股票代码：601500股票简称：通用股份公告编号：2025-071

江苏通用科技股份有限公司

关于面向专业投资者非公开发行公司债券预案公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述

或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

江苏通用科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年9月29日召开第

七届董事会第四次会议，审议通过了关于公司非公开发行公司债券的相关议案。

本次拟非公开发行公司债券事项尚需提交股东会审议通过，现将本次公司债券发行预案情况公告如下：

一、关于公司符合非公开发行公司债券条件的说明

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》以及《公司债券发行与交易管理办法》等有关法律、法规和规范性文件的规定，公司符合非公开发行公司债券相关政策以及法律、法规规定的条件与要求，具备非公开发行公司债券的资格。

二、本次发行概况

为满足公司经营和业务发展的需要，进一步拓宽融资渠道，降低融资成本，公司拟面向专业投资者非公开发行公司债券，发行方案具体如下：

（一）发行规模

本次非公开发行公司债券规模不超过人民币10亿元（含10亿元），具体发行规模提请股东会授权董事会根据公司资金需求和发行时市场情况，在上述范围内确定。

（二）债券票面金额及发行价格

本次非公开发行的公司债券面值为100元，按面值平价发行。

（三）发行方式

本次公司债券将采用面向符合《公司债券发行与交易管理办法》规定的专业

投资者非公开发行的方式发行。根据实际资金需求，在相关监管机构备案、核准、注册登记有效期内一次性或分期多次发行。具体分期方式将提请股东会授权董事会根据公司资金需求情况和发行时的市场情况确定。

（四）债券期限及品种

本次非公开发行公司债券的期限不超过10年（含10年），可为单一期限品种或多种期限混合品种，本次非公开发行公司债券的具体期限构成和发行规模将提请股东会授权董事会根据公司资金需求情况和发行时的市场情况确定。

（五）债券利率本次非公开发行的公司债券票面利率将不超过国务院或其他有权机构限定

的利率水平，并将提请股东会授权董事会根据市场情况和公司需求情况确定。

（六）债券的还本付息方式

本次公司债券采用单利按年计息，不计复利，逾期不另计息。每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。具体还本付息方式提请股东会授权董事会根据公司资金需求情况和发行时的市场情况确定。

（七）向公司股东配售的安排本次非公开发行公司债券可向公司股东配售，是否配售及具体配售安排（包括配售比例等）提请股东会授权董事会根据市场状况及发行具体事宜确定。

（八）赎回或回售条款

本次公司债券发行是否涉及赎回条款或回售条款及相关条款，具体内容将提请股东会授权董事会根据相关规定和市场情况确定。

（九）担保条款本次债券发行为无担保发行。

（十）募集资金用途

本次非公开发行公司债券的募集资金拟用于偿还有息债务、补充流动资金、项目建设及法律法规允许的其他用途。具体募集资金用途将提请股东会授权董事会根据公司资金需求情况和公司财务结构确定。

（十一）承销方式

本次发行公司债券由主承销商负责组建承销团，以余额包销的方式承销。

（十二）交易流通场所

本次非公开发行公司债券议案通过并发行后，公司将向上海证券交易所、证监会提出关于本次公司债券挂牌的申请。将提请股东会授权董事会根据上海证券交易所、证监会的相关规定办理挂牌事宜。

（十三）偿债保障措施

在公司债券存续期间，当公司出现预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息时，同意公司至少采取如下措施，并将提请股东会授权董事会办理如下措施相关的一切事宜：

（1）不向股东分配利润；

（2）暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施；

（3）调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金；

（4）主要责任人不得调离。

（十四）决议的有效期本次非公开发行公司债券决议自本公司股东会审批通过之日起至本次公司债券批文到期日之间有效。

（十五）关于本次发行公司债券的授权事项

为保证本次非公开发行公司债券工作能够有序、高效地进行，将提请股东会授权董事会及董事会授权管理层在有关法律、法规允许的范围内，以及届时的市场条件，从维护公司股东利益最大化的原则出发，全权办理本次发行公司债券的全部事宜，包括但不限于：

（1）确定本次发行的具体金额、期限、承销方式及发行时机等具体发行方案；

（2）决定聘请为本次发行提供服务的主承销商、律师事务所、评级机构、会计师事务所等相关中介机构；

（3）负责修订、签署和申报与本次发行有关的一切协议和法律文件，并办

理相关申报、注册等手续；

（4）根据实际情况决定募集资金在上述募集资金用途内的具体资金使用安排；

（5）如监管政策或市场条件发生变化，除涉及有关法律、法规及公司章程

规定必须由公司股东会重新表决的事项外，可依据监管部门的意见对本次发行的具体方案等相关事项进行相应调整；（6）办理与本次公司债券发行相关的其他事宜。

三、公司简要财务会计信息

（一）公司最近三年及一期合并范围变化情况

1、公司2022年合并范围变化情况

报告期内，公司于2022年1月17日设立全资子公司通用轮胎科技（柬埔寨）有限公司，于2022年3月23日设立子公司无锡千里马销售有限公司，合并报表范围发生变化。

2022年末新纳入合并报表的主要子公司情况

企业名称持股比例（%）纳入原因

通用轮胎科技（柬埔寨）有限公司100.00投资设立

无锡千里马销售有限公司51.00投资设立

2、公司2023年合并范围变化情况

报告期内，公司于2023年5月26日设立子公司通用橡胶（包头）有限公司，于2023年12月18日设立子公司江西千里马轮胎销售有限公司，于2023年12月25日设立子公司四川千里马路易轮胎销售有限公司，于2023年12月21日设立子公司陕西千里马轮胎销售有限公司，于2023年12月21日设立子公司安徽千里马轮胎销售有限公司，于2023年12月21日设立子公司湖南千里马轮胎销售有限公司，于2023年10月11日注销全资子公司通用橡胶（安徽）有限公司，于2023年6月8日注销子公司青岛久诚通轮胎有限公司，合并报表范围发生变化。

2023年末新纳入合并报表的主要子公司情况

企业名称持股比例（%）纳入原因

通用橡胶（包头）有限公司85.00投资设立

江西千里马轮胎销售有限公司51.00投资设立

四川千里马路易轮胎销售有限公司51.00投资设立

陕西千里马轮胎销售有限公司51.00投资设立

安徽千里马轮胎销售有限公司51.00投资设立

湖南千里马轮胎销售有限公司51.00投资设立2023年末不再纳入合并报表的主要子公司情况

企业名称持股比例（%）不再纳入原因

通用橡胶（安徽）有限公司100.00注销

青岛久诚通轮胎有限公司60.00注销

3、公司2024年合并范围变化情况

报告期内，公司于2024年1月11日设立子公司广东千里马轮胎销售有限公司，于2024年9月29日设立子公司浙江千里马轮胎销售有限公司，于2024年

10月8日设立子公司江苏千里马轮胎销售有限公司，于2024年9月30日设立

子公司河北千里马轮胎销售有限公司，于2024年12月31日设立全资子公司青岛久瑞通轮胎科技有限公司，于2024年9月设立全资子公司格罗力亚投资贸易（新加坡）有限公司，于 2024 年 8 月设立全资孙公司 GS TIRE (THAILAND)CO.LTD.，于 2024年 7月 23日注销子公司通用橡胶（包头）有限公司，合并报表范围发生变化。

2024年末新纳入合并报表的主要子/孙公司情况

企业名称持股比例（%）纳入原因

广东千里马轮胎销售有限公司51.00投资设立

浙江千里马轮胎销售有限公司51.00投资设立

江苏千里马轮胎销售有限公司51.00投资设立

河北千里马轮胎销售有限公司51.00投资设立

青岛久瑞通轮胎科技有限公司100.00投资设立

格罗力亚投资贸易（新加坡）有限公司100.00投资设立

GS TIRE (THAILAND) CO.LTD. 100.00 投资设立

2024年末不再纳入合并报表的主要子公司情况

企业名称持股比例（%）不再纳入原因

通用橡胶（包头）有限公司85.00注销

4、公司2025年1-6月合并范围变化情况

报告期内，公司于2025年4月23日设立全资子公司海南通运贸易有限公司，合并报表范围发生变化。

2025 年 6月，公司将全资子公司格罗力亚投资贸易（新加坡）有限公司更名为 GS RUBBER INVESTMENTAND TRADING (SINGAPORE) PTE. LTD.（通

用橡胶投资贸易（新加坡）有限公司）。

2025年6月末新纳入合并报表的主要子公司情况

企业名称持股比例（%）纳入原因

海南通运贸易有限公司100.00投资设立

（二）公司最近三年及一期的资产负债表、利润表及现金流量表

公司2022年度的财务报告经公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了编号为苏公W[2023]A762号标准无保留意见的审计报告。公司 2023年度的财务报告经公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了编号为苏公W[2024]A607号标准无保留意见的审计报告。公司 2024年度的财务报告经公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了编号为苏公W[2025]A691号标准无保留意见的审计报告。公司2025年1-6月财务报告未经审计。如无特别说明，以下引用的2022年度、2023年度、2024年度财务数据来源于公司经审计的2022年度、2023年度、2024年度审计报告，2025年1-6月财务数据来源于公司未经审计的2025年1-6月财务报告。

1、公司最近三年及一期的合并财务报表

（1）最近三年及一期末合并资产负债表

单位：万元项目2025年6月末2024年末2023年末2022年末

流动资产：

货币资金83490.20148152.14111945.2781003.67

交易性金融资产-146.182000.002000.00

应收票据及应收账款136307.35129138.73118834.5288988.82

其中：应收票据-652.1895.00-

应收账款136307.35128486.56118739.5288988.82

应收款项融资351.50141.632018.201774.20

预付款项9317.163937.806124.122779.70

其他应收款合计7066.4512527.936800.567202.50

其他应收款7066.4512527.936800.567202.50存货233718.83259610.99169910.97177342.58

其他流动资产10906.839023.873978.661690.50

流动资产合计481158.32562679.29421612.30362781.96

非流动资产：

长期股权投资43721.3943721.5645218.9343186.50

其他权益工具投资2585.002585.002585.002585.00

固定资产合计755443.36730233.66515755.88400231.58

其中：固定资产755443.36730233.66515755.88400231.58

在建工程合计135932.2196720.4561883.2043105.09

其中：在建工程135932.2196720.4561883.2043105.09

使用权资产115.60117.7341.0945.80

无形资产52029.1051789.6848944.3248924.59

长期待摊费用26900.3124003.5117650.0413712.28

递延所得税资产2.042.042388.192099.63

其他非流动资产16123.8026063.2112147.322734.07

非流动资产合计1032852.81975236.85706613.97556624.53

资产总计1514011.131537916.141128226.27919406.49

流动负债：

短期借款247547.28245726.58200682.57228547.76

应付票据及应付账款246859.98321165.73202658.15114593.96

其中：应付票据4400.007486.0024703.0013419.49

应付账款242459.98313679.73177955.15101174.47

合同负债21307.7228105.7329858.907762.55

应付职工薪酬5065.067139.834892.752363.79

应交税费659.38828.64662.301160.87

其他应付款合计5271.016121.185032.063479.26

其他应付款5271.016121.185032.063479.26

一年内到期的非流动负债49255.5751314.7821382.1448730.27

其他流动负债908.621750.74476.30870.41流动负债合计576874.62662153.22465645.17407508.87

非流动负债：

长期借款297699.79263508.65101255.8474084.41

租赁负债33.1054.046.4012.50

长期应付款合计21428.0110008.370.000.00

其中：长期应付款21428.0110008.37--

预计负债2011.201993.942633.402365.05

递延所得税负债---687.40

递延收益-非流动负债3332.383536.573326.003741.75

非流动负债合计324504.47279101.57107221.6380891.11

负债合计901379.10941254.79572866.80488399.99

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）158949.07158949.07158949.07128859.44

资本公积272403.99271832.48270689.47199151.91

减：库存股5146.744137.422576.52989.41

其他综合收益19957.0810110.57557.57-6840.47

盈余公积16174.0516174.0516174.0516174.05

未分配利润144776.27138347.37110824.9993920.60

归属于母公司所有者权益合计607113.72591276.13554618.63430276.13

少数股东权益5518.315385.22740.84730.38

所有者权益合计612632.03596661.35555359.47431006.50

负债和所有者权益总计1514011.131537916.141128226.27919406.49

（2）最近三年及一期合并利润表

单位：万元

项目2025年1-6月2024年度2023年度2022年度

一、营业总收入400030.87695805.04506444.17412047.38

其中：营业收入400030.87695805.04506444.17412047.38

二、营业总成本390828.07641569.37478275.39413236.33

其中：营业成本352105.42581811.21427835.00368590.25税金及附加1004.162234.141610.811494.66

销售费用8785.8414524.4514170.2911451.52

管理费用11572.1522988.4416936.0114614.86

研发费用6854.3814518.397231.249193.91

财务费用10506.115492.7410492.047891.12

其中：利息费用9269.4915212.9513041.2812361.06

利息收入446.941101.79752.941270.28

加：公允价值变动收益-146.18--

投资收益199.841011.062023.972879.86

其中：对联营企业和合营企业的投资

-0.17785.781762.842889.32收益

资产处置收益914.65660.04548.9212.06

资产减值损失-2915.10-9159.65-6551.26-1443.15

信用减值损失-1427.19-8034.90-5067.22-1677.36

其他收益477.431094.331412.132117.10

三、营业利润6452.4439952.7120535.31699.56

加：营业外收入136.8794.55353.18440.23

减：营业外支出27.7368.69141.4358.29

四、利润总额6561.5839978.5620747.061081.50

减：所得税费用195.602653.94-898.38-418.70

五、净利润6365.9837324.6321645.441500.20

（一）持续经营净利润6365.9837324.6321645.441500.20

（二）终止经营净利润----

归属于母公司所有者的净利润6428.8937388.2421634.981696.20

少数股东损益-62.91-63.6210.46-196.01

六、其他综合收益9846.519553.007398.038894.54

归属母公司所有者的其他综合收益9846.519553.007398.038894.54

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

--1153.9769.59448.85

收益1.权益法下在被投资单位不能重分类进损

--1304.4869.59448.85益的其他综合收益中享有的份额

2.其他权益工具投资公允价值变动-150.51--

（二）以后将重分类进损益的其他综合收

9846.5110706.987328.448445.70

益

1.外币财务报表折算差额9846.5110706.987328.448445.70

归属于少数股东的其他综合收益----

七、综合收益总额16212.4946877.6329043.4810394.74

归属于母公司股东的综合收益总额16275.4146941.2429033.0110590.75

归属于少数股东的综合收益总额-62.91-63.6210.46-196.01

（3）最近三年及一期合并现金流量表

单位：万元

项目2025年1-6月2024年度2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金391678.06660186.01475540.53388188.13

收到的税费返还13432.6817341.936692.2019023.67

收到其他与经营活动有关的现金1404.605640.726671.442803.96

经营活动现金流入小计406515.34683168.66488904.18410015.76

购买商品、接受劳务支付的现金357146.94534517.19324550.37330246.24

支付给职工以及为职工支付的现金31228.0868141.0945108.8442671.71

支付的各项税费1422.023116.984646.491838.06

支付其他与经营活动有关的现金14649.2226006.9225400.9118320.72

经营活动现金流出小计404446.26631782.18399706.61393076.73

经营活动产生的现金流量净额2069.0851386.4989197.5716939.02

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金-6041.72119250.001243.62

取得投资收益收到的现金-69.19261.142284.56

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收

604.904346.926944.716598.71

回的现金净额收到其他与投资活动有关的现金--20000.0038500.00

投资活动现金流入小计604.9010457.83146455.8548626.89

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支

94356.63248415.06124709.0976476.69

付的现金

投资支付的现金-4041.72119370.002130.00

支付其他与投资活动有关的现金---20000.00

投资活动现金流出小计94356.63252456.78244079.0998606.69

投资活动产生的现金流量净额-93751.74-241998.96-97623.24-49979.81

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金196.004708.00102966.52931.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金196.004708.00-931.00

取得借款收到的现金234157.81551737.44300767.62306743.46

收到其他与筹资活动有关的现金25000.0020000.00--

筹资活动现金流入小计259353.81576445.44403734.14307674.46

偿还债务支付的现金221739.44327057.72330555.74233373.91

分配股利、利润或偿付利息支付的现金13730.7026907.2818270.6520793.77

支付其他与筹资活动有关的现金6458.225384.201061.48309.39

筹资活动现金流出小计241928.37359349.20349887.88254477.06

筹资活动产生的现金流量净额17425.44217096.2453846.2753197.39

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响1502.184377.17594.10185.39

五、现金及现金等价物净增加额-72755.0330860.9546014.7020342.00

加：期初现金及现金等价物余额124542.0993681.1447666.4427324.45

六、期末现金及现金等价物余额51787.06124542.0993681.1447666.44

2、公司最近三年及一期的母公司财务报表

（1）最近三年及一期末母公司资产负债表

单位：万元项目2025年6月末2024年末2023年末2022年末

流动资产：

货币资金42406.8077206.3869022.2862834.73交易性金融资产-146.182000.002000.00

应收票据及应收账款62178.3368611.9466062.7367451.30

其中：应收票据-652.1895.00-

应收账款62178.3367959.7665967.7367451.30

应收款项融资254.8338.962008.201242.88

预付款项3779.718941.944436.554830.47

其他应收款合计1696.902441.683796.712536.39

其他应收款1696.902441.683796.712536.39

存货87551.7194106.1297297.41134403.26

其他流动资产4252.313119.921404.65532.08

流动资产合计202120.59254613.11246028.52275831.13

非流动资产：

长期股权投资300508.82299376.99296790.35217390.69

其他权益工具投资2585.002585.002585.002585.00

固定资产合计199268.49193678.12193141.88210899.44

在建工程合计24072.1620808.725979.385946.47

使用权资产24.2512.1241.0945.80

无形资产18958.9219306.0520061.2420615.23

长期待摊费用10088.419601.376849.748558.53

递延所得税资产--2378.651973.91

其他非流动资产2329.222472.132863.9143.24

非流动资产合计557835.27547840.50530691.24468058.31

资产总计759955.85802453.60776719.76743889.44

流动负债：

短期借款161764.47157617.46158070.01176097.04

应付票据及应付账款126079.92155686.0688855.14106317.05

其中：应付票据33260.0026186.0028143.0038887.04

应付账款92819.92129500.0660712.1467430.01

合同负债13899.1613117.548130.416080.17应付职工薪酬2103.994574.183118.781916.77

应交税费326.56333.06383.52708.96

其他应付款合计4640.405373.434597.385773.54

一年内到期的非流动负债15145.9720427.76164.4537057.69

其他流动负债261.61971.38292.63790.42

流动负债合计324222.07358100.87263612.32334741.64

非流动负债：

长期借款37000.0037000.0050600.003000.00

租赁负债--6.4012.50

长期应付款合计21428.0110008.370.000.00

预计负债2011.201993.942633.402365.05

递延所得税负债---687.40

递延收益-非流动负债3332.383536.573326.003741.75

非流动负债合计63771.5852538.8856565.799806.70

负债合计387993.65410639.75320178.12344548.34

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）158949.07158949.07158949.07128859.44

资本公积272459.36271887.85270744.83199207.28

减：库存股5146.744137.422576.52989.41

其他综合收益1003.391003.392157.362087.77

盈余公积16174.0516174.0516174.0516174.05

未分配利润-71476.93-52063.0911092.8554001.96

归属于母公司所有者权益合计371962.20391813.85456541.65399341.10

所有者权益合计371962.20391813.85456541.65399341.10

负债和所有者权益总计759955.85802453.60776719.76743889.44

（2）最近三年及一期母公司利润表

单位：万元

项目2025年1-6月2024年度2023年度2022年度

一、营业总收入105271.25226167.78203729.85237087.65其中：营业收入105271.25226167.78203729.85237087.65

二、营业总成本122318.20264409.97237682.79260051.05

其中：营业成本104723.69228346.56204720.60225988.02

税金及附加660.781495.781394.111249.37

销售费用2236.165266.575962.345938.88

管理费用6602.1312668.8810637.0310591.93

研发费用3860.349265.967231.249193.91

财务费用4235.107366.227737.477088.93

其中：利息费用4512.748460.957975.777994.72

利息收入326.57906.65670.961247.07

加：公允价值变动收益-146.18--

投资收益196.93790.172023.972879.86

其中：对联营企业和合营企业的

-0.17785.781762.842889.32投资收益

资产处置收益914.65370.82539.0818.53

资产减值损失-3417.90-8274.40-6413.57-1409.86

信用减值损失-600.08-6712.34-3181.00-1206.79

其他收益476.761087.371406.012114.85

三、营业利润-19476.59-50834.39-39578.45-20566.79

加：营业外收入132.7581.55311.08353.69

减：营业外支出-8.083.3038.30

四、利润总额-19343.84-50760.92-39270.67-20251.40

减：所得税费用70.002529.15-1092.14-506.58

五、净利润-19413.84-53290.07-38178.53-19744.82

（一）持续经营净利润-19413.84-53290.07-38178.53-19744.82

（二）终止经营净利润----

归属于母公司所有者的净利润-19413.84-53290.07-38178.53-19744.82

少数股东损益----（3）最近三年及一期母公司现金流量表

单位：万元

项目2025年1-6月2024年度2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金108831.43220702.26188278.71240805.01

收到的税费返还5150.538939.741477.8516131.98

收到其他与经营活动有关的现金704.372874.022354.882692.28

经营活动现金流入小计114686.33232516.02192111.45259629.27

购买商品、接受劳务支付的现金120798.30162808.96150442.95210336.26

支付给职工以及为职工支付的现金15904.4627011.0221397.8625446.61

支付的各项税费667.281575.493926.881465.83

支付其他与经营活动有关的现金3290.588787.759348.9610274.65

经营活动现金流出小计140660.62200183.22185116.64247523.35

经营活动产生的现金流量净额-25974.2932332.806994.8012105.91

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金-6078.08119250.001243.62

取得投资收益收到的现金-69.19261.142284.56

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

604.903308.683860.805476.84

收回的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金-2046.9520000.0038500.00

投资活动现金流入小计604.9011502.90143371.9447505.01

购建固定资产、无形资产和其他长期资产

20731.2220005.099907.358767.01

支付的现金

投资支付的现金1132.008325.72196737.2438064.69

支付其他与投资活动有关的现金--4441.9820465.20

投资活动现金流出小计21863.2228330.81211086.5767296.90

投资活动产生的现金流量净额-21258.33-16827.91-67714.62-19791.89

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金--102966.52-取得借款收到的现金127994.12194896.57226800.00224514.94

收到其他与筹资活动有关的现金25000.0020000.00-2820.66

筹资活动现金流入小计152994.12214896.57329766.52227335.60

偿还债务支付的现金137247.77195501.57234152.70192559.50

分配股利、利润或偿付利息支付的现金4667.6216840.2412822.8616397.99

支付其他与筹资活动有关的现金6437.935340.481061.48309.39

筹资活动现金流出小计148353.33217682.29248037.04209266.87

筹资活动产生的现金流量净额4640.79-2785.7181729.4818068.73

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响16.90490.67235.57-813.90

五、现金及现金等价物净增加额-42574.9313209.8421245.249568.85

加：期初现金及现金等价物余额64029.8150819.9729574.7320005.88

六、期末现金及现金等价物余额21454.8864029.8150819.9729574.73

3、公司最近三年及一期主要财务指标

财务指标2025年1-6月/6月末2024年末/度2023年末/度2022年末/度

资产负债率59.54%61.20%50.78%53.12%

流动比率（倍）0.830.850.910.89

速动比率（倍）0.430.460.540.46

应收账款周转率（次）3.025.634.884.85

存货周转率（次）1.432.712.462.12

（1）流动比率=流动资产/流动负债

（2）速动比率=（流动资产-存货净额）/流动负债

（3）资产负债率=负债总计/资产总计*100%

（4）应收账款周转率=营业收入/〔（期初应收账款净额+期末应收账款净额）

/2〕

（5）存货周转率=营业成本/〔（期初存货净额+期末存货净额）/2〕

注：应收款周转率和存货周转率为年化指标。

（三）公司管理层简明财务分析

为全面反映本公司整体的财务实力和资信状况，公司管理层结合公司最近三年及一期公司合并口径财务报表，对资产及负债结构、现金偿债能力、盈利能力、未来业务目标以及盈利能力的可持续性进行了如下分析：

1、资产结构分析：

公司合并口径最近三年及一期末资产构成情况如下：

单位：万元、%

2025年6月末2024年末2023年末2022年末

项目金额占比金额占比金额占比金额占比

货币资金83490.205.51148152.149.63111945.279.9281003.678.81

交易性金融资产--146.180.012000.000.182000.000.22

应收票据及应收账款136307.359.00129138.738.40118834.5210.5388988.829.68

其中：应收票据--652.180.0495.000.01--

应收账款136307.359.00128486.568.35118739.5210.5288988.829.68

应收款项融资351.500.02141.630.012018.200.181774.200.19

预付款项9317.160.623937.800.266124.120.542779.700.30

其他应收款合计7066.450.4712527.930.816800.560.607202.500.78

其他应收款7066.450.4712527.930.816800.560.607202.500.78

存货233718.8315.44259610.9916.88169910.9715.06177342.5819.29

其他流动资产10906.830.729023.870.593978.660.351690.500.18

流动资产合计481158.3231.78562679.2936.59421612.3037.37362781.9639.46

长期股权投资43721.392.8943721.562.8445218.934.0143186.504.70

其他权益工具投资2585.000.172585.000.172585.000.232585.000.28

固定资产合计755443.3649.90730233.6647.48515755.8845.71400231.5843.53

其中：固定资产755443.3649.90730233.6647.48515755.8845.71400231.5843.53

在建工程合计135932.218.9896720.456.2961883.205.4843105.094.69

其中：在建工程135932.218.9896720.456.2961883.205.4843105.094.69

使用权资产115.600.01117.730.0141.090.0045.800.00

无形资产52029.103.4451789.683.3748944.324.3448924.595.32

长期待摊费用26900.311.7824003.511.5617650.041.5613712.281.49

递延所得税资产2.040.002.040.002388.190.212099.630.23

其他非流动资产16123.801.0626063.211.6912147.321.082734.070.30非流动资产合计1032852.8168.22975236.8563.41706613.9762.63556624.5360.54

资产总计1514011.13100.001537916.14100.001128226.27100.00919406.49100.00

最近三年及一期末，公司资产总额分别为919406.49万元、1128226.27万元、1537916.14万元和1514011.13万元，呈增长趋势。2023年末公司总资产较年初增长22.71%，主要系固定资产大幅增加。2024年末公司资产规模较年初增长36.31%，主要系固定资产大幅增加。2025年6月末公司资产规模较年初减少1.55%，基本保持稳定。

2、负债结构分析：

公司合并口径最近三年及一期末负债构成情况如下：

单位：万元、%

2025年6月末2024年末2023年末2022年末

项目金额占比金额占比金额占比金额占比

短期借款247547.2827.46245726.5826.11200682.5735.03228547.7646.80

应付票据及应付账款246859.9827.39321165.7334.12202658.1535.38114593.9623.46

其中：应付票据4400.000.497486.000.8024703.004.3113419.492.75

应付账款242459.9826.90313679.7333.33177955.1531.06101174.4720.72

合同负债21307.722.3628105.732.9929858.905.217762.551.59

应付职工薪酬5065.060.567139.830.764892.750.852363.790.48

应交税费659.380.07828.640.09662.300.121160.870.24

其他应付款合计5271.010.586121.180.655032.060.883479.260.71

其他应付款5271.010.586121.180.655032.060.883479.260.71

一年内到期的非流动负债49255.575.4651314.785.4521382.143.7348730.279.98

其他流动负债908.620.101750.740.19476.300.08870.410.18

流动负债合计576874.6264.00662153.2270.35465645.1781.28407508.8783.44

长期借款297699.7933.03263508.6528.00101255.8417.6874084.4115.17

租赁负债33.100.0054.040.016.400.0012.500.00

长期应付款合计21428.012.3810008.371.060.000.000.000.00

其中：长期应付款21428.012.3810008.371.06----

预计负债2011.200.221993.940.212633.400.462365.050.48递延所得税负债------687.400.14

递延收益-非流动负债3332.380.373536.570.383326.000.583741.750.77

非流动负债合计324504.4736.00279101.5729.65107221.6318.7280891.1116.56

负债合计901379.10100.00941254.79100.00572866.80100.00488399.99100.00

最近三年及一期末，公司负债总额分别为488399.99万元、572866.80万元、

941254.79万元和901379.10万元，整体呈上升趋势。2023年末公司总负债较年

初增加17.29%，主要系应付账款增加。2024年末公司负债规模较年初增加64.31%，主要系应付账款和长期借款增加。2025年6月末公司负债规模较年初减少4.24%，基本保持稳定。

3、现金流量分析

公司合并口径最近三年及一期现金流量情况如下：

单位：万元

项目2025年1-6月2024年度2023年度2022年度

经营活动现金流入小计406515.34683168.66488904.18410015.76

经营活动现金流出小计404446.26631782.18399706.61393076.73

经营活动产生的现金流量净额2069.0851386.4989197.5716939.02

投资活动现金流入小计604.9010457.83146455.8548626.89

投资活动现金流出小计94356.63252456.78244079.0998606.69

投资活动产生的现金流量净额-93751.74-241998.96-97623.24-49979.81

筹资活动现金流入小计259353.81576445.44403734.14307674.46

筹资活动现金流出小计241928.37359349.20349887.88254477.06

筹资活动产生的现金流量净额17425.44217096.2453846.2753197.39

汇率变动对现金及现金等价物的影响1502.184377.17594.10185.39

现金及现金等价物净增加额-72755.0330860.9546014.7020342.00

加：期初现金及现金等价物余额124542.0993681.1447666.4427324.45

期末现金及现金等价物余额51787.06124542.0993681.1447666.44

近三年及一期，公司经营活动产生的现金流量净额分别为16939.02万元、

89197.57万元、51386.49万元及2069.08万元。公司主营业务为各类轮胎研发、生产和销售，故经营活动的现金流以轮胎的采购销售现金流为主。近三年，随着业务规模扩张，公司经营活动产生的现金流量净额呈增加趋势。2025年1-6月，公司经营活动产生的现金流量净额较小，主要系购买商品流出增加所致。

近三年及一期，公司投资活动产生的现金流量净额分别为-49979.81万元、-97623.24万元、-241998.96万元及-93751.74万元。公司在中国、泰国、柬埔寨等地不断建设轮胎智能制造基地，随着项目建设进度推进和投入波动，导致投资活动产生的现金流量净额始终为负且波动较大。

近三年及一期，公司筹资活动产生的现金流量净额分别为53197.39万元、

53846.27万元、217096.24万元及17425.44万元。公司主要融资以银行借款为主，由于向银行借款及按期偿还的周期较长，导致筹资活动产生的现金流量净额波动较大。

4、偿债能力分析

财务指标2025年6月末2024年末2023年末2022年末

资产负债率59.54%61.20%50.78%53.12%

流动比率（倍）0.830.850.910.89

速动比率（倍）0.430.460.540.46

近三年及一期末公司资产负债率分别为53.12%、50.78%、61.20%及59.54%。

截至2025年6月末，公司资产负债率为59.54%，公司的偿债能力相对稳健。

近三年及一期末，公司的流动比率分别为0.89、0.91、0.85及0.83，速动比率分别为0.46、0.54、0.46及0.43，整体处于正常区间。考虑到发行人在各家商业银行的授信额度较充足，具备较好的流动性额度支撑，短期偿债压力不大。

5、盈利能力分析

最近三年及一期，公司的经营业绩情况如下表所示：

单位：万元、%

财务指标2025年1-6月2024年度2023年度2022年度

营业收入400030.87695805.04506444.17412047.38

营业成本352105.42581811.21426722.20368590.25

营业毛利率11.9816.3815.7410.55

营业利润6452.4439952.7120535.31699.56

利润总额6561.5839978.5620747.061081.50净利润6365.9837324.6321645.441500.20

近三年及一期，公司营业收入分别为412047.38万元、506444.17万元、

695805.04万元及400030.87万元，营业成本分别为368590.25万元、426722.20

万元、581811.21万元及352105.42万元，营业利润分别为699.56万元、20535.31万元、39952.71万元及6452.44万元，利润总额分别为1081.50万元、20747.06万元、39978.56万元及6561.58万元，净利润分别为1500.20万元、21645.44万元、37324.63万元及6365.98万元。近三年，公司营业利润不断增加，盈利水平不断提升。2025年上半年，美国对等关税政策带来不确定性显著增强，对公司盈利水平带来较大波动。

6、未来业务发展目标及经营计划

公司秉承“好轮胎、通用造”的价值理念，抢抓“国内、国际双循环”发展机遇，围绕“让每一条轮胎成为精品”的使命，大力推进“5X战略计划”，力争

2030年内实现国内外5大生产基地，5大研发中心，500家战略渠道商、5000

家核心门店，以及5000万条以上的产能规模。

公司将继续坚持“诚信、感恩、创新、卓越”的核心价值观，深耕轮胎主业，致力于成为绿色安全轮胎细分市场的引领者。同时，全面贯彻“新质生产力”，积极拥抱“碳中和”、响应国家“一带一路”倡议，坚持绿色低碳、高端制造和可持续发展，着重构建“自主创新、自主品牌、自主资本”型企业，推动公司“国际化、智能化、绿色化”的高质量发展，加快落实“打造三项工程、锤炼五种能力”，持续高水平科技创新和精益化生产，与合作伙伴构建产业链的全局优化配置，实现行业领先的数智化工厂赋能，助力轮胎工业升级，向全球用户提供更安全、更绿色、更具性价比的产品和服务，加速实现“百亿通用”战略目标，打造具有国际影响力的民族轮胎企业。

四、其他重要事项

（一）担保情况

截至2025年6月30日，公司不存在对合并报表范围外担保。

（二）重大未决诉讼及仲裁情况

截至2025年6月30日，公司不存在应披露的对公司财务状况、经营成果、业务活动、未来前景等可能产生较大影响的未决诉讼或仲裁事项。特此公告。

江苏通用科技股份有限公司董事会

2025年9月30日