《2023年度內部行為。控制評價報告》，督促內控評價科學性、有效性提升。關注外部審計獨立性和內關聯交易情況：報告期內，未發現關聯交易中部審計職能發揮，對總行審計監督局實有損害本行利益的行為。

施考核評價，逐季審議《審計工作情況報告》，跟蹤內部審計發現的制度流程缺信息披露實施情況：報告期內，未發現有虛假陷、系統管控漏洞等。重視合規管理監記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

督，跟進全行反洗錢、關聯交易、境外合規、案防和員工行為管理、消費者權相關審議事項：監事會認為董事會認真執行了

益保護和信息披露等情況。緊跟內外部股東大會決議，對提交股東大會審議的各項議案無各層面監督檢查，定期於監事會上通報異議。本行致力於內部控制的不斷完善和提升，監監管發現問題及整改情況，督促做好整事會對本行《2024年度內部控制與合規管理情況報改工作。告》無異議。本行積極履行企業社會責任，監事會對本行《2024年度社會責任(ESG)報告》無異議。

二、監事會就有關事項發表的獨立意見

本行依法經營管理情況：報告期內，本行依法開展經營活動，決策程序符合法律法規和公司章程規定。

定期報告的真實性：定期報告真實、公允反映

了本行財務狀況和經營成果，畢馬威華振會計師事務所（特殊普通合夥）和畢馬威會計師事務所分別對本行2024年度財務報告出具了標準無保留意見審計報告，監事會對該報告無異議。

92交通銀行股份有限公司公司治理

二零二四年度報告H股環境和社會責任

本行貫徹新發展理念，大力弘揚中國特色金融文化，不斷豐富交通銀行企業文化內涵，倡導「人與自然和諧共生」，積極為實現「全體人民共同富裕」目標貢獻金融力量。報告期內，本行獲「2024年上市公司ESG最佳實踐案例」「2024年度GF60綠色金融案例最佳金融機構」「綠色銀行評價先進單位」等獎項，並被授予「浦東新區金融機構碳排放信息披露試點單位」。有關本行履行社會責任的詳情，請見本行於上交所網站、香港聯交所「披露易」網站發佈的《交通銀行2024年度社會責任(ESG)報告》。

一、環境保護

（一）綠色金融

本行加大對美麗中國建設的金融支持力度，助力推動綠色發展，促進人與自然和諧共生。本行「十四五」規劃從戰略層面更加重視和強調發展綠色金融，將綠色作為全集團業務經營發展的底色，聚焦重點領域、重點區域，加大綠色金融支持服務實體經濟力度，推動綠色金融與四大業務特色協同發展，更好滿足各類主體在綠色投融資、綠色消費、低碳轉型中的金融需求，在產品服務、政策流程、風險管控等方面擦亮交行綠色金融服務底色。

1.治理結構

董事會是本行綠色金融工作的最高決策機構，負責在全行範圍內樹立並推行節約、低碳、環保、可持續發展等綠色理念，審批高級管理層制定的綠色金融發展戰略和重要制度。董事會下設董事會社會責任(ESG)與消費者權益保護委員會、風險管理與關聯交易控制委員會，分別負責綠色金融、ESG風險管理工作。報告期內，董事會社會責任(ESG)與消費者權益保護委員會審議高級管理層提交的綠色金融工作情況報告，確定綠色金融發展目標，對實施情況進行監督和評估；提請董事會審議批准集團層面首份氣候專項信息披露報告《2023年度環境信息披露報告》。董事會風險管理與關聯交易控制委員會定期評估氣候風險管理情況，指導完善ESG風險管理體系建設。

高級管理層及其下設的綠色金融發展委員會根據集團綠色金融發展戰略，制定全行發展綠色金融、服務「碳達峰、碳中和」目標的政策、制度，完善發展綠色金融的體制機制，適時將綠色金融重大規劃等提交董事會審定。報告期內，明確將綠色金融作為業務拓展的重要方向，聚焦服務國家支持的重點領域、重大項目，用好人民銀行支持工具，積極打造綠色金融特色優勢。

2.政策制度

本行構建形成「2+N」綠色金融政策體系，其中「2」指本行的綠色金融政策、服務碳達峰碳中和目標行動方案，對全行高質量發展綠色金融、高水平服務國家「雙碳」戰略目標作出方向性部署：明確2025年、2030年、

2060年三個階段的目標和重點任務，具體到「十四五」期末，本行綠色貸款目標為餘額不低於8000億元，力爭達到1萬億元。「N」指各類綠色金融專項政策，包括組織架構、業務管理、支持工具、細分行業、產品集成、審批政策、考核評價、區域發展等。

報告期內，制定印發《交通銀行綠色金融行動方案（2024–2025年）》，與交行「十四五」規劃、服務碳達峰碳中和目標行動方案等頂層設計文件銜接，進一步明確全行綠色金融發展目標和重點任務。研究制定《交通銀行上海主場航運產業鏈綠色低碳轉型金融服務方案》，加大上海主場航運產業鏈轉型金融發展力度，支持上海國際航運中心綠色智慧轉型和能級提升。持續更新光伏產業鏈、風能產業鏈、智能電網產業鏈、儲能產業鏈、氫能產業鏈以及工業綠色低碳轉型等六項專項授信策略指引。動態更新風電項目、風電設備製造、光伏發電項目、光伏製造產業鏈、儲能項目等新能源領域授信審批指引。聚焦能源、製造業、城鄉建設、交通運輸等「雙碳」重點領域，有扶有控支持傳統產業的減排降碳轉型金融需求，持續推進集團綠色金融業務高質量發展。

94交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股環境和社會責任

(1)能源領域：聚焦現代能源體系建設，在做好能源保供工作的前提下，將信貸資源向以清潔能源為主導

的新型電力系統建設傾斜，支持煤炭等化石能源清潔高效利用領域合理融資需求。

(2)製造業領域：結合鋼鐵、有色金屬、建材、石化化工等重點高碳排放行業碳達峰方案，對照能耗、能

效標準優選項目和客戶，支持低碳轉型項目，遏制「兩高一低」項目盲目發展、堅決淘汰落後低效產能。

(3)城鄉建設領域：踐行綠色發展理念，跟進城鎮、鄉村公共基礎設施綠色升級、消費業態綠色轉型、農

村生態環境保護及合理適度開發等機遇，加大對重點區域和優質項目的支持力度。

(4)交通運輸領域：跟進新能源、清潔能源在交通運輸領域的應用趨勢，重點支持公共交通服務體系電氣

化低碳轉型，支持新能源公交車及動力電池更新以及充換電、配套電網、加注（氣）站等基礎設施建設項目等。

本行持續關注生物多樣性保護。報告期內，針對13個對生物多樣性潛在影響較大的行業，在行業信貸政策中明確生物多樣性和生態風險管理要求，對於存在重大環境風險、危害國家重大保護野生動植物及其棲息地，嚴重破壞自然保護區、國家重點生態功能區和國家公園的客戶和項目，不予信貸准入。《交通銀行2024年授信與風險政策綱要》中，明確支持能源、工業、交通運輸、城鄉建設、循環經濟等領域綠色低碳技術創新和推廣應用，支持氣候投融資、適應氣候變化、循環經濟、生物多樣性、生態治理等領域。

3.實踐成效

本行加強對授信客戶ESG領域的盡職調查和審查審批，充分評估客戶ESG表現、效益和風險，持續優化信貸資源配置。加大對清潔能源、電力系統改造、碳減排技術、煤炭清潔高效利用等領域的支持力度；嚴控環保壓力大、能源消耗高的企業或項目，分類施策，積極改善信貸結構；用好碳減排支持工具、支煤專項貸政策工具。

本行大力發展轉型金融。牽頭編製全國水上運輸業轉型金融目錄，在標準制定方面積極貢獻交行力量。研究制定《交通銀行上海主場航運產業鏈綠色低碳轉型金融服務方案》，提出了涵蓋航運業上、中、下游各相關主體綠色低碳轉型的16條具體舉措，落地了全國首筆水上運輸業轉型金融貸款。舉辦金融服務航運業綠色低碳轉型發展交流研討會，邀請相關政府部門及50餘家航運業重要客戶代表參會，發揮了良好的社會示範效應。持續優化工業綠色低碳轉型領域信貸政策，積極研究鋼鐵、煤電等行業差異化准入標準。圍繞煤電、建材、航運、鋼鐵、陶瓷、化工、農業等多個行業領域，落地轉型金融業務，其中，不少業務為當地市場的首單或首批服務案例。積極加強轉型金融服務創新，探索開展「碳強度+ESG」雙掛鈎轉型貸款。

綠色信貸保持穩健增長，綠色債券發行、投資及承銷持續推進。報告期末，境內銀行機構綠色貸款8餘額8926.08億元，較上年末增加705.66億元，增幅8.58%；其中清潔能源貸款2685.65億元，較上年末增加

633.13億元，增幅30.85%，增幅均高於同期各項貸款增幅。報告期內，在全國銀行間債券市場發行首筆對標中

歐《可持續金融共同分類目錄》的綠色金融債券，規模50億元。投資綠色債券餘額276.15億元，較上年末增加

75.38億元，增幅37.55%。作為綠色債券標準委員會成員單位，助力綠色債券標準建設，承銷綠色債券及轉型

類債券69.79億元。

8 人民銀行A3327報表口徑。

95交通銀行股份有限公司公司治理

二零二四年度報告H股環境和社會責任

2024年，本行累計向141個項目發放符合人民銀行要求的碳減排貸款61.41億元，貸款加權平均利率

3.01%，帶動的年度碳減排量為137.84萬噸二氧化碳當量。自2021年獲得碳減排支持工具資金以來截至2024年末，本行累計向516個項目發放符合人民銀行要求的碳減排貸款271.22億元，貸款加權平均利率3.36%，帶動的年度碳減排量為544.69萬噸二氧化碳當量。

本集團子公司秉持綠色發展理念，通過綠色租賃、發行ESG主題產品、綠色股權投資、綠色債券投資等多種途徑，助力經濟綠色低碳轉型發展。

交銀金融租賃有限責任公司報告期內，公司在主力綠色船型上持續發力，綠色船型新增投放金額近200億元；作為《上海市轉型金融目錄（試行）》子目錄《水上運輸業轉型金融目錄》制定的成員單位之一，積極推進目錄標準制定，助力上海國際航運中心綠色發展。航空租賃業務投放均為新技術綠色機型，報告期末，綠色機型佔比47%，較上年末提升2個百分點。公司持續優化綠色租賃產品體系，迭代升級綠色租賃專屬「優能租1+N」產品，全年新增起租金額6.34億元，落地行業首筆支持鋼鐵行業低碳轉型融資租賃項目、公司首單支持紡織行業循環經濟產業融資租賃項目。

報告期內，公司分別發行15億元和9.5億美元對標中歐《可持續金融共同分類目錄》的綠色金融債券和標準S條例境外綠色債券。發佈首份社會責任(ESG)報告，全面展現在經濟、環境、社會及公司治理等責任領域的主要實踐和成果。

交銀理財有限責任公司 制定《交銀理財綠色金融行動方案（2024-2025年）》，通過發行ESG綠色相關主題產品、債券投資等引導更多社會資金流向綠色、低碳領域，為企業綠色轉型以及節能環保、清潔能源、清潔交通等綠色產業提供金融支持。報告期內，新發ESG主題產品10隻，規模合計76.32億元。報告期末，存量ESG主題產品12隻，產品規模合計99.32億元，較上年末增長54.59%。建立ESG債券和綠色債券標籤體系，報告期末，公司ESG綠色相關債券投資餘額199億元，較上年末增長46.30%。

交銀金融資產投資有限公司堅持綠色金融理念，完善內部綠色金融發展組織架構及制度。截至報告期末，公司在水電、風電、光伏、核能、新能源車製造等綠色金融領域，累計開展股權投資業務超200億元。報告期末，綠色金融領域投資餘額在股權投資餘額的佔比約兩成。

交銀人壽保險有限公司通過股權投資、配置綠色地方政府債、債權投資、產品發行等方式助力綠色金融發展。報告期末，綠色金融投資餘額79.35億元，較上年末增長51.26%；保險債權計劃發行綠色金融產品12筆，登記規模合計168.82億元，累計投放資金59.38億元，同比增長113.44%。

交銀國際信託有限公司報告期內，新增綠色債券投資規模14.65億元。

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二零二四年度報告H股環境和社會責任

（二）綠色採購

本行積極倡導並努力踐行綠色採購，將綠色環保理念融入採購制度、流程，優先採購節能環保產品。將「節能環保」作為擬採購設備技術性能的評分要素之一，積極向供應商傳遞綠色環保主張。大力推廣數字化採購，全面推廣應用電商採購平台，優化採購系統，推進電子招投標子系統上線，推行在線合同簽署用印方式，努力提升綠色採購質效。2024年在中國節能協會、中國質量認證中心聯合主辦的第四屆碳中和大會上，本行智採商城項目獲節能減排科技進步獎。

（三）綠色運營

本行堅持綠色發展理念，把綠色作為全集團業務經營發展的底色，積極推進生態優先、節約集約、綠色低碳發展，提升綠色發展治理能力。持續開展自身運營雙碳工作研究，分析節能降碳潛力，為下一步低碳運營提供數據支持。倡導綠色辦公，加強能源管理，開展綠色節能建築改造、食堂餐飲光盤行動、垃圾分類、水平衡測試等，提高能源資源利用效率，降低自身運營對環境的影響。積極推進數據中心綠色低碳運營與存量機房改造工作，不斷挖掘數據中心節能潛力，探索綠色節能技術，以浦江園區為試點打造綠色低碳示範園區，對機房設備能耗展開精細化管理，從暖通、配電以及輔助設施入手，探索餘熱回收效益，開展多項節能優化措施研究與日常節能維護工作，全面提高數據中心綠色水平。

二、社會責任

（一）消費者權益保護

報告期內，本行始終堅持以人民為中心的發展思想，切實履行主體責任，構建全集團「大消保」工作格局，將消保工作融入公司治理和企業文化，落實到經營管理各環節全流程，不斷完善消費者權益保護工作體制機制，持續提升金融服務能力和水平，切實保障金融消費者合法權益。

1.健全消保體制機制，完善消保管理制度體系。

建立並運行消保審查、適當性管理等15項工作機制，確保工作開展有章可循、有規可依，推動建設責任清晰、高效順暢的工作體系。報告期內，本行重視消費者關心關切，修訂並印發《交通銀行客戶意見（投訴）處理管理辦法》《交通銀行個人客戶信息保護管理辦法》等17項消保制度文件。

2.全面實施消保審查，防範侵權隱患。

在產品和服務的設計開發、定價管理、制度與協議制定、營銷、宣傳等環節，對全流程、全渠道、全場景和全鏈路中可能影響消費者的政策、制度、業務規則等進行評估審查，提出明確審查意見。報告期內，實施消保審查共計3.29萬件，實現消保審查關口前移，有效防範侵權隱患。

3.守正創新開展金融教育活動，提升金融消費者素養。

圍繞「金融消保在身邊保障權益防風險」主題開展一系列金融教育宣傳活動，加強「以案說險」風險提示及日常性金融教育工作。重點關注老年人、青少年、新市民、務工務農人員、殘障人士、外籍來華人士等特殊群體，員工參與全、宣傳內容實、宣傳渠道廣、縣域特色突出，累計開展線上線下活動4.8萬場次，觸及金融消費者4.78億人次，獲得良好反響。

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二零二四年度報告H股環境和社會責任

4.標本兼治管理投訴，運用多元化解機制定紛止爭。

持續優化客戶意見處理流程，暢通線上、線下各類客戶意見接收渠道，及時響應消費者訴求。推廣客戶意見快速處理機制，大幅提升客戶問題解決效率。堅持問題導向，深入推進溯源整改。踐行新時代楓橋經驗，充分運用調解方案化解糾紛，目前全行共有合作調解組織220家、兼職專職調解員165人，全年共計調解成功

7004筆且都得到有效執行。

報告期內，受理金融消費者投訴31.5萬件9，投訴辦結率100%。金融消費者投訴主要涉及信用卡、借記卡、個人貸款等業務，分佈在上海市、江蘇省、廣東省、山東省等地區。

建立並完善投訴處理系統。運用自然語言處理技術和機器學習算法，搭建投訴智能分類模型，實現對投訴歸屬部門、歸屬業務的自動化處理。應用RPA自動化能力實現監管正式轉辦工單自動化抓取、錄入及派單，全行工單秒級自動錄入，30分鍾內完成全部派單流轉。運用AI大模型實現投訴自動輔助分類。整合AI大模型及NLP小模型技術，快速、精準定位訴點，提高投訴管理質效。

（二）公益捐贈

本行積極履行企業公民責任，投身社會公益事業，圍繞助殘助學、救災紓困、關愛長者、文化傳承等方向開展特色社區公益活動。報告期內，公益捐贈支出5883.99萬元，重點支持鄉村振興、社會公益、搶險救災等，累計開展公益項目225個，累計志願服務327556小時。

（三）服務普惠型小微企業

請見「業務回顧」章節。

三、鄉村振興

（一）金融助力鄉村振興

本行不斷強化鄉村金融服務，加強政策保障，積極提升「三農」領域信貸可獲得性。加大重點領域金融支持。強化對糧食、種業領域農業龍頭及鏈屬企業的金融服務，保障國家糧食安全。支持農業農村基礎設施建設，服務農村一二三產業融合發展。加強對重點幫扶縣和脫貧地區優勢特色產業的金融支持。

豐富涉農金融產品供給。持續優化產品體系，打造「興農快貸」標準產品，推進種植、養殖、農貿、鄉旅等重點場景展業，保障農業經營主體的融資需求。積極推廣鄉村振興主題卡，報告期末，發行鄉村振興主題卡

442.15萬張，較上年末淨增129.79萬張。

提升縣域金融服務能力。在交通銀行小程序、手機銀行等多渠道設立「交銀益農通」鄉村振興服務專區，為「三農」客群提供綜合金融服務。加大縣域網點建設力度，推動「雲上交行」遠程視頻服務建設，提升縣域金融線上線下渠道一體化服務能力。報告期末，涉農貸款餘額8413.67億元，較年初淨增1142.74億元，增幅

15.72%。

9為剔除重複投訴後的數據。

98交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股環境和社會責任

（二）定點幫扶

本行嚴格落實「四個不摘」要求，加大對甘肅天祝縣、四川理塘縣（國家鄉村振興重點幫扶縣）、山西渾源縣的定點幫扶工作力度，做好定點幫扶幹部選拔、輪換及關心關愛工作，打造帶領脫貧群眾全面推進鄉村振興的「領頭雁」隊伍。

積極發揮金融行業優勢，廣泛動員社會力量參與，堅決守牢防止返貧底線，圍繞五大振興不斷發力，形成鞏固拓展脫貧攻堅成果、推進鄉村振興的強大合力。創新幫扶模式，秉持「一縣一業、一村一品」的理念，因地制宜發展縣域富民特色產業，聚焦天祝縣菌菇全產業鏈，理塘縣養蜂產業，渾源縣黃芪種植等產業開展幫扶。

開展「新春行動」「金秋行動」等消費幫扶專項活動。在天祝縣創設股權投資基金企業，助力招商引資；開發「智慧村務」平台，解決農村基層數據「面廣、量大、繁雜」等問題，助力數字鄉村建設。在渾源縣設立「金融服務艙」，推動金融服務下沉鄉村、打通金融服務「最後一公里」。在理塘縣和渾源縣設立助殘公益信託，幫助幫扶縣殘疾人改善身體與生活狀況，實現自我價值。

全年投入幫扶資金2600萬元，引進幫扶資金（含無償和有償）2154.8萬元，消費幫扶3529.44萬元，培訓定點幫扶縣學員4446人，投放貸款餘額33927.47萬元，圓滿完成各項幫扶任務。

一、金融服務鄉村振興工作（人民幣億元）

涉農貸款餘額8413.67

較年初淨增加1142.74

增幅15.72%

二、定點幫扶縣投入金額（人民幣萬元）

1.投入無償幫扶資金2600

2.引進無償幫扶資金954.8

增幅3.81%

3.培訓基層幹部（人）、鄉村振興帶頭人（人）、專業技術人員（人）4446

增幅6.64%

4.購買定點幫扶地區農產品1190.57

增幅6.32%

5.幫助銷售定點幫扶地區農產品2338.87

增幅4.70%

6.引進幫扶項目或企業（個）7

7.協助招商引資數額17000

增幅2.86%

註：表中「定點幫扶」是指本行在甘肅省天祝縣、山西省渾源縣和四川省理塘縣進行的幫扶工作。

2025年，本行將繼續保持鄉村振興和定點幫扶政策、隊伍和力量總體穩定，依託金融科技助力業務下沉，

不斷加大鄉村振興領域金融支持力度，學習運用好「千萬工程」經驗，有效提升鄉村振興服務質效，鞏固拓展脫貧攻堅成果，將金融「五篇大文章」在鄉村振興領域繪出交行色彩。

99交通銀行股份有限公司公司治理

二零二四年度報告H股重要事項

一、重大訴訟、仲裁事項

報告期內，本集團未發生對經營活動產生重大影響10的訴訟、仲裁事項。截至報告期末，本集團作為被告的未決訴訟、仲裁涉及的金額約11.87億元。

二、受處罰情況

報告期內，本行及董事、監事、高級管理人員沒有被有權機關調查，被司法機關採取強制措施，被移送司法機關或追究刑事責任，被證監會立案調查或行政處罰、被市場禁入、被認定為不適當人選，被環保、安監、稅務等其他行政管理部門給予重大行政處罰，涉嫌嚴重違紀違法或者職務犯罪被紀檢監察機關採取留置措施且影響其履行職責，被證監會採取行政監管措施或被證券交易所採取紀律處分以及被法定或監管機構作出公開制裁的情形。

三、誠信情況

報告期內，本集團不存在拒絕履行法院生效判決、所負數額較大的涉訴債務到期未清償等情況。

四、重大關聯交易

（一）重大關聯交易

報告期內，本行與金融監管總局口徑下關聯方交銀金融租賃有限責任公司（下稱交銀金租）、榮港聯合金融有限公司（下稱榮港聯合）、交銀租賃管理香港有限公司（下稱交銀管理）和交銀租賃發展香港有限公司（下稱交銀發展）發生重大關聯交易。本行第十屆董事會第十二次會議、第十七次會議分別審議批准了上述交易，上述交易在提交董事會審議前，由獨立董事召開專門會議審議並出具書面意見。6名獨立董事均認為上述交易符合監管部門有關關聯交易公允性、合規性等要求，已履行業務審查審批程序。本行按照《銀行保險機構關聯交易管理辦法》（中國銀行保險監督管理委員會令[2022]1號，下稱《1號令》）規定，在合同簽署後15個工作日內在公司網站逐筆披露並向監管報告。具體情況如下：

1.關聯方基本情況

(1)交銀金租

交銀金租於2007年12月在上海成立，初始註冊資本20億元，經多次增資，現註冊資本200億元，註冊地址為中國（上海）自由貿易試驗區陸家嘴環路333號28、29樓，法定代表人為徐斌。公司性質為國有非銀金融機構，本行始終保持對交銀金租的全資控股地位。公司業務範圍包括：融資租賃業務，接受承租人的租賃保證金，固定收益類證券投資業務，轉讓和受讓融資租賃資產，吸收非銀行股東3個月（含）以上定期存款，同業拆借，向金融機構借款，境外借款，租賃物變賣及處理業務，經濟諮詢，在境內保稅地區設立項目公司開展融資租賃業務，為控股子公司、項目公司對外融資提供擔保。

(2)榮港聯合

榮港聯合於2015年2月在香港成立，由本行全資子公司交銀金租間接全資持有。註冊資本1港元，註冊地為

18/F. 20Pedder Street Central Hong Kong。

10「產生重大影響」以證監會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第26號－商業銀行信息披露特別規定（2022年修訂）》第十九條

「商業銀行涉及的訴訟事項，單筆金額超過經審計的上一年度合併財務報表中歸屬於本行股東的淨資產金額百分之一的，公司應及時公告」為標準。

100交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股重要事項

(3)交銀管理

交銀管理於2015年10月在香港成立，由交銀金租間接全資持有。

(4)交銀發展

交銀發展於2015年10月在香港成立，由交銀金租間接全資持有。

2.關聯交易情況

(1)根據董事會決議，本行與交銀金租簽署六份合同，具體如下：

本公司與交銀金租簽署了六份合同，合同金額折合人民幣855.01億元（按照2024年8月29日銀行間外匯市場人民幣匯率中間價1美元對人民幣7.1299元折算）。合同簽署後，累計交易金額達到《1號令》規定的重新認定重大關聯交易標準。具體如下：

2024年8月29日簽署人民幣同業借款合同，合同金額200億元，分次循環使用，業務期限最長不超過3年。

2024年8月29日簽署外幣同業借款合同，合同金額12億美元，幣種包括美元、歐元、日元等，分次循環使用，業務期限最長不超過3年。

2024年8月29日簽署外幣同業拆借合同，合同金額42億美元，幣種包括美元、歐元、日元等，分次循環使用，業務期限最長不超過1年。

2024年8月30日簽署人民幣同業拆借合同，合同金額105億元，分次循環使用，業務期限最長不超過3個月。

2024年9月2日簽署開立國內信用證合同，合同金額105億元，分次循環使用，業務期限不超過1年。

2024年9月9日簽署開立銀行承兌匯票合同，合同金額60億元，分次循環使用，業務期限最長不超過6個月，無保證金。

上述合同到期日均為2026年2月2日。

(2)根據董事會決議，本行於2024年4月18日與榮港聯合簽署了1份借款合同，協議金額30億美元。合同期限

為362天，業務期限不超過3年。合同簽署後，累計交易金額達到《1號令》規定的重新認定重大關聯交易標準。

(3)根據董事會決議，本行及下設境外分行於2024年4月18日與交銀管理簽署了6份借款合同，協議金額合計

37億美元，合同期限為362天，業務期限最長不超過3年。於2024年12月5日與交銀管理簽署了1份借款合同，協議金額1億美元，合同期限131天，業務期限最長不超過3年。合同簽署後，累計交易金額達到《1號令》規定的重新認定重大關聯交易標準。

101交通銀行股份有限公司公司治理

二零二四年度報告H股重要事項

(4)根據董事會決議，本行下設境外分行於2024年4月18日與交銀發展簽署了4份借款合同，協議金額合計

37.5億美元，合同期限為362天，業務期限最長不超過3年。於2024年12月5日與交銀發展簽署了1份借款合同，協議金額1億美元，合同期限為131天，業務期限最長不超過3年。合同簽署後，累計交易金額達到《1號令》規定的重新認定重大關聯交易標準。

上述業務均遵循市場化定價原則，不優於對非關聯方同類型業務的定價或報價，或不優於同業金融機構對借款人同類型業務的定價或報價。

（二）統一交易協議

報告期內，本行與金融監管總局口徑下的關聯方交銀人壽保險有限公司（下稱交銀人壽）簽訂了統一交易協議。本行第十屆董事會第十次會議審議批准了前述交易。

1.關聯方基本情況

交銀人壽成立於2000年8月，現註冊資本51億元，其中：本公司持有交銀人壽62.5%的股份、日本MS&AD保險集團控股有限公司持有37.5%的股份。交銀人壽業務範圍包括：人壽保險、健康保險和意外傷害保險等保險業務，上述業務的再保險業務等。

2.關聯交易情況

根據董事會決議，本行與交銀人壽就長期持續發生的、需要反覆簽訂交易協議的服務類關聯交易簽署了統一交易協議。交易品種包括：本公司代理銷售交銀人壽保險，按代理手續費計算交易金額；本公司購買團體保險，按支付保費計算交易金額。協議期限3年，自2024年1月15日生效起算；協議期限內各類服務的交易金額合計總額上限為71.29億元。協議項下本行代理銷售保險業務的費率遵循商業原則，參照同業機構以市場化定價，不優於本行對同類型同層級客戶的報價；本行購買團體保險通過相應採購流程確定合作機構和具體定價。

具體業務的交易條件、價格等由交易雙方按照協議確定的定價原則另行簽署的業務協議確定。

五、重大合同及其履行情況

（一）重大託管、承包、租賃事項

報告期內，本行未發生重大託管、承包、租賃其他公司資產或其他公司託管、承包、租賃本行資產事項。

（二）重大擔保事項

擔保業務屬於本行日常經營活動過程中常規的表外業務之一。報告期內，除監管機構批准經營範圍內的金融擔保業務外，本行無其他需要披露的重大擔保事項。

六、董事會對會計政策、會計估計或核算方法變更的說明

報告期內主要會計政策變更，請參見財務報表附註2.(3)會計政策變更。

102交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股重要事項

七、其他重大事項

（一）報告期內，本行在全國銀行間債券市場先後共計發行560億元二級資本債券；贖回了2019年8月發行

的300億元二級資本債券。詳情請見本行2024年4月29日、7月26日、8月16日發佈的公告。

（二）本行擬向國家集成電路產業投資基金三期股份有限公司出資200億元，持股比例5.81%，預計自基金註冊成立之日起10年內實繳到位。詳情請見本行2024年5月27日發佈的公告。

（三）報告期內，本行在全國銀行間債券市場發行400億元無固定期限資本債券；贖回了2019年9月發行的

400億元無固定期限資本債券。詳情請見本行2024年8月28日、9月20日發佈的公告。

（四）本行全資子公司交通銀行（香港）有限公司將不超過71億港元未分配利潤轉增股本，轉增完成後，交通銀行（香港）有限公司股本為450億港元。詳情請見本行2024年10月30日、2025年1月20日發佈的公告。

上述公告刊載於上交所網站和香港聯交所「披露易」網站。

103交通銀行股份有限公司公司治理

二零二四年度報告H股組織架構與機構名錄股東大會董事會監事會高級管理層

總行（39個部門）境內分行境外分（子）行主要控股公司金融科技部門業務經營管理部門38家省直分行香港分行交銀金融租賃有限責任公司

●金融科技部╱金融科技創新研究院●公司機構業務部

●數據管理與應用部○戰略客戶部216家省轄分行交通銀行（香港）有限公司交銀金融資產投資有限公司

●軟件開發中心●養老金融部2818家營業網點紐約分行交銀理財有限責任公司

○軟件開發中心（深圳）●國際業務部╱離岸金融業務中心

○軟件開發中心（北京）○國際結算中心舊金山分行交銀施羅德基金管理有限公司

●數據中心（系統運營中心）●普惠金融事業部╱鄉村振興金融部

●測試中心●資產託管部╱資產託管業務發展中心東京分行交銀國際信託有限公司

●投資銀行部╱長三角一體化部

●個人金融業務部╱消費者權益保護部新加坡分行交銀人壽保險有限公司

●零售信貸業務部首爾分行交銀國際控股有限公司

●私人銀行部

●太平洋信用卡中心法蘭克福分行中國交銀保險有限公司

●網絡金融部

●金融機構部（票據業務中心）澳門分行

●金融市場部（貴金屬業務中心）

○金融市場交易中心胡志明市分行村鎮銀行悉尼分行大邑交銀興民村鎮銀行布里斯班分行綜合管理部門墨爾本分行浙江安吉交銀村鎮銀行

●辦公室●股權與投資管理部●審計監督局●離退休管理部新疆石河子交銀村鎮銀行

●人力資源部●營運與渠道管理部╱安全保衛部▲北京審計監督分局●總務部台北分行

●企業文化部●風險管理部▲上海審計監督分局●發展研究部倫敦分行青島嶗山交銀村鎮銀行

●機關黨委○風險計量中心▲廣州審計監督分局○金融研究中心多倫多代表處

●巡視辦╱巡視組●資產保全部▲武漢審計監督分局●金融服務中心╱營業部盧森堡分行

●研修中心●授信審批部▲成都審計監督分局▲武漢金融服務中心

●董事會辦公室●授信管理部▲瀋陽審計監督分局○南寧金融服務中心交通銀行（盧森堡）有限公司

●監事會辦公室○授信審批中心（北京）▲西安審計監督分局○合肥金融服務中心交通銀行（盧森堡）有限公司巴黎分行

●財務管理部●內控合規部╱法律事務部▲南京審計監督分局○揚州金融服務中心交通銀行（盧森堡）有限公司羅馬分行

○集中採購中心○反洗錢中心交通銀行（巴西）股份有限公司布拉格分行約翰內斯堡分行迪拜國際金融中心分行

註：1.●表示總行一級部門▲表示一級部門內設部門級機構○表示一級部門內設副部門級機構

104交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股組織架構與機構名錄股東大會董事會監事會高級管理層

總行（39個部門）境內分行境外分（子）行主要控股公司金融科技部門業務經營管理部門38家省直分行香港分行交銀金融租賃有限責任公司

●金融科技部╱金融科技創新研究院●公司機構業務部

●數據管理與應用部○戰略客戶部216家省轄分行交通銀行（香港）有限公司交銀金融資產投資有限公司

●軟件開發中心●養老金融部2818家營業網點紐約分行交銀理財有限責任公司

○軟件開發中心（深圳）●國際業務部╱離岸金融業務中心

○軟件開發中心（北京）○國際結算中心舊金山分行交銀施羅德基金管理有限公司

●數據中心（系統運營中心）●普惠金融事業部╱鄉村振興金融部

●測試中心●資產託管部╱資產託管業務發展中心東京分行交銀國際信託有限公司

●投資銀行部╱長三角一體化部

●個人金融業務部╱消費者權益保護部新加坡分行交銀人壽保險有限公司

●零售信貸業務部首爾分行交銀國際控股有限公司

●私人銀行部

●太平洋信用卡中心法蘭克福分行中國交銀保險有限公司

●網絡金融部

●金融機構部（票據業務中心）澳門分行

●金融市場部（貴金屬業務中心）

○金融市場交易中心胡志明市分行村鎮銀行悉尼分行大邑交銀興民村鎮銀行布里斯班分行綜合管理部門墨爾本分行浙江安吉交銀村鎮銀行

●辦公室●股權與投資管理部●審計監督局●離退休管理部新疆石河子交銀村鎮銀行

●人力資源部●營運與渠道管理部╱安全保衛部▲北京審計監督分局●總務部台北分行

●企業文化部●風險管理部▲上海審計監督分局●發展研究部倫敦分行青島嶗山交銀村鎮銀行

●機關黨委○風險計量中心▲廣州審計監督分局○金融研究中心多倫多代表處

●巡視辦╱巡視組●資產保全部▲武漢審計監督分局●金融服務中心╱營業部盧森堡分行

●研修中心●授信審批部▲成都審計監督分局▲武漢金融服務中心

●董事會辦公室●授信管理部▲瀋陽審計監督分局○南寧金融服務中心交通銀行（盧森堡）有限公司

●監事會辦公室○授信審批中心（北京）▲西安審計監督分局○合肥金融服務中心交通銀行（盧森堡）有限公司巴黎分行

●財務管理部●內控合規部╱法律事務部▲南京審計監督分局○揚州金融服務中心交通銀行（盧森堡）有限公司羅馬分行

○集中採購中心○反洗錢中心交通銀行（巴西）股份有限公司布拉格分行約翰內斯堡分行迪拜國際金融中心分行

註：1.●表示總行一級部門▲表示一級部門內設部門級機構○表示一級部門內設副部門級機構

105交通銀行股份有限公司公司治理

二零二四年度報告H股組織架構與機構名錄

境內省分行、直屬分行名錄區域劃分機構地址上海市分行上海市黃浦區江西中路200號江蘇省分行江蘇省南京市建鄴區廬山路218號蘇州分行江蘇省蘇州市蘇州工業園區蘇惠路28號長江三角洲無錫分行江蘇省無錫市濱湖區金融二街8號

浙江省分行浙江省杭州市上城區四季青街道劇院路1-39號寧波分行浙江省寧波市鄞州區海晏北路455號安徽省分行安徽省合肥市包河區徽州大道與嘉陵江路交口福建省分行福建省福州市鼓樓區湖東路116號

廈門分行福建省廈門市思明區湖濱中路9-1號珠江三角洲廣東省分行廣東省廣州市天河區冼村路11號深圳分行廣東省深圳市福田區深南中路3018號北京市分行北京市西城區金融大街22號天津市分行天津市河西區友誼路7號環渤海地區河北省分行河北省石家莊市橋西區自強路26號山東省分行山東省濟南市市中區共青團路98號青島分行山東省青島市嶗山區深圳路156號4號樓山西省分行山西省太原市迎澤區青年路5號江西省分行江西省南昌市紅谷灘新區會展路199號河南省分行河南省鄭州市金水區鄭花路11號湖北省分行湖北省武漢市江漢區建設大道847號中部地區湖南省分行湖南省長沙市芙蓉區五一大道447號廣西壯族自治區南寧市良慶區雲英路15號南寧城建集團總廣西壯族自治區分行部地塊項目1號寫字樓海南省分行海南省海口市龍華區國貿大道45號內蒙古自治區分行內蒙古自治區呼和浩特市賽罕區新華東街18號重慶市分行重慶市江北區江北城西大街3號四川省分行四川省成都市青羊區西玉龍街211號貴州省分行貴州省貴陽市觀山湖區金融城東三塔雲南省分行雲南省昆明市盤龍區白塔路397號

西藏自治區拉薩市318國道以南、金融路以西頓珠金融城西部地區西藏自治區分行

金璽苑3號樓1層101、102陝西省分行陝西省西安市新城區西新街88號甘肅省分行甘肅省蘭州市城關區慶陽路129號寧夏回族自治區分行寧夏回族自治區銀川市金鳳區寧安大街64號新疆維吾爾自治區分行新疆維吾爾自治區烏魯木齊市天山區東風路16號青海省分行青海省西寧市城西區五四西路67號

遼寧省分行遼寧省瀋陽市沈河區市府大路258-1號大連分行遼寧省大連市中山區中山廣場6號東北地區吉林省分行吉林省長春市朝陽區人民大街3535號黑龍江省分行黑龍江省哈爾濱市道里區友誼路428號

註：如需本行營業網點地址及聯繫方式，請登錄本行官網，點擊「網點查詢」獲取相關信息。

106交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股組織架構與機構名錄境外銀行機構名錄機構地址

中國香港中環畢打街20號會德豐大廈地下B號鋪及地庫、地下C號鋪、1樓至

香港分行/交通銀行（香港）有限公司

3樓、16樓01室及18樓

ONE EXCHANGE PLAZA 55 BROADWAY31ST & 32ND FLOOR NEW紐約分行

YORK NY 10006-3008 U.S.A.舊金山分行 575 MARKET STREET 38th FLOOR SAN FRANCISCO CA 94105 U.S.A.東京分行 日本國東京都中央區日本橋1-3-5日本橋三洋GROUP大廈

新加坡分行 50 Raffles Place #18-01 Singapore Land Tower，Singapore 048623首爾分行 6th DouZone Tower. #29 Eulji-ro Jung-Gu Seoul 04523 Korea

法蘭克福分行 Neue Mainzer Strasse 75 60311 Frankfurt am Main Germany

澳門分行 中國澳門商業大馬路251A-301號友邦廣場16樓

胡志明市分行 17th floor Vincom Center 72 Le Thanh Ton Dist.1 HCMC VN

悉尼分行 Level 23 60 Martin Place Sydney NSW2000 Australia

布里斯班分行 Level 35 71 Eagle Street Brisbane QLD4000 Australia

Level 34 Rialto South Tower 525 Collins Street Melbourne VIC 3000墨爾本分行

Australia

台北分行 中國台灣台北市信義路5段7號（101大樓）29樓A

倫敦分行 4th Floor 1 Bartholomew Lane London EC2N 2AX UK

盧森堡分行/交通銀行（盧森堡）有限公司 7 Rue de la Chapelle L-1325 Luxembourg Luxembourg

交通銀行（盧森堡）有限公司巴黎分行 90 Avenue des Champs-Elysees 75008 Paris France

交通銀行（盧森堡）有限公司羅馬分行 3rd floor Piazza Barberini 52 Rome. 00187 Italy

交通銀行（巴西）股份有限公司 Av Bar?o de Tefé 34-20th Rio de Janeiro Brazil 20220-460

7th floor RUSTONKA R2 Rohanske nabrezi 693/10 Prague 8 186 00

布拉格分行

Czech Republic

約翰內斯堡分行 140 West St Sandown Sandton 2196 Johannesburg South Africa

Unit 02 Level 30 Currency Tower 2 DIFC P.O. Box迪拜國際金融中心分行

507386 Dubai UAE

多倫多代表處 Suite 2460 22 Adelaide Street West Toronto ON M5H 4E3 Canada

107交通銀行股份有限公司公司治理

二零二四年度報告H股組織架構與機構名錄主要子公司名錄機構地址交銀施羅德基金管理有限公司上海市浦東新區世紀大道8號交銀國際信託有限公司武漢市建設大道847號交銀金融租賃有限責任公司上海市浦東新區陸家嘴環路333號

交銀人壽保險有限公司上海市浦東新區陸家嘴環路333號22-23樓交銀國際控股有限公司香港中環德輔道中68號中國交銀保險有限公司香港中環紅棉路8號交銀金融資產投資有限公司上海市浦東新區陸家嘴環路333號

交銀理財有限責任公司上海市浦東新區陸家嘴環路333號8-9樓

大邑交銀興民村鎮銀行有限責任公司四川省成都市大邑縣富民路中段168-170號浙江安吉交銀村鎮銀行股份有限公司浙江省湖州市安吉縣昌碩街道昌碩廣場1幢新疆石河子交銀村鎮銀行股份有限公司新疆維吾爾自治區石河子市東一路127號青島嶗山交銀村鎮銀行股份有限公司山東省青島市嶗山區深圳路156號1號樓101戶

108交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股

附錄－獨立核數師報告及綜合財務報表目錄財務報表26同業及其他金融機構存放和拆入款項獨立核數師報告11027以公允價值計量且其變動計入當期損益的合併損益及其他綜合收益表116金融負債合併財務狀況表11828客戶存款合併權益變動表11929已發行存款證合併現金流量表12130發行債券

31其他負債

合併財務報表附註12332股本與資本公積

1一般資料33其他權益工具

2主要會計政策34其他儲備和未分配利潤

3金融風險管理35股息

4利息淨收入36非控制性權益

5手續費及佣金收入37或有事項

6手續費及佣金支出38承諾事項

7交易活動淨收益╱（損失）39擔保物

8其他營業收入40其他綜合收益

9信用減值損失41合併現金流量表附註

10其他資產減值損失42納入合併範圍的結構化主體

11其他營業支出43未納入合併範圍的結構化主體

12員工成本44金融資產的轉讓

13董事及監事的酬金45關聯方交易

14所得稅46分部分析

15基本及稀釋每股收益47本銀行財務報表

16現金及存放中央銀行款項48報告期後非調整事項

17存放和拆放同業及其他金融機構款項49核數師酬金

18衍生金融工具50比較數據

19客戶貸款

20金融投資未經審計的補充財務資料232

21主要子公司1貨幣集中情況

22對聯營及合營企業投資2國際債權

23固定資產3逾期和重組資產

24遞延所得稅4貸款分佈信息

25其他資產5客戶貸款

109交通銀行股份有限公司財務報表及其他

二零二四年度報告H股獨立核數師報告致交通銀行股份有限公司全體股東（於中華人民共和國註冊成立的有限公司）意見

本核數師（以下簡稱「我們」）已審計列載於第116至231頁的交通銀行股份有限公司（以下簡稱「貴行」）及其子公司（以下統稱「貴集團」）的合併財務報表，此合併財務報表包括於二零二四年十二月三十一日的合併財務狀況表，截至該日止年度的合併損益及其他綜合收益表、合併權益變動表和合併現金流量表，及合併財務報表附註，包括主要會計政策及其他解釋信息。

我們認為，該等合併財務報表已根據國際會計準則理事會頒佈的《國際財務報告準則》真實而公允地反映了　貴集團於二零二四年十二月三十一日的合併財務狀況及截至該日止年度的的合併經營成果及合併現金流量，並已遵照香港《公司條例》的披露要求妥為擬備。

意見的基礎

我們已根據《國際審計準則》的規定執行了審計工作。我們在該等準則下承擔的責任已在本報告「核數師就審計合併財務報表承擔的責任」部分中作進一步闡述。根據國際會計師職業道德準則理事會頒佈的《註冊會計師職業道德守則》（以下簡稱「守則」），以及與我們對中華人民共和國境內合併財務報表的審計相關的道德要求，我們獨立於　貴集團，並已履行這些道德要求以及守則中的其他專業道德責任。我們相信，我們所獲得的審計證據能充足及適當地為我們的審計意見提供基礎。

關鍵審計事項

關鍵審計事項是根據我們的專業判斷，認為對本期合併財務報表的審計最為重要的事項。這些事項是在我們審計整體合併財務報表及出具意見時進行處理的。我們不會對這些事項提供單獨的意見。

發放貸款和墊款、以攤餘成本計量的金融投資以及信貸承諾及財務擔保的預期信用損失計量

請參閱財務報表「附註2(5) (a )金融工具－減值，附註2(32) (a )主要會計估計及判斷－預期信用損失的計量」所述的會計政策，及財務報表「附註19客戶貸款，附註20金融投資，附註31(1)其他負債－信貸承諾及財務擔保預期信用減值準備，附註9信用減值損失及附註3(1)信用風險」。

關鍵審計事項在審計中如何應對該事項

貴集團根據《國際財務報告準則第9號－金融工具》，採用預期信與評價發放貸款和墊款、以攤餘成本計量的金融投資以及信貸用損失模型計量發放貸款和墊款、以攤餘成本計量的金融投資以承諾及財務擔保的預期信用損失計量相關的審計程序中包括以

及信貸承諾及財務擔保的預期信用損失。下程序：

運用預期信用損失模型確定發放貸款和墊款、以攤餘成本計量的*在畢馬威信息技術專家的協助下，瞭解和評價與發放貸款金融投資以及信貸承諾及財務擔保的預期信用損失的過程中涉及和墊款、以攤餘成本計量的金融投資以及信貸承諾及財務

到若干關鍵參數和假設的應用，包括信用風險階段劃分，違約概擔保審批、記錄、監控、階段劃分、預期信用損失模型定率、違約損失率、違約風險暴露、折現率等參數估計，同時考慮期更新以及損失準備計提相關的關鍵財務報告內部控制的前瞻性調整及其他調整因素等，在這些參數的選取和假設的應用設計和運行有效性。

過程中涉及較多的管理層判斷。

*利用畢馬威金融風險管理專家的工作，評價管理層評估損失準備時所用的預期信用損失模型的適當性，包括評價模型使用的信用風險階段劃分、違約概率、違約損失率、違

約風險暴露、前瞻性調整及其他調整等參數和假設的合理性，及其中所涉及的關鍵管理層判斷的合理性。

110交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股

獨立核數師報告（續）

關鍵審計事項（續）

發放貸款和墊款、以攤餘成本計量的金融投資以及信貸承諾及財務擔保的預期信用損失計量（續）

請參閱財務報表「附註2(5) (a )金融工具－減值，附註2(32) (a )主要會計估計及判斷－預期信用損失的計量」所述的會計政策，及財務報表「附註19客戶貸款，附註20金融投資，附註31(1)其他負債－信貸承諾及財務擔保預期信用減值準備，附註9信用減值損失及附註3(1)信用風險」。

關鍵審計事項在審計中如何應對該事項

外部宏觀環境和　貴集團內部信用風險管理策略對預期信用損失*針對涉及主觀判斷的輸入參數，我們進行了評價，包括從模型的確定有很大的影響。在評估關鍵參數和假設時，　貴集團外部尋求支持證據，比對歷史損失經驗及擔保方式等內部對於公司類貸款、以攤餘成本計量的金融投資以及公司類信貸承記錄。作為上述程序的一部分，我們還詢問了管理層對關諾及財務擔保所考慮的因素包括歷史損失率、內部和外部信用評鍵假設和輸入參數相對於以前期間所做調整的理由，並考級及其他調整因素；對於個人類貸款以及個人類信貸承諾所考慮慮管理層所運用的判斷是否一致。

的因素包括歷史逾期資料、歷史損失經驗及其他調整因素。

*我們對比模型中使用的宏觀經濟預測信息與市場信息，評在運用判斷確定違約損失率時，管理層會考慮多種因素，判斷可價其是否與市場以及經濟發展情況相符。

收回金額。這些因素包括借款人的財務狀況、擔保方式、索賠受償順序、抵押物可收回金額、借款人其他還款來源等。管理層在*評價預期信用損失模型使用的關鍵資料的完整性和準確評估抵押物的價值時，會參考符合資格的第三方評估機構出具的性。針對關鍵內部資料，我們將管理層用以評估預期信用抵押物評估報告，並同時考慮抵押物的市場價格、狀態及用途。損失的發放貸款和墊款、以攤餘成本計量的金融投資以及另外，抵押物變現的可執行性、時間和方式也會影響抵押物可收信貸承諾及財務擔保清單總額與總帳進行比較，驗證資料回金額。完整性；選取樣本，將單項發放貸款和墊款、以攤餘成本計量的金融投資以及信貸承諾及財務擔保的信息與相關協

議以及其他有關檔進行比較，以評價資料的準確性。針對關鍵外部資料，我們將其與公開信息來源進行核對，以評價資料的準確性。

*針對系統運算生成關鍵內部資料時所使用的原始資料，我們選取樣本將系統輸入資料核對至原始檔以評價系統輸入資料的準確性。此外，利用畢馬威的信息技術專家的工作，選取樣本，測試發放貸款和墊款逾期信息的編製邏輯。

111交通銀行股份有限公司財務報表及其他

二零二四年度報告H股

獨立核數師報告（續）

關鍵審計事項（續）

發放貸款和墊款、以攤餘成本計量的金融投資以及信貸承諾及財務擔保的預期信用損失計量（續）

請參閱財務報表「附註2(5) (a )金融工具－減值，附註2(32) (a )主要會計估計及判斷－預期信用損失的計量」所述的會計政策，及財務報表「附註19客戶貸款，附註20金融投資，附註31(1)其他負債－信貸承諾及財務擔保預期信用減值準備，附註9信用減值損失及附註3(1)信用風險」。

關鍵審計事項在審計中如何應對該事項

由於發放貸款和墊款、以攤餘成本計量的金融投資以及信貸承諾*評價管理層做出的關於發放貸款和墊款、以攤餘成本計量及財務擔保的預期信用損失的確定存在固有不確定性以及涉及的金融投資以及信貸承諾及財務擔保的信用風險自初始確

到管理層判斷，同時其對　貴集團的經營成果和資本狀況會產生認後是否顯著增加的判斷以及是否已發生信用減值的判斷重要影響，我們將發放貸款和墊款、以攤餘成本計量的金融投資的合理性。我們基於風險導向的抽樣方法，按照行業分類以及信貸承諾及財務擔保的預期信用損失計量識別為關鍵審計事對公司類發放貸款和墊款、以攤餘成本計量的金融投資以項。及公司類信貸承諾及財務擔保進行分析，自受目前經濟環境影響較大的行業以及其他存在潛在信用風險的債務人中選取樣本。對於選取的樣本，我們檢查相關資產的逾期信息、向客戶經理詢問債務人的經營狀況、檢查債務人的財

務信息以及搜尋有關債務人業務的市場訊息等，以瞭解債務人信用風險狀況，評價管理層階段劃分結果的合理性。

*評價已發生信用減值的公司類發放貸款和墊款、以攤餘成本計量的金融投資以及公司類信貸承諾及財務擔保違約損失率的合理性。我們選取樣本，檢查債務人的財務狀況、擔保方式、索賠受償順序、抵押物可收回金額、借款人其

他還款來源，評估可收回金額。在此過程中，將抵押物的管理層估值與基於抵押物類別、狀態、用途及市場價格等

的評估價值進行比較，來評價管理層的估值是否恰當。由

第三方評估機構出具抵押物評估報告的，我們同時評價外

部評估機構的勝任能力、專業素質和客觀性。我們還評價了抵押物變現的時間及方式，評價其預計可收回現金流，就　貴集團回收計劃的可靠性進行考量。

*選取樣本，利用預期信用損失模型覆核發放貸款和墊款、以攤餘成本計量的金融投資減值準備以及信貸承諾及財務擔保預計負債的計算準確性。

*根據相關會計準則，評價與發放貸款和墊款、以攤餘成本計量的金融投資以及信貸承諾及財務擔保預期信用損失相關的財務報表信息披露的合理性。

112交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股

獨立核數師報告（續）

關鍵審計事項（續）結構化主體合併評估

請參閱財務報表「附註2(4) (c )結構化主體，附註2(32) (d )主要會計估計及判斷－合併結構化主體」所述的會計政策，及財務報表「附註42納入合併範圍的結構化主體，附註43未納入合併範圍的結構化主體」。

關鍵審計事項在審計中如何應對該事項

結構化主體通常是為實現具體而明確的目的而設計並成立的，並與評價結構化主體合併相關的審計程序中包括以下程序：

在確定的範圍內開展業務活動。

*瞭解和評價與結構化主體合併相關的關鍵財務報告內部控

貴集團可能通過發起設立、管理和╱或投資等方式在結構化主制的設計和運行有效性。

體中享有權益。這些結構化主體主要包括信託計劃、資產管理計劃、基金以及理財產品。*選取樣本，對結構化主體執行下列審計程序：

交通銀行通過考慮擁有的權力、享有的可變回報及運用權力影響－檢查相關合同、內部設立文件以及向投資者披露的

其回報金額的能力等，判斷是否在結構化主體中享有部分權益或信息，以理解結構化主體的設立目的以及管理層對者是否應該將結構化主體納入合併範圍。這些因素並非完全可量結構化主體的參與程度，並評價管理層關於　貴集化，需要綜合考慮整體交易的實質內容。團對結構化主體是否擁有權力的判斷；

由於涉及部分結構化主體的交易較為複雜，並且　貴集團在對每－檢查結構化主體對風險與報酬的結構設計，包括在個結構化主體的條款及交易實質進行定性評估時需要作出判斷，結構化主體中擁有的任何資本或對其收益作出的擔我們將結構化主體合併評估識別為關鍵審計事項。保、提供流動性支援的安排、佣金的支付和收益的分配等，以評價管理層就參與結構化主體的相關活動而擁有的對結構化主體的風險敞口、權力及對可變回報的影響所作的判斷；

－檢查管理層對結構化主體的分析，包括定性分析，以及　貴集團對享有結構化主體的經濟利益的比重

和可變動性的計算，以評價管理層關於　貴集團是否有能力影響其從結構化主體中獲得可變回報的判斷；

－評價管理層就是否合併結構化主體所作的判斷。

*根據相關會計準則，評價與結構化主體合併相關的財務報表信息披露的合理性。

113交通銀行股份有限公司財務報表及其他

二零二四年度報告H股

獨立核數師報告（續）

關鍵審計事項（續）劃分為第三層次持續以公允價值計量的金融資產的估值

請參閱財務報表「附註2(5 )金融工具，附註2(32 ) ( b )主要會計估計及判斷－金融工具公允價值」所述的會計政策，及財務報表「附註3(4)金融資產和負債的公允價值」。

關鍵審計事項在審計中如何應對該事項

對於　貴集團持有的部分金融資產，例如可轉債、未上市股權、與評價劃分為第三層次持續以公允價值計量的金融資產的估值未上市基金、部分信託及資產管理計劃等，其公允價值的計量採相關的審計程序中包括以下程序：

用了對估值產生重大影響的不可觀察輸入值，因此　貴集團將這些金融資產劃分為第三層次持續以公允價值計量的金融資產。*瞭解和評價對劃分為第三層次持續以公允價值計量的金融資產估值模型應用、前後臺對賬相關的關鍵財務報告內部貴集團採用一系列估值技術對劃分為第三層次的金融資產公允價控制的設計和運行有效性。

值進行評估，所採用的估值方法主要為現金流折現法和可比公司法，其中涉及的不可觀察輸入值包括標的公司現金流、風險調整*選取樣本，利用畢馬威金融風險管理專家的工作，瞭解管折現率、市淨率、市盈率和流動性折扣等。理層採用的估值模型（包括本年度是否發生變動），根據相關會計準則的規定評價估值方法的適當性；我們獨立獲

由於劃分為第三層次持續以公允價值計量的金融資產的金額重取和驗證估值參數，評價估值參數運用的適當性；將我們大，公允價值的估值技術較為複雜，以及使用不可觀察輸入值作的估值結果與管理層的估值結果進行比較等。

為關鍵假設時需要管理層做出重大判斷，我們將劃分為第三層次持續以公允價值計量的金融資產的估值識別為關鍵審計事項。*根據相關會計準則，評價與劃分為第三層次持續以公允價值計量的金融資產相關的財務報表信息披露的合理性，包括公允價值層次等。

其他信息

貴行董事需對其他信息負責。其他信息包括刊載於年報內的全部信息，但不包括合併財務報表及我們的核數師報告。

我們對合併財務報表的意見並不涵蓋其他信息，我們亦不對該等其他信息發表任何形式的鑒證結論。

結合我們對合併財務報表的審計，我們的責任是閱讀其他信息，在此過程中，考慮其他信息是否與合併財務報表或我們在審計過程中所了解的情況存在重大抵觸或者似乎存在重大錯誤陳述的情況。

基於我們已執行的工作，如果我們認為其他信息存在重大錯誤陳述，我們需要報告該事實。在這方面，我們沒有任何報告。

董事就合併財務報表須承擔的責任

董事須負責根據國際會計準則理事會頒佈的《國際財務報告準則》及香港《公司條例》的披露要求擬備真實而公

允的合併財務報表，並對其認為為使合併財務報表的擬備不存在由於欺詐或錯誤而導致的重大錯誤陳述所需的內部控制負責。

在擬備合併財務報表時，董事負責評估　貴集團持續經營的能力，並在適用情況下披露與持續經營有關的事項，以及使用持續經營為會計基礎，除非董事有意將　貴集團清盤或停止經營，或別無其他實際的替代方案。

審計委員會協助董事履行監督　貴集團的財務報告過程的責任。

114交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股

獨立核數師報告（續）核數師就審計合併財務報表承擔的責任

我們的目標是對合併財務報表整體是否不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報取得合理保證，並出具包含我們審計意見的核數師報告。根據香港《公司條例》第405條，我們僅向全體股東報告。除此之外，我們的報告不可用作其他用途。我們不會就本報告的內容，向任何其他人士負責或承擔法律責任。

合理保證是高水平的保證，但不能保證按照《國際審計準則》進行的審計，在某一重大錯誤陳述存在時總能發現。錯誤陳述可以由欺詐或錯誤引起，如果合理預期它們單獨或滙總起來可能影響合併財務報表使用者依賴財務報表所作出的經濟決定，則有關的錯誤陳述可被視作重大。

在根據《國際審計準則》進行審計的過程中，我們運用了專業判斷，保持了專業懷疑態度。我們亦：

*識別和評估由於欺詐或錯誤而導致合併財務報表存在重大錯誤陳述的風險，設計及執行審計程序以應對這些風險，以及獲取充足和適當的審計證據，作為我們意見的基礎。由於欺詐可能涉及串謀、偽造、蓄意遺漏、虛假陳述，或凌駕於內部控制之上，因此未能發現因欺詐而導致的重大錯誤陳述的風險高於未能發現因錯誤而導致的重大錯誤陳述的風險。

*了解與審計相關的內部控制，以設計適當的審計程序，但目的並非對　貴集團內部控制的有效性發表意見。

*評價董事所採用會計政策的恰當性及作出會計估計和相關披露的合理性。

*對董事採用持續經營會計基礎的恰當性作出結論。根據所獲取的審計證據，確定是否存在與事項或情況有關的重大不確定性，從而可能導致對　貴集團的持續經營能力產生重大疑慮。如果我們認為存在重大不確定性，則有必要在核數師報告中提請使用者注意合併財務報表中的相關披露。假若有關的披露不足，則我們應當發表非無保留意見。我們的結論是基於核數師報告日止所取得的審計證據。然而，未來事項或情況可能導致　貴集團不能持續經營。

*評價合併財務報表的整體列報方式、結構和內容，包括披露，以及合併財務報表是否公允反映交易和事項。

*計劃和執行集團審計，以獲取關於就　貴集團內實體或業務單位財務信息的充足、適當的審計憑證，作為對集團財務報表形成意見的基礎。我們負責指導、監督和覆核就集團審計目的而執行的審計工作。我們為審計意見承擔全部責任。

除其他事項外，我們與審計委員會溝通了計劃的審計範圍、時間安排、重大審計發現等，包括我們在審計中識別出內部控制的任何重大缺陷。

我們還向審計委員會提交聲明，說明我們已符合有關獨立性的相關專業道德要求，並與他們溝通有可能合理地被認為會影響我們獨立性的所有關係和其他事項，以及為消除對獨立性的威脅所採取的行動或防範措施（如適用）。

從與審計委員會溝通的事項中，我們確定哪些事項對本期合併財務報表的審計最為重要，因而構成關鍵審計事項。我們在核數師報告中描述這些事項，除非法律法規不允許公開披露這些事項，或在極端罕見的情況下，如果合理預期在我們報告中溝通某事項造成的負面後果超過產生的公眾利益，我們決定不應在報告中溝通該事項。

出具本獨立核數師報告的審計項目合夥人是陳少東。

執業會計師香港中環遮打道十號太子大廈八樓二零二五年三月二十一日

115交通銀行股份有限公司財務報表及其他

二零二四年度報告H股財務報表合併損益及其他綜合收益表截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）附註2024年2023年利息收入451712459861

利息支出(281880)(295738)利息淨收入4169832164123手續費及佣金收入54091847148

手續費及佣金支出6(4004)(4144)手續費及佣金淨收入3691443004

交易活動淨收益╱（損失）72191923224

金融投資淨收益╱（損失）1949727

其中：以攤餘成本計量的金融資產終止確認產生的淨利得45240

對聯營及合營企業投資淨收益╱（損失）514356其他營業收入82914126580淨經營收入260269258014

信用減值損失9(52567)(56908)

其他資產減值損失10(1640)(1062)

其他營業支出11(102587)(100346)稅前利潤10347599698

所得稅14(9246)(6446)本年淨利潤9422993252

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二零二四年度報告H股

財務報表（續）

合併損益及其他綜合收益表（續）截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）附註2024年2023年其他綜合收益，稅後後續可能重分類至損益的項目：

以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具公允價值變動計入權益的金額179967534

當期轉入損益的金額(1456)(664)以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具預期信用損失

計入權益的金額(181)1089

當期轉入損益的金額––現金流量套期損益的有效部分

計入權益的金額946(660)

當期轉入損益的金額(1060)50境外經營產生的折算差異9762152

其他(7647)(2367)小計95747134

後續不會重分類至損益的項目：

退休金福利精算損益(16)33指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的權益投資的公允價值變動2281988指定為以公允價值計量且其變動計入損益的金融負債的信用風險變動導

致的公允價值變動(268)458

其他(168)(313)小計18291166

本年其他綜合收益，稅後40114038300本年綜合收益105632101552

淨利潤中屬於：

母公司股東9358692728非控制性權益643524

9422993252

綜合收益中屬於：

母公司股東105123100862非控制性權益509690

105632101552

歸屬於母公司普通股股東的基本及稀釋每股收益（人民幣元）151.161.15後附合併財務報表附註是本合併財務報表的組成部分。

117交通銀行股份有限公司財務報表及其他

二零二四年度報告H股

財務報表（續）合併財務狀況表

2024年12月31日（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）附註2024年12月31日2023年12月31日資產現金及存放中央銀行款項16717354898022存放和拆放同業及其他金融機構款項17974042859642衍生金融資產1810037567387客戶貸款1983511317772060以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資20656152642282以攤餘成本計量的金融投資2025817932573911以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資201082144887949對聯營及合營企業投資22116018990固定資產23238949217751遞延所得稅資產244275240379其他資產2514442492099資產總計1490071714060472負債及股東權益負債同業及其他金融機構存放和拆入款項2624314512424537以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債275025456557衍生金融負債188547350975客戶存款2888003358551215已發行存款證2913843721027461應交所得稅80564538發行債券30691248592175遞延所得稅負債2443242407其他負債31289607251157負債合計1374512012961022股東權益股本327426374263其他權益工具33174796174790

其中：優先股4495244952永續債129844129838資本公積32111420111428其他儲備34435562400805未分配利潤34348265326744歸屬於母公司股東權益合計11443061088030歸屬於普通股少數股東的權益77067912歸屬於少數股東其他權益工具持有者的權益35853508非控制性權益合計361129111420股東權益合計11555971099450負債及股東權益總計1490071714060472

合併財務報表已於2025年3月21日由交通銀行股份有限公司董事會批准，並由以下代表簽署：

任德奇張寶江

董事長及執行董事副董事長、執行董事及行長後附合併財務報表附註是本合併財務報表的組成部分。

118交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股

財務報表（續）

119

合併權益變動表截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）歸屬於母公司股東權益非控制性權益其他權益工具其他儲備指定以公允以公允價值價值計量且計量且其變其變動計入動計入其他損益的金融綜合收益的負債的信用金融資產重風險變動導現金流量套境外經營產歸屬於普通歸屬於其他法定盈餘任意盈餘法定一般估儲備及減致的重估期損益的有生的折算精算重估未分配歸屬於銀行股少數股東權益工具持股本優先股永續債資本公積公積公積準備金值準備儲備效部分差異儲備其他利潤股東的權益的權益有者的權益合計附註32附註33附註33附註32附註34附註34附註34附註3435附註33

2024年1月1日7426344952129838111428972271403991590531277301843214(88)(662)3267441088030791235081099450

綜合收益總額–––––––15848(268)(109)951(16)(4869)93586105123300209105632其他權益工具持有者

投入和減少資本––6(8)––––––––––(2)––(2)

分配普通股股息–––––––––––––(41365)(41365)(177)–(41542)

分配優先股股息–––––––––––––(1832)(1832)––(1832)

分配永續債債息–––––––––––––(5632)(5632)––(5632)分配非累積次級額外

一級資本證券利息––––––––––––––––(132)(132)

轉入儲備––––878716214123––––––(23072)––––其他綜合收益轉留存

收益–––––––164–––––(164)––––

其他–––––(16)––––––––(16)(329)–(345)

2024年12月31日74263449521298441114201060141405451731761728933(25)4165(104)(5531)3482651144306770635851155597交通銀行股份有限公司財務報表及其他

二零二四年度報告H股

財務報表（續）

120

合併權益變動表（續）截至2023年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）歸屬於母公司股東權益非控制性權益其他權益工具其他儲備指定以公允以公允價值價值計量且計量且其變其變動計入動計入其他損益的金融綜合收益的負債的信用金融資產重風險變動導現金流量套境外經營產歸屬於普通歸屬於其他法定盈餘任意盈餘法定一般估儲備及減致的重估期損益的有生的折算精算重估未分配歸屬於銀行股少數股東權益工具持股本優先股永續債資本公積公積公積準備金值準備儲備效部分差異儲備其他利潤股東的權益的權益有者的權益合計附註32附註33附註33附註32附註34附註34附註34附註3435附註33

2022年12月31日（已重述）742634495212983811142988154140182144541(6664)(157)6931164(121)10162927341022024804034581033522

會計政策變更–––––––191–––––127318190–508

2023年1月1日742634495212983811142988154140182144541(6473)(157)6931164(121)10162928611022342823034581034030

綜合收益總額–––––––7880458(609)205033(1678)92728100862509181101552

分配普通股股息–––––––––––––(27700)(27700)(308)–(28008)

分配優先股股息–––––––––––––(1832)(1832)––(1832)

分配永續債債息–––––––––––––(5641)(5641)––(5641)分配非累積次級額外

一級資本證券利息––––––––––––––––(131)(131)

轉入儲備––––907321714512––––––(23802)––––其他綜合收益轉留存

收益–––––––(130)–––––130––––

其他–––(1)––––––––––(1)(519)–(520)

2023年12月31日7426344952129838111428972271403991590531277301843214(88)(662)3267441088030791235081099450

附合併財務報表附註是本合併財務報表的組成部分。交通銀行股份有限公司二零二四年度報告H股

財務報表（續）合併現金流量表截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）附註2024年2023年經營活動現金流量：

稅前利潤：10347599698

調整：

計提預期信用減值損失5256756908計提其他資產減值損失16401062折舊和攤銷1937218279

未決訴訟準備金(95)(14)

資產處置收益(878)(793)

金融投資利息收入(112038)(111647)

公允價值及匯兌淨（收益）╱損失(934)(5304)

對聯營及合營企業投資淨（收益）╱損失(514)(356)

金融投資淨（收益）╱損失(1708)(193)發行債券利息支出1665016395租賃負債利息支出179147營運資產和負債變動前的經營活動現金流量7771674182

存放中央銀行款項的淨減少╱（增加）56165(7027)

存放和拆放同業及其他金融機構款項的淨增加(105113)(222855)

客戶貸款的淨增加(630140)(678863)

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產的淨（增加）╱減少(10613)68810

其他資產的淨（增加）╱減少(50728)8378同業及其他金融機構存放和拆入款項的淨增加12172399145

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的淨減少(3366)(8510)客戶存款及已發行存款證的淨增加579143487415其他負債的淨增加2638123345應付增值稅和其他稅費的淨增加1246472

支付的所得稅(10211)(7169)

經營活動產生╱（使用）的現金流量淨額(57348)137323

121交通銀行股份有限公司財務報表及其他

二零二四年度報告H股

財務報表（續）

合併現金流量表（續）截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）附註2024年2023年投資活動現金流量：

投資子公司、聯營企業和合營企業支付的現金(2169)–

購買少數股東股權支付的現金(345)–

金融投資支付的現金(1211896)(1203846)出售或贖回金融投資收到的現金10386941013044收到股息757744金融投資收到的利息113225111423

購入無形資產及其他資產支付的現金(1565)(2450)出售無形資產及其他資產收到的現金1525

購建固定資產支付的現金(40610)(45141)處置固定資產收到的現金58059578

投資活動產生╱（使用）的現金流量淨額(98089)(116623)

籌資活動現金流量：

發行債券收到的現金204650196102

發行其他權益工具收到的現金40000–

償還發行債券支付的本金(107244)(137871)

償付發行債券利息支付的現金(16873)(15092)

贖回其他權益工具支付的現金(40000)–

為發行其他權益工具所支付的現金(2)–

償付租賃負債的本金和利息(2378)(2514)

分配股利支付的現金(35309)(35298)

向非控制性權益支付股利及債息(324)(439)

籌資活動產生╱（使用）的現金流量淨額425204888

匯率變動對現金及現金等價物的影響(594)1070

現金及現金等價物淨變動(113511)26658年初現金及現金等價物275461248803年末現金及現金等價物41161950275461

經營活動的現金流量淨額包括：

收到利息345927350078

支付利息(253112)(241668)後附合併財務報表附註是本合併財務報表的組成部分。

122交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股合併財務報表附註

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

1一般資料

交通銀行股份有限公司（以下簡稱「本銀行」）系經國務院《國務院關於重新組建交通銀行的通知》（國發[1986]81號）和中國人民銀行《關於貫徹執行國務院〈關於重新組建交通銀行的通知〉的通知》（銀髮[1987]40號）批准，於

1987年4月1日重新組建成立的全國性股份制商業銀行，總部及註冊地均設在上海。

本銀行及子公司（以下統稱「本集團」）主要從事公司金融業務、個人金融業務、同業與金融市場業務、金融租賃

業務、基金業務、理財業務、信託業務、保險業務、境外證券業務、債轉股業務和其他相關金融業務。

2主要會計政策

(1)遵循聲明

本財務報表按照國際會計準則理事會（「國際會計準則理事會」）頒佈的《國際財務報告準則》（「國際財務報告準則」）及其相關解釋以及香港《公司條例》的披露規定編製。該等財務報表亦遵守香港聯合交易所有限公司證券上市規則適用的披露條文的要求。本集團採用的主要會計政策披露如下。

國際會計準則理事會已頒佈若干新訂及經修訂國際財務報告準則，該等準則於本集團當前會計期間首次生效或可供提早採納。附註2(3)提供首次應用與本集團有關的新訂及經修訂準則所引致當前及過往會計期間的任何會計政策變更的資料，已反映於該等財務報表內。

(2)財務報表編製基礎

除某些金融工具和投資性房地產以公允價值計量外，本合併財務報表以歷史成本作為編製基礎。

在按照國際財務報告準則要求編製財務報表時，管理層需要做出某些估計。同時，在執行本集團會計政策的過程中，管理層還需要做出某些判斷。對財務報表影響重大的估計和判斷事項，請參見合併財務報表附註2(32)。

本集團的記賬本位幣為人民幣，本財務報表以人民幣列報並湊整至最近百萬位。

(3)會計政策變更

(a) 本集團已採用的於2024年新生效的與本集團相關的準則和修訂本集團已於本期採用了下列由國際會計準則理事會發佈的國際財務報告準則和修訂。這些準則和修訂於本期強制生效。

註

國際財務報告準則第16號（修訂） 售後租回交易中的租賃負債 ( i )

國際會計準則第1號（修訂）(2020) 將負債分類為流動負債或非流動負債 ( i i )

國際會計準則第1號（修訂）(2022) 附有契約條件的非流動負債 ( i i )

國際會計準則第7號及國際財務報告準則第7號（修訂） 供應商融資安排 ( i i i )

123交通銀行股份有限公司財務報表及其他

二零二四年度報告H股

合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

2主要會計政策（續）

(3)會計政策變更（續）

(a) 本集團已採用的於2024年新生效的與本集團相關的準則和修訂（續）

(i) 國際財務報告準則第16號（修訂）：售後租回交易中的租賃負債該修訂增加了售後租回交易的後續計量要求。該修訂要求賣方兼承租人在對售後租回交易產生的租賃負債進行後續計量時，不確認與所保留的使用權有關的利得或損失，這一要求對含有可變租賃付款額的交易同樣適用。

採用該準則修訂並未對本集團的財務狀況和經營成果產生重大影響。

(ii) 國際會計準則第1號（修訂）：將負債分類為流動負債或非流動負債、附有契約條件的非流動負債

2020年發佈的國際會計準則第1號修訂涉及將負債劃分為流動負債或非流動負債的要求。該修訂特別規定主體

將負債歸入非流動負債的條件是延期清償權利在報告日必須存在且具有實質性，並澄清了負債分類不受管理層意圖或以下預期的影響，即主體是否行使延期清償權利。

此次修訂還規定了主體將會或可能通過發行自身權益工具來進行結算的負債的分類。如果一項負債賦予對手方的轉換選擇權涉及主體轉讓自身權益工具，則只有當該等選擇權從主債務合同中分拆出來根據《國際會計準則第32號》確認為權益時，此類負債的分類才不會受到影響。

2022年發佈的國際會計準則第1號修訂規定，只有在報告日當日或之前所必須遵守的契約條件才會影響流動或

非流動負債的分類。主體在報告日後必須遵守的契約條件（即未來期間的契約條件）並不影響報告日的負債分類。但是，如果非流動負債因未來的契約條件約束而可能在報告日後12個月內需要償還，則主體應披露相關信息。

2022年發佈的修訂將原2020年發佈的修訂的生效日期推遲至2024年1月1日或之後開始的年度報告期間。如

果主體於更早的期間採用兩項修訂其中之一，則另一項修訂應同時採用。

採用該準則修訂並未對本集團的財務狀況和經營成果產生重大影響。

(iii) 國際會計準則第7號及國際財務報告準則第7號（修訂）：供應商融資安排

該修訂包含提高供應商融資安排透明度及其對公司負債、現金流量和流動性風險敞口的影響的披露要求。

採用該準則修訂並未對本集團的財務狀況和經營成果產生重大影響。

(b) 本集團尚未採用下列已頒佈但尚未生效的與本集團相關的準則和修訂本集團尚未採用下列已由國際會計準則理事會和國際財務報告解釋委員會頒佈但尚未生效的準則和修訂及國際財務報告準則解釋。

於此日期起╱之後的年度內生效註

國際會計準則第21號（修訂） 缺乏可兌換性 2025年1月1日 ( i )

國際財務報告準則第7號及國際財務報告準則第9號 金融工具的分類和計量 2026年1月1日 ( i i )（修訂）

國際財務報告準則第7號及國際財務報告準則第9號 依賴自然能源生產電力的合同 2026年1月1日 ( i i )（修訂）

國際財務報告會計準則的年度改進 第11卷 2026年1月1日 ( i i i )

國際財務報告準則第18號 財務報表列示和披露 2027年1月1日 ( iv )

國際財務報告準則第19號 非公共受託責任子公司的披露 2027年1月1日 (v)

國際財務報告準則第10號及國際會計 投資者與其聯營或合營企業之間的 生效日期 (v i )

準則第28號（修訂）資產出售╱出資已無限期遞延

124交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股

合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

2主要會計政策（續）

(3)會計政策變更（續）

(b) 本集團尚未採用下列已頒佈但尚未生效的與本集團相關的準則和修訂（續）

(i) 國際會計準則第21號（修訂）：缺乏可兌換性

該修訂明確了可兌換性的具體判定條件，規定了當貨幣缺乏可兌換性時即期匯率的確定方法。

該修訂還規定了主體需要提供額外的披露資訊來說明使用者評估某一貨幣缺乏可兌換性將如何或預期如何對其

財務業績、財務狀況和現金流量產生影響。

本集團預期該修訂的採用不會對本集團的合併財務報表產生重大影響。

(ii) 國際財務報告準則第7號及國際財務報告準則第9號（修訂）：金融工具的分類和計量、依賴自然能源生產電力的合同2024年5月發佈的修訂涉及對金融工具的分類和計量的要求，主要包含對某些金融資產（包括具有ESG和類似特徵的金融資產）的分類作出澄清、通過電子支付系統結算金融負債的新增規定以及對指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產和具有或有特徵的金融工具增加披露要求。

2024年12月發佈的修訂針對涉及依賴自然能源生產電力的合同，主要包含澄清此類合同如何適用「自用」要

求、明確如果將此類合同指定為套期工具則可適用套期會計要求進行相應會計處理、並針對特定範圍下的購電合同新增披露要求以助於投資者能夠瞭解此類合同對企業財務業績和現金流量的影響。

本集團預期上述修訂的採用不會對本集團的合併財務報表產生重大影響。

(iii) 國際財務報告會計準則的年度改進－第11卷

2024年7月18日，國際會計準則理事會發佈了《國際財務報告會計準則的年度改進（第11卷）》，包含了對國際

財務報告會計準則及隨附指引的小範圍修訂，這是其對準則定期維護的一部分。被修訂的準則和指引如下：

－《國際財務報告準則第1號一首次採用國際財務報告準則》;

－《國際財務報告準則第7號一金融工具：披露》及隨附的實施指引；

－《國際財務報告準則第9號一金融工具》;

－《國際財務報告準則第10號一合併財務報表》;

－《國際會計準則第7號一－現金流量表》。

相關修訂自2026年1月1日或以後開始的年度報告期間生效，允許提前採用。本集團預期該修訂的採用不會對本集團的合併財務報表產生重大影響。

(iv) 國際財務報告準則第18號：財務報表列示和披露

2024年4月，國際會計準則理事會發佈新準則國際財務報告準則第18號：財務報表列示和披露，與現行的國際

財務報告準則第1號相比，該準則引入的新規定主要包括改進利潤表結構、引入管理層業績指標的披露以及強化信息匯總和分解等。

本集團尚在評估因採用該準則對本集團合併財務報表的整體影響。

125交通銀行股份有限公司財務報表及其他

二零二四年度報告H股

合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

2主要會計政策（續）

(3)會計政策變更（續）

(b) 本集團尚未採用下列已頒佈但尚未生效的與本集團相關的準則和修訂（續）

(v) 國際財務報告準則第19號：非公共受託責任子公司的披露

2024年5月9日，國際會計準則理事會發佈了《國際財務報告準則第19號：非公共受託責任子公司的披露》)，允

許滿足適用條件的子公司在國際財務報告會計準則下適用簡化披露要求。

子公司可以選擇在其合併、單獨或個別財務報表中採用《國際財務報告準則第19號》，前提是其在報告日：不負有公共受託責任；且其母公司遵循國際財務報告會計準則編製合併財務報表，並且可供公眾使用。

採用《國際財務報告準則第19號》的子公司在作出明確且無保留的遵守國際財務報告會計準則的聲明時，必須清楚說明其已採用《國際財務報告準則第19號》。

《國際財務報告準則第19號》將在2027年1月1日或之後開始的年度報告期間生效，允許企業提前採用。

本集團預期該準則的採用不會對本集團的合併財務報表產生重大影響。

(vi) 國際財務報告準則第10號及國際會計準則第28號的修訂：投資者與其聯營或合營企業之間的資產出售╱出資

該修訂解決了《國際財務報告準則第10號》與《國際會計準則第28號》在投資者與其聯營企業或合營企業之間的

資產出售╱資產出資等方面會計處理的不一致。

當交易涉及一項業務，須全額確認利得或虧損。當交易涉及不構成一項業務的資產時，只能部分確認利得或虧損，即使該等資產屬於子公司。

本集團預期該修訂的採用不會對本集團的合併財務報表產生重大影響。

(4)合併財務報表的編製

(a) 子公司

合併財務報表包括本銀行及本銀行及其子公司控制的主體（包括結構化主體）的財務報表。當本銀行符合以下條件時，其具有對該主體的控制：

－擁有對被投資者的權利；

－通過對被投資者的涉入而承擔或有權獲得可變回報；以及

－有能力運用對被投資者的權力影響投資者的回報金額。

如有事實和情況表明上述控制三要素中的一項或多項要素發生了改變，本銀行將重新評估其是否具有對被投資者的控制。

本集團對擁有權力的子公司進行合併，並在失去權力時停止合併。

本集團對企業合併採用購買法進行會計處理。購買子公司所支付的對價為付出的資產、承擔的負債以及本集團發行的權益性工具的公允價值，並包括由或有對價協議產生的資產或負債的公允價值。企業合併相關費用於發生時計入當期損益。企業合併中取得的可辨認資產、負債以及或有負債以合併日的公允價值進行初始計量。在每次合併時，本集團對被購買方的非控制性權益按非控制性權益佔被購買方淨資產的比例份額進行計量。

支付的對價、被購買方的非控制性權益及分步實現企業合併前持有的被購買方的股權於購買日的公允價值之合計，超過合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值的差額確認為商譽；對廉價購買中上述金額合計小於取得的被購買方可辨認淨資產公允價值的差額，直接計入利潤表。

本集團內部交易往來金額、收入和支出在編製合併報表時均全額抵銷。如有需要，在編製合併報表時，會對子公司的會計政策進行適當調整，以確保其與本集團所採用的會計政策一致。

126交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股

合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

2主要會計政策（續）

(4)合併財務報表的編製（續）

(b) 與非控制性權益的交易向子公司的非控制性權益購入更多權益時支付的對價與購買子公司可辨認淨資產賬面價值份額之間的差額計入股東權益。向非控制性權益出售股份的利得和損失也計入股東權益。

因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司控制權時，本集團持有的剩餘權益應重新以公允價值計量，由此產生的利得和損失確認為當期損益。該等公允價值將作為聯營企業、合營企業的剩餘權益或金融資產進行後續計量時的新的初始賬面價值。此外，之前通過其他綜合收益確認的與被投資企業相關的金額分別轉入損益和留存收益。

(c) 結構化主體

結構化主體是指在確定主體控制方時，表決權或類似權利不構成決定性因素，例如，當表決權僅與行政管理工作相關，以及相關活動由合同安排主導時。結構化主體一般目標界定明確且範圍狹窄。可作為結構化主體的例子包括金融投資、信託、證券化工具和資產支持的融資安排。附註42和43分別披露了合併結構化主體和未合併結構化主體。

(d) 對聯營公司和合營公司投資

聯營公司是指本集團對其實施重大影響的主體。重大影響是指參與決定被投資者的財務及經營政策的權力、但不是控制或共同控制這些政策。

合營公司為本集團通過單獨主體達成，能夠與其他方實施共同控制，且基於法律形式、合同條款及其他事實與情況僅對其淨資產享有權利的合營安排。共同控制是指按照相關約定對某項安排所共有的控制，並且該安排的相關活動必須經過本集團及分享控制權的其他參與方一致同意後才能決策。

對聯營公司和合營公司的經營成果按權益法會計納入本合併財務報表。根據權益法，對聯營公司和合營公司投資在合併財務狀況表中按成本進行初始確認，並在其後進行調整，以確認本集團在聯營公司和合營公司的損益及其他綜合收益中所佔的份額。如果本集團在聯營公司和合營公司的損失中所佔的份額超過本集團在該聯營公司和合營公司中的權益（包括任何實質上構成本集團對該聯營公司和合營公司的淨投資的長期權益），本集團應終止確認其在進一步損失中所佔的份額。額外損失僅在本集團發生的法定或推定義務或代表聯營公司和合營公司進行的支付範圍內進行確認。

取得聯營公司和合營公司投資時，投資成本超過本集團在被投資者的可辨認資產及負債的公允價值淨額中所佔份額的部份確認為商譽（商譽會納入投資的賬面金額內）。

如果本集團在此類可辨認資產及負債的公允價值淨額中所佔的份額超過投資成本，則超出的金額會在取得該項投資的當期立即計入損益。

在報告期末，本集團會考慮是否有情況表明本集團對聯營公司和合營公司投資可能存在減值跡象。如果需要確認減值損失，該投資的賬面價值（包括商譽）按照《國際會計準則第36號－資產減值準備》的要求視同一個資產進行減值測試，減值損失按照該資產的賬面價值與預計未來可收回金額（公允價值減去處置費用後的淨額與資產使用價值兩者間的較高者）之間差額進行計量，計入該投資的賬面價值。任何資產減值損失的轉回按照國際會計準則第36號要求，轉回金額不得超過該投資減值之後可收回金額的增加。

當某集團主體與本集團的聯營公司和合營公司進行交易時，此類與聯營公司和合營公司進行的交易所產生的損益將僅按聯營公司和合營公司中的權益與本集團無關的份額，在本集團的合併財務報表中予以確認。

127交通銀行股份有限公司財務報表及其他

二零二四年度報告H股

合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

2主要會計政策（續）

(4)合併財務報表的編製（續）

(e) 商譽

企業合併形成的商譽，以支付的對價、被購買方的非控制性權益及分步實現企業合併前持有的被購買方的股權於購買日的公允價值之合計，超過合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值的差額，在考慮相關遞延所得稅影響之後作為初始成本。商譽不予以攤銷。由企業合併形成的商譽會分配至每個從合同中因協同效應而受益的資產組或資產組組合，且至少每年進行一次減值測試。

處置資產組或資產組組合的利得或損失會將購入商譽扣除減值準備（如有）後的淨額考慮在內。

(5)金融工具初始確認與計量

當本集團成為金融工具合同的一方時，確認相關的金融資產或金融負債。以常規方式買賣金融資產，於交易日進行確認。交易日，是指本集團承諾買入或賣出金融資產的日期。

於初始確認時，本集團按公允價值計量金融資產或金融負債，對於不是以公允價值計量且其變動計入損益的金融資產或金融負債，則還應該加上或減去可直接歸屬於獲得或發行該金融資產或金融負債的交易費用，例如手續費和佣金。以公允價值計量且其變動計入損益的金融資產和金融負債的交易費用作為費用計入當期損益。初始確認後，對於以攤餘成本計量的金融資產以及以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債權投資，立即確認預期信用損失準備並計入當期損益。

公允價值的確定方法

公允價值，是指市場參與者在計量日發生的有序交易中，出售一項資產所能收到或者轉移一項負債所需支付的價格。對於存在活躍市場的金融工具，本集團採用活躍市場中的報價確定其公允價值；對於不存在活躍市場的金融工具，本集團採用估值技術確定其公允價值。估值技術包括參考熟悉情況並自願交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融工具當前的公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等。

計量方法攤餘成本和實際利率

攤餘成本是指金融資產或金融負債的初始確認金額經下列調整後的結果：扣除已償還的本金；加上或減去採用實際利率法將初始確認金額與到期日金額之間的差額進行攤銷形成的累計攤銷額；扣除損失準備（僅適用於金融資產）。

實際利率，是指將金融資產或金融負債整個預期存續期間的估計未來現金流量折現為該金融資產賬面總額（即，扣除損失準備之前的攤餘成本）或該金融負債攤餘成本所使用的利率。計算時不考慮預期信用損失，但包括交易費用、溢價或折價、以及支付或收到的屬於實際利率組成部分的費用，例如貸款發放費。對於源生或購入已發生信用減值的金融資產，本集團根據該金融資產的攤餘成本（而非賬面總額）計算經信用調整的實際利率，並且在估計未來現金流量時將預期信用損失的影響納入考慮。

當本集團調整未來現金流量估計值時，金融資產或金融負債的賬面價值按照新的現金流量估計和原實際利率折現後的結果進行調整，變動計入損益。

128交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股

合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

2主要會計政策（續）

(5)金融工具（續）

(a) 金融資產分類及後續計量

本集團按以下計量類別對其金融資產進行分類：

－以公允價值計量且其變動計入損益；

－以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益；或

－以攤餘成本計量

債務和權益工具的分類要求如下：

債務工具

債務工具是指從發行方角度分析符合金融負債定義的工具，例如貸款、政府債券和公司債券、以及在無追索保理安排下向客戶購買的應收賬款。

債務工具的分類與後續計量取決於：

－本集團管理該資產的業務模式；及

－該資產的現金流量特徵。

基於這些因素，本集團將其債務工具劃分為以下三種計量類別：

以攤餘成本計量：如果管理該金融資產是以收取合同現金流量為目標，且該金融資產的合同現金流量僅為對本金和利息的支付，同時並未指定該資產為以公允價值計量且其變動計入損益，那麼該資產按照攤餘成本計量。該資產的賬面價值按照所確認和計量的預期信用損失準備進行調整。本集團採用實際利率法計算該資產的利息收入並列報為「利息收入」。

以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益：如果管理該金融資產的業務模式既以收取合同現金流為目標又

以出售該金融資產為目標，該金融資產的合同現金流量僅為對本金和利息的支付，同時並未指定該資產為以公允價值計量且其變動計入損益，那麼該金融資產按照公允價值計量且其變動計入其他綜合收益。該金融資產攤餘成本的相關的減值利得或損失、利息收入及外匯利得或損失計入損益，除此以外，賬面價值的變動均計入其他綜合收益。

該金融資產終止確認時，之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從權益重分類至損益，並確認為「金融投資淨收益」。本集團採用實際利率法計算該資產的利息收入並列報為「利息收入」。

以公允價值計量且其變動計入損益：不滿足以攤餘成本計量或以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益標準的資產，以公允價值計量且其變動計入損益。對於後續以公允價值計量且其變動計入損益並且不屬於套期關係一部分的債務投資產生的利得或損失，這些資產的期間損失或利得計入損益，並在損益表中列報為「交易活動淨收益」。

業務模式：業務模式反映了本集團如何管理其金融資產以產生現金流。也就是說，本集團的目標是僅為收取資產的合同現金流量，還是既以收取合同現金流量為目標又以出售金融資產為目標。如果以上兩種情況都不適用（例如，以交易為目的持有金融資產），那麼該組金融資產的業務模式為「其他」，並分類為以公允價值計量且其變動計入損益。本集團在確定一組金融資產業務模式時考慮的因素包括：以往如何收取該組資產的現金流、該組資產的業績如何評估並上報給關鍵管理人員、風險如何評估和管理，以及業務管理人員獲得報酬的方式。

合同現金流是否僅為對本金和利息的支付：如果業務模式為收取合同現金流量，或包括收取合同現金流量和出售金融資產的雙重目的，那麼本集團將評估金融工具的現金流量是否僅為對本金和利息支付。進行該評估時，本集團考慮合同現金流量是否與基本借貸安排相符，即，利息僅包括貨幣時間價值、信用風險、其他基本借貸風險以及與基本借貸安排相符的利潤率的對價。若合同條款引發了與基本借貸安排不符的風險或波動敞口，則相關金融資產分類為以公允價值計量且其變動計入損益。

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合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

2主要會計政策（續）

(5)金融工具（續）

(a) 金融資產（續）

分類及後續計量（續）

債務工具（續）

對於含嵌入式衍生工具的金融資產，在確定合同現金流量是否僅為對本金和利息支付時，將其作為一個整體進行分析。

當且僅當本集團改變其管理金融資產的業務模式時，將對所有受影響的相關金融資產進行重分類，且自重分類日起採用未來適用法進行相關會計處理，不得對以前已經確認的利得、損失（包括減值損失或利得）或利息進行追溯調整。重分類日，是指導致本集團對金融資產進行重分類的業務模式發生變更後的首個報告期間的第一天。

權益工具

權益工具是指從發行方角度分析符合權益定義的工具（參見附註2(5) (b )）：即不包含付款的合同義務且享有發行

人淨資產和剩餘收益的工具，例如普通股。

本集團的權益工具投資以公允價值計量且其變動計入損益，但管理層已做出不可撤銷指定為公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的除外。本集團對上述指定的政策為，將不以交易性為目的的權益工具投資指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益。進行指定後，公允價值變動在其他綜合收益中進行確認，且後續不得重分類至損益（包括處置時）。作為投資回報的股利收入在本集團確定對其收取的權利成立時進行確認，並在損益表中列報為「金融投資淨收益」。

以公允價值計量且其變動計入損益的權益工具投資對應的利得和損失計入損益表中的「交易活動淨收益」。

減值

對於以攤餘成本計量和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具資產，以及信貸承諾及財務擔保，本集團結合前瞻性信息進行了預期信用損失評估。本集團在每個報告日確認相關的損失準備。

(i) 預期信用損失的計量

預期信用損失，是指以發生違約的風險為權重的金融工具信用損失的加權平均值。信用損失，是指本集團按照原實際利率折現的、根據合同應收的所有合同現金流量與預期收取的所有現金流量之間的差額，即全部現金短缺的現值。

本集團計量金融工具預期信用損失的方法反映下列各項要素： ( i )通過評價一系列可能的結果而確定的無偏概率

加權平均金額； ( i i )貨幣時間價值； ( i i i )在資產負債表日無須付出不必要的額外成本或努力即可獲得的有關過去事項、當前狀況以及未來經濟狀況預測的合理且有依據的信息。

整個存續期預期信用損失，是指因金融工具整個預計存續期內所有可能發生的違約事件而導致的預期信用損失。

未來12個月內預期信用損失，是指因資產負債表日後12個月內（若金融工具的預計存續期少於12個月，則為預計存續期）可能發生的金融工具違約事件而導致的預期信用損失，是整個存續期預期信用損失的一部分。

對於應收賬款和合同資產，本集團始終按照相當於整個存續期內預期信用損失的金額計量其損失準備。本集團基於歷史信用損失經驗、使用準備矩陣計算上述金融資產的預期信用損失，相關歷史經驗根據資產負債表日借款人的特定因素、以及對當前狀況和未來經濟狀況預測的評估進行調整。

除應收賬款和合同資產外，本集團對滿足下列情形的金融工具按照相當於未來12個月內預期信用損失的金額計量其損失準備，對其他金融工具按照相當於整個存續期內預期信用損失的金額計量其損失準備：

－該金融工具在資產負債表日只具有較低的信用風險；或

－該金融工具的信用風險自初始確認後並未顯著增加。

本集團基於金融工具信用風險自初始確認後是否已顯著增加、是否已發生信用減值，將各筆業務劃分入三個風險階段，計提預期信用損失。

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截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

2主要會計政策（續）

(5)金融工具（續）

(a) 金融資產（續）

(i) 預期信用損失的計量（續）

金融工具三個風險階段的主要定義如下：

第1階段：對於信用風險自初始確認後未顯著增加的金融工具，按照未來12個月的預期信用損失計量損失準備。

第2階段：對於信用風險自初始確認後己顯著增加但尚未發生信用減值的金融工具，按照整個存續期的預期信用損失計量損失準備。

第3階段：對於初始確認後發生信用減值的金融工具，按照整個存續期的預期信用損失計量損失準備。

(ii) 預期信用損失準備的列報

為反映金融工具的信用風險自初始確認後的變化，本集團在每個資產負債表日重新計量預期信用損失，由此形成的損失準備的增加或轉回金額，應當作為減值損失或利得計入當期損益。對於以攤餘成本計量的金融資產，損失準備抵減該金融資產在資產負債表中列示的帳面價值；對於以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債權投資，本集團在其他綜合收益中確認其損失準備，不抵減該金融資產的帳面價值。對於非以公允價值計量且其變動計入當期損益的貸款承諾和財務擔保合同，本集團在預計負債中確認損失準備（參見附註31(1)）。

核銷

如果本集團不再合理預期金融資產合同現金流量能夠全部或部分收回，則直接減記該金融資產的賬面餘額。這種減記構成相關金融資產的終止確認。這種情況通常發生在本集團確定債務人沒有資產或收入來源可產生足夠的現金流量以償還將被減記的金額。但是，被減記的金融資產仍可能受到本集團催收到期款項相關執行活動的影響。

已減記的金融資產以後又收回的，作為減值損失的轉回計入收回當期的損益。

貸款合同修改

本集團有時會重新商定或修改客戶貸款的合同，導致合同現金流發生變化。出現這種情況時，本集團會評估修改後的合同條款是否發生了實質性的變化。本集團在進行評估時考慮的因素包括：

－當合同修改發生在借款人出現財務困難時，該修改是否僅將合同現金流量減少為預期借款人能夠清償的金額

－是否新增了任何實質性的條款，例如增加了分享利潤╱權益性回報的條款，導致合同的風險特徵發生了實質性變化

－在借款人並未出現財務困難的情況下，大幅延長貸款期限－貸款利率出現重大變化

－貸款幣種發生改變

－增加了擔保或其他信用增級措施，大幅改變了貸款的信用風險水平如果修改後合同條款發生了實質性的變化，本集團將終止確認原金融資產，並以公允價值確認一項新金融資產，且對新資產重新計算一個新的實際利率。在這種情況下，對修改後的金融資產應用減值要求時，包括確定信用風險是否出現顯著增加時，本集團將上述合同修改日期作為初始確認日期。對於上述新確認的金融資產，本集團也要評估其在初始確認時是否已發生信用減值，特別是當合同修改發生在債務人不能履行初始商定的付款安排時。賬面價值的改變作為終止確認產生的利得或損失計入損益。

如果修改後合同條款並未發生實質性的變化，則合同修改不會導致金融資產的終止確認。本集團根據修改後的合同現金流量重新計算金融資產的賬面總額，並將修改利得或損失計入損益。在計算新的賬面總額時，仍使用初始實際利率（或購入或源生的已發生信用減值的金融資產經信用調整的實際利率）對修改後的現金流量進行折現。

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(5)金融工具（續）

(a) 金融資產（續）除合同修改以外的終止確認

滿足下列條件之一時，本集團終止確認該金融資產：

－收取該金融資產現金流量的合同權利終止；

－該金融資產已轉移，且本集團轉移了金融資產所有權上幾乎所有風險和報酬；

－該金融資產已轉移，本集團既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有風險和報酬，且未保留對該金融資產的控制。

若該金融資產已轉移，本集團既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有風險和報酬，且保留了對該金融資產的控制，則按照本集團繼續涉入被轉移金融資產的程度繼續確認有關金融資產，並相應確認相關的負債。

本集團的金融資產轉移，包括下列兩種情形：

( i ) 本集團將收取金融資產現金流量的合同權利轉移給其他方；

( i i ) 本集團保留了收取金融資產現金流量的合同權利，但承擔了將收取的該現金流量支付給最終收款方的合同義務，且同時滿足下列「過手」安排條件：

－本集團只有從該金融資產收到對等的現金流量時，才有義務將其支付給最終收款方；

－轉讓合同規定禁止本集團出售或抵押該金融資產，但本集團可以將其作為向最終收款方支付現金流量義務的保證；且

－本集團有義務將代表最終收款方收取的所有現金流量及時劃轉給最終收款方，且無重大延誤。

本集團將轉移前金融資產整體的帳面價值，在終止確認部分和繼續確認部分之間，按照轉移日各自的相對公允價值進行分攤，並將下列兩項金額的差額計入當期損益：

－終止確認部分在終止確認日的帳面價值；

－終止確認部分收到的對價，與原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（按照金融資產終止確認部分和繼續確認部分的相對公允價值，對該累計額進行分攤後確定）之和。

(b) 金融負債分類及後續計量

在當期和以前期間，本集團將金融負債分類為以攤餘成本計量的負債，但以下情況除外：

－以公允價值計量且其變動計入損益的金融負債：該分類適用於衍生工具、交易性金融負債（如，交易頭寸中的空頭債券）以及初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入損益的其他金融負債。對於指定為以公允價值計量且其變動計入損益的金融負債，其公允價值變動中源於自身信用風險變動的部分計入其他綜合收益，其餘部分計入損益。但如果上述方式會產生或擴大會計錯配，那麼源於自身信用風險的公允價值變動也計入損益。

－由於金融資產轉讓不符合終止確認條件或應用繼續涉入法進行核算而確認的金融負債。當該轉讓不符合終止確認條件時，本集團根據該轉讓收取的對價確認金融負債，並在後續期間確認因該負債產生的所有費用；在應用繼續涉入法核算時，對相關負債的計量參見附註2(5)(a)。

－信貸承諾及財務擔保（參見附註2(29)）

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(5)金融工具（續）

(b) 金融負債（續）終止確認

當合同義務解除時（如償付、合同取消或者到期），本集團終止確認相關金融負債。

本集團與債務工具的初始借款人交換存在實質性差異的合同，或者對原有合同條款作出的實質性修改，作為原金融負債義務解除進行終止確認的會計處理，並同時確認一項新的金融負債。如果本集團將一項合同的交換或修改作為合同義務解除且終止確認相關金融負債，那麼相關的成本或費用作為解除合同義務的利得或損失進行確認。如果本集團並未將一項合同的交換或修改作為合同義務解除，那麼本集團根據修改後的合同現金流量重新計算金融負債的賬面總額，並將修改利得或損失計入損益。

權益工具權益工具指能證明擁有本集團在扣除所有負債後的資產的剩餘利益的合同。

當且僅當同時滿足下列條件的，應當將發行的金融工具分類為權益工具：

－該金融工具不包括交付現金或其他金融資產給其他方、或在潛在不利條件下與其他方交換金融資產或金融負債的合同義務；

－將來須用或可用自身權益工具結算該金融工具的，如該金融工具為非衍生工具，不包括交付可變量的自身權益工具進行結算的合同義務；如為衍生工具，只能通過以固定數量的自身權益工具交換固定金額的現金或其他金融資產結算該金融工具。

本集團發行的權益工具以已收到款項的公允價值扣除直接發行費用後的餘額確認。

(c) 衍生金融工具和套期會計衍生金融工具於合同簽訂之日進行初始確認並按公允價值進行初始和後續計量。衍生金融工具的公允價值為正反映為資產，為負反映為負債。

嵌入衍生金融工具是同時包含非衍生金融工具主合同的混合（組合）工具的一個組成部分，並導致該混合（組合）工具中的某些現金流量以類似於單獨存在的衍生金融工具的變動方式變動。對於主合同是金融資產的混合工具，本集團對其整體進行分類和計量。對於主合同並非金融資產的混合工具，在符合以下條件時，將嵌入衍生金融工具拆分為獨立的衍生工具處理：

－嵌入衍生金融工具與主合同的經濟特徵和風險並非緊密相關；

－具有相同條款但獨立存在的工具滿足衍生工具的定義；且

－混合工具並未以公允價值計量且其變動計入損益。

本集團可以選擇將被拆分的嵌入衍生金融工具以公允價值計量且其變動計入損益，或者選擇將混合合同指定為以公允價值計量且其變動計入損益。

衍生金融工具的公允價值變動的確認方式取決於該衍生金融工具是否被指定為且符合套期工具的要求，以及被套期項目的性質。未指定為套期工具或不符合套期工具要求的衍生金融工具，包括以為特定利率和匯率風險提供套期保值為目的，但不符合套期會計要求的衍生金融工具，其公允價值的變動計入利潤表的「交易活動淨收益」。

在套期開始時，本集團完成了套期相關文檔，內容包括被套期項目與套期工具的關係，以及各種套期交易對應的風險管理目標和策略。本集團也在套期開始時和開始後持續的記錄了套期有效性的評估，即套期工具的公允價值或現金流量變動能夠抵銷被套期風險引起的被套期項目公允價值或現金流量變動的程度。

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(5)金融工具（續）

(c) 衍生金融工具和套期會計（續）

同時滿足下列條件的套期關係符合套期有效性要求：

－被套期項目和套期工具之間存在經濟關係。該經濟關係使得套期工具和被套期項目的價值因面臨相同的被套期風險而發生方向相反的變動；

－被套期項目和套期工具經濟關係產生的價值變動中，信用風險的影響不佔主導地位；

－套期關係的套期比率，應當等於本集團實際套期的被套期項目數量與對其進行套期的套期工具實際數量之比，但不應當反映被套期項目和套期工具相對權重的失衡，這種失衡會導致套期無效，並可能產生與套期會計目標不一致的會計結果。

以下原因可能導致套期無效：

－套期工具和被套期項目的增加或減少；

－交易對手信用風險重大變化等。

如果套期工具已到期、被出售、合同終止或已行使（但作為套期策略組成部分的展期或替換不作為已到期或合同終止處理），或因風險管理目標發生變化，導致套期關係不再滿足風險管理目標，或者該套期不再滿足套期會計方法的其他條件時，本集團終止運用套期會計。

套期關係由於套期比率的原因不再符合套期有效性要求的，但指定該套期關係的風險管理目標沒有改變的，本集團對套期關係進行再平衡。

公允價值套期

公允價值套期為對已確認資產或負債、尚未確認的確定承諾，或上述項目組成部分的公允價值變動風險敞口進行的套期。該類公允價值變動源於某類特定風險，並將對損益產生影響。

對於被指定作為公允價值套期的套期工具且符合相關要求的衍生金融工具，其公允價值變動計入損益。同時作為被套期項目的資產或負債的公允價值變動中與被套期風險相關的部分也計入損益。

如果某項套期不再滿足套期會計的標準，對於採用實際利率法的被套期項目，對其賬面價值的調整將自被套期項目終止進行套期利得和損失調整的時點開始在到期前的剩餘期間內攤銷，並作為利息淨收入計入損益。

現金流量套期

現金流量套期為對現金流量變動風險敞口進行的套期。該類現金流量變動源於與已確認資產或負債、極可能發生的預期交易，或與上述項目組成部分有關的某類特定風險，且將對損益產生影響。

對於被指定現金流量套期的套期工具並符合相關要求的衍生金融工具，其公允價值變動中的套期有效部分確認為其他綜合收益。套期無效部分相關的利得或損失確認為損益。

累計計入權益的金額在被套期項目影響損益的期間轉入損益，並列報在相關的被套期項目產生的收入或費用中。當套期工具到期、被出售或不再滿足套期會計的標準時，權益中的已累計的利得或損失仍保留在權益中直到被套期項目影響損益的期間再確認為損益。當預期交易不會發生時（例如，已確認的被套期資產被出售），已確認在其他綜合收益中的累計利得或損失立即重分類至損益。

(d) 金融資產和金融負債的抵銷

當本集團對已確認金融資產和金融負債具有當前可執行的法定抵銷權，且本集團計劃以淨額結算或同時變現該金融資產和清償該金融負債，金融資產和金融負債以相互抵銷後的金額在合併財務狀況表內列示。除此以外，金融資產和金融負債在合併財務狀況表內分別列示，不予相互抵銷。該法定權利不能取決於未來事件，而是必須在正常經營過程中以及在本集團或交易對手發生違約、失去償付能力或破產時可執行。

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(6)利息收入及利息支出

本集團利潤表中的「利息收入」和「利息支出」，為按實際利率法確認的以攤餘成本計量、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具投資和以攤餘成本計量的金融負債等產生的利息收入與支出。

對於購入或源生的已發生信用減值的金融資產，本集團自初始確認起，按照該金融資產的攤餘成本和經信用調整的實際利率計算確定其利息收入。對於購入或源生的未發生信用減值、但在後續期間成為已發生信用減值的金融資產，本集團在後續期間，按照該金融資產的攤餘成本和實際利率計算確定其利息收入。

(7)手續費和佣金收入

手續費及佣金收入在本集團履行了合同中的履約義務，即在客戶取得相關服務的控制權時點或時段內確認收入。

對於在某一時點履行的履約義務，本集團在客戶取得相關服務控制權的時點確認收入。對於在某一時段內履行的履約義務，本集團在該段時間內按照履約進度確認收入。

(8)股利股利於本集團收取股利的權利被確立時確認。

(9)賣出回購及買入返售協議賣出回購金融資產款根據協議承諾將於未來某確定日期回購的已售出的金融資產不在財務狀況表內予以終止確認。出售該等資產所得的款項，在財務狀況表中作為同業及其他金融機構存放和拆入款項列示。售價與回購價之間的差額在協議期內按實際利率法確認，計入利息支出。

買入返售金融資產

根據協議承諾將於未來某確定日期返售的金融資產不在財務狀況表內予以確認。買入該等資產所支付的成本，在財務狀況表中作為存放和拆放同業及其他金融機構款項列示。買入價與返售價之間的差額在協議期內按實際利率法確認，計入利息收入。

證券借貸交易

證券借貸交易通常以現金或債券作為抵質押物。本集團出租給交易對手的債券，繼續在資產負債表中反映；從交易對手承租的債券，不確認為資產。本集團收取或支付現金的同時，確認一項負債或資產。

(10)貴金屬

貴金屬包括黃金、白銀和其他貴重金屬。與本集團交易活動無關的貴金屬按照取得時的成本進行初始計量，以成本與可實現淨值兩者的較低者進行後續計量。與本集團交易活動有關的貴金屬按照公允價值進行初始計量和後續計量，重新計量所產生的公允價值變動直接計入當期損益。

(11)固定資產

本集團的固定資產主要包括房屋建築物、在建工程、設備、運輸工具。

購置或新建的固定資產按取得時的成本進行初始計量。

與固定資產有關的後續支出，如果與該固定資產有關的經濟利益很可能流入且其成本能可靠地計量，則計入固定資產成本，並終止確認被替換部分的賬面價值。除此以外的其他後續支出，在發生時計入當期損益。

固定資產根據其原價減去預計淨殘值後的金額，按其預計使用年限以直線法計提折舊。本集團在資產負債表日對固定資產的預計淨殘值和預計使用年限進行檢查，並根據實際情況作出調整。

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(11)固定資產（續）

房屋建築物主要包括分行網點物業和辦公場所。房屋建築物、設備、運輸工具和物業裝修的預計使用年限、預計淨殘值率和折舊率列示如下：

資產類別預計使用年限預計淨殘值率折舊率

房屋建築物25–50年3%1.94%–3.88%

設備3–11年3%8.82%–32.33%

運輸工具（不含經營租出固定資產）4–8年3%12.13%–24.25%

經營租出固定資產4–30年5%–10%3.00%–23.75%

當一項固定資產於出售後或持續使用該資產預期不能產生經濟利益，應當予以終止確認。該資產終止確認所產生的任何收益或虧損（按處置所得款項淨額扣除其賬面價值的差額計算）於終止確認期間計入當期損益。

在建工程按實際成本計量，實際成本包括在建期間發生的各項工程支出以及其他相關費用等。在建工程不計提折舊。在建工程在達到預定可使用狀態後結轉為固定資產。

經營租出固定資產為飛機、船舶等，用於本集團開展經營租賃業務。本集團根據實際情況，確定折舊年限和折舊方法，並通過外部評估機構根據歷史經驗資料逐項確定預計淨殘值。

(12)抵債資產本集團受讓的金融資產按照公允價值進行初始計量。受讓的非金融資產按照放棄債權的公允價值和可直接歸屬於該資產的稅金等其他成本進行初始計量，並按照抵債資產成本與可變現淨值孰低進行後續計量，當可變現淨值低於抵債資產成本時，對抵債資產計提減值準備。

非金融資產的抵債資產處置時，取得的處置收入與抵債資產帳面價值的差額計入當期損益。

本集團持有的非金融資產的抵債資產主要為房屋及建築物、土地使用權等。

(13)土地使用權

土地使用權被歸類為其他資產，在租賃期限內按照直線法攤銷。

(14)無形資產

無形資產按成本進行初始計量。使用壽命有限的無形資產自可供使用時起，按其原值在其預計使用壽命內採用直線法分期平均攤銷。使用壽命不確定的無形資產不予攤銷。

每一報告期末，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命和攤銷方法進行覆核，必要時進行調整。

無形資產在被處置或當繼續使用或處置不會再產生未來經濟利益的流入時，對其進行終止確認。無形資產的處置對價淨額與賬面價值的差額作為處置收益或損失，在終止確認時計入當期損益。

(15)投資性房地產

投資性房地產是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產，以成本進行初始計量。

本集團投資性房地產所在地有活躍的房地產交易市場，而且本集團能夠從房地產交易市場上取得同類或類似房地產的市場價格及其他相關信息，從而能夠對投資性房地產的公允價值作出合理估計，因此本集團對投資性房地產採用公允價值模式進行後續計量，公允價值的變動計入當期損益。

投資性房地產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其賬面價值和相關稅費後的差額計入當期損益。

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(16)資產減值

本集團在資產負債表日對除遞延所得稅資產、金融資產外的資產減值，按以下方法確定：

在資產負債表日判斷是否存在可能發生減值的跡象。對存在減值跡象的資產，估計其可收回金額。

如果存在資產可能發生減值的跡象，但難以對單項資產的可收回金額進行估計，本集團將以該資產所屬的資產組為基礎確定可收回金額。

資產組是本集團可以認定的最小資產組合，其產生的現金流基本上獨立於其他資產或者資產組合。

可收回金額是指資產（或現金產出單元、現金產出單元組）的公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現

金流量現值兩者之間較高者。在預計資產未來現金流量的現值時，本集團會綜合考慮資產的預計未來現金流量、使用壽命及折現率等因素。

含有商譽的現金產出單元減值的測試

為進行減值測試，合併中取得的商譽會分攤至預計能從合併的協同效應中受益的每一現金產出單元或現金產出單元組合。

對已分攤商譽的現金產出單元或現金產出單元組合，本集團至少每年或當有跡象表明現金產出單元或現金產出單元組合可能發生減值時，通過比較包含商譽的賬面金額與可收回金額進行減值測試。本集團現金產出單元或現金產出單元組合的可收回金額是按照經當時市場評估，能反映貨幣時間價值和獲分配商譽現金產出單元或現金產出單元組合特定風險的折現率，將預計未來現金流量折現至其現值確定的。

在對已獲分配商譽的現金產出單元或現金產出單元組合進行減值測試時，可能有跡象表明該現金產出單元內的資產發生了減值。在這種情況下，本集團在對包含商譽的現金產出單元或現金產出單元組合進行減值測試之前，首先對資產進行減值測試，確認資產的所有減值損失。同樣，可能有跡象表明包含商譽的現金產出單元組合內的現金產出單元發生了減值。在這種情況下，本集團在對分攤商譽的現金產出單元組合進行減值測試之前，首先對現金產出單元進行減值測試，確認現金產出單元的所有減值損失。

減值損失

資產的可收回金額低於其賬面價值的，資產的賬面價值會減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益。

與現金產出單元或者現金產出單元組相關的減值損失，先抵減分攤的商譽的賬面價值，再按現金產出單元或者現金產出單元組中其他各項資產的賬面價值所佔比例，相應抵減其賬面價值。

減值損失的轉回

除商譽外的非金融資產減值損失的金額在日後減少，且客觀上與確認該損失後發生的事項有關，原確認的減值損失將予以轉回，計入當期損益。該轉回後的賬面價值不超過假定不計提減值損失情況下該資產在轉回日的賬面價值。

商譽的減值損失不予轉回。

(17)租賃

在合同開始日，本集團評估合同是否為租賃或者包含租賃，如果合同中一方讓渡了在一定期間內控制一項或多項已識別資產使用的權利以換取對價，則該合同為租賃或者包含租賃。為確定合同是否讓渡了在一定期間內控制已識別資產使用的權利，本集團評估合同中的客戶是否有權獲得在使用期間內因使用已識別資產所產生的幾乎全部經濟利益，並有權在該使用期間主導已識別資產的使用。

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(17)租賃（續）

(a) 本集團作為承租人

本集團於租賃期開始日確認使用權資產，並按尚未支付的租賃付款額的現值確認租賃負債。租賃付款額包括固定付款額，以及在合理確定將行使購買選擇權或終止租賃選擇權的情況下需支付的款項等。按銷售額的一定比例確定的可變租金不納入租賃付款額，在實際發生時計入當期損益。

本集團的使用權資產包括租入的房產、場地、車位、廣告位、車輛及設備。使用權資產按照成本進行初始計量，該成本包括租賃負債的初始計量金額、租賃期開始日或之前已支付的租賃付款額、初始直接費用等，並扣除已收到的租賃激勵。本集團能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產所有權的，在租賃資產剩餘使用壽命內計提折舊；若無法合理確定租賃期屆滿時是否能夠取得租賃資產所有權，則在租賃期與租賃資產剩餘使用壽命兩者孰短的期間內計提折舊。當可收回金額低於使用權資產的賬面價值時，本集團將其賬面價值減記至可收回金額。

對於租賃期不超過12個月的短期租賃和單項資產全新時價值較低的低價值資產租賃，本集團選擇不確認使用權資產和租賃負債，將相關租金支出在租賃期內各個期間按照直線法計入當期損益或相關資產成本。

租賃發生變更且同時符合下列條件時，本集團將其作為一項單獨租賃進行會計處理：(1)該租賃變更通過增加一項或多項租賃資產的使用權而擴大了租賃範圍；(2)增加的對價與租賃範圍擴大部分的單獨價格按該合同情況調整後的金額相當。

當租賃變更未作為一項單獨租賃進行會計處理時，本集團在租賃變更生效日重新確定租賃期，並採用修訂後的折現率對變更後的租賃付款額進行折現，重新計量租賃負債。租賃變更導致租賃範圍縮小或租賃期縮短的，本集團相應調減使用權資產的賬面價值，並將部分終止或完全終止租賃的相關利得或損失計入當期損益。其他租賃變更導致租賃負債重新計量的，本集團相應調整使用權資產的賬面價值。

(b) 本集團作為出租人經營租賃

本集團經營租出自有的房屋建築物、機器設備及運輸工具時，經營租賃的租金收入在租賃期內按照直線法確認。本集團取得的可變租金在實際發生時計入租金收入。

融資租賃

本集團作為融資租賃出租人，於租賃開始日對融資租賃確認應收融資租賃款，並終止確認相關資產。對應收融資租賃款進行初始計量時以租賃投資淨額作為應收融資租賃款的入賬價值，在「客戶貸款」項目列示。租賃投資淨額為未擔保餘值和租賃期開始日尚未收到的租賃收款額按照租賃內含利率折現的現值之和。

當從應收融資租賃款獲得現金流的權利已經到期或轉移，並且本集團已將與租賃物相關的幾乎所有風險和報酬轉移時，終止確認該項應收融資租賃款。

租賃期內出租人採用固定的週期性利率計算確認租賃期內各個期間的利息收入。或有租金於實際發生時計入當期損益。

(18)現金及現金等價物

現金及現金等價物是指本集團持有的期限短、流動性強、易於轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的貨幣性資產，包括現金以及自購買日起到期日不超過三個月的存放中央銀行款項、存放同業及其他金融機構款項。

(19)預計負債

當與或有事項相關的義務是本集團承擔的現時義務，且履行該義務很可能導致經濟利益流出，以及該義務的金額能夠可靠地計量，則確認為預計負債。

在資產負債表日，考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素，按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數對預計負債進行計量。如果貨幣時間價值影響重大，則以預計未來現金流出折現後的金額確定最佳估計數。

如果清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額在基本確定能夠收到時，作為資產單獨確認，且確認的補償金額不超過預計負債的賬面價值。

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2主要會計政策（續）

(20)所得稅所得稅費用為當期應付稅項及遞延稅項之總額。

(a) 當期稅項年內應付稅項是根據當年之應納稅利潤計算得出。應納稅利潤與合併損益及其他綜合收益表中列報的利潤是不同的，這是因為應納稅利潤並不包括隨後年度才須納稅或扣稅之若干收入或支出項目，亦不包括不需納稅及不可扣稅之項目。本集團之當期稅項負債乃按於報告期間末已執行或實質上已執行之稅率計算。

(b) 遞延稅項遞延稅項指合併財務報表中資產及負債之賬面價值及其用於計算應納稅利潤的相應稅基之間的暫時性差異。一般情況下，所有應納稅暫時性差異產生的遞延稅項負債均予確認。遞延所得稅資產只在很可能取得能利用該可抵扣暫時性差異來抵扣的應納稅利潤的限度內予以確認。如果單項交易不是企業合併，交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損），且初始確認的資產和負債並未導致產生等額應納稅暫時性差異和可抵扣暫時性差異，則該項交易中產生的暫時性差異不會產生遞延所得稅。商譽的初始確認導致的暫時性差異也不產生相關的遞延所得稅。

本集團對子公司、聯營公司的投資引起之應納稅暫時性差異應確認遞延稅項負債，除非能夠控制該暫時性差異轉回的時間，並且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。僅當很可能取得足夠應納稅利潤以抵扣此類投資之可抵扣暫時性差異，並且暫時性差異在可預見未來將轉回時，方可確認該可抵扣暫時性差異所產生之遞延所得稅資產。

遞延所得稅資產的賬面價值會在每一報告期間末進行覆核，如果很可能無法獲得足夠的應納稅利潤來收回全部或部分資產，則相應減少遞延所得稅資產的賬面價值。

遞延所得稅資產及負債，以報告期間末已執行或實質上已執行的稅率（及稅法）為基礎，按預期清償該負債或實現該資產當期之稅率計算。

遞延稅項負債及資產的計量，應反映本集團於報告期間末預期收回或清償其資產及負債賬面價值的方式所導致的納稅後果。除了與計入其他綜合收益的項目相關的當期及遞延稅項，其他當期及遞延稅項應計入當期損益。與計入其他綜合收益的項目相關的當期及遞延稅項也應相應計入其他綜合收益。

公允價值模式計量的投資性房地產，在計量遞延所得稅時，賬面金額假設將全部通過出售收回，除非該假設被推翻。當採用通過使用投資性房地產，隨時間的推移獲取該等投資性房地產內含的實質上所有經濟利益的業務模式時，該假設被推翻。

若存在以當期稅項負債抵銷當期稅項資產的法定權利，且遞延所得稅資產及負債與由同一稅務機關徵收之所得稅相關，且本集團擬以淨額為基礎結算當期稅項資產及負債時，遞延所得稅資產與遞延稅項負債方可相互抵銷。

(21)股本

(a) 股本本集團股本由發行的普通股構成。

(b) 股份發行成本

由於發行新股而產生的直接成本，作為股東權益的減項，從發行所得中扣除。

(22)優先股和永續債

本集團根據所發行的優先股、永續債的合同條款及其所反映的經濟實質，結合金融負債和權益工具的定義，在初始確認時將這些金融工具或其組成部分分類為金融負債或權益工具。

本集團對於所發行的應歸類為權益工具的優先股和永續債，按實際發行價格計入股東權益，相關交易費用從股東權益（資本公積）中扣減，如資本公積不足沖減的，依次沖減盈餘公積和未分配利潤。存續期間分派股利或利息的，作為利潤分配處理。按合同條款約定贖回優先股和永續債的，按贖回價格沖減權益。

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2主要會計政策（續）

(23)股利分配

(a) 普通股股息普通股股息於股東大會批准的期間確認為負債。

(b) 優先股股息

向本銀行優先股股東分配的優先股股息，在該等股息獲本銀行董事會批准的期間內於本集團及本銀行的財務報表內確認為負債。

(c) 永續債派息

向本銀行永續債持有者派發的利息，在該等利息獲本銀行董事會批准的期間內於本集團及本銀行的財務報表內確認為負債。

(24)承兌承兌包括由本集團對客戶簽發的票據作出兌付承諾。承兌列作信貸承諾及財務擔保交易並披露作或有負債及承諾。

(25)職工薪酬及福利

(a) 薪酬

薪酬包括工資、獎金、津貼和補貼、職工福利費、醫療保險費、工傷保險費、生育保險費、住房公積金、工會

和教育經費、住房補貼等。本集團在職工提供服務的會計期間，將實際發生的薪酬確認為負債，並計入當期損益或相關資產成本。

本集團按規定參加由政府機構設立的職工社會保障體系，包括醫療保險、住房公積金及其他社會保障制度，相應的支出於發生時計入當期損益。

(b) 離職後福利本集團將離職後福利計劃分類為設定提存計劃和設定受益計劃。設定提存計劃是本集團向獨立的基金繳存固定費用後，不再承擔進一步支付義務的離職後福利計劃；設定受益計劃是除設定提存計劃以外的離職後福利計劃。於報告期內，本集團的離職後福利主要包括為員工繳納的基本養老保險、失業保險、年金計劃及補充退休福利。

基本養老保險本集團職工參加了由當地勞動和社會保障部門組織實施的社會基本養老保險。本集團以當地規定的社會基本養老保險繳納基數和比例，按月向當地社會基本養老保險經辦機構繳納養老保險費。職工退休後，當地勞動及社會保障部門有責任向已退休員工支付社會基本養老金。該計劃為設定提存計劃，本集團在職工提供服務的會計期間，將根據上述社保規定計算應繳納的金額確認為負債，並計入當期損益或相關資產成本。

年金計劃

本集團按員工工資總額的一定比例向年金計劃繳款，該計劃為設定提存計劃，相應支出於發生時計入當期損益。

補充退休福利

本集團補充退休福利為設定受益計劃，本集團就補充退休福利所承擔的義務根據精算結果確認相關負債，精算利得或損失計入其他綜合收益，並且在後續會計期間不轉回至損益。過去服務成本會在對計劃作出修訂的期間計入損益。淨利息是通過將期初的折現率應用於設定受益計劃淨負債來計算淨利息，並計入當期損益。

(c) 內退福利

本集團為未達到國家規定的退休年齡、經本集團批准自願退出工作崗位休養的員工支付其自內部退養日起至達

到國家規定的退休年齡期間的各項福利費用。該等福利費用在內部退養計劃實施日按其預計未來現金流折現計算，並計入當期損益。本集團於資產負債表日對折現額進行覆核，相關變動計入當期損益。

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2主要會計政策（續）

(26)外幣折算

人民幣為本銀行及本集團境內機構經營所處的主要經濟環境中的貨幣，本銀行及本集團境內機構以人民幣為記賬本位幣。本銀行及本集團境外機構根據其經營所處的主要經濟環境中的貨幣確定其記賬本位幣。本集團編製本財務報表時所採用的貨幣為人民幣。

在編製個別實體的財務報表時，以實體的功能貨幣（以該主體經營所處的主要經濟環境運營的貨幣）以外的其他貨幣（外幣）進行的交易會按交易發生日的現行匯率進行折算。在每一報告期末，以外幣計價的貨幣性項目應按當日的現行匯率重新折算。以公允價值入賬的以外幣計價的非貨幣性項目應按公允價值確定日的現行匯率重新折算。以歷史成本計量的以外幣計價的非貨幣性項目不再重新折算。

於資產負債表日，外幣貨幣性項目採用該日即期匯率折算為記賬本位幣，因該日的即期匯率與初始確認時或者前一資產負債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額，除：(1)為了規避外匯風險進行套期的套期工具的匯兌差額按套期會計方法處理；(2)以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的外幣非貨幣性項目（如股票）產生的匯兌差額以及以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的貨幣性項目除攤餘成本之外的其他賬面餘額變動產生的匯兌差額確認

為其他綜合收益；及(3)構成境外經營淨投資的外幣貨幣性項目，因匯率變動而產生的匯兌差額外，其他均計入當期損益。

為呈列合併財務報表，本集團的境外經營（即境外機構）的資產和負債均採用報告期間末的現行匯率折算為本集團呈列貨幣。收入和支出項目採用交易發生日的即期匯率或與即期匯率近似的匯率折算。所產生的匯兌差額（如有）均計入其他綜合收益。

在處置本集團在境外經營的全部股東權益或因處置部分權益投資或其他原因喪失了對境外經營控制權時，將財務狀況表中股東權益項目下列示的與該境外經營以及構成境外經營淨投資的外幣貨幣性項目相關的外幣報表折算差額，全部轉入處置當期損益。

在處置部分權益投資或其他原因不喪失對境外經營控制權時，與該境外經營相關的外幣報表折算差額將歸屬於少數股東權益，不轉入當期損益。在處置境外經營為聯營公司和合營公司的部分股權時，與該境外經營相關的外幣報表折算差額，按處置該境外經營的比例轉入處置當期損益。

(27)或有負債

或有負債是指由過去的交易或事項引起的可能需要本集團履行的義務，其存在只能由本集團所不能完全控制的一項或多項未來事件是否發生來確定。或有負債也包括由於過去事項而產生的現時義務，但由於其並不是很可能導致經濟利益流出本集團或該義務的金額不能可靠地計量，因此對該等義務不作確認，僅在本財務報表附註中加以披露。如情況發生變化使得該事項很可能導致經濟利益流出且有關金額能可靠計量時，則將其確認為預計負債。

(28)保險合同

(a) 合同分組保險合同以及具有相機參與分紅特徵的投資合同歸為多個合同組進行計量。確定合同組首先需要識別合同組合，每個合同組合都包括具有相似風險且統一管理的合同。不同產品的合同預計將歸為不同的投資組合。然後，每個合同組合被分為年度合同組（即按簽發年份），本集團將每個年度合同組分為以下三個合同組：

－初始確認時存在虧損的合同組；

－初始確認時無顯著可能性在未來發生虧損的合同組；

－該組合中剩餘合同組成的合同組。

當一個合同被確認時，它將被添加到一組現有的合同組中，但如果該合同不符合包含在現有合同組中的條件，它將形成一個新的合同組，可以在其中添加未來確認的合同。

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(28)保險合同（續）

(b) 合同邊界一組合同的計量包括合同組內各項合同的邊界內的所有未來現金流量。

對於保險合同，如果現金流量產生於報告期內存在的實質性權利和義務，且本集團有權要求保單持有人支付保費或有實質性義務向保險持有人提供保險合同服務（包括保險保障和投資服務），則現金流量在合同邊界內。

對於具有相機參與分紅特徵的投資合同，如果現金流量是由本集團在當前或未來支付現金的實質性義務產生的，則現金流量在合同邊界內。

(c) 計量－保險合同及具有相機參與分紅特徵的投資合同

初始確認時，本集團將一組合同計量為 (a )履約現金流量的總和，包括對未來現金流量的估計，並根據貨幣時間價值和相關金融風險進行調整，以及非金融風險調整；以及 (b )合同服務邊際。一組合同的履約現金流量不考慮本集團自身的不履約風險。

後續計量時，一組合同在每個報告日的賬面價值是未到期責任負債和已發生賠款負債的總和。未到期責任負債包括 (a )與未來期間根據合同提供的服務相關的履約現金流量，以及 (b )當日合同服務邊際餘額。已發生賠款負債包括已發生賠案及尚未支付的費用的履約現金流量，包括已發生但尚未報告的賠案。

(d) 保險獲取現金流量

保險獲取現金流量包括產生於銷售、核保和承保合同組的活動，並且可直接歸屬於合同組所對應的合同組合的現金流量。保險獲取現金流量根據各組的總保費，採用系統合理的方法分攤至各合同組。

在確認相關合同之前產生的保險獲取現金流量被確認為單獨的資產並測試其可收回性，而其他保險獲取現金流量被包括在未來現金流量現值的估計中，作為相關合同計量的一部分。

(29)信貸承諾及財務擔保

財務擔保合同要求提供者為合同持有人提供償還保障，即在被擔保人到期不能履行合同條款時，代為償付合同持有人的損失。

財務擔保合同在擔保提供日按公允價值進行初始確認。在初始確認之後，負債金額按初始確認金額扣減擔保手續費攤銷後的攤餘價值與對本集團履行擔保責任所需準備金的最佳估計孰高列示。與該合同相關負債的增加計入當年合併損益及其他綜合收益表。

本集團提供的貸款承諾按照預期信用損失評估減值。本集團並未承諾以任何低於市場利率的價格發放貸款，也不以支付現金或發行其他金融工具作為貸款承諾的淨結算。

本集團將信貸承諾及財務擔保的損失準備列報在預計負債中。但如果一項工具同時包含貸款和未使用的承諾，且本集團不能把貸款部分與未使用的承諾部分產生的預期信用損失區分開，那麼兩者的損失準備一併列報在貸款的損失準備中，除非兩者的損失準備合計超過了貸款賬面餘額，則將損失準備列報在預計負債中。

(30)受託業務

本集團合併財務報表不包括當本集團擔任受託人身份（例如：代理人、受託人或管理人）從而產生的資產及收入連同有關向客戶交回該等資產的承諾。

本集團代表第三方貸款人授出委託貸款。本集團作為代理人按該等貸款提供資金的第三方貸款人之指示向借款人提供貸款。本集團負責安排並收回委託貸款，並就所提供的服務收取佣金。因為本集團不承擔委託貸款所產生的風險和利益及相關委託資金，所以委託貸款不會確認為本集團資產及負債。

(31)分部報告

本集團以內部組織結構、管理要求和內部報告制度為依據確定經營分部。本集團以經營分部為基礎考慮重要性原則及相似經濟特徵、地理區域等因素確定報告分部。本集團分部信息的編製採用與編製本集團財務報表相一致的會計政策。

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(32)主要會計估計及判斷

按照國際財務報告準則及香港聯合交易所證券上市規則和香港《公司條例》的披露規定編製財務報表需要採用若

干重要的會計估計，同時也需要管理層在貫徹本集團的會計政策的過程中作出判斷。

(a) 預期信用損失的計量對於以攤餘成本計量的金融資產和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益計量的債務工具投資以及信貸承

諾及財務擔保，其預期信用損失的計量中使用了複雜的模型和大量的假設。這些模型和假設涉及未來的宏觀經濟情況和借款人的信用行為（例如，客戶違約的可能性及相應損失）。附註3(1)具體說明瞭預期信用損失計量中使用的參數、假設和估計技術，也披露了預期信用損失對這些因素的變動的敏感性。

根據會計準則的要求對預期信用損失進行計量涉及許多重大判斷，例如：

*將具有類似信用風險特徵的業務劃入同一個組合，選擇恰當的模型，並確定計量相關的關鍵參數；

*信用風險顯著增加、違約和已發生信用減值的判斷標準；

*用於前瞻性計量的經濟指標、經濟情景及其權重的採用；

*針對模型未覆蓋的重大不確定因素的管理層疊加調整；及

*採用現金流貼現模型計算減值準備的客戶貸款以及以攤餘成本計量的金融投資的未來現金流預測。

關於上述判斷及估計的具體信息請參見附註3(1)。

(b) 金融工具公允價值

對於無法獲得活躍市場報價的金融工具，本集團使用了估值技術計算其公允價值。估值技術包括使用近期公平市場交易價格，可觀察到的類似金融工具價格，使用風險調整後的折現現金流量分析，以及普遍使用的市場定價模型。估值技術盡可能地使用可觀察數據，例如：利率收益率曲線，外匯匯率和期權波動率等，但是管理層仍需要對如信用風險（包括交易雙方）、市場波動及相關性等因素進行估計。當可觀察輸入值不可獲得時，管理層將根據可獲得的市場參與者在對相關資產或負債定價時所使用假設的最佳資訊確定。若假設發生變動，金融工具公允價值的評估將受到影響。

集團通過常規的覆核和審批程序對估值技術所採用的假設和估計進行評估，包括檢查模型的假設條件和定價因素，模型假設條件的變化，市場參數性質，市場是否活躍，未被模型涵蓋的公允價值調整因素，以及各期間估值技術運用的一致性。估值技術經過有效性測試並被定期檢驗，且在適當情況下進行更新以反映財務報告日的市場情況。

(c) 所得稅

本集團在多個國家和地區繳納所得稅，其中主要包括中國內地和中國香港。在正常的經營活動中，某些交易及活動最終的稅務處理存在不確定性。本集團結合當前的稅收法規及以前年度政府主管機關對本集團的政策，對稅收法規的實施及不確定性的事項進行了稅務估計。如果這些稅務事項的最終認定結果同最初估計的金額存在差異，則該差異將對其最終認定期間的當期所得稅及遞延所得稅產生影響。

(d) 合併結構化主體

當本集團作為結構化主體中的資產管理人或作為投資人時，本集團需要就是否控制該結構化主體並將其納入合併範圍做出重大判斷。本集團評估了交易結構下的合同權利和義務以及對結構化主體的權力，分析和測試了結構化主體的可變回報，包括但不限於作為資產管理者獲得的手續費收入及資產管理費、留存的剩餘收益，以及是否對結構化主體提供了流動性支持或其他支持。此外，本集團在結構化主體交易中所擔任主要責任人還是代理人的角色進行了判斷，包括分析和評估了對結構化主體決策權的範圍、提供資產管理服務而獲得的報酬水平、因持有結構化主體中的其他權益所承擔可變回報的風險以及其他參與方持有的實質性權利。

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2主要會計政策（續）

(32)主要會計估計及判斷（續）

(e) 金融資產的終止確認

本集團在判斷通過打包和資產證券化進行貸款轉讓的交易是否符合金融資產終止確認的過程中，需評估本集團是否滿足金融資產轉移的標準以及貸款所有權上幾乎所有的風險及報酬是否轉移。如果既沒有轉移也沒有保留已轉讓貸款所有權上幾乎所有的風險和報酬，本集團將進一步評估是否保留了對已轉讓貸款的控制。在評估和判斷時，本集團綜合考慮了多方面因素，例如交易安排是否附帶回購條款等。本集團設置情境假設，使用未來現金流貼現模型進行風險及報酬轉移測試。僅於貸款已轉移且所有權上幾乎所有的風險及利益轉讓給另一個主體的情況下，本集團才終止確認貸款。若本集團保留被轉讓貸款所有權上幾乎所有的風險及報酬，則應繼續確認該貸款並同時將已收所得款項確認為一項金融負債。若本集團既沒有轉移也沒有保留貸款所有權上幾乎所有的風險和報酬，且未放棄對該貸款的控制的，則按照繼續涉入所轉移貸款的程度確認有關金融資產，並相應確認有關負債。

(f) 非金融資產的減值

本集團定期對非金融資產進行減值測試。減值測試結果表明資產的可收回金額低於其帳面價值的，按其差額計提減值準備並計入減值損失。可收回金額為資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。

公允價值通常基於市場定價信息，管理層從專業的評估機構處獲取，處置費用包括與資產處置有關的法律費用、相關稅費等。在估計子公司經營租出固定資產預計未來現金流量現值時，管理層以租賃合同約定的租金金額及租賃期末資產的價值作為未來現金流量預計的基礎，並選擇適當的折現率確定未來現金流量的現值，同時對部分承租人進行不同情景下未來現金流的預測。

3金融風險管理

概述

本集團的經營活動使其承擔各種各樣的金融風險，這些活動涉及分析、評估、接收和管理的某種程度的風險，或組合的風險。本集團的目標是達到風險與效益之間適當的平衡，同時盡量減少對本集團財務表現的不利影響。本集團面臨的主要金融風險為信用風險、流動性風險、市場風險和操作風險等。

本集團的風險管理政策的目的是為了發現和分析這些風險，以制定適當的風險限額和控制，監測風險以及通過可靠並不斷更新的系統控制風險限額。本集團定期審閱風險管理政策和系統以反映市場及產品的變化和出現的最佳操作。

風險管理框架

本集團董事會制定本集團的風險管理戰略和總體風險偏好，並設定風險容忍度。本集團高級管理層根據董事會制定的風險管理戰略，制定相應的風險管理政策及程序。總行風險管理部作為集團風險管理的主要部門，承擔全面風險管理的牽頭職能。集團對各類重要風險指定牽頭管理部門。總行各業務部門內設的風險管理專職部門或崗位、各境內外分行的風險管理部門、各子公司的風險管理部門承擔各類風險的具體管理職能。此外，內部審計部門負責對於風險管理和控制環境進行獨立的審查。

(1)信用風險

信用風險是指因借款人或交易對手未能或不願意履行償債義務而引致損失的風險。信用風險來源於客戶貸款、金融投資、衍生產品和同業往來等，同時也存在於表外的貸款承諾、保函、承兌匯票和信用證等。信用風險是本集團面臨的主要風險，因此，集團審慎管控整體的信用風險，納入全面風險管理定期向本集團高級管理層和董事會進行匯報。

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3金融風險管理（續）

(1)信用風險（續）

(a) 信用風險管理

本集團公司機構業務部、普惠金融事業部╱鄉村振興金融部、零售信貸業務部、太平洋信用卡中心、國際業務

部╱離岸金融業務中心、授信管理部、授信審批部、風險管理部、資產保全部、金融機構部（票據業務中心）╱資產

管理業務中心、金融市場部（貴金屬業務中心）等共同構成信用風險管理的主要職能部門，對包括授信投向指導、授信調查和申報、授信審查審批、貸款發放、貸後管理和不良貸款管理等環節的公司、零售信貸業務實行規範化管理。

(i) 客戶貸款

對於公司貸款，本集團客戶經理負責接收授信申請人的申請文件，對申請人進行貸前調查，評估申請人和申請業務的信用風險，提出建議評級。本集團根據授信審批權限，實行分行和總行分級審批制度。本集團在綜合考慮申請人信用狀況、財務狀況、抵質押物和保證情況、信貸組合總體信用風險、宏觀調控政策以及法律法規限制等各

種因素基礎上，確定授信額度。本集團密切跟蹤經濟金融形勢發展及行業信用風險狀況，加強信貸投向指導，制訂分行業的授信投向指引；加強日常風險預警、監控與專項風險排查，及早識別重點風險客戶和潛在風險點；推動貸後管理優化，以客戶信用風險管理為核心做實貸後管理。由獨立的放款審核部門在放款時審查相關授信文件的合規性、完整性和有效性。本集團運用風險監測、風險排查、風險提示等一系列工具和方法，對公司貸款實施日常風險監控。對不良貸款，本集團主要通過(1)催收；(2)重組；(3)執行處置抵質押物或向擔保方追索；(4)訴訟或仲裁；(5)轉讓等方式，對不良貸款進行管理。

對於零售信貸資產，本集團通過現場檢查和實施重大報告制度，整體把握零貸業務風險情況；通過完善管理系統，加強日常風險監控和預警；通過制定業務管理制度、結合相關系統功能管控，規範零貸業務操作流程；通過加強風險輿情監控和預警提示，及時識別和揭示重大潛在風險；通過運用壓力測試及質量遷徙分析，及早掌握並預判個貸質量走勢，提前採取針對性的風險控制措施。此外，本集團繼續實施快速反應機制，妥善應對突發事件；對重點風險項目開展名單式管理，重點監控督導清收化解。

本集團以逾期賬齡和擔保方式為標準，分類管理零售信貸資產。對已發生逾期的零貸客戶，按照逾期時間長短採用不同方式進行催收。

信用卡業務的運行管理由本集團的信用卡中心負責。本集團信用卡中心採取監測與防控並舉的措施，通過加強數據的交叉驗證，增強審批環節的風險防控能力；通過精細客戶分層對高風險客戶提前干預，降低風險敞口；通過合理分配催收力量，有效提升催收業務產能；通過進一步完善數據分析系統，推進信用卡業務的精細化管理。

(ii) 資金業務

對資金業務（包括債權性投資），本集團通過謹慎選擇同業、平衡信用風險與投資收益率、綜合參考內外部信用評級信息、分級授信，並運用適時的額度管理系統審查調整授信額度等方式，對資金業務的信用風險進行管理。

對債券投資，本集團採用內部評級和外部可獲得的評級（如標準普爾）來管理債券投資和票據的信用風險。本集團對涉及的債券發行主體，根據授信審批許可權，實行總行和分行分級審批，並實行額度管理。

除債券以外的債權性投資包括銀行金融機構設立的資金信託計劃及資產管理計劃、理財產品等。本集團對合作的信託公司、證券公司和基金公司實行評級准入制度，對信託收益權回購方及定向資產管理計劃最終融資方設定授信額度，並定期進行後續風險管理。

對衍生產品，本集團嚴格控制未平倉衍生合約淨頭寸（即買賣合約的差額）的金額及期限。於任何時間，本集團承受的信用風險金額按有利於本集團之工具的現實公允價值為限（即公允價值為正數的工具）。就衍生工具而言此金額僅佔合約名義金額之一小部分。本集團與其他金融機構及客戶進行外匯及利率合約交易。管理層已按交易對手設定該等合約的限額，並定期監察及控制實際信用風險。

對於存放及拆放同業、買入返售業務以及與同業所進行的貴金屬業務，本集團主要考慮同業規模、財務狀況及內外部信用風險評級結果確定交易對手的信用情況，對手方信用風險按對手方由總行定期統一審查，實行額度管理。

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(1)信用風險（續）

(a) 信用風險管理（續）

(iii) 與信用相關的承諾

財務擔保與貸款的信用風險相同。而商業信用證通常以與之相關的已發運貨物作為擔保物，因此與直接貸款相比，其風險要低。與信用相關的承諾均納入申請人總體信用額度管理，對於超過額度的或交易不頻繁的，本集團要求申請人提供相應的保證金以降低信用風險敞口。

(iv) 信用風險質量

本集團根據《商業銀行金融資產風險分類辦法》（中國銀行保險監督管理委員會中國人民銀行令[2023]第1號）規

定的風險分類方法、程序對金融資產進行分類管理。分類辦法要求銀行按照風險程度將承擔信用風險的金融資產劃分為以下五類：正常、關注、次級、可疑和損失，其中次級、可疑和損失類資產合稱不良資產。

五級分類的核心定義如下：

正常：債務人能夠履行合同，沒有客觀證據表明本金、利息或收益不能按時足額償付。

關注：雖然存在一些可能對履行合同產生不利影響的因素，但債務人目前有能力償付本金、利息或收益。

次級：債務人無法足額償付本金、利息或收益，或金融資產已經發生信用減值。

可疑：債務人已經無法足額償付本金、利息或收益，金融資產已發生顯著信用減值。

損失：在採取所有可能的措施後，只能收回極少部分金融資產，或損失全部金融資產。

(b) 預期信用風險損失本集團對以攤餘成本計量和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融工具按自初始確認後信用風險是

否已顯著增加，將各筆業務劃分入三個風險階段，計提預期信用損失。

本集團計量金融工具預期信用損失的方式反映了：

－通過評價一系列可能的結果而確定的無偏概率加權金額；

－貨幣時間價值；

－在無須付出不必要的額外成本或努力的情況下可獲得的有關過去事項、當前狀況及未來經濟狀況預測的合理且有依據的信息。

階段劃分

本集團將需計量預期信用損失的金融工具劃分為三個階段，第1階段是「信用風險自初始確認後並未顯著增加」階段，僅需計算未來12個月預期信用損失 (ECL)。第2階段是「信用風險顯著增加」階段，第3階段是「已發生信用減值」階段；第2階段和第3階段需計算整個存續期的預期信用損失。

具有較低的信用風險

如果金融工具的違約風險較低，借款人在短期內履行其合同現金流量義務的能力很強，並且即便較長時期內經濟形勢和經營環境存在不利變化但未必一定降低借款人履行其合同現金流量義務的能力，該金融工具被視為具有較低的信用風險。

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(1)信用風險（續）

(b) 預期信用風險損失（續）信用風險顯著增加

本集團通過比較金融工具在資產負債表日發生違約的風險與在初始確認日發生違約的風險，以確定金融工具預計存續期內發生違約風險的相對變化，以評估金融工具的信用風險自初始確認後是否已顯著增加。

在確定信用風險自初始確認後是否顯著增加時，本集團考慮合理且有依據的信息，包括前瞻性信息。本集團考慮的信息包括：

－本金或利息逾期超過30天；

－信用評級等級大幅變動。其中，信用評級等級採用內外部評級結果，判斷標準如下：

( i ) 變動後內外部評級等級差於本集團授信准入標準；

( i i ) 非零售資產內部評級等級較初始確認時內部評級等級下遷3個級別及以上；

( i i i ) 重大不利事件對債務主體償還能力產生負面影響；

( iv ) 其他信用風險顯著增加的情況。例如出現其他風險信號顯示潛在風險有增加趨勢，可能給本集團造成損失的金融資產。

根據金融工具的性質，本集團以單項金融工具或金融工具組合為基礎評估信用風險是否顯著增加。以金融工具組合為基礎進行評估時，本集團可基於共同信用風險特徵對金融工具進行分類，例如逾期信息和信用風險評級。

已發生信用減值及違約的定義

在新金融工具準則下確認是否發生信用減值時，本集團所採用的界定標準，與內部針對相關金融工具的信用風險管理目標保持一致，同時考慮定量、定性指標。一般來講，當金融工具符合以下一項或多項條件時，本集團將該金融資產界定為已發生信用減值，並將該金融資產界定為已發生違約：

－本金或利息逾期超過90天；

－發行方或債務人發生嚴重財務困難，或已經資不抵債；

－債務人很可能破產；

－因發行方發生重大財務困難，導致金融資產無法在活躍市場繼續交易；

－其他表明金融資產發生減值的客觀證據。

各階段之間是可遷移的。如第1階段的金融工具，出現信用風險顯著增加情況，則需下調為第2階段。若第2階段的金融工具，情況好轉並不再滿足信用風險顯著增加的判斷標準，則可以調回第1階段。

對參數、假設及估計技術的說明

根據信用風險是否發生顯著增加以及金融工具是否已發生信用減值，本集團對不同的金融工具分別以12個月或整個存續期的預期信用損失確認損失準備。預期信用損失是三種情形下違約概率 (PD)、違約損失率 (LGD)及違約風險暴露 (EAD)三者的乘積加權平均值折現後的結果。相關定義如下：

違約概率 (PD)，指客戶及其項下資產在未來一段時間內發生違約的可能性。

違約風險暴露 (EAD)，是指發生違約時預期表內和表外項目風險暴露總額，反映可能發生損失的總額度。一般包括已使用的授信餘額、應收未收利息、未使用授信額度的預期提取數量以及可能發生的相關費用。

違約損失率 ( L G D )，是指某金融工具違約導致的損失金額佔該金融工具風險暴露的比例，一般受交易對手類型，債務種類和清償優先性，及抵押情況或其他信用風險緩釋等影響。

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(1)信用風險（續）

(b) 預期信用風險損失（續）

對參數、假設及估計技術的說明（續）

本集團違約定義已被一致地應用於本集團的預期信用損失計算過程中對違約概率 (PD)、違約風險暴露 (EAD)及

違約損失率 (LGD)的模型建立。

預期信用風險的估計：減值模型

減值模型採用了自上而下的開發方法，通過模型分組，建立了覆蓋金融機構、公司和零售風險暴露的多個減值模型，並構建了以國內生產總值 (GDP)同比增長率為驅動的包括國民經濟核算、價格指數、對外貿易、固定資產投資、貨幣與利率等多類指標的宏觀情景傳導模型。本集團重視宏觀經濟預測分析，充分評估前瞻性信息的影響，至少每半年對前瞻性信息進行一次更新，並預測基準、樂觀及悲觀三種情景下的指標值，預測結果經本銀行宏觀經濟專家評估確認後用於資產減值模型，遇國內外重大事件發生或相關政策重大調整時將及時更新相關前瞻性信息。

於2024年12月31日，本集團預測2025年國內生產總值 (GDP)同比增長率基準情景下為5%左右。本集團在評估減值模型中所使用的預測信息時充分考慮了對2025年宏觀經濟的預測信息。

本集團結合宏觀數據分析及專家判斷結果確定基準、樂觀及悲觀三種情景的權重，並保持相對穩定。

對於因數據不支持而無法建立減值模型的情況，本集團盡力選擇合適方法進行前瞻性估計。一是根據權威機構（如 IMF、世界銀行）的宏觀預測數據，定期對境外行減值計算進行前瞻性調整。二是對減值模型未覆蓋的資產組合，參考已建立減值模型的相似資產組合，設置預期損失比例。當管理層認為模型預測不能全面反映近期信貸或經濟事件的發展程度時，可使用管理層疊加調整對減值準備進行補充。

將具有類似信用風險特徵的業務劃入同一個組合

在統計減值準備和宏觀經濟指標關聯性時，本集團將具有類似信用風險特徵的資產劃入同一組合，在進行分組時，本集團考慮了產品類型、客戶類型、客戶所屬行業及客戶規模等信息，確保其統計上的可靠性。當無法從內部獲取足夠信息時，本集團參照內部╱外部的補充數據用於建立模型。本集團非零售資產主要根據行業進行分組，零售貸款主要根據產品類型等進行分組。本集團按年對風險分組的合理性進行重檢修正。

敏感性分析

本集團對前瞻性計量所使用的宏觀經濟指標進行了敏感性分析。於2024年12月31日，當樂觀、悲觀情景權重變動10%且經濟指標預測值相應變動時，減值準備的變動不超過5%。

(c) 最大信用風險敞口

(i) 納入減值評估範圍的金融工具本集團採用信用評級方法監控持有的債務工具組合信用風險狀況。根據資產的品質狀況對資產風險特徵進行信用風險等級劃分，本集團將納入預期信用損失計量的金融資產的信用風險等級區分為「低」（風險狀況良好）、「中」（風險程度增加）、「高」（風險程度嚴重），該信用風險等級為本集團內部信用風險管理目的所使用。「低」指資產品質良好，沒有足夠理由懷疑資產預期會發生未按合同約定償付債務、或其他違反債務合同且對正常償還債務產生重大影響的行為；「中」指存在可能對正常償還債務較明顯不利影響的因素，但尚未出現對正常償還債務產生重大影響的行為，「高」指出現未按合同約定償付債務，或其他違反債務合同且對正常償還債務產生重大影響的行為。

下表對本集團納入預期信用損失評估範圍的主要金融工具的信用風險敞口進行了分析。在不考慮任何可利用的抵質押物或其他信用增級措施時，最大信用風險敞口信息反映了各報告期末信用風險敞口的最壞情況。本集團信用風險敞口主要來源於信貸業務以及資金業務。對於表內資產，最大信用風險敞口是指金融資產扣除損失準備後的帳面價值。此外，表外項目如貸款承諾、信用卡承諾、銀行承兌匯票、開出保函及擔保及信用證等也包含信用風險，其最大信用風險敞口為計提預計負債後的餘額，其信用風險敞口主要分佈於階段一，信用風險等級為「低」。

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截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

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(1)信用風險（續）

(c) 最大信用風險敞口（續）

(i) 納入減值評估範圍的金融工具（續）

2024年12月31日

境外行及最大信用低風險中風險高風險境內行合計子公司集團合計減值準備風險敞口表內項目

存放中央銀行款項（第1階段）677272––67727226495703767–703767

客戶貸款－公司貸款（未含應計利息）

以攤餘成本計量4881345820456309750264874608395487326(156564)5330762

第1階段4802721––48027213781215180842(72613)5108229

第2階段7862482045–16066963994224663(34892)189771

第3階段––63097630971872481821(49059)32762

以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益3122901007133133102063315373–315373

第1階段306504––3065042063308567–308567

第2階段57861007–6793–6793–6793

第3階段––1313–13–13

客戶貸款－個人貸款（未含應計利息）

以攤餘成本計量261194941192295432682684697222752406(66186)2686220

第1階段2590209––2590209659392656148(24422)2631726

第2階段2174041192–62932350066432(20581)45851

第3階段––295432954328329826(21183)8643

存放和拆放同業及其他金融機構款項685814––685814292211978025(3983)974042

第1階段685814––685814286104971918(3973)967945

第2階段––––61076107(10)6097

以攤餘成本計量的金融投資2488290236312292491882934462585328(3535)2581793

第1階段2488290––2488290892222577512(1504)2576008

第2階段–2363–236338916254(949)5305

第3階段––122912293331562(1082)480以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的

債權投資555507399–5559065087151064621–1064621

第1階段555507––5555075046441060151–1060151

第2階段–399–39940204419–4419

第3階段––––5151–51

表內合計122124671270069388212433355145349113886846(230268)13656578

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截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

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(1)信用風險（續）

(c) 最大信用風險敞口（續）

(i) 納入減值評估範圍的金融工具（續）

2023年12月31日

境外行及最大信用低風險中風險高風險境內行合計子公司集團合計減值準備風險敞口表內項目

存放中央銀行款項（第1階段）862742––86274222803885545–885545

客戶貸款－公司貸款（未含應計利息）

以攤餘成本計量4458676811346724546070554784325085487(152862)4932625

第1階段4378790––43787904375234816313(60962)4755351

第2階段7988681134–16102022627183647(38395)145252

第3階段––67245672451828285527(53505)32022

以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益39833512519398479–398479–398479

第1階段391313––391313–391313–391313

第2階段7022125–7147–7147–7147

第3階段––1919–19–19

客戶貸款－個人貸款（未含應計利息）

以攤餘成本計量235591330662198082406383667172473100(50913)2422187

第1階段2336427––2336427660172402444(19710)2382734

第2階段1948630662–5014838550533(16945)33588

第3階段––198081980831520123(14258)5865

存放和拆放同業及其他金融機構款項441228––441228420963862191(2549)859642

第1階段441228––441228412770853998(2543)851455

第2階段––––81938193(6)8187

以攤餘成本計量的金融投資2477019278411362480939966102577549(3638)2573911

第1階段2477019––2477019958032572822(1662)2571160

第2階段–2784–27843823166(997)2169

第3階段––113611364251561(979)582以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的

債權投資417918103–418021455245873266–873266

第1階段417918––417918452134870052–870052

第2階段–103–10329833086–3086

第3階段––––128128–128

表內合計114118311148088820811614847154077013155617(209962)12945655

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(1)信用風險（續）

(c) 最大信用風險敞口（續）

(ii) 未納入減值評估範圍的金融工具

下表對未納入減值評估範圍，即以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產的信用風險敞口進行了分析：

最大信用風險敞口

2024年2023年

12月31日12月31日

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產衍生金融工具10037567387客戶貸款1719債券投資239635227242

基金、信託及資產管理計劃214679180911權益性投資及其他7004473770貴金屬合同43494524其他債權性投資127445155835合計756544709688

(iii) 擔保品及其他信用增級

本集團管理、限制以及控制所發現的信用風險集中度，特別是集中於單一借款人、集團、行業和區域。

本集團對同一借款人、集團進行限額，以優化信用風險結構。本集團實時監控上述風險，每年甚至在必要之時更頻繁地進行審閱。

本集團對單一借款人包括銀行同業和經紀公司的表內表外業務和諸如與遠期外匯合約等貿易項下的每日交付風險的限額進一步限制。本集團每日監控信用風險和信貸限額。

本集團通過定期分析借款人和潛在借款人償還本金和利息的能力管理信用風險暴露，並據此適時地更新借款額度。

其他控制和緩釋措施如下所示。

抵質押物

本集團採用了一系列的政策和措施來控制信用風險，最普遍的做法是接受抵質押物。本集團頒佈指引，明確了不同抵質押物可接受程度。貸款的主要抵質押物種類有：

*住宅；

*商業資產，如商業房產、存貨和應收款項；

*金融工具，如債券和股票。

放款時抵質押物的價值按不同種類受到貸款抵質押率的限制，公司貸款和個人貸款的主要抵質押物種類如下：

抵質押物最高抵質押率

存於本集團的存款90%

國債90%

金融機構債券90%

公開交易的股票60%

收費權或經營權65%

房產70%

土地使用權70%

車輛50%

151交通銀行股份有限公司財務報表及其他

二零二四年度報告H股

合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

3金融風險管理（續）

(1)信用風險（續）

(c) 最大信用風險敞口（續）

(iii) 擔保品及其他信用增級（續）

抵質押物（續）

對公司客戶及個人客戶的長期貸款一般要求提供擔保，一旦個人客戶貸款業務出現減值跡象，本集團將通過短信提醒、電話、信函、司法訴訟等方式強化催收，以使信用損失降到最低。

對於由第三方擔保的貸款，本集團會評估擔保人的財務狀況、歷史信用及其代償能力。

除貸款以外，其他金融資產的抵質押擔保由該工具的性質決定。除資產抵押類債券外，債券、國債和中央銀行票據一般沒有擔保。

本集團密切監控已發生信用減值的金融資產對應的擔保品，因為相較於其他擔保品，本集團為降低潛在信用損失而沒收這些擔保品的可能性更大。已發生信用減值的金融資產，以及為降低其潛在損失而持有的擔保品價值列示如下：

2024年12月31日

擔保品總敞口減值準備賬面價值覆蓋部分的敞口已發生信用減值的資產客戶貸款

以攤餘成本計量的客戶貸款111647(70242)4140560534

以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的客戶貸款13–1312金融投資

以攤餘成本計量的金融投資1562(1082)480635

以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債權投資51–51–

2023年12月31日

擔保品總敞口減值準備賬面價值覆蓋部分的敞口已發生信用減值的資產客戶貸款

以攤餘成本計量的客戶貸款105650(67763)3788750316

以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的客戶貸款19–1916金融投資

以攤餘成本計量的金融投資1561(979)582832

以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債權投資128–128–淨額結算整體安排

本集團可與交易對手方訂立淨額主協議，籍此進一步減少信用風險。有利合約的相關信用風險會因為淨額結算整體安排而降低，即當違約發生時，所有與交易對手進行的交易將被終止並按淨額結算。

(d) 衍生產品

本集團按照國家金融監督管理總局發佈的《商業銀行資本管理辦法》相關規定，採用標準法計量衍生產品信用風險加權資產，包括非中央交易對手違約風險加權資產、中央交易對手信用風險加權資產與信用估值調整風險加權資產。

有關交易對手信用風險加權資產資本的更多信息，請參見本銀行在官方網站發佈的《2024年度資本管理第三支柱信息披露報告》。

152交通銀行股份有限公司

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合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

3金融風險管理（續）

(1)信用風險（續）

(e) 抵債資產

2024年2023年

12月31日12月31日

房屋及建築物9381366土地使用權88其他1010抵債資產原值合計9561384

減：減值準備(433)(439)抵債資產淨值523945抵債資產一旦能夠出售且以出售所得能夠減少債務餘額即被處置。本集團一般不將收回的抵債資產用作經營活動。在資產負債表日，抵債資產列於其他資產項下。

(f) 金融資產信用風險集中度

本集團主要採取行業分類管理客戶貸款信用風險集中度，也通過區域性管理金融資產信用風險集中度。

按地區分佈的風險集中度

2024年12月31日

中國內地香港其他合計金融資產存放中央銀行款項679897164922221703767存放和拆放同業及其他金融機構款項732641116320125081974042衍生金融資產665011812415750100375客戶貸款80299821965741245758351131以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資57435762645487586108以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債權投資6408342422311815561064621以攤餘成本計量的金融投資252050246175151162581793其他金融資產84166696779291925合計1332888063430449057814453762表外資產

開出保函、承兌及信用證13114597661143811333501貸款承諾及其他信貸承諾101022317491104141038128合計232168225152247952371629

153交通銀行股份有限公司財務報表及其他

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合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

3金融風險管理（續）

(1)信用風險（續）

(f) 金融資產信用風險集中度（續）

按地區分佈的風險集中度（續）

2023年12月31日

中國內地香港其他合計金融資產存放中央銀行款項865236157818731885545存放和拆放同業及其他金融機構款項64927983984126379859642衍生金融資產3102929982637667387客戶貸款74216352173911330347772060以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資55297796645871568512以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債權投資467473223644182149873266以攤餘成本計量的金融投資251300043769171422573911其他金融資產275365948551038994合計1252816561596049519213639317表外資產

開出保函、承兌及信用證11860226118131111205251貸款承諾及其他信貸承諾10040821889543631027340合計219010425013174742232591客戶貸款按地區分佈的風險集中度分析

2024年12月31日2023年12月31日

%%

長江三角洲243208428.43222642227.98

環渤海地區140629216.44128807816.19

中部地區137060016.03129088016.22

珠江三角洲111586413.04105120413.21

西部地區102420011.9794751011.91

總行6015567.035283306.64

東北地區2748603.212652153.33

境外3296663.853594464.52

扣除減值準備前客戶貸款總額8555122100.007957085100.00

註：關於地區經營分部的定義見附註46。

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截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

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(1)信用風險（續）

(f) 金融資產信用風險集中度（續）客戶貸款按行業分析

2024年12月31日2023年12月31日

%%公司貸款

製造業105330912.3195458612.00

交通運輸、倉儲和郵政業98509111.5090562411.38

租賃和商務服務業94841011.0986660110.89

房地產業5276756.174890806.15

水利、環境和公共設施管理業4672125.464661375.86

電力、熱力、燃氣及水生產和供應業4564395.343917424.92

批發和零售業2890063.382921683.67

建築業2105822.461887162.37

科教文衛1514901.771412541.78

金融業1448781.691591832.00

採礦業1230591.441164671.46

信息傳輸、軟體和信息技術服務業895101.05811761.02

住宿和餐飲業338270.40381590.48

其他860901.01886401.11

貼現2361382.763044523.83

公司貸款總額580271667.83548398568.92個人貸款

住房貸款146660417.14146263418.39

信用卡5384046.294897256.15

個人經營貸款4136264.833435854.32

個人消費貸款3302603.861734232.18

其他35120.0537330.04

個人貸款總額275240632.17247310031.08

扣除減值準備前客戶貸款總額8555122100.007957085100.00

註： 行業名稱出自：2017年國家標準化管理委員會，國家質檢總局頒佈的《國民經濟行業分類》(GB/T 4754-2017)客戶貸款的行業分佈風險集中度分析乃根據借款人行業類型界定。

(g) 評估合同現金流量修改後金融資產的信用風險

為了實現最大程度的收款，本集團有時會因商業談判或借款人財務困難對貸款的合同條款進行修改。這類合同修改包括貸款展期、免付款期，以及提供還款寬限期。基於管理層判斷客戶很可能繼續還款的貸款，本集團制定了貸款的具體重組政策和操作規程，且對該政策持續進行覆核。對貸款進行重組的情況在中長期貸款的管理中最為常見。

當合同修改並未造成實質性變化且不會導致終止確認原有資產時，本集團在資產負債表日評估修改後資產的違約風險時，仍與原合同條款下初始確認時的違約風險進行對比。本集團對修改後資產的後續情況實施監控。若本集團經評估後判斷，經過合同修改信用風險已得到顯著改善，則相關資產從第三階段或第二階段轉移至第一階段，同時損失準備的計算基礎由整個存續期預期信用損失轉為12個月預期信用損失。

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截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

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(2)市場風險概述

市場風險是指因利率、匯率、商品價格和股票價格的不利變動而使本集團表內和表外業務發生損失的風險。市場風險可分為利率風險、匯率風險、股票價格風險和商品價格風險。本集團面臨的主要市場風險為利率風險和匯率風險。

本集團建立了完整的市場風險管理體系，形成了前臺、中臺相分離的市場風險管理組織架構，明確了董事會、監事會、高級管理層、專門委員會及銀行相關部門的職責、分工和報告路線，可確保市場風險管理的合規性和有效性。

根據國家金融監督管理總局發佈的《商業銀行資本管理辦法》要求，本集團將持有的金融工具、外匯和商品頭寸及經國家金融監督管理總局認定的其他工具劃分為交易賬簿和銀行賬簿。交易賬簿包括因交易目的持有或為對沖交易賬簿其他項目的風險而持有的金融工具、外匯和商品頭寸及經國家金融監督管理總局認定的其他工具。銀行賬簿包括所有未被劃入交易賬簿的工具。本集團根據銀行賬簿和交易賬簿的性質和特點，採取相應的市場風險識別、計量、監測和控制方法。

對匯率風險和交易賬簿利率風險，本集團基於頭寸敞口、風險敏感性指標、風險價值 (VaR)等進行計量、監測和限額管理，建立了制約有效的限額管控機制。同時，對銀行賬簿利率風險，本集團利用淨利息收入模擬、缺口分析作為監控總體業務利率風險的主要工具，並通過重定價管理和資產負債結構調整等手段進行管控，以實現風險可控下的收益最大化。

本集團持續完善市場風險管理政策制度，根據業務實際情況確定主要市場風險因數，開展歷史壓力情景和假設壓力情景的壓力測試。本集團實現交易數據和市場數據的每日系統自動採集，實施風險資本與風險價值限額管理，並制定了限額分配方案。

本集團亦採用敏感性分析對交易賬簿及銀行賬簿市場風險進行評估與計量。敏感性分析是假定只有單一變量發生變化時對相關市場風險的影響。由於任何風險變量很少孤立的發生變化，而變量之間存在的相關性對某一風險變量的變化的最終影響金額將產生重大作用，因此敏感性分析的結果只能提供有限的市場風險的信息。

衡量和控制市場風險的主要方法如下：

(a) VaR

VaR指在給定置信水準和持有期內，某一投資組合由於利率、匯率等市場價格因素變動引起的預期可能發生的最大損失。本集團採用歷史模擬法，每日計算風險價值（置信區間99%，持有期為1天）。

本集團按照風險類別分類的匯率風險和交易賬簿利率風險的風險價值分析概括如下：

截至2024年12月31日止年度項目年末值平均值最大值最小值風險價值252267418155

其中：利率風險224190359141匯率風險9918642065截至2023年12月31日止年度項目年末值平均值最大值最小值風險價值199390681196

其中：利率風險184338572171匯率風險10613127536

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(2)市場風險（續）

(b) 敏感性分析利率敏感性分析

下表列示了相關各收益率曲線同時平行上升或下降100個基點的情況下，基於財務狀況表日的金融資產與金融負債的結構，對本集團未來一年淨利潤的影響：

淨利潤變動

2024年2023年

12月31日12月31日

利率結構向上平移100基點1308811574

利率結構向下平移100基點(13088)(11574)

下表列示了相關各收益率曲線同時平行上升或下降100個基點的情況下，基於財務狀況表日的金融資產與金融負債的結構，對本集團未來一年其他綜合收益的影響：

其他綜合收益變動

2024年2023年

12月31日12月31日

利率結構向上平移100基點(21735)(17882)利率結構向下平移100基點2203420084上述對其他綜合收益的影響源自固定利率以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債券和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的客戶貸款公允價值變動的影響。

上表列示的利率敏感性分析是基於簡化假設並僅用於舉例。數據表示基於當前利率風險結構收益率曲線預計變動對預計淨利潤和其他綜合收益的影響。這種影響未考慮集團為了規避這一利率風險而可能採取的必要措施。

上述預測假設各期限資產和負債（除活期存款）的利率都移動相同數量，因此，不反映僅某些利率變動而剩餘利率不變所可能帶來的影響。這種預測還基於其他簡化的假設，包括所有頭寸將持有到期。本集團預期在頭寸沒有持有至到期的情況下敏感性分析的金額變化不重大。

本集團認為該假設並不代表本集團的資金使用及利率風險管理的政策，因此上述影響可能與實際情況存在差異。

匯率敏感性分析

下表列示了人民幣對美元和港幣的即期與遠期匯率同時升值5%或貶值5%的情況下，對本集團報告期末持有的貨幣性資產和負債的淨利潤的影響：

淨利潤變動

2024年2023年

12月31日12月31日

人民幣升值5%(699)837

人民幣貶值5%699(837)

下表列示了人民幣對美元和港幣的即期與遠期匯率同時升值5%或貶值5%的情況下，對本集團報告期末持有的貨幣性資產和負債的其他綜合收益的影響：

其他綜合收益變動

2024年2023年

12月31日12月31日

人民幣升值5%(3055)(3481)

人民幣貶值5%30553481

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截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

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(2)市場風險（續）

(b) 敏感性分析（續）

匯率敏感性分析（續）對淨利潤的影響來自於外幣貨幣性資產（不包括以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的貨幣性資產中攤餘成本之外的其他賬面餘額部分）與負債淨頭寸、以公允價值計量的外幣非貨幣性金融資產（不包括以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的外幣非貨幣性項目）與負債的淨頭寸及涉及人民幣的貨幣衍生工具的公允價值受人民幣匯率變動的影響。

對其他綜合收益的影響來自於境外經營機構外幣報表的折算差異、外幣貨幣性資產中實質上構成境外投資部分

及以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的外幣非貨幣性項目（如股票）和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的貨幣性項目中除攤餘成本之外的其他賬面餘額受人民幣匯率變動的影響。

上述對淨利潤的影響是基於本集團年末匯率敏感性頭寸及涉及人民幣的貨幣衍生工具在全年保持不變的假設。

在實際操作中，本集團會根據對匯率走勢的判斷，主動調整外幣頭寸及運用適當的衍生工具來減輕外匯風險的影響，因此上述影響可能與實際情況存在差異。

(c) 銀行賬簿利率風險

銀行賬簿利率風險是指利率水平、期限結構等不利變動導致銀行賬簿經濟價值和整體收益遭受損失的風險，本集團的銀行賬簿利率風險主要源自於利率敏感性資產負債重定價期限不匹配以及資產負債所依據的基準利率變動不一致。

本集團將銀行賬簿利率風險納入全面風險管理框架，建立了與本集團風險狀況和業務複雜程度相適應的銀行賬簿利率風險管理體系，利用風險計量系統，對利率敏感性資產負債的重定價缺口實施定期監控，並根據風險情況，採取適用措施進行風險控制及緩釋。

報告期內，本集團密切關注政策動向和市場利率走勢，結合壓力測試對銀行賬簿利率風險水平進行持續評估與監測，通過優化資產負債配置策略、主動調整業務重定價期限結構和投資組合久期、適當運用利率衍生工具等方式對銀行賬簿利率風險進行管理，各項風險指標均控制在限額範圍以內，銀行賬簿利率風險整體可控。

於各財務狀況表日，本集團資產和負債的重新定價日或到期日（較早者）的情況如下：

2024年12月31日

一個月內一至三個月三至十二個月一至五年五年以上不計息合計資產

現金及存放中央銀行款項702835––––14519717354存放和拆放同業及其他金融機構款項50482015942926281141365925525974042

衍生金融資產–––––100375100375客戶貸款2016634142723538011536750601340772969728351131以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資1646828636985787607838941397451656152以攤餘成本計量的金融投資191052703424104911166991151798261082581793以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資8588669440101935456550340372279611082144

其他資產–––––437726437726資產合計33457481711774450552623657521665280130663714900717負債

同業及其他金融機構存放和拆入款項(1488768)(452668)(438474)(33621)(9193)(8727)(2431451)

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債(4477)(2999)(18699)(15335)–(8744)(50254)

衍生金融負債–––––(85473)(85473)

客戶存款(3609395)(803846)(1505128)(2684106)(27218)(170642)(8800335)

其他負債(109881)(282528)(1098511)(359238)(358783)(168666)(2377607)

負債合計(5212521)(1542041)(3060812)(3092300)(395194)(442252)(13745120)

利率敏感度缺口(1866773)1697331444714(726548)12700868643851155597

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(2)市場風險（續）

(c) 銀行賬簿利率風險（續）

2023年12月31日

一個月內一至三個月三至十二個月一至五年五年以上不計息合計資產

現金及存放中央銀行款項884284––––13738898022存放和拆放同業及其他金融機構款項43499514873123285836844176197859642

衍生金融資產–––––6738767387客戶貸款1924013117807337414044538131777292970287772060以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資1655818941900936359862685390407642282以攤餘成本計量的金融投資119206559117953711017871186480285962573911以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資348058861010464440477023105724063887949

其他資產1161––––358058359219資產合計33077361499946434853620608121657968118547414060472負債

同業及其他金融機構存放和拆入款項(1453238)(276568)(634551)(40657)(6535)(12988)(2424537)

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債(2941)(126)(13658)(27341)–(12491)(56557)

衍生金融負債–––––(50975)(50975)

客戶存款(3951448)(686639)(1363898)(2398185)(3)(151042)(8551215)

其他負債(132766)(317076)(657052)(313319)(307974)(149551)(1877738)

負債合計(5540393)(1280409)(2669159)(2779502)(314512)(377047)(12961022)

利率敏感度缺口(2232657)2195371679377(718690)13434568084271099450

(d) 匯率風險

本集團主要以人民幣進行業務，記賬本位幣為人民幣。部分業務則以美元、港幣或其他幣種進行。境內人民幣兌換美元、港幣或其他幣種的匯率按照中國外匯交易中心的交易規則執行。匯率風險主要源於外幣資產和負債、表外應收和應付的貨幣錯配。本集團制定匯率風險管理辦法，明確了匯率風險管理部門職能劃分、工作範圍、風險識別、計量、監測和控制方法。本集團根據自身風險承受能力和經營水準設立相關限額，通過主動調整外幣資產結構以強化資產負債幣種結構的匹配，適當運用匯率金融衍生工具進行轉移和對沖等方式控制匯率風險。

於2024年12月31日本集團用於計量匯率風險的外幣折算匯率為1美元兌換人民幣7.1884元（2023年12月31日：人民幣7.0827元）和1港幣兌換人民幣0.92604元（2023年12月31日：人民幣0.90622元）。

159交通銀行股份有限公司財務報表及其他

二零二四年度報告H股

合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

3金融風險管理（續）

(2)市場風險（續）

(d) 匯率風險（續）

本集團財務狀況表日按原幣分類的資產及負債賬面價值並折合人民幣列示如下：

2024年12月31日

美元港元其他幣種人民幣折人民幣折人民幣折人民幣合計資產現金及存放中央銀行款項67825819103270717286717354存放和拆放同業及其他金融機構款項6375242541274813334258974042衍生金融資產764571880730782033100375客戶貸款7920739186261160815833168351131以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資59144650413125313040656152以攤餘成本計量的金融投資24855066539814993158962581793以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資6340933592428265805441082144其他資產215643204797653110755437726資產合計13239666115814824577525712814900717負債

同業及其他金融機構存放和拆入款項(2038786)(319207)(8655)(64803)(2431451)

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債(35357)(9097)(1428)(4372)(50254)

衍生金融負債(72517)(5050)(5509)(2397)(85473)

客戶存款(8118650)(394390)(237299)(49996)(8800335)

其他負債(2130639)(201320)(20129)(25519)(2377607)

負債合計(12395949)(929064)(273020)(147087)(13745120)

淨敞口843717229084(27245)1100411155597信貸承諾及財務擔保213641318986415482298702371629

160交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股

合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

3金融風險管理（續）

(2)市場風險（續）

(d) 匯率風險（續）

2023年12月31日

美元港元其他幣種人民幣折人民幣折人民幣折人民幣合計資產現金及存放中央銀行款項86315716398258315884898022存放和拆放同業及其他金融機構款項5230972645543367838313859642衍生金融資產39341212044059278367387客戶貸款7276689208367189991970137772060以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資56755657516321014000642282以攤餘成本計量的金融投資24680667678914221148352573911以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資4552133385481703377155887949其他資產158175184010640210632359219資產合計12351294116738627117727061514060472負債

同業及其他金融機構存放和拆入款項(2071836)(284634)(7232)(60835)(2424537)

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債(45060)(7693)(1107)(2697)(56557)

衍生金融負債(36367)(6239)(5342)(3027)(50975)

客戶存款(7870593)(373200)(253858)(53564)(8551215)

其他負債(1645750)(183905)(23108)(24975)(1877738)

負債合計(11669606)(855671)(290647)(145098)(12961022)

淨敞口681688311715(19470)1255171099450信貸承諾及財務擔保205514213506913899284812232591

(e) 其他價格風險本集團的其他價格風險主要源自於持有的權益性投資及其他與商品價格掛鈎衍生工具等金融資產。權益性投資來自於本集團有證券投資資格的控股子公司的自營交易。對於該等自營交易敞口，本集團實施嚴格風險限額管理，餘額佔本集團金融資產比重極小。本集團認為本集團面臨的其他價格風險並不重大。

(3)流動性風險概述

流動性風險是指無法以合理成本及時獲得充足資金用於償付到期債務、履行其他支付義務和滿足正常業務開展

的其他資金需求的風險。本集團流動性風險主要來自存款人提前或集中提款、借款人延期償還貸款、資產負債的金額與到期日錯配等。

(a) 流動性風險管理

本集團對流動性風險實施集中管理，在預測流動性需求的基礎上，制定相應的流動性管理方案，積極管理全行流動性。具體措施主要包括：

*密切關注宏觀經濟形勢、央行貨幣政策、資金市場動態等變化情況；

*提高核心存款在負債中的比重，保持負債穩定性；

161交通銀行股份有限公司財務報表及其他

二零二四年度報告H股

合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

3金融風險管理（續）

(3)流動性風險（續）

(a) 流動性風險管理（續）

*應用一系列指標及限額，監控和管理全行流動性頭寸；

*總行集中管理資金，統籌調配全行流動性頭寸；

*保持適當比例的央行備付金、隔夜同業往來、流動性高的債權性投資，積極參與公開市場、貨幣市場和債券市場運作，保持良好的市場融資能力；

*合理安排資產到期日結構，通過多層次的流動性組合降低流動性風險。

(b) 非衍生金融工具現金流下表為本集團資產負債表日非衍生金融資產與金融負債按合同規定到期日的結構分析。列入各時間段內的金融資產和金融負債金額為未經折現的合同現金流量。本集團對這些金融工具預期的現金流量與下表中的分析可能有顯著的差異，例如：活期客戶存款在下表中被劃分為實時償還，但是活期客戶存款預期將保持一個穩定或有所增長的餘額。

2024年12月31日

一至三至逾期無期限即期償還一個月內三個月十二個月一至五年五年以上合計資產

現金及存放中央銀行款項–63897878121–255–––717354

存放和拆放同業及其他金融機構款項––9400436814413144928217994959298621000597

客戶貸款77627––51086652367521215052944295414790610325874以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資6476246255515245615356812024610086242789673851

以攤餘成本計量的金融投資866––1663635066309615135360313086533024439

以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資5117523–19455448551402856236434223911268203

其他金融資產2345120888372–––––91925

為管理流動性風險而持有的金融資產（合同到期日）8095373395551601293966278886829738305117362595160117102243負債

同業及其他金融機構存放和拆入款項––(847347)(636957)(424102)(447131)(78653)(18344)(2452534)

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債–(606)(9094)(721)(4932)(19983)(16320)–(51656)

客戶存款––(3126366)(623974)(824608)(1560527)(2806092)(27237)(8968804)

發行存款證–––(102977)(261956)(993702)(32441)(72)(1391148)

發行債券–––(429)(24575)(128777)(344373)(292081)(790235)

其他金融負債––(80332)(2004)(476)(2282)(7546)(3541)(96181)

負債總額（合同到期日）–(606)(4063139)(1367062)(1540649)(3152402)(3285425)(341275)(13750558)

淨頭寸80953733349(3547127)(427400)(751781)(178572)183193756103263351685

162交通銀行股份有限公司

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合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

3金融風險管理（續）

(3)流動性風險（續）

(b) 非衍生金融工具現金流（續）

2023年12月31日

逾期無期限即期償還一個月內一至三個月三至十二個月一至五年五年以上合計資產

現金及存放中央銀行款項–695143202550–329–––898022

存放和拆放同業及其他金融機構款項––702283372451328642441577839620173883063

客戶貸款76918––5361795267572005894262795236818009455500以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資8970471242065156955169611707110292868783668798

以攤餘成本計量的金融投資1003––1463074810250806135154013504303043219

以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資7314683–19138471991431385199082852281029367

其他金融資產2003–36991–––––38994

為管理流動性風險而持有的金融資產（合同到期日）8008678029755183492288783365527610664680724540641416016963負債

同業及其他金融機構存放和拆入款項––(906104)(544729)(265996)(649323)(66668)(17997)(2450817)

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債–(577)(11005)(1693)(1562)(14672)(29191)–(58700)

客戶存款––(3192693)(886873)(701788)(1406736)(2522115)(3)(8710208)

發行存款證–––(116088)(293059)(615261)(15678)(455)(1040541)

發行債券–––(4264)(20884)(76961)(321073)(263540)(686722)

其他金融負債––(79863)(2308)(533)(2362)(5449)(6014)(96529)

負債總額（合同到期日）–(577)(4189665)(1555955)(1283822)(2765315)(2960174)(288009)(13043517)

淨頭寸80086779720(3637831)(633068)(450167)(4249)172055051184052973446

可用於償還所有負債及用於履行貸款承諾的資產包括：現金及存放中央銀行款項、存放和拆放同業及其他金融

機構款項、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資等。在正常經營過程中，大部分到期存款金額並不會在到期日立即提取而是繼續留在本集團。另外，以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資也可以在需要時處置取得資金用於償還到期債務。

(c) 衍生金融工具現金流本集團的衍生金融工具是以淨額或者總額結算。

(i) 以淨額結算的衍生金融工具

本集團以淨額結算的衍生金融工具包括：外匯合約、商品合約、利率合約及其他。

下表分析了資產負債表日至合同規定的到期日按照剩餘期限分類的按照淨額結算的衍生金融工具未折現現金流。

2024年12月31日

一個月內一至三個月三至十二個月一至五年五年以上合計資產衍生金融工具

－外匯合約6327419–131

－利率合約55284242825948802336738

－商品合約及其他114615–36合計62330250825982802336905負債衍生金融工具

－外匯合約(22)(26)(45)(24)–(117)

－利率合約(36)61(1799)(17865)(1697)(21336)

－商品合約及其他(1)(2)(24)(2)–(29)

合計(59)33(1868)(17891)(1697)(21482)

163交通銀行股份有限公司財務報表及其他

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合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

3金融風險管理（續）

(3)流動性風險（續）

(c) 衍生金融工具現金流（續）

(i) 以淨額結算的衍生金融工具（續）

2023年12月31日

一個月內一至三個月三至十二個月一至五年五年以上合計資產衍生金融工具

－外匯合約466––16

－利率合約9322688924220428291536205

－商品合約及其他25214–23合計9382699925020442291536244負債衍生金融工具

－外匯合約(6)(4)(7)(2)–(19)

－利率合約(484)(1588)(5236)(10488)(1473)(19269)

－商品合約及其他–(15)(71)(58)–(144)

合計(490)(1607)(5314)(10548)(1473)(19432)

(ii) 以總額結算的衍生金融工具本集團按照總額結算的衍生金融工具主要為外匯及商品合約衍生產品。下表分析了資產負債表日至合同規定的到期日按照剩餘期限分類的按照總額結算的衍生金融工具未折現現金流：

2024年12月31日

一個月內一至三個月三至十二個月一至五年五年以上合計按照總額結算的衍生金融工具現金流入142278011912622305835140400109575071234

現金流出(1422653)(1192576)(2306072)(140650)(9310)(5071261)

合計127(1314)(237)(250)1647(27)

2023年12月31日

一個月內一至三個月三至十二個月一至五年五年以上合計按照總額結算的衍生金融工具現金流入113599010773071980490144136115854349508

現金流出(1135816)(1075969)(1981905)(144536)(11553)(4349779)

合計1741338(1415)(400)32(271)

164交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股

合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

3金融風險管理（續）

(3)流動性風險（續）

(d) 到期分析下面的表格分析了本集團的資產和負債淨值按自報告日至合約到期日分類的不同到期日的類別。

2024年12月31日

逾期無期限即期償還一個月內一至三個月三至十二個月一至五年五年以上合計資產

現金及存放中央銀行款項–63897878121–255–––717354

存放和拆放同業及其他金融機構款項––936233669161301152760498673620603974042

衍生金融資產–––147551803231446262489894100375

客戶貸款45872––4955674723771934984235818630441458351131以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資647624625551524234528661155679209939561656152

以攤餘成本計量的金融投資866––1596931385255440112634111517922581793

以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資5117523–18993424521195915384253451091082144

其他資產2345270738121891––526837484–437726資產總額49198100348554915093643474748227383454265519461110414900717負債

同業及其他金融機構存放和拆入款項––(847347)(636263)(422021)(441503)(71322)(12995)(2431451)

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債–(606)(9094)(721)(4925)(19573)(15335)–(50254)

衍生金融負債–––(14660)(19381)(30633)(18996)(1803)(85473)

客戶存款––(3125459)(614315)(809216)(1513958)(2710169)(27218)(8800335)

其他負債––(90458)(139199)(304696)(1116700)(364000)(362554)(2377607)

負債總額–(606)(4072358)(1405158)(1560239)(3122367)(3179822)(404570)(13745120)

流動性缺口淨值491981002879(3523208)(468724)(812757)(384022)108569742065341155597

2023年12月31日

逾期無期限即期償還一個月內一至三個月三至十二個月一至五年五年以上合計資產

現金及存放中央銀行款項–695143202550–329–––898022

存放和拆放同業及其他金融機構款項––700153366511315342383257016912948859642

衍生金融資產–––79161401416290179921117567387

客戶貸款46696––5186064856501847322211792127558657772060以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資897047124206515357510421116298834363286642282

以攤餘成本計量的金融投資1003––1392769928194362110746711872242573911

以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資7314683–1881545034124703449115235526887949

其他資產200324729069547––416536214–359219資產總額49864102758758417791127279753125367963887221426602414060472負債

同業及其他金融機構存放和拆入款項––(906104)(544069)(264549)(637782)(59622)(12411)(2424537)

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債–(577)(11005)(1693)(1561)(14379)(27342)–(56557)

衍生金融負債–––(7795)(12030)(18144)(10465)(2541)(50975)

客戶存款––(3191422)(878497)(687874)(1370261)(2423158)(3)(8551215)

其他負債––(92833)(138310)(329373)(676462)(329228)(311532)(1877738)

負債總額–(577)(4201364)(1570364)(1295387)(2717028)(2849815)(326487)(12961022)

流動性缺口淨值498641027010(3617187)(659092)(497856)(180232)103740639395371099450

165交通銀行股份有限公司財務報表及其他

二零二四年度報告H股

合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

3金融風險管理（續）

(3)流動性風險（續）

(e) 表外項目

本集團的表外項目主要有貸款承諾、信用卡承諾、信用證承諾、開出保函及擔保和承兌匯票等。下表列示了本集團表外項目流動性分析，財務擔保按照最早的合同到期日以名義金額列示：

2024年12月31日

1年內1至5年5年以上合計

貸款承諾及其他信貸承諾94229843895519351038128

開出保函、承兌及信用證111225121521360371333501合計2054549259108579722371629

2023年12月31日

1年內1至5年5年以上合計

貸款承諾及其他信貸承諾95362631706420081027340

開出保函、承兌及信用證98070721561189331205251合計1934333247317509412232591

(4)金融資產和負債的公允價值

(a) 公允價值的確定及採用的估值方法

本集團部分金融資產和金融負債以公允價值計量。董事會負責建立完善的估值內部控制制度，對內部控制制度的充分性和有效性承擔最終責任，並負責審核批准金融工具公允價值會計估值政策。本集團的估值內部控制制度明確了估值基本原則、估值方法、估值流程以及職責分工。

公允價值計量應基於公允價值計量的輸入值的可觀察程度以及該等輸入值對公允價值計量整體的重要性，被歸

入第一層次、第二層次或第三層次的公允價值級次，具體如下所述：

( i ) 第一層次輸入值是指主體在計量日能獲得的相同資產或負債在活躍市場中未經調整的報價；

( i i ) 第二層次輸入值是指除了第一層次輸入值所包含的報價以外的，資產或負債的其他直接或間接可觀察的輸入值；以及

( i i i ) 第三層次輸入值是指資產或負債的不可觀察輸入值。

確定金融工具公允價值時，對於能夠取得相同資產或負債在活躍市場上未經調整的報價的金融工具，本集團按照活躍市場價格確認其公允價值並將其劃分為公允價值計量的第一層次。

當無法從活躍市場上獲取報價時，本集團通過估值技術來確定金融工具的公允價值。

若金融工具估值中使用的主要參數為可觀察到的且可從活躍公開市場獲取的，這些金融工具被劃分至第二層次。本集團持有的第二層次金融工具主要包括衍生金融工具、無法從活躍市場上獲取報價的債券投資和存款證、未減值的以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的貸款和墊款、貴金屬及發行債券等。人民幣債券的公允價值主要採用中央國債登記結算有限責任公司的債券收益率曲線進行估值，外幣債券的公允價值按照彭博的估值結果確定。外匯遠期及掉期，利率掉期，外匯期權等採用現金流折現法和布萊爾－斯科爾斯期權定價模型等方法對其進行估值，貴金屬相關合同的公允價值主要按照上海黃金交易所的收盤價格或上海期貨交易所的結算價格確定。現金流貼現模型使用的主要參數包括最近交易價格、相關收益率曲線、匯率及交易對手信用差價；布萊爾－斯科爾斯期權

定價模型使用的主要參數包括相關收益率曲線、匯率、波動水準及交易對手信用差價等。所有重大估值參數均採用可觀察市場信息的估值技術。

對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的信託及資管計劃、已減值的以公允價值計量且其變動計入其他綜

合收益的客戶貸款，其公允價值以現金流貼現模型為基礎，使用反映信用風險的不可觀察的折現率來確定。這些金融工具被劃分至第三層次。

166交通銀行股份有限公司

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截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

3金融風險管理（續）

(4)金融資產和負債的公允價值（續）

(a) 公允價值的確定及採用的估值方法（續）

對於本集團持有的可轉債、流通受限的上市股權、未上市股權、未上市基金、部分信託及資產管理計劃等，其公允價值的計量採用了對估值產生重大影響的不可觀察輸入值，因此本集團將這些金融工具劃分至第三層次。管理層採用一系列估值技術對第三層次的金融工具公允價值進行評估，所採用的估值方法主要為現金流折現法和市場可比公司法，使用的估值模型包含並考慮了包括公司現金流、風險調整折現率、市淨率、市盈率和流動性折扣等不可觀察的參數。本集團已建立相關內部控制程式監控集團對此類金融工具的敞口。

(b) 非以公允價值計量的金融工具下表列示了於財務狀況表日未按公允價值列示的金融資產和金融負債的賬面價值以及相應的公允價值。賬面價值和公允價值相近的金融資產和金融負債，例如現金及存放中央銀行款項、存放和拆放同業及其他金融機構款項、以攤餘成本計量的客戶貸款、同業及其他金融機構存放和拆入款項、客戶存款等未包括於下表中。

2024年12月31日2023年12月31日

賬面價值公允價值賬面價值公允價值金融資產以攤餘成本計量的金融投資2581793274534125739112635222金融負債

發行債券(668128)(683138)(566611)(569680)非以公允價值計量的金融工具之公允價值層次

2024年12月31日第一層次第二層次第三層次合計

金融資產以攤餘成本計量的金融投資41152711664295622745341金融負債

發行債券–(683138)–(683138)

2023年12月31日第一層次第二層次第三層次合計

金融資產以攤餘成本計量的金融投資42822573820571202635222金融負債

發行債券–(569680)–(569680)部分資產和負債（如以攤餘成本計量的客戶貸款、客戶存款、存放和拆放同業及其他金融機構款項、同業及其他金融機構存放和拆入款項等）的公允價值約等於其賬面價值，原因是大部分該等資產和負債的利率都根據中國人民銀行和其他監管機構規定的利率以及市場利率變動予以調整。

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截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

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(4)金融資產和負債的公允價值（續）

(c) 在持續基礎上以公允價值計量的金融資產和負債

持續以公允價值計量的金融資產及金融負債，其公允價值計量的三個層次分析如下：

2024年12月31日

第一層次第二層次第三層次合計以公允價值計量且其變動計入當期損益

拆放同業及其他金融機構款項–2760–2760債務證券30922331223421239635

基金、信託及資產管理計劃1576102911927950214679權益性投資及其他246728636471470044

貴金屬合同–4349–4349

其他債權性投資–127445–127445

衍生金融工具–988061569100375

客戶貸款–17–17小計16316949848197654759304以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益

以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債權23391062282–1064621以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的權益投資101741032631717523以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的

客戶貸款–31536013315373小計12513137867463301397517資產合計17568218771551039842156821

2024年12月31日

第一層次第二層次第三層次合計

同業及其他金融機構拆入款項–(6282)–(6282)

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債(4)(49812)(438)(50254)

衍生金融工具–(85473)–(85473)

發行債券–(23120)–(23120)

負債合計(4)(164687)(438)(165129)

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截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

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(4)金融資產和負債的公允價值（續）

(c) 在持續基礎上以公允價值計量的金融資產和負債（續）

2023年12月31日

第一層次第二層次第三層次合計以公允價值計量且其變動計入當期損益

拆放同業及其他金融機構款項–13035–13035債務證券11872233482707227242

基金、信託及資產管理計劃1057714908226058180911權益性投資及其他46868706821473770

貴金屬合同–4524–4524

其他債權性投資–155835–155835

衍生金融工具–66362102567387

客戶貸款–19–19小計11164451307598004722723以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債權25238681922551873266以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的

權益投資8544–613914683以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的

客戶貸款–39846019398479小計11067126665287091286428資產合計12271117797271067132009151

2023年12月31日

第一層次第二層次第三層次合計

同業及其他金融機構拆入款項–(11464)–(11464)

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債(6)(56015)(536)(56557)

衍生金融工具–(50975)–(50975)

發行債券–(25564)–(25564)

負債合計(6)(144018)(536)(144560)本集團2024年度及2023年度持續以公允價值計量的金融資產及金融負債在第一層級和第二層級之間無重大轉移。

第三層次變動表以公允價值計量以公允價值計量以公允價值計量且其變動計入且其變動計入且其變動計入當期損益的其他綜合收益的當期損益的金融資產金融資產金融負債

2024年1月1日餘額980048709(536)

總利得和損失

－交易活動淨損益3254(2)–

－其他綜合收益–214–

增加316671–

處置及結算(32109)(2597)98

從其他層次轉入至本層次–5–

從本層次轉出至其他層次(3162)––

2024年12月31日餘額976546330(438)

2024年12月31日持有的金融資產的利得

－已實現利得338029–

－未實現利得3535241–

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截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

3金融風險管理（續）

(4)金融資產和負債的公允價值（續）

(c) 在持續基礎上以公允價值計量的金融資產和負債（續）

第三層次變動表（續）以公允價值計量以公允價值計量以公允價值計量且其變動計入且其變動計入且其變動計入當期損益的其他綜合收益的當期損益的金融資產金融資產金融負債

2023年1月1日餘額880646663–

總利得和損失

－交易活動淨損益58678–

－其他綜合收益–316–

增加310512209(536)

處置及結算(21697)(565)–

從其他層次轉入至本層次–8–

2023年12月31日餘額980048709(536)

2023年12月31日持有的金融資產的利得

－已實現利得341175–

－未實現利得579406–

(5)金融資產和負債的抵銷本集團部分金融資產與金融負債遵循可執行的淨額結算安排或類似協議。本集團與其交易對手之間的該類協議通常允許在雙方同意的情況下以淨額結算。如果雙方沒有達成一致，則以總額結算。但在一方違約前提下，另一方可以選擇以淨額結算。根據國際財務報告準則的要求，本集團未對這部分金融資產與金融負債進行抵銷。

(6)資本管理

本集團進行資本管理中「資本」的概念，比財務狀況表上的「股東權益」更加廣義，其目標為：

－符合本集團所處的銀行市場資本監管的要求；

－保證本集團持續經營的能力，以保持持續對股東和其他利益關係方的回報；

－保持經營發展所需的充足的資本支持。

本集團管理層根據《商業銀行資本管理辦法》的要求，持續監控資本充足率及資本使用情況，每季度將要求的信息呈報國家金融監督管理總局。

本集團按監管要求穩步推進高級方法的實施和深化應用，按照監管批准的資本管理高級方法實施範圍，經監管驗收同意實施內部評級法的信用風險採用內部評級法、內部評級法未覆蓋的信用風險採用權重法；市場風險主要採用標準法；操作風險採用標準法。

截至2024年12月31日，本集團各級資本充足率均滿足監管要求。有關資本的更多信息，請參見本銀行在官方網站發佈的《2024年度資本管理第三支柱信息披露報告》。

170交通銀行股份有限公司

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截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

4利息淨收入

2024年2023年

利息收入客戶貸款298120306150金融投資112038111647存放和拆放同業及其他金融機構款項3002429671存放中央銀行款項1153012393小計451712459861利息支出

客戶存款(178111)(192982)

同業及其他金融機構存放和拆入款項(56063)(55150)

已發行存款證(31056)(31211)

發行債券(16650)(16395)

小計(281880)(295738)利息淨收入169832164123

5手續費及佣金收入

2024年2023年

銀行卡1482618762理財業務77647808託管及其他受託業務76678004代理類35025274擔保承諾32023201投資銀行23162521支付結算15041375其他137203合計4091847148

6手續費及佣金支出

2024年2023年

銀行卡21012341支付結算與代理15521551其他351252合計40044144

7交易活動淨收益╱（損失）

2024年2023年

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融工具1829518512利率工具及其他88997799

外匯交易(5275)(3087)合計2191923224

171交通銀行股份有限公司財務報表及其他

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截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

7交易活動淨收益╱（損失）（續）

外匯交易淨損益包括外匯即期和遠期合約、貨幣掉期、交叉貨幣利率掉期、貨幣期權等衍生工具的買賣損益和公允價值變動損益以及外幣資產和負債折算成人民幣而產生的利得和損失。

利率工具及其他淨損益主要包括利率掉期、利率期權、商品以及其他衍生工具的買賣損益和公允價值變動損益。

截至2024年12月31日止年度，本集團交易活動淨收益中包括指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債公允價值變動淨收益人民幣40百萬元（截至2023年12月31日止年度：淨損失人民幣57百萬元）。

8其他營業收入

2024年2023年

租賃收入2125219478保險服務收入25181902資產處置收益878793銷售貴金屬收入427681

投資性房地產的重估損益(79)(176)其他雜項收入41453902合計2914126580其他雜項收入包括提供予本集團客戶的雜項銀行服務。

9信用減值損失

2024年2023年

以攤餘成本計量的客戶貸款4945254211存放和拆放同業及其他金融機構款項14211502

信貸承諾及財務擔保1139(2269)以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債權投資4011027以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的客戶貸款256733

以攤餘成本計量的金融投資(103)45其他11659合計5256756908

10其他資產減值損失

2024年2023年

經營租賃資產14091007抵債資產23161

對聯營及合營企業投資–2

待處理資產–(1)

貴金屬–(7)合計16401062

172交通銀行股份有限公司

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合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

11其他營業支出

2024年2023年

員工成本（附註12）4232041092業務費用2545526750經營租賃成本1525813803折舊和攤銷99129527保險服務支出49564429稅金及附加30753172

未決訴訟準備金(95)(14)其他17061587合計102587100346

12員工成本

註2024年2023年薪金、獎金、津貼和補貼2834927797

離職後福利(1)51404797其他社會保障和福利費用88318498合計4232041092

(1)離職後福利設定提存計劃

根據相關法律法規及本集團規定，本集團按員工基本工資的一定比例向有關機構和計劃繳存費用。除上述每月繳存費用外，本集團不再承擔進一步支付義務。相應的支出於發生時計入當期損益。

計入當期損益的金額列示如下：

2024年2023年

退休福利計劃開支及失業保險費32232971企業年金福利開支19601805合計51834776年末應付未付金額如下：

2024年2023年

12月31日12月31日

退休福利計劃開支及失業保險費8584企業年金福利開支4541合計130125

173交通銀行股份有限公司財務報表及其他

二零二四年度報告H股

合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

12員工成本（續）

(1)離職後福利（續）設定受益計劃

本集團以精算方式計算確認設定受益計劃下的補充退休福利義務，在確定設定受益計劃義務現值時所使用的精算假設為國債收益率、通貨膨脹率及死亡率。國債收益率與通貨膨脹率分別為1.80%以及0.21%（2023年12月31日：2.70%以及0.42%)。死亡率的假設是基於中國人壽保險業經驗生命表確定的，該表為中國地區的公開統計信息。

本集團在中國內地以外地區的退休福利負債對本集團無重大影響，乃根據當地的有關政策和制度作出。

2024年2023年

12月31日12月31日

財務狀況表債務

－淨退休金福利320331

計入綜合收益的退休金福利金額如下：

2024年2023年

計入損益的退休金福利成本2721

計入其他綜合收益的退休金福利變動16(33)

合計43(12)過去服務成本以及利息費用已計入利潤表中的其他營業支出。

174交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股

合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

13董事及監事的酬金

(1)董事及監事的稅前酬金詳情

人民幣：千元截至2024年12月31日止年度

社會保險、企業

年金、補充醫療保險及住房公積金的單位繳納

姓名袍金酬金（存）部分合計執行董事

任德奇先生–673272945

張寶江先生–392159551

殷久勇先生–605266871

周萬阜先生–605265870非執行董事

李龍成先生––––

汪林平先生––––

常保升先生––––

廖宜建先生––––

陳紹宗先生––––

穆國新先生––––

陳俊奎先生––––

羅小鵬先生––––獨立非執行董事

石磊先生310––310

張向東先生––––

李曉慧女士330––330

馬駿先生310––310

王天澤先生310––310

肖偉先生––––監事

徐吉明先生–673268941

王學慶先生––––

陳漢文先生280––280

蘇治先生260––260

關興社先生–8302511081

林至紅女士–8302511081

豐冰女士–8062511057

頗穎女士–8242651089合計18006238224810286

人民幣：千元截至2024年12月31日止年度

社會保險、企業

年金、補充醫療保險及住房公積金的單位繳納

姓名袍金酬金（存）部分合計

2024年度退任╱辭任的董事及監事

劉珺先生–22487311

蔡浩儀先生––––

李曜先生233––233合計23322487544

175交通銀行股份有限公司財務報表及其他

二零二四年度報告H股

合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

13董事及監事的酬金（續）

(1)董事及監事的稅前酬金詳情（續）

人民幣：千元截至2023年12月31日止年度

社會保險、企業

年金、補充醫療保險及住房公積金

的單位繳納2021-2023年姓名袍金酬金（存）部分任期激勵收入執行董事

任德奇先生–868267674

劉珺先生–868255674非執行董事

李龍成先生––––

汪林平先生––––

常保升先生––––

廖宜建先生––––

陳紹宗先生––––

穆國新先生––––

陳俊奎先生––––

羅小鵬先生––––獨立非執行董事

蔡浩儀先生––––

石磊先生310–––

張向東先生––––

李曉慧女士330–––

馬駿先生310–––

王天澤先生78–––監事

徐吉明先生–868255545

王學慶先生––––

李曜先生280–––

陳漢文先生280–––

蘇治先生260–––

關興社先生–1040250–

林至紅女士–1040250–

豐冰女士–816250–

頗穎女士–1034256–合計1848653417831893

人民幣：千元截至2023年12月31日止年度

社會保險、企業

年金、補充醫療保險及住房公積金

的單位繳納2021-2023年姓名袍金酬金（存）部分任期激勵收入

2023年度退任╱辭任的董事及監事

胡展雲先生233–––

合計233–––

(a) 根據國家有關部門的規定，董事及監事的2024年薪酬總額尚未最終確定，但預計未計提的薪酬不會對本集團2024年度的會計報表產生重大影響。該等薪酬額待確認之後將再行披露。

176交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股

合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

13董事及監事的酬金（續）

(1)董事及監事的稅前酬金詳情（續）

(b) 本銀行職工監事關興社先生、林至紅女士、豐冰女士和頗穎女士以職工身份領取所在崗位薪酬，作為職工監事未再額外領取薪酬。

(c) 2024及2023年度，本銀行董事或監事無放棄或同意放棄薪酬的安排。

(2)五位最高薪酬人士

於有關年度內本集團五位最高薪酬人士，其酬金列示如下：

2024年2023年

酬金1535酌情獎金2758退休計劃的僱主供款及其他福利1613合計58106

本集團以上五位最高薪酬人士的酬金包括在下列範圍內：

2024年2023年

人民幣9000001–100000001–

人民幣10000001–110000002–

人民幣11000001–12000000––

人民幣12000001–13000000––

人民幣13000001–140000001–

人民幣14000001–150000001–

人民幣15000001–16000000––

人民幣16000001–17000000––

人民幣17000001–18000000––

人民幣18000001–19000000––

人民幣19000001–20000000––

人民幣20000001–21000000–2

人民幣21000001–22000000–2

人民幣22000001–23000000––

人民幣23000001–24000000–1合計55

註：本集團薪酬最高的五位僱員均為境外子行當地市場化選聘的高管人員或境內子公司市場化選聘的核心業務關鍵崗位人員。

2024及2023年度，本集團並無向任何董事、監事及五位最高薪酬人士支付酬金，作為促使加入或於加入本集

團時的獎金或失去職位的賠償。

14所得稅

2024年2023年

當期所得稅

－企業所得稅116865604

－香港利得稅1514802

－其他國家和地區所得稅727929小計139277335

遞延所得稅（附註24）(4681)(889)合計92466446

177交通銀行股份有限公司財務報表及其他

二零二四年度報告H股

合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

14所得稅（續）

中國內地企業所得稅是根據本銀行及中國內地境內的各子公司按中國內地所得稅法規確定的應納稅所得額以

25%（2023年：25%)的法定稅率計算得出。其他司法權區（包括香港）產生的稅項按相關司法權區的現行稅率計算，境外已繳稅額與按照境內稅法規定的應繳稅額的差異部分由總行統一補繳。

本集團的實際稅額有別於按本集團的稅前利潤與25%（2023年：25%)稅率計算所得的理論金額。主要調節事項列示如下：

註2024年2023年稅前利潤10347599698

按法定稅率25%計算的所得稅2586924924

其他國家或地區不同稅率的影響(335)(73)

不可抵稅支出的稅務影響(1)93936554

免稅收入產生的稅務影響(2)(24096)(23746)

以前年度匯算清繳差異調整(211)163

其他(1374)(1376)所得稅費用92466446

(1)本集團不可抵稅支出主要為不可抵扣的核銷損失和費用。

(2)本集團的免稅收入主要指中國國債和地方政府債利息收入以及投資基金收益。

15基本及稀釋每股收益

基本每股收益是以母公司股東享有淨利潤除以當期已發行普通股的加權平均數計算。

2024年2023年

歸屬於母公司股東的淨利潤9358692728

減：當期已分配優先股股利(1832)(1832)

當期已分配永續債債息(5632)(5641)歸屬於母公司普通股股東的當期淨利潤8612285255年末發行在外的普通股加權平均數（百萬股）7426374263

基本及稀釋每股收益（每股人民幣元）1.161.15

本集團在計算普通股基本每股收益時，已在歸屬於母公司股東的淨利潤中扣除當年宣告發放的優先股股利人民幣1832百萬元和永續債債息人民幣5632百萬元。優先股的轉股特徵使得本銀行存在或有可發行普通股。截至

2024年12月31日止年度，轉股的觸發事件並未發生，因此優先股的轉股特徵對2024年12月31日基本及稀釋每股

收益的計算沒有影響。

178交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股

合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

16現金及存放中央銀行款項

2024年2023年

12月31日12月31日

庫存現金1358712477存放中央銀行法定準備金638301694211存放中央銀行超額存款準備金64534190073存放中央銀行財政性存款677932應計利息255329合計717354898022

本集團按規定向中國人民銀行及境外中央銀行繳存法定存款準備金，包括人民幣、外幣存款準備金以及遠期售匯業務外匯風險準備金，此部分資金不能用於本集團的日常經營。

存放中央銀行超額存款準備金主要用於資金清算、頭寸調撥等。

本集團中國內地子公司的人民幣存款準備金繳存比率按中國人民銀行相應規定執行。

存放於境外國家及地區中央銀行的法定存款準備金的繳存比率按當地監管機構規定執行。

17存放和拆放同業及其他金融機構款項

2024年2023年

12月31日12月31日

存放同業及其他金融機構款項

－存放境內同業款項7526074753

－存放境外同業款項5772834045應計利息775425

減：減值準備(568)(267)買入返售金融資產

－買入返售證券235114200438

－買入返售票據18174499應計利息2356

減：減值準備(1115)(602)拆放同業

－境內銀行同業79495107522

－境外銀行同業153610115803拆放其他金融機構

－境內其他金融機構283633257638

－境外其他金融機構6945765272應計利息47565740

減：減值準備(2300)(1680)合計974042859642

於2024年12月31日及2023年12月31日，本集團存放同業及其他金融機構款項中包括存出保證金及風險準備金等款項，該等款項的使用存在限制。

179交通銀行股份有限公司財務報表及其他

二零二四年度報告H股

合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

18衍生金融工具

衍生金融工具是指其價值隨特定匯率、利率、商品價格或其他類似變量的變動而變動的金融工具。本集團的衍生金融工具主要用於交易或套期，包括遠期合約、掉期合約及期權合約。

衍生金融工具的名義金額是指上述特定金融工具對應的基礎資產的金額，僅反映本集團衍生交易的數額，並非本集團所面臨的風險。

本集團所持有的衍生金融工具名義金額和公允價值列示如下：

2024年12月31日公允價值

名義金額資產負債

外匯合約555688163072(63594)

利率合約514698234855(20498)

商品合約及其他1503322448(1381)

已確認衍生金融工具總額10854195100375(85473)

2023年12月31日公允價值

名義金額資產負債

外匯合約443785736040(37499)

利率合約334922727483(11509)

商品合約及其他1207573864(1967)

已確認衍生金融工具總額790784167387(50975)

(1)公允價值套期本集團利用利率掉期對利率變動導致的公允價值變動風險敞口進行套期保值。本集團將部分購入的利率掉期合同指定為套期工具，該等利率掉期合同與相應被套期項目的利率、期限、幣種等主要條款相同，本集團採用回歸分析法和關鍵條款比較法評價套期有效性。經測試，本集團管理層認為套期關係為高度有效。

2024年度和2023年度，淨交易收益中確認的套期無效部分產生的損益不重大。

2024年12月31日2023年12月31日

公允價值公允價值名義金額資產負債名義金額資產負債資產負債表列示項目

利率合約25069310985(720)23054012002(898)衍生金融資產╱負債

(a) 通過套期工具的公允價值變化和被套期項目因套期風險形成的淨損益反映套期活動在本年的有效性如下：

2024年2023年

公允價值套期淨損益：

套期工具(1015)(4669)套期風險對應的被套期項目10084565

合計(7)(104)

(b) 本集團認定為公允價值套期的套期工具名義本金時間分佈如下：

1個月內1至3個月3個月至1年1至5年5年以上合計

2024年12月31日277824673631213407375063250693

2023年12月31日127977151476213286573919230540

180交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股

合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

18衍生金融工具（續）

(1)公允價值套期（續）

(c) 本集團在公允價值套期中被套期項目具體信息列示如下：

2024年12月31日

被套期項目的帳面價值被套期項目公允價值調整的累計金額資產負債資產負債資產負債表列示項目以攤餘成本計量的

金融投資、以公允價值計量且其變動計入其他

債券225633–(10234)–綜合收益的金融投資存放和拆放同業

及其他金融機構款項、

客戶貸款、發行債券、

其他15535(8816)11(45)已發行存款證

合計241168(8816)(10223)(45)

2023年12月31日

被套期項目的帳面價值被套期項目公允價值調整的累計金額資產負債資產負債資產負債表列示項目以攤餘成本計量的

金融投資、以公允價值計量且其變動計入其他

債券204123–(10967)–綜合收益的金融投資存放和拆放同業

及其他金融機構款項、

其他17042(884)(10)2客戶貸款、發行債券

合計221165(884)(10977)2

(2)現金流量套期

本集團利用外匯合約對匯率風險導致的現金流量波動進行套期保值，利用利率掉期對利率風險導致的現金流量波動變動風險敞口套期保值。被套期項目包括存放和拆放同業及其他金融機構款項、客戶貸款、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債權投資、發行債券、同業及其他金融機構存放和拆入、已發行存款證、其他資產和其他負債。本集團主要採用回歸分析法和關鍵條款比較法評價套期有效性。

2024年度和2023年度，現金流量套期中確認的套期無效部分產生的損益不重大。

2024年12月31日2023年12月31日

公允價值公允價值名義金額資產負債名義金額資產負債資產負債表列示項目

外匯合約1641992465(2061)1488921225(2103)衍生金融資產╱負債

利率合約32851291(40)22063603(22)衍生金融資產╱負債

合計1970502756(2101)1709551828(2125)

181交通銀行股份有限公司財務報表及其他

二零二四年度報告H股

合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

18衍生金融工具（續）

(2)現金流量套期（續）

(a) 本集團認定為現金流量套期的套期工具名義本金時間分佈如下：

1個月內1至3個月3個月至1年1至5年5年以上合計

2024年12月31日219534975884886372183235197050

2023年12月31日139114315278265321173510170955

(b) 本集團在現金流量套期中被套期風險敞口及對權益和損益影響的具體信息列示如下：

被套期項目

2024年12月31日2023年12月31日

資產負債資產負債

外匯風險94963(105654)34461(107383)

利率風險650(30877)1422(20662)

合計95613(136531)35883(128045)套期工具

2024年

計入其他從現金流量綜合收益套期儲備包含重分類的套期工具重分類至當期調整的利潤表現金流量公允價值變動損益的金額列示項目套期儲備交易活動淨

外匯風險(1652)1372收益╱（損失）2交易活動淨

利率風險31642收益╱（損失）23

合計(1336)141425

2023年

計入其他從現金流量綜合收益套期儲備包含重分類的套期工具重分類至當期調整的利潤表現金流量公允價值變動損益的金額列示項目套期儲備交易活動淨

外匯風險440(85)收益╱（損失）(350)交易活動淨

利率風險38518收益╱（損失）266

合計825(67)(84)

182交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股

合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

19客戶貸款

(1)客戶貸款

2024年2023年

12月31日12月31日

客戶貸款

－以攤餘成本計量82397327558587

－以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益315373398479

－以公允價值計量且其變動計入當期損益1719

減：減值準備(222750)(203775)應計利息2095621380

減：應計利息減值準備(2197)(2630)合計83511317772060

(2)客戶貸款按擔保方式分析

2024年2023年

12月31日12月31日

信用貸款33083392883274保證貸款14194381288963抵押貸款27330022904861質押貸款1094343879987合計85551227957085

(3)減值準備的變動

以攤餘成本計量的貸款的本金減值準備變動：

2024年

第1階段第2階段第3階段

12個月整個存續期整個存續期

預期信用損失預期信用損失預期信用損失總計

2024年1月1日806725534067763203775

本年轉移：

至第1階段6027(5822)(205)–

至第2階段(2344)3871(1527)–

至第3階段(371)(16181)16552–

本年計提╱（轉回）13043181801854749770

本年核銷及轉出––(36269)(36269)

收回已核銷貸款––61976197

其他變動885(816)(723)

2024年12月31日970355547370242222750

183交通銀行股份有限公司財務報表及其他

二零二四年度報告H股

合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

19客戶貸款（續）

(3)減值準備的變動（續）

2023年

第1階段第2階段第3階段

12個月整個存續期整個存續期

預期信用損失預期信用損失預期信用損失總計

2023年1月1日687954538561998176178

本年轉移：

至第1階段6721(5464)(1257)–

至第2階段(3045)7082(4037)–

至第3階段(598)(12526)13124–

本年計提╱（轉回）8735206552401453404

本年核銷及轉出––(31046)(31046)

收回已核銷貸款––56625662

其他變動64208(695)(423)

2023年12月31日806725534067763203775

以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的客戶貸款的減值準備變動：

2024年

第1階段第2階段第3階段

12個月整個存續期整個存續期

預期信用損失預期信用損失預期信用損失總計

2024年1月1日2281191622534

本年轉移：

至第1階段––––

至第2階段––––

至第3階段––––

本年計提╱（轉回）(113)3672256

本年核銷及轉出––(15)(15)

收回已核銷貸款––11

其他變動––(1)(1)

2024年12月31日2168558492775

2023年

第1階段第2階段第3階段

12個月整個存續期整個存續期

預期信用損失預期信用損失預期信用損失總計

2023年1月1日1522240791841

本年轉移：

至第1階段––––

至第2階段––––

至第3階段––––

本年計提╱（轉回）759(49)23733

本年核銷及轉出––(53)(53)

收回已核銷貸款––1717

其他變動––(4)(4)

2023年12月31日2281191622534

184交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股

合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

19客戶貸款（續）

(4)逾期貸款按擔保方式分析

2024年12月31日

逾期逾期3個月逾期1年以上

3個月以內至1年3年以內逾期（含3個月）（含1年）（含3年）3年以上合計信用貸款1917814206370469037778保證貸款403532309138220518608抵押貸款178391648015812536555496質押貸款1337176924776336216合計4238935685311318893118098

2023年12月31日

逾期逾期3個月逾期1年以上

3個月以內至1年3年以內逾期（含3個月）（含1年）（含3年）3年以上合計信用貸款221649447636313538109保證貸款285193267081154920807抵押貸款14614127318898461840861質押貸款20983423447834510344合計4172734927268206647110121

20金融投資

2024年2023年

12月31日12月31日

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資

－香港上市2753133898

－香港以外上市192392189509

－非上市436229418875合計656152642282以攤餘成本計量的金融投資

－香港上市1709422977

－香港以外上市24537202433583

－非上市8909693268應計利息2541827721

減：減值準備(3535)(3638)合計25817932573911以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債權投資

－香港上市7333468428

－香港以外上市879028710140

－非上市10185885366應計利息104019332小計1064621873266以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的權益投資

－香港上市59633765

－香港以外上市52434827

－非上市63176091小計1752314683合計1082144887949

185交通銀行股份有限公司財務報表及其他

二零二四年度報告H股

合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

20金融投資（續）

香港以外上市的債券包含在中國內地銀行間債券市場交易的債券。

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資包括交易性金融資產及無法通過合同現金流測試的金融資產。

本集團將部分非交易性權益工具投資指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益。

截至2024年12月31日止年度，本集團確認的以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益金融投資類股權投資股利收入為人民幣681百萬元（截至2023年12月31日止年度：人民幣652百萬元）。截至2024年12月31日止年度，本集團因處置該類股權投資，從其他綜合收益轉入未分配利潤的累計損失為人民幣164百萬元（2023年度：累計利得人民幣130百萬元）。

債券投資按發行人分析如下：

2024年2023年

12月31日12月31日

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資

－政府及中央銀行143402107622

－同業和其他金融機構7481281756

－法人實體2137037823

－公共實體5141合計239635227242以攤餘成本計量的金融投資

－政府及中央銀行24027242325862

－同業和其他金融機構105888130444

－法人實體3274844057

－公共實體1142917768合計25527892518131以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債權投資

－政府及中央銀行572816403116

－同業和其他金融機構323758336966

－法人實體149553115340

－公共實體1849417844合計1064621873266

以攤餘成本計量的金融投資減值準備變動概述如下：

2024年

第1階段第2階段第3階段

12個月整個存續期整個存續期

預期信用損失預期信用損失預期信用損失總計

2024年1月1日16629979793638

本年轉移：

至第1階段116(116)––

至第2階段(10)10––

至第3階段–(7)7–

本年計提╱（轉回）(263)6595(103)

其他變動(1)–1–

2024年12月31日150494910823535

186交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股

合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

20金融投資（續）

2023年

第1階段第2階段第3階段

12個月整個存續期整個存續期

預期信用損失預期信用損失預期信用損失總計

2022年12月31日15472609572764

會計政策變更(8)––(8)

2023年1月1日15392609572756

本年轉移：

至第1階段––––

至第2階段(6)6––

至第3階段–(6)6–

本年計提╱（轉回）127229(311)45其他變動2508327837

2023年12月31日16629979793638

以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債權投資減值準備變動概述如下：

2024年

第1階段第2階段第3階段

12個月整個存續期整個存續期

預期信用損失預期信用損失預期信用損失總計

2024年1月1日10942313142431

本年轉移：

至第1階段21(21)––

至第2階段(6)6––

至第3階段––––

本年計提╱（轉回）2567273401

本年核銷––(727)(727)

收回已核銷債權投資––66

其他變動3–2326

2024年12月31日1368806892137

2023年

第1階段第2階段第3階段

12個月整個存續期整個存續期

預期信用損失預期信用損失預期信用損失總計

2022年12月31日628138901531

會計政策變更8––8

2023年1月1日636138901539

本年轉移：

至第1階段––––

至第2階段(3)3––

至第3階段(1)(5)6–

本年計提╱（轉回）451225541027

本年核銷––(362)(362)

其他變動11(10)226227

2023年12月31日10942313142431

187交通銀行股份有限公司財務報表及其他

二零二四年度報告H股

合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

21主要子公司

法定代表人取得

子公司名稱╱公司負責人註冊資本公司性質主要經營地註冊地業務性質主要業務持股比例(%)方式直接間接

交銀金融租賃有限責任公司徐斌人民幣20000000000有限責任公司中國上海中國內地金融業金融租賃100.00–設立

交銀國際信託有限公司童學衛人民幣5764705882有限責任公司中國上海中國內地金融業信託投資85.00–投資

交銀施羅德基金管理有限公司張宏良人民幣200000000有限責任公司中國上海中國內地金融業基金管理65.00–設立

交銀理財有限責任公司張宏良人民幣8000000000有限責任公司中國上海中國內地金融業發行理財產品及100.00–設立理財顧問和諮詢

交銀人壽保險有限公司王慶豔人民幣5100000000有限責任公司中國上海中國內地金融業人壽保險62.50–投資

交銀金融資產投資有限公司陳蔚人民幣15000000000有限責任公司中國上海中國內地金融業債轉股100.00–設立

交銀國際控股有限公司譚岳衡港元2734392000境外法人中國香港中國香港金融業證券買賣及股票經紀73.14–設立

中國交銀保險有限公司張劍港元400000000境外法人中國香港中國香港金融業承保綜合險及再保險100.00–設立

大邑交銀興民村鎮銀行有限劉一舸人民幣230000000有限責任公司中國四川中國內地金融業商業銀行97.29–設立責任公司

浙江安吉交銀村鎮銀行股份徐彤人民幣180000000股份有限公司中國浙江中國內地金融業商業銀行51.00–設立有限公司

新疆石河子交銀村鎮銀行股份方林海人民幣150000000股份有限公司中國新疆中國內地金融業商業銀行51.00–設立有限公司

青島嶗山交銀村鎮銀行股份盛亮人民幣150000000股份有限公司中國山東中國內地金融業商業銀行51.00–設立有限公司

交通銀行（香港）有限公司孟羽港元37900000000境外法人中國香港中國香港金融業商業銀行100.00–設立

交通銀行（盧森堡）有限公司張書人歐元350000000境外法人盧森堡盧森堡金融業商業銀行100.00–設立

交銀巴西控股有限公司孫煦雷亞爾700000000境外法人巴西里約熱內盧巴西非金融業投資100.00–設立

交通銀行（巴西）股份 Alexandre 雷亞爾469300389 境外法人 巴西里約熱內盧 巴西 金融業 商業銀行 – 99.65 投資

有限公司 Lowenkron

於2024年12月31日，本集團子公司的非控制性權益均不重大。

22對聯營及合營企業投資

2024年2023年

12月31日12月31日

對聯營企業投資投資成本84126474按權益法調整的淨利潤27182204其他權益變動146103

股息收入(474)(372)

計提減值準備(2)(2)小計108008407對合營企業投資801583合計116018990

188交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股

合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

22對聯營及合營企業投資（續）

本集團對聯營及合營企業投資進行減值測試，可收迴金額按照聯合營企業的預計未來現金流量的現值確定，其預計未來現金流量根據相應聯合營企業管理層批准的財務預測為基礎確定。所採用的平均增長率、折現率和其他預測現金流所用的假設均反映了與之相關的特定風險。

本集團的聯營公司主要為江蘇常熟農村商業銀行股份有限公司、西藏銀行股份有限公司、國家綠色發展基金股

份有限公司、國民養老保險股份有限公司及國家積體電路產業投資基金三期股份有限公司。

江蘇常熟農村商業銀行股份有限公司註冊地點為江蘇省常熟市，註冊資本人民幣3015百萬元，成立時間

2001年12月3日，主要從事銀行業務。於2024年12月31日，本集團於該聯營公司持有之股本權益之比例為9.01%

（2023年12月31日：9.01%)。西藏銀行股份有限公司註冊地點為西藏自治區，註冊資本為人民幣3320百萬元，成立時間2011年12月30日，主要從事銀行業務。於2024年12月31日，本集團於該聯營公司持有之股本權益之比例為10.60%（2023年12月31日：10.60%)。

國家綠色發展基金股份有限公司註冊地點為上海市，註冊資本為人民幣88500百萬元，成立時間2020年7月14日，主要從事基金管理。於2024年12月31日，本集團於該聯營公司持有之股本權益之比例為8.47%（2023年12月31日：8.47%)。

國民養老保險股份有限公司註冊地點為北京市，註冊資本為人民幣11378百萬元，成立時間2022年3月22日，主要從事養老保險。於2024年12月31日，本集團於該聯營公司持有之股本權益之比例為8.79%（2023年12月

31日：8.97%)。

國家積體電路產業投資基金三期股份有限公司註冊地點為北京市，註冊資本為人民幣344000百萬元，成立時間2024年5月24日，主要從事基金管理。於2024年12月31日，本集團於該聯營公司持有之股本權益之比例為

5.81%（2023年12月31日：無）。

23固定資產

設備及經營租出房屋建築物在建工程運輸工具固定資產合計成本

2024年1月1日78239204231801206036318118

本年增加28744936283981444178

在建工程轉入╱（轉出）840(840)–––

自投資性房地產轉入6–––6

本年減少(652)(15)(1839)(9130)(11636)

2024年12月31日78720163633590236720350666

累計折舊

2024年1月1日(34053)–(22466)(39499)(96018)

本年計提(2783)–(3932)(9872)(16587)

本年減少294–172140906105

2024年12月31日(36542)–(24677)(45281)(106500)

減值準備

2024年1月1日–(16)–(4333)(4349)

本年計提–––(1409)(1409)

本年減少–––541541

2024年12月31日–(16)–(5201)(5217)

賬面淨值

2024年12月31日4217816208913186238238949

189交通銀行股份有限公司財務報表及其他

二零二四年度報告H股

合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

23固定資產（續）

設備及經營租出房屋建築物在建工程運輸工具固定資產合計成本

2023年1月1日75563351530312175378284768

本年增加152163138814293548968

在建工程轉入╱（轉出）2033(2033)–––

自投資性房地產轉入701–––701

本年減少(1579)(71)(2392)(12277)(16319)

2023年12月31日78239204231801206036318118

累計折舊

2023年1月1日(32070)–(21087)(33294)(86451)

本年計提(2770)–(3553)(9322)(15645)

本年減少787–217431176078

2023年12月31日(34053)–(22466)(39499)(96018)

減值準備

2023年1月1日–(16)–(4132)(4148)

本年計提–––(1007)(1007)

本年減少–––806806

2023年12月31日–(16)–(4333)(4349)

賬面淨值

2023年12月31日4418620269335162204217751

於2024年12月31日，本集團帳面價值人民幣59710百萬元的經營租出飛機、船舶及設備用於融資抵押擔保

（2023年12月31日：人民幣64550百萬元）。

於2024年12月31日，本集團重新登記手續尚未完成的固定資產成本為人民幣172百萬元（2023年12月31日：人民幣173百萬元），該重新登記程序並不影響本集團對該固定資產的權利。

24遞延所得稅截至2024年12月31日止年度，本集團中國內地遞延所得稅根據所有暫時性差異按實際稅率25%計算（截至2023年12月31日止年度：25%)，香港遞延所得稅根據所有暫時性差異按實際稅率16.5%計算（截至2023年12月

31日止年度：16.5%)。

190交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股

合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

24遞延所得稅（續）

遞延所得稅資產和負債包括下列項目：

2024年12月31日2023年12月31日

可抵扣╱（應納稅）遞延所得稅可抵扣╱（應納稅）遞延所得稅

暫時性差異資產╱（負債）暫時性差異資產╱（負債）遞延所得稅資產資產減值準備1685764214414359635899衍生金融負債公允價值變動84100210255331213328預計負債10308257795242381以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融工具公允價值變動10756268982642066以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產公允價值變動5824145664561614其他248846221209485237小計3044487611224210060525遞延所得稅負債

衍生金融資產公允價值變動(91584)(22896)(64920)(16230)以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融工具公允價值變動(10064)(2516)(2704)(676)以公允價值計量且其變動計入

其他綜合收益的金融資產公允價值變動(28364)(7091)(2120)(530)

其他(20724)(5181)(20468)(5117)

小計(150736)(37684)(90212)(22553)遞延所得稅資產淨額1537123842815188837972

上述遞延所得稅資產淨額根據不同管轄區域稅務機構於財務狀況表中單獨披露：

2024年2023年

12月31日12月31日

遞延所得稅資產4275240379

遞延所得稅負債(4324)(2407)

2024年2023年

年初淨額3797237726本年計入所得稅費用的遞延所得稅淨變動數4681889

本年計入其他綜合收益的遞延所得稅淨變動數(4225)(643)年末淨額3842837972

191交通銀行股份有限公司財務報表及其他

二零二四年度報告H股

合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

25其他資產

2024年2023年

註12月31日12月31日應收及暫付款9041038582

減：減值準備(1)(2038)(2752)預付賬款1797815734貴金屬82319410

使用權資產(2)66746653

投資性房地產(3)54565525

無形資產(4)28942715

應收利息(5)23452003土地使用權及其他19471913存出保證金12081161長期待攤費用10571191抵債資產523945

商譽(6)399415待處理資產3031其他73108573合計14442492099

(1)減值準備

2024年2024年

1月1日本年計提本年轉回本年核銷本年轉入核銷後收回其他12月31日

應收及暫付款(2752)(6743)6679871–(108)15(2038)

2023年2023年

1月1日本年計提本年轉回本年核銷本年轉入核銷後收回其他12月31日

應收及暫付款(3003)(5250)4183659(3)(94)756(2752)

(2)使用權資產

2024年2023年

12月31日12月31日

使用權資產原值：

年初餘額1377714330本年增加25702496

本年減少(2448)(3049)年末餘額1389913777

使用權資產累計折舊：

年初餘額(7124)(7399)

本年增加(2195)(2369)本年減少20942644年末餘額(7225)(7124)使用權資產賬面價值66746653租賃負債65396501於2024年12月31日，本集團已簽訂但尚未開始執行的租賃合同相關的租賃付款額為人民幣108百萬元（2023年12月31日：人民幣89百萬元）。

192交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股

合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

25其他資產（續）

(3)投資性房地產

2024年2024年

1月1日本年減少估值變動匯率影響12月31日

投資性房地產5525(6)(79)165456

2023年2023年

1月1日本年減少估值變動匯率影響12月31日

投資性房地產6387(701)(176)155525

本集團投資物業所在地均存在活躍的房地產交易市場，外部評估師可以從房地產交易市場上取得同類或類似房地產的市場價格及其他相關信息，從而能夠對投資物業的公允價值做出合理的估計。

有關本集團投資性房地產2024年12月31日及2023年12月31日公允價值層級的相關信息如下：

2024年

第一層次第二層次第三層次12月31日

位於香港的商業不動產––639639

位於香港以外的商業不動產––48174817

2023年

第一層次第二層次第三層次12月31日

位於香港的商業不動產––708708

位於香港以外的商業不動產––48174817

對於投資性房地產，本集團委託外部評估師對其公允價值進行評估。所採用的方法主要包括租金收益模型和市場法等。所使用的輸入值主要包括租金增長率、空置率、租金未來收益年限、資本化率和單位價格等。

(4)無形資產計算機軟件成本

2024年1月1日6412

本年增加825

本年減少(11)

2024年12月31日7226

累計攤銷

2024年1月1日(3697)

本年計提(639)本年減少4

2024年12月31日(4332)

賬面淨值2894

193交通銀行股份有限公司財務報表及其他

二零二四年度報告H股

合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

25其他資產（續）

(4)無形資產（續）計算機軟件成本

2023年1月1日5116

本年增加1303

本年減少(7)

2023年12月31日6412

累計攤銷

2023年1月1日(3162)

本年計提(542)本年減少7

2023年12月31日(3697)

賬面淨值2715

(5)應收利息科目僅反映相關金融工具已到期可收取但於資產負債表日尚未收到的利息。

(6)商譽

2024年2024年

1月1日本年增加本年減少匯率影響12月31日

交銀國際信託有限公司200–––200

交銀人壽保險有限公司122–––122

交通銀行（巴西）股份有限公司93––(16)77

合計415––(16)399

2023年2023年

1月1日本年增加本年減少匯率影響12月31日

交銀國際信託有限公司200–––200

交銀人壽保險有限公司122–––122

交通銀行（巴西）股份有限公司85––893

合計407––8415

本集團每年末對商譽進行減值測試。在進行商譽減值測試時，本集團將相關資產或資產組組合（含商譽）的賬面價值與其可收回金額進行比較，如果可收回金額低於賬面價值，相關差額計入當期損益。

資產組和資產組組合的可收回金額是基於管理層批准的預算，之後採用固定的增長率為基礎進行估計，採用現金流量預測方法計算。

根據減值測試的結果，未發現該商譽存在減值情況，因而未確認商譽減值損失。

194交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股

合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

26同業及其他金融機構存放和拆入款項

2024年2023年

12月31日12月31日

向中央銀行拆入269482523905應付利息37986205同業存放款項

－境內同業286467287427

－境外同業52156139其他金融機構存放款項

－境內其他金融機構774903831249

－境外其他金融機構53715069應付利息16183297同業拆入款項

－境內同業326066255733

－境外同業180662201452其他金融機構拆入款項

－境內其他金融機構10001500

－境外其他金融機構1337611479應付利息25832807賣出回購金融資產款賣出回購證券544484285176賣出回購票據156982437應付利息728662合計24314512424537

27以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

2024年2023年

12月31日12月31日

已發行存款證3751641187與貴金屬相關的金融負債43722697發行票據208692交易類債券賣空頭寸321103

其他(1)783711878合計5025456557

(1)於2024年12月31日及2023年12月31日，其他類主要為納入合併範圍的結構化主體中的負債及除本集團外的其他各方持有的份額。

截至2024年12月31日止年度及2023年12月31日止年度，本集團指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的公允價值並未發生由本集團信用風險變化導致的重大變動。

195交通銀行股份有限公司財務報表及其他

二零二四年度報告H股

合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

28客戶存款

2024年2023年

12月31日12月31日

公司活期存款19619642050524公司定期存款29382962991467個人活期存款949259884746個人定期存款27802882473410其他存款34363240客戶存款總額86332438403387應付利息167092147828合計88003358551215於2024年12月31日，本集團客戶存款中包括保證金存款人民幣349533百萬元（2023年12月31日：人民幣

344014百萬元）。

29已發行存款證

已發行存款證由總行、部分境外分行及銀行業務子公司發行，按攤餘成本計量。

30發行債券

2024年2023年

註12月31日12月31日

以攤餘成本計量：

普通債券(1)402609327009

二級資本債(2)253180227067

次級債券(3)48004800應計利息75397735小計668128566611

以公允價值計量：

普通債券(1)2312025564合計691248592175

196交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股

合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

30發行債券（續）

(1)普通債券

以攤餘成本計量的普通債券詳細信息列示如下：

幣種發行地利率%面值（原幣）發行日期債券期限年末餘額年初餘額本銀行

21交通銀行小微債人民幣中國內地3.40400002021/04/063年–40000

22交通銀行小微債01人民幣中國內地2.75300002022/06/153年3000029999

22交通銀行綠色金融債人民幣中國內地2.42200002022/08/053年2000019999

22交通銀行小微債02人民幣中國內地2.98300002022/12/093年2999929999

22交行綠債02人民幣中國內地2.96100002022/12/093年1000010000

23交通銀行小微債01人民幣中國內地2.80300002023/03/273年2999929999

23交行綠債01人民幣中國內地2.77300002023/04/253年2999929999

23交行債01人民幣中國內地2.59380002023/07/183年3799937999

23交行債02人民幣中國內地2.70300002023/09/223年2999929999

24交行債01人民幣中國內地2.20250002024/05/233年24999–

24交行綠債01人民幣中國內地2.1450002024/05/233年5000–

24交行債02BC 人民幣 中國內地 1.95 30000 2024/09/25 3年 29999 –

24交行債03BC 人民幣 中國內地 2.14 20000 2024/10/28 3年 19999 –

24交行TLAC非資本債 人民幣 中國內地 2.11 30000 2024/11/25 4年 29998 –

01(BC)

20香港中期票據06 美元 中國香港 3ml+0.90 400 2020/07/20 5年 2876 2831

20香港中期票據07美元中國香港1.208002020/09/105年57495654

23香港中期票據04 美元 中國香港 SOFR+0.65 60 2023/06/29 3年 431 424

23香港中期票據05 美元 中國香港 SOFR+0.65 20 2023/06/29 3年 144 141

23香港中期票據06 美元 中國香港 SOFR+0.65 50 2023/06/29 3年 359 353

23香港中期票據07 美元 中國香港 SOFR+0.65 40 2023/06/29 3年 287 283

23香港中期票據08 美元 中國香港 SOFR+0.65 15 2023/06/29 3年 108 106

23香港中期票據12 美元 中國香港 SOFR+0.60 475 2023/08/30 3年 3415 3362

BOCOM Float 11/13/24 美元 中國香港 SOFR+0.323 490 2023/11/15 364天 – 3488

BOCOM Float Green 美元 中國香港 SOFR+0.3 90 2024/07/05 363天 653 –

07/03/25

BOCOM Float 07/03/25 美元 中國香港 SOFR+0.3 400 2024/07/05 363天 2902 –

24香港中期票據02 美元 中國香港 SOFR+0.55 550 2024/08/01 3年 3955 –

24香港中期票據03美元中國香港4.001002024/08/203年708–

24香港中期票據04美元中國香港4.101022024/08/283年724–

24香港中期票據06 美元 中國香港 SOFR+0.57 300 2024/12/11 3年 2157 –

P14JHTP1D 人民幣 中國台灣 4.00 200 2014/12/04 10年 – 196小計352458274831

197交通銀行股份有限公司財務報表及其他

二零二四年度報告H股

合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

30發行債券（續）

(1)普通債券（續）

幣種發行地利率%面值（原幣）發行日期債券期限年末餘額年初餘額子公司

20交銀金投債02人民幣中國內地2.8070002020/03/115年70006997

21交銀租賃債01人民幣中國內地3.6240002021/03/013年–4000

21交銀租賃債02人民幣中國內地3.4530002021/04/223年–2629

22明珠債人民幣中國內地2.9024002022/12/153年16831680

23交銀金租綠債01人民幣中國內地2.8030002023/11/093年29952995

23交銀金租債01人民幣中國內地2.8830002023/12/083年29952992

24交銀金租債01人民幣中國內地2.5930002024/02/013年2995–

24交銀金租債02人民幣中國內地2.2420002024/05/163年1996–

24交銀金租綠債01人民幣中國內地2.1015002024/06/183年1467–

24交銀金租綠債02BC 人民幣 中國內地 1.95 1500 2024/09/23 3年 1497 –

23人民幣私募債01人民幣中國香港3.5010002023/03/072年1000999

23人民幣中期票據01人民幣中國香港3.007602023/07/263年759758

23人民幣中期票據02人民幣中國香港3.504002023/10/181年–400

23人民幣中期票據03人民幣中國香港3.307002023/10/203年698698

23人民幣中期票據04人民幣中國香港3.504002023/11/203年399399

23人民幣中期票據05人民幣中國香港3.353002023/12/013年300300

24人民幣中期票據01人民幣中國香港3.003602024/03/143年360–

24人民幣中期票據02人民幣中國香港3.053002024/07/243年300–

AzureNova 美元 中國香港 4.25 250 2017/03/21 10年 1794 1767

10年期美元債美元中國香港4.002502018/01/2510年17891760

19美元中期票據02美元中國香港4.3757002019/01/225年–3587

19美元中期票據04 美元 中國香港 3M Synthet ic Libor + 400 2019/09/05 5年 – 1251

1.175

19美元中期票據05美元中國香港2.6252002019/09/055年–804

19美元中期票據07 美元 中國香港 3M Synthet ic Libor + 600 2019/12/10 5年 – 1753

1.075

20美元中期票據01 美元 中國香港 SOFR+1.21161% 500 2020/03/02 5年 1923 1895

20美元中期票據04 美元 中國香港 SOFR+1.96161% 450 2020/07/14 5年 1517 1492

21美元中期票據01美元中國香港1.1255002021/06/183年–2082

21交銀國際01美元中國香港1.755002021/06/225年33093257

23美元中期票據03美元中國香港5.504502023/03/101年–3184

23美元中期票據05美元中國香港5.55552023/03/151年––

198交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股

合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

30發行債券（續）

(1)普通債券（續）

幣種發行地利率%面值（原幣）發行日期債券期限年末餘額年初餘額

23美元中期票據06美元中國香港5.50502023/03/151年–19

23美元中期票據07美元中國香港5.00372023/03/2810個月–261

23美元中期票據08美元中國香港5.501152023/06/2111個月–812

23美元中期票據09美元中國香港5.50302023/07/1810個月–212

23美元中期票據10 美元 中國香港 SOFR+1.00 240 2023/12/20 3年 715 706

24美元中期票據01 美元 中國香港 SOFR+0.92 150 2024/02/26 3年 374 –

24美元中期票據02 美元 中國香港 SOFR+0.92 135 2024/03/04 3年 970 –

24美元中期票據03美元中國香港5.20302024/05/173年216–

24美元中期票據04 美元 中國香港 SOFR+0.75 100 2024/05/28 3年 719 –

24美元中期票據05美元中國香港5.003002024/06/263年1697–

24美元中期票據06 美元 中國香港 SOFR+0.68 650 2024/06/26 3年 3731 –

24美元中期票據08 美元 中國香港 SOFR+0.75 400 2024/08/23 3年 2388 –

24美元中期票據09美元中國香港4.502502024/08/233年1245–

21港幣中期票據02港幣中國香港1.077752021/09/273年–702

23港幣中期票據01港幣中國香港4.857752023/03/081年–702

23港幣中期票據02港幣中國香港4.853852023/03/101年–349

24港幣中期票據01 港幣 中國香港 SOFR+0.75 368 2024/05/29 3年 341 –

24港幣中期票據03港幣中國香港4.154502024/07/293年417–

19巴西債 巴西雷亞爾 巴西 110% SELIC 200 2019/01/30 5年 – 57

22巴西債01 巴西雷亞爾 巴西 CDI + 2.60 270 2022/02/07 10年 323 390

22巴西債02 巴西雷亞爾 巴西 CDI + 2.40 200 2022/11/29 10年 239 289

小計5015152178合計402609327009

199交通銀行股份有限公司財務報表及其他

二零二四年度報告H股

合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

30發行債券（續）

(1)普通債券（續）

以公允價值計量的普通債券詳細信息列示如下：

年末年初

幣種發行地利率%面值（原幣）發行日期債券期限公允價值公允價值本銀行

21香港中期票據02人民幣中國香港3.1510002021/12/133年–1001

22香港中期票據02人民幣中國香港3.2028002022/03/212年–2818

22香港中期票據04人民幣中國香港3.0514202022/11/302年–1421

23香港中期票據02人民幣中國香港2.9738002023/02/282年37843826

24香港中期票據01人民幣中國香港2.838002024/08/013年806–

24香港中期票據07人民幣中國香港2.3836002024/12/112年3554–

22香港中期票據03美元中國香港2.3754002022/03/213年28792766

22香港中期票據05美元中國香港4.752002022/11/303年14411417

23香港中期票據03美元中國香港4.8756002023/02/283年43944334

23香港中期票據09美元中國香港4.50502023/06/265年356355

23香港中期票據10美元中國香港4.50402023/06/265年285284

23香港中期票據11美元中國香港4.50502023/06/265年356355

23香港中期票據13 美元 中國香港 SOFR+0.60 25 2023/08/30 3年 181 179

19香港中期票據港幣中國香港2.8535002019/03/215年–3231

22香港中期票據01港幣中國香港1.8012002022/03/212年–1086

23香港中期票據01港幣中國香港4.5027002023/02/282年25412491

24香港中期票據05港幣中國香港4.0827002024/08/012年2543–

合計2312025564

(2)二級資本債券

二級資本債券詳細信息列示如下：

幣種發行地利率%面值（原幣）發行日期債券期限註釋年末餘額年初餘額本銀行

19交通銀行二級01 人民幣 中國內地 4.10 30000 2019/08/14 10年 (a) – 29998

19交通銀行二級02 人民幣 中國內地 4.49 10000 2019/08/14 15年 (b) 9999 9999

20交通銀行二級 人民幣 中國內地 3.24 40000 2020/05/19 10年 (c) 39997 39997

21交通銀行二級 人民幣 中國內地 3.65 30000 2021/09/23 10年 (d) 29999 29999

22交通銀行二級01 人民幣 中國內地 3.45 30000 2022/02/23 10年 (e) 29999 29999

22交行二級資本債02A 人民幣 中國內地 3.03 37000 2022/11/11 10年 ( f ) 36999 36999

22交行二級資本債02B 人民幣 中國內地 3.36 13000 2022/11/11 15年 (g) 12999 12999

23交行二級資本債01A 人民幣 中國內地 3.30 15000 2023/11/15 10年 (h) 14999 14999

23交行二級資本債01B 人民幣 中國內地 3.40 15000 2023/11/15 15年 ( i ) 15000 15000

24交行二級資本債01A 人民幣 中國內地 2.45 15000 2024/04/26 10年 ( j ) 15000 –

24交行二級資本債01B 人民幣 中國內地 2.60 11000 2024/04/26 15年 (k) 11000 –

24交行二級資本債02A 人民幣 中國內地 2.18 20000 2024/07/24 10年 ( l ) 19999 –

24交行二級資本債02B 人民幣 中國內地 2.37 10000 2024/07/24 15年 (m) 10000 –

小計245990219989子公司

21交銀香港二級 美元 中國香港 2.304 1000 2021/07/08 10年 (n) 7190 7078

小計71907078合計253180227067

200交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股

合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

30發行債券（續）

(2)二級資本債券（續）

(a) 本集團已於2024年8月16日行使贖回權，按面值全部贖回交通銀行股份有限公司2019年二級資本債券（品種一）。

(b) 在得到國家金融監督管理總局批准且滿足發行檔中約定的贖回條件的情況下，本集團可以選擇在本次債券設置提前贖回權的計息年度的最後一日，即2029年8月16日，按面值一次性部分或全部贖回該債券。

(c) 在得到國家金融監督管理總局批准且滿足發行檔中約定的贖回條件的情況下，本集團可以選擇在本次債券設置提前贖回權的計息年度的最後一日，即2025年5月21日，按面值一次性部分或全部贖回該債券。

(d) 在得到國家金融監督管理總局批准且滿足發行檔中約定的贖回條件的情況下，本集團可以選擇在本次債券設置提前贖回權的計息年度的最後一日，即2026年9月27日，按面值一次性部分或全部贖回該債券。

(e) 在得到國家金融監督管理總局批准且滿足發行檔中約定的贖回條件的情況下，本集團可以選擇在本次債券設置提前贖回權的計息年度的最後一日，即2027年2月25日，按面值一次性部分或全部贖回該債券。

( f ) 在得到國家金融監督管理總局批准且滿足發行檔中約定的贖回條件的情況下，本集團可以選擇在本次債券設置提前贖回權的計息年度的最後一日，即2027年11月15日，按面值一次性部分或全部贖回該債券。

(g) 在得到國家金融監督管理總局批准且滿足發行檔中約定的贖回條件的情況下，本集團可以選擇在本次債券設置提前贖回權的計息年度的最後一日，即2032年11月15日，按面值一次性部分或全部贖回該債券。

(h) 在得到國家金融監督管理總局批准且滿足發行檔中約定的贖回條件的情況下，本集團可以選擇在本次債券設置提前贖回權的計息年度的最後一日，即2028年11月17日，按面值一次性部分或全部贖回該債券。

( i ) 在得到國家金融監督管理總局批准且滿足發行檔中約定的贖回條件的情況下，本集團可以選擇在本次債券設置提前贖回權的計息年度的最後一日，即2033年11月17日，按面值一次性部分或全部贖回該債券。

( j ) 在得到國家金融監督管理總局批准且滿足發行檔中約定的贖回條件的情況下，本集團可以選擇在本次債券設置提前贖回權的計息年度的最後一日，即2029年4月29日，按面值一次性部分或全部贖回該債券。

(k) 在得到國家金融監督管理總局批准且滿足發行檔中約定的贖回條件的情況下，本集團可以選擇在本次債券設置提前贖回權的計息年度的最後一日，即2034年4月29日，按面值一次性部分或全部贖回該債券。

201交通銀行股份有限公司財務報表及其他

二零二四年度報告H股

合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

30發行債券（續）

(2)二級資本債券（續）

( l ) 在得到國家金融監督管理總局批准且滿足發行檔中約定的贖回條件的情況下，本集團可以選擇在本次債券設置提前贖回權的計息年度的最後一日，即2029年7月26日，按面值一次性部分或全部贖回該債券。

(m) 在得到國家金融監督管理總局批准且滿足發行檔中約定的贖回條件的情況下，本集團可以選擇在本次債券設置提前贖回權的計息年度的最後一日，即2034年7月26日，按面值一次性部分或全部贖回該債券。

(n) 本集團可選擇於2026年7月8日一次性全部贖回該債券。如果不行使發行人贖回權，則自2026年7月8日按5年期美元國債利率加140基點後重新調整利率。

上述債券具有二級資本工具的減記特徵，當發生發行檔中約定的監管觸發事件時，本集團有權對該債券的本金進行部分或全部減記，任何尚未支付的累積應付利息亦將不再支付。上述債券按規定計入二級資本，不設立任何擔保，不用於彌補本集團日常經營損失。

(3)次級債券

次級債券詳細信息列示如下：

幣種發行地利率%面值（原幣）發行日期債券期限註釋年末餘額年初餘額子公司

21交銀康聯人壽01 人民幣 中國內地 4.30 3000 2021/03/25 10年 (a) 3000 3000

21交銀人壽02 人民幣 中國內地 3.93 1800 2021/07/27 10年 (a) 1800 1800

合計48004800

(a) 在行使贖回權後交銀人壽保險有限公司的綜合償付能力充足率不低於100%的情況下，經報中國人民銀行和國家金融監督管理總局備案後，交銀人壽保險有限公司可以選擇在第5個計息年度的最後一日，按面值全部或部分贖回本期債券。

(4)截至2024年12月31日，本集團未出現拖欠本金、利息及其他與發行債券相關的違約情況。

202交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股

合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

31其他負債

2024年2023年

註12月31日12月31日保險合同負債134959111207待結算及清算款項5314856930應付員工薪酬1944917979應付股利13757254

信貸承諾及財務擔保預期信用減值準備(1)98888826租賃負債65396501應付增值稅及其他65295283融資租賃保證金59995904轉貸款資金15421796

未決訴訟準備金(2)407503其他3739035974合計289607251157

(1)信貸承諾及財務擔保減值準備變動

2024年

第1階段12個月第2階段整個存續期第3階段整個存續期預期信用損失預期信用損失預期信用損失總計

2024年1月1日8275551–8826

本年轉移：

至第1階段162(162)––

至第2階段(151)151––

至第3階段(10)–10–

本年計提╱（轉回）6132372891139

其他變動(5)(69)(3)(77)

2024年12月31日88847082969888

2023年

第1階段12個月第2階段整個存續期第3階段整個存續期預期信用損失預期信用損失預期信用損失總計

2023年1月1日102261065–11291

本年轉移：

至第1階段547(547)––

至第2階段(211)211––

至第3階段––––

本年計提╱（轉回）(2213)(56)–(2269)

其他變動(74)(122)–(196)

2023年12月31日8275551–8826

203交通銀行股份有限公司財務報表及其他

二零二四年度報告H股

合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

31其他負債（續）

(2)未決訴訟準備金變動

2024年本年計提╱2024年

1月1日（轉回）本年支付12月31日

未決訴訟準備金503(95)(1)407

2023年本年計提╱2023年

1月1日（轉回）本年支付12月31日

未決訴訟準備金520(14)(3)503

32股本與資本公積

股份數目普通股資本公積（以百萬計）（每股人民幣1元）

2024年1月1日7426374263111428

2024年12月31日7426374263111420

股份數目普通股資本公積（以百萬計）（每股人民幣1元）

2023年1月1日7426374263111429

2023年12月31日7426374263111428

於2024年12月31日及2023年12月31日本集團A股為39251百萬股，H股為35012百萬股，每股面值均為人民幣1元。

於2024年12月31日及2023年12月31日，本集團的資本公積明細如下：

2024年2024年

1月1日本年增加本年減少12月31日

股本溢價110770–(8)110762

其他資本公積658––658

合計111428–(8)111420

2023年2023年

1月1日本年增加本年減少12月31日

股本溢價110770––110770

其他資本公積659–(1)658

合計111429–(1)111428

204交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股

合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

33其他權益工具

(1)優先股

(a) 年末發行在外的優先股情況表初始股息率數量原幣折合人民幣

發行時間會計分類%發行價格（股）（百萬元）（百萬元）到期日轉股條件轉換情況境內優先股

人民幣優先股2016年9月2日權益工具4.07100元╱股4500000004500045000無強制轉股未發生轉換

減：發行費用(48)帳面價值44952

(b) 發行在外的優先股變動情況表

2024年2024年

1月1日本年變動數12月31日

本年增加本年減少境內優先股數量（股）450000000––450000000

折合人民幣（百萬元）44952––44952

2023年2023年

1月1日本年變動數12月31日

本年增加本年減少境內優先股數量（股）450000000––450000000

折合人民幣（百萬元）44952––44952

(c) 主要條款境內優先股

(i) 股息

本次境內優先股將以其發行價格，按下述相關股息率計息：

－自發行日起（含該日）至第一個重置日止（不含該日），按年息率3.90%計息；以及－此後，股息率每5年調整一次，調整參考重置日前20個交易日（不含該日）待償期為5年的中國國債收益率算術平均值（四捨五入計算到0.01%)，加上1.37%的固定溢價。本銀行宣派和支付境內優先股股息由本銀行董事會根據股東大會授權決定。

自2021年9月7日起，本銀行將優先股第二個股息率調整期的票面股息率調整為4.07%。

本次境內優先股採取非累積股息支付方式，即在本銀行決議取消部分或全部境內優先股股息的情形下，當期未向境內優先股股東足額派發股息的差額部分不累積至之後的計息期。本次境內優先股的股東按照約定的股息率分配股息後，不再與普通股股東一起參與剩餘利潤分配。本銀行發行的本次境內優先股與境外優先股具有同等的股息分配順序。

205交通銀行股份有限公司財務報表及其他

二零二四年度報告H股

合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

33其他權益工具（續）

(1)優先股（續）

(c) 主要條款（續）

境內優先股（續）

(ii) 股息發放條件

在確保資本充足率滿足監管法規要求的前提下，本銀行在依法彌補虧損、提取法定公積金和一般準備後，有可分配稅後利潤的情況下，可以向境內優先股股東分配股息，且優先於普通股股東分配股息。

任何情況下，經股東大會審議批准後，本銀行有權取消全部或部分優先股派息。如本銀行全部或部分取消本次優先股的派息，自股東大會決議通過次日起，直至恢復全額支付股息前，本銀行將不會向普通股股東分配利潤。

(iii) 強制轉股條件

當發生本次境內優先股發行文件中所規定的觸發事件時，經監管機構批准，本次境內優先股將全部或部分強制轉換為A股普通股，其中，初始強制轉股價格為人民幣6.25元╱股。根據發行檔中約定的轉股價格調整方式及計算公式，當發生送紅股、轉增股本、低於市價增發新股（不包括因本銀行發行的帶有可轉為普通股條款的融資工具轉股而增加的股本）、配股等情況時，本銀行將按上述條件出現的先後順序，依次對強制轉股價格進行累積調整，以維護優先股和普通股股東之間的相對利益平衡，但本銀行派發普通股現金股利的行為不會導致強制轉股價格的調整。

(iv) 清償順序及清算方法

當發生清盤時，境內優先股股東的償還順序將如下：在本銀行所有債務（包括次級性債務）以及本銀行發行或擔保的、在明文規定在境內優先股之前的義務的償還順序之後；所有境內優先股股東償還順序相同，彼此之間不存在優先性，並與具有同等償還順序的義務持有人的償還順序相同；以及在普通股股東之前。

當發生清盤時，在按照條件的規定進行分配後，本銀行的任何剩餘資產應用於償還境內優先股股東主張的索償，境內優先股股東應在所有方面與具有同等償還順序的義務（為明確起見，具有同等償還順序的義務包括境內優先股以及其他本銀行不時向中國境外投資者發行的境外優先股）的持有人平等分享，且分配順序在普通股股東之前。

本次境內優先股股東應獲得的清償金額為屆時已發行且存續的境內優先股票面總金額和當期已宣告但尚未支付的股息，不足以支付的，境內外優先股股東按均等比例獲得清償。

(v) 贖回條款

境內優先股為永久存續，不設到期日。在取得監管批准並滿足贖回前提條件的前提下，本銀行有權在2021年9月7日以及後續任何一個優先股派息日贖回全部或部分境內優先股，贖回期至全部轉股或者全部贖回之日止。

206交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股

合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

33其他權益工具（續）

(2)永續債

(a) 年末發行在外的永續債情況表初始利息率數量原幣折合人民幣

發行時間會計分類%發行價格（股）（百萬元）（百萬元）期限

20交通銀行永續債 (c) ( i i ) 2020年9月23日 權益工具 4.59 100元╱張 300000000 30000 30000 無固定期限

21交通銀行永續債 (c) ( i i ) 2021年6月8日 權益工具 4.06 100元╱張 415000000 41500 41500 無固定期限

24交行永續債01BC(c)( i i ) 2024年8月26日 權益工具 2.30 100元╱張 400000000 40000 40000 無固定期限

美元永續債 (c) ( i i i ) 2020年11月11日 權益工具 3.80 不低於 不適用 2800 18366 無固定期限

200000美元╱張

合計129866

減：發行費用(22)帳面價值129844

(b) 發行在外的永續債變動情況表

2024年1月1日本年增減變動2024年12月31日

數量面值折合人民幣數量面值折合人民幣數量面值折合人民幣

（股）（百萬元）（股）（百萬元）（股）（百萬元）

19交通銀行永續債 (c) ( i ) 400000000 40000 (400000000) (40000) – –

20交通銀行永續債 (c) ( i i ) 300000000 30000 – – 300000000 30000

21交通銀行永續債 (c) ( i i ) 415000000 41500 – – 415000000 41500

24交行永續債01BC(c)( i i ) – – 400000000 40000 400000000 40000

美元永續債 (c) ( i i i ) 不適用 18366 – – 不適用 18366

合計129866–129866

(c) 主要條款

( i ) 經相關監管機構批准，本銀行於2024年9月20日行使贖回權，全額贖回2019年無固定期限資本債券，贖回面額400億元。

( i i ) 經相關監管機構批准，本銀行於2020年9月23日在全國銀行間債券市場發行了總規模為人民幣300億元的無固定期限資本債券，募集資金於2020年9月25日到賬。本次債券的單位票面金額為人民幣100元，票面利率為

4.59%。本次債券採用分階段調整的票面利率，每5年為一個票面利率調整期，在一個票面利率調整期內以約

定的相同票面利率支付利息。

經相關監管機構批准，本銀行於2021年6月8日在全國銀行間債券市場發行總規模為人民幣415億元的無固定期限資本債券，募集資金於2021年6月10日到賬。本次債券的單位票面金額為人民幣100元，票面利率為

4.06%。本次債券採用分階段調整的票面利率，每5年為一個票面利率調整期，在一個票面利率調整期內以約

定的相同票面利率支付利息。

經相關監管機構批准，本銀行於2024年8月26日在全國銀行間債券市場發行總規模為人民幣400億元的無固定期限資本債券，募集資金於2024年8月28日到賬。本次債券的單位票面金額為人民幣100元，票面利率為

2.30%。本次債券採用分階段調整的票面利率，每5年為一個票面利率調整期，在一個票面利率調整期內以約

定的相同票面利率支付利息。

207交通銀行股份有限公司財務報表及其他

二零二四年度報告H股

合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

33其他權益工具（續）

(2)永續債

(c) 主要條款（續）

上述債券的存續期與本銀行持續經營存續期一致。債券發行設置本銀行有條件贖回條款，本銀行自發行之日起5年後，在滿足贖回先決條件且得到監管批准的前提下，有權於每年付息日（含發行之日後第5年付息日）全部或部分贖回債券。在債券發行後，如發生不可預計的監管規則變化導致債券不再計入其他一級資本，本銀行有權全部而非部分地贖回債券。

債券的受償順序在存款人、一般債權人和處於高於債券順位的次級債務之後，本銀行股東持有的所有類別股份之前；債券與本銀行其他償還順序相同的其他一級資本工具同順位受償。

當無法生存觸發事件發生時，本銀行有權在無需獲得債券持有人同意的情況下將債券的本金進行部分或全部減記。

債券採取非累積利息支付方式，本銀行有權取消全部或部分債券派息，且不構成違約事件。本銀行可以自由支配取消的債券利息用於償付其他到期債務。取消全部或部分債券派息除構成對普通股的股息分配限制以外，不構成對本銀行的其他限制。

投資者不得回售本次債券。本次債券發行所募集的資金在扣除發行費用後，全部用於補充本銀行其他一級資本。

( i i i ) 經相關監管機構批准，本銀行於2020年11月11日在境外市場發行28億美元的無固定期限資本債券，募集資金於2020年11月18日到賬。本次債券的規定面額為200000美元，超過部分為1000美元的整數倍，按照規定面值100%發行。本次債券的票面利率為3.80%。本次債券採用分階段調整的票面利率，每5年為一個票面利率調整期，在一個票面利率調整期內以約定的相同票面利率支付利息。

本次債券的存續期與本銀行持續經營存續期一致。本次債券發行設置本銀行有條件贖回條款，經監管事先批准，在滿足贖回條件的前提下，本銀行自發行之日起5年後，有權於每年付息日（含發行之日後第5年付息日）全部或部分贖回本次債券。在本次債券發行後，如發生不可預計的監管規則變化導致本次債券不再計入其他一級資本，在符合任何適用的監管規定且滿足贖回條件的情況下，經監管事先批准，本銀行有權全部而非部分地贖回本次債券。

本次債券的受償順序在存款人、一般債權人和處於高於本次債券順位的次級債務之後，本銀行股東持有的所有類別股份之前；本次債券與本銀行其他償還順序相同的其他一級資本工具同順位受償。

當無法生存觸發事件發生時，本銀行有權在無需獲得債券持有人同意的情況下將本次債券的本金進行部分或全部減記。

208交通銀行股份有限公司

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合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

33其他權益工具（續）

(2)永續債

(c) 主要條款（續）

本次債券採取非累積利息支付方式，本銀行有權取消全部或部分本次債券派息，且不構成違約事件。本銀行可以自由支配取消的本次債券利息用於償付其他到期債務。取消全部或部分本次債券派息除構成對普通股的股息分配限制以外，不構成對本銀行的其他限制。

投資者不得回售本次債券。本次債券發行所募集的資金在扣除發行費用後，全部用於補充本銀行其他一級資本。

(3)歸屬於其他權益工具持有者的相關信息

2024年2023年

12月31日12月31日

歸屬於母公司股東的權益11443061088030

其中：歸屬於母公司普通股持有者的權益969510913240歸屬於母公司優先股持有者的權益4495244952歸屬於母公司永續債持有者的權益129844129838歸屬於少數股東的權益1129111420

其中：歸屬於普通股少數股東的權益77067912

歸屬於非累積次級額外一級資本證券持有者的權益（附註36）35853508

截至2024年12月31日止年度，本銀行對優先股股東的股息發放和永續債持有者的債息分配於附註35中披露。

209交通銀行股份有限公司財務報表及其他

二零二四年度報告H股

合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

34其他儲備和未分配利潤

按照相關中國法規，每年將利潤撥入法定一般準備金、任意盈餘公積金以及分派股利時須根據董事的決議進行，並須於銀行股東大會上審議通過相關決議案。

根據中華人民共和國的相關法律規定，本銀行按中國企業會計準則下淨利潤的10%提取法定盈餘公積金，當法定盈餘公積金累計額達到註冊資本的50%以上時，可不再提取。法定盈餘公積金經批准後可用於彌補虧損，或者增加股本。

2024年

年初餘額本年計提本年減少年末餘額

法定盈餘公積972278787–106014

任意盈餘公積140399162(16)140545

合計2376268949(16)246559

2023年

年初餘額本年計提本年減少年末餘額

法定盈餘公積881549073–97227

任意盈餘公積140182217–140399

合計2283369290–237626根據中國銀行業相關法規，自2012年7月1日起，本銀行根據《金融企業準備金計提管理辦法》（財金[2012]20號）的規定，通過利潤分配從淨利潤中提取法定一般準備金。法定一般準備金的計提比例由銀行綜合考慮其所面臨的風險狀況等因素確定，通常不低於風險資產期末餘額的1.5%。法定一般準備金是股東權益的組成部分，但不能用於分配股利。本集團部分子公司和境外分行亦根據當地監管要求計提相應的一般風險準備。

2024年

年初餘額本年計提本年減少年末餘額

一般風險準備15905314123–173176

2023年

年初餘額本年計提本年減少年末餘額

一般風險準備14454114512–159053

210交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股

合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

34其他儲備和未分配利潤（續）

未分配利潤

未分配利潤變動概述如下：

註

2024年1月1日326744

本年歸屬於母公司股東的利潤93586

提取法定盈餘公積(8787)

提取任意盈餘公積(162)

提取一般風險準備(14123)

應付普通股股利(41365)

應付優先股股利(1832)

派發永續債利息(5632)

其他(164)

2024年12月31日(1)348265

2022年12月31日292734

會計政策變更127

2023年1月1日292861

本年歸屬於母公司股東的利潤92728

提取法定盈餘公積(9073)

提取任意盈餘公積(217)

提取一般風險準備(14512)

應付普通股股利(27700)

應付優先股股利(1832)

派發永續債利息(5641)其他130

2023年12月31日(1)326744

(1)年末未分配利潤的說明

截至2024年12月31日，本集團歸屬於母公司的未分配利潤中包含了本銀行的子公司將未分配利潤直接轉增實收資本人民幣60.00億元（2023年12月31日：人民幣60.00億元），該子公司未就此向本銀行提供等值現金股利或利潤的選擇權。

(2)可分配利潤本行可分配利潤為中國會計準則和國際財務報告準則下的未分配利潤之孰低者。本集團子公司的可供分配利潤金額取決於按子公司所在地的法規及會計準則編製的財務報表所反映之利潤。這些利潤可能不同於按國際財務報告準則所編製的財務報表呈報的金額。

35股息

2024年2023年

年內向本銀行普通股股東宣告4136527700年內向本銀行優先股股東宣告18321832年內向本銀行永續債持有者宣告56325641

211交通銀行股份有限公司財務報表及其他

二零二四年度報告H股

合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

35股息（續）

根據中國公司法和銀行的公司章程，中國法定財務報表內呈報的淨利潤經撥作下列各項的準備金後，方可分配作股息：

(1)彌補上個年度的累積虧損（如有）；

(2)按中國會計準則釐定的銀行10%淨利潤撥入不可分配的法定盈餘公積金；

(3)提取法定一般準備金；

(4)經銀行股東週年大會批准後，撥入任意盈餘公積金。該等公積金構成股東權益的一部分。派發的現金股利於股東大會批准時確認於合併財務狀況表。

經2024年12月27日召開的2024年第二次臨時股東大會批准，以2024年6月30日的普通股總股本742.63億股為基數，向本銀行登記在冊的A股股東和H股股東每股分配現金股利人民幣0.182元（含稅），共分配現金股利人民幣

135.16億元。

經2024年6月26日召開的2023年度股東大會批准，以2023年12月31日的普通股總股本742.63億股為基數，向本銀行登記在冊的A股股東和H股股東每股分配現金股利人民幣0.375元（含稅），共分配現金股利人民幣278.49億元。

經2023年6月27日召開的2022年度股東大會批准，以2022年12月31日的普通股總股本742.63億股為基數，向本銀行登記在冊的A股股東和H股股東每股分配現金股利人民幣0.373元（含稅），共分配現金股利人民幣277.00億元。

經2024年4月26日的董事會會議批准，根據境內優先股條款規定，本銀行本次境內優先股股息為人民幣

1831500000元，票面股息率4.07%。

經2023年4月28日的董事會會議批准，根據境內優先股條款規定，本銀行本次境內優先股股息為人民幣

1831500000元，票面股息率4.07%。

本銀行於2024年11月18日派發2020年美元無固定期限資本債券債息折合人民幣8.90億元。

本銀行於2024年9月25日派發2020年無固定期限資本債券債息人民幣13.77億元。

本銀行於2024年9月20日派發2019年無固定期限資本債券債息人民幣16.80億元。

本銀行於2024年6月10日派發2021年無固定期限資本債券債息人民幣16.85億元

本銀行於2023年11月18日派發2020年美元無固定期限資本債券債息折合人民幣8.99億元。

本銀行於2023年9月25日派發2020年無固定期限資本債券債息人民幣13.77億元。

本銀行於2023年9月20日派發2019年無固定期限資本債券債息人民幣16.80億元。

本銀行於2023年6月10日派發2021年無固定期限資本債券債息折合人民幣16.85億元。

212交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股

合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

36非控制性權益

非控制性權益中包含歸屬於少數股東的普通股股東權益和其他權益工具持有者權益。於2024年12月31日，其他權益工具持有者的權益折合人民幣共計3585百萬元。該其他權益工具為本集團下屬交通銀行（香港）有限公司於

2020年3月3日發行的非累積次級額外一級資本證券。

發行日2020年3月3日賬面金額500百萬美元首個提前贖回日2025年3月3日

票面年利率首個提前贖回日前，票面年利率定於3.725%，若屆時沒有行使贖回權，票面年利率將每五年按五年期美國國庫債券息率加2.525%重新擬定。

付息頻率每半年一次

交通銀行（香港）有限公司有權自主決定利息支付政策以及是否贖回證券，因此本集團認定其在會計分類上可界定為權益工具。根據發行非累積次級額外一級資本證券的相關條款，交通銀行（香港）有限公司2024年對其發行的非累積次級額外一級資本證券的持有者進行了利息分配，共計發放利息折人民幣132百萬元。

37或有事項

法律訴訟

本集團在正常業務過程產生的某些法律訴訟事項中作為被告人。經向法律顧問諮詢後，本集團管理層認為該等法律訴訟的最終裁決結果不會對本集團的財務狀況或經營產生重大影響。經集團內部或外部法律顧問意見確認的未決訴訟準備金於附註31中披露。多位第三方對本集團（作為辯方）提起多項法律訴訟，各期末的尚未了結索償如下：

2024年2023年

12月31日12月31日

尚未了結的索償11871480

未決訴訟準備金（附註31）407503經營租賃未來收款額本集團作為出租人在經營租賃中主要通過子公司從事飛行設備及船舶租賃業務。不可撤銷經營租約下有關飛行設備及船舶的未來最低租金收款如下：

2024年2023年

12月31日12月31日

一年以內2180318835一年至兩年2077917470兩年至三年1909516327三年至四年1700514904四年至五年1564212935五年以上6041853932合計154742134403

213交通銀行股份有限公司財務報表及其他

二零二四年度報告H股

合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

38承諾事項

信貸承諾及財務擔保

下表列示本集團承諾給予客戶信貸承諾及財務擔保合約數額：

2024年2023年

12月31日12月31日

貸款承諾

–1年以下74916013

–1年及以上10671482507信用卡承諾923923938820承兌匯票576578544473開出保函及擔保490510455646信用證承諾266413205132合計23716292232591資本支出承諾

2024年2023年

12月31日12月31日

已簽訂合同但未撥付7610987143證券承銷及債券承兌承諾

本集團受財政部委託作為其代理人承銷國債。國債持有人可以要求提前兌付持有的國債，而本集團亦有義務對國債履行兌付責任。本集團國債提前兌付金額為國債本金及根據提前兌付協議決定的應付利息。

於2024年12月31日，本集團具有提前兌付義務的國債本金為人民幣56437百萬元（2023年12月31日：人民幣63381百萬元）。管理層認為在該等國債到期日前，本集團所需提前兌付的國債金額並不重大。

於2024年12月31日，本集團無未履行的已公告未發行、不可撤銷的證券承銷承諾（2023年12月31日：無）。

39擔保物

(1)作為擔保物的資產本集團部分資產被用作同業間賣出回購及其他負債業務有關的質押的擔保物對應的擔保物賬面價值及相關業務

的負債餘額如下：

抵押資產相關負債

2024年2023年2024年2023年

12月31日12月31日12月31日12月31日

證券投資82460110473368237431003758票據173074882173074882合計84190810522188410501008640

賣出回購交易中，部分屬於賣斷式交易，相關擔保物權利已轉移給交易對手，見附註44金融資產的轉讓。

此外，本集團部分存放和拆放同業及其他金融機構款項及客戶貸款用作向中央銀行拆入或同業拆入款項交易抵質押物。於2024年12月31日，本集團上述抵質押物賬面價值為人民幣35915百萬元（2023年12月31日：人民幣

25263百萬元）。

(2)收到的擔保物

本集團按一般商業條款進行買入返售交易等，並相應持有交易項目下的擔保物。於各資產負債表日，本集團未持有在交易對手未違約的情況下可以直接處置或再抵押的擔保物。

214交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股

合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

40其他綜合收益

截至2024年12月31日止年度稅前金額所得稅稅後金額其他綜合收益以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具公允價值變動

計入權益的金額24418(6422)17996

當年轉入損益的金額(1941)485(1456)以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具預期信用損失

計入權益的金額(53)(128)(181)

當年轉入損益的金額–––現金流量套期損益的有效部分

計入權益的金額1336(390)946

當年轉入損益的金額(1414)354(1060)

境外經營產生的折算差異976–976指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的權益

投資的公允價值變動3063(782)2281指定為以公允價值計量且其變動計入損益的金融負債的信用

風險變動導致的公允價值變動(268)–(268)

退休金福利精算收益(16)–(16)

其他(10473)2658(7815)

本年其他綜合收益15628(4225)11403截至2023年12月31日止年度稅前金額所得稅稅後金額其他綜合收益以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具公允價值變動

計入權益的金額9400(1866)7534

當年轉入損益的金額(885)221(664)以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具預期信用損失

計入權益的金額1378(289)1089

當年轉入損益的金額–––現金流量套期損益的有效部分

計入權益的金額(825)165(660)

當年轉入損益的金額67(17)50

境外經營產生的折算差異2152–2152指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的權益投資的公允價值變動736252988指定為以公允價值計量且其變動計入損益的金融負債的信用

風險變動導致的公允價值變動458–458

退休金福利精算收益33–33

其他(3571)891(2680)

本年其他綜合收益8943(643)8300

215交通銀行股份有限公司財務報表及其他

二零二四年度報告H股

合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

41合併現金流量表附註

現金及現金等價物分析

就合併現金流量表而言，現金及現金等價物包括下列自購買日起到期日少於或等於90天並用於滿足短期現金承諾的款項：

2024年2023年

12月31日12月31日

現金及存放中央銀行款項78121202550存放和拆放同業及其他金融機構款項8382972911合計161950275461

42納入合併範圍的結構化主體

本集團納入合併範圍的結構化主體包括本集團發起設立、管理和╱或投資的部分信託計劃、基金以及資產證券化產品。由於本集團對此類結構化主體擁有權力，通過參與相關活動享有可變回報、並且有能力運用對被投資方的權力影響其可變回報，因此本集團對此類結構化主體存在控制。

43未納入合併範圍的結構化主體

本集團通過發起設立或投資參與提供特定投資機會的結構化主體。該類結構化主體通過發行產品份額進行融資，購買資產進行投資，本集團對該類結構化主體不具有控制，因此未合併該類結構化主體。

於2024年12月31日，本集團發行及管理的未納入合併範圍的結構化主體主要包括理財產品、基金、信託及資產管理計劃及資產證券化產品，並主要通過向該類結構化主體的投資者提供管理服務獲取手續費收入。截至2024年12月31日止年度，本集團通過向其管理的結構化主體的投資者提供服務獲取的手續費收入為人民幣7764百萬元（截至2023年12月31日止年度：人民幣7808百萬元）。

於2024年12月31日，本集團發行及管理的理財產品餘額為人民幣1662496百萬元（2023年12月31日：人民幣1302346百萬元），發起設立的基金為人民幣551299百萬元，發起設立的信託、資產管理計劃及其他為人民幣614451百萬元（2023年12月31日：發起設立的基金為人民幣511038百萬元，發起設立的信託、資產管理計劃及其他為人民幣594647百萬元）。

2024年度本集團未產生與理財產品資金拆借及回購交易的利息收入（2023年度：無）。

本集團亦投資於部分由本集團或第三方獨立機構發起的該類結構化主體。該類投資在集團報表中體現為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資以及以攤餘成本計量的金融投資。

下表列示了於2024年12月31日和2023年12月31日，本集團通過投資而持有的未納入合併範圍的結構化主體中的權益的賬面價值：

216交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股

合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

43未納入合併範圍的結構化主體（續）

2024年12月31日

賬面價值以公允價值計量以公允價值計量且其變動計入且其變動計入當期損益的以攤餘成本計量其他綜合收益的金融投資的金融投資金融投資最大風險敞口主要收益類型

基金投資200384–336200720交易活動淨收益

信託及資產管理計劃1366421954–35618利息收入、交易活動淨收益

資產證券化產品210154–364利息收入、交易活動淨收益合計21425822108336236702

2023年12月31日

賬面價值以公允價值計量以公允價值計量且其變動計入且其變動計入當期損益的以攤餘成本計量其他綜合收益的金融投資的金融投資金融投資最大風險敞口主要收益類型

基金投資164092–333164425交易活動淨收益

信託及資產管理計劃1677447133–63907利息收入、交易活動淨收益

資產證券化產品174210–384利息收入、交易活動淨收益合計18104047343333228716

44金融資產的轉讓

本集團進行的某些交易會將已確認的金融資產轉讓給第三方或特殊目的的主體。這些金融資產轉讓若符合終止確認條件，相關金融資產全部或部分終止確認。當本集團保留了已轉讓資產的幾乎所有風險與報酬時，相關金融資產轉讓不符合終止確認的條件，本集團繼續在資產負債表中確認上述資產。

(1)賣出回購金融資產款

賣出回購交易是指本集團在賣出一項金融資產的同時，與交易對手約定，於未來約定日期以約定價格回購該資產（或與賣出資產本質上相同的金融資產）的交易。由於回購價格是固定的，本集團仍然承擔與被賣出資產相關的幾乎所有信用及市場風險和收益。該類被賣出的金融資產未終止確認，而是被視為一項有擔保融資的擔保物且本集團在賣出回購期間無法使用。此外，賣出該類金融資產所收到的對價確認為一項負債。

於2024年12月31日及2023年12月31日，本集團與交易對手進行了債券賣出回購交易。轉讓該類金融資產所收到的對價分類為賣出回購金融資產款（附註26）。

於賣出回購交易中，本集團未終止確認的被轉讓金融資產及與之相關負債的賬面價值匯總如下：

擔保物相關負債

2024年2023年2024年2023年

12月31日12月31日12月31日12月31日

證券投資2467981500522590612868

217交通銀行股份有限公司財務報表及其他

二零二四年度報告H股

合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

44金融資產的轉讓（續）

(2)證券借出交易

在證券借出交易中，交易對手在本集團無任何違約的情況下，可以將上述證券出售或再次用於擔保，但同時需承擔在協議規定的到期日將上述證券歸還於本集團的義務。對於上述交易，本集團認為本集團保留了相關證券的絕大部分風險和報酬，故未對相關證券進行終止確認。於2024年12月31日，本集團在證券借出交易中轉讓資產的面值為人民幣11700百萬元（2023年12月31日：人民幣26010百萬元）。

(3)資產證券化

在資產證券化業務中，本集團將部分信貸資產出售給結構化主體，再由結構化主體向投資者發行資產支持證券。本集團在該等業務中可能會持有部分次級檔的信貸資產支持證券，從而可能對所轉讓信貸資產保留了部分風險和報酬。本集團會按照風險和報酬的保留程度，分析判斷是否終止確認相關信貸資產。

對於既沒有轉移也沒有保留所轉讓信貸資產所有權上幾乎所有風險和報酬，且保留了對該信貸資產控制的，本集團在合併財務狀況表上會按照本集團的繼續涉入程度確認該項資產，其餘部分終止確認。繼續涉入所轉讓金融資產的程度，是指該金融資產價值變動使本集團面臨的風險水準。於2024年12月31日，本集團通過持有次級檔證券對已證券化信貸資產保留了繼續涉入，已證券化的信貸資產於轉讓日的帳面原值為人民幣42820百萬元（2023年12月31日：人民幣52134百萬元）；本集團繼續確認的資產價值為人民幣4605百萬元（2023年12月31日：人民幣

5529百萬元）；同時本集團由於該事項確認了相同金額的繼續涉入資產和繼續涉入負債。

於2024年度，本集團通過資產證券化整體終止確認的信貸資產賬面原值為人民幣9540百萬元（2023年度：人民幣12306百萬元）。於2024年12月31日，對於符合終止確認條件的信貸資產證券化，本集團持有的資產支持證券投資的帳面價值為人民幣376百萬元（2023年12月31日：人民幣405百萬元），其最大損失敞口與賬面價值相若。

(4)不良資產轉讓2024年度，本集團通過向第三方轉讓的方式轉讓不良貸款原值人民幣5838百萬元（2023年度：人民幣3162百萬元），清收金額人民幣2083百萬元（2023年度：人民幣1730百萬元），剩餘金額已核銷。本集團對於轉讓的不良貸款進行了終止確認。

45關聯方交易

(1)與財政部的關聯方交易於2024年12月31日，財政部持有交通銀行股份有限公司177.32億股普通股（2023年12月31日：177.32億股），佔總股份的23.88%（2023年12月31日：23.88%)。財政部是國務院的組成部門，主要負責財政收支和稅收政策等。本集團於日常業務過程中與財政部進行銀行業務交易，按正常商業條款進行。該類交易包括購入和贖回財政部發行的投資類證券。

主要餘額及交易的詳細情況如下：

2024年2023年

12月31日12月31日

財政部發行債券以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資8049365938以攤餘成本計量的金融投資10590201090685以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資121031123930

2024年2023年

國債利息收入3536334145

218交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股

合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

45關聯方交易（續）

(2)與全國社會保障基金理事會的關聯方交易於2024年12月31日，全國社會保障基金理事會持有交通銀行股份有限公司121.71億股普通股（2023年12月31日：121.49億股），佔總股份的16.39%（2023年12月31日：16.36%)。本集團與全國社會保障基金理事會的交易主要是存款業務，交易基於正常的交易條款和市場定價條款，符合正常商業條款。

主要餘額及交易的詳細情況如下：

2024年2023年

12月31日12月31日

客戶存款(91582)(91625)

2024年2023年

利息支出(3756)(3811)

(3)與香港上海滙豐銀行有限公司（以下簡稱「滙豐銀行」）所屬集團及合營企業的關聯方交易於2024年12月31日，滙豐銀行持有交通銀行股份有限公司141.36億股普通股（2023年12月31日：141.36億股），佔總股份的19.03%（2023年12月31日：19.03%)。滙豐銀行成立於1866年，主要在亞太區提供全面的本土與國際銀行服務，以及相關的金融服務，註冊地為香港特別行政區。本集團與滙豐銀行所屬集團及合營企業之間的交易基於正常的交易條款和市場定價條款，符合正常商業條款。

主要餘額及交易的詳細情況如下：

2024年2023年

12月31日12月31日

表內項目存放和拆放同業及其他金融機構款項66776385衍生金融資產42494375客戶貸款4272399以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資14972877以攤餘成本計量的金融投資16945453以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資77307464

同業及其他金融機構存放和拆入款項(22539)(29552)

衍生金融負債(2501)(1843)

已發行存款證(32835)(37211)表外項目衍生金融工具名義本金281199270596信貸承諾及財務擔保344242

2024年2023年

利息收入552860

利息支出(1823)(2221)手續費及佣金收入85148

手續費及佣金支出(27)(17)

219交通銀行股份有限公司財務報表及其他

二零二四年度報告H股

合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

45關聯方交易（續）

(4)與其他政府相關實體的關聯方交易

除上述已披露關聯方交易外，本集團與政府機關、代理機構、附屬機構及其他國有控制實體之間進行的銀行業務交易佔有較大比重。本集團與政府機關、代理機構、附屬機構及其他國有控制實體根據正常商業條款及條件進行各類交易。這些交易主要包括提供信貸及擔保、存款、外匯交易、衍生產品交易、代理業務、承銷並分銷政府機構發行的債券、買賣及贖回政府機構發行的證券。

管理層認為與政府機關、代理機構、附屬機構及其他國有控制實體的交易是在日常業務過程中進行的活動，這些活動不會受到集團和這些實體同屬政府的影響。本集團已建立產品與服務的定價政策，並且該政策並非基於客戶是否為政府機關、代理機構、附屬機構及其他國有控制實體。

(5)與其子公司的關聯方交易

本銀行與其子公司的交易基於正常的交易條款和市場定價條款，符合正常商業條款。本銀行與子公司之間的關聯方交易已在編製本合併財務報表過程中抵銷。子公司的基本情況及相關信息見附註21。

主要餘額及交易的詳細情況如下：

2024年2023年

本銀行12月31日12月31日存放和拆放同業及其他金融機構款項136007140345衍生金融資產143209客戶貸款12101249以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資178241以攤餘成本計量的金融投資10231881以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資690911124其他資產218792

同業及其他金融機構存放和拆入款項(14325)(18642)

衍生金融負債(6028)(7470)

客戶存款(7037)(5973)

其他負債(303)(374)本銀行2024年2023年利息收入63316619

利息支出(532)(444)手續費及佣金收入11981585

手續費及佣金支出(34)(45)其他營業收入645663

其他營業支出(230)(233)

(6)與關鍵管理人員的關聯方交易

關鍵管理人員是指有權利並負責直接或間接地計劃、指揮和控制本集團活動的人員，包括董事會和監事會成員及高級管理人員。

本集團與關鍵管理人員及其關係密切的家庭成員，以及關鍵管理人員或與其關係密切的家庭成員控制、共同控制或施加重大影響的企業訂立的交易基於正常的交易條款和市場定價條款，符合正常商業條款。

220交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股

合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

45關聯方交易（續）

(6)與關鍵管理人員的關聯方交易（續）

主要餘額及交易的詳細情況如下：

2024年2023年

12月31日12月31日

客戶存款(9)(10)

關鍵管理人員的薪酬總額列示如下：

2024年2023年

薪金及酌情獎金1625其他福利44

(7)與聯營及合營企業的關聯方交易

本集團與聯營及合營企業之間的交易基於正常的交易條款和市場定價條款，符合正常商業條款。聯營及合營企業的基本情況及相關信息見附註22。

主要餘額及交易的詳細情況如下：

2024年2023年

12月31日12月31日

表內項目存放和拆放同業及其他金融機構款項19081005衍生金融資產16351048客戶貸款150449759

同業及其他金融機構存放和拆入款項(1020)(809)

衍生金融負債(69)(17)

客戶存款(606)(1161)表外項目衍生金融工具名義本金46304690信貸承諾及財務擔保3079221806

2024年2023年

利息收入589369

利息支出(116)(67)

221交通銀行股份有限公司財務報表及其他

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合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

45關聯方交易（續）

(8)與其他關聯方的關聯方交易

本公司與其他關聯方的交易基於正常的交易條款和市場定價條款，符合正常商業條款。主要餘額及交易的詳細情況如下：

2024年2023年

12月31日12月31日

表內項目

存放和拆放同業及其他金融機構款項200–客戶貸款2212983

以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資394–

同業及其他金融機構存放和拆入款項(1520)(303)

客戶存款(92330)(86199)表外項目信貸承諾及財務擔保184200

2024年2023年

利息收入2919

利息支出(3139)(3674)

(9)企業年金

本集團與本行設立的企業年金基金除正常的供款和普通銀行業務外，2024及2023年度發生的其他關聯交易餘額均不重大。

(10)主要關聯方交易佔比

與子公司的關聯方交易已在編製合併會計報表過程中抵銷。在計算關聯方交易佔比時，關聯方交易不包含與子公司之間的關聯方交易。

2024年12月31日2023年12月31日

交易餘額佔比%交易餘額佔比%表內項目

存放和拆放同業及其他金融機構款項87850.9073900.86

衍生金融資產58845.8654238.05

客戶貸款176830.21131410.17以公允價值計量且其變動計入當期損益的

金融投資8199012.506881510.71

以攤餘成本計量的金融投資106071441.08109613842.59以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的

金融投資12915511.9413139414.80

同業及其他金融機構存放和拆入款項(25079)1.16(30664)1.62

衍生金融負債(2570)3.01(1860)3.65

客戶存款(184527)2.10(178995)2.09

已發行存款證(32835)2.37(37211)3.62表外項目

衍生金融工具名義本金2858292.632752863.48

信貸承諾及財務擔保313201.32222481.00

2024年2023年

交易金額佔比%交易金額佔比%

利息收入365337.97353937.57

利息支出(8834)3.13(9773)3.30

手續費及佣金收入850.211480.31

手續費及佣金支出(27)0.67(17)0.41

222交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股

合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

46分部分析

經營分部根據本集團的內部組織結構及管理要求確認，本集團管理層定期評價這些報告分部的經營成果，以決定向其分配資源及評價其業績。編製分部信息與本集團在編製財務報表時所採用的會計政策一致。

資金通常在分部之間進行分配，資金的使用成本按集團的資本成本為基礎進行計算並按分部間利息淨收入披露，與第三方交易產生的利息收入和支出按外部利息淨收入列示。除此以外，經營分部間無其他重大收入或費用項目。

分部收入、費用、利潤、資產及負債包括直接歸屬某一分部的項目以及可按合理的基準分配至該分部的項目。

本集團在確定分配基準時，主要基於各分部的資源佔用或貢獻。所得稅由本集團統一管理，不在分部間分配。

地區經營分部報告本集團董事會和高級管理層按照本集團各地分行及子公司所處的不同經濟地區審閱本集團的經營情況。本集團的各地分行主要服務於當地客戶，因此經營分部以資產所在地為依據。

本集團的地區經營分部分類包括在相關地區的省直分行及子公司（如有），具體如下：

－總行－總行本部，含太平洋信用卡中心；

－長江三角洲－上海市（除總行）、江蘇省、浙江省和安徽省；

－中部地區－山西省、江西省、河南省、湖北省、湖南省、海南省及廣西壯族自治區；

－環渤海地區－北京市、天津市、河北省和山東省；

－珠江三角洲－福建省和廣東省；

－西部地區－重慶市、四川省、貴州省、雲南省、陝西省、甘肅省、青海省、內蒙古自治區、寧夏回族自治

區、新疆維吾爾自治區和西藏自治區；

－東北地區－遼寧省、吉林省和黑龍江省；

－境外－香港、紐約、東京、新加坡、首爾、法蘭克福、澳門、胡志明、三藩市、悉尼、臺北、倫敦、盧森

堡、布里斯班、巴黎、羅馬、巴西、墨爾本、多倫多、布拉格、約翰尼斯堡、迪拜。

223交通銀行股份有限公司財務報表及其他

二零二四年度報告H股

合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

46分部分析（續）

地區經營分部報告（續）

本集團地區經營分部信息列示如下：

截至2024年12月31日止年度長江三角洲珠江三角洲環渤海地區中部地區西部地區東北地區境外總行總計

外部利息淨收入╱（支出）215411291782050618631(1251)1469782783169832

分部間利息淨收入╱（支出）2894367872665391464867390766(80171)–

利息淨收入╱（支出）50484197042666129652191176139154632612169832手續費及佣金收入12523484760956449374415832103357440918

手續費及佣金支出(1350)(33)(80)(86)(22)(15)(196)(2222)(4004)手續費及佣金淨收入11173481460156363372215681907135236914

交易活動淨收益╱（損失）666634756633165(27)12391284021919

金融投資淨收益╱（損失）1169–1––24(551)13061949

對聯營及合營企業投資淨收益╱（損失）(44)–––––73485514其他營業收入2597541670343244415763138329141淨經營收入合計954232528133436370802344878611876218978260269

信用減值損失(15133)(8998)(3008)(6013)(378)1269(1536)(18770)(52567)

其他資產減值（損失）╱轉回(1471)(3)(6)(3)(130)(25)(2)–(1640)

其他營業支出(37482)(7106)(9648)(9867)(6715)(3474)(5623)(22672)(102587)

稅前利潤╱（虧損）413379174207742119716225563111601(22464)103475

所得稅(9246)本年淨利潤94229

折舊及攤銷(1664)(937)(1148)(1200)(957)(479)(611)(2916)(9912)

資本性支出(37433)(313)(299)(538)(759)(248)(198)(2231)(42019)截至2023年12月31日止年度長江三角洲珠江三角洲環渤海地區中部地區西部地區東北地區境外總行總計

外部利息淨收入╱（支出）2199510379(3212)2089417232(1525)1333685024164123

分部間利息淨收入╱（支出）284769527278099261215072751059(85557)–

利息淨收入╱（支出）5047119906245973015519382575014395(533)164123手續費及佣金收入13373520569607580448018452077562847148

手續費及佣金支出(1364)(35)(76)(97)(21)(14)(186)(2351)(4144)手續費及佣金淨收入12009517068847483445918311891327743004

交易活動淨收益╱（損失）5924380298494(108)2012071500923224

金融投資淨收益╱（損失）15961–––15(617)(268)727

對聯營及合營企業投資淨收益╱（損失）(15)–––––63308356其他營業收入2310940352950440521382259526580淨經營收入合計930942586032308386362413878291776118388258014

信用減值損失(7633)(9491)(846)(6282)(7225)(781)(6071)(18579)(56908)

其他資產減值（損失）╱轉回(1029)11(3)(10)(23)–1(1062)

其他營業支出(35320)(7155)(9250)(9765)(6758)(3458)(5742)(22898)(100346)

稅前利潤╱（虧損）49112921522213225861014535675948(23088)99698

所得稅(6446)本年淨利潤93252

折舊及攤銷(1781)(955)(1178)(1176)(956)(497)(569)(2415)(9527)

資本性支出(40918)(257)(398)(668)(380)(271)(294)(3833)(47019)

224交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股

合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

46分部分析（續）

地區經營分部報告（續）

2024年12月31日

分部間長江三角洲珠江三角洲環渤海地區中部地區西部地區東北地區境外總行相互抵減合計

分部資產3701661127197621513261587010107300350598112214845623577(2278053)14857965

其中：

對聯營及合營企業的投資1422––26––12688885–11601未分配資產42752資產總額14900717

分部負債(3572662)(1260946)(2129956)(1547333)(1058171)(502689)(1106130)(4840962)2278053(13740796)

未分配負債(4324)

負債總額(13745120)

2023年12月31日

分部間長江三角洲珠江三角洲環渤海地區中部地區西部地區東北地區境外總行相互抵減合計

分部資產3581356128069420979351498173102517847177212044695486713(2626197)14020093

其中：

對聯營及合營企業的投資1427––1––10386524–8990未分配資產40379資產總額14060472

分部負債(3451137)(1269395)(2074193)(1479208)(1013057)(470188)(1101049)(4726585)2626197(12958615)

未分配負債(2407)

負債總額(12961022)

因分部間收入和支出分配考核規則的調整，同期比較數據已根據當期口徑進行編製。

業務信息

集團的主營業務為銀行和相關金融業務，包括公司金融業務、個人金融業務、資金業務和其他業務。公司金融業務主要包括公司貸款、票據、貿易融資、公司存款和匯款。個人金融業務主要包括個人貸款、零售存款、信用卡和匯款。資金業務主要包括貨幣市場資金拆借和買入、投資類證券以及根據賣出回購協議售出證券。其他業務主要包括不能分類為上述業務分部的其他項目。

225交通銀行股份有限公司財務報表及其他

二零二四年度報告H股

合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

46分部分析（續）

業務信息（續）

本集團業務板塊信息列示如下：

截至2024年12月31日止年度公司金融業務個人金融業務資金業務其他業務合計

外部利息淨收入╱（支出）891452641654310(39)169832

內部利息淨收入╱（支出）(345)46749(46404)––

利息淨收入╱（支出）88800731657906(39)169832手續費及佣金淨收入951222680456615636914

交易活動淨收益╱（損失）340517811658215121919

金融投資淨收益╱（損失）71105881731949對聯營及合營企業投資淨

收益╱（損失）74(44)–484514其他營業收入24096399681723229141淨經營收入合計12595810263630688987260269

信用減值損失(15653)(35477)(1434)(3)(52567)

其他資產減值（損失）╱轉回(1640)–––(1640)其他營業支出

－折舊及攤銷(3718)(5363)(706)(125)(9912)

－其他(44361)(42599)(5384)(331)(92675)

稅前利潤╱（虧損）605861919723164528103475

所得稅(9246)本年淨利潤94229

折舊和攤銷費用(3718)(5363)(706)(125)(9912)

資本性支出(38740)(2866)(349)(64)(42019)截至2023年12月31日止年度公司金融業務個人金融業務資金業務其他業務合計

外部利息淨收入╱（支出）771463189355119(35)164123

內部利息淨收入╱（支出）1291641899(54815)––

利息淨收入╱（支出）9006273792304(35)164123手續費及佣金淨收入1001528324449616943004

交易活動淨收益╱（損失）5061132217045(204)23224

金融投資淨收益╱（損失）(204)939(8)–727對聯營及合營企業投資淨

收益╱（損失）46–(15)325356其他營業收入21505408860937826580淨經營收入合計12648510846522431633258014

信用減值損失(27859)(27230)(1818)(1)(56908)

其他資產減值（損失）╱轉回(1067)5––(1062)其他營業支出

－折舊及攤銷(3492)(5197)(694)(144)(9527)

－其他(42669)(43063)(4673)(414)(90819)

稅前利潤╱（虧損）5139832980152467499698

所得稅(6446)本年淨利潤93252

折舊和攤銷費用(3492)(5197)(694)(144)(9527)

資本性支出(42813)(3578)(448)(180)(47019)

226交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股

合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

46分部分析（續）

業務信息（續）

2024年12月31日

公司金融業務個人金融業務資金業務其他業務合計分部資產6182816298958956296115594914857965

其中：

對聯營及合營企業的投資46791425–549711601未分配資產42752資產總額14900717

分部負債(5376108)(4046983)(4259137)(50512)(13732740)

未分配負債(12380)

負債總額(13745120)

2023年12月31日

公司金融業務個人金融業務資金業務其他業務合計分部資產5820739262310955345824166314020093

其中：

對聯營及合營企業的投資24571429–51048990未分配資產40379資產總額14060472

分部負債(5474229)(3620670)(3802004)(57174)(12954077)

未分配負債(6945)

負債總額(12961022)本集團不存在對單一主要外部客戶存在較大依賴程度的情況。

因分部間收入和支出分配考核規則的調整，同期比較數據已根據當期口徑進行編製。

47本銀行財務報表

(1)本銀行財務狀況表

2024年2023年

12月31日12月31日

資產現金及存放中央銀行款項711734893502存放和拆放同業及其他金融機構款項1011165923931衍生金融資產9476463846客戶貸款79751347400621以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資514557504152以攤餘成本計量的金融投資25063482497643以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資850853705189對聯營及合營企業投資88856524對子公司投資8366583845固定資產4738350058遞延所得稅資產3894736520其他資產11711566037資產總計1396055013231868

227交通銀行股份有限公司財務報表及其他

二零二四年度報告H股

合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

47本銀行財務報表（續）

(1)本銀行財務狀況表（續）

2024年2023年

12月31日12月31日

負債及股東權益負債同業及其他金融機構存放和拆入款項21572772224251以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債4220942335衍生金融負債8768152972客戶存款84919288243835已發行存款證13695641011664應交所得稅58903507發行債券628150526939遞延所得稅負債246119其他負債122530111328負債合計1290547512216950股東權益股本7426374263其他權益工具174796174790

其中：優先股4495244952永續債129844129838資本公積111218111226其他儲備412738381063未分配利潤282060273576股東權益合計10550751014918負債及股東權益總計1396055013231868

這些財務報表已於2025年3月21日由交通銀行股份有限公司董事會批准，並由以下代表簽署：

董事長及執行董事：任德奇副董事長、執行董事及行長：張寶江

228交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股

合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

229

47本銀行財務報表（續）

(2)本銀行股東權益變動表其他權益工具其他儲備以公允價值計指定以公允價量且其變動計值計量且其變入其他綜合收動計入損益的益的金融資產金融負債的信現金流量套期法定一般準重估儲備及用風險變動導損益的有效境外經營產生股本優先股永續債資本公積法定盈餘公積任意盈餘公積備金減值準備致的重估儲備部分的折算差異精算重估儲備其他未分配利潤合計

2024年1月1日742634495212983811122692965139764147162(1040)301(148)726(88)14212735761014918

綜合收益總額–––––––10095(268)6239(16)107892288988其他權益工具持有者投入

和減少資本––6(8)––––––––––(2)

分配普通股股息–––––––––––––(41365)(41365)

分配優先股股息–––––––––––––(1832)(1832)

分配永續債債息–––––––––––––(5632)(5632)

轉入儲備––––8103–13175––––––(21278)–

其他綜合收益轉留存收益–––––––331–––––(331)–

其他–––––––––––––––

2024年12月31日7426344952129844111218101068139764160337938633(142)965(104)14312820601055075交通銀行股份有限公司財務報表及其他

二零二四年度報告H股

合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

230

47本銀行財務報表（續）

(2)本銀行股東權益變動表（續）其他權益工具其他儲備以公允價值計指定以公允價量且其變動計值計量且其變入其他綜合收動計入損益的益的金融資產金融負債的信現金流量套期法定一般準重估儲備及用風險變動導損益的有效境外經營產生股本優先股永續債資本公積法定盈餘公積任意盈餘公積備金減值準備致的重估儲備部分的折算差異精算重估儲備其他未分配利潤合計

2023年1月1日742634495212983811122784566139764133778(5874)(157)(37)(116)(121)1435249502963020

綜合收益總額–––––––4834458(111)84233(14)8103087072

分配普通股股息–––––––––––––(27700)(27700)

分配優先股股息–––––––––––––(1832)(1832)

分配永續債債息–––––––––––––(5641)(5641)

轉入儲備––––8399–13384––––––(21783)–

其他–––(1)––––––––––(1)

2023年12月31日742634495212983811122692965139764147162(1040)301(148)726(88)14212735761014918交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股

合併財務報表附註（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

48報告期後非調整事項

報告期後利潤分配情況說明

根據本銀行2025年3月21日董事會的提議，本銀行擬於2025年提取法定盈餘公積人民幣7892百萬元，提取一般風險準備人民幣13779百萬元；擬以截至2024年12月31日的總股本742.63億股（每股面值人民幣1元）為基數，向本銀行登記在冊的A股股東和H股股東每股派發現金紅利人民幣0.197元（含稅），向全體股東派發現金紅利共計人民幣14630百萬元。上述提議有待股東大會批准。

49核數師酬金

2024年，本集團就財務報表審計（包括子公司及境外分行財務報表審計）向畢馬威及其成員機構支付的審計專

業服務費用共計人民幣86百萬元（2023年：人民幣75百萬元）。

50比較數據

為符合本會計報表的列報方式，本集團對個別比較數字進行了調整。

231交通銀行股份有限公司財務報表及其他

二零二四年度報告H股未經審計的補充財務資料

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

1貨幣集中情況

美元港元其他合計

2024年12月31日

現貨資產9519592197352497551421449

現貨負債(924060)(267742)(143882)(1335684)遠期買入245897229841613115054068893

遠期出售(2599792)(161455)(1909151)(4670398)

淨期權敞口(17723)(296)(1809)(19828)淨（短）╱長倉(130644)88658(493582)(535568)淨架構持倉193172295927771230535美元港元其他合計

2023年12月31日

現貨資產9822542440352611971487486

現貨負債(849432)(285305)(142071)(1276808)遠期買入17180502262603393762283686

遠期出售(1966153)(114065)(453434)(2533652)

淨期權敞口(1674)117843(714)淨（短）╱長倉(116955)710425911(40002)淨架構持倉170087296247771207482淨期權敞口是使用國家金融監督管理總局的銀行申報表內所列的用戶模式方法計算。本集團的淨架構持倉包括銀行的境外分行、銀行子公司及其他大量參與外匯兌換的子公司。架構資產及負債包括：

－固定資產及物業的投資減除折舊開支；

－境外分行資本及法定儲備；

－於境外子公司及相關公司的投資；及－貸款資本。

2國際債權

國際債權包含所有幣種的跨境申索及本國外幣債權。本集團主要在中國內地從事商業業務。

就本未經審計補充財務資料而言，中國內地不包括中國香港特別行政區（「香港」）、中國澳門特別行政區（「澳門」）和中國台灣。

國際債權包括客戶貸款和墊款、存放和拆放同業及其他金融機構款項、持有貿易票據及存款證和證券投資。

國際債權按不同國家或地區予以披露。當一個國家或地區計入任何風險轉移後，構成國際債權總金額10%或以上時，便會予以呈報。只有在本集團採用風險化解手段將某一特定國家或地區的風險敞口有效轉移至其他國家或地區的情況下，風險方會轉移。本集團可採用保證、擔保物及信貸衍生品的方式化解信貸風險。

232交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股

未經審計的補充財務資料（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

2國際債權（續）

2024年12月31日銀行官方機構非銀行私人機構其他合計

亞太區619944145186697562–1462692

其中屬於香港的部分18534395183392236–672762

南北美洲240161450536250–74771

非洲7481643484–2875

歐洲1031357027543–38426

合計655021161904761839–1578764

2023年12月31日銀行官方機構非銀行私人機構其他合計

亞太區683105110199744482–1537786

其中屬於香港的部分18467871713349970–606361

南北美洲264151477134063–75249

非洲14971495324–3316

歐洲1816264537467–56274

合計729179127110816336–1672625

3逾期和重組資產

(1)逾期貸款餘額

2024年2023年

12月31日12月31日

逾期客戶貸款餘額：

－三個月以內4238941727

－三至六個月1500314838－六至十二個月2068220089－十二個月以上4002433467合計118098110121

百分比(%)：

－三個月以內0.500.52

－三至六個月0.180.19

－六至十二個月0.240.25

－十二個月以上0.460.42

合計1.381.38

(2)逾期且重組的貸款

2024年2023年

12月31日12月31日

重組貸款總額6695940836

其中：逾期超過三個月的重組貸款79856306

逾期超過三個月的重組貸款佔全部貸款的百分比0.090.08

233交通銀行股份有限公司財務報表及其他

二零二四年度報告H股

未經審計的補充財務資料（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

4貸款分佈信息

(1)按地區劃分減值客戶貸款

2024年12月31日2023年12月31日

預期信用預期信用減值貸款減值準備減值貸款減值準備中國內地地區

－長江三角洲24196(14684)20563(11492)

－環渤海地區14279(7991)16472(10418)

－中部地區14535(7379)13311(7048)

－珠江三角洲14704(9642)12214(7065)

－東北地區8902(5393)11221(8406)

－西部地區8989(5340)9443(5473)

－總行12596(11251)9392(8118)

小計98201(61680)92616(58020)

港澳臺及境外地區13459(8611)13053(9805)

總計111660(70291)105669(67825)

(2)按地區劃分逾期客戶貸款

2024年12月31日2023年12月31日

預期信用預期信用逾期貸款減值準備逾期貸款減值準備中國內地地區

－總行28522(21637)28064(20774)

－長江三角洲20745(11582)14191(7624)

－中部地區17603(7759)14155(6568)

－環渤海地區10329(5795)13302(8181)

－珠江三角洲15356(9496)11803(6546)

－西部地區8364(4825)8184(3652)

－東北地區4762(2982)7697(5667)

小計105681(64076)97396(59012)

港澳臺及境外地區12417(8243)12725(9366)

總計118098(72319)110121(68378)

234交通銀行股份有限公司

二零二四年度報告H股

未經審計的補充財務資料（續）

截至2024年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

5客戶貸款

(1)客戶貸款按地區按行業分佈的風險集中度分析（總額）

2024年12月31日2023年12月31日

由抵押物由抵押物

香港%覆蓋的貸款%覆蓋的貸款公司貸款

房地產業6532332.08219177547733.5823943

製造業159787.852035211209.403519

租賃和商務服務業105485.183944105624.703855

交通運輸、倉儲和郵政業82254.043052124115.522966

金融業77443.80120370003.111150

批發和零售業74373.653079113725.063615

建築業54322.6798366192.941562

信息傳輸、軟件和信息技術服務業39011.923665922.9342

住宿和餐飲業22001.08220021530.962153

電力、熱力、燃氣及水生產和供應業–––1490.07149

其他181798.932555149026.631262

公司貸款總額14496771.204100416835774.9044216個人貸款

住房貸款4464121.93444844165218.5341580

個人消費貸款100824.959751107084.7710087

個人經營貸款3300.163293010.13300

信用卡1270.06–1210.05–

其他34551.70342336491.623628

個人貸款總額5863528.80579875643125.1055595

扣除減值撥備前客戶貸款總額203602100.0098991224788100.0099811香港以外地區83515207732297

註： 行業名稱出自：2017年國家標準化管理委員會，國家質檢總局頒佈的《國民經濟行業分類》(GB/T 4754-2017)客戶貸款的行業分佈風險集中度分析是根據本集團內部分類體系界定。

於2024年12月31日，本集團的抵質押貸款佔集團總貸款的比率為45%（2023年12月31日：48%)。(2)按客戶貸款用途分析減值撥備

2024年12月31日2023年12月31日

預期信用預期信用減值貸款減值準備減值貸款減值準備

公司81834(49108)85546(53567)

個人29826(21183)20123(14258)

合計111660(70291)105669(67825)

本年計入損益的撥備金額以及核銷的客戶貸款如下：

截至2024年12月31日止年度截至2023年12月31日止年度以前年度以前年度新增撥備核銷貸款核銷轉回新增撥備核銷貸款核銷轉回

公司16258(14887)304026060(9871)3166

個人33768(21397)315828077(21228)2513

合計50026(36284)619854137(31099)5679

235交通銀行股份有限公司財務報表及其他

二零二四年度報告H股交通銀行全球系統重要性評估指標（截至2024年12月31日）（以人民幣百萬元列示）全球系統重要性評估指標本集團調整後的表內外資產餘額16568978金融機構間資產1488123金融機構間負債1649344發行證券和其他融資工具2830313通過支付系統或代理行結算的支付額341839705託管資產15566592有價證券承銷額708454固定收益類證券交易量4244722權益類和其他證券交易量302928場外衍生品名義本金10588478交易類和可供出售證券882582

第三層次資產103984跨境債權1156127跨境負債1046294

註：根據監管要求，本集團全球系統重要性評估指標採用巴塞爾委員會要求的併表口徑計算，與財務併表和監管併表的編製口徑存在差異。

236交通銀行股份有限公司（於中華人民共和國註冊成立的股份有限公司）地址及郵編中國上海市浦東新區銀城中路188號

200120

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www.bankcomm.cn創造共同價值交通銀行股份有限公司2024年度報告