香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告之內容概不負責，對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不就因本公告全部或任何部份內容而產生或因倚賴該等內容而引致之任何損失承擔任何責任。

中國工商銀行股份有限公司

INDUSTRIAL AND COMMERCIAL BANK OF CHINA LIMITED（於中華人民共和國註冊成立的股份有限公司）

股份代號：1398

美元優先股股份代號：4620中國工商銀行股份有限公司

二〇二三年第一季度報告

中國工商銀行股份有限公司（「本行」）董事會宣佈本行及其子公司（「本集團」）截至2023年3月31日止第一季度的業績。本公告乃根據《證券及期貨條例》（香港法例第571章）第XIVA部及《香港聯合交易所有限公司證券上市規則》第13.09條的要求而作出。

重要內容提示：

本行董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證季度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。

本行法定代表人陳四清、主管財會工作負責人廖林及財會機構負責人王剛保證本季度報

告中財務信息的真實、準確、完整。

本季度財務報表未經審計。

1一、主要財務數據

（一）主要會計數據和財務指標

（本季度報告所載財務數據及指標按照國際財務報告準則編製，除特別說明外，為本行及本行所屬子公司合併數據，以人民幣列示。）單位：除特別註明外，為人民幣百萬元比上年

2022年1至3月增減(%)

2023年

項目1至3月調整前調整後調整後

營業收入218461226858226431(3.52)

歸屬於母公司股東的淨利潤9016490633901450.02

經營活動產生的現金流量淨額110561412072191207219(8.42)

基本每股收益（元╱股）0.250.250.25—

稀釋每股收益（元╱股）0.250.250.25—

加權平均權益回報率（%，年化）11.2212.2212.15下降0.93個百分點比上年末

2022年12月31日增減(%)

2023年

項目3月31日調整前調整後調整後

總資產4203389539609657396101466.12

歸屬於母公司股東的權益3581383349517134961092.44追溯調整或重述的原因說明

自2023年1月1日起，本集團執行《國際財務報告準則第17號—－保險合同》及其修訂。根據準則要求，本集團追溯調整了比較期相關數據及指標。

根據中國人民銀行《黃金租借業務管理暫行辦法》中的核算要求，本集團自2023年起將同業黃金租借業務進行列報調整，並相應調整比較期相關數據。

（二）主要會計數據、財務指標發生變動的情況、原因

以上主要會計數據、財務指標變動幅度未超過30%。

（三）按中國會計準則與按國際財務報告準則編製的財務報表差異說明

本集團按中國會計準則和按國際財務報告準則編製的財務報表中，截至2023年3月

31日止報告期歸屬於母公司股東的淨利潤和報告期末歸屬於母公司股東的權益並無差異。

2二、股東信息

（一）普通股股東數量及持股情況

截至報告期末，本行普通股股東總數為713934戶，無表決權恢復的優先股股東及持有特別表決權股份的股東。其中H股股東109959戶，A股股東603975戶。

前10名普通股股東持股情況

單位：股

比上年末質押╱凍結╱股東股份股份增減期末持股持股標記的股份

股東名稱性質類別變動數量比例(%)數量

中央匯金投資有限責任公司 國家 A股 — 123717852951 34.71 無

中華人民共和國財政部 國家 A股 — 110984806678 31.14 無

香港中央結算（代理人）有限公司(5) 境外法人 H股 2061692 86147398053 24.17 未知

全國社會保障基金理事會(6) 國家 A股 — 12331645186 3.46 無

中國證券金融股份有限公司 國有法人 A股 — 2416131540 0.68 無

香港中央結算有限公司(7) 境外法人 A股 191995881 2092074802 0.59 無

中央匯金資產管理有限責任公司 國有法人 A股 — 1013921700 0.28 無

太平人壽保險有限公司 國有法人 A股 139764400 678505772 0.19 無

中國人壽保險股份有限公司—傳統—

普通保險產品— 005L — CT001滬 其他 A股 -480386298 496693567 0.14 無

和諧健康保險股份有限公司—萬能產品 其他 A股 202490000 369853201 0.10 無

註：(1)以上數據來源於本行2023年3月31日的股東名冊。

(2)本行無有限售條件股份。

(3)香港中央結算（代理人）有限公司是香港中央結算有限公司的全資子公司。中央匯金資產管理有

限責任公司是中央匯金投資有限責任公司的全資子公司。除此之外，本行未知上述股東之間有關聯關係或一致行動關係。

(4)除香港中央結算（代理人）有限公司情況未知外，本行前10名股東未參與融資融券及轉融通業務。

(5)香港中央結算（代理人）有限公司期末持股數量是該公司以代理人身份，代表截至2023年3月31日，在該公司開戶登記的所有機構和個人投資者持有的H股股份合計數，期末持股數量中包含全國社會保障基金理事會持有本行的H股。

(6)根據《關於全面推開劃轉部份國有資本充實社保基金工作的通知》（財資[2019]49號），2019年

12月，中華人民共和國財政部一次性劃轉給全國社會保障基金理事會國有資本劃轉賬戶A股12331645186股。根據《國務院關於印發劃轉部份國有資本充實社保基金實施方案的通知》（國發[2017]49號）有關規定，全國社會保障基金理事會對本次劃轉股份，自股份劃轉到賬之日起，履行3年以上的禁售期義務。報告期末，根據全國社會保障基金理事會向本行提供的資料，其還持有本行H股7515194750股，A股和H股共計19846839936股，佔本行全部普通股股份比重的5.57%。

(7)香港中央結算有限公司期末持股數量是該公司以名義持有人身份，代表截至2023年3月31日，該公司受香港及海外投資者指定並代表其持有的A股股份合計數（滬股通股票）。

3（二）優先股股東數量及持股情況

截至報告期末，本行境外優先股股東（或代持人）數量為1戶，境內優先股「工行優

1」股東數量為26戶，境內優先股「工行優2」股東數量為35戶。

前10名境外優先股股東（或代持人）持股情況

單位：股

質押╱

比上年末持股持有凍結╱股東股份增減期末持股比例有限售條件標記的

股東名稱性質股份類別變動數量(%)股份數量股份數量

The Bank of New York 境外法人 美元境外 — 145000000 100 — 未知

Depository (Nominees) 優先股

Limited

註：(1)以上數據來源於本行2023年3月31日的境外優先股股東名冊。

(2)上述境外優先股的發行採用非公開方式，優先股股東名冊中所列為獲配售人代持人的信息。

(3)本行未知上述優先股股東與前10名普通股股東之間存在關聯關係或一致行動關係。

(4)「持股比例」指優先股股東持有境外優先股的股份數量佔境外優先股的股份總數的比例。

4「工行優1」前10名境內優先股股東持股情況

單位：股

質押╱

比上年末持股持有凍結╱股東股份增減期末持股比例有限售條件標記的

股東名稱性質股份類別變動數量(%)股份數量股份數量

中國移動通信集團有限公司國有法人境內—20000000044.4—無優先股

中國煙草總公司其他境內—5000000011.1—無優先股

中國人壽保險股份有限公司國有法人境內—350000007.8—無優先股

中國平安人壽保險境內境內—300000006.7—無股份有限公司非國有優先股法人

建信信託有限責任公司國有法人境內—150000003.3—無優先股

中銀國際證券股份有限公司國有法人境內—150000003.3—無優先股

華寶信託有限責任公司國有法人境內—131100002.9—無優先股

交銀施羅德資產管理有限公司境內境內-6800000112000002.5—無非國有優先股法人

中國煙草總公司山東省公司其他境內—100000002.2—無優先股

中國煙草總公司黑龍江省公司其他境內—100000002.2—無優先股

中國平安財產保險境內境內—100000002.2—無股份有限公司非國有優先股法人

註：(1)以上數據來源於本行2023年3月31日的「工行優1」境內優先股股東名冊。

(2)中國煙草總公司山東省公司和中國煙草總公司黑龍江省公司是中國煙草總公司的全資子公司；

「中國人壽保險股份有限公司－傳統－普通保險產品－005L-CT001滬」由中國人壽保險股份

有限公司管理；中國平安人壽保險股份有限公司、中國平安財產保險股份有限公司具有關聯關係。除此之外，本行未知上述優先股股東之間、上述優先股股東與前10名普通股股東之間存在關聯關係或一致行動關係。

(3)「持股比例」指優先股股東持有「工行優1」的股份數量佔「工行優1」的股份總數（即4.5億股）的比例。

5「工行優2」前10名境內優先股股東持股情況

單位：股

質押╱

比上年末持股持有凍結╱股東股份增減期末持股比例有限售條件標記的

股東名稱性質股份類別變動數量(%)股份數量股份數量

中國人壽保險股份有限公司國有法人境內—12000000017.1—無優先股

華寶信託有限責任公司國有法人境內—11275000016.1—無優先股

中國移動通信集團國有法人境內—10000000014.3—無有限公司優先股

中銀國際證券股份國有法人境內—7000000010.0—無有限公司優先股

建信信託有限責任公司國有法人境內—640000009.1—無優先股

中國煙草總公司其他境內—500000007.1—無優先股

江蘇省國際信託國有法人境內—372500005.3—無有限責任公司優先股

上海煙草集團其他境內—300000004.3—無有限責任公司優先股

北京銀行股份有限公司境內境內—156000002.2—無非國有優先股法人

交銀施羅德資產管理境內境內—150000002.1—無有限公司非國有優先股法人

中國平安財產保險境內境內—150000002.1—無股份有限公司非國有優先股法人

註：(1)以上數據來源於本行2023年3月31日的「工行優2」境內優先股股東名冊。

(2)上海煙草集團有限責任公司、中國煙草總公司山東省公司和中國煙草總公司黑龍江省公司是

中國煙草總公司的全資子公司；「中國人壽保險股份有限公司－傳統－普通保險產品－005L-

CT001滬」由中國人壽保險股份有限公司管理；中國平安人壽保險股份有限公司、中國平安財

產保險股份有限公司具有關聯關係。除此之外，本行未知上述優先股股東之間、上述優先股股東與前10名普通股股東之間存在關聯關係或一致行動關係。

(3)「持股比例」指優先股股東持有「工行優2」的股份數量佔「工行優2」的股份總數（即7.0億股）的比例。

6三、其他提醒事項

（一）季度經營簡要分析

截至報告期末，本集團的主要經營情況如下：

2023年一季度，實現淨利潤907.70億元，同比增長0.50%。年化平均總資產回報率

0.89%，年化加權平均權益回報率11.22%，分別下降0.11和0.93個百分點。

營業收入2184.61億元，同比下降3.52%。利息淨收入1684.12億元，下降4.79%。

受貸款市場報價利率(LPR)下調滯後反映、存款定期化延續等因素綜合影響，年化淨利息收益率(NIM)下降至1.77%。息差走勢具有行業性、階段性特徵，本行將在資產、負債兩端協同發力，持續優化結構，將NIM保持在合理區間。非利息收入

500.49億元，增長1.02%，其中，手續費及佣金淨收入404.86億元，下降2.86%，主

要是受資本市場波動影響，客戶投資理財風險偏好下降，導致資產管理、代銷基金收入下降較多。營業費用（不含稅金及附加）454.35億元，增長5.39%。成本收入比

20.80%。

報告期末，總資產420338.95億元，比上年末增加24237.49億元，增長6.12%。

客戶貸款及墊款總額（不含應計利息）245252.05億元，增加13148.29億元，增長

5.66%，其中，境內分行人民幣貸款增加12676.67億元，增長5.90%。從結構上看，公司類貸款151202.03億元，個人貸款83998.04億元，票據貼現10051.98億元。投資110326.77億元，增加4989.75億元，增長4.74%。

總負債384323.23億元，比上年末增加23375.96億元，增長6.48%。客戶存款319838.74億元，增加21133.83億元，增長7.08%。從結構上看，定期存款

178064.31億元，活期存款135344.65億元，其他存款1887.63億元，應計利息

4542.15億元。

股東權益合計36015.72億元，比上年末增加861.53億元，增長2.45%。

按照貸款質量五級分類，不良貸款餘額3375.91億元，比上年末增加164.21億元，不良貸款率1.38%，與上年末持平。撥備覆蓋率213.57%，上升4.10個百分點。

核心一級資本充足率13.70%，一級資本充足率15.22%，資本充足率18.79%，均滿足監管要求。

7（二）重要事項進展情況

二級資本債券發行情況本行於2023年4月在全國銀行間債券市場公開發行一期規模為550億元人民幣的二級資本債券。募集資金依據適用法律和監管部門的批准，全部用於補充本行二級資本。請參見本行於上海證券交易所網站、香港交易所「披露易」網站及本行網站發佈的公告。

（三）主要會計政策變更國際會計準則理事會於2017年起先後頒佈了《國際財務報告準則第17號—保險合同》和《對<國際財務報告準則第17號>的修訂》。按照國際會計準則理事會的實施要求，本集團已於2023年1月1日起實施了上述新的國際財務報告準則。上述準則實施對本集團的影響請參見本行於上海證券交易所網站、香港交易所「披露易」網站及本行網站發佈的公告。

8四、按國際財務報告準則編製的季度財務報表

中國工商銀行股份有限公司

合併利潤表－按國際財務報告準則編製截至2023年3月31日止三個月期間（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）

2023年2022年

1至3月1至3月（未經審計）（未經審計）（已重述）利息收入341234304974

利息支出(172822)(128089)利息淨收入168412176885手續費及佣金收入4489545649

手續費及佣金支出(4409)(3969)手續費及佣金淨收入4048641680交易淨收入546041金融投資淨收益48851640

其他營業淨（支出）╱收入(782)6185營業收入218461226431

營業費用(47953)(45329)

資產減值損失(65022)(70849)營業利潤105486110253分佔聯營及合營企業收益1100552稅前利潤106586110805

所得稅費用(15816)(20490)淨利潤9077090315

9中國工商銀行股份有限公司

合併利潤表－按國際財務報告準則編製（續）截至2023年3月31日止三個月期間（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）

2023年2022年

1至3月1至3月（未經審計）（未經審計）（已重述）

歸屬於：

母公司股東9016490145非控制性權益606170淨利潤9077090315每股收益

－基本（人民幣元）0.250.25

－稀釋（人民幣元）0.250.25

10中國工商銀行股份有限公司

合併綜合收益表－按國際財務報告準則編製截至2023年3月31日止三個月期間（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）

2023年2022年

1至3月1至3月（未經審計）（未經審計）（已重述）本期淨利潤9077090315

其他綜合收益的稅後淨額：

(a) 以後不能重分類進損益的其他綜合收益：

(i) 指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的權益工具投資

公允價值變動920(1183)

(ii) 其他 6 4

(b) 以後將重分類進損益的其他綜合收益：

(i) 以公 允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具投資

公允價值變動311(10994)

(ii) 以公 允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具投資信用損失準備257368

(iii) 現金流量套期儲備 (198) 76

(iv) 權益法下可轉損益的其他綜合收益 168 (700)

(v) 外幣財務報表折算差額 (5616) 1168

(vi) 其他 341 368

本期其他綜合收益小計(3811)(10893)本期綜合收益總額8695979422

本期綜合收益總額歸屬於：

母公司股東8608079195非控制性權益879227

8695979422

11中國工商銀行股份有限公司

合併財務狀況表－按國際財務報告準則編製

2023年3月31日（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）

2023年2022年

3月31日12月31日（未經審計）（經審計）（已重述）資產現金及存放中央銀行款項35887433427892存放和拆放同業及其他金融機構款項12660381192532衍生金融資產8090087205買入返售款項1161510864122客戶貸款及墊款2386587522591676金融投資1103267710533702以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資879856747474以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資23108492223096以攤餘成本計量的金融投資78419727563132對聯營及合營企業的投資6472565790物業和設備288814293887遞延所得稅資產104216101117其他資產580397452223資產總計4203389539610146

12中國工商銀行股份有限公司

合併財務狀況表－按國際財務報告準則編製（續）

2023年3月31日（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）

2023年2022年

3月31日12月31日（未經審計）（經審計）（已重述）負債向中央銀行借款195673145781同業及其他金融機構存放和拆入款項31418533187712以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債6481764287衍生金融負債9423596350賣出回購款項655121574778存款證357212375452客戶存款3198387429870491應交所得稅6947285581已發行債務證券1084479905953遞延所得稅負債48083950其他負債780779784392負債合計3843232336094727股東權益歸屬於母公司股東的權益股本356407356407其他權益工具354331354331優先股134614134614永續債219717219717儲備10097171013624未分配利潤18609281771747

35813833496109

非控制性權益2018919310股東權益合計36015723515419負債及股東權益總計4203389539610146陳四清廖林王剛

董事長副董事長、行長財會機構負責人

13中國工商銀行股份有限公司

合併現金流量表－按國際財務報告準則編製截至2023年3月31日止三個月期間（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）

2023年2022年

1至3月1至3月（未經審計）（未經審計）（已重述）經營活動產生的現金流量稅前利潤106586110805

調整：

分佔聯營及合營企業收益(1100)(552)折舊73037205攤銷1001838資產減值損失6502270849

未實現匯兌損失╱（收益）1341(4587)發行債務證券利息支出70606920

已減值貸款利息收入(340)(462)

金融投資淨收益(3412)(6655)

金融投資利息收入(80888)(68978)

公允價值變動淨（收益）╱損失(4383)4750

物業和設備及其他資產（不含抵債資產）

盤盈及處置淨收益(640)(390)

股利收入(568)(482)

96982119261

14中國工商銀行股份有限公司

合併現金流量表－按國際財務報告準則編製（續）截至2023年3月31日止三個月期間（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）

2023年2022年

1至3月1至3月（未經審計）（未經審計）（已重述）

經營活動產生的現金流量（續）

經營資產的淨（增加）╱減少：

存放中央銀行款項(68073)(132332)存放和拆放同業及其他金融機構款項376267314257以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融資產(94221)(124286)

買入返售款項113470(8297)

客戶貸款及墊款(1346391)(951585)

其他資產(130918)20247

(1149866)(881996)

經營負債的淨增加╱（減少）：

以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融負債258(5844)向中央銀行借款499058196

同業及其他金融機構存放和拆入款項(38936)343558賣出回購款項83642142965

存款證(15978)(55348)客戶存款21356821519900

其他負債(21467)19009

21931061972436

所得稅前經營活動產生的現金流量淨額11402221209701

支付的所得稅(34608)(2482)經營活動產生的現金流量淨額11056141207219

15中國工商銀行股份有限公司

合併現金流量表－按國際財務報告準則編製（續）截至2023年3月31日止三個月期間（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）

2023年2022年

1至3月1至3月（未經審計）（未經審計）（已重述）投資活動產生的現金流量

購建物業和設備及其他資產所支付的現金(2820)(2629)

處置物業和設備及其他資產（不含抵債資產）所收到的現金4935279

金融投資所支付的現金(1278421)(1036775)出售及贖回金融投資所收到的現金887260861124

投資聯營及合營企業所支付的現金—(1150)取得投資收益收到的現金7025862032

投資活動產生的現金流量淨額(318788)(117119)籌資活動產生的現金流量發行債務證券所收到的現金388850217034

支付債務證券利息(6440)(5494)

償還債務證券所支付的現金(206036)(195827)

支付給其他權益工具持有者的股利或利息(806)(731)

支付其他與籌資活動有關的現金(1495)(1618)籌資活動產生的現金流量淨額17407313364現金及現金等價物淨增加9608991103464現金及現金等價物的期初餘額19268511436757

匯率變動對現金及現金等價物的影響(9309)(7518)現金及現金等價物的期末餘額28784412532703

經營活動產生的現金流量淨額包括：

收取的利息264414243500

支付的利息(167007)(103357)

16五、發佈季度報告

本報告同時刊載於香港交易所「披露易」網站 ( www.hkexnews .hk)及本行網站

( www.icbc-ltd.com)。根據中國會計準則編製的季度報告亦同時刊載於上海證券交易所網站( www.sse.com.cn)及本行網站( www.icbc-ltd.com)。

本報告分別以中、英文兩種文字編製，在對兩種文本的理解上發生歧義時，以中文文本為準。

承董事會命中國工商銀行股份有限公司中國，北京

2023年4月28日

於本公告刊發日期，董事會成員包括執行董事陳四清先生、廖林先生和王景武先生；非執行董事盧永真先生、馮衛東先生、曹利群女士、陳怡芳女士和董陽先生；獨立非執行董事梁定邦先生、楊紹信先生、沈思先生、胡祖六先生和陳德霖先生。

17附錄資本充足率、槓桿率及流動性覆蓋率情況

（一）根據《商業銀行資本管理辦法（試行）》計算的資本充足率情況

單位：人民幣百萬元，百分比除外

2023年3月31日2022年12月31日

項目集團母公司集團母公司核心一級資本淨額3205932290530831210802824565一級資本淨額3560849323368434759953152660總資本淨額4394987405681042810793945322

核心一級資本充足率(%)13.7013.6414.0414.03

一級資本充足率(%)15.2215.1815.6415.66

資本充足率(%)18.7919.0519.2619.60

（二）根據《商業銀行槓桿率管理辦法（修訂）》要求披露的槓桿率情況

單位：人民幣百萬元，百分比除外

2023年2022年2022年2022年

項目3月31日12月31日9月30日6月30日一級資本淨額3560849347599533919133296397調整後表內外資產餘額44231978417805544180277341006112

槓桿率(%)8.058.328.118.04

18（三）根據《商業銀行流動性覆蓋率信息披露辦法》要求披露的流動性覆蓋率定量信息

單位：人民幣百萬元，百分比除外

2023年第一季度

序號折算前數值折算後數值合格優質流動性資產

1合格優質流動性資產6605598

現金流出

2零售存款、小企業客戶存款，其中：162503991621469

3穩定存款560612035

4欠穩定存款161943381619434

5無抵（質）押批發融資，其中：160918285538953

6業務關係存款（不包括代理行業務）89269862165872

7非業務關係存款（所有交易對手）70712463279485

8無抵（質）押債務9359693596

9抵（質）押融資14180

10其他項目，其中：32602101238414

11與衍生產品及其他抵（質）押品要求相關的現金流出10643281064328

12與抵（質）押債務工具融資流失相關的現金流出——

13信用便利和流動性便利2195882174086

14其他契約性融資義務9536695350

15或有融資義務566607396516

16預期現金流出總量8604882

現金流入

17抵（質）押借貸（包括逆回購和借入證券）612287372065

18完全正常履約付款帶來的現金流入19016501306070

19其他現金流入10636811057968

20預期現金流入總量35776182736103

調整後數值

21合格優質流動性資產6605598

22現金淨流出量5868779

23流動性覆蓋率(%)112.59

註：上表中各項數據均為最近一個季度內90個自然日數值的簡單算術平均值。

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