证券代码：601398证券简称：工商银行

中国工商银行股份有限公司

二〇二五年第三季度报告

（A 股）

中国工商银行股份有限公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚

假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

中国工商银行股份有限公司（“本行”）董事会及董事、高级管理人员保证季度

报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

本行法定代表人廖林、主管财会工作负责人刘珺及财会机构负责人许志胜保证本

季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

本季度财务报表未经审计。

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标

本季度报告所载财务数据及指标按照中国会计准则编制，除特别说明外，为本行及其子公司（“本集团”）合并数据，以人民币列示。

单位：除特别注明外，为人民币百万元

2025年比上年7至92025年比上年1至9

项目7至9月月增减（％）1至9月月增减（％）

营业收入2129363.416400282.17归属于母公司股东的净利

润1018053.292699080.33扣除非经常性损益后归属

于母公司股东的净利润1016883.342694040.67经营活动产生的现金流量

净额不适用不适用154920743.81

基本每股收益（元/股）0.278.000.731.39

稀释每股收益（元/股）0.278.000.731.39加权平均净资产收益率（%，下降0.47个年化）10.23-9.30百分点

12025年2024年

项目9月30日12月31比上年末增减（％）日

总资产52813421488217468.18

归属于母公司股东的权益416842739698415.00

（二）非经常性损益项目和金额

单位：人民币百万元项目2025年7至9月2025年1至9月非流动资产处置收益124591盘盈清理净收益7112其他4455

所得税影响(60)(252)合计115506

其中：归属于母公司股东的非经常性损益117504

归属于少数股东的非经常性损益(2)2

本集团因正常经营产生的已计提资产减值准备的冲销部分，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债产生的公允价值变动损益，处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债和以公允价值计量且其变动

计入其他综合收益的金融资产取得的投资损益，和受托经营取得的托管费收入未作为非经常性损益披露。

（三）主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

单位：人民币百万元，百分比除外

2025年2024年

项目1919增减（%）主要变动原因至月至月经营活动产生的现金客户存款净额同比增加使得现

流量净额1549207107724843.81金流入增加。

（四）按中国会计准则与按国际财务报告准则编制的财务报表差异说明

本集团按中国会计准则和按国际财务报告准则编制的财务报表中，截至2025年9月30日止报告期归属于母公司股东的净利润和报告期末归属于母公司股东的权益并无差异。

二、股东信息

（一）普通股股东数量及持股情况

截至报告期末，本行普通股股东总数为759583户，无表决权恢复的优先股股东及持有特别表决权股份的股东。其中 H股股东 101676户，A股股东 657907户。

2前10名普通股股东持股情况

单位：股

比上年末持股质押/冻结/股东股份期末持股股东名称股份增减比例标记的股份性质类别数量变动（%）数量

中央汇金投资有限责任公司 国家 A股 - 124004660940 34.79 无

中华人民共和国财政部 国家 A股 - 110984806678 31.14 无

香港中央结算（代理人）有

(5) 境外法人 H股 21285019 86188588272 24.18 未知限公司

全国社会保障基金理事会(6) 国家 A股 - 12331645186 3.46 无

中国证券金融股份有限公司 国有法人 A股 - 2416131540 0.68 无

香港中央结算有限公司(7) 境外法人 A股 -965328029 1564891859 0.44 无中央汇金资产管理有限责任

国有法人 A股 - 1013921700 0.28 无公司中国人寿保险股份有限公司

－传统－普通保险产品－ 其他 A股 649597287 757275282 0.21 无

005L－CT001沪

中国工商银行－上证50交易

型开放式指数证券投资基 其他 A股 10856878 669391751 0.19 无

金(8)中国工商银行股份有限公司

－华泰柏瑞沪深300交易

其他 A股 -7164428 597890133 0.17 无型开放式指数证券投资基

金(9)

注：（1）以上数据来源于本行2025年9月30日的股东名册。

（2）本行无有限售条件股份。

（3）香港中央结算（代理人）有限公司是香港中央结算有限公司的全资子公司。中央汇金投资有限责任公司

持有中央汇金资产管理有限责任公司100%股权，持有中国证券金融股份有限公司66.70%的股权。除此之外，本行未知上述股东之间有关联关系或一致行动关系。

（4）除香港中央结算（代理人）有限公司情况未知外，本行前10名股东未参与融资融券及转融通业务。

（5）香港中央结算（代理人）有限公司期末持股数量是该公司以代理人身份，代表截至2025年9月30日，在该公司开户登记的所有机构和个人投资者持有的 H 股股份合计数，期末持股数量中包含全国社会保障基金理事会、平安资产管理有限责任公司持有本行的 H 股。

（6）报告期末，根据全国社会保障基金理事会向本行提供的资料，全国社会保障基金理事会持有本行 H 股

6663670833 股，A 股和 H 股共计 18995316019 股，占本行全部普通股股份比重的 5.33%。

（7）香港中央结算有限公司期末持股数量是该公司以名义持有人身份，代表截至2025年9月30日，该公司

受香港及海外投资者指定并代表其持有的 A 股股份合计数（沪股通股票）。

（8）“中国工商银行－上证50交易型开放式指数证券投资基金”是经中国证券监督管理委员会（“中国证监会”）

2004年11月22日证监基金字[2004]196号文批准募集的证券投资基金，由华夏基金管理有限公司作为

基金管理人，中国工商银行作为基金托管人。

（9）“中国工商银行股份有限公司－华泰柏瑞沪深300交易型开放式指数证券投资基金”是经中国证监会2012年3月23日证监许可[2012]392号文批准募集的证券投资基金，由华泰柏瑞基金管理有限公司作为基金管理人，中国工商银行作为基金托管人。

（二）优先股股东数量及持股情况

截至报告期末，本行境内优先股“工行优1”股东数量为29户，境内优先股“工行优2”股东数量为38户。

3“工行优1”前10名境内优先股股东持股情况

单位：股

持有有质押/冻比上年末持股

股东股份期末持股限售条结/标记股东名称股份增减比例性质类别数量件股份的股份数变动（%）数量量

中国移动通信集团国有境内优-20000000044.44-无有限公司法人先股境内优

中国烟草总公司其他-5000000011.11-无先股

中国人寿保险股份国有境内优-350000007.78-无有限公司法人先股境内中国平安人寿保险境内优

非国有-300000006.67-无股份有限公司先股法人

中信建投基金管理国有境内优15255000181550004.03-无有限公司法人先股

上海海通证券资产国有境内优-122000002.71-无管理有限公司法人先股

光大永明资产管理国有境内优-117150002.60-无股份有限公司法人先股中国烟草总公司山境内优

其他-100000002.22-无东省公司先股中国烟草总公司黑境内优

其他-100000002.22-无龙江省公司先股境内中国平安财产保险境内优

非国有-100000002.22-无股份有限公司先股法人

注：（1）以上数据来源于本行2025年9月30日的“工行优1”境内优先股股东名册。

（2）中国烟草总公司山东省公司和中国烟草总公司黑龙江省公司是中国烟草总公司的全资子公司；“中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001 沪”由中国人寿保险股份有限公司管理；中

国平安人寿保险股份有限公司、中国平安财产保险股份有限公司具有关联关系。除此之外，本行未知上述优先股股东之间、上述优先股股东与前10名普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。

（3）“持股比例”指优先股股东持有“工行优1”的股份数量占“工行优1”的股份总数（即4.5亿股）的比例。

“工行优2”前10名境内优先股股东持股情况

单位：股持有有

持股质押/冻结股东股份比上年末股期末持股限售条

股东名称比例/标记的股

性质类别份增减变动数量%件股份（）份数量数量

中国人寿保险股份国有境内-12000000017.14-无有限公司法人优先股

中国移动通信集团国有境内-10000000014.29-无有限公司法人优先股

渤海国际信托股份国有境内-8225100011.75-无有限公司法人优先股

中诚信托有限责任国有境内57350007548400010.78-无公司法人优先股

4上海光大证券资产国有境内-750000652850009.33-无

管理有限公司法人优先股境内

中国烟草总公司其他-500000007.14-无优先股上海烟草集团有限境内

其他-300000004.29-无责任公司优先股

建信信托有限责任国有境内-20000000247000003.53-无公司法人优先股

中信建投基金管理国有境内5000000193500002.76-无有限公司法人优先股

国投泰康信托有限国有境内1030000154000002.20-无公司法人优先股

注：（1）以上数据来源于本行2025年9月30日的“工行优2”境内优先股股东名册。

（2）“中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001 沪”由中国人寿保险股份有限公司管理；上海光大证券资产管理有限公司和光大永明资产管理股份有限公司具有关联关系。上海烟草集团有限责任公司、中国烟草总公司山东省公司和中国烟草总公司黑龙江省公司是中国烟草总公司的全资子公司。除此之外，本行未知上述优先股股东之间、上述优先股股东与前10名普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。

（3）“持股比例”指优先股股东持有“工行优2”的股份数量占“工行优2”的股份总数（即7.0亿股）的比例。

三、其他提醒事项

（一）季度经营简要分析

截至报告期末，本集团的主要经营情况如下：

2025年前三季度，实现净利润2718.82亿元，同比增长0.52%。年化平均总资产

回报率0.71%，年化加权平均净资产收益率9.30%，分别下降0.07和0.47个百分点。

营业收入6400.28亿元，同比增长2.17%。利息净收入4734.16亿元，下降0.70%。

年化净利息收益率1.28%，下降15个基点。非利息收入1666.12亿元，增长11.30%，其中手续费及佣金净收入908.68亿元，增长0.60%。业务及管理费1615.92亿元，增长2.97%。成本收入比25.25%。计提各类资产减值损失1270.93亿元，下降1.69%，其中，贷款减值损失1374.73亿元，增长12.00%。

报告期末，总资产528134.21亿元，比上年末增加39916.75亿元，增长8.18%。

客户贷款及垫款总额（不含应计利息）304519.29亿元，增加20797.00亿元，增长7.33%，其中，境内分行人民币贷款增加20430.57亿元，增长7.65%。从结构上看，

公司类贷款188728.14亿元，个人贷款91015.53亿元，票据贴现24775.62亿元。投资164650.39亿元，增加23114.63亿元，增长16.33%。

总负债486196.38亿元，比上年末增加37851.58亿元，增长8.44%。客户存款

373078.24亿元，增加24708.51亿元，增长7.09%。从结构上看，定期存款225031.49亿元，活期存款140489.97亿元，其他存款2586.69亿元，应计利息4970.09亿元。

股东权益合计41937.83亿元，比上年末增加2065.17亿元，增长5.18%。

5按照贷款质量五级分类，不良贷款余额4048.38亿元，比上年末增加253.80亿元，

不良贷款率1.33%，下降0.01个百分点。拨备覆盖率217.21%，上升2.30个百分点。

核心一级资本充足率13.57%，一级资本充足率14.80%，资本充足率18.85%，均满足监管要求。

（二）重要事项进展情况

?二级资本工具发行及赎回情况本行于2025年7月在全国银行间债券市场公开发行规模为500亿元人民币的二级资本债券。募集资金依据适用法律和监管部门的批准，全部用于补充本行二级资本。

2025年9月，本行于2015年9月在境外发行的20亿美元二级资本债券到期。

2025年9月，本行赎回2020年9月在境内发行的600亿元人民币二级资本债券。

?总损失吸收能力非资本债务工具发行情况本行于2025年10月在全国银行间债券市场公开发行规模为100亿元人民币的总

损失吸收能力非资本债券。募集资金依据适用法律和监管部门的批准，全部用于补充本行总损失吸收能力。

?优先股赎回情况

本行于2020年在境外发行了29亿美元境外优先股。2025年4月29日，本行董事会审议通过了《关于行使29亿美元境外优先股赎回权的议案》。2025年7月23日，本行收到国家金融监督管理总局的复函，其对本行赎回境外29亿美元优先股无异议。2025年9月23日（“赎回日”），根据境外美元优先股条款和条件以及国家金融监督管理总局的复函，本行以境外美元优先股每股赎回价格（即每股境外美元优先股的清算优先金额（定义见条款和条件）加上自前一付息日（含该日）起至赎回日（不含该日）为止的期间内的已宣派但未支付的股息总额），赎回上述全部境外美元优先股。在赎回日赎回及注销上述境外美元优先股后，本行在境外没有已发行的美元优先股。

请参见本行于上海证券交易所网站、香港交易所“披露易”网站及本行网站发布的公告。

（三）本报告期内现金分红政策的执行情况

6经2025年6月27日举行的2024年度股东年会批准，本行已向截至2025年7月

11日收市后登记在册的普通股股东派发2024年末期普通股现金股息，每10股派发股

息人民币1.646元（含税），共计分派股息约人民币586.64亿元。派发2024年全年现金股息合计每10股人民币3.080元（含税），总派息额约人民币1097.73亿元。此外，本行董事会建议派发2025年中期普通股现金股息，每10股派发人民币1.414元（含税），该分配方案将提请股东会批准。

本行于2025年8月29日召开的董事会会议审议通过了“工行优2”和境外美元

优先股股息分配的实施事宜，于2025年9月24日派发“工行优2”股息，票面股息率3.02%（含税为3.02%，境内优先股股东所获得股息收入的应付税项由境内优先股股东根据相关法律法规承担），派息总额为人民币21.14亿元；于2025年9月23日派发境外美元优先股股息，股息率3.58%（不含税为3.58%，即为境外美元优先股股东实际取得的股息率），派发美元优先股股息约1.1536亿美元，其中支付给优先股股东1.0382亿美元，代扣代缴所得税约0.1154亿美元。

本行于2025年10月30日召开的董事会会议审议通过了“工行优1”股息分配的实施事宜，拟于2025年11月24日派发“工行优1”股息，票面股息率4.58%（含税为4.58%，境内优先股股东所获得股息收入的应付税项由境内优先股股东根据相关法律法规承担），派息总额为人民币20.61亿元。

7四、按中国会计准则编制的季度财务报表

中国工商银行股份有限公司

合并资产负债表–按中国会计准则编制

2025年9月30日（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）

2025年2024年

9月30日12月31日

(未经审计)(经审计)资产现金及存放中央银行款项34320673322911存放同业及其他金融机构款项487443480765贵金属385430208242拆出资金728959739111衍生金融资产120499222361买入返售款项6607521210217客户贷款及垫款2963493727613781金融投资1646503914153576以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资9890901010439以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资39443483291152以摊余成本计量的金融投资115316019851985长期股权投资7786973357固定资产277704279394在建工程1876121117递延所得税资产11028190047其他资产413680406867资产总计5281342148821746

8中国工商银行股份有限公司

合并资产负债表–按中国会计准则编制（续）

2025年9月30日（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）

2025年2024年

9月30日12月31日

(未经审计)(经审计)负债向中央银行借款161864169622同业及其他金融机构存放款项44554114020537拆入资金576822570428以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债11905576056衍生金融负债126422197795卖出回购款项21676411523555存款证461057445419客户存款3730782434836973应付职工薪酬4936652553应交税费4907147854已发行债务证券23545082028722递延所得税负债72424278其他负债783355860688负债合计4861963844834480股东权益股本356407356407其他权益工具344657324344优先股114927134614永续债229730189730资本公积146946148128其他综合收益2416847695盈余公积464769464365一般准备615274614816未分配利润22162062014086归属于母公司股东的权益41684273969841少数股东权益2535617425股东权益合计41937833987266负债及股东权益总计5281342148821746

法定代表人：廖林主管财会工作负责人：刘珺财会机构负责人：许志胜

9中国工商银行股份有限公司

合并利润表–按中国会计准则编制截至2025年9月30日止九个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）

2025年2025年2024年2024年

7至9月1至9月7至9月1至9月

(未经审计)(未经审计)(未经审计)(未经审计)利息净收入159840473416162782476732利息收入33151310051163534261074479

利息支出(171673)(531700)(190644)(597747)手续费及佣金净收入23848908682291890323手续费及佣金收入2732210148426720103093

手续费及佣金支出(3474)(10616)(3802)(12770)投资收益1573048615945131086

其中：对联营及合营企业的投资收益1472449712103672公允价值变动净收益51604172343611835

汇兑及汇率产品净收益/(损失)822324851(4692)其他业务收入753622633648521138营业收入212936640028205923626422

税金及附加(2272)(7471)(2276)(7826)

业务及管理费(58670)(161592)(57473)(156926)

信用减值损失(22133)(126140)(27136)(128945)

其他资产减值损失(431)(953)(77)(337)

其他业务成本(9826)(25362)(7886)(24897)

营业支出(93332)(321518)(94848)(318931)营业利润119604318510111075307491

加：营业外收入2487992811254

减：营业外支出(197)(646)(138)(343)税前利润119655318663111218308402

减：所得税费用(16576)(46781)(12039)(37927)净利润10307927188299179270475

净利润归属于：

母公司股东10180526990898558269025少数股东127419746211450

10307927188299179270475

10中国工商银行股份有限公司

合并利润表–按中国会计准则编制（续）截至2025年9月30日止九个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）

2025年2025年2024年2024年

7至9月1至9月7至9月1至9月

(未经审计)(未经审计)(未经审计)(未经审计)本期净利润10307927188299179270475其他综合收益的税后净额

(一)归属于母公司股东的其他

综合收益的税后净额(22533)(23181)(2852)26208

1.以后不能重分类进损益的

其他综合收益(187)8305951569

(1)指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资公允价值

变动(196)8385741476

(2)权益法下不能转损益的

其他综合收益9(9)2372

(3)其他-1(2)21

2.以后将重分类进损益的

其他综合收益(22346)(24011)(3447)24639

(1)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务

工具投资公允价值变动(23875)(23088)368626848

(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务

工具投资信用损失准备(122)(244)(1285)38

(3)现金流量套期储备(536)1149410(81)

(4)权益法下可转损益的

其他综合收益(351)(384)(486)(912)

(5)外币财务报表折算差额(1456)(3004)(5950)3224

(6)其他39941560178(4478)

(二)归属于少数股东的其他综合收益

的税后净额(75)(1135)(401)(712)

本期其他综合收益小计(22608)(24316)(3253)25496本期综合收益总额8047124756695926295971

本期综合收益总额归属于：

母公司股东7927224672795706295233少数股东1199839220738

8047124756695926295971

每股收益

基本每股收益(人民币元)0.270.730.250.72

稀释每股收益(人民币元)0.270.730.250.72

法定代表人：廖林主管财会工作负责人：刘珺财会机构负责人：许志胜

11中国工商银行股份有限公司

合并现金流量表–按中国会计准则编制截至2025年9月30日止九个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）

2025年2024年

1至9月1至9月

(未经审计)(未经审计)

一、经营活动产生的现金流量：

客户存款净额25784931108167

存放中央银行款项净额-24274同业及其他金融机构存放款项净额448148992433存放同业及其他金融机构款项净额4671726138拆入资金净额1867519764拆出资金净额124009247677买入返售款项净额8917092154卖出回购款项净额655389516932以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产净额-14312以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债净额4173711690存款证净额2482527202

收取的利息、手续费及佣金的现金855562949847处置抵债资产收到的现金129218收到的其他与经营活动有关的现金112855147028经营活动现金流入小计49957094177836

客户贷款及垫款净额(2190172)(2077370)

存放中央银行款项净额(59196)-

向中央银行借款净额(7752)(36813)以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产净额(14271)-

支付的利息、手续费及佣金的现金(585022)(555634)

支付给职工以及为职工支付的现金(106989)(104113)

支付的各项税费(111133)(129816)

支付的其他与经营活动有关的现金(371967)(196842)

经营活动现金流出小计(3446502)(3100588)经营活动产生的现金流量净额15492071077248

12中国工商银行股份有限公司

合并现金流量表–按中国会计准则编制（续）截至2025年9月30日止九个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）

2025年2024年

1至9月1至9月

(未经审计)(未经审计)

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金40352203237036取得投资收益收到的现金325244293538处置联营及合营企业所收到的现金1831064

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

(不含抵债资产)收回的现金973013706

收到其他与投资活动有关的现金121-投资活动现金流入小计43704983545344

投资支付的现金(6319518)(4643224)

投资联营及合营企业所支付的现金(2172)(1000)

购建固定资产、无形资产和其他长期资产

支付的现金(19149)(25765)

增加在建工程所支付的现金(7966)(4636)

投资活动现金流出小计(6348805)(4674625)

投资活动产生的现金流量净额(1978307)(1129281)

13中国工商银行股份有限公司

合并现金流量表–按中国会计准则编制（续）截至2025年9月30日止九个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）

2025年2024年

1至9月1至9月

(未经审计)(未经审计)

三、筹资活动产生的现金流量：

发行其他权益工具收到的现金4700050872发行债务证券所收到的现金22457251502253筹资活动现金流入小计22927251553125

支付债务证券利息(41820)(37737)

偿还债务证券所支付的现金(1917611)(968686)

赎回其他权益工具支付的现金(20822)(80000)

分配普通股股利所支付的现金(109773)(109203)

支付给其他权益工具持有者的股利或利息(8662)(11808)

支付给少数股东的股利(219)(116)

支付其他与筹资活动有关的现金(3724)(5605)

筹资活动现金流出小计(2102631)(1213155)筹资活动产生的现金流量净额190094339970

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响(7088)(9157)

五、现金及现金等价物净变动额(246094)278780

加：期初现金及现金等价物余额22904042755732

六、期末现金及现金等价物余额20443103034512

14中国工商银行股份有限公司

合并现金流量表–按中国会计准则编制（续）截至2025年9月30日止九个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）

2025年2024年

补充资料1至9月1至9月(未经审计)(未经审计)

1.将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润271882270475信用减值损失126140128945其他资产减值损失953337折旧2065220690资产摊销43914185

固定资产、无形资产和其他长期资产盘盈及

处置净收益(653)(1007)

投资收益(41181)(23424)

金融投资利息收入(288634)(270422)

公允价值变动净收益(4172)(11835)

未实现汇兑收益(28502)(36071)

已减值贷款利息收入(1278)(1522)

递延税款(9612)(1688)发行债务证券利息支出4550137343

经营性应收项目的增加(2160446)(1746538)经营性应付项目的增加36141662707780经营活动产生的现金流量净额15492071077248

2.现金及现金等价物净变动情况：

现金期末余额6774972092

减：现金期初余额(72069)(66699)

加：现金等价物的期末余额19765612962420

减：现金等价物的期初余额(2218335)(2689033)

现金及现金等价物净变动额(246094)278780

法定代表人：廖林主管财会工作负责人：刘珺财会机构负责人：许志胜

15中国工商银行股份有限公司

公司资产负债表–按中国会计准则编制

2025年9月30日（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）

2025年2024年

9月30日12月31日

(未经审计)(经审计)资产现金及存放中央银行款项33531003231078存放同业及其他金融机构款项398496370124贵金属332495172144拆出资金913168898709衍生金融资产75773193367买入返售款项5970871148203客户贷款及垫款2879925326789370金融投资1540141013184522以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资607085693738以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资35264882875432以摊余成本计量的金融投资112678379615352长期股权投资212326193542固定资产108056111185在建工程45076367递延所得税资产10482384466其他资产385819329645资产总计5068631346712722

16中国工商银行股份有限公司

公司资产负债表–按中国会计准则编制（续）

2025年9月30日（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）

2025年2024年

9月30日12月31日

(未经审计)(经审计)负债向中央银行借款161864169622同业及其他金融机构存放款项46751004248853拆入资金469973462749以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债10054962195衍生金融负债87099169959卖出回购款项21290531473959存款证453374428929客户存款3592181633425710应付职工薪酬4385447207应交税费4628245799已发行债务证券22861601936857其他负债352959467666负债合计4672808342939505股东权益股本356407356407其他权益工具344657324344优先股114927134614永续债229730189730资本公积151594152879其他综合收益2014040142盈余公积454702454558一般准备596812596800未分配利润20339181848087股东权益合计39582303773217负债及股东权益总计5068631346712722

法定代表人：廖林主管财会工作负责人：刘珺财会机构负责人：许志胜

17中国工商银行股份有限公司

公司利润表–按中国会计准则编制截至2025年9月30日止九个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）

2025年2025年2024年2024年

7至9月1至9月7至9月1至9月

(未经审计)(未经审计)(未经审计)(未经审计)利息净收入153734456055156636454592利息收入3131749467803340511008235

利息支出(159440)(490725)(177415)(553643)手续费及佣金净收入21310828502073083597手续费及佣金收入23980914602404494616

手续费及佣金支出(2670)(8610)(3314)(11019)投资收益927034605701923087

其中：对联营及合营企业的投资收益99928969432686

公允价值变动净(损失)/收益(186)(4627)(356)2123

汇兑及汇率产品净收益/(损失)359(520)1699(1942)其他业务收入33912153981466营业收入184826569578186126562923

税金及附加(1902)(6326)(1951)(6422)

业务及管理费(53733)(146042)(53216)(143245)

信用减值损失(19198)(119793)(26056)(126358)

其他资产减值损失(8)(521)-(7)

其他业务成本(1752)(4916)(1238)(4812)

营业支出(76593)(277598)(82461)(280844)营业利润108233291980103665282079

加：营业外收入2858963241185

减：营业外支出(177)(573)(117)(304)税前利润108341292303103872282960

减：所得税费用(13843)(39047)(10233)(31511)净利润9449825325693639251449

18中国工商银行股份有限公司

公司利润表–按中国会计准则编制（续）截至2025年9月30日止九个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）

2025年2025年2024年2024年

7至9月1至9月7至9月1至9月

(未经审计)(未经审计)(未经审计)(未经审计)本期净利润9449825325693639251449

其他综合收益的税后净额：

1.以后不能重分类进损益的

其他综合收益：(200)(1137)(204)201

(1)指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资公允

价值变动(200)(1105)(204)186

(2)权益法下不能转损益的

其他综合收益-(32)-15

2.以后将重分类进损益的

其他综合收益：(21188)(18862)(474)22058

(1)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资公允

价值变动(20241)(20497)180322325

(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资信用

损失准备(2)(127)(1284)22

(3)现金流量套期储备(449)1237299(147)

(4)权益法下可转损益的

其他综合收益(372)(386)(518)(926)

(5)外币财务报表折算差额(139)850(861)751

(6)其他15618733

本期其他综合收益小计(21388)(19999)(678)22259本期综合收益总额7311023325792961273708

法定代表人：廖林主管财会工作负责人：刘珺财会机构负责人：许志胜

19中国工商银行股份有限公司

公司现金流量表–按中国会计准则编制截至2025年9月30日止九个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）

2025年2024年

1至9月1至9月

(未经审计)(未经审计)

一、经营活动产生的现金流量：

客户存款净额25805861053774

存放中央银行款项净额-33620同业及其他金融机构存放款项净额438462997216

拆入资金净额14079-拆出资金净额59739174104买入返售款项净额9287671756卖出回购款项净额662134472786以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净额525314599以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债净额383909035存款证净额3246535773

收取的利息、手续费及佣金的现金808128897456处置抵债资产收到的现金2440收到的其他与经营活动有关的现金71704117901经营活动现金流入小计48038403878060

客户贷款及垫款净额(2164000)(2068699)

存放同业及其他金融机构款项净额(83656)(87621)

存放中央银行款项净额(64259)-

向中央银行借款净额(7752)(37280)

拆入资金净额-(12612)

支付的利息、手续费及佣金的现金(542226)(516709)

支付给职工以及为职工支付的现金(96479)(95364)

支付的各项税费(102995)(121046)

支付的其他与经营活动有关的现金(358459)(179011)

经营活动现金流出小计(3419826)(3118342)经营活动产生的现金流量净额1384014759718

20中国工商银行股份有限公司

公司现金流量表–按中国会计准则编制（续）截至2025年9月30日止九个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）

2025年2024年

1至9月1至9月

(未经审计)(未经审计)

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金34397812767913取得投资收益收到的现金299723262176

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

(不含抵债资产)收回的现金20421858投资活动现金流入小计37415463031947

投资支付的现金(5707419)(4134254)

投资联营及合营企业所支付的现金(2000)(1000)

购建固定资产、无形资产和其他长期资产

支付的现金(5703)(4727)

增加在建工程所支付的现金(1370)(1324)

投资活动现金流出小计(5716492)(4141305)

投资活动产生的现金流量净额(1974946)(1109358)

21中国工商银行股份有限公司

公司现金流量表–按中国会计准则编制（续）截至2025年9月30日止九个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）

2025年2024年

1至9月1至9月

(未经审计)(未经审计)

三、筹资活动产生的现金流量：

发行其他权益工具收到的现金4000050000发行债务证券所收到的现金22464761479150筹资活动现金流入小计22864761529150

支付债务证券利息(39675)(34601)

偿还债务证券所支付的现金(1883129)(922687)

赎回其他权益工具支付的现金(20822)(80000)

分配普通股股利所支付的现金(109773)(109203)支付给其他权益工具持有者的

股利或利息(8608)(11808)

支付其他与筹资活动有关的现金(1965)(2355)

筹资活动现金流出小计(2063972)(1160654)筹资活动产生的现金流量净额222504368496

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响(12684)(7779)

五、现金及现金等价物净变动额(381112)11077

加：期初现金及现金等价物余额21102062610069

六、期末现金及现金等价物余额17290942621146

22中国工商银行股份有限公司

公司现金流量表–按中国会计准则编制（续）截至2025年9月30日止九个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）

2025年2024年

补充资料1至9月1至9月(未经审计)(未经审计)

1.将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润253256251449信用减值损失119793126358其他资产减值损失5217折旧1388514437资产摊销38923765

固定资产、无形资产和其他长期资产盘盈及

处置净收益(649)(1005)

投资收益(28570)(20016)

金融投资利息收入(270606)(249693)

公允价值变动净损失/(收益)4627(2123)

未实现汇兑收益(34271)(29785)

已减值贷款利息收入(1278)(1522)

递延税款(12661)(4495)发行债务证券利息支出4366734402

经营性应收项目的增加(2356782)(2195613)经营性应付项目的增加36491902833552经营活动产生的现金流量净额1384014759718

2.现金及现金等价物净变动情况：

现金期末余额6309565147

减：现金期初余额(65506)(61987)

加：现金等价物的期末余额16659992555999

减：现金等价物的期初余额(2044700)(2548082)

现金及现金等价物净变动额(381112)11077

法定代表人：廖林主管财会工作负责人：刘珺财会机构负责人：许志胜

23五、发布季度报告

本报告同时刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及本行网站（www.icbc-ltd.com）。根据国际财务报告准则编制的季度报告同时刊载于香港交易所“披露易”网站（www.hkexnews.hk）及本行网站（www.icbc-ltd.com）。

中国工商银行股份有限公司董事会

2025年10月30日

24附录：中国工商银行股份有限公司2025年第三季度第三支柱信息

以下信息根据国家金融监督管理总局令2023年第4号《商业银行资本管理办法》编制并披露。

（一）KM1：监管并表关键审慎监管指标

单位：人民币百万元，百分比除外

2025年2025年2025年2024年2024年

9月30日6月30日3月31日12月31日9月30日

可用资本（数额）

1核心一级资本净额38017533728532369079036243423564519

2一级资本净额41472634093659401591139494533889547

3资本净额52811255245219508919949865314916579

风险加权资产（数额）

4风险加权资产合计2802209026848401265800392571085525546153

4a 风险加权资产合计（应用资本底线前） 28022090 26848401 26580039 25710855 25546153

资本充足率

5核心一级资本充足率（%）13.5713.8913.8914.1013.95

5a 核心一级资本充足率（%）(应用资本底

线前)13.5713.8913.8914.1013.95

6一级资本充足率（%）14.8015.2515.1115.3615.23

6a 一级资本充足率（%）（应用资本底线前） 14.80 15.25 15.11 15.36 15.23

7资本充足率（%）18.8519.5419.1519.3919.25

7a 资本充足率（%）（应用资本底线前） 18.85 19.54 19.15 19.39 19.25

其他各级资本要求

8储备资本要求（%）2.502.502.502.502.50

9逆周期资本要求（%）-----

10全球系统重要性银行或国内系统重要性

银行附加资本要求（%）1.501.501.501.501.50

11其他各级资本要求（%）（8+9+10）4.004.004.004.004.00

12满足最低资本要求后的可用核心一级资

本净额占风险加权资产的比例（%）8.578.898.899.108.95杠杆率

13调整后表内外资产余额5531798854635308537285035096481950447695

14杠杆率（%）7.507.497.477.757.71

14a 杠杆率 a（%）(1) 7.50 7.49 7.47 7.75 7.71

14b 杠杆率 b（%）(2) 7.47 7.57 7.56 7.72 7.75

14c 杠杆率 c（%）(3) 7.47 7.57 7.56 7.72 7.75

流动性覆盖率(4)

15合格优质流动性资产1065831110127153931199186901858724549

16现金净流出量83007427858479769216261980296314828

17流动性覆盖率（%）128.35128.94121.09140.25138.20

净稳定资金比例

18可用稳定资金合计3516194134604250341417213285347032555907

19所需稳定资金合计2744584127211980268736072563526325109433

20净稳定资金比例（%）128.11127.17127.05128.16129.66

注：（1）为不考虑临时豁免存款准备金的杠杆率。

（2）为考虑临时豁免存款准备金、采用最近一个季度内证券融资交易每日余额的简单算数平均值计算的杠杆率。

25（3）为不考虑临时豁免存款准备金、采用最近一个季度内证券融资交易每日余额的简单算数平均

值计算的杠杆率。

（4）为最近一个季度内每日数值的简单算数平均值。

（二）KM2：关键审慎监管指标——处置集团的总损失吸收能力监管要求

单位：人民币百万元，百分比除外

2025年2025年2025年

9月30日6月30日3月31日

1总损失吸收能力603167759664295803700

2处置集团的风险加权资产合计280220902684840126580039

3总损失吸收能力风险加权比率（第1行/第2行）21.52%22.22%21.83%

4处置集团的调整后表内外资产余额553179885463530853728503

5总损失吸收能力杠杆比率（第1行/第4行）10.90%10.92%10.80%

注：根据《全球系统重要性银行总损失吸收能力管理办法》，2025年1月1日起，外部总损失吸收能力风险加权比率不得低于16%，还需满足的缓冲资本要求为4%（储备资本要求为2.5%、全球系统重要性银行附加资本要求为1.5%），合计20%。

（三）OV1：风险加权资产概况

单位：人民币百万元风险加权资产最低资本要求

2025年2025年2025年

9月30日6月30日9月30日

1信用风险25715806245084772057264信用风险（不包括交易对手信用风

2险、信用估值调整风险、银行账簿

资产管理产品和银行账簿资产证

券化）24750253241133501980020

3其中：权重法86553408287476692427

其中：证券、商品、外汇交

4易清算过程中形

成的风险暴露440

5其中：门槛扣除项中未扣除

部分42365338805233892

6其中：初级内部评级法12932237127040851034579

7其中：监管映射法---

8其中：高级内部评级法31626763121789253014

9交易对手信用风险19146721035615317

10其中：标准法19146721035615317

11其中：现期风险暴露法---

12其中：其他方法---

13信用估值调整风险45582473973647

14银行账簿资产管理产品72358013308757886

15其中：穿透法1592577178712741

16其中：授权基础法5670226173045362

17其中：适用1250%风险权重14151

18银行账簿资产证券化49244287394

19其中：资产证券化内部评级法---

20其中：资产证券化外部评级法66264153

21其中：资产证券化标准法---

26其中：适用1250%风险权重部分42623646341

22市场风险37844940764430276

23其中：标准法37820640746530257

24其中：内部模型法---

25其中：简化标准法24317919

26交易账簿和银行账簿间转换的资本

要求87350917956988

27操作风险18404851840485147239

28因应用资本底线而导致的额外调整--

29合计28022090268484012241767

（四）GSIB1：全球系统重要性银行评估指标本集团以往各期的全球系统重要性银行评估指标请参见本行在本行网站发布的年度报告。网页链接如下：

https://www.icbc-ltd.com/column/1438058343653851145.html

（五）LR1：杠杆率监管项目与相关会计项目的差异

单位：人民币百万元

2025年9月30日

1并表总资产52813421

2并表调整项(373670)

3客户资产调整项-

4衍生工具调整项505620

5证券融资交易调整项63863

6表外项目调整项2333590

7资产证券化交易调整项-

8未结算金融资产调整项-

9现金池调整项-

10存款准备金调整项（如有）-

11审慎估值和减值准备调整项-

12其他调整项(24836)

13调整后表内外资产余额55317988

（六）LR2：杠杆率

单位：人民币百万元，百分比除外

2025年2025年

9月30日6月30日

表内资产余额

1表内资产（除衍生工具和证券融资交易外）5244821650870155

2减：减值准备(948973)(938763)

3减：一级资本扣减项(24836)(26001)4调整后的表内资产余额（衍生工具和证券融资交易除外）5147440749905391衍生工具资产余额5各类衍生工具的重置成本（扣除合格保证金，考虑双边净额结算协议的影响）124533122805

6各类衍生工具的潜在风险暴露491783482713

272025年2025年

9月30日6月30日

7已从资产负债表中扣除的抵质押品总和--

8减：因提供合格保证金形成的应收资产--

9减：为客户提供清算服务时与中央交易对手交易形成的

衍生工具资产余额--

10卖出信用衍生工具的名义本金980210192

11减：可扣除的卖出信用衍生工具资产余额--

12衍生工具资产余额626118615710

证券融资交易资产余额

13证券融资交易的会计资产余额8200101887223

14减：可以扣除的证券融资交易资产余额--

15证券融资交易的交易对手信用风险暴露6386363444

16代理证券融资交易形成的证券融资交易资产余额--

17证券融资交易资产余额8838731950667

表外项目余额

18表外项目余额92212439010614

19减：因信用转换调整的表外项目余额(6866274)(6823427)

20减：减值准备(21379)(23648)

21调整后的表外项目余额23335902163539

一级资本净额和调整后表内外资产余额

22一级资本净额41472634093659

23调整后表内外资产余额5531798854635308

杠杆率

24杠杆率7.50%7.49%

24a 杠杆率 a(1) 7.50% 7.49%

25最低杠杆率要求4.00%4.00%

26附加杠杆率要求0.75%0.75%

各类平均值的披露

27证券融资交易的季日均余额10184571307067

27a 证券融资交易的季末余额 820010 1887223

28 调整后表内外资产余额 a(2) 55516435 54055152

28a 调整后表内外资产余额 b(3) 55516435 54055152

29 杠杆率 b(4) 7.47% 7.57%

29a 杠杆率 c(5) 7.47% 7.57%

注：（1）为不考虑临时豁免存款准备金的杠杆率。

（2）为考虑临时豁免存款准备金，并采用证券融资交易每日余额的简单算数平均值计算的调整后表内外资产余额。

（3）为不考虑临时豁免存款准备金、采用证券融资交易每日余额的简单算数平均值计算的调整后表内外资产余额。

（4）为考虑临时豁免存款准备金、采用最近一个季度内证券融资交易每日余额的简单算数平均值计算的杠杆率。

（5）为不考虑临时豁免存款准备金、采用最近一个季度内证券融资交易每日余额的简单算数平均值计算的杠杆率。

（七）LIQ1：流动性覆盖率

单位：人民币百万元，百分比除外

2025年第三季度

折算前数值折算后数值合格优质流动性资产

1合格优质流动性资产10658311

28现金流出

2零售存款、小企业客户存款205205362047795

3其中：稳定存款689962641

4其中：欠稳定存款204515402045154

5无抵（质）押批发融资1920592276153236其中：业务关系存款（不包括代理行业务）856330020722307其中：非业务关系存款（所有的交易对手）103986975299168

8其中：无抵（质）押债务243925243925

9抵（质）押融资10501

10其他项目46676502327726

11其中：与衍生工具及其他抵（质）押

品要求相关的现金流出21198652119865

12其中：与抵（质）押债务工具融资流

失相关的现金流出--

13其中：信用便利和流动性便利2547785207861

14其他契约性融资义务107285107215

15或有融资义务7643378103200

16预期现金流出总量12211760

现金流入

17抵（质）押借贷（包括逆回购和借入证券）1064577787159

18完全正常履约付款带来的现金流入17672241015001

19其他现金流入21162802108858

20预期现金流入总量49480813911018

调整后数值

21合格优质流动性资产10658311

22现金净流出量8300742

23流动性覆盖率（%）128.35

注：上表中各项数据均为最近一个季度内92个自然日数值的简单算术平均值。

2025年第三季度流动性覆盖率日均值128.35%，比上季度下降0.59个百分点，主

要是未来30天净现金流出有所增加。合格优质流动性资产主要包括现金、压力条件下可动用的央行准备金以及符合监管规定的可纳入流动性覆盖率计算的一级和二级债券资产。

29