香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告之內容概不負責，對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不就因本公告全部或任何部份內容而產生或因倚賴該等內容而引致之任何損失承擔任何責任。

中國工商銀行股份有限公司

INDUSTRIAL AND COMMERCIAL BANK OF CHINA LIMITED（於中華人民共和國註冊成立的股份有限公司）

股份代號：1398中國工商銀行股份有限公司

二〇二六年第一季度報告

中國工商銀行股份有限公司（「本行」）董事會宣佈本行及其子公司（「本集團」）截至2026年3月31日止第一季度的業績。本公告乃根據《證券及期貨條例》（香港法例第571章）第XIVA部及《香港聯合交易所有限公司證券上市規則》第13.09條的要求而作出。

重要內容提示：

本行董事會及董事、高級管理人員保證季度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。

本行法定代表人廖林、主管財會工作負責人劉珺及財會機構負責人許志勝保證本季度報

告中財務信息的真實、準確、完整。

本季度財務報表未經審計。

1一、主要財務數據

（一）主要會計數據和財務指標

本季度報告所載財務數據及指標按照國際財務報告會計準則編製，除特別說明外，為本行及其子公司合併數據，以人民幣列示。

單位：除特別註明外，為人民幣百萬元

2026年2025年比上年

項目1至3月1至3月同期增減(%)

營業收入2219802046888.45

歸屬於母公司股東的淨利潤86941841563.31

經營活動產生的現金流量淨額141627694247950.27

基本每股收益（元╱股）0.240.234.35

稀釋每股收益（元╱股）0.240.234.35

下降0.23個

加權平均權益回報率（%，年化）8.839.06百分點

2026年2025年比上年末

項目3月31日12月31日增減(%)

總資產55772584534777734.29

歸屬於母公司股東的權益432739142442591.96

（二）主要會計數據、財務指標發生變動的情況、原因

單位：人民幣百萬元，百分比除外比上年

2026年2025年同期增減

項目1至3月1至3月(%)主要變動原因同業及其他金融機

構存放款項、賣出回購款項淨增加額增加使得現

經營活動產生的現金流量淨額141627694247950.27金流入增加。

（三）按中國會計準則與按國際財務報告會計準則編製的財務報表差異說明

本集團按中國會計準則和按國際財務報告會計準則編製的財務報表中，截至2026年

3月31日止報告期歸屬於母公司股東的淨利潤和報告期末歸屬於母公司股東的權益並無差異。

2二、股東信息

（一）普通股股東數量及持股情況

截至報告期末，本行普通股股東總數為788295戶，無表決權恢復的優先股股東及持有特別表決權股份的股東。其中H股股東99583戶，A股股東688712戶。

前10名普通股股東持股情況

單位：股

比上年末持股質押╱凍結╱股東股份股份增減期末持股比例標記的股份

股東名稱性質類別變動數量(%)數量

中央匯金投資有限責任公司 國家 A股 – 124004660940 34.79 無

中華人民共和國財政部 國家 A股 – 110984806678 31.14 無

香港中央結算（代理人）有限公司(5) 境外法人 H股 9480535 86197167431 24.19 未知

全國社會保障基金理事會(6) 國家 A股 – 12331645186 3.46 無

中國證券金融股份有限公司 國有法人 A股 – 2416131540 0.68 無

香港中央結算有限公司(7) 境外法人 A股 -231477395 1513077034 0.42 無

中國人壽保險股份有限公司－傳統－

普通保險產品－005L-CT001滬 其他 A股 315136616 1474783481 0.41 無

中央匯金資產管理有限責任公司 國有法人 A股 – 1013921700 0.28 無

太平人壽保險有限公司 國有法人 A股 -67431400 379933713 0.11 無

國豐興華（北京）私募基金管理有限公司－國豐興華鴻鵠志遠三期私募證券投資

基金1號 其他 A股 – 289539799 0.08 無

註：(1)以上數據來源於本行2026年3月31日的股東名冊。

(2)本行無有限售條件股份。

(3)香港中央結算（代理人）有限公司是香港中央結算有限公司的全資子公司。中央匯金投資有限

責任公司持有中央匯金資產管理有限責任公司100%股權，持有中國證券金融股份有限公司

66.70%的股權。除此之外，截至2026年3月31日，本行未知上述股東之間有關聯關係或一致行動關係。

(4)除香港中央結算（代理人）有限公司情況未知外，本行前10名股東未參與融資融券及轉融通業務。

3(5)香港中央結算（代理人）有限公司期末持股數量是該公司以代理人身份，代表截至2026年3月31日，在該公司開戶登記的所有機構和個人投資者持有的H股股份合計數，期末持股數量中包含全國社會保障基金理事會、平安資產管理有限責任公司持有本行的H股。

(6)報告期末，根據全國社會保障基金理事會向本行提供的資料，全國社會保障基金理事會持有

本行H股6685054978股，A股和H股共計19016700164股，佔本行全部普通股股份比重的

5.34%。

(7)香港中央結算有限公司期末持股數量是該公司以名義持有人身份，代表截至2026年3月31日，該公司受香港及海外投資者指定並代表其持有的A股股份合計數（滬股通股票）。

4（二）優先股股東數量及持股情況

截至報告期末，本行境內優先股「工行優1」股東數量為28戶，境內優先股「工行優

2」股東數量為38戶。

「工行優1」前10名境內優先股股東持股情況

單位：股

質押╱

比上年末持股持有凍結╱股東股份股份增減期末持股比例有限售條件標記的

股東名稱性質類別變動數量(%)股份數量股份數量

中國移動通信集團有限公司國有法人境內優先股–20000000044.44–無

中國煙草總公司其他境內優先股–5000000011.11–無

中國人壽保險股份有限公司國有法人境內優先股–350000007.78–無中國平安人壽保險股份境內非國有

有限公司法人境內優先股–300000006.67–無

中信建投基金管理有限公司國有法人境內優先股–178550003.97–無上海光大證券資產管理

有限公司國有法人境內優先股–125850002.80–無上海國泰海通證券資產管理

有限公司國有法人境內優先股–112000002.49–無

中國煙草總公司山東省公司其他境內優先股–100000002.22–無

中國煙草總公司黑龍江省公司其他境內優先股–100000002.22–無中國平安財產保險股份境內非國有

有限公司法人境內優先股–100000002.22–無

註：(1)以上數據來源於本行2026年3月31日的「工行優1」境內優先股股東名冊。

(2)中國煙草總公司山東省公司和中國煙草總公司黑龍江省公司是中國煙草總公司的全資子公司；

「中國人壽保險股份有限公司－傳統－普通保險產品－005L-CT001滬」由中國人壽保險股份

有限公司管理；中國平安人壽保險股份有限公司、中國平安財產保險股份有限公司具有關聯關係。除此之外，本行未知上述優先股股東之間、上述優先股股東與前10名普通股股東之間存在關聯關係或一致行動關係。

(3)「持股比例」指優先股股東持有「工行優1」的股份數量佔「工行優1」的股份總數（即4.5億股）的比例。

5「工行優2」前10名境內優先股股東持股情況

單位：股

質押╱

比上年末持股持有凍結╱股東股份股份增減期末持股比例有限售條件標記的

股東名稱性質類別變動數量(%)股份數量股份數量

中國人壽保險股份有限公司國有法人境內優先股–12000000017.14–無

中國移動通信集團有限公司國有法人境內優先股–10000000014.29–無

渤海國際信託股份有限公司國有法人境內優先股–8225100011.75–無

中誠信託有限責任公司國有法人境內優先股70000007771900011.10–無上海光大證券資產管理

有限公司國有法人境內優先股-10650000607350008.68–無

中國煙草總公司其他境內優先股–500000007.14–無

上海煙草集團有限責任公司其他境內優先股–300000004.29–無

中信建投基金管理有限公司國有法人境內優先股-550000235650003.37–無

中信証券股份有限公司國有法人境內優先股–161000002.30–無

國投泰康信託有限公司國有法人境內優先股–154000002.20–無

註：(1)以上數據來源於本行2026年3月31日的「工行優2」境內優先股股東名冊。

(2) 「中國人壽保險股份有限公司－傳統－普通保險產品－005L-CT001滬」由中國人壽保險股份有

限公司管理；上海煙草集團有限責任公司、中國煙草總公司山東省公司和中國煙草總公司黑龍

江省公司是中國煙草總公司的全資子公司。除此之外，本行未知上述優先股股東之間、上述優先股股東與前10名普通股股東之間存在關聯關係或一致行動關係。

(3)「持股比例」指優先股股東持有「工行優2」的股份數量佔「工行優2」的股份總數（即7.0億股）的比例。

6三、其他提醒事項

（一）季度經營簡要分析

截至報告期末，本集團的主要經營情況如下：

2026年一季度，實現淨利潤880.13億元，同比增長3.90%。年化平均總資產回報率

0.64%，年化加權平均權益回報率8.83%，分別下降0.04和0.23個百分點。

營業收入2219.80億元，同比增長8.45%。利息淨收入1685.31億元，增長7.49%。

年化淨利息收益率1.29%。非利息收入534.49億元，增長11.58%，其中，手續費及佣金淨收入409.16億元，增長5.24%。營業費用（不含稅金及附加）490.32億元，增長4.61%。成本收入比22.09%。計提各類資產減值損失694.46億元，增長21.55%，其中，貸款減值損失665.59億元，增長16.27%。

報告期末，總資產557725.84億元，比上年末增加22948.11億元，增長4.29%。

客戶貸款及墊款總額（不含應計利息）316482.52億元，增加11421.38億元，增長

3.74%，其中，境內分行人民幣貸款增加10979.72億元，增長3.80%。從結構上看，公司類貸款199926.88億元，個人貸款90589.64億元，票據貼現25966.00億元。投資178746.71億元，增加9672.56億元，增長5.72%。

總負債514168.25億元，比上年末增加22110.76億元，增長4.49%。客戶存款385872.03億元，增加12754.25億元，增長3.42%。從結構上看，定期存款

233598.00億元，活期存款145870.96億元，其他存款1926.09億元，應計利息

4476.98億元。

股東權益合計43557.59億元，比上年末增加837.35億元，增長1.96%。

按照貸款質量五級分類，不良貸款餘額4138.76億元，比上年末增加148.63億元，不良貸款率1.31%，與上年末持平。撥備覆蓋率214.38%，上升0.78個百分點。

核心一級資本充足率13.26%，一級資本充足率14.56%，資本充足率18.21%，均滿足監管要求。

（二）重要事項進展情況資本工具和總損失吸收能力非資本債務工具發行情況

本行於2026年2月收到國家金融監督管理總局批覆，同意本行發行8000億元人民幣或等值外幣資本工具及總損失吸收能力非資本債務工具，包括7500億元人民幣或等值外幣無固定期限資本債券、二級資本債券及500億元人民幣或等值外幣總損失吸收能力非資本債務工具。

7本行於2026年4月在全國銀行間債券市場公開發行一期規模為500億元人民幣的二級資本債券。募集資金在扣除發行費用後，依據適用法律和主管部門的批准，補充本行的二級資本。

本行於2026年4月在全國銀行間債券市場公開發行規模為300億元人民幣的無固定期限資本債券。募集資金依據適用法律和主管部門的批准，用於補充本行其他一級資本。

本行於2026年4月在全國銀行間債券市場公開發行一期規模為500億元人民幣的總

損失吸收能力非資本債券。募集資金在扣除發行費用後，依據適用法律和主管部門的批准，用於提升本行總損失吸收能力。

關於本行資本工具和總損失吸收能力非資本債務工具發行情況，請參見本行於上海證券交易所網站、香港交易所「披露易」網站及本行網站發佈的公告。

（三）本報告期內現金分紅政策的執行情況不適用。

8四、按國際財務報告會計準則編製的季度財務報表

中國工商銀行股份有限公司

合併利潤表－按國際財務報告會計準則編製截至2026年3月31日止三個月期間（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）

2026年2025年

1至3月1至3月（未經審計）（未經審計）利息收入331380338083

利息支出(162849)(181299)利息淨收入168531156784手續費及佣金收入4441742476

手續費及佣金支出(3501)(3598)手續費及佣金淨收入4091638878交易淨收入41042496金融投資淨收益86205971

其他營業淨（支出）╱收入(191)559營業收入221980204688

營業費用(52287)(49331)

信用減值損失(69294)(56969)

其他資產減值損失(152)(167)營業利潤10024798221分佔聯營及合營企業收益17061389稅前利潤10195399610

所得稅費用(13940)(14901)淨利潤8801384709

9中國工商銀行股份有限公司

合併利潤表－按國際財務報告會計準則編製（續）截至2026年3月31日止三個月期間（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）

2026年2025年

1至3月1至3月（未經審計）（未經審計）

淨利潤歸屬於：

母公司股東8694184156非控制性權益1072553淨利潤8801384709每股收益

－基本（人民幣元）0.240.23

－稀釋（人民幣元）0.240.23

10中國工商銀行股份有限公司

合併綜合收益表－按國際財務報告會計準則編製截至2026年3月31日止三個月期間（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）

2026年2025年

1至3月1至3月（未經審計）（未經審計）本期淨利潤8801384709

其他綜合收益的稅後淨額：

(a) 以後不能重分類進損益的其他綜合收益：

(i) 指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的權益工具投資

公允價值變動(480)436

(ii) 其他 (2) –

(b) 以後將重分類進損益的其他綜合收益：

(i) 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具投資公允

價值變動3311(18818)

(ii) 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具投資信用

損失準備(59)(141)

(iii) 現金流量套期儲備 (551) 517

(iv) 權益法下可轉損益的其他綜合收益 286 (265)

(v) 外幣財務報表折算差額 (6782) 143

(vi) 其他 1421 591

本期其他綜合收益小計(2856)(17537)本期綜合收益總額8515767172

本期綜合收益總額歸屬於：

母公司股東8422067224

非控制性權益937(52)

8515767172

11中國工商銀行股份有限公司

合併財務狀況表－按國際財務報告會計準則編製

2026年3月31日（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）

2026年2025年

3月31日12月31日（未經審計）（經審計）資產現金及存放中央銀行款項33990173674558存放和拆放同業及其他金融機構款項12437601264019衍生金融資產156133130414買入返售款項832975530737客戶貸款及墊款3082647229712359金融投資1787467116907415以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資1008704943953以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資40030163823279以攤餘成本計量的金融投資1286295112140183對聯營及合營企業的投資7763978313物業和設備286075293836遞延所得稅資產108577104289其他資產967265781833資產總計5577258453477773

12中國工商銀行股份有限公司

合併財務狀況表－按國際財務報告會計準則編製（續）

2026年3月31日（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）

2026年2025年

3月31日12月31日（未經審計）（經審計）負債向中央銀行借款160826176793同業及其他金融機構存放和拆入款項58339485103247以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債245307150196衍生金融負債150045134082賣出回購款項30495012536376存款證509794502593客戶存款3858720337311778應交所得稅3335223374已發行債務證券18825102216807遞延所得稅負債51606551其他負債9591791043952負債合計5141682549205749股東權益歸屬於母公司股東的權益股本356407356407其他權益工具384657384657優先股114927114927永續債269730269730儲備13201261323043未分配利潤22662012180152

43273914244259

非控制性權益2836827765股東權益合計43557594272024負債及股東權益總計5577258453477773廖林劉珺許志勝

董事長副董事長、行長財會機構負責人

13中國工商銀行股份有限公司

合併現金流量表－按國際財務報告會計準則編製截至2026年3月31日止三個月期間（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）

2026年2025年

1至3月1至3月（未經審計）（未經審計）經營活動產生的現金流量稅前利潤10195399610

調整：

分佔聯營及合營企業收益(1706)(1389)折舊68636991攤銷13301471信用減值損失6929456969其他資產減值損失152167

未實現匯兌損失╱（收益）16422(11654)發行債務證券利息支出1202913932

已減值貸款利息收入(369)(359)

金融投資淨收益(6139)(10848)

金融投資利息收入(99754)(93685)

公允價值變動淨（收益）╱損失(733)2538

物業和設備及其他資產（不含抵債資產）

盤盈及處置淨收益(777)(306)

股利收入(288)(495)

9827762942

14中國工商銀行股份有限公司

合併現金流量表－按國際財務報告會計準則編製（續）截至2026年3月31日止三個月期間（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）

2026年2025年

1至3月1至3月（未經審計）（未經審計）

經營活動產生的現金流量（續）

經營資產的淨（增加）╱減少：

存放中央銀行款項(15305)(102380)存放和拆放同業及其他金融機構款項224590260703

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(89938)(99736)

買入返售款項34661(98395)

客戶貸款及墊款(1186517)(1339884)

其他資產(222308)(30978)

(1254817)(1410670)

經營負債的淨增加╱（減少）：

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債9499814239

向中央銀行借款(15972)(986)同業及其他金融機構存放和拆入款項744361437575賣出回購款項513306311481

存款證12053(35106)客戶存款13557781645342

其他負債(120232)(51279)

25842922321266

所得稅前經營活動產生的現金流量淨額1427752973538

支付的所得稅(11476)(31059)經營活動產生的現金流量淨額1416276942479

15中國工商銀行股份有限公司

合併現金流量表－按國際財務報告會計準則編製（續）截至2026年3月31日止三個月期間（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）

2026年2025年

1至3月1至3月（未經審計）（未經審計）投資活動產生的現金流量

購建物業和設備及其他資產所支付的現金(5235)(6134)

處置物業和設備及其他資產（不含抵債資產）所收到的現金57152688

金融投資所支付的現金(2248744)(2180821)出售及贖回金融投資所收到的現金13705981292357

投資聯營及合營企業所支付的現金–(182)

處置聯營及合營企業所收到的現金–160取得投資收益收到的現金10118294398

投資活動產生的現金流量淨額(776484)(797534)籌資活動產生的現金流量

發行其他權益工具收到的現金–7000發行債務證券所收到的現金184644947173

支付債務證券利息(9844)(10489)

償還債務證券所支付的現金(523209)(503986)

分配普通股股利所支付的現金(27995)(51109)

支付給其他權益工具持有者的股利或利息(995)(868)

支付給非控制性股東的股利(137)(99)

支付其他與籌資活動有關的現金(1743)(1540)

籌資活動產生的現金流量淨額(379279)386082現金及現金等價物淨增加260513531027現金及現金等價物的期初餘額17690102290404

匯率變動對現金及現金等價物的影響(12779)894現金及現金等價物的期末餘額20167442822325

經營活動產生的現金流量淨額包括：

收取的利息233927253890

支付的利息(204183)(215613)

16五、發佈季度報告

本報告同時刊載於香港交易所「披露易」網站 ( www.hkexnews.hk )及本行網站

( www.icbc-ltd.com )。根據中國會計準則編製的季度報告亦同時刊載於上海證券交易所網站( www.sse.com.cn )及本行網站( www.icbc-ltd.com )。

本報告分別以中、英文兩種文字編製，在對兩種文本的理解上發生歧義時，以中文文本為準。

承董事會命中國工商銀行股份有限公司中國，北京

2026年4月29日

於本公告刊發日期，董事會成員包括執行董事廖林先生、劉珺先生、段紅濤先生和王景武先生；非執行董事曹利群女士、董陽先生和鐘蔓桃女士；獨立非執行董事陳德霖先生、赫伯特*沃特先生、莫里*洪恩先生、陳關亭先生、李偉平先生和李金鴻先生。

17附錄：中國工商銀行股份有限公司2026年第一季度第三支柱信息

以下信息根據國家金融監督管理總局令2023年第4號《商業銀行資本管理辦法》編製並披露。

（一） KM1：監管併表關鍵審慎監管指標

單位：人民幣百萬元，百分比除外

2026年2025年2025年2025年2025年

3月31日12月31日9月30日6月30日3月31日

可用資本（數額）

1核心一級資本淨額39201073837149380175337285323690790

2一級資本淨額43055884222676414726340936594015911

3資本淨額53829325302796528112552452195089199

風險加權資產（數額）

4風險加權資產合計2956580428269948280220902684840126580039

4a 風險加權資產合計 （應用資本底線前） 29565804 28269948 28022090 26848401 26580039

資本充足率

5核心一級資本充足率(%)13.2613.5713.5713.8913.89

5a 核心一級資本充足率(%) （應用資本底線前） 13.26 13.57 13.57 13.89 13.89

6一級資本充足率(%)14.5614.9414.8015.2515.11

6a 一級資本充足率(%) （應用資本底線前） 14.56 14.94 14.80 15.25 15.11

7資本充足率(%)18.2118.7618.8519.5419.15

7a 資本充足率(%) （應用資本底線前） 18.21 18.76 18.85 19.54 19.15

其他各級資本要求

8儲備資本要求(%)2.502.502.502.502.50

9逆周期資本要求(%)–––––

全球系統重要性銀行或

10國內系統重要性銀行

附加資本要求(%)(1)1.501.501.501.501.50

11其他各級資本要求(%)(8+9+10)4.004.004.004.004.00

滿足最低資本要求後的

12可用核心一級資本淨額佔風險加權資產的

比例(%)8.268.578.578.898.89

182026年2025年2025年2025年2025年

3月31日12月31日9月30日6月30日3月31日

槓桿率

13調整後表內外資產餘額5850271856236976553179885463530853728503

14槓桿率(%)7.367.517.507.497.47

14a 槓桿率a(%)(2) 7.36 7.51 7.50 7.49 7.47

14b 槓桿率b(%)(3) 7.31 7.51 7.47 7.57 7.56

14c 槓桿率c(%)(4) 7.31 7.51 7.47 7.57 7.56

流動性覆蓋率(5)

15合格優質流動性資產117462051147973910658311101271539311991

16現金淨流出量85971958284364830074278584797692162

17流動性覆蓋率(%)135.86138.61128.35128.94121.09

淨穩定資金比例

18可用穩定資金合計3628908334795660351619413460425034141721

19所需穩定資金合計2879464427539574274458412721198026873607

20淨穩定資金比例(%)126.03126.35128.11127.17127.05

註：(1)本集團於2025年11月升入全球系統重要性銀行第三組，按監管要求需在2027年1月1日起滿足

2.0%的附加資本要求，報告期內仍按照第二組銀行附加資本要求1.5%執行。

(2)為不考慮臨時豁免存款準備金的槓桿率。

(3)為考慮臨時豁免存款準備金、採用最近一個季度內證券融資交易每日餘額的簡單算數平均值計算的槓桿率。

(4)為不考慮臨時豁免存款準備金、採用最近一個季度內證券融資交易每日餘額的簡單算數平均值計算的槓桿率。

(5)為最近一個季度內每日數值的簡單算數平均值。

19（二） KM2：關鍵審慎監管指標－處置集團的總損失吸收能力監管要求

單位：人民幣百萬元，百分比除外

2026年2025年2025年2025年2025年

3月31日12月31日9月30日6月30日3月31日

1總損失吸收能力61820776069544603167759664295803700

2處置集團的風險加權資產合計2956580428269948280220902684840126580039

3總損失吸收能力風險加權比率（第1行╱第2行）20.91%21.47%21.52%22.22%21.83%

4處置集團的調整後表內外資產餘額5850271856236976553179885463530853728503

5總損失吸收能力槓桿比率（第1行╱第4行）10.57%10.79%10.90%10.92%10.80%

註：根據《全球系統重要性銀行總損失吸收能力管理辦法》，2025年1月1日起，外部總損失吸收能力風險加權比率不得低於16%，還需滿足的緩沖資本要求為4%（儲備資本要求為2.5%、全球系統重要性銀行附加資本要求為1.5%），合計20%。

（三） OV1：風險加權資產概況

單位：人民幣百萬元最低風險加權資產資本要求

2026年2025年2026年

3月31日12月31日3月31日

1信用風險27149222259273252171939信用風險（不包括交易對手信用風險、

2信用估值調整風險、銀行賬簿資產管理產品和銀行賬簿資產證券化）26088597249527842087089

3其中：權重法88482088645742707857

其中：證券、商品、外匯交易

4清算過程中形成的

風險暴露220

5其中：門檻扣除項中未扣除部分41360741123433089

6其中：初級內部評級法13929719130850291114378

7其中：監管映射法–––

8其中：高級內部評級法33106703222013264854

9交易對手信用風險24758820393619807

10其中：標準法24758820393619807

20最低

風險加權資產資本要求

2026年2025年2026年

3月31日12月31日3月31日

11其中：現期風險暴露法–––

12其中：其他方法–––

13信用估值調整風險58189469064655

14銀行賬簿資產管理產品73853770482059083

15其中：穿透法18359815289514688

16其中：授權基礎法56107155419544886

17其中：適用1250%風險權重13131

18銀行賬簿資產證券化16311188791305

19其中：資產證券化內部評級法–––

20其中：資產證券化外部評級法62445

21其中：資產證券化標準法–––

其中：適用1250%風險權重部分16249188351300

22市場風險56330747226445065

23其中：標準法56330747226445065

24其中：內部模型法–––

25其中：簡化標準法–––

26交易賬簿和銀行賬簿間轉換的資本要求64365814495149

27操作風險17889101788910143113

28因應用資本底線而導致的額外調整––

29合計29565804282699482365266

21（四） GSIB1：全球系統重要性銀行評估指標

本集團以往各期的全球系統重要性銀行評估指標請參見本行在本行網站發佈的年度報告。網頁鏈接如下：

https://www.icbc-ltd.com/column/1438058343653851145.html

（五） LR1：槓桿率監管項目與相關會計項目的差異

單位：人民幣百萬元

2026年3月31日

1併表總資產55772584

2併表調整項(385567)

3客戶資產調整項–

4衍生工具調整項485913

5證券融資交易調整項83700

6表外項目調整項2571480

7資產證券化交易調整項–

8未結算金融資產調整項–

9現金池調整項–

10存款準備金調整項（如有）–

11審慎估值和減值準備調整項–

12其他調整項(25392)

13調整後表內外資產餘額58502718

22（六） LR2：槓桿率

單位：人民幣百萬元，百分比除外

2026年2025年

3月31日12月31日

表內資產餘額

1表內資產（除衍生工具和證券融資交易外）5515588453199922

2減：減值準備(949020)(913894)

3減：一級資本扣減項(25392)(26008)

4調整後的表內資產餘額（衍生工具和證券融資交易除外）5418147252260020

衍生工具資產餘額

5各類衍生工具的重置成本（扣除合格保證金，考慮雙邊淨額結算協議的影響）122020119626

6各類衍生工具的潛在風險暴露515126473155

7已從資產負債表中扣除的抵質押品總和––

8減：因提供合格保證金形成的應收資產––

9減：為客戶提供清算服務時與中央交易對手交易形成的衍生工具資產餘額––

10賣出信用衍生工具的名義本金49007224

11減：可扣除的賣出信用衍生工具資產餘額––

12衍生工具資產餘額642046600005

證券融資交易資產餘額

13證券融資交易的會計資產餘額1024020691631

14減：可以扣除的證券融資交易資產餘額––

15證券融資交易的交易對手信用風險暴露8370067265

16代理證券融資交易形成的證券融資交易資產餘額––

17證券融資交易資產餘額1107720758896

232026年2025年

3月31日12月31日

表外項目餘額

18表外項目餘額96796869513467

19減：因信用轉換調整的表外項目餘額(7085992)(6872334)

20減：減值準備(22214)(23078)

21調整後的表外項目餘額25714802618055

一級資本淨額和調整後表內外資產餘額

22一級資本淨額43055884222676

23調整後表內外資產餘額5850271856236976

槓桿率

24槓桿率7.36%7.51%

24a 槓桿率a(1) 7.36% 7.51%

25最低槓桿率要求4.00%4.00%

26附加槓桿率要求0.75%0.75%

各類平均值的披露

27證券融資交易的季日均餘額1397036706726

27a 證券融資交易的季末餘額 1024020 691630

28 調整後表內外資產餘額a(2) 58875734 56252071

28a 調整後表內外資產餘額b(3) 58875734 56252071

29 槓桿率b(4) 7.31% 7.51%

29a 槓桿率c(5) 7.31% 7.51%

註：(1)為不考慮臨時豁免存款準備金的槓桿率。

(2)為考慮臨時豁免存款準備金、採用最近一個季度內證券融資交易每日餘額的簡單算數平均值計算的調整後表內外資產餘額。

(3)為不考慮臨時豁免存款準備金、採用最近一個季度內證券融資交易每日餘額的簡單算數平均值計算的調整後表內外資產餘額。

(4)為考慮臨時豁免存款準備金、採用最近一個季度內證券融資交易每日餘額的簡單算數平均值計算的槓桿率。

(5)為不考慮臨時豁免存款準備金、採用最近一個季度內證券融資交易每日餘額的簡單算數平均值計算的槓桿率。

24（七） LIQ1：流動性覆蓋率

單位：人民幣百萬元，百分比除外

2026年第一季度

折算前數值折算後數值合格優質流動性資產

1合格優質流動性資產11746205

現金流出

2零售存款、小企業客戶存款216224512158200

3其中：穩定存款647712432

4其中：欠穩定存款215576802155768

5無抵（質）押批發融資199317568058632

6其中：業務關係存款（不包括代理行業務）90626242203977

7其中：非業務關係存款（所有的交易對手）106542485639771

8其中：無抵（質）押債務214884214884

9抵（質）押融資8668

10其他項目59805243484045

11其中：與衍生工具及其他抵（質）押品要求相關的現金流出32653303265330

12其中：與抵（質）押債務工具融資流失相關的現金流出––

13其中：信用便利和流動性便利2715194218715

14其他契約性融資義務116547116502

15或有融資義務8222332109695

16預期現金流出總量13935742

現金流入

17抵（質）押借貸（包括逆回購和借入證券）932621898552

18完全正常履約付款帶來的現金流入20256391174798

19其他現金流入32709123265197

20預期現金流入總量62291725338547

調整後數值

21合格優質流動性資產11746205

22現金淨流出量8597195

23流動性覆蓋率(%)135.86

註：上表中各項數據均為最近一個季度內90個自然日數值的簡單算術平均值。

252026年第一季度流動性覆蓋率日均值135.86%，比上季度下降2.75個百分點，主要

是未來30天淨現金流出有所增加。合格優質流動性資產主要包括現金、壓力條件下可動用的央行準備金以及符合監管規定的可納入流動性覆蓋率計算的一級和二級債券資產。

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