2026半年度

资本管理第三支柱

信息披露报告目录

引言2

风险管理、关键审慎监管指标和风险加权资产概览3资本和总损失吸收能力的构成6信用风险15交易对手信用风险19资产证券化20市场风险21宏观审慎监管措施22杠杆率23流动性风险26引言编制依据

本报告根据国家金融监督管理总局令2023年第4号《商业银行资本管理办法》编制并披露。

资本监管指标计算范围

本集团并表资本监管指标计算范围包括中国工商银行股份有限公司（以下简称“本行”）以及

符合《商业银行资本管理办法》规定的本行直接或间接投资的金融机构。

资本计量方法

本行按照监管机构批准的资本计量高级方法实施范围，符合监管要求的公司信用风险暴露采用初级内部评级法、零售信用风险暴露采用高级内部评级法，内部评级法未覆盖的信用风险采用权重法，市场风险采用标准法，操作风险采用标准法。

声明

本行已建立完善的资本管理第三支柱信息披露治理结构，由董事会批准并由高级管理层实施有效的内部控制流程，对信息披露内容进行合理审查，确保第三支柱披露信息真实、可靠。本报告已经本行高级管理层审核，并于2026年8月28日提交本行董事会审议通过。

本报告按照《商业银行资本管理办法》而非企业会计准则编制，因此，报告中的部分信息不能与同期财务报告的财务资料直接进行比较。

本报告分别以中、英文两种文字编制，在对两种文本的理解上发生歧义时，以中文文本为准。

2风险管理、关键审慎监管指标和风险加权资产概览

KM1 ：监管并表关键审慎监管指标

单位：人民币百万元，百分比除外

2026年2026年2025年2025年2025年

6月30日3月31日12月31日9月30日6月30日

可用资本（数额）

1核心一级资本净额39407803920107383714938017533728532

2一级资本净额43062784305588422267641472634093659

3资本净额55390905382932530279652811255245219

风险加权资产（数额）

4风险加权资产合计2983278029565804282699482802209026848401

4a 风险加权资产合计（应用资本底线前） 29832780 29565804 28269948 28022090 26848401

资本充足率

5核心一级资本充足率(%)13.2113.2613.5713.5713.89

5a 核心一级资本充足率 (%（) 应用资本底线前） 13.21 13.26 13.57 13.57 13.89

6一级资本充足率(%)14.4314.5614.9414.8015.25

6a 一级资本充足率 (%（) 应用资本底线前） 14.43 14.56 14.94 14.80 15.25

7资本充足率(%)18.5718.2118.7618.8519.54

7a 资本充足率 (%（) 应用资本底线前） 18.57 18.21 18.76 18.85 19.54

其他各级资本要求

8储备资本要求(%)2.502.502.502.502.50

9逆周期资本要求(%)–––––

10全球系统重要性银行或国内系统重要性银行

附加资本要求(%)(1)1.501.501.501.501.50

11其他各级资本要求(%)(8+9+10)4.004.004.004.004.00

12满足最低资本要求后的可用核心一级资本

净额占风险加权资产的比例(%)8.218.268.578.578.89杠杆率

13调整后表内外资产余额5984552758502718562369765531798854635308

14杠杆率(%)7.207.367.517.507.49

14a 杠杆率a(%)(2) 7.20 7.36 7.51 7.50 7.49

14b 杠杆率b(%)(3) 7.21 7.31 7.51 7.47 7.57

14c 杠杆率c(%)(4) 7.21 7.31 7.51 7.47 7.57

2026半年度资本管理第三支柱信息披露报告3风险管理、关键审慎监管指标和风险加权资产概览

KM1 ：监管并表关键审慎监管指标（续）

单位：人民币百万元，百分比除外

2026年2026年2025年2025年2025年

6月30日3月31日12月31日9月30日6月30日

流动性覆盖率(5)

15合格优质流动性资产1233534511746205114797391065831110127153

16现金净流出量88233258597195828436483007427858479

17流动性覆盖率(%)138.96135.86138.61128.35128.94

净稳定资金比例

18可用稳定资金合计3707960536289083347956603516194134604250

19所需稳定资金合计2910847428794644275395742744584127211980

20净稳定资金比例(%)127.38126.03126.35128.11127.17

注：(1)本集团于2025年11月升入全球系统重要性银行第三组，按监管要求需在2027年1月1日起满足2.0%的附加资本要求，报告期内

仍按照第二组银行附加资本要求1.5%执行。

(2)为不考虑临时豁免存款准备金的杠杆率。

(3)为考虑临时豁免存款准备金、采用最近一个季度内证券融资交易每日余额的简单算数平均值计算的杠杆率。

(4)为不考虑临时豁免存款准备金、采用最近一个季度内证券融资交易每日余额的简单算数平均值计算的杠杆率。

(5)为最近一个季度内每日数值的简单算数平均值。

KM2 ：关键审慎监管指标—处置集团的总损失吸收能力监管要求

单位：人民币百万元，百分比除外

2026年2026年2025年2025年2025年

6月30日3月31日12月31日9月30日6月30日

1总损失吸收能力63949026182077606954460316775966429

2处置集团的风险加权资产合计2983278029565804282699482802209026848401

3总损失吸收能力风险加权比率（第1行/第2行）21.44%20.91%21.47%21.52%22.22%

4处置集团的调整后表内外资产余额5984552758502718562369765531798854635308

5总损失吸收能力杠杆比率（第1行/第4行）10.69%10.57%10.79%10.90%10.92%

注：根据《全球系统重要性银行总损失吸收能力管理办法》，2025年1月1日起，外部总损失吸收能力风险加权比率不得低于16%，还需满足的缓冲资本要求为4%（储备资本要求为2.5%、全球系统重要性银行附加资本要求为1.5%），合计20%。

4风险管理、关键审慎监管指标和风险加权资产概览

OV1 ：风险加权资产概况

单位：人民币百万元风险加权资产最低资本要求

2026年6月30日2026年3月31日2026年6月30日

1信用风险273073622714922221845882信用风险（不包括交易对手信用风险、信用估值调整风险、银行账簿资产管理产品和银行账簿资产证券化）26232700260885972098616

3其中：权重法87885998848208703088

4其中：证券、商品、外汇交易

清算过程中形成的风险暴露020

5其中：门槛扣除项中未扣除

部分41758741360733407

6其中：初级内部评级法14052271139297191124182

7其中：监管映射法–––

8其中：高级内部评级法33918303310670271346

9交易对手信用风险23910024758819128

10其中：标准法23910024758819128

11其中：现期风险暴露法–––

12其中：其他方法–––

13信用估值调整风险57938581894635

14银行账簿资产管理产品76285673853761028

15其中：穿透法20322918359816258

16其中：授权基础法56143856107144915

17其中：适用1250%风险权重14131

18银行账簿资产证券化14768163111181

19其中：资产证券化内部评级法–––

20其中：资产证券化外部评级法78626

21其中：资产证券化标准法–––

其中：适用1250%风险权重部分14690162491175

22市场风险64714356330751771

23其中：标准法64714356330751771

24其中：内部模型法–––

25其中：简化标准法–––

26交易账簿和银行账簿间转换的资本要求89365643657149

27操作风险17889101788910143113

28因应用资本底线而导致的额外调整––

29合计29832780295658042386621

2026半年度资本管理第三支柱信息披露报告5资本和总损失吸收能力的构成

CCA ：资本工具和合格外部总损失吸收能力非资本债务工具的主要特征请参见本行在本行网站披露的《资本工具和合格外部总损失吸收能力非资本债务工具的主要

特征（2026年6月末）》。网页链接如下：

https://www.icbc-ltd.com/column/1438058327061184580.html

CC1 ：资本构成

单位：人民币百万元，百分比除外

2026年6月30日代码

核心一级资本

1 实收资本和资本公积可计入部分 500196 e+g

2留存收益3439751

2a 盈余公积 500727 h

2b 一般风险准备 660653 i

2c 未分配利润 2278371 j

3累计其他综合收益20385

4少数股东资本可计入部分4282

5扣除前的核心一级资本3964614

核心一级资本：扣除项

6审慎估值调整–

7 商誉（扣除递延税负债） 18045 a-c

8 其他无形资产（土地使用权除外）（扣除递延税负债） 10378 b-k-d

9依赖未来盈利的由经营亏损引起的净递延税资产–

10对未按公允价值计量的项目进行套期形成的现金流储备(4589)

11损失准备缺口–

12资产证券化销售利得–

13自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带来的未实现

损益–

14确定受益类的养老金资产净额（扣除递延税项负债）–

15直接或间接持有本银行的股票–

16银行间或银行与其他金融机构间通过协议相互持有的核心

一级资本–

6资本和总损失吸收能力的构成

CC1 ：资本构成（续）

单位：人民币百万元，百分比除外

2026年6月30日代码

17对未并表金融机构小额少数资本投资中的核心一级资本中

应扣除金额–

18对未并表金融机构大额少数资本投资中的核心一级资本中

应扣除金额–

19其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产中应扣除金额–

20对未并表金融机构大额少数资本投资中的核心一级资本和

其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产的未扣除部分

超过核心一级资本15%的应扣除金额–

21其中：应在对金融机构大额少数资本投资中扣除的金额–

22其中：应在其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产中

扣除的金额–

23其他应在核心一级资本中扣除的项目合计–

24应从其他一级资本和二级资本中扣除的未扣缺口–

25核心一级资本扣除项总和23834

26核心一级资本净额3940780

其他一级资本

27其他一级资本工具及其溢价364666

28其中：权益部分364666

29其中：负债部分–

30少数股东资本可计入部分832

31扣除前的其他一级资本365498

其他一级资本：扣除项

32直接或间接持有的本银行其他一级资本–

33银行间或银行与其他金融机构间通过协议相互持有的其他

一级资本–

34对未并表金融机构小额少数资本投资中的其他一级资本中

应扣除金额–

2026半年度资本管理第三支柱信息披露报告7资本和总损失吸收能力的构成

CC1 ：资本构成（续）

单位：人民币百万元，百分比除外

2026年6月30日代码

35对未并表金融机构大额少数资本投资中的其他一级资本–

36其他应在其他一级资本中扣除的项目合计–

37应从二级资本中扣除的未扣缺口–

38其他一级资本扣除项总和–

39其他一级资本净额365498

40一级资本净额4306278

二级资本

41二级资本工具及其溢价819979

42少数股东资本可计入部分1265

43超额损失准备可计入部分411568

44扣除前的二级资本1232812

二级资本：扣除项

45直接或间接持有的本银行的二级资本–

46银行间或银行与其他金融机构间通过协议相互持有的二级

资本投资及TLAC非资本债务工具投资 –

47对未并表金融机构小额少数资本投资中的二级资本应扣除

金额–

47a 对未并表金融机构的小额投资中的TLAC非资本债务工具中

应扣除金额（仅适用全球系统重要性银行）–

48对未并表金融机构大额少数资本投资中的二级资本应扣除

金额–

48a 对未并表金融机构大额投资中的TLAC非资本债务工具中应

扣除金额（仅适用全球系统重要性银行）–

49其他应在二级资本中扣除的项目合计–

50二级资本扣除项总和–

51二级资本净额1232812

52总资本净额5539090

53风险加权资产29832780

资本充足率和其他各级资本要求

54核心一级资本充足率13.21%

55一级资本充足率14.43%

56资本充足率18.57%

57其他各级资本要求(%)4.00

8资本和总损失吸收能力的构成

CC1 ：资本构成（续）

单位：人民币百万元，百分比除外

2026年6月30日代码

58其中：储备资本要求2.50

59其中：逆周期资本要求–

60其中：全球系统重要性银行或国内系统重要性

银行附加资本要求1.50

61满足最低资本要求后的可用核心一级资本净额占风险加权

资产的比例(%)8.21我国最低监管资本要求

62核心一级资本充足率5.00%

63一级资本充足率6.00%

64资本充足率8.00%

门槛扣除项中未扣除部分

65对未并表金融机构的小额少数资本投资中的未扣除部分202474

65a 对未并表金融机构的小额投资中的TLAC非资本债务

工具未扣除部分（仅适用全球系统重要性银行）133777

66对未并表金融机构的大额少数资本投资未扣除部分33940

67其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产（扣除递延税负债）112758可计入二级资本的超额损失准备的限额

68权重法下，实际计提的超额损失准备金额65703

69权重法下，可计入二级资本超额损失准备的数额65703

70内部评级法下，实际计提的超额损失准备金额345865

71内部评级法下，可计入二级资本超额损失准备的数额345865

2026半年度资本管理第三支柱信息披露报告9资本和总损失吸收能力的构成

CC2 ：集团财务并表和监管并表下的资产负债表差异

单位：人民币百万元

2026年6月30日

财务并表范围下监管并表范围下的资产负债表的资产负债表代码资产

1现金及存放中央银行款项35177523517752

2存放同业及其他金融机构款项440008414940

3贵金属545655545655

4拆出资金661494661494

5衍生金融资产140823140823

6买入返售款项10297781026616

7客户贷款及垫款3116252031162520

8金融投资1863276818268154

9以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融投资1019652895885

10以公允价值计量且其变动计入其他综合

收益的金融投资41569643939525

11以摊余成本计量的金融投资1345615213432744

12长期股权投资7863886618

13固定资产259794259740

14在建工程2251322505

15递延所得税资产112798112758

16其他资产466052451809

17 其中 ：商誉 18524 18045 a

18 无形资产 23548 23440 b

其中 ：土地使用权 13062 13062 k

19资产合计5707059356671384

负债

20向中央银行借款175426175426

21同业及其他金融机构存放款项52898885289888

22拆入资金568509568509

23以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融负债249914249728

24衍生金融负债103591103591

25卖出回购款项30379693015611

10资本和总损失吸收能力的构成

CC2 ：集团财务并表和监管并表下的资产负债表差异（续）

单位：人民币百万元

2026年6月30日

财务并表范围下监管并表范围下的资产负债表的资产负债表代码

26存款证520645520645

27客户存款3917326539173556

28应付职工薪酬4641745994

29应交税费4419544126

30已发行债务证券25517002546646

31递延所得税负债54904865

32 其中 ：与商誉相关的递延所得税负债 – – c

33与无形资产相关的递延所得税

负债 – – d

34其他负债947740592682

35负债合计5271474952331267

股东权益

36股本356407356407

37 其中 ：可计入核心一级资本的数额 356407 356407 e

38 其中 ：可计入其他一级资本的数额 – – f

39其他权益工具364666364666

40其中：优先股114927114927

41永续债249739249739

42 资本公积 143789 143789 g

43其他综合收益1065820385

44 盈余公积 501327 500727 h

45 一般准备 661221 660653 i

46 未分配利润 2288926 2278371 j

47归属于母公司股东的权益43269944324998

48少数股东权益2885015119

49股东权益合计43558444340117

注：按企业会计准则编制。

本集团财务并表和监管并表范围存在差异的被投资机构为工银安盛人寿保险有限公司（以下简称“工银安盛”）。根据《商业银行资本管理办法》相关规定，工银安盛属于财务并表范围但不属于监管并表范围。工银安盛截至2026年6月30日的相关情况请参见本行2026半年度报告。

报告期内资产负债表项目出现的重大变化及引起该变化的主要原因请参见本行2026半年度

报告“讨论与分析”部分。

2026半年度资本管理第三支柱信息披露报告11资本和总损失吸收能力的构成

TLAC1 ：全球系统重要性银行的总损失吸收能力构成（按处置集团）

单位：人民币百万元，百分比除外

2026年6月30日

TLAC中的资本部分与调整项

1核心一级资本净额3940780

2其他一级资本净额365498

3 TLAC扣除项（如有） –

4 可计入TLAC的其他一级资本净额 365498

5二级资本净额1232812

6剩余期限1年以上的二级资本工具的已减计部分–

7 TLAC扣除项（如有） –

8 可计入TLAC的二级资本净额 1232812

9 可计入TLAC的资本净额 5539090

TLAC中的非资本部分

10 由银行直接发行且受偿顺序排在除外负债之后的外部TLAC工具 109993

11 由银行直接发行，受偿顺序相对于除外负债无次级性的TLAC工具

12 其中 ：考虑上限后可计入合格TLAC的金额

13在全球系统重要性银行处置阶段对其进行注资的事前承诺745819

14 可计入TLAC的非资本部分（扣除前） 855812

TLAC非资本债务工具 ：扣除项

15 扣除前的TLAC 6394902

16 多点处置集团之间相互持有的TLAC工具（对单点处置全球系统重要性银行不适用）–

17 持有本行发行的TLAC非资本债务工具 –

18 其他TLAC扣除项 –

19 考虑扣除项后的TLAC 6394902

风险加权资产和调整后的表内外资产余额

20风险加权资产29832780

21调整后表内外资产余额59845527

TLAC比率和缓冲要求

22 TLAC风险加权比率 21.44%

23 TLAC杠杆比率 10.69%

24 满足最低资本要求或TLAC要求后可用的核心一级资本净额

占风险加权资产的比例5.44%

25其他各级资本要求(%)4.00

26其中：储备资本要求2.50

27其中：逆周期资本要求–

28其中：全球系统重要性银行附加资本要求1.50

12资本和总损失吸收能力的构成

TLAC2 ：重要子集团实体的债权人受偿顺序

单位：人民币百万元债权人受偿顺序

13合计

2

最低级最高级

1处置实体是债权人/投资人吗？

是是是（是或否）

其他一级 TLAC非资本

2债权人受偿顺序（可文字描述）普通股(1)

资本工具债务工具

3考虑信用风险缓释后的资本和债务

工具之和3824023996848370719

4第3行中的除外负债––––

5资本和债务工具之和减去除外负债

（第3行－第4行）3824023996848370719

6 第5行中可计入TLAC的部分 38240 23996 8483 70719

7第6行中剩余期限大于等于1年且

小于2年的部分––84838483

8第6行中剩余期限大于等于2年且

小于5年的部分––––

9第6行中剩余期限大于等于5年且

小于10年的部分––––

10第6行中剩余期限大于等于10年（不含无固定期限证券）的部分––––

11第6行中的无固定期限证券3824023996–62236

注：(1)为已发行及缴足股本之普通股。

2026半年度资本管理第三支柱信息披露报告13资本和总损失吸收能力的构成

TLAC3 ：处置实体的债权人受偿顺序

单位：人民币百万元债权人受偿顺序

15合计

234

最低级最高级

无固定期限 二级资本 TLAC非资本

1债权人受偿顺序（可文字描述）普通股优先股

资本债券工具债务工具

2考虑信用风险缓释后的资本和债务工具之和5132341149272497398199791099931807872

3第2行中的除外负债––––––

4资本及债务工具之和减去除外负债

（第2行－第3行）5132341149272497398199791099931807872

5 第4行中所有潜在可计入TLAC的部分 513234 114927 249739 819979 109993 1807872

6第5行中剩余期限大于等于1年

且小于2年的部分––––2999729997

7第5行中剩余期限大于等于2年

且小于5年的部分––––7999679996

8第5行中剩余期限大于等于5年

且小于10年的部分–––721980–721980

9第5行中剩余期限大于等于10年（不含无固定期限证券）的部分–––97999–97999

10第5行中的无固定期限证券513234114927249739––877900

14信用风险

CR5-2 ：信用风险暴露和信用转换系数（按风险权重划分）

单位：人民币百万元，百分比除外

2026年6月30日

表内外风险暴露转换前加权平均信用（转换后、风险权重表内资产余额表外资产转换系数(2)缓释后）

1低于40%2065416544299361.81%21525516

240–70%411270049811158.76%4111284

375%114013420422847.93%967321

485%753301178050.40%80040

590–100%310579868830727.22%2759567

6105–130%536961948640.38%60219

7150%301851506032.39%283855

8250%345082––345082

9400%2934––2934

101250%23586––23586

11合计29815276186996546.38%30159404

注：(1)上表披露数据为内部评级法未覆盖而使用权重法的风险暴露。

(2)加权平均信用转换系数：基于转换前表外资产进行加权。

2026半年度资本管理第三支柱信息披露报告15信用风险

16

CR6 ：内部评级法下信用风险暴露（按风险暴露类别和违约概率区间）

单位：人民币百万元，百分比除外

2026年6月30日

违约平均风险暴露违约概率平均表内表外平均（缓释后、（违约风险客户数平均违约有效期限风险违约概率区间(%)资产余额转换前资产转换系数转换后）暴露加权）（个）损失率（年）加权资产风险权重预期损失减值准备

初级内部评级法－公司

[0.000.15)205480466304318.54%21777070.09%59939.89%2.555976825.81%756

[0.150.25)132006668392128.55%15153350.15%192139.24%2.562688741.66%892

[0.250.50)3238096147307121.62%35565210.34%735139.11%2.5183272251.60%4730

[0.500.75)–––––––—–––

[0.752.50)8034270329086422.41%87715881.50%15364037.88%2.5711250481.10%49296

[2.5010.00)336746883612225.36%35795244.41%47851337.67%2.53681140102.84%59770

[10.00100.00)1395881959776.45%15457043.65%2097734.65%2.5228514147.86%23432

100（违约）23218189588.28%232923100.00%1734539.61%2.5107364.64%175570

初级内评法合计（所有风险暴露）18386473697557622.96%199881683.03%68034638.38%2.51405227170.36%314446605960

其中：初级内部评级法－公司－专业贷款

[0.000.15)449710974.69%45480.10%440.00%2.5119926.36%2

[0.150.25)816240610.00%81620.15%840.00%2.5275233.72%5

[0.250.50)17212115391.43%173770.36%3139.75%2.5905652.12%25

[0.500.75)–––––––—–––

[0.752.50)101953914390.49%1023981.54%19339.82%2.59444692.23%627

[2.5010.00)20271115172.02%205043.70%4940.00%2.524721120.57%303

[10.00100.00)64––6418.00%120.00%2.566103.43%2

100（违约）120––120100.00%140.00%2.5––120

小计1522791196530.75%1531731.66%28739.84%2.513224086.33%10842577信用风险

2026半年度资本管理第三支柱信息披露报告17

CR6 ：内部评级法下信用风险暴露（按风险暴露类别和违约概率区间）（续）

单位：人民币百万元，百分比除外

2026年6月30日

违约平均风险暴露违约概率平均表内表外平均（缓释后、（违约风险客户数(1)平均违约有效期限风险违约概率区间(%)资产余额转换前资产转换系数转换后）暴露加权）（万个）损失率（年）加权资产风险权重预期损失减值准备

高级内部评级法－零售－个人住房抵押贷款

[0.000.15)2916592––29165920.07%72730.26%—1627115.58%647

[0.150.25)537119––5371190.20%9533.29%—7220313.44%360

[0.250.50)550443––5504430.34%11231.10%—10157718.45%588

[0.500.75)–––––––—–––

[0.752.50)1209606––12096062.03%27129.89%—70395558.20%7304

[2.5010.00)–––––––—–––

[10.00100.00)339826––33982621.50%8227.33%—426114125.39%20546

100（违约）83921––83921100.00%1846.27%—112242133.75%38833

小计5637507––56375073.31%130530.61%—157880228.01%6827885156

高级内部评级法－零售－合格循环零售

[0.000.15)4425181002245.90%4160390.09%572353.42%—125473.02%210

[0.150.25)1677110520.76%19070.22%32453.21%—1166.11%2

[0.250.50)3890220485848.50%1382650.34%253054.61%—124068.97%259

[0.500.75)143519033.02%18570.66%6350.66%—26114.03%6

[0.752.50)470565158356.70%763061.35%38257.09%—2088027.36%591

[2.5010.00)670452220060.15%803999.07%57057.72%—81660101.57%4211

[10.00100.00)6158121132.52%655255.50%8657.86%—8580130.95%2114

100（违约）128552–12855100.00%6063.12%—19261149.83%8115

小计218087109617147.08%7341803.50%973854.70%—15571121.21%1550820724信用风险

18

CR6 ：内部评级法下信用风险暴露（按风险暴露类别和违约概率区间）（续）

单位：人民币百万元，百分比除外

2026年6月30日

违约平均风险暴露违约概率平均表内表外平均（缓释后、（违约风险客户数(1)平均违约有效期限风险违约概率区间(%)资产余额转换前资产转换系数转换后）暴露加权）（万个）损失率（年）加权资产风险权重预期损失减值准备

高级内部评级法－零售－其他零售

[0.000.15)230855359625.90%2317860.11%8066.90%—4252918.35%178

[0.150.25)75568––755680.21%4474.74%—2344331.02%117

[0.250.50)710452––7104520.34%26764.04%—25685236.15%1533

[0.500.75)338878––3388780.55%16366.92%—17236450.86%1259

[0.752.50)578222––5782221.34%30367.32%—43213674.74%5258

[2.5010.00)377707––3777074.54%20367.72%—37366198.93%11763

[10.00100.00)218020––21802022.85%11467.09%—275979126.58%33517

100（违约）53891––53891100.00%4769.09%—80353149.10%37234

小计2583593359625.90%25845245.16%122166.62%—165731764.12%90859123115高级内评法合计（所有风险暴露）8439187109976747.01%89562113.86%1226442.98%—339183037.87%174645228995

注：(1)零售风险暴露按债项数披露。交易对手信用风险

CCR1 ：交易对手信用风险暴露（按计量方法）

单位：人民币百万元，α值除外

2026年6月30日

潜在风险信用风险潜在暴露的用于计量缓释后的重置成本风险暴露附加因子监管风险违约风险

(RC) (PFE) (Add-on) 暴露的α 风险暴露 加权资产

1标准法（衍生工具）579281734751.4323964204840

2现期暴露法（衍生工具）——1——

3证券融资交易197919628011

4合计2303160232851

2026半年度资本管理第三支柱信息披露报告19资产证券化

SEC1 ：银行账簿资产证券化

单位：人民币百万元

2026年6月30日

银行作为发起机构银行作为代理机构银行作为投资机构其中，其中，其中，满足STC 满足STC 满足STC传统型标准的合成型小计传统型标准的合成型小计传统型标准的合成型小计

1零售类合计742––742––––522––522

2其中：个人住房抵押贷款653––653––––522––522

3其中：信用卡69––69––––––––

4其中：其他零售类20––20––––––––

5其中：再资产证券化–––––––––

6公司类合计300––300––––––––

7其中：公司贷款300––300––––––––

8其中：商用房地产抵押贷款––––––––––––

9其中：租赁及应收账款––––––––––––

10其中：其他公司类––––––––––––

11其中：再资产证券化–––––––––

SEC2 ：交易账簿资产证券化本行交易账簿中不涉及资产证券化交易。

20市场风险

MR1 ：标准法下市场风险资本要求

单位：人民币百万元

2026年6月30日

标准法下的资本要求

1一般利率风险2526

2股票风险389

3商品风险2419

4汇率风险13534

5信用利差风险－非证券化产品10818

6信用利差风险－证券化（非相关性交易组合）–

7信用利差风险－证券化（相关性交易组合）–

8违约风险－非证券化产品21962

9违约风险－证券化（非相关性交易组合）–

10违约风险－资产证券化（相关性交易组合）–

11剩余风险附加123

12合计51771

MR3 ：简化标准法下市场风险资本要求本行不使用简化标准法计量市场风险资本。

2026半年度资本管理第三支柱信息披露报告21宏观审慎监管措施

GSIB1 ：全球系统重要性银行评估指标本集团以往各期的全球系统重要性银行评估指标请参见本行在本行网站发布的年度报告。网页链接如下：

https://www.icbc-ltd.com/column/1438058343653851145.html

22杠杆率

LR1 ：杠杆率监管项目与相关会计项目的差异

单位：人民币百万元

2026年6月30日

1并表总资产57070593

2并表调整项(399209)

3客户资产调整项–

4衍生工具调整项373530

5证券融资交易调整项157169

6表外项目调整项2667278

7资产证券化交易调整项–

8未结算金融资产调整项–

9现金池调整项–

10存款准备金调整项（如有）–

11审慎估值和减值准备调整项–

12其他调整项(23834)

13调整后表内外资产余额59845527

2026半年度资本管理第三支柱信息披露报告23杠杆率

LR2 ：杠杆率

单位：人民币百万元，百分比除外

2026年2026年

6月30日3月31日

表内资产余额

1表内资产（除衍生工具和证券融资交易外）5630862255155884

2减：减值准备(958924)(949020)

3减：一级资本扣减项(23834)(25392)

4调整后的表内资产余额（衍生工具和证券融资交易除外）5532586454181472

衍生工具资产余额

5各类衍生工具的重置成本（扣除合格保证金，考虑双边净额结算协议的影响）106028122020

6各类衍生工具的潜在风险暴露404117515126

7已从资产负债表中扣除的抵质押品总和––

8减：因提供合格保证金形成的应收资产––

9减：为客户提供清算服务时与中央交易对手交易形成的

衍生工具资产余额––

10卖出信用衍生工具的名义本金42074900

11减：可扣除的卖出信用衍生工具资产余额––

12衍生工具资产余额514352642046

证券融资交易资产余额

13证券融资交易的会计资产余额11808641024020

14减：可以扣除的证券融资交易资产余额––

15证券融资交易的交易对手信用风险暴露15716983700

16代理证券融资交易形成的证券融资交易资产余额––

17证券融资交易资产余额13380331107720

24杠杆率

LR2 ：杠杆率（续）

单位：人民币百万元，百分比除外

2026年2026年

6月30日3月31日

表外项目余额

18表外项目余额99453089679686

19减：因信用转换调整的表外项目余额(7256463)(7085992)

20减：减值准备(21567)(22214)

21调整后的表外项目余额26672782571480

一级资本净额和调整后表内外资产余额

22一级资本净额43062784305588

23调整后表内外资产余额5984552758502718

杠杆率

24杠杆率7.20%7.36%

24a 杠杆率a(1) 7.20% 7.36%

25最低杠杆率要求4.00%4.00%

26附加杠杆率要求0.75%0.75%

各类平均值的披露

27证券融资交易的季日均余额10764431397036

27a 证券融资交易的季末余额 1180864 1024020

28 调整后表内外资产余额a(2) 59741106 58875734

28a 调整后表内外资产余额b(3) 59741106 58875734

29 杠杆率b(4) 7.21% 7.31%

29a 杠杆率c(5) 7.21% 7.31%

注：(1)为不考虑临时豁免存款准备金的杠杆率。

(2)为考虑临时豁免存款准备金、采用最近一个季度内证券融资交易每日余额的简单算数平均值计算的调整后表内外资产余额。

(3)为不考虑临时豁免存款准备金、采用最近一个季度内证券融资交易每日余额的简单算数平均值计算的调整后表内外资产余额。

(4)为考虑临时豁免存款准备金、采用最近一个季度内证券融资交易每日余额的简单算数平均值计算的杠杆率。

(5)为不考虑临时豁免存款准备金、采用最近一个季度内证券融资交易每日余额的简单算数平均值计算的杠杆率。

2026半年度资本管理第三支柱信息披露报告25流动性风险

LIQ1 ：流动性覆盖率

单位：人民币百万元，百分比除外

2026年第二季度

折算前数值折算后数值合格优质流动性资产

1合格优质流动性资产12335345

现金流出

2零售存款、小企业客户存款216721942163114

3其中：稳定存款658032475

4其中：欠稳定存款216063912160639

5无抵（质）押批发融资207166808136172

6其中：业务关系存款（不包括代理行业务）95996812334800

7其中：非业务关系存款（所有的交易对手）108824235566796

8其中：无抵（质）押债务234576234576

9抵（质）押融资8758

10其他项目63562123823024

11其中：与衍生工具及其他抵（质）押品要求相关的

现金流出36026493602649

12其中：与抵（质）押债务工具融资流失相关的现金流出––

13其中：信用便利和流动性便利2753563220375

14其他契约性融资义务103925103901

15或有融资义务8174897108722

16预期现金流出总量14343691

现金流入

17抵（质）押借贷（包括逆回购和借入证券）705229668790

18完全正常履约付款带来的现金流入22307731252054

19其他现金流入36051603599522

20预期现金流入总量65411625520366

调整后数值

21合格优质流动性资产12335345

22现金净流出量8823325

23流动性覆盖率(%)138.96

注：上表中各项数据均为最近一个季度内91个自然日数值的简单算术平均值。

2026年第二季度流动性覆盖率日均值138.96%，比上季度上升3.10个百分点，主要是合格

优质流动性资产保持较快增长。合格优质流动性资产主要包括现金、压力条件下可动用的央行准备金以及符合监管规定的可纳入流动性覆盖率计算的一级和二级债券资产。

26流动性风险

LIQ2 ：净稳定资金比例

单位：人民币百万元，百分比除外

2026年6月30日

折算前数值

无期限<6个月6-12个月≥1年折算后数值可用的稳定资金

1资本4742922––6899795432901

2监管资本4742922––6899795432901

3其他资本工具–––––

4来自零售和小企业客户的存款835522214077971255731074320230406

5稳定存款3856077113198039727138429

6欠稳定存款8316662140008585770101620091977

7批发融资94033631521174317516986905010467115

8业务关系存款8903271666633267812804787571

9其他批发融资500092145451101749020677705679544

10相互依存的负债–––––

11其他负债40341382735285531862146949183

12净稳定资金比例衍生产品负债59762

13以上未包括的所有其它负债和权益40341382735285531802384949183

14可用的稳定资金合计37079605

所需的稳定资金

15净稳定资金比例合格优质流动性资产1935294

16存放在金融机构的业务关系存款19572589988115165431154351

17贷款和证券1273845550950675442252843925224091

18由一级资产担保的向金融机构发放的贷款–616715–144693390

19由非一级资产担保或无担保的

向金融机构发放的贷款–1126658302234100572420688

20向零售和小企业客户、非金融机构、主权、中央银行和公共部门实体等发放的贷款–599831243886951518562518012154

2026半年度资本管理第三支柱信息披露报告27流动性风险

LIQ2 ：净稳定资金比例（续）

单位：人民币百万元，百分比除外

2026年6月30日

折算前数值

无期限<6个月6-12个月≥1年折算后数值

21其中：风险权重不高于35%–30372531336622777281749777

22住房抵押贷款–1560340656997184844068

23其中：风险权重不高于35%–2442301624310869

24不符合合格优质流动性资产标准的非违约证券，

包括交易所交易的权益类证券127371226437320915410781853791

25相互依存的资产–––––

26其他资产325799962422364624272931524970

27实物交易的大宗商品（包括黄金）5584247465

28提供的衍生产品初始保证金及提供给中央

交易对手的违约基金8620973278

29净稳定资金比例衍生产品资产7190912147

30衍生产品附加要求74126(1)14825

31以上未包括的所有其它资产269957962422364622691751377255

32表外项目11394350269768

33所需的稳定资金合计29108474

34净稳定资金比例(%)127.38

注：(1)本项填写衍生产品负债金额，即扣减变动保证金之前的净稳定资金比例衍生产品负债金额，不区分期限；不纳入第26项“其他资产”合计。

28流动性风险

LIQ2 ：净稳定资金比例（续）

单位：人民币百万元，百分比除外

2026年3月31日

折算前数值

无期限<6个月6-12个月≥1年折算后数值可用的稳定资金

1资本4747634––5750005322634

2监管资本4747634––5750005322634

3其他资本工具–––––

4来自零售和小企业客户的存款848559114103663164761101820362920

5稳定存款3794087095988610061138235

6欠稳定存款844765114016568659095720224685

7批发融资9291915148309241051883576839827158

8业务关系存款8830523617003263011894726267

9其他批发融资461392142139211049253564945100891

10相互依存的负债–––––

11其他负债24311388620313123712612776371

12净稳定资金比例衍生产品负债95234

13以上未包括的所有其它负债和权益24311388620313123617378776371

14可用的稳定资金合计36289083

所需的稳定资金

15净稳定资金比例合格优质流动性资产1882971

16存放在金融机构的业务关系存款24810362145126656041167801

17贷款和证券1533818965448329742249318225025419

18由一级资产担保的向金融机构发放的贷款–410334–146761913

19由非一级资产担保或无担保的向金融机构

发放的贷款–1133446485994115890528904

20向零售和小企业客户、非金融机构、主权、中央银行和公共部门实体等发放的贷款–593429240004991516951117782152

21其中：风险权重不高于35%–27496211076772865091596484

22住房抵押贷款–1370358757808184912864

2026半年度资本管理第三支柱信息披露报告29流动性风险

LIQ2 ：净稳定资金比例（续）

单位：人民币百万元，百分比除外

2026年3月31日

折算前数值

无期限<6个月6-12个月≥1年折算后数值

23其中：风险权重不高于35%–2552481693211334

24不符合合格优质流动性资产标准的非违约证券，

包括交易所交易的权益类证券153371021234289414254961739586

25相互依存的资产–––––

26其他资产334117864572303064546901459547

27实物交易的大宗商品（包括黄金）5661048118

28提供的衍生产品初始保证金及提供给中央

交易对手的违约基金9647081999

29净稳定资金比例衍生产品资产81238–

30衍生产品附加要求108537(1)21707

31以上未包括的所有其它资产277507864572303062769821307723

32表外项目11090267258906

33所需的稳定资金合计28794644

34净稳定资金比例(%)126.03

注：(1)本项填写衍生产品负债金额，即扣减变动保证金之前的净稳定资金比例衍生产品负债金额，不区分期限；不纳入第26项“其他资产”合计。

净稳定资金比例旨在确保商业银行具有充足的稳定资金来源，以满足各类资产和表外风险敞口对稳定资金的需求。净稳定资金比例为可用的稳定资金与所需的稳定资金之比。2026年二季度末，净稳定资金比例127.38%，比上季度末上升1.35个百分点，主要是可用的稳定资金增长较快。

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