百隆东方:百隆东方审计委员会2024年度履职情况报告

百隆东方股份有限公司审计委员会2024年度履职报告

根据《上市公司治理准则》、上海证券交易所《上市公司董事会审计委员会运作指引》《股票上市规则》等相关法律法规，以及《公司章程》、《审计委员会议事规则》等公司制度的有关规定，公司审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行了审计监督职责。现本委员会对2024年度的履职情况报告如下：

一、基本情况

公司董事会审计委员会由3名董事组成，其中2名为独立董事，主任委员由具有专业会计资格的独立董事担任。

二、年度会议召开情况

报告期内，审计委员会共召开了4次会议：

（一）2024年4月9日召开了第1次会议，审议并通过了以下议案：1、审

议《百隆东方2023年度财务工作报告》；2、审议《百隆东方2023年度审计报告》；3、审议《关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为2024年审计机构的议案》；4、审议《2023年度审计委员会履职情况报告》；5、审议《2023年度内部控制评价报告》；6、审议《关于2023年年度报告》全文及摘要；7、审议

《关于天健会计师事务所履职情况评估报告的议案》。

（二）2024年4月25日召开了第2次会议，审议并通过了1.审议《百隆东方2024年第一季度报告》。

（三）2024年8月23日召开了第3次会议，审议并通过了1.审议《百隆东方2024年半年度报告》全文及其摘要。

（四）2024年10月28日召开了第4次会议，审议并通过了1.审议《百隆东方2024年第三季度报告》。

三、2024年度工作履职情况

（一）监督和评估外审机构的工作

1、评估外审机构的独立性和专业性

天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健”）作为公司股东

大会聘用的审计机构，其具有从事证券相关业务的资格，并遵循独立、客观、公正的执业准则，能胜任公司委托的各项审计工作。

12、会计师事务所年审情况

根据《审计委员会议事规则》，公司审计委员会在年度审计报告编制过程中履行了如下工作：

（1）2024年1月11日，与天健、公司并表负责人、董秘共同沟通交流了公

司2023年年报预审工作的计划情况，就2023年度审计工作的时间安排、审计人员安排、前期预审工作情况、主要财务指标变动情况初步分析；关键审计事项等方面进行了分析与讨论。

（2）2024年12月20日，以网络视频会议形式与天健、公司财务总监、董秘

共同沟通交流了公司2024年年报预审工作的计划情况，对年度审计工作过程当中重点关注事项的审计开展情况听取了说明。

我们认为在2024年度审计期间，天健按照审计程序，依据充分适当的审计证据，对公司2024年度的财务状况、经营成果、现金流量等方面进行了审计，审计委员会对管理层关注的重大事项、关联交易等情况积极与天健沟通并审阅相关资料。按照审计时间安排，天健在约定时限内完成了所有审计程序，向审计委员会提交了标准无保留意见的财务审计报告。

3、审计费用情况经审核，公司支付给天健的年报审计费用与公司披露的审计费用情况相符，相关审计人员未从公司获取除审计费用及相关差旅费以外的其他任何形式的经济利益。年报审计期间，审计委员会与天健就审计范围、审计计划、审计方法等事项进行了充分沟通，未发现公司财务报表存在重大问题。

（二）审阅财务报表并发表意见

审计委员会认真审阅并通过了公司2023年度财务审计报告，同意提交公司董事会审议。

（三）指导内部审计

公司根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》及配套指

引的要求，结合公司实际情况，制定了内部审计工作计划。报告期内，公司完善内控制度，梳理业务流程，审计委员会发挥自身专业特长授权并指导公司内审部门开展内控自我评价工作，公司各部门均专人配合开展实施，促使各部门和各子公司有效落实内部控制措施，以保证公司经营活动的有序开展。

（四）续聘会计师事务所

2鉴于天健会计师事务所（特殊普通合伙）在为公司提供审计服务工作中，

能够恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，较好的完成了公司2023年的审计任务，审计委员会提议续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司

2024年度审计机构。

（五）总体评价

报告期内，审计委员会依据相关的法律法规及公司制度的规定，恪尽职守、尽职尽责的履行职责。