北元化工:陕西北元化工集团股份有限公司关于对陕西煤业化工集团财务有限公司风险持续评估报告的公告

证券代码：601568证券简称：北元化工公告编号：2026-038

陕西北元化工集团股份有限公司关于对

陕西煤业化工集团财务有限公司风险持续评估报告的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述

或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

2026年1-6月份，陕西北元化工集团股份有限公司（以下简称“公司”）及

控股子公司与陕西煤业化工集团财务有限公司（以下简称“财务公司”）关联交

易的日存款最高余额为8亿元，6月末存款余额为2.09亿元；应收票据日最高余额3.47亿元；应付票据日最高余额为零。公司与财务公司发生关联存贷款等金融业务的风险主要体现在相关存款的安全性和流动性。根据财务公司提供的有关资料和财务报表，并经公司调查、核实，现将有关风险评估情况报告如下：

一、财务公司基本情况

（一）财务公司基本信息财务公司系由中国银监会2012年6月28日出具的关于陕西煤业化工集团财务有限公司开业的批复（银监复〔2012〕332号）同意开业，并颁布《金融许可证》，并于2012年7月3日办理了工商登记，取得《营业执照》，财务公司的基本情况如下：

统一社会信用代码为：91610000598794107W

金融许可证机构编码：L0155H261010001

注册资本：叁拾亿元人民币

法定代表人：高雪君

住所：陕西省西安市高新区锦业一路二号陕煤化集团大楼四层经营范围：企业集团财务公司服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）

（二）财务公司股东名称、出资金额和出资比例

序号股东名称认缴金额（万元）股权比例（%）

1陕西煤业化工集团有限责任公司166803.2855.60%

12陕西煤业股份有限公司115000.0038.33%

3交银国际信托有限公司18196.726.07%

合计300000.00100.00%

二、财务公司内部控制的基本情况

（一）内部控制环境情况

财务公司制定了《陕西煤业化工集团财务有限公司章程》，建立了股东会、董事会和高级管理层的“两会一层”公司治理架构。

股东会是财务公司最高权力机构，股东会年会每年召开一次，依法履行职责。

董事会对股东负责，董事会成员由股东提名、并经股东会选举产生。董事会下设四个专门委员会，分别为风险管理委员会、审计委员会、战略委员会、薪酬与考核委员会。高级管理层负责组织实施股东会、董事会决议事项，主持财务公司的生产经营管理工作，包括总经理一名，副总经理一名，财务公司经营层下设三个专业委员会，分别为贷款审查委员会、信息科技管理委员会、投资决策委员会。

财务公司制定有《股东会议事规则》《董事会议事规则》《总经理工作规则（试行）》《董事会审计委员会议事规则》等规章制度，财务治理结构健全，经营管理运作规范，建立了分工合理、职责明确、互相制衡、报告关系清晰的组织结构，为规范经营管理、防范财务风险、保障企业平稳运营、维护全体股东合法权益提供坚实制度支撑。

21.财务公司组织架构如下：

2.内部控制建设及运行情况

(1)内控管理体系整体建设情况

财务公司严格遵循内部控制全面性、重要性、制衡性、适应性及成本效益原则，搭建了覆盖全业务流程的完备内控管理体系，明确各层级、各业务节点权责划分与管控要求，为全流程识别、处置各环节风险隐患提供了坚实制度支撑，可有效保障各项业务合规运营、支撑财务公司发展战略落地。

(2)内部控制框架构成

财务公司内控框架合规严谨，适配财务公司业务特性，实行两级管控：财务公司层面覆盖内部环境、风险评估、控制活动、信息沟通、内部监督五大治理维度，形成闭环管控；流程层面覆盖资金管理、信贷票据、投资核算等全业务领域，明确各场景控制目标与关键节点，确保管控要求精准落地。

(3)内控动态迭代与自评机制

财务公司建立常态化内控动态更新机制，每年跟进监管政策、风险形势及业

3务变化校准内控规则、优化管控节点，同步组织全部门开展年度内控自评，及时

补位管控短板，确保内控体系始终适配业务需求与监管要求。

（二）风险识别与评估情况

财务公司建立了以董事会为最高权力机构的全面风险管理工作的领导机构，下设风险管理委员会作为风险归口委员会，并搭建了财务公司风险管理的三道防线。

1.第一道防线：各业务部门是全面风险管理实施的具体责任部门，负责对日

常工作中业务风险进行识别、分析、监控和防范。

2.第二道防线：风险管理部作为全面风险管理日常办事机构和风险管理委员

会下设办公部门，负责组织开展全面风险管理日常实施工作。

3.第三道防线：董事会下设的审计委员会及其领导下的审计部负责全面风险管理的监督。

截至2026年6月30日，各项风险监管指标执行情况良好，均达到了监管要求。

（三）财务公司的主要控制活动描述

1.控制环境

组织架构方面，财务公司设置了科学的组织架构，包括董事会，董事会下设各专门委员会，经营管理层以及内部职能机构。同时职能机构内部设置合理的工作岗位，通过编制岗位职责以及按照岗位职责要求贯彻人力资源政策。

企业文化方面，财务公司积极培育具有自身特色的企业文化，建立企业愿景、价值观和理念，持续加强企业文化宣传。同时，财务公司企业文化建设工作的实施情况每年也会通过会议的形式进行总结评估。

人力资源政策方面，财务公司制定了适当的人力资源政策，内容包括员工聘用、培训、辞退与辞职、员工薪酬、考核、岗位轮换等内容。

社会责任方面，财务公司关注公司责任的履行，包括对节能环保的关注以及遵守劳动法，采取科学的人力资源政策。

2.结算及资金存款

财务公司制定了关于资金管理、结算管理的各项管理办法和业务操作流程，有效控制业务风险。

4(1)在成员单位存款业务方面，严格遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则，在国家金融监督管理总局颁布的规范权限内严格操作，保障成员单位资金的安全，维护各当事人的合法权益。

(2)在资金结算业务方面，依托财务公司核心系统，确立代理支付模式，及

时、准确完成款项支付。

3.信贷管理

财务公司根据国家金融监督管理总局、中国人民银行等监管机构的规定，结合各类业务的不同特点，制定了《贷款审查委员会议事规程》《授信业务管理办法》《综合授信操作规程》《客户信用评级办法》《流动资金贷款管理办法》《固定资产贷款管理办法》《自营贷款业务操作规程》《贷后管理办法》等制度和操作规程，完整涵盖了贷前、贷中、贷后等贷款业务全流程，有效控制了信用风险，防范了不良资产的发生。

业务具体办理上，财务公司设立贷款审查委员会，作为信贷业务的最高决策机构，负责对经业务部门和风险管理部门审核通过的授信申请进行最终审批。业务部门负责贷款的具体发放，并按照有关要求进行贷后检查，对授信客户及授信业务的各类风险因素进行跟踪、分析和连续性管理，进行资产分类、撰写贷后管理报告，并由风险管理部门进行监督和审核。

4.票据管理

财务公司票据签发、贴现严格按照《票据法》和支付结算管理办法对票据票

面和信息真实性进行审查，确保票据真实、贸易背景真实；票据到期及时兑付；

票据再贴现、转贴现业务流程清晰、职责明确，并严格按照操作流程进行。

5.投资管理

财务公司在规定业务范围内开展投资活动，按期执行投委会会议制度，对合作机构开展了专项信用评级与评估，严格执行合作机构及投资业务的机制调查工作与投后管理工作。

6.信息系统管理

(1)2025年5月，财务公司新一代信息系统群上线。新一代信息系统群以“小核心、大外围、模块化、松耦合”为设计理念，系统通过 ESB(企业服务总线)整合核心、结算、票据、信贷、网银、总账、资金管理等多个模块，为集团和成员单位提供全面灵活服务。

(2)新一代信息系统群采用自建 CA 认证体系，采用国密算法，https 加密传输，确保业务流程安全可追溯。

5(3)新一代信息系统群网络拓扑进一步优化，通过双层易构防火墙划分为互

联网、第三方接入、集团、生产、测试、运维、办公等多个网络区域，以访问策略最大限度控制网络权限。目前配备安全审计、NIPS等网络安全设备，未来还会进一步增加网络安全设备及软件。

(4)新一代信息系统群上线后，信息技术部探索双人运行值班制度，逐步明

确运行维护职责，编写基础设施、关键应用、网络状态、数据库、跑批等多方面的短信、微信、邮件报警程序，及时有效处置突发软硬件状况，确保新一代信息系统群稳定运行。

7.信息沟通

财务公司根据发展战略、风险控制和业绩考核要求，科学规范不同级次的内部报告体系，制定内部沟通机制，包括总经理办公会和专题会、周工作例会、半年经济分析会和年度工作会等。财务公司制定严密的内部报告流程，内部报告的信息包括月度集团行业报表、资金日报、周报、结算交易明细月报、人力资源月报等，同时财务公司还制定了内部信息保密机制。

（四）内部控制总体评价

财务公司根据业务需要制定了相关的业务制度和流程，内部控制制度完善，并得到有效执行，整体风险可控。

三、财务公司经营管理及风险管理情况

（一）财务公司主要财务数据

截至最近一年（万元）截至最近一期（万元）

资产总额3661442.403878140.86

负债总额3186483.123428925.64

净资产474959.28449215.22

资产负债率87.03%88.42%

最近一年年度（万元）最近一期（万元）

营业收入78263.0036168.81

净利润49122.2718465.98