股份代號：1398

2022中期報告

中國北京市西城區復興門內大街55號郵編：100140

55 Fuxingmennei Avenue Xicheng District Beijing China Post Code: 100140

www.icbc.com.cn www.icbc-ltd.com

2022中期報告公司簡介

中國工商銀行成立於1984年1月1日。2005年

10月28日，本行整體改制為股份有限公司。2006年10月27日，本行成功在上交所和香港聯交所同日掛牌上市。

經過持續努力和穩健發展，本行已經邁入世界領先大銀行之列，擁有優質的客戶基礎、多元的業務結構、強勁的創新能力和市場競爭力。本行將服務作為立行之本，堅持以服務創造價值，向全球1028.7萬公司客戶和7.12億個人客戶提供全面的金融產品和服務。本行自覺將社會責任融入發展戰略和經營管理活動，在支持防疫抗疫、發展普惠金融、支持鄉村振興、發展綠色金融、支持公益事業等方面受到廣泛讚譽。

本行始終聚焦主業，堅持服務實體經濟的本源，與實體經濟共榮共存、共擔風雨、共同成長；始終堅持風險為本，牢牢守住底線，不斷提高控制和化解風險的能力；始終堅持對商業銀行

經營規律的把握與遵循，致力於打造「百年老店」；

始終堅持穩中求進、創新求進，持續深化重點發展戰略，積極發展金融科技，加快數字化轉型；

始終堅持專業專注，開拓專業化經營模式，鍛造「大行工匠」。

本行連續十年位列英國《銀行家》全球銀行

1000強榜單榜首和美國《財富》500強榜單全球商

業銀行首位，連續六年位列英國Brand Finance全球銀行品牌價值500強榜單榜首。戰略目標：

以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，堅持穩中求進總基調，貫徹新發展理念，推進治理體系和治理能力現代化建設，把中國工商銀行建設成為具有中國特色的世界一流現代金融企業。

戰略內涵：

堅持黨建引領、從嚴治理：

堅持和加強黨對金融工作的領導，深化治理體系和治理能力建設，提高決策科學性和治理有效性。

堅持客戶至上、服務實體：

堅守實體經濟本源，致力於滿足人民群眾對金融服務的新期待新要求，全力打造第一個人金融銀行。

堅持科技驅動、價值創造：

以金融科技賦能經營管理，為實體經濟、股東、客戶、員工和社會創造卓越價值。

堅持國際視野、全球經營：

積極運用兩個市場、兩種資源，完善國際化發展佈局和內涵，融入國家高水平對外開放新格局。

堅持轉型務實、改革圖強：

與時俱進推進重點領域和關鍵環節改革，向轉型要空間，向改革要活力。

堅持風控強基、人才興業：

強化底線思維，防治結合，守住資產質量生命線。加強人文關懷和企業文化建設，增強員工凝聚力。使命提供卓越金融服務服務客戶回報股東成就員工奉獻社會願景全面建設具有中國特色的世界

一流現代金融企業，成為基業長青的銀行價值觀工於至誠行以致遠誠信人本穩健創新卓越目錄

釋義4　　人力資源管理與員工機構情況41

重要提示5　　國際化經營43

公司基本情況簡介6　　綜合化經營46

財務概要7　　主要控股子公司和參股公司情況48

經營情況概覽10　風險管理50

討論與分析12　資本管理61

經濟金融及監管環境12　展望64

財務報表分析14　資本市場關注的熱點問題66

業務綜述27根據《資本辦法》要求披露的信息69

公司金融業務27股本變動及主要股東持股情況71

個人金融業務32董事、監事及高級管理人員78

資產管理業務34公司治理79

金融市場業務35環境和社會責任80

金融科技36重要事項83

互聯網金融38審閱報告及中期財務報告86

網點建設與服務提升41釋義

在本報告中，除文義另有所指外，下列詞語具有以下涵義：

本行╱本集團中國工商銀行股份有限公司；或中國工商銀行股份有限公司及其子公司

標準銀行 標準銀行集團有限公司(Standard Bank Group Limited)財政部中華人民共和國財政部

公司章程《中國工商銀行股份有限公司章程》

工銀阿根廷中國工商銀行（阿根廷）股份有限公司

工銀阿拉木圖中國工商銀行（阿拉木圖）股份公司工銀安盛工銀安盛人壽保險有限公司工銀奧地利中國工商銀行奧地利有限公司

工銀澳門中國工商銀行（澳門）股份有限公司

工銀巴西中國工商銀行（巴西）有限公司

工銀秘魯中國工商銀行（秘魯）有限公司工銀標準工銀標準銀行公眾有限公司工銀國際工銀國際控股有限公司

工銀加拿大中國工商銀行（加拿大）有限公司工銀金融工銀金融服務有限責任公司工銀科技工銀科技有限公司工銀理財工銀理財有限責任公司

工銀倫敦中國工商銀行（倫敦）有限公司

工銀美國中國工商銀行（美國）工銀馬來西亞中國工商銀行馬來西亞有限公司

工銀莫斯科中國工商銀行（莫斯科）股份公司

工銀墨西哥中國工商銀行（墨西哥）有限公司

工銀歐洲中國工商銀行（歐洲）有限公司工銀瑞信工銀瑞信基金管理有限公司

工銀泰國中國工商銀行（泰國）股份有限公司工銀投資工銀金融資產投資有限公司

工銀土耳其中國工商銀行（土耳其）股份有限公司工銀新西蘭中國工商銀行新西蘭有限公司

工銀亞洲中國工商銀行（亞洲）有限公司

工銀印尼中國工商銀行（印度尼西亞）有限公司

工銀資管（全球）工銀資管（全球）有限公司工銀租賃工銀金融租賃有限公司

國際財務報告準則國際會計準則理事會頒佈的《國際財務報告準則》；《國際財務報告準則》包括國際會

計準則國務院中華人民共和國國務院匯金公司中央匯金投資有限責任公司

ICBC Investments Argentina 工銀投資（阿根廷）共同投資基金管理股份有限公司

Inversora Diagonal Inversora Diagonal股份有限公司人民銀行中國人民銀行社保基金理事會全國社會保障基金理事會上交所上海證券交易所香港交易所香港交易及結算所有限公司香港聯交所香港聯合交易所有限公司

香港《上市規則》《香港聯合交易所有限公司證券上市規則》

香港《證券及期貨條例》中國香港特別行政區法例第571章《證券及期貨條例》中國會計準則財政部頒佈的企業會計準則中國銀保監會中國銀行保險監督管理委員會中國證監會中國證券監督管理委員會

《資本辦法》2012年6月頒佈的《商業銀行資本管理辦法（試行）》

4重要提示

中國工商銀行股份有限公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證中期報告內

容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。

2022年8月30日，本行董事會審議通過了《2022中期報告》正文及業績公告。會議應出席董

事13名，親自出席12名，委託出席1名，鄭國雨董事委託廖林副董事長出席會議並代為行使表決權。

本行按中國會計準則和國際財務報告準則編製的2022中期財務報告已經德勤華永會計師事務所（特殊普通合夥）和德勤*關黃陳方會計師行分別根據中國和國際審閱準則審閱。

經2022年6月23日舉行的2021年度股東年會批准，本行已向截至2022年7月11日收市後登記在冊的普通股股東派發了自2021年1月1日至2021年12月31日期間的現金股息，每10股派發股息人民幣2.933元（含稅），共計分派股息約人民幣1045.34億元。本行不宣派2022年中期股息，不進行資本公積金轉增股本。

中國工商銀行股份有限公司董事會

二○二二年八月三十日

本行法定代表人陳四清、主管財會工作負責人廖林及財會機構負責人劉亞干保證中期報告

中財務報告的真實、準確、完整。

本報告包含若干對本行財務狀況、經營業績及業務發展的前瞻性陳述。這些陳述乃基於現行計劃、估計及預測而作出，與日後外部事件或本集團日後財務、業務或其他表現有關，可能涉及的未來計劃並不構成本行對投資者的實質承諾，故投資者及相關人士均應當對此保持足夠的風險認識，並且應當理解計劃、預測與承諾之間的差異。

本行面臨的主要風險是信用風險、市場風險、銀行賬簿利率風險、流動性風險、操作風

險、聲譽風險和國別風險。本行積極採取措施，有效管理各類風險，具體情況請參見「討論與分析—風險管理」部分。

（本報告分別以中、英文兩種文字編製，在對兩種文本的理解上發生歧義時，以中文文本為準。）二零二二年中期報告 （H股） 5公司基本情況簡介法定中文名稱股份登記處

中國工商銀行股份有限公司（簡稱「中國工商銀行」） A股中國證券登記結算有限責任公司上海分公司法定英文名稱中國上海市浦東新區楊高南路188號

INDUSTRIAL AND COMMERCIAL BANK OF CHINA LIMITED 電話：86-4008058058（縮寫「ICBC」）

H股法定代表人香港中央證券登記有限公司

陳四清 中國香港灣仔皇后大道東183號合和中心17M樓

電話：852-28628555

註冊和辦公地址傳真：852-28650990中國北京市西城區復興門內大街55號

郵政編碼：100140本中期報告備置地點

聯繫電話：86-10-66106114本行董事會辦公室

業務諮詢及投訴電話：86-95588

網址：www.icbc.com.cn www.icbc-ltd.com 股票上市地點、簡稱和代碼

A股中國香港主要運營地點上海證券交易所

中國香港中環花園道3號中國工商銀行大廈33樓股票簡稱：工商銀行

股票代碼：601398授權代表

廖林、官學清 H股香港聯合交易所有限公司

董事會秘書、公司秘書股票簡稱：工商銀行

官學清股份代號：1398

聯繫地址：中國北京市西城區復興門內大街55號

聯繫電話：86-10-66108608境內優先股

傳真：86-10-66107571上海證券交易所

電子信箱：ir@icbc.com.cn 證券簡稱：工行優1

證券代碼：360011信息披露報紙

《中國證券報》《上海證券報》《證券時報》《證券日報》證券簡稱：工行優2

證券代碼：360036

披露A股半年度報告的上海證券交易所網站網址

www.sse.com.cn 境外優先股香港聯合交易所有限公司

披露H股中期報告的香港交易所「披露易」網址 股票簡稱：ICBC 20USDPREF

www.hkexnews.hk 股份代號：4620

法律顧問審計師名稱、辦公地址中國內地國內審計師

北京市金杜律師事務所德勤華永會計師事務所（特殊普通合夥）中國北京市朝陽區東三環中路1號1幢中國上海市黃浦區延安東路222號30樓

環球金融中心辦公樓東樓17–18層簽字會計師：吳衛軍、曾浩北京市海問律師事務所國際審計師

中國北京市朝陽區東三環中路5號財富金融中心20層德勤*關黃陳方會計師行中國香港金鐘道88號太古廣場一期35樓中國香港安理國際律師事務所中國香港中環交易廣場第三座9樓富而德律師事務所中國香港鰂魚涌華蘭路18號港島東中心55樓

6財務概要

（本中期報告所載財務數據及指標按照國際財務報告準則編製，除特別說明外，為本行及本行所屬子公司合併數據，以人民幣列示。）財務數據

2022年1–6月2021年1–6月2020年1–6月

經營成果（人民幣百萬元）利息淨收入351425336293319891手續費及佣金淨收入760177594375558營業收入443788426406402346營業費用1031739499187925資產減值損失133622124547125456營業利潤206993206868188965稅前利潤209145208070189351淨利潤172570164509149796歸屬於母公司股東的淨利潤171506163473148790經營活動產生的現金流量淨額14104053775461873733

每股計（人民幣元）

基本每股收益0.470.460.42

稀釋每股收益0.470.460.42

二零二二年中期報告 （H股） 7財 務 概 要

財務數據（續）

2022年6月30日2021年12月31日2020年12月31日

資產負債（人民幣百萬元）資產總額387443763517138333345058客戶貸款及墊款總額223413602066724518624308

公司類貸款133104011219470611102733

個人貸款813939779447817115279

票據貼現891562527758406296

貸款減值準備(1)654124603983531161投資1017419592577608591139負債總額354110703189612530435543客戶存款292720012644177425134726

公司存款148873901333146312944860

個人存款137014311249796811660536

其他存款277723250349261389

應計利息405457361994267941同業及其他金融機構存放和拆入款項330275229210292784259歸屬於母公司股東的權益331419832577552893502股本356407356407356407

每股淨資產(2（)人民幣元）8.308.157.48

核心一級資本淨額(3)294141028863782653002

一級資本淨額(3)329639732413642872792

總資本淨額(3)405029239096693396186

風險加權資產(3)221243012169034920124139信用評級

標普(S&P)(4) A A A

穆迪(Moody’s)(4) A1 A1 A1

註：(1)為以攤餘成本計量的客戶貸款及墊款和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的客戶貸款及墊款的減值準備之和。

(2)為期末扣除其他權益工具後的歸屬於母公司股東的權益除以期末普通股股本總數。

(3)根據《資本辦法》計算。

(4)評級結果為長期外幣存款評級。

8財務概要

財務指標

2022年1–6月2021年1–6月2020年1–6月

盈利能力指標（%）

平均總資產回報率(1)0.93*0.96*0.95*

加權平均權益回報率(2)11.25*11.90*11.70*

淨利息差(3)1.85*1.93*2.02*

淨利息收益率(4)2.03*2.12*2.20*

風險加權資產收益率(5)1.58*1.60*1.56*

手續費及佣金淨收入比營業收入17.1317.8118.78

成本收入比(6)22.1421.1920.76

2022年6月30日2021年12月31日2020年12月31日

資產質量指標（%）

不良貸款率(7)1.411.421.58

撥備覆蓋率(8)207.03205.84180.68

貸款撥備率(9)2.932.922.85

資本充足率指標（%）

核心一級資本充足率(10)13.2913.3113.18

一級資本充足率(10)14.9014.9414.28

資本充足率(10)18.3118.0216.88

總權益對總資產比率8.609.318.73

風險加權資產佔總資產比率57.1061.6760.35

註：*為年化比率。

(1)淨利潤除以期初及期末總資產餘額的平均數。

(2)根據中國證監會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第9號—淨資產收益率和每股收益的計算及披露》（2010年修訂）的規定計算。

(3)平均生息資產收益率減平均計息負債付息率。

(4)利息淨收入除以平均生息資產。

(5)淨利潤除以期初及期末風險加權資產的平均數。

(6)營業費用（扣除稅金及附加）除以營業收入。

(7)不良貸款餘額除以客戶貸款及墊款總額。

(8)貸款減值準備餘額除以不良貸款餘額。

(9)貸款減值準備餘額除以客戶貸款及墊款總額。

(10)根據《資本辦法》計算。

二零二二年中期報告 （H股） 9經營情況概覽

今年以來，面對複雜性、嚴峻性、不確定節的支持力度，製造業、科創、普惠、民營、性上升的外部環境，本行堅持以習近平新時代綠色、涉農等領域貸款增速明顯高於各項貸中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹疫款平均增速，醫療衛生、交通物流等領域信貸情要防住、經濟要穩住、發展要安全的重要要增長全面領先，為抗疫情、穩增長作出積極貢求，認真落實黨中央、國務院決策部署，堅持獻。其中，投向製造業貸款增加6281億元，增穩字當頭、穩中求進，堅持「48字」工作思路，量為去年同期的3.5倍，投向製造業中長期貸運用「三比三看三提高」工作方法，立足新發展款及信用貸款餘額均首次突破1萬億元；戰略階段，貫徹新發展理念，服務和融入新發展格性新興產業貸款總量、增量同業領先；發行境局，以高質量巡視整改推動高質量發展，交出內首單商業銀行「碳中和」綠色金融債，綠色信了一份好於預期、優於同期的中期答卷。貸餘額34999億元；普惠貸款戶數較年初增加主要經營指標保持穩中向好。「強」的基礎12.3萬戶，餘額較年初增長27.4%，實現增量有效夯實，集團資本充足率18.31%，位居全球擴面；深入實施「春融行動」，精準支持外貿外大行前列；撥備覆蓋率207.03%，風險抵禦能資企業；紮實推進助企紓困，為符合條件的客力保持穩健；不良貸款率1.41%，較上年末下戶特別是小微企業和個體工商戶辦理貸款延本降0.01個百分點。「優」的質態有效延續，在加延息，有力支持穩市場主體穩就業保民生。

大讓利實體經濟力度的同時，平均總資產回報全面風險管理取得務實成效。統籌發展和率、加權平均權益回報率保持較優水平；NIM 安全，把主動防範化解金融風險擺在突出重要保持合理區間。「大」的優勢有效鞏固，營業收的位置，加強境內境外機構、表內表外業務、入、撥備前利潤、淨利潤均保持同業領先。商行投行業務和其他業務、線上線下、總行和服務實體經濟彰顯大行擔當。聚焦主責主下屬機構「五個一本賬」管理，逐項梳理排查業，堅持靠前發力、突出重點，發揮投融資總風險隱患，着力提高風險管理的整體性、針對量和結構雙重功能，以金融供給優化助力穩定性、有效性。繼續開展資產質量攻堅，資產質經濟大盤。上半年境內人民幣貸款新增1.61萬量關鍵指標持續穩定向好，賬銷案存資產清收億元，創歷史新高、居市場首位，且逐月保持創歷史新高，不良貸款率、逾期貸款率保持穩同比多增。加大對實體經濟重點領域和薄弱環定。建立貨幣、外匯、債券、股票、商品等五

10經營情況概覽

個領域市場風險聯防聯控機制，及時有效應對 效顯著，「以GBC+為核心」的基礎性工程深入國際金融市場波動，市場風險總體可控。紮實實施，高質量發展後勁進一步增強。6月末，推進內控合規「價值提升年」主題活動，內控案本外幣各項存款餘額（含同業存款）突破30萬防治理持續深化。毫不鬆懈抓好疫情防控、安億元，增量首次突破3萬億元，為服務實體經生生產，全力保障人員和運營安全。濟提供了穩定資金來源；公司客戶總量突破改革創新動能得到有效釋放。完善集團發1000萬戶，全球現金管理客戶突破1萬戶。認展戰略規劃，制定實施深化綜合改革方案，真履行金磚國家工商理事會中方主席單位職着力通過改革解決深層次問題。「揚長補短責，推動五國工商界形成多項務實合作成果。

固本強基」戰略佈局持續深化，個人金融、外 推出全新數字化品牌「數字工行(D-ICBC)」，信匯業務、重點區域、城鄉聯動等重點戰略成息科技監管評級保持同業第一。

二零二二年中期報告 （H股） 11討論與分析經濟金融及監管環境

2022年上半年，全球經濟增長放緩、通脹積極的財政政策靠前發力。落實大規模增

高位運行，地緣政治衝突持續，外部環境更趨值稅留抵退稅政策，加快專項債發行使用節嚴峻複雜，國內經濟恢復基礎尚需穩固，結構奏，加大中小微企業減負紓困力度，推動財力性通脹壓力可能加大。但總的來看，我國經濟下沉，築牢兜實基層「保基本民生、保工資、長期向好的基本面沒有改變，經濟保持較強韌保運轉」底線。穩健的貨幣政策靈活適度。人性，宏觀政策調節工具豐富，推動經濟高質量民銀行降低存款準備金率，上繳結存利潤，並發展具備諸多有利條件。 運用再貸款再貼現、中期借貸便利(MLF)、公開面對複雜嚴峻的國際環境和艱巨繁重的國市場操作等多種方式投放流動性，增強信貸總內改革發展穩定任務，中國高效統籌疫情防控量增長的穩定性；調增開發性政策性銀行信貸和經濟社會發展，有效實施穩住經濟大盤一攬額度，推動設立政策性開發性金融工具，支持子政策，國民經濟企穩回升，生產需求邊際改中長期基礎設施貸款投放；出台科技創新、普善，市場價格基本平穩，民生保障有力有效，惠養老、交通物流專項再貸款三項新的結構性高質量發展態勢持續。2022年上半年，國內生貨幣政策工具，提高普惠小微貸款支持工具激產總值(GDP)同比增長2.5%；固定資產投資（不 勵資金比例，增加支持煤炭清潔高效利用專項含農戶）同比增長6.1%，貨物貿易進出口總值再貸款額度，增加民航應急貸款，精準支持重（人民幣計價）同比增長9.4%，社會消費品零售 點領域；持續釋放貸款市場報價利率(LPR)改革總額同比下降0.7%；規模以上工業增加值同效能，建立存款利率市場化調整機制，促進企比增長3.4%，服務業增加值同比增長1.8%；業綜合融資成本穩中有降；深化匯率市場化改居民消費價格指數(CPI)同比溫和上漲1.7%。 革，保持人民幣匯率在合理均衡水平上的基本穩定。

12討論與分析

監管政策兼顧促發展、惠民生、防風險。萬億元，同比增長10.8%。6月末，債券市場發促發展方面，出台《金融標準化「十四五」發展行各類債券31.51萬億元，同比增長7.0%。股規劃》，推動標準化支撑金融業高質量發展；票市場指數下行，上證綜指和深證成指比上年擴大養老理財產品試點範圍，規範和促進商業末分別下降6.6%和13.2%，降幅低於全球主要養老金融業務發展；指導金融機構加速數字化股指。人民幣對美元匯率中間價為6.7114元，轉型；發佈《銀行業保險業綠色金融指引》，要相比國際主要貨幣幣值穩定性較強。

求銀行保險機構從戰略高度推進綠色金融。惠商業銀行總資產穩健增長，信貸資產質民生方面，出台金融服務支持實體經濟的23條量基本穩定，風險抵補能力較強。6月末，商舉措；推動建立金融服務小微企業敢貸願貸能業銀行本外幣總資產310.47萬億元，同比增長貸會貸長效機制；引導金融機構支持保障性租10.4%；不良貸款餘額2.95萬億元，不良貸款賃住房發展，加強新市民金融服務，支持鄉村率1.67%，撥備覆蓋率203.78%；資本充足率振興重點工作。防風險方面，出台相關規定，14.87%。2022年英國《銀行家》全球銀行1000涉及全球系統重要性銀行發行總損失吸收能力強榜單中，六家國有大型商業銀行均位列前15非資本債券、商業銀行預期信用損失法實施管強，其中五家位列前10強。

理、金融機構關聯交易管理等，進一步規範商

2022年上半年，本行認真貫徹中央「疫情

業銀行內控和風險管理；《金融穩定法》等公開

要防住、經濟要穩住、發展要安全」的相關要徵求意見。

求，提升服務實體經濟質效，「強、優、大」特金融市場運行整體平穩。6月末，廣義貨徵進一步彰顯，資產質量持續夯實，風險抵補幣供應量(M2)餘額258.15萬億元，同比增長 能力不斷增強。國際影響力保持優勢，連續十

11.4%；社會融資規模存量334.27萬億元，年位列英國《銀行家》全球銀行1000強榜單榜

同比增長10.8%；人民幣貸款餘額206.35萬億首。

元，同比增長11.2%；人民幣存款餘額251.05二零二二年中期報告 （H股） 13討 論 與 分 析財務報表分析

14利潤表項目分析利潤表項目分析

*利息淨收入2022年上半年，本行全力服務實體經濟、防範金融風*利息收入險、深化金融改革，着力在支持經濟社會高質量發展中推動自身高質量發展。上半年實現淨利潤1725.70億元，同比*利息支出

增長4.9%；年化平均總資產回報率0.93%，年化加權平均*非利息收入權益回報率11.25%。營業收入4437.88億元，增長4.1%，*營業費用其中：利息淨收入3514.25億元，增長4.5%；非利息收入923.63億元，增長2.5%。營業費用1031.73億元，增長*資產減值損失

8.6%，成本收入比22.14%。計提資產減值損失1336.22億

*所得稅費用元，增長7.3%。所得稅費用365.75億元，下降16.0%。

*地理區域信息概要利潤表主要項目變動

人民幣百萬元，百分比除外

20資產負債表項目分析2022年2021年增長率

*資產運用項目1–6月1–6月增減額（%）

利息淨收入351425336293151324.5

*負債非利息收入923639011322502.5

*股東權益營業收入443788426406173824.1

*表外項目減：營業費用1031739499181828.6

減：資產減值損失13362212454790757.3

營業利潤2069932068681250.1

26現金流量表項目分析分佔聯營及合營企業

收益2152120295079.0

稅前利潤20914520807010750.5

26按境內外會計準則編製的減：所得稅費用3657543561(6986)(16.0)

財務報表差異說明淨利潤17257016450980614.9

歸屬於：母公司股東17150616347380334.9

非控制性權益10641036282.7

14討論與分析

利息淨收入

2022年上半年，利息淨收入3514.25億元，同比增加151.32億元，增長4.5%，主要是本行加

大對實體經濟的投融資力度，總生息資產規模增加所致。利息收入6200.23億元，增加562.21億元，增長10.0%；利息支出2685.98億元，增加410.89億元，增長18.1%。本行持續讓利實體經濟，進一步降低企業融資成本，年化淨利息差和淨利息收益率分別為1.85%和2.03%，同比分別下降8個基點和9個基點。

生息資產平均收益率和計息負債平均付息率

人民幣百萬元，百分比除外

2022年1–6月2021年1–6月

利息收入平均收益率利息收入平均收益率

項目平均餘額╱支出╱付息率（%）平均餘額╱支出╱付息率（%）資產

客戶貸款及墊款215245274427964.15195008224029594.17

投資86640571415783.3077993361278553.31

存放中央銀行款項(2)2893046209761.462882674209171.46存放和拆放同業及

其他金融機構款項(3)1748569146731.691766713120711.38

總生息資產348301996200233.59319495455638023.56非生息資產26422832715566

資產減值準備(674800)(565002)總資產3679768234100109負債

存款264053072230781.70239150261906881.61同業及其他金融機構存放和

拆入款項(3)3652766300571.663148297218381.40

已發行債務證券和存款證1084133154632.881119835149832.70

總計息負債311422062685981.74281831582275091.63非計息負債21422122232788總負債3328441830415946利息淨收入351425336293

淨利息差1.851.93

淨利息收益率2.032.12

註：(1)生息資產和計息負債的平均餘額為每日餘額的平均數，非生息資產、非計息負債及資產減值準備的平均餘額為期初和期末餘額的平均數。

(2)存放中央銀行款項主要包括法定存款準備金和超額存款準備金。

(3)存放和拆放同業及其他金融機構款項包含買入返售款項；同業及其他金融機構存放和拆入款項包含賣出回購款項。

二零二二年中期報告 （H股） 15討 論 與 分 析利息收入和支出變動分析人民幣百萬元

2022年1–6月與2021年1–6月對比增╱（減）原因

淨增╱（減）項目規模利率資產

客戶貸款及墊款41771(1934)39837

投資14110(387)13723存放中央銀行款項59059

存放和拆放同業及其他金融機構款項(114)27162602利息收入變化5582639556221負債存款217171067332390同業及其他金融機構存放和拆入款項416040598219

已發行債務證券和存款證(520)1000480利息支出變化253571573241089

利息淨收入變化30469(15337)15132

註：規模的變化根據平均餘額的變化衡量，利率的變化根據平均利率的變化衡量。由規模和利率共同引起的變化分配在規模變化中。

利息收入客戶貸款及墊款利息收入

客戶貸款及墊款利息收入4427.96億元，同比增加398.37億元，增長9.9%，主要是客戶貸款及墊款平均餘額增長10.4%所致。

按期限結構劃分的客戶貸款及墊款平均收益分析

人民幣百萬元，百分比除外

2022年1–6月2021年1–6月

項目平均餘額利息收入平均收益率（%）平均餘額利息收入平均收益率（%）

短期貸款4450319755833.424006321691903.48

中長期貸款170742083672134.34154945013337694.34

客戶貸款及墊款總額215245274427964.15195008224029594.17

16討論與分析

按業務類型劃分的客戶貸款及墊款平均收益分析

人民幣百萬元，百分比除外

2022年1–6月2021年1–6月

項目平均餘額利息收入平均收益率（%）平均餘額利息收入平均收益率（%）

公司類貸款117652452328383.99105286392117754.06

票據貼現65236269752.1633963247222.80

個人貸款78556511858864.7772254401694044.73

境外業務1251269170972.761407111170582.44

客戶貸款及墊款總額215245274427964.15195008224029594.17投資利息收入

投資利息收入1415.78億元，同比增加137.23億元，增長10.7%，主要是投資平均餘額增長

11.1%所致。

存放和拆放同業及其他金融機構款項利息收入

存放和拆放同業及其他金融機構款項利息收入146.73億元，同比增加26.02億元，增長

21.6%，主要是平均收益率受產品結構、產品期限等因素影響同比有所上升所致。

利息支出存款利息支出

存款利息支出2230.78億元，同比增加323.90億元，增長17.0%，主要是客戶存款平均餘額增長10.4%，以及平均付息率上升9個基點所致。

按產品類型劃分的存款平均成本分析

人民幣百萬元，百分比除外

2022年1–6月2021年1–6月

項目平均餘額利息支出平均付息率（%）平均餘額利息支出平均付息率（%）公司存款

定期5511411689372.524822432582062.43

活期7190420308520.876945498279510.81

小計12701831997891.5811767930861571.48個人存款

定期74213241081422.946136842905292.97

活期531703690140.34501574887950.35

小計127383601171561.8511152590993241.80

境外業務96511661331.2899450652071.06

存款總額264053072230781.70239150261906881.61

二零二二年中期報告 （H股） 17討 論 與 分 析同業及其他金融機構存放和拆入款項利息支出

同業及其他金融機構存放和拆入款項利息支出300.57億元，同比增加82.19億元，增長

37.6%，主要是平均餘額增長16.0%，平均付息率受幣種、產品期限等因素影響同比有所上升所致。

已發行債務證券和存款證利息支出

已發行債務證券和存款證利息支出154.63億元，同比增加4.80億元，增長3.2%，主要是境外機構發行的債務證券和存款證利率水平上升所致。有關本行發行的債務證券情況請參見「合併財務報表附註28.已發行債務證券」。

非利息收入

上半年實現非利息收入923.63億元，同比增加22.50億元，增長2.5%，佔營業收入的比重為

20.8%。其中：手續費及佣金淨收入760.17億元，增加0.74億元，增長0.1%；其他非利息收益

163.46億元，增加21.76億元，增長15.4%。

手續費及佣金淨收入

人民幣百萬元，百分比除外項目2022年1–6月2021年1–6月增減額增長率（%）

結算、清算及現金管理2418621949223710.2

個人理財及私人銀行1549916354(855)(5.2)

投資銀行1298315117(2134)(14.1)

銀行卡868180206618.2

對公理財8070723883211.5

擔保及承諾66647256(592)(8.2)

資產託管45984512861.9

代理收付及委託12681196726.0

其他170015901106.9

手續費及佣金收入83649832324170.5

減：手續費及佣金支出763272893434.7

手續費及佣金淨收入7601775943740.1

上半年手續費及佣金淨收入760.17億元，同比增加0.74億元，增長0.1%。結算、清算及現金管理業務收入增加22.37億元，主要是第三方支付業務收入增加；對公理財業務收入增加8.32億元，主要是對公理財投資管理費收入增加；銀行卡業務收入增加6.61億元，主要是合作方服務收入和收單業務收入增加。個人理財及私人銀行收入減少8.55億元，主要是代理個人基金業務受資本市場波動影響收入下降。本行堅持經營轉型和落實減費讓利政策，投資銀行、擔保及承諾等業務收入同比有所減少。

18討論與分析

其他非利息收益

人民幣百萬元，百分比除外項目2022年1–6月2021年1–6月增減額增長率（%）

交易淨收入48136047(1234)(20.4)

金融投資淨收益615429523202108.5

其他營業淨收入537951712084.0

合計1634614170217615.4

其他非利息收益163.46億元，同比增加21.76億元，增長15.4%。其中，交易淨收入減少主要是權益類投資淨收入減少所致，金融投資淨收益增加主要是結構性存款支出下降所致。

營業費用

人民幣百萬元，百分比除外項目2022年1–6月2021年1–6月增減額增長率（%）

職工費用632146017930355.0

物業和設備費用13664131794853.7

稅金及附加491946462735.9

資產攤銷1651126738430.3

其他1972515720400525.5

合計1031739499181828.6資產減值損失

上半年計提各類資產減值損失1336.22億元，同比增加90.75億元，增長7.3%，請參見「合併財務報表附註9.資產減值損失」。

所得稅費用

所得稅費用365.75億元，同比減少69.86億元，下降16.0%，實際稅率17.49%。所得稅費用下降主要是債券投資業務免稅收入增加所致。根據法定稅率計算的所得稅費用與實際所得稅費用的調節表，請參見「合併財務報表附註10.所得稅費用」。

二零二二年中期報告 （H股） 19討 論 與 分 析地理區域信息概要

人民幣百萬元，百分比除外

2022年1–6月2021年1–6月

項目金額佔比（%）金額佔比（%）

營業收入443788100.0426406100.0

總行5915813.36725115.8

長江三角洲7476216.86853616.1

珠江三角洲5714612.95346812.5

環渤海地區7671317.37304817.1

中部地區5808613.15266612.4

西部地區6647915.06299014.8

東北地區143233.2146303.4

境外及其他371218.4338177.9

稅前利潤209145100.0208070100.0

總行72963.5191239.2

長江三角洲4013519.23977219.1

珠江三角洲2669912.82748913.2

環渤海地區4301720.63927718.9

中部地區3077714.72625012.6

西部地區3260915.63189115.3

東北地區33451.631281.5

境外及其他2526712.02114010.2

註：請參見「合併財務報表附註41.分部信息」。

資產負債表項目分析

2022年上半年，面對外部形勢變化，本行認真落實宏觀經濟金融政策和監管要求，持續加

強資產負債管理工作的前瞻性、科學性和主動性，統籌擺佈資產負債總量、結構和節奏，在保持資產負債總量適度增長的同時，深入推動資產負債結構不斷優化、量價協調發展，實現資產負債高質量發展。

資產運用

6月末，總資產387443.76億元，比上年末增加35729.93億元，增長10.2%。其中，客戶貸款

及墊款總額（簡稱「各項貸款」）223413.60億元，增加16741.15億元，增長8.1%；投資101741.95億元，增加9164.35億元，增長9.9%；現金及存放中央銀行款項33484.74億元，增加2500.36億元，增長8.1%。

20討論與分析

人民幣百萬元，百分比除外

2022年6月30日2021年12月31日

項目金額佔比（%）金額佔比（%）

客戶貸款及墊款總額22341360—20667245—

加：應計利息49730—45719—

減：以攤餘成本計量的客戶貸款及

墊款的減值準備653669—603764—

客戶貸款及墊款淨額(1)2173742156.12010920057.2

投資1017419526.3925776026.3

現金及存放中央銀行款項33484748.630984388.8

存放和拆放同業及其他金融機構款項10092202.68271502.4

買入返售款項11788063.06634961.9

其他12962603.412153393.4

資產合計38744376100.035171383100.0

註：(1)請參見「合併財務報表附註17.客戶貸款及墊款」。

貸款

本行持續提升服務實體經濟質效，積極支持新型城鎮化與交通運輸領域在建及補短板重大項目建設，有效落實普惠與鄉村振興戰略，全面把握綠色金融發展機遇，持續加大對智能製造、數字經濟、製造業優化升級等先進製造業重點領域的投融資支持。6月末，各項貸款223413.60億元，比上年末增加16741.15億元，增長8.1%。其中，境內分行人民幣貸款205367.98億元，增加16068.73億元，增長8.5%。

按業務類型劃分的貸款結構

人民幣百萬元，百分比除外

2022年6月30日2021年12月31日

項目金額佔比（%）金額佔比（%）

公司類貸款1331040159.61219470659.0

短期公司類貸款317655114.2273774213.2

中長期公司類貸款1013385045.4945696445.8

票據貼現8915624.05277582.6

個人貸款813939736.4794478138.4

個人住房貸款644900428.9636268530.8

個人消費貸款2108260.91873160.9

個人經營性貸款8214303.77024413.4

信用卡透支6581372.96923393.3

合計22341360100.020667245100.0

二零二二年中期報告 （H股） 21討 論 與 分 析

本行持續加強製造業、戰略性新興產業、普惠金融、綠色金融、鄉村振興等重點領域的信貸佈局，京津冀、長三角、大灣區、中部及成渝經濟圈等重點戰略區域公司類貸款持續增長。

公司類貸款比上年末增加11156.95億元，增長9.1%。其中短期貸款增加4388.09億元，中長期貸款增加6768.86億元。

本行持續加大個人貸款投放力度，助力提升金融服務普惠性，滿足居民合理購房需求，促進消費持續恢復。個人貸款比上年末增加1946.16億元，增長2.4%。其中，個人經營性貸款增加

1189.89億元，增長16.9%。

有關本行貸款和貸款質量的進一步分析，請參見「討論與分析—風險管理」。

投資

本行持續增強對實體經濟的金融服務能力，加大地方政府債及有利於戰略產業發展和經濟新動能培育的債券投資力度。6月末，投資101741.95億元，比上年末增加9164.35億元，增長

9.9%，其中債券97121.80億元，增加8948.35億元，增長10.1%。

人民幣百萬元，百分比除外

2022年6月30日2021年12月31日

項目金額佔比（%）金額佔比（%）

債券971218095.5881734595.2

權益工具1931331.91901862.1

基金及其他1554741.51481661.6

應計利息1134081.11020631.1

合計10174195100.09257760100.0按發行主體劃分的債券結構

人民幣百萬元，百分比除外

2022年6月30日2021年12月31日

項目金額佔比（%）金額佔比（%）

政府債券723244074.5637160772.3

中央銀行債券359740.4382070.4

政策性銀行債券6716636.97547198.6

其他債券177210318.2165281218.7

合計9712180100.08817345100.0

從發行主體結構上看，政府債券比上年末增加8608.33億元，增長13.5%；中央銀行債券減少22.33億元，下降5.8%；政策性銀行債券減少830.56億元，下降11.0%；其他債券增加1192.91億元，增長7.2%。

22討論與分析

按剩餘期限劃分的債券結構

人民幣百萬元，百分比除外

2022年6月30日2021年12月31日

剩餘期限金額佔比（%）金額佔比（%）

無期限(1)2100.01670.0

3個月以內8068448.35146855.8

3至12個月119043312.3122814413.9

1至5年350671836.1351741539.9

5年以上420797543.3355693440.4

合計9712180100.08817345100.0

註：(1)為已逾期部分。

按幣種劃分的債券結構

人民幣百萬元，百分比除外

2022年6月30日2021年12月31日

項目金額佔比（%）金額佔比（%）

人民幣債券892783491.9811006192.0

美元債券5320545.54504475.1

其他外幣債券2522922.62568372.9

合計9712180100.08817345100.0

從幣種結構上看，人民幣債券比上年末增加8177.73億元，增長10.1%；美元債券折合人民幣增加816.07億元，增長18.1%；其他外幣債券折合人民幣減少45.45億元，下降1.8%。報告期內本行優化外幣債券投資組合結構，適度增加美元債券的投資力度。

按計量方式劃分的投資結構

人民幣百萬元，百分比除外

2022年6月30日2021年12月31日

項目金額佔比（%）金額佔比（%）以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融投資7657877.56232236.7以公允價值計量且其變動計入其他

綜合收益的金融投資172955917.0180360419.5

以攤餘成本計量的金融投資767884975.5683093373.8

合計10174195100.09257760100.0

二零二二年中期報告 （H股） 23討 論 與 分 析

6月末，本集團持有金融債券116536.17億元，包括政策性銀行債券6716.63億元和同業及非

銀行金融機構債券9819.54億元，分別佔40.6%和59.4%。

本行持有的最大十隻金融債券

人民幣百萬元，百分比除外債券名稱面值年利率（%）到期日減值準備(1)

2015年政策性銀行債券218104.212025年4月13日–

2020年政策性銀行債券194623.232030年3月23日–

2020年政策性銀行債券184502.962030年4月17日–

2019年政策性銀行債券182583.482029年1月8日–

2019年政策性銀行債券176723.452029年9月20日–

2015年政策性銀行債券163904.292025年4月7日–

2020年政策性銀行債券151353.792030年10月26日–

2020年政策性銀行債券147693.702030年10月20日–

2020年政策性銀行債券135103.742030年11月16日–

2015年政策性銀行債券134353.812025年2月5日–

註：(1)未包含按預期信用損失模型要求計提的第一階段減值準備。

買入返售款項

買入返售款項11788.06億元，比上年末增加5153.10億元，增長77.7%，主要是上半年本行結合資金變化情況，合理安排資金運作策略，適度增加融出資金規模所致。

負債

6月末，總負債354110.70億元，比上年末增加35149.45億元，增長11.0%。

人民幣百萬元，百分比除外

2022年6月30日2021年12月31日

項目金額佔比（%）金額佔比（%）

客戶存款2927200182.72644177482.9

同業及其他金融機構存放和拆入款項33027529.329210299.2

賣出回購款項4908851.43659431.1

已發行債務證券8521242.47913752.5

其他14933084.213760044.3

負債合計35411070100.031896125100.0

1金融債券指金融機構法人在債券市場發行的有價債券，包括政策性銀行發行的債券、同業及非銀行金融機構發行的債券，

但不包括重組債券及中央銀行債券。

24討論與分析

客戶存款

客戶存款是本行資金的主要來源。6月末，客戶存款292720.01億元，比上年末增加28302.27億元，增長10.7%。從客戶結構上看，公司存款增加15559.27億元，增長11.7%；個人存款增加

12034.63億元，增長9.6%。從期限結構上看，定期存款增加21078.32億元，增長16.3%；活期存

款增加6515.58億元，增長5.0%。從幣種結構上看，人民幣存款276037.58億元，增加26892.34億元，增長10.8%；外幣存款折合人民幣16682.43億元，增加1409.93億元，增長9.2%。

按業務類型劃分的客戶存款結構

人民幣百萬元，百分比除外

2022年6月30日2021年12月31日

項目金額佔比（%）金額佔比（%）公司存款

定期690584523.6579835321.9

活期798154527.3753311028.5

小計1488739050.91333146350.4個人存款

定期810772627.7710738626.9

活期559370519.1539058220.4

小計1370143146.81249796847.3

其他存款(1)2777230.92503490.9

應計利息4054571.43619941.4

合計29272001100.026441774100.0

註：(1)包含匯出匯款和應解匯款。

按地域劃分的客戶存款結構

人民幣百萬元，百分比除外

2022年6月30日2021年12月31日

項目金額佔比（%）金額佔比（%）

總行344020.1382900.1

長江三角洲604975820.7543628220.6

珠江三角洲397562513.6349532513.2

環渤海地區761944926.0688541126.0

中部地區431773814.8390044114.8

西部地區467752916.0432035516.3

東北地區15597415.314103765.3

境外及其他10377593.59552943.7

合計29272001100.026441774100.0

二零二二年中期報告 （H股） 25討 論 與 分 析賣出回購款項

賣出回購款項4908.85億元，比上年末增加1249.42億元，增長34.1%，主要是本行根據業務需要適度吸收穩定資金所致。

股東權益

6月末，股東權益合計33333.06億元，比上年末增加580.48億元，增長1.8%。歸屬於母公司

股東的權益33141.98億元，增加564.43億元，增長1.7%。請參見「合併財務報表、合併股東權益變動表」。

表外項目

本行資產負債表表外項目主要包括衍生金融工具、或有事項及承諾。衍生金融工具的名義金額及公允價值請參見「合併財務報表附註15.衍生金融工具」。或有事項及承諾請參見「合併財務報表附註39.承諾和或有負債」。

現金流量表項目分析

經營活動產生的現金淨流入14104.05億元，同比增加10328.59億元，主要是客戶存款淨增額同比增加所致。其中，經營資產產生的現金流出增加4478.66億元，經營負債產生的現金流入增加14913.85億元。

投資活動產生的現金淨流出6811.30億元。其中，現金流入16845.17億元，同比增加2558.78億元，主要是出售及贖回金融投資所收到的現金增加；現金流出23656.47億元，增加7204.44億元，主要是金融投資所支付的現金增加。

籌資活動產生的現金淨流入301.98億元。其中，現金流入4961.96億元，同比增加87.47億元，主要是發行債務證券所收到的現金增加；現金流出4659.98億元，同比增加188.09億元，主要是償還債務證券所支付的現金增加。

按境內外會計準則編製的財務報表差異說明

本行按中國會計準則和按國際財務報告準則編製的財務報表中，截至2022年6月30日止報告期歸屬於母公司股東的淨利潤和報告期末歸屬於母公司股東的權益並無差異。

26討論與分析

業務綜述

27公司金融業務經營分部信息概要

人民幣百萬元，百分比除外

2022年1–6月2021年1–6月

32個人金融業務佔比佔比

項目金額（%）金額（%）

營業收入443788100.0426406100.0

34資產管理業務　公司金融業務20899247.120596948.3

個人金融業務17683939.816937039.7

資金業務5403012.24888911.5

35金融市場業務

其他39270.921780.5

稅前利潤209145100.0208070100.0

36金融科技　公司金融業務9273344.37284635.0

個人金融業務9780246.89729446.8

資金業務198379.53762718.1

38互聯網金融　其他(1227)(0.6)3030.1

註：請參見「合併財務報表附註41.分部信息」。

41網點建設與服務提升

公司金融業務

41人力資源管理與本行堅持將公司金融服務作為助力實體經濟高質量發

員工機構情況展的重要手段，聚焦實體經濟重點領域和薄弱環節，加大信貸投放，以充足有力的融資供給助力宏觀經濟穩增長。

改革創新成效初顯。數字化轉型持續推進，打造「工銀

43國際化經營

聚融」品牌，落地全國首單建設資金監管和央企司庫賬戶管控升級工銀聚融建設項目，完善「對公智享」營銷

46綜合化經營管理系統，加快移動端智享專版建設和推廣。推進公

司客戶營銷服務體系改革，深入開展公司客戶「織網補網」行動，加快拓展央企、地方國企、上市公司、跨國

48主要控股子公司和企業四類優質客群，推動服務重心下沉。6月末，公司

參股公司情況客戶1028.7萬戶，比上年末增長6.2%。

二零二二年中期報告 （H股） 27討 論 與 分 析按貸款客戶行業劃分的境內分行公司類貸款公司存款

單位：人民幣億元

交通運輸、倉儲和郵政業24.8%

製造業15.8%

租賃和商務服務業15.3%

水利、環境和公共設施管理業79815.4512.2%

75331.10

電力、熱力、燃氣及9.3%74551.60

水生產和供應業

房地產業5.9%69058.45

批發和零售業4.6%57983.53

54897.00

建築業3.3%

科教文衛2.6%

採礦業1.9%202020212022.6

住宿和餐飲業0.6%定期活期

其他3.7%

服務實體堅定有力。堅持「優投優貸」，緊以綠色金融推動綠色發展。積極支持綠色跟實體經濟融資需求，成功舉辦銀企座談低碳轉型，重點支持清潔能源、綠色交通會及百大項目集中簽約儀式。6月末，公等綠色產業金融需求。6月末綠色貸款餘司類貸款133104.01億元，比上年末增加額突破3萬億元；上半年主承銷綠色債券

11156.95億元，增長9.1%。267.30億元，同比增長23.0%。

服務製造業高質量發展。開展「製造業金為民營企業提供綜合金融服務。聚焦科技融服務提質工程」，圍繞先進製造業和傳型民營企業重點客群，聯合全國工商聯啓統產業轉型升級，提升信貸供給精準度。動服務民營企業科技創新專項行動，進

6月末，投向製造業貸款餘額27926.24一步支持民營企業創新發展。6月末，民億元，比上年末增加6281.26億元，增長營企業貸款37319.02億元，比上年末增加

29.0%，餘額及增量保持同業首位。3399.81億元，增長10.0%；有貸戶28萬

支持科技高水平自立自強。以打造「科創戶，增長23.1%。

金融領軍強行」為牽引，做強做精專業服積極融入區域協調發展戰略。聚焦京津冀務機構，聚焦高新技術企業、「專精特新」協同發展、長三角一體化發展、粵港澳大企業等重點客群，開展「春苗行動」專項服灣區、中部地區崛起及成渝地區雙城經務活動。6月末，戰略性新興產業貸款餘濟圈，強化金融支持力度。6月末，重點額14238.78億元，比上年末增加3972.67區域人民幣公司類貸款餘額83705.29億億元，增長38.7%；國家重點支持的高新元，佔境內分行人民幣公司類貸款餘額的技術領域貸款餘額11721.98億元，增加71.6%，比上年末增加8285.82億元。

1417.40億元，增長13.8%。

28討論與分析

公司存款高質量發展取得新進展。聚焦公的渠道運營體系，持續提升普惠金融線上司存款薄弱環節，狠抓短期攻堅與長期固線下服務效能。

本，外拓增量、內挖潛力，不斷拓寬公司助企紓困體現大行擔當。推出加強小微客存款增長空間。緊跟政策步伐，強化銀政戶金融服務和紓困支持的19條專項措施，企三方對接，搶抓退稅企業存款營銷機健全應急融資服務體系，加強對疫情嚴重遇。6月末，公司存款148873.90億元，增省市及受疫情影響較大行業的金融保障，加15559.27億元，增長11.7%，增量創歷暢通「線上化、一站式、非接觸」服務渠史同期最好水平。道。深化銀擔協同聯動，發揮政策合力，匯集整合自有金融服務與國家融資擔保

普惠金融基金等資源，構建共同支持小微企業的生態體系。利用信用信息共享推進金融供給本行切實加強普惠金融服務力度，持續提創新，強化製造業、科創、外貿小微企業升數字普惠經營能力和綜合金融服務水平，不金融支持，在全國「信易貸」平台上線「製斷夯實風險管理基礎，更好支持小微企業紓困造快貸」「科創快貸」，打造首款地方「信易發展。6月末普惠型小微企業貸款14001.09億 貸」專屬產品「工信 e 貸」，持續優化推廣元，比年初增加3010.97億元，增長27.4%；「跨境貸」；為「專精特新」中小企業打造專普惠型小微企業貸款客戶91.8萬戶，增加12.3屬服務模式，推出涵蓋十項產品的專項服萬戶；上半年新發放普惠型小微企業貸款平均務方案；提升新市民和個體工商戶金融服

利率3.90%。6月末涉農貸款餘額30806.38億務，創新推出信用貸款產品「商戶貸」，聚元，比年初增加4294.18億元，增長16.2%；焦新市民和個體工商戶集中的行業，優化涉農貸款客戶144.1萬戶，增加25.9萬戶；上半雙創貸款產品，加大對靈活就業群體和個年新發放涉農貸款平均利率3.95%。6月末小體經營者的貸款支持。

微金融業務中心354家，比上年末增加12家。

綜合服務能力持續提升。主動對接企業經數字化經營加速推進。深化數字普惠獲客營發展需求，持續完善「融資、融智、融體系，強化小額、長尾客戶金融服務，擴商」綜合金融服務體系。深入推進「工銀普大業務覆蓋面。進一步完善體驗優、多層惠行」「千名專家進小微」「萬家小微成長計次的數字普惠產品體系，大力發展經營快劃」「專精特新*春風行動」等系列活動。做貸業務，加大信用貸款支持，優化網貸通好撮合服務，「環球撮合薈」跨境撮合服務產品流程體驗；推動數字供應鏈業務規模平台已入駐企業超10萬戶；舉辦「金磚+」

上量、鏈條延伸下沉，更好覆蓋產業鏈末企業跨境撮合系列活動，獲金磚國家工商端小微客戶。進一步完善數字化、集約化理事會「可持續發展目標解決方案大賽」二等獎。

二零二二年中期報告 （H股） 29討 論 與 分 析

風險管理基礎進一步夯實。不斷深化金融 通」APP，促進金融服務向縣域、農村下科技應用，打造以「數字化准入」「智能化 沉。業界首創「多重用戶身份、一個APP」風控」「線上線下交叉驗證」為特徵的普惠服務模式，一站式提供基礎金融服務；引金融全流程風控體系，持續提升線上線入「數字鄉村」「興農撮合」等農業生產生下協同風控效能，實現風控前移、動態監活服務場景，聚合打造工農互促、城鄉互測、實時預警、分級處置。普惠貸款資產聯的綜合化服務生態。6月末，工銀「興農質量保持在較優水平。 通」APP服務已覆蓋全國1700餘個縣域。

深化工銀「興農通」APP試點推廣。圍繞「城鄉聯動發展」戰略，創新推出工銀「興農工銀「興農通」APP全力保障金融服務觸達「三農」

工銀「興農通」APP是本行貫徹落實國家鄉村振興戰略，順應數字鄉村建設和智慧農業發展趨勢，創新打造的新型鄉村金融服務基礎設施之一，是本行服務觸達「三農」客戶，服務縣域及鄉村市場的重要渠道和有效抓手。

聚焦「三農」痛點，創新推出一攬子適農化金融服務。針對普惠性、基礎性、兜底性民生服務需求，開展核心金融產品的流程再造，一站式提供辦卡、繳費、開戶、查詢等基礎金融服務。針對農戶「融資難」「融資慢」等問題，圍繞農產品種植、養殖、加工、貿易等多個重點領域，上線100餘款無擔保、純信用的涉農普惠信貸產品；獨家佈放農業農村部信貸直通車工商銀行專屬申請通道，推進輕量化服務下沉。

聚合涉農服務，創新引入數字化農業生產生活場景。設立「興農講堂」，上線鄉村振興、種養技術、農資植保、營銷經營管理等近千節課程資源，向客戶免費提供政策解讀和農技指導；開通「惠農專區」，對接農業B2B產業互聯網平台，實時展示十大類目2萬多個農產品的均價走勢及產地行情；結合地區資源禀賦積極探索，創新引入惠農補貼查詢、農民工服務平台、社保綜合服務平台等特色場景，實現涉農服務場景的線上化遷移與集成。

聯結多方主體，打造工農互促、城鄉互聯的綜合化服務生態。針對鄉村治理數字化發展需求，引入鄉村黨建、文明積分、社情民意等村務功能，目前已有兩千餘家村委會、村集體入駐工銀「興農通」APP，覆蓋全國31個省（自治區、直轄市）。針對農村產業融合發展需求，為近萬家農業經營主體提供「興農撮合」活動入口，組織80餘場撮合活動，發佈農業供需信息8000餘條，有效破解信息壁壘，助力農業產業供需對接和招商引資。

依託科技賦能，實現服務模式創新突破。同業首創同時面向農戶、村集體、涉農企業的聚合式服務模式；通過衛星遙感技術監測農業資產，優化信貸流程，升級風控水平；創新「區塊鏈+農村『三資』管理」技術應用方案，將5G數字人語音服務引入APP「村務」板塊，提升數字化、智能化服務能力。

30討論與分析

機構金融業務結算與現金管理業務

積極服務國家重點戰略。服務財政預算一以結算金融數字化轉型為契機，以優化結體化改革，成功完成「中央財政預算一體算金融服務為突破，不斷提升結算金融服化」首批試點單位系統上線工作，保障國務的深度和廣度，強化服務實體經濟質庫資金高效直達。支持鄉村振興戰略，依效、助力改善營商環境。積極響應國家號託「數字鄉村」綜合服務平台，打造金融服召，穩步推進向小微企業和個體工商戶降務鄉村振興新模式，積極服務三農領域客費讓利。

戶。助力「雙減」工作推進，依託「教培雲」堅持客戶至上，深耕企業司庫建設。針對資金監管平台，協助各地政府部門加強校中央企業司庫改革中的痛點、難點問題提外培訓市場監管，保障公眾合法權益；賦供業務解決方案，持續提升服務各類企業能職業教育發展，創新推出「智慧職教」服司庫管理體系建設能力，有效推動銀企深務，助力提升職業教育信息化水平。圍繞度合作。

三醫改革方向，全面推廣醫保移動支付清深入推動結算金融轉型發展，打造「一體算合作，創新建設「智慧醫療開放平台」，兩翼、雙輪驅動」數字結算金融體系，推推出智慧醫療統一品牌「工銀雲醫」，提供進流程優化和作業模式智能化變革，建立「金融+行業」綜合性智慧醫療全場景建設結算金融場景生態營銷服務新模式。積極方案，形成5大類、45小類的智慧醫療產拓展服務邊界與內涵，探索供應鏈、產業品服務矩陣。服務金融市場改革，同業首鏈、「金融+非金融」等服務模式。

批獲得上海期貨交易所商品互換指定存管

銀行資格；打造金融科技領域同業合作新6月末，對公結算賬戶1184.1萬戶，比上生態，以「大數據風控」「市場風險」「反洗年末增加62.5萬戶。現金管理客戶188.2錢」「信用風險」四大板塊體系化開展金融萬戶，全球現金管理客戶10056戶。上半科技輸出，累計向超過300家同業客戶提年，對公結算業務量1305.30萬億元。

供不同類型的風控技術產品。

客戶增長態勢良好，存款量價協調發展。投資銀行業務持續推進以「GBC+」為核心的基礎性工

聚焦國企改革、資本市場、產業整合、程，加強重點客戶服務營銷體系化建設，「一帶一路」等重點領域，重點加大製造業全面實施「織網補網」工程，加大目標拓戶併購交易的融資支持力度。構建智能營銷力度；發揮G端源頭輻射作用，有效帶動體系，加強對上市公司等重點客戶的服B端、C端拓戶增存，夯實全量客戶基礎。

務，境內外併購融資市場份額持續領先。

6月末，機構存款、同業存款規模均保持

本行牽頭完成的併購交易數量位列路孚特

同業第一。

二零二二年中期報告 （H股） 31討 論 與 分 析

「中國參與交易財務顧問榜單」中國區第一務流程痛點、堵點，大幅提升製造業客戶名及「中國參與出境併購交易財務顧問榜體驗。

單」第一名。上半年，票據貼現業務量11423.83億元，積極參與公募REITs支持基礎設施建設，加 同比增長23.3%，繼續保持市場首位；小大對科技創新、先進製造、綠色環保等產微企業票據貼現業務量3142.18億元，增業的創新服務力度。創新權益類融資產長22.5%。

品，幫助企業優化資本結構、盤活存量資產，為重大基礎設施、戰略新興產業提供個人金融業務資金支持。拓展主動管理型資產證券化和資產支持票據業務，滿足客戶綜合金融服本行堅守「人民金融」底色，圍繞金融「為務需求。推進融資再安排和企業債務重民、利民、惠民、安民」，將服務人民群眾和組業務，緩釋客戶流動性壓力和潛在風以客戶為中心的理念落實到全客戶、全旅程、險。豐富數字投行服務場景，升級「ISP融 全產品、全渠道、全場景、全風控，深入推進慧」「融智 e 信」「融安 e 信」「融譽 e 信」 第一個人金融銀行戰略建設，加快數字化經營和「函證 e 信」等產品。 轉型，推動個人金融業務實現高質量發展。

債券承銷業務持續鞏固規模領先優勢，上堅持「以人民為中心」的發展定位。積極半年本行境內主承銷債券項目1740個，響應國家戰略，推動鄉村振興、新市民服規模合計12613.59億元。助推綠色發展、務、第三支柱個人養老金等政策落地，提鄉村振興等重大戰略實施，主承銷綠色債升金融服務普惠性。推進客戶服務生態體券、鄉村振興債券等各類ESG債券289.90 系建設，圍繞客戶「花錢、賺錢、借錢、億元。積極開展創新債券承銷，主承銷銀管錢」需求，整合產品和服務資源，打造行間市場首批轉型債券、首單民營企業科財富管理、消費金融、支付結算、智慧賬

創中票以及市場首單在境外交易平台進行戶等四大業務體系。圍繞重點客群，構建發行前試點掛牌信息展示的熊貓債券等創差異化、特色化客群經營新模式。圍繞居新債券。住、創業、醫療社保服務等核心需求，創新推出新市民綜合金融服務方案。持續打造「工銀愛相伴」「工銀愛寶貝」、工銀「興票據業務

農通」等客群服務品牌，提升客群服務能積極推動票據業務發展，把握金融服務發力。

展趨勢，成功辦理商業承兌匯票信息披露聚焦百姓高頻剛需消費場景、主流線上平機制正式施行後的全市場首單供應鏈財票台，開展「工享消費」系列促銷活動，培養貼現業務，有效滿足客戶多樣化業務場景客戶線上無接觸購物習慣，提升消費意願需求。投產「工於製成」創新項目，解決業和規模。助力小微商戶紓困解難，開展小微商戶專屬消費、提現優惠活動，降低小

32討論與分析

微商戶生產經營成本，減輕商戶負擔。積利和服務體驗。積極應對上半年資本市場極助力各地政府消費券發放。落實減費讓波動對大類財富管理產品的影響，開展利政策要求，累計減免ATM取款、銀聯渠 「相伴攜手　風雨同舟」投資者教育暨營銷道刷卡手續費2.2億元。等活動，聯合數十家基金和理財公司開展持續加大對小微企業主和個體工商戶的投投資服務，鼓勵客戶堅持長期投資。代理融資力度。創新推出貼心惠貸、循環 e 基金、銀行理財、代理國債、第三方存管貸、安心長貸、自由還、隨心還等5款個等業務規模保持同業首位。

貸產品及服務，個人經營性貸款比上年末2022年6月末，個人客戶達到7.12億戶，增加1189.89億元。比上年末增加866萬戶，其中，月日均金加快大財富管理體系建設。持續優化完善融資產5萬元以上客戶總量5147萬戶，「智慧大腦」中樞體系，組建投研團隊，提比上年末增加286萬戶，客戶結構不斷優升市場研判和產品遴選能力，打造開放式化。個人金融資產總額達17.93萬億元，產品貨架、開放式財富社區，提升客戶盈保持行業領先地位。

個人存款個人貸款

單位：人民幣億元單位：人民幣億元

55937.05

53905.8281393.97

51966.0779447.81

71152.79

81077.26

71073.86

64639.29

202020212022.6202020212022.6

定期活期

私人銀行業務滿足客戶差異化需求，提升客戶服務體驗。投產業內領先的家族信託綜合顧問系進一步優化財富服務模式，賦能第一個人統，提供一站式、綜合化的家族財富管理金融銀行戰略。持續完善私人銀行客戶服解決方案。提升數字化運營能力，打通私務體系，通過動態客戶分層分群，充分運人銀行客戶公私兩端圖譜，賦能GBC業務用「智慧大腦」「君子智投」等數字化工具，二零二二年中期報告 （H股） 33討 論 與 分 析聯動。升級「君子智投」2.0版，強化資產打造具備多項特惠權益的牡丹超惠系列信配置工具升級與應用。順應客戶避險配置 用卡，實施G端+B端+C端「工銀愛購」綜合需求，緊抓市場回調契機，加大穩健類產促銷，為新市民提供專屬信貸服務，開發品配置力度，穩固客戶資產。面向大學畢業生等客群的實時授信業務。

加快構建企業家客群服務新生態，樹立企打造全量個人客戶生活服務平台。圍繞業家服務首選品牌。在全國140個城市和「身邊生活、信賴推薦、積分權益、輕簡地區揭牌成立227家「企業家加油站」，推 金融」的定位，全面推進工銀 e 生活平台出「企業家服務添翼計劃」，構建覆蓋「活建設，為用戶提供便捷、高效、優享的生動、商務、金融、展示、培訓、服務、社活服務體驗。

群」的七大共享中心，舉辦綠色金融慈善6月末，銀行卡發卡量11.85億張，其中，論壇，發行同業首款「家企欣榮紀念章」數借記卡發卡量10.21億張，信用卡發卡量字藏品。1.64億張。信用卡透支餘額6581.37億規範私人銀行客戶非金融服務管理，升級元。上半年銀行卡消費額9.99萬億元，其優化非金融配套服務。應對全國疫情防控中，借記卡消費額8.81萬億元，信用卡消變化，開展線上沙龍活動，推出線上家庭費額1.18萬億元。

醫生等服務。舉辦「君子夥伴智享無限」線上巡迴財經論壇，活動覆蓋客戶約6萬餘資產管理業務人次。

獲評《金融時報》旗下《專業財富管理》嚴格落實監管要求，積極把握發展機遇，(PWM)雜誌「亞洲最佳數字化投資組合管 全面提升投資管理能力。依託集團資產管理、理」獎項。6月末，私人銀行客戶21.6萬託管、養老金等業務優勢，聯動基金、保險、戶，比上年末增加1.6萬戶，管理資產2.47租賃、投行、理財等綜合化子公司，構建全市萬億元，增加1457億元。場配置資金、全業務鏈創造價值的資管業務體系，服務直接融資，為客戶提供多元化、一體化的專業服務。

銀行卡業務

以「工享億萬客戶　愛購千萬商家」為主理財業務題，從惠民促銷、助商讓利、群眾紓困三大方面出台23條舉措。積極落實疫情紓困嚴格落實資管新規及監管要求，積極把握政策，針對受困人群提供延期還款、協商市場發展機遇，穩妥推進理財業務健康還款、徵信保護、停催停扣等特殊服務。發展，有效維護理財客戶合法權益。6月末，理財產品餘額22914億元。有關工銀理財的業務發展情況請參見「業務綜述—綜合化經營」。

34討論與分析

資產託管業務金融市場業務

重塑資產託管業務制度體系，緊抓市場機貨幣市場交易遇，佈局重點領域。6月末，本行保險資人民幣方面，密切關注宏觀形勢與市場走產託管規模6.2萬億元，公募基金託管規模勢，科學制定融資策略，合理擺佈融資品3.7萬億元，養老金託管規模2.5萬億元，

種與期限結構，積極開展資金運作，提升外包業務規模2.5萬億元，均保持行業第融資業務運作效益。堅持主動做好風險防一。

範，持續完善制度體系和系統建設，從嚴創新成果豐碩，新增託管同業存單指數基落實風險控制要求。

金、碳中和ETF、上海金ETF、指數增強ETF

外幣方面，持續夯實外幣流動性儲備，適等產品。持續推進託管服務體系建設，舉當控制融出規模與期限，靈活開展各項外辦工商銀行「全託管」服務品牌發佈會，宣匯貨幣市場運作，提高外幣資金運作收傳「全程陪伴、全面服務、全心守護」服務益。豐富外匯貨幣市場運作工具，首批開理念。不斷強化託管業務全面風險管理，展銀行間市場外幣拆借撮合交易和「中債有效確保託管營運連續性和安全平穩。

指定券」外幣回購交易。

6月末，託管業務總規模22.5萬億元。

投資業務養老金業務

人民幣債券方面，堅持服務實體經濟本加快推動養老金融佈局，以重點場景為抓源，發揮大行宏觀政策傳導「主渠道」和金手，積極探索養老金融生態圈建設。紮實融服務「主力軍」作用，積極投資國家戰略推進個人養老金業務，積極研發個人養老區域地方政府債、重點領域地方政府專項金投資產品，深度參與國家養老保障體制債、綠色債券、鄉村振興債券、先進製造建設。持續做大做強年金業務。上半年，業和民營企業債券。

成功中標多家重點客戶年金業務資格，拓外幣債券方面，密切關注主要央行貨幣政展如意養老集合計劃客戶近1000戶。

策，合理把握投資進度，優化組合結構，持續提升運營服務質效，多渠道開展客戶穩健開展外幣債券投資。

回訪，優化客戶遠程服務能力，業務集中運營穩步推進，客戶滿意度持續提升。

代客資金交易

6月末，受託管理年金基金4384億元，管

理企業年金個人賬戶1227萬戶，託管年代客結售匯和外匯買賣業務方面，加強外金基金11974億元。受託管理企業年金基匯業務服務和產品創新，持續優化線上渠金規模、管理企業年金個人賬戶數量和託道交易功能和客戶體驗，打造同業領先、管年金基金規模繼續穩居銀行同業首位。產品齊全的線上交易體系，為客戶提供便利化匯率風險管理服務。創新辦理全國首二零二二年中期報告 （H股） 35討 論 與 分 析

筆肯尼亞先令結售匯業務，持續加大風險全方位服務貴金屬產業鏈企業，保持黃金中性理念宣導，積極做好外資外貿企業匯租賃規模在上海黃金交易所場內佔比第一率風險管理服務，協助涉外主體特別是中地位。

小微企業提升匯率避險意識和風險管理能上半年，本行蟬聯上海黃金交易所「金融力。類優秀會員一等獎」「最佳國際業務創新會對公商品衍生交易方面，發揮集團優勢，員」「國際業務特別貢獻會員」及「最佳詢價積極服務好企業的交易需求，助力企業平交易做市商」。獲評上海黃金交易所「最佳穩應對國際商品市場價格波動風險。產品推廣貢獻機構」「最佳風控會員」等獎櫃枱債業務方面，面向櫃枱市場投資者發項。

售中國農業發展銀行首單重大水利工程主題金融債券以及10個省（自治區、直轄金融科技市、計劃單列市）櫃枱地方政府債券，助力重大工程與地方建設。圍繞本行深化數字化轉型總體方案和金融科技發展規劃，加快推進「數字工行」建設，強境外機構投資者銀行間市場交易業務方

化全行業務模式和管理模式數字化變革，不斷面，積極服務境外機構投資者客戶，獲評提升數字化經營水平，助力全行高質量發展。

全國銀行間同業拆借中心「年度市場影響

2022年，本行在中國銀保監會全國性銀行信息

力獎—對外開放參與機構」、中央國債登科技監管評級中再次獲評銀行業第一。

記結算有限責任公司「全球通業務優秀結算代理機構」。

夯實安全生產保障能力

資產證券化業務積極主動應對金融網絡安全新挑戰，夯實數字化轉型發展根基。堅守安全生產底線，深本行根據業務發展需要，持續開展資產證入推進運維智能轉型，加快升級安全防禦體券化項目。上半年，本行共發行1單資產系，提升數據安全技術能力，全行信息系統可證券化項目，發行規模81.21億元。

用率持續保持在99.99%以上高水平，為數字化轉型提供堅實支撑。

貴金屬業務升級安全防禦體系。加強外部網絡安全形推進實物貴金屬業務新零售轉型升級。勢研判和應對，完善安全態勢感知平台，圍繞客戶「投資、收藏、消費」需求，推出強化網絡安全監測和攻擊防護措施。積極「最亮中國年」「最炫中國夢」主題新品。圍開展網絡安全風險排查和內部實戰演習，繞「美麗鄉村」主題，推出「貴州黃果樹瀑部署網絡攻擊溯源與誘捕體系。加大網絡布」等產品，以貴金屬產品為載體打造鄉安全專業人才培養儲備，完成基礎級金融村地域文化名片。在500餘家網點打造「集攻防靶場建設。

藏文化」「成長關愛」特色主題場景。

36討論與分析

推進運維智能轉型。創新雲運維、雲投點，業務替代率超過70%；數字金庫在北產、雲辦公等數字化運維新方式，建設全 京、上海、廣東等地區推廣試點；RPA、鏈路監控系統、故障定位系統，提升運維 OCR等新技術在櫃面交易、業務集中處理基礎技術支撑、持續交付、監控分析、應等場景深化運用，累計替代人工業務量超急處置、性能容量、變更風險管控等智能1億筆。

運維能力。建設綠色數據中心。基於基礎設施領域技術研究和綠色數據中心建設經驗，發佈深化創新技術驅動能力《綠色數據中心建設運營指引》，為金融同業建設綠色數據中心提供參考和指引。

聚焦全行業務轉型需要，深化技術架構轉型，打造適應未來數字生態體系的技術與業務支撑能力。人工智能、區塊鏈等自主創新的企提升金融服務供給能力業級技術平台在多項國家級測評中達到金融業聚焦推進服務實體經濟、防範化解風險、最高級別。截至2022年6月末，本行新增和累創新機制體制等重點領域，打造數字化創新精計專利授權數均居國內銀行業首位。品、數字化合作標桿和數字化運營平台，不斷強化「雲計算+分佈式」兩大核心平台運維提升金融服務整體效能，激活數字基因的靈活支撑能力。持續開展雲平台推廣實施，規創新能力，以金融科技創新驅動全行高質量發模持續保持同業領先；進一步強化分佈式展。

技術體系，日均服務調用量超過150億次。增強數字金融創新供給。強化普惠金融數提升企業級新技術平台技術支撑能力。字化供給，全面升級和推廣「數字鄉村」人工智能技術平台通過中國信息通信研綜合服務平台，全新推出工銀「興農通」究院「人工智能開發平台應用成熟度」全 APP，加大「e 抵快貸」等數字普惠產品供能力域測評，成為金融業首家和唯一通過給力度；創新打造數字普惠「人企合一」該項評測並獲得最高等級認證的企業。區共借模式及「銀聯商戶貸」個人經營快貸塊鏈融合多方安全計算技術，助力數據資場景，重點解決個體工商戶復工復產資金產安全可信流通，連續兩年入選美國《福短缺難題。深化個人金融數字化服務，提布斯》「全球區塊鏈50強」，「工銀安心資金升手機銀行「千人千面」個性化服務體系管理區塊鏈」入選國家區塊鏈創新應用試智能化水平，依託新技術增強移動金融風點項目。加快「技術換人」，推動網點現金險防控能力；豐富個人貸款數字化產品由「人管」向「機控」模式轉變，網點現金新 供給，拓展「融 e 借」貸款數字化服務能運營模式擴展至10家分行共計100餘個網力。提升對公金融服務數字化能力，聚焦二零二二年中期報告 （H股） 37討 論 與 分 析

重點行業並主動發力，「工銀聚融」創新推深耕科技體制改革，激活全行科技創新活出「建設資金監管雲」、投融資視圖等優勢力。加大創新機制改革探索，首批「揭榜服務；創新工銀聚鏈數字化供應鏈平台，掛帥」項目在關鍵業務市場和核心技術突拓展農業採銷供應鏈等場景生態；同業破創新取得積極成效。夯實科技人才隊伍首創推出「安心付」預付費資金監管平台，建設，深入實施金融科技人才牽引工程，賦能「數字政府」建設，提升信息化監管效通過「科技菁英」「數字化菁英」「定向交流」能；同業首家中標承建央企集團司庫信等人才項目，打造金融科技專業人才隊息系統。打造「工銀網點通」一體化綜合平伍；組建金融科技生態拓展團隊，以科技台，賦能網點數字化轉型及競爭力提升。合作促進業務生態拓展。

推進外匯業務首選銀行數字化建設，拓展「工銀全球付」海外直通支付服務，在新加互聯網金融

坡、阿聯酋、瑞士等15個國家地區實現高效直通支付。鞏固綜合金融服務數字化優 全面深化e-ICBC 4.0規劃實施，加強自有勢，依託新一代智慧託管系統，持續提升平台創新、開放銀行合作、數字化運營和管數據賦能服務長尾客戶能力及數字化營運理，賦能全行數字化轉型與經濟社會數字化發水平；依託新一代資產管理系統，構建數展。上半年數字化交易額339.42萬億元，數字字化全渠道理財產品銷售服務體系及量化化業務佔比98.85%。

策略研究分析能力；依託數據與技術賦能

打造「數字金融市場」體系，持續深化金融做強自有平台，打造客戶服務線上主陣地市場智能量化交易體系建設，研發百餘個量化分析及策略模型，在銀行業撮合市場全面建設「最好手機銀行」。將手機銀行的外匯交易業務中成為首家實現程序化交 APP建設作為全行基礎性工程與「第一個人

易的會員行，外匯交易下單間隔時間從分金融銀行」戰略支撑，加快服務、場景、鐘級縮短至秒級。運營等方面創新，打造「最好手機銀行」。

防範化解風險，維護經濟金融安全。提升服務重點客群金融需求，圍繞「一老一風險管理智能化水平，構建智能貸款審批小」、代發工資客戶等群體，完成互聯網體系，實現低信用風險業務自動化審批；適老化與無障礙改造，首批獲得工信部加強貸後資金智能追蹤分析，實現對公信「信息無障礙標識」；同業首推未成年子女貸跨行資金疑似回流、挪用風險預警；積託管賬戶；升級「工銀薪管家」代發工資專

極配合財政部門提升財政資金安全管理。區。豐富金融服務場景，圍繞財富管理等深化風控工具輸出，「融安 e」系列風控產 客戶需求熱點，打造開放式財富社區、個品累計服務國內300餘家同業客戶，助力人養老金專區，上線「求學寶」等民生類場國內金融業風險管理水平整體提升，打造景號。持續提升體驗與安全，優化賬戶、風險同業共治新格局。明細、轉賬、資產、登錄等高頻交易流

38討論與分析程，建立以客戶為中心的轉賬匯款交易限展示和服務流程的數字化，促進線上線下額機制。開展全方位運營，面向「全量客渠道貫通和人機服務協同，上半年「雲網戶+重點客群」開展40餘項營銷活動，參與點」訪問次數3.3億次。順應客戶交易習慣活動5.2億人次；推出週期性品牌運營系變化和疫情期間非接觸服務要求，線上線列活動，匯集全行熱點產品與權益，更好下一體化運營模式已覆蓋32類個人與對公滿足客戶金融服務需求。6月末，個人手業務場景，重點場景線上替代率達97%。

機銀行客戶4.88億戶，移動端月活超1.6億戶，客戶規模與活躍度同業領先；獲《亞做優開放銀行，服務經濟社會數字化發展洲銀行家》「中國最佳手機銀行技術應用」等獎項。全力推廣「工銀聚富通」品牌。把握平台完善對公網絡金融基礎服務能力，充分發經濟發展機遇，深入推進銀政企合作，揮法人網上銀行、手機銀行渠道觸客優依託「工銀聚富通」品牌，聚合全行近40勢。建設法人網上銀行薪酬服務專區，提款產品，形成場景化、定制化的綜合服升代發工資處理時效，強化GBC聯動，加 務方案，累計對接服務政務、產業、消快社會資金流轉效率。試點推廣轉賬匯費、涉農等各類型平台客戶近700戶。完款智能路由服務，保障資金安全、順暢匯善支付、賬戶、投融資產品體系，優化數劃。升級法人手機銀行普惠專區，強化數字人民幣、「安心賬戶」、普惠融資等重字普惠平台支撑。上半年法人網上銀行月點產品，提升綜合金融服務能力。上半均活躍客戶486萬戶，法人手機銀行月均 年，「工銀聚富通」服務G端政務平台160活躍客戶193萬戶，活躍度保持同業領先。 餘個，B端活躍客戶3.5萬戶，C端活躍客戶556萬戶。

加快線上線下一體化發展。創新「雲工行」非接觸服務，通過「雲網點」實現網點信息二零二二年中期報告 （H股） 39討 論 與 分 析

「工銀聚富通」開放銀行平台金融服務實踐

平台經濟在技術驅動及數字中國建設等政策鼓勵下迅猛發展，逐步滲透到政務服務、智能製造、交通出行、醫療教育等各個領域，加速重構市場競爭格局。為助力數字中國、鄉村振興等一系列國家戰略落地，更好支持金融供給側改革，讓金融賬戶、支付回歸商業銀行本源，本行積極響應人民銀行號召，基於強大科技體系已建立的各類金融基礎能力，以支持快速響應市場、靈活高效對接平台企業為目標，通過對各業務條線API接口的調用改造、組合拼插、優化整合，搭建起滿足平台嵌入式、開放化、綜合化、場景化金融需求的互聯網綜合金融服務平台「工銀聚富通」。

「工銀聚富通」是面向政務平台、產業平台、消費平台及涉農平台，為平台及平台用戶提供用戶管理、賬戶管理、支付收單、清算結算、投資理財、交易融資、合規管理、風險管

理、數據運營、增值功能等金融服務，具有場景化部署、集成化服務、定制化開發、全程化風控、跨區域和跨主體服務能力的業界領先的互聯網金融綜合服務平台。「工銀聚富通」是繼電話銀行「95588」、網上銀行及手機銀行品牌之後，本行打造的開放銀行統一品牌，是踐行數字化轉型、建設開放銀行的平台金融服務新模式。

「工銀聚富通」具備鮮明特色：一是場景化部署，即無縫嵌入客戶平台業務流程，以場景為業務創新基礎，整合銀行標準化產品對接客戶個性化需求，融入客戶生態；二是集成化服務，即集成各類線上金融產品滿足客戶綜合化服務需求，力爭「一份協議，一次簽署，一次對接，一攬子服務」；三是定制化開發，即依託強大的金融科技技術實力和領先的技術架構，發揮科技與業務深度融合的機制優勢，快速實現以標準化產品對接個性化需求；四是全程化風控，即通過事前客戶准入、事中交易監測、事後評價評估防範客戶風險。

構建場景服務生態。圍繞社會民生數字 家，可供合作方調用API數量2700餘個，化轉型需求，着力教育、醫療、社保等領日均接口調用量6700餘萬次。以微信「工域，大力推廣「教育雲」「教培雲」資金監管行服務」小程序、「中國工商銀行客戶服平台、「商醫雲」、醫保電子憑證、電子社務」公眾號為依託，與手機銀行、遠程銀保卡等線上金融便捷服務，服務2.7萬所行、物理網點協同聯動，將到店場景、線教育機構、150餘家醫療機構、上千萬市上場景和外拓場景有機結合，加強互聯網民。穩步推進數字人民幣試點工作，推動渠道生態建設。

與自有平台的功能融合，向人民銀行數字人民幣APP推送業務場景20餘個，向30餘做精運營與管理，強化數字化經營支撑家大型集團企業輸出數字人民幣支付創新解決方案。提升數字化運營能力。對外打造微信公眾深耕互聯網開放生態。持續推進API互聯網 號、小程序、5G金融消息等新媒體運營矩開放平台建設，生態鏈接能力穩步提升，陣，月均觸客1.3億次；對內升級客戶線

6月末，開放平台合作方數量突破2.7萬上運營平台能力中心，完善客群、活動、

40討論與分析

權益等管理功能，實現智能化、自動化、以數字化工具促進服務質量提升。依託精細化運營。「客戶回聲」和「員工心聲」系統強化客戶強化數字化經營管理。構建覆蓋線上與線體驗監測與問題治理，進一步升級智能客下、自有與開放的全渠道監測體系，完善服、電話銀行系統，加速數字員工主動觸全渠道發展「駕駛艙」，打造數字化、可視達建設，打造遠程銀行服務能力中心，不化管理工具。斷提升服務範圍和服務效率。「工小智」智能服務入口拓展至106個，智能呼入呼出完善數字化風險防控。完善網絡金融交易業務量3.1億次。上半年，本行客戶滿意事中風險監控系統，動態優化完善風控規度為93.9%，客戶電話一次問題解決率達則、模型和干預措施，提高對線上交易欺

93.3%。

詐風險的監測、識別和阻斷能力。

人力資源管理與員工機構情況網點建設與服務提升人力資源管理紮實推進網點優化調整。上半年完成104家網點遷建和490家網點整體裝修改造，聚焦高質量發展，着眼經營發展與市場競持續加大國家重點區域和縣域的網點投爭關鍵領域，加強戰略要地人力資源配入，網點資源與社會經濟資源匹配度不斷備，以人力資源轉型升級帶動經營能力提增強。6月末，本行營業網點15733個，升。重點建設領軍人才、創新人才、專業自助銀行23436個，智能設備79229台，人才和青年人才四支隊伍。圍繞新興業自動櫃員機63885台；農村普惠金融服務、國際業務、風控安全、科技數據等重

務點2374家。上半年自動櫃員機交易額點領域，全方位培養、引進、用好人才。

24115億元。着力打造適合新時代金融工作要求的高端

持續深化惠民服務內涵。豐富惠民服務功金融人才隊伍。加快數字轉型，深化科技能，聚焦政務、生活等場景，深化「工行賦能，優化機構職能設置，加大一線營銷驛站」網點服務生態體系建設，組織「溫暖服務力量充實力度，推動金融服務下沉。

關愛」「成長關愛」系列主題活動3萬餘次、按照「效率優先、兼顧公平」的原則，不斷服務客戶近1600萬人次。積極參與國家優化以價值創造為核心的薪酬資源配置機數字政務體系建設，將政務服務功能引入制，傳導集團經營管理戰略目標，加強薪本行網點，打造客戶身邊的「政務服務大酬資源向基層員工傾斜，調動和激發各級廳」，上半年新增一站式政務服務網點823各類機構的經營活力。

家，近1.1萬家網點可以辦理涵蓋社保、在做好管理人員、專業人員、網點人員等公積金、工商、稅務、公安、司法等政務群體日常培訓基礎上，系統推進「第一個類業務。優化網點無障礙設施設計，為老人金融銀行」「外匯業務首選銀行」「重點區齡客群提供針對性、差異化的服務，進一步增強對老年客戶的人文關懷。

二零二二年中期報告 （H股） 41討 論 與 分 析

域競爭力提升」等重點戰略培訓，持續深微視頻徵集展示活動，鼓勵員工挖掘身邊化「鄉村振興」「普惠金融」「金融科技」「信平凡奮鬥故事，激發全行不服輸的鬥志，貸經營」等關鍵領域培訓，着力實施零售拼出市場地位，贏得同業尊敬。

菁英、數字化菁英、審議委員菁英、國際

化人才、新員工培訓等進階式人才培訓，員工機構情況

助力各層級幹部員工成長成才，為經營發展提供有力支撑。上半年統籌開展各級各6月末，本行共有員工42.5萬人，其中境類培訓1.5萬期、培訓273.4萬人次。內分支機構員工40.2萬人，境內主要控圍繞推動「聚焦本源、因勢革故、協同鼎股公司員工0.7萬人，境外機構員工1.6萬新、永葆生機」的創新文化落地深植，開人。由於上半年到齡退休人員較多，校園

展第三屆「創新工行」活動，展示了74家境招聘應屆畢業生尚未集中入職，報告期末

內外機構推薦的468個項目，集團27萬員員工人數比上年末有所下降。

工參與評議，進一步營造崇尚創新、勇於6月末，本行機構總數16550個，比上年創新、善於創新的氛圍。舉辦「奮進工行」末減少40個，其中境內機構16129個，境外機構421個。

資產、分支機構和員工的地區分佈情況資產

（人民幣項目百萬元）佔比（%）機構（個）佔比（%）員工（人）佔比（%）

總行899566623.2260.2195664.6

長江三角洲917019623.7253415.36009014.2

珠江三角洲596862415.4198112.04708511.1

環渤海地區554501614.3271016.46679115.7

中部地區405122110.4345220.88129019.1

西部地區493249712.7366022.18621020.3

東北地區14187293.716339.9409429.6

境外及其他425059011.05543.3229885.4

抵銷及未分配資產(5588163)(14.4)

合計38744376100.016550100.0424962100.0

註：境外及其他資產包含對聯營及合營公司的投資。

42討論與分析

國際化經營境外機構線上業務創新和特色化發展，不斷夯實境外企網平台基礎服務能力。打積極發揮全球經營優勢，深入實施外匯業造「一機在手，智享全球」的境外智慧手機務首選銀行戰略，完善境內外、本外幣一體化銀行。積極推進境外個人網絡金融運營體經營體系，助力「一帶一路」高質量發展，服務系、數字安全體系建設。重點突破跨境發國家高水平對外開放大局。

薪場景，同業首創境外企業向境內賬戶人公司金融業務：綜合運用跨境投融資、跨民幣發薪服務。

境結算、跨境衍生品交易等金融產品，為金融市場業務：承銷發行14支熊貓債，募跨境企業提供本外幣一體化的「一站式」金集資金合計282億元人民幣。與超過60個融服務。推動大灣區跨境金融業務創新，國家和地區的境外機構投資者建立銀行間促進港澳地區與內地金融市場互聯互通。

債券及外匯市場交易業務合作關係。外匯參與的中資企業出境併購項目數量繼續位

業務服務能力進一步提升，悉尼、首爾、列路孚特榜單首位，港股IPO承銷保薦業盧森堡等6家境外分行成功落地掛鈎SOFR

務、境外債券承銷發行業務、中資離岸債的利率掉期交易。離岸人民幣做市規模保券承銷發行業務穩居市場前列。積極為外持市場領先地位，工銀亞洲等境外機構離貿外資企業提供便利服務，持續優化「單岸人民幣匯率交易能力和市場影響力持續

一窗口」平台下國際結算與貿易融資等金增強。

融服務。獲《環球金融》「最傑出新興市場可持續融資銀行獎（亞太區）」，蟬聯《財全球資產管理業務：持續推進外匯及跨資》雜誌「中國最佳項目融資銀行獎」。境理財業務穩健發展，推動境外投資者佈局中國債券市場。由工銀理財、工銀資管個人金融業務：加快境外銀行卡數字化（全球）擔任投資顧問的中國國債指數基金

轉型發展，促進境內外移動支付的互聯互「工銀南方東英富時中國國債指數ETF」規通，拓展「工銀 e 支付」境外移動支付應模達84億元人民幣；由工銀資管（全球）用機構，工銀馬來西亞新增投產二維碼本擔任投資顧問的「工銀南方東英富時中國地和跨境支付功能。把握後疫情時期全球國債及政策性銀行債券指數ETF」規模達52

華人的家族業務需求，積極探索離岸家族億元人民幣，並成為首個獲中國香港強制信託業務發展模式。

性公積金計劃管理局批准的中國政府債券

網絡金融服務：網上銀行、手機銀行等線 ETF。

上渠道服務覆蓋46個國家和地區，支持全球託管業務：進一步鞏固和擴大跨境託

15種語言，提供賬戶查詢、轉賬匯款、投

管業務市場領先優勢，全球託管和存託客資理財、代發工資、貿易金融等多種金融

戶數保持同業領先，境內外聯動成功營銷服務。聚焦重點產品、場景、區域，推進二零二二年中期報告 （H股） 43討 論 與 分 析

首批境內外證券交易所互聯互通存託憑建設，支持上海臨港新片區、粵港澳大灣證業務，積極參與利率互換通項目，配合區、海南自貿港等重點區域跨境人民幣業ETF基金納入滬深港互聯互通標的工作。 務創新發展。加強與支付機構、跨境電商跨境人民幣業務：推動跨境人民幣產品體平台等主體合作，持續優化跨境支付業務系建設及多場景服務，培育離岸人民幣市 平台「跨境 e 電通」，支持跨境電商新業場，創新離岸人民幣投融資產品。參與金態發展。上半年跨境人民幣業務量突破5融市場雙向開放，成為「互換通」業務合作萬億元。

銀行。推進自貿區分賬核算單元賬戶體系境外機構主要指標資產（百萬美元）稅前利潤（百萬美元）機構（個）

2022年2021年2022年2021年2022年2021年

項目6月30日12月31日1–6月1–6月6月30日12月31日港澳地區2147662144147891062102102

亞太地區（除港澳）1340621458606825839191歐洲86152837265122857475美洲566095954815577153152

非洲代表處––––11

抵銷調整(51096)(51999)小計44049345154921382007421421

對標準銀行投資(1)37413870181157合計44423445541923192164421421

註：(1)列示資產為本行對標準銀行的投資餘額，稅前利潤為本行報告期對其確認的投資收益。

截至6月末，本行已在49個國家和地區建元，比上年末減少111.85億美元，下降2.5%，立了421家境外機構，通過參股標準銀行集團佔集團總資產的7.7%。各項貸款1870.06億美間接覆蓋非洲20個國家，在「一帶一路」沿線21元，比上年末減少102.73億美元，下降5.2%；

個國家擁有125家分支機構，與142個國家和地客戶存款1540.25億美元，增加47.52億美元，區的1434家外資銀行建立了業務關係，服務增長3.2%。報告期稅前利潤23.19億美元，同網絡覆蓋六大洲和全球重要國際金融中心，全比增加1.55億美元，增長7.2%，佔集團稅前利球網絡佈局持續完善。潤的7.4%。

6月末，本行境外機構（含境外分行、境外子公司及對標準銀行投資）總資產4442.34億美

44討論與分析

境外機構分佈情況

亞太地區（除港澳地區）

機構名稱（國家/地區）

東京分行（日本）仰光分行（緬甸）

首爾分行（韓國）工銀阿拉木圖（哈薩克斯坦）

釜山分行（韓國）卡拉奇分行（巴基斯坦）

蒙古代表處（蒙古）孟買分行（印度）

新加坡分行（新加坡）迪拜國際金融中心分行（阿聯酋）

工銀印尼（印度尼西亞）阿布扎比分行（阿聯酋）

工銀馬來西亞（馬來西亞）多哈分行（卡塔爾）

馬尼拉分行（菲律賓）利雅得分行（沙特阿拉伯）

工銀泰國（泰國）科威特分行（科威特）

河內分行（越南）悉尼分行（澳大利亞）

胡志明市代表處（越南）工銀新西蘭（新西蘭）歐洲

萬象分行（老撾）奧克蘭分行（新西蘭）機構名稱（國家/地區）

金邊分行（柬埔寨）

法蘭克福分行（德國）工銀倫敦（英國）

盧森堡分行（盧森堡）倫敦分行（英國）

工銀歐洲（盧森堡）工銀標準（英國）

巴黎分行（法國）工銀莫斯科（俄羅斯）

阿姆斯特丹分行（荷蘭）工銀土耳其（土耳其）

布魯塞爾分行（比利時）布拉格分行（捷克）

米蘭分行（意大利）蘇黎世分行（瑞士）

馬德里分行（西班牙）工銀奧地利（奧地利）

華沙分行（波蘭）

希臘代表處（希臘）港澳地區

機構名稱（國家/地區）

香港分行（中國香港）工銀澳門（中國澳門）

工銀亞洲（中國香港）澳門分行（中國澳門）

工銀國際（中國香港）美洲

機構名稱（國家/地區）

紐約分行（美國）工銀秘魯（秘魯）

工銀美國（美國）工銀阿根廷（阿根廷）

工銀金融（美國） ICBC Investments

工銀加拿大（加拿大） 　Argentina（阿根廷）

工銀墨西哥（墨西哥） Inversora Diagona（l 阿根廷）

工銀巴西（巴西）巴拿馬分行（巴拿馬）非洲

機構名稱（國家/地區）

參股標準銀行（南非）

非洲代表處（南非）

二零二二年中期報告 （H股） 45討 論 與 分 析

綜合化經營手飛機「客改貨」、航空發動機融資租賃等創新項目。海事板塊以多種租賃產品精準工銀瑞信

匹配客戶需求，積極拓展海洋經濟領域創工銀瑞信主要從事基金募集、基金銷售、新業務機會，支持中國船廠技術升級，協資產管理業務以及中國證監會批准的其他業同集團加大融資投放力度。境內綜合租賃務，擁有公募基金、QDII、企業年金、特定 板塊緊緊圍繞高端製造、綠色租賃等重點資產管理、社保基金境內（外）投資管理人、創新轉型領域深耕新賽道、探索新行業、

RQFII、保險資金管理、專項資產管理、職業年 拓展新模式，進一步優化資產結構，提升金、基本養老保險投資管理人等多項業務資支持實體經濟能力。

格，是業內具有「全資格」的基金公司之一。

經營發展穩中有進，資產管理規模穩定增工銀安盛長。投資業績保持領先，主動管理的權益基金和債券基金平均收益率均繼續保持工銀安盛經營各類人壽保險、健康保險和

大型基金公司前列。旗下28隻產品獲晨意外傷害保險等保險業務，及前述業務的再保星（中國）五星評級，「工銀四季收益債券險業務，國家法律法規許可使用保險資金的業基金」獲「晨星2022年度普通債券型基金務和中國銀保監會批准的其他業務。

獎」。持續強化投資者權益保護，深入推集團戰略協同方面，在常態化營銷、網點進投資者教育，在國家級證券期貨投資經營等方面進一步深化行司合作交流，為者教育基地考核中保持優秀。6月末，工客戶提供一攬子金融服務，上半年銀保渠銀瑞信管理公募基金216隻，管理年金、道累計期交保費再創歷年同期新高。服務專戶、專項組合724個，管理資產總規模升級方面，積極踐行「人民金融」本質，推

1.78萬億元。出抗疫專項運營服務、疫情封控期間重疾

應急受理方案以及特殊理賠政策，多措並舉助力抗擊疫情；開展「『3*15』消費者權工銀租賃

益保護教育宣傳週」活動，通過多種宣傳工銀租賃主要經營航空、海事、能源電形式開展金融知識普及教育，增強消費者力、軌道交通、裝備製造等重點領域大型設備風險防範意識；穩步提升運營時效，不斷的金融租賃業務，為企業提供專業化、創新型提升客戶體驗，開展客戶投訴專項治理活租賃解決方案和覆蓋租賃資產全生命週期的支動；助力政策性普惠醫療項目，積極參與持保障服務。「惠民保」業務。

航空板塊圍繞構建「雙循環」新發展格局積

極優化業務佈局，拓展境內市場，落地二

46討論與分析工銀國際改革。持續提升協同集團化解處置風險資產的能力與效果，助力企業改革脫困。進工銀國際主要提供企業融資、投資管理、

一步發揮股東作用，依法向債轉股企業派銷售交易及資產管理等各類金融業務。

駐董事監事，深度參與企業公司治理，提打造投行特色品牌，投資銀行、銷售交供綜合化金融服務，促進企業健康可持續易、投資管理和資產管理四大業務板塊穩發展。

步發展。IPO業務承銷規模保持香港市場

第一梯隊，海外債券承銷規模穩居中資離

岸投資級企業債券市場前列，PE基金業務 工銀理財實現突破。工銀國際首席經濟學家獲評中工銀理財主要從事理財產品發行、理財顧國銀行業協會「2021中國銀行業引領型新問和諮詢以及中國銀保監會批准的其他業務。

聞宣傳專家」，研究實力獲得市場認可。

適應資管行業新階段高質量發展要求，積極應對嚴峻複雜的市場形勢，推進投研提工銀投資升、產品優化、服務升級、風控加固、科

技賦能「五大工程」，實現穩中有進、轉型工銀投資是首批試點銀行債轉股實施機提質的良好發展態勢。持續優化產品結構構，具有非銀行金融機構的特許經營牌照，主佈局，推動產品精品化發展，積極滿足客要從事債轉股及其配套支持業務。

戶多元化投資需求。持續提升大類資產配充分發揮債轉股牌照與專業優勢，聚焦服置和多元策略投資能力，完善多元均衡資務實體經濟和深化供給側結構性改革，加產配置策略，加大普惠養老、綠色低碳、強行司聯動、投貸聯動，創新多元化金融先進製造、新基建等領域投資，服務實體服務，豐富拓展債轉股投資計劃和私募基經濟能力進一步增強。6月末，工銀理財金產品，穩妥推進市場化債轉股增量擴面理財產品餘額18236.91億元，均為淨值型提質，有力支持企業降槓桿、防風險、促理財產品。

工銀理財報告期內理財產品發行、到期和存續情況

人民幣百萬元，期數、百分比除外

2021年12月31日產品發行產品到期2022年6月30日

項目期數金額期數金額期數金額期數金額佔比（%）

公募13351975907236872552872601761284178224797.7按募集方式

私募175458971558503610533154414442.3

個人14111714603237848363112653021337152097283.4按客戶類型

法人9930720114826912540710130271916.6

合計151020218042519310532327070914381823691100.0

二零二二年中期報告 （H股） 47討 論 與 分 析工銀理財2022年6月末理財產品直接和間接投資情況

人民幣百萬元，百分比除外資產類別金額佔比（%）

現金、存款及買入返售50366624.7

債券130290464.0

非標準化債權類資產842334.1

其他資產1464697.2

合計2037272100.0主要控股子公司和參股公司情況境外主要控股子公司

2022年

2022年6月30日1–6月

已發行股本╱總資產淨資產淨利潤

機構主要業務實收資本（百萬美元）（百萬美元）（百萬美元）

中國工商銀行（亞洲）有限公司商業銀行441.88億港元118144.8618185.83473.67

工銀國際控股有限公司投資銀行59.63億港元8035.901470.56(84.43)

中國工商銀行（澳門）股份有限公司商業銀行5.89億澳門元55627.733760.12200.02

中國工商銀行（印度尼西亞）有限公司商業銀行3.71萬億印尼盾4372.37423.378.75

中國工商銀行馬來西亞有限公司商業銀行8.33億林吉特906.69286.363.59

中國工商銀行（泰國）股份有限公司商業銀行201.07億泰銖8713.451088.6340.46

中國工商銀行（阿拉木圖）股份公司商業銀行89.33億堅戈690.1290.4513.16

中國工商銀行新西蘭有限公司商業銀行2.34億新西蘭元1295.72179.664.29

中國工商銀行（歐洲）有限公司商業銀行4.37億歐元7315.84528.303.77

中國工商銀行（倫敦）有限公司商業銀行2億美元1432.78458.593.26

工銀標準銀行公眾有限公司銀行10.83億美元32615.691583.10229.40

中國工商銀行（莫斯科）股份公司商業銀行108.10億盧布3220.17329.8992.33

中國工商銀行（土耳其）股份有限公司商業銀行44.27億里拉3069.59148.72(19.36)

中國工商銀行奧地利有限公司商業銀行2億歐元900.24201.250.23

中國工商銀行（美國）商業銀行3.69億美元2785.92415.1110.30

工銀金融服務有限責任公司證券清算、5000萬美元21963.6479.94(0.82)

融資融券

中國工商銀行（加拿大）有限公司商業銀行2.08億加元1888.84296.339.06

中國工商銀行（墨西哥）有限公司商業銀行15.97億墨西哥比索267.9438.143.58

中國工商銀行（巴西）有限公司商業銀行2.02億雷亞爾326.1038.660.65

中國工商銀行（秘魯）有限公司商業銀行1.2億美元1205.56105.514.04

中國工商銀行（阿根廷）股份有限公司商業銀行381.52億阿根廷比索5161.09873.4237.19

48討論與分析

境內主要控股子公司人民幣億元

2022年

2022年6月30日1–6月

已發行股本╱機構主要業務實收資本總資產淨資產淨利潤

工銀瑞信基金管理有限公司基金管理2190.49156.0615.05

工銀金融租賃有限公司租賃1802985.60410.661.37

工銀安盛人壽保險有限公司保險125.052696.07194.332.72

工銀金融資產投資有限公司金融資產投資2701849.99421.5635.31

工銀理財有限責任公司理財160194.76186.659.66主要參股公司標準銀行集團有限公司

標準銀行是非洲最大的銀行，業務範圍涵蓋商業銀行、投資銀行、人壽保險等領域。雙方秉持互利共贏的合作精神，在股權合作、客戶拓展、項目融資、產品創新、風險管理、金融科技、人員交流等方面不斷深化合作。6月末，標準銀行總資產28078.94億蘭特，淨資產2455.22億蘭特，上半年實現淨利潤175.89億蘭特。

二零二二年中期報告 （H股） 49討 論 與 分 析風險管理

50全面風險管理體系全面風險管理體系

2022年上半年，本行遵循「主動防、智能控、全面管」

50信用風險的風險管理路徑，主動排查風險隱患，完善風險管理制度體系，提升全面風險管理成效。推動全面風險管理要求落地，開展集團內各機構全面風險管理評價。推進集團風險

56市場風險管理數字化、智能化轉型，加強子公司和境外機構業務穿

透管理和風險數據獲取能力。加強新興領域風險防控，落實理財業務監管要求，強化投融資業務合作機構管理。

57銀行賬簿利率風險

信用風險

58流動性風險

信用風險管理

本行準確把握投融資業務佈局和方向，強化信用風險

59內部控制與操作風險管理。制度方面，持續加強信貸制度體系建設，優化基礎信貸管理制度，完善信貸產品風險管理機制，持續規範金

60聲譽風險融資產服務類業務管理。行業方面，積極支持「兩新一重」

基礎設施建設項目，重點支持製造業、戰略性新興產業、普惠金融、綠色金融、鄉村振興等領域。區域方面，積極60國別風險融入區域協調發展戰略，持續完善差異化區域信貸政策，

積極支持促進國內國際雙循環、完善中國市場全球供應鏈相關融資需求。持續推進個人貸款風險管理體系化和智慧化建設，加強個人貸款全面風險管理，根據延期還款、寬限期、變更還款方式等政策，統籌做好受疫情影響客戶服務。

嚴格管控地方政府債務、房地產、「兩高」（高耗能、高排放）行業、批發貿易等重點領域風險。嚴格執行國家關於地方政府債務和融資平台管理的法規和監管政策，持續做好信貸准入管理和監測，嚴守不發生區域系統性風險底線，積極研究和防範商業化建設運營風險；穩妥配合地方政府和融資平台公司做好融資風險化解，做好債務風險緩釋和融資監測分析。嚴格落實房地產宏觀調控政策，堅持

50討論與分析

「房住不炒」定位，重點支持符合調控政策導向的普通商品住房項目和保障性安居工程項目，積極支持保障性租賃住房貸款業務；配合地方政府開展風險化解工作，穩妥有序開展重點房地產企業風險處置項目併購貸款業務。進一步加強「兩高」行業投融資管控，嚴把客戶准入關，強化客戶分類管理，保障煤電、鋼鐵、有色冶煉等企業合理融資需求，加強信貸資金用途管理。完善批發貿易領域投融資政策，強化重點貿易領域實質風險研判，做好企業經營監測及貸後管理。

信用風險分析6月末，本行不考慮任何擔保物及其他信用增級措施的最大信用風險敞口404170.75億元，

比上年末增加36800.33億元，請參見「合併財務報表附註42.(a)(i)不考慮任何擔保物及其他信用增級措施的最大信用風險敞口」。有關本行信用風險資產組合緩釋後風險暴露情況，請參見「根據《資本辦法》要求披露的信息」。

貸款五級分類分佈情況

人民幣百萬元，百分比除外

2022年6月30日2021年12月31日

項目金額佔比（%）金額佔比（%）

正常2160816096.721996177896.59

關注4172381.874120381.99

不良貸款3159621.412934291.42

次級1596180.711348950.66

可疑1209420.541289830.62

損失354020.16295510.14

合計22341360100.0020667245100.00

按照五級分類，6月末正常貸款216081.60億元，比上年末增加16463.82億元，佔各項貸款的96.72%；關注貸款4172.38億元，增加52.00億元，佔比1.87%，下降0.12個百分點；不良貸款

3159.62億元，增加225.33億元，不良貸款率1.41%，下降0.01個百分點。

二零二二年中期報告 （H股） 51討 論 與 分 析貸款和不良貸款結構

人民幣百萬元，百分比除外

2022年6月30日2021年12月31日

不良貸款率不良貸款率

項目貸款佔比（%）不良貸款（%）貸款佔比（%）不良貸款（%）

公司類貸款1331040159.62703752.031219470659.02548872.09

短期公司類貸款317655114.21030473.24273774213.21073903.92

中長期公司類貸款1013385045.41673281.65945696445.81474971.56

票據貼現8915624.0––5277582.6––

個人貸款813939736.4455870.56794478138.4385420.49

個人住房貸款644900428.9202550.31636268530.8154600.24

個人消費貸款2108260.932461.541873160.930921.65

個人經營性貸款8214303.773330.897024413.468110.97

信用卡透支6581372.9147532.246923393.3131791.90

合計22341360100.03159621.4120667245100.02934291.42

6月末，公司類不良貸款2703.75億元，比上年末增加154.88億元；不良貸款率2.03%，下降

0.06個百分點。個人不良貸款455.87億元，增加70.45億元；不良貸款率0.56%，上升0.07個百分點。

按貸款客戶行業劃分的境內分行公司類貸款和不良貸款結構

人民幣百萬元，百分比除外

2022年6月30日2021年12月31日

不良貸款率不良貸款率

項目貸款佔比（%）不良貸款（%）貸款佔比（%）不良貸款（%）

交通運輸、倉儲和

郵政業298343424.8240080.80281678925.8247620.88

製造業189962715.8644773.39165461015.1616023.72

租賃和商務服務業184045715.3391162.13166737615.2338242.03

水利、環境和

公共設施管理業147213712.2203231.38137025212.5113790.83

電力、熱力、燃氣及

水生產和供應業11202789.393240.8310654599.786530.81

房地產業7081475.9387625.477057146.5338204.79

批發和零售業5536284.6300195.424641694.2385588.31

建築業3938933.373571.873128492.955381.77

科教文衛3143982.689192.842876012.669472.42

採礦業2243681.934141.522031301.934701.71

住宿和餐飲業745190.6809210.86730630.7809511.08

其他4595133.769871.523176412.957321.80

合計12044399100.02607982.1710938653100.02423802.22

52討論與分析

本行持續推進行業信貸結構優化調整，加大力度支持實體經濟發展。製造業貸款比上年末增加2450.17億元，增長14.8%，主要是持續加大對製造業的支持力度，新一代信息技術以及汽車製造、醫藥製造、大型煉化、電氣設備等高端製造業領域企業貸款增長較快；租賃和商務服務

業貸款增加1730.81億元，增長10.4%，主要是向基礎設施、公共服務、重大民生工程以及產業研發、高新技術等園區建設運營項目提供融資支持；交通運輸、倉儲和郵政業貸款增加1666.45億元，增長5.9%，主要是積極支持高速公路、鐵路、機場、泊位等項目建設，以及交通運輸業大型集團公司的流動資金需求；水利、環境和公共設施管理業貸款增加1018.85億元，增長7.4%，主要是穩健支持城鎮基礎建設、生態環境保護和公共服務等領域的重大項目和民生工程投融資需求。

本行持續強化各行業融資風險管理，加大不良資產處置力度，積極推進風險資產經營轉型，除部分行業客戶受新冠疫情等外部因素影響貸款出現劣變外，貸款質量總體穩定。

按地域劃分的貸款和不良貸款結構

人民幣百萬元，百分比除外

2022年6月30日2021年12月31日

不良貸款率不良貸款率

項目貸款佔比（%）不良貸款（%）貸款佔比（%）不良貸款（%）

總行7843473.5218142.787919943.8216682.74

長江三角洲459235720.5353760.77416373220.2351490.84

珠江三角洲343730815.4431381.25313478115.2338601.08

環渤海地區368531116.5766192.08337132516.3722412.14

中部地區338721115.2380571.12313353915.2400461.28

西部地區406259318.2594951.46374686718.1470311.26

東北地區9412744.2312903.328952384.3306003.42

境外及其他14509596.5101730.7014297696.9128340.90

合計22341360100.03159621.4120667245100.02934291.42貸款減值準備變動情況人民幣百萬元以攤餘成本計量的客戶貸款及墊款的以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的減值準備客戶貸款及墊款的減值準備

項目第一階段第二階段第三階段合計第一階段第二階段第三階段合計

期初餘額269376110649223739603764191–28219

轉移：

至第一階段14763(13916)(847)–––––

至第二階段(6918)8618(1700)–––––

至第三階段(2542)(40804)43346–––––

本期計提40548356942138997631237––237

本期核銷及轉出––(52682)(52682)––––

收回已核銷貸款––45134513––––

其他變動744504(805)443(1)––(1)

期末餘額315971100745236953653669427–28455

註：請參見「合併財務報表附註17.客戶貸款及墊款」。

二零二二年中期報告 （H股） 53討 論 與 分 析

6月末，貸款減值準備餘額6541.24億元，其中以攤餘成本計量的客戶貸款及墊款的減值準

備6536.69億元，以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的客戶貸款及墊款的減值準備4.55億元。撥備覆蓋率207.03%，比上年末提高1.19個百分點；貸款撥備率2.93%，提高0.01個百分點。

按擔保類型劃分的貸款結構

人民幣百萬元，百分比除外

2022年6月30日2021年12月31日

項目金額佔比（%）金額佔比（%）

抵押貸款985392244.1949789846.0

質押貸款21868139.817205838.3

保證貸款254867111.4245988711.9

信用貸款775195434.7698887733.8

合計22341360100.020667245100.0逾期貸款

人民幣百萬元，百分比除外

2022年6月30日2021年12月31日

佔各項貸款佔各項貸款

逾期期限金額的比重（%）金額的比重（%）

3個月以內808180.36724440.35

3個月至1年865810.39700570.34

1年至3年793880.35932470.45

3年以上218760.10191530.09

合計2686631.202549011.23

註：當客戶貸款及墊款的本金或利息逾期時，被認定為逾期。對於可以分期付款償還的客戶貸款及墊款，如果部分分期付款已逾期，該等貸款的全部金額均被分類為逾期。

逾期貸款2686.63億元，比上年末增加137.62億元。其中逾期3個月以上貸款1878.45億元，增加53.88億元。

重組貸款

重組貸款和墊款235.67億元，比上年末增加44.33億元。其中逾期3個月以上的重組貸款和墊款25.64億元，增加2.63億元。

54討論與分析

貸款遷徙率百分比

2022年2021年2020年

項目6月30日12月31日12月31日

正常1.41.11.2

關注31.917.326.8

次級57.546.466.5

可疑58.547.651.7

註：根據中國銀保監會2022年發佈的《關於修訂銀行業非現場監管基礎指標定義及計算公式的通知》規定計算，為集團口徑數據。

大額風險暴露管理

本行嚴格按照監管規定開展大額風險暴露管理工作，持續完善大額風險暴露管理體系，強化大額風險暴露內部限額管理，有效管理集團大額風險暴露。

借款人集中度

6月末，本行對最大單一客戶的貸款總額佔資本淨額的3.6%，對最大十家單一客戶的貸款

總額佔資本淨額的13.8%；最大十家單一客戶貸款總額5601.72億元，佔各項貸款的2.5%。

2022年2021年2020年

項目6月30日12月31日12月31日

最大單一客戶貸款比例（%）3.63.63.5

最大十家客戶貸款比例（%）13.814.214.8下表列示了6月末十大單一借款人貸款情況。

人民幣百萬元，百分比除外佔各項貸款的

借款人行業金額比重（%）

借款人A 交通運輸、倉儲和郵政業 146571 0.7

借款人B 交通運輸、倉儲和郵政業 67763 0.3

借款人C 金融業 62420 0.3

借款人D 金融業 49448 0.2

借款人E 交通運輸、倉儲和郵政業 47776 0.2

借款人F 交通運輸、倉儲和郵政業 42345 0.2

借款人G 交通運輸、倉儲和郵政業 42181 0.2

借款人H 交通運輸、倉儲和郵政業 36044 0.2

借款人I 交通運輸、倉儲和郵政業 33456 0.1

借款人J 交通運輸、倉儲和郵政業 32168 0.1

合計5601722.5

二零二二年中期報告 （H股） 55討 論 與 分 析

關於信用風險資本計量情況，請參見「根據《資本辦法》要求披露的信息」。

市場風險

本行持續深化集團市場風險管理。開展集團金融市場產品市場風險評估，提升產品風險管控；加強集團市場風險限額管理，優化限額管理體系；持續開展全球金融市場風險監測，健全風險前瞻性分析和快速報告機制，深化重點業務領域和重點機構風險防控；突出科技賦能，持續提升市場風險管理系統智慧化水平；優化升級計量模型，穩步推進第三版巴塞爾協議改革最終方案市場風險標準法實施與驗證工作。

交易賬簿市場風險管理

本行持續加強交易賬簿市場風險管理和產品控制工作，採用風險價值(VaR)、壓力測試、敏感度分析、敞口分析、損益分析、價格監測等多種方法對交易賬簿產品進行計量管理。持續優化基於交易組合的市場風險限額管理體系，細化管理限額指標，完善動態管理機制，滿足新產品、新業務時效性要求，依託全球市場風險管理系統(GMRM)實現快速靈活的限額監控及動態調整。

有關交易賬簿風險價值(VaR)情況，請參見「合併財務報表附註42.(c)(i)風險價值(VaR)」。

匯率風險管理

本行密切關注外部環境變化和市場形勢，堅持穩健審慎的匯率風險偏好，制定落實匯率風險管理策略，通過限額管理和風險對沖等手段規避匯率風險，持續提升外匯資產負債匹配程度，加強境外機構投入資本保值管理，匯率風險總體可控。本行按季度進行匯率風險敏感性分析並開展壓力測試，本行高級管理層和市場風險管理委員會按季度審閱匯率風險報告。

外匯敞口百萬元

2022年6月30日2021年12月31日

項目人民幣等值美元人民幣等值美元表內外匯敞口淨額6475779672644477369919

表外外匯敞口淨額(443649)(66266)(276298)(43435)外匯敞口淨額合計2039283046016847526484

有關匯率敏感性分析，請參見「合併財務報表附註42.(c)(ii)匯率風險」。

關於市場風險資本計量情況，請參見「根據《資本辦法》要求披露的信息」。

56討論與分析

銀行賬簿利率風險

本行根據國內外經濟金融形勢及市場利率趨勢，持續強化策略應對，精準調控資產負債久期結構，完善全市場研判、全要素調控、全週期管理、全路徑傳導與應急管理「五位一體」的利率風險智能化管理機制，提升對複雜市場化環境的快速響應與主動應對能力，持續鞏固跨週期的穩健經營質效。

銀行賬簿利率風險分析利率敏感性分析

假設市場整體利率發生平行變化，並且不考慮管理層為降低利率風險而可能採取的風險管理活動，2022年6月末按主要幣種劃分的利率敏感性分析如下表：

人民幣百萬元上升100個基點下降100個基點對利息淨收入對權益對利息淨收入對權益幣種的影響的影響的影響的影響

人民幣(33822)(38252)3382242790

美元(752)(4040)7524203

港幣(542)(336)54282

其他398(1998)(398)3876

合計(34718)(44626)3471850951

註： 請參見「合併財務報表附註42.(d)銀行賬簿利率風險」。

利率缺口分析

2022年6月末，一年以內利率敏感性累計正缺口18860.03億元，比上年末減少576.15億元，

主要是一年以內重定價或到期的客戶存款增加所致；一年以上利率敏感性累計正缺口11700.24億元，增加1512.10億元，主要是一年以上重定價或到期的債券投資增加所致。

利率風險缺口人民幣百萬元

3個月內3個月至1年1至5年5年以上

2022年6月30日(8037162)9923165(2694180)3864204

2021年12月31日(6440087)8383705(2301496)3320310

註： 請參見「合併財務報表附註42.(d)銀行賬簿利率風險」。

二零二二年中期報告 （H股） 57討 論 與 分 析流動性風險

本行堅持穩健審慎的流動性風險管理策略，集團流動性平穩運行。加大資金監測力度，保持合理充裕的流動性儲備，做好支付高峰、關鍵時點流動性風險管理。持續優化集團流動性風險管理系統，夯實資金運行監測系統優勢，提升流動性風險計量、管控系統自動化水平。優化多層級、多維度的流動性監測和預警體系，進一步提升集團流動性風險防範能力。

流動性風險分析

本行綜合運用流動性指標分析、流動性缺口分析等多種方法和工具評估流動性風險狀況。

6月末，人民幣流動性比例41.9%，外幣流動性比例94.4%，均滿足監管要求。貸存款比例

75.4%。

2022年2021年2020年

項目監管標準6月30日12月31日12月31日

人民幣>=25.041.941.543.2

流動性比率（%）

外幣>=25.094.488.991.4

貸存款比例（%）本外幣合計75.477.372.8

註：本表所示監管指標按照當期適用的監管要求、定義及會計準則進行計算，比較期數據不作追溯調整。

淨穩定資金比例旨在確保商業銀行具有充足的穩定資金來源，以滿足各類資產和表外風險敞口對穩定資金的需求。淨穩定資金比例為可用的穩定資金與所需的穩定資金之比。2022年二季度末，淨穩定資金比例127.02%，比上季度末下降1.08個百分點，主要是所需的穩定資金增長較快所致。根據《商業銀行淨穩定資金比例信息披露辦法》規定披露的淨穩定資金比例定量信息請參見「未經審計合併財務報表補充信息」。

2022年第二季度流動性覆蓋率日均值119.33%，比上季度上升8.65個百分點，主要是未來30

天現金流入規模有所增加。合格優質流動性資產主要包括現金、壓力條件下可動用的央行準備金以及符合監管規定的可納入流動性覆蓋率計算的一級和二級債券資產。根據《商業銀行流動性覆蓋率信息披露辦法》規定披露的流動性覆蓋率定量信息請參見「未經審計合併財務報表補充信息」。

2022年6月末，1個月內的流動性缺口由負轉正，主要是相應期限到期的買入返售款項增加所致；1至3個月的流動性負缺口有所擴大，主要是相應期限到期的客戶存款增加所致；3個月至

1年的流動性負缺口有所減小，主要是相應期限到期的客戶貸款及墊款增加所致；1至5年的流動

性正缺口有所減小，主要是相應期限到期的客戶存款增加所致；5年以上的流動性正缺口有所擴大，主要是相應期限到期的債券投資以及客戶貸款及墊款增加所致。由於存款保持穩定增長，沉澱率較高，同時持有大量高流動性債券資產，流動性儲備充足，本行整體流動性安全。

58討論與分析

流動性缺口分析人民幣百萬元

逾期╱3個月即時償還1個月內1至3個月至1年1至5年5年以上無期限總額

2022年6月30日(15364273)338690(589403)(330605)2797811563416133649553333306

2021年12月31日(14262606)(89448)(415735)(377347)5380671469205031902773275258

註： 請參見「合併財務報表附註42.(b)流動性風險」。

內部控制與操作風險內部控制

本行持續優化內部控制機制，系統推進內部控制體系建設。加大信貸、財務以及新業務等重要領域風險管控，持續強化過程控制。持續優化集團合規治理架構，強化合規風險一道防線履職，建立健全集團合規管理各項制度，持續推動境外合規長效機制建設；加大合規資源保障，強化關鍵崗位合規人員准入管理，開展常態化、系統化、多樣化合規培訓；持續提升集團合規管理信息化水平，優化完善合規管理工具，做好重點領域合規檢查，加大非現場監測力度，積極防控合規風險，保障全行穩健經營發展。

操作風險管理

本行積極對標巴塞爾委員會和中國銀保監會關於操作風險監管要求，持續提升操作風險管控水平。細化操作風險限額管理，做好限額指標監控和報告；統籌操作風險與控制自評估，開展涉刑案件與風險事件聯防聯控；持續提升操作風險數據質量；優化員工異常行為網格化智能化管控機制。報告期內，本行操作風險管控體系運行平穩，操作風險整體可控。

關於操作風險資本計量情況，請參見「根據《資本辦法》要求披露的信息」。

法律風險

本行持續提升法律風險防控能力，不斷完善前、中、後台全流程系統化風險防控格局。順應金融監管新要求，深入推動重點領域和關鍵環節法律風險防控化解，開展法律風險常態化監測。持續完善電子簽約系統功能設計與管理機制，有效提高法律風險管控制度化、智能化水平。

二零二二年中期報告 （H股） 59討 論 與 分 析反洗錢

本行嚴格遵循中國及境外機構駐在國（地區）反洗錢法律法規，認真履行反洗錢法定義務和社會責任。主動適應新時期反洗錢形勢，踐行「風險為本」理念。統籌加強集團洗錢風險管理，不斷完善集團反洗錢管理架構。推動實施境內反洗錢「強基固本」能力提升，推動境外反洗錢管理長效機制建設，搭建集團涉敏風險管理框架，抓好洗錢風險評估落地，打造反洗錢新生態體系，加強反洗錢宣傳培訓和隊伍建設，反洗錢管理質效進一步提升。

聲譽風險

本行深入落實集團聲譽風險管理制度要求，持續完善聲譽風險管理體系建設，不斷優化工作機制，提升聲譽風險管理水平。加強聲譽風險管理常態化建設，壓實管理主體責任，強化風險源頭防控，提升管理質效。積極回應社會關切，組織推進具有影響力的傳播活動，提升本行品牌形象。報告期內，本行聲譽風險處於可控範圍。

國別風險

面對更趨複雜的國際政治經濟形勢，本行持續加強國別風險管理。密切監測國別風險敞口變化，持續跟踪、監測和報告國別風險；及時更新和調整國別風險評級與限額；不斷強化國別風險預警機制，積極開展國別風險壓力測試，在穩健推進國際化發展的同時有效地控制國別風險。

60討論與分析

資本管理上半年，本行持續深化資本管理改革，加強資本節約優化，推進低效資本佔用清理，強化經濟資本管理對風險加權資產的約束作用，持續提升資本使用效率；統籌平衡內源性與外源性資本補充，進一步夯實資本實力，不斷增強服務實體經濟能力。報告期內各項資本指標良好，資本充足率保持在穩健合理水平。

資本充足率及槓桿率情況

本行根據《資本辦法》計算各級資本充足率。按照監管機構批准的資本管理高級方法實施範圍，符合監管要求的公司信用風險暴露採用初級內部評級法、零售信用風險暴露採用內部評級法、市場風險採用內部模型法、操作風險採用標準法，內部評級法未覆蓋的信用風險採用權重法，內部模型法未覆蓋的市場風險採用標準法。

集團及母公司資本充足率計算結果

人民幣百萬元，百分比除外

2022年6月30日2021年12月31日

項目集團母公司集團母公司核心一級資本淨額2941410265658428863782614392一級資本淨額3296397298561732413642944636總資本淨額4050292372671439096693600883

核心一級資本充足率（%）13.2913.3013.3113.29

一級資本充足率（%）14.9014.9414.9414.97

資本充足率（%）18.3118.6518.0218.30

6月末，核心一級資本充足率13.29%，一級資本充足率14.90%，資本充足率18.31%，均滿足監管要求。

二零二二年中期報告 （H股） 61討 論 與 分 析資本充足率情況表

人民幣百萬元，百分比除外項目2022年6月30日2021年12月31日核心一級資本29593192903516

實收資本356407356407

資本公積可計入部分148102148597

盈餘公積356982356849

一般風險準備442286438640

未分配利潤16762211618142

少數股東資本可計入部分35613539

其他(24240)(18658)核心一級資本扣除項目1790917138

商譽79867691

其他無形資產（土地使用權除外）57105669

對未按公允價值計量的項目進行現金流套期形成的儲備(3767)(4202)

對有控制權但不併表的金融機構的核心一級資本投資79807980核心一級資本淨額29414102886378其他一級資本354987354986

其他一級資本工具及其溢價354331354331

少數股東資本可計入部分656655一級資本淨額32963973241364二級資本753895668305

二級資本工具及其溢價可計入金額488668418415

超額貸款損失準備264131248774

少數股東資本可計入部分10961116總資本淨額40502923909669

風險加權資產(1)2212430121690349

核心一級資本充足率（%）13.2913.31

一級資本充足率（%）14.9014.94

資本充足率（%）18.3118.02

註：(1)為應用資本底線及校準後的風險加權資產。

62討論與分析

風險加權資產人民幣百萬元項目2022年6月30日2021年12月31日信用風險加權資產2040907020042955

內部評級法覆蓋部分1326788513472715

內部評級法未覆蓋部分71411856570240市場風險加權資產221523153686

內部模型法覆蓋部分8905851014

內部模型法未覆蓋部分132465102672操作風險加權資產14937081493708合計2212430121690349

關於資本計量的更多信息請參見「根據《資本辦法》要求披露的信息」。

槓桿率情況表

人民幣百萬元，百分比除外

2022年2022年2021年2021年

項目6月30日3月31日12月31日9月30日一級資本淨額3296397332116132413643132095調整後的表內外資產餘額41006112395606453729252237682357

槓桿率（%）8.048.408.698.31

註：槓桿率披露相關信息請參見「未經審計合併財務報表補充信息」。

資本融資管理

本行在通過利潤留存補充資本的基礎上，積極拓展外源性資本補充渠道，持續推進資本工具創新，增強資本實力、優化資本結構並合理控制資本成本。

本行於2022年1月、4月、8月先後在全國銀行間債券市場公開發行三期規模分別為400億元、

500億元、400億元人民幣的二級資本債券。募集資金依據適用法律和監管部門的批准，全部用

於補充本行二級資本。

關於本行資本工具發行詳情請參見本行於上交所網站、香港交易所「披露易」網站及本行網站發佈的公告。

二零二二年中期報告 （H股） 63討 論 與 分 析展望

2022年下半年，外部環境將更趨嚴峻複走好中國特色金融發展之路的思想和行動自雜，全球股市、債市、匯市持續動蕩，世界銀覺。把嚴的標準、嚴的舉措貫穿管黨治行全過行最新下調今年全球經濟增速預期1.2個百分程，不斷強化全面從嚴治黨「嚴」的氛圍。健全點至2.9%，世界經濟復蘇的難度和不確定性巡視整改常態化長效化機制，狠抓整改任務落加大。中國經濟發展韌性強、潛力足，長期向地見效，持續鞏固擴大整改成果。

好的基本態勢沒有改變，經濟增速有望穩定在二是全力以赴服務穩增長。進一步發揮大合理區間，巨大的增長潛力仍將不斷釋放，為行引領作用，高質量落實中央一攬子穩經濟銀行業不斷增強高質量發展的底氣和後勁提供政策，帶頭抓好逆週期信貸投放。聚焦擴大需有利條件。求，繼續引導資金流向製造業、科創、普惠、中國工商銀行將堅持以習近平新時代中民營、綠色高質量發展重點領域和薄弱環節。

國特色社會主義思想為指導，堅持穩中求進積極發展消費金融，豐富養老、醫療等民生領工作總基調，完整、準確、全面貫徹新發展理域金融供給，強化疫情防控、穩鏈固鏈、保通念，助力加快構建新發展格局，着力推進高質保暢、糧食安全、能源資源等領域金融支持，量發展，堅持金融工作的政治性、人民性，一助力外貿進出口平穩發展。

體落實疫情要防住、經濟要穩住、發展要安全三是牢牢守住安全發展底線。強化全面風重要要求，堅持「48字」工作思路，運用「三比險管理，深化境內境外機構、表內表外業務、三看三提高」工作方法，在上半年良好發展基商行投行業務和其他業務、線上線下、總行和礎上，高質量推進「穩、進、改」各項工作，全下屬機構「五個一本賬」管理，緊盯主要風險隱力鞏固穩的態勢、提升進的質量、擴大改的成患和傳染源，採取有力預防管控措施，築牢風效，以實際行動為黨的二十大勝利召開營造平險防線，避免次生風險。抓好重點領域信用風穩健康的經濟環境。險治理，更加注重從產業鏈、生態鏈角度防範一是進一步強化黨建引領。堅持黨中央對化解風險，盤活資產價值，增加社會效益。提經濟金融工作的集中統一領導，堅持用黨的創升內控合規有效性，加強制度建設、執行和監新理論武裝頭腦、指導實踐、推動工作，增強督。

64討論與分析

四是堅定有序深化金融改革。健全國家營，更好服務高水平對外開放。抓深抓實「以重大戰略對標落實機制，實現金融支持長效 GBC+為核心」的基礎性工程，形成相互拉動、化、精準化。全面推進集團綜合改革方案落地相互賦能的工作格局。抓好數字工行建設，突實施，逐項細化改革路徑，確保幹一件、成一出「煲湯式」融合，推動既定任務加快落地。

件。系統優化考評體系和監測體系，推進板塊六是高標準抓好領導班子和隊伍建設。深化運作、直通式管理，全面提升總分支行、前入落實新時代黨的組織路線，持續強化幹部培中後台經營活力。養和配備，加大優秀年輕幹部選拔培養和幹部五是提高發展規劃實施質量。深化「揚交流力度。提升人才引育質量，深化產學研融長、補短、固本、強基」戰略佈局和第一個人合，加強重點專業人才隊伍建設，推動全行人金融銀行、外匯業務首選銀行、重點區域競爭才發展規劃落細落深。穩步推進數字化轉型背力提升、城鄉聯動發展等重點戰略實施，提高景下的組織體系調整優化，更好支撑高質量發平衡協調可持續發展能力。深入推進全球經展。

二零二二年中期報告 （H股） 65討 論 與 分 析資本市場關注的熱點問題

熱點問題一：業績表現亮眼，「強優大特」彰球銀行業前列，資本實力不斷增強；撥備覆蓋顯率207.03%，保持較強風險抵禦能力。二是經營質態「優」。不良貸款率(1.41%)、逾期貸款

2022年上半年，本行堅持「48字」工作思

率(1.20%)實現「雙降」，分別較上年末下降1BP路，統籌疫情防控和經營發展，穩步推進「揚和3BP；逾期貸款與不良貸款間的剪刀差-473

長、補短、固本、強基」戰略佈局實施，全方億元，連續9個季度為負，資產質量進一步夯位助力穩住宏觀經濟大盤，新發展規劃有序推實；年化淨利息收益率(NIM)2.03%，NIM保持進，可持續發展能力進一步提升，高質量發展在國內可比同業較優水平；非利息收入佔比邁出新步伐。

20.8%，較上年提升1.0個百分點，收入來源更

戰略推進方面，一是揚業務優勢。進一步加多元。三是規模優勢「大」。總資產、營業收發揮和鞏固在機構金融、公司金融、交易金融入和淨利潤分別突破38萬億元、4400億元和

和結算金融的基礎優勢，有效增強服務實體經1700億元，穩居全球銀行業首位，並創歷年濟能力。二是明戰略重點。工商銀行始終將服中期最高水平；存款、貸款分別比上年末增務客戶作為第一經營要務、將客戶首選作為第加28302.27億元和16741.15億元，時點增量一發展目標，加快推進第一個人金融銀行、外均為國內同業首位，且增量、增幅均為近10匯業務首選銀行、重點區域競爭力提升和城鄉年同期最好水平。四是服務實體經濟有「特」聯動發展戰略實施。三是固經營根本。增強改色。本行圍繞做好「六穩」工作、落實「六保」任革創新和風險防控能力，強化科技驅動和金融務，持續加大資金投入力度，支持實體經濟發賦能，優化要素配置和風險治理，打造發展硬展。上半年，製造業、科創、綠色、普惠等特實力。四是強發展基礎。聚焦GBC聯動和渠道 色及重點領域貸款增速均高於全部貸款平均協同，提升人才隊伍競爭力，不斷提高金融治增速，信貸特色輪廓逐步凸顯。其中，投向製理體系和治理能力現代化水平。造業貸款餘額27926億元，比上年末增加6281經營業績方面，核心指標表現出色，億元，同比多增4492億元，餘額、增量均居「強優大特」經營特徵持續彰顯。一是經營效同業首位，時點餘額佔境內各項公司貸款比重率「強」。年化加權平均權益回報率(ROE)、 23.2%，較年初提升3.4個百分點，有力展現大年化平均總資產回報率(ROA)分別為11.25% 行擔當；綠色貸款餘額34999億元，較年初增和0.93%，保持較強盈利能力；資本充足率加6947億元，餘額、增量保持同業首位，綠色

18.31%，較上年末提升0.29個百分點，位居全金融服務體系進一步完善。

66討論與分析

熱點問題二：信貸總量領先，結構持續優化和成果落地，戰略新興產業貸款餘額比上年末增速達38.7%，「專精特新」企業貸款增速超今年以來，面對複雜的內外部形勢和多重

70%。在服務中小企業方面，統籌用好線上線

風險挑戰，本行積極安排投融資總量、結構、下渠道，大力推廣主動授信、靈活用信，普惠節奏和定價，加大對實體經濟重點領域和薄弱貸款比上年末增量超3000億元，客戶數增幅環節的信貸支持力度，不斷提高金融服務適應

15.6%。在助力穩外資外貿方面，緊密結合國

性、競爭力和普惠性。

家政策導向，深入開展以穩外貿穩外資為主題一是信貸總量穩健增長。本行先後出台了的「春融行動」，將專項工作支持範圍拓展至先助力穩定宏觀經濟大盤30條措施，優化信貸進製造業、「專精特新」等重要戰略領域客戶，政策13項工具，通過擴大貸款總量、優化信貸上半年通過開展「春融行動」累計為境內重點外政策、提高審批實效、完善考核激勵等方式，貿外資企業發放表內外融資6271億元。

保持信貸總量穩健增長。2022年6月末，本行四是區域佈局更加協調。緊盯客戶資源、境內人民幣貸款比上年末增加1.61萬億元，同項目資源富集的京津冀、長三角、粵港澳大灣

比多增3465億元，上半年承銷債券超1.2萬億區、中部、成渝等重點區域，發揮綜合金融優元，均創歷史新高，排名市場首位。

勢，促進市場競爭優勢持續鞏固和提升。上半二是投放節奏更加均衡。本行突出日均增年，本行在京津冀、長三角、粵港澳大灣區、長，上半年合理把握信貸投放的力度、節奏和中部地區、成渝地區的人民幣貸款比上年末增投向，靠前發力、突出重點，適度加快了貸款加1.19萬億元，重點區域貸款增速高於全行平到位進度，滿足實體經濟需求，助力穩定經濟均水平。同時，信貸增長緩慢地區分行貸款保大盤，鞏固本行在信貸市場上的競爭優勢。持同比多增態勢，有效促進區域協調發展。

三是投放結構突出重點。主要圍繞支持經五是推動市場主體融資成本下行。深化完濟重點領域和薄弱環節優化信貸結構，提高全 善分級分類貸款LPR定價授權體系，加大實體方位、一站式服務水平。在服務製造業和綠色經濟重點領域貸款定價精準支持，推動企業綜發展方面，突出傳統特色優勢和助力綠色轉合融資成本穩中有降。

型發展，投向製造業貸款餘額2.8萬億元，比本行將按照「疫情要防住、經濟要穩住、

上年末增加6281億元，增量是上年同期的3.5發展要安全」的要求，圍繞做好「六保」「六穩」倍，綠色貸款突破3萬億元，較年初增加6947重點工作任務，繼續統籌把握信貸投放力度、億元。製造業和綠色貸款餘額、增量均排名市節奏和結構，持續推動降低實體經濟融資成場首位。在服務科技創新方面，在創新鏈和產本，積極助力穩定經濟大盤。

業鏈交匯點上靶向發力，助推加速技術研發二零二二年中期報告 （H股） 67討 論 與 分 析熱點問題三：客戶生態優化，存款競爭力提務、產業、消費）協同聯動機製作用顯現。通升 過打造客戶、資金、信息閉環，做到GBC三端聯動相互促進、互為融合，重點發揮G端、B端

6月末，本行客戶存款比上年末增加2.83

源頭客戶合作優勢，輻射帶動下游資金留存及萬億元，同比多增1.4萬億元。境內本外幣各項G端代發業務，報告期內，G端、B端和C端重存款餘額（含同業存款）和增量分別超過30萬億

點場景分別實現獲客活客4770戶、19.9萬戶

元、3萬億元，均排名市場首位，為服務實體和3080萬人，代發引流同比增幅超過22%。

經濟發展提供了穩定可持續的資金支持。

資金內循環鏈路更加通暢，發揮本行「大資金一是存款高質量發展取得新成效。本行堅流量」優勢，變流量為存量，資金內循環鏈路持以存款為主要負債來源，紮實推動存款高質更加通暢，資金閉環管理水平和資金留存率量發展，有效應對較為激烈的同業競爭，存款顯著提升，資金回行率比年初提升3.2個百分市場競爭力進一步提升。各品種存款協調平點。客戶基礎持續夯實。實施客戶「織網補網」衡發展。通過加強對社會資金流轉規律的前瞻工程，升級「智慧大腦」決策中樞和全渠道運營研判，強化板塊條線間聯動機制，境內個人存體系，觸達全量客戶，做大客戶總量、做優客款和公司存款餘額均突破13萬億元。其中，個戶質量、做活客戶交易。截至6月末，個人金人存款比上年末增加1.2萬億元；公司存款比 融資產(AUM)餘額17.93萬億元，比上年末增加上年末增加1.5萬億元，增量再創歷史同期新9738億元，同比多增3286億元。個人手機銀高。存款穩定性顯著提升，通過持續推進客戶 行客戶規模達到4.88億戶，移動端月活(MAU)拓展、加快產品創新、提升服務質效、前瞻應超1.6億戶，保持同業領先。公司客戶同業首家對存量到期等方式，將提升存款穩定性放在更突破1000萬戶，達到1028.7萬戶，比年初增加突出位置。上半年，本行新增存款均衡率達加59.6萬戶。

到近十年同期最高水平，穩定性明顯增強。重三是量價協調發展能力提升。本行主動順點區域分行競爭力提升，緊密跟隨國家重大區應存款利率市場化自律機制改革，充分發揮綜域戰略，積極把握重點區域科技創新、產業升合服務優勢，持續完善定價管理機制體系，通級、綠色發展、工業振興、人口轉移等領域的

過不斷優化存款期限、利率、產品結構、投放

業務機會，全面提高服務質效，保持了重點區節奏，保持存款利率處於可比同業較優水平。

域分行存款市場領先優勢，上半年京津冀、長

6月份，本行新吸收定期存款利率低於行業平

三角、粵港澳大灣區、中部地區、成渝地區存均水平，比上年同期明顯下降，且降幅高於行款餘額和增量均保持市場領先。

業平均水平，存款量價協調水平和價值創造力二是客戶生態逐步優化。本行結合宏觀明顯提升。

經濟形勢和市場競爭態勢，充分發揮產品、下階段，本行將按照高質量發展理念，紮服務、渠道、科技等綜合性金融服務優勢，加實推進以GBC+為核心的基礎性工作實施，持快數字化轉型，紮實推進以GBC+為核心的基續優化客戶生態和新增存款結構，努力為實體礎性工程落地，取得了階段性成效。GBC（政經濟發展提供更多穩定資金支持。

68根據《資本辦法》要求披露的信息

資本充足率資本充足率計算範圍

資本充足率的計算範圍包括本行以及符合《資本辦法》規定的本行直接或間接投資的金融機構。

風險加權資產情況及資本充足率計算方法、計量結果

請參見「討論與分析—資本管理」。

信用風險信用風險暴露人民幣百萬元

2022年6月30日2021年12月31日

內部評級法內部評級法內部評級法內部評級法項目覆蓋部分未覆蓋部分覆蓋部分未覆蓋部分公司128264071743714117842291579671

主權—8477892—7788462

金融機構—4295002—3234577零售80067485200317803147558255

股權—188860—186061

資產證券化—103366—109803

其他—5405785—4855985風險暴露合計20833155207346501958737618312814

報告期末本行逾期及不良貸款情況、貸款損失準備情況請參見「討論與分析—風險管理」。

市場風險市場風險資本要求人民幣百萬元風險類型2022年6月30日2021年12月31日內部模型法覆蓋部分71254081內部模型法未覆蓋部分105978214

利率風險53764465

商品風險51763707

期權風險4542合計1772212295

註：根據監管機構批准的資本管理高級方法實施範圍，本行市場風險內部模型法覆蓋範圍包括集團匯率風險、母公司及工銀加拿大利率一般風險、母公司商品風險，內部模型法未覆蓋部分採用標準法計量。

二零二二年中期報告 （H股） 69根 據《資 本 辦 法》要 求 披 露 的 信 息

本行採用歷史模擬法（選取99%的置信區間、10天的持有期，250天歷史數據）計量風險價值並應用於內部模型法資本計量。

風險價值(VaR)情況人民幣百萬元

2022年1–6月2021年1–6月

項目期末平均最高最低期末平均最高最低一般風險價值428354539231596651839497

利率風險204223287125307547811254

匯率風險343313365219418486913235

商品風險74792564919725850393壓力風險價值17091683205899612279001396587

利率風險175316402076588747669811467

匯率風險421842141437010197821206394

商品風險13714551897281285503153操作風險

本行採用標準法計量操作風險資本要求。2022年6月末操作風險資本要求為1194.97億元。

銀行賬簿利率風險

報告期末本行按主要幣種劃分的銀行賬簿利率敏感性分析請參見「討論與分析—風險管理」。

銀行賬簿股權風險人民幣百萬元

2022年6月30日2021年12月31日

公開交易非公開交易未實現公開交易非公開交易未實現股權投資股權投資潛在的股權投資股權投資潛在的

股權類型風險暴露(1)風險暴露(1)風險損益(2)風險暴露(1)風險暴露(1)風險損益(2)金融機構3129215504510429513142057207

公司27897131413(3046)25412134605(2667)合計591891469172058549251488104540

註：(1)公開交易股權投資是指被投資機構為上市公司的股權投資，非公開交易股權投資是指被投資機構為非上市公司的股權投資。

(2)未實現潛在的風險損益是指資產負債表已確認而損益表上未確認的未實現利得或損失。

70股本變動及主要股東持股情況

普通股股份變動情況股份變動情況表

單位：股

2021年12月31日2022年6月30日

報告期內增減

股份數量比例（%）股份數量比例（%）

一、有限售條件股份–––––

二、無限售條件股份356406257089100.00–356406257089100.00

1.人民幣普通股26961221253975.65–26961221253975.65

2.境外上市的外資股8679404455024.35–8679404455024.35

三、股份總數356406257089100.00–356406257089100.00

註：(1)以上數據來源於中國證券登記結算有限責任公司出具的股本結構表。

(2) 「境外上市的外資股」即H股，根據中國證監會《公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第5號 — 公司股份變動報告的內容與格式（2022年修訂）》中的相關內容界定。

(3)由於佔比數字經四捨五入，百分比僅供參考。

證券發行與上市情況報告期內，本行未進行配股，無內部職工股，未發行可轉換公司債券，未發行根據《公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第3號—半年度報告的內容與格式（2021年修訂）》第二章

第九節的規定需予以披露的公司債券。

報告期本行二級資本債券的發行進展情況請參見「討論與分析—資本管理」。

有關本行及本行子公司其他證券發行情況，請參見「合併財務報表附註28.已發行債務證券；

31.其他權益工具」。

二零二二年中期報告 （H股） 71股 本 變 動 及 主 要 股 東 持 股 情 況股東數量和持股情況

截至報告期末，本行普通股股東總數為706817戶，無表決權恢復的優先股股東及持有特別表決權股份的股東。其中，H股股東111903戶，A股股東594914戶。

前10名普通股股東持股情況

單位：股

報告期內持股比例質押╱凍結╱

股東名稱股東性質股份類別增減期末持股數量（%）標記的股份數量

匯金公司 國家 A股 – 123717852951 34.71 無

財政部 國家 A股 – 110984806678 31.14 無

香港中央結算（代理人）

有限公司(5) 境外法人 H股 -2838368 86151286181 24.17 未知

社保基金理事會(6) 國家 A股 – 12331645186 3.46 無中國平安人壽保險股份有限

公司—傳統—普通保險

產品 其他 A股 -736135000 2951195676 0.83 無

中國證券金融股份有限公司 國有法人 A股 – 2416131540 0.68 無

香港中央結算有限公司(7) 境外法人 A股 315904263 1702355929 0.48 無中央匯金資產管理有限責任

公司 國有法人 A股 – 1013921700 0.28 無中國人壽保險股份有限

公司—傳統—普通保險

產品 — 005L — CT001滬 其他 A股 247925138 683836023 0.19 無

太平人壽保險有限公司 國有法人 A股 291056026 458853272 0.13 無

註：(1)以上數據來源於本行2022年6月30日的股東名冊。

(2)本行無有限售條件股份。

(3)香港中央結算（代理人）有限公司是香港中央結算有限公司的全資子公司。中央匯金資產管理有限責任公司是匯金

公司的全資子公司。除此之外，本行未知上述股東之間有關聯關係或一致行動關係。

(4)除香港中央結算（代理人）有限公司情況未知外，本行前10名股東未參與融資融券及轉融通業務。

(5)香港中央結算（代理人）有限公司期末持股數量是該公司以代理人身份，代表截至2022年6月30日，在該公司開戶登

記的所有機構和個人投資者持有的H股股份合計數，期末持股數量中包含社保基金理事會、平安資產管理有限責任公司、Temasek Holdings (Private) Limited持有本行的H股。

(6)根據《關於全面推開劃轉部分國有資本充實社保基金工作的通知》（財資[2019]49號），2019年12月，財政部一次性劃轉給社保基金理事會國有資本劃轉賬戶A股12331645186股。根據《國務院關於印發劃轉部分國有資本充實社保基金實施方案的通知》（國發[2017]49號）有關規定，社保基金理事會對本次劃轉股份，自股份劃轉到賬之日起，履行3年以上的禁售期義務。報告期末，根據社保基金理事會向本行提供的資料，社保基金理事會還持有本行H股7946049758股，A股和H股共計20277694944股，佔本行全部普通股股份比重的5.69%。

(7)香港中央結算有限公司期末持股數量是該公司以名義持有人身份，代表截至2022年6月30日，該公司受香港及海外

投資者指定並代表其持有的A股股份合計數（滬股通股票）。

72股本變動及主要股東持股情況

控股股東及實際控制人變更情況

報告期內，本行的控股股東及實際控制人情況沒有變化。

主要股東及其他人士的權益和淡倉

主要股東及根據香港《證券及期貨條例》第XV部第2及第3分部須予披露的權益或淡倉的人士

截至2022年6月30日，本行接獲以下人士通知其在本行股份及相關股份中擁有的權益或淡倉，該等普通股股份的權益或淡倉已根據香港《證券及期貨條例》第336條而備存的登記冊所載如下：

A股股東

佔A股比重(2) 佔全部普通股

主要股東名稱 身份 A股數目（股） 權益性質 （%） 股份比重(2（) %）

實益擁有人123717852951好倉45.8934.71所控制的

匯金公司(1)

法團的權益1013921700好倉0.380.28

合計12473177465146.2635.00

財政部實益擁有人110984806678好倉41.1631.14

註：(1)截至2022年6月30日，根據本行股東名冊顯示，匯金公司登記在冊的本行股票為123717852951股，匯金公司子公司中央匯金資產管理有限責任公司登記在冊的本行股票為1013921700股。

(2)由於佔比數字經四捨五入，百分比僅供參考。

H股股東

佔H股比重(3) 佔全部普通股

主要股東名稱 身份 H股數目（股） 權益性質 （%） 股份比重(3（) %）平安資產管理

有限責任公司(1)投資經理12168809000好倉14.023.41

社保基金理事會(2)實益擁有人8663703234好倉9.982.43

Temasek Holdings 所控制的

(Private) Limited 法團的權益 7317475731 好倉 8.43 2.05

二零二二年中期報告 （H股） 73股 本 變 動 及 主 要 股 東 持 股 情 況註：(1)經平安資產管理有限責任公司確認，該等股份為平安資產管理有限責任公司作為投資經理代表若干客戶（包括但不限於中國平安人壽保險股份有限公司）持有，係根據平安資產管理有限責任公司截至2022年6月30日止最後須予申報之權益披露而作出（申報日期為2019年6月12日）。中國平安人壽保險股份有限公司和平安資產管理有限責任公司均為中國平安保險（集團）股份有限公司的附屬公司。因平安資產管理有限責任公司作為投資經理可代表客戶對該等股份全權行使投票權及獨立行使投資經營管理權，亦完全獨立於中國平安保險（集團）股份有限公司，故根據香港《證券及期貨條例》，中國平安保險（集團）股份有限公司採取非合計方式，豁免作為控股公司對該等股份權益進行披露。

(2) 根據社保基金理事會向本行提供的資料，報告期末，社保基金理事會持有本行H股7946049758股，佔本行H股股份

比重的9.16%，佔本行全部普通股股份比重的2.23%。

(3)由於佔比數字經四捨五入，百分比僅供參考。

優先股相關情況報告期優先股發行上市情況

報告期內，本行未發行優先股。

優先股股東數量及持股情況

截至報告期末，本行境外優先股股東（或代持人）數量為1戶，境內優先股「工行優1」股東數量為28戶，境內優先股「工行優2」股東數量為34戶。

前10名境外優先股股東（或代持人）持股情況

單位：股

質押╱

持有凍結╱報告期內期末持股比例有限售條件標記的

股東名稱股東性質股份類別增減持股數量（%）股份數量股份數量

The Bank of New York Depository

(Nominees) Limited 境外法人 美元境外優先股 – 145000000 100 – 未知

註：(1)以上數據來源於2022年6月30日的在冊境外優先股股東情況。

(2)上述境外優先股的發行採用非公開方式，優先股股東名冊中所列為獲配售人代持人的信息。

(3)本行未知上述優先股股東與前10名普通股股東之間存在關聯關係或一致行動關係。

(4)「持股比例」指優先股股東持有境外優先股的股份數量佔境外優先股的股份總數的比例。

74股本變動及主要股東持股情況

「工行優1」前10名境內優先股股東持股情況

單位：股

質押╱

持有凍結╱報告期內期末持股比例有限售條件標記的

股東名稱股東性質股份類別增減持股數量（%）股份數量股份數量

中國移動通信集團有限公司國有法人境內優先股–20000000044.4–無

中國煙草總公司其他境內優先股–5000000011.1–無

中國人壽保險股份有限公司國有法人境內優先股–350000007.8–無

中國平安人壽保險股份有限公司境內非國有法人境內優先股–300000006.7–無

交銀施羅德資產管理有限公司境內非國有法人境內優先股–180000004.0–無

建信信託有限責任公司國有法人境內優先股–150000003.3–無

中銀國際證券股份有限公司國有法人境內優先股–150000003.3–無

華寶信託有限責任公司國有法人境內優先股–114000002.5–無

中國煙草總公司山東省公司其他境內優先股–100000002.2–無

中國煙草總公司黑龍江省公司其他境內優先股–100000002.2–無

中國平安財產保險股份有限公司境內非國有法人境內優先股–100000002.2–無

註：(1)以上數據來源於本行2022年6月30日的「工行優1」境內優先股股東名冊。

(2)中國煙草總公司山東省公司和中國煙草總公司黑龍江省公司是中國煙草總公司的全資子公司；「中國人壽保險股份

有限公司 — 傳統 — 普通保險產品 — 005L — CT001滬」由中國人壽保險股份有限公司管理；「中國平安人壽保險股

份有限公司—傳統—普通保險產品」由中國平安人壽保險股份有限公司管理；中國平安人壽保險股份有限公司、

中國平安財產保險股份有限公司具有關聯關係。除此之外，本行未知上述優先股股東之間、上述優先股股東與前10名普通股股東之間存在關聯關係或一致行動關係。

(3)「持股比例」指優先股股東持有「工行優1」的股份數量佔「工行優1」的股份總數（即4.5億股）的比例。

二零二二年中期報告 （H股） 75股 本 變 動 及 主 要 股 東 持 股 情 況

「工行優2」前10名境內優先股股東持股情況

單位：股

質押╱

持有凍結╱報告期內期末持股比例有限售條件標記的

股東名稱股東性質股份類別增減持股數量（%）股份數量股份數量

中國人壽保險股份有限公司國有法人境內優先股–12000000017.1–無

華寶信託有限責任公司國有法人境內優先股–11275000016.1–無

中國移動通信集團有限公司國有法人境內優先股–10000000014.3–無

中銀國際證券股份有限公司國有法人境內優先股–7000000010.0–無

建信信託有限責任公司國有法人境內優先股-6000000640000009.1–無

中國煙草總公司其他境內優先股–500000007.1–無

江蘇省國際信託有限責任公司國有法人境內優先股–372500005.3–無

上海煙草集團有限責任公司其他境內優先股–300000004.3–無

北京銀行股份有限公司境內非國有法人境內優先股-3000000170000002.4–無

交銀施羅德資產管理有限公司境內非國有法人境內優先股–150000002.1–無

中國平安財產保險股份有限公司境內非國有法人境內優先股–150000002.1–無

註：(1)以上數據來源於本行2022年6月30日的「工行優2」境內優先股股東名冊。

(2)上海煙草集團有限責任公司、中國煙草總公司山東省公司和中國煙草總公司黑龍江省公司是中國煙草總公司的全

資子公司；「中國人壽保險股份有限公司 — 傳統 — 普通保險產品 — 005L — CT001滬」由中國人壽保險股份有限公

司管理；「中國平安人壽保險股份有限公司—傳統—普通保險產品」由中國平安人壽保險股份有限公司管理；中國

平安人壽保險股份有限公司、中國平安財產保險股份有限公司具有關聯關係。除此之外，本行未知上述優先股股東之間、上述優先股股東與前10名普通股股東之間存在關聯關係或一致行動關係。

(3)「持股比例」指優先股股東持有「工行優2」的股份數量佔「工行優2」的股份總數（即7.0億股）的比例。

76股本變動及主要股東持股情況

優先股股息分配情況

報告期內，本行未發生優先股股息的派發事項。

本行於2022年8月30日召開的董事會會議審議通過了「工行優2」和境外美元優先股股息分配的實施事宜，擬於2022年9月26日派發「工行優2」股息，票面股息率4.2%（含稅為4.2%，境內優先股股東所獲得股息收入的應付稅項由境內優先股股東根據相關法律法規承擔），派息總額為人民幣29.40億元；擬於2022年9月23日派發境外美元優先股股息，股息率3.58%（不含稅為3.58%，即為境外美元優先股股東實際取得的股息率），派發美元優先股股息約1.153億美元，其中支付給優先股股東約1.038億美元，代扣代繳所得稅約0.115億美元。

優先股贖回或轉換情況

報告期內，本行未發生優先股贖回或轉換事項。

優先股表決權恢復情況

報告期內，本行未發生優先股表決權恢復事項。

優先股採取的會計政策及理由

根據財政部發佈的《企業會計準則第22號—金融工具確認和計量》和《企業會計準則第37號—金融工具列報》以及國際會計準則理事會發佈的《國際財務報告準則第9號—金融工具》和《國際會計準則第32號—金融工具：列報》等會計準則相關要求以及本行優先股的主要發行條款，本行已發行且存續的優先股不包括交付現金或其他金融資產的合同義務，且不包括交付可變數量的自身權益工具進行結算的合同義務，作為其他權益工具核算。

二零二二年中期報告 （H股） 77董事、監事及高級管理人員

董事、監事、高級管理人員基本情況行獨立非執行董事，其新一屆任期自股東大會審議通過之日起計算。

截至業績披露日，本行董事會、監事會及

2022年1月，鄭福清先生因任期屆滿不再

高級管理人員構成情況如下：

擔任本行非執行董事。2022年3月，努特*韋林本行董事會共有董事13名，其中，執行董克先生因任期屆滿不再擔任本行獨立非執行董事4名，即陳四清先生、廖林先生、鄭國雨先事。

生和王景武先生；非執行董事5名，即盧永真先生、馮衛東先生、曹利群女士、陳怡芳女士監事

和董陽先生；獨立非執行董事4名，即梁定邦先生、楊紹信先生、沈思先生和胡祖六先生。2022年6月23日，本行2021年度股東年會選舉劉瀾飈先生為本行外部監事，其擔任本行本行監事會共有5名監事，其中，股東代外部監事的任期自股東年會審議通過之日起開

表監事1名，即黃良波先生；職工代表監事2始計算。

名，即黃力先生和吳翔江先生；外部監事2

2022年4月，張煒先生因年齡原因不再擔名，即張杰先生和劉瀾飈先生。

任本行股東代表監事。

本行共有高級管理人員10名，即陳四清先2022年6月，沈炳熙先生因任期屆滿不再生、廖林先生、鄭國雨先生、王景武先生、張擔任本行外部監事。

文武先生、張偉武先生、王百榮先生、官學清

先生、熊燕女士和宋建華先生。

高級管理人員

報告期內，本行未實施股權激勵。本行現任和報告期內離任的董事、監事、高級管理人2022年8月，徐守本先生因工作變動不再員均未持有本行股份、股票期權或被授予限制擔任本行副行長。

性股票，且報告期內未發生變動。

董事、監事個人信息變動情況

新聘、解聘情況董事董事本行獨立非執行董事楊紹信先生自2022年4月起擔任敏華控股有限公司獨立非執行董

2021年11月25日，本行2021年第二次臨事，自2022年6月起擔任信義玻璃控股有限公

時股東大會選舉董陽先生為本行非執行董事，司獨立非執行董事。

其任職資格於2022年1月獲中國銀保監會核本行獨立非執行董事胡祖六先生自2022年准。2022年6月23日，本行2021年度股東年會3月起不再擔任螞蟻科技集團股份有限公司獨選舉陳四清先生連任本行執行董事，其新一屆立非執行董事。

任期自股東大會審議通過之日起計算；選舉陳

德霖先生為本行獨立非執行董事，其任職資格待中國銀保監會核准；選舉胡祖六先生連任本監事無。

78公司治理

公司治理概述要求及時披露相關決議公告和法律意見書，詳情請參見本行在上交所網站、香港交易所「披

報告期內，本行嚴格遵守相關法律及監管露易」網站和本行網站發佈的日期為2022年6月法規要求，結合本行實際情況，不斷提升公司23日的公告。

治理水平。持續構建「權責分明、各司其職、相互協調、有效制衡」的公司治理制衡機制，優化「決策科學、監督有效、運行穩健」的公司利潤及股息分配

治理運作機制，完善「黨委全面領導、董事會本行現金分紅政策的制定及執行情況符合戰略決策、監事會依法監督、管理層負責經本行公司章程的規定及股東大會決議的要求，營」的公司治理格局，不斷提升治理效能和高分紅標準和比例清晰明確，決策程序和機制完質量發展能力。備，並由獨立非執行董事發表意見。中小股東可充分表達意見和訴求，其合法權益得到充分企業管治守則維護。

經2022年6月23日舉行的2021年度股東年

本行遵守香港《上市規則》附錄十四《企業會批准，本行已向截至2022年7月11日收市後管治守則》所載的原則、守則條文及建議最佳登記在冊的普通股股東派發了自2021年1月1日常規。至2021年12月31日期間的現金股息，每10股派關於香港《上市規則》附錄十四《企業管治發股息人民幣2.933元（含稅），共計分派股息守則》第一部分B.(f)條文的遵守情況：自2022年 約人民幣1045.34億元。本行不宣派2022年中

3月31日起，努特*韋林克先生因任期屆滿不再期股息，不進行資本公積金轉增股本。

擔任本行獨立非執行董事職務；2022年6月23優先股股息的分配情況請參見「股本變動日，本行2021年度股東年會已經選舉陳德霖先及主要股東持股情況—優先股相關情況」。

生為本行獨立非執行董事，其任職資格正在中國銀保監會核准程序中。

股權激勵計劃、員工持股計劃在報告期內的實施情況股東大會

報告期內，本行未實施股權激勵計劃、員截至業績披露日，本行於2022年6月23日工持股計劃。

召開2021年度股東年會。上述股東大會嚴格按照有關法律法規召集、召開。本行已按照監管二零二二年中期報告 （H股） 79環境和社會責任

綠色金融與自身低碳運營風險防控的有效性和針對性，有助於提升本行ESG風險防控水平。

本行通過年度行業投融資政策及相關專項政策，實行綠色分類管理，支持綠色產業發本行將氣候風險納入《全面風險管理規展，控制高碳行業融資，積極促進投融資結構定》，強化氣候風險的識別和管理，明確董事綠色調整，有效管控投融資ESG風險。 會、監事會、高級管理層、風險管理部門、業務部門和內部審計部門在氣候風險管理中的本行積極支持國家能源供應安全和低碳轉職責分工。報告期內，本行深入研究氣候風險型戰略，全行清潔能源貸款中風電、光伏發電壓力測試方法，參考央行與監管機構綠色金融貸款餘額佔電力行業貸款總量36.5%，高於同網絡(NGFS)提供的全球壓力情景，建立轉型風期風力及光伏發電在我國電力結構中的比重。

險、物理風險傳導路徑，分析對資產組合的整「兩高」行業貸款總量持續穩中有降。截至報告體影響，以及對重點行業、重點區域的影響差期末，本行投向節能環保、清潔生產、清潔能異。氣候風險壓力測試針對有序轉型、無序轉源、生態環境、基礎設施綠色升級、綠色服務

型、溫室世界等三大類情景開展。深入分析行等綠色產業的綠色貸款餘額34999億元。報告業轉型特徵，針對發電、鋼鐵、煤炭等重點行期內，本行累計主承銷各類綠色債券32隻，業設計專項壓力測試方法，刻畫行業發展規為25個發行人募集資金896.89億元，主承規模律。搭建氣候風險數據庫，覆蓋八大類氣候風

267.30億元，同比增長23.0%。其中碳中和債險數據，為壓力測試提供支持。

6隻，主承銷規模58.76億元；在全國銀行間市

場成功發行100億元碳中和綠色金融債券，這本行建成投產了自主研發的碳足跡管理是我國商業銀行首次在境內市場發行碳中和綠數據統計系統，實現信息數字化填報、標準化色金融債券。該債券首次在境內債券市場引用審批、自動化匯總，為全集團持續開展雙碳工了我國和歐盟國家共同制定的中歐《可持續金作奠定堅實基礎。利用碳足跡管理數據統計系融共同分類目標》，體現了該債券在國際綠色統，組織集團境內各級機構和子公司填報2017債券市場的公信力。年至2021年期間的歷史能耗數據，數據收集範圍包括碳排放數據、排放設施、監測設施等3本行制定印發《中國工商銀行投融資綠個大類、58個小類的信息，累計收集數據260色指南（試行）》。該指南聚焦綠色發展，以環多萬條。本行碳排放數據統計範圍更廣，還包境、社會和治理(ESG)防控為基本出發點，為投括了逸散排放、外購熱力及冷量、辦公用紙碳

融資業務ESG風險防控提供豐富的操作指南。

排放。同時，聘請第三方專業公司通過現場盤通過明確ESG風險識別關鍵點、最低准入標

查、文件評審等方式，對數據進行了核查。

準、優秀標準、綠色投向領域，有效提高ESG

80環境和社會責任

鞏固拓展脫貧攻堅成果、服務鄉村振興情況全流程、智能化撮合服務，累計服務5.2萬個農業經營主體。金融生態加快構建。通過科技本行認真貫徹落實鄉村振興戰略，立足實賦能、內外聯動，推動形成創新融合、循環互際、發揮優勢、突出特色，金融服務鄉村振興促的良性金融生態。推廣「數字鄉村」綜合服務取得新進展。持續深化「1+6」鄉村服務架構。

平台，為900多個縣、10多萬個村集體提供智以城鄉聯動發展戰略為統領，通過加快組織管慧政務、智慧社保、智慧農業、智慧村務等服

理體系、基礎制度體系、新型觸達體系、全量務。加強與農業農村部、全國工商聯等各類機產品體系、分類推進機制和統一服務品牌等六

構和優質平台共享協作，激活服務鄉村市場的大鄉村金融基礎建設，搭建並不斷優化具有本渠道效能。

行特色的「1+6」鄉村振興金融服務架構，持續夯實城鄉聯動服務基礎，全力推動金融服務向將落實定點幫扶責任、推動幫扶縣市鞏固鄉村下沉延伸。拓展脫貧攻堅成果同鄉村振興有效銜接，從強化組織領導、鞏固拓展脫貧成果、促進鄉村發

全力提升涉農金融服務質效。聚焦「三農」展、助力鄉村建設、融入鄉村治理、打造金融

重點領域，突出以城帶鄉、城鄉互補，實施金幫扶樣板、優化人才培養等7個方面紮實推進

融服務鄉村振興專項行動，加大涉農金融供各項幫扶工作走深走實。深化對口幫扶機制，給。信貸供給明顯增強。上半年，聚焦糧食安多渠道向四縣市產業、醫療、教育等領域注入

全、農業產業發展和鄉村建設等，在涉農領域幫扶資金。充分發揮金融幫扶優勢，將金融活融資投放超1萬億元，全力支持穩住農業基本水引入定點幫扶地區，滋養幫扶地區區域特色盤。服務重心有效下沉。通過「線上+線下」服產業發展。聚焦義務教育、基本醫療和住房等務渠道佈局，加快農村普惠金融服務點和工銀重點民生領域，針對性幫助補短板、強弱項，使者隊伍建設，加大專屬涉農綜合服務平台工防返貧的基礎持續夯實。用好教育培訓和金融銀「興農通」APP的市場推廣，為客戶提供「一點科技等資源，舉辦基層幹部網絡培訓班，為脫接入、無界興農」的服務體驗。特色服務精準貧群眾提供實用技能培訓，培育和調動鄉村振直達。支持培育新型農業經營主體，推廣「農興新動力。

業經營主體信貸直通車」，開展「千鏈萬戶」供應鏈金融服務，推進「興農撮合」活動和「服務截至6月末，涉農貸款餘額30806億元，千村　陪伴萬戶」融智行動。截至6月末，「興比年初增加4294億元，增長16.2%。脫貧地農撮合」為117個國家現代農業產業園、74個區各項貸款餘額8615億元，比年初增加796億優勢特色產業集群、455個農業產業強鎮提供元。重點幫扶縣貸款餘額1193億元，增速高於全行各項貸款平均增速。

二零二二年中期報告 （H股） 81環 境 和 社 會 責 任

消費者權益保護落實法律法規要求，修訂個人客戶信息安全管理辦法，開展個人客戶信息安全檢查，啓本行貫徹落實消費者權益保護各項法律

動侵犯個人客戶信息涉刑案件常態化防控，建法規和監管要求，多措並舉保護消費者合法權立健全客戶信息安全保障機制。線上線下有機益。在高級管理層成立消費者權益保護工作委聯動，開展「『3*15』消費者權益保護教育宣傳員會，統籌推進本行消費者權益保護工作，進週」「普及金融知識　守住『錢袋子』」等活動，一步完善消費者權益保護工作體制機制。持續加強重點內容和特殊群體教育宣傳力度，拓展完善消費者權益保護制度辦法，制定消費者權活動覆蓋面、影響力，提升消費者金融素養和益保護工作考核評價辦法，發揮對消費者權益風險防範能力，持續打造具有本行特色的消費保護基礎性、全流程管理工作的考核引導，做者教育宣傳品牌。組織開展全行消費者權益保好金融產品消費者權益保護審查，積極保障消護審查專題培訓，積極發揮消費者權益保護審費者權益並提升客戶體驗。持續加強老年客查的風險防範作用。

戶、新市民等群體金融服務，着重提升客戶金融獲得感和滿意度。 掃碼觀看本行官網ESG專欄，獲取本行年度社會責任(ESG)報告、半年度社會責任(ESG)專

堅持「客戶至上」工作思路，強化消費者權題報告、年度綠色金融(TCFD)專題報告等ESG相

益保護頂層戰略規劃，主動保障疫情期間消關信息。

費者權益，全面深化客戶投訴治理。聚焦客戶「急難愁盼」問題，深入開展「個人客戶投訴治理專項年」活動，分類施策、系統治理，着力提升金融服務水平。完善客戶投訴常態化管理機制，優化投訴響應、處理、反饋流程，切實履行投訴處理主體責任，不斷改善訴求解決體驗。優化升級客戶服務與投訴管理系統，通過科技賦能提升投訴風險前瞻防控水平。

82重要事項

募集資金的使用情況交易實施規範管理，未發生需提交董事會或股東大會審議的關聯交易，所發生的關聯交易均本行募集資金按照募集說明書中披露的用途使用，即鞏固本行的資本基礎，以支持本行符合《上海證券交易所股票上市規則》和《香港業務的持續增長。聯合交易所證券上市規則》所規定的關聯交易豁免適用條件，豁免遵守上交所關聯交易披露本行歷次發佈的招股說明書和募集說明書

等公開披露文件中披露的延續至本報告期內的和聯交所關連交易申報、公告等規定。

未來規劃，經核查與分析，其實施進度均符合報告期內，本行無重大關聯交易事項，無規劃內容。新增或存續的日常關聯交易協議。

依據中國境內法律法規及會計準則界定的

控股股東及其他關聯方非經營性佔用本行資關聯交易情況請參見「合併財務報表附註40.關

金情況　報告期內，本行不存在控股股東及聯方披露」。

其他關聯方非經營性佔用本行資金的情況。

重大合同及其履行情況

重大訴訟、仲裁事項　報告期內，本行無重大訴訟、仲裁事項。本行在日常經營過程中涉重大託管、承包、租賃事項　報告期內，本行及若干法律訴訟、仲裁，大部分是由本行為收未發生需披露的重大託管、承包、租賃其他公回不良貸款而提起的，也包括因與客戶糾紛司資產的事項，亦不存在需披露的其他公司重等原因產生的訴訟、仲裁。截至2022年6月30大託管、承包、租賃本行資產的事項。

日，涉及本行及╱或其子公司作為被告的未決訴訟、仲裁標的總額為人民幣51.08億元，預計不會對本行的業務、財務狀況或經營業績造成重大擔保事項　擔保業務屬於本行日常業務。

任何重大不利影響。報告期內，本行除人民銀行和中國銀保監會批准的經營範圍內的金融擔保業務外，沒有其他需披露的重大擔保事項。

誠信狀況　報告期內，本行及本行控股股東不存在未履行重大訴訟案件法院生效法律文書

確定的義務、所負數額較大的債務到期未清償等情況。其他重大合同　報告期內，本行未發生需披露的其他重大合同。

重大資產收購、出售及吸收合併事項　報告期內，本行無重大資產收購、出售及吸收合併對外擔保　報告期內，本行不存在違反法律、事項。行政法規和中國證監會規定的對外擔保決議程序訂立擔保合同的情況。

重大關聯交易事項

本行嚴格遵循中國銀保監會、中國證監會

監管法規以及滬、港兩地上市規則對集團關聯

二零二二年中期報告 （H股） 83重 要 事 項承諾事項

截至2022年6月30日，股東所作的持續性承諾均得到履行，相關承諾如下表所示：

承諾時間承諾做出的承諾履行承諾方承諾類型及期限法律文件承諾事項情況

匯金公司不競爭承諾2006年10月╱中國工商銀行只要匯金公司繼續持有本行截至2022年無具體期限股份有限公司任何股份或根據中國或本行6月30日，首次公開發行股份上市地的法律或上市規匯金公司嚴

股票（A股） 則被視為是本行控股股東或 格履行上述

招股說明書是本行控股股東的關聯人承諾，無違士，匯金公司將不會從事或反承諾的行

2010年11月╱中國工商銀行

參與任何競爭性商業銀行為。

無具體期限股份有限公司業務，包括但不限於發放貸A股配股說明書

款、吸收存款及提供結算、

基金託管、銀行卡和貨幣兌換服務等。然而，匯金公司可以通過其於其他商業銀行的投資，從事或參與若干競爭性業務。對此，匯金公司已承諾將會：(1)公允地對待

其在商業銀行的投資，並不會利用其作為本行股東的地位或利用這種地位獲得的信息，做出不利於本行或有利於其他商業銀行的決定或判斷；及(2)為本行的最大利益行使股東權利。

社保基金 A股股份履 2019年12月起 全國社會保障基 根據《國務院關於印發劃轉部 截至2022年理事會行禁售期義生效╱3年金理事會簡式權分國有資本充實社保基金實6月30日，務承諾以上益變動報告書施方案的通知》（國發[2017]49社保基金理號）有關規定，社保基金理事事會嚴格履會對本次劃轉股份，自股份行上述承劃轉到賬之日起，履行3年以諾，無違反上的禁售期義務。承諾的行為。

84重要事項

受處罰情況　報告期內，本行不存在涉嫌犯罪董事及監事於股份、相關股份及債權證的被依法立案調查，本行的控股股東、董事、監權益　截至2022年6月30日，本行概無任何董事、高級管理人員不存在涉嫌犯罪被依法採取事或監事在本行或其任何相聯法團（定義見香強制措施；本行或者本行的控股股東、董事、 港《證券及期貨條例》第XV部）的股份、相關股監事、高級管理人員不存在受到刑事處罰，不份或債權證中擁有須根據香港《證券及期貨條存在涉嫌違法違規被中國證監會立案調查或 例》第XV部第7及第8分部知會本行及香港聯交者受到中國證監會行政處罰，不存在受到其他所的任何權益或淡倉（包括他們根據香港《證券有權機關重大行政處罰；本行的控股股東、董及期貨條例》的該等規定被視為擁有的權益及事、監事、高級管理人員不存在涉嫌嚴重違紀淡倉），又或須根據香港《證券及期貨條例》第違法或者職務犯罪被紀檢監察機關採取留置措352條載入有關規定所述登記冊內的權益或淡

施且影響其履行職責；本行董事、監事、高級倉，又或根據香港《上市規則》的附錄十《上市管理人員不存在因涉嫌違法違規被其他有權機發行人董事進行證券交易的標準守則》須知會關採取強制措施且影響其履行職責；本行或者本行及香港聯交所的權益或淡倉。

本行的控股股東、董事、監事、高級管理人員不存在被中國證監會採取行政監管措施和被證券交易所採取紀律處分的情況。審閱中期報告情況本行按中國會計準則和國際財務報告準則編製的2022中期財務報告已經德勤華永會計師

股份的買賣及贖回　報告期內，本行及本行事務所（特殊普通合夥）和德勤*關黃陳方會計

子公司均未購買、出售或贖回本行的任何上市師行分別根據中國和國際審閱準則審閱。

股份。

本行中期報告已經本行董事會審計委員會審議通過。

董事及監事的證券交易　本行已就董事及監

事的證券交易採納一套不低於香港《上市規則》披露報告期內合併報表範圍虧損超過上年末附錄十《上市發行人董事進行證券交易的標準淨資產10%的虧損情況、虧損原因以及對本守則》所規定標準的行為守則。報告期內，經行經營和償債能力的影響　不適用。

向本行所有董事、監事查詢，本行董事及監事均表示遵守了上述守則。

二零二二年中期報告 （H股） 85審閱報告及中期財務報告目錄頁次頁次

合併財務報表審閱報告88　25.賣出回購款項120

未經審計中期合併財務報表　26.存款證120

合併利潤表89　27.客戶存款120

合併綜合收益表90　28.已發行債務證券120

合併財務狀況表91　29.其他負債123

合併股東權益變動表93　30.股本123

合併現金流量表95　31.其他權益工具124

合併財務報表附註　32.儲備128

1.公司簡介97　33.其他綜合收益129

2.編製基礎及會計政策97　34.現金及現金等價物130

3.利息淨收入98　35.在結構化主體中的權益130

4.手續費及佣金淨收入99　36.金融資產的轉移131

5.交易淨收入99　37.質押資產132

6.金融投資淨收益99　38.股票增值權計劃132

7.其他營業淨收入100　39.承諾和或有負債132

8.營業費用100　40.關聯方披露134

9.資產減值損失100　41.分部信息139

10.所得稅費用101　42.金融風險管理145

11.股利101　43.金融工具的公允價值167

12.每股收益102　44.報告期後事項172

13.現金及存放中央銀行款項102　45.比較數據172

14.存放和拆放同業及其他金融機構款項103　46.合併財務報表的批准172

15.衍生金融工具103未經審計合併財務報表補充信息173

16.買入返售款項107

17.客戶貸款及墊款108

18.金融投資110

19.對聯營及合營企業的投資113

20.物業和設備115

21.遞延所得稅資產和負債116

22.其他資產118

23.同業及其他金融機構存放和拆入款項119

24.以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融負債119

二零二二年中期報告 （H股） 87合併財務報表審閱報告

致中國工商銀行股份有限公司董事會：

（於中華人民共和國註冊成立的有限公司）引言

我們審閱了後附第89頁至第96頁的中國工商銀行股份有限公司（「貴行」）及其子公司（統稱「貴集團」）

的合併財務報表，包括2022年6月30日的合併財務狀況表，截至2022年6月30日止六個月的合併利潤表、合併綜合收益表、合併股東權益變動表和合併現金流量表，以及若干附註解釋。《香港聯合交易所有限公司證券上市規則》要求按照其相關規定和國際會計準則理事會頒佈的《國際會計準則第34號—中期財務報告》（「國際會計準則第34號」）的要求編製中期財務報表。按照國際會計準則第34號的要求編製和列報上述合併財務報表是貴行董事的責任。我們的責任是在實施審閱工作的基礎上對上述合併財務報表發表審閱意見。根據雙方已經達成的協議條款的約定，本審閱報告僅向貴行董事會整體提交，除此之外別無其他目的。我們不會就本報告的內容對任何其他人士負責或承擔任何責任。

審閱工作範圍我們的審閱工作是按照國際審計和鑒證準則理事會頒佈的《國際審閱準則第2410號—獨立審計師對企業中期財務信息執行審閱》的要求進行的。合併財務報表的審閱工作包括主要向財務會計負責人員進行查詢，執行分析性覆核及其他審閱程序。由於審閱的範圍遠小於按照國際審計準則進行審計的範圍，所以不能保證我們會注意到在審計中可能會被發現的所有重大事項。因此，我們不發表審計意見。

結論

根據我們的審閱，我們沒有注意到任何事項使我們相信上述合併財務報表沒有在所有重大方面按照國際會計準則第34號編製。

德勤*關黃陳方會計師行執業會計師香港

2022年8月30日

88合併利潤表

截至2022年6月30日止六個月（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）截至6月30日止六個月附註2022年2021年（未經審計）（未經審計）利息收入3620023563802

利息支出3(268598)(227509)利息淨收入3351425336293手續費及佣金收入48364983232

手續費及佣金支出4(7632)(7289)手續費及佣金淨收入47601775943交易淨收入548136047金融投資淨收益661542952其他營業淨收入753795171營業收入443788426406

營業費用8(103173)(94991)

資產減值損失9(133622)(124547)營業利潤206993206868分佔聯營及合營企業收益21521202稅前利潤209145208070

所得稅費用10(36575)(43561)淨利潤172570164509

本期淨利潤歸屬於：

母公司股東171506163473

非控制性權益10641036淨利潤172570164509每股收益

—基本（人民幣元）120.470.46

—稀釋（人民幣元）120.470.46後附合併財務報表附註為本財務報表的組成部分。

二零二二年中期報告 （H股） 89合併綜合收益表截至2022年6月30日止六個月（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）截至6月30日止六個月附註2022年2021年（未經審計）（未經審計）本期淨利潤172570164509

其他綜合收益的稅後淨額：33

(a) 以後不能重分類進損益的其他綜合收益：

(i) 指定為以公允價值計量且其變動計入

其他綜合收益的權益工具投資

公允價值變動(3242)993

(ii) 權益法下不能轉損益的其他綜合收益 (14) 2

(iii) 其他 6 1

(b) 以後將重分類進損益的其他綜合收益：

(i) 以公允價值計量且其變動計入

其他綜合收益的債務工具投資

公允價值變動(15448)(982)

(ii) 以公允價值計量且其變動計入

其他綜合收益的債務工具投資

信用損失準備2365654

(iii) 現金流量套期儲備 446 899

(iv) 權益法下可轉損益的其他綜合收益 (153) (98)

(v) 外幣財務報表折算差額 10609 (4089)

(vi) 其他 (983) 383

本期其他綜合收益小計(6414)(2237)本期綜合收益總額166156162272

本期綜合收益總額歸屬於：

母公司股東164559161200

非控制性權益15971072

166156162272

後附合併財務報表附註為本財務報表的組成部分。

90合併財務狀況表

2022年6月30日（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）附註2022年6月30日2021年12月31日（未經審計）（經審計）資產現金及存放中央銀行款項1333484743098438存放和拆放同業及其他金融機構款項141009220827150衍生金融資產1511649376140買入返售款項161178806663496客戶貸款及墊款172173742120109200金融投資18101741959257760

—以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融投資765787623223

—以公允價值計量且其變動

計入其他綜合收益的金融投資17295591803604

—以攤餘成本計量的金融投資76788496830933對聯營及合營企業的投資196502061782物業和設備20292772290296遞延所得稅資產219746879259其他資產22724507707862資產合計3874437635171383後附合併財務報表附註為本財務報表的組成部分。

二零二二年中期報告 （H股） 91合併財務狀況表

2022年6月30日（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）附註2022年6月30日2021年12月31日（未經審計）（經審計）負債向中央銀行借款6692439723同業及其他金融機構存放和拆入款項2333027522921029以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融負債248725087180衍生金融負債1511689171337賣出回購款項25490885365943存款證26258680290342客戶存款272927200126441774應交所得稅6212292443已發行債務證券28852124791375遞延所得稅負債2150165624其他負債29896425789355負債合計3541107031896125股東權益歸屬於母公司股東的權益

股本30356407356407

其他權益工具31354331354331

儲備32924588926375

未分配利潤16788721620642

33141983257755

非控制性權益1910817503股東權益合計33333063275258負債及股東權益合計3874437635171383陳四清廖林劉亞干

董事長副董事長、行長財會機構總經理後附合併財務報表附註為本財務報表的組成部分。

92合併股東權益變動表

截至2022年6月30日止六個月（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）歸屬於母公司股東的權益儲備外幣其他投資財務報表現金流量未分配非控制性股東權益股本權益工具資本公積盈餘公積一般準備重估儲備折算差額套期儲備其他儲備小計利潤合計權益合計

2022年1月1日35640735433114870335716943895224628(39999)(4243)116592637516206423257755175033275258

本期淨利潤––––––––––1715061715061064172570

其他綜合收益–––––(16587)10312475(1147)(6947)–(6947)533(6414)

綜合收益總額–––––(16587)10312475(1147)(6947)1715061645591597166156

2021年度普通股股利（附註11）––––––––––(104534)(104534)–(104534)

對其他權益工具持有者的分配（附註11）––––––––––(3559)(3559)–(3559)

提取盈餘公積(i) – – – 133 – – – – – 133 (133) – – –

提取一般準備(ii) – – – – 3646 – – – – 3646 (3646) – – –

支付給非控制性股東的股利––––––––––––(28)(28)

其他綜合收益結轉留存收益–––––(74)–––(74)74–––

其他––(495)–––1950––1455(1478)(23)3613

2022年6月30日（未經審計）3564073543311482083573024425987967(27737)(3768)1892458816788723314198191083333306

(i) 含境外分行提取盈餘公積人民幣0.68億元及子公司提取盈餘公積人民幣0.65億元。

(ii) 含子公司提取一般準備人民幣36.46億元。

歸屬於母公司股東的權益儲備外幣其他投資財務報表現金流量未分配非控制性股東權益股本權益工具資本公積盈餘公積一般準備重估儲備折算差額套期儲備其他儲備小計利潤合計權益合計

2021年1月1日35640722581914864032291133970122377(27882)(4725)(304)80071815105582893502160132909515

本期淨利潤––––––––––1634731634731036164509

其他綜合收益–––––520(3992)913286(2273)–(2273)36(2237)

綜合收益總額–––––520(3992)913286(2273)1634731612001072162272

2020年度普通股股利（附註11）––––––––––(94804)(94804)–(94804)

提取盈餘公積(i) – – – 240 – – – – – 240 (240) – – –

提取一般準備(ii) – – – – 193 – – – – 193 (193) – – –

其他權益工具持有者投入資本–69992–––––––––69992–69992

支付給非控制性股東的股利––––––––––––(168)(168)

其他綜合收益結轉留存收益–––––352–––352(352)–––

2021年6月30日（未經審計）35640729581114864032315133989423249(31874)(3812)(18)79923015784423029890169173046807

(i) 含境外分行提取盈餘公積人民幣0.56億元及子公司提取盈餘公積人民幣1.84億元。

(ii) 含境外分行提取一般準備人民幣0.23億元及子公司提取一般準備人民幣1.70億元。

後附合併財務報表附註為本財務報表的組成部分。

二零二二年中期報告 （H股） 93合併股東權益變動表截至2022年6月30日止六個月（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）歸屬於母公司股東的權益儲備外幣其他投資財務報表現金流量未分配非控制性股東權益股本權益工具資本公積盈餘公積一般準備重估儲備折算差額套期儲備其他儲備小計利潤合計權益合計

2021年1月1日35640722581914864032291133970122377(27882)(4725)(304)80071815105582893502160132909515

本年淨利潤––––––––––3483383483381878350216

其他綜合收益–––––1917(12117)4821469(8249)–(8249)77(8172)

綜合收益總額–––––1917(12117)4821469(8249)3483383400891955342044

2020年度普通股股利（附註11）––––––––––(94804)(94804)–(94804)

對其他權益工具持有者的分配––––––––––(9607)(9607)–(9607)

提取盈餘公積(i) – – – 34258 – – – – – 34258 (34258) – – –

提取一般準備(ii) – – – – 99251 – – – – 99251 (99251) – – –

其他權益工具持有者投入資本–139730–––––––––139730–139730

其他權益工具持有者減少資本–(11218)63––––––63–(11155)–(11155)

支付給非控制性股東的股利––––––––––––(465)(465)

其他綜合收益結轉留存收益–––––334–––334(334)–––

2021年12月31日（經審計）35640735433114870335716943895224628(39999)(4243)116592637516206423257755175033275258

(i) 含境外分行提取盈餘公積人民幣0.56億元及子公司提取盈餘公積人民幣17.64億元。

(ii) 含境外分行提取一般準備人民幣0.47億元及子公司提取一般準備人民幣17.46億元。

後附合併財務報表附註為本財務報表的組成部分。

94合併現金流量表

截至2022年6月30日止六個月（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）截至6月30日止六個月附註2022年2021年（未經審計）（未經審計）經營活動產生的現金流量稅前利潤209145208070

調整：

分佔聯營及合營企業收益(2152)(1202)

折舊1485513382

攤銷816511267

資產減值損失9133622124547

未實現匯兌損失1287417488

發行債務證券利息支出1435513939

已減值貸款利息收入(879)(735)

金融投資淨收益(13198)(9272)

金融投資利息收入(141578)(127855)

公允價值變動淨損失╱（收益）4231(1329)

物業和設備及其他資產（不含抵債資產）

盤盈及處置淨收益(957)(873)

股利收入6(2165)(1326)

229804236101

經營資產的淨（增加）╱減少：

存放中央銀行款項(133089)(179968)

存放和拆放同業及其他金融機構款項(9283)177811

以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融資產(131686)30416

買入返售款項(23050)(137720)

客戶貸款及墊款(1639112)(1435048)

其他資產(18630)37525

(1954850)(1506984)

經營負債的淨增加╱（減少）：

以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融負債24(502)

向中央銀行借款27082(12305)

同業及其他金融機構存放和拆入款項338861193692

賣出回購款項1164806153

存款證(42871)(29847)

客戶存款27076471424532

其他負債71334145449

32185571727172

所得稅前經營活動產生的現金流量淨額1493511456289

支付的所得稅(83106)(78743)經營活動產生的現金流量淨額1410405377546後附合併財務報表附註為本財務報表的組成部分。

二零二二年中期報告 （H股） 95合併現金流量表截至2022年6月30日止六個月（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）截至6月30日止六個月附註2022年2021年（未經審計）（未經審計）投資活動產生的現金流量

購建物業和設備及其他資產所支付的現金(16122)(9041)

處置物業和設備及其他資產（不含抵債資產）

所收到的現金6652139

金融投資所支付的現金(2345763)(1635233)

出售及贖回金融投資所收到的現金15345831296712

投資聯營及合營企業所支付的現金(3762)(929)

處置聯營及合營企業所收到的現金1511–

取得投資收益收到的現金147758129788

投資活動產生的現金流量淨額(681130)(216564)籌資活動產生的現金流量

發行其他權益工具收到的現金–70000

發行債務證券所收到的現金496196417449

支付債務證券利息(12684)(11418)

償還債務證券所支付的現金(446942)(430449)

支付給其他權益工具持有者的股利或利息(3559)–

支付給非控制性股東的股利(28)(168)

支付其他與籌資活動有關的現金(2785)(5154)籌資活動產生的現金流量淨額3019840260現金及現金等價物淨增加759473201242

現金及現金等價物的期初餘額14367571791122

匯率變動對現金及現金等價物的影響24010(12797)現金及現金等價物的期末餘額3422202401979567

經營活動產生的現金流量淨額包括：

收取的利息527744458441

支付的利息(206102)(173129)後附合併財務報表附註為本財務報表的組成部分。

96合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）

1.公司簡介

中國工商銀行股份有限公司（以下簡稱「本行」）前身為中國工商銀行，是經中華人民共和國國務院（以下簡稱「國務院」）和中國人民銀行批准於1984年1月1日成立的國有獨資商業銀行。經國務院批准，中國工商銀行於2005年10月28日整體改制為股份有限公司；股份有限公司完整承繼中國工商銀行的所有資產和負債。2006年10月27日，本行在上海證券交易所（以下簡稱「上交所」）和香港聯合交易所有限公司（以下簡稱「香港聯交所」）掛牌上市。

本行持有中國銀行保險監督管理委員會（以下簡稱「中國銀保監會」）頒發的金融許可證，機構編碼為B0001H111000001號，持有北京市市場監督管理局核准頒發的企業法人營業執照，統一社會信用代碼為

91100000100003962T；法定代表人為陳四清；註冊地址為北京市西城區復興門內大街55號。

本行A股及H股股票在上交所及香港聯交所的股份代號分別為601398及1398。境外優先股在香港聯交所上市的股份代號為4620。境內優先股在上交所上市的證券代碼為360011及360036。

本行及所屬各子公司（以下統稱「本集團」）的主要經營範圍包括公司金融業務，個人金融業務，資金業務和投資銀行業務，並提供資產管理、信託、金融租賃、保險及其他金融服務。本行總行及在中國內地的分支機構和子公司統稱為「境內機構」，「境外機構」是指在中國大陸境外依法註冊設立的分支機構和子公司。

2.編製基礎及會計政策

編製基礎

本合併財務報表是根據國際會計準則理事會頒佈的《國際會計準則第34號—中期財務報告》以及《香港聯合交易所有限公司證券上市規則》附錄16的相關披露要求編製。本報告於2022年8月30日獲本行董事會批准。

本合併財務報表及其附註不包含國際財務報告準則所要求的所有財務信息，應與本集團2021年年度財務報表一併閱讀。

本合併財務報表已由德勤*關黃陳方會計師行按照國際審計和鑒證準則理事會頒佈的《國際審閱準則

第2410號—獨立審計師對企業中期財務信息執行審閱》的要求進行了審閱。

二零二二年中期報告 （H股） 97合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）採用經修訂的國際財務報告準則

在編製本合併財務報表時，本集團本期首次採用下述由國際會計準則理事會頒佈的並於2022年1月1日起生效的經修訂的國際財務報告準則：

—國際財務報告準則第3號（修訂）：概念框架的引用

—國際會計準則第16號（修訂）：不動產、廠場和設備達到其預定用途前所獲取的收入

—國際會計準則第37號（修訂）：虧損合同—履行合同的成本

—國際財務報告準則（修訂）：年度改進2018–2020年度期間採用以上準則修訂對本集團的財務狀況和經營成果並無重大影響。

重要會計政策

除部分金融工具及部分非金融資產按公允價值計量外，其他項目均以歷史成本為計量基礎。

除採用上述國際財務報告準則的修訂外，截至2022年6月30日止六個月的合併財務報表所採用的會計政策和計算方法與本集團截至2021年12月31日止年度財務報表所採用的會計政策和計算方法相同。

會計判斷和會計估計

管理層在按照《國際會計準則第34號—中期財務報告》編製合併財務報表時需要作出判斷、估計及假設，而這些判斷、估計及假設會對會計政策的應用及資產及負債、收入及支出的列報金額造成影響。實際結果可能有別於這些估計。

管理層對應用於本集團的會計政策及估計不確定因素做出的主要判斷，與截至2021年12月31日止年度合併財務報表內應用的主要判斷相同。

3.利息淨收入

截至6月30日止六個月

2022年2021年

利息收入：

客戶貸款及墊款

公司類貸款及墊款247365226742

個人貸款188281171427

票據貼現71504790

金融投資141578127855

存放中央銀行款項2097620917

存放和拆放同業及其他金融機構款項(i) 14673 12071

620023563802

利息支出：

客戶存款(223078)(190688)

同業及其他金融機構存放和拆入款項(ii) (30057) (21838)

已發行債務證券和存款證(15463)(14983)

(268598)(227509)利息淨收入351425336293

(i) 含買入返售款項的利息收入。

(ii) 含向中央銀行借款和賣出回購款項的利息支出。

以上利息收入和支出不包括以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融工具的利息收入和支出。

98合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）

4.手續費及佣金淨收入

截至6月30日止六個月

2022年2021年

手續費及佣金收入：

結算、清算及現金管理2418621949

個人理財及私人銀行1549916354

投資銀行1298315117

銀行卡86818020

對公理財80707238

擔保及承諾66647256

資產託管45984512

代理收付及委託12681196

其他17001590

8364983232

手續費及佣金支出(7632)(7289)手續費及佣金淨收入7601775943

截至2022年6月30日止六個月，個人理財及私人銀行、對公理財、資產託管和代理收付及委託業務中包括託管和受託業務收入人民幣128.39億元（截至2021年6月30日止六個月：人民幣105.63億元）。

5.交易淨收入

截至6月30日止六個月

2022年2021年

債券投資31323265衍生金融工具及其他28621682

權益投資(1181)1100

48136047

以上金額主要包括為交易而持有的金融資產和負債的買賣損益、利息收支和公允價值變動損益。

6.金融投資淨收益

截至6月30日止六個月

2022年2021年

指定為以公允價值計量且其變動計入

其他綜合收益的權益工具的股利收入21651326

其中：

來自本期終止確認的權益工具11–

來自期末持有的權益工具21541326以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融工具淨收益1942526

其中：

指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融工具淨損失(3620)(10391)處置以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融工具淨收益20091124

其他38(24)

61542952

二零二二年中期報告 （H股） 99合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）

7.其他營業淨收入

截至6月30日止六個月

2022年2021年

保費淨收入3243623479

保險業務支出(32675)(26227)租賃淨收入63627231

處置物業和設備、抵債資產及其他資產淨收益986881

其他(1730)(193)

53795171

8.營業費用

截至6月30日止六個月

2022年2021年

職工費用：

工資及獎金4215540186

職工福利1175511509

離職後福利 — 設定提存計劃(i) 9304 8484

6321460179

物業和設備費用：

物業和設備資產折舊79437291

使用權資產折舊及其他租賃相關費用39364056

維修費9231001

水電費862831

1366413179

資產攤銷16511267其他管理費用100869553稅金及附加49194646其他96396167

10317394991

(i) 設定提存計劃包括養老保險、失業保險和職工企業年金。

9.資產減值損失

截至6月30日止六個月

2022年2021年

客戶貸款及墊款（附註17）97868102257其他3575422290

133622124547

100合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）

10.所得稅費用

(a) 所得稅費用截至6月30日止六個月

2022年2021年

當期所得稅費用

中國大陸5008345478

中國香港及澳門1037998

其他境外地區16171263

5273747739

遞延所得稅費用(16162)(4178)

3657543561

(b) 所得稅費用與會計利潤的關係

本集團境內機構的所得稅稅率為25%。境外機構按照其經營國家（地區）適用稅率計算所得稅費用。

本集團根據稅前利潤及中國法定稅率計算得出的所得稅費用與實際所得稅費用的調節列示如下：

截至6月30日止六個月

2022年2021年

稅前利潤209145208070按中國法定稅率計算的所得稅費用5228652018

其他國家和地區採用不同稅率的影響(664)(983)

不可抵扣支出的影響(i) 14474 15867

免稅收入的影響(ii) (29025) (22958)

分佔聯營及合營企業收益的影響(538)(301)

其他影響42(82)所得稅費用3657543561

(i) 不可抵扣支出主要為不可抵扣的資產減值損失和核銷損失等。

(ii) 免稅收入主要為中國國債及中國地方政府債利息收入。

11.股利

截至6月30日止六個月

2022年2021年

已宣告及已派發或擬派發的普通股股利：

2021年普通股股利︰每股人民幣0.2933元

（2020年：每股人民幣0.2660元）10453494804

已宣告及已派發的其他權益工具持有者的股利或利息：

分配永續債利息3559–

二零二二年中期報告 （H股） 101合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）

12.每股收益

截至6月30日止六個月

2022年2021年

收益：

歸屬於母公司股東的當期淨利潤171506163473

減：歸屬於母公司其他權益工具持有者的當期淨利潤(3559)–

歸屬於母公司普通股股東的當期淨利潤167947163473

股份：

已發行普通股的加權平均數（百萬股）356407356407

基本每股收益（人民幣元）0.470.46

稀釋每股收益（人民幣元）0.470.46

基本及稀釋每股收益按照歸屬於母公司普通股股東的當期淨利潤，除以已發行普通股的加權平均數計算。

13.現金及存放中央銀行款項

2022年6月30日2021年12月31日

現金6071462872存放中央銀行款項

法定存款準備金(i) 2576543 2459402

超額存款準備金(ii) 457678 338551

財政性存款及其他252159236211應計利息13801402

33484743098438

(i) 本集團按規定向中國人民銀行及境外分支機構所在地的中央銀行繳存法定存款準備金及其他限制性存款，這些款項不能用於日常業務經營。於2022年6月30日，本行境內分支機構的人民幣及外幣存款準備金繳存比率分別為

9.75%（2021年12月31日：10%）及8%（2021年12月31日：9%）。本集團境內子公司的法定存款準備金繳存比率按

中國人民銀行相關規定執行。本集團境外分支機構的繳存要求按當地監管機構的規定執行。

(ii) 超額存款準備金包括存放於中國人民銀行用作資金清算用途的資金及其他各項非限制性資金。

102合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）

14.存放和拆放同業及其他金融機構款項

2022年6月30日2021年12月31日

存放同業及其他金融機構：

境內銀行同業294988243440

境內其他金融機構5060510508

境外銀行同業及其他金融機構11099690511

應計利息18942347

458483346806

減：減值準備(304)(349)

458179346457

拆放同業及其他金融機構：

境內銀行同業13823097106

境內其他金融機構194880188935

境外銀行同業及其他金融機構216434192030

應計利息23613364

551905481435

減：減值準備(864)(742)

551041480693

1009220827150

15.衍生金融工具

衍生金融工具是指其價值隨特定利率、金融工具價格、商品價格、匯率、價格指數、費率指數、信用

等級、信用指數或其他類似變量的變動而變動的金融工具。本集團運用的衍生金融工具包括遠期合同、掉期合同、期權合同和期貨合同。

衍生金融工具的名義金額是指上述特定金融工具對應的基礎資產的金額，僅反映本集團衍生交易的數額，不能反映本集團所面臨的風險。

本集團所持有的衍生金融工具名義金額和公允價值列示如下：

2022年6月30日2021年12月31日

公允價值公允價值名義金額資產負債名義金額資產負債

貨幣衍生工具525555161594(60943)510781544956(41578)

利率衍生工具222420530888(28613)201801015706(15457)

商品衍生工具及其他121343824011(27335)97516915478(14302)

8693194116493(116891)810099476140(71337)

二零二二年中期報告 （H股） 103合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）

(1)現金流量套期

本集團的現金流量套期工具包括利率掉期、貨幣掉期、權益類及其他衍生工具，主要用於對現金流波動進行套期。

上述衍生金融工具中，本集團指定為現金流量套期的套期工具列示如下：

2022年6月30日

名義金額（按剩餘到期日分析）公允價值

3個月內3個月至1年1至5年5年以上合計資產負債

利率掉期15433555873–9382129(6)

貨幣掉期35021406281675–773242058(932)

權益類及其他衍生工具105721770574728358250(424)

4574761688762271150642437(1362)

2021年12月31日

名義金額（按剩餘到期日分析）公允價值

3個月內3個月至1年1至5年5年以上合計資產負債

利率掉期642878528312783528(146)

貨幣掉期47204430491391–91644436(948)

權益類及其他衍生工具438312434945679–(96)

51651471706723131105675444(1190)

本集團在現金流量套期中被套期風險敞口及對權益影響的具體信息列示如下：

2022年6月30日

被套期項目賬面價值套期工具本期對累計計入其他綜合其他收益影響綜合收益資產負債的金額的金額

債券(i) 33649 (22827) 202 363

客戶貸款及墊款––8–

其他(ii) 34808 (22675) 196 (4220)

68457(45502)406(3857)

(i) 債券包括在以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資、以攤餘成本計量的金融投資以及已發行債務證券中。

(ii) 其他被套期項目包括在存放和拆放同業及其他金融機構款項、其他資產、同業及其他金融機構存放和拆入款項、客戶存款和其他負債中。

104合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）

2021年12月31日

被套期項目賬面價值套期工具本年度對累計計入其他綜合其他收益影響綜合收益資產負債的金額的金額

債券(i) 19617 (35786) 192 161

客戶貸款及墊款4708–74(8)

其他(ii) 14027 (28533) 108 (4416)

38352(64319)374(4263)

(i) 債券包括在以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資、以攤餘成本計量的金融投資以及已發行債務證券中。

(ii) 其他被套期項目包括在存放和拆放同業及其他金融機構款項、其他資產、同業及其他金融機構存放和拆入款項、客戶存款和其他負債中。

截至2022年6月30日及2021年6月30日止六個月，本集團並均未發生因無效的現金流量套期導致當期損益的影響。

(2)公允價值套期本集團利用公允價值套期規避由於市場利率變動導致金融資產和金融負債公允價值變化所帶來的影響。對金融資產和金融負債的利率風險，本集團主要以利率掉期作為套期工具。

套期工具的公允價值變化和被套期項目因被套期風險形成的淨損益列示如下：

截至6月30日止六個月

2022年2021年

公允價值套期淨收益╱（損失）：

套期工具35471361

被套期風險對應的被套期項目(3467)(1341)

8020

上述衍生金融工具中，本集團指定為公允價值套期的套期工具均為利率掉期，具體列示如下：

名義金額（按剩餘到期日分析）公允價值

3個月內3個月至1年1至5年5年以上合計資產負債

2022年6月30日26751977858518210611020323781(662)

2021年12月31日46237187414392110874357627(1071)

二零二二年中期報告 （H股） 105合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）本集團在公允價值套期中被套期風險敞口的具體信息列示如下：

2022年6月30日

被套期項目公允價值被套期項目賬面價值調整的累計金額資產負債資產負債

債券(i) 82283 (1222) (985) 14

客戶貸款及墊款1973–(80)–

其他(ii) 1004 (12326) (50) 365

85260(13548)(1115)379

(i) 債券包括在以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資、以攤餘成本計量的金融投資以及已發行債務證券中。

(ii) 其他被套期項目包括在存放和拆放同業及其他金融機構款項、賣出回購款項以及其他負債中。

2021年12月31日

被套期項目公允價值被套期項目賬面價值調整的累計金額資產負債資產負債

債券(i) 62768 (339) 21 (3)

客戶貸款及墊款2441–(21)–

其他(ii) 955 (6954) (1) 59

66164(7293)(1)56

(i) 債券包括在以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資、以攤餘成本計量的金融投資以及已發行債務證券中。

(ii) 其他被套期項目包括在存放和拆放同業及其他金融機構款項、賣出回購款項以及客戶存款中。

(3)淨投資套期本集團的合併財務狀況表受到本行的功能貨幣與分支機構和子公司的功能貨幣之間折算差額的影響。

本集團在某些情況下對此類外匯敞口進行套期保值。本集團以與相關分支機構和子公司的功能貨幣同幣種的客戶存款對部分境外經營進行淨投資套期。

於2022年6月30日，套期工具產生的累計淨收益共計人民幣3.86億元，計入其他綜合收益（2021年12月

31日：累計淨收益人民幣16.50億元）。截至2022年6月30日及2021年6月30日止六個月，本集團均未發生因

無效的淨投資套期導致當期損益的影響。

(4)金融工具抵銷

本集團按照金融工具抵銷原則，將部分衍生金融資產和衍生金融負債進行抵銷，在財務報表中以抵銷後淨額列示。

2022年6月30日2021年12月31日

抵銷前金額抵銷後淨額抵銷前金額抵銷後淨額衍生金融資產38120267773622025442衍生金融負債43985326424179231014

106合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）

(5)衍生金融工具的交易對手信用風險加權資產

本集團的衍生金融工具於報告期末的信用風險加權資產列示如下：

2022年6月30日2021年12月31日

交易對手信用違約風險加權資產140274126653

其中：無淨額結算的信用違約風險加權資產81274120128

淨額結算的信用違約風險加權資產590006525信用估值調整風險加權資產4152767911中央交易對手信用風險加權資產94731751

191274196315

衍生金融工具的信用風險加權資產依據《商業銀行資本管理辦法（試行）》的規定計算。本集團自2019年1月1日起按照《衍生工具交易對手違約風險資產計量規則》計量衍生工具交易對手違約風險加權資產。

16.買入返售款項

2022年6月30日2021年12月31日

以攤餘成本計量：

買入返售票據11720196863

買入返售證券923803409047

應計利息18759

減：減值準備(220)(128)

1040971505841

以公允價值計量且其變動計入當期損益：

買入返售證券109126114994

證券借入業務保證金2870942661

137835157655

1178806663496

(i) 基於回購主協議條款以及相關附屬協議，本集團按照金融工具抵銷原則，將部分買入返售交易與賣出回購交易進行抵銷，在合併財務報表中將淨資產列示為買入返售款項，淨負債列示為賣出回購款項。

2022年6月30日2021年12月31日

抵銷前金額抵銷後淨額抵銷前金額抵銷後淨額買入返售款項337574101965236536104765賣出回購款項347330111721263394131623

(ii) 本集團根據部分買入返售協議的條款，持有在擔保物所有人無任何違約的情況下可以出售或再次用於擔保的擔保物。於2022年6月30日，本集團持有的上述作為擔保物的證券公允價值約為人民幣1793.18億元（2021年12月31日：人民幣1435.59億元），並將上述證券中公允價值約為人民幣1029.23億元的證券在賣出回購協議下再次作為擔保物（2021年12月31日：人民幣1076.98億元）。本集團負有在協議規定的到期日將證券返還至交易對手的義務。如果持有的擔保物價值下跌，本集團在特定情況下可以要求交易對手方增加擔保物。

二零二二年中期報告 （H股） 107合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）

17.客戶貸款及墊款

17.1客戶貸款及墊款按計量方式列示如下：

2022年6月30日2021年12月31日

以攤餘成本計量：

公司類貸款及墊款1329580412181841

—貸款1308979112000191

—融資租賃206013181650

個人貸款81393977944781

票據貼現55822370

應計利息4971145707

2149049420174699

減：以攤餘成本計量的客戶貸款及墊款的減值準備（附註17.2(a)） (653669) (603764)

2083682519570935

以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益：

公司類貸款及墊款

—貸款109339271

票據貼現885980525388

應計利息1912

896932534671

以公允價值計量且其變動計入當期損益：

公司類貸款及墊款

—貸款36643594

2173742120109200

於2022年6月30日，本集團以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的客戶貸款及墊款的減值準備餘額為人民幣4.55億元（2021年12月31日：人民幣2.19億元），見附註17.2(b)。

17.2貸款減值準備

(a) 以攤餘成本計量的客戶貸款及墊款的減值準備變動：

第二階段第三階段（整個存續期（整個存續期

第一階段預期信用損失預期信用損失

（未來12個月—未發生—已發生預期信用損失）信用減值）信用減值）合計

2022年1月1日269376110649223739603764

轉移：

—至第一階段14763(13916)(847)–

—至第二階段(6918)8618(1700)–

—至第三階段(2542)(40804)43346–本期計提40548356942138997631

本期核銷及轉出––(52682)(52682)

收回已核銷貸款––45134513

其他變動744504(805)443

2022年6月30日315971100745236953653669

108合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）

第一階段第二階段第三階段合計

2021年1月1日22370389151217446530300

轉移：

—至第一階段17860(15581)(2279)–

—至第二階段(9856)14056(4200)–

—至第三階段(3534)(35319)38853–本年計提418315890667614168351

本年核銷及轉出––(100447)(100447)

收回已核銷貸款––90209020

其他變動(628)(564)(2268)(3460)

2021年12月31日269376110649223739603764

(b) 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的客戶貸款及墊款的減值準備變動：

第一階段第二階段第三階段合計

2022年1月1日191–28219

轉移：

—至第一階段––––

—至第二階段––––

—至第三階段––––

本期計提237––237

本期核銷及轉出––––

其他變動(1)––(1)

2022年6月30日427–28455

第一階段第二階段第三階段合計

2021年1月1日211–650861

轉移：

—至第一階段––––

—至第二階段––––

—至第三階段––––

本年回撥(13)–(71)(84)

本年核銷及轉出––(551)(551)

其他變動(7)––(7)

2021年12月31日191–28219

二零二二年中期報告 （H股） 109合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）

18.金融投資

2022年6月30日2021年12月31日

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資 (a) 765787 623223

以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資 (b) 1729559 1803604

以攤餘成本計量的金融投資 (c) 7678849 6830933

101741959257760

(a) 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資

2022年6月30日2021年12月31日

為交易而持有的金融投資

債券投資（按發行人分類）：

政府及中央銀行21588197364

政策性銀行850012670

銀行同業及其他金融機構6745858218

企業10496892666

396807260918

權益投資106199417

407426270335

指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資基金及其他投資2027621791

2027621791

其他以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資

債券投資（按發行人分類）：

政策性銀行1140611192

銀行同業及其他金融機構141197143637

企業42224536

156825159365

權益投資8117481329基金及其他投資10008690403

338085331097

765787623223

按上市地列示如下：

債券投資：

香港上市32673301

香港以外上市2361721164

非上市526748395818

553632420283

權益投資：

香港上市19571783

香港以外上市2992731675

非上市5990957288

9179390746

基金及其他投資：

香港上市30704044

香港以外上市223081521

非上市94984106629

120362112194

765787623223

110合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）(b) 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資

2022年6月30日2021年12月31日

債券投資（按發行人分類）：

政府及中央銀行512667653774

政策性銀行147487171130

銀行同業及其他金融機構414607310160

企業535844551757

應計利息1761417343

16282191704164

權益投資10134099440

17295591803604

按上市地列示如下：

債券投資：

香港上市96349119453

香港以外上市240079229406

非上市12917911355305

16282191704164

權益投資：

香港上市30322656

香港以外上市131705414

非上市8513891370

10134099440

17295591803604

本集團將部分非交易性權益投資指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資。截至2022年6月30日止六個月，本集團對該類權益投資確認的股利收入為人民幣21.65億元（截至2021年6月30日止六個月：人民幣13.26億元）。其中，終止確認部分股利收入為人民幣0.11億元（截至2021年6月30日止六個月：無）。處置該類權益投資的金額為人民幣25.41億元（截至2021年6月30日止六個月：人民幣0.65億元），從其他綜合收益轉入未分配利潤的累計利得為人民幣0.74億元（截至2021年6月30日止六個月：累計損失人民幣3.52億元）。

以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資減值準備在其他綜合收益中確認，並將減值損失或利得計入當期損益，但不減少金融投資在合併財務狀況表中列示的賬面價值，其變動情況列示如下：

第一階段第二階段第三階段合計

2022年1月1日267435513414370

轉移：

—至第一階段––––

—至第二階段(9)9––

—至第三階段(4)(86)90–本期計提14573741712002其他變動54962125

2022年6月30日417266116646497

第一階段第二階段第三階段合計

2021年1月1日2206222402468

轉移：

—至第一階段––––

—至第二階段(12)12––

—至第三階段(44)–44–本年計提58532210701977

其他變動(61)(1)(13)(75)

2021年12月31日267435513414370

二零二二年中期報告 （H股） 111合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）(c) 以攤餘成本計量的金融投資

2022年6月30日2021年12月31日

債券投資（按發行人分類）：

政府及中央銀行(i) 6564338 5661784

政策性銀行504391559808

銀行同業及其他金融機構(ii) 452345 432980

企業5496461257

應計利息9565684598

76716946800427

其他投資(iii) 38990 38341應計利息138122

3912838463

77108226838890

減：減值準備(31973)(7957)

76788496830933

按上市地列示如下：

債券投資：

香港上市3303131439

香港以外上市133714147531

非上市74768546615869

76435996794839

其他投資：

非上市3525036094

3525036094

76788496830933

上市證券市值164754179807

以攤餘成本計量的金融投資的減值準備變動列示如下：

第一階段第二階段第三階段合計

2022年1月1日563922001187957

轉移：

—至第一階段––––

—至第二階段––––

—至第三階段–(830)830–

本期計提╱（回撥）22253(243)174023750

其他變動262–4266

2022年6月30日281541127269231973

第一階段第二階段第三階段合計

2021年1月1日223427181215073

轉移：

—至第一階段402(402)––

—至第二階段––––

—至第三階段––––

本年計提╱（回撥）3008(116)–2892

其他變動(5)–(3)(8)

2021年12月31日563922001187957

112合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）(i) 包括特別國債人民幣850.00億元（2021年12月31日：人民幣850.00億元）。特別國債為一項財政部於1998年向本行發行的不可轉讓債券。該債券於2028年到期，固定年利率為2.25%。

(ii) 包括華融債券人民幣903.09億元（2021年12月31日：人民幣903.09億元）。華融債券指中國華融資產管理公司（以下簡稱「華融」）於2000年至2001年期間分次向本行定向發行的累計金額為人民幣3129.96億元的長期債券，所籌集的資金用於購買本行的不良貸款。該債券為10年期不可轉讓債券，固定年利率為2.25%。財政部對華融債券的本息償付提供支持。本行於2010年度接到財政部通知，持有的全部華融債券到期後延期10年。此後，本行於2020年度接到財政部通知，自2020年1月1日起調整本行持有的全部華融債券利率，參照五年期國債收益率前一年度平均水平，逐年核定。於2021年1月，本行再次接到財政部通知，持有的全部華融債券繼續延期10年。於2022年6月30日，本行已累計收到提前還款合計人民幣2226.87億元（2021年12月31日：人民幣2226.87億元）。

(iii) 其他投資包括回收金額固定或可確定的債權投資計劃、資產管理計劃和信託計劃，到期日為2022年7月至2032年

11月，年利率為4.15%至6.60%。

19.對聯營及合營企業的投資

2022年6月30日2021年12月31日

投資聯營企業6176960572投資合營企業32511210

6502061782

2022年6月30日2021年12月31日

分佔淨資產4999147108商譽1539415039

6538562147

減：減值準備(365)(365)

6502061782

(a) 本集團對聯營及合營企業投資的賬面淨值列示如下：

2022年6月30日2021年12月31日

標準銀行2504624621其他3997437161

6502061782

標準銀行集團有限公司（「標準銀行」）是一家在南非共和國約翰內斯堡註冊的上市商業銀行，是本集團在非洲市場的戰略合作夥伴。

二零二二年中期報告 （H股） 113合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）標準銀行採用與本集團一致的會計政策，其財務報表對本集團有重要影響，相關財務信息列示如下：

2022年

6月30日╱

截至2022年2021年

6月30日12月31日╱

止六個月2021年度聯營企業

資產11576331091181

負債1056410993965

淨資產10122397216

持續經營淨利潤657910725

歸屬於母公司的聯營企業淨資產8620882364分佔聯營企業淨資產1669416522商譽87008447

合併財務狀況表中的投資標準銀行的期末╱年末餘額2539424969

(b) 本集團對聯營及合營企業投資變動列示如下：

本期增減變動權益法下宣告發放確認的其他現金股利減值準備期初餘額增加投資減少投資投資收益綜合收益或利潤其他期末餘額期末餘額

合營企業12101990(11)48––143251–聯營企業

標準銀行24969––1212(232)(665)11025394(348)

其他359681772(1500)89265(484)2736740(17)

小計609371772(1500)2104(167)(1149)13762134(365)

合計621473762(1511)2152(167)(1149)15165385(365)

114合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）

20.物業和設備

租入房屋及固定資產辦公設備飛行設備建築物在建工程改良支出及運輸工具及船舶合計原值

2021年1月1日168309352111282579885169173465403

本年購入1143852199792121052730400

在建工程轉入╱（轉出）19850(24915)–515014–

本年處置及其他變動(2353)(601)(232)(7516)(3769)(14471)

2021年12月31日及

2022年1月1日186949182161359081632180945481332

本期購入5335418292124920219513

在建工程轉入╱（轉出）2073(5640)–183549–

本期處置及其他變動(322)(64)(30)(2420)66173781

2022年6月30日189233179301385280479193132494626累計折舊和減值準備

2021年1月1日7082438107866151435962179124

本年計提折舊6353–8667377590120497

本年計提減值準備–––422822286

本年處置及其他變動(1374)(4)(159)(6555)(2779)(10871)

2021年12月31日及

2022年1月1日7580334114936234041366191036

本期計提折舊3457–4404046322611169

本期計提減值準備––––11451145

本期處置及其他變動(276)–(19)(2263)1062(1496)

2022年6月30日7898434119146412346799201854賬面價值

2021年12月31日11114618182209719292139579290296

2022年6月30日11024917896193816356146333292772

於2022年6月30日，本集團賬面價值為人民幣93.95億元（2021年12月31日：人民幣127.98億元）的物業產權手續正在辦理中，管理層預期相關手續不會影響本集團承繼這些資產的權利或對本集團的經營運作造成嚴重影響。

於2022年6月30日，本集團經營租出的飛行設備及船舶賬面價值為人民幣1463.33億元（2021年12月31日：人民幣1395.79億元）。

於2022年6月30日，本集團以賬面價值人民幣886.00億元（2021年12月31日：人民幣924.26億元）的飛行設備及船舶作為同業及其他金融機構存放和拆入款項的抵押物。

於2022年6月30日，本集團在建飛行設備及船舶賬面價值為人民幣96.27億元（2021年12月31日：人民幣91.01億元）。

二零二二年中期報告 （H股） 115合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）

21.遞延所得稅資產和負債

(a) 按性質分析

遞延所得稅資產：

2022年6月30日2021年12月31日

可抵扣╱可抵扣╱（應納稅）遞延所得稅（應納稅）遞延所得稅

暫時性差異資產╱（負債）暫時性差異資產╱（負債）資產減值準備3927319759232879481662以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融工具公允價值變動(7406)(1849)(13823)(3455)以公允價值計量且其變動計入

其他綜合收益的金融工具

公允價值變動(13147)(3519)(22620)(5635)應付職工費用323168064348238684

其他(10700)(2820)(7847)(1997)

3937949746831932779259

遞延所得稅負債：

2022年6月30日2021年12月31日

應納稅╱應納稅╱（可抵扣）遞延所得稅（可抵扣）遞延所得稅

暫時性差異負債╱（資產）暫時性差異負債╱（資產）

資產減值準備(631)(275)(535)(268)以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融工具公允價值變動140833246156923635以公允價值計量且其變動計入

其他綜合收益的金融工具

公允價值變動3931912737690其他7571185462851567

214165016241795624

(b) 遞延所得稅的變動情況

遞延所得稅資產：

2022年本期本期計入2022年

1月1日計入損益其他綜合收益6月30日

資產減值準備8166215930–97592以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融工具公允價值變動(3455)1606–(1849)以公允價值計量且其變動計入

其他綜合收益的金融工具

公允價值變動(5635)–2116(3519)

應付職工費用8684(620)–8064

其他(1997)(863)40(2820)

7925916053215697468

116合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）遞延所得稅負債：

2022年本期本期計入2022年

1月1日計入損益其他綜合收益6月30日

資產減值準備(268)(7)–(275)以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融工具公允價值變動3635(389)–3246以公允價值計量且其變動計入

其他綜合收益的金融工具

公允價值變動690–(499)191

其他1567287–1854

5624(109)(499)5016

遞延所得稅資產：

2021年本年本年計入2021年

1月1日計入損益其他綜合收益12月31日

資產減值準備7009411568–81662以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融工具公允價值變動(2470)(985)–(3455)以公允價值計量且其變動計入

其他綜合收益的金融工具

公允價值變動(5417)–(218)(5635)

應付職工費用66282056–8684

其他(1122)(943)68(1997)

6771311696(150)79259

遞延所得稅負債：

2021年本年本年計入2021年

1月1日計入損益其他綜合收益12月31日

資產減值準備(937)669–(268)以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融工具公允價值變動18091826–3635以公允價值計量且其變動計入

其他綜合收益的金融工具

公允價值變動1149–(459)690

其他860707–1567

28813202(459)5624

於2022年6月30日，本集團並無重大的未確認遞延所得稅資產（2021年12月31日：無）。

二零二二年中期報告 （H股） 117合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）

22.其他資產

2022年6月30日2021年12月31日

貴金屬314451267239待結算及清算款項246029267342

使用權資產(i) 31600 31913土地使用權1529415593

商譽(ii) 8832 8518預付款項67538242抵債資產59676211應收利息21732283其他109694110574

740793717915

減：減值準備(16286)(10053)

724507707862

(i) 使用權資產房屋及飛行設備辦公及建築物及船舶運輸設備合計

原值：

2021年1月1日305291655094648025

本年新增6926–917017

本年減少及其他變動(3191)(441)(680)(4312)

2021年12月31日及2022年1月1日342641610935750730

本期新增2434409462889

本期減少及其他變動(1108)794(17)(331)

2022年6月30日355901731238653288

累計折舊：

2021年1月1日12095172713513957

本年計提70115701167697

本年減少及其他變動(2582)(222)(33)(2837)

2021年12月31日及2022年1月1日16524207521818817

本期計提3398231573686

本期減少及其他變動(918)1021(815)

2022年6月30日19004240827621688

減值準備：

2021年1月1日42274–316

本年減少及其他變動(10)(55)–(65)

2021年12月31日及2022年1月1日32219–251

本期減少及其他變動212–14

2022年6月30日34231–265

賬面價值：

2021年12月31日177081381513931662

2022年6月30日165521467311031335

118合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）(ii) 商譽

2022年6月30日2021年12月31日

期初╱年初賬面餘額85188945

匯率調整314(427)小計88328518

減：減值準備(368)(349)商譽淨值84648169

企業合併取得的商譽已經按照合理的方法分配至相應的資產組以進行減值測試，這些資產組不大於本集團的報告分部。

各資產組的可收回金額按照資產組的預計未來現金流量的現值確定，其預計未來現金流量根據相應子公司管理層批准的財務預測為基礎確定。所採用的平均增長率根據不大於各資產組經營地區所在行業的長期平均增長率相似的增長率推斷得出。現金流折現採用反映相關資產組特定風險的稅前折現率。

23.同業及其他金融機構存放和拆入款項

2022年6月30日2021年12月31日

同業及其他金融機構存放款項：

境內同業及其他金融機構存放26509012286492

境外同業及其他金融機構存放145302143928

應計利息18821269

27980852431689

同業及其他金融機構拆入款項：

境內同業及其他金融機構拆入236580226907

境外同業及其他金融機構拆入261085258465

應計利息70023968

504667489340

33027522921029

24.以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

2022年6月30日2021年12月31日

與貴金屬和賬戶產品相關的金融負債(i) 63776 64488

已發行債務證券(i) 17201 18409其他62734283

8725087180

(i) 本集團根據風險管理策略，將與貴金屬和賬戶產品相關的金融負債及部分已發行債務證券與貴金屬或者衍生產品相匹配，以降低市場風險。如果這些金融負債以攤餘成本計量，而相關貴金屬或衍生產品以公允價值計量且其變動計入當期損益，則會在會計上發生不匹配。因此，這些金融負債被指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益。於2022年6月30日及2021年12月31日，上述與貴金屬和賬戶產品相關的金融負債及已發行債務證券的公允價值與按合同到期日應支付持有人金額的差異並不重大。

截至2022年6月30日止六個月及2021年度，本集團信用點差均沒有重大變化，因信用風險變動造成以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的公允價值變動金額，以及於相關期末的累計變動金額均不重大。金融負債公允價值變動原因主要為其他市場因素導致的改變。

二零二二年中期報告 （H股） 119合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）

25.賣出回購款項

2022年6月30日2021年12月31日

賣出回購票據121038110賣出回購證券462647341718證券借出業務保證金1593616015應計利息199100

490885365943

26.存款證

已發行存款證由本行部分境外分行及銀行業務子公司發行，以攤餘成本計量。

27.客戶存款

2022年6月30日2021年12月31日

活期存款：

公司客戶79815457533110

個人客戶55937055390582

1357525012923692

定期存款：

公司客戶69058455798353

個人客戶81077267107386

1501357112905739

其他277723250349應計利息405457361994

2927200126441774於2022年6月30日，本集團客戶存款中包含的存入保證金金額為人民幣2346.56億元（2021年12月31日：人民幣2282.27億元）。

28.已發行債務證券

2022年6月30日2021年12月31日

已發行次級債券和二級資本債券 (a)

本行發行529335458688

子公司發行92814116

應計利息94278002

548043470806

其他已發行債務證券 (b)

本行發行181880188243

子公司發行120135130558

應計利息20661768

304081320569

852124791375於2022年6月30日，已發行債務證券中一年內到期的金額為人民幣883.51億元（2021年12月31日：人民幣1240.31億元）。

截至2022年6月30日止六個月，本集團無拖欠本金、利息及其他與已發行債務證券相關的違約情況

（2021年：無）。

120合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）(a) 已發行次級債券和二級資本債券

本行發行：

經中國人民銀行和中國銀保監會批准，本行在全國銀行間債券市場通過公開市場投標方式，發行可提前贖回的次級債券及二級資本債券。這些債券已在全國銀行間債券市場全額交易流通。相關信息列示如下：

發行金額發行價格及面值名稱發行日人民幣人民幣票面利率起息日到期日流通日

11工行0129/06/2011100元380億5.56%30/06/201130/06/203130/08/2011

17工商銀行二級0106/11/2017100元440億4.45%08/11/201708/11/202710/11/2017

17工商銀行二級0220/11/2017100元440億4.45%22/11/201722/11/202723/11/2017

19工商銀行二級0121/03/2019100元450億4.26%25/03/201925/03/202926/03/2019

19工商銀行二級0221/03/2019100元100億4.51%25/03/201925/03/203426/03/2019

19工商銀行二級0324/04/2019100元450億4.40%26/04/201926/04/202928/04/2019

19工商銀行二級0424/04/2019100元100億4.69%26/04/201926/04/203428/04/2019

20工商銀行二級0122/09/2020100元600億4.20%24/09/202024/09/203025/09/2020

20工商銀行二級0212/11/2020100元300億4.15%16/11/202016/11/203017/11/2020

20工商銀行二級0312/11/2020100元100億4.45%16/11/202016/11/203517/11/2020

21工商銀行二級0119/01/2021100元300億4.15%21/01/202121/01/203122/01/2021

21工商銀行二級0213/12/2021100元500億3.48%15/12/202115/12/203115/12/2021

21工商銀行二級0313/12/2021100元100億3.74%15/12/202115/12/203615/12/2021

22工商銀行二級0118/01/2022100元350億3.28%20/01/202220/01/203221/01/2022

22工商銀行二級0218/01/2022100元50億3.60%20/01/202220/01/203721/01/2022

22工商銀行二級0312/04/2022100元450億3.50%14/04/202214/04/203215/04/2022

22工商銀行二級0412/04/2022100元50億3.74%14/04/202214/04/203715/04/2022

本行有權在監管機構批准的前提下，在未來特定日期按面值全部或部分贖回上述債券。

本行於2015年發行美元二級資本債券，獲得香港聯交所的上市和交易許可，在香港聯交所上市流通。

相關信息列示如下：

發行價格發行金額期末面值名稱發行日幣種原幣原幣人民幣票面利率起息日到期日流通日

15美元二級資本債券21/09/2015美元99.18920億134億4.875%21/09/201521/09/202522/09/2015

該債券不可提前贖回。

子公司發行：

2018年3月23日，工銀泰國發行了固定利率為3.5%、面值50億泰銖的二級資本債券，債券到期日為

2028年9月23日。

2019年9月12日，工銀澳門發行了固定利率為2.875%、面值5億美元的二級資本債券，債券到期日為

2029年9月12日。

2022年3月15日，工銀安盛發行了初始固定利率為3.7%、面值人民幣50億元的資本補充債券，債券到

期日為2032年3月17日。發行人可以選擇在第5個計息年度的最後一日，按面值全部或部分贖回。若發行人不行使贖回權，則從第6個計息年度開始，票面利率變更為4.7%。

上述債券分別在泰國債券市場協會、香港聯交所和中國銀行間債券市場交易。

二零二二年中期報告 （H股） 121合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）(b) 其他已發行債務證券

本行發行：

(i) 總行發行固定利率的人民幣債券，共計人民幣300.53億元，將於2023年至2025年到期。

(ii) 本行悉尼分行發行固定或浮動利率的澳大利亞元、人民幣、港元及美元票據，折合人民幣89.17億元，將於2022年下半年至2027年到期。

(iii) 本行新加坡分行發行固定或浮動利率的美元票據，折合人民幣340.64億元，將於2023年至2025年到期。

(iv) 本行東京分行發行固定利率的日元票據，折合人民幣2.21億元，將於2022年下半年到期。

(v) 本行紐約分行發行固定利率的美元票據，折合人民幣183.63億元，將於2022年下半年至2027年到期。

(vi) 本行盧森堡分行發行固定或浮動利率的美元及歐元票據，折合人民幣137.16億元，將於2022年下半年至2024年到期。

(vii) 本行迪拜國際金融中心分行發行固定或浮動利率的美元及人民幣票據，折合人民幣138.47億元，將於2022年下半年至2025年到期。

(viii) 本行香港分行發行固定或浮動利率的美元及港元票據，折合人民幣451.52億元，將於2022年下半年至2026年到期。

(ix) 本行倫敦分行發行固定或浮動利率的英鎊、美元及歐元票據，折合人民幣141.57億元，將於2022年下半年至2025年到期。

(x) 本行澳門分行發行固定利率的澳門元票據，折合人民幣33.90億元，將於2022年下半年至2023年到期。

子公司發行：

(i) 工銀亞洲發行固定利率的人民幣及美元中期債券及票據，折合人民幣109.37億元，將於2022年下半年至2025年到期。

(ii) 工銀租賃發行固定或浮動利率的人民幣及美元中期債券及票據，折合人民幣684.61億元，將於

2022年下半年至2031年到期。

(iii) 工銀泰國發行固定利率的泰銖中期及短期債券及票據，折合人民幣80.56億元，將於2022年下半年至2026年到期。

(iv) 工銀國際發行固定利率的人民幣及美元中期債券及票據，折合人民幣96.93億元，將於2023年至

2025年到期。

(v) 工銀新西蘭發行固定或浮動利率的新西蘭元中期債券及票據，折合人民幣20.14億元，將於2022年下半年至2025年到期。

(vi) 工銀投資發行固定利率的人民幣中期債券及票據，共計人民幣208.00億元，將於2022年下半年至2025年到期。

(vii) 工銀秘魯發行固定利率的秘魯新索爾短期債券，折合人民幣1.74億元，將於2022年下半年到期。

122合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）

29.其他負債

2022年6月30日2021年12月31日

待結算及清算款項315389317591保險業務準備金227912213457

應付股利104534–

應付工資、獎金、津貼和補貼(i) 29500 32751

租賃負債(ii) 27546 28340信貸承諾損失準備2654324449其他應交稅金1791416454本票5941081應付內退費用2532其他146468155200

896425789355(i) 於2022年6月30日，本集團上述應付工資、獎金、津貼和補貼餘額中並無屬於拖欠性質的餘額（2021年12月31日：無）。

(ii) 租賃負債

2022年6月30日2021年12月31日

一年以內84578315一至二年65696749二至三年44894542三至五年54205210五年以上49255113未折現租賃負債合計2986029929

租賃負債期末╱年末餘額2754628340

30.股本

2022年6月30日2021年12月31日股數（百萬股）金額股數（百萬股）金額

發行及已繳足股款：

H股（每股人民幣1元） 86795 86795 86795 86795

A股（每股人民幣1元） 269612 269612 269612 269612

356407356407356407356407

除H股股利以港元支付外，所有A股和H股普通股股東就派發普通股股利均享有同等的權利。

二零二二年中期報告 （H股） 123合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）

31.其他權益工具

(1)優先股

(a) 發行在外的優先股折合發行在外的數量原幣人民幣轉換

金融工具發行時間會計分類股息率發行價格（百萬股）（百萬元）（百萬元）到期日轉股條件情況境外

美元優先股23/09/2020權益工具3.58%20美元╱股145290019716永久存續強制轉股無境內

2015年　　人民幣優先股18/11/2015權益工具4.58%100人民幣元╱股4504500045000永久存續強制轉股無

2019年　　人民幣優先股19/09/2019權益工具4.20%100人民幣元╱股7007000070000永久存續強制轉股無募集資金合計134716

減：發行費用(102)賬面價值134614

(b) 主要條款及基本情況

(i) 股息境外及境內優先股股息每年支付一次。

在境外及境內優先股發行後的5年內股息率不變；隨後每隔5年重置一次（該股息率由基準利率加上固定息差確定）。固定息差為境外及境內優先股發行時股息率與基準利率之間的差值，且在存續期內保持不變。

(ii) 股息發放條件

在確保資本充足率滿足監管法規要求的前提下，本行在依法彌補以往年度虧損、提取法定公積金和一般準備後，有可分配稅後利潤的情況下，可以向境外及境內優先股股東分配股息，且優先於普通股股東。境外優先股與境內優先股的支付順序相同。在任何情況下，經股東大會審議通過後，本行有權取消境外及境內優先股的全部或部分股息支付，且不構成違約事件。

(iii) 股息制動機制和設定機制

如本行全部或部分取消境外及境內優先股的股息支付，在完全宣派當期優先股股息之前，本行將不會向普通股股東分配股息。

境外及境內優先股採取非累積股息支付方式，即未向優先股股東足額派發的股息的差額部分，不累積到下一計息年度。優先股的股東按照約定的股息率分配股息後，不再與普通股股東一起參加剩餘利潤分配。

本行以現金形式支付境外及境內優先股股息，計息本金為屆時已發行且存續的本次相應期間內境外優先股清算優先金額或境內優先股票面總金額（即優先股發行價格與屆時已發行且存續的優先股股數的乘積）。

124合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）(iv) 清償順序及清算方法

境外及境內優先股的股東位於同一受償順序，受償順序排在存款人、一般債權人及可轉換債券持有人、次級債持有人、二級資本債券持有人及其他二級資本工具持有人之後，優先於本行普通股股東。

(v) 強制轉股條件

對於境外優先股，當任何無法生存觸發事件發生時，本行有權在獲得中國銀保監會批准但無需獲得優先股股東或普通股股東同意的情況下將屆時已發行且存續的境外優先股按照總金額全部或部分不可撤

銷地、強制性地轉換為相應數量的H股普通股。當境外優先股轉換為H股普通股後，任何條件下不再被恢復為優先股。

對於境內優先股，當其他一級資本工具觸發事件發生時，即核心一級資本充足率降至5.125%（或以下）時，本行有權在無需獲得境內優先股股東同意的情況下將屆時已發行且存續的境內優先股按照票面總金額全部或部分轉為A股普通股，並使本行的核心一級資本充足率恢復到5.125%以上；當上述境內優先股轉換為A股普通股後，任何條件下不再被恢復為優先股。當二級資本工具觸發事件發生時，本行有權在無需獲得境內優先股股東同意的情況下將屆時已發行且存續的境內優先股按照票面總金額全部轉為A股普通股。當上述境內優先股轉換為A股普通股後，任何條件下不再被恢復為優先股。

境外優先股的初始強制轉股價格為每股H股5.73港元，2015年境內優先股的初始強制轉股價格為人民幣3.44元，2019年境內優先股的初始強制轉股價格為人民幣5.43元。當本行H股普通股或A股普通股發生配送紅股等情況時，本行將依次對強制轉股價格進行累積調整。

(vi) 贖回條款

在取得中國銀保監會批准並滿足贖回條件的前提下，本行有權在第一個贖回日以及後續任何股息支付日贖回全部或部分境外優先股。境外優先股的贖回價格為清算優先金額加當期已宣告且尚未支付的股息。境外優先股的第一個贖回日為發行結束之日起5年後。

自境內優先股發行日或發行結束之日起5年後，經中國銀保監會事先批准並符合相關要求，本行有權全部或部分贖回境內優先股。境內優先股贖回期為自贖回起始之日起至全部贖回或轉股之日止。境內優先股的贖回價格為票面金額加當期已宣告且尚未支付的股息。

(c) 發行在外的優先股變動情況表

2022年1月1日本期增減變動2022年6月30日

折合折合折合發行在外的數量原幣人民幣數量原幣人民幣數量原幣人民幣

金融工具（百萬股）（百萬元）（百萬元）（百萬股）（百萬元）（百萬元）（百萬股）（百萬元）（百萬元）境外

美元優先股145290019716–––145290019716境內

2015年　　人民幣優先股4504500045000–––4504500045000

2019年　　人民幣優先股7007000070000–––7007000070000

合計134716–134716

二零二二年中期報告 （H股） 125合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）

(2)永續債

(a) 發行在外的永續債折合發行在外的初始數量原幣人民幣轉換

金融工具發行時間會計分類利息率發行價格（百萬張）（百萬元）（百萬元）到期日轉股條件情況境外

美元永續債 24/09/2021 權益工具 3.20% 註(i) 不適用 6160 39793 永久存續 無 無境內

人民幣

2019年永續債26/07/2019權益工具4.45%100人民幣元╱張8008000080000永久存續無無

人民幣

2021年

第一期永續債04/06/2021權益工具4.04%100人民幣元╱張7007000070000永久存續無無

人民幣

2021年

第二期永續債24/11/2021權益工具3.65%100人民幣元╱張3003000030000永久存續無無募集資金合計219793

減：發行費用(76)賬面價值219717

(i) 境外永續債的規定面值為200000美元，超過部分為1000美元的整數倍，按照規定面值100%發行。

(b) 永續債主要條款及基本情況

經相關監管機構批准，本行於2019年7月26日、2021年6月4日及2021年11月24日在全國銀行間債券市場分別發行了總規模為人民幣800億元、人民幣700億元、人民幣300億元的無固定期限資本債券（以下簡稱「2019年境內永續債」、「2021年第一期境內永續債」及「2021年第二期境內永續債」，合稱「境內永續債」）。

本行於2021年9月24日在香港聯交所發行了總規模為61.6億美元的無固定期限資本債券（以下簡稱「境外永續債」）。

本行上述境內外永續債的募集資金將依據適用法律，經監管機構批准，用於補充本行其他一級資本。

(i) 利息

境內永續債的單位票面金額為人民幣100元。2019年境內永續債前5年票面利率為4.45%，每5年重置利率；2021年第一期境內永續債前5年票面利率為4.04%，每5年重置利率；2021年第二期境內永續債前5年票面利率為3.65%，每5年重置利率。該利率由基準利率加上初始固定利差確定，初始固定利差為境內永續債發行時票面利率與基準利率之間的差值，且在存續期內保持不變。境內永續債利息每年支付一次。

境外永續債前5年票面利率為3.20%，每5年重置利率；該利率由基準利率加上固定利差確定，固定利差在存續期內保持不變。境外永續債利息每半年支付一次。

(ii) 利息制動機制和設定機制境內永續債及境外永續債採取非累積利息支付方式。本行有權取消全部或部分境內永續債及境外永續債派息，且不構成違約事件。本行可以自由支配取消的境內永續債及境外永續債利息用於償付其他到期債務，但直至恢復派發全額利息前，本行將不會向普通股股東分配利潤。

126合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）(iii) 清償順序及清算方法

境內永續債的受償順序在存款人、一般債權人和處於高於境內永續債順位的次級債持有人之後，本行股東持有的所有類別股份之前；境外永續債的受償順序在存款人、一般債權人、二級資本債持有人和處

於高於境外永續債順位的次級債持有人之後，本行股東持有的所有類別股份之前。境內永續債及境外永續債與本行其他償還順序相同的其他一級資本工具同順位受償。

(iv) 減記條款

對於2019年境內永續債，當其他一級資本工具觸發事件發生時，即本行核心一級資本充足率降至

5.125%（或以下），本行有權在報中國銀保監會並獲同意、但無需獲得債券持有人同意的情況下，將屆時

已發行且存續的本期境內永續債按照票面總金額全部或部分減記，以使本行的核心一級資本充足率恢復到5.125%以上。當二級資本工具觸發事件發生時，本行有權在無需獲得債券持有人同意的情況下將屆時已發行且存續的本期境內永續債按照票面總金額全部減記。

對於2021年第一期境內永續債及2021年第二期境內永續債，當無法生存觸發事件發生時，本行有權在無需獲得債券持有人同意的情況下，將屆時已發行且存續的相關境內永續債的本金進行部分或全部減記。

對於境外永續債，當發生無法生存觸發事件時，本行有權在無需獲得債券持有人同意的情況下，將屆時已發行且存續的境外永續債的本金進行部分或全部減記。

(v) 贖回條款

境內永續債及境外永續債的存續期與本行持續經營存續期一致。本行自發行之日起5年後，有權於每個付息日（含發行之日後第5年付息日）全部或部分贖回境內永續債及境外永續債。在境內永續債及境外永續債發行後，如發生不可預計的監管規則變化導致境內永續債及境外永續債不再計入其他一級資本，本行有權全部而非部分地贖回境內永續債及境外永續債。

(c) 發行在外的永續債變動情況表

2022年1月1日本期增減變動2022年6月30日

折合折合折合發行在外的數量原幣人民幣數量原幣人民幣數量原幣人民幣

金融工具（百萬張）（百萬元）（百萬元）（百萬張）（百萬元）（百萬元）（百萬張）（百萬元）（百萬元）境外

美元永續債不適用616039793–––不適用616039793境內

人民幣

2019年永續債8008000080000–––8008000080000

人民幣

2021年

第一期永續債7007000070000–––7007000070000

人民幣

2021年

第二期永續債3003000030000–––3003000030000

合計219793–219793

二零二二年中期報告 （H股） 127合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）

(3)歸屬於權益工具持有者的相關信息項目2022年6月30日2021年12月31日

1.歸屬於母公司股東的權益33141983257755

(1)歸屬於母公司普通股持有者的權益29598672903424

(2)歸屬於母公司其他權益工具持有者的權益354331354331

2.歸屬於非控制性股東的權益1910817503

(1)歸屬於非控制性股東普通股持有者的權益1910817503

(2)歸屬於非控制性股東其他權益工具持有者的權益––

32.儲備

(a) 資本公積資本公積主要包括發行新股形成的股本溢價。

(b) 盈餘公積

(i) 法定盈餘公積

根據《中華人民共和國公司法》及公司章程，本行需要按當年根據企業會計準則及其他相關規定確認的淨利潤的10%提取法定盈餘公積。當本行法定盈餘公積累計額為本行註冊資本的50%以上時，可以不再提取法定盈餘公積。

經股東大會批准，本行提取的法定盈餘公積可用於彌補本行的虧損或者轉增本行的資本。在運用法定盈餘公積轉增資本時，所留存的法定盈餘公積不得少於轉增前註冊資本的25%。

(ii) 任意盈餘公積

在提取法定盈餘公積後，經股東大會批准，本行可自行決定按企業會計準則及其他相關規定所確定的淨利潤提取任意盈餘公積。經股東大會批准，本行提取的任意盈餘公積可用於彌補本行的虧損或轉增本行的資本。

(iii) 其他盈餘公積本行境外機構根據當地法規及監管要求提取其他盈餘公積或法定儲備。

(c) 一般準備

根據財政部《金融企業準備金計提管理辦法》（財金[2012]20號）的規定，本行從年度淨利潤中提取一般準備，用於部分彌補尚未識別的可能性損失，一般準備的餘額不應低於風險資產年末餘額的1.5%。

一般準備還包括本行下屬子公司根據其所屬行業或所屬地區適用法規提取的其他一般準備。

(d) 投資重估儲備投資重估儲備為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資的公允價值變動及減值準備所產生的儲備。

(e) 外幣財務報表折算差額外幣財務報表折算差額為折算境外子公司與境外分行外幣財務報表時所產生的差額。

128合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）(f) 現金流量套期儲備現金流量套期儲備為套期工具利得或損失中屬於有效套期的部分。

(g) 其他儲備

其他儲備為除上述儲備以外的其他儲備，包括分佔聯營及合營企業其他綜合收益等。

(h) 可分配利潤本行可分配利潤為中國會計準則和國際財務報告準則下的未分配利潤之孰低者。本集團子公司的可供分配利潤金額取決於按子公司所在地的法規及會計準則編製的財務報表所反映之利潤。這些利潤可能不同於按國際財務報告準則所編製的財務報表呈報的金額。

33.其他綜合收益

(a) 合併財務狀況表中歸屬於母公司股東的其他綜合收益情況外幣投資財務報表重估儲備折算差額其他合計

2021年1月1日22377(27882)(4923)(10428)

本年增減變動2251(12117)1951(7915)

2021年12月31日及2022年1月1日24628(39999)(2972)(18343)

本期增減變動(16661)12262(672)(5071)

2022年6月30日7967(27737)(3644)(23414)

(b) 合併綜合收益表中的其他綜合收益情況截至6月30日止六個月

2022年2021年

以後不能重分類進損益的其他綜合收益：

(i) 指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的

權益工具投資公允價值變動(3242)993

(ii) 權益法下不能轉損益的其他綜合收益 (14) 2

(iii) 其他 6 1

以後將重分類進損益的其他綜合收益：

(i) 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的

債務工具投資公允價值變動(17558)(3)

減：前期計入其他綜合收益當期轉入損益及

本期公允價值變動所得稅影響2110(979)

(15448)(982)

(ii) 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的

債務工具投資信用損失準備2365654

(iii) 現金流量套期儲備：

本期收益406411

減：所得稅影響40488

446899

(iv) 權益法下可轉損益的其他綜合收益 (153) (98)

(v) 外幣財務報表折算差額 10609 (4089)

(vi) 其他 (983) 383

(6414)(2237)

二零二二年中期報告 （H股） 129合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）

34.現金及現金等價物

2022年6月30日2021年6月30日

現金6071458629存放中央銀行非限制性款項457678560889原到期日不超過三個月的存放同業及其他金融機構款項288604334830原到期日不超過三個月的拆放同業及其他金融機構款項271121261687原到期日不超過三個月的買入返售款項1142123763532

22202401979567

35.在結構化主體中的權益

(a) 在第三方機構發起設立的結構化主體中享有的權益本集團通過直接持有投資在第三方機構發起設立的結構化主體中享有權益。這些結構化主體未納入本集團的合併財務報表範圍，主要包括投資基金、資產管理計劃及資產支持證券、信託計劃。這些結構化主體的性質和目的主要是管理投資者的資產並賺取管理費，其融資方式是向投資者發行投資產品。

本集團通過直接持有投資在第三方機構發起設立的結構化主體中享有權益的賬面價值及最大損失敞

口列示如下：

2022年6月30日2021年12月31日

賬面價值最大損失敞口賬面價值最大損失敞口投資基金41440414403670236702資產管理計劃及資產支持證券79996799967799777997信託計劃18787187872090320903

140223140223135602135602

投資基金、資產管理計劃及資產支持證券、信託計劃的最大損失敞口為其在報告日按攤餘成本或公允價值計量的賬面價值。

本集團通過直接持有投資在第三方機構發起設立的結構化主體中享有權益，合併財務狀況表中的相關資產負債項目列示如下：

2022年6月30日

以公允價值計量以公允價值計量且其變動計入當期且其變動計入其他以攤餘成本計量損益的金融投資綜合收益的金融投資的金融投資

投資基金41440––資產管理計劃及資產支持證券24057510650833

信託計劃1632–17155

67129510667988

130合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）

2021年12月31日

以公允價值計量以公允價值計量且其變動計入當期且其變動計入其他以攤餘成本計量損益的金融投資綜合收益的金融投資的金融投資

投資基金36702––資產管理計劃及資產支持證券18661274056596

信託計劃1435–19468

56798274076064

(b) 在本集團作為發起人但未納入合併財務報表範圍的結構化主體中享有的權益

本集團發起設立的未納入合併財務報表範圍的結構化主體，主要包括本集團發行的非保本理財產品和投資基金。這些結構化主體的性質和目的主要是管理投資者的資產並收取管理費，其融資方式是向投資者發行投資產品。本集團在這些未納入合併財務報表範圍的結構化主體中享有的權益主要包括直接持有投資或通過管理這些結構化主體賺取管理費收入。於2022年6月30日及2021年12月31日，本集團持有的投資以及應收手續費賬面價值金額不重大。本集團賺取的管理費收入已包含在個人理財及私人銀行和對公理財相關手續費及佣金收入中，見附註4。

於2022年6月30日，本集團發起設立但未納入合併財務報表範圍的非保本理財產品及投資基金的資產規模餘額分別為人民幣22909.93億元（2021年12月31日：人民幣25863.93億元）及人民幣18688.58億元

（2021年12月31日：人民幣18102.81億元）。

截至2022年6月30日止六個月期間，本集團通過拆出資金和買入返售的方式向自身發起設立的非保本理財產品提供融資交易的平均敞口為人民幣174.46億元（截至2021年6月30日止六個月：人民幣388.08億元）。這些交易根據正常的商業條款和條件進行。

(c) 納入合併範圍的結構化主體

本集團納入合併範圍的結構化主體主要包括本集團發行的保本理財產品、部分本集團發行或發起並

投資或因理財業務相關監管要求購入的投資基金、資產支持證券和資產管理計劃等。由於本集團對此類結構化主體擁有權力，通過參與相關活動享有可變回報，並且有能力運用對此類結構化主體的權力影響可變回報，因此本集團對此類結構化主體存在控制。

36.金融資產的轉移

在日常業務中，本集團進行的某些交易會將已確認的金融資產轉讓給第三方或特殊目的主體。這些金融資產轉讓若符合終止確認條件，相關金融資產全部或部分終止確認。當本集團保留了已轉讓資產的幾乎所有風險與報酬時，相關金融資產轉讓不符合終止確認的條件，本集團繼續在財務狀況表中確認上述資產。

賣出回購交易及證券借出交易未終止確認的已轉讓金融資產主要為賣出回購交易中作為擔保物交付給交易對手的證券及證券借出

交易中借出的證券，此種交易下交易對手在本集團無任何違約的情況下，可以將上述證券出售或再次用於擔保，但同時需承擔在協議規定的到期日將上述證券歸還於本集團的義務。在某些情況下，若相關證券價值上升或下降，本集團可以要求交易對手支付額外的現金作為抵押或需要向交易對手歸還部分現金抵押物。上述交易中本集團保留了相關證券的大部分風險和報酬，故未對其進行終止確認。同時，本集團將收到的作為抵押品的現金確認為一項金融負債。

二零二二年中期報告 （H股） 131合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）於2022年6月30日，本集團在賣出回購交易和證券借出交易中已轉讓給第三方但不符合終止確認條件的金融資產的賬面價值分別為人民幣233.55億元和人民幣38.32億元。

資產證券化

本集團將信貸資產出售給結構化主體，再由結構化主體向投資者發行資產支持證券。本集團在該等信貸資產轉讓業務中可能會持有部分次級檔投資，從而對所轉讓信貸資產保留了部分風險和報酬。本集團會按照風險和報酬的保留程度，分析判斷是否終止確認相關信貸資產。

對於既沒有轉移也沒有保留與所轉讓信貸資產所有權有關的幾乎所有風險和報酬，且保留了對該信貸資產控制的，本集團在合併財務狀況表上按照繼續涉入程度確認該項資產，其餘部分終止確認。繼續涉入所轉讓金融資產的程度，是指本集團承擔的被轉移金融資產價值變動風險或報酬的程度。於2022年

6月30日，本集團仍在一定程度上繼續涉入的證券化交易中，被證券化的信貸資產於轉讓日的金額為人民

幣6278.57億元（2021年12月31日：人民幣6197.36億元）；本集團繼續涉入的資產價值為人民幣749.40億元

（2021年12月31日：人民幣741.21億元）。

於2022年6月30日，對於符合終止確認條件的信貸資產證券化，本集團持有的資產支持證券投資的賬面價值為人民幣9.18億元（2021年12月31日：人民幣9.73億元），其最大損失敞口與賬面價值相若。

對於不符合終止確認條件的信貸資產證券化，本集團未終止確認已轉移的信貸資產，並將收到的對價確認為一項金融負債。於2022年6月30日，本集團未終止確認的已轉移信貸資產於轉讓日的金額為人民幣1.32億元（2021年12月31日：人民幣1.32億元）。

37.質押資產

本集團作為負債或者或有負債擔保物的金融資產，包括證券及票據，主要為賣出回購款項及衍生金融工具的擔保物。於2022年6月30日，上述作為擔保物的金融資產的賬面價值合計約為人民幣4524.27億元

（2021年12月31日：約為人民幣3198.77億元）。

38.股票增值權計劃

根據2006年已批准的股票增值權計劃，本行擬向符合資格的董事、監事、高管人員和其他由董事會確定的核心業務骨幹授予股票增值權。股票增值權依據本行H股的價格進行授予和行使，且自授予之日起

10年內有效。截至本合併財務報表批准日，本行還未授予任何股票增值權。

39.承諾和或有負債

(a) 資本性支出承諾

於報告期末，本集團的資本性支出承諾列示如下：

2022年6月30日2021年12月31日

已簽約但未撥付3068231307

132合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）(b) 信貸承諾本集團未履行的授信承諾包括已批准發放的貸款和未使用的信用卡信用額度。

本集團提供信用證及財務擔保服務，為客戶向第三方履約提供擔保。

銀行承兌匯票是指本集團對客戶簽發的匯票作出的兌付承諾。本集團預計大部分承兌匯票均會與客戶償付款項同時結清。

信貸承諾的合約金額按不同類別列示如下。所披露的貸款承諾金額及未使用的信用卡信用額度為假設將全數發放的合約金額；所列示的銀行承兌匯票、信用證及保函的金額為如果交易對手未能履約，本集團將在報告期末確認的最大潛在損失金額。

2022年6月30日2021年12月31日

銀行承兌匯票602182449141開出保函

—融資保函4048350114

—非融資保函512846444418開出即期信用證6340854466開出遠期信用證及其他付款承諾118592114733貸款承諾

—原始期限在一年以內6187350199

—原始期限在一年或以上396565497892信用卡信用額度11151401069406

29110892730369

信貸承諾的信用風險加權資產10994341082099

(c) 經營租賃

於報告期末，本集團就下列期間的不可撤銷的經營租出固定資產最低租賃收款額為：

2022年6月30日2021年12月31日

一年以內1701716451一至二年1660515920二至三年1615715937三至五年2704627840五年以上5841559648

135240135796

(d) 未決訴訟、仲裁

本集團在日常經營過程中涉及若干法律訴訟、仲裁。於2022年6月30日，本行及╱或其子公司作為被告的未決訴訟、仲裁案件標的金額共計人民幣51.08億元（2021年12月31日：人民幣61.65億元）。

管理層認為，本集團已經根據現有事實及狀況對因涉訴可能遭受的損失計提了足夠的準備，預計該等訴訟、仲裁案件的最終裁決結果不會對本集團的財務狀況及經營結果產生重大影響。

二零二二年中期報告 （H股） 133合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）(e) 國債兌付承諾及其他證券承銷承諾

本行受財政部委託作為其代理人發行國債。國債持有人可以隨時要求提前兌付持有的國債，而本行亦有義務履行兌付責任，兌付金額為國債本金及至兌付日的應付利息。財政部對提前兌付的國債不會即時兌付，但會在到期時兌付本息。於2022年6月30日，本行具有提前兌付義務的國債本金餘額為人民幣670.73

億元（2021年12月31日：人民幣755.53億元）。管理層認為在該等國債到期前，本行所需兌付的國債金額並不重大。

於2022年6月30日，本集團無未到期的證券承銷承諾（2021年12月31日：人民幣63.50億元）。

(f) 委託資金及貸款

2022年6月30日2021年12月31日

委託資金30961452783961委託貸款30958612783778

委託資金是指委託人存入的，由本集團向委託人指定的特定第三方發放貸款之用的資金，貸款相關的信用風險由委託人承擔。

委託貸款為本集團與委託人簽訂委託協議，由本集團代委託人發放貸款予委託人指定的借款人。本集團不承擔任何風險。

(g) 受託業務

本集團向第三方提供託管、信託及資產管理服務。來自於受託業務的收入已包括在合併財務報表附註4所述的「手續費及佣金淨收入」中。這些受託資產並沒有包括在本集團的合併財務狀況表內。

40.關聯方披露

除了在本合併財務報表其他附註已另作披露外，本集團與關聯方於本報告期間的交易列示如下：

(a) 財政部

財政部是國務院的組成部門，主要負責財政收支和稅收政策等。於2022年6月30日，財政部直接持有本行約31.14%（2021年12月31日：約31.14%）的已發行股本。本集團與財政部開展日常業務交易，主要交易的詳細情況列示如下：

2022年6月30日2021年12月31日

期末╱年末餘額：

中國國債和特別國債16656171563353

134合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）截至6月30日止六個月

2022年2021年

本期交易：

國債利息收入2833522233

本集團與其他受財政部控制或共同控制的公司之間的交易詳見附註40(i「) 與中國國有企業的交易」。

(b) 匯金公司

中央匯金投資有限責任公司（以下簡稱「匯金公司」）是中國投資有限責任公司的全資子公司，根據國家授權，對國有重點金融企業進行股權投資，以出資額為限代表國家依法對國有重點金融企業行使出資人權利和履行出資人義務，實現國有金融資產保值增值。匯金公司不開展其他任何商業性經營活動，不干預其控股的國有重點金融企業的日常經營活動。匯金公司成立於2003年12月16日，註冊資本人民幣8282.09億元，實收資本人民幣8282.09億元。於2022年6月30日，匯金公司直接持有本行約34.71%（2021年12月31日：約34.71%）的已發行股本。

本集團於2022年6月30日持有匯金公司發行的債券（以下簡稱「匯金債券」）票面金額合計人民幣530.00

億元（2021年12月31日：人民幣636.60億元），期限1至30年，票面利率2.15%至4.38%。匯金債券包括政府

支持機構債券、短期融資券及中期票據，本集團購買匯金債券屬於正常的商業經營活動，符合相關監管規定和本集團公司治理文件的要求。

本集團與匯金公司的交易基於正常的商業交易條款及條件，以市場交易價格為定價基礎，按正常業務程序進行，主要交易的詳細情況列示如下：

2022年6月30日2021年12月31日

期末╱年末餘額：

債券投資5309664841

客戶存款2599860331截至6月30日止六個月

2022年2021年

本期交易：

債券投資利息收入9691158

客戶貸款及墊款利息收入–65

客戶存款利息支出475169

二零二二年中期報告 （H股） 135合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）根據政府的指導，匯金公司在其他銀行及金融機構中也持有股權投資。本集團與這些銀行及金融機構的交易基於正常的商業交易條款及條件，以市場交易價格為定價基礎，按正常業務程序進行。本集團管理層認為這些銀行和金融機構是本集團的競爭對手。本集團與這些銀行和金融機構進行的主要交易的詳細情況列示如下：

2022年6月30日2021年12月31日

期末╱年末餘額：

債券投資614626536655

存放和拆放同業及其他金融機構款項137844174811

買入返售款項3390323796

客戶貸款及墊款24103794

衍生金融資產54007375

同業及其他金融機構存放和拆入款項243265276415

賣出回購款項1089913246

衍生金融負債72206318

客戶存款798917

信貸承諾122448750截至6月30日止六個月

2022年2021年

本期交易：

債券投資利息收入139639748

存放和拆放同業及其他金融機構款項利息收入445407

買入返售利息收入93

客戶貸款及墊款利息收入1419

同業及其他金融機構存放和拆入款項利息支出221383

賣出回購利息支出10

客戶存款利息支出56

(c) 全國社會保障基金理事會

全國社會保障基金理事會（以下簡稱「社保基金理事會」）是財政部管理的事業單位，為全國社保基金的管理運營機構。於2022年6月30日，社保基金理事會持有本行約5.69%的已發行股本（2021年12月31日：約5.69%）。本集團與社保基金理事會的交易基於正常的商業交易條款及條件，以市場交易價格為定價基礎，按正常業務程序進行，主要交易的詳細情況列示如下：

2022年6月30日2021年12月31日

期末╱年末餘額：

客戶存款4884838000截至6月30日止六個月

2022年2021年

本期交易：

客戶存款利息支出385194

136合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）(d) 子公司

2022年6月30日2021年12月31日

期末╱年末餘額：

金融投資3438233753

存放和拆放同業及其他金融機構款項393702410896

買入返售款項3176126481

客戶貸款及墊款6398645269

衍生金融資產54727897

同業及其他金融機構存放和拆入款項175754151307

衍生金融負債91648519

信貸承諾5881260280截至6月30日止六個月

2022年2021年

本期交易：

金融投資利息收入649554

存放和拆放同業及其他金融機構款項利息收入313249

買入返售利息收入40

客戶貸款及墊款利息收入413311

同業及其他金融機構存放和拆入款項利息支出873298

手續費及佣金收入27764239與子公司之間的主要往來餘額及交易均已在合併財務報表中抵銷。

(e) 聯營企業及其子公司

2022年6月30日2021年12月31日

期末╱年末餘額：

債券投資1326013162

存放和拆放同業及其他金融機構款項1841013652

買入返售款項368191

客戶貸款及墊款29773672

衍生金融資產21161797

同業及其他金融機構存放和拆入款項131469858

客戶存款690638

衍生金融負債23052436

信貸承諾47046145截至6月30日止六個月

2022年2021年

本期交易：

債券投資利息收入19191

存放和拆放同業及其他金融機構款項利息收入39116

買入返售利息收入00

客戶貸款及墊款利息收入3315

同業及其他金融機構存放和拆入款項利息支出4562

客戶存款利息支出550

本集團與上述關聯方的交易基於正常的商業交易條款及條件，以市場交易價格為定價基礎，並按正常業務程序進行。

二零二二年中期報告 （H股） 137合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）(f) 合營企業及其子公司

2022年6月30日2021年12月31日

期末╱年末餘額：

客戶貸款及墊款39–

客戶存款418截至6月30日止六個月

2022年2021年

本期交易：

客戶貸款及墊款利息收入2–

客戶存款利息支出00

本集團與上述關聯方的交易基於正常的商業交易條款及條件，以市場交易價格為定價基礎，並按正常業務程序進行。

(g) 關鍵管理人員

關鍵管理人員是指有權力並負責直接或間接地計劃、指揮和控制本集團活動的人員，包括董事會和監事會成員及高級管理人員。

關鍵管理人員的薪酬總額列示如下：

截至6月30日止六個月

2022年2021年

人民幣千元人民幣千元薪酬及其他短期職工福利63445911職工退休福利339276

66836187

本集團關聯方還包括本集團關鍵管理人員及其關係密切的家庭成員，以及關鍵管理人員或與其關係密切的家庭成員控制、共同控制及施加重大影響的其他公司。

截至2022年6月30日止六個月，本集團與上述關聯方的交易及餘額單筆及總額均不重大（截至2021年

6月30日止六個月：不重大）。本集團於日常業務中與上述關聯方進行的交易均為正常的銀行業務。

於2022年6月30日，本集團對上交所相關規定項下的關聯自然人發放貸款和信用卡透支餘額為人民幣

1163萬元（2021年12月31日：人民幣1223萬元）。

本集團與上述關聯方的交易基於正常的商業交易條款及條件，以市場交易價格為定價基礎，按正常業務程序進行。

(h) 企業年金基金

本集團與本行設立的企業年金基金除正常的供款外，本期末年金基金持有本行A股股票市值人民幣

325萬元（2021年12月31日：人民幣316萬元），持有本行發行債券人民幣41340萬元（2021年12月31日：人民幣32413萬元）。

138合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）(i) 與中國國有企業的交易

在本集團所處的經濟環境中，相當部分的企業由政府通過不同的附屬機構或其他組織直接或間接擁有及╱或控制（統稱「國有企業」）。於本報告期內，本集團與這些國有企業進行了廣泛的金融業務交易，這些交易包括但不限於貸款及存款；銀行間拆入及拆出款項；委託貸款；中間業務服務；買賣、承銷及兌付其他國有企業發行的債券；以及買賣及租賃物業及其他資產。

本集團與國有企業進行的交易基於正常的商業交易條款及條件，以市場交易價格為定價基礎，並按正常業務程序進行。這些交易並未因為本集團和上述國有企業均同受政府所控制或擁有而受到重大或不適當的影響。本集團所制定的產品及服務定價政策並不因客戶是否為國有企業而不同。

(j) 主要關聯方交易佔比

與子公司之間的主要往來餘額及交易均已在合併財務報表中抵銷。在計算關聯方交易佔比時，關聯方交易不包含與子公司之間的關聯方交易。

2022年6月30日2021年12月31日

交易餘額佔比交易餘額佔比

金融投資234659923.06%217801123.53%存放和拆放同業及

其他金融機構款項15625415.48%18846322.78%

買入返售款項342712.91%239873.62%

客戶貸款及墊款54260.02%74660.04%

衍生金融資產75166.45%917212.05%同業及其他金融機構存放和

拆入款項2564117.76%2862739.80%

賣出回購款項108992.22%132463.62%

衍生金融負債95258.15%875412.27%

客戶存款763380.26%999040.38%

信貸承諾169480.58%148950.55%截至6月30日止六個月

2022年2021年

交易金額佔比交易金額佔比

利息收入440007.10%338556.00%

利息支出11870.44%8140.36%

41.分部信息

(a) 經營分部

本集團以內部組織結構、管理要求和內部報告制度為依據，確定的經營分部主要包括公司金融業務、個人金融業務和資金業務。

公司金融業務

公司金融業務分部涵蓋向公司類客戶、政府機構和金融機構提供的金融產品和服務。這些產品和服務包括公司類貸款、貿易融資、存款、對公理財、託管及各類對公中間業務等。

二零二二年中期報告 （H股） 139合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）個人金融業務

個人金融業務分部涵蓋向個人客戶提供的金融產品和服務。這些產品和服務包括個人貸款、存款、銀行卡業務、個人理財業務及各類個人中間業務等。

資金業務

資金業務分部涵蓋本集團的貨幣市場業務、證券投資業務、自營及代客外匯買賣和衍生金融工具等。

其他

本集團將不能直接歸屬於或未能合理分配至某個分部的資產、負債、收入及支出歸類為其他。

本集團管理層監控各經營分部的經營成果，以決定向其分配資源和評價其業績。編製分部信息與本集團在編製財務報表時所採用的會計政策一致。

分部間交易主要為分部間的融資。這些交易的內部轉移定價參照市場利率確定，並且已於每個分部的業績中反映。分部間資金轉移所產生的利息收入和支出淨額為內部利息淨收支，從第三方取得的利息收入和支出淨額為外部利息淨收支。

分部收入、費用、利潤、資產及負債包括直接歸屬某一分部的項目以及可按合理的基準分配至該分部的項目。本集團在確定分配基準時，主要基於各分部的資源佔用或貢獻。所得稅由本集團統一管理，不在分部間分配。

截至2022年6月30日止六個月公司金融業務個人金融業務資金業務其他合計

外部利息淨收入15046171225129739–351425

內部利息淨收入╱（支出）750078576(86076)––

手續費及佣金淨收入4599429727296–76017

其他淨收入╱（支出）(i) 5037 (2689) 10071 3927 16346營業收入208992176839540303927443788

營業費用(42133)(51648)(7277)(2115)(103173)

資產減值損失(74126)(27389)(26916)(5191)(133622)

營業利潤╱（虧損）927339780219837(3379)206993

分佔聯營及合營企業收益–––21522152

稅前利潤╱（虧損）927339780219837(1227)209145

所得稅費用(36575)淨利潤172570

其他分部信息：

折舊及攤銷51716407136210913049

資本性支出57677234151812714646

140合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）

2022年6月30日

公司金融業務個人金融業務資金業務其他合計分部資產1399356885443981593749317144938646908

其中：對聯營及合營企業的投資–––6502065020

物業和設備1062671381822789220431292772

其他非流動資產(ii) 42863 21659 5376 9782 79680未分配資產97468總資產38744376分部負債1555336714460653503058329932935343932未分配負債67138總負債35411070

其他分部信息：

信貸承諾18114161099673––2911089

(i) 包括交易淨收入、金融投資淨收益和其他營業淨收入。

(ii) 包括無形資產、商譽、長期待攤費用、使用權資產及其他非流動資產。

截至2021年6月30日止六個月公司金融業務個人金融業務資金業務其他合計

外部利息淨收入14239072344121559–336293

內部利息淨收入╱（支出）1030870280(80588)––

手續費及佣金淨收入4711428030799–75943

其他淨收入╱（支出）(i) 6157 (1284) 7119 2178 14170營業收入205969169370488892178426406

營業費用(36928)(47624)(7554)(2885)(94991)

資產減值損失(96195)(24452)(3708)(192)(124547)

營業利潤╱（虧損）728469729437627(899)206868

分佔聯營及合營企業收益–––12021202稅前利潤728469729437627303208070

所得稅費用(43561)淨利潤164509

其他分部信息：

折舊及攤銷46596076123315412122

資本性支出52026965135215813677

二零二二年中期報告 （H股） 141合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）

2021年12月31日

公司金融業務個人金融業務資金業務其他合計分部資產1243688583992401408651716948235092124

其中：對聯營及合營企業的投資–––6178261782

物業和設備1129521203663743219546290296

其他非流動資產(ii) 43468 20945 6304 9944 80661未分配資產79259總資產35171383分部負債1396068113213984442533219806131798058未分配負債98067總負債31896125

其他分部信息：

信貸承諾16747691055600––2730369

(i) 包括交易淨收支、金融投資淨收益和其他營業淨收入。

(ii) 包括無形資產、商譽、長期待攤費用、使用權資產及其他非流動資產。

(b) 地理區域信息

本集團主要在中國大陸境內經營，並在中國大陸境外設有分行或子公司。地理區域信息分類列示如下。

中國大陸境內（總行和境內分行）

總行：總行本部（包括總行直屬機構及其分支機構）；

長江三角洲：上海，江蘇，浙江，寧波；

珠江三角洲：廣東，深圳，福建，廈門；

環渤海地區：北京，天津，河北，山東，青島；

中部地區：山西，河南，湖北，湖南，安徽，江西，海南；

西部地區：重慶，四川，貴州，雲南，廣西，陝西，甘肅，青海，寧夏，新疆，內蒙古，西藏；及東北地區：遼寧，黑龍江，吉林，大連。

境外及其他境外分行及境內外子公司和對聯營及合營企業的投資。

142合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）截至2022年6月30日止六個月

中國大陸境內（總行和境內分行）總行長江三角洲珠江三角洲環渤海地區中部地區西部地區東北地區境外及其他抵銷合計

外部利息淨收入1398914138542525101093961753110491219876–351425

內部利息淨（支出）╱收入(110232)213146221557651201373788454(913)––

手續費及佣金淨收入21286132749010115466751669416866979(1209)76017

其他淨收入╱（支出）(i) 8217 (1211) (610) (707) (295) (703) (729) 11179 1205 16346

營業收入5916274762571467671358086664791432337121(4)443788

營業費用(14829)(14743)(11501)(16302)(14458)(15616)(4938)(10790)4(103173)

資產減值損失(37037)(19884)(18946)(17394)(12851)(18254)(6040)(3216)–(133622)

營業利潤72964013526699430173077732609334523115–206993

分佔聯營及合營企業收益–––––––2152–2152

稅前利潤72964013526699430173077732609334525267–209145

所得稅費用(36575)淨利潤172570

其他分部信息：

折舊及攤銷2223192913211955169020777241130–13049

資本性支出3801219116075998010212108917–14646

2022年6月30日

中國大陸境內（總行和境內分行）總行長江三角洲珠江三角洲環渤海地區中部地區西部地區東北地區境外及其他抵銷合計

地理區域資產89956669170196596862455450164051221493249714187294250590(5685631)38646908

其中：對聯營及合營企業的投資–––––––65020–65020

物業和設備1290732595136071995718348223998449164510–292772

其他非流動資產(ii) 15928 7080 5999 6619 8199 9412 2221 24222 – 79680未分配資產97468總資產38744376

地理區域負債63293529782368578334483076253852692419676417363851041033(5685631)35343932未分配負債67138總負債35411070

其他分部信息：

信貸承諾117099512086778797011001989507762610324162005676385(3306749)2911089

(i) 包括交易淨收入、金融投資淨收益和其他營業淨收入。

(ii) 包括無形資產、商譽、長期待攤費用、使用權資產及其他非流動資產。

二零二二年中期報告 （H股） 143合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）截至2021年6月30日止六個月

中國大陸境內（總行和境內分行）總行長江三角洲珠江三角洲環渤海地區中部地區西部地區東北地區境外及其他抵銷合計

外部利息淨收入1291643889440993127743800851483613618841–336293

內部利息淨（支出）╱收入(95315)18667512849900926160167258(915)––

手續費及佣金淨收入21706134698923117856305727814405905(868)75943

其他淨收入╱（支出）(i) 11746 (2494) (1576) (1411) (908) (1787) (204) 9986 818 14170

營業收入6730168536534687304852666629901463033817(50)426406

營業費用(13777)(13072)(10624)(15073)(12833)(14689)(4674)(10299)50(94991)

資產減值損失(34401)(15692)(15355)(18698)(13583)(16410)(6828)(3580)–(124547)

營業利潤191233977227489392772625031891312819938–206868

分佔聯營及合營企業收益–––––––1202–1202

稅前利潤191233977227489392772625031891312821140–208070

所得稅費用(43561)淨利潤164509

其他分部信息：

折舊及攤銷1856167512771927163819287081113–12122

資本性支出102812607721506111512343546408–13677

2021年12月31日

中國大陸境內（總行和境內分行）總行長江三角洲珠江三角洲環渤海地區中部地區西部地區東北地區境外及其他抵銷合計

地理區域資產81450328248981587070551868153786925455348913330774100318(6133218)35092124

其中：對聯營及合營企業的投資–––––––61782–61782

物業和設備1397133190137292072618911233318865157573–290296

其他非流動資產(ii) 16056 7371 6075 7087 8457 9685 2317 23613 – 80661未分配資產79259總資產35171383

地理區域負債54709088944022564517879285833568847374572915390141088995(6133218)31798058未分配負債98067總負債31896125

其他分部信息：

信貸承諾112376711725807916881001597450171611013147856631815(3200118)2730369

(i) 包括交易淨收支、金融投資淨收益和其他營業淨收入。

(ii) 包括無形資產、商譽、長期待攤費用、使用權資產及其他非流動資產。

144合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）

42.金融風險管理

董事會對風險管理承擔最終責任，並通過其風險管理委員會和審計委員會監督本集團的風險管理體系。

行長負責監督風險管理，直接向董事會匯報風險管理事宜，並擔任高級管理層風險管理委員會及資產負債管理委員會主席。這兩個委員會負責提出風險管理策略和風險偏好，在全行風險策略下審議、制定風險管理政策和程序，並經行長就有關戰略及政策向董事會風險管理委員會提出建議。首席風險官協助行長對各項風險進行監管和決策。

本集團明確了各部門對金融風險的監控責任。其中，信貸管理部門負責監控信用風險，風險管理部門及資產負債管理部門負責監控市場風險和流動性風險，內控合規部門負責監控操作風險。風險管理部門主要負責協調及建立全面的風險管理框架、匯總報告信用風險、市場風險及操作風險情況，並直接向首席風險官匯報。

在分行層面，風險管理實行雙線匯報制度，在此制度下，分行的風險管理部門同時向總行相應的風險管理部門和分行管理層匯報。

(a) 信用風險信用風險的定義及範圍信用風險是指因借款人或交易對手無法履約而帶來損失的風險。操作失誤導致本集團作出未獲授權或不恰當的擔保、資金承諾或投資，也會產生信用風險。本集團面臨的信用風險，主要源於本集團的信貸資產、存拆放款項和金融投資。

除上述業務外，本集團亦會在其他方面面臨信用風險。衍生金融工具的信用風險僅限於財務狀況表中的衍生金融資產項目。此外，本集團對客戶提供擔保，因此本集團可能被要求代替客戶付款，該款項將根據協議的條款向客戶收回。因此本集團承擔與貸款相近的風險，適用同樣的風險控制程序及政策來降低風險。

信用風險的評價方法金融工具風險階段劃分

本集團基於金融工具信用風險自初始確認後是否已顯著增加以及資產是否已發生信用減值，將各筆業務劃分入下列三個風險階段，計提預期信用損失。

第一階段：自初始確認後信用風險無顯著增加的金融工具。需確認金融工具未來12個月內的預期信用損失金額。

第二階段：自初始確認起信用風險顯著增加，但尚無客觀減值證據的金融工具。需確認金融工具在整個存續期內的預期信用損失金額。

第三階段：在報告期末存在客觀減值證據的金融工具。需確認金融工具在整個存續期內的預期信用損失金額。

二零二二年中期報告 （H股） 145合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）信用風險敞口風險分組

本集團獲取了充分的信息，綜合考慮了內評風險分池、產品類型、客戶類型、行業風險特徵、對宏觀經濟的響應等信用風險特徵，對預期信用損失信用風險敞口進行風險分組。

信用風險顯著增加本集團至少於每季度末評估相關金融工具的信用風險自初始確認後是否已顯著增加。本集團在進行金融工具風險階段劃分時充分考慮反映其信用風險是否出現顯著變化的各種合理且有依據的信息，包括前瞻性信息。主要考慮因素包括監管及經營環境、內外部信用評級、償債能力、經營能力、合同條款、還款行為等。本集團以單項金融工具或者具有相似信用風險特徵的金融工具組合為基礎，通過比較金融工具在報告期末發生違約的風險與在初始確認日發生違約的風險，以確定金融工具預計存續期內發生違約風險的變化情況。本集團判斷金融工具的信用風險自初始確認後是否已顯著增加的標準包括金融工具的違約概率是否大幅上升、逾期是否超過30天、市場價格是否連續下跌以及其他表明信用風險顯著增加的情況。

本集團依據政府規定進一步做好普惠小微企業貸款延期還本付息的信貸安排。對於該類實施延期還本付息的貸款，本集團根據借款人實際情況和業務實質風險判斷進行貸款風險分類，但不會將該延期還本付息安排作為自動觸發信用風險顯著增加的判斷依據。

對違約的界定

法人客戶違約是指法人客戶在違約認定時點存在下述情況之一：

(i) 客戶對本集團至少一筆信用風險業務逾期90天（不含）以上；

(ii) 本集團認定，除非採取變現抵質押品等追索措施，客戶可能無法全額償還本集團債務；

(iii) 客戶在其他金融機構存在本條(i)、(ii)款所述事項。

零售業務違約是指個人客戶項下單筆信貸資產存在下述情況之一：

(i) 貸款本金或利息持續逾期90天（不含）以上；

(ii) 貸款核銷；

(iii) 本集團認定，除非採取變現抵質押品等追索措施，客戶可能無法全額償還本集團債務。

對已發生減值的判定

一般來講，當發生以下情況時，本集團認定金融資產已發生信用減值：

—金融資產逾期90天（不含）以上；

—本集團出於經濟或法律等因素的考慮，對發生財務困難的債務人作出正常情況不會作出的讓步；

—債務人很可能倒閉或進行其他財務重組；

—因發生重大財務困難，該金融資產無法在活躍市場繼續交易；

—其他表明金融資產發生減值的客觀證據。

146合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）對參數、假設及估計技術的說明

根據金融工具的信用風險自初始確認後是否已顯著增加以及資產是否已發生信用減值，本集團對不同的資產分別按照相當於該金融工具未來12個月內或整個存續期內預期信用損失的金額計量其損失準備。

除已發生信用減值的公司類貸款及墊款外，預期信用損失的計量採用風險參數模型法，關鍵參數包括違約概率(PD)、違約損失率(LGD)及違約風險敞口(EAD)，並考慮貨幣的時間價值。

違約概率(PD)是指考慮前瞻性信息後，客戶及其項下資產在未來一定時期內發生違約的可能性。本集團的違約概率以巴塞爾新資本協議內評模型結果為基礎進行調整，加入前瞻性信息並剔除審慎性調整，以反映當前宏觀經濟環境下的「時點型」債務人違約概率。

違約損失率(LGD)是指考慮前瞻性信息後，預計違約導致的損失金額佔風險暴露的比例，根據交易對手的類型、追索的方式和優先級，以及擔保物的不同，加入前瞻性調整後確認。

違約風險敞口(EAD)是指預期違約時的表內和表外風險暴露總額，違約風險敞口根據歷史還款情況統計結果進行確認。

本集團每季度監控並覆核預期信用損失計算相關的假設，包括各期限下的違約概率及違約損失率的變動情況。

本報告期內，計提預期信用損失的估計技術或關鍵假設未發生重大變化。

本集團採用現金流折現法計量已發生信用減值的公司類貸款及墊款減值損失。如果有客觀證據顯示貸款或墊款出現減值損失，損失金額以資產賬面總額與按資產原實際利率折現的預計未來現金流量的現值之間的差額計量，通過減值準備相應調低資產的賬面金額。減值損失金額確認於合併利潤表內。在估算減值準備時，管理層審慎考慮以下因素：

—借款人經營計劃的可持續性；

—當發生財務困難時改善業績的能力；

—項目的可回收金額和預期破產清算可收回金額；

—其他可取得的財務來源和擔保物可變現金額；及

—預期現金流入時間。

本集團可能無法確定導致減值的單一的或分散的事件，但是可以通過若干事件所產生的綜合影響確定減值。除非有其他不可預測的情況存在，本集團在每個報告期末對貸款減值準備進行評估。

預期信用損失中包含的前瞻性信息

信用風險顯著增加的評估及預期信用損失的計算涉及前瞻性信息。本集團通過歷史數據分析，識別出與計算預期信用損失相關聯的宏觀經濟指標包括國內生產總值(GDP)、居民消費價格指數(CPI)和採購經

理人指數(PMI)等。本集團通過回歸分析確定這些經濟指標與違約概率和違約損失率之間的關係，以確定這些指標歷史上的變化對違約概率和違約損失率的影響。這些經濟指標對違約概率和違約損失率的影響，對不同的業務類型有所不同。本集團至少每季度對這些經濟指標進行預測，並提供未來一年經濟情況的最佳估計。

本集團結合宏觀數據分析及專家判斷結果確定樂觀、中性、悲觀的情景及其權重，從而計算本集團加權平均預期信用損失準備金，其中中性、樂觀、悲觀情景權重相若，中性情景權重略高，各情景權重較

2021年12月31日未發生變化。

於2022年6月30日，本集團考慮了不同的宏觀經濟情景，結合新型冠狀病毒疫情、同期基數效應等因素對經濟增長情況的影響，對宏觀經濟指標進行前瞻性預測。其中，用於估計預期信用損失的基於當前時點未來一年（2022年7月至2023年6月）的國內生產總值(GDP)同比增長率在中性情景下的預測值為6.20%。

二零二二年中期報告 （H股） 147合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）金融資產的合同修改

為了實現最大程度的回款，本集團有時會因商業談判或借款人財務困難，對貸款的合同條款進行修改。

這類合同修改包括貸款展期、提供還款寬限期，以及免付款期等。基於管理層對客戶很可能繼續還款的指標的研判，本集團制訂了貸款的具體重組政策和操作實務，且對該政策持續進行覆核。對貸款進行重組的情況在中長期貸款的管理中最為常見。重組貸款應當經過至少連續6個月的觀察期，並達到對應階段分類標準後才能回調。

經重組的客戶貸款及墊款賬面價值列示如下：

2022年6月30日2021年12月31日

經重組客戶貸款及墊款2356719134

其中：已減值客戶貸款及墊款94277455擔保物和其他信用增級本集團基於對交易對手的信用風險評估決定需要取得的擔保物金額及類型。對於擔保物類型和評估參數，本集團制定了相關指引。

對於買入返售交易，擔保物主要為票據和有價證券。根據部分買入返售協議的條款，本集團在擔保物所有人未違約的情形下，亦可將上述擔保物出售或再次用於擔保。

對於公司貸款及票據貼現，擔保物主要為房地產或其他資產。於2022年6月30日，公司貸款及票據貼現賬面總額為人民幣142019.63億元（2021年12月31日：人民幣127224.64億元）。其中，有擔保物覆蓋的敞口為人民幣43477.38億元（2021年12月31日：人民幣38496.16億元）。

對於個人貸款，擔保物主要為居民住宅。於2022年6月30日，個人貸款賬面總額為人民幣81393.97億

元（2021年12月31日：人民幣79447.81億元）。其中，有擔保物覆蓋的敞口為人民幣72774.59億元（2021年

12月31日：人民幣70566.52億元）。

在辦理貸款抵質押擔保時，本集團優先選取價值相對穩定、變現能力較強的擔保物，一般不接受不易變現、不易辦理登記手續或價格波動較大的擔保物。擔保物的價值由本集團或本集團認可的估價機構進行評估、確認，以確保其可以覆蓋擔保物所擔保的貸款債權。本集團綜合考慮擔保物種類、使用情況、變現能力、價格波動、變現成本等因素合理確定擔保物的抵質押率。相關擔保物需按照法律要求辦理登記交付手續。信貸人員定期對擔保物進行監督檢查，並對擔保物價值變化情況進行評估認定。

本集團會定期監控擔保物的市場價值，並在必要時根據相關協議要求追加擔保物。本集團對抵債資產進行有序處置。

148合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）(i) 不考慮任何擔保物及其他信用增級措施的最大信用風險敞口

於報告期末，本集團不考慮任何擔保物及其他信用增級措施的最大信用風險敞口列示如下：

2022年6月30日2021年12月31日

存放中央銀行款項32877603035566存放和拆放同業及其他金融機構款項1009220827150衍生金融資產11649376140買入返售款項1178806663496客戶貸款及墊款2173742120109200金融投資

—以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資604365465064

—以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資16282191704164

—以攤餘成本計量的金融投資76788496830933其他264853294960

3750598634006673

信貸承諾29110892730369最大信用風險敞口4041707536737042

(ii) 風險集中度

如交易對手集中於某一行業或地區或共同具備某些經濟特性，其信用風險通常會相應提高。同時，不同行業和地區的經濟發展均有其獨特之處，因此不同的行業和地區的信用風險亦不相同。

(1)客戶貸款及墊款按地區分佈

本集團客戶貸款及墊款（未含應計利息）按地區分類列示如下：

2022年6月30日2021年12月31日

金額比例金額比例

總行7843473.51%7919943.83%

長江三角洲459235720.56%416373220.15%

珠江三角洲343730815.39%313478115.17%

環渤海地區368531116.50%337132516.31%

中部地區338721115.16%313353915.16%

西部地區406259318.18%374686718.13%

東北地區9412744.21%8952384.33%

境外及其他14509596.49%14297696.92%

合計22341360100.00%20667245100.00%

二零二二年中期報告 （H股） 149合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）按行業分佈

本集團客戶貸款及墊款（未含應計利息）按行業分類列示如下：

2022年6月30日2021年12月31日

交通運輸、倉儲和郵政業32040243017397製造業20287101801933租賃和商務服務業19224341739367

水利、環境和公共設施管理業14928191388883

電力、熱力、燃氣及水生產和供應業12182631152584房地產業941852932390批發和零售業646669559559金融業452347357229建築業425364343860科教文衛341645312352採礦業261149239155其他375125349997公司類貸款小計1331040112194706個人住房及經營性貸款72704347065126其他868963879655個人貸款小計81393977944781票據貼現891562527758客戶貸款及墊款合計2234136020667245按擔保方式分佈

本集團客戶貸款及墊款（未含應計利息）按擔保方式列示如下：

2022年6月30日2021年12月31日

信用貸款77519546988877保證貸款25486712459887抵押貸款98539229497898質押貸款21868131720583合計2234136020667245

150合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）逾期貸款

本集團逾期貸款（未含應計利息）按擔保方式列示如下：

2022年6月30日

逾期1天逾期91天逾期1年逾期3年至90天至1年至3年以上合計信用貸款194192717624103432775025保證貸款225081913018504681766959抵押貸款3597236729339069569116176質押貸款291935462875116310503合計80818865817938821876268663

2021年12月31日

逾期1天逾期91天逾期1年逾期3年至90天至1年至3年以上合計信用貸款224052250229315326977491保證貸款103261503126406611757880抵押貸款3849130029334858546110551質押貸款12222495404112218979合計72444700579324719153254901

(2)債券投資按發行人分佈

本集團債券投資（未含應計利息）按發行人及投資類別列示如下：

2022年6月30日

以公允價值計量以公允價值計量且其變動計入且其變動計入以攤餘成本當期損益的其他綜合收益的計量的金融投資金融投資金融投資合計政府及中央銀行21588151266765398667268414政策性銀行19906147487504270671663銀行同業及其他金融機構2086554146074490011072263企業10919053584454806699840

553632161060575479439712180

2021年12月31日

以公允價值計量以公允價值計量且其變動計入且其變動計入以攤餘成本當期損益的其他綜合收益的計量的金融投資金融投資金融投資合計政府及中央銀行9736465377456586766409814政策性銀行23862171130559727754719銀行同業及其他金融機構201855310160430758942773企業9720255175761080710039

420283168682167102418817345

二零二二年中期報告 （H股） 151合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）按評級分佈分析本集團採用信用評級方法監控持有的債券投資組合的信用風險狀況。具體評級以彭博綜合評級或債券發行機構所在國家主要評級機構的評級結果為參照。於報告期末，債券投資賬面價值（未含應計利息）按投資評級列示如下：

2022年6月30日

未評級 AAA AA A A以下 合計政府及中央銀行200916751702933385325895292067268414政策性銀行61254040635446013641387671663銀行同業及其他金融機構49879639652815454102855586301072263企業153236397688340410253342979699840

32737396005144571712449241312029712180

2021年12月31日

未評級 AAA AA A A以下 合計政府及中央銀行189058144541271834818747280116409814政策性銀行6980033819463241216731754719銀行同業及其他金融機構3802763822641201010366764556942773企業16507838470048689870856685710039

31339385259285415502332891492838817345

(iii) 金融工具三階段風險敞口

本集團金融工具信用風險階段劃分列示如下：

2022年6月30日

賬面餘額預期信用減值準備

第一階段第二階段第三階段合計第一階段第二階段第三階段合計以攤餘成本計量的金融資產

現金及存放中央銀行款項3348474––3348474––––

存放和拆放同業及其他金融機構款項1010269119–1010388(1167)(1)–(1168)

買入返售款項1041191––1041191(220)––(220)

客戶貸款及墊款2069505947950631592921490494(315971)(100745)(236953)(653669)

金融投資7704843281831617710822(28154)(1127)(2692)(31973)

貴金屬租賃與拆借190996288159191443(1682)(73)(116)(1871)

合計3399083248273131924934792812(347194)(101946)(239761)(688901)

152合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）

2022年6月30日

賬面價值預期信用減值準備

第一階段第二階段第三階段合計第一階段第二階段第三階段合計以公允價值計量且其變動計入

其他綜合收益的金融資產

客戶貸款及墊款896899–33896932(427)–(28)(455)

金融投資16273476032691628219(4172)(661)(1664)(6497)

合計25242466033022525151(4599)(661)(1692)(6952)

信貸承諾2889292211666312911089(23355)(2824)(364)(26543)

2021年12月31日

賬面餘額預期信用減值準備

第一階段第二階段第三階段合計第一階段第二階段第三階段合計以攤餘成本計量的金融資產

現金及存放中央銀行款項3098438––3098438––––

存放和拆放同業及其他金融機構款項828241––828241(1091)––(1091)

買入返售款項505969––505969(128)––(128)

客戶貸款及墊款1938001950128629339420174699(269376)(110649)(223739)(603764)

金融投資683230864251576838890(5639)(2200)(118)(7957)

貴金屬租賃與拆借16618429824166506(1177)(58)(21)(1256)

合計3081115950800929357531612743(277411)(112907)(223878)(614196)

2021年12月31日

賬面價值預期信用減值準備

第一階段第二階段第三階段合計第一階段第二階段第三階段合計以公允價值計量且其變動計入

其他綜合收益的金融資產

客戶貸款及墊款534636–35534671(191)–(28)(219)

金融投資17032286303061704164(2674)(355)(1341)(4370)

合計22378646303412238835(2865)(355)(1369)(4589)

信貸承諾27112561759815152730369(19881)(3581)(987)(24449)

二零二二年中期報告 （H股） 153合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）(b) 流動性風險

流動性風險是指雖然有清償能力，但無法及時獲得充足資金或無法以合理成本及時獲得充足資金以應對資產增長或支付到期債務的風險。資產和負債的金額或期限的不匹配，均可能產生上述風險。

本集團通過資產負債管理部管理流動性風險並旨在：

—優化資產負債結構；

—保持穩定的存款基礎；

—預測現金流量和評估流動資產水平；及

—保持高效的內部資金劃撥機制，確保分行的流動性。

(i) 資產及負債按到期日分析：

本集團的資產及負債按到期日列示如下。本集團金融工具的實際剩餘期限與下表中的分析可能有顯著的差異，例如活期客戶存款在下表中被劃分為即時償還，但是活期客戶存款預期將保持一個穩定甚或有所增長的餘額。

2022年6月30日

逾期╱3個月無期限

即時償還 1個月內 1至3個月 至1年 1至5年 5年以上 (iii) 合計

資產：

現金及存放中央銀行款項758049202022279635––25765433348474存放和拆放同業及

其他金融機構款項(i) 265034 1391589 164515 319258 46565 1065 – 2188026

衍生金融資產23992094924103367212079411527–116493客戶貸款及墊款26968116125191695640015643457960120788679385521737421金融投資

—以公允價值計量且其

變動計入當期損益的

金融投資98228416286409719811411693916370083081765787

—以公允價值計量且其

變動計入其他綜合

收益的金融投資–1138831594822781016744514022231014191729559

—以攤餘成本計量的

金融投資–207034234233726041282939036815026497678849

對聯營及合營企業的投資––––––6502065020

物業和設備––––––292772292772其他109391229522447631740023234380338151616821975資產合計1260069316787616103765743436717844216419222336495538744376

負債：

向中央銀行借款––5892591191913––66924同業及其他金融機構存放和

拆入款項(ii) 2697923 352681 188065 463161 67064 24743 – 3793637以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融負債62891183914289126051141857–87250

衍生金融負債27832312121334408051810910739–116891

存款證–7032671837116049468––258680

客戶存款13860745208319016596025189686645870420074–29272001

已發行債務證券–87421579363816222478541295–852124

其他–289287222967140145124811186353–963563

負債合計166243422829186219977960740416898661785061–35411070

流動性淨額(15364273)338690(589403)(330605)2797811563416133649553333306

(i) 含買入返售款項。

(ii) 含賣出回購款項。

(iii) 客戶貸款及墊款、金融投資中無期限金額包括已減值或未減值但已逾期一個月以上部分。

154合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）

2021年12月31日

逾期╱3個月無期限

即時償還 1個月內 1至3個月 至1年 1至5年 5年以上 (iii) 合計

資產：

現金及存放中央銀行款項621110974119656220––24594023098438存放和拆放同業及

其他金融機構款項(i) 239523 778638 225730 204230 39484 3041 – 1490646

衍生金融資產261127841492429509119966666–76140客戶貸款及墊款17882109746384988331168753219890117239888321920109200金融投資

—以公允價值計量且其

變動計入當期損益的

金融投資885736662236251634128141016795691585623223

—以公允價值計量且其

變動計入其他綜合

收益的金融投資–66225206666347980702386380896994511803604

—以攤餘成本計量的

金融投資–817181372897480292831810302969623916830933

對聯營及合營企業的投資––––––6178261782

物業和設備––––––290296290296其他106055279318596521364118047923055102151787121資產合計1073404233254915197344752666696745515335298319027735171383

負債：

向中央銀行借款––1111362522360––39723同業及其他金融機構存放和

拆入款項(ii) 2268162 488000 175347 278804 52944 23715 – 3286972以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融負債6494462213041237836894243–87180

衍生金融負債165106701377326766127687195–71337

存款證–651931067651095078877––290342

客戶存款13002739154630114913084409851597271518860–26441774

已發行債務證券–95442818986298203003464341–791375

其他–301667117672170157173032124894–887422

負債合計153360102421997193546951300136429388643248–31896125

流動性淨額(14262606)(89448)(415735)(377347)5380671469205031902773275258

(i) 含買入返售款項。

(ii) 含賣出回購款項。

(iii) 客戶貸款及墊款、金融投資中無期限金額包括已減值或未減值但已逾期一個月以上部分。

二零二二年中期報告 （H股） 155合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）(ii) 未經折現合同現金流量到期日分析本集團金融工具未經折現的合同現金流量按到期日列示如下。由於未經折現合同現金流包括本金和利息，因此下表中某些科目的金額不能直接與合併財務狀況表中的金額對應。本集團金融工具的實際現金流量與下表中的分析可能存在顯著差異，例如活期客戶存款在下表中被劃分為即時償還，但是活期客戶存款預期將保持一個穩定甚或有所增長的餘額。

2022年6月30日

逾期╱3個月無期限

即時償還 1個月內 1至3個月 至1年 1至5年 5年以上 (iv) 合計

非衍生工具現金流量：

金融資產：

現金及存放中央銀行款項7580492024227510106––25765433348997存放和拆放同業及

其他金融機構款項(i) 265036 1392268 165772 325261 50840 1080 – 2200257

客戶貸款及墊款(ii) 34701 1262009 1099547 4783264 6558774 20058082 494131 34290508金融投資

—以公允價值計量且其

變動計入當期損益的

金融投資98228464906662820375314452817893183674822232

—以公允價值計量且其

變動計入其他綜合

收益的金融投資–1193781675133062567658854866191020661947717

—以攤餘成本計量的

金融投資–2468552797388903303489663452365631709433412其他10252422541335077161242253409617644152689924

12585383294437181655066802121103503025344544330373652733047

金融負債：

向中央銀行借款–25905597041913––67524同業及其他金融機構存放和

拆入款項(iii) 2697923 353664 189035 470504 71424 29255 – 3811805以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融負債62905191914291127851261858–87377

存款證–7034771954117060497––259858

客戶存款13862050209744616825615297621679026123145–29753084

已發行債務證券–89891925785928329511606361–1050046

其他–28361138239145034195998349–476661

166228782815978202124260465987240691758968–35506355

衍生工具現金流量：

以淨額交割的衍生金融工具–(413)283727261974338–7462以總額交割的衍生金融工具

其中：現金流入92727135205049714992368322289834494–3123001

現金流出(87330)(1337971)(502492)(920579)(223910)(35102)–(3107384)

539714079(5343)3104(1012)(608)–15617

(i) 含買入返售款項。

(ii) 重組貸款的未經折現合同現金流量的到期日依據重組條款而定。

(iii) 含賣出回購款項。

(iv) 客戶貸款及墊款、金融投資中無期限金額包括已減值或未減值但已逾期一個月以上部分。

156合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）

2021年12月31日

逾期╱3個月無期限

即時償還 1個月內 1至3個月 至1年 1至5年 5年以上 (iv) 合計

非衍生工具現金流量：

金融資產：

現金及存放中央銀行款項621110974819786356––24594023098594存放和拆放同業及

其他金融機構款項(i) 239524 779758 227507 208024 42720 3340 – 1500873

客戶貸款及墊款(ii) 22930 1194834 1025340 3837204 6198405 19491028 468472 32238213金融投資

—以公允價值計量且其

變動計入當期損益的

金融投資8857367172443817352910692418483892607677626

—以公允價值計量且其

變動計入其他綜合

收益的金融投資–69799212545385083777859444114997261989126

—以攤餘成本計量的

金融投資–1163811672619192303404308366629931478276626其他98177279659491881283588364350413644069

10703142456896170825756577841061385923794660312335748425127

金融負債：

向中央銀行借款–11114366142360––40089同業及其他金融機構存放和

拆入款項(iii) 2268538 488702 175898 290018 61495 24381 – 3309032以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融負債6494462313061247637014249–87299

存款證–652011068621098639076––291002

客戶存款13003897155147915105074519399627455221447–26881281

已發行債務證券–1086231300108543298841535026–984572

其他–28673136804160891006957190–447509

153373792403599186379150930026750720592293–32040784

衍生工具現金流量：

以淨額交割的衍生金融工具–21513082138493260–4414以總額交割的衍生金融工具

其中：現金流入65958109739345035964729717929723254–2463558

現金流出(65601)(1080685)(449200)(638174)(181812)(22948)–(2438420)

3571670811599123(2515)306–25138

(i) 含買入返售款項。

(ii) 重組貸款的未經折現合同現金流量的到期日依據重組條款而定。

(iii) 含賣出回購款項。

(iv) 客戶貸款及墊款、金融投資中無期限金額包括已減值或未減值但已逾期一個月以上部分。

二零二二年中期報告 （H股） 157合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）(iii) 信貸承諾按合同到期日分析管理層預計在信貸承諾到期時有關承諾並不會被借款人全部使用。

2022年6月30日

即時償還1個月內1至3個月3個月至1年1至5年5年以上合計信貸承諾12218551305622254096836764646731849142911089

2021年12月31日

即時償還1個月內1至3個月3個月至1年1至5年5年以上合計信貸承諾12118301055562150114977094201782800852730369

(c) 市場風險

市場風險是指因市場價格（利率、匯率、商品價格和股票價格等）的不利變動而使本集團表內和表外業務發生損失的風險。市場風險存在於本集團的交易性和非交易性業務中。

本集團的利率風險主要包括源自商業銀行業務的結構性利率風險和資金交易頭寸面對的利率風險。

利率風險是本集團許多業務的內在風險，生息資產和付息負債重定價日的不匹配是利率風險的主要來源。

對銀行賬簿利率風險的分析，詳見附註42(d)。

本集團的匯率風險來自於外匯敞口遭受市場匯率波動的風險，外匯敞口包括外匯資產與外匯負債之間幣種結構不平衡產生的外匯敞口和由貨幣衍生交易所產生的表外外匯敞口。

本集團投資組合中股票價格的變動帶來的市場風險並不重大。

本集團利用敏感性分析、利率重定價敞口分析及外匯風險集中度分析作為監控市場風險的主要工具。

本行分開監控交易性組合和其他非交易性組合的市場風險。本行採用風險價值（「VaR」）作為計量、監測交易性組合市場風險的主要工具。以下部分包括本行交易性組合按風險類別計算的VaR，以及基於集團匯率風險敞口和利率風險敞口（包括交易性組合及非交易性組合）的敏感性分析。

(i) 風險價值(VaR)

風險價值(VaR)是一種用以估算在某一特定時間範圍，相對於某一特定的置信區間，由於市場利率、匯率或者價格變動而引起的最大可能的持倉虧損的度量指標。本行採用歷史模擬法，選取250天的歷史市場數據按日計算並監測交易性組合的風險價值（置信區間為99%，持有期為1天）。

158合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）按照風險類別分類的交易賬簿風險價值列示如下：

截至2022年6月30日止六個月期末平均最高最低利率風險73679130匯率風險15513615983商品風險810277總體風險價值15414817189截至2021年6月30日止六個月期末平均最高最低利率風險7810915370匯率風險197237288163商品風險405510532總體風險價值215267347164每一個風險因素的風險價值是指僅因該風險因素的波動而可能產生的最大潛在損失。由於各風險因素之間會產生風險分散效應，對於同一時點的各風險因素的風險價值累加並不等於總體風險價值。

風險價值是在正常市場環境下衡量市場風險的重要工具。然而，由於風險價值模型所基於的假設，它作為衡量市場風險的工具存在一些限制，主要表現為：

(1)風險價值不能反映流動性風險。在風險價值模型中，已假設在特定的1天持有期內，可無障礙地

進行倉盤套期或出售，而且有關金融產品的價格會大致在特定的範圍內波動，同時，這些產品價格的相關性也會基本保持不變。這種假設可能無法反映市場流動性嚴重不足時的市場風險，即1天的持有期可能不足以完成所有倉盤的套期或出售；

(2)儘管倉盤頭寸在每個交易日內都會發生變化，風險價值僅反映每個交易日結束時的組合風險，而且並不反映在99%的置信水平以外可能引起的虧損；以及

(3)由於風險價值模型主要依賴歷史數據的相關信息作為基準，不一定能夠準確預測風險因素未來

的變化情況，特別是難以反映重大的市場波動等例外情形。

(ii) 匯率風險

本集團主要經營人民幣業務，部分交易涉及美元與港元，其他幣種交易較少。人民幣兌美元匯率實行有管理的浮動匯率制度，港元匯率與美元掛鈎，因此人民幣兌港元匯率和人民幣兌美元匯率同向變動。

外幣交易主要涉及本集團外幣資金業務、代客外匯買賣以及境外投資等。

本集團通過多種方法管理外匯風險敞口，包括採用限額管理和風險對沖手段規避匯率風險，並定期進行匯率風險敏感性分析和壓力測試。

二零二二年中期報告 （H股） 159合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）針對本集團存在的表內外外匯風險敞口的主要幣種，下表列示了貨幣性資產和貨幣性負債及預計未來現金流對匯率變動的敏感性分析。假設其他項目不變時，下表計算了外幣對人民幣匯率的合理可能變動對稅前利潤和權益的影響。負數表示可能減少稅前利潤或權益，正數表示可能增加稅前利潤或權益。下表列示了美元及港元相對人民幣貶值1%對稅前利潤及權益所產生的影響，若美元及港元以相同幅度升值，則將對稅前利潤和權益產生方向相反的影響。下表中所披露的影響金額是建立在本集團期末外匯敞口保持不變的假設下，並未考慮本集團有可能採取的致力於消除外匯敞口對利潤帶來不利影響的措施。

對稅前利潤的影響對權益的影響

2022年2021年2022年2021年

幣種匯率變動6月30日12月31日6月30日12月31日

美元-1%(277)(210)(590)(448)

港元-1%303566(1397)(1331)

有關資產和負債按幣種列示如下：

2022年6月30日

美元港元其他合計

人民幣（折合人民幣）（折合人民幣）（折合人民幣）（折合人民幣）

資產：

現金及存放中央銀行款項3004318169718343601400783348474

存放和拆放同業及其他金融機構款項(i) 1510655 530643 44050 102678 2188026衍生金融資產26967547621025624508116493客戶貸款及墊款2023964383615034674431488421737421金融投資

—以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融投資71308234990727310442765787

—以公允價值計量且其變動計入

其他綜合收益的金融投資1192993397905309791076821729559

—以攤餘成本計量的金融投資744426712816215918905027678849對聯營及合營企業的投資3693125572312530165020物業及設備1381041522586781732292772其他4314271164777688266383821975資產合計347383872423622498177108419038744376

負債：

向中央銀行借款64631––229366924

同業及其他金融機構存放和拆入款項(ii) 2857310 671257 31621 233449 3793637以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融負債21458442–7666387250衍生金融負債30188570341066419005116891存款證645041482641345132461258680客戶存款2760375888954341769236100829272001已發行債務證券607983213192219728752852124其他82213912458398007041963563負債合計32052658211231548542576067235411070長盤淨額2685729311307127523235183333306信貸承諾2230134377381999962035782911089

(i) 含買入返售款項。

(ii) 含賣出回購款項。

160合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）

2021年12月31日

美元港元其他合計

人民幣（折合人民幣）（折合人民幣）（折合人民幣）（折合人民幣）

資產：

現金及存放中央銀行款項2724409174831666521325463098438

存放和拆放同業及其他金融機構款項(i) 871298 515224 25637 78487 1490646衍生金融資產249513380858041157776140客戶貸款及墊款1870530378091231968730329820109200金融投資

—以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融投資56596137844691312505623223

—以公允價值計量且其變動計入

其他綜合收益的金融投資1300499338301548861099181803604

—以攤餘成本計量的金融投資66414001060166607769106830933對聯營及合營企業的投資3576810101302487461782物業及設備1438971435896732137290296其他4544077908523585230044787121資產合計31467893221062051057498229635171383

負債：

向中央銀行借款37360––236339723

同業及其他金融機構存放和拆入款項(ii) 2354265 702938 42953 186816 3286972以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融負債6116719–7985087180衍生金融負債188973583156871092271337存款證417071773832049050762290342客戶存款2491452486422636686129616326441774已發行債務證券52837722727859335127791375其他741923117020960018879887422負債合計28637664213139544618468088231896125長盤淨額283022979225643903014143275258信貸承諾2085604395773768811721112730369

(i) 含買入返售款項。

(ii) 含賣出回購款項。

(d) 銀行賬簿利率風險

銀行賬簿利率風險是指利率水平、期限結構等不利變動導致銀行賬簿經濟價值和整體收益遭受損失的風險。該類風險主要來源於以下情形：

—在利率變動時，不同金融工具重定價期限不同；

—定價基準利率不同的銀行賬簿表內外業務，儘管期限相同或相近，但基準利率的變化不一致；

—銀行因持有期權衍生工具，或銀行賬簿表內外業務存在嵌入式期權條款或隱含選擇權，而使銀行或交易對手可以改變金融工具的未來現金流水平或期限；

—由於預期違約水平或市場流動性變化，市場對金融工具信用質量的評估發生變化，進而導致信用利差發生變化。

二零二二年中期報告 （H股） 161合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）本集團通過資產負債管理部採用以下方法管理銀行賬簿利率風險：

—利率預判：分析可能影響中國人民銀行基準利率和市場利率的宏觀經濟因素；

—久期管理：優化生息資產和付息負債的重定價日（或合同到期日）的時間差；

—定價管理：管理生息資產和付息負債的定價與基準利率或市場利率間的價差；

—限額管理：優化生息資產和付息負債的頭寸並控制對損益和權益的影響；及

—套期保值：適時運用利率衍生工具進行套期保值管理。

本集團主要通過分析利息淨收入在不同利率環境下的變動（情景分析）對利率風險進行計量。本集團致力於減輕可能會導致未來利息淨收入下降的預期利率波動所帶來的影響，同時權衡上述風險規避措施的成本。

下表說明了本集團利息淨收入和權益在其他變量固定的情況下，對於可能發生的合理利率變動的敏感性。

對利息淨收入的影響是指一定利率變動對期末持有的預計未來一年內進行利率重定價的金融資產及

金融負債所產生的利息淨收入的影響，包括套期工具的影響。對權益的影響是指一定利率變動，對期末持有的以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的固定利率金融資產進行重估所產生的公允價值淨變動

對其他綜合收益的影響，包括相關套期工具的影響。

2022年6月30日

利率上升100個基點利率下降100個基點對利息對利息淨收入的對權益的淨收入的對權益的主要幣種影響影響影響影響

人民幣(33822)(38252)3382242790

美元(752)(4040)7524203

港元(542)(336)54282

其他398(1998)(398)3876

合計(34718)(44626)3471850951

2021年12月31日

利率上升100個基點利率下降100個基點對利息對利息淨收入的對權益的淨收入的對權益的主要幣種影響影響影響影響

人民幣(27350)(39969)2735043662

美元1551(5873)(1551)6126

港元(958)(140)958142

其他1029(1661)(1029)1694

合計(25728)(47643)2572851624

162合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）上述利率敏感性分析只是作為例證，以簡化情況為基礎。該分析顯示在各個預計收益曲線情形及本集團現時利率風險狀況下，利息淨收入和權益之估計變動。但該影響並未考慮管理層為減低利率風險而可能採取的除套期之外的其他風險管理活動。上述估計假設所有期限的利率均以相同幅度變動，因此並不反映若某些利率改變而其他利率維持不變時，其對利息淨收入和權益的潛在影響。

本集團的資產及負債按合同重新定價日或到期日（兩者較早者）列示如下：

2022年6月30日

3個月內3個月至1年1至5年5年以上不計息合計

資產：

現金及存放中央銀行款項30211539635––3176863348474存放和拆放同業及

其他金融機構款項(i) 1730536 317091 43896 400 96103 2188026

衍生金融資產––––116493116493客戶貸款及墊款6825322141667503826903143874827221737421金融投資

—以公允價值計量且其

變動計入當期損益的

金融投資10595619921184515159444216661765787

—以公允價值計量且其

變動計入其他綜合

收益的金融投資3397412734316154163819531190181729559

—以攤餘成本計量的

金融投資56850471221427251223576755962547678849

對聯營及合營企業的投資––––6502065020

物業及設備––––292772292772其他23522211818155351745987821975資產合計125914471568055338698204488290211426638744376

負債：

向中央銀行借款5889591191913–366924同業及其他金融機構存放和

拆入款項(ii) 3227016 468300 39501 11010 47810 3793637以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融負債7944–21865637655787250

衍生金融負債––––116891116891

存款證145048112888461–283258680客戶存款17181055506302062834211915172535429272001已發行債務證券594724674920313653127311494852124其他218573123338262089858595963563負債合計2062860957573886564000624086183698735411070

利率風險敞口(8037162)9923165(2694180)3864204不適用不適用

(i) 含買入返售款項。

(ii) 含賣出回購款項。

上表列示數據包含交易賬簿數據。

二零二二年中期報告 （H股） 163合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）

2021年12月31日

3個月內3個月至1年1至5年5年以上不計息合計

資產：

現金及存放中央銀行款項2786830–––3116083098438存放和拆放同業及

其他金融機構款項(i) 1207522 202551 36170 3041 41362 1490646

衍生金融資產––––7614076140客戶貸款及墊款7520367118302933868033273544438320109200金融投資

—以公允價值計量且其

變動計入當期損益的

金融投資3304515039069283164957205548623223

—以公允價值計量且其

變動計入其他綜合

收益的金融投資3344803408666422153692601167831803604

—以攤餘成本計量的

金融投資35043173572427185152939372868916830933

對聯營及合營企業的投資––––6178261782

物業及設備––––290296290296

其他–438570493–712243787121資產合計122326751326420939234793803984194703635171383

負債：

向中央銀行借款1108362522360–339723同業及其他金融機構存放和

拆入款項(ii) 2919746 302294 31688 1547 31697 3286972以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融負債106972141066–7783187180

衍生金融負債––––7133771337

存款證1747201093445947–331290342客戶存款15457811435317559513861853066087226441774已發行債務證券116340623911464104564649770791375其他19689834861187133782369887422負債合計1867276248805046224975483674163421031896125

利率風險敞口(6440087)8383705(2301496)3320310不適用不適用

(i) 含買入返售款項。

(ii) 含賣出回購款項。

上表列示數據包含交易賬簿數據。

164合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）(e) 資本管理

本集團資本管理的目標為：

—保持合理的資本充足率水平，持續滿足資本監管法規和政策要求。保持穩固的資本基礎，支持本集團業務增長和戰略規劃的實施，實現全面、協調和可持續發展；

—實施資本計量高級方法，完善內部資本充足評估程序，公開披露資本管理相關信息，全面覆蓋各類風險，確保集團安全運營；

—充分運用各類風險量化成果，建立以經濟資本為核心的銀行價值管理體系，完善政策流程和管理應用體系，強化資本約束和資本激勵機制，提升產品定價和決策支持能力，提高資本配置效率；及

—合理運用各類資本工具，不斷增強資本實力，優化資本結構，提高資本質量，降低資本成本，為股東創造最佳回報。

本集團對資本結構進行管理，並根據經濟環境和集團經營活動的風險特性進行資本結構調整。為保持或調整資本結構，本集團可能調整利潤分配政策，發行或回購股票、合格其他一級資本工具、合格二級資本工具、可轉換公司債券等。

本集團根據中國銀保監會規定的方法定期監控資本充足率。本集團及本行於每季度向中國銀保監會提交所需資本監管信息。

2013年1月1日起，本集團按照《商業銀行資本管理辦法（試行）》及其他相關規定的要求計算資本充足率。2014年4月，中國銀保監會正式批覆本行實施資本管理高級方法。按照批准的實施範圍，符合監管要求的公司信用風險暴露採用初級內部評級法、零售信用風險暴露採用內部評級法、市場風險採用內部模型

法、操作風險採用標準法。

根據《商業銀行資本管理辦法（試行）》、《系統重要性銀行評估辦法》、《系統重要性銀行附加監管規定（試行）》和巴塞爾委員會對全球系統重要性銀行附加資本要求的統一規定，本集團的核心一級資本充足率不得低於9%，一級資本充足率不得低於10%，資本充足率不得低於12%。此外，在境外設立的機構也會直接受到當地銀行監管機構的監管，不同國家或地區對於資本充足率的要求有所不同。

本集團按照《商業銀行資本管理辦法（試行）》及相關規定計算下列的核心一級資本充足率、一級資本

充足率和資本充足率。該計算依據可能與其他國家或地區（包括中國香港）所採用的相關依據存在差異。

本集團的資本充足率及相關數據按照中國會計準則編製的法定財務報表為基礎進行計算。本報告期間內，本集團遵守了監管部門規定的資本要求。

二零二二年中期報告 （H股） 165合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）本集團按照中國銀保監會核准的資本管理高級方法計算的核心一級資本充足率、一級資本充足率及

資本充足率列示如下：

2022年6月30日2021年12月31日

核心一級資本29593192903516

實收資本356407356407

資本公積可計入部分148102148597

盈餘公積356982356849

一般風險準備442286438640

未分配利潤16762211618142

少數股東資本可計入部分35613539

其他(24240)(18658)核心一級資本扣除項目1790917138

商譽79867691

其他無形資產（土地使用權除外）57105669

對未按公允價值計量的項目進行現金流套期形成的儲備(3767)(4202)

對有控制權但不併表的金融機構的核心一級資本投資79807980核心一級資本淨額29414102886378其他一級資本354987354986

其他一級資本工具及其溢價354331354331

少數股東資本可計入部分656655一級資本淨額32963973241364二級資本753895668305

二級資本工具及其溢價可計入金額488668418415

超額貸款損失準備264131248774

少數股東資本可計入部分10961116總資本淨額40502923909669

風險加權資產(i) 22124301 21690349

核心一級資本充足率13.29%13.31%

一級資本充足率14.90%14.94%

資本充足率18.31%18.02%

(i) 為應用資本底線及校準後的風險加權資產。

166合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）

43.金融工具的公允價值

本集團構建了公允價值計量相關的制度辦法和內部機制，規範了金融工具公允價值計量框架、公允價值會計計量方法以及操作規程。公允價值會計計量辦法明確了估值技術、參數選擇，以及相關的概念、模型及參數求解辦法；操作規程落實了上述各類業務的計量流程、計量時點、市場參數選擇，以及相應的角色分工。在公允價值計量過程中，前台業務部門負責日常交易管理，財務會計部門牽頭制定計量的會計政策與估值技術方法並負責系統實現，風險管理部門負責交易信息和模型系統的驗證。

公允價值估計是根據金融工具的特性和相關市場資料於某一特定時間做出，一般是主觀的。本集團根據以下層次確定及披露金融工具的公允價值：

第一層次輸入值︰相同資產或負債在活躍市場未經調整的公開報價；

第二層次輸入值︰使用估值技術，所有對估值結果有重大影響的參數均採用可直接或間接可觀察的市場信息；及

第三層次輸入值，使用估值技術，部分對估值結果有重大影響的參數並非基於可觀察的市場信息。

下述為採用估值技術確定的以公允價值計量的金融工具公允價值情況說明，包括本集團對市場參與者在金融工具估值時所作假設的估計。

金融投資

採用估值技術進行估值的金融投資包括債券、資產支持證券、投資基金、非上市權益工具和資產管理計劃等。本集團在針對這些投資估值時所運用的主要估值參數包括可觀察數據，或者同時包括可觀察和不可觀察數據。可觀察的估值參數包括對當前利率的假設；不可觀察的估值參數包括對預期違約率、提前還款率及市場流動性的假設。

本集團劃分為第二層次的債券投資大部分為人民幣債券，這些債券的公允價值按照中央國債登記結算有限責任公司的估值結果確定，影響估值結果的所有重大估值參數均採用可觀察市場信息。

衍生工具

採用僅包括可觀察市場數據的估值技術進行估值的衍生工具主要包括利率掉期、貨幣遠期及掉期、貨幣期權等。最常見的估值技術包括現金流折現模型、布萊克—斯科爾斯模型。模型參數包括即遠期外匯匯率、外匯匯率波動率以及利率曲線等。

對於結構性衍生產品，公允價值主要採用交易商報價。

客戶貸款及墊款

客戶貸款及墊款中採用估值技術進行估值的金融工具主要為票據，採用現金流折現模型估值，其中，銀行承兌票據，根據承兌人信用風險的不同，以市場實際交易數據為樣本，分別構建利率曲線；商業票據，以銀行間拆借利率為基準，根據信用風險和流動性進行點差調整，構建利率曲線。

二零二二年中期報告 （H股） 167合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）其他以公允價值計量且其變動計入當期損益的負債

無市場報價的其他以公允價值計量且其變動計入當期損益的負債，主要採用現金流折現模型估值，參數包括對應剩餘期限的利率曲線（經過市場流動性和信用價差調整）；以及Heston模型，參數包括收益率、遠期匯率、匯率波動率等，並使用相同標的物的標準歐式期權活躍市場價格校準模型參數。

(a) 以公允價值計量的金融工具

2022年6月30日

第一層次第二層次第三層次合計

金融資產：

衍生金融資產12880102915698116493以公允價值計量且其變動

計入當期損益的買入返售款項–137835–137835以公允價值計量且其變動

計入當期損益的客戶貸款及墊款–3664–3664以公允價值計量且其變動

計入其他綜合收益的客戶貸款及墊款–896932–896932以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融投資

債券投資239795263543299553632

權益投資18827140025896491793

基金及其他投資581942753634632120362

10100056789296895765787

以公允價值計量且其變動

計入其他綜合收益的金融投資

債券投資30521113223406681628219

權益投資61724210553063101340

3113831364445537311729559

42526330736831513243650270

金融負債：

客戶存款–319733–319733

賣出回購款項–132181–132181以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融負債6808601255887250衍生金融負債125241024871880116891

132046404132438656055

168合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）

2021年12月31日

第一層次第二層次第三層次合計

金融資產：

衍生金融資產444070634106676140以公允價值計量且其變動

計入當期損益的買入返售款項–157655–157655以公允價值計量且其變動

計入當期損益的客戶貸款及墊款–34881063594以公允價值計量且其變動

計入其他綜合收益的客戶貸款及墊款–534671–534671以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融投資

債券投資244303920133840420283

權益投資15308167515868790746

基金及其他投資529952640032799112194

9273343516495326623223

以公允價值計量且其變動

計入其他綜合收益的金融投資

債券投資293759140757828271704164

權益投資5855397465383999440

2996141447324566661803604

39678726489361531643198887

金融負債：

客戶存款–296128–296128以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融負債158659856787180衍生金融負債482265089142671337

48374478151993454645

二零二二年中期報告 （H股） 169合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）(b) 以公允價值計量的第三層次金融工具變動情況

下表列示了以公允價值計量的第三層次金融資產和金融負債的變動情況：

本期其他轉入╱

2022年本期損益綜合收益售出（轉出）2022年

1月1日影響合計影響合計購入及結算第三層次6月30日

金融資產：

衍生金融資產1066310–2(714)34698以公允價值計量且其變動計入

當期損益的客戶貸款及墊款1065––(111)––以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融投資

債券投資3840(108)–341(1037)2633299

權益投資58687397–3782(3902)–58964

基金及其他投資327992356–3248(2491)(1280)34632以公允價值計量且其變動計入

其他綜合收益的金融投資

債券投資282710717511(2794)–668

權益投資53839–(501)2840(1115)(2000)53063

1531643067(484)10724(12164)(2983)151324

金融負債：

以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融負債(567)9––––(558)

衍生金融負債(1426)(1136)––558124(1880)

(1993)(1127)––558124(2438)

本年其他轉入╱

2021年本年損益綜合收益售出（轉出）2021年

1月1日影響合計影響合計購入及結算第三層次12月31日

金融資產：

衍生金融資產1691(191)–57(589)981066以公允價值計量且其變動計入

當期損益的客戶貸款及墊款328(9)––(213)–106以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融投資

債券投資66046(154)–1001(356)(62697)3840

權益投資73710(2826)–1878(9187)(4888)58687

基金及其他投資255634220–9976(5559)(1401)32799以公允價值計量且其變動計入

其他綜合收益的金融投資

債券投資464–(39)2092(311)6212827

權益投資59216–(2898)10733(6894)(6318)53839

2270181040(2937)25737(23109)(74585)153164

金融負債：

以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融負債(615)48––––(567)

衍生金融負債(1596)(82)–(28)20377(1426)

(2211)(34)–(28)20377(1993)

170合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）本集團第三層次金融工具淨損益影響列示如下：

截至6月30日止六個月

2022年2021年

已實現395222未實現15451766

19401988

(c) 層次之間轉換

(i) 第一層次及第二層次之間轉換

由於特定證券的投資市場環境變化，其公開報價可以在活躍市場中查到，本集團於2022年6月30日將這些證券從以公允價值計量的第二層次轉入第一層次。

由於特定證券的投資市場環境變化，其公開報價無法再在活躍市場中查到，但根據可觀察的市場參數，有足夠的信息來衡量這些證券的公允價值，本集團於2022年6月30日將這些證券從以公允價值計量的

第一層次轉入第二層次。

截至2022年6月30日及2021年6月30日止六個月，本集團以公允價值計量的金融資產和負債在第一層

次和第二層次之間的轉換金額不重大。

(ii) 第二層次及第三層次之間轉換

由於對部分金融工具估值結果有重大影響的參數由可觀察轉化為不可觀察，本集團於2022年6月30日將這些金融工具從以公允價值計量的第二層次金融資產和負債轉入第三層次。

由於對部分金融工具估值方法有變化或對估值結果有重大影響的參數由不可觀察轉化為可觀察等原因，本集團於2022年6月30日將這些金融工具從以公允價值計量的第三層次金融資產和負債轉出。

(d) 基於重大不可觀察的模型輸入計量的公允價值

採用包括不可觀察市場數據的估值技術進行估值的金融工具主要包括部分結構化衍生金融工具、部分債券投資和資產支持證券。所採用的估值模型為現金流折現模型。該估值模型中涉及的不可觀察假設包括折現率和市場價格波動率。

於2022年6月30日，採用其他合理的不可觀察假設替換模型中原有的不可觀察假設對公允價值計量結果的影響不重大（2021年12月31日：不重大）。

二零二二年中期報告 （H股） 171合併財務報表附註（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）(e) 未以公允價值計量的金融資產、金融負債的公允價值

除以下項目外，本集團各項未以公允價值計量的金融資產和金融負債的賬面價值與公允價值之間無重大差異：

2022年6月30日

賬面價值公允價值第一層第二層第三層金融資產以攤餘成本計量的金融投資76788497755999959847454244205771金融負債

已發行次級債券和二級資本債券548043557128–557128–

2021年12月31日

賬面價值公允價值第一層第二層第三層金融資產以攤餘成本計量的金融投資68309336886188291586644213212817金融負債

已發行次級債券和二級資本債券470806481954–481954–

如果存在交易活躍的市場，如經授權的證券交易所，市價為金融工具公允價值之最佳體現。由於本集團所持有及發行的部分金融資產及金融負債並無可取得的市價，對於該部分無市價可依的金融資產或金融負債，本集團以下述現金流量折現或其他估計方法來決定其公允價值：

(i) 在沒有其他可參照市場資料時，與本行重組相關的以攤餘成本計量的金融投資的公允價值根據所定利率並考慮與此金融工具相關的特殊條款進行估算，其公允價值與賬面價值相若。與本行重組無關的以攤餘成本計量的金融投資的公允價值根據可獲得的市價來決定其公允價值，如果無法獲得可參考的市價，則按定價模型或現金流折現法進行估算。

(ii) 已發行次級債券和二級資本債券參考可獲得的市價來決定其公允價值。如果無法獲得可參考的市價，則按定價模型或現金流折現法估算公允價值。

以上各種假設及方法為本集團金融資產及金融負債公允價值的計算提供了統一的基礎。然而，由於其他機構可能會使用不同的方法及假設，因此，各金融機構所披露的公允價值未必完全具有可比性。

44.報告期後事項

本集團無重大報告期後事項。

45.比較數據

若干比較數據已經過重分類，以符合本報告期間之列報要求。

46.合併財務報表的批准

本合併財務報表已於2022年8月30日獲本行董事會批准。

172未經審計合併財務報表補充信息（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）

1.按國際財務報告準則與中國會計準則編製的財務報表差異說明

按國際財務報告準則與中國會計準則編製的財務報表中，截至2022年6月30日止六個月歸屬於母公司股東的淨利潤無差異（截至2021年6月30日止六個月：無差異）；於2022年6月30日歸屬於母公司股東的權

益無差異（於2021年12月31日：無差異）。

2.貨幣集中度

2022年6月30日

美元港元其他合計即期資產226880749726810571573823232

即期負債(2095463)(485425)(759724)(3340612)遠期買入20134172223245722412807982

遠期賣出(2356808)(107307)(794744)(3258859)

淨期權頭寸53671935(74)7228淨（短）╱長頭寸(164680)1287957485638971淨結構頭寸13796390926085164957

2021年12月31日

美元港元其他合計即期資產20660215097719552853531077

即期負債(2115377)(446184)(680182)(3241743)遠期買入21129791665433852492664771

遠期賣出(2210989)(153095)(580802)(2944886)淨期權頭寸13422443323817淨（短）╱長頭寸(146024)794787958213036淨結構頭寸12858180326055155439淨期權頭寸根據香港金融管理局要求的德爾塔約當方法計算。本集團的淨結構頭寸包括本行主要涉及外匯交易的境外分支機構，經營銀行業務的子公司和其他子公司的結構頭寸。結構資產及負債包括：

*物業及設備、扣除折舊費；

*境外分支機構的資本和法定儲備；及

*對境外子公司和聯營及合營企業的投資。

二零二二年中期報告 （H股） 173未經審計合併財務報表補充信息（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）

3.客戶貸款及墊款（未含應計利息）

(i) 逾期客戶貸款及墊款

2022年6月30日2021年12月31日

本金或利息已逾期達下列期間的本集團客戶貸款及墊款總額：

3至6個月3942428208　6至12個月4715741849　12個月以上101264112400

187845182457

佔客戶貸款及墊款總額百分比：

3至6個月0.18%0.14%

6至12個月0.21%0.20%

12個月以上0.45%0.54%

0.84%0.88%

對已逾期客戶貸款及墊款的界定如下：

有指定還款日期的客戶貸款及墊款在其本金或利息逾期時會被分類為已逾期。

對於以分期付款償還的客戶貸款及墊款，如果部分分期付款已逾期，這些貸款的全部金額均被分類為已逾期。

(ii) 按地區劃分的逾期客戶貸款及墊款

2022年6月30日2021年12月31日

總行3637635969環渤海地區4570850790西部地區5663633400中部地區3388337461珠江三角洲3707228978長江三角洲2375530210東北地區2264927324境外及其他1258410769

268663254901

(iii) 已重組的客戶貸款及墊款

2022年6月30日2021年12月31日

佔總客戶佔總客戶貸款及墊款貸款及墊款百分比百分比

已重組的客戶貸款及墊款235670.10%191340.09%

減：逾期3個月以上的已重組客戶

貸款及墊款(2564)(0.01%)(2301)(0.01%)逾期少於3個月的已重組客戶貸款及

墊款210030.09%168330.08%

174未經審計合併財務報表補充信息（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）

4.中國境內非銀行的風險敞口

本行是於中國境內成立的商業銀行，主要於中國境內從事銀行業務。於2022年6月30日及2021年12月

31日，本行很大部分的業務風險來自與中國境內機構或個人的交易。有關於本行交易對手各種風險的分

析已於財務報表各附註中披露。

5.監管資本項目與資產負債表對應關係

依據《關於印發商業銀行資本監管配套政策文件的通知》（銀監發[2013]33號）附件2《關於商業銀行資本構成信息披露的監管要求》，本集團對監管資本項目與資產負債表對應關係披露如下。

(i) 資本構成項目2022年6月30日2021年12月31日代碼

核心一級資本：

1 實收資本 356407 356407 X18

2留存收益24754892413631

2a 盈餘公積 356982 356849 X21

2b 一般風險準備 442286 438640 X22

2c 未分配利潤 1676221 1618142 X23

3累計其他綜合收益和公開儲備123862129939

3a 資本公積 148102 148597 X19

3b 其他 (24240) (18658) X24

4過渡期內可計入核心一級資本數額

（僅適用於非股份公司，　股份制公司的銀行填0即可）––

5 少數股東資本可計入部分 3561 3539 X25

6監管調整前的核心一級資本29593192903516

核心一級資本：監管調整

7審慎估值調整––

8 商譽（扣除遞延稅負債） 7986 7691 X16

9其他無形資產（土地使用權除外）　（扣除遞延稅負債） 5710 5669 X14–X15

10依賴未來盈利的由經營虧損引起的

淨遞延稅資產––

11對未按公允價值計量的項目進行

現金流套期形成的儲備 (3767) (4202) X20

12貸款損失準備缺口––

13資產證券化銷售利得––

14自身信用風險變化導致其負債公允價值

變化帶來的未實現損益––

15確定受益類的養老金資產淨額　（扣除遞延稅項負債）––

16直接或間接持有本銀行的普通股––

17銀行間或銀行與其他金融機構間通過協議

相互持有的核心一級資本––

二零二二年中期報告 （H股） 175未經審計合併財務報表補充信息（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）項目2022年6月30日2021年12月31日代碼

18對未併表金融機構小額少數資本投資中的

核心一級資本中應扣除金額––

19對未併表金融機構大額少數資本投資中的

核心一級資本中應扣除金額––

20抵押貸款服務權不適用不適用

21其他依賴於銀行未來盈利的淨遞延稅資產中

應扣除金額––

22對未併表金融機構大額少數資本投資中的

核心一級資本和其他依賴於銀行未來

盈利的淨遞延稅資產的未扣除部分超過

核心一級資本15%的應扣除金額––

23　其中：應在對金融機構大額少數資本

投資中扣除的金額––

24　其中：抵押貸款服務權應扣除的金額不適用不適用

25　其中：應在其他依賴於銀行未來盈利的

淨遞延稅資產中扣除的金額––

26a 對有控制權但不併表的金融機構的核心一級

資本投資 7980 7980 X11

26b 對有控制權但不併表的金融機構的核心一級

資本缺口––

26c 其他應在核心一級資本中扣除的項目合計 – –

27應從其他一級資本和二級資本中扣除的

未扣缺口––

28核心一級資本監管調整總和1790917138

29核心一級資本29414102886378

其他一級資本：

30其他一級資本工具及其溢價354331354331

31 　其中：權益部分 354331 354331 X28+X32

32　其中：負債部分––

33過渡期後不可計入其他一級資本的工具––

34 少數股東資本可計入部分 656 655 X26

35　其中：過渡期後不可計入其他一級資本的

部分––

36監管調整前的其他一級資本354987354986

其他一級資本：監管調整

37直接或間接持有的本銀行其他一級資本––

176未經審計合併財務報表補充信息（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）項目2022年6月30日2021年12月31日代碼

38銀行間或銀行與其他金融機構間通過協議

相互持有的其他一級資本––

39對未併表金融機構小額少數資本投資中的

其他一級資本應扣除部分––

40對未併表金融機構大額少數資本投資中的

其他一級資本––

41a 對有控制權但不併表的金融機構的其他一級

資本投資––

41b 對有控制權但不併表的金融機構的其他一級

資本缺口––

41c 其他應在其他一級資本中扣除的項目 – –

42應從二級資本中扣除的未扣缺口––

43其他一級資本監管調整總和––

44其他一級資本354987354986

45一級資本（核心一級資本+其他一級資本）32963973241364

二級資本：

46 二級資本工具及其溢價 488668 418415 X17

47過渡期後不可計入二級資本的部分–20285

48 少數股東資本可計入部分 1096 1116 X27

49　其中：過渡期結束後不可計入的部分––

50 超額貸款損失準備可計入部分 264131 248774 X02+X04

51監管調整前的二級資本753895668305

二級資本：監管調整

52直接或間接持有的本銀行的二級資本––

53銀行間或銀行與其他金融機構間通過協議

相互持有的二級資本––

54對未併表金融機構小額少數資本投資中的

二級資本應扣除部分––

55對未併表金融機構大額少數資本投資中的

二級資本 – – X31

56a 對有控制權但不併表的金融機構的二級資本

投資––

56b 有控制權但不併表的金融機構的二級資本缺口 – –

二零二二年中期報告 （H股） 177未經審計合併財務報表補充信息（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）項目2022年6月30日2021年12月31日代碼

56c 其他應在二級資本中扣除的項目 – –

57二級資本監管調整總和––

58二級資本753895668305

59總資本（一級資本+二級資本）40502923909669

60總風險加權資產2212430121690349

資本充足率和儲備資本要求

61核心一級資本充足率13.29%13.31%

62一級資本充足率14.90%14.94%

63資本充足率18.31%18.02%

64機構特定的資本要求4.0%4.0%

65　其中：儲備資本要求2.5%2.5%

66　其中：逆週期資本要求––

67　其中：全球系統重要性銀行附加資本要求1.5%1.5%

68滿足緩衝區的核心一級資本佔風險加權

資產的比例8.29%8.31%國內最低監管資本要求

69核心一級資本充足率5.0%5.0%

70一級資本充足率6.0%6.0%

71資本充足率8.0%8.0%

門檻扣除項中未扣除部分

72對未併表金融機構的小額少數資本投資

未扣除部分 153895 155815 X05+X07

+X08+X09

+X12+X29

+X30

73對未併表金融機構的大額少數資本投資

未扣除部分 29696 28773 X06+X10+X13

74抵押貸款服務權（扣除遞延稅負債）不適用不適用

75其他依賴於銀行未來盈利的淨遞延稅資產　（扣除遞延稅負債）9746874611可計入二級資本的超額貸款損失準備的限額

76 權重法下，實際計提的貸款損失準備金額 27257 24545 X01

77權重法下，可計入二級資本超額貸款損失

準備的數額 17663 15909 X02

78內部評級法下，實際計提的超額貸款損失

準備金額 626412 579219 X03

79內部評級法下，可計入二級資本超額貸款

損失準備的數額 246468 232865 X04符合退出安排的資本工具

80因過渡期安排造成的當期可計入核心一級

資本的數額––

81因過渡期安排造成的不可計入核心一級

資本的數額––

82因過渡期安排造成的當期可計入其他一級

資本的數額––

83因過渡期安排造成的不可計入其他一級

資本的數額––

84因過渡期安排造成的當期可計入二級

資本的數額–20285

85因過渡期安排造成的當期不可計入二級

資本的數額3800037740

178未經審計合併財務報表補充信息（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）(ii) 集團口徑的資產負債表

2022年6月30日2022年6月30日2021年12月31日2021年12月31日

銀行公佈的監管併表銀行公佈的監管併表合併資產口徑下的資產合併資產口徑下的資產

負債表*負債表*負債表*負債表*資產現金及存放中央銀行款項3348474334847430984383098438存放同業及其他金融機構款項458179407983346457301191貴金屬312560312560265962265962拆出資金551041551041480693480693衍生金融資產1164931164937614076140買入返售款項11788061177750663496662544客戶貸款及墊款21737421217354532010920020107266金融投資10174195996313592577609060427

—以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融投資765787694275623223560683

—以公允價值計量且其變動計入

其他綜合收益的金融投資1729559166843818036041743097

—以攤餘成本計量的金融投資7678849760042268309336756647長期股權投資65020730006178269762固定資產272938272876270017269952在建工程17896178721818218172遞延所得稅資產97468974687925979259其他資產413885407750443997430485資產合計38744376384818553517138334920291負債向中央銀行借款66924669243972339723同業及其他金融機構存放款項2798085279808524316892431689拆入資金504667504667489340489340以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融負債87250872508718087180衍生金融負債1168911168917133771337賣出回購款項490885485687365943351049存款證258680258680290342290342客戶存款29272001292720012644177426441774應付職工薪酬37677373364108340659應交稅費8003679991108897108871已發行債務證券852124847070791375791375遞延所得稅負債5016455756244648其他負債840834601657731818508191負債合計35411070351607963189612531656178

(*)按中國會計準則編製。

二零二二年中期報告 （H股） 179未經審計合併財務報表補充信息（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）

2022年6月30日2022年6月30日2021年12月31日2021年12月31日

銀行公佈的監管併表銀行公佈的監管併表合併資產口徑下的資產合併資產口徑下的資產

負債表*負債表*負債表*負債表*股東權益股本356407356407356407356407其他權益工具354331354331354331354331資本公積148102148102148597148597

其他綜合收益(23414)(24240)(18343)(18658)盈餘公積357302356982357169356849一般準備442598442286438952438640未分配利潤1678872167622116206421618142歸屬於母公司股東的權益3314198331008932577553254308少數股東權益1910810970175039805股東權益合計3333306332105932752583264113

(*)按中國會計準則編製。

(iii) 有關科目展開說明

2022年6月30日

監管併表口徑下的項目資產負債表代碼客戶貸款及墊款21735453

客戶貸款及墊款總額22389122

減：權重法下，實際計提的貸款損失準備金額 27257 X01　　　其中：權重法下，可計入二級資本　　　　　　　超額貸款損失準備的數額 17663 X02

減：內部評級法下，實際計提的貸款損失準備金額 626412 X03　　　其中：內部評級法下，可計入二級資本　　　　　　　超額貸款損失準備的數額 246468 X04金融投資

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資694275

其中：對未併表金融機構小額少數

資本投資中的核心一級資本 192 X05

其中：對未併表金融機構大額少數

資本投資中的核心一級資本 10 X06

其中：對未併表金融機構小額少數

資本投資中的其他一級資本 – X07

其中：對未併表金融機構小額少數

資本投資中的二級資本 136795 X08

180未經審計合併財務報表補充信息（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）

2022年6月30日

監管併表口徑下的項目資產負債表代碼

以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資1668438

其中：對未併表金融機構小額少數

資本投資中的核心一級資本 14222 X09

其中：對未併表金融機構大額少數

資本投資中的核心一級資本 2138 X10

其中：對未併表金融機構小額少數

資本投資中的二級資本 – X29

以攤餘成本計量的金融投資7600422

其中：對未併表金融機構小額少數

資本投資中的二級資本 – X30

其中：對未併表金融機構大額少數

資本投資中的二級資本 – X31長期股權投資73000

其中：對有控制權但不併表的金融

機構的核心一級資本投資 7980 X11

其中：對未併表金融機構的小額少數

資本投資未扣除部分 2686 X12

其中：對未併表金融機構的大額少數

資本投資未扣除部分 27548 X13其他資產407750

應收利息2173

無形資產 20916 X14

其中：土地使用權 15206 X15

其他應收款250296

商譽 7986 X16

長期待攤費用5335

抵債資產3457

其他117587已發行債務證券847070

其中：二級資本工具及其溢價可計入部分 488668 X17

股本 356407 X18其他權益工具354331

其中：優先股 134614 X28

其中：永續債 219717 X32

資本公積 148102 X19

其他綜合收益 (24240) X24

金融資產公允價值變動儲備7263

現金流量套期儲備(3768)

其中：對未按公允價值計量的項目進行

現金流套期形成的儲備 (3767) X20

二零二二年中期報告 （H股） 181未經審計合併財務報表補充信息（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）

2022年6月30日

監管併表口徑下的項目資產負債表代碼

分佔聯營及合營企業其他所有者權益變動(415)

外幣報表折算差額(27948)

其他628

盈餘公積 356982 X21

一般準備 442286 X22

未分配利潤 1676221 X23少數股東權益10970

其中：可計入核心一級資本 3561 X25

其中：可計入其他一級資本 656 X26

其中：可計入二級資本 1096 X27

(iv) 合格資本工具主要特徵

監管資本工具的主要特徵 普通股（A股） 普通股（H股） 優先股（境內） 優先股（境內）發行機構本行本行本行本行標識碼6013981398360011360036適用法律中國╱《中華人民共和國中國香港╱香港《證券及中國╱《中華人民中國╱《中華人民證券法》期貨條例》共和國公司法》、共和國公司法》、

《中華人民共和國證券法》、《中華人民共和國證券法》、《國務院關於開展優先股《國務院關於開展優先股試點的指導意見》、試點的指導意見》、

《優先股試點管理辦法》、《優先股試點管理辦法》、《關於商業銀行發行優先股《關於商業銀行發行優先股補充一級資本的指導意見》補充一級資本的指導意見》監管處理　其中：適用《商業銀行資本管理核心一級資本核心一級資本其他一級資本其他一級資本　　辦法（試行）》過渡期規則　其中：適用《商業銀行資本管理核心一級資本核心一級資本其他一級資本其他一級資本　　辦法（試行）》過渡期結束後規則

182未經審計合併財務報表補充信息（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）監管資本工具的主要特徵 普通股（A股） 普通股（H股） 優先股（境內） 優先股（境內）

其中：適用法人╱集團層面法人╱集團法人╱集團法人╱集團法人╱集團工具類型核心一級資本工具核心一級資本工具其他一級資本工具其他一級資本工具可計入監管資本的數額人民幣336554人民幣168374人民幣44947人民幣69981　（單位為百萬，最近一期報告日）工具面值（單位為百萬）人民幣269612人民幣86795人民幣45000人民幣70000

會計處理股本、資本公積股本、資本公積其他權益其他權益初始發行日2006年10月19日2006年10月19日2015年11月18日2019年9月19日

是否存在期限（存在期限或永續）永續永續永續永續

其中：原到期日無到期日無到期日無到期日無到期日

發行人贖回（須經監管審批）否否是是

其中：贖回日期不適用不適用第一個贖回日為第一個贖回日為　　（或有時間贖回日期）及額度2020年11月18日，2024年9月24日，全額或部分全額或部分

其中：後續贖回日期（如果有）不適用不適用自贖回起始之日自贖回起始之日

（2020年11月18日）起至（2024年9月24日）起至全部贖回或轉股之日止全部贖回或轉股之日止分紅或派息

其中：固定或浮動派息╱分紅浮動浮動固定到浮動固定到浮動

其中：票面利率及相關指標不適用不適用2020年11月23日前為2024年9月24日前為

4.5%（股息率），4.2%（股息率）

自2020年11月23日至

2025年11月22日為

4.58%（股息率）

其中：是否存在股息制動機制不適用不適用是是

其中：是否可自主取消分紅或派息完全自由裁量完全自由裁量完全自由裁量完全自由裁量

其中：是否有贖回激勵機制否否否否

其中：累計或非累計非累計非累計非累計非累計是否可轉股否否是是

二零二二年中期報告 （H股） 183未經審計合併財務報表補充信息（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）監管資本工具的主要特徵 普通股（A股） 普通股（H股） 優先股（境內） 優先股（境內）

其中：若可轉股，不適用不適用其他一級資本工具觸發其他一級資本工具觸發　　則說明轉換觸發條件事件或二級資本工具事件或二級資本工具觸發事件觸發事件

其中：若可轉股，不適用不適用其他一級資本工具觸發其他一級資本工具觸發　　則說明全部轉股還是部分轉股事件發生時可全部轉股事件發生時可全部轉股

或部分轉股，二級資本或部分轉股，二級資本工具觸發事件發生時工具觸發事件發生時全部轉股全部轉股

其中：若可轉股，不適用不適用以審議通過其發行方案的以審議通過其發行方案的　　則說明轉換價格確定方式董事會決議公告日董事會決議公告日

（2014年7月25日）前二十個（2018年8月30日）前二十個交易日本行A股普通股 交易日本行A股普通股股票交易均價作為股票交易均價作為初始轉股價格初始轉股價格

其中：若可轉股，不適用不適用強制的強制的　　則說明是否為強制性轉換

其中：若可轉股，不適用不適用核心一級資本核心一級資本　　則說明轉換後工具類型

其中：若可轉股，不適用不適用本行本行　　則說明轉換後工具的發行人是否減記否否否否

其中：若減記，不適用不適用不適用不適用　　則說明減記觸發點

其中：若減記，不適用不適用不適用不適用　　則說明部分減記還是全部減記

其中：若減記，不適用不適用不適用不適用　　則說明永久減記還是暫時減記

其中：若暫時減記，不適用不適用不適用不適用　　　則說明賬面價值恢復機制

清算時清償順序受償順序排在存款人、受償順序排在存款人、受償順序排在存款、受償順序排在存款、

（說明清償順序更高級一般債權人、一般債權人、一般債務、次級債、一般債務、次級債、　的工具類型）次級債權人、次級債權人、二級資本債和二級資本債和優先股股東之後優先股股東之後無固定期限資本債券之後無固定期限資本債券之後是否含有暫時的不合格特徵否否否否

其中：若有，則說明該特徵不適用不適用不適用不適用

184未經審計合併財務報表補充信息（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）監管資本工具的主要特徵優先股（境外）無固定期限資本債券（境內）無固定期限資本債券（境內）無固定期限資本債券（境外）無固定期限資本債券（境內）發行機構本行本行本行本行本行

標識碼 4620 1928018 2128021 S條例ISIN： 2128044

XS2383421711適用法律境外優先股的設立和中國╱根據《中華人民中國╱根據《中華人民本債券及其他由其引起或中國╱根據《中華人民共和發行及境外優先股共和國商業銀行法》、共和國商業銀行法》、與之有關的任何非合同義務國商業銀行法》、附帶的權利和義務《商業銀行資本管理《商業銀行資本管理應受英國法管轄並據其解釋，《商業銀行資本管理（含非契約性權利和義務）辦法（試行）》、《全國辦法（試行）》、《全國但本債券條款和條件中辦法（試行）》、《全國均適用中國法律並按銀行間債券市場金融銀行間債券市場金融有關本債券次級地位的銀行間債券市場金融中國法律解釋債券發行管理辦法》和債券發行管理辦法》和規定應受中國法律法規管轄債券發行管理辦法》和

其他相關法律、法規、其他相關法律、法規、並據其解釋其他相關法律、法規、規範性文件的規定規範性文件的規定規範性文件的規定監管處理　其中：適用《商業銀行資本管理其他一級資本其他一級資本其他一級資本其他一級資本其他一級資本　　辦法（試行）》過渡期規則　其中：適用《商業銀行資本管理其他一級資本其他一級資本其他一級資本其他一級資本其他一級資本　　辦法（試行）》過渡期結束後規則

其中：適用法人╱集團層面法人╱集團法人╱集團法人╱集團法人╱集團法人╱集團工具類型其他一級資本工具其他一級資本工具其他一級資本工具其他一級資本工具其他一級資本工具可計入監管資本的數額折人民幣19687人民幣79987人民幣69992折人民幣39742人民幣29997　（單位為百萬，最近一期報告日）工具面值（單位為百萬）美元2900人民幣80000人民幣70000美元6160人民幣30000會計處理其他權益其他權益其他權益其他權益其他權益初始發行日2020年9月23日2019年7月26日2021年6月4日2021年9月24日2021年11月24日

是否存在期限（存在期限或永續）永續永續永續永續永續

其中：原到期日無到期日無到期日無到期日無到期日無到期日

發行人贖回（須經監管審批）是是是是是

其中：贖回日期第一個贖回日為第一個贖回日為第一個贖回日為第一個贖回日為第一個贖回日為　　（或有時間贖回日期）及額度2025年9月23日，2024年7月30日，2026年6月8日，2026年9月24日，2026年11月26日，全額或部分全額或部分全額或部分全額或部分全額或部分

二零二二年中期報告 （H股） 185未經審計合併財務報表補充信息（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）監管資本工具的主要特徵優先股（境外）無固定期限資本債券（境內）無固定期限資本債券（境內）無固定期限資本債券（境外）無固定期限資本債券（境內）

其中：後續贖回日期（如果有）第一個贖回日後的自贖回起始之日自贖回起始之日自贖回起始之日自贖回起始之日

每年9月23日（2024年7月30日）起（2026年6月8日）起（2026年9月24日）起（2026年11月26日）起每個付息日全部或每個付息日全部或每個付息日全部或每個付息日全部或部分贖回本期債券。部分贖回本期債券。部分贖回本期債券。部分贖回本期債券。

發行人有權於下列情形全部發行人有權於下列情形全部發行人有權於下列情形全部發行人有權於下列情形全部

而非部分地贖回本期債券：而非部分地贖回本期債券：而非部分地贖回本期債券：而非部分地贖回本期債券：

在本期債券發行後，不可在本期債券發行後，不可在本期債券發行後，不可在本期債券發行後，不可預計的監管規則變化導致預計的監管規則變化導致預計的監管規則變化導致預計的監管規則變化導致本期債券不再計入本期債券不再計入本期債券不再計入本期債券不再計入其他一級資本其他一級資本其他一級資本其他一級資本分紅或派息

其中：固定或浮動派息╱分紅固定到浮動固定到浮動固定到浮動固定到浮動固定到浮動

其中：票面利率及相關指標2025年9月23日前為2024年7月30日前為2026年6月8日前為2026年9月24日前為2026年11月26日前為

3.58%（股息率）4.45%（利率）4.04%（利率）3.20%（利率）3.65%（利率）

其中：是否存在股息制動機制是是是是是

其中：是否可自主取消分紅或派息完全自由裁量完全自由裁量完全自由裁量完全自由裁量完全自由裁量

其中：是否有贖回激勵機制否否否否否

其中：累計或非累計非累計非累計非累計非累計非累計是否可轉股是否否否否

其中：若可轉股，無法生存觸發事件不適用不適用不適用不適用　　則說明轉換觸發條件

其中：若可轉股，無法生存觸發事件發生時不適用不適用不適用不適用　　則說明全部轉股還是部分轉股全部或部分轉股

186未經審計合併財務報表補充信息（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）監管資本工具的主要特徵優先股（境外）無固定期限資本債券（境內）無固定期限資本債券（境內）無固定期限資本債券（境外）無固定期限資本債券（境內）

其中：若可轉股，以審議通過其發行方案的不適用不適用不適用不適用　　則說明轉換價格確定方式董事會決議公告日

（2018年8月30日）前二十個

交易日本行H股普通股股票交易均價作為初始轉股價格

其中：若可轉股，強制的不適用不適用不適用不適用　　則說明是否為強制性轉換

其中：若可轉股，核心一級資本不適用不適用不適用不適用　　則說明轉換後工具類型

其中：若可轉股，本行不適用不適用不適用不適用　　則說明轉換後工具的發行人是否減記否是是是是

其中：若減記，不適用其他一級資本工具觸發無法生存觸發事件無法生存觸發事件無法生存觸發事件　　則說明減記觸發點事件或二級資本工具觸發事件

其中：若減記，不適用其他一級資本工具觸發無法生存觸發事件發生時無法生存觸發事件發生時無法生存觸發事件發生時　　則說明部分減記還是全部減記事件發生時可全部減記或全部或部分減記全部或部分減記全部或部分減記

部分減記，二級資本工具觸發事件發生時全部減記

其中：若減記，不適用永久減記永久減記永久減記永久減記　　則說明永久減記還是暫時減記

其中：若暫時減記，不適用不適用不適用不適用不適用　　　則說明賬面價值恢復機制

清算時清償順序受償順序排在存款、受償順序排在存款、受償順序排在存款、受償順序排在存款、受償順序排在存款、

（說明清償順序更高級一般債務、次級債、一般債務、次級債和一般債務、次級債和一般債務、次級債和一般債務、次級債和　的工具類型）二級資本債和二級資本債之後二級資本債之後二級資本債之後二級資本債之後無固定期限資本債券之後是否含有暫時的不合格特徵否否否否否

其中：若有，則說明該特徵不適用不適用不適用不適用不適用二零二二年中期報告 （H股） 187未經審計合併財務報表補充信息（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）監管資本工具的主要特徵二級資本債二級資本債二級資本債二級資本債發行機構本行本行本行本行

標識碼 144A規則ISIN： 1728021 1728022 1928006

US455881AD47

S條例ISIN：

USY39656AC06適用法律債券以及財務代理根據《中華人民共和國根據《中華人民共和國根據《中華人民共和國協議應受紐約法律商業銀行法》、《商業銀行商業銀行法》、《商業銀行商業銀行法》、《商業銀行管轄並據其解釋，資本管理辦法（試行）》、資本管理辦法（試行）》、資本管理辦法（試行）》、但與次級地位有關的《全國銀行間債券市場《全國銀行間債券市場《全國銀行間債券市場債券的規定應受中國金融債券發行管理辦法》金融債券發行管理辦法》金融債券發行管理辦法》

法律管轄並據其解釋和其他相關法律、法規、和其他相關法律、法規、和其他相關法律、法規、規範性文件的規定規範性文件的規定規範性文件的規定監管處理　其中：適用《商業銀行資本管理二級資本二級資本二級資本二級資本　　辦法（試行）》過渡期規則　其中：適用《商業銀行資本管理二級資本二級資本二級資本二級資本　　辦法（試行）》過渡期結束後規則

其中：適用法人╱集團層面法人╱集團法人╱集團法人╱集團法人╱集團工具類型二級資本工具二級資本工具二級資本工具二級資本工具可計入監管資本的數額折人民幣10665人民幣44000人民幣44000人民幣45000　（單位為百萬，最近一期報告日）工具面值（單位為百萬）美元2000人民幣44000人民幣44000人民幣45000會計處理已發行債務證券已發行債務證券已發行債務證券已發行債務證券初始發行日2015年9月21日2017年11月6日2017年11月20日2019年3月21日

是否存在期限（存在期限或永續）存在期限存在期限存在期限存在期限

其中：原到期日2025年9月21日2027年11月8日2027年11月22日2029年3月25日

發行人贖回（須經監管審批）否是是是

其中：贖回日期不適用2022年11月8日，全額2022年11月22日，全額2024年3月25日，全額　　（或有時間贖回日期）及額度

其中：後續贖回日期（如果有）不適用不適用不適用不適用分紅或派息

其中：固定或浮動派息╱分紅固定固定固定固定

其中：票面利率及相關指標4.875%4.45%4.45%4.26%

其中：是否存在股息制動機制否否否否

其中：是否可自主取消分紅或派息無自由裁量權無自由裁量權無自由裁量權無自由裁量權

其中：是否有贖回激勵機制否否否否

其中：累計或非累計非累計非累計非累計非累計

188未經審計合併財務報表補充信息（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）監管資本工具的主要特徵二級資本債二級資本債二級資本債二級資本債是否可轉股否否否否

其中：若可轉股，不適用不適用不適用不適用　　則說明轉換觸發條件

其中：若可轉股，不適用不適用不適用不適用　　則說明全部轉股還是部分轉股

其中：若可轉股，不適用不適用不適用不適用　　則說明轉換價格確定方式

其中：若可轉股，不適用不適用不適用不適用　　則說明是否為強制性轉換

其中：若可轉股，不適用不適用不適用不適用　　則說明轉換後工具類型

其中：若可轉股，不適用不適用不適用不適用　　則說明轉換後工具的發行人是否減記是是是是

其中：若減記，以下兩者中的較早者：以下兩者中的較早者：以下兩者中的較早者：以下兩者中的較早者：

則說明減記觸發點 (i)中國銀保監會認定若不進行 (i)中國銀保監會認定若不進行 (i)中國銀保監會認定若不進行 (i)中國銀保監會認定若不進行減記，發行人將無法減記，發行人將無法減記，發行人將無法減記，發行人將無法生存；或(ii)相關部門 生存；或(ii)相關部門 生存；或(ii)相關部門 生存；或(ii)相關部門認定若不進行公共部門認定若不進行公共部門認定若不進行公共部門認定若不進行公共部門注資或提供同等效力注資或提供同等效力注資或提供同等效力注資或提供同等效力的支持，發行人將的支持，發行人將的支持，發行人將的支持，發行人將無法生存無法生存無法生存無法生存

其中：若減記，部分或全部減記部分或全部減記部分或全部減記部分或全部減記　　則說明部分減記還是全部減記

其中：若減記，永久減記永久減記永久減記永久減記　　則說明永久減記還是暫時減記

其中：若暫時減記，不適用不適用不適用不適用　　　則說明賬面價值恢復機制

二零二二年中期報告 （H股） 189未經審計合併財務報表補充信息（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）監管資本工具的主要特徵二級資本債二級資本債二級資本債二級資本債

清算時清償順序受償順序排在存款人、受償順序排在存款人受償順序排在存款人受償順序排在存款人

（說明清償順序更高級一般債權人之後，和一般債權人之後，和一般債權人之後，和一般債權人之後，　的工具類型）與其他次級債務股權資本、其他一級股權資本、其他一級股權資本、其他一級具有同等的清償順序資本工具和混合資本資本工具和混合資本資本工具和混合資本債券之前；與發行人債券之前；與發行人債券之前；與發行人已發行的與本期債券已發行的與本期債券已發行的與本期債券償還順序相同的其他償還順序相同的其他償還順序相同的其他次級債務處於同一清償次級債務處於同一清償次級債務處於同一清償順序，與未來可能發行順序，與未來可能發行順序，與未來可能發行的與本期債券償還順序的與本期債券償還順序的與本期債券償還順序相同的其他二級資本相同的其他二級資本相同的其他二級資本工具同順位受償工具同順位受償工具同順位受償是否含有暫時的不合格特徵否否否否

其中：若有，則說明該特徵不適用不適用不適用不適用監管資本工具的主要特徵二級資本債二級資本債二級資本債二級資本債發行機構本行本行本行本行標識碼1928007192801119280122028041適用法律根據《中華人民共和國根據《中華人民共和國根據《中華人民共和國根據《中華人民共和國商業銀行法》、商業銀行法》、商業銀行法》、商業銀行法》、《商業銀行資本管理《商業銀行資本管理《商業銀行資本管理《商業銀行資本管理辦法（試行）》、《全國辦法（試行）》、《全國辦法（試行）》、《全國辦法（試行）》、《全國銀行間債券市場金融銀行間債券市場金融銀行間債券市場金融銀行間債券市場金融債券發行管理辦法》和債券發行管理辦法》和債券發行管理辦法》和債券發行管理辦法》和

其他相關法律、法規、其他相關法律、法規、其他相關法律、法規、其他相關法律、法規、規範性文件的規定規範性文件的規定規範性文件的規定規範性文件的規定監管處理　其中：適用《商業銀行資本管理二級資本二級資本二級資本二級資本　　辦法（試行）》過渡期規則

190未經審計合併財務報表補充信息（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）監管資本工具的主要特徵二級資本債二級資本債二級資本債二級資本債　其中：適用《商業銀行資本管理二級資本二級資本二級資本二級資本　　辦法（試行）》過渡期結束後規則

其中：適用法人╱集團層面法人╱集團法人╱集團法人╱集團法人╱集團工具類型二級資本工具二級資本工具二級資本工具二級資本工具可計入監管資本的數額人民幣10000人民幣45000人民幣10000人民幣60000　（單位為百萬，最近一期報告日）工具面值（單位為百萬）人民幣10000人民幣45000人民幣10000人民幣60000會計處理已發行債務證券已發行債務證券已發行債務證券已發行債務證券初始發行日2019年3月21日2019年4月24日2019年4月24日2020年09月22日

是否存在期限（存在期限或永續）存在期限存在期限存在期限存在期限

其中：原到期日2034年3月25日2029年4月26日2034年4月26日2030年09月24日

發行人贖回（須經監管審批）是是是是

其中：贖回日期2029年3月25日，全額2024年4月26日，全額2029年4月26日，全額2025年09月24日，全額　　（或有時間贖回日期）及額度

其中：後續贖回日期（如果有）不適用不適用不適用不適用分紅或派息

其中：固定或浮動派息╱分紅固定固定固定固定

其中：票面利率及相關指標4.51%4.40%4.69%4.20%

其中：是否存在股息制動機制否否否否

其中：是否可自主取消分紅或派息無自由裁量權無自由裁量權無自由裁量權無自由裁量權

其中：是否有贖回激勵機制否否否否

其中：累計或非累計非累計非累計非累計非累計是否可轉股否否否否

其中：若可轉股，不適用不適用不適用不適用　　則說明轉換觸發條件

其中：若可轉股，不適用不適用不適用不適用　　則說明全部轉股還是部分轉股

其中：若可轉股，不適用不適用不適用不適用　　則說明轉換價格確定方式

其中：若可轉股，不適用不適用不適用不適用　　則說明是否為強制性轉換

其中：若可轉股，不適用不適用不適用不適用　　則說明轉換後工具類型

其中：若可轉股，不適用不適用不適用不適用　　則說明轉換後工具的發行人

二零二二年中期報告 （H股） 191未經審計合併財務報表補充信息（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）監管資本工具的主要特徵二級資本債二級資本債二級資本債二級資本債是否減記是是是是

其中：若減記，以下兩者中的較早者：以下兩者中的較早者：以下兩者中的較早者：以下兩者中的較早者：

則說明減記觸發點 (i)中國銀保監會認定若不進行 (i)中國銀保監會認定若不進行 (i)中國銀保監會認定若不進行 (i)中國銀保監會認定若不進行減記，發行人將無法減記，發行人將無法減記，發行人將無法減記，發行人將無法生存；或(ii)相關部門 生存；或(ii)相關部門 生存；或(ii)相關部門 生存；或(ii)相關部門認定若不進行公共部門認定若不進行公共部門認定若不進行公共部門認定若不進行公共部門注資或提供同等效力注資或提供同等效力注資或提供同等效力注資或提供同等效力的支持，發行人將的支持，發行人將的支持，發行人將的支持，發行人將無法生存無法生存無法生存無法生存

其中：若減記，部分或全部減記部分或全部減記部分或全部減記部分或全部減記　　則說明部分減記還是全部減記

其中：若減記，永久減記永久減記永久減記永久減記　　則說明永久減記還是暫時減記

其中：若暫時減記，不適用不適用不適用不適用　　　則說明賬面價值恢復機制清算時清償順序受償順序排在存款人受償順序排在存款人受償順序排在存款人受償順序排在存款人

（說明清償順序更高級和一般債權人之後，和一般債權人之後，和一般債權人之後，和一般債權人之後，　的工具類型）股權資本、其他一級股權資本、其他一級股權資本、其他一級股權資本、其他一級資本工具和混合資本資本工具和混合資本資本工具和混合資本資本工具和混合資本債券之前；與發行人債券之前；與發行人債券之前；與發行人債券之前；與發行人已發行的與本期債券已發行的與本期債券已發行的與本期債券已發行的與本期債券償還順序相同的其他償還順序相同的其他償還順序相同的其他償還順序相同的其他次級債務處於同一次級債務處於同一次級債務處於同一次級債務處於同一

清償順序，與未來可能清償順序，與未來可能清償順序，與未來可能清償順序，與未來可能發行的與本期債券償還發行的與本期債券償還發行的與本期債券償還發行的與本期債券償還順序相同的其他二級順序相同的其他二級順序相同的其他二級順序相同的其他二級資本工具同順位受償資本工具同順位受償資本工具同順位受償資本工具同順位受償是否含有暫時的不合格特徵否否否否

其中：若有，則說明該特徵不適用不適用不適用不適用

192未經審計合併財務報表補充信息（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）監管資本工具的主要特徵二級資本債二級資本債二級資本債二級資本債發行機構本行本行本行本行標識碼2028049202805021280022128051適用法律根據《中華人民共和國根據《中華人民共和國根據《中華人民共和國根據《中華人民共和國商業銀行法》、《商業銀行商業銀行法》、《商業銀行商業銀行法》、《商業銀行商業銀行法》、《商業銀行資本管理辦法（試行）》、資本管理辦法（試行）》、資本管理辦法（試行）》、資本管理辦法（試行）》、《全國銀行間債券市場《全國銀行間債券市場《全國銀行間債券市場《全國銀行間債券市場金融債券發行管理辦法》金融債券發行管理辦法》金融債券發行管理辦法》金融債券發行管理辦法》

和其他相關法律、法規、和其他相關法律、法規、和其他相關法律、法規、和其他相關法律、法規、規範性文件的規定規範性文件的規定規範性文件的規定規範性文件的規定監管處理　其中：適用《商業銀行資本管理二級資本二級資本二級資本二級資本　　辦法（試行）》過渡期規則　其中：適用《商業銀行資本管理二級資本二級資本二級資本二級資本　　辦法（試行）》過渡期結束後規則

其中：適用法人╱集團層面法人╱集團法人╱集團法人╱集團法人╱集團工具類型二級資本工具二級資本工具二級資本工具二級資本工具可計入監管資本的數額人民幣30000人民幣10000人民幣30000人民幣50000　（單位為百萬，最近一期報告日）工具面值（單位為百萬）人民幣30000人民幣10000人民幣30000人民幣50000會計處理已發行債務證券已發行債務證券已發行債務證券已發行債務證券初始發行日2020年11月12日2020年11月12日2021年1月19日2021年12月13日

是否存在期限（存在期限或永續）存在期限存在期限存在期限存在期限

其中：原到期日2030年11月16日2035年11月16日2031年1月21日2031年12月15日

發行人贖回（須經監管審批）是是是是

其中：贖回日期2025年11月16日，全額2030年11月16日，全額2026年1月21日，全額2026年12月15日，全額　　（或有時間贖回日期）及額度

其中：後續贖回日期（如果有）不適用不適用不適用不適用分紅或派息

其中：固定或浮動派息╱分紅固定固定固定固定

其中：票面利率及相關指標4.15%4.45%4.15%3.48%

其中：是否存在股息制動機制否否否否

其中：是否可自主取消分紅或派息無自由裁量權無自由裁量權無自由裁量權無自由裁量權

其中：是否有贖回激勵機制否否否否

其中：累計或非累計非累計非累計非累計非累計

二零二二年中期報告 （H股） 193未經審計合併財務報表補充信息（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）監管資本工具的主要特徵二級資本債二級資本債二級資本債二級資本債是否可轉股否否否否

其中：若可轉股，不適用不適用不適用不適用　　則說明轉換觸發條件

其中：若可轉股，不適用不適用不適用不適用　　則說明全部轉股還是部分轉股

其中：若可轉股，不適用不適用不適用不適用　　則說明轉換價格確定方式

其中：若可轉股，不適用不適用不適用不適用　　則說明是否為強制性轉換

其中：若可轉股，不適用不適用不適用不適用　　則說明轉換後工具類型

其中：若可轉股，不適用不適用不適用不適用　　則說明轉換後工具的發行人是否減記是是是是

其中：若減記，以下兩者中的較早者：以下兩者中的較早者：以下兩者中的較早者：以下兩者中的較早者：

則說明減記觸發點 (i)中國銀保監會認定若不進行 (i)中國銀保監會認定若不進行 (i)中國銀保監會認定若不進行 (i)中國銀保監會認定若不進行減記，發行人將無法減記，發行人將無法減記，發行人將無法減記，發行人將無法生存；或(ii)相關部門 生存；或(ii)相關部門 生存；或(ii)相關部門 生存；或(ii)相關部門認定若不進行公共部門認定若不進行公共部門認定若不進行公共部門認定若不進行公共部門注資或提供同等效力注資或提供同等效力注資或提供同等效力注資或提供同等效力的支持，發行人將的支持，發行人將的支持，發行人將的支持，發行人將無法生存無法生存無法生存無法生存

其中：若減記，部分或全部減記部分或全部減記部分或全部減記部分或全部減記　　則說明部分減記還是全部減記

其中：若減記，永久減記永久減記永久減記永久減記　　則說明永久減記還是暫時減記

其中：若暫時減記，不適用不適用不適用不適用　　　則說明賬面價值恢復機制清算時清償順序受償順序排在存款人受償順序排在存款人受償順序排在存款人受償順序排在存款人

（說明清償順序更高級和一般債權人之後，和一般債權人之後，和一般債權人之後，和一般債權人之後，　的工具類型）股權資本、其他一級股權資本、其他一級股權資本、其他一級股權資本、其他一級資本工具和混合資本資本工具和混合資本資本工具和混合資本資本工具和混合資本債券之前；與發行人債券之前；與發行人債券之前；與發行人債券之前；與發行人已發行的與本期債券已發行的與本期債券已發行的與本期債券已發行的與本期債券償還順序相同的其他償還順序相同的其他償還順序相同的其他償還順序相同的其他次級債務處於同一次級債務處於同一次級債務處於同一次級債務處於同一

清償順序，與未來可能清償順序，與未來可能清償順序，與未來可能清償順序，與未來可能發行的與本期債券償還發行的與本期債券償還發行的與本期債券償還發行的與本期債券償還順序相同的其他二級順序相同的其他二級順序相同的其他二級順序相同的其他二級資本工具同順位受償資本工具同順位受償資本工具同順位受償資本工具同順位受償是否含有暫時的不合格特徵否否否否

其中：若有，則說明該特徵不適用不適用不適用不適用

194未經審計合併財務報表補充信息（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）監管資本工具的主要特徵二級資本債二級資本債二級資本債二級資本債二級資本債發行機構本行本行本行本行本行標識碼21280522228004222800522280242228025適用法律根據《中華人民共和國根據《中華人民共和國根據《中華人民共和國根據《中華人民共和國根據《中華人民共和國商業銀行法》、《商業銀行商業銀行法》、《商業銀行商業銀行法》、《商業銀行商業銀行法》、《商業銀行商業銀行法》、《商業銀行資本管理辦法（試行）》、資本管理辦法（試行）》、資本管理辦法（試行）》、資本管理辦法（試行）》、資本管理辦法（試行）》、《全國銀行間債券市場《全國銀行間債券市場《全國銀行間債券市場《全國銀行間債券市場《全國銀行間債券市場金融債券發行管理辦法》金融債券發行管理辦法》金融債券發行管理辦法》金融債券發行管理辦法》金融債券發行管理辦法》和

和其他相關法律、法規、和其他相關法律、法規、和其他相關法律、法規、和其他相關法律、法規、其他相關法律、法規、規範性文件的規定規範性文件的規定規範性文件的規定規範性文件的規定規範性文件的規定監管處理　其中：適用《商業銀行資本管理二級資本二級資本二級資本二級資本二級資本　　辦法（試行）》過渡期規則　其中：適用《商業銀行資本管理二級資本二級資本二級資本二級資本二級資本　　辦法（試行）》過渡期結束後規則

其中：適用法人╱集團層面法人╱集團法人╱集團法人╱集團法人╱集團法人╱集團工具類型二級資本工具二級資本工具二級資本工具二級資本工具二級資本工具可計入監管資本的數額人民幣10000人民幣35000人民幣5000人民幣45000人民幣5000　（單位為百萬，最近一期報告日）工具面值（單位為百萬）人民幣10000人民幣35000人民幣5000人民幣45000人民幣5000會計處理已發行債務證券已發行債務證券已發行債務證券已發行債務證券已發行債務證券初始發行日2021年12月13日2022年1月18日2022年1月18日2022年4月12日2022年4月12日

是否存在期限（存在期限或永續）存在期限存在期限存在期限存在期限存在期限

其中：原到期日2036年12月15日2032年1月20日2037年1月20日2032年4月14日2037年4月14日

發行人贖回（須經監管審批）是是是是是

其中：贖回日期2031年12月15日，全額2027年1月18日，全額2032年1月18日，全額2027年4月12日，全額2032年4月12日，全額　　（或有時間贖回日期）及額度

其中：後續贖回日期（如果有）不適用不適用不適用不適用不適用分紅或派息

其中：固定或浮動派息╱分紅固定固定固定固定固定

其中：票面利率及相關指標3.74%3.28%3.60%3.50%3.74%

其中：是否存在股息制動機制否否否否否

其中：是否可自主取消分紅或派息無自由裁量權無自由裁量權無自由裁量權無自由裁量權無自由裁量權

其中：是否有贖回激勵機制否否否否否

其中：累計或非累計非累計非累計非累計非累計非累計

二零二二年中期報告 （H股） 195未經審計合併財務報表補充信息（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）監管資本工具的主要特徵二級資本債二級資本債二級資本債二級資本債二級資本債是否可轉股否否否否否

其中：若可轉股，不適用不適用不適用不適用不適用　　則說明轉換觸發條件

其中：若可轉股，不適用不適用不適用不適用不適用　　則說明全部轉股還是部分轉股

其中：若可轉股，不適用不適用不適用不適用不適用　　則說明轉換價格確定方式

其中：若可轉股，不適用不適用不適用不適用不適用　　則說明是否為強制性轉換

其中：若可轉股，不適用不適用不適用不適用不適用　　則說明轉換後工具類型

其中：若可轉股，不適用不適用不適用不適用不適用　　則說明轉換後工具的發行人是否減記是是是是是

其中：若減記，以下兩者中的較早者：以下兩者中的較早者：以下兩者中的較早者：以下兩者中的較早者：以下兩者中的較早者：

則說明減記觸發點 (i)中國銀保監會認定 (i)中國銀保監會認定 (i)中國銀保監會認定 (i)中國銀保監會認定 (i)中國銀保監會認定若不進行若不進行若不進行若不進行若不進行減記，發行人將無法減記，發行人將無法減記，發行人將無法減記，發行人將無法減記，發行人將無法生存；或(ii)相關部門 生存；或(ii)相關部門 生存；或(ii)相關部門 生存；或(ii)相關部門 生存；或(ii)相關部門認定若不進行公共部門認定若不進行公共部門認定若不進行公共部門認定若不進行公共部門認定若不進行公共部門注資或提供同等效力注資或提供同等效力注資或提供同等效力注資或提供同等效力注資或提供同等效力的支持，發行人將的支持，發行人將的支持，發行人將的支持，發行人將的支持，發行人無法生存無法生存無法生存無法生存將無法生存

其中：若減記，部分或全部減記部分或全部減記部分或全部減記部分或全部減記部分或全部減記　　則說明部分減記還是全部減記

其中：若減記，永久減記永久減記永久減記永久減記永久減記　　則說明永久減記還是暫時減記

其中：若暫時減記，不適用不適用不適用不適用不適用　　　則說明賬面價值恢復機制清算時清償順序受償順序排在存款人受償順序排在存款人受償順序排在存款人受償順序排在存款人受償順序排在存款人

（說明清償順序更高級和一般債權人之後，和一般債權人之後，和一般債權人之後，和一般債權人之後，和一般債權人之後，　的工具類型）股權資本、其他一級股權資本、其他一級股權資本、其他一級股權資本、其他一級股權資本、其他一級資本工具和混合資本資本工具和混合資本資本工具和混合資本資本工具和混合資本資本工具和混合資本債券之前；與發行人債券之前；與發行人債券之前；與發行人債券之前；與發行人債券之前；與發行人已發行的與本期債券已發行的與本期債券已發行的與本期債券已發行的與本期債券已發行的與本期債券償還順序相同的其他償還順序相同的其他償還順序相同的其他償還順序相同的其他償還順序相同的其他次級債務處於同一次級債務處於同一次級債務處於同一次級債務處於同一次級債務處於同一

清償順序，與未來可能清償順序，與未來可能清償順序，與未來可能清償順序，與未來可能清償順序，與未來可能發行的與本期債券償還發行的與本期債券償還發行的與本期債券償還發行的與本期債券償還發行的與本期債券償還順序相同的其他二級順序相同的其他二級順序相同的其他二級順序相同的其他二級順序相同的其他二級資本工具同順位受償資本工具同順位受償資本工具同順位受償資本工具同順位受償資本工具同順位受償是否含有暫時的不合格特徵否否否否否

其中：若有，則說明該特徵不適用不適用不適用不適用不適用

196未經審計合併財務報表補充信息（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）

6.槓桿率披露

本集團依據《商業銀行槓桿率管理辦法（修訂）》（中國銀監會令2015年第1號）披露槓桿率信息如下。

(1)與槓桿率監管項目對應的相關會計項目以及監管項目與會計項目的差異序號項目2022年6月30日2021年12月31日

1併表總資產3874437635171383

2併表調整項(262521)(251092)

3客戶資產調整項––

4衍生產品調整項178114104865

5證券融資交易調整項3957440027

6表外項目調整項23244782244477

7其他調整項(17909)(17138)

8調整後的表內外資產餘額4100611237292522

(2)槓桿率水平、一級資本淨額、調整後的表內外資產及相關明細項目信息序號項目2022年6月30日2021年12月31日

1表內資產（除衍生產品和證券融資交易外）3744260734436056

2減：一級資本扣減項(17909)(17138)

3調整後的表內資產餘額（衍生產品和證券融資交易除外）3742469834418918

4各類衍生產品的重置成本（扣除合格保證金）13140284898

5各類衍生產品的潛在風險暴露16028591940

6已從資產負債表中扣除的抵質押品總和––

7減：因提供合格保證金形成的應收資產––

8減：為客戶提供清算服務時與中央交易對手交易

形成的衍生產品資產餘額(17)(128)

9賣出信用衍生產品的名義本金6286437702

10減：可扣除的賣出信用衍生產品資產餘額(59927)(33407)

11衍生產品資產餘額294607181005

12證券融資交易的會計資產餘額922755408095

13減：可以扣除的證券融資交易資產餘額––

14證券融資交易的交易對手信用風險暴露3957440027

15代理證券融資交易形成的證券融資交易資產餘額––

16證券融資交易資產餘額962329448122

17表外項目餘額67196876328760

18減：因信用轉換減少的表外項目餘額(4395209)(4084283)

19調整後的表外項目餘額23244782244477

20一級資本淨額32963973241364

21調整後的表內外資產餘額4100611237292522

22槓桿率8.04%8.69%

二零二二年中期報告 （H股） 197未經審計合併財務報表補充信息（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）

7.高級法銀行流動性覆蓋率定量信息披露

本集團依據《商業銀行流動性覆蓋率信息披露辦法》（銀監發[2015]52號）披露高級法銀行流動性覆蓋率定量信息如下。

2022年第二季度

序號項目折算前數值折算後數值合格優質流動性資產

1合格優質流動性資產5999669

現金流出

2零售存款、小企業客戶存款，其中：142045851416808

3　穩定存款571962069

4　欠穩定存款141473891414739

5無抵（質）押批發融資，其中：159115815319756

6　業務關係存款（不包括代理行業務）92950922262614

7　非業務關係存款（所有交易對手）65387922979445

8　無抵（質）押債務7769777697

9抵（質）押融資11307

10其他項目，其中：33309511432166

11　與衍生產品及其他抵（質）押品要求相關的現金流出12722271272227

12　與抵（質）押債務工具融資流失相關的現金流出––

13　信用便利和流動性便利2058724159939

14其他契約性融資義務7817378151

15或有融資義務5360999103876

16預期現金流出總量8362064

現金流入

17抵（質）押借貸（包括逆回購和借入證券）1161127925496

18完全正常履約付款帶來的現金流入16661291127045

19其他現金流入12800951277510

20預期現金流入總量41073513330051

調整後數值

21合格優質流動性資產5999669

22現金淨流出量5032013

23流動性覆蓋率（%）119.33%

上表中各項數據均為最近一個季度內91個自然日數值的簡單算術平均值。

198未經審計合併財務報表補充信息（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）

8.高級法銀行淨穩定資金比例定量信息披露

本集團依據《商業銀行淨穩定資金比例信息披露辦法》（銀保監發[2019]11號）披露高級法銀行淨穩定資金比例定量信息如下。

2022年6月30日

折算前數值折算後

序號項目無期限＜6個月6–12個月≥1年數值可用的穩定資金

1資本：3583225––4006653983890

2　監管資本3583225––4006653983890

3　其他資本工具–––––

4來自零售和小企業客戶的存款：67469118083155307351087013390379

5　穩定存款426473639016706699797953

6　欠穩定存款6704264804676514029387313292426

7批發融資：939119076956624911492351288466370

8　業務關係存款8995350627988977426734819229

9　其他批發融資39584070676744813752324553647141

10相互依存的負債–––––

11其他負債：9395120143121285615658565353

12　淨穩定資金比例衍生產品負債70343

13　以上未包括的所有其他負債和權益9395120143121285545315565353

14可用的穩定資金合計26405992

所需的穩定資金

15淨穩定資金比例合格優質流動性資產1139190

16存放在金融機構的業務關係存款19409518163259983107480

17貸款和證券：560465719234674151793232318578399

18　由一級資產擔保的向金融機構發放的貸款–749789––111382

19　由非一級資產擔保或無擔保的向金融機構發放的貸款–1133743341540211698552530

20　向零售和小企業客戶、非金融機構、主權、　　中央銀行和公共部門實體等發放的貸款–238454029916471027649811326206

21　　其中：風險權重不高於35%–484943744938317348807535

22　住房抵押貸款–2131359364550065487260

23　　其中：風險權重不高於35%–408405126768823

24　不符合合格優質流動性資產標準的非違約證券，

包括交易所交易的權益類證券5603869891306359891211101021

25相互依存的資產–––––

26其他資產：32364638893236284116118721431

27　實物交易的大宗商品（包括黃金）3845732688

28　提供的衍生產品初始保證金及提供給中央交易對手的

違約基金3824932512

29　淨穩定資金比例衍生產品資產62748–

30　衍生產品附加要求86599*17320

31　以上未包括的所有其他資產2851893889323628415121638911

32表外項目8210983241869

33所需的穩定資金合計20788369

34淨穩定資金比例（%）127.02%

(*)本項填寫衍生產品負債金額，即扣減變動保證金之前的淨穩定資金比例衍生產品負債金額，不區分期限；不納入

第26項「其他資產」合計。

二零二二年中期報告 （H股） 199未經審計合併財務報表補充信息（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）

2022年3月31日

折算前數值折算後

序號項目無期限＜6個月6–12個月≥1年數值可用的穩定資金

1資本：3610100––3501033960203

2　監管資本3610100––3501033960203

3　其他資本工具–––––

4來自零售和小企業客戶的存款：6608445787390118402969913064862

5　穩定存款394663866011664680492104

6　欠穩定存款656897978352416738289512972758

7批發融資：890789372541094904652623718061546

8　業務關係存款85317536626262142539194611821

9　其他批發融資37614065914834690402584523449725

10相互依存的負債–––––

11其他負債：9226942222116702667079672890

12　淨穩定資金比例衍生產品負債61766

13　以上未包括的所有其他負債和權益9226942222116702605313672890

14可用的穩定資金合計25759501

所需的穩定資金

15淨穩定資金比例合格優質流動性資產1074553

16存放在金融機構的業務關係存款13887859689247980101422

17貸款和證券：745439545029768681751509217899225

18　由一級資產擔保的向金融機構發放的貸款–642863––95565

19　由非一級資產擔保或無擔保的向金融機構發放的貸款–1092671255535168298459967

20　向零售和小企業客戶、非金融機構、主權、　　中央銀行和公共部門實體等發放的貸款–23284312605859998597410864156

21　　其中：風險權重不高於35%–411344513995305058646795

22　住房抵押貸款–2074357564562035487911

23　　其中：風險權重不高於35%–423425143939971

24　不符合合格優質流動性資產標準的非違約證券，

包括交易所交易的權益類證券745329411111899904617991626

25相互依存的資產–––––

26其他資產：31485446127945484121378795527

27　實物交易的大宗商品（包括黃金）3633330883

28　提供的衍生產品初始保證金及提供給中央交易對手的

違約基金4354137010

29　淨穩定資金比例衍生產品資產58214–

30　衍生產品附加要求83045*16609

31　以上未包括的所有其他資產2785214612794548419623711025

32表外項目7966429238873

33所需的穩定資金合計20109600

34淨穩定資金比例（%）128.10%

(*)本項填寫衍生產品負債金額，即扣減變動保證金之前的淨穩定資金比例衍生產品負債金額，不區分期限；不納入

第26項「其他資產」合計。

200股份代號：1398

2022中期報告

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