审计与内控委员会

对会计师事务所履行监督职责情况报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》

《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和公

司的《公司章程》《董事会审计与内控委员会工作制度》等规定和要求，董事会审计与内控委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计与内控委员会对会计师事务所2023年度履行监督职责的情况汇报如下：

一、2023年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中兴华所”）所成立于1993年，2000年由国家工商管理总局核准，改制为“中兴华会计师事务所有限责任公司”。2009年吸收合并江苏富华会计师事务所，更名为“中兴华富华会计师事务所有限责任公司”，2013年公司进行合伙制转制，转制后的事务所名称为“中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）”注册地址：北京市丰台区丽泽路20号院1号楼南楼20层。首席合伙人为李尊农。2022年末，中兴华所合伙人数量

170人，注册会计师人数839人，签署过证券服务业务审计报告的注

册会计师463人；2022年经审计收入总额为184514.90万元，审计业务收入为135088.59万元，证券业务收入为32011.50万元；2022年度，中兴华所为115家上市公司提供年报审计服务，主要行业包括制造业；信息传输、软件和信息技术服务业；批发和零售业；房地产业；水利、环境和公共设施管理业等，审计收费总额14809.90万元，本公司同行业上市公司审计客户家数8家。

（二）聘任会计师事务所履行的程序

公司董事会审计与内控委员会就中兴华所的专业胜任能力、投资

者保护能力、独立性和诚信状况等方面对其进行了较为充分的事前了

解及会面沟通，认为中兴华所具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够胜任2023年度审计工作，并于2023年10月26日召开第五届董事会审计与内控委员会2023年第四次会议，同意向董事会提议续聘中兴华所为公司2023年度财务报表审计机构和内部控制审计机构。公司独立董事对上述议案发表了事前认可意见及同意的独立意见。该事项已经公司第五届董事会2023年第六次会议和2023年第一次临时股东大会审议通过。

二、审计与内控委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《董事会审计与内控委员会工作制度》等有关规定，审计与内控委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）审计与内控委员会对中兴华所的专业资质、业务能力、诚

信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。公司于2023年10月26日召开第五届董事会2023年第六次会议审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘中兴华所为公司2023年度财务报表审计机构和内部控制审计机构，并提交公司股东大会审议通过。

（二）在年审过程中，审计与内控委员会与负责公司审计工作的

注册会计师及项目经理召开了沟通会议，对2023年度审计调整事项、审计结论、专委会关注事项进行沟通。审计与内控委员会听取了中兴华所关于公司审计内容相关调整事项、审计过程中发现的问题及审计

报告的出具情况等的汇报，并对审计发现问题提出建议。

（三）2023年4月11日，公司召开第五届董事会审计与内控委

员会2024年第二次会议审议通过公司2023年年度报告、财务决算报

告、内部控制评价报告等议案并同意提交董事会审议。

三、总体评价

公司审计与内控委员会严格遵守证监会、上交所及《公司章程》

《董事会审计与内控委员会工作制度》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计与内控委员会对会计师事务所的监督职责。

公司审计与内控委员会认为中兴华所在公司年报审计过程中坚

持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司2023年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。

上海大智慧股份有限公司审计与内控委员会

2024年4月11日