2023年年度报告

公司代码：601518公司简称：吉林高速吉林高速公路股份有限公司

2023年年度报告

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重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人蒋涛、主管会计工作负责人隋庆及会计机构负责人（会计主管人员）秦莹声明：

保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

2023年度利润分配预案为：按年末总股本1890553169股为基数，每10股派发现金股利0.90元（含税），共计派发现金股利170149785.21元（现金分红比例31.14%）。

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示公司已在本报告中描述可能存在的相关风险，敬请查阅第三节管理层讨论与分析中“关于公司未来发展的讨论与分析”中可能面对的风险因素及对策部分的内容，敬请广大投资者注意投资风险。

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................3

第二节公司简介和主要财务指标........................................4

第三节管理层讨论与分析...........................................7

第四节公司治理..............................................20

第五节环境与社会责任...........................................35

第六节重要事项..............................................37

第七节股份变动及股东情况.........................................50

第八节优先股相关情况...........................................55

第九节债券相关情况............................................56

第十节财务报告..............................................59

载有法定代表人、主管会计工作负责人（如设置总会计师，须为总会计师）、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

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第一节释义

一、释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义中国证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所吉高集团指吉林省高速公路集团有限公司公司或本公司指吉林高速公路股份有限公司长春高速指长春高速公路有限责任公司吉林能源指吉林省高速能源有限公司东高油脂指吉林东高科技油脂有限公司收费分公司指吉林高速公路股份有限公司长平收费分公司运营分公司指吉林高速公路股份有限公司运营分公司吉高千方指吉林省吉高千方科技有限公司科维公司指吉林省科维交通工程有限公司

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称吉林高速公路股份有限公司公司的中文简称吉林高速

公司的外文名称 Jilin Expressway Co. Ltd.公司的外文名称缩写 JLEC公司的法定代表人蒋涛

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名隋庆徐丽联系地址吉林省长春市经济技术开发区浦东路4488号吉林省长春市经济技术开发区浦东路4488号

电话0431-84664798846221880431-8466479884622188

传真0431-84664798846221680431-8466479884622168

电子信箱 jlgs@jlgsgl.com jlgs@jlgsgl.com

三、基本情况简介公司注册地址长春市经济技术开发区浦东路4488号公司注册地址的历史变更情况吉林省长春市宽城区兰家镇兰家大街155号公司办公地址长春市经济技术开发区浦东路4488号公司办公地址的邮政编码130033

公司网址 http://www.jlgsgl.com

电子信箱 jlgs@jlgsgl.com

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四、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的媒体名称及网址 《中国证券报》 《上海证券报》、http：//www.sse.com.cn

公司披露年度报告的证券交易所网址 http：//www.sse.com.cn公司年度报告备置地点公司审计法规部

五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 吉林高速 601518 无

六、其他相关资料

名称中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事务北京市西城区阜成门外大街2号万通金融中心办公地址所（境内） A座 24层签字会计师姓名郎玉明代娜

七、近三年主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本期比上主要会计数据2023年2022年年同2021年期增

减(%)

营业收入1447121153.261459140786.21-0.821272016930.56

归属于上市公司股东的净546486735.66393619016.6038.84318543333.94利润

归属于上市公司股东的扣516369130.75393174178.8431.33314474617.80除非经常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量1008496778.41643618310.1256.69785068322.30净额本期末比上年

2023年末2022年末同期2021年末

末增

减（%）

归属于上市公司股东的净5017747860.444471261124.7812.224110051586.46资产

总资产6583518377.366034779035.709.096652074764.27

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(二)主要财务指标本期比上年同主要财务指标2023年2022年2021年期增减(%)

基本每股收益（元／股）0.290.2138.100.17

稀释每股收益（元／股）0.290.2138.100.17

扣除非经常性损益后的基本每股0.270.2128.570.17收益（元／股）

加权平均净资产收益率（%）11.529.14增加2.38个百8.13分点

扣除非经常性损益后的加权平均10.889.13增加1.75个百8.03

净资产收益率（%）分点报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

√适用□不适用

说明：根据公司2023年4月13日召开的第三届董事会第十次会议决议，并经2022年年度股东大会审议通过，本公司以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，以资本公积金转增股本方式向全体股东每10股转增4股。为保证会计指标的前后期可比性，已将2022年、2021年基本每股收益按调整后的股数重新计算列示。

八、境内外会计准则下会计数据差异

(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(三)境内外会计准则差异的说明：

□适用√不适用

九、2023年分季度主要财务数据

单位：元币种：人民币

第一季度第二季度第三季度第四季度

（1-3月份）（4-6月份）（7-9月份）（10-12月份）营业收入281828452.45294370023.89361645848.50509276828.42归属于上市公司股东的

121454531.95111063643.54159267964.43154700595.74

净利润归属于上市公司股东的

扣除非经常性损益后的121438692.13111058281.24159262371.52124609785.86净利润经营活动产生的现金流

169046414.04231260034.87502569232.90105621096.60

量净额季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用√不适用

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十、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

附注（如非经常性损益项目2023年金额2022年金额2021年金额

适用）

非流动性资产处置损益，包括已-116289.43七、7317972.51-24282576.70计提资产减值准备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符

合国家政策规定、按照确定的标40679456.59七、671244702.8030288188.18

准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外单独进行减值测试的应收款项减

492597.092688367.07

值准备转回

除上述各项之外的其他营业外收七、74、

-268903.54-493956.76-3254063.41入和支出75其他符合非经常性损益定义的损

202821.54

益项目

减：所得税影响额10035373.00-531820.081507116.32

少数股东权益影响额（税后）141285.711348297.9666904.22

合计30117604.91444837.764068716.14

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十一、采用公允价值计量的项目

□适用√不适用

十二、其他

□适用√不适用

第三节管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2023年是全面贯彻落实“党的二十大”精神的开局之年，公司新一届领导班子凝心聚力、勇于担当，以推动公司高质量发展为主题，认真落实股东大会、董事会的各项决策部署，坚持稳中求进，不断挖潜拓新，公司全体员工齐心协力克服困难，年度内较好的完成了各项经营目标。

报告期内，全年实现营业收入14.47亿元，同比下降0.82%；归属于母公司股东的净利润5.46亿元，同比上升38.84%；每股收益0.29元，同比上升38.10%。

（一）深化提升，运营管理再上新台阶

2023年，按照年初的工作部署，以主营业务为中心，全力做好运营管理各项工作。一是建

立评比包保责任制，公司领导对收费站、工区进行包保，一级带一级干，苦练内功，协调解决存

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在的困难和问题；二是实行24小时指挥调度轮值制度，自2月开始，公司领导和中层干部赴长春南站指挥调度中心实行24小时联席值班制，实现快速反应、现场指挥、联席调度；三是积极创建示范站，以长春南站为示范站试点，制定《精细化管理示范站建设工作方案》，深入“五个强化”工作，推进各岗位、全方位打造样板，争创一流，全力提升运营服务质量，为公众提供安全、畅通、高效的出行服务。

（二）全面落实，精细化管理见成效

2023年，公司以精细化管理为目标，开展精细化管理对标行动，逐步深化、细化各项工作，

把精细化理念贯彻到公司管理的整个过程。通过收费管理精细化、机电运维管理精细化、养护管理精细化、节日期间保通保畅精细化，使员工的管理意识、管理水平和执行力有大幅的提升，进一步提高服务质量、固强补弱，在实际工作取得很好的效果，确保各项任务顺利完成。

（三）创新思路，大力推进引流增收

2023年，公司依托所辖高速公路沿线各收费站，大力宣传本地的特色景区，采取多样化的工作措施，吸引地方物流企业、企事业单位和个人车辆等行驶高速公路；通行推广吉高ETC会员活动，实现ETC发行服务渠道多样化，提升收费通行效率，协助促进社会车辆驶入高速出行意愿，从而达到引流增收的效果。

（四）资源整合，提升企业竞争力

2023年，子公司科维公司通过与吉高千方的资源整合，优化了产业结构。4月完成工商变更，

获批新营业执照。报告期内，科维公司业务拓展成效显著。完善海南省、湖北省、甘肃省等7个地区公共资源交易中心的投标备案工作；完成省内外公路机电项目60个标段的投标工作，全年累计中标10个项目，完成各养护维护专项、产品销售及维护技术服务等共计46项。

（五）资本运作，融资能力再增强

2023年6月，公司发行了新一期的超短期融资券，用于偿还2022年发行的8亿元超短期融

资券的到期还本付息债务，取得吉林省同期超短期融资券发行最低利率2.78%的好成绩。公司将继续通过积极加强银企、证企等合作，不断拓宽融资渠道，优化公司债务结构，节约财务费用。

二、报告期内公司所处行业情况

本公司的经营区域位于吉林省，为连接北部黑龙江省与南部中国内陆的重要省份，公司所属的路段长平高速公路是东北三省相互联系的重要路段。公司拥有长平高速公路的特许经营权，通过对路产进行收费、经营、管理，收回投资并获得回报。除长平高速外，公司还持有长春高速公路有限责任公司63.8%股份。公司主要管理的收费公路总里程为151.7公里，其运营的路产区位优势明显。

根据交通运输部发布的《2022年交通运输行业发展统计公报》，2022年底，中国高速公路通车里程达17.73万公里，增加0.82万公里，国家高速公路里程11.99万公里，增加0.29万公里。

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2022年底，中国高速公路通车里程占公路总里程的3.30%，较2021年底提升0.10个百分点。随

着国家逐渐取消政府还贷二级公路收费及高速公路通车里程的增加，中国收费公路结构不断优化。

吉林省人民政府办公厅印发了《吉林省干线公路网中长期规划（2023-2035年）》，吉林省干线公路网规划总规模约1.96万公里，其中：高速公路约7212公里，包括国高4947公里、省高

2265公里；普通国省干线公路约12476公里，包含普通国道7904公里、普通省道4572公里。规划中提出按照“兼顾当前长远、完善网络布局，保持总体稳定、增补区域路线，实现有效连接、提升支撑能力”的思路，立足当下、从长计议，在保持吉林省既有高速公路网布局及框架总体稳定的基础上，增加国际、省际路线和沿边抵边地区快速通达内地路线，加密长春等区域中心城市辐射周边县（市）路线，适当补充城镇集聚发展区、县际连通路线，新增连接县级以上节点或民航机场、4A级以上景区、重要口岸等节点路线，支撑形成区域快速通道，构建更加完善的高速公路网，更好促进区域协调发展，服务构建现代产业体系，支撑经济社会发展。

三、报告期内公司从事的业务情况

公司是吉林省唯一一家从事高速公路、桥梁等交通基础设施投资、经营和管理的国有控股上市公司，主营业务为收费公路的投资、开发、建设和经营管理。高速公路企业的主要收入来源是通行费收入，公司通行费收入主要来自于长平高速公路和长春绕城高速公路西北环。目前公司主要路产运行状况良好、成本控制良好、盈利能力强，为公司稳步拓展可持续发展空间奠定了坚实的基础。

公司控股子公司吉林省科维交通工程有限公司核心业务涵盖高速公路工程信息化机电系统工

程实施及运维服务。2023年，通过聚焦高速公路信息化机电项目主业，逐步完善产权资质储备、积极开拓市场，努力实现为公司创造更大的收益。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

公司的核心业务主要为交通基础设施的特许经营，近年来，公司通行费收入持续增长，路产质量好，盈利能力和经营获现能力强，且公司财务弹性良好，融资渠道畅通，核心竞争力优势明显。

1.路产区位优势明显。公司通行费收入主要来自于公司持有的长平高速公路和长春绕城高速

公路西北环，其中长平高速是国家高速公路网主线路段，是中国东北地区通向京津冀等其他地区的动脉通道之一，双向八车道通行能力好，黄金通道作用明显；长春绕城高速公路西北环是导流过境长春车辆、疏解长春城市交通压力的重要通道。

2.路产质量好，盈利能力和经营获现能力强。长平高速公路和长春绕城高速公路西北环两条

路产的运行状况和成本控制良好、收益水平稳定、盈利能力强，为公司稳步拓展可持续发展奠定了坚实的基础。近几年，公司通行费收入持续增长，经营活动现金持续净流入，经营获现能力强，运营效率和盈利能力指标在同业对比中表现良好。

3.财务弹性良好，融资渠道畅通。公司作为中国 A 股上市公司具备证券市场直接融资能力，

债务负担轻，且公司尚未使用的债券批复额度充足，公司融资渠道畅通。公司作为吉林省内唯一

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的路桥运营 A 股上市公司，拥有“AA+”级信用评级，具备良好的融资能力；为公司从事交通基础设施的投资运营，以及进军高速公路产业链上、价值链上相关行业奠定了坚实的基础。

五、报告期内主要经营情况

报告期内，公司营业收入（主要是通行费收入）14.47亿元，营业利润7.77亿元，实现净利润5.90亿元。截止本报告期末，公司总资产65.84亿元，比上年同期增加9.09%，资产负债率17.96%，公司所有者权益54.01亿元，比上年同期增长12.26%。

(一)主营业务分析

1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入1447121153.261459140786.21-0.82

营业成本627647297.85790697965.91-20.62

销售费用1496680.54447959.10234.11

管理费用65935812.5269611080.88-5.28

财务费用4135992.8030599659.83-86.48

研发费用10024254.468019739.6424.99

经营活动产生的现金流量净额1008496778.41643618310.1256.69

投资活动产生的现金流量净额-22246440.76-18865827.17不适用

筹资活动产生的现金流量净额-417474311.27-844182882.15不适用

营业收入变动原因说明：主要原因是本期公司之子公司吉林省科维交通工程有限公司本期竣

工验收项目较上年同期有所减少，相应确认收入有所降低。

营业成本变动原因说明：主要原因一是由于本期公司及子公司长春高速公路有限责任公司重

新测算车流量后，单位折旧额减少，导致营业成本降低；二是由于本年度公司之子公司吉林省科维交通工程有限公司竣工验收项目较上年同期有所减少，相应结转营业成本有所降低。

销售费用变动原因说明：主要原因为公司之子公司吉林省科维交通工程有限公司本期计提质

保期运维费用，导致销售费用大幅增长。

管理费用变动原因说明：主要原因是本期公司继续采取“开源节流、降本增效”办法，采取精细化管理措施，细化财务管理指标，加强经营过程监督，相应费用支出减少。

财务费用变动原因说明：主要原因是本期公司偿还了部分超短期融资券，公司带息负债大幅减少，所以相应财务费用降低。

研发费用变动原因说明：主要原因是本期公司之子公司吉林省科维交通工程有限公司研发费

用投入增加，所以相应研发费用支出增长。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要原因是本期公司之子公司吉林省科维交通工程有限公司收到工程款较上年同期有所增加。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要原因是本期公司之子公司吉林省科维交通工程有限公司吸收合并吉林省吉高千方科技有限公司支付投资支出所致。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要原因是公司上年同期提前偿还银团贷款，相应利息支出减少所致。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

2.收入和成本分析

√适用□不适用

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公司实现营业收入144712万元，比上年同期145914万元减少了1202万元，下降了0.82%。

主要原因，一是本年通行费收入121348万元较上年同期110559万元增加了10789万元，增长了9.76%。主要原因是本年公司采取引流增收措施，导致通行费收入有所增加；二是本年度公司之子公司吉林省科维交通工程有限公司机电工程收入22515万元较上年同期34546万元减少了

12031万元，下降了34.83%，主要原因是本年度公司竣工验收项目较上年同期有所减少，本期确

认收入相应减少。

公司营业成本支出62765万元，比上年同期79070万元减少16305万元，下降了20.62%。

主要原因一是由于本期公司及子公司长春高速公路有限责任公司重新测算车流量后，单位折旧额减少，导致营业成本降低；二是由于本年度公司之子公司吉林省科维交通工程有限公司竣工验收项目较上年同期有所减少，结转营业成本相应减少。

1.主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位:元币种:人民币主营业务分行业情况营业收入营业成本毛利率比毛利率分行业营业收入营业成本比上年增比上年增上年增减

（%）减（%）减（%）（%）

高速公路增加7.72

1216701824.55441423993.6163.729.81-9.45

通行业务个百分点

机电工程增加5.17

225149820.20184433215.1518.08-34.83-38.70

业务个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明

公司2023年高速公路管理实现收入121670万元，比上年同期增加9.81%；控股子公司吉林省科维交通工程有限公司机电工程收入22515万元，比上年同期下降34.83%。

(1).产销量情况分析表

□适用√不适用

(2).重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用√不适用已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□适用√不适用已签订的重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用√不适用

(3).成本分析表

单位：元分行业情况本期金上年同本期占额较上成本构期占总情况分行业本期金额总成本上年同期金额年同期成项目成本比说明

比例(%)变动比

例(%)

例(%)

高速公路高速公441423993.6170.33487498165.6861.65-9.45本期公司及子公司

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通行业务路运营长春高速公路有限责任公司重新测算

车流量后，单位折旧额减少，导致营业成本降低本期公司之子公司吉林省科维交通工技术开机电工程程有限公司竣工验

发及服184433215.1529.38300848318.4738.05-38.70业务收项目较上年同期务

有所减少，结转成本相应减少。

成本分析其他情况说明

公司2023年高速公路通行业务营业成本44142万元，比上年同期下降9.45%；控股子公司吉林省科维交通工程有限公司机电工程业务技术开发及服务营业成本18443万元，比上年同期下降38.70%。

(4).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

□适用√不适用

(5).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用√不适用

(6).主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况

□适用√不适用

报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

□适用√不适用

B.公司主要供应商情况

□适用√不适用

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

□适用√不适用其他说明无

3.费用

√适用□不适用

销售费用变动原因说明：主要原因为公司之子公司吉林省科维交通工程有限公司本期计提质

保期运维费用，导致销售费用大幅增长。

管理费用变动原因说明：主要原因是本期公司继续采取“开源节流、降本增效”办法，采取精细化管理措施，细化财务管理指标，加强经营过程监督，相应费用支出减少。

财务费用变动原因说明：主要原因是本期公司偿还了部分超短期融资券，公司带息负债大幅减少，所以相应财务费用降低。

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4.研发投入

(1).研发投入情况表

√适用□不适用

单位：元

本期费用化研发投入10024254.46本期资本化研发投入

研发投入合计10024254.46

研发投入总额占营业收入比例（%）0.69

研发投入资本化的比重（%）

(2).研发人员情况表

√适用□不适用公司研发人员的数量40

研发人员数量占公司总人数的比例（%）4.54研发人员学历结构学历结构类别学历结构人数博士研究生硕士研究生1本科25专科13高中及以下1研发人员年龄结构年龄结构类别年龄结构人数

30岁以下（不含30岁）7

30-40岁（含30岁，不含40岁）14

40-50岁（含40岁，不含50岁）14

50-60岁（含50岁，不含60岁）5

60岁及以上

(3).情况说明

□适用√不适用

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用√不适用

5.现金流

√适用□不适用

（1）经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加36488万元，主要原因是本期公司之子公司吉林省科维交通工程有限公司收到工程款较上年同期有所增加。

（2）投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少338万元，主要原因是本期公司之子公司吉林省科维交通工程有限公司吸收合并吉林省吉高千方科技有限公司支付投资支出所致。

（3）筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加42671万元，主要原因是公司上年同期

提前偿还银团贷款，相应利息支出减少所致。

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(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1.资产及负债状况

单位：元本期期末上期期末本期期末金数占总资数占总资额较上期期项目名称本期期末数上期期末数情况说明产的比例产的比例末变动比例

（%）（%）（%）主要是本期通行费收入增加所

货币资金1512510659.5122.97932988282.6715.4662.11致。

主要是本期公司之子公司吉林

应收票据21037370.980.32不适用省科维交通工程有限公司收到商业承兑汇票。

主要是本期公司之子公司吉林

预付款项1621672.240.029227253.250.15-82.43省科维交通工程有限公司预付供应商货款减少所致。

主要是本期公司收回部分其他

其他应收款21794432.450.3315566714.660.2640.01应收款所致。

主要是本期公司之子公司吉林

存货322587882.424.9064799149.861.07397.83省科维交通工程有限公司未完工项目生产成本增加所致。

主要是本期公司之子公司吉林省科维交通工程有限公司收到

其他流动资产3233242.470.051000.00323224.25

的工程款增加，相应预缴税金增加所致。

主要是本期按最新租赁合同重

使用权资产36334174.780.5512615213.130.21188.02新确认使用权资产金额。

主要是上期末应付未付的考核

应付职工薪酬8429195.860.1327138502.250.45-68.94及绩效工资于本期支付。

主要是本期公司净利润增长，应交税费72467234.711.1030721838.350.51135.88相应各项税费增加。

主要是本期支付上期应付工程

其他应付款92045722.101.40135015747.012.24-31.83款所致。

主要是本期公司之子公司吉林

合同负债385207436.475.8562556472.261.04515.78省科维交通工程有限公司预收客户工程款增加所致。

主要是本期公司应付未付租赁

一年内到期的71.05

21947675.000.3312830837.950.21租金导致，该项租金已于2024

非流动负债年1月支付。

主要是本期公司发行了4亿元超短期融资券并且偿还了上年

其他流动负债406322917.656.17799363823.1913.25-49.17

期8亿元超短期融资券，导致相应其他流动负债减少。

其他说明无

2.境外资产情况

□适用√不适用

3.截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

截止报告期末，公司受限资产13873747.11元，其中5721671.23元为未收到的计提利息，

8152075.88元为工程款司法冻结资金于2024年2月29日解除冻结。

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4.其他说明

□适用√不适用

(四)行业经营性信息分析

√适用□不适用

公司主营业务为长平高速公路收费、运营和管理。依照国家批准的公路网规划、标准、路线走向承担长平高速公路的融资、建设、运营管理和养护等任务，同时依法取得收费权，通过对路产进行收费、经营、管理实现资金还贷任务，并获得预期的投资回报。

详见第三节管理层讨论与分析中的“五、报告期内主要经营情况——（一）主营业务分析”。

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(五)投资状况分析对外股权投资总体分析

□适用√不适用

1.重大的股权投资

□适用√不适用

2.重大的非股权投资

□适用√不适用

3.以公允价值计量的金融资产

□适用√不适用证券投资情况

□适用√不适用证券投资情况的说明

□适用√不适用私募基金投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

□适用√不适用

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4.报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用√不适用

(六)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(七)主要控股参股公司分析

√适用□不适用注册资本出资总资产净资产净利润公司名称注册地经营范围（万元）比例（万元）（万元）（万元）公路管理与养护；路基路面养护作业；

建设工程施工。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或长春高速公许可证件为准）一般项目：汽车拖车、

路有限责任长春市2000063.80%104023983879552求援、清障服务；建筑材料销售；金属公司材料销售；机械设备销售；木材销售；

五金产品批发；五金产品零售；广告设计、代理；广告制作；广告发布。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

新能源开发；项目投资；成品油存储、运输、销售（该项目筹建，不得开展经公司持股吉林省高速营活动）；商品批发、零售（需专项审80%，控股批的取得专项审批后方可经营）；设计、

能源有限公公主岭市3000子公司长春24622457-37

制作、代理发布广告业务；建筑材料制司高速持股造；生物工程开发；（依法须经批准的

20%项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）建设工程施工；道路货物运输（不含危险货物）；建筑劳务分包；建筑智能化系统设计。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：电线、电缆经营；光缆销售；电子、机械设备维护（不含特种设备）；软件开发；软件销售；

信息系统集成服务；信息技术咨询服务；劳务服务（不含劳务派遣）；机械

设备研发；机械设备销售；交通安全、吉林省科维管制专用设备制造；电子产品销售；电

交通工程有长春市1200054%5944659771943气信号设备装置制造；电气信号设备装限公司置销售；数字视频监控系统制造；数字视频监控系统销售；消防技术服务；技

术服务、技术开发、技术咨询、技术交

流、技术转让、技术推广；数据处理和存储支持服务；安全技术防范系统设计施工服务；计算机及通讯设备租赁；交通及公共管理用标牌销售；计算机软硬件及辅助设备零售；计算机软硬件及辅助设备批发；通讯设备销售；技术进出口。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

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(八)公司控制的结构化主体情况

√适用□不适用

详情请见本报告第十节财务报告中“十、在其他主体中的权益”。

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用□不适用

交通运输是国民经济中具有基础性、先导性、战略性的产业，是重要的服务性行业和现代化经济体系的重要组成部分，是构建新发展格局的重要支撑和服务人民美好生活、促进共同富裕的坚实保障。公路作为最基础、最广泛的交通基础设施，是衔接其他各种运输方式和发挥综合交通网络整体效率的主要支撑，现代物流及快递业的快速发展也将对后续公路货运量的增长提供保障。

据国家统计局出具的《中华人民共和国2023国民经济和社会发展统计公报》显示，公路运输承担了我国绝大部分的旅客和货物运输量，在综合交通运输体系中具有不可替代的作用。

高速公路是现代化基础设施体系的重要组成部分，是经济社会发展的重要支撑。实践充分证明，我国经济韧性强、潜力大、空间广且长期向好的基本面不会变，高速公路是经济发展的产物，高速公路行业随国家经济发展整体呈现稳步发展的态势。

(二)公司发展战略

√适用□不适用

“做优、做强、做大吉林高速促进吉林综合交通运输先行发展”是公司目前的发展战略，“促进吉林省现代综合交通运输先行发展”是吉林高速战略规划的战略愿景。根据《规划》中提出的发展目标，到2025年，安全、便捷、高效、绿色、经济的现代化公路交通运输体系建设将取得重大进展，高质量发展迈出坚实步伐，设施供给更优质、运输服务更高效、路网运行更安全、转型发展更有力、行业治理更完善。

公司也将充分考虑吉林省高速公路行业整体发展战略，强化科技创新对产业发展的支撑，集中优质资源合力推进技术更新，在相关领域深度探索有所作为，充分激发公司创新活力，努力实现公司多元化发展。

(三)经营计划

√适用□不适用

2024年，公司将贯彻精细化管理和高质量发展理念，坚持稳中求进工作总基调，紧紧围绕公

司主营业务开展各项工作，以满足人民日益增长的美好出行需求为根本目的，进一步提高服务质量，努力完成各项任务指标。

2024年公司通行费收入计划总计约120570.88万元，计划较上年同期减少约2950.48万元，

同比下降约2.39%。其中长平高速通行费收入计划约91939.81万元，计划较上年同期减少约3060.19万元，同比下降约3.22%；公司控股子公司长春高速通行费收入计划约28631.07万元，

计划较上年同期上升约109.71万元，同比上升约0.38%。

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2024年公司控股子公司吉林省科维交通工程有限公司收入计划32459.60万元，较上年实际

收入22948.59万元上升9511.01万元，同比上升41.44%。

影响主营业务通行费收入计划的原因分析：一是，102线及其他路段分流因素影响，预计导致 2024年通行费收入减少；二是，受 ETC车辆 5%优惠影响，随着 ETC用户的增长，预计导致 2024年通行费收入减少；三是，进一步深化对超载超限车辆的治理工作，对车流量及通行费收益带来影响；四是，实施差异化收费政策，对公司的通行费收入带来影响。

上述经营计划是对公司2024年度经营业绩的前瞻性描述，并不构成公司对投资者的业绩承诺，敬请投资者注意投资风险。

(四)可能面对的风险

√适用□不适用

1.收费公路行业政策风险

（1）国家及地方相关政策的变化及调整对高速公路交通流量及收费额会有所影响，会导致公司主营收费业务收入存在一定的不确定性。

（2）与我公司所辖的高速公路路段相关联或毗邻的公路路网的完善及改造，会导致司乘人员

出行道路选择的变化，从而会导致公司通行费主营业务收入在一定时期一定程度上有所波动。

（3）依据交通运输部交办公路明电【2019】45号，即交通运输部办公厅关于大力推广高速公路 ETC发展应用工作的通知要求，加大 ETC车辆通行优惠力度（2019年 7月 1日起严格落实ETC用户不少于 5%的车辆通行费基本优惠政策），对通行费收益带来影响。

应对措施：

（1）公司会根据实际情况，按照国家及地方的相关文件精神，采取各项积极措施，快速疏导

和处理入口超载超限车辆，最大限度减少相关政策带来的影响。

（2）公司会完善和加强所辖路段的收费服务水平，进一步提高所辖路段通行服务质量，吸引

更多司乘人员选择公司所辖路段通行，提高公司主营通行费收入。

2.财务风险

本公司的主营业务为高速公路运营管理。属于国民经济基础设施保障行业，受所在地区经济政策影响较大。受未来全球宏观经济增速放缓，贸易流通受限，国家出台新的保供降费政策刺激消费、流通等影响，公司2024年的通行费收入和经营状况存在较大不确定性。同时，由于公司经营内容过多依赖于单一产业，使公司面临一定的经营风险。

应对措施：

公司将全面对标行业内标杆企业，强化落实“以效益为中心”理念，统筹发展，筑牢底线，防范化解重大财务风险，一是加强全面预算管理，突出预算执行和刚性约束，有目标有计划地安排好生产经营、资金筹措、债务兑付等工作，加快财务工作从粗放式管理向精细化管理转变。二是继续采取“开源节流、降本增效”措施，采用定额定量管理，细化财务管理指标，加强经营过程监督，从管理中要效益。三是多举措推行“1+N”多元化发展战略，聚焦主业，积极发挥主观能动性，积极延伸产业链，重点推进专业化战略合作，增加利润增长点，在实现保值增值的前提下加快主业发展步伐。四是充分发挥上市公司平台作用，综合利用多种融资方式筹集资金，降低融资成本，提升盈利能力，努力将利润及现金流量维持在一个合理的水平上，从而降低财务风险。

19/1832023年年度报告

3.业务经营风险

从高速公路养护和运营角度来看，公司自主创新能力和现代治理水平不足带来的挑战越来越明显，公路与互联网、大数据、信息化等融合不够，安全生产形势不容乐观。从业务的延展性来看，公司的生产经营存在着过度依赖单一业务的风险，公司跨行业拓展，多渠道探索发展存在一定的难度，公司可持续发展面临考验。路产规模长期稳定制约收入增长空间。公司路产里程长期保持稳定，且无在建及拟建收费公路项目，预计公司未来通行费收入增长空间受限。

应对措施：

严格执行内控制度，加强对成本、支出的控制努力探索信息化，提升公路智能化水平，促进传统业态融合发展，大力推进互联网、物联网、大数据等信息技术与公路交通运输的深度融合。

充分利用资产优良、收益稳定、现金流充足等优势，积极稳妥地进行多元化业务的探索和实践，结合自身优势，有步骤地进行跨地区、跨行业业务延伸尝试，通过参股等方式与具有行业领先优势的企业强强联合，实现业务领域多元化，分散业务经营风险。

(五)其他

□适用√不适用

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用√不适用

第四节公司治理

一、公司治理相关情况说明

√适用□不适用

报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》和《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规和规范性文件的要求，不断强化管理，公司股东大会、董事会、监事会和经营层权责明确，规范运作，努力提高公司治理水平，促进公司持续稳健发展。

公司于2023年5月完成董事会、监事会换届选举工作。第四届董事会由7名成员组成，其中：

独立董事3名（会计专业人士的独立董事1名，法律专业人士的独立董事1名）；监事会由3名成员组成，其中1名职工监事。

报告期内，公司共召开股东大会4次，会议的召集、召开及表决程序符合《公司法》《证券法》《上市公司股东大会规则》等有关法律、法规和《公司章程》的规定。为了确保所有股东特别是中小股东充分地行使权力，公司采用网络投票、中小投资者单独计票等方式，切实维护中小股东的平等地位及合法权益。在审议关联交易事项时，关联股东回避了表决，公司聘请的法律顾问出席公司股东大会并全程见证。

报告期内，公司董事会共召开6次会议，会议的召集、召开和表决程序符合《公司法》等法律法规和《公司章程》的规定。根据《公司法》《证券法》及《上海证券交易所股票上市规则》的规定，公司严格按照证监会及上交所的要求，坚持“公平、公正、公开”的原则，及时在指定媒体披露定期报告及公司经营的重要信息，确保所披露信息真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。董事会各专门委员会各司其职，认真履行专门委员会的职能。2023年董事会审计委会召开会议6次、董事会提名委员会召开会议3次、董事会薪酬与考核委员会召开

会议3次、董事会战略委员会召开会议1次，公司全体董事忠实、诚信、勤勉地履行职责，积极推动和促进公司规范、健康发展。

报告期内，监事会共召开5次会议，严格按照《公司法》等相关法律法规的规定履行监督职能，依法对公司治理、财务状况等方面进行监督检查，切实维护了公司及全体股东的合法权益；

20/1832023年年度报告

公司3名监事积极出席股东大会、监事会会议，列席董事会会议，从公司和全体股东利益出发，忠实、诚信、勤勉地履行职责。

报告期内，公司严格按照《投资者关系管理制度》等相关规定，与投资者进行有效沟通。2023年公司召开现金分红说明会1次、业绩说明会3次。通过参加上海证券交易所组织的圆桌论坛会议、现场互动、线上提问等多种形式与投资者进行互动交流，促进投资者对公司的了解，切实保护投资者合法权益。

报告期内，公司无差错披露定期报告4份，临时公告37份，公平、及时、准确、完整的披露公司经营等重大信息，切实维护股东合法权益；公司严格按照《内幕信息知情人登记管理制度》要求对内幕知情人进行管理，有效地做好了内幕信息保密工作，切实防范内幕交易事件发生。

报告期内，公司未收到被监管部门采取行政监管措施的有关文件、无限期整改事项。公司董事、监事、高级管理人员没有受到中国证监会的行政处罚、通报批评或公开谴责。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因□适用√不适用

二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划□适用√不适用

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用√不适用

三、股东大会情况简介决议刊登的指定网站决议刊登的会议届次召开日期会议决议的查询索引披露日期审议通过关于吉林省科维交通工程有限中国证券报》

公司参与 PPP 项目投资的议案；关于续聘

2023年第一次2023年《上海证券报》2023年

公司财务报告审计机构的议案；关于续聘临时股东大会1月18日上海证券交易所网站1月19日公司内控审计机构的议案；关于重新核定（www.sse.com.cn）

2015-2018年高管人员薪酬的议案

审议通过2022年度董事会工作报告；2022年度监事会工作报告；2022年度报告及摘要；2022年度财务决算报告；2023年度财务预算报告；2022年度利润分配及资本公积金转增股本的预案；2023年度公司日

《中国证券报》常关联交易预计的议案；2022年度独立董

2022年2023年《上海证券报》2023年

事述职报告；关于审议公司董事长兼任总年度股东大会5月9日上海证券交易所网站5月10日经理的议案；关于选举第四届董事会非独（www.sse.com.cn）立董事的议案（蒋涛、刘先福、鲁明威、梁开宇）；关于选举第四届董事会独立董

事的议案（战国义、房绍坤、林建忠）；

关于选举第四届监事会监事的议案（冯秀明、姜越）中国证券报》审议通过关于修订《公司章程》的议案；

2023年第二次2023年《上海证券报》2023年关于修订《股东大会议事规则》的议案；

临时股东大会9月7日上海证券交易所网站9月8日关于修订《董事会议事规则》的议案；关（www.sse.com.cn） 于修订《监事会议事规则》的议案；关于

21/1832023年年度报告

修订《企业负责人薪酬管理办法》的议案中国证券报》审议通过关于吉林省科维交通工程有限

2023年第三次 2023年 《上海证券报》 2023年 公司终止 PPP 项目投资的议案；关于续聘

临时股东大会11月16日上海证券交易所网站11月17日公司财务报告审计机构的议案；关于续聘（www.sse.com.cn） 公司内控审计机构的议案表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

□适用√不适用

22/1832023年年度报告

四、董事、监事和高级管理人员的情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用□不适用

单位：股报告期内从是否在性年年初持年度内股份增减变动公司获得的公司关姓名职务任期起始日期任期终止日期年末持股数别龄股数增减变动量原因税前报酬总联方获额（万元）取报酬蒋涛董事长男512023年5月9日2026年5月8日0000是刘先福副董事长男592016年9月26日2026年5月8日0000是董事2023年5月9日2026年5月8日

鲁明威男4900019.80否总经理2023年8月21日2026年5月8日

梁开宇董事男562023年5月9日2026年5月8日00018.22否

战国义独立董事男632020年1月7日2026年5月8日0008.57否

房绍坤独立董事男612023年5月9日2026年5月8日0005.71否

林建忠独立董事男612023年5月9日2026年5月8日0005.71否

冯秀明监事会主席男592019年1月11日2026年5月8日00042.67否姜越监事男412016年4月26日2026年5月8日0000是

张建华监事男532019年1月11日2026年5月8日00024.28否财务总监2018年11月16日2026年5月8日

隋庆男5100042.83否董事会秘书2019年12月19日2026年5月8日

王鹏副总经理男372023年5月9日2026年5月8日00020.02否

赵冶丹副总经理（离任）男422022年5月16日2023年5月9日00031.01否

孙研副总经理（离任）男482023年5月9日2024年2月1日00018.60否

郝晶祥董事长（离任）男592018年10月9日2023年5月9日0000是董事（离任）2021年3月31日2023年5月9日

马越舒男6100038.02否

总经理（离任）2021年3月15日2023年5月9日

曹锋董事（离任）男502022年6月1日2023年5月9日00012.50否

陈潮独立董事（离任）男682019年1月11日2023年5月9日0002.86否

于莹独立董事（离任）女562016年4月26日2023年5月9日0002.86否

合计//////293.66/

23/1832023年年度报告

姓名主要工作经历

1972年出生，中共党员，大学本科学历，正高级工程师。历任吉林省吉长交通发展建设有限责任公司办公室主任、经营开发部主任兼工

程管理部经理，吉林省高速文化传媒有限公司副总经理，吉林省高速公路集团有限公司经营管理部部长，吉林省高速公路集团得一渔府有限公司董事长，长春市得一物业服务有限公司董事长，吉林省高速公路集团有限公司长春管理分公司经理，吉林省高速公路集团有限蒋涛公司房建工程协调办公室主任，吉林省高速公路集团有限公司总师办主任工程师，吉林省高速公路集团有限公司靖宇分公司党总支书记、经理，吉林省高速公路集团有限公司副总经济师(兼)；吉林省吉高服务区管理有限公司党总支书记、董事长，吉林省高速公路集团有限公司总经济师(兼)；吉林省吉高服务区管理有限公司党总支书记、董事长，吉林省高速公路集团有限公司服务区管理分公司经理；吉林高速公路股份有限公司总经理。现任吉林省高速公路集团有限公司总经济师(兼)，吉林高速公路股份有限公司党委书记、董事长。

1964年出生，中共党员，高级会计师，大学本科学历，财会专业学士学位。曾任招商局华建公路投资有限公司财务总监，华建交通经济

开发中心财务总监、计划财务部经理、东北高速公司筹备组组员，招商局集团财务部主任，审计署驻交通部审计局基建事业处科员、副刘先福主任科员、主任科员、副处长、地方交通处处长，招商局公路网络科技控股股份有限公司党委委员、财务总监，现任招商局公路网络科技控股股份有限公司高级顾问；兼任湖北楚天高速公路股份有限公司、黑龙江交通发展股份有限公司、江苏广靖锡澄高速公路有限责任

公司副董事长，浙江温州甬台温高速公路有限公司、国高网路宇信息技术有限公司董事，吉林高速公路股份有限公司副董事长。

1974年出生，中共党员，大学本科学历，工程硕士，高级工程师。历任吉林省高速公路管理局延边管理处养护科副科长、吉林省高速公

路管理局松原管理分局养护科科长、吉林省高速公路管理局松原管理分局养护科科长兼前郭管理处副处长(正科级)、吉林省高速公路管鲁明威

理局敦化管理分局副局长、吉林省高速公路集团有限公司敦化分公司副经理、吉林省高速公路集团有限公司伊通分公司副经理吉林省高

速公路集团有限公司长白山分公司副经理，吉林高速公路股份有限公司副总经理。现任吉林高速公路股份有限公司董事、总经理。

1967出生，中共党员，省委党校研究生学历。历任长春高速公路有限责任公司监事、总经理助理、副总经理、工会主席、董事、总经理。

梁开宇

现任吉林高速公路股份有限公司党委副书记、董事。

1960年出生，中共党员，本科学历，会计师，高级经济师。历任国营第六三六厂（1988年更名为首钢吉林柴油机厂）204车间会计；首

战国义钢吉林柴油机厂财务处资金资产管理室主任；长春冶金设备制造厂财务科长；首钢吉林柴油机厂财务处副处长；长铃集团有限公司摩托

车产业财务负责人；长铃集团长春摩托车工业有限公司财务总监、副总经理。现任吉林高速公路股份有限公司独立董事。

1962年出生，中共党员，法学博士。历任烟台大学法学院院长、副校长、校长；现在吉林大学法学院任职。兼任教育部高等学校法学类

房绍坤

专业教学指导委员会副主任委员、中国法学会民法学研究会常务理事、中华司法研究会理事。现任吉林高速公路股份有限公司独立董事。

1962年出生，中共党员，经济学研究生，高级经济师。曾任中国工商银行福建省分行高级专家。兼任福建省现代金融学会副会长、福建

林建忠省反洗钱协会副会长。先后担任中国工商银行厦门江头支行副行长，厦门分行东区支行行长，厦门分行公司业务部总经理，厦门市分行党委委员、纪委书记，福建省分行党委委员、纪委书记。现任吉林高速公路股份有限公司独立董事。

1964年出生，硕士学位，高级工程师。历任吉林省公路管理局米沙子收费站副站长，吉林省公路管理局收费科副科长、科长，吉林省公

冯秀明路管理局收费管理处处长（正科级），吉林省公路管理局副局长，吉林省航道管理局局长，吉林高速公路股份有限公司副董事长、总经理。现任吉林高速公路股份有限公司监事会主席、工会主席。

24/1832023年年度报告

1982年出生，管理学硕士，中国注册会计师（非执业）、美国特许金融分析师、金融风险管理师。2009年7月至今在招商局公路网络科

技控股股份有限公司工作，曾任股权管理一部、企业管理部项目经理，现任资本运营部总经理助理；兼任安徽皖通高速公路股份有限公姜越

司监事、吉林高速公路股份有限公司监事。曾兼任华北高速公路股份有限公司监事、河南中原高速公路股份有限公司监事、黑龙江交通发展股份有限公司监事。

1970年出生，中共党员，管理学硕士，高级会计师。2010年2月至今在吉林高速公路股份有限公司工作，曾任证券部经理、资产管理部

张建华经理、计划投资发展部经理、财务管理部部长；兼任吉林东高科技油脂有限公司董事长、总经理。现任吉林高速公路股份有限公司职工监事、资本运营部部长。

1972年出生，中共党员，本科学历，正高级会计师。历任吉林省米沙子收费站财务科长，中城建交通建设股份有限公司办公室主任、财

隋庆务经理，吉林省高速公路集团有限公司财务审计部部长兼资本运营部部长。现任吉林高速公路股份有限公司财务总监、董事会秘书。

1981年出生，中共党员，大学本科学历，助理工程师。历任四平市第一高级中学教师、吉林省高速公路管理局四平管理分局科员、吉林省高速公路管理局双辽管理分局综合办副主任、吉林省高速公路管理局机关副主任科员、吉林省高速公路集团有限公司纪检监察部（主赵冶丹管三级）、吉林省高速公路集团有限公司纪检监察部监督检查室副主任、吉林省高速公路集团有限公司巡察办公室副主任，吉林高速公路股份有限公司副总经理。现任吉林高速公路股份有限公司纪委书记。

1986年出生，中共党员，大学本科学历，工程师。历任吉林省高速公路管理局靖宇管理分局养护科负责人、吉林省高速公路集团有限公

王鹏司靖宇分公司养护工程部负责人、吉林省高速公路集团有限公司靖宇分公司养护管理部副部长、吉林省吉高服务区管理有限公司副总经理。现任吉林高速公路股份有限公司副总经理。

1975年出生，中共党员，工程硕士，高级经济师。历任吉林省高速公路管理局长吉管理处江密峰收费站副站长、吉林省高速公路管理局

收费管理处主任科员、吉林省高速公路管理局吉林管理分局吉林收费站站长、吉林省高速公路管理局收费管理处七级非领导职员、吉林

孙研省高速公路管理局双辽管理分局副局长、吉林省高速公路管理局路政法规处七级非领导职员、吉林省高速公路集团有限公司高速公路运

营事业部收费管理中心副主任、吉林省高速公路集团有限公司高速公路运营事业部收费管理中心主任、吉林省高速公路集团有限公司延

吉分公司副经理，吉林高速公路股份有限公司副总经理。现任吉林省高速公路集团有限公司高速公路运营事业部收费管理中心主任。

1964年出生，中共党员，1986年7月北京理工大学高分子材料专业毕业，在职研究生学历，吉林大学管理学博士学位，正高级经济师。

曾任首钢吉林柴油机厂党委副书记、副厂长、厂长；长春长铃集团有限公司董事长、党委书记、总经理；长春市长东北开放开发先导区郝晶祥

领导小组办公室副主任；长春市政府副秘书长；长春市工业和信息化局（中小企业发展局）局长；市手工业联社主任、市政府汽车工业

办公室主任；吉林省长春市宽城区委书记；吉林高速公路股份有限公司董事长。现任吉林省高速公路集团有限公司党委书记、董事长。

1962年出生，中共党员，大学本科学历，高级经济师。历任吉林省农垦特产高等专科学校老师、教务科科长、基础部主任、办公室主任；

吉林省交通厅办公室秘书；吉林省高速公路管理局办公室副主任；吉林省高速公路管理局白城管理分局局长、党委书记；吉林省高速公马越舒

路管理局吉林管理分局局长、党委书记；吉林省高速公路集团有限公司副总经济师（兼）、吉林分公司经理、党总支书记；吉林高速公

路股份有限公司董事、总经理。

曹锋，1973年出生，中共党员，大学本科学历。历任吉林交通报社党政办公室副主任、吉林省高速公路广告有限公司副总经理、吉林省曹锋高速公路集团有限公司办公室副主任、吉林省高速公路集团有限公司人力资源部部长、吉林省高等级公路投资开发有限公司吉林市分公

司副经理，吉林省高速公路集团有限公司高速公路运营事业部副部长（主持工作）、吉林省高速公路集团有限公司通化分公司党总支书

25/1832023年年度报告

记、经理，吉林高速公路股份有限公司董事。现任吉林省高速公路集团有限公司办公室（档案中心）主任、党支部书记兼董事会办公室主任。

1967年出生，中共党员，法学博士、博士后。曾任吉林高速公路股份有限公司独立董事。现任吉林大学法学院教授、博士生导师，中国

商业法研究会副会长，中国商法学会常务理事，中国证券法学会常务理事，中国审计学会理事，吉林省法学会商法学研究会会长，长春于莹

市人大代表、长春市政府法律顾问，长春市法学会常务理事，长春市仲裁委委员，大连市仲裁委委员，厦门市仲裁委委员，哈尔滨仲裁委委员，衡丰律师事务所兼职律师，长春天然气公司外部董事，欧亚集团独立董事。

1955年出生，中共党员，大学学历，工程师、高级经济师。1982年毕业于武汉理工大学机械制造专业。历任原怡万实业发展（深圳）有

限公司董事长；新通产实业开发（深圳）有限公司董事长；交通部公路司、办公厅、交通部直属中通集团的副处长、副总经理；深圳高

陈潮速公路股份有限公司的董事长、党委书记；深圳国际控股有限公司的董事局副主席、总裁、党委书记；中国南玻集团股份有限公司董事长；深圳市天健（集团）股份有限公司党委书记及董事长；深圳联合产权交易所有限公司董事长；深圳红晶石股权投资基金管理有限公司执行合伙人；广东威华股份有限公司独立董事；吉林高速公路股份有限公司独立董事。现任深圳高速工程顾问有限公司董事。

其它情况说明

√适用□不适用

公司于2023年5月9日召开吉林高速2022年年度股东大会、第四届董事会第一次会议、第四届监事会第一次会议，董事会、监事会换届选举工作已全部完成，具体内容详见公司公告（临2023-012、临2023-013、临2023-014）。

26/1832023年年度报告

(二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1.在股东单位任职情况

√适用□不适用在股东单位任期终止任职人员姓名股东单位名称任期起始日期担任的职务日期吉林省高速公路集团党委书记2018年8月23日郝晶祥有限公司董事长2018年9月5日招商局公路网络科技刘先福高级顾问2022年4月控股股份有限公司招商局公路网络科技资本运营部总经理助姜越2009年7月控股股份有限公司理

办公室（档案中心）主吉林省高速公路集团

曹锋任、党支部书记兼董事2023年1月6日有限公司会办公室主任吉林省高速公路集团蒋涛总经济师2022年11月3日有限公司吉林省高速公路集团高速公路运营事业部孙研2024年1月31日有限公司收费管理中心主任在股东单位任无职情况的说明

2.在其他单位任职情况

√适用□不适用任职人员在其他单位其他单位名称任期起始日期任期终止日期姓名担任的职务湖北楚天智能交通股份有限公司副董事长2010年6月江苏广靖锡澄高速公路有限公司副董事长2016年4月刘先福黑龙江交通发展股份有限公司副董事长2020年2月国高网路宇信息技术有限公司董事浙江温州甬台温高速公路有限公司董事姜越安徽皖通高速公路股份有限公司监事2016年5月蒋涛吉林省科维交通工程有限公司董事长2023年3月3日隋庆吉林省科维交通工程有限公司董事2023年3月3日王鹏长春高速公路有限责任公司董事长2023年5月12日房绍坤东方电子股份有限公司独立董事2021年5月21日在其他单位任职情无况的说明

(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用□不适用

董事、监事、高级管理人员报酬公司董事、监事的报酬、津贴等由董事会薪酬与考核委员会提

的决策程序议，董事会审议、股东大会批准。

董事在董事会讨论本人薪酬事是项时是否回避薪酬与考核委员会或独立董事同意确定的企业负责人考核指标及经理层成员任期经营业绩考

专门会议关于董事、监事、高级核结果的相关事项。

27/1832023年年度报告

管理人员报酬事项发表建议的具体情况

董事、监事、高级管理人员报酬吉林高速公路股份有限公司企业负责人薪酬管理办法、吉林高确定依据速公路股份有限公司企业负责人绩效考核管理办法。

本年度公司董事、监事、高级管理人员报酬实际支付情况详见

董事、监事和高级管理人员报酬

“（一）现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股的实际支付情况变动及报酬情况”。

报告期末全体董事、监事和高级

293.66万元

管理人员实际获得的报酬合计

(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形变动原因郝晶祥董事长离任换届

马越舒董事、总经理离任换届曹锋董事离任换届于莹独立董事离任换届陈潮独立董事离任换届赵冶丹副总经理离任换届孙研副总经理离任工作调整蒋涛董事长选举换届

鲁明威董事、总经理选举、聘任换届梁开宇董事选举换届房绍坤独立董事选举换届林建忠独立董事选举换届王鹏副总经理聘任换届

2023年4月25日在公司四楼会议室召开职工代表大会，选举张建华先生为公司第四届监事

会职工监事，与公司2022年年度股东大会选举产生的2名股东监事共同组成公司第四届监事会。

2023年5月9日召开了吉林高速公路股份有限公司2022年年度股东大会，选举蒋涛先生、刘先

福先生、鲁明威先生、梁开宇先生为公司第四届董事会非独立董事；选举战国义先生、房绍坤先

生、林建忠先生为公司第四届董事会独立董事；选举冯秀明先生、姜越先生为公司第四届监事会

股东代表监事；同日召开了吉林高速公路股份有限公司第四届董事会第一次会议、吉林高速公路

股份有限公司第四届监事会第一次会议，选举蒋涛先生为第四届董事会董事长并兼任总经理，选举刘先福先生为第四届董事会副董事长；冯秀明先生为第四届监事会主席，聘任鲁明威先生、孙研先生、王鹏先生为公司副总经理；聘任隋庆先生为公司财务总监、董事会秘书。（详见公司公告：临2023-011、临2023-012、临2023-013、临2023-014）

2023年8月21日，经公司第四届董事会第二次会议审议通过《关于更换公司总经理的议案》，

同意聘任鲁明威先生为公司总经理，蒋涛先生不再兼任总经理职务。（详见公司公告：临2023-023）

2024年2月1日，由于工作调整的原因，孙研先生申请辞去吉林高速公路股份有限公司副总经理的职务。（详见公司公告：临2024-003）

(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

28/1832023年年度报告

五、报告期内召开的董事会有关情况会议届次召开日期会议决议

审议通过：2022年度董事会工作报告、2022年度报告及摘要、

2022年度财务决算报告、2022年度利润分配及资本公积金转

增股本的预案、2022年度总经理工作报告、2022年度独立董

事述职报告、董事会审计委员会2022年度履职情况报告、2022年度内部控制评价报告、2022年度内部控制审计报告、2022

第三届董事会第十次2023年年度社会责任报告、2023年度财务预算报告、2023年内部审

会议4月13日计工作计划、关于《2023年度公司日常关联交易预计》的议

案、关于修订《吉林高速公路股份有限公司合同管理办法》的

议案、关于对部分长期挂账的往来款进行核销的议案、关于公

司董事会换届选举的议案、关于公司董事长兼任总经理的议

案、关于企业负责人年度考核结果的议案、关于召开2022年年度股东大会的议案

第三届董事会20232023年审议通过2023年第一季度报告

第一次临时会议4月25日

审议通过：关于选举公司第四届董事会董事长、副董事长的议

案、关于公司第四届董事会专门委员会组成人员的议案、关于

第四届董事会第一次2023年聘任公司总经理的议案、关于聘任公司董事会秘书的议案、关

会议5月9日于聘任公司副总经理、财务总监的议案、关于聘任公司证券事

务代表的议案、关于确定企业及企业负责人考核指标的议案、关于经理层成员任期经营业绩考核结果的议案

审议通过：吉林高速公路股份有限公司2023年半年度报告及

摘要、关于修订《吉林高速公路股份有限公司章程》的议案、

关于修订《吉林高速公路股份有限公司股东大会议事规则》的

第四届董事会第二次2023年

议案、关于修订《吉林高速公路股份有限公司董事会议事规则》会议8月21日的议案、关于修订《吉林高速公路股份有限公司企业负责人薪酬管理办法》的议案、关于召开公司2023年第二次临时股东

大会的议案、关于更换公司总经理的议案

审议通过：吉林高速公路股份有限公司2023年第三季度报告、

关于吉林省科维交通工程有限公司终止 PPP 项目投资的议案、

第四届董事会20232023年

关于续聘公司财务报告审计机构的议案、关于续聘公司内控审

年第一次临时会议10月26日

计机构的议案、关于召开公司2023年第三次临时股东大会的议案

审议通过：关于修订《独立董事工作制度》的议案、关于修订

第四届董事会20232023年《董事会议事规则》的议案、关于修订《审计委员会工作细则》

年第二次临时会议12月22日的议案、关于调整第四届董事会审计委员会委员的议案、关于召开公司2024年第一次临时股东大会的议案

29/1832023年年度报告

六、董事履行职责情况

(一)董事参加董事会和股东大会的情况参加股东参加董事会情况大会情况董事是否独本年应参以通讯是否连续两出席股东姓名立董事亲自出委托出缺席加董事会方式参次未亲自参大会的席次数席次数次数次数加次数加会议次数蒋涛否44300否2刘先福否66500否3鲁明威否44300否2梁开宇否44300否1战国义是66400否4房绍坤是44300否2林建忠是44300否2郝晶祥否22200否0马越舒否22100否2曹锋否22100否1于莹是22100否1陈潮是22200否1连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用√不适用年内召开董事会会议次数6

其中：现场会议次数1通讯方式召开会议次数4现场结合通讯方式召开会议次数1

(二)董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用√不适用

(三)其他

□适用√不适用

七、董事会下设专门委员会情况

√适用□不适用

(一)董事会下设专门委员会成员情况专门委员会类别成员姓名

审计委员会战国义、刘先福、梁开宇、林建忠、房绍坤

提名委员会房绍坤、蒋涛、刘先福、林建忠、战国义

薪酬与考核委员会林建忠、蒋涛、刘先福、房绍坤、战国义

战略委员会蒋涛、刘先福、鲁明威、梁开宇、林建忠

(二)报告期内审计委员会召开六次会议其他履行召开日期会议内容重要意见和建议职责情况

30/1832023年年度报告

与会委员一致认为：中兴财光华会计师事务所对公司年度报告及财务报告内部控制的审计时间及

听取中兴财光华会计师事务所审计计划安排充分考虑了公司年度报告的要求，

2023年对公司年度报告及公司财务报合理地制定出总体审计策略和具体的审计计划。

1月28日告内部控制的审计时间及审计在独立性方面采取了必要的防护措施，以防止可计划的安排。能出现的对独立性的威胁。对公司的重大会计问题给予充分关注，为完成审计任务，减少审计风险做好了充分的准备。

一、董事会审计委员会2022年度履职情况报告；二、2022年度报告及摘要；三、2022年度

财务决算报告；四、2022年度利润分配及资本公积金转增股

2023年本的预案；五、2022年度内部

全体同意并通过各项议案

4月13日控制评价报告；六、2022年度

内部控制审计报告；七、2023年内部审计工作计划。听取审计法规部2022年度吉林高速内审工作总结及2022年度公司重大专项工程审计结果的情况汇报。

一、关于聘请长兴工程造价咨询有限公司进行重大专项工程项目工程造价过程审核咨询审计

机构的议案；二、关于聘请长春

2023年岳华会计师事务所（普通合伙）

全体同意并通过各项议案

5月30日进行重大专项工程项目财务结

算审核及财务收支检查审计机

构的议案；三、关于聘请吉林致

诚会计师事务所（普通合伙）进行任期经济责任审计的议案。

1.会议审议并通过了吉林高速公路股份有限公司

2023年半年度报告及摘要；2.吉林致诚会计师事务所（普通合伙）出具的离任经济责任审计报告

吉林高速公路股份有限公司（吉致诚专审字[2023]043号）在所有重大方面公

2023年半年度报告及摘要。听允地反映了马越舒同志在股份公司任总经理期间2023年取审计法规部关于对公司前任的经济责任情况；离任经济责任审计报告（吉致

8月11日总经理、吉高千方前任董事长、诚专审字[2023]044号）在所有重大方面公允地反

长春高速前任董事长任期经济映了马越舒同志在吉高千方任董事长期间的经济责任审计结果的汇报。责任情况；离任经济责任审计报告（吉致诚专审字[2023]045号）在所有重大方面公允地反映了赵冶丹同志在长春高速任董事长期间的经济责任情况。

公司董事会审计委员会通过审计机构提供的资料

进行了解、审核，认为中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券、期货相关业务执业

一、关于续聘公司内控审计机构资格，具备为公司提供年度财务审计和内部控制

的议案；二、关于续聘公司财务审计服务的经验与能力，具备独立性、专业胜任

报告审计机构的议案；三、吉林能力，投资者保护能力，诚信状况良好。董事会高速公路股份有限公司2023年审计委员会同意续聘中兴财光华会计师事务所

2023年三季度报告；四、关于吉林省科（特殊普通合伙）为公司2023年度财务审计机构

10 月 23 日 维交通工程有限公司终止 PPP 和内部控制审计机构，并提交公司董事会审议。

项目投资的议案；五、听取《四审计委员会认为：吉林省科维交通工程有限公司平（辽吉界）到长春高速公路改 终止 PPP 项目投资暨关联交易终止事项不存在违

扩建工程项目工程决算补充审反现行有效的法律、法规规定的情形，符合公司计报告》和全体股东利益，对关联方以外的其他股东无不利影响，审计委员会同意将《关于吉林省科维交通工程有限公司终止 PPP 项目投资的议案》提交公司董事会审议。

31/1832023年年度报告

1.会议通过了修订《审计委员会工作细则》的议案；2.与会委员一致认为：中兴财光华会计师事一、关于修订《审计委员会工作务所对公司年度报告及财务报告内部控制的审计细则》的议案；二、听取中兴财时间及审计计划安排充分考虑了公司年度报告的

2023年

光华会计师事务所对公司年度要求，合理地制定出总体审计策略和具体的审计

12月21日

报告及公司财务报告内部控制计划。在独立性方面采取了必要的防护措施，以的审计时间及审计计划的安排。防止可能出现的对独立性的威胁。对公司的重大会计问题给予充分关注，为完成审计任务，减少审计风险做好了充分的准备。

(三)报告期内提名委员会召开三次会议其他履行召开日期会议内容重要意见和建议职责情况

2023年一、关于公司董事会换届选举的议案；二、关于公司董事长

同意提交董事会审议。

4月3日兼任总经理的议案。

一、审议通过《关于聘任公司总经理的议案》；二、审议通

2023年

过《关于聘任公司董事会秘书的议案》；三、审议通过《关同意提交董事会审议。5月9日于聘任公司副总经理、财务总监的议案》。

2023年

一、关于更换公司总经理的议案同意提交董事会审议。

8月11日

(四)报告期内薪酬与考核委员会召开三次会议其他履行召开日期会议内容重要意见和建议职责情况

2023年

一、关于企业负责人绩效考核结果的议案。同意提交董事会审议。

4月3日

2023年一、关于确定企业及企业负责人考核指标的议案；二、关于

同意提交董事会审议。

5月9日经理层成员任期经营业绩考核结果的议案。

2023年一、关于修订《吉林高速公路股份有限公司企业负责人薪酬同意提交董事会审议。

8月11日管理办法》的议案。

(五)报告期内战略委员会召开一次会议其他履行召开日期会议内容重要意见和建议职责情况

2023 年 一、关于吉林省科维交通工程有限公司终止 PPP 项目投资的

同意提交董事会审议。

10月23日议案

(六)存在异议事项的具体情况

□适用√不适用

八、监事会发现公司存在风险的说明

□适用√不适用

九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一)员工情况母公司在职员工的数量532主要子公司在职员工的数量362在职员工的数量合计894母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数50专业构成专业构成类别专业构成人数

32/1832023年年度报告

生产人员675销售人员1技术人员21财务人员14行政人员183合计894教育程度

教育程度类别数量（人）本科及以上369专科及以下525合计894

(二)薪酬政策

√适用□不适用

公司薪酬政策以外部竞争、内部公平、绩效导向及成本可控为原则，充分调动广大员工的积极性、主动性和创造性，以更好地吸引人才、稳定人才、激励人才，实现公司发展战略目标。

(三)培训计划

√适用□不适用

公司注重培训工作的计划制定与组织实施，根据不同岗位需求分类培训，以满足各层级人员需求，使员工不但提高工作能力，同时增强责任感与自信心。继续加强与同行业企业的交流沟通，加强先进经验和先进理念的推广。

(四)劳务外包情况

□适用√不适用

十、利润分配或资本公积金转增预案

(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用□不适用

报告期内，公司严格执行《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》以及《公司章程》关于现金分红政策的相关规定。经公司第三届董事会第十次会议审议并经公司2022年年度股东大会审议通过了《2022年度利润分配及资本公积金转增股本的预案》，公司以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增4股。公司于2023年6月

29日完成了2022年度权益分派的实施工作，以资本公积金向全体股东转增合计540158048股。

公司总股本由原来的1350395121股，转增后总股本增加至1890553169股。

(二)现金分红政策的专项说明

√适用□不适用

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求√是□否

分红标准和比例是否明确和清晰√是□否

相关的决策程序和机制是否完备√是□否

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用√是□否

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护√是□否

(三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用√不适用

33/1832023年年度报告

(四)本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

每10股送红股数（股）0

每10股派息数（元）（含税）0.90

每10股转增数（股）0

现金分红金额（含税）170149785.21分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股

546486735.66

东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净

31.14

利润的比率（%）以现金方式回购股份计入现金分红的金额0

合计分红金额（含税）170149785.21合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普

31.14

通股股东的净利润的比率（%）

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

(三)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(四)报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

□适用√不适用

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用□不适用

报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》和《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规和规范性文件的要求，持续推进内控体系制度建设相关工作。2023年公司

34/1832023年年度报告

及所属公司共修订内控管理制度41项，新增制度31项，通过不断强化制度建设，更加有效提高公司治理水平，促进公司持续稳健发展。

公司第四届董事会第三次会议审议通过了《吉林高速公路股份有限公司2023年度内部控制评价报告》，于 2024年 4月 13日与公司年度报告一并在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用√不适用

十三、报告期内对子公司的管理控制情况

√适用□不适用

公司严格按照上海证券交易所及公司各项规章制度的要求，对子公司进行规范管理。公司根据各子公司年度经营计划和财务预算分别确定各子公司经营绩效考核目标；不定期开展对口部门

对子公司的业务进行指导，完善法人治理制度建设，不断提升管理水平。

经公司第三届董事会2022年第四次临时会议审议通过，同意控股子公司吉林省吉高千方科技有限公司（以下简称吉高千方）与其全资子公司吉林省科维交通工程有限公司（以下简称科维公司）进行合并整合，由科维公司吸收合并吉高千方。工商变更工作已全部完成。

报告期内，无新增子公司的情况。

十四、内部控制审计报告的相关情况说明

√适用□不适用

中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了《内部控制审计报告》于2024年4月 13日与公司年度报告一并在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露。

是否披露内部控制审计报告：是

内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况不适用

十六、其他

□适用√不适用

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况是否建立环境保护相关机制否

报告期内投入环保资金（单位：万元）

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用√不适用

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用√不适用

(三)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用□不适用

35/1832023年年度报告

报告期内，公司努力为公众出行提供更加平稳、安全、美观的通行环境，及时修复更换损坏、掉漆的诱导标及标志牌；持续关注降低道路噪音减少对路侧居民影响，及时更换部分路段因钢板锈蚀严重导致隔音功能失效的声屏障，有效降低了道路行车噪音和后续维护成本，努力实现公路建设、运营与环境保护的良性、协调发展。

(四)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果是否采取减碳措施否

减少排放二氧化碳当量（单位：吨）减碳措施类型（如使用清洁能源发电、在生产过程中使不适用用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等）具体说明

□适用√不适用

二、社会责任工作情况

(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或 ESG报告

√适用□不适用

报告期内，公司认真遵守国家法律、法规及相关政策的要求，始终依法经营，积极纳税，提供优质服务，积极履行社会责任。

公司 2023年度社会责任报告于 2024年 4月 13日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露。

(二)社会责任工作具体情况

□适用√不适用具体说明

□适用√不适用

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用□不适用

扶贫及乡村振兴项目数量/内容情况说明

总投入（万元）1.74

其中：资金（万元）1.74帮扶形式（如产业扶贫、就业扶贫、教育产业扶贫采购黄豆、木耳、粉条、小米、杂粮等扶贫等）具体说明

□适用√不适用

36/1832023年年度报告

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用承如未能及时履如未能及诺承诺承诺是否有履行是否及时严行应说明未完时履行应承诺方承诺内容承诺期限背类型时间期限格履行成履行的具体说明下一景原因步计划吉林省高解决在吉高集团作为吉林高速控股股东或主要股东期间尽量速公路集2010年吉林高速

其关联减少与吉林高速的关联交易，并严格遵守相关法律、法否是团有限公3月17日存续期间

他交易规及吉林高速《公司章程》的规定规范运作关联交易。

司对

公在吉林高速存续期间，吉高集团及其所控制的子公司、司吉林省高分公司、合营或联营公司及其他任何类型的企业将不会解决中速公路集从事与吉林高速所属收费高速公路或其所从事的主营业2010年吉林高速同业否是小团有限公务构成竞争的业务；如果吉林高速或证券监管部门认为3月17日存续期间竞争

股司吉高集团不时拥有的业务与其形成实质竞争，吉高集团东将采取法律、法规及中国证监会许可的方式加以解决。

所吉高集团严格按照《公司法》等法律、法规、规范性文

作吉林省高件和证券监管部门的要求履行股东权利、承担股东义务。

承速公路集保证吉林高速在业务、资产、财务、人员、机构等方面2010年吉林高速其他否是

诺团有限公与吉高集团及其关联人保持独立，符合中国证监会关于3月17日存续期间司上市公司独立性的相关规定。促使吉林高速建立、健全有效的法人治理结构。

37/1832023年年度报告

(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到□未达到√不适用

(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用√不适用

38/1832023年年度报告

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

39/1832023年年度报告

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用√不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用□不适用

1、重要会计政策变更

根据中华人民共和国财政部发布的《关于印发《企业会计准则解释第16号)的通知》(财会[2022]31号)，其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定要求，对相关会计政策和相关会计科目核算进行变更、调整。本次会计政策变更是根据国家统一的会计制度的要求进行的合理变更，仅对公司财务报表格式和部分科目列示产生影响，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情形。

2、重要会计估计变更

根据本公司公路及构筑物固定资产的折旧会计政策，与收费公路相关的固定资产在进行折旧时，以各收费公路经营期限内的预测总标准车流量和收费公路的账面价值为基础，计算每标准车流量的折旧额(以下简称“单位折旧额”)，然后按照各会计期间实际标准车流量与单位折旧额计算公路及构筑物固定资产折旧额。公司已制定政策每年对各收费公路经营期限内的预测总标准车流量进行内部复核。每隔3-5年或当实际标准车流量与预测标准车流量出现重大差异时，将委任独立的专业交通研究机构对未来交通车流量进行研究，并根据重新预测的总标准车流量调整以后年度的单位折旧额，以确保相关公路及构筑物可于收费期满时提足折旧。

鉴于公司近年来实际车流量与原预测车流量存在较大的差异，且该差异有可能持续存在，公司聘请了吉林省交通规划设计院对长平高速和绕城高速西北段剩余经营期的预测总标准车流量进行了重新预计。本公司根据更新后的预测总标准车流量调整长平高速和绕城高速的单位折旧额，将长平高速的单位折旧额由原来的人民币16.82元/辆调整为人民币9.53元/辆，将绕城高速的单位折旧额由原来的人民币8元/辆调整为人民币2.17元/辆。董事会决定本公司从2023年10月1日起开始适用该项会计估计变更。

本次会计估计变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情形。

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用√不适用

（四）审批程序及其他说明

□适用√不适用

40/1832023年年度报告

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：元币种：人民币现聘任

境内会计师事务所名称中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬300000境内会计师事务所审计年限3年境内会计师事务所注册会计师姓名郎玉明代娜境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计年限郎玉明累计审计服务3年代娜累计审计服务1年名称报酬

内部控制审计会计师事务所中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）180000

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用

审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明

□适用√不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用√不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用√不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用√不适用

八、破产重整相关事项

□适用√不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项□本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

(一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

√适用□不适用

41/1832023年年度报告

单位:元币种:人民币

报告期内:

公司无新增重大诉讼、仲裁事项，以下内容为公司承继原东北高速的尚未最终执行的诉讼事项。

诉讼应诉

承担(仲裁)诉讼

起诉(被诉讼诉讼(仲

连带诉讼(仲裁)是否形诉讼(仲裁)进诉讼(仲裁)审理结(仲裁)

(申请)申仲裁裁)基本责任涉及金额成预计展情况果及影响判决执

方请)类型情况方负债及行情况方金额

2006年6月9日长春市

2005年6月15

绿园区人民法院做出日长春市绿园区

公司之子(2006)绿民执字第422人民法院对该案

公司东高号民事裁定书，并裁定

以(2005)绿民二

油脂向大如下：1.追加香港林达

初字第83号民事连保税区贸易公司为本案被执行判决书作出判

林达国际人，在其对被执行人大决，判令“被告吉林东林达香港贸易公司连保税区林达国际贸易大连保税区林达高科技国际林达购买商有限公司应投入的注册尚未最诉讼美元320000否国际贸易公司给

油脂有贸易贸易品，但一资本金32万美元范围终执行付原告吉林东高限公司公司公司直未取得内承担申请执行人吉林科技油脂有限公增值税发东高科技油脂有限公司司38561万元的票，东高的给付责任；2.冻结、增值税发票，如油脂就此划拨被执行人香港林达被告拒不给付增提起诉贸易公司银行存款32

值税发票，被告讼。万美元或查封、扣押、应给付原告相应

拍卖、变卖其相应数额数额的税金。”的财产。

辽宁省大连市中级人民法院于2007年3月16日做出(2006)大民合初

字第376号民事判决书，判决如下：1.大连保税区林达国际贸易公东高油脂司于本判决发生法律效就与大连力之日起十日内返还原保税区林

告货款1050万元；2.达国际贸大连保税区林达国际贸易公司买易公司于本判决发生法吉林东林达卖合同纠律效力之日起十日内给

高科技国际纷，于诉讼10725000.00否付原告上述款项的利息油脂有贸易2006年9

(2003年6月1日起至限公司公司月1日向

2006年9月1日，按中

辽宁省大国人民银行同期流动资连市中级

金逾期贷款利率计付)；

人民法院

3.大连保税区林达国际

提起诉贸易公司于本判决发生讼。

法律效力之日起十日内给付原告所垫付的产权

交易税费225000.00元。案件受理费由大连保税区林达国际贸易公司承担。

报告期内，公司无新增重大诉讼、仲裁事项。公司承继原东北高速的尚未最终执行的诉讼事项如下：

1、公司之子公司吉林东高科技油脂有限公司起诉大连保税区林达国际贸易公司案

42/1832023年年度报告

公司之子公司东高油脂向大连保税区林达国际贸易公司购买商品，但一直未取得增值税发票，东高油脂就此提起诉讼。2005年6月15日长春市绿园区人民法院对该案以(2005)绿民二初字第

83号民事判决书作出判决，判令“被告大连保税区林达国际贸易公司给付原告吉林东高科技油脂有限公司38561万元的增值税发票，如被告拒不给付增值税发票，被告应给付原告相应数额的税金。”

2006年6月9日长春市绿园区人民法院做出(2006)绿民执字第422号民事裁定书，并裁定如

下：1.追加香港林达贸易公司为本案被执行人，在其对被执行人大连保税区林达国际贸易有限公司应投入的注册资本金32万美元范围内承担申请执行人吉林东高科技油脂有限公司的给付责任；

2.冻结、划拨被执行人香港林达贸易公司银行存款32万美元或查封、扣押、拍卖、变卖其相应数额的财产。

上述商品东高油脂已在以前年度销售，相应的增值税销项税37438662.86元因无相应的进项税发票予以抵扣而尚未缴纳。该案件尚未最终执行。目前，东高油脂正在履行破产清算程序，相关进展情况详见本报告“第六节重要事项中的十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明”。

2、公司之子公司吉林东高科技油脂有限公司诉大连保税区林达国际贸易公司买卖合同纠纷案

东高油脂就与大连保税区林达国际贸易公司买卖合同纠纷，于2006年9月1日向辽宁省大连市中级人民法院提起诉讼。辽宁省大连市中级人民法院于2007年3月16日做出(2006)大民合初

字第376号民事判决书，判决如下：1.大连保税区林达国际贸易公司于本判决发生法律效力之日

起十日内返还原告货款1050万元；2.大连保税区林达国际贸易公司于本判决发生法律效力之日

起十日内给付原告上述款项的利息(2003年6月1日起至2006年9月1日，按中国人民银行同期流动资金逾期贷款利率计付)；3.大连保税区林达国际贸易公司于本判决发生法律效力之日起十

日内给付原告所垫付的产权交易税费225000.00元。案件受理费由大连保税区林达国际贸易公司承担。

东高油脂尚未收到上述款项，应收大连保税区林达国际贸易公司款项计10725000.00元已全额计提坏账准备。目前，东高油脂正在履行破产清算程序，相关进展情况详见本报告“第六节重要事项中的十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明”。

除以上事项外，截至本财务报表签发日止，公司无其他应披露而未披露的重大诉讼仲裁事项。

(三)其他说明

□适用√不适用

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用□不适用

报告期内，公司及公司控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

43/1832023年年度报告

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用□不适用事项概述查询索引

报告期内已发生的关联交易：

一、接受关联人提供技术服务

吉林省吉高智慧交通科技有限公司、吉林省金泉公路工程咨询监理有限责任

公司、吉林省公路工程监理事务所有限公司发生的收费软件服务费、监理服

务等业务共7632974.3元。

二、向关联人购买材料、商品

向吉林省交通实业发展有限公司、吉林省吉高智慧交通科技有限公司、中铁（吉林）北方工业有限公司购买高速公路除雪用融雪盐、高速公路日常维修

护栏板及配件等交通安全设施费用共1227128.14元。

三、接受关联人提供的劳务

长春市得一物业服务有限公司、吉林省吉高融资担保有限公司、吉林省吉高

智慧交通科技有限公司提供的物业服务、保函手续费及项目设备和软件技术

服务共31255942.47元。详见公司公告：

四、接受关联人提供的房屋、土地租赁临2023-007《吉林长平高速公路沿线土地、房屋租金及长春绕城高速沿线土地及两处办公用房高速公路股份有

租金共12647967.95元。限公司关于2023五、向关联人提供房屋、土地租赁年度日常关联交吉林省高速公路集团有限公司、吉林省吉高融资担保有限公司、吉林省公路易预计的公告》

工程监理事务所有限公司、吉林省吉通信息技术有限公司、吉林省路桥工程（集团）有限公司、长春市绕城高速公路建设管理中心出租办公楼共

4663295.21元。

六、向关联人提供劳务

向吉林省高速公路集团有限公司及所属分公司、吉林省吉高智慧交通科技有

限公司、吉林省高等级公路投资开发有限公司、吉林省海通高速公路有限公

司、吉林省辉白高速公路有限公司、吉林省路桥工程（集团）有限公司提供劳务等业务共536742676元。

七、向关联人销售产品、商品

向吉林省高速公路集团有限公司及所属分公司、吉林省吉高智慧交通科技有

限公司、吉林省海通高速公路有限公司、吉林省辉白高速公路有限公司销售

产品、商品发生的业务共10089954.7元。

详见公司公告：

公司的控股子公司吉林省科维交通工程有限公司通过公开投标的形式中标临2023-026《吉林“长春都市圈环线高速公路伊通至公主岭至农安、白山至临江高速公路、抚高速公路股份有松至长白国家高速公路松江河至长白段三条高速项目01标段”，中标形式为限公司关于控股

公开招标以联合体成员形式中标，吉林省科维交通工程有限公司联合体占比子公司工程施工

1.93%，最终合同签订金额为449707164元。

项目中标的公告》

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

√适用□不适用

44/1832023年年度报告

单位:元币种:人民币关联交易关联交易关联交易关联交易关联交易方关联关系关联交易内容类型定价原则价格金额长春高速公路2023年养

吉林省路桥工程（集团）股东的子公司接受劳务护专项工程（路基路面及公开招标65151606515160有限公司

桥梁）吉林省交通实业发展有限2023年养护专项工程（安股东的子公司接受劳务公开招标338728338728公司全设施专项）吉林省高速公路集团有限吉林省高速公路视频云控股股东提供劳务公开招标1951156519511565公司联网续建工程吉林省高速公路集团有限全省传输系统接入层升控股股东提供劳务公开招标1826962318269623公司级改造专项一期工程吉高集团科技试验检测吉林省高速公路集团有限

控股股东提供劳务基地（数据产业园）建设公开招标2620852026208520公司

项目机电工程 JD01标段吉林省高速公路集团有限吉高集团自主可控数字控股股东提供劳务公开招标59877305987730公司化建设一期工程

吉林省路桥工程（集团）吉林高速2023年高速公股东的子公司接受劳务公开招标63052666305266有限公司路养护工程施工

合计/8313659283136592

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用

公司于2022年12月29日召开第三届董事会2022年第七次临时会议、2023年1月18日召开 2023年第一次临时股东大会审议并通过了《关于吉林省科维交通工程有限公司参与 PPP项目投资的议案》。公司控股子公司吉林省科维交通工程有限公司（以下简称科维公司）与吉林省高速公路集团有限公司（以下简称吉高集团）、长春明学工程有限公司（以下简称明学工程）、吉林

省祥润交通工程有限公司（以下简称祥润交通）等公司共同投资成立 PPP项目公司，项目公司注册资本为人民币256000万元。吉高集团持有项目公司股权比例为21.43%，中选社会资本持有项

45/1832023年年度报告

目公司股权比例为78.57%，其中科维公司持有项目公司股权比例为1.47%；明学工程持有项目公司股权比例为12.68%；祥润交通持有项目公司股权比例为2.20%。

由于科维公司参与的 PPP 项目选择社会资本方公开招标终止，科维公司参与 PPP项目投资的事项也因故一并终止暨关联交易终止。公司于2023年10月26日召开第四届董事会2023年第一次临时会议、2023年11月16日召开2023年第三次临时股东大会，审议并通过了《关于吉林省科维交通工程有限公司终止 PPP项目投资的议案》。

具体内容详见公司公告：临2022-034、临2023-001、临2023-027、临2023-034

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

√适用□不适用

单位：元币种：人民币向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金关联方关联关系期初余额发生额期末余额期初余额发生额期末余额吉林省长平

公路工程有联营公司5814834.355814834.35限公司

合计5814834.355814834.35关联债权债务形成原因关联债权债务对公司的影响无

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

1、托管情况

□适用√不适用

2、承包情况

□适用√不适用

3、租赁情况

□适用√不适用

46/1832023年年度报告

(二)担保情况

□适用√不适用

(三)委托他人进行现金资产管理的情况

1.委托理财情况

(1)委托理财总体情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(2)单项委托理财情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(3)委托理财减值准备

□适用√不适用

2.委托贷款情况

(1)委托贷款总体情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(2)单项委托贷款情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(3)委托贷款减值准备

□适用√不适用

47/1832023年年度报告

3.其他情况

□适用√不适用

(四)其他重大合同

□适用√不适用

十四、募集资金使用进展说明

□适用√不适用

十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

√适用□不适用

1、关于硅谷互通立交桥补偿事项的进展情况

依据长春市《南部新城控制性详规》，公司所属的收费管理分公司办公楼、长春收费站处于南部新城核心区域中心位置，因长春市南部新城建设需要，拟对本公司所属收费管理分公司办公楼、长春收费站进行迁移。经长春市委、市政府专门成立的拆迁谈判小组与本公司协商于2013年10月30日，形成长春市人民政府专题会议纪要（第52次）（以下简称《会议纪要》）。

《会议纪要》中涉及本公司所属办公楼、收费站迁移补偿等事项确定如下：

（1）本公司所属的收费管理分公司办公楼拆迁按土地及地上物一并评估原则补偿，由长春市土地储备中心负责实施。

（2）关于本公司通行费损失问题。由于绕城高速公路硅谷互通立交桥建设和改移人民大街高速公路出口，致使本公司通行费损失，依据会议谈判结果，同意在硅谷互通立交桥建成通车前，以财政补贴方式一次性给予本公司5亿元补偿。

（3）关于本公司所属的长春收费站人员安置补偿问题。为了长春市人民大街出口改移工程的顺利实施及保持稳定，依据最终谈判结果，同意支付给本公司500万元的收费人员安置补偿费。

（4）在符合规划的前提下，同意本公司所属的吉林东高科技油脂有限公司30公顷工业用地变性为住宅用地。

2019年长春市财政局根据长春市人民政府2019年第19次专题会议纪要有关事项的落实精神，向长春市政府提出5亿元通行费损失10年还款计划。

公司已收到长春市政府2019年补偿款2000万元、2020年补偿款2000万元、2021年补偿款3000万元、2022年补偿款4000万元。

2、东高油脂公司破产清算进展情况

公司于2018年1月22日，收到吉林省长春市中级人民法院作出的《民事裁定书》（2018）吉01破1号之一，宣告吉林东高科技油脂有限公司破产；

2020年7月收到吉林东高科技油脂有限公司破产管理人的《吉林东高科技油脂有限公司破产财产分配公告》，根据《吉林东高科技油脂有限公司破产财产分配方案》及案件事实情况，确定于2020年7月27日开始实施吉林东高科技油脂有限公司破产财产分配。2020年7月28日、30日公司收到吉林

48/1832023年年度报告

东高科技油脂有限公司破产财产分配款项共计18708186.25元；2020年9月24日收到吉林东高科技油脂有限公司破产财产分配款项1295837.79元；

2020年10月29日收到吉林东高科技油脂有限公司破产财产分配款项55471.29元。

2021年7月27日公司收到吉林省高级人民法院作出的《民事判决书》（2021）吉民终322号，判决维持长春市中级人民法院原判，二审案件受理

费93684元，由黑龙江交通发展股份有限公司、吉林高速公路股份有限公司各负担46842元。

长春市中级人民法院判决为：一、植物油集团于判决生效之日起十日内向东高油脂履行章程规定的无形资产出资义务；在上述期限内未能履行或未能全面履行的，植物油集团应立即在250万元人民币出资额范围内向东高油脂补足出资差额并支付利息（利息自2002年2月8日起至实际缴足之日止，按照中国人民银行同期贷款利率计算）；二、吉林高速、黑龙江交通对前述第一项判决承担连带责任。案件受理费46842元，由植物油集团、吉林高速、

黑龙江交通共同负担。（2021）吉民终322号《民事判决书》已经执行完毕。

2021年8月20日收到吉林东高科技油脂有限公司破产财产补充分配款项2688367.07元。

目前吉林东高科技油脂有限公司破产管理人正在办理公司注销登记手续。

3、公司申请注册发行超短期融资券的相关事项

经公司2022年第二次临时股东大会审议通过，同意公司向中国银行间市场交易商协会申请注册规模不超过人民币20亿元超短期融资券，发行期限不超过270天。募集资金用途为偿还银行贷款、调整债务结构，补充流动资金及其他符合规定的用途。

公司于 2022年 9月 16日收到中国银行间市场交易商协会（以下简称交易商协会）出具的《接受注册通知书》（中市协注[2022]SCP342号），同意接受公司超短期融资券注册，注册金额为20亿元，注册额度有效期为2年；2022年9月20日，公司发行了2022年度第一期超短期融资券，金额为8亿元，期限为270天；2023年6月12日，公司发行了2023年度第一期超短期融资券，金额为4亿元，期限为270天。2023年6月19日，公司偿还了

2022年度第一期超短期融资券8亿元。2024年3月4日，公司发行了2024年度第一期超短期融资券，金额为4亿元，期限为269天。2024年3月10日，公司偿还了2023年度第一期超短期融资券4亿元。

4、吉林省吉高千方科技有限公司与吉林省科维交通工程有限公司合并整合的相关事项

经公司第三届董事会2022年第四次临时会议审议通过，同意控股子公司吉林省吉高千方科技有限公司（以下简称吉高千方）与其全资子公司吉林省科维交通工程有限公司（以下简称科维交通）进行合并整合，由科维交通吸收合并吉高千方。2023年1月，吉高千方已完成注销的相关工作，科维交通的工商变更工作已完成。详见公司公告（临2023-003）

5、长春绕城高速公路实施差异化收费的相关事项

按照《吉林省人民政府关于同意长春绕城高速公路实行差异化收费政策的批复》文件要求，公司从2023年8月1日0时至2024年7月31日24时（视政策执行及效果评估情况决定是否延期或调整）执行长春绕城高速公路点对点差异化收费政策。详见公司公告（临2023-018）（临2023-032）（临

2024-002）

49/1832023年年度报告

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

单位：股

本次变动前本次变动增减（+，-）本次变动后比例发行送其比例数量公积金转股小计数量

(%)新股股他(%)

一、有限售条件股份

1、国家持股

2、国有法人

持股

3、其他内资

持股

其中：境内非国有法人持股境内自然人持股

4、外资持股

其中：境外法人持股境外自然人持股

二、无限售条

13503951211000054015804805401580481890553169100

件流通股份

1、人民币普

13503951211000054015804805401580481890553169100

通股

2、境内上市

000000000

的外资股

3、境外上市

000000000

的外资股

4、其他000000000

三、股份总数13503951211000054015804805401580481890553169100

2、股份变动情况说明

√适用□不适用2023年5月9日，经吉林高速公路股份有限公司2022年年度股东大会审议通过《2022年度利润分配及资本公积金转增股本的预案》，公司以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增4股。公司于2023年6月29日完成了2022年度权益分派的实施工作，以资本公积金向全体股东转增合计540158048股。公司总股本由原来的1350395121股，转增后总股本变更为1890553169股。

50/1832023年年度报告

3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

√适用□不适用

公司2023年度实施权益分派，导致股本由期初的1350395121股变动为1890553169股，上述股本变动对公司最近一年每股收益、每股净资产产生一定影响。如果按照股本变动前总股本1350395121股计算，每股收益为0.40元，每股净资产为3.72元。按照股本变动后的加权股本计算，每股收益为0.29元，每股净资产为2.65元。

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、证券发行与上市情况

(一)截至报告期内证券发行情况

□适用√不适用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用√不适用

(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用√不适用

(三)现存的内部职工股情况

□适用√不适用

三、股东和实际控制人情况

(一)股东总数

截至报告期末普通股股东总数(户)46607年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)46511

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有质押、标记有限或冻结情况股东名称比例售条报告期内增减期末持股数量股东性质（全称）(%)件股股份数份数状态量量

吉林省高速公路集团有限公司293599491102759821954.350无0国有法人招商局公路网络科技控股股份

7586515526552804214.040无0国有法人

有限公司

深圳综彩投资管理有限公司－

526234052623400.280无0未知

综彩1号私募基金

苏成133694043775400.230无0未知

51/1832023年年度报告

吴耀波112112037643200.200无0未知

中信证券股份有限公司-44882437556760.200无0未知

广发证券股份有限公司348576135723610.190无0未知

光大证券股份有限公司85921333699880.180无0未知

梁波129133633300760.180无0未知

中信里昂资产管理有限公司－

275886733000970.170无0未知

客户资金前十名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量人民币吉林省高速公路集团有限公司10275982191027598219普通股人民币招商局公路网络科技控股股份有限公司265528042265528042普通股

深圳综彩投资管理有限公司－综彩1号私募基人民币

52623405262340

金普通股人民币苏成43775404377540普通股人民币吴耀波37643203764320普通股人民币中信证券股份有限公司37556763755676普通股人民币广发证券股份有限公司35723613572361普通股人民币光大证券股份有限公司33699883369988普通股人民币梁波33300763330076普通股人民币

中信里昂资产管理有限公司－客户资金33000973300097普通股前十名股东中回购专户情况说明无

上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决无权的说明

吉林省高速公路集团有限公司为本公司的控股股东，与其他股东之间不存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；招商局公路网络科技控股股份有限公司

上述股东关联关系或一致行动的说明为本公司的第二大股东，与其他股东之间不存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。公司未知悉其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明无前十名股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用前十名股东较上期发生变化

□适用√不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

52/1832023年年度报告

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用√不适用

四、控股股东及实际控制人情况

(一)控股股东情况

1法人

√适用□不适用名称吉林省高速公路集团有限公司单位负责人或法定代表人郝晶祥成立日期1993年8月6日

许可项目：公路管理与养护；建设工程施工；建设工程设计；建设工程质量检测；建设工程监理；公路工程监理；第二类增值电信业务；住宿服务；餐

饮服务；燃气经营；发电业务、输电业务、供（配）电业务；道路危险货物运输；道路货物运输（不含危险货物）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）

一般项目：以自有资金从事投资活动；土地使用权租赁；住房租赁；非居住房地产租赁；机械设备租赁；特种设备出租；建筑材料销售；普通机械设备安装服务；机动车修理和维护；工程管理服务；广告制作；广告发布；技术

服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；信息技术咨主要经营业务询服务；信息系统集成服务；软件开发；物联网技术研发；信息系统运行维护服务；数据处理和存储支持服务；大数据服务；工业互联网数据服务；地理遥感信息服务；物联网技术服务；互联网安全服务；网络技术服务；互联网数据服务；数据处理服务；软件销售；互联网销售（除销售需要许可的商品）；网络设备销售；电子产品销售；租赁服务（不含许可类租赁服务）；

林业产品销售；树木种植经营；公路水运工程试验检测服务；汽车拖车、求

援、清障服务；园林绿化工程施工；装卸搬运；道路货物运输站经营；成品

油仓储（不含危险化学品）；光伏发电设备租赁；电气设备修理；机动车充电销售；集中式快速充电站。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）报告期内控股和参股的其他无境内外上市公司的股权情况其他情况说明无

2自然人

□适用√不适用

3公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用√不适用

4报告期内控股股东变更情况的说明

□适用√不适用

5公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

53/1832023年年度报告

(二)实际控制人情况

1法人

√适用□不适用名称吉林省交通运输厅单位负责人或法定代表人李平

吉林省交通运输厅是吉林省政府的职能部门，主管全省的交主要经营业务通运输事项报告期内控股和参股的其他境内外无上市公司的股权情况其他情况说明无

2自然人

□适用√不适用

3公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用√不适用

4报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用√不适用

5公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

6实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用√不适用

(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍

√适用□不适用根据吉林省人民政府办公厅于2016年5月27日发布的《关于省政府授权省国资委对东北亚国际金融投资集团股份有限公司等企业履行出资人职责的通知》（吉政办函[2016]112号），吉高集团的出资人变更为吉林省国资委，并继续由吉林省交通运输厅履行出资人职责。吉高集团于2016年9月23日完成上述工商变更，股东由吉林省交通运输厅变更为吉林省国资委。鉴于吉高集团出资人职责由吉林省交通运输厅继续履行，公司实际控制人为吉林省交通运输厅。

五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例

达到80%以上

□适用√不适用

六、其他持股在百分之十以上的法人股东

√适用□不适用

54/1832023年年度报告

单位：元币种：人民币法人股东单位负责人或成立组织机构代码注册资本主要经营业务或管理活动等情况名称法定代表人日期

公路、桥梁、码头、港口、航道

基础设施的投资、开发、建设和招商局公经营管理；投资管理；交通基础

路网络科 91110000101717000C

1993年12设施新技术、新产品、新材料的技控股股白景涛（统一社会信用代6178217338月18日开发、研制和产品的销售；建筑份有限公码）

材料、机电设备、汽车及配件、司

五金交电、日用百货的销售；经济信息咨询；人才培训。

情况说明无

七、股份限制减持情况说明

□适用√不适用

八、股份回购在报告期的具体实施情况

□适用√不适用

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

55/1832023年年度报告

第九节债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

√适用□不适用

(一)企业债券

□适用√不适用

(二)公司债券

□适用√不适用

(三)银行间债券市场非金融企业债务融资工具

√适用□不适用

1.非金融企业债务融资工具基本情况

单位：元币种：人民币是否存在投资终债交者适还本止发行起息到期券利率易当性交易债券名称简称代码付息上

日日日余（%）场安排机制方式市

额所（如交

有）易的风险全国吉林高速公银路股份有限202320232024一次合格

23吉4行竞

公司2023年6年6年3性还机构

高股份012382186亿2.78%间价、否

年度第一期月12月14月10本付投资

SCP001 元 债 协议超短期融资日日日息者券券市场公司对债券终止上市交易风险的应对措施

□适用√不适用逾期未偿还债券

□适用√不适用报告期内债券付息兑付情况

√适用□不适用

56/1832023年年度报告

债券名称付息兑付情况的说明

公司于2022年9月20日发行了2022年度第一期超短期融资券，吉林高速公路股份有限公司

金额为8亿元，期限为270天。2023年6月19日，公司偿还了

2022年度第一期超短期融资券

2022年度第一期超短期融资券8亿元。

2.发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用√不适用

3.为债券发行及存续期业务提供服务的中介机构

中介机构名称办公地址签字会计师姓名联系人联系电话北京市西城区阜成门外中兴财光华会计师事郎玉明

大街2号万通金融中心A 代娜 13844780900务所（特殊普通合伙）代娜座24层上述中介机构发生变更的情况

□适用√不适用

4.报告期末募集资金使用情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币是否与募集募集资金募集资金说明书承诺未使用专项账户违规使用

债券名称募集资金总金额已使用金额的用途、使用金额运作情况的整改情计划及其他（如有）况（如有）约定一致吉林高速公路股份有限公司2023年4000000004000000000否

度第一期超短期融资券募集资金用于建设项目的进展情况及运营效益

□适用√不适用报告期内变更上述债券募集资金用途的说明

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

5.信用评级结果调整情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

57/1832023年年度报告

6.担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

□适用√不适用

7.非金融企业债务融资工具其他情况的说明

□适用√不适用

(四)公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用√不适用

(五)报告期末除债券外的有息债务逾期情况

□适用√不适用

(六)报告期内违反法律法规、公司章程、信息披露事务管理制度规定的情况以及债券募集说明书约定或承诺的情况对债券投资者权益的影响

□适用√不适用

(七)截至报告期末公司近2年的会计数据和财务指标

√适用□不适用

单位:元币种:人民币本期比上年主要指标2023年2022年变动原因

同期增减（%）主要是本期公司采

取引流增收措施，归属于上市公司股东导致收入增加，成的扣除非经常性损益516369130.75393174178.8431.33本采取开源节流、

的净利润降本增效措施，相应费用支出减少，导致利润增加。

主要是本期公司发行了4亿元超短期融资券用于偿还上

流动比率1.770.9880.61年期8亿元超短期融资券，期末公司带息负债减少。

速动比率1.490.9360.22同上

资产负债率（%）17.9620.27-11.40同上

EBITDA全部债务比 2.81 1.13 148.67 同上

利息保障倍数38.0614.35165.23同上

现金利息保障倍数48.5115.77207.61同上

EBITDA利息保障倍数 53.64 22.18 141.84 同上

贷款偿还率（%）100.00100.00

利息偿付率（%）100.00100.00

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

58/1832023年年度报告

第十节财务报告

一、审计报告

√适用□不适用审计报告

中兴财光华审会字(2024)第307001号

吉林高速公路股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了吉林高速公路股份有限公司（以下简称吉林高速公司）财务报表，包括2023年12月31日的合并及公司资产负债表，2023年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了吉林高速公司2023年12月31日的合并及公司财务状况以及2023年度的合并及公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于吉林高速公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

（一）固定资产之公路及构筑物折旧

1、事项描述

如财务报表“附注三、主要会计政策和会计估计16与附注五、合并财务报表项目注释10”所述，吉林高速公司固定资产公路及构筑物系2条拥有收费公路经营权的资产，截至2023年12月31日，公路及构筑物净值为人民币4087401021.00元，占期末资产总额的62.09%，2023年度该资产计提折旧金额为人民币279367427.09元，占当期营业成本的44.51%；该资产系采用车流量法在收费公路经营期限内计提折旧，涉及吉林高速公司对收费公路经营期限内预计总车流量的估计，由于未来经营期限内行业发展政策、产业结构变化、综合运输格局等方面存在着诸多不确定因素，该等估计存在不确定性，吉林高速公司每隔3-5年或当折算标准车流量与预测标准车流量出现重大差异时，将委任独立的专业交通研究机构对未来交通车流量进行研究，并根据重新预测的总标准车流量调整以后年度的单位车流量折旧额。由于固定资产之公路及构筑物折旧计提涉及管理层的重大会计估计且对财务报表影响重大，故将该事项识别为关键审计事项。

2、审计应对

（1）了解吉林高速公司与公路及构筑物折旧计提相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；

59/1832023年年度报告

（2）对吉林高速公司聘请的执行交通流量预测的第三方机构的独立性和专业胜任能力进行评估；

（3）获取第三方机构出具的交通流量预测报告，了解预测未来经营期限车流量的方法，并通过比较过往年度预测的车流量和该期间实际车流量来评价交通流量预测的可靠性；

（4）检查吉林高速公司在公路及构筑物折旧计算过程中所使用的基础数据是否与高速公路通行费收费的基本数据一致；

（5）对公路及构筑物折旧进行重新计算程序，验证财务报表中公路及构筑物折旧金额的准确性。

（二）高速公路通行费收入的确认

1、事项描述如财务报表“附注三、主要会计政策和会计估计26收入的确认原则与附注五、合并财务报表项目注释32”所述，吉林高速公司通行服务收入系依据长春区域高速公路联网收费系统提供的结果进行确认。吉林高速公司2023年度营业收入1447121153.26元，其中通行服务收入为

1213482753.82元，占总收入的83.85%。通行服务收入是吉林高速公司收入的主要来源，且通

行服务收入确认高度依赖于长春区域高速公路联网收费系统的稳定性以及收入拆分过程的准确性，故我们将高速公路通行服务收入识别为关键审计事项。

2、审计应对

（1）了解吉林高速公司通行服务收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定

其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；

（2）检查吉林省政府关于长平高速公路改扩建项目收费期限的批复文件、吉林省政府关于高

速公路通行费收费标准的批复文件、交通部关于高速收费权的批复文件、收费八方协议等，并根据文件检查执行情况；

（3）对为高速公路收费系统提供系统维护的公司进行了实地访谈，检查收费系统的稳定及数据的准确性；

（4）对通行费收入进行函证程序；

（5）对通行费收入进行截止测试。

四、其他信息

吉林高速公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括吉林高速公司2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估吉林高速公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算吉林高速公司、终止运营或别无其他现实的选择。

60/1832023年年度报告

治理层负责监督吉林高速公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对

这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对吉林高速公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致吉林高速公司不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就吉林高速公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报

表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

中兴财光华会计师事务所中国注册会计师：郎玉明（特殊普通合伙）（项目合伙人）

中国注册会计师：代娜

中国*北京2024年4月11日

61/1832023年年度报告

二、财务报表合并资产负债表

2023年12月31日

编制单位:吉林高速公路股份有限公司

单位:元币种:人民币项目附注2023年12月31日2022年12月31日

流动资产：

货币资金七、11512510659.51932988282.67结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据七、421037370.98

应收账款七、5140670732.98174087550.84应收款项融资

预付款项七、81621672.249227253.25应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款七、921794432.4515566714.66

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货七、10322587882.4264799149.86合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产七、133233242.471000.00

流动资产合计2023455993.051196669951.28

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产七、2047707556.5949497645.68

固定资产七、214421635391.084724293799.97

在建工程七、2246351.0046351.00生产性生物资产油气资产

使用权资产七、2536334174.7812615213.13

无形资产七、2618307083.9018681368.86开发支出商誉

长期待摊费用七、28698516.70

递延所得税资产七、2936031826.9632276189.08

62/1832023年年度报告

其他非流动资产

非流动资产合计4560062384.314838109084.42

资产总计6583518377.366034779035.70

流动负债：

短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款七、36154839113.22144458633.03

预收款项七、373580079.794009395.31

合同负债七、38385207436.4762556472.26卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬七、398429195.8627138502.25

应交税费七、4072467234.7130721838.35

其他应付款七、4192045722.10135015747.01

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债七、4321947675.0012830837.95

其他流动负债七、44406322917.65799363823.19

流动负债合计1144839374.801216095249.35

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债七、4723927086.73175309.59长期应付款

长期应付职工薪酬七、492956878.102827938.28

预计负债七、50967408.72750000.00

递延收益七、51342104.01378593.84

递延所得税负债七、299083543.703153803.29其他非流动负债

非流动负债合计37277021.267285645.00

负债合计1182116396.061223380894.35

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）七、531890553169.001350395121.00其他权益工具

其中：优先股永续债

63/1832023年年度报告

资本公积七、55121187542.79661345590.79

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积七、59355702486.11308283464.52一般风险准备

未分配利润七、602650304662.542151236948.47

归属于母公司所有者权益5017747860.444471261124.78（或股东权益）合计

少数股东权益383654120.86340137016.57所有者权益（或股东权5401401981.304811398141.35益）合计负债和所有者权益（或6583518377.366034779035.70股东权益）总计

公司负责人：蒋涛主管会计工作负责人：隋庆会计机构负责人：秦莹母公司资产负债表

2023年12月31日

编制单位:吉林高速公路股份有限公司

单位:元币种:人民币项目附注2023年12月31日2022年12月31日

流动资产：

货币资金716781286.76427703312.56交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款十九、141404136.2348337694.42应收款项融资

预付款项259416.79552038.19

其他应收款十九、26800430.309868535.44

其中：应收利息应收股利

存货943620.481145714.44合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产

流动资产合计766188890.56487607295.05

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资十九、3654230000.00654230000.00其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产47016307.1148782642.61

64/1832023年年度报告

固定资产4103899810.314302868184.37在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产28332918.629431108.79

无形资产332814.30183333.46开发支出商誉长期待摊费用

递延所得税资产31543365.2830285190.69其他非流动资产

非流动资产合计4865355215.625045780459.92

资产总计5631544106.185533387754.97

流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款6882304.38

预收款项3580079.794009395.31合同负债

应付职工薪酬2927223.7615075238.78

应交税费45800611.5925180915.14

其他应付款122472511.63153049033.76

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债19385353.919835416.95

其他流动负债405941917.64799342466.36

流动负债合计606990002.701006492466.30

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债18497501.67长期应付款

长期应付职工薪酬2189028.041932604.96预计负债

递延收益211403.64222181.91

递延所得税负债7083229.662357777.20其他非流动负债

非流动负债合计27981163.014512564.07

负债合计634971165.711011005030.37

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）1890553169.001350395121.00其他权益工具

其中：优先股

65/1832023年年度报告

永续债

资本公积115392712.52655550760.52

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积355702486.11308283464.52

未分配利润2634924572.842208153378.56所有者权益（或股东权4996572940.474522382724.60益）合计负债和所有者权益（或5631544106.185533387754.97股东权益）总计

公司负责人：蒋涛主管会计工作负责人：隋庆会计机构负责人：秦莹合并利润表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2023年度2022年度

一、营业总收入1447121153.261459140786.21

其中：营业收入七、611447121153.261459140786.21利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本717229441.47906008939.89

其中：营业成本七、61627647297.85790697965.91利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加七、627989403.306632534.53

销售费用七、631496680.54447959.10

管理费用七、6465935812.5269611080.88

研发费用七、6510024254.468019739.64

财务费用七、664135992.8030599659.83

其中：利息费用20959116.3240810115.24

利息收入20353372.4311320383.74

加：其他收益七、6740701733.491244702.80投资收益（损失以“－”号填列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“－”号填列）

66/1832023年年度报告净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”七、716600502.46-9122577.81号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“－”七、73-116289.4317972.51号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）777077658.31545271943.82

加：营业外收入七、7415767.426368903.08

减：营业外支出七、75284670.966862859.84四、利润总额（亏损总额以“－”号776808754.77544777987.06填列）

减：所得税费用七、76186804914.82117850777.89

五、净利润（净亏损以“－”号填列）590003839.95426927209.17

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润546486735.66393619016.60（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”43517104.2933308192.57号填列）

六、其他综合收益的税后净额

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

1．不能重分类进损益的其他综

合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2．将重分类进损益的其他综合

收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

67/1832023年年度报告

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额590003839.95426927209.17

（一）归属于母公司所有者的综合546486735.66393619016.60收益总额

（二）归属于少数股东的综合收益43517104.2933308192.57总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.290.29

（二）稀释每股收益(元/股)0.290.29

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：蒋涛主管会计工作负责人：隋庆会计机构负责人：秦莹母公司利润表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2023年度2022年度

一、营业收入十九、4932933366.79831650960.04

减：营业成本十九、4283655376.69282306801.32

税金及附加5046709.784725460.74销售费用

管理费用43869915.8443807596.63研发费用

财务费用15439199.1635196078.04

其中：利息费用20931145.5040671828.33

利息收入8403017.146547188.78

加：其他收益40157994.85548349.34投资收益（损失以“－”号填列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”10137016.03-6159174.53号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“－”57696.12号填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）635274872.32460004198.12

加：营业外收入14483.663828443.35

68/1832023年年度报告

减：营业外支出267755.016856612.80三、利润总额（亏损总额以“－”号635021600.97456976028.67填列）

减：所得税费用160831385.10114836914.52

四、净利润（净亏损以“－”号填列）474190215.87342139114.15

（一）持续经营净利润（净亏损以474190215.87342139114.15“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额474190215.87342139114.15

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：蒋涛主管会计工作负责人：隋庆会计机构负责人：秦莹合并现金流量表

2023年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现1859441670.441272311471.59金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净

69/1832023年年度报告

增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还17135.161083812.15

收到其他与经营活动有关的七、78（1）75521768.1032245730.72现金

经营活动现金流入小计1934980573.701305641014.46

购买商品、接受劳务支付的现534456506.28295567050.28金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的142122757.09128588228.47现金

支付的各项税费198435856.02198111505.59

支付其他与经营活动有关的七、78（1）51468675.9039755920.00现金

经营活动现金流出小计926483795.29662022704.34

经营活动产生的现金流1008496778.41643618310.12量净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其166080.00575381.10他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计166080.00575381.10

购建固定资产、无形资产和其15133421.4219441208.27他长期资产支付的现金

投资支付的现金7279099.34质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位

70/1832023年年度报告

支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的七、78（2）现金

投资活动现金流出小计22412520.7619441208.27

投资活动产生的现金流-22246440.76-18865827.17量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金400000000.00798816438.36

收到其他与筹资活动有关的七、78（3）3085682.00现金

筹资活动现金流入小计400000000.00801902120.36

偿还债务支付的现金800000000.001558012005.73

分配股利、利润或偿付利息支14794520.5574742158.83付的现金

其中：子公司支付给少数股东

的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的七、78（3）2679790.7213330837.95现金

筹资活动现金流出小计817474311.271646085002.51

筹资活动产生的现金流-417474311.27-844182882.15量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额568776026.38-219430399.20

加：期初现金及现金等价物余929860886.021149291285.22额

六、期末现金及现金等价物余额1498636912.40929860886.02

公司负责人：蒋涛主管会计工作负责人：隋庆会计机构负责人：秦莹母公司现金流量表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现963942818.08820473953.95金

收到的税费返还17135.161083812.15

收到其他与经营活动有关的56343608.4011087662.43现金

经营活动现金流入小计1020303561.64832645428.53

购买商品、接受劳务支付的现39486446.8764433036.27金

支付给职工及为职工支付的85549661.6477345249.81现金

支付的各项税费169968994.53180757753.95

71/1832023年年度报告

支付其他与经营活动有关的17312889.7324086006.03现金

经营活动现金流出小计312317992.77346622046.06

经营活动产生的现金流量净707985568.87486023382.47额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其129000.00136642.00他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计129000.00136642.00

购建固定资产、无形资产和其11776910.2813949287.74他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计11776910.2813949287.74

投资活动产生的现金流-11647910.28-13812645.74量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金400000000.00798816438.36收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计400000000.00798816438.36

偿还债务支付的现金800000000.001558012005.73

分配股利、利润或偿付利息支14794520.5574742158.83付的现金

支付其他与筹资活动有关的617239.7210335416.95现金

筹资活动现金流出小计815411760.271643089581.51

筹资活动产生的现金流-415411760.27-844273143.15量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额280925898.32-372062406.42

加：期初现金及现金等价物余427703312.56799765718.98额

六、期末现金及现金等价物余额708629210.88427703312.56

公司负责人：蒋涛主管会计工作负责人：隋庆会计机构负责人：秦莹

72/1832023年年度报告

合并所有者权益变动表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币

2023年度

归属于母公司所有者权益其他权益工其项目具他专一般少数股东权益所有者权益合计

实收资本减：库综项优永资本公积盈余公积风险未分配利润其他小计

(或股本)其存股合储先续准备他收备股债益

一、上年年末余135039566134559308273356.82215114814471162180.340138226.904811300407.75

额121.000.7912.2485

加：会计政策变10107.7088836.2398943.93-1210.3397733.60更前期差错更正其他

二、本年期初余135039566134559308283464.52215123694471261124.340137016.574811398141.35

额121.000.7948.4778

三、本期增减变54015804-540158047419021.59499067714546486735.6643517104.29590003839.95动金额（减少以8.0048.00.07“－”号填列）

（一）综合收益546486735546486735.6643517104.29590003839.95

总额.66

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的

普通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金额

73/1832023年年度报告

4．其他

（三）利润分配47419021.59-47419021.59

1．提取盈余公积47419021.59-47419021.59

2．提取一般风险

准备3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权54015804-5401580

益内部结转8.0048.00

1．资本公积转增54015804-5401580资本（或股本）8.0048.00

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．设定受益计划

变动额结转留存收益

5．其他综合收益

结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余189055312118754355702486.11265030465017747860.383654120.865401401981.30

额169.002.7962.5444

2022年度

项目少数股东权归属于母公司所有者权益所有者权益合计益

74/1832023年年度报告

其他权益工具专其他

实收资本永减：库项一般风其

优先其资本公积综合盈余公积未分配利润小计(或股本)续存股储险准备他股他收益债备

一、上年年末余13503956613455927405958718241335344109933833.83068185544416752388.06

额121.000.79.84.258.18

加：会计政策变9965.27107787.31117752.5810269.82128022.40更前期差错更正其他

二、本年期初余135039527406955318242413214110051586.43068288244416880410.46

额121.0066134559.11.566.00

0.79

三、本期增减变34213911.326995626.9361209538.3233308192.394517730.89动金额（减少以41157“－”号填列）

（一）综合收益393619016.6393619016.6033308192.426927209.17总额057

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入

的普通股

2．其他权益工

具持有者投入资本

3．股份支付计

入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配34213911.-66623389.6-32409478.28-32409478.28

419

1．提取盈余公34213911.-34213911.4

积411

2．提取一般风

险准备

75/1832023年年度报告3．对所有者（或-32409478.2-32409478.28-32409478.28股东）的分配8

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥

补亏损

4．设定受益计

划变动额结转留存收益

5．其他综合收

益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余135039530828346421512369484471261124.73401370164811398141.35

额121.0066134559.52.478.57

0.79

公司负责人：蒋涛主管会计工作负责人：隋庆会计机构负责人：秦莹母公司所有者权益变动表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币

2023年度

项目

实收资本(或其他权益工具资本公积减：库存股其他专项盈余公积未分配利润所有者权益合计

76/1832023年年度报告

股本)综合储备优先股永续债其他收益

一、上年年末余1350395121655550760.52308273356.822208062409.224522281647.56

额.00

加：会计政策变10107.7090969.34101077.04更前期差错更正其他

二、本年期初余1350395121655550760.52308283464.522208153378.564522382724.60

额.00

三、本期增减变540158048.0-540158048.0047419021.59426771194.28474190215.87动金额（减少以0“－”号填列）

（一）综合收益474190215.87474190215.87总额

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入

的普通股

2．其他权益工

具持有者投入资本

3．股份支付计

入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配47419021.59-47419021.59

1．提取盈余公47419021.59-47419021.59

积2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权540158048.0-540158048.00益内部结转0

1．资本公积转540158048.0-540158048.00

77/1832023年年度报告增资本（或股0本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥

补亏损

4．设定受益计

划变动额结转留存收益

5．其他综合收

益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余1890553169115392712.52355702486.112634924572.844996572940.47

额.00

2022年度

项目实收资本其他权益工具其他综合专项储

资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计

(或股本)优先股永续债其他收益备

一、上年年末余13503951655550760.52274059587.841932547966.644212553436.00

额21.00

加：会计政策变9965.2789687.4699652.73更前期差错更正其他

二、本年期初余13503951655550760.52274069553.111932637654.104212653088.73

额21.00

三、本期增减变34213911.41275515724.46309729635.87

78/1832023年年度报告动金额（减少以“－”号填列）

（一）综合收益342139114.15342139114.15总额

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入

的普通股

2．其他权益工

具持有者投入资本

3．股份支付计

入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配34213911.41-66623389.69-32409478.28

1．提取盈余公34213911.41-34213911.41

积2．对所有者（或-32409478.28-32409478.28股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥

补亏损

4．设定受益计

划变动额结转留存收益

5．其他综合收

益结转留存收

79/1832023年年度报告

益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余13503951655550760.52308283464.522208153378.564522382724.60

额21.00

公司负责人：蒋涛主管会计工作负责人：隋庆会计机构负责人：秦莹

80/1832023年年度报告

三、公司基本情况

1.公司概况

√适用□不适用吉林高速公路股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经吉林省人民政府《吉林省人民政府关于东北高速公路股份有限公司分立重组上市预案的批复》(吉政函〔2010〕10号)、吉林省交通

运输厅《关于东北高速公路股份有限公司分立重组上市方案的批复》(吉交函〔2010〕6号)批复，并经中国证券监督管理委员会《关于核准东北高速公路股份有限公司分立的批复》(证监许可〔2010〕

194号)核准，由原东北高速公路股份有限公司分立新设的股份有限公司。公司于2010年3月1日在吉林省工商行政管理局登记注册，总部位于吉林省长春市；公司现持有统一社会信用代码为

91220000550460466L的营业执照，注册资本1890553169.00元人民币，股份总数1890553169

股(每股面值为1元)。2010年3月17日，经上海证券交易所上证发字〔2010〕11号文件核准公司股票上市。2010年3月19日公司股票在上海证券交易所挂牌交易。

本公司属公用基础设施的建设及管理行业。主要经营活动为公路投资、开发、建设、养护和经营管理。主要产品或提供的劳务：高速公路车辆通行费收取。

本财务报表业经公司2024年4月11日第四届董事会第三次会议批准对外报出。

四、财务报表的编制基础

1.编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指

南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2023年修订）》的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除部分金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2.持续经营

√适用□不适用本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用

重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形

资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1.遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2023年12月31日的合并及公司财务状况以及2023年度的合并及公司经营成果和现金流量。

2.会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3.营业周期

√适用□不适用

81/1832023年年度报告

本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4.记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5.重要性标准确定方法和选择依据

√适用□不适用项目重要性标准

单项金额重大的应收账款判断依据或金额标准金额500万元以上(含)且占应收款项账面余

额10%以上的款项

6.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；

资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一

条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、7（2）），判断该多次交易是否属于“一揽

82/1832023年年度报告子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、19“长期股权投资”

进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。

7.控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

（1）控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。

（2）合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；

从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

公司内往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、19“长期股权投资”或本附注五、11“金融工具”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：*这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；*这些交易整体才能达

成一项完整的商业结果；*一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；*一项交易单独看

83/1832023年年度报告

是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、

19、（2）*）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）

适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

8.合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、19（2）*“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。

本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产

生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。

9.现金及现金等价物的确定标准

本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短

（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

10.外币业务和外币报表折算

□适用√不适用

11.金融工具

√适用□不适用

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。

金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量：*对于以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；*对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。金融资产和金融负债的后续计量取决于其分类。

金融资产或金融负债满足下列条件之一的，表明持有目的是交易性的：*取得相关金融资产或承担相关金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购；*初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；*属于衍生工具，但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。

（1）债务工具债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具。债务工具的分类和后续计量取决于本公司管理金融资产的业务模式，以及金融资产的合同现金流量特征。不能通过现金流量特征测试的，直接分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；能够通过现金流量特征

84/1832023年年度报告测试的，其分类取决于管理金融资产的业务模式，以及是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

*以摊余成本计量。本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产因终止确认产生的利得或损失以及因减值导致的损失直接计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产终止确认时，累计计入其他综合收益的公允价值变动将结转计入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列示为交易性金融资产或其他非流动金融资产。

（2）权益工具权益工具是指从发行方角度分析符合权益工具定义的工具。权益工具投资以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产，但本公司管理层指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益除外。指定为以公允价值计量且其变动计入综合收益的，列示为其他权益工具投资，相关公允价值变动不得结转至当期损益，且该指定一经作出不得撤销。相关股利收入计入当期损益。其他权益工具投资不计提减值准备，终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。

（3）金融负债金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。满足以下条件之一时，金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：*该项指定能够消除或显著减少会计错配；

*根据正式书面文件载明的风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告。该指定一经作出，不得撤销。

指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，由公司自身信用风险变动引起的公允价值的变动金额，计入其他综合收益；其他公允价值变动，计入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。

本公司其他金融负债主要包括超短期融资券。对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

（4）金融资产和金融负债的终止确认

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：

*收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

*该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

*该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

（5）金融工具的减值

本公司以预期信用损失为基础进行金融工具减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指按照原实际利

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率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力

即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失（根据公司实际情况进行描述）：

*对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；

*对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；

*对于未提用的贷款承诺，信用损失为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下，本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。本公司对贷款承诺预期信用损失的估计，与其对该贷款承诺提用情况的预期保持一致；

*对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值；

*对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

对于购买或源生的未发生信用减值的金融工具，每个资产负债表日，考虑合理且有依据的信息（包括前瞻性信息），评估其信用风险自初始确认后是否显著增加，按照三阶段分别确认预期信用损失。信用风险自初始确认后未显著增加的，处于第一阶段，按照该金融工具未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于

第二阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；自初始确认后已经发生信

用减值的，处于第三阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其账面余额和实际利率计算利息收入；处于第三阶段的金融工具，按照其摊余成本和实际利率计算确定利息收入。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备，其利息收入按照金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定。

损失准备的增加或转回，作为减值损失或利得，计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。

（6）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

（7）金融工具的公允价值确定

存在活跃市场的金融工具，以市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行时，使用不可观察输入值。

12.应收票据

√适用□不适用应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据、应收账款、应收款项融资和合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

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对于已发生信用减值的以及其他适用于单项评估的应收账款及合同资产，单项计提减值准备。

对于未发生信用减值的应收账款及合同资产，根据以前年度具有类似信用风险特征的应收账款、合同资产组合的历史信用损失率为基础，结合当前状况以及对未来经济状况的前瞻性预测对历史数据进行调整，编制应收账款账龄天数与整个存续期预期信用损失率对照模型，计算预期信用损失。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用应收票据组合1商业承兑汇票应收票据组合2银行承兑汇票基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

13.应收账款

√适用□不适用应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据、应收账款、应收款项融资和合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于已发生信用减值的以及其他适用于单项评估的应收账款及合同资产，单项计提减值准备。

对于未发生信用减值的应收账款及合同资产，根据以前年度具有类似信用风险特征的应收账款、合同资产组合的历史信用损失率为基础，结合当前状况以及对未来经济状况的前瞻性预测对历史数据进行调整，编制应收账款账龄天数与整个存续期预期信用损失率对照模型，计算预期信用损失。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

应收账款组合1关联方款项应收账款组合2信用风险特征组合

注：上述应收账款组合1中吉林省高速公路集团有限公司内关联方一般情况下不计提预期信用损失。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用账龄信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

1年以内0.00%

1至2年5.00%

2至3年10.00%

3至4年20.00%

4至5年40.00%

5年以上100.00%

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按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用√不适用

14.应收款项融资

√适用□不适用应收款项融资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用□不适用

详见财务报表“附注五、13应收账款”按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

15.其他应收款

√适用□不适用其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据、应收账款、应收款项融资和合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于已发生信用减值的以及其他适用于单项评估的应收账款及合同资产，单项计提减值准备。

对于未发生信用减值的应收账款及合同资产，根据以前年度具有类似信用风险特征的应收账款、合同资产组合的历史信用损失率为基础，结合当前状况以及对未来经济状况的前瞻性预测对历史数据进行调整，编制应收账款账龄天数与整个存续期预期信用损失率对照模型，计算预期信用损失。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

对于划分为组合的其他应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

其他应收账款组合1关联方款项其他应收账款组合2信用风险特征组合

注：上述其他应收账款组合1中吉林省高速公路集团有限公司关联方一般情况下不计提预期信用损失。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用

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账龄信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

1年以内0.00%

1至2年5.00%

2至3年10.00%

3至4年20.00%

4至5年40.00%

5年以上100.00%

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

16.存货

√适用□不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用□不适用

（1）存货的分类

本公司存货分为原材料、库存商品、周转材料、低值易耗品、发出商品、合同履约成本等。

（2）存货取得和发出的计价方法

本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法、个别计价法计价。低值易耗品领用时采用一次转销法摊销；周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用。

存货跌价准备的确认标准和计提方法

√适用□不适用

本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

√适用□不适用

存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

□适用√不适用

17.合同资产

√适用□不适用合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

合同资产是本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。合同负债是本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。

资产负债表日，对于不同合同下的合同资产、合同负债，分别列示。对于同一合同下的合同资产、合同负债，以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性分别列示为合同资产或其他非流动资产，已计提减值准备的，减去合同资产减值准备的期末余额后列示；净额为贷方余额的，根据其流动性列示为合同负债或其他非流动负债。

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合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用√不适用

18.持有待售的非流动资产或处置组

□适用√不适用划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

□适用√不适用终止经营的认定标准和列报方法

□适用√不适用

19.长期股权投资

√适用□不适用

本部分所指的长期股权投资，是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为交易性金融资产或其他权益工具投资核算，详见财务报表“附注五、11.金融工具”。

共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（1）投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；

资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。

90/1832023年年度报告

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面

价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

（2）后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

*成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

*权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。

本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。

*收购少数股权

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

*处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子

91/1832023年年度报告公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、7、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的

基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制

或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧

失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

20.投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本，其他后续支出，在发生时计入当期损益。

本公司投资性房地产采用成本模式进行后续计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。

21.固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

92/1832023年年度报告

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。

本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

(2).折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法405.002.375

交通设施年限平均法105.009.50

机器设备年限平均法105.009.50

运输设备年限平均法55.0019.00

其他设备年限平均法3-55.0019.00－31.67

*公路及构筑物固定资产计价和折旧方法。

公路及构筑物按实际发生的成本计算。实际成本包括建筑过程中支付的工程价款并考虑合同规定，以及在收费公路达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。已交付使用但尚未办理竣工决算的公路及构筑物以其工程账面价值或工程概算价值暂估入账，待竣工决算时，再将已入账的账面价值调整为实际价值。公路及构筑物在达到预定可使用状态时，采用车流量法在收费公路经营期限内计提折旧，即以各收费公路经营期限内的预测总标准车流量和公路及构筑物的原价/账面价值为基础，计算每标准车流量的折旧额（以下简称单位折旧额），然后按照各会计期间实际标准车流量与单位折旧额计提折旧。

公司已制定政策每年对各收费公路经营期限内的预测总标准车流量进行内部复核。每隔3-5年或当实际标准车流量与预测标准车流量出现重大差异时，将委任独立的专业交通研究机构对未来交通车流量进行研究，并根据重新预测的总标准车流量调整以后年度的单位车流量折旧额，以确保相关公路及构筑物可于收费期满时提足折旧。

2023年10月1日前单位标准车2023年10月1日后单

公路及构筑物收费年限（年）流量折旧额位标准车流量折旧额原收费年限30年（1999年7月21日至2029年7月21日），长平高速16.829.53改扩建后25年（2015年10月30日至2040年10月30日）绕城高速西北30年（2001年10月15日至

8.002.17段2031年10月15日）根据《吉林省人民政府关于长平高速公路改扩建项目收费期限的批复》（吉政函[2012]104号），同意长平高速公路改扩建项目作为经营性收费公路项目进行建设和经营，改扩建后收费期限25年，自工程建成通车之日起计算。长平改扩建项目于2015年10月30日试通车，长平高速公路改扩建后收费期限25年。

与收费公路有关的后续支出，如更新改造等，在相关的经济利益很可能流入本经营主体、且其成本能够可靠计量并符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；其他后续支出于发生时计入当期损益。

（2）除公路及构筑物以外的固定资产计价和折旧方法：固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。

22.在建工程

√适用□不适用

本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

93/1832023年年度报告

23.借款费用

√适用□不适用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部

分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可

销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

24.生物资产

□适用√不适用

25.油气资产

□适用√不适用

26.无形资产

(1).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用□不适用

本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。

本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。

本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。

使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：

资产类别使用寿命（年）摊销方法土地使用权50直线法计算机软件5直线法

（2）使用寿命不确定的判断依据

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

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(2).研发支出的归集范围及相关会计处理方法

√适用□不适用

本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济

利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。

本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。

27.长期资产减值

√适用□不适用

对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资

性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

28.长期待摊费用

√适用□不适用

本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

29.合同负债

√适用□不适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同负债。合同负债是本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。

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30.职工薪酬

(1).短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤

保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

(2).离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。本公司的设定受益计划，具体为根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

(3).辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

(4).其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

31.预计负债

√适用□不适用

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

32.股份支付

□适用√不适用

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33.优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

34.收入

(1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务（简称商品）的控制权时确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同承诺的对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。

满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；*客户能够控制本

公司履约过程中在建的商品；*本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该时段内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直至履约进度能够合理确定。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。

本公司在向客户转让商品前能够控制该商品的，为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。

本公司主要收入为高速公路通行费收入和机电工程收入。

*高速公路通行服务收入

高速公路通行服务由于履约义务不满足在某一时段内履行的三个条件，故本公司按照某一时点履行履约义务确认收入。

*机电工程收入

机电工程业务与客户之间的工程劳务合同通常包含设备销售、安装服务、设备销售和安装服

务的组合等多项承诺。对于其中可单独区分的设备销售和安装服务，本公司将其分别作为单项履约义务。对于由不可单独区分的设备销售和安装服务组成的组合，由于客户能够从每一个组合或每一个组合与其他易于获得的资源一起使用中受益，且这些组合彼此之间可明确区分，故本公司将上述每一个组合分别作为单项履约义务。由于上述可单独区分的设备销售和安装服务、以及由不可单独区分的设备销售和安装服务的组合的控制权均在客户验收时转移至客户，本公司在相应的单项履约义务履行后，客户验收完成时点确认该单项履约义务的收入；本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。

本公司转让商品的履约义务不满足在某一时段内履行的三个条件，所以本公司通常在综合考虑了下列因素的基础上，在到货验收完成时点确认收入：取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。

具体确认收入时点：

（1）通行费收入在收讫价款或取得收取价款的凭据时确认收入。

（2）新建高速公路机电系统等集成项目：高速公路交工通车后，取得监理或甲方签发的完工证书时确认收入。

（3）已通车高速公路机电系统集成等项目：取得监理或甲方签发的完工证书时确认收入。

（4）机电系统等运维项目：提供完劳务后，取得客户费用支付确认书等时确认收入。

（5）机电设备等销售业务：取得客户收货确认单时确认收入。

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(2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

□适用√不适用

35.合同成本

□适用√不适用

36.政府补助

√适用□不适用

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。

政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

当本公司能够满足政府补助所附条件，且能够收到政府补助时，才能确认政府补助。

政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

与资产相关的政府补助，采用总额法，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益，已确认的政府补助需要退回的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。

与收益相关的政府补助，采用总额法，用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失时，直接计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失时，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益。

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。

与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

37.递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产

生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、

且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，对该

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交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

38.租赁

√适用□不适用租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。除非合同条款和条件发生变化，本公司不重新评估合同是否为租赁或者包含租赁。

作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用□不适用

合同中同时包含多项单独租赁的，将合同予以分拆，分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，将租赁和非租赁部分进行分拆，按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。（新租赁准则第十二条规定了采用简化处理情形，承租人可以按照租赁资产的类别选择是否分拆合同包含的租赁和非租赁部分。选择不分拆的，将各租赁部分及其相关的非租赁部分分别合并成租赁。此处根据公司的实际情况进行描述。）租赁期是本公司有权使用租赁资产且不可撤销的期间。

*使用权资产使用权资产是指本公司可在租赁期内使用租赁资产的权利。本公司租赁资产的类别主要包括房屋建筑物、运输工具、其他设备（根据实际情况描述）。

在租赁期开始日，本公司按照成本对使用权资产进行初始计量，包括：A.租赁负债的初始计量金额；B.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；C.发生的初始直接费用；D.为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但属于为生产存货而发生的，适用《企业会计

准则第1号——存货》。

在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，根据与使用权资产有关的经济利益的预期实现方式作出决定，以直线法（根据实际情况描述）对使用权资产计提折旧，并对已识别的减值损失进行会计处理。本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。

*租赁负债租赁负债反映本公司尚未支付的租赁付款额的现值。本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。

租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：A.固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；B.取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；C.本公司合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；D.租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；E.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率时，采用增量借款利率作为折现率，以同期银行贷款利率（根据实际情况描述）为基础，考虑相关因素调整得出增量借款利率。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的计入相关资产成本。

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当购买选择权、续租选择权、终止租赁选择权的评估结果发生变化，续租选择权、终止租赁选择权实际行使情况与原评估结果不一致，根据担保余值预计的应付金额发生变动，用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，或者实质固定付款额发生变动时，重新计量租赁负债。

*租赁的变更

当租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围，且增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当时，该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理。未作为单独租赁进行会计处理的，分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，重新计量租赁负债。

*短期租赁和低价值资产租赁

本公司将在租赁期开始日租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；

将单项租赁资产为全新资产时价值不超过20000元（根据实际情况描述）的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。本公司对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债，将租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关的资产成本或当期损益。

*售后租回交易

对于售后租回交易，本公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售，属于销售的，按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；

不属于销售的，继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用□不适用

本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁，实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁，此外为经营租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

*融资租赁

在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

租赁收款额，是指本公司因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项，包括：A.承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；B.取决于指数或比率的可变租赁付款额；C.购买选择权的行权价格，前提是合理确定承租人将行使该选择权；D.承租人行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；E.由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向本公司提供的担保余值。

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

*经营租赁

租赁期内各个期间，本公司采用直线法（根据实际情况描述），将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

（3）售后租回交易

对于售后租回交易，本公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售，属于销售的，根据适用的会计准则对资产购买和资产处置进行会计处理；不属于销售的，不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。

39.其他重要的会计政策和会计估计

√适用□不适用

终止经营的确认标准、会计处理方法

100/1832023年年度报告

终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：

1.该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

2.该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联

计划的一部分；

3.该组成部分是专为转售而取得的子公司。

40.重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

√适用□不适用

单位：元币种：人民币会计政策变更的内容和原因受重要影响的报表项目名称影响金额

本公司自2023年1月1日递延所得税资产3251536.89

起执行财政部2022年发布的递延所得税负债3153803.29

《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和盈余公积10107.70负债相关的递延所得税不适用未分配利润88836.23初始确认豁免的会计处理”。少数股东权益-1210.33所得税费用30288.80

净利润-30288.80其他说明无

(2).重要会计估计变更

√适用□不适用

单位：元币种：人民币受重要影响的报表项会计估计变更的内容和原因开始适用的时点影响金额目名称

根据本公司公路及构筑物固定资产的折旧会计政策，2023年10月1日固定资产24852454.10与收费公路相关的固定资产在进行折旧时，以各收费公路未分配利润18639340.58经营期限内的预测总标准车流量和收费公路的账面价值归属于母公司所有者12408077.74为基础，计算每标准车流量的折旧额(以下简称“单位折权益旧额”)，然后按照各会计期间实际标准车流量与单位折少数股东权益6231262.84旧额计算公路及构筑物固定资产折旧额。公司已制定政策主营业务成本-24852454.10每年对各收费公路经营期限内的预测总标准车流量进行利润总额24852454.10内部复核。每隔3-5年或当实际标准车流量与预测标准所得税费用6213113.52车流量出现重大差异时，将委任独立的专业交通研究机构净利润18639340.58对未来交通车流量进行研究，并根据重新预测的总标准车流量调整以后年度的单位折旧额，以确保相关公路及构筑物可于收费期满时提足折旧。

鉴于公司近年来实际车流量与原预测车流量存在较

大的差异，且该差异有可能持续存在，公司聘请了吉林省交通规划设计院对长平高速和绕城高速西北段剩余经营期的预测总标准车流量进行了重新预计。本公司根据更新后的预测总标准车流量调整长平高速和绕城高速的单位折旧额，将长平高速的单位折旧额由原来的人民币16.82元/辆调整为人民币9.53元/辆，将绕城高速的单位折旧额由原来的人民币8元/辆调整为人民币2.17元/辆。董事会决定本公司从2023年10月1日起开始适用该项会计估计变更。

101/1832023年年度报告

其他说明无

(3).2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

41.其他

√适用□不适用无

六、税项

1.主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率

增值税高速公路车辆通行费收入3.00%

销售货物或提供应税劳务9.00%、13.00%

城市维护建设税实际缴纳流转税税额7.00%

教育费附加实际缴纳流转税税额3.00%

地方教育附加实际缴纳流转税税额2.00%

企业所得税应纳税所得额25.00%、15%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明□适用√不适用

2.税收优惠

√适用□不适用

本公司子公司吉林省科维交通工程有限公司于2021年11月25日取得高新技术企业证书，有效期三年。该有效期内，享受高新技术企业税收优惠政策。

3.其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金

银行存款1504358583.63932988282.67

其他货币资金8152075.88存放财务公司存款

合计1512510659.51932988282.67

其中：存放在境外的款项总额

102/1832023年年度报告

其他说明

（1）2023年末银行存款中包含基于实际利率法计提的定期存款等利息5721671.23元，2022年末银行存款中包含基于实际利率法计提的定期存款等利息3127396.65元。

（2）其他货币资金为因工程款诉讼冻结资金8152075.88元。该款项于2024年2月29日解除冻结。

2、交易性金融资产

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额银行承兑票据

商业承兑票据21037370.98

合计21037370.98

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用√不适用

(4).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(6).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其中重要的应收票据核销情况：

□适用√不适用

103/1832023年年度报告

应收票据核销说明：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内113945811.01132661563.47

1年以内小计113945811.01132661563.47

1至2年20798862.3723111142.46

2至3年1130139.0114019917.32

3年以上

3至4年6983092.25604006.38

4至5年604006.3810615452.22

5年以上9392671.75

合计152854582.77181012081.85

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计类别计提账面提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比价值

(%)(%)

(%)例

(%)按单项计提坏账准备

其中：

按组合152854582.77100.0012183849.797.97140670732.98181012081.85100.006924531.013.83174087550.84计提坏账准备

其中：

信用风152854582.77100.0012183849.797.97140670732.98181012081.85100.006924531.013.83174087550.84险特征组合

合计152854582.77/12183849.79/140670732.98181012081.85/6924531.01/174087550.84

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

104/1832023年年度报告

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：信用风险特征组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内113945811.01

1至2年20798862.371039943.145.00

2至3年1130139.01113013.9010.00

3至4年6983092.251396618.4520.00

4至5年604006.38241602.5540.00

5年以上9392671.759392671.75100.00

合计152854582.7712183849.79

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

应收账款组合1关联方款项应收账款组合2信用风险特征组合账龄信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

1年以内0.00%

1至2年5.00%

2至3年10.00%

3至4年20.00%

4至5年40.00%

5年以上100.00%

注：上述应收账款组合1中吉林省高速公路集团有限公司关联方一般情况下不计提预期信用损失。

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或核其他变期末余额计提转回销动按组合计提坏账准备的应收账款

其中：信用6924531.015259318.7812183849.79

105/1832023年年度报告

风险特征组合

合计6924531.015259318.7812183849.79

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款和合同资产应收账款期末合同资产期应收账款和合同坏账准备期末单位名称期末余额合余额末余额资产期末余额余额计数的比例

（%）

吉林省高速71362576.6971362576.6946.69公路集团有限公司

吉林中铁高40782184.3340782184.3326.68速公路有限公司

千方捷通科7806143.027806143.025.11390307.15技股份有限公司

中铁十九局7683476.007683476.005.035815908.00

集团第三工程有限公司

台州市黄岩6848550.006848550.004.48348546.28交通建设发展集团有限公司

合计134482930.04134482930.0487.996554761.43其他说明

上述应收吉林省高速公路集团有限公司的通行费52417393.46元已于2024年1月收回。

其他说明：

106/1832023年年度报告

□适用√不适用

6、合同资产

(1).合同资产情况

□适用√不适用

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(4).本期合同资产计提坏账准备情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(5).本期实际核销的合同资产情况

□适用√不适用其中重要的合同资产核销情况

□适用√不适用

合同资产核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

107/1832023年年度报告

7、应收款项融资

(1).应收款项融资分类列示

□适用√不适用

(2).期末公司已质押的应收款项融资

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

□适用√不适用

(4).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(6).本期实际核销的应收款项融资情况

□适用√不适用其中重要的应收款项融资核销情况

□适用√不适用

核销说明：

108/1832023年年度报告

□适用√不适用

(7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用√不适用

(8).其他说明：

□适用√不适用

8、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内1328934.7481.959226253.2599.99

1至2年292737.5018.051000.000.01

2至3年

3年以上

合计1621672.24100.009227253.25100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用占预付款项期末余额合计数的单位名称期末余额

比例(%)

哈尔滨杨帆力航科技有限公司292737.5018.05

国网吉林省电力有限公司304583.6818.78

中国石油天然气股份有限公司281934.7617.39吉林长春销售分公司

中国移动通信集团黑龙江有限244800.0015.10公司哈尔滨分公司

长春市世纪恒宇信息科技有限100942.206.22公司

合计1224998.1475.54其他说明无其他说明

□适用√不适用

9、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

109/1832023年年度报告

应收利息应收股利

其他应收款21794432.4515566714.66

合计21794432.4515566714.66

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用

110/1832023年年度报告

其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(6).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用

111/1832023年年度报告

其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内17564618.594640560.91

1年以内小计17564618.594640560.91

1至2年886986.291156330.34

2至3年21886193.47

3年以上

3至4年5260818.39945953.61

4至5年188825.611290594.00

5年以上191263303.25190877023.25

合计215164552.13220796655.58

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

应收暂付款196158223.02214017044.00

备用金1790373.361121790.37

押金及保证金15068301.172593400.04

其他2147654.583064421.17

减：坏账准备193370119.68205229940.92

合计21794432.4515566714.66

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2023年1月1日余116586.3459216529.09145896825.49205229940.92

额

2023年1月1日余116586.3459216529.09145896825.49205229940.92

112/1832023年年度报告

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提84763.58-11944584.82-11859821.24本期转回本期转销本期核销其他变动

2023年12月31日201349.9247271944.27145896825.49193370119.68

余额各阶段划分依据和坏账准备计提比例

各阶段划分依据：单项计提坏账的其他应收款代表自初始确认后已发生信用减值(第三阶段)，其余部分按账龄组合划分。账龄1年以内代表自初始确认后信用风险未显著增加(第一阶段)；账龄1-5年以上代表自初始确认后信用风险显著增加但尚未发生信用减值(第二阶段)。

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用其他说明无

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期款项的性坏账准备单位名称期末余额末余额合计数的账龄质期末余额

比例(%)

113/1832023年年度报告

吉林东高科技油145896825.4967.81应收暂付款5年以上145896825.49脂有限公司项

长春市绕城高速44675649.3220.76应收暂付款5年以上44675649.32公路建设管理中项心

吉林省高速公路13491215.006.27应收暂付款1年以内建设投资有限公项司

吉林省嘉鹏集团2452138.701.14应收暂付款3-4年759917.78有限公司项

梨树县交通运输1823012.670.85应收暂付款3-4年564951.63局长四高速公路项拓宽拆迁指挥部

合计208338841.1896.83//191897344.22

(7).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

10、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额存货存货跌价跌价

准备/准备/项目合同合同账面余额账面价值账面余额账面价值履约履约成本成本减值减值准备准备

原材料3130714.103130714.103717781.213717781.21在产品

库存商296074.19296074.19品周转材料消耗性生物资产

合同履318372598.57318372598.57约成本

发出商788495.56788495.5661081368.6561081368.65品

合计322587882.42322587882.4264799149.8664799149.86

114/1832023年年度报告

(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

□适用√不适用本期转回或转销存货跌价准备的原因

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用√不适用

(3).存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

□适用√不适用

(4).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

□适用√不适用一年内到期的债权投资

□适用√不适用一年内到期的其他债权投资

□适用√不适用一年内到期的非流动资产的其他说明无

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额合同取得成本应收退货成本

留抵进项税额2934320.821000.00

预缴税费298921.65

合计3233242.471000.00其他说明

115/1832023年年度报告

无

14、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

各阶段划分依据和减值准备计提比例：

无

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).本期实际的核销债权投资情况

□适用√不适用其中重要的债权投资情况核销情况

□适用√不适用

债权投资的核销说明：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用其他债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

116/1832023年年度报告

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

各阶段划分依据和减值准备计提比例：

无

对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).本期实际核销的其他债权投资情况

□适用√不适用其中重要的其他债权投资情况核销情况

□适用√不适用

其他债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、长期应收款

(1).长期应收款情况

□适用√不适用

(2).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(3).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

117/1832023年年度报告

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(5).本期实际核销的长期应收款情况

□适用√不适用其中重要的长期应收款核销情况

□适用√不适用

长期应收款核销说明：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

17、长期股权投资

(1).长期股权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动权益宣告计被投期初追减法下其他发放提其他期末减值准备期资单余额加少确认综合现金减其余额末余额位权益投投的投收益股利值他变动资资资损调整或利准益润备吉林东高科技

47500000.0047500000.0047500000.00

油脂有限公司

合计47500000.0047500000.0047500000.00

(2).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

118/1832023年年度报告

其他说明

1.吉林东高油脂公司目前正在破产清算中，2017年11月该公司已移交破产管理人。

2.本公司持有长平公路工程公司20%的股权，其原始投资为200000.00元，损益调整

-200000.00元，账面余额为0。长平公路工程公司已停业多年，无法取得该公司的财务报表。

119/1832023年年度报告

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

□适用√不适用

(2).本期存在终止确认的情况说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

120/1832023年年度报告

19、其他非流动金融资产

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1).采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额58930881.6458930881.64

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额58930881.6458930881.64

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额9433235.969433235.96

2.本期增加金额1790089.091790089.09

（1）计提或摊销1790089.091790089.09

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额11223325.0511223325.05

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值47707556.5947707556.59

2.期初账面价值49497645.6849497645.68

(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况

□适用√不适用

(3).采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况

□适用√不适用

121/1832023年年度报告

其他说明

□适用√不适用

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产4421635391.084724293799.97固定资产清理

合计4421635391.084724293799.97

其他说明：

□适用√不适用固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目公路及构筑物房屋及建筑物交通设施运输设备机器设备其他设备合计

一、账面原值：

1.期初余197076645.3

6663366419.18279724166.3866889795.5439452338.9921527092.757268036458.19

额5

2.本期增

6083838.001020021.49879513.00717250.418700622.90

加金额

（1）购置6083838.001020021.49879513.00717250.418700622.90

（2）在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减

1200459.281350932.00224642.002776033.28

少金额

（1）处置

1200459.281350932.00224642.002776033.28

或报废

4.期末余197076645.3

6663366419.18284607545.1066558885.0340331851.9922019701.167273961047.81

额5

二、累计折旧

1.期初余

2296597971.0937242389.01137623036.2338040553.7519698921.1714539786.972543742658.22

额

2.本期增

279367427.094201913.7015466455.596889453.412512327.262628054.60311065631.65

加金额

（1）计提279367427.094201913.7015466455.596889453.412512327.262628054.60311065631.65

3.本期减

985837.841283385.40213409.902482633.14

少金额

（1）处置

985837.841283385.40213409.902482633.14

或报废

4.期末余

2575965398.1841444302.71152103653.9843646621.7622211248.4316954431.672852325656.73

额

三、减值准备

1.期初余

额

2.本期增

加金额

（1）计提

3.本期减

少金额

（1）处置或报废

122/1832023年年度报告

4.期末余

额

四、账面价值

1.期末账155632342.6

4087401021.00132503891.1222912263.2718120603.565065269.494421635391.08

面价值4

2.期初账159834256.3

4366768448.09142101130.1528849241.7919753417.826987305.784724293799.97

面价值4

(2).暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3).通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(4).未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

四平服务区45584147.66正在办理中

五里坡主线收费站管理综合楼3150723.49正在办理中

梨树东收费站9020605.06正在办理中

郭家店养护工区7500192.53正在办理中

公主岭服务区48845597.20正在办理中

范家屯养护工区7848381.41正在办理中

四平收费站1196831.33正在办理中

合计123146478.68正在办理中

(5).固定资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用固定资产清理

□适用√不适用

22、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程46351.0046351.00工程物资

合计46351.0046351.00

其他说明：

□适用√不适用

123/1832023年年度报告

在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

高速公路物流中46351.0046351.0046351.0046351.00心

合计46351.0046351.0046351.0046351.00

(2).重要在建工程项目本期变动情况

□适用√不适用

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用

(4).在建工程的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用工程物资

(1).工程物资情况

□适用√不适用

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2).采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用√不适用

(3).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

24、油气资产

(1)油气资产情况

□适用√不适用

(2)油气资产的减值测试情况

□适用√不适用

124/1832023年年度报告

其他说明：

无

25、使用权资产

(1)使用权资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物土地使用权合计

一、账面原值

1.期初余额1281502.4635611109.2436892611.70

2.本期增加金额1278368.0235058881.2736337249.29

（1）外购1278368.0235058881.2736337249.29

3.本期减少金额1281502.4635611109.2436892611.70

（1）处置1281502.4635611109.2436892611.70

4.期末余额1278368.0235058881.2736337249.29

二、累计折旧

1.期初余额854334.9823423063.5924277398.57

2.本期增加金额427167.4811828061.9812255229.46

(1)计提427167.4811828061.9812255229.46

3.本期减少金额1281502.4635248051.0636529553.52

(1)处置1281502.4635248051.0636529553.52

4.期末余额0.003074.513074.51

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值1278368.0235055806.7636334174.78

2.期初账面价值427167.4812188045.6512615213.13

(2)使用权资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

无

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币非专利技项目土地使用权专利权计算机软件合计术

125/1832023年年度报告

一、账面原值

1.期初余额21076662.181017276.7322093938.91

2.本期增加257750.00257750.00

金额

(1)购置257750.00257750.00

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减少

金额

(1)处置

4.期末余额21076662.181275026.7322351688.91

二、累计摊销

1.期初余额2985860.45426709.603412570.05

2.本期增加421533.24210501.72632034.96

金额

（1）计提421533.24210501.72632034.96

3.本期减少

金额

(1)处置

4.期末余额3407393.69637211.324044605.01

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加

金额

（1）计提

3.本期减少

金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面17669268.49637815.4118307083.90

价值

2.期初账面18090801.73590567.1318681368.86

价值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例是0

(2).未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

(3)无形资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

126/1832023年年度报告

□适用√不适用

27、商誉

(1).商誉账面原值

□适用√不适用

(2).商誉减值准备

□适用√不适用

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用资产组或资产组组合发生变化

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(4).可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

(5).业绩承诺及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

28、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

2013西、北收698516.70698516.700.00

费站改造

合计698516.70698516.700.00

其他说明：

无

127/1832023年年度报告

29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差递延所得税可抵扣暂时性差递延所得税异资产异资产

信用减值准备59657143.9913677987.0864446879.3115312842.66

资产减值准备47500000.0011875000.0047500000.0011875000.00内部交易未实现利润可抵扣亏损

内退人员薪酬5010089.461252522.377347238.121836809.53

预提费用967408.72145111.31

租赁负债36324824.779081206.2013006147.563251536.89

合计149459466.9436031826.96132300264.9932276189.08

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债非同一控制企业合并资产评估增值其他债权投资公允价值变动其他权益工具投资公允价值变动

使用权资产36334174.789083543.7012615213.163153803.29

合计36334174.789083543.7012615213.163153803.29

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用√不适用

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异145896825.49147707592.62

可抵扣亏损27131345.72

内退人员职工薪酬1606200.39

合计145896825.49176445138.73

128/1832023年年度报告

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2023年1949110.32

2024年604244.66

2025年500759.35

2026年23345690.12

2027年731541.27

合计27131345.72/

其他说明：

□适用√不适用

30、其他非流动资产

□适用√不适用

31、所有权或使用权受限资产

□适用√不适用

其他说明：

无

32、短期借款

(1).短期借款分类

□适用√不适用

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

33、交易性金融负债

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

129/1832023年年度报告

35、应付票据

(1).应付票据列示

□适用√不适用

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付材料款92883558.6345379703.76

应付工程设备款54056933.2193726649.27

应付其他款7898621.385352280.00

合计154839113.22144458633.03

(2).账龄超过1年或逾期的重要应付账款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

北京万集科技股份有限公司7991386.00未到结算期

长春市万程市政园林绿化有限责5410091.00未到结算期任公司

浙江宇视科技有限公司4961083.01未到结算期

西安质信众诚建材有限责任公司4176050.13未到结算期

乌鲁木齐沃鑫创盈通讯科技有限3672975.36未到结算期公司

合计26211585.50/其他说明

□适用√不适用

37、预收款项

(1).预收账款项列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收租金3580079.794009395.31

合计3580079.794009395.31

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

130/1832023年年度报告

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

合同负债385207436.4762556472.26

合计385207436.4762556472.26

(2).账龄超过1年的重要合同负债

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬20867345.22104489817.2118981177.96375984.50

13

二、离职后福利-设定提存145656.7816559471.3516705128.13计划

三、辞退福利6125500.252220660.956292949.842053211.36

四、一年内到期的其他福利

27138502.25123269949.5141979255.98429195.86

合计

10

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和20505410.4266239560.7080727581.696017389.43补贴

二、职工福利费23386.258815575.388838961.63

三、社会保险费89159.5212903482.3912824834.56167807.35

其中：医疗保险费86511.247045135.956963839.84167807.35

工伤保险费2648.28313622.10316270.38生育保险费

补充医疗保险5544724.345544724.34

四、住房公积金106903.008333848.428440751.42

五、工会经费和职工教育142486.032094186.822145885.1390787.72经费

131/1832023年年度报告

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

八、其他短期薪酬6103163.506003163.50100000.00

20867345.22104489817.21118981177.96375984.50

合计

3

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险141242.8811121135.5711262378.45

2、失业保险费4413.90484506.51488920.41

3、企业年金缴费4953829.274953829.27

合计145656.7816559471.3516705128.13

其他说明：

□适用√不适用

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税2961264.434325152.70

企业所得税68959129.3725767581.57

个人所得税174608.7253615.87

城市维护建设税194533.09287772.51

教育费附加148063.22216257.64

其他税费29635.8871458.06

合计72467234.7130721838.35

其他说明：

无

41、其他应付款

(1).项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息应付股利

其他应付款92045722.10135015747.01

合计92045722.10135015747.01

其他说明：

□适用√不适用

(2).应付利息分类列示

132/1832023年年度报告

□适用√不适用

逾期的重要应付利息：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3).应付股利分类列示

□适用√不适用

(4).其他应付款按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

暂扣应付的工程质量保证金13859668.9633293031.72

工程款30658768.6934223872.42

应付暂收款20880868.9440954822.52

暂收工程履约保证金4760893.577778204.93

其他21885521.9418765815.42

合计92045722.10135015747.01账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

吉林省众智实业有限公司9012294.65未满足支付条件

吉林省建设集团有限公司6253830.00未满足支付条件

中国中铁股份有限公司5123174.00未到支付期

吉林省公路工程监理有限责1734192.00未到支付期任公司

中铁一局集团有限公司1290540.00未到支付期

合计23414030.65/

其他说明：

√适用□不适用

注:吉林省建设集团有限公司6253830.00元已于2024年1月支付。

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款

1年内到期的应付债券

133/1832023年年度报告

1年内到期的长期应付款

1年内到期的租赁负债21947675.0012830837.95

合计21947675.0012830837.95

其他说明：

无

44、其他流动负债

其他流动负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额短期应付债券应付退货款

待转销项税额381000.0121356.83

超短期融资券融资405941917.64799342466.36

合计406322917.65799363823.19

134/1832023年年度报告

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

135/1832023年年度报告

45、长期借款

(1).长期借款分类

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

46、应付债券

(1).应付债券

□适用√不适用

136/1832023年年度报告

(2).应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用√不适用

(3).可转换公司债券的说明

□适用√不适用转股权会计处理及判断依据

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

137/1832023年年度报告

47、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

租赁负债23927086.73175309.59

合计23927086.73175309.59

其他说明：

无

48、长期应付款

项目列示

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用长期应付款

(1).按款项性质列示长期应付款

□适用√不适用专项应付款

(1).按款项性质列示专项应付款

□适用√不适用

49、长期应付职工薪酬

√适用□不适用

(1).长期应付职工薪酬表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、离职后福利-设定受益计划净负债

二、辞退福利2956878.102827938.28

三、其他长期福利

合计2956878.102827938.28

(2).设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

□适用√不适用

计划资产：

□适用√不适用

设定受益计划净负债（净资产）

□适用√不适用

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

□适用√不适用设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

138/1832023年年度报告

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

50、预计负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额期末余额形成原因对外提供担保未决诉讼产品质量保证重组义务待执行的亏损合同应付退货款其他

质保期运维费750000.00967408.72工程产品质量保证

合计750000.00967408.72/

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

无

51、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

378593.8436489.83342104.01淘汰燃煤小锅

政府补助炉代偿

合计378593.8436489.83342104.01/

其他说明：

□适用√不适用

52、其他非流动负债

□适用√不适用

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）发期初余额期末余额行送公积金其小计新股转股他股

股份1350395121.00540158048.00540158048.001890553169.00总数

其他说明：

139/1832023年年度报告

2023年5月9日股东大会通过了2022年年度权益分配预案，转增股本以权益分派股权登记

日登记的总股本为基数，实施前的公司总股本1350395121股，以资本公积金向全体股东每股转增0.4股，共计转增540158048股，转增后公司总股本增加至1890553169股。

54、其他权益工具

(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本

626345590.79540158048.0086187542.79

溢价）

其他资本公积35000000.0035000000.00

合计661345590.79540158048.00121187542.79

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

2023年5月9日股东大会通过了2022年年度权益分配预案，转增股本以权益分派股权登记日登

记的总股本为基数，实施前的公司总股本1350395121股，以资本公积金向全体股东每股转增

0.4股，共计转增540158048股，转增后公司总股本增加至1890553169股。

56、库存股

□适用√不适用

57、其他综合收益

□适用√不适用

58、专项储备

□适用√不适用

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

140/1832023年年度报告

法定盈余公积308283464.5247419021.59355702486.11任意盈余公积储备基金企业发展基金其他

合计308283464.5247419021.59355702486.11

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本年增加系本公司按2023年度母公司实现净利润的10%计提法定盈余公积。

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上期

调整前上期末未分配利润2151148112.241824133534.25调整期初未分配利润合计数（调增+，88836.23107787.31调减－）

调整后期初未分配利润2151236948.471824241321.56

加：本期归属于母公司所有者的净利546486735.66393619016.60润

减：提取法定盈余公积47419021.5934213911.41提取任意盈余公积提取一般风险准备

应付普通股股利32409478.28转作股本的普通股股利

期末未分配利润2650304662.542151236948.47

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润88836.23元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务1441851644.75625857208.761453427928.33788346484.15

其他业务5269508.511790089.095712857.882351481.76

合计1447121153.26627647297.851459140786.21790697965.91

141/1832023年年度报告

(2).营业收入、营业成本的分解信息

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

其他说明：

无

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税3090673.532612989.43

教育费附加2372402.031878844.20

房产税868582.07942353.19

土地使用税169146.00169146.00

印花税343965.60128659.04

车船使用税83574.9283942.4

其他1061059.15816600.27

合计7989403.306632534.53

其他说明：

无

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬444209.65394826.73

差旅费1632.464529.03

广告费及推广费106036.00

折旧费用324.251513.17

运营维护费900000.00

其他44478.1847090.17

合计1496680.54447959.10

其他说明：

142/1832023年年度报告

无

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬52569801.8354556462.61

修理费696132.711936528.85

折旧及摊销2258473.952346086.77

聘请中介机构费1884125.522896600.59

车辆使用费972065.66816571.56

董事监事津贴572205.47525490.43

质保运维费750000.00

办公费1864495.521545565.50

差旅费及业务招待费686574.14326621.76

宣传费774129.14478862.20

低值易耗品152862.27263835.00

其他3504946.313168455.61

合计65935812.5269611080.88

其他说明：

无

65、研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

直接材料4081427.301178185.98

直接人工3203838.281905596.85

委外开发2460000.004830000.00

其他278988.88105956.81

合计10024254.468019739.64

其他说明：

无

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息费用20887671.2340261822.93

减：利息收入-20353372.43-11320383.74

手续费支出3530248.911109928.33

未确认融资费用71445.09548292.31

合计4135992.8030599659.83

其他说明：

无

67、其他收益

√适用□不适用

143/1832023年年度报告

单位：元币种：人民币按性质分类本期发生额上期发生额

政府补助40679456.591230488.66

代扣代缴个人所得税手续费22276.9014214.14

合计40701733.491244702.80

其他说明：

无

68、投资收益

□适用√不适用

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

□适用√不适用

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额应收票据坏账损失

应收账款坏账损失-5259318.78-3366186.34

其他应收款坏账损失11859821.24-5756391.47债权投资减值损失其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失财务担保相关减值损失

合计6600502.46-9122577.81

其他说明：

无

72、资产减值损失

□适用√不适用

73、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

处置未划分为持有待售的固定-116289.4317972.51资产产生的利得

合计-116289.4317972.51

其他说明：

无

144/1832023年年度报告

74、营业外收入

营业外收入情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置利得合计

其中：固定资产处置利得无形资产处置利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助

其他15767.426368903.0815767.42

合计15767.426368903.0815767.42

其他说明：

□适用√不适用

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额

非流动资产处置损4642042.40失合计

其中：固定资产处置4642042.40损失无形资产处置损失非货币性资产交换损失对外捐赠

赔偿款265325.042196509.14265325.04

其他19345.9224308.3019345.92

合计284670.966862859.84284670.96

其他说明：

无

76、所得税费用

(1).所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

145/1832023年年度报告

当期所得税费用184630812.29119769189.32

递延所得税费用2174102.53-1918411.43

合计186804914.82117850777.89

(2).会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额776808754.77

按法定/适用税率计算的所得税费用194202188.70

子公司适用不同税率的影响-2107069.81

调整以前期间所得税的影响-17135.16

非应税收入的影响20067.22

不可抵扣的成本、费用和损失的影响1900424.63

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏-5881951.12损的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性92483.62差异或可抵扣亏损的影响

研发加计扣除-1404093.26

所得税费用186804914.82

其他说明：

□适用√不适用

77、其他综合收益

□适用√不适用

78、现金流量表项目

(1).与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

政府补助40642966.761193998.83

利息收入19346250.1110843103.53

往来款15494396.7114446459.92

其他38154.525762168.44

合计75521768.1032245730.72

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

保证金及押金16490039.7414559496.48

管理费用及销售费用等支出12159683.3811791815.55

146/1832023年年度报告

往来款8833226.9811099890.20

银行手续费3530248.911109928.33

其他10455476.891194789.44

合计51468675.9039755920.00

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(2).与投资活动有关的现金收到的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用支付的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用收到的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用支付的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(3).与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

收回保证金3085682.00

合计3085682.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

无支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

银团手续费500000.00

债券手续费617239.72

租金2062551.0012830837.95

合计2679790.7213330837.95

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用√不适用

(4).以净额列报现金流量的说明

□适用√不适用

147/1832023年年度报告

(5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

□适用√不适用

79、现金流量表补充资料

(1).现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润590003839.95426927209.17

加：资产减值准备

信用减值损失-6600502.469122577.81

固定资产折旧、油气资产折耗、生产312855720.74305500494.61性生物资产折旧

使用权资产摊销12255229.4612161390.42

无形资产摊销632034.96595433.84

长期待摊费用摊销698516.701262997.34

处置固定资产、无形资产和其他长期116289.43-17972.51

资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号4642042.40填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）20959116.3241310115.24

投资损失（收益以“－”号填列）递延所得税资产减少（增加以“－”-3755637.88985789.36号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”5929740.41-2904200.79号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列）-257788732.56157207255.91经营性应收项目的减少（增加以48351827.27-64856830.95“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以284839336.07-248317991.73“－”号填列）其他

经营活动产生的现金流量净额1008496778.41643618310.12

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

确认使用权资产的租赁36337249.2936892611.70

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额1498636912.40929860886.02

减：现金的期初余额929860886.021149291285.22

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

148/1832023年年度报告

现金及现金等价物净增加额568776026.38-219430399.20

(2).本期支付的取得子公司的现金净额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币金额本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物

加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物7279099.34

其中：吉林省科维交通工程有限公司7279099.34

取得子公司支付的现金净额7279099.34

其他说明:无

(3).本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4).现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金1498636912.40929860886.02

其中：库存现金

可随时用于支付的银行存款1498636912.40929860886.02可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额1498636912.40929860886.02

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

(5).使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用√不适用

(6).不属于现金及现金等价物的货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期金额上期金额理由

计提利息5721671.233127396.65未实际收到

受限货币资金8152075.88工程款司法冻结

合计13873747.113127396.65/

149/1832023年年度报告

其他说明：

√适用□不适用

司法冻结资金8152075.88元于2024年2月29日解除冻结。

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

□适用√不适用

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用

82、租赁

(1)作为承租人

√适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用√不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用√不适用售后租回交易及判断依据

□适用√不适用

与租赁相关的现金流出总额2062551.00(单位：元币种：人民币)

(2)作为出租人作为出租人的经营租赁

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

其中:未计入租赁收款额的可项目租赁收入变租赁付款额相关的收入

房屋租赁5269508.51

合计5269508.51作为出租人的融资租赁

□适用√不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

□适用√不适用

150/1832023年年度报告

未来五年未折现租赁收款额

□适用√不适用

(3)作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用√不适用其他说明无

83、其他

□适用√不适用

八、研发支出

(1).按费用性质列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

人工费3203838.281905596.85

直接投入4081427.301178185.98

折旧与摊销25072.717802.07

外部研发费用2460000.004830000.00

其他253916.1798154.74

合计10024254.468019739.64

其中：费用化研发支出10024254.468019739.64资本化研发支出

其他说明：

无

(2).符合资本化条件的研发项目开发支出

□适用√不适用重要的资本化研发项目

□适用√不适用开发支出减值准备

□适用√不适用其他说明无

(3).重要的外购在研项目

□适用√不适用

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

151/1832023年年度报告

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

152/1832023年年度报告

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用□不适用

经公司第三届董事会2022年第四次临时会议审议通过，同意控股子公司吉林省吉高千方科技有限公司（以下简称吉高千方）与其全资子公司吉林省科维交通工程有限公司（以下简称科维交通）进行合并整合，由科维交通吸收合并吉高千方。截止目前，吉高千方已完成注销的相关工作，合并后的科维交通的工商变更工作已完成（详见公司公告：临2022-017、临2023-003）。

6、其他

□适用√不适用

153/1832023年年度报告

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

子公司持股比例(%)取得主要经营地注册资本注册地业务性质名称直接间接方式

长春高速公路有限责长春市200000000.00长春市收费公路的管理与维护63.80设立任公司

吉林省高速能源有限公主岭市30000000.00公主岭市成品油经销80.0012.76设立公司

吉林省科维交通工程长春市120000000.00长春市收费公路收费车道及附属配套设备、收54.00非同一控制下企业有限公司费管理系统及配套设备的施工及安装；合并

交通信息采集系统、信息发布系统、中

央控制系统、供电配套设施系统的施工安装

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

其他说明：

无

(2).重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位:元币种:人民币子公司名称少数股东持股本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股期末少数股东权益余额

154/1832023年年度报告

比例利

长春高速公路有36.20%34580027.44356161347.81限责任公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位:元币种:人民币子公期末余额期初余额司名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计

长春7032557363369777341040233448033894.7383284456362344.26491938728.00436328760.78928267488.7837898218.972023080.9339921299.90

高速.80.0270.829.53公路有限责任公司子公本期发生额上期发生额司名称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量

长春289037966.2795524937.6895524937.68222789216.01281550795.4965553676.7165553676.71170299099.89高速公路有限责任公司

其他说明：

无

155/1832023年年度报告

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用√不适用

156/1832023年年度报告

未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用√不适用

2、涉及政府补助的负债项目

□适用√不适用

3、计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类型本期发生额上期发生额

与收益相关40642966.761193998.83

与资产相关36489.8336489.83

合计40679456.591230488.66

其他说明：

无

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具的风险

√适用□不适用

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

（一）信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

157/1832023年年度报告

1、银行存款

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

2、应收款项

本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

（二）流动风险

流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于对方无法偿还其合同债务；

或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。为控制该项风险，本公司综合运用银行借款等多种融资手段，并采取长期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

资产负债表日，各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示

2023年12月31日

项目一年以内一到二年二到五年五年以上合计

应付账款154839113.22154839113.22

其他应付款92045722.1092045722.10一年内到期的非流动

21947675.0021947675.00

负债

其他流动负债406322917.65406322917.65

合计675155427.97675155427.97续上表

2022年12月31日

项目一年以内一到二年二到五年五年以上合计

应付账款144458633.03144458633.03

其他应付款135015747.01135015747.01

158/1832023年年度报告

2022年12月31日

项目一年以内一到二年二到五年五年以上合计一年内到期的非流动

12830837.9512830837.95

负债

其他流动负债799363823.19799363823.19

合计1091669041.181091669041.18

（三）市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险。

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。

2、套期

(1)公司开展套期业务进行风险管理

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(2)公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(3)公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用√不适用

159/1832023年年度报告

其他说明

□适用√不适用

3、金融资产转移

(1)转移方式分类

□适用√不适用

(2)因转移而终止确认的金融资产

□适用√不适用

(3)继续涉入的转移金融资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

□适用√不适用

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用√不适用

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

160/1832023年年度报告

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、其他

□适用√不适用

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币母公司对本企业的持股比母公司对本企业的表决权比母公司名称注册地业务性质注册资本

例(%)例(%)

吉林省高速公路集团长春市高等级公路的开发建270000.0054.3554.35有限公司设本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是吉林省人民政府国有资产监督管理委员会

其他说明：

161/1832023年年度报告根据吉林省人民政府办公厅于2016年5月27日发布的《关于省政府授权省国资委对东北亚国际金融投资集团股份有限公司等企业履行出资人职责的通知》（吉政办函[2016]112号），吉高集团的出资人变更为吉林省国资委，并继续由吉林省交通运输厅履行出资人职责。吉高集团于2016年9月23日完成上述工商变更，股东由吉林省交通运输厅变更为吉林省国资委。2017年1月11日，吉高集团股东由吉林省国资委变更为吉盛资产，该公司为吉林省国资委下属全资子公司。

鉴于吉高集团出资人职责由吉林省交通运输厅继续履行，公司实际控制人为吉林省交通运输厅。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

详见附注十“在其他主体中的权益”

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用√不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系

吉林省路桥工程（集团）有限公司受同一控制方控制吉林省公路工程监理事务所有限公司受同一控制方控制吉林省吉高融资担保有限公司受同一控制方控制吉林省吉高智慧交通科技有限公司受同一控制方控制吉林省吉通信息技术有限公司受同一控制方控制吉林省辉白高速公路有限公司受同一控制方控制吉林省金泉公路工程咨询监理有限责任公司受同一控制方控制

162/1832023年年度报告

吉林省交通实业发展有限公司受同一控制方控制吉林省高等级公路投资开发有限公司受同一控制方控制吉林省自然村发展有限公司受同一控制方控制长春市得一物业服务有限公司受同一控制方控制吉林省海通高速公路有限公司受同一控制方控制吉林省顺通筑路有限公司受同一控制方控制长春市绕城高速公路建设管理中心重要子公司的少数股东

招商局公路网络科技控股股份有限公司占股14.04%的少数股东蒋涛董事长刘先福副董事长梁开宇董事鲁明威总经理冯秀明监事会主席姜越监事

隋庆财务总监/董事会秘书赵冶丹副总经理孙研副总经理王鹏副总经理其他说明无

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币获批的交易额度（如适是否超过交易额度（如适关联方关联交易内容本期发生额上期发生额用）用）

163/1832023年年度报告

长春市得一物业服务有物业服务798020.77836162.09限公司

吉林省金泉公路工程咨监理服务8912.001055749.00询监理有限责任公司

吉林省交通实业发展有采购融雪盐、标志牌2071749.201849432.00限公司

吉林省吉高智慧交通科采购应用软件29161164.582012761.32技有限公司

吉林省吉高智慧交通科软件技术服务661850.00535000.00技有限公司

吉林省公路工程监理事工程监理服务261158.00630341.00务所有限公司

吉林省吉高融资担保有担保服务286345.3548116.04限公司

吉林省路桥工程（集团）养护工程服务10125577.6315769504.00有限公司

吉林省吉高服务区管理工程服务1973158.04

有限公司（工区）

吉林省高速公路集团试技术服务299191.00验检测有限公司中铁（吉林）北方工业采购护栏板115600.00有限公司

合计45762726.5722737065.45

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

吉林省高速公路集团有限公司及分公司工程服务16564025.00153997258.77

吉林省高等级公路投资开发有限公司工程服务138953.40138953.40

吉林省辉白高速公路有限公司工程服务99252.4399252.42

164/1832023年年度报告

吉林省海通高速公路有限公司工程服务119102.91244625.93

吉林省吉高智慧交通科技有限公司工程服务1012599.11156914.84

吉林中铁高速公路有限公司工程服务189187278.90

吉林省吉高服务区管理有限公司工程服务14560.20

合计207135771.95154637005.36

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

长春市绕城高速公路建设管办公用房24816.5124816.51理中心

吉林省路桥工程（集团）有办公用房204328.77360000.00

165/1832023年年度报告

限公司

吉林省吉高融资担保有限公办公用房1808857.201808857.20司

吉林省吉通信息技术有限公办公用房483301.60724952.40司

吉林省吉高智慧交通科技有办公用房421619.05限公司

吉林省公路工程监理事务所办公用房128000.00121904.76有限公司

吉林省高速公路集团有限公办公用房1792666.661846396.86司

合计4863589.794886927.73

本公司作为承租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币未纳入租赁负债简化处理的短期租赁和低价值资承担的租赁负债增加的使用权资计量的可变租赁支付的租金

出租方名租赁资产种产租赁的租金费用（如适用）利息支出产

付款额（如适用）称类本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额生额生额生额生额生额生额长春市绕

城高速公办公用房、

2995421.002995421.002995421.002995421.00

路建设管地理中心吉林省高速公路集

土地使用权9549936.959549936.959549936.95团有限公司吉林省高

办公用房285480.00445080.00445080.00速公路集

166/1832023年年度报告

团有限公司

合计12830837.9512990437.952995421.0012990437.95关联租赁情况说明

□适用√不适用

167/1832023年年度报告

(4).关联担保情况本公司作为担保方

□适用√不适用本公司作为被担保方

□适用√不适用关联担保情况说明

□适用√不适用

(5).关联方资金拆借

□适用√不适用

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7).关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬293.66244.05

(8).其他关联交易

□适用√不适用

6、应收、应付关联方等未结算项目情况

(1).应收项目

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

应收账款吉林省高速公路集团有限公司70544174.9589539055.66

吉林省高等级公路投资开发有16510.00

应收账款16510.00限公司

应收账款吉林省海通高速公路有限公司7092.05

应收账款吉林中铁高速公路有限公司40782184.33

吉林省路桥工程（集团）有限

应收账款45338.55公司吉林省吉高智慧交通科技有限

应收账款1144237.00公司

168/1832023年年度报告

吉林省吉高服务区管理有限公

应收账款14900.87司

其他应收款吉林省高速公路集团有限公司10000.0085980.00吉林省高速公路建设投资有限

其他应收款13491215.00公司

吉林省路桥工程（集团）有限

其他应收款13682.51公司

(2).应付项目

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款吉林省顺通筑路有限公司379625.00

应付账款吉林省吉高智慧交通科技有限公司1098996.974942641.51

吉林省公路工程监理事务所有限公20277.0048357.00应付账款司

应付账款吉林省路桥工程（集团）有限公司10109188.00265209.00

应付账款吉林省交通实业发展有限公司1525073.38

应付账款吉林省高速公路集团有限公司9304356.97

吉林省吉高服务区管理有限公司414003.04应付账款（工区）

其他应付款吉林省高速公路集团有限公司535305.001184901.06

其他应付款吉林省路桥工程（集团）有限公司489475.63515407.00

吉林省金泉公路工程咨询监理有限42583.0076493.00其他应付款责任公司

其他应付款吉林省交通实业发展有限公司88072.0078340.00

吉林省公路工程监理事务所有限公26182.00其他应付款司

合同负债吉林省高速公路集团有限公司41049639.45746053.70

合同负债吉林省路桥工程（集团）有限公司292228.18

合同负债吉林省吉高服务区管理有限公司21559.63

合同负债吉林中铁高速公路有限公司266494900.00

预收账款吉林省吉高融资担保有限公司1205904.801205904.79

预收账款吉林省高速公路集团有限公司1493888.891493888.90

预收账款吉林省吉高智慧交通科技有限公司281079.37

(3).其他项目

□适用√不适用

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

169/1832023年年度报告

十五、股份支付

1、各项权益工具

□适用√不适用期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、本期股份支付费用

□适用√不适用

5、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

√适用□不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

√适用□不适用

截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的或有事项。

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

□适用√不适用

170/1832023年年度报告

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、重要债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

√适用□不适用

分部报告按业务确定，所有分部按照母公司会计政策执行。

(2).报告分部的财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目高速公路通行业务机电工程业务分部间抵销合计

营业收入1221971333.06229485930.79-4336110.591447121153.26

营业成本447363396.33184433215.15-4149313.63627647297.85

信用减值损10961787.34-4361284.886600502.46失

利润总额755923858.4621071693.27-186796.96776808754.77

净利润570762208.9719428427.94-186796.96590003839.95

资产总额6021336279.16594457040.68-32274942.486583518377.36

负债总额647426253.32534690142.741182116396.06

171/1832023年年度报告

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

√适用□不适用

依据长春市《南部新城控制性详规》，公司所属的收费管理分公司办公楼、长春收费站处于南部新城核心区域中心位置，因长春市南部新城建设需要，拟对本公司所属收费管理分公司办公楼、长春收费站进行迁移。经长春市委、市政府专门成立的拆迁谈判小组与本公司协商，于2013年10月30日，形成长春市人民政府专题会议纪要(第52次)(以下简称会议纪要)。

会议纪要中涉及本公司所属办公楼、收费站迁移补偿等事项确定如下：

1.本公司所属的收费管理分公司办公楼拆迁按土地及地上物一并评估原则补偿，由长春

市土地储备中心负责实施。

2.关于本公司通行费损失问题。由于绕城高速公路硅谷互通立交桥建设和改移人民大街

高速公路出口，致使本公司通行费损失，依据会议谈判结果，同意在硅谷互通立交桥建成通车前，以财政补贴方式一次性给予本公司5亿元补偿。

3.关于本公司所属的长春收费站人员安置补偿问题。为了长春市人民大街出口改移工程

的顺利实施及保持稳定，依据最终谈判结果，同意支付给本公司500万元的收费人员安置补偿费。

会议纪要中约定，迁移工作中涉及的协议签订、补偿及收费站搬迁等工作应在2013年11月20日前完成。

2019年，长春市财政局根据长春市人民政府2019年第19次专题会议纪要有关事项的

落实精神，向长春市政府提出5亿元通行费损失10年还款计划的请示，明细如下：

单位：万元年度损失补偿金额

2019年2000.00

2020年2000.00

2021年3000.00

2022年4000.00

2023年5000.00

2024年6000.00

2025年7000.00

2026年7000.00

2027年7000.00

2028年7000.00

合计50000.00

根据2022年12月28日长春市财政局“关于硅谷大街腾飞立交桥补偿资金事宜的复函”内容，自2022年度起，各年度计划资金均延后一年支付。截至2023年12月31日，本公司已收到2019-2022年通行费损失补偿共11000.00万元，未收到2023年通行费损失补偿

5000.00万元。除通行费损失事项外，其他事项均未实际实施。

172/1832023年年度报告

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内41404136.2348337694.42

1年以内小计41404136.2348337694.42

1至2年

2至3年

3年以上

3至4年

4至5年

5年以上

合计41404136.2348337694.42

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额坏账准坏账准账面余额账面余额备备类计计账面账面别比提比提金价值金价值金额例比金额例比额额

(%)例(%)例

(%)(%)按单项计提坏账准备

其中：

173/1832023年年度报告

按41404136.2310041404136.2348337694.4210048337694.42组合计提坏账准备

其中：

合

41404136.2310041404136.2348337694.4210048337694.42

计

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：关联方款项

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）吉林省高速公路集

41404136.23

团有限公司

合计41404136.23

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

应收账款组合1关联方款项应收账款组合2信用风险特征组合账龄信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

1年以内0.00%

174/1832023年年度报告

1至2年5.00%

2至3年10.00%

3至4年20.00%

4至5年40.00%

5年以上100.00%

注：上述应收账款组合1中吉林省高速公路集团有限公司关联方一般情况下不计提预期信用损失。

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用其他说明无

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款应收账款和合和合同资产应收账款期末合同资产期坏账准备期单位名称同资产期末余期末余额合余额末余额末余额额计数的比例

（%）

吉林省高速公41404136.2341404136.23100.00路集团有限公司

合计41404136.2341404136.23100.00其他说明无

175/1832023年年度报告

其他说明：

□适用√不适用

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款6800430.309868535.44

合计6800430.309868535.44

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

176/1832023年年度报告

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

177/1832023年年度报告

□适用√不适用

其他说明：

无

(6).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内2637021.392711952.44

1年以内小计2637021.392711952.44

1至2年742132.8720000.00

2至3年18199499.38

3年以上

3至4年5258618.39918903.61

4至5年188825.6145000.00

5年以上190429483.67190565847.67

合计199256081.93212461203.10

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

应收暂付款195422894.44208808562.63

备用金1790373.36914424.25

其他2042814.132738216.22

减：坏账准备-192455651.63-202592667.66

合计6800430.309868535.44

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

178/1832023年年度报告

第一阶段第二阶段第三阶段未来12个月整个存续期预期整个存续期预期坏账准备合计

预期信用损信用损失(未发生信用损失(已发生

失信用减值)信用减值)

2023年1月1日余56695842.17145896825.49202592667.66

额

2023年1月1日余56695842.17145896825.49202592667.66

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提133773.43-10270789.46-10137016.03本期转回本期转销本期核销其他变动

2023年12月31日133773.4346425052.71145896825.49192455651.63

余额各阶段划分依据和坏账准备计提比例

各阶段划分依据：单项计提坏账的其他应收款代表自初始确认后已发生信用减值(第三阶段)，其余部分按账龄组合划分。账龄1年以内代表自初始确认后信用风险未显著增加(第一阶段)；账龄1-5年以上代表自初始确认后信用风险显著增加但尚未发生信用减值(第二阶段)。

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额收回转销类别期初余额其他期末余额计提或转或核变动回销

应收暂202592667.66-10137016.03192455651.63

179/1832023年年度报告

付

合计202592667.66-10137016.03192455651.63

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用其他说明无

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款款项的性坏账准备单位名称期末余额期末余额合计账龄质期末余额

数的比例(%)

吉林东高科技油145896825.4973.22应收暂付5年以上145896825.49脂有限公司款项

长春市绕城高速43940320.7422.05应收暂付5年以上43940320.74公路建设管理中款项心

吉林省嘉鹏集团2452138.701.23应收暂付3-4年759917.78有限公司款项

梨树县交通运输1823012.670.91征地补偿3-4年564951.63局长四高速公路款拓宽拆迁指挥部

长平高速公主岭465220.020.23征地补偿3-4年144171.68段工程建设指挥款部办公室

合计194577517.6297.64//191306187.32

(7).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

180/1832023年年度报告

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资701730000.0047500000.00654230000.00701730000.0047500000.00654230000.00

对联营、合营企业投资

合计701730000.0047500000.00654230000.00701730000.0047500000.00654230000.00

(1).对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期本期本期计提减值准备期末被投资单位期初余额期末余额增加减少减值余额准备

长春高速公路有624830000.00624830000.00限责任公司

吉林省高速能源24000000.0024000000.00有限公司

吉林东高科技油47500000.0047500000.0047500000.00脂有限公司

吉林省科维交通5400000.005400000.00工程有限公司

合计701730000.00701730000.0047500000.00

(2).对联营、合营企业投资

□适用√不适用

(3).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

无

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务927688674.79281889041.19826446104.51280406326.22

其他业务5244692.001766335.505204855.531900475.10

合计932933366.79283655376.69831650960.04282306801.32

181/1832023年年度报告

(2).营业收入、营业成本的分解信息

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

其他说明：

无

5、投资收益

□适用√不适用

其他说明：

无

6、其他

□适用√不适用

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减-116289.43七、73值准备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照

40679456.59七、67

确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-268903.54七、74、75其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额10035373.00

少数股东权益影响额（税后）141285.71

合计30117604.91

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性

182/1832023年年度报告

公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净

11.520.290.29

利润扣除非经常性损益后归属于

10.880.270.27

公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

√适用□不适用

(1).同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用

(2).同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用

(3).境内外会计准则下会计数据差异说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长：蒋涛

董事会批准报送日期：2024年4月11日修订信息

□适用√不适用