浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

公司代码：601599公司简称：浙文影业

浙文影业集团股份有限公司

2025年年度报告

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重要提示

一、本公司董事会及董事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在

虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人傅立文、主管会计工作负责人吴晓霞及会计机构负责人（会计主管人员）吴晓霞

声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

2025年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。该利润分配预案尚需股东会审议。

截至报告期末，母公司存在未弥补亏损的相关情况及其对公司分红等事项的影响√适用□不适用

截至报告期末，母公司存在未弥补亏损。公司母公司资产负债表中未分配利润为-1328048857.35元，不满足《公司章程》规定的利润分配条件，故公司2025年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

公司已在本报告详细描述可能存在的风险，敬请查阅本报告第三节：管理层讨论与分析—公司关于公司未来发展的讨论与分析—可能面对的风险。

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十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................5

第二节公司简介和主要财务指标........................................6

第三节管理层讨论与分析..........................................11

第四节公司治理、环境和社会........................................39

第五节重要事项..............................................54

第六节股份变动及股东情况.........................................62

第七节债券相关情况............................................67

第八节财务报告..............................................68

一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖

章的会计报表，载有法定代表人签名的年度报告文本；

二、载有天健会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并备查文件目录盖章的审计报告正文；

三、报告期内在上海证券交易所网站以及中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。

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第一节释义

一、释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义浙文影业指浙文影业集团股份有限公司鹿港文化指江苏鹿港文化股份有限公司

浙江文投/省文投集团指浙江省文化产业投资集团有限公司勾山影业指杭州勾山影业有限公司天纬科技指江苏鹿港天纬科技有限公司鹿港科技指江苏鹿港科技有限公司乐野科技指江苏鹿港乐野科技有限公司艾莎国际指张家港保税区艾莎国际贸易有限公司宏港毛纺指洪泽县宏港毛纺有限公司

上海鹿港指鹿港科技（上海）有限责任公司

利高科技指利高科技（香港）有限公司美伦酒店指张家港美伦精品酒店有限公司鹿港服饰指江苏鹿港服饰有限公司洪泽美伦指洪泽美伦精品酒店有限公司世纪长龙指世纪长龙影视有限公司

鹿港互联影视指鹿港互联影视（北京）有限公司

中广影音指中广影音（北京）文化传媒有限公司之江电影指之江电影集团有限公司

之影传媒指之江影业传媒（浙江）有限公司浙文互联指浙文互联集团股份有限公司丽水春泽指丽水春泽影视有限公司海南夏鸣指海南夏鸣影视文化传播有限公司秋实影视指杭州秋实影视有限公司

毛纺织以毛条及毛型化学纤维为原料进行的纺、织的生产活指动毛纺指把毛纤维加工成纱线的纺纱工艺过程

精纺通过精梳工序的纺纱工艺，纺成的纱线纤维平行，伸指直度高，条干均匀光洁半精纺将棉纺技术与毛纺技术融为一体而形成的一种新型指纺纱工艺

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称浙文影业集团股份有限公司公司的中文简称浙文影业

公司的外文名称 Zhewen Pictures Group co.ltd

公司的外文名称缩写/公司的法定代表人傅立文

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名严明吴东哲浙江省杭州市拱墅区体育场路370浙江省杭州市拱墅区体育场路370联系地址号浙江文化大厦18楼号浙江文化大厦18楼

电话0571-880683570571-88068357

传真--

电子信箱 ir@zhewenpictures.com ir@zhewenpictures.com

三、基本情况简介公司注册地址浙江省杭州市上城区白云路16号102室

2021年3月由江苏省张家港市塘桥镇鹿苑工业区变更为

公司注册地址的历史变更情况浙江省杭州市上城区白云路16号102室公司办公地址浙江省杭州市拱墅区体育场路370号浙江文化大厦18楼公司办公地址的邮政编码310005

公司网址/

电子信箱 ir@zhewenpictures.com

四、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的媒体名称及网址上海证券报、证券时报

公司披露年度报告的证券交易所网址 www.sse.com.cn

公司年度报告备置地点公司董秘办（董事会办公室）

五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 浙文影业 601599 鹿港文化

六、其他相关资料

名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事务所（境办公地址 杭州市钱江世纪城润奥商务中心（T2）

内）

签字会计师姓名闾力华、张春洋

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七、近三年主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本期比上年同主要会计数据2025年2024年2023年期增减

(%)

营业收入3229645863.023040418757.506.222865745160.36

利润总额179993334.16133765224.9334.56152722260.69归属于上市公司股东的净

132715039.46120146898.3010.46100575622.55

利润归属于上市公司股东的扣

7940085.8379910974.54-90.0646037661.58

除非经常性损益的净利润经营活动产生的现金流量

355250598.23324550345.889.46136349492.87

净额本期末比上年

2025年末2024年末同期末2023年末

增减（%）归属于上市公司股东的净

1513915925.751514474178.77-0.041394701990.30

资产

总资产3279930700.413592640924.01-8.703135134615.58

(二)主要财务指标本期比上年同期增主要财务指标2025年2024年2023年减(%)

基本每股收益（元／股）0.110.1010.000.09

稀释每股收益（元／股）0.110.1010.000.09扣除非经常性损益后的基本每股

0.010.07-85.710.04收益（元／股）

加权平均净资产收益率（%）8.588.26增加0.32个百分点7.48扣除非经常性损益后的加权平均

0.515.49减少4.98个百分点3.42

净资产收益率（%）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

√适用□不适用

报告期内，公司实现营业收入322964.59万元，同比增长6.22%；实现归属于上市公司股东的净利润13271.50万元，同比增长10.46%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润

794.01万元，同比下降90.06%。公司经营活动产生的现金流量净额为35525.06万元，同比增长

9.46%。

1、报告期内，营业收入较上年上涨的原因：

纺织板块抢抓市场机遇、优化经营布局，多措并举实现营收稳步增长，2025年度业务订单增量明显，纺织业务实现营业收入同比增加23133.49万元，同比增长7.73%。

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2、报告期内，公司归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润减少的主要原因:

(1)报告期内纺织生产基地结转拆迁补偿收益12411.57万元，计入非经常性损益。

(2)报告期内对应收款项和存货计提减值损失，计入当期减值损失同比增加8380.61万元。

(3)报告期内期间费用和所得税费用较上年增加。

3、报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上年增加的主要原因：公司本期应收账款同比

下降、期末银行承兑汇票保证金较上年减少。

八、境内外会计准则下会计数据差异

(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(三)境内外会计准则差异的说明：

□适用√不适用

九、2025年分季度主要财务数据

单位：元币种：人民币

第一季度第二季度第三季度第四季度

（1-3月份）（4-6月份）（7-9月份）（10-12月份）营业收入780692249.761069306152.89893329149.54486318310.83归属于上市公

司股东的净利39175463.4276404840.0621252547.42-4117811.44润归属于上市公司股东的扣除

36839017.5274290285.2621191737.63-124380954.58

非经常性损益后的净利润经营活动产生

的现金流量净-339462219.47145230975.0774047165.42475434677.21额季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用√不适用

十、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币非经常性损益项目2025年金额附注2024年金额2023年金额

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（如适用）

非流动性资产处置损益，包括已计

1372355.591940229.6511293232.32

提资产减值准备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国

家政策规定、按照确定的标准享42899168.5755433478.87

130255036.52

有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有

效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公450276.76415774.22808908.09允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减

17016.90305878.172183161.08

值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而

发生的一次性费用，如安置职工的支出等

因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收

-2600381.292330001.50-1684388.36入和支出

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其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额1156356.276797245.1713175565.36

少数股东权益影响额（税后）3562994.58857883.18320865.67

合计124774953.6340235923.7654537960.97

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十一、存在股权激励、员工持股计划的公司可选择披露扣除股份支付影响后的净利润

□适用√不适用

十二、采用公允价值计量的项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币对当期利润的影项目名称期初余额期末余额当期变动响金额

交易性金融资产40000000.0040000000.00

应收款项融资14152957.6319686426.855533469.22

其他权益工具投资151204347.8318577500.00-132626847.83

合计165357305.4678263926.85-87093378.61

十三、其他

□适用√不适用

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第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的业务情况

报告期内，公司的主营业务为影视业务与毛纺织业务。影视业务板块的主要业务包括电视剧的制作和发行，网络剧的制作和发行，电影的投资和发行以及微短剧的制作和发行；毛纺织业务板块的主要业务是各类精纺、半精纺等各类纱线以及高档精纺呢绒面料、服装的生产与销售。

A.影视业务

（一）影视业务的经营模式

1.电视剧、网络剧行业

电视剧、网络剧行业产业链上游主要是内容提供方，下游主要是渠道传播方。

上游内容提供方主要指电视剧、网络剧制作公司等，负责电视剧、网络剧的拍摄、制作和发行。电视剧、网络剧制作公司整合演员、导演、编剧、服化道等生产要素后，与投资发行方、广告营销公司等多方合作，开展电视剧销售工作。

下游渠道传播方主要包括电视台、互联网视频平台等，电视台主要通过广告招商获取收入，互联网视频平台主要通过广告和会员付费来实现收入。下游渠道方对于内容的投入与偏好，将影响上游内容制作方的市场空间与制作导向。在当前的剧集发行格局中，视频平台成为生产播出主力，网台联动正在成为中国影视行业标准分发模式。此外，近年来海外市场也逐步开始增长，许多优秀电视剧作品远销海外。

2.电影行业

电影行业产业链从上游到下游包括制片、发行、院线、播出等环节，主要参与主体包括电影制片商、发行商、院线公司和影院。

我国电影行业的主要业务流程为：（1）内容提供：影视制作机构投资制作，提供国产电影片源，或由进口影片专营商向境外电影制作发行机构获取进口电影片源；（2）发行商从电影制片商方面获取影片发行权后，主要负责影片在全国范围内的发行和营销；（3）院线公司从发行商处获得电影拷贝后，负责向其所属影院进行发行，并就影片在所属影院放映进行统一安排；（4）影院统一按照其所属院线公司的排映计划对影片进行放映，为消费者直接提供观影服务。

电影行业以票房收入作为主要收入来源，收入分配顺序与业务流程相反：影院通过放映服务从消费者率先取得票房收入，在扣除专项资金、税费及其附加后，由影院作为分账的起始环节，按照产业链各业务环节由下至上进行票房分账。

3.微短剧行业

微短剧行业产业链上游以内容创作与制作为核心，下游聚焦于多元化分发渠道与变现模式，形成轻量化、快节奏的闭环生态。

上游内容生产方主要包括专业影视制作公司、MCN 机构、独立创作团队及个人创作者，负责微短剧的策划、拍摄和制作。目前公司拍摄的微短剧以横屏为主，单集时长通常在5-15分钟，制

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作周期相对较短。微短剧制作方需统筹编剧、导演、演员、服化道及后期团队，并与 IP 版权方、投资发行方、广告营销公司等多方合作，开展微短剧的销售工作。

微短剧的下游覆盖长短视频平台、社交媒体等，承担内容分发与商业化职能：微短剧根据其内容前期主要通过平台分账、广告植入、品牌定制剧、文旅定制剧、IP 衍生开发等获得收入。

B.毛纺织业务

（一）毛纺织业务的经营模式

1.供应商选择

公司大宗原料主要包括腈纶及羊毛。

腈纶方面：腈纶采购方式主要分二种：一是从国外采购，如从日本、土耳其、韩国、泰国等国家或地区进行采购；二是从国内采购。国内外采购除少量日本的特殊原料外均是向生产工厂直接采购，日本的部分特殊原料在日本的商社采购。

羊毛方面：羊毛采购方式主要分两种：一是从国内毛条厂进行采购，二是从澳大利亚、南非等羊毛原毛代理商直接进行采购。

除腈纶和羊毛以外，公司对于涤纶及羊绒、绢丝、兔毛、粘胶、尼龙、棉花等国内采购即可满足需求的原料，根据实际需求变动采取即时采购，但在供应商中择取质量、信誉、价格较好的作为相对固定的供应商。

除上述按大宗原料类别选择供应商外，越南海外生产基地原料采购分三种：一是棉花等越南有供应商且价格有优势的在越南直接采购，二是在中国采购后再转运到越南，三是直接国外采购后交货到越南工厂。

2.采购流程

公司原料使用部门根据本公司整体指导性计划及销售订单及意向情况，编排原料采购计划和市场价格的调研，将结果报条线总经理审批后，由综合科进行估价并成立合同。对重大采购公司高管团队共同决策。在交货进度的跟踪方面由综合科根据合同进行督促跟踪。对于国外采购，还需要增加开具信用证流程。

原材料进库前，由质检科进行验收，验收合格后方可入库。

3.生产模式

公司目前采用三种生产方式：自制生产、委外加工和贴牌生产。

自制生产方式为公司自行采购原材料后，主要工序全部利用自有的生产设施进行生产，最后将生产的产品进行销售的生产方式。

委外加工方式为公司自行采购原材料后，特定工序或全部工序委托外协单位进行生产，最后将加工好的成品或半成品收回用于进一步加工或销售的方式。为保证公司的产品具有较高的质量，公司选择质量、信誉都较好的单位作为委外生产厂家，通过委派跟单员对外协单位生产制造过程进行全程跟踪监控等一系列措施，对受托企业及受托产品进行质量控制，以确保产品质量符合公司的要求。

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贴牌生产方式为公司直接从其他企业外购成品并检验合格后贴牌、包装、销售。

（二）主要产品及其主要用途

公司毛纺织业务的产品主要包括精纺纱线、半精纺纱线和高档精纺呢绒等，具体如下：

主要产品产品特性产品用途

精纺纱线手感轻爽柔软，富有弹性，有较好的延伸性和悬垂广泛运用于针织毛衣、职业性，色泽自然、艳丽、丰富，装、休闲装、商务装、运动装、风格独特、规格齐全（一般在时装、T 恤衫等系列的针织服

28支/2以上的针织绒纱均能

饰生产），易洗涤，易护理，适合内外穿着精纺纱线

半精纺纱线毛型感强，原料纤半精纺纱线使用范围比精纺维使用范围广，多种纤维混纱线更为广泛，目前半精纺织纺，色泽鲜艳、夹花效果明显，物在市场上较为流行织物立体感强半精纺纱线

高档精纺呢绒产品手感好，呢面细腻光洁，充分展现轻薄面料高档华贵的质感和经典时尚的新风貌。面料平均纱支达主要用于高档男女西装、职业

80支（最高可达180支），每装

平方米重量120-160克，而一般面料平均支数在40-60支，每平方米平均重量180-220克高档精纺呢绒报告期内公司新增重要非主营业务的说明

□适用√不适用

二、报告期内公司所处行业情况

A.影视行业：2025 年，影视行业正处于“十四五”规划收官与“十五五”规划启航的关键历史节点。随着政策路径日益明朗，行业以科技创新为驱动，以内容提质为核心，以 IP 体系化建设为重点，以国际化拓展为方向，持续打破传统发展框架，稳步走向高质量增长的新征程。

（一）政策调整下理性聚焦，以精品创新驱动剧集行业提质

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2025年，“广电21条”等政策调整，在提振长剧市场精品创制活力的同时更为市场的理性

调整提供了缓冲空间。行业基本盘整体稳固但TOP长剧流量规模呈现收缩态势，云合数据显示2025年上新长剧霸屏榜 TOP20 正片有效播放 296 亿，同比缩减 20%，整体上新数量理性收缩。内容方面，随着观众审美疲劳与对剧本逻辑的讨论声量显著上升，观众的观剧动机进一步从“为人看”到“为内容看”的模式更迭。多部聚焦社会现实的创新题材作品，不仅赢得了极高的观众口碑，更在播放量上形成了“断层式”领先，有力证明了优质创新内容具备的市场号召力和观众凝聚力。

与此同时，长剧在叙事节奏与美学表达不断突破传统范式，为观众带来了更多的新鲜感和沉浸式体验。而头部优质 IP 的长尾价值在 2025 年得到进一步验证，一些过往年度诞生的精品剧集的续作或衍生内容，继续引发广泛的观看与讨论，持续占据热度榜单前列。形式方面，行业长剧、短剧间的结构性空白催生“中剧”新形态的破土，在稳定叙事节奏的同时，有效兼顾情节铺陈与逻辑完整。当前，中国剧集工业已进入一个依靠可持续创新驱动的新阶段。市场通过收缩战线、聚焦核心创意，正在构建更健康、更具韧性的内容生态。

（二）市场复苏与多维突破，以 IP 为核赋能电影产业升级

2025年的中国电影市场在票房规模、内容质量与产业边界三个维度均取得了突破性进展。全

年总票房518.32亿元创近五年历史新高，国产影片的贡献度占据压倒性优势。重点档期涌现出多部艺术水准与商业价值兼备的佳作，形成“叫好又叫座”的良性循环。国产动画电影的历史性跨越成为本年度最瞩目的现象，以《哪吒之魔童闹海》为首的国产优秀动画电影赢得了全年龄段观众的共鸣，并成功进入全球主流市场，成为中国文化出海的一张崭新而闪耀的名片。2025年电影产业的商业模式发生深刻演变，“电影+”的生态构建成为显著趋势，中国电影产业正从单一的票房依赖，转向以优质 IP 为核心、多层次开发、多业态联动的成熟工业体系。根据国家电影局数据，

2025年中国电影全产业链产值达到8172.59亿元，其中带动与外溢产值为3390.95亿元。电影

的成功不再局限于影院内的票房，更延伸至广阔的消费领域，从与旅游目的地深度联动的沉浸式文旅项目，到上线即售罄的系列衍生商品，再到围绕消费品牌开展的从内容植入到产品研发的全链路合作，热门电影 IP 展示了其巨大的衍生价值。

（三） 新业态持续主流化演进，AIGC 深化影视工业化进程

以微短剧和人工智能（AI）影视制作为代表的新兴业态，在 2025 年度完成了从粗放式增长到规范化、精深化发展的关键转型，深刻改变了影视内容产业的格局与生产流程。一是微短剧正式迈入主流视听内容阵营。根据 DataEye 数据，2025 年中国微短剧市场规模突破千亿元，成为一类独立、成熟的产业形态。庞大的用户基数和惊人的用户日均使用时长，证明了其不可替代的流量价值与用户粘性。当前，短剧行业发展焦点已从初期的“流量争夺战”全面转向“内容质量战”，主流平台积极推动横屏、精品化短剧的规模化上线，题材也从早期相对集中的类型，向非遗文化、年代谍战等更丰富、更垂直的领域拓展，致力于满足用户日益提升的审美需求。二是 AI 技术在影视行业的应用实现了从概念验证、辅助工具到直接参与核心创作的跨越。年内，已有由 AI 生成并进入付费点播模式的短剧作品（AI 短剧、AI 漫剧等）获得市场验证，标志着“AI+短剧”商业化

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闭环的初步跑通。2026 年初 Seedance2.0 的出台，推动视频创作行业进一步向工业化应用阶段演进。AIGC 的核心价值在于对影视生产链条的“降本增效”革命，通过 AI 工具大幅压缩周期与成本，极大地降低了高质量视觉内容的创作门槛，与作为主流视听内容的短剧结合，不仅为微短剧等新兴内容形态提供了产能支撑，也在倒逼整个行业思考创作伦理、版权界定，并催生了对兼具艺术素养与技术理解力的复合型人才的迫切需求。各项新业态的蓬勃发展，正在为影视行业注入新的活力和无限的可能性。

B.毛纺织行业：2025 年，全球毛纺织行业在复杂的经济环境与深刻的结构性调整中，呈现出压力与韧性并存、挑战与机遇交织的运行态势。行业整体承压前行，通过积极的结构调整与技术革新，努力探寻高质量发展路径。

（一）行业整体稳健运行，内部提质应对分化进程

2025年，毛纺织行业面临的外部环境复杂严峻，国际地缘政治与贸易政策的变化给全球供应

链带来不确定性。在此背景下，行业生产端部分产品呈现收缩态势。根据毛纺织行业协会数据，作为毛纺织行业的主要产品，2025年，毛纱线产量同比增长0.2%，毛织物同比下跌10.7%，其中作为传统面料的毛织物产量降幅尤为明显，反映出下游市场需求结构的深刻变化。从消费市场看，

2025年进出口规模小幅调整，传统零售渠道与线上销售的增长势头均有放缓迹象。然而，行业在

压力之下并未失速，整体运行效益基本保持平稳，规模以上企业的平均利润率3.6%，同步实现小幅提升，部分企业通过提质增效、优化管理增强了盈利能力。但与此同时，企业间的分化正在加剧，缺乏核心竞争力的企业面临更大生存压力，行业洗牌与整合进程正在加速，高质量发展成为企业穿越周期的关键。

（二）出口结构优化升级，市场多元化抵御风险

尽管面临全球贸易环境的挑战，2025年中国毛纺织行业的出口贸易展现出较强的韧性，并呈现出积极的结构性变化。从总量看，毛纺织原料与制品的出口额微跌0.9%，但以毛纱线、毛针织服装等为代表的中下游、附加值相对较高的制成品出口呈现增长态势，分别同比增长9.2%和7.9%，增速显著高于行业平均水平。从初级产品加工向终端产品制造深化，中国毛纺织产业在全球产业链中的位置正在向更具价值的环节延伸。从地域市场看，传统主要市场的表现出现分化。受特定双边贸易政策影响，对美国市场的出口增长面临较大阻力，份额有所下降。作为应对，行业积极开拓多元化市场，对欧盟、东盟及英国等地区的出口均实现了稳定增长，有效分散了市场风险，进一步体现了行业应对国际市场波动的适应能力正在增强。

（三）创新引领价值创造，科技驱动与绿色转型并举

面对成本压力、环保要求与消费升级等多重挑战，2025年的毛纺织行业将科技创新与可持续发展确立为核心突围方向，从“规模扩张”逐步转向“价值创造”。系列化高规格行业技术会议的举办，聚焦于智能制造、绿色材料、产品功能化等前沿议题，为产业升级提供了清晰的路线图。

产学研合作愈发紧密，行业内多项科研成果转化项目成功签约，标志着从技术研发到市场应用的通道正在被打通。在产品开发层面，行业的关注点从单纯追求规模转向高附加值产品的创造。企

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业更加注重将羊毛、羊绒等天然纤维与新型生物基纤维、功能性纤维相结合，开发兼具舒适体验、科技功能与时尚设计的产品。同时，对羊毛资源的可持续、高值化利用成为重要研究方向，旨在通过技术创新减少环境足迹并提升资源效率。此外，人工智能等数字化技术在行业质量检测、生产优化和趋势预测等方面的应用探索，正为这个传统行业注入新的活力。这些创新实践不仅是应对当前困境的短期策略，更是行业构建面向未来的长期核心竞争力、向绿色化、智能化、高端化转型升级的必然选择。

三、经营情况讨论与分析

2025年，在控股股东浙江文投的带领下，公司积极主动应变求变，强治理、兴产业、创精品、化风险、提效能，奋力开创高质量发展新局面，为“十四五”收好官、“十五五”开好局奠定坚实基础。报告期内，公司实现营业收入322964.59万元，同比增长6.22%；实现归属于上市公司股东的净利润13271.50万元，同比增长10.46%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润794.01万元，同比下降90.06%。报告期内公司经营发展主要情况如下：

（一）内容提质，精品创制构筑影视蓝图

报告期内，公司影视板块以“创投结合、盘整资源”为策略，聚焦精品内容矩阵建设，谋划开辟影视创制新蓝图，推动多部影视项目创制。截至本报告披露日，公司已有7部作品播出，1部作品待播，围绕长剧、中剧、短剧、电影等全内容赛道，完成了多题材项目的前瞻布局与开发推进。其中，《看得见风景的窗》在央视一套黄金档以及爱优腾芒主流视频网站同步播出，据 CVB统计，该剧平均收视率2.776%，最高收视率3.033%，各集均位列同时段节目收视率第一，首播电视大屏累计收视达1.3亿人次，充分彰显中剧品类价值潜力。据浙江省文化广电和旅游厅统计，仅春节假期，剧集核心取景地朱家尖接待游客同比增长近40%，大青山景区同比增长159.9%，深度发挥该剧影旅联动效能。该剧于3月6日召开研讨会，剧集凭借优质内容、创新形态、清新审美、综合效益等获得国家广电总局电视剧司、央视总台影视剧纪录片中心、浙江省委宣传部、浙

江省文化广电和旅游厅领导以及行业专家充分肯定。原创古风精品短剧《谁杀了画眉鸟》凭借精致细腻的视听语言和扎实的故事文本，腾讯站内评分9.0，获得平台短剧热播榜、短剧热搜榜、电视剧逆袭剧榜、电视剧古装剧榜等多个榜单第一，全网浏览播放量1.5亿次。联合出品的品质长剧《长安的荔枝》站内热度最高至26772，以线上线下“荔枝热”实现“影视+文旅+新消费”的相互赋能。同样作为“影视+文旅”的深度实践，横屏文旅微短剧《九龙湖之有间客栈》入选国家广电总局“跟着微短剧去旅行”创作计划和杭州市文艺精品工程扶持项目，用沉浸式视听美学捕捉湖光山色中的人间烟火。作为与省公安厅共同启动的“浙江公安影视剧创作三年行动”的开篇之作，国内首部全景讲述公安机动队的普法微短剧《江南机动队》即将上线，该剧以轻装 PTU部队为原型，塑造了新时代警务工作者“对党忠诚、服务人民”的鲜活形象。2025年，公司布局电影内容赛道，主出品电影《下一个台风》，诠释女性“她”力量，已于报告期内上映。2026年春节档，公司首次进军头部热门档期，联合出品的《镖人：风起大漠》《惊蛰无声》跻身春节档

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票房榜前三，收获不俗口碑。此外，公司主出品的人文纪录片《定风波》继“星光奖”后再获殊荣，获得首届浙江省“之江潮”文化奖，为公司后续深化多元内容布局、全力推进精品创制奠定了坚实基础。立足创新提质的关键节点，公司正着力构建下一阶段影视战略版图，锚定长远发展。

电视剧《南方有嘉木》《铁证》稳步推进筹备工作，为持续擦亮“浙文”厂牌蓄势储能。

（二）多措并举，协同拓局稳固压舱基石

报告期内，公司纺织板块逆势提质，通过完善海外产能布局、拓展产品全球市场等系统性举措，实现可持续发展。深化海内外产能协同，构筑韧性壁垒。面对外部关税挑战，纺织板块秉持“双线并行、内外同频”的协同发展策略，有力统筹国内外生产战线，有序推进海外产能布局。

目前，越南生产基地稳健运营，产能规模实现显著提升；孟加拉生产基地也已正式投产。未来，纺织板块将继续推动实现海外生产基地与国内总部基地的产能共享与技术同频，为拓展海外市场奠定坚实基底。塑强品牌高质内核，拓展全球市场。为进一步开拓全球市场、满足客户多元化需求，纺织板块一方面动态调整产销节奏，在巩固主导产品市场优势的同时聚焦高附加值赛道，旗下产品频频亮相 SPINEXPO 主题展会、中国纺联秋季联展、上海国际功能性纺织品展览会等重大行业展会，以兼顾精细化工艺、功能性设计与独特艺术表达的高品质纱线、面料，精准把握前沿趋势，诠释 REGAL 王牌系列产品的匠心独运。另一方面持续深化重点客户战略合作，通过各地办事处精准化推广服务、联动海内外生产基地资源等方式全方位提升市场覆盖和服务效能。贯彻绿色创新理念，践行社会责任。纺织板块始终将可持续发展理念融入生产经营的各个环节，在设计环节聚焦环保与高附加值产品创新，加速再生纤维纱线、功能性面料研发迭代与客户认证进程，将可持续材料与功能性创新转化为产品竞争力；在制造环节实施染色车间余热回收、染缸保温、射

频烘房等一系列针对性技术革新，显著降低生产环节的能耗与排放，绿色创新产业链建设成效显著，充分彰显企业社会责任担当。优化板块治理体系，夯实管理基石。公司经营团队通过调研梳理纺织板块治理“痛点”，理顺内部决策流程，制定落实《赋能纺织管理工作清单》，持续优化内部治理体系，更好赋能发挥上市公司“压舱石”作用。

（三）科技赋能，数智升级培育竞争优势

报告期内，公司锚定新质生产力发展方向，分板块前瞻布局 AIGC、智能制造等环节。影视板块瞄准影视数字化转型契机，深入推进影视科技融合。2025年5月以来，公司联合技术合作伙伴，搭建自有 AI 内容评估平台“帧想”，并已于项目生产环节实际投入使用，“帧想”平台已荣获由CXOU 100 评选出的数字化灯塔案例奖，获得专业领域权威认可。纺织板块探索产业智能化升级路径，推动全流程数字化改造，加速智能化转型由内向外做深做实。纺织板块细分条线通过自主技术改造，引进国际先进智能生产设备，显著提升生产效率和产品稳定性。越南生产基地聚焦产能拓容，着力构建高效协同的智能化生产体系。在细分服饰制造领域，公司已实现原料供应、产品流转、设备运行及人员调度的全要素数字化管控，成功斩获“2025服装数智创新标杆企业”等行业大奖。

（四）融合共进，创新驱动打造行业标杆

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报告期内，各业务板块持续增强创新优势，以“点”上突破带动“面”上升级，为公司高质量发展注入强劲动能。影视板块精准发力，树立行业新标杆。公司出品的《看得见风景的窗》成为全国首部获得发行许可的大屏“中剧”。纺织板块技术赋能，打造品质新典范。报告期内，下属公司江苏鹿港乐野科技有限公司成功获评江苏省高新技术企业，推出的醋酯纤维面料衬衫入选

2025年度“江苏精品”，产品的多项指标创新性地填补了国家标准空白，以现代科技重塑天然质感，构筑坚实技术护城河。

报告期内，在夯实各板块创新能力的基础上，公司深耕影视纺织联动，一体谋划“文化+制造+科技”协同赋能发展，积极探索跨板块协同的价值升级路径。“影纺联动”初见成效，市场认知与项目赋能双提升。公司重点策划“穿帧引线·幕起新篇”双语宣传片上线传播，强化“影纺联动”市场认知。同时，积极联动下游纺织板块优势资源，为《谁杀了画眉鸟》项目量身打造并提供定制化剧组服饰。在第30届香港国际影视展上，《谁杀了画眉鸟》剧中的宋韵精品戏服在浙江文投展区“影纺联动”成果展示环节精彩亮相，生动呈现公司“影视+纺织”双主业融合的成果。

文化基因深度植入，传统制造释放新活力。纺织板块将传统文化基因融入制造的核心环节与价值链条，在生产过程中以“浙文”设计为重要载体，通过中华传统节日限定色系纱线等系列产品，生动讲好中国故事，在显著提升产品文化附加值和品牌溢价能力的基础上，赋予传统制造以新的时代内涵和审美意趣。

（五）党建铸魂，战略擘画夯实发展根基

报告期内，公司始终坚持党的全面领导，以科学的战略规划作为行动指南。前瞻布局，擘画发展新篇章。立足“十四五”收官与“十五五”开篇的历史交汇点，公司前瞻谋划发展路径，通过深入研判行业趋势与竞争格局，科学分析公司的独特生态位与比较优势，为中长期发展精准导航、谋篇布局。固本强基，筑牢党建引领主心骨。公司将党建工作深度融入治理各环节，实现党的领导与公司治理有机统一、相互促进。2025年全面完成下属全资及控股子公司的“党建入章”工作，确保党组织法定地位全面落实，为经营发展注入“红色动能”。科学深化调优公司党组织建设，新成立影力党支部，完成下属党总支、党支部换届选举工作，为高质量发展筑牢政治基础。

党业融合，激活创新发展新引擎。公司依托“聚影力”党建品牌和“331”工作体系，创立党建品牌标识。以“三力三工程”为重要抓手，高标准开展“何以杭州”党业融合活动，为重点长剧《南方有嘉木》创制提供有力支撑；与央视总台联合设立《看得见风景的窗》摄制组临时党支部，推动党建工作深度嵌入核心业务流程，培育具有公司特色的双融共促新模式。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

（一）战略规划引领优势

公司以习近平新时代中国特色社会主义思想为根本指引，深入贯彻党的二十届四中全会精神及习近平文化思想，坚决落实省委、省政府关于加快建设高水平文化强省、持续深化“八项工程”、

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更好担负起新时代的文化使命的重大决策部署。公司锚定自身高质量发展目标任务，将贯彻重要精神、落实省委决策部署同自身发展使命有机结合，谋准谋深谋实公司发展任务书、作战图和时间表，突出战略引领、系统谋划企业高质量发展道路。

（二）国资平台协同优势

控股股东省文投集团在战略规划、业务创新、板块联动、党建工作等多方面多维度赋能上市

公司发展，省文投集团“文化空间、影视文化、数字文化”三大主业板块布局，能与公司在“影视+”的融合赛道上形成良性互动。在内容储备方面，依托之江编剧村，积极网罗、挖掘编剧人才，与优质头部、新锐编剧进行深度合作，同步嫁接行业优质头部资源“以战养兵”，在实际业务和项目中提升团队精准把握市场趋势，开发优质文艺精品的能力，集聚好主创，精益求精，形成合力，打造超越性、突破性的精品力作。通过产业联动建立文投体系品牌联动，吸引长三角数字文化产业基金等注资助力优质项目开发；借助浙江省古建筑设计研究院、浙江文化空间发展有限公

司、浙江光影空间文化创意有限公司等文投系优质文旅资源，有望实现影视项目文旅融合、协同发展；依托省文投集团与地方政府、院校协会、头部文化企业构建的战略合作生态，有利于进一步引入优质资源，深化影视领域项目合作与产业共创。

（三）内容制作先驱优势

公司出品了《士兵突击》《我的团长我的团》《决胜法庭》《王大花的革命生涯》《运河边的人们》《冰雪尖刀连》《定风波》《看得见风景的窗》等优秀作品，具备丰富的创作经验。在现实、战争、革命、军旅影视题材电视剧创作方面位居行业前列，多次获得国家级主流影视奖项。

据不完全统计，曾获得：全国精神文明建设“五个一工程”奖2次、飞天奖5次、金鹰奖4次、白玉兰奖1次、华鼎奖1次、牡丹奖1次、星光奖1次等。

（四）制度建设体系优势

紧密围绕公司战略和业务规划，公司系统构建了影视剧创制全流程管理体系，通过制度体系赋能业务发展，探索出台了一系列合法合规且能激励影视创业团队蓬勃发展的规章制度，为影视精品创制及后续影视 IP 衍生产品的探索挖掘提供了充足的制度保障。公司高度重视风险管理，整体搭建了较为完善的风控体系，具备较强的抗风险能力，有助于各影视项目的有序推进。

（五）双轮驱动发展优势

公司始终将主责主业视作高质量发展的核心动力，深入践行“影视+纺织”双轮驱动发展模式，对标行业标杆与细分赛道，紧密结合自身业务实际，全力构建双主业协同发展生态，持续释放“两轮并驱、两翼齐飞”的强劲动能。基于文化赋能制造的战略思维，持续强化科技创新引领，聚焦探索“文化+制造”发展新思路，进一步推动双主业融合发展。

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五、报告期内主要经营情况经审计，公司2025年末资产总额为327993.07万元，较上年减少了31271.02万元，负债总额为173675.69万元，较上年减少了31839.63万元，资产负债率为52.95%，资本结构保持稳定。

公司实现营业收入322964.59万元，同比增长6.22%；实现归属于上市公司股东的净利润

13271.50万元，同比增长10.46%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润794.01万元，同比下降90.06%。公司经营活动产生的现金流量净额为35525.06万元，同比增长9.46%。

纺织板块抢抓市场机遇、优化经营布局，多措并举实现营收稳步增长，2025年度业务订单增量明显，纺织业务实现营业收入同比增加23133.49万元，同比增长7.73%。

(一)主营业务分析

1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入3229645863.023040418757.506.22

营业成本2648456949.262582965286.182.54

销售费用115705421.55101924998.1713.52

管理费用185548088.25162140712.8814.44

财务费用7955257.56-8714132.90不适用

研发费用44184634.9628552582.5654.75

经营活动产生的现金流量净额355250598.23324550345.889.46

投资活动产生的现金流量净额-40940384.88-235133674.60不适用

筹资活动产生的现金流量净额-135863639.6078450487.58-273.18

税金及附加17663780.1212196528.7244.83

其他收益133211988.9844216088.36201.27

资产减值损失-155330649.10-76070212.79不适用

所得税费用38932183.4911386116.75241.93

（1）财务费用变动原因说明：报告期内市场存款利率呈普遍下调趋势，公司取得利息收入减少，报告期内汇率变动导致汇兑损益变动。

（2）研发费用变动原因说明：报告期内公司增加研发投入，为公司在市场竞争中取得竞争优势、扩大销售规模奠定基础。

（3）经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期公司应收账款下降、期末银行承兑汇票保证金减少。

（4）投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期内购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金和购买理财产品支出较上年同期减少。

（5）筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期内偿还债务支付的现金扣除取得借款收

到的现金后的净流出增加，收到的流贷、票据和信用证保证金较上年同期减少，支付租金较上年同期增加。

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（6）资产减值损失变动原因说明：报告期内公司根据会计准则规定，对部分影视剧项目及纺织存货项目相应计提了减值准备。

（7）税金及附加变动原因说明：报告期公司销售增长带动城建税及教育附加税和印花税增加。

（8）其他收益变动原因说明：报告期公司根据会计准则的要求，将计入递延收益的剩余拆迁补偿款全额计入当期损益。

（9）所得税费用变动原因说明：报告期内公司确认递延所得税资产较上年同期减少。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

√适用□不适用

详见本报告第二节：公司简介和主要财务指标—近三年主要会计数据和财务指标—报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

2、收入和成本分析

√适用□不适用

报告期内，公司实现营业收入322964.59万元，同比增长6.22%；实现归属于上市公司股东的净利润13271.50万元，同比增长10.46%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润

794.01万元，同比下降90.06%。公司经营活动产生的现金流量净额为35525.06万元，同比增长

9.46%。

(1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位：元币种：人民币主营业务分行业情况营业收营业成毛利率比毛利率入比上本比上分行业营业收入营业成本上年增减

（%）年增减年增减

（%）

（%）（%）

增加2.8个

纺织业务3170302954.362583746330.9218.5011.437.72百分点

减少53.23

影视业务4665377.299460937.73-102.79-85.79-80.73个百分点

减少1.36

酒店业务938462.65630162.7532.85-93.53-93.39个百分点主营业务分产品情况营业收营业成毛利率比毛利率入比上本比上分产品营业收入营业成本上年增减

（%）年增减年增减

（%）

（%）（%）

增加2.3个

精纺纱线770580959.17661614461.9914.140.14-2.47百分点

半精纺纱增加4.3个

1824249065.001444802372.9220.8020.3414.14

线百分点

减少1.53

呢绒面料332210892.89265367237.6220.120.922.88个百分点

服装243262037.30211962258.3912.875.547.96减少1.95

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个百分点

电视剧收减少53.23

4665377.299460937.73-102.79-85.79-80.73

入个百分点

减少1.36

酒店收入938462.65630162.7532.85-93.53-93.39个百分点主营业务分地区情况营业收营业成毛利率比毛利率入比上本比上分地区营业收入营业成本上年增减

（%）年增减年增减

（%）

（%）（%）

国内（含增加5.01

2165192726.251795401968.1817.085.03-0.94

影视）个百分点

减少1.43

国外1010714068.05798435463.2221.0021.6323.86个百分点主营业务分销售模式情况营业收营业成毛利率比毛利率入比上本比上销售模式营业收入营业成本上年增减

（%）年增减年增减

（%）

（%）（%）

增加3.28

直销3175906794.302593837431.4018.339.805.57个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明

电视剧收入变动：基于对行业及宏观环境的判断，公司审慎推进项目投资，本年度影视剧发行收入同比减少。

(2).产销量情况分析表

√适用□不适用生产量比销售量比库存量比主要产品单位生产量销售量库存量上年增减上年增减上年增减

（%）（%）（%）

精纺纱线吨23747.0023148.006280.0011.576.6010.54半精纺纱

吨25080.0024237.009412.006.2718.229.84线

呢绒面料万米559.64561.05115.81-7.39-10.04-1.20产销量情况说明无

(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用√不适用

(4).成本分析表

单位：万元币种：人民币分行业情况上年同本期金额本期占成本构成上年同期期占总较上年同情况分行业本期金额总成本项目金额成本比期变动比说明

比例(%)

例(%)例(%)

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纺织业直接材料207102.3780.16189834.7379.159.10

纺织业直接人工28213.1510.9227133.2811.313.98制造费用

纺织业23059.118.9222880.099.540.78等

纺织业小计258374.63100.00239848.1100.007.72电视剧成

影视业946.09100.004910.38100.00-80.73本

影视业小计946.09100.004910.38100.00-80.73

酒店酒店成本63.02100.00953.94100.00-93.39

酒店小计63.02100.00953.94100.00-93.39分产品情况上年同本期金额本期占成本构成上年同期金期占总较上年同情况分产品本期金额总成本项目额成本比期变动比说明

比例(%)

例(%)例(%)

直接材料、

直接人工、

精纺纱线66161.4525.5167838.9827.60-2.47制造费用等

直接材料、

直接人工、

半精纺纱线144480.2455.70126583.5451.5214.14制造费用等

直接材料、

直接人工、

呢绒面料26536.7210.2325792.9410.502.88制造费用等

直接材料、

直接人工、

服装21196.238.1719632.647.997.96制造费用等电视剧成

影视业946.090.374910.382.00-80.73本

酒店酒店成本63.020.02953.940.39-93.39成本分析其他情况说明

电视剧成本变动：报告期内公司影视剧发行同比减少。

酒店成本变动：报告期内公司转让子公司张家港美伦精品酒店有限公司，酒店业务营收成本同比减少。

(5).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

√适用□不适用

1.其他原因的合并范围减少

单位：元币种：人民币对整体生产经期初至处置日公司名称股权处置方式股权处置时点处置日净资产营和业绩的影净利润响

海宁狮门影业处置前，相对注销2025年10月-466615.86

有限公司整体占比小，

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对经营不会产生重大不利影响处置前，相对北京创视纪文整体占比小，化发展有限公注销2025年12月-192.23对经营不会产司生重大不利影响处置前，相对LUGANG 整体占比小，TECHNOLOGY 对经营不会产

注销2025年4月-77996.68

(BANGLADESH) 生重大不利影

LIMITED 响

2.子公司股权转让

单位：元币种：人民币处置价款与处丧失控丧失控丧失控置投资对应的子公丧失控制权时丧失控制制权时制权时合并财务报表司名制权的点的处权时点的点的处点的处层面享有该子称时点置比例判断依据置价款（%置方式公司净资产份）额的差额美伦20252763

51转让工商变更585204.30

酒店年1月763.55与原子公司股丧失控制权权投资丧失控制丧失控制按照公允价之日合并财相关的丧失控制权之日合权之日合值重新计量务报表层面其他综权之日剩并财务报并财务报剩余股权产剩余股权公合收益余股权的表层面剩表层面剩生的利得或允价值的确转入投比例（%）余股权的余股权的损失定方法及主资损益账面价值公允价值要假设或留存收益的金额

00000

(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用√不适用

(7).主要销售客户及主要供应商情况

属于同一控制人控制的客户或供应商视为同一客户或供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。

下列客户及供应商信息按照同一控制口径合并计算列示的情况说明无

A.公司主要销售客户及主要供应商情况

√适用□不适用

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前五名客户销售额87164.60万元，占年度销售总额26.99%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0。

前五名供应商采购额75805.90万元，占年度采购总额28.62%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0。

B.报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

□适用√不适用

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

□适用√不适用

C. 报告期内公司股票被实施退市风险警示或其他风险警示前五名销售客户

□适用√不适用前五名供应商

□适用√不适用

D. 报告期内公司存在贸易业务收入

□适用√不适用

贸易业务占营业收入比例超过10%前五名销售客户

□适用√不适用

贸易业务收入占营业收入比例超过10%前五名供应商

□适用√不适用

其他说明：

无

3、费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)变动原因

销售费用115705421.55101924998.1713.52

管理费用185548088.25162140712.8814.44报告期内市场存款利率

普遍下调趋势，公司取财务费用7955257.56-8714132.90不适用得利息收入减少，报告期内汇率变动导致汇兑损益变动。

4、研发投入

(1).研发投入情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

25/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

本期费用化研发投入44184634.96

本期资本化研发投入-

研发投入合计44184634.96

研发投入总额占营业收入比例（%）1.37

研发投入资本化的比重（%）-

(2).研发人员情况表

√适用□不适用公司研发人员的数量72

研发人员数量占公司总人数的比例（%）1.75研发人员学历结构学历结构类别学历结构人数

博士研究生-

硕士研究生-本科18专科26高中及以下28研发人员年龄结构年龄结构类别年龄结构人数

30岁以下（不含30岁）17

30-40岁（含30岁，不含40岁）21

40-50岁（含40岁，不含50岁）29

50-60岁（含50岁，不含60岁）5

60岁及以上-

(3).情况说明

√适用□不适用

报告期内公司增加研发投入，为公司在市场竞争中取得竞争优势、扩大销售规模奠定基础。

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用√不适用

5、现金流

√适用□不适用

单位：元币种：人民币变动比例

科目本期数上年同期数(%)变动原因经营活动产报告期公司应收账款

生的现金流355250598.23324550345.889.46下降、期末银行承兑量净额汇票保证金减少。

报告期内购建固定资

投资活动产产、无形资产和其他

生的现金流-40940384.88-235133674.60不适用长期资产支付的现金量净额和购买理财产品支出较上年同期减少。

26/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

报告期内偿还债务支付的现金扣除取得借款收到的现金后的净筹资活动产

流出增加，收到的流生的现金流-135863639.6078450487.58-273.18

贷、票据和信用证保量净额证金较上年同期减少，支付租金较上年同期增加。

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

√适用□不适用

详见本报告第二节：公司简介和主要财务指标—近三年主要会计数据和财务指标—报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1、资产及负债状况

单位：元币种：人民币本期期本期期上期期末金额末数占末数占较上期项目名称本期期末数总资产上期期末数总资产情况说明期末变的比例的比例

%%动比例（）（）

（%）报告期内购买交易性金

40000000.001.22不适用银行结构性存

融资产款。

报告期内公司期末持有的信应收款项用等级较高的

19686426.850.6014152957.630.3939.10

融资银行开具的银行承兑汇票增加。

报告期内公司股权投资亏损长期股权

763708.610.021108765.180.03-31.12而计提权益法

投资核算的长期股权投资损失。

报告期内股权投资事项确认其他权益

18577500.000.57151204347.834.21-87.71其他权益工具

工具投资投资公允价值变动。

报告期内公司

规模扩大、人应付职工

147446211.624.5093450889.452.6057.78员增长，相应

薪酬计提薪酬成本增加。

27/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

报告期内纺织生产基地支付

租赁负债50634806.741.5479689589.072.22-36.46厂房租金，导致期末租赁负债减少。

报告期内根据会计准则的要求，将计入递递延收益7239960.000.22132430199.783.69-94.53延收益的剩余拆迁补偿款全额计入当期损益。

报告期内股权投资事项确认其他综合

-146687932.59不适用-13414640.11不适用不适用其他权益工具收益投资公允价值变动。

其他说明：

无

2、境外资产情况

√适用□不适用

(1).资产规模

其中：境外资产389344723.07（单位：元币种：人民币），占总资产的比例为11.87%。

(2).境外资产占比较高的相关说明

□适用√不适用

3、截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限类型受限原因

银行承兑汇票、信用证及

货币资金134395949.93质押保函保证金

货币资金1057742.00冻结诉讼冻结

货币资金5752328.77其他计提的定期存单利息

应收票据160654910.67背书未到期未终止确认的应收票据

合计301860931.37

4、其他说明

□适用√不适用

(四)行业经营性信息分析

□适用√不适用

28/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

(五)投资状况分析对外股权投资总体分析

□适用√不适用

1、重大的股权投资

□适用√不适用

2、重大的非股权投资

□适用√不适用

3、以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

详见本报告第五节：重要事项—重大合同及其履行情况—委托他人进行现金资产管理的情况证券投资情况

□适用√不适用证券投资情况的说明

□适用√不适用私募基金投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

□适用√不适用

29/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

4、报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用√不适用独立董事意见无

(六)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(七)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币公司公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润名称

鹿港子公司毛线、毛纱、化纤、针纺织品、毛条、面料

子公司45000.00242276.34100389.51162305.175409.104548.74

科技纺织、服装制造、加工、销售天纬

子公司子公司针纺织品制造、加工、销售10000.0056273.21-62415.9980671.31-7109.32-8220.19科技

30/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

乐野高档织物面料、各类针织纱、特种纱线制造、加工、

子公司25000.0085676.0952323.9645567.133714.223018.32科技销售鹿港

子公司服装及服饰制造、销售，针纺织品及原料销售4000.0020842.427689.5824038.052042.911740.33服饰勾山

子公司影视剧制作、发行1000.004310.48-11477.01283.02-3712.91-3715.66影业丽水

子公司影视剧制作、发行3008108.73-4333.04401.37-2585.90-2622.16春泽报告期内取得和处置子公司的情况

√适用□不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响处置前，相对整体占比小，对经营不会产生重大张家港美伦精品酒店有限公司转让不利影响处置前，相对整体占比小，对经营不会产生重大海宁狮门影业有限公司注销不利影响处置前，相对整体占比小，对经营不会产生重大北京创视纪文化发展有限公司注销不利影响处置前，相对整体占比小，对经营不会产生重大LUGANG TECHNOLOGY (BANGLADESH) LIMITED 注销不利影响其他说明

31/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

□适用√不适用

(八)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

32/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用□不适用

A.影视行业

1.聚焦内核，深耕 IP 价值生态

文化建设始终着眼满足人民群众多样化、多层次、多方面的精神文化需求。在影视行业产能进入“理性期”的当下，内容制作持续聚焦头部精品战略，“内容为王”的核心逻辑始终明晰，优质 IP 的重要性进一步凸显。当前，影视行业战略重心逐步升级为对精品内容 IP 进行跨场景、沉浸式的长线运营与价值深挖。IP 的价值实现路径已突破传统影视改编的单一模式，延伸至衍生品的体系化开发，并更深层次地融入实体商业、城市空间与文旅消费场景。影视 IP 正由此转化为可体验、可消费、可社交的活态文化资产，驱动行业从一次性内容消费，向可持续的泛娱乐生态演进。

2.科技革新，赋能产业拓容升级

科技的迭代革新，为影视行业开辟前所未有的成长空间与充满可能性的未来蓝图。以生成式人工智能、虚拟制作为代表的前沿科技，已基本完成从产业发展辅助工具到驱动行业整体升级的核心生产要素的关键转变。技术应用深度贯穿影视创作、生产制作、宣发推广、运营变现的全产业链路，不仅构筑起以数据为核心驱动、各环节高效智能协同的现代化产业新生态，更协同行业打破传统业态的固有边界，创新培育出 AI 短剧、AI 漫剧等一系列新业态，在内容创作的表达边界与行业商业模式的发展路径上，开拓出崭新的价值维度与美学想象空间。

3.文化出海，构筑双向价值共振当前，中国文化传播正值深层转型期，文化的传播从简单的作品出海，升级为系统性、分众化的全球产能合作与文化交流。作为中国文化输出的代表性行业，中国影视产业一是从联合制作、技术协作到 IP 开发、市场发行，全方位深度嵌入全球产业链；二是随着行业认知的精进与实操经验的积淀，影视内容出海在文化对话中激发共鸣、塑造认同，从“走出去”迈进“精准传播”与“价值共鸣”的新阶段。在政策良性引领与全球市场深耕的双重驱动下，行业正构筑“内生式创新”与“外向型拓展”有机融合的发展新范式，迈向更为成熟、更具韧性的产业新阶段，在双向赋能中，推动中国文化成为世界叙事网络中活跃而可持续的创造性力量。

B.毛纺织行业

1.科技赋能，智能制造助力升级

在行业智能化基础相对薄弱的现实背景下。毛纺织企业精准锚定自身产品定位，紧密追踪全球毛纺织行业发展动态与前沿技术迭代方向，将技术创新作为破局发展的核心引擎，建立以人工智能与全链数字化为核心的协同创新体系。毛纺织企业以攻克功能整理、新材料应用等技术难题为目标，持续加大研发资金与人才投入。面对市场日益增长的个性化、柔性化消费需求，全面推进智能制造升级与柔性供应链体系建设，推动传统生产模式向快响应、高精准的现代化模式转型，

33/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

为产业注入强劲科技动能。

2.“双碳”引领，全链环保绿色发展当前，全球气候行动进入“落实承诺、检验成效”的执行周期，绿色低碳转型已成为毛纺织产业高质量发展的必然选择。立足“十五五”开局之年，毛纺织企业积极响应国家“双碳”战略部署，全面推进全流程绿色化改造升级，围绕原料绿色遴选、能源结构优化、生产工艺革新、低碳技术应用、智能装备迭代等全产业链环节，系统落地各类减碳降排技术方案与管理举措。通过一系列节能降耗、能效提升措施，企业在有效控制生产运营成本的同时，大幅提升生产运营效率，推动产业链形成高效协同、清洁低碳、联动发展的良性格局，为企业可持续经营与行业长远高质量发展筑牢坚实的绿色发展根基。

3.高端制造，驱动产业价值攀升当前，毛纺织企业持续聚焦产业链价值链高端攀升，通过深度融合文化创意与科技创新，开发具有高辨识度与高附加值的产品，以品牌和设计撬动市场溢价。同时，产学研用深度融合机制持续完善，在新型材料研发、功能性面料开发等领域打造一系列技术成果，助力行业实现高端化突破。面对复杂多变的国际贸易环境，行业内进一步构建透明化、可追溯、敏捷响应的现代化供应链体系，将其打造为新时期核心竞争优势。依托专业化产业集群的资源协同效应与整体品牌塑造能力，我国毛纺织产业在全球产业格局中的高端制造地位进一步巩固，产业发展空间持续拓展，实现业态升级与市场扩容的协同共进。

(二)公司发展战略

√适用□不适用

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为根本指引，深入贯彻党的二十届四中全会精神及习近平文化思想，坚决落实省委、省政府关于加快建设高水平文化强省决策部署。坚持“内容引领、产业支撑、创新驱动”的发展战略，坚定聚焦影视核心主业，拓展多元增长的总体发展思路，推动精品力作持续输出，打响浙文厂牌；主业结构进一步优化，内容产业生态健全完善；内控管理更加规范，治理体系现代化迈上新台阶。建设具有内容影响力、产业支撑力、科技创新力、现代治理力的影视文化企业，成为国内第一阵营的主流影视文化传媒集团。

1.影视业务方面：以深化文艺精品创制为核心，构建以剧集为主导、多形态双效统一的优质

内容矩阵，持续输出精品力作，打响“浙文”厂牌；以驱动多元增长为路径，借助科技赋能，以影视 IP 链接文创、文旅、制造，孵化新业态、转化新场景、带动新消费，探索多元变现路径；以资本运作优化产业生态，强化内容生产与业态创新双轮驱动，构建覆盖创作、科技、IP 运营的全链条生态体系。

2.纺织业务方面：坚持以“降成本、提效益”为工作主线，巩固传统优势，积极拥抱新质生产力，由内及外全力推进调结构、强管理、促开发、提质量、拓市场等重点工作，加强海外生产

34/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

基地建设运营和风险管控，整体保持运行质量稳中有升的良好发展态势，逐步把公司纺织板块企业建设成为中国针织毛纱产业核心竞争力最强，品牌知名度最高的创新型企业。

3.“文化+制造”融合方面：以“影视+纺织”双主业为基础，进一步明确“文化+科技+制造”

价值升级路径，以新零售思维重塑浙文影业纺织板块生产模式。联合行业伙伴、研发机构等，以AI 科技为技术为驱动，探索影视文化 IP 与纺织产品设计、制造、销售融合新模式，打造具有中国文化特色“浙文新智造”产业链，推动纺织产业向高端化、价值链上游迈进。

(三)经营计划

√适用□不适用

2026年是“十五五”规划启动实施与新旧动能转换的关键时期，面对影视行业深度调整与市

场竞争加剧的双重挑战，公司将坚持以“重要窗口”意识引领“一核双芯”战略，把握“稳中求进、以进促稳”工作基调，以重大项目为抓手，以重点任务为支撑，推动公司在深化改革和创新发展上取得实质性突破，奋力实现“十五五”高质量发展开好局、起好步。

1.聚焦内容攻坚，构筑精品创作高地

将创制优秀影视作品作为“第一性”目标任务，坚持主投主控与开放合作并重、长期布局与短期见效结合，积极构建新视听内容产品矩阵。一是以“大剧定盘+轻量探索”深化剧集品牌战略。

围绕“江南美学”“法治中国”“时代窗口”“国风宋韵”等四大剧集品牌矩阵谋篇布局，在全力以赴推进《南方有嘉木》、《铁证》等重点项目的同时，持续谋划《运河边的派出所》等轻体量剧集开发。二是以创新观念引领内容突破。立足业务实际与市场需求，探索主题微短剧、季播剧、翻拍剧、网络故事片、AI 漫剧等多元化内容形态，推动题材创新与形式突破，以实验性创制积累差异化竞争优势。三是精准抢抓市场机遇，稳步推进内容投资。始终坚守市场导向核心原则，锚定精品内容打造目标，密切跟踪行业动态与播出节奏，重点关注优质剧集、电影项目，依托多元化投资合作模式不断丰富内容生态。四是聚焦重大时间节点，积极链接头部文学、动漫平台，依托控股股东优势资源，梯次储备一批具备重大标志性、主题性或轻量化创新的优质影视项目，立足市场价值建构梯次清晰的 IP 资源库。通过拓展版权授权代理、优质项目投资引进等多元路径，强化 IP 全周期培育与规模化储备，夯实内容产业发展的核心 IP 底座。

2026年重点项目推进情况如下：

编号作品名称作品类型计划开机预计播出合作方式

电视剧、网络剧

1《看得见风景的窗》现实主义题材已开机已播出主投主控

2《南方有嘉木》现实主义题材2027年2028年主投主控

3《运河边的派出所》公安题材2026年2027年主投主控

4《铁证》当代涉案题材2026年2027年主出品

电影

1《惊蛰无声》现实主义题材已开机已上映联合出品

35/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

2《镖人：风起大漠》古装武侠题材已开机已上映联合出品

微短剧

1《江南机动队》公安题材已开机2026年主投主控

库存项目

1《过遍千城才识君》古装喜剧题材库存项目2026年主投主控

2.聚焦织造升级，激活提质增效动能

以创新为牵引主轴，协同推进研发升级、产能稳固、品质管控与效益挖潜等关键任务，推动实现经营能级再跃升与运行效率优化。一是强化研发资源精准投放，深化产学研协同攻关，聚焦再生纤维、生物基材料、智能纺织品等前沿领域实现关键性突破，拓宽产品向高支高密、生态舒适等细分赛道延伸布局，锻造差异化竞争新优势；二是锚定越南、孟加拉两大海外生产基地稳产与增效两大目标，科学规划国内外产能规模与产品结构，全面强化风险管控，加快海外本地化团队搭建与技能培训，进一步增强跨区域生产协同与经营韧性。三是立足全流程标准化管控与客户服务体系建设，将严苛品控要求嵌入生产全工序，紧抓海外本地化服务提效和国内全周期服务升级，以过硬品质与精准服务巩固核心市场。四是探索推动智能制造由点状应用向常态化运行的发展路径，以数字化织造技术推进产品功能性设计迭代升级，将轻量化、智能化与可持续性深度融合为产品内在基因，加快构建覆盖分子结构设计至终端美学表达的智能链路。

3.聚焦创新融合，打造产业跃升支点

以资源深度整合与“影视+”业务探索布局为重点，构建“内生增长+外延扩张”双轮驱动的新发展格局，培育面向未来的增长新动能，推动实现产业融合跃升。一是深化“AI+影视”布局，依托控股股东优势资源及自主实践矩阵，系统提升 AIGC 技术在影视主业制作链条内的应用深度与转化效能，推动内容生产范式变革，抢占智能化赛道先机。二是主动融入浙江省域发展实践，以内容 IP 为原点向“影视+文旅”“影视+消费”等新兴业态辐射延伸，着力打通精品创作与在地场景的转化通道，推动视听内容从屏幕空间走向城市空间、生活场景，聚力塑造新视听与消费文娱综合服务商的战略形象，探索培育新增长极。三是推进“文化+制造”双主业深度融合，通过“文化要素渗透”“文化场景构建”“文化内涵注入”等方式，孵化一批具有示范效应的融合案例。

四是积极响应文化“新三样”出海战略部署，主动发掘与公司战略契合、文化相容、估值合理的优质标的开展并购合作，提升产业控制力与行业影响力。

4.聚焦深化改革，构建优势治理格局

聚力深化改革攻坚，以治理体系优化、创制机制创新双向发力，推动改革红利向运行效率与发展活力加速转化，为高质量发展注入内生动力。一是以战略规划引领锚定改革发展路径。强化公司“十五五”发展战略规划的前瞻牵引与年度分解，紧扣五年发展目标，细化年度攻坚任务清单，建立季度跟踪评估机制，确保战略蓝图层层落地、梯次转化，为深化改革提供清晰路线与刚性约束。二是以治理体系现代化夯实内生动力根基。健全协同治理机制，深化治理架构优化，动态完善授权与分权事项清单，明确各治理主体权责边界与决策流程，推动形成权责清晰、运转协

36/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

调、制衡有效的决策执行闭环。三是以创制体系创新激活业务发展动能。立足市场规律与浙文特色，打造覆盖全周期的科学决策与高效管理机制。在尊重艺术创作规律与强化市场目标导向间实现动态平衡，着力构建可持续、差异化、抗风险的内容供给体系，全面提升运行效率与发展活力。

5.聚焦底线防线，夯实稳健发展基座

聚焦合规经营，坚守风险底线，系统构建权责清晰、运行有序、防线牢固的内控治理体系，为公司行稳致远筑牢坚实根基。一是推动廉洁防线深度嵌入运作肌理。将合规管控与廉洁要求全面融入关键环节，常态化开展警示教育与案例剖析，强化“身边案”的警示震慑作用，营造风清气正、廉洁从业的内部生态。二是完善落实协同监督工作机制，厘清各监督主体职责边界，整合日常监督、审计监督、专项检查、定期会商等工作方式，形成监督合力。紧盯关键环节靶向发力，增强监督精准性与穿透深度，推动合规要求层层穿透、一贯到底。三是着力化解历史遗留风险，针对存量风险项目制定专项处置方案，分类施策、有序推进，积极盘活沉淀资产，严防风险累积叠加，推动公司轻装上阵、聚焦主业。

(四)可能面对的风险

√适用□不适用

A.影视业务相关风险

1.行业监管政策变化的风险

影视行业具有涉及意识形态的特殊属性，国家从影视剧题材选取、拍摄制作备案、剧本内容创作与审查、制作集数长度、制作成本配置比例、演员片酬等方面不断加大行业的规范监管力度，持续促进行业健康有序发展。公司将充分发挥国有文化资本控股的优势，坚定不移地秉持正能量的文化价值导向，强调作品的思想性、政治性、观赏性、艺术性、市场性等“五性”有机结合，对影视行业政策趋势进行充分调研论证，促进影视文化产业规范发展。

2.影视剧产品适销性的风险

影视剧是一种文化产品，观众主要根据自己的主观偏好和生活经验来决定是否观看影视剧作品。观众对影视剧作品的接受程度，最终体现为电视剧收视率、点击率或电影票房收入等指标。

由于观众对影视剧类型的偏好是一种主观判断，若公司不能及时、准确把握观众对影视剧类型的偏好变化，公司的影视剧作品有可能因题材定位不准确、演职人员风格与影视剧作品不相适应等原因，不被市场接受和认可，进而对公司的财务状况和经营业绩产生不利影响。为此，公司将聚焦多元化影视题材，积极制作和储备优质影视剧作品，实现社会效益与经济效益相统一。

3.影视从业人员的道德风险

由于行业特殊性，影视从业人员因其对社会公众的影响力，个人行为受到社会监督。若公司合作的艺人、导演等影视从业人员出现违反社会公序良俗乃至违法犯罪的行为，其个人行为可能对其参与的影视剧作品的审核、发行、上映产生负面影响，并导致影视作品制作方的直接经济损失。公司未来仍将对演职人员加强前期评估研判，完善合同条款，减少因影视从业人员的道德风险对影视剧作品的影响。

37/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

B.毛纺织业务相关风险

1.当前国际贸易形势带来的业绩下滑的风险

受国际冲突、通货膨胀、地缘经济及国际贸易形势的影响，公司较多的国际客户订单均不同程度地受到了影响。虽然公司的产品主要为各类纱线，作为毛衣的原料发往越南、柬埔寨、韩国等地的毛衣加工厂加工后形成最终产品，但当前国际贸易形势及国际环境对公司纺织业务的境外收入存在一定不利影响。公司将扎实做好海外生产基地的建设与运营工作，并继续开拓销路，尤其将继续加大对内销市场的开发，减少国际贸易形势变化带来的影响。

2.纺织原材料价格波动的风险

公司生产所需的原材料主要为羊毛和腈纶。原材料价格容易受气候、消费需求、政策、汇率等诸多因素影响。毛纺类企业对羊毛和腈纶的进口价格比较敏感，其价格波动将直接影响原材料的储备量和生产成本，从而影响毛纺织企业的盈利水平和经营业绩。未来如果羊毛和腈纶价格发生大幅波动，公司的库存和采购管理、产品的市场价格调整若无法完全消化原材料价格波动的影响，则对公司生产经营产生一定的影响。公司将持续关注原材料价格波动情况，在恰当时机适当备货。同时公司也将坚持“高附加值、高技术含量、高质量、低成本费用”的中高端产品战略，进一步完善产品结构，尽可能地降低客户的价格敏感性。

3.汇率波动的风险

公司毛纺织业务的原材料羊毛和腈纶等部分依赖于进口，因此人民币汇率的波动以及原材料出口国政策的变化都会对公司毛纺织业务的成本端产生影响。同时作为一家外向型的纺织品企业，公司的大部分产品直接出口或者间接出口，人民币汇率的波动会直接影响公司外销产品的销量和收入。如果未来人民币汇率发生较大波动，成本端和收入端的变化将会对公司的经营业绩和财务状况产生一定的影响。公司将树立汇率风险管理意识，与银行开展相关业务合作，降低汇率波动所带来的影响。

(五)其他

□适用√不适用

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用√不适用

38/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

第四节公司治理、环境和社会

一、公司治理相关情况说明

√适用□不适用

公司严格按照《公司法》《证券法》等法律法规及中国证监会和上海证券交易所的有关要求，不断规范公司运作，建立现代企业制度，公司已经形成了权责分明、各司其职、有效制衡、协调运作的法人治理结构，并严格依法规范运作。报告期内具体治理情况如下：

1.关于股东与股东会：公司严格按照《股东会议事规则》（《股东大会议事规则》）和《公司章程》的规定和要求，规范股东会（股东大会）的召集、召开、表决程序。公司确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。报告期内公司召开年度股东大会1次、临时股东会（股东大会）5次，股东会（股东大会）均由董事会召集召开，由见证律师出席并见证。

2.关于董事和董事会：公司董事会设董事9名，其中职工代表董事1名，董事会的人数及构

成符合法律、法规的要求。公司董事会会议的召集、召开以及表决程序均符合《公司章程》及《董事会议事规则》的规定，并严格按照规定的会议议程进行。报告期内共召开了10次董事会会议。

董事在公司重大决策及投资方面都能很好的发挥其专业作用，提出专业的意见和建议，审慎、认真、勤勉的履行职责。公司董事会下设战略决策委员会、审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会四个专门委员会，并设独立董事专门会议。相关会议均严格遵照《公司法》《公司章程》等法律法规及各专门委员会实施细则的要求合法合规运作。

3.关于监事和监事会：2025年12月8日，公司2025年第四次临时股东大会审议通过了《关于取消监事会、新增营业范围并修订<公司章程>及相关议事规则的议案》，公司不再设监事会和监事，并由董事会审计委员会行使监事会的职权。取消监事会机构设置前，公司监事严格按照《监事会议事规则》等相关制度的要求认真履行职责，对董事会决策程序、决议事项、公司依法运作情况以及公司董事、高级管理人员的履职情况进行有效监督。报告期内，公司共召开监事会5次。

4.关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露，接待股东来访与咨询，加强

与股东的交流；公司制定了相关制度，规范本公司信息披露行为和投资者关系管理行为，充分履行上市公司信息披露义务，维护公司和投资者的合法权益。公司能够做到公开、公正、公平、完整、及时地披露信息，维护股东尤其是中小股东的合法权益。

5.关于内幕信息知情人登记管理：公司严格按照《内幕信息知情人登记制度》等有关制度的规定，认真做好内幕信息知情人的登记、报备工作，对公司重大事项建立内幕信息知情人档案，并按规定及时报送、备案；同时严格规范向外部信息使用人报送公司信息的行为。报告期内，公司未发生利用内幕信息买卖公司股票的行为。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因□适用√不适用

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二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划√适用□不适用

（一）资产：公司资产独立完整、权属清晰，不存在资产、资金被公司控股股东、实际控制人违规占用致使公司利益被损害的情况。

（二）人员：公司按照《公司法》等法律法规及《公司章程》的有关规定聘任董事、高级管理人员。不存在控股股东、实际控制人及其关联方违规干预公司人事任免决定的情形。

（三）财务：公司设财务资产管理部，并配备了专门的财务会计人员，建立了独立的会计核算体系。公司严格按照法律法规的有关规定建立健全财务、会计管理制度，能够独立作出财务决策。公司控股股东、实际控制人及其关联方不存在与公司共用或者借用公司银行账户等金融类账户，或者将公司资金以任何方式存入控股股东、实际控制人及其关联方控制的账户的情形。

（四）机构：公司按照《公司法》等法律法规及《公司章程》的有关规定，建立了股东会、董事会等决策及监督机构，并规范运行。公司按照自身经营管理的需要，独立设置了经营管理部门，明确机构部门职责。公司独立行使经营管理职权，与控股股东、实际控制人及其关联方不存在机构混同等影响公司独立经营的情形。

（五）业务：公司拥有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力，拥有开展业务所需的各项资质。公司控股股东、实际控制人及其关联方严格遵守避免同业竞争的相关承诺，不存在干预公司经营管理而影响公司业务独立性的情形。

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

√适用□不适用2020年7月10日，公司控股股东浙江文投通过与浙文影业前身鹿港文化签署《投资框架协议》和《股份认购协议》，并与原控股股东钱文龙、缪进义签署《表决权委托协议》的方式取得浙文影业的控制权，成为浙文影业控股股东。由于之江电影集团有限公司控制的浙江东海汇投资管理有限公司（后更名为“之江影业传媒（浙江）有限公司”，以下简称“之影传媒”）、东海旭日影业有限公司（以下简称“东海旭日”）与浙文影业相关业务存在同业竞争关系，浙江文投分别于2020年7月10日和10月28日，作出《关于避免同业竞争的承诺》和《关于避免同业竞争的补充承诺》，承诺于2023年12月31日前启动将之影传媒股权注入上市公司的程序和启动注销东海旭日法人资格的程序。

截至《2025年年度报告》披露日，公司及浙江文投已按照承诺启动并推进相关程序。公司将持续与浙江文投保持密切沟通，争取早日妥善履行解决同业竞争承诺，并将根据实际情况及时履行信息披露义务。

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三、董事和高级管理人员的情况

(一)现任及报告期内离任董事和高级管理人员持股变动及薪酬情况

√适用□不适用

单位：股报告期内增减从公司获是否在公任期起始任期终止年初持年末持年度内股份姓名职务性别年龄变动得的税前司关联方日期日期股数股数增减变动量原因薪酬总额获取薪酬（万元）

傅立文党委书记、董事长男512024-04-102027-04-090是

蒋天罡董事男452025-04-142027-04-090是

陈旭董事女462024-04-102027-04-09否

53.08

陈旭党委副书记、总经理女462025-02-172027-04-09否

党委副书记、纪委书

郑汉杰男442024-04-102027-04-0963.78否

记、职工代表董事个人

缪进义董事、联席总经理男602024-04-102027-04-094749940436499404-11000000188.77否减持个人

黄春洪董事、副总经理男482024-04-102027-04-0929780002238000-74000066.05否减持

张雷宝独立董事男532024-04-102027-04-098.00否

赵瑜独立董事女482024-04-102027-04-098.00否

乔万里独立董事男452025-11-052027-04-091.05否

吴晓霞党委委员、财务总监女402026-01-092027-04-090是

毛超副总经理女472024-04-102027-04-0975.60否

副总经理、董事会秘

严明男512024-04-102027-04-0989.62否书

华凌磊副总经理男452024-04-102027-04-09132.23否

冯微微党委委员、董事、总女512024-04-102025-02-14137.33否

41/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告经理（离任）否

刘静独立董事（离任）女492024-04-102025-11-054.00

副总经理、财务总监否

王玲莉女532024-04-102027-04-09125.38（离任）

合计/////5047740438737404-11740000/952.89/

注：2026年1月9日，公司召开了第七届董事会第十七次会议，董事会一致同意聘任吴晓霞女士为公司财务总监，任期与公司第七届董事会一致。吴晓霞女士原任公司控股股东浙江文投财务资产管理部副部长，因此，2025年在控股股东领取薪酬。

姓名主要工作经历

历任浙江省委宣传部文化事业处副处长、新闻出版处副处长、新闻发布处处长等职务，现任浙江省文化产业投资集团有限公司党委委员、傅立文

董事、副总经理，之江电影集团有限公司党委书记、董事长，公司党委书记、董事长。

历任浙江省文化厅计划财务处副处长，浙江省文化和旅游厅资源开发处副处长，浙江省文化产业投资集团有限公司集团办公室副主任，蒋天罡浙江新远文化产业集团有限公司党委副书记、总经理，浙江之江物业管理有限公司董事长。现任浙江省文化产业投资集团有限公司战略发展部（产业研究中心）部长，浙江省文化人工智能科技有限公司董事、经理，浙江文化空间发展有限公司董事。

历任浙江广电集团浙江卫视管理中心办公室副主任，浙江广电集团总编室综合管理部主任，浙江省文化产业投资集团有限公司集团办公陈旭

室副主任、战略发展部部长等职务。现任公司党委副书记、董事、总经理，云栖博悟（杭州）文化传播有限公司董事。

历任浙江传媒学院团委副书记、党委学工部副部长、人武部副部长、学生处副处长、机关纪委委员、宣传部副部长、统战部副部长等职郑汉杰务，现任公司党委副书记、纪委书记、职工代表董事。

历任张家港市华联毛纺织染厂销售员，鹿港毛纺集团销售员、销售科长，鹿港毛纺集团副董事长兼副总经理，江苏鹿港文化股份有限公缪进义

司副董事长兼总经理，现任公司董事、联席总经理。

历任张家港市人民法院刑庭书记员，江苏国泰国际集团华联进出口有限公司业务科长，鹿港毛纺集团呢绒部副部长、副总经理等职务，黄春洪

江苏鹿港文化股份有限公司董事长，现任公司董事、副总经理。

政协第十二届浙江省委员会委员，浙江省人大财经委特聘专家，民进中央经济委员会副主任，民进浙江省委经济委员会主任。历任浙江张雷宝

财经大学研究生院院长、浙大城市学院商学院院长，现任浙大城市学院中国国资国企研究院执行院长，公司独立董事。

历任浙江大学影视艺术与新媒体学系主任、浙江大学传媒与国际文化学院院长助理，现任浙江大学传媒与国际文化学院党委书记、副院赵瑜长，公司独立董事。

乔万里历任杭州中桥知识产权代理有限公司执行董事兼总经理，现任浙江泽大律师事务所律师、高级合伙人，公司独立董事。

历任东海电影集团有限公司财务部会计、财务部资金管理科主管，浙江省文化产业投资集团有限公司计划财务部会计、主管，浙江省文吴晓霞

化产业投资集团有限公司财务资产管理部主管、副部长等职务。现任浙江新远文化产业集团有限公司董事，公司党委委员、财务总监。

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毛超历任湖南卫视、浙江电视台节目编导及导演、之江影业传媒（浙江）有限公司执行董事，现任公司副总经理。

历任华章天地传媒投资有限公司运营管理部经理、江西华章文化发展有限公司副总经理，派乐影视传媒（天津）有限公司董事、副总经严明理、董事会秘书，慈文传媒股份有限公司董事、副总经理、董事会秘书，北京乐研科技股份有限公司董事、副总经理、董事会秘书，现任公司副总经理兼董事会秘书。

历任上海浦东文化传媒有限公司副总经理，上海新文化传媒集团股份有限公司副总裁，上海汐梦文化传媒有限公司创始人、总经理，现华凌磊任公司副总经理。

冯微微（离任）历任杭州懿德文化创意有限公司总经理、爱奇艺副总裁，公司党委委员、董事、总经理。

刘静（离任）历任义乌市人民法院法官、浙江省高级人民法院法官，浙江浙元律师事务所专职律师、合伙人，公司独立董事。

历任话机世界数码连锁集团股份有限公司财务总监、远洲集团股份有限公司财务总监、商源集团有限公司财务总监、浙江华策影视股份

王玲莉（离任）

有限公司财务总监、浙江省文化产业投资集团有限公司并购项目负责人，公司董事、联席总经理、副总经理、财务总监。

其它情况说明

√适用□不适用

1.2025年2月14日，公司董事会收到董事、总经理冯微微女士的书面辞职报告，冯微微女士因个人原因辞去公司第七届董事会董事及战略决策委

员会委员、公司总经理职务，该辞职报告自送达公司董事会时生效。2025年2月17日，公司召开了第七届董事会第八次会议，董事会一致同意聘任陈旭女士为公司总经理，任期与公司第七届董事会一致。

2.2025年4月14日，公司召开了2025年第二次临时股东大会，审议通过了《关于补选第七届董事会非独立董事的议案》，同意补选蒋天罡先生为

公司第七届董事会董事，任期与公司第七届董事会一致。

3.2025年11月5日，公司召开了2025年第三次临时股东大会，审议通过了《关于解除独立董事职务的议案》《关于补选第七届董事会独立董事的议案》，同意解除刘静女士公司第七届董事会独立董事职务，并补选乔万里先生为公司第七届董事会独立董事，任期与公司第七届董事会一致。

4.2025年10月22日，公司董事会收到副总经理兼财务总监王玲莉女士的书面辞职报告，王玲莉女士因个人原因辞去公司副总经理、财务总监职务，

该辞职报告自送达公司董事会时生效。2026年1月9日，公司召开了第七届董事会第十七次会议，董事会一致同意聘任吴晓霞女士为公司财务总监，任期与公司第七届董事会一致。

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(二)现任及报告期内离任董事和高级管理人员的任职情况

1、在股东单位任职情况

√适用□不适用在股东单位担任任期终止任职人员姓名股东单位名称任期起始日期的职务日期

1.党委委员：

浙江省文化产业投资集党委委员、董事、2019年3月；

傅立文

团有限公司副总经理2.董事、副总经

理：2000年8月浙江省文化产业投资集战略发展部（产业蒋天罡2025年2月团有限公司研究中心）部长在股东单位任职无情况的说明

2、在其他单位任职情况

√适用□不适用在其他单位担任任期终止任职人员姓名其他单位名称任期起始日期的职务日期

傅立文之江电影集团有限公司党委书记、董事长2020年9月浙江省文化人工智能科

董事、经理2025年10月技有限公司浙江文化空间发展有限董事2024年3月公司

1.董事：2023

蒋天罡浙江新远文化产业集团年7月；

董事、总经理2025年2月有限公司2.总经理：2023年9月浙江之江物业管理有限董事长2023年12月2025年4月公司董事长

云栖博悟（杭州）文化陈旭董事2024年11月传播有限公司张家港市大鹿投资有限缪进义副董事长2007年11月2025年1月公司张家港市大鹿投资有限黄春洪董事2007年11月2025年1月公司

教授、博士生导

浙大城市学院师、中国国资国企2023年11月研究院执行院长张雷宝浙商期货有限公司独立董事2019年6月浙江海控南科华铁数智独立董事2021年1月科技股份有限公司

教授、博士生导

师、传媒与国际文赵瑜浙江大学2021年11月化学院党委书记、副院长

乔万里浙江泽大律师事务所律师、高级合伙人2012年6月吴晓霞浙江新远文化产业集团董事2025年6月

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有限公司

之江影业传媒（浙江）经理

2022年11月2025年8月

有限公司之影光合文化科技（浙董事长2022年11月2025年9月江）有限公司毛超

之影数文科技（浙江）董事

2022年6月2025年12月

有限公司

潮光影数智（浙江）文监事

2017年3月2025年8月

娱科技有限公司刘静（离任）浙江浙元律师事务所合伙人、专职律师2017年1月2026年1月在其他单位任职无情况的说明

(三)董事、高级管理人员薪酬情况

√适用□不适用

董事、高级管理人员薪酬的根据《公司章程》有关规定，董事报酬和津贴由公司股东会决策，决策程序高级管理人员报酬由公司董事会决策。

董事在董事会讨论本人薪酬是事项时是否回避薪酬与考核委员会或独立董

事专门会议关于董事、高级相关议案已于2026年3月27日召开的公司第七届董事会薪酬与考管理人员薪酬事项发表建议核委员会第六次会议审议通过。

的具体情况公司根据年度工作目标和经营计划的完成情况及岗位职责完成情

董事、高级管理人员薪酬确况，对在公司获取薪酬的非独立董事、高级管理人员进行考核并发定依据放年度绩效薪酬；独立董事的津贴按照公司《独立董事津贴制度》的有关规定发放。

董事和高级管理人员薪酬的公司按照考核结果发放董事、高级管理人员的工资薪酬，未发现薪实际支付情况酬计算与发放有问题，披露的报酬和实际发放数一致。

报告期末全体董事和高级管本报告期内，公司全体董事、高级管理人员实际获得报酬税前为理人员实际获得的薪酬合计952.89万元。

报告期末全体董事和高级管公司根据年度业绩指标考核方案对董事和高级管理人员个人年度

理人员实际获得薪酬的考核实际业绩完成情况进行考核，均完成相应考核，获得相应年度绩效依据和完成情况薪酬。

报告期末全体董事和高级管董事、高级管理人员年度绩效薪酬的一定比例进行递延支付。递延理人员实际获得薪酬的递延部分由公司管理。递延支付计提满三年后，未发现问题或未出现重支付安排大安全和经营风险事件的，第四年予以清算发放。

报告期末全体董事和高级管理人员实际获得薪酬的止付不适用追索情况

(四)公司董事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形变动原因陈旭总经理聘任工作调动蒋天罡董事选举工作调动乔万里独立董事选举工作调动吴晓霞财务总监聘任工作调动

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冯微微董事、总经理离任个人原因刘静独立董事离任解聘王玲莉副总经理兼财务总监离任个人原因

(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

四、董事履行职责情况

(一)董事参加董事会和股东会的情况参加股东参加董事会情况是否会情况董事独立本年应参以通讯是否连续两姓名亲自出委托出缺席出席股东董事加董事会方式参次未亲自参席次数席次数次数会的次数次数加次数加会议傅立文否1010900否6蒋天罡否66500否6陈旭否1010900否5郑汉杰否1010700否6缪进义否1010900否6黄春洪否1010900否6张雷宝是1010900否6赵瑜是1010900否6乔万里是22200否2冯微微否11100否0（离任）刘静是85403是3（离任）连续两次未亲自出席董事会会议的说明

√适用□不适用

2025年8月27日，公司发布了《关于独立董事被留置的公告》（2025-034），公司收到公

司第七届董事会独立董事刘静女士所在工作单位的通知，刘静女士已被相关监察机关实施留置。

刘静女士因被留置无法正常履职，故缺席第七届董事会第十二次会议、第七届董事会第十三次会

议、第七届董事会第十四次会议共3次董事会，公司2025年第三次临时股东大会解除其公司第七届董事会独立董事职务。

年内召开董事会会议次数10

其中：现场会议次数0通讯方式召开会议次数7现场结合通讯方式召开会议次数3

(二)董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用√不适用

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(三)其他

□适用√不适用

五、董事会下设专门委员会情况

√适用□不适用

(一)董事会下设专门委员会成员情况专门委员会类别成员姓名

审计委员会张雷宝先生、郑汉杰先生、乔万里先生

提名委员会赵瑜女士、郑汉杰先生、乔万里先生

薪酬与考核委员会乔万里先生、郑汉杰先生、张雷宝先生

战略与决策委员会傅立文先生、蒋天罡先生、陈旭女士、郑汉杰先生、赵瑜女士

(二)报告期内审计委员会召开7次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况

第七届董事会审计委员审议通过如下议案：

2025-03-25不适用

会第七次会议1.《2025年度审计监督计划》。

审议通过如下议案：

1.《2024年年度报告》；

2.《2024年度财务决算报告》；

3.《2024年度内部控制评价报

第七届董事会审计委员

2025-04-09告》；不适用

会第八次会议4.《关于2024年度计提资产减值准备的议案》；

5.《关于会计政策变更的议案》。

第七届董事会审计委员审议通过如下议案：

2025-04-25不适用

会第九次会议1.《2025年第一季度报告》。

审议通过如下议案：

第七届董事会审计委员1.《2025年半年度报告及摘

2025-08-22不适用会第十次会议要》；2.《关于2025年半年度计提资产减值准备的议案》。

第七届董事会审计委员审议通过如下议案：

2025-10-27不适用

会第十一次会议1.《2025年第三季度报告》。

审议通过如下议案：

第七届董事会审计委员1.《关于修订<浙文影业集团股

2025-11-21不适用

会第十二次会议份有限公司会计师事务所选聘制度>的议案》。

审议通过如下议案：

第七届董事会审计委员2025-12-051.《关于续聘2025年度审计机不适用

会第十三次会议构的议案》。

(三)报告期内提名委员会召开3次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况

审议通过如下议案：

第七届董事会提名委员2025-02-141.《关于聘任公司总经理的议不适用

会第二次会议案》。

47/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

审议通过如下议案：

第七届董事会提名委员2025-03-261.《关于补选第七届董事会非不适用

会第三次会议独立董事的议案》。

审议通过如下议案：

1.《关于解除独立董事职务的

第七届董事会提名委员

2025-10-17议案》；不适用

会第四次会议2.《关于补选第七届董事会独立董事的议案》。

(四)报告期内薪酬与考核委员会召开4次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况

审议通过如下议案：

第七届董事会薪酬与考1.《关于公司相关董事、高级

2025-01-20不适用

核委员会第二次会议管理人员2024年度业绩指标的考核方案》。

审议如下议案，因涉及回避事项，两项议案均直接提交董事会审议并获得通过：

第七届董事会薪酬与考2025-04-091.《关于2024年度董事、监事不适用核委员会第三次会议及高级管理人员薪酬的议案》；

2.《关于制定<独立董事津贴制度>的议案》。

审议通过如下议案：

第七届董事会薪酬与考1.《关于董事、高级管理人员

2025-06-30不适用

核委员会第四次会议2024年度业绩考核结果的议案》。

审议通过如下议案：

第七届董事会薪酬与考1.《关于董事、高级管理人员

2025-12-05不适用

核委员会第五次会议2025年度业绩（绩效）考核责任书的议案》。

(五)存在异议事项的具体情况

□适用√不适用

六、审计委员会发现公司存在风险的说明

□适用√不适用审计委员会对报告期内的监督事项无异议。

七、报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一)员工情况母公司在职员工的数量49主要子公司在职员工的数量4059在职员工的数量合计4108母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工

-人数专业构成专业构成类别专业构成人数

48/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

生产人员3396销售人员213技术人员286财务人员40行政人员173合计4108教育程度

教育程度类别数量（人）本科及以上290大专302大专以下3516合计4108

(二)薪酬政策

√适用□不适用

2025年，为匹配公司战略发展目标，进一步健全市场化经营机制，激发组织活力，公司完成

了薪酬与绩效管理体系的系统性改革，修订了《综合绩效考核办法》《薪酬管理办法》《职工福利费管理办法》等绩效薪酬制度。本次改革严格遵循“按劳分配、效率优先、兼顾公平及可持续发展”的总体原则，旨在构建兼具公平性、竞争性、激励性与经济性的现代化薪酬绩效制度。

在公平性方面，通过建立并推行管理序列与专业序列并行的双通道职级体系，明确岗位价值，保障薪酬的内部公平与个人公平。在竞争性方面，优化薪酬结构，提升薪酬水平的市场对标程度，增强公司对核心人才的吸引力与保留力。在激励性方面，强化绩效导向，合理提高浮动薪酬占比，特别是将中高层管理人员及业务骨干的绩效收入与个人业绩、团队贡献及公司整体经营成果深度挂钩，有效激发组织活力。在经济性方面，坚持薪酬增长与公司经济效益及可持续发展能力相匹配，确保激励约束机制长期有效、动态平衡。

新的薪酬绩效体系旨在更有效地吸引、保留与激励人才，引导资源聚焦价值创造，为公司的长期稳健发展提供坚实的内生动力。

(三)培训计划

√适用□不适用

人才培养是公司提升核心竞争力、推动影视文化产业高质量发展的重要抓手。2025年，公司锚定“浙文红”人才队伍建设实施方案战略部署，承接2024年人才培养规范化、体系化建设成果，紧扣影视文化板块发展需求，以领军人才培育、青年人才孵化、数字人才锻造为核心，深化人才发展体制机制改革，推动人才培养向专业化、精准化升级，切实将人才优势转化为产业发展动能，为业务创新突破筑牢人才支撑。

公司坚持党建引领，以员工成长为核心，围绕政治建设与产业发展大局优化教育培训体系，课程覆盖政治理论、影视创作、制片管理、数字技术等领域，兼具实践性与创新性。一方面持续强化政治理论武装，深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，将红色文化教育融入人

49/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告才培养全过程；另一方面聚焦产业核心需求，提前布局2026年重点人才任务，初步形成“平台赋能、项目历练、梯队培养”的人才发展模式。

2025年人才培养工作的稳步推进，实现了人才队伍素质能力提升，完成2026年“浙文红”

人才建设重点任务的前期布局，推动公司人才储备与开发迈入高质量、可持续发展新阶段。

(四)劳务外包情况

√适用□不适用劳务外包的工时总数76254

劳务外包支付的报酬总额（万元）141

八、利润分配或资本公积金转增预案

(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用□不适用根据中国证监会2023第61号《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红（2023年修订）》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规、规章制度，以及《公司章程》等相关规定，结合公司的实际情况，公司董事会拟定的2025年度利润分配预案为：不派发现金红利、不送红股、不进行资本公积金转增股本。该预案已经公司董事会审议通过，尚需提交公司2025年年度股东会审议。

(二)现金分红政策的专项说明

√适用□不适用

是否符合公司章程的规定或股东会决议的要求√是□否

分红标准和比例是否明确和清晰√是□否

相关的决策程序和机制是否完备√是□否

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用√是□否

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保√是□否护

(三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用√不适用

(四)本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□适用√不适用

(五)最近三个会计年度现金分红情况

□适用√不适用

50/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

(三)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(四)报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

□适用√不适用

十、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用□不适用

公司高度重视内部控制体系建设工作，严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规、规范性文件的要求，结合行业特征及企业经营实际，对内控制度进行持续完善与细化，提高了企业决策效率，为企业经营管理的合法合规及资产安全提供了保障。公司内部控制体系结构合理，内部控制制度框架符合财政部、中国证监会等五部委对于内部控制体系完整性、合理性、有效性的要求，能够适应公司管理和发展的需要。公司不断健全内控体系，内控运行机制有效，达到了内部控制预期目标，保障了公司及全体股东的利益。详见公司披露在上交所网站（www.sse.com.cn）上的《2025 年度内部控制评价报告》。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用√不适用

十一、报告期内对子公司的管理控制情况

√适用□不适用

报告期内，公司督促各控股子公司按照母公司的要求持续完善了公司治理和内部控制体系，严格执行重大事项报告制度和审议程序，对控股子公司的人事、财务、经营决策、信息管理等方面进行了有效的管理。

51/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

对子公司的管理控制存在异常的风险提示

□适用√不适用

十二、内部控制审计报告的相关情况说明

√适用□不适用

详见公司披露在上交所网站（www.sse.com.cn）上公告的《2025 年度内部控制审计报告》。

是否披露内部控制审计报告：是

内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见报告期或上年度是否被出具内部控制非标准审计意见

□是√否

十三、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

截至本报告披露日，公司已经按照《公司法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规和规章制度建立健全了较为完整、合理的法人治理结构及内部控制体系。公司将按照法律法规的有关规定不断提升管理水平，加强公司治理和内部控制工作的管理，进一步推动上市公司高质量发展。

十四、纳入环境信息依法披露企业名单的上市公司及其主要子公司的环境信息情况

√适用□不适用纳入环境信息依法披露企业名单

中的企业数量（个）序企业名称环境信息依法披露报告的查询索引号

1 http://ywxt.sthjt.jiangsu.gov.cn:18181/spsarchive-we

bapp/web/viewRunner.htmlviewId=http://ywxt.sthjt.ji江苏鹿港科技有限公司

angsu.gov.cn:18181/spsarchive-webapp/web/sps/views/y

fpl/views/yfplHomeNew/index.js其他说明

□适用√不适用

十五、社会责任工作情况

(一)是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或 ESG 报告

√适用□不适用

公司将于 2026 年 4 月 29 日，上交所网站（www.sse.com.cn）单独披露 ESG 报告。

(二)社会责任工作具体情况

√适用□不适用

对外捐赠、公益项目数量/内容情况说明

总投入（万元）152.80

其中：资金（万元）0

物资折款（万元）152.80捐赠的服装及辅料确认的用于开具公

52/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

益性捐赠票据的物资价值

惠及人数（人）不适用具体说明

□适用√不适用

十六、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用√不适用具体说明

□适用√不适用

十七、其他

□适用√不适用

53/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

第五节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用如未能及时履如未能及承诺承诺是否有履行是否及时严行应说明未完时履行应承诺背景承诺方承诺时间承诺期限类型内容期限格履行成履行的具体说明下一原因步计划保持上市公司独立2020年7月其他浙江文投性。10日是长期是不适用不适用浙江文投及其控制的2020年7月企业将尽可能地避免10日和减少与上市公司之解决关浙江文投间发生关联交易；给是长期是不适用不适用联交易上市公司造成损失的，将赔偿上市公司收购报告书或由此遭受的损失。

权益变动报告浙江文投在控制上市2020年7月书中所作承诺公司期间，将依法采10日取必要及可能的措施避免浙江文投及其控制的其他企业发生与解决同浙江文投上市公司主营业务构是长期是不适用不适用业竞争成同业竞争的业务或活动。给上市公司造成损失，浙江文投将承担相应的赔偿责任。

54/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

注：解决同业竞争承诺具体详见本报告第四节：公司治理、环境和社会—控股股东、实际控制人

及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到□未达到√不适用

(三)业绩承诺情况

□适用√不适用业绩承诺变更情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用√不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用√不适用

（四）审批程序及其他说明

□适用√不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元币种：人民币现聘任

境内会计师事务所名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）

55/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

境内会计师事务所报酬115境内会计师事务所审计年限4年境内会计师事务所注册会计师姓名闾力华、张春洋境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计

3年、2年

年限名称报酬天健会计师事务所（特殊普通内部控制审计会计师事务所25

合伙）

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用□不适用

公司于2025年12月8日召开第七届董事会第十六次会议，2025年12月24日召开2025年

第五次临时股东会审议通过了《关于续聘2025年度审计机构的议案》，同意聘任天健会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2025年度财务报告及内部控制审计机构。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用

审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明

□适用√不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用√不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用√不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用√不适用

八、破产重整相关事项

□适用√不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项□本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

(一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

56/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

报告期内:诉讼诉讼诉讼

承担诉讼(仲裁)诉讼诉讼

起诉诉讼(仲(仲裁)

应诉(被申连带(仲裁)是否形(仲裁)(仲裁)

(申请)仲裁裁)涉审理结

请)方责任基本情成预计进展情判决执方类型及金果及影方况负债及况行情况额响金额新疆瀚上海伯阳影无民事合同纠1300否二审发龙影视视文化有限纷回重

有限公公司审，已司开庭，等待判决

浙文影中广影音、无民事合同纠2436否二审已二审维

业集团孙雨、李成纷判决，持一审股份有宇、张丽平、维持一原判，限公司孙卓亚、冯审原公司已

玉颖、白沙判，公另案起沙、北京千司已另诉程投资管理案起诉

有限公司、北京招财进宝影音艺术工作室（有限合伙）鹿港互上海红圈影无民事知识产8841否一审已

联影视业有限公权确权立案，（北司、江苏稻纠纷原定于京）有草熊影业有2026年限公司限公司、北1月7京华语星空日开

文化传媒有庭，后限公司、上因送达

海金禾影视原因，传播有限公另期开司庭

(三)其他说明

□适用√不适用

十、上市公司及其董事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用□不适用

报告期内，公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效法律文书确定的义务、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

57/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

58/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

1、托管情况

□适用√不适用

2、承包情况

□适用√不适用

3、租赁情况

□适用√不适用

59/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

(二)担保情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保担保担保方与发生是否担保担保担保是否担保担保反担担保上市被担担保日期担保为关关联起始到期物（如已经是否逾期保情方公司保方金额(协议类型联方关系日日有）履行逾期金额况的关签署担保完毕

系日)报告期内担保发生额合计（不包括对子公—司的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子—公司的担保）公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计40601.88

报告期末对子公司担保余额合计（B） 40601.88

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 40601.88

担保总额占公司净资产的比例(%)26.82%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保

的金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担

3312.60

保对象提供的债务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

上述三项担保金额合计（C+D+E） 3312.60未到期担保可能承担连带清偿责任说明担保情况说明

(三)委托他人进行现金资产管理的情况

1、委托理财情况

(1).委托理财总体情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类型风险特征未到期余额逾期未收回金额

银行理财产品保本40000000.000其他情况

□适用√不适用

(2).单项委托理财情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

60/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

是否逾期委托理委托理实际收委托理风险委托理财金资金存在未收受托人财起始财终止益或损未到期金额财类型特征额投向受限回金日期日期失情形额浙商银

行股份银行理400000002025-092026-03结构性40000000.0

保本否-

有限公财产品.00-19-19存款0司

注：该笔理财已于2026年3月19日到期，实际收益402222.22元。

其他情况

□适用√不适用

(3).委托理财减值准备

□适用√不适用

2、委托贷款情况

(1).委托贷款总体情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(2).单项委托贷款情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(3).委托贷款减值准备

□适用√不适用

3、其他情况

□适用√不适用

(四)其他重大合同

□适用√不适用

十四、募集资金使用进展说明

□适用√不适用

十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用√不适用

61/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

第六节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用

3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、证券发行与上市情况

(一)截至报告期内证券发行情况

□适用√不适用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用√不适用

(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用√不适用

(三)现存的内部职工股情况

□适用√不适用

三、股东和实际控制人情况

(一)股东总数

截至报告期末普通股股东总数(户)34573年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数

57877

(户)截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数

-

（户）

年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先-

62/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

股股东总数（户）

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有质押、标记或冻结股东名称报告期内增期末持股数比例限售条情况股东性质（全称）减量(%)件股份股份数量数量状态浙江省文化产业投资

26781748923.08无国有法人

集团有限公司

钱文龙-17450000530245224.57无境内自然人

缪进义-11000000364994043.15无境内自然人

钱忠伟306010062.64无境内自然人

马淑环202400001.74无境内自然人张家港市金城创融创

155000001.34无境内非国有法人

业投资有限公司张家港市金城创融投

115988101.00无国有法人

资管理有限公司

夏重阳10970000109700000.95无境内自然人张家港市金茂创业投

81292860.70无境内非国有法人

资有限公司

熊润华71800000.62无境内自然人

前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量浙江省文化产业投资集团有限公司267817489人民币普通股267817489钱文龙53024522人民币普通股53024522缪进义36499404人民币普通股36499404钱忠伟30601006人民币普通股30601006马淑环20240000人民币普通股20240000张家港市金城创融创业投资有限公司15500000人民币普通股15500000张家港市金城创融投资管理有限公司11598810人民币普通股11598810夏重阳10970000人民币普通股10970000张家港市金茂创业投资有限公司8129286人民币普通股8129286熊润华7180000人民币普通股7180000前十名股东中回购专户情况说明不适用

上述股东委托表决权、受托表决权、放不适用弃表决权的说明报告期内，前十名股东及前十名无限售股东中，不存在关联关系或《上市上述股东关联关系或一致行动的说明公司收购管理办法》规定的一致行动人。

表决权恢复的优先股股东及持股数量不适用的说明

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用

前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用

63/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用√不适用

四、控股股东及实际控制人情况

(一)控股股东情况

1、法人

√适用□不适用名称浙江省文化产业投资集团有限公司单位负责人或法定代表人林亮成立日期2019年1月29日从事文化领域的投资与投资管理，资产管理。（未经金融等监管部门批准，不得从事向公众融资存款、融资担保、代客主要经营业务理财等金融服务）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

截至本报告披露日，浙江文投通过全资子公司杭州博文股权报告期内控股和参股的其他境内外

投资有限公司及其一致行动人合计持有浙文互联13.35%的上市公司的股权情况股份，为浙文互联间接控股股东。

其他情况说明无

2、自然人

□适用√不适用

3、公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用√不适用

4、报告期内控股股东变更情况的说明

□适用√不适用

5、公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

64/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

(二)实际控制人情况

1、法人

√适用□不适用名称浙江省财政厅单位负责人或法定代表人尹学群

成立日期—

浙江省财政厅是浙江省人民政府综合管理财政收支、财政政

主要经营业务策，实施财政监督，参与国民经济宏观调控的职能部门，是机关法人，住所地杭州市西湖区环城西路37号。

报告期内控股和参股的其他境内外—上市公司的股权情况其他情况说明无

2、自然人

□适用√不适用

3、公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用√不适用

4、报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用√不适用

5、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

65/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

6、实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用√不适用

(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用√不适用

五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例

达到80%以上

□适用√不适用

六、其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用√不适用

七、股份限制减持情况说明

□适用√不适用

八、股份回购在报告期的具体实施情况

□适用√不适用

九、优先股相关情况

□适用√不适用

66/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

第七节债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

67/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

第八节财务报告

一、审计报告

√适用□不适用审计报告

天健审〔2026〕1443号

浙文影业集团股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了浙文影业集团股份有限公司（以下简称浙文影业公司）财务报表，包括2025年

12月31日的合并及母公司资产负债表，2025年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流

量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了浙文影业公司2025年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2025年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照《中国注册会计师独立性准

则第1号——财务报表审计和审阅业务对独立性的要求》和中国注册会计师职业道德守则，我们

独立于浙文影业公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们在审计中遵循了对公众利益实体审计的独立性要求。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

(一)收入确认

1.事项描述

相关信息披露详见财务报表附注三(二十五)、五(二)1和十四。

浙文影业公司的营业收入主要来自于毛纺织产品的生产和销售及影视剧制作和发行业务。

2025年度浙文影业公司实现营业收入人民币322964.59万元，其中毛纺织产品销售业务收入为

人民币322225.74万元，占营业收入的99.77%。

68/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告由于营业收入是浙文影业公司关键业绩指标之一，可能存在浙文影业公司管理层（以下简称管理层）通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险，因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。

2.审计应对

针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：

(1)了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；

(2)检查销售合同，了解主要合同条款或条件，评价收入确认方法是否适当；

(3)按月度、产品、客户等对营业收入及毛利率实施分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明波动原因；

(4)对毛纺织产品内销收入，选取项目检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、订单、销售发票、出库单、发货单及客户签收资料等；对毛纺织产品出口收入，获取电子口岸信息并与账面记录核对，并选取项目检查销售合同、出口报关单、货运提单、销售发票等支持性文件；

(5)对影视剧制作及发行收入，选取项目检查与收入确认相关的支持性文件，包括影视剧发

行许可证、销售合同、供带资料、授权书等；

(6)结合应收账款函证，选取项目函证本期销售金额；

(7)实施截止测试，检查收入是否在恰当期间确认；

(8)检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

(二)应收账款减值

1.事项描述

相关信息披露详见财务报表附注三(十一)、(十二)和五(一)4。

截至2025年12月31日，浙文影业公司应收账款账面余额为人民币61924.01万元，坏账准备为人民币32408.15万元，账面价值为人民币29515.87万元。

管理层根据各项应收账款的信用风险特征，以单项或组合为基础，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。由于应收账款金额重大，且应收账款减值涉及重大管理层判断，我们将应收账款减值确定为关键审计事项。

2.审计应对

针对应收账款减值，我们实施的审计程序主要包括：

(1)了解与应收账款减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；

(2)针对管理层以前年度就坏账准备所作估计，复核其结果或者管理层对其作出的后续重新估计；

69/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

(3)复核管理层对应收账款进行信用风险评估的相关考虑和客观证据，评价管理层是否恰当识别各项应收账款的信用风险特征；

(4)对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款，获取并检查管理层对预期收取现金流

量的预测，评价在预测中使用的关键假设的合理性和数据的准确性，并与获取的外部证据进行核对；

(5)对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，评价管理层按信用风险特征划分组合

的合理性；评价管理层确定的应收账款预期信用损失率的合理性，包括使用的重大假设的适当性以及数据的适当性、相关性和可靠性；测试管理层对坏账准备的计算是否准确；

(6)结合应收账款函证和期后回款情况，评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性；

(7)检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

(三)存货可变现净值

1.事项描述

相关信息披露详见财务报表附注三(十三)和五(一)8。

截至2025年12月31日，浙文影业公司存货账面余额为人民币154440.83万元，存货跌价准备为人民币77066.69万元，账面价值为人民币77374.13万元。

存货采用成本与可变现净值孰低计量。管理层按照估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定可变现净值。由于存货金额重大，且确定存货可变现净值涉及重大管理层判断，我们将存货可变现净值确定为关键审计事项。

2.审计应对

针对存货可变现净值，我们实施的审计程序主要包括：

(1)了解与存货可变现净值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；

(2)针对管理层以前年度就存货可变现净值所作估计，复核其结果或者管理层对其作出的后续重新估计；

(3)选取项目复核管理层对存货估计售价的预测，复核估计售价是否与历史数据、期后情况、市场信息一致；

(4)评价管理层对存货至完工时将要发生的成本、销售费用和相关税费估计的合理性；

(5)测试管理层对存货可变现净值的计算是否准确；

(6)结合存货监盘，检查期末存货中是否存在库龄较长、产量下降、生产成本或售价波动、市

场需求变化等情形，评价管理层是否已合理估计可变现净值；

(7)检查与存货可变现净值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

四、其他信息

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管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估浙文影业公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

浙文影业公司治理层（以下简称治理层）负责监督浙文影业公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对

这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对浙文影业公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致浙文影业公司不能持续经营。

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(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六)就浙文影业公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报

表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：闾力华（项目合伙人）

中国·杭州中国注册会计师：张春洋

二〇二六年三月二十七日

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二、财务报表合并资产负债表

2025年12月31日

编制单位：浙文影业集团股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2025年12月31日2024年12月31日

流动资产：

货币资金七、11199164115.511225683537.22结算备付金拆出资金

交易性金融资产七、240000000.00衍生金融资产

应收票据七、4178565742.14137888033.53

应收账款七、5295158683.66334296953.87

应收款项融资七、719686426.8514152957.63

预付款项七、832435102.0844364410.87应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款七、919162672.9821477141.99

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货七、10773741334.90869242676.59

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产七、13118284532.97165326186.87

流动资产合计2676198611.092812431898.57

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资七、17763708.611108765.18

其他权益工具投资七、1818577500.00151204347.83其他非流动金融资产

投资性房地产七、2036498606.8640105274.42

固定资产七、21388239947.54390308869.71

在建工程七、229595316.0510602850.45生产性生物资产油气资产

使用权资产七、2577318577.1899294332.19

无形资产七、2616876340.4717849211.60

其中：数据资源开发支出

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其中：数据资源商誉

长期待摊费用七、287617422.5010790281.60

递延所得税资产七、2948244670.1158945092.46其他非流动资产

非流动资产合计603732089.32780209025.44

资产总计3279930700.413592640924.01

流动负债：

短期借款七、32260490156.02340159814.87向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据七、35185209953.59252956989.00

应付账款七、36777147271.18850368706.71预收款项

合同负债七、3863018981.2583484952.41卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬七、39147446211.6293450889.45

应交税费七、4041533176.5236664475.38

其他应付款七、4111375945.5816084109.52

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债七、4319249473.8225700238.74

其他流动负债七、44169610318.11143987187.42

流动负债合计1675081487.691842857363.50

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债七、4750634806.7479689589.07长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债七、502820000.00

递延收益七、517239960.00132430199.78

递延所得税负债七、29980620.02176071.03其他非流动负债

非流动负债合计61675386.76212295859.88

负债合计1736756874.452055153223.38

所有者权益（或股东权益）：

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实收资本（或股本）七、531160542453.001160542453.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积七、551290744156.831290744156.83

减：库存股

其他综合收益七、57-146687932.59-13414640.11专项储备

盈余公积七、5970970194.4570970194.45一般风险准备

未分配利润七、60-861652945.94-994367985.40归属于母公司所有者权益

1513915925.751514474178.77（或股东权益）合计

少数股东权益29257900.2123013521.86所有者权益（或股东权

1543173825.961537487700.63

益）合计负债和所有者权益（或

3279930700.413592640924.01股东权益）总计

公司负责人：傅立文主管会计工作负责人：吴晓霞会计机构负责人：吴晓霞

75/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

母公司资产负债表

2025年12月31日

编制单位：浙文影业集团股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2025年12月31日2024年12月31日

流动资产：

货币资金288740580.43305380702.58

交易性金融资产40000000.00衍生金融资产

应收票据2000000.00500000.00

应收账款十九、1187091444.79363183955.06应收款项融资

预付款项6311051.5912802565.43

其他应收款十九、218438156.2986226924.88

其中：应收利息应收股利

存货11630355.0727906364.47

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产40972422.7991281594.99

流动资产合计595184010.96887282107.41

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资十九、3808700708.41825010627.98

其他权益工具投资18577500.00151204347.83其他非流动金融资产

投资性房地产36498606.8640105274.42

固定资产986403.291176255.16

在建工程351777.37273719.76生产性生物资产油气资产

使用权资产1610148.45

无形资产345133.65604405.45

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用2298564.542577974.64

递延所得税资产811453.15其他非流动资产

非流动资产合计869368842.571021764058.39

资产总计1464552853.531909046165.80

流动负债：

76/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

短期借款10004861.11交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款35121948.0928830296.68预收款项

合同负债2876027.9518066303.05

应付职工薪酬4420200.005779746.65

应交税费5491878.05547360.41

其他应付款40233235.6919071653.31

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债1386183.57

其他流动负债2376681.366666943.12

流动负债合计91906154.7188967164.33

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债55991.22其他非流动负债

非流动负债合计55991.22

负债合计91962145.9388967164.33

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）1160542453.001160542453.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1616017289.301616017289.30

减：库存股

其他综合收益-146890371.80-14263523.97专项储备

盈余公积70970194.4570970194.45

未分配利润-1328048857.35-1013187411.31所有者权益（或股东权

1372590707.601820079001.47

益）合计负债和所有者权益（或

1464552853.531909046165.80股东权益）总计

公司负责人：傅立文主管会计工作负责人：吴晓霞会计机构负责人：吴晓霞

77/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

合并利润表

2025年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2025年度2024年度

一、营业总收入3229645863.023040418757.50

其中：营业收入七、613229645863.023040418757.50利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本3019514131.702879065975.61

其中：营业成本七、612648456949.262582965286.18利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加七、6217663780.1212196528.72

销售费用七、63115705421.55101924998.17

管理费用七、64185548088.25162140712.88

研发费用七、6544184634.9628552582.56

财务费用七、667955257.56-8714132.90

其中：利息费用8595556.1312820722.88

利息收入15049740.2319121918.75

加：其他收益七、67133211988.9844216088.36投资收益（损失以“－”号填七、68701846.19-472441.00

列）

其中：对联营企业和合营企业

-345056.57-888215.22的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号七、71-4076931.53468777.32

填列）资产减值损失（损失以“-”号七、72-155330649.10-76070212.79

填列）资产处置收益（损失以“－”七、73784067.631940229.65号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）185422053.49131435223.43

加：营业外收入七、742355416.643895382.03

减：营业外支出七、757784135.971565380.53四、利润总额（亏损总额以“－”号填

179993334.16133765224.93

列）

78/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

减：所得税费用七、7638932183.4911386116.75

五、净利润（净亏损以“－”号填列）141061150.67122379108.18

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“”141061150.67122379108.18－号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润-”132715039.46120146898.30（净亏损以“号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”

8346111.212232209.88号填列）

六、其他综合收益的税后净额-133273292.48-374709.83

（一）归属母公司所有者的其他综

七、77-133273292.48-374709.83合收益的税后净额

1．不能重分类进损益的其他综

-132626847.83合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值

-132626847.83变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2．将重分类进损益的其他综合

-646444.65-374709.83收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额-646444.65-374709.83

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额7787858.19122004398.35

（一）归属于母公司所有者的综合

-558253.02119772188.47收益总额

（二）归属于少数股东的综合收益

8346111.212232209.88

总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.110.10

（二）稀释每股收益(元/股)0.110.10

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：/元上期被合并方实现的净利润为：/元。

公司负责人：傅立文主管会计工作负责人：吴晓霞会计机构负责人：吴晓霞

79/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

母公司利润表

2025年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2025年度2024年度

一、营业收入十九、454394329.1369194616.09

减：营业成本十九、463405117.2388322835.87

税金及附加223841.41285416.61

销售费用4082774.346011999.59

管理费用29236010.8924455142.65研发费用

财务费用-9856300.88-9646782.70

其中：利息费用191083.331009841.32

利息收入10142135.5510634217.02

加：其他收益346364.4915400009.86投资收益（损失以“－”号填十九、5117443.43-294298408.67

列）

其中：对联营企业和合营企业

-345056.57-888215.22的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”-226204628.68-83562513.28号填列）资产减值损失（损失以“-”-55547730.60-22875137.00号填列）资产处置收益（损失以“－”-223343.30号填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）-313985665.22-425793388.32

加：营业外收入1.590.15

减：营业外支出8338.0411168.64三、利润总额（亏损总额以“－”号-313994001.67-425804556.81

填列）

减：所得税费用867444.372952967.44

四、净利润（净亏损以“－”号填列）-314861446.04-428757524.25

（一）持续经营净利润（净亏损以-314861446.04-428757524.25“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额-132626847.83

（一）不能重分类进损益的其他综

-132626847.83合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值-132626847.83

80/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额-447488293.87-428757524.25

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：傅立文主管会计工作负责人：吴晓霞会计机构负责人：吴晓霞

81/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

合并现金流量表

2025年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2025年度2024年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现

3404804988.163464882741.11

金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还40296800.0648411700.93收到其他与经营活动有关的

七、78（1）233947642.6669528827.43现金

经营活动现金流入小计3679049430.883582823269.47

购买商品、接受劳务支付的现

2694681079.762664200459.40

金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工及为职工支付的

429642566.74366877761.20

现金

支付的各项税费83738279.02113281665.87支付其他与经营活动有关的

七、78（1）115736907.13113913037.12现金

经营活动现金流出小计3323798832.653258272923.59经营活动产生的现金流

355250598.23324550345.88

量净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金450276.76415774.22

82/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

处置固定资产、无形资产和其

1870918.638916047.95

他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的

七、78（2）90000000.00160000000.00现金

投资活动现金流入小计92321195.39169331822.17

购建固定资产、无形资产和其

52935559.88154465496.77

他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的

七、78（2）80326020.39250000000.00现金

投资活动现金流出小计133261580.27404465496.77投资活动产生的现金流

-40940384.88-235133674.60量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金574805152.80619000000.00收到其他与筹资活动有关的

七、78（3）89000000.00现金

筹资活动现金流入小计574805152.80708000000.00

偿还债务支付的现金654384732.90606000000.00

分配股利、利润或偿付利息支

8685634.8812867389.45

付的现金

其中：子公司支付给少数股东

的股利、利润支付其他与筹资活动有关的

七、78（3）47598424.6210682122.97现金

筹资活动现金流出小计710668792.40629549512.42筹资活动产生的现金流

-135863639.6078450487.58量净额

四、汇率变动对现金及现金等价

-7200004.058482611.52物的影响

五、现金及现金等价物净增加额171246569.70176349770.38

加：期初现金及现金等价物余

886711525.11710361754.73

额

六、期末现金及现金等价物余额1057958094.81886711525.11

公司负责人：傅立文主管会计工作负责人：吴晓霞会计机构负责人：吴晓霞

83/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

母公司现金流量表

2025年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2025年度2024年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现

56962385.34129585547.92

金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的

45354818.2034978340.08

现金

经营活动现金流入小计102317203.54164563888.00

购买商品、接受劳务支付的现

75720991.8285505490.20

金支付给职工及为职工支付的

23002253.9819256612.36

现金

支付的各项税费263045.24314308.89支付其他与经营活动有关的

27816281.945889649.34

现金

经营活动现金流出小计126802572.98110966060.79经营活动产生的现金流量净

-24485369.4453597827.21额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金200000.001530000.00

取得投资收益收到的现金452500.00209805.55

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位

2763763.55

收到的现金净额收到其他与投资活动有关的

100000000.0090813750.00

现金

投资活动现金流入小计103416263.5592553555.55

购建固定资产、无形资产和其

694762.351632919.76

他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的

87535545.00142094960.68

现金

投资活动现金流出小计88230307.35143727880.44投资活动产生的现金流

15185956.20-51174324.89

量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金10000000.00收到其他与筹资活动有关的

130000.17

现金

筹资活动现金流入小计10130000.17

偿还债务支付的现金10000000.00100000000.00

84/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

分配股利、利润或偿付利息支

195944.441813472.23

付的现金支付其他与筹资活动有关的

1644794.401868660.57

现金

筹资活动现金流出小计11840738.84103682132.80筹资活动产生的现金流

-11840738.84-93552132.63量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-21140152.08-91128630.31

加：期初现金及现金等价物余

303070661.74394199292.05

额

六、期末现金及现金等价物余额281930509.66303070661.74

公司负责人：傅立文主管会计工作负责人：吴晓霞会计机构负责人：吴晓霞

85/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

合并所有者权益变动表

2025年1—12月

单位：元币种：人民币

2025年度

归属于母公司所有者权益其他权项目益工具一减专般少数股东权益所有者权益合计

实收资本(或股本)

：

资本公积其他综合收益项盈余公积风未分配利润其小计优永库其储险他先续存他备准股债股备

一、上年

1160542453.001290744156.83-13414640.1170970194.45-994367985.401514474178.7723013521.861537487700.63年末余额

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期

1160542453.001290744156.83-13414640.1170970194.45-994367985.401514474178.7723013521.861537487700.63

初余额

三、本期增减变动金额

（减少以-133273292.48132715039.46-558253.026244378.355686125.33“－”号填

列）

（一）综合

-133273292.48132715039.46-558253.028346111.217787858.19收益总额

（二）所有

者投入和减-2101732.86-2101732.86少资本

1．所有者投

-2101732.86-2101732.86入的普通股

2．其他权益

工具持有者投入资本

3．股份支付

86/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余

公积

2．提取一般

风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积

转增资本（或股本）

2．盈余公积

转增资本（或股本）

3．盈余公积

弥补亏损

4．设定受益

计划变动额结转留存收益

5．其他综合

收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期

1160542453.001290744156.83-146687932.5970970194.45-861652945.941513915925.7529257900.211543173825.96

末余额

87/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

2024年度

归属于母公司所有者权益其他权益工具一项目减专般少数股东权益所有者权益合计

：

实收资本(或股本)资本公积其他综合收益项盈余公积风未分配利润其小计优永库其储险他先续他存股债备准股备

一、上年年-1114514883.

1160542453.001290744156.83-13039930.2870970194.451394701990.3022251311.981416953302.28

末余额70

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期-1114514883.

1160542453.001290744156.83-13039930.2870970194.451394701990.3022251311.981416953302.28

初余额70

三、本期增减变动金额

（减少以-374709.83120146898.30119772188.47762209.88120534398.35“－”号填

列）

（一）综合

-374709.83120146898.30119772188.472232209.88122004398.35收益总额

（二）所有

者投入和减-1470000.00-1470000.00少资本

1．所有者投

-1470000.00-1470000.00入的普通股

2．其他权益

工具持有者投入资本

3．股份支付

计入所有者权益的金额

4．其他

88/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

（三）利润分配

1．提取盈余

公积

2．提取一般

风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积

转增资本（或股本）

2．盈余公积

转增资本（或股本）

3．盈余公积

弥补亏损

4．设定受益

计划变动额结转留存收益

5．其他综合

收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期

1160542453.001290744156.83-13414640.1170970194.45-994367985.401514474178.7723013521.861537487700.63

末余额

公司负责人：傅立文主管会计工作负责人：吴晓霞会计机构负责人：吴晓霞

89/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

母公司所有者权益变动表

2025年1—12月

单位：元币种：人民币

2025年度

项目其他权益工具专项储

实收资本(或股本)资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他备

一、上年年

1160542453.001616017289.30-14263523.9770970194.45-1013187411.311820079001.47

末余额

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期

1160542453.001616017289.30-14263523.9770970194.45-1013187411.311820079001.47

初余额

三、本期增减变动金额

（减少以-132626847.83-314861446.04-447488293.87“－”号填

列）

（一）综合

-132626847.83-314861446.04-447488293.87收益总额

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投

入的普通股

2．其他权益

工具持有者投入资本

3．股份支付

计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余

公积

2．对所有者

90/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积

转增资本（或股本）

2．盈余公积

转增资本（或股本）

3．盈余公积

弥补亏损

4．设定受益

计划变动额结转留存收益

5．其他综合

收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期

1160542453.001616017289.30-146890371.8070970194.45-1328048857.351372590707.60

末余额

2024年度

项目其他权益工具专项储

实收资本(或股本)资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他备

一、上年年

1160542453.001616017289.30-14263523.9770970194.45-584429887.062248836525.72

末余额

加：会计政策变更前期

91/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

差错更正其他

二、本年期

1160542453.001616017289.30-14263523.9770970194.45-584429887.062248836525.72

初余额

三、本期增减变动金额

（减少以-428757524.25-428757524.25“－”号填

列）

（一）综合

-428757524.25-428757524.25收益总额

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投

入的普通股

2．其他权益

工具持有者投入资本

3．股份支付

计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余

公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积

转增资本（或股本）

2．盈余公积

转增资本（或股本）

92/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

3．盈余公积

弥补亏损

4．设定受益

计划变动额结转留存收益

5．其他综合

收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期

1160542453.001616017289.30-14263523.9770970194.45-1013187411.311820079001.47

末余额

公司负责人：傅立文主管会计工作负责人：吴晓霞会计机构负责人：吴晓霞

93/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

三、公司基本情况

1、公司概况

√适用□不适用

浙文影业集团股份有限公司（曾用名江苏鹿港科技股份有限公司，以下简称公司或本公司）系经苏州市张家港工商行政管理局批准，由钱文龙、钱忠伟、缪进义、陈海东等48名自然人和1家企业法人发起设立，于2002年12月13日在江苏省苏州工商行政管理局登记注册，后经多次变更，现控股股东为浙江省文化产业投资集团有限公司，总部位于浙江省杭州市。公司现持有统一社会信用代码为 91320500746203699Q 的营业执照，注册资本 116054.2453 万元，股份总数

116054.2453 万股（每股面值 1元）。其中，无限售条件的流通股份 A 股 116054.2453 万股。

公司股票于2011年5月27日在上海证券交易所挂牌交易。

本公司业务所属行业包括毛纺织行业和影视行业。主要经营活动为毛纺织品的研发、生产和销售，以及影视剧制作、发行及衍生业务。产品和提供的服务主要有：精纺纱线、半精纺纱线和高档精纺呢绒等毛纺织品的生产和销售、面料纺织加工、服装制造及销售，以及广播电视节目制作经营、电影放映、版权代理等。

本财务报表业经公司2026年3月27日第七届董事会第十九次会议批准对外报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营

√适用□不适用本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用

本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、存货、固定资产折旧、在建工程、无形资

产、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

94/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

3、营业周期

√适用□不适用

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。利高科技（香港）有限公司（以下简称利高科技）、CONG TY TNHHDET SOI REGAL VIET NAM 等境外子公司从事境外经营，选择其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

√适用□不适用项目重要性标准

公司将单项应收账款金额超过1000.00万元重要的单项计提坏账准备的应收账款的应收账款认定为重要应收账款

公司将单项其他应收款金额超过1000.00万重要的单项计提坏账准备的其他应收款元的其他应收款认定为重要其他应收款

公司将单项期末余额超过1000.00万的预付重要的账龄超过1年的预付款项账款认定为重要预付账款

公司将单项发生额或期末余额超过1000.00重要的在建工程项目万的在建工程项目认定为重要在建工程项目

公司将单项期末余额超过1000.00万的应付重要的账龄超过1年的应付账款账款认定为重要应付账款

公司将单项期末余额超过1000.00万的其他重要的账龄超过1年的其他应付款应付款认定为重要其他应付款

公司将单项期末余额超过1000.00万的合同重要的账龄超过1年的合同负债负债认定为重要合同负债

公司将投资活动金额超过总资产的1.00%作为重要的投资活动现金流量重要投资活动现金流量公司将资产总额或利润总额超过集团总资产

重要的子公司、非全资子公司总额或利润总额的15.00%的子公司确定为重

要子公司、重要非全资子公司公司将单项长期股权投资金额超过集团总资

重要的合营企业、联营企业、共同经营产总额的1.00%的联营企业作为重要的联营企业

公司将单项承诺事项大于1000.00万的事项重要的承诺事项作为重要的承诺事项

公司将单项或有事项大于1000.00万的事项重要的或有事项作为重要的或有事项公司将单项资产负债表日后事项大于

重要的资产负债表日后事项1000.00万的事项作为重要资产负债表日后事项

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

1.同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支

95/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2.非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

1.控制的判断

拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其可变回报金额的，认定为控制。

2.合并财务报表的编制方法

(1)母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

(2)对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的相关会计处理方法

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

1.合营安排分为共同经营和合营企业。

2.当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

(1)确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；

(2)确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；

(3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

(4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；

(5)确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

9、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

1.外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

2.外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。

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11、金融工具

√适用□不适用

1.金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允价值

计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3)

不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4)以摊余成本计量的金融负债。

2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。

(2)金融资产的后续计量方法

1)以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

(3)金融负债的后续计量方法

1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额

计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承

诺

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：*按照金融工具的减值规定确

定的损失准备金额；*初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

4)以摊余成本计量的金融负债

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采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4)金融资产和金融负债的终止确认

1)当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：

*收取金融资产现金流量的合同权利已终止；

*金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

2)当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

3.金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。

4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融

资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包

括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以

外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观

察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5.金融工具减值

公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量

之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

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除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

6.金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

12、应收票据

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用组合类别确定组合的依据计量预期信用损失的方法

其他应收款——应收利息参考历史信用损失经验，结合当前款项性质状况以及对未来经济状况的预测，其他应收款——应收股利通过违约风险敞口和未来12个月

内或整个存续期预期信用损失率，其他应收款——合并范围内关

合并范围内关联方[注]计算预期信用损失联方组合

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的

其他应收款——账龄组合账龄预测，编制其他应收款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失

应收银行承兑汇票票据类型参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个应收账款——合并范围内关存续期预期信用损失率，计算预合并范围内关联方联方组合期信用损失

参考历史信用损失经验，结合当前应收商业承兑汇票票据类型状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期

应收账款——账龄组合账龄预期信用损失率对照表，计算预期信用损失

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[注]合并范围内关联方系指纳入本公司合并财务报表范围内的各关联方公司，下同基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表应收账款其他应收款应收商业承兑汇票账龄

预期信用损失率（%）预期信用损失率（%）预期信用损失率（%）

1年以内（含，下同）5.005.005.00

1-2年10.0010.0010.00

2-3年30.0030.0030.00

3-4年50.0050.0050.00

4-5年50.0050.0050.00

5年以上100.00100.00100.00

应收账款及其他应收款的账龄自款项实际发生的月份起算；应收商业承兑汇票的账龄按照相应业务实际发生之日起持续计算账龄。

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

√适用□不适用

对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项和合同资产，公司按单项计提预期信用损失。

13、应收账款

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

详见财务报表附注五、12.应收票据基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用

详见财务报表附注五、12.应收票据按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

√适用□不适用

详见财务报表附注五、12.应收票据

14、应收款项融资

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

详见财务报表附注五、12.应收票据基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用

详见财务报表附注五、12.应收票据

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按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

√适用□不适用

详见财务报表附注五、12.应收票据

15、其他应收款

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

详见财务报表附注五、12.应收票据基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用

详见财务报表附注五、12.应收票据按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

√适用□不适用

详见财务报表附注五、12.应收票据

16、存货

√适用□不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用□不适用

1.存货的分类

纺织行业：存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

影视行业：存货主要包括原材料、在拍影视剧、完成拍摄影视剧、外购影视剧、低值易耗品等。原材料系公司为拍摄影视剧购买或创作完成的的剧本支出，在影视剧投入拍摄时转入在拍影视剧；在拍影视剧系公司投资拍摄尚在摄制中或已摄制完成尚未取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》的影视剧产品；完成拍摄影视剧系公司投资拍摄完成并已取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》的影视剧产品；外购影视剧系公司购买的影视剧产品。

2.存货在取得时，按照实际成本进行初始计量。公司从事与境内外其他单位合作摄制影片业务的，按以下规定和方法执行：公司负责摄制成本核算的，在收到合作方按合同约定预付的制片款项时，先通过“预收款项－预收制片款”科目进行核算；当电视剧完成摄制结转入库时，再将该款项转作电视剧库存成本的备抵，并在结转销售成本时予以冲抵；其他合作方负责摄制成本核算的，公司按合同约定支付合作方的制片款，先通过“预付账款－预付制片款”科目进行核算，当电视剧完成摄制并收到其他合作方出具的经审计或双方确认的有关成本、费用结算凭据或报表时，按实际结算金额将该款项转作电视剧库存成本。

3.发出存货的计价方法

纺织行业：发出存货采用移动加权平均法。

影视行业：发出存货采用个别计价法，自符合收入确认条件之日起，按以下方法和规定结转销售成本：一次性卖断国内全部著作权的，在收到卖断价款时，将全部实际成本一次性结转销售成本；采用分期收款销售方式的，按企业会计准则的规定执行；采用按发行收入等分账结算方式，或采用多次、局部将发行权转让给电视台等，且仍可继续向其他单位发行、销售的电视剧，一般在符合收入确认条件之日起，不超过24个月的期间内，采用计划收入比例法将其全部实际成本逐笔（期）结转销售成本；如果预计电视剧不再拥有发行、销售市场，则将该电视剧未结转的成本予以全部结转。

4.存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

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5.低值易耗品和包装物的摊销方法

(1)低值易耗品按照一次转销法进行摊销。

(2)包装物按照一次转销法进行摊销。

存货跌价准备的确认标准和计提方法

√适用□不适用

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的

金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

□适用√不适用基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

□适用√不适用

17、合同资产

√适用□不适用合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。

公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

详见财务报表附注五、12.应收票据基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用

详见财务报表附注五、12.应收票据按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

√适用□不适用

详见财务报表附注五、12.应收票据

18、持有待售的非流动资产或处置组

□适用√不适用划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

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□适用√不适用终止经营的认定标准和列报方法

□适用√不适用

19、长期股权投资

√适用□不适用

1.共同控制、重大影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2.投资成本的确定

(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行

权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按

成本法核算的初始投资成本。

2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易

作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3.后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1)是否属于“一揽子交易”的判断原则

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，公司结合分步交易的各个步骤的交易协议条款、分别取得的处置对价、出售股权的对象、处置方式、处置时点等信息来判断分

步交易是否属于“一揽子交易”。各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多次交易事项属于“一揽子交易”：

1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

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4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

(2)不属于“一揽子交易”的会计处理

1)个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

2)合并财务报表

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。

处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

(3)属于“一揽子交易”的会计处理

1)个别财务报表

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

2)合并财务报表

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

20、投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的：

1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和

无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

21、固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

(2).折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法205.004.75

机器设备年限平均法5-105.009.50-19.00

运输设备年限平均法55.009.00

电子及其他设备年限平均法3-55.0019.00-31.67

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22、在建工程

√适用□不适用

1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造

该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态

但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

类别在建工程结转为固定资产的标准和时点

房屋及建筑物主体建设工程及配套工程已实质完工、达到预定设计要求并经验收机器设备及其他安装调试后达到设计要求或合同规定的标准

23、借款费用

√适用□不适用

1.借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2.借款费用资本化期间

(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已

经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超

过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3.借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

24、生物资产

□适用√不适用

25、油气资产

□适用√不适用

26、无形资产

(1).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用□不适用

1.无形资产包括土地使用权、软件及商标权等，按成本进行初始计量。

2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现

方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体如下：

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项目使用寿命及其确定依据摊销方法

土地使用权按照产权登记期限确定使用寿命为20-50年直线法

软件按预期收益期限确认使用寿命为3-10年直线法商标权按预期收益期限确认使用寿命为5年直线法

(2).研发支出的归集范围及相关会计处理方法

√适用□不适用

(1)人员人工费用

人员人工费用包括公司研发人员的工资薪金、基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险

费、工伤保险费、生育保险费和住房公积金，以及外聘研发人员的劳务费用。

研发人员同时服务于多个研究开发项目的，人工费用的确认依据公司管理部门提供的各研究开发项目研发人员的工时记录，在不同研究开发项目间按比例分配。

直接从事研发活动的人员、外聘研发人员同时从事非研发活动的，公司根据研发人员在不同岗位的工时记录，将其实际发生的人员人工费用，按实际工时占比等合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。

(2)直接投入费用

直接投入费用是指公司为实施研究开发活动而实际发生的相关支出。包括：1)直接消耗的材料、燃料和动力费用；2)用于中间试验和产品试制的模具、工艺装备开发及制造费，不构成固定资产的样品、样机及一般测试手段购置费，试制产品的检验费；3)用于研究开发活动的仪器、设备的运行维护、调整、检验、检测、维修等费用。

(3)折旧费用与长期待摊费用

折旧费用是指用于研究开发活动的仪器、设备和在用建筑物的折旧费。

用于研发活动的仪器、设备及在用建筑物，同时又用于非研发活动的，对该类仪器、设备、在用建筑物使用情况做必要记录，并将其实际发生的折旧费按实际工时和使用面积等因素，采用合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。

长期待摊费用是指研发设施的改建、改装、装修和修理过程中发生的长期待摊费用，按实际支出进行归集，在规定的期限内分期平均摊销。

(4)无形资产摊销费用无形资产摊销费用是指用于研究开发活动的软件、知识产权、非专利技术（专有技术、许可证、设计和计算方法等）的摊销费用。

(5)设计费用

设计费用是指为新产品和新工艺进行构思、开发和制造，进行工序、技术规范、规程制定、操作特性方面的设计等发生的费用，包括为获得创新性、创意性、突破性产品进行的创意设计活动发生的相关费用。

(6)装备调试费用与试验费用

装备调试费用是指工装准备过程中研究开发活动所发生的费用，包括研制特殊、专用的生产机器，改变生产和质量控制程序，或制定新方法及标准等活动所发生的费用。

为大规模批量化和商业化生产所进行的常规性工装准备和工业工程发生的费用不计入归集范围。

试验费用包括新药研制的临床试验费、勘探开发技术的现场试验费、田间试验费等。

(7)委托外部研究开发费用委托外部研究开发费用是指公司委托境内外其他机构或个人进行研究开发活动所发生的费用（研究开发活动成果为公司所拥有，且与公司的主要经营业务紧密相关）。

(8)其他费用

其他费用是指上述费用之外与研究开发活动直接相关的其他费用，包括技术图书资料费、资料翻译费、专家咨询费、高新科技研发保险费，研发成果的检索、论证、评审、鉴定、验收费用，知识产权的申请费、注册费、代理费，会议费、差旅费、通讯费等。

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4.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

27、长期资产减值

√适用□不适用

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、

使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

28、长期待摊费用

√适用□不适用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

29、合同负债

√适用□不适用

详见财务报表附注五、17.合同资产

30、职工薪酬

(1).短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2).离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变

量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形

成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

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3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资

产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

(3).辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4).其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

31、预计负债

√适用□不适用

1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承

担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。

2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负

债表日对预计负债的账面价值进行复核。

32、股份支付

√适用□不适用

1.股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1)以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

(2)以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的

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最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3)修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

33、优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

34、收入

(1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

1.收入确认原则

于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。

满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义

务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制公

司履约过程中在建商品；(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2.收入计量原则

(1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商

品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

(2)合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

(3)合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支

付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。

(4)合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商

品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。

109/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

3.收入确认的具体方法

本公司收入主要为毛纺织产品销售及影视剧制作和发行收入。主要业务收入的确认方法如下。

毛纺织品内销销售收入按照合同约定将产品交付客户，经客户进货检验或使用检验合格后作为收入的确认时点；毛纺织品外销销售收入以办理完成海关报关作为收入的确认时点。

电视剧销售收入：在电视剧购入或完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电视剧发行许可证》，电视剧播映带或其他载体转移给购货方、购货方可以主导电视剧的使用且已取得收款权利时确认收入。对于合同中未约定上线播出时间的，在电视剧播映带或其他载体转移给购货方时确认收入；对于合同中约定上线播出时间，且购货方无法主导播出时间的，在电视剧播映带或其他载体转移给购货方与电视剧约定上线播出时点孰晚确认收入。对于自制拍摄的电视剧，按照签约发行收入确认营业收入；对于公司与其他方联合拍摄的电视剧，当本公司负责发行时，按签约发行收入确认营业收入，向合拍方支付的分成款确认营业成本；当合拍方负责发行时，本公司按协议约定应取得的结算收入确认营业收入。

电影片票房分账收入：电影完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电影公映许可证》，于院线、影院上映后按双方确认的实际票房统计及相应的分账方法所计算的金额确认收入。

电影版权收入：在影片取得《电影公映许可证》、母带已经转移给购货方、购货方可以主导

电影的使用且已取得收款权利时确认收入。对于合同中未约定上线播出时间的，在电影母带转移给购货方时确认收入；对于合同中约定上线播出时间且购货方无法主导播出时间的，在电影母带转移给购货方及电影约定上线播出时点孰晚确认收入。

电视栏目制作及衍生业务收入：在电视栏目已播出，客户权益已实现，相关的经济利益能够可靠计量，且很可能流入时确认收入。

(2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

□适用√不适用

35、合同成本

√适用□不适用

公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。

公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

2.该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；

3.该成本预期能够收回。

公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得

的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

36、政府补助

√适用□不适用

1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；(2)

公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

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政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。

政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

5.政策性优惠贷款贴息的会计处理方法

(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以

实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2)财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。

37、递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产

负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足

够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产

生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

5.同时满足下列条件时，公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示：(1)

拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；(2)递延所得税资产和递延所得

税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

38、租赁

√适用□不适用作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用□不适用公司作为承租人

在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；

将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。

对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

111/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

(1)使用权资产

使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1)租赁负债的初始计量金额；2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3)承租人发生的初始直接费用；4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

(2)租赁负债

在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际

行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用□不适用公司作为出租人

在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

(1)经营租赁

公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

(2)融资租赁在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。

公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

售后租回

(1)公司作为承租人

公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。

(2)公司作为出租人

公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并根据《企业会计准则第21号——租赁》对资产出租进行会计处理。

112/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。

39、其他重要的会计政策和会计估计

√适用□不适用分部报告

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：

1.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

2.管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

3.能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

40、重要会计政策和会计估计的变更

详见“重要事项”的“公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明”

41、2025年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

42、其他

□适用√不适用

六、税项

1、主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销

增值税项税额，扣除当期允许抵扣的进13%、6%项税额后，差额部分为应交增值税

从价计征的，按房产原值一次减房产税除30%后余值的1.2%计缴；从租1.2%、12%计征的，按租金收入的12%计缴城市维护建设税实际缴纳的流转税税额5%、7%

教育费附加实际缴纳的流转税税额3%

地方教育附加实际缴纳的流转税税额2%

企业所得税应纳税所得额15%、16.5%、20%、25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率（%）

鹿港科技（上海）有限责任公司（以下简称上海

20%

鹿港）

113/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告海南夏鸣影视文化传播有限公司（以下简称海南

15%

夏鸣）

丽水春泽影视有限公司（以下简称丽水春泽）15%江苏鹿港乐野科技有限公司（以下简称鹿港乐

15%

野）

利高科技16.5%

LUGANG TIANWEI (BANGLADESH) LIMITED 15%

CONG TY TNHH DET SOI REGAL VIET NAM 20%

除上述以外的其他纳税主体25%

2、税收优惠

√适用□不适用

根据《中华人民共和国增值税暂行条例》（国务院令〔1993〕第134号）和财政部、国家税务总局财税发〔2002〕7号《财政部、国家税务总局关于进一步推进出口货物实行免抵退办法的通知》文件的规定：从2002年1月1日起，生产企业自营或委托外贸企业代理出口自产货物，除另行规定外，增值税一律实行免、抵、退税管理办法。本公司及所属中国境内子公司出口退税实行“免、抵、退”办法核算。本公司毛纺织品出口退税率：13%。

根据《关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第12号），对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至2027年12月31日。本公司之子公司上海鹿港公司符合小型微利企业条件，享受该项税收优惠政策。

2025年12月，鹿港乐野公司取得江苏省财政厅、江苏省科学技术厅、国家税务总局江苏省税务局颁发的证书编号为GR202532013829的高新技术企业证书，证书有效期为三年（2025年-2027年），故本期鹿港乐野公司企业所得税按15%的税率计缴。

根据中共景宁畲族自治县委和景宁畲族自治县人民政府《关于促进商贸、投资、现代服务业等企业健康发展的若干意见》（景委发〔2021〕93号）的规定，自发生销售之日起10年内减按

15%的税率计缴企业所得税，本公司之子公司丽水春泽公司享受注册地优惠政策，2025年度为享

受税收优惠政策第四年。

根据财政部与国家税务总局联合印发的《关于海南自由贸易港企业所得税优惠政策的通知》

(财税〔2020〕31号)对注册在海南自由贸易港并实质性运营的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。该通知自2020年1月1日起执行至2024年12月31日。2025年1月24日财政部税务总局发布了《关于延续实施海南自由贸易港企业所得税税收优惠政策的通知》(财税〔2025〕

3号)对《财政部税务总局关于海南自由贸易港企业所得税优惠政策的通知》(财税〔2020〕31号)

规定的税收优惠政策执行期限延长至2027年12月31日。本公司之子公司海南夏鸣公司符合小型微利企业条件，享受该项税收优惠政策。

3、其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

库存现金544689.98138540.20

银行存款1057413404.83886554131.39

其他货币资金141206020.70338990865.63

114/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

合计1199164115.511225683537.22

其中：存放在境外

27419655.047158347.62

的款项总额

其他说明：

无

2、交易性金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额指定理由和依据分类为以公允价值计量且其

变动计入当期损益的金融资40000000.00/产

其中：

结构性存款40000000.00/

合计40000000.00/

其他说明：

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

银行承兑票据178565742.14137888033.53

合计178565742.14137888033.53

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据160654910.67

合计160654910.67

(4).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类期末余额期初余额

115/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

别账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提账面计提账面比例比例金

金额金价值价值(%)比例金额(%)(%)比例额

额(%)按组合计

提178565742.14100.00178565742.14137888033.53100.00137888033.53坏账准备

其中：

银137888033.53行

承178565742.14100.00178565742.14137888033.53100.00兑汇票

合137888033.53178565742.14100.00/178565742.14137888033.53100.00/计

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(6).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

116/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

其中重要的应收票据核销情况：

□适用√不适用

应收票据核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

公司依据谨慎性原则，对银行承兑汇票承兑人的信用等级进行了划分，分为信用等级较高的六家大型商业银行和九家上市股份制商业银行以及信用等级一般的其他商业银行。六家大型商业银行分别为中国银行、中国农业银行、中国建设银行、中国工商银行、中国邮政储蓄银行、交通银行，九家上市股份制商业银行分别为招商银行、浦发银行、中信银行、中国光大银行、华夏银行、中国民生银行、平安银行、兴业银行、浙商银行。由信用等级较高的商业银行承兑的银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的由信用等级较高的商业银行承兑的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定公司仍将对持票人承担连带责任。对于由信用等级一般的商业银行承兑的银行承兑汇票在背书或贴现时继续确认为应收票据，待票据到期后终止确认。

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）267695664.13267033436.20

1年以内小计267695664.13267033436.20

1至2年8378880.4882854320.12

2至3年44859493.167691965.98

3至4年3457295.582648352.69

4至5年353034.57322492.14

5年以上294495770.29294349949.14

合计619240138.21654900516.27

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别比计提账面比计提账面金额例金额比例价值金额例金额比例价值

(%)(%)(%)(%)

按单项2943751147.29437511100.

2957852445.29578524100.

计提坏8.83548.8300

3.93163.9300

账准备

其中：

117/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

按单项

2943751147.29437511100.2957852445.29578524100.

计提坏

8.83548.83003.93163.9300

账准备按组合

3248650152.29706335295158683591152754.2481831833429695

计提坏9.146.91

9.3846.723.662.3484.473.87

账准备

其中：

按组合

3248650152.29706335295158683591152754.2481831833429695

计提坏9.146.91

9.3846.723.662.3484.473.87

账准备

619240131003240814552.329515868654900511003206035648.933429695

合计

8.21.004.5543.666.27.002.4053.87

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由主要系应向客户收取的部分剧目的电视播映权授权费等，公司考虑客户信用情况、相关剧目的收款约

单项计提坏账准备294375118.83294375118.83100.00定和后续收款计

划等因素，期末按照预计未来现金流量现值低于账面价值的差额计提坏账准备

合计294375118.83294375118.83100.00/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内267695664.1313384783.185.00

1-2年8378880.48837888.0510.00

2-3年44859493.1613457847.9530.00

3-4年3457295.581728647.8050.00

4-5年353034.57176517.2850.00

5年以上120651.46120651.46100.00

合计324865019.3829706335.729.14

按组合计提坏账准备的说明：

118/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动单项计提

295785243.9317016.901393108.20294375118.83

坏账准备按组合计

提坏账准24818318.474910888.9522.2422849.4629706335.72备

合计320603562.404910888.9517016.901393130.4422849.46324081454.55

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(4).本期实际核销的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目核销金额

实际核销的应收账款1393130.44其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款期末余应收账款坏账准单位名称期末账面余额

额合计数的比例（%）备

喀什华桦影视投资有限公司93841104.2115.1593841104.21

霍尔果斯星星世纪影视传媒有限公司67800000.0010.9567800000.00

福建中广博闻文创产业有限公司33000000.005.3333000000.00

119/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

福建城铁传媒有限公司28770463.444.6528770463.44

新疆聚秀文化传媒有限公司19200000.003.105760000.00

小计242611567.6539.18229171567.65

其他说明：

无

其他说明：

□适用√不适用

6、合同资产

(1).合同资产情况

□适用√不适用

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(4).本期合同资产计提坏账准备情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

120/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

(5).本期实际核销的合同资产情况

□适用√不适用其中重要的合同资产核销情况

□适用√不适用

合同资产核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

7、应收款项融资

(1).应收款项融资分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

银行承兑汇票19686426.8514152957.63

合计19686426.8514152957.63

(2).期末公司已质押的应收款项融资

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑汇票129515814.50

合计129515814.50

(4).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

121/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(6).本期实际核销的应收款项融资情况

□适用√不适用其中重要的应收款项融资核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

(7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用√不适用

(8).其他说明

□适用√不适用

8、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内27126663.1783.6326493179.4859.72

1至2年48326.080.1513438413.2530.29

2至3年5225990.2516.114415713.379.95

3年以上34122.580.1117104.770.04

合计32435102.08100.0044364410.87100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

单位名称账面余额占预付款项余额的比例（%）

122/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

张家港市金裕达纺业有限公司14381204.9444.34

厦门万胜影视文化有限公司4566557.5414.08

山东凯奥尼服装有限公司2007200.786.19

江苏雅鹿品牌运营股份有限公司1209000.003.73

山东双合节能环保技术股份有限公司720000.002.22

小计22883963.2670.55

其他说明：

无

其他说明：

□适用√不适用

9、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款19162672.9821477141.99

合计19162672.9821477141.99

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

123/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

124/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例：

无

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(6).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）13980017.8512707117.54

1年以内小计13980017.8512707117.54

1至2年5552432.8517253696.40

2至3年10088641.086874267.54

3至4年4945873.44358585734.35

4至5年357211894.8250689937.79

5年以上136999727.3386733243.51

合计528778587.37532843997.13

125/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

应收暂付款441202426.72440427961.12

应收影视剧投资款69899501.6269899501.62

押金及保证金13731292.6416053103.68

员工暂借备用金3546498.416245440.52

其他398867.98217990.19

合计528778587.37532843997.13

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2025年1月1日余

635301.54844677.49509886876.11511366855.14

额

2025年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段-264424.64264424.64

--转入第三阶段-128171.92128171.92

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提328123.96-452080.95-692983.53-816940.52本期转回本期转销

本期核销714453.60714453.60

其他变动-219546.63-219546.63

2025年12月31日

699000.86528849.26508388064.27509615914.39

余额各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

126/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

(4).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(5).本期实际核销的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目核销金额

实际核销的其他应收款714453.60

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期末余款项的性坏账准备单位名称期末余额账龄额合计质期末余额数的比

例(%)

1-2年以内

1450000.00

元、2-3年

8806921.93

浙江天意影应收暂付

372229012.1970.39元、3-4年370924012.19

视有限公司款

5209813.94

元、4-5年

356762276.3

2元

霍尔果斯新鼎明影视文影视剧投

41787438.617.905年以上41787438.61

化有限责任资款公司平潭鑫龙智应收暂付

多星文化传26500000.005.015年以上26500000.00款媒有限公司风山渐文化影视剧投传播（上海）19752597.173.745年以上19752597.17资款有限公司

127/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

霍城星座魔山影视发行应收暂付

17276499.513.275年以上17276499.51

经纪有限公款司

合计477545547.4890.31//476240547.48

(7).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

10、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项存货跌价准备存货跌价准备

目账面余额/合同履约成账面价值账面余额/合同履约成账面价值本减值准备本减值准备原

465980512.791281392.4374699120.3464450680.665566939.0398883741

材

84402.58

料在

426031120.9280067240.145963880.3369184676.9225703341.143481335

产

4559079.11

品产

652396635.3399318301.253078334.1676828910.2349951310.326877599

成

8217636.90

品

合1544408269770666934.773741334.91510464267641221591.869242676

计.10200.7617.59

(2).确认为存货的数据资源

□适用√不适用

(3).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额其其期末余额计提转回或转销他他

原材料65566939.0235049771.949335318.5291281392.44

在产品225703341.7955517412.791153514.03280067240.55

产成品349951310.3664763464.3715396473.52399318301.21

合计641221591.17155330649.1025885306.07770666934.20本期转回或转销存货跌价准备的原因

128/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

√适用□不适用确定可变现净值转回存货跌价转销存货跌价项目的具体依据准备的原因准备的原因相关产成品估计售价减去至完工

估计将要发生的成本、估计的销本期将已计提存货跌原材料售费用以及相关税费后的金额确价准备的存货耗用定可变现净值估计售价减去至完工时估计将要本期将已计提存货跌

在产品发生的成本、估计的销售费用和价准备的存货销售或相关税费后的金额耗用估计售价减去估计的销售费用和本期将已计提存货跌产成品相关税费后的金额价准备的存货销售按组合计提存货跌价准备

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用√不适用

(4).存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

□适用√不适用

(5).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

□适用√不适用一年内到期的债权投资

□适用√不适用一年内到期的其他债权投资

□适用√不适用

一年内到期的非流动资产的其他说明：

无

129/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

影视剧固定收益投资56724798.2317103866.39

待抵扣进项税及预缴增值税54401471.9854229530.01

预缴所得税7142814.223992631.06

预缴其他税15448.54159.41

银行理财产品90000000.00

合计118284532.97165326186.87

其他说明：

无

14、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

各阶段划分依据和减值准备计提比例：

无

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).本期实际的核销债权投资情况

□适用√不适用其中重要的债权投资情况核销情况

□适用√不适用

债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

130/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用其他债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

各阶段划分依据和减值准备计提比例：

无

对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).本期实际核销的其他债权投资情况

□适用√不适用其中重要的其他债权投资情况核销情况

□适用√不适用

其他债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、长期应收款

(1).长期应收款情况

□适用√不适用

(2).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

131/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(3).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(5).本期实际核销的长期应收款情况

□适用√不适用其中重要的长期应收款核销情况

□适用√不适用

长期应收款核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

17、长期股权投资

(1).长期股权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动宣告其计减值期初其他发放期末被投资单追减他提准备余额（账面价权益法下确认综合现金余额（账面位加少权减其期末值）的投资损益收益股利价值）投投益值他余额调整或利资资变准润动备

132/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

一、合营企业中广影音

1534（北京）

1108765.18-345056.57763708.612948

文化传媒.01有限公司

1534

小计1108765.18-345056.57763708.612948.01

二、联营企业小计

1534

合计1108765.18-345056.57763708.612948.01

(2).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

无

133/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动指定为累计以公允本期本期计入价值计计入确认其他累计计入其他量且其项期初追减其他本期计入其他期末的股综合综合收益的损变动计目余额加少综合综合收益的损其余额利收收益失入其他投投收益失他入的利综合收资资的利得益的原得因股

权151204347-13262684718577500-132626847

投.83.83.00.83资

合151204347-13262684718577500-132626847/

计.83.83.00.83

(2).本期存在终止确认的情况说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

19、其他非流动金融资产

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1).采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额75929843.9375929843.93

2.本期增加金额

（1）外购

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额75929843.9375929843.93

二、累计折旧和累计摊销

134/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

1.期初余额35824569.5135824569.51

2.本期增加金额3606667.563606667.56

（1）计提或摊销3606667.563606667.56

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额39431237.0739431237.07

四、账面价值

1.期末账面价值36498606.8636498606.86

2.期初账面价值40105274.4240105274.42

(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况

□适用√不适用

(3).采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产388239947.54390308869.71固定资产清理

合计388239947.54390308869.71

其他说明：

□适用√不适用固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币电子及其他项目房屋及建筑物机器设备运输设备合计设备

一、账面原值：

1.期初247042259.8027346741597311646428076

1112178127.06

余额92.42.12.60

2.本期41681764.2797493.7662538.

52141795.84

增加金额190758

（1）购31078913.2797493.7662538.

41538945.39

置740758

（2）在10602850.

10602850.45

建工程转入45

135/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

3.本期12108820.5275493.3745577.

2058899.3223188790.77

减少金额527023

（1）处4307834.84779435.1255003.

10342274.19

置或报废26770

（2)

5334643.92250283.

其他减少476273.008061200.85

887

[注]

（3)汇率折算差2058899.322466341.719785.034785315.73

240289.66

异2

4.期末244983360.8323076181349511550345037

1141131132.13

余额60.09.49.95

二、累计折旧

1.期初85699653.25907800591254314932846395

721869257.35

余额1.42.00.72

2.本期35222504.1196002.3093795.

9914241.9849426544.40

增加金额246355

（1）计35222504.1196002.3093795.

9914241.9849426544.40

提246355

3.本期10018984.4998189.3198570.

188873.2118404617.16

减少金额060683

（1）处3665774.84540464.1183125.

9389364.75

置或报废40190

（2)

5054559.31992485.

其他减少452459.527499504.11

029

[注]

（3)汇率折算差188873.211298649.95265.5322959.641515748.30异2

4.期末95425021.96159835798740962.32741620

752891184.59

余额8.6057.44

四、账面价值

1.期末149558338.2163240384754152.17603417

388239947.54

账面价值62.4992.51

2.期初161342606.2119546153429967.13581680

390308869.71

账面价值71.0012.88

[注]本期其他减少系本期处置美伦酒店，相应的固定资产原值及累计折旧转出

(2).暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3).通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(4).未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

136/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

项目账面价值未办妥产权证书的原因

宏港毛纺食堂后车间2081566.33办理中

越南厂房76462085.62办理中

小计78543651.95

(5).固定资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用固定资产清理

□适用√不适用

22、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程9595316.0510602850.45

合计9595316.0510602850.45

其他说明：

□适用√不适用在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值账面余额账面价值账面余额减值准备账面价值准备待安装

9595316.059595316.0510602850.4510602850.45

设备

合计9595316.059595316.0510602850.4510602850.45

(2).重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

137/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

其

利中：本本工程息本期期累计资期利其工本期转入投入本利息项目名预期初本期增加他期末程资金固定资产占预化息资称算余额金额减余额进来源金额算比累资本数少度例计本化

金(%)金化率额

额金(%)额

待安装106028509595316.106028509595316.自有

设备.4505.4505资金

106028509595316.106028509595316.

合计////.4505.4505

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用

(4).在建工程的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用工程物资

(1).工程物资情况

□适用√不适用

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2).采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用√不适用

(3).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

138/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

24、油气资产

(1).油气资产情况

□适用√不适用

(2).油气资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

无

25、使用权资产

(1).使用权资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额113299881.83113299881.83

2.本期增加金额7106609.537106609.53

（1)租入7106609.537106609.53

3.本期减少金额9672553.149672553.14

（1)其他减少[注]9316152.409316152.40（2)汇率折算差异356400.74356400.74

4.期末余额110733938.22110733938.22

二、累计折旧

1.期初余额14005549.6414005549.64

2.本期增加金额26267025.9526267025.95

（1）计提26267025.9526267025.95

3.本期减少金额6857214.556857214.55

（1)其他减少[注]6744969.116744969.11（2)汇率折算差异112245.44112245.44

4.期末余额33415361.0433415361.04

四、账面价值

1.期末账面价值77318577.1877318577.18

2.期初账面价值99294332.1999294332.19

[注]本期其他减少系本期处置美伦酒店，相应的使用权资产原值及累计折旧转出

(2).使用权资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

无

139/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目土地使用权软件商标权合计

一、账面原值

1.期初余额21517516.571816611.108400.0023342527.67

2.本期增加金额75221.2475221.24

（1）购置75221.2475221.24

3.本期减少金额172245.3346600.00218845.33

（1）其他减少46600.0046600.00

（2）汇率折算差

172245.33172245.33

异

4.期末余额21345271.241845232.348400.0023198903.58

二、累计摊销

1.期初余额4292042.261192873.818400.005493316.07

2.本期增加金额541957.33344578.08886535.41

（1）计提541957.33344578.08886535.41

3.本期减少金额10688.3746600.0057288.37

（1)其他减少46600.0046600.00（2)汇率折算差

10688.3710688.37

异

4.期末余额4823311.221490851.898400.006322563.11

四、账面价值

1.期末账面价值16521960.02354380.4516876340.47

2.期初账面价值17225474.31623737.2917849211.60

[注]本期其他减少系本期处置美伦酒店，相应的无形资产原值及累计摊销转出本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例是0

(2).确认为无形资产的数据资源

□适用√不适用

(3).未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

(4).无形资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

140/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

27、商誉

(1).商誉账面原值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币被投资单位本期增加本期减少名称或形成期初余额企业合并期末余额处置商誉的事项形成的

世纪长龙243413171.81243413171.81

美伦酒店1198739.861198739.86

合计244611911.671198739.86243413171.81

(2).商誉减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币被投资单位本期增加本期减少名称或形成期初余额期末余额计提处置商誉的事项

世纪长龙243413171.81243413171.81

美伦酒店1198739.861198739.86

合计244611911.671198739.86243413171.81

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用资产组或资产组组合发生变化

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(4).可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

(5).业绩承诺及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用√不适用

141/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

其他说明：

√适用□不适用

截至本期末，公司合并世纪长龙形成的商誉已全额计提减值，累计计提商誉减值准备

243413171.81元。

28、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

10790281.6

房屋装潢846903.371762441.242257321.237617422.50

0

10790281.6

合计846903.371762441.242257321.237617422.50

0

其他说明：

本期其他减少系本期处置美伦酒店，相应的长期待摊费用转出。

29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差递延所得税可抵扣暂时性差递延所得税异资产异资产

信用减值准备15350187.373259659.6816226193.844037472.97

存货跌价准备78279089.8418487858.3562624210.7915656052.70

租赁负债74611975.9417844565.13105110653.3825448336.58

递延收益7239960.001809990.008314530.002078632.50可抵扣亏损及已计提

101658426.1024984608.20148082781.4536170695.36

未支付暂时性差异

合计277139639.2566386681.36340358369.4683391190.11

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债

固定资产一次性抵扣2172584.16543146.042760144.51690036.13

使用权资产79821575.3018579485.2399098811.2523932132.55

101858955.7

合计81994159.4619122631.2724622168.68

6

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

142/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

递延所得税资抵销后递延所抵销后递延所递延所得税资产产和负债互抵得税资产或负得税资产或负和负债互抵金额金额债余额债余额

递延所得税资产18142011.2548244670.1124446097.6558945092.46

递延所得税负债18142011.25980620.0224446097.65176071.03

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异1772311145.751652188901.96

可抵扣亏损487593946.48498214971.04

合计2259905092.232150403873.00

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2025年88451577.75

2026年20397563.6420397563.64

2027年13646535.1813646535.18

2028年67521210.6868222751.57

2029年297655980.90307496542.90

2030年88372656.08

合计487593946.48498214971.04/

其他说明：

□适用√不适用

30、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面账面账面余额减值准备账面余额减值准备价值价值浙江天意影视

有限612320000.00612320000.00612320000.00612320000.00公司股权投资

合计612320000.00612320000.00612320000.00612320000.00

其他说明：

2022年11月，浙江省东阳市人民法院裁定受理第三方债权人对公司原子公司浙江天意影视

有限公司的破产清算申请，并于2022年12月1日指定了破产管理人。2023年8月31日，浙江省东阳市人民法院裁定宣告浙江天意影视有限公司破产，终结破产程序；霍尔果斯向日葵影视文

143/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

化有限公司系浙江天意影视有限公司全资子公司，2023年3月，新疆维吾尔自治区霍尔果斯市人民法院裁定受理第三方债权人对霍尔果斯向日葵影视文化有限公司的破产清算申请，并于2023年3月13日指定了破产管理人，2024年12月3日，新疆维吾尔自治区霍尔果斯市人民法院裁定终结破产程序。

31、所有权或使用权受限资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末期初项目账面余账面价受限类受限情账面余账面价受限类受限情额值型况额值型况银行承银行承

兑汇票、兑汇票、货币资134395134395338972338972质押信用证质押信用证

金949.93949.93012.11012.11及保函及保函保证金保证金货币资1057710577诉讼冻冻结

金42.0042.00结计提的货币资5752357523其他定期存

金28.7728.77单利息未终止未终止应收票160654160654确认的131042131042确认的其他其他

据910.67910.67应收票148.35148.35应收票据据

301860301860470014470014

合计////

931.37931.37160.46160.46

其他说明：

无

32、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

信用借款34420419.9050000000.00

保证借款127000000.00120000000.00

贸易融资款99000000.00170000000.00

应付利息69736.12159814.87

合计260490156.02340159814.87

短期借款分类的说明：

无

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

144/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

33、交易性金融负债

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

(1).应付票据列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额

银行承兑汇票185209953.59252956989.00

合计185209953.59252956989.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为/元。到期未付的原因是/

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

外购货款、制作费及分成结算

752252839.70825406757.30

暂估款等

外购长期资产款项24894431.4824961949.41

合计777147271.18850368706.71

(2).账龄超过1年或逾期的重要应付账款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

金链科技工程责任有限公司21039481.35越南工厂竣工结算仍未完成

合计21039481.35/

其他说明：

□适用√不适用

145/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

37、预收款项

(1).预收款项列示

□适用√不适用

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收货款63018981.2583484952.41

合计63018981.2583484952.41

(2).账龄超过1年的重要合同负债

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

□适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少[注]期末余额

一、短期薪酬93019829.45456803114.69402740532.52147082411.62

二、离职后福利-

26972423.5326972423.53

设定提存计划

三、辞退福利431060.00123600.00190860.00363800.00

合计93450889.45483899138.22429903816.05147446211.62

[注]本期处置美伦酒店，应付职工薪酬转出565178.86元

146/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、

92842957.69418347772.91364169154.48147021576.12

津贴和补贴

二、职工福利费118133.4511479197.7311597331.18

三、社会保险费12433869.9012433869.90

其中：医疗保险费10006066.5910006066.59

工伤保险费1159441.021159441.02

生育保险费1268362.291268362.29

四、住房公积金13850821.5213850821.52

五、工会经费和职

58738.31691452.63689355.4460835.50

工教育经费

合计93019829.45456803114.69402740532.52147082411.62

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险24851630.4324851630.43

2、失业保险费2120793.102120793.10

合计26972423.5326972423.53

其他说明：

□适用√不适用

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税23391825.7819737563.87

企业所得税13975566.5613577548.64

代扣代缴个人所得税560139.06864068.61

城市维护建设税1175081.88598596.08

房产税577581.72576353.27

土地使用税135835.59135750.10

教育费附加及地方教育附加1157528.32594021.22

印花税554510.77469255.43

其他5106.84111318.16

合计41533176.5236664475.38

其他说明：

无

147/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

41、其他应付款

(1).项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

押金保证金1567510.022065958.07

单位往来款项6028702.696260668.20

拆借款3092672.006325792.00

其他687060.871431691.25

合计11375945.5816084109.52

其他说明：

□适用√不适用

(2).应付利息分类列示

□适用√不适用

逾期的重要应付利息：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3).应付股利分类列示

□适用√不适用

(4).其他应付款按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

押金保证金1567510.022065958.07

单位往来款项6028702.696260668.20

拆借款3092672.006325792.00

其他687060.871431691.25

合计11375945.5816084109.52账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

148/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一年内到期的租赁负债19249473.8225700238.74

合计19249473.8225700238.74

其他说明：

无

44、其他流动负债

其他流动负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

未终止确认的应收票据160654910.67131042148.35

待转增值税销项税额8755407.4412745039.07

影视剧扶持款200000.00200000.00

合计169610318.11143987187.42

149/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

150/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

45、长期借款

(1).长期借款分类

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

46、应付债券

(1).应付债券

□适用√不适用

151/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

(2).应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用√不适用

(3).可转换公司债券的说明

□适用√不适用转股权会计处理及判断依据

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

152/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

47、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

租赁付款额54427445.0685414741.22

减：未确认融资费用3792638.325725152.15

合计50634806.7479689589.07

其他说明：

无

48、长期应付款

项目列示

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用长期应付款

(1).按款项性质列示长期应付款

□适用√不适用专项应付款

(1).按款项性质列示专项应付款

□适用√不适用

49、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

50、预计负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额形成原因

未决诉讼2820000.00诉讼赔偿

合计2820000.00/

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

无

51、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

153/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助132430199.78125190239.787239960.00收到补贴

合计132430199.78125190239.787239960.00/

其他说明：

√适用□不适用

报告期内根据会计准则的要求，将计入递延收益的剩余拆迁补偿款全额计入当期损益。

52、其他非流动负债

□适用√不适用

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、-）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股股份总数11605424531160542453

其他说明：

无

54、其他权益工具

(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

股本溢价1290744156.831290744156.83

合计1290744156.831290744156.83

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

56、库存股

□适用√不适用

154/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

57、其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生金额

减：

减：

前期税前期计入减后计入

其他：归期初其他期末项目本期所得税前综合所税后归属于母属余额综合余额发生额收益得公司于收益当期税少当期转入费数转入留存用股损益收益东不能重分类进

-14263523-132626847-132626847-146890371损益的.97.83.83.80其他综合收益

其中：

其他权

益工具-14263523-132626847-132626847-146890371

投资公.97.83.83.80允价值变动将重分类进损

益的其848883.86-646444.65-646444.65202439.21他综合收益

其中：

外币财

务报表848883.86-646444.65-646444.65202439.21折算差额其他综

-13414640-133273292-133273292-146687932合收益.11.47.47.59合计

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

无

58、专项储备

□适用√不适用

59、盈余公积

√适用□不适用

155/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积70970194.4570970194.45

合计70970194.4570970194.45

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上期

期初未分配利润-994367985.40-1114514883.70

加：本期归属于母公司所有者的净利

132715039.46120146898.30

润

期末未分配利润-861652945.94-994367985.40

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

3175906794.3

主营业务2593837431.402892430182.342457124079.13

0

其他业务53739068.7254619517.86147988575.16125841207.05

3229645863.0

合计2648456949.263040418757.502582965286.18

其中：与客户

3228615908.9

之间的合同2644786510.703038908140.532579218028.42

2

产生的收入

(2).营业收入、营业成本的分解信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期数合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本商品类型

纺织业务3222257352.002634695410.223222257352.002634695410.22

其中：精纺纱

770580959.17661614461.99770580959.17661614461.99

线

156/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

半精

1824249065.001444802372.921824249065.001444802372.92

纺纱线呢绒

332210892.89265367237.62332210892.89265367237.62

面料

服装243262037.30211962258.39243262037.30211962258.39

其他51954397.6450949079.3051954397.6450949079.30

影视业务4665377.299460937.734665377.299460937.73

其中：电视剧4665377.299460937.734665377.299460937.73

酒店业务938462.65630162.75938462.65630162.75

其他业务754716.98754716.98按商品转让的时间分类在某一时点

3228615908.922644786510.703228615908.922644786510.70

确认收入

小计3228615908.922644786510.703228615908.922644786510.70

合计3228615908.922644786510.703228615908.922644786510.70

其他说明：

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

√适用□不适用

公司目前的主要业务为各类精纺、半精纺纱线以及高档精纺呢绒面料生产与销售，以及影视剧的制作和发行，其中纱线和面料的生产和销售属于货物销售，影视剧销售属于知识产权许可，上述两类业务均属于某一时点履行履约义务类型，在满足公司会计政策规定的确认时点进行收入确认。公司根据与客户确定的交易价格作为收入的计量依据，在确定交易价格时，会根据合同和过往交易情况等综合考虑可变对价、合同中重大融资成分等因素。其中，在货物销售业务中，合同变更发生可变对价后续变动的，公司将根据新收入准则要求，区分三种情形进行分别处理。在目前业务类型下，公司在收入确认时即拥有无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利。

因此，公司在收入确认时相应确认应收款项，不存在确认合同资产的情形。公司根据新收入准则规定，在收取客户合同款但尚未履行履约义务时，将已收取款项不含税金额在合同负债科目列示，相应的增值税在其他流动负债科目列示。

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

其他说明：

无

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期数上年同期数

157/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

城市维护建设税5500772.644088016.85

教育费附加及地方教育附加5283863.373851666.98

印花税4542032.852143840.00

房产税1280044.371254662.84

土地使用税529663.37530549.96

环保税34426.962967.86

其他492976.56324824.23

合计17663780.1212196528.72

其他说明：

无

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期数上年同期数

职工薪酬52092402.6349692408.46

代理服务费37584126.3231758076.74

广告宣传发行费7447146.525005500.59

办公费及办事处费用1400574.271366775.91

差旅费8040089.446341394.23

送样、检测费869165.48991891.35

招待费3302237.083659318.63

折旧及摊销374588.97489970.76

其他4595090.842619661.50

合计115705421.55101924998.17

其他说明：

无

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期数上年同期数

职工薪酬119441313.9395862087.56

折旧与摊销8920949.6313423684.51

租赁费3359322.935880160.58

中介机构费6381947.086817040.03

办公费用6512163.068761527.52

物料消耗及低值易耗8587762.778376618.65

业务招待费6500601.266459587.53

差旅费4306696.036051046.71

水电费和维修费362954.29393599.63

财产保险费2946970.972008170.58

其他18227406.308107189.58

合计185548088.25162140712.88

其他说明：

无

158/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

65、研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期数上年同期数

职工薪酬27224792.7115389787.48

材料费11878144.529882596.51

研究设备及设施费2820158.311234797.74

其他相关费用2261539.422045400.83

合计44184634.9628552582.56

其他说明：

无

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期数上年同期数

利息支出8595556.1312820722.88

利息收入-15049740.23-19121918.75

汇兑损益5497893.76-9122703.17

手续费及其他5082677.765138292.30

其他融资费用3828870.141571473.84

合计7955257.56-8714132.90

其他说明：

无

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入本期非经常性损按性质分类本期数上年同期数益的金额

与资产相关的政府补助125190239.7822980772.50124115669.78

与收益相关的政府补助6139366.7420992966.076139366.74代扣个人所得税手续费

119229.74183080.78

返还

增值税加计抵减1763152.7259269.01

合计133211988.9844216088.36130255036.52

其他说明：

无

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期数上年同期数

权益法核算的长期股权投资收益-345056.57-888215.22

理财产品收益450276.76415774.22

处置长期股权投资损益596626.00

159/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

合计701846.19-472441.00

其他说明：

无

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

□适用√不适用

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期数上年同期数

坏账损失-4076931.53468777.32

合计-4076931.53468777.32

其他说明：

无

72、资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期数上年同期数

存货跌价损失-155330649.10-76070212.79

合计-155330649.10-76070212.79

其他说明：

无

73、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入本期非经常性项目本期数上年同期数损益的金额

固定资产处置收益784067.632163572.95784067.63

使用权资产处置收益-223343.30

合计784067.631940229.65784067.63

其他说明：

无

74、营业外收入

营业外收入情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

160/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

计入当期非经常性损益项目本期数上年同期数的金额

无需支付款项356324.621082660.54356324.62

赔偿收入1846806.002622948.981846806.00

其他152286.02189772.51152286.02

合计2355416.643895382.032355416.64

其他说明：

□适用√不适用

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期数上年同期数的金额非流动资产毁损报

8338.048338.04

废损失

对外捐赠1528022.8620000.001528022.86

赔偿金2820000.00750000.00

罚款滞纳金2439706.42698248.912439706.42

其他988068.6597131.62988068.65

合计7784135.971565380.534964135.97

其他说明：

无

76、所得税费用

(1).所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期数上年同期数

当期所得税费用27410072.0455710367.36

递延所得税费用11522111.45-44324250.61

合计38932183.4911386116.75

(2).会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期数上年同期数

利润总额179993334.16133765224.93按母公司适用税率计算的所得税

44998333.5433441306.23

费用

子公司适用不同税率的影响-2067834.47929017.05

调整以前期间所得税的影响207801.3311083010.86

非应税收入的影响86264.14222053.81

不可抵扣的成本、费用和损失的影1267107.333090442.17

161/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

响使用前期未确认递延所得税资产

的可抵扣亏损或暂时性差异的影-6201551.50-81812650.86响

政策性搬迁汇总清算调整-34010436.4534010436.45本期未确认递延所得税资产的可抵

41460161.6717442477.89

扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响

研发费用加计扣除的影响-6807662.10-7019976.85

所得税费用38932183.4911386116.75

其他说明：

□适用√不适用

77、其他综合收益

√适用□不适用

详见财务报表附注七、57之说明。

78、现金流量表项目

(1).与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期数上年同期数

利息收入9297411.4619121918.75

政府补贴6139366.7422432966.07

收到或收回保证金209519668.2911476647.90

其他8991196.1716497294.71

合计233947642.6669528827.43

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期数上年同期数

付现费用103072694.79100449642.23

暂收暂付款1762056.624280851.57

保证金存款增加4943606.116483619.80

冻结的银行存款1057742.00

其他4900807.612698923.52

合计115736907.13113913037.12

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(2).与投资活动有关的现金收到的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用

162/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

支付的重要的投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

购建固定资产支付的现金51893559.88145462445.39

购建无形资产支付的现金85000.001225573.83

购建其他长期资产支付的现金957000.007777477.55

合计52935559.88154465496.77支付的重要的投资活动有关的现金说明无收到的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种:人民币项目本期数上年同期数

收回理财产品90000000.00160000000.00

合计90000000.00160000000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

无支付的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期数上年同期数

购买理财产品40000000.00250000000.00

影视剧联投款40000000.00

处置美伦酒店支付的现金净额326020.39

合计80326020.39250000000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

无

(3).与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期数上年同期数

流贷、票据和信用证保证金89000000.00

合计89000000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

无支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期数上年同期数

归还非金融机构借款3156472.003125584.00

子公司少数股东减资1470000.00

163/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

支付租金44441952.626086538.97

合计47598424.6210682122.97

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无筹资活动产生的各项负债变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少项目期初余额期末余额现金变动非现金变动现金变动非现金变动

5748058595556.6630703260490

短期借款340159814.87

152.801367.78156.02

租赁负债

（含一年8069368.40930652644263.698842

105389827.81

内到期的431.897980.56租赁负债）

5748051666492470400102644263.330374

合计445549642.68

152.80.5619.6779436.58

(4).以净额列报现金流量的说明

√适用□不适用项目相关事实情况采用净额列报的依据财务影响短期结构性业务相关

现金流系代周转快、金

如采用总额列报，将会额大、期限短项目的现对公司现金流量表产

金流入和流出，以净额公司对购买短期结构生如下影响：收到其他购买短期结构性存款列报更能说明其对公性存款业务相关现金与投资活动有关的现

业务相关现金流司支付能力、偿债能力流以净额列报金流和支付其他与投的影响，更有助于评价资活动有关的现金流公司的支付能力和偿各增加10亿元

债能力、分析公司的未来现金流量

(5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

□适用√不适用

79、现金流量表补充资料

(1).现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

(1)将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润141061150.67122379108.18

加：资产减值准备155330649.1076070212.79

信用减值准备4076931.53-468777.32

164/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

固定资产折旧、使用权资产折旧、油气资产折

79300237.9153112312.74

耗、生产性生物资产折旧

无形资产摊销886535.41921992.17

长期待摊费用摊销1762441.245129246.36

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损

-784067.63-1940229.65失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）8338.04

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）19624430.325909585.20

投资损失（收益以“－”号填列）-701846.19472441.00

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）10700422.35-44524746.58

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）821689.10176071.03

存货的减少（增加以“－”号填列）-59829307.41-159981433.01

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）199113186.08-17578490.81

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-196120192.29284873053.78其他

经营活动产生的现金流量净额355250598.23324550345.88

(2)不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券新增使用权资产

(3)现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额1057958094.81886711525.11

减：现金的期初余额886711525.11710361754.73

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额171246569.70176349770.38

(2).本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3).本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4).现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末数期初数

1)现金1057958094.81886711525.11

其中：库存现金544689.98138540.20

可随时用于支付的银行存款1057413404.83886554131.39

可随时用于支付的其他货币资金18853.52可用于支付的存放中央银行款项

2)现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

3)期末现金及现金等价物余额1057958094.81886711525.11

165/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

(5).使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用√不适用

(6).不属于现金及现金等价物的货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额理由

银行承兑汇票、信用证及保函

货币资金134395949.93338972012.11保证金

货币资金1057742.00冻结的银行存款

货币资金5752328.77定期存单利息

合计141206020.70338972012.11/

其他说明：

□适用√不适用

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

√适用□不适用

单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额

货币资金146666214.97

其中：美元20162553.517.0288141718556.11

欧元2958.508.235524364.73

港币1100916.680.9032994347.95

越南盾3667323238.490.00031100196.97

孟加拉塔卡49195638.480.05752828749.21

应收账款110888271.03

其中：美元15776151.627.0288110887414.51

越南2855077.500.0003856.52

其他应收款9417689.43

其中：港币3247.400.90322933.05

越南盾21785920000.000.00036535776.00

孟加拉塔卡50069224.000.05752878980.38

短期借款34420419.90

其中：美元4897054.967.028834420419.90

应付账款19120341.59

166/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

其中：美元2404425.037.028816900222.65

越南盾2368302730.000.0003710490.82

孟加拉塔卡26254402.130.05751509628.12

其他应付款100787.25

其中：美元12325.837.028886635.79

越南盾47171523.000.000314151.46

其他说明：

无

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因√适用□不适用

利高科技主要经营地为中国香港特别行政区，记账本位币为港币。CONG TY TNHH DET SOIREGAL VIET NAM及 LUGANG TIANWEI (BANGLADESH) LIMITED主要经营地为越南和孟加拉，经营活动主要以美元计价，记账本位币为美元。

82、租赁

(1).作为承租人

√适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用√不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

√适用□不适用

1)使用权资产相关信息详见本财务报表附注七(二十五)之说明。

2)公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见本财务报表附注五(三十八)之说明。计入当

期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下：

项目本期数上年同期数

短期租赁费用910224.34619879.80

低价值资产租赁费用（短期租赁除外）31716.12168442.05

合计941940.46788321.85

3)与租赁相关的当期损益及现金流

项目本期数上年同期数

租赁负债的利息费用3828870.141571473.84

与租赁相关的总现金流出45392029.736945809.78

4)租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险管理详见本财务报表附注十二(一)之说明。

售后租回交易及判断依据

□适用√不适用

与租赁相关的现金流出总额45392029.73(单位：元币种：人民币)

167/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

(2).作为出租人作为出租人的经营租赁

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

其中:未计入租赁收款额的可变项目租赁收入租赁付款额相关的收入

租赁收入1029954.101510616.97

合计1029954.101510616.97作为出租人的融资租赁

□适用√不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

□适用√不适用未来五年未折现租赁收款额

□适用√不适用

(3).作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用√不适用

其他说明：

无

83、数据资源

□适用√不适用

84、其他

□适用√不适用

八、研发支出

1、按费用性质列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期数上年同期数

职工薪酬27224792.7115389787.48

材料费11878144.529882596.51

研究设备及设施费2820158.311234797.74

其他相关费用2261539.422045400.83

合计44184634.9628552582.56

其中：费用化研发支出44184634.9628552582.56资本化研发支出

其他说明：

无

168/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

2、符合资本化条件的研发项目开发支出

□适用√不适用重要的资本化研发项目

□适用√不适用开发支出减值准备

□适用√不适用

其他说明：

无

3、重要的外购在研项目

□适用√不适用

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

169/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

√适用□不适用

单位：元币种：人民币与原子公司股处置价款与丧失控制权权投资丧失控制丧失控制丧失控处置投资对按照公允价之日合并财相关的丧失控丧失控丧失控制权之日合权之日合子公丧失控制权时丧失控制应的合并财值重新计量务报表层面其他综制权时制权时权之日剩并财务报并财务报司名制权的点的处权时点的务报表层面剩余股权产剩余股权公合收益点的处点的处余股权的表层面剩表层面剩称时点置比例判断依据享有该子公生的利得或允价值的确转入投

置价款%置方式比例（%）余股权的余股权的（）司净资产份损失定方法及主资损益账面价值公允价值额的差额要假设或留存收益的金额美伦2025年12763

51转让工商变更585204.3000000

酒店月763.55

其他说明：

□适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

170/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

√适用□不适用期初至处置日公司名称股权处置方式股权处置时点处置日净资产净利润

海宁狮门影业有限公司注销2025年10月-466615.86北京创视纪文化发展有限公

注销2025年12月-192.23司

LUGANG TECHNOLOGY

注销2025年4月-77996.68

(BANGLADESH) LIMITED

6、其他

□适用√不适用

171/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

1.公司将江苏鹿港科技有限公司（以下简称鹿港科技公司）等19家子公司纳入合并财务报表范围。

2.重要子公司基本情况

单位：万元币种：人民币

子公司主要经营持股比例(%)取得注册资本注册地业务性质名称地直接间接方式

张家港市张家港市纺织品、

鹿港科45000.0同一控制

塘桥镇鹿塘桥镇鹿编织品及100.00技公司0下合并苑苑其制品江苏鹿

张家港市张家港市纺织品、

港天纬10000.0

塘桥镇鹿塘桥镇鹿编织品及100.00投资设立科技有0苑苑其制品限公司张家港市张家港市毛纺织及

鹿港乐25000.0

塘桥镇鹿塘桥镇鹿染整精加100.00投资设立野0苑苑工

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依

据：

无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

其他说明：

无

(2).重要的非全资子公司

□适用√不适用

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

□适用√不适用

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用√不适用

172/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

□适用√不适用

(2).重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(3).重要联营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计763708.611108765.18下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润-345056.57-888215.22

其他说明：

无

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

173/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用√不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用√不适用

2、涉及政府补助的负债项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计入

财务报表本期新增本期转入本期其他与资产/收期初数营业外收期末数项目补助金额其他收益变动益相关入金额

132430125190723996与资产相

递延收益

199.78239.780.00关

132430125190723996

合计/

199.78239.780.00

3、计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类型本期数上年同期数

与资产相关125190239.7822980772.50

与收益相关6139366.7420992966.07

合计131329606.5243973738.57

其他说明：

无

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具的风险

√适用□不适用

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险

174/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

(一)信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

1.信用风险管理实务

(1)信用风险的评价方法公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：

1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；

2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。

(2)违约和已发生信用减值资产的定义

当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：

1)债务人发生重大财务困难；

2)债务人违反合同中对债务人的约束条款；

3)债务人很可能破产或进行其他财务重组；

4)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。

2.预期信用损失的计量

预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

3.金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注七(四)、七(五)、七(七)

及七(九)之说明。

4.信用风险敞口及信用风险集中度

本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

(1)货币资金

本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

(2)应收款项

本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2025年12月31日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的

39.18%（2024年12月31日：40.46%）源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何

担保物或其他信用增级。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。

(二)流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

175/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类期末数项目

账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上短期借

260490156.02262446850.46262446850.46

款应付票

185209953.59185209953.59185209953.59

据应付账

777147271.18777147271.18777147271.18

款其他应

11375945.5811375945.5811375945.58

付款一年内到期的

19249473.8222140128.5822140128.58

非流动负债其他流

160654910.67160654910.67160654910.67

动负债租赁负

50634806.7454427445.0647760789.396666655.67

债

1418975060.0

小计1464762517.601473402505.1247760789.396666655.67

6（续上表）上年年末数项目未折现合同

账面价值1年以内1-3年3年以上金额

短期借款340159814.87342765152.77342765152.77

应付票据252956989.00252956989.00252956989.00

应付账款850368706.71850368706.71850368706.71

其他应付款16084109.5216084109.5216084109.52一年内到期

的非流动负25700238.7429228075.0329228075.03债其他流动负

131042148.35131042148.35131042148.35

债

租赁负债79689589.0785414741.2253480785.731933955.5

176/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

02

1696001596.1707859922.61622445181.53480785.731933955.5

小计

2603802

(三)市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1.利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。

截至2025年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币52000000.00元（2024年12月31日：人民币90000000.00元），在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

2.外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。

本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注七(八十一)之说明。

2、套期

(1).公司开展套期业务进行风险管理

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(2).公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3).公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

3、金融资产转移

(1).转移方式分类

□适用√不适用

177/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

(2).因转移而终止确认的金融资产

□适用√不适用

(3).继续涉入的转移金融资产

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末公允价值

项目第一层次公允价第二层次公允第三层次公允价合计值计量价值计量值计量持续的公允价值计量

1.交易性金融资产和其

40000000.0040000000.00

他非流动金融资产

(1)分类为以公允价值

计量且其变动计入当期40000000.0040000000.00损益的金融资产

结构性存款40000000.0040000000.00

2.应收款项融资19686426.8519686426.85

3.其他权益工具投资18577500.0018577500.00

持续以公允价值计量的

78263926.8578263926.85

资产总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用√不适用

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

本公司持有的第三层次公允价值计量的交易性金融资产为银行理财产品，本公司以预期收益率估计未来现金流量并折现来确定其公允价值。

本公司持有的第三层次公允价值计量的应收款项融资为应收银行承兑汇票，其信用风险较小且剩余期限较短，本公司以其票面余额确定其公允价值。

本公司持有的第三层次公允价值计量的其他权益工具投资为非上市公司股权。对于被投资企业经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化的，本公司以市场法作为公允价值的合理估计进行计量。

178/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用□不适用

本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、

其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、租赁负债等，其账面价值与公允价值差异较小。

9、其他

□适用√不适用

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例

(%)的表决权比例(%)从事文化领浙江省杭浙江文投公域的投资与

州市上城366495.3623.0823.08

司投资管理，资区产管理本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是浙江省财政厅。

其他说明：

无

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用本公司的子公司情况详见财务报表附注十之说明。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用□不适用

179/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

本公司重要的合营或联营企业详见财务报表附注十之说明。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系浙江文化空间发展有限公司同一控股股东浙江光影空间文化创意有限公司同一控股股东杭州博文股权投资有限公司（以下简称博同一控股股东文投资）杭州博文文和企业管理合伙企业（有限合 杭州博文股权投资有限公司作为 GP 且出资比例为伙）（以下简称博文文和）87.2818%的企业浙江新远文化产业集团有限公司同一控股股东浙江文化大厦有限公司浙江新远文化产业集团有限公司之子公司浙江新远文化空间运营管理有限公司浙江新远文化产业集团有限公司之子公司杭州浙文空间旅游服务有限公司浙江文化空间发展有限公司之子公司

其他说明：

无

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联交易内获批的交易额是否超过交易关联方本期数上年同期数容度（如适用）额度（如适用）浙江文化空间

采购商品34016.00发展有限公司浙江光影空间

文化创意有限接受劳务7938.00公司浙江新远文化

空间运营管理接受劳务1217741.91有限公司杭州浙文空间

旅游服务有限接受劳务153580.00公司浙江文化大厦

接受劳务377206.89有限公司

出售商品/提供劳务情况表

□适用√不适用

180/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

托管收益/承本期确认的托

委托方/出包受托方/承包受托/承包受托/承包起受托/承包

包收益定价依管收益/承包方名称方名称资产类型始日终止日据收益

博文文和、博

公司股权托管2024-12-312027-12-3180万元/年75.47文投资

关联托管/承包情况说明

√适用□不适用

经公司2024年第七届董事会第一次独立董事专门会议、第七届董事会第六次会议、第七届监事会

第六次会议审议通过，公司与博文文和、博文投资、托管标的和力辰光国际文化传媒（北京）股

份有限公司（以下简称和力辰光公司）签署协议，公司在博文文和、博文投资的授权范围内对和力辰光公司进行管理，管理期限为自生效之日起3年或采取其他方式彻底解决有关和力辰光公司同业竞争事项时止（以较早发生的时间为准），管理费为80万/年。

本公司委托管理/出包情况表

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用√不适用

181/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

本公司作为承租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额简化处理简化处理未纳入租未纳入租的短期租的短期租赁负债计赁负债计赁和低价承担的租赁和低价承担的租出租方名称租赁资产种类量的可变支付的租增加的使量的可变支付的租增加的使值资产租赁负债利值资产租赁负债利租赁付款金用权资产租赁付款金用权资产赁的租金息支出赁的租金息支出额（如适额（如适费用（如费用（如用）用）适用）适用）

浙江文化大15664790168.3286248房屋建筑物

厦有限公司0.8436.08关联租赁情况说明

□适用√不适用

182/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

(4).关联担保情况本公司作为担保方

□适用√不适用本公司作为被担保方

□适用√不适用关联担保情况说明

□适用√不适用

(5).关联方资金拆借

□适用√不适用

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7).关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目本期数上期发生额

关键管理人员报酬952.89946.64

(8).其他关联交易

□适用√不适用

6、应收、应付关联方等未结算项目情况

(1).应收项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备博文投资公

应收账款754716.9835181.31司其他应收款浙江文化大

137066.206853.31

厦有限公司其他应收款浙江新远文化空间运营

13451.00672.55

管理有限公司

(2).应付项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

183/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

浙江文化大厦有限

租赁负债1451500.54公司

(3).其他项目

□适用√不适用

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十五、股份支付

1、各项权益工具

(1).明细情况

□适用√不适用

(2).期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、本期股份支付费用

□适用√不适用

5、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

√适用□不适用

截至2025年12月31日，公司已开立未到期的信用证及保函金额为221938070.21元。

184/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

√适用□不适用

截至2025年12月31日，公司无需要披露的重要或有事项。

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

√适用□不适用公司与关联方长三角数文私募基金管理（杭州）有限公司及其他出资方共同签订《浙江电影产业基金合伙协议》，公司将作为有限合伙人参与设立浙江电影产业股权投资基金合伙企业（有限合伙）（暂定名，最终以市场监督管理部门核准登记为准）。本次基金总认缴出资金额为100900万元，公司拟认缴出资20000万元，资金来源为自有资金，占基金本次总认缴出资金额的19.82%。

上述事项经公司第七届董事会第十八次会议审议通过，尚未经股东会表决。

2、利润分配情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

拟分配的利润或股利-

经审议批准宣告发放的利润或股利-

经公司2026年3月27日第七届董事会第十九次会议审议通过，公司拟不对2025年度利润进行分配。该项决议尚未经股东会表决。

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

详见“重要事项”的“公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明”

2、重要债务重组

□适用√不适用

185/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

√适用□不适用

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，以业务分部为基础确定报告分部，分别对影视业务、纺织业务及酒店业务等的经营业绩进行考核。

(2).报告分部的财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目影视业务纺织业务酒店业务其他业务分部间抵销合计

营业收入4766294.723223186388.67938462.65754716.983229645863.02

其中：与客户之间

4665377.293222257352.00938462.65754716.983228615908.92

的合同产生的收入

营业成本13131376.292634695410.22630162.752648456949.26

资产总额596392913.732944080445.68978567.97-261521226.973279930700.41

负债总额286042215.791677573212.0734662673.56-261521226.971736756874.45

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

186/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

8、其他

□适用√不适用

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）

1至2年9879340.41199928755.29

2至3年190701989.42146304846.25

3至4年140664213.171193551.49

4至5年353034.57408.94

其中：1年以内分项

1年以内4857401.3619002205.70

合计346455978.93366429767.67

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计计类别比提账面比提账面金额例金额比价值金额例金额比价值

(%)例(%)例

(%)(%)按单项

256679574.15783061.988485

计提坏

42.1509984.434957.72

账准备

其中：

按单项

256679574.15783061.988485

计提坏

42.1509984.434957.72

账准备按组合

897764325.1533541.78824283664297100363183

计提坏3245810.8

6.78919.71187.0767.67.00955.06

账准备2.619

其中：

按组合

897764325.1533541.78824283664297100363183

计提坏3245810.8

6.78919.71187.0767.67.00955.06

账准备2.619

346455910015936446.18709136642971000.8363183

合计324581

78.93.00534.1400444.7967.67.009955.06

2.61

按单项计提坏账准备：

187/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

√适用□不适用

位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由杭州勾山影业有限

139199999.50114500597.4182.26可收回净额

公司

丽水春泽117479542.6543330387.0236.88可收回净额

合计256679542.15157830984.4361.49/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：按组合计提坏账准备

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

账龄组合10113764.801533549.7115.16合并范围内关

79662671.98

联方组合

合计89776436.781533549.711.71

按组合计提坏账准备的说明：

√适用□不适用采用账龄组合计提坏账准备的应收账款

单位：元币种：人民币期末数账龄

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内4857401.36242870.075.00

1-2年3248395.19324839.5210.00

2-3年190720.0157216.0030.00

3-4年1464213.67732106.8450.00

4-5年353034.57176517.2850.00

小计10113764.801533549.7115.16按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

188/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或其他期末余额计提核销转回变动单项计提坏

157830984.43157830984.43

账准备按组合计提

3245812.61-1712262.901533549.71

坏账准备

合计3245812.61156118721.53159364534.14

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款和合同资产应收账款期末余合同资产期应收账款和合同坏账准备期末余单位名称期末余额合额末余额资产期末余额额计数的比例

（%）杭州勾山影

139199999.50139199999.5040.18114500597.41

业有限公司丽水春泽公

117479542.65117479542.6533.9143330387.02

司杭州秋实影

79062671.9879062671.9822.82

视有限公司四川银行股

1614367.301614367.300.47161436.73

份有限公司浙江广播电

1410500.001410500.000.41705250.00

视集团

合计338767081.43338767081.4397.78158697671.16

期末余额前5名的应收账款合计数为338767081.43元，占应收账款期末余额合计数的比例为97.78%，相应计提的坏账准备合计数为158697671.16元。

189/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

其他说明：

□适用√不适用

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末数期初数

资金往来款296810294.07294241895.07

押金及保证金592118.53856605.42

员工暂借备用金48233.7555007.30

账面余额小计297450646.35295153507.79

减：坏账准备279012490.06208926582.91

账面价值小计18438156.2986226924.88

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

190/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

191/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(6).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1至2年9592342.8114561083.79

2至3年14381082.7939703350.74

3年以上

3至4年39439410.24191548453.46

4至5年191337331.36

5年以上30541923.2730541923.27

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内12158555.8818798696.53

合计297450646.35295153507.79

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

资金往来款296810294.07294241895.07

押金及保证金592118.53856605.42

员工暂借备用金48233.7555007.30

合计297450646.35295153507.79

192/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

期初数29717.5218000.00208878865.39208926582.91期初数在本期

--转入第二阶段-25000.0025000.00

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提5993.107000.0070072914.0570085907.15本期收回或转回本期核销其他变动

期末数10710.6250000.00278951779.44279012490.06各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初数收回或核期末数计提其他转回销单项计提坏

208347164.2970178475.35278525639.64

账准备按组合计提

579418.62-92568.20486850.42

坏账准备

合计208926582.9170085907.15279012490.06

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

193/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款单位名称期末账面余额期末余额合计款项的性质账龄期末坏账准备

数的比例(%)

浙江天意影[注

122472090.2641.17资金往来款122022090.26

视有限公司1]

[注

世纪长龙120371091.6040.47资金往来款120371091.60

2]

鹿港互联影

[注

视(北京)有36182457.7812.16资金往来款36182457.78

3]

限公司

杭州勾山影[注

17784654.435.98资金往来款

业有限公司4]张家港市墙

5年

体材料改革274783.000.09押金及保证金274783.00以上办公室

合计297085077.0799.88//278850422.64

[注1]1-2年763940.00元；3-4年4945873.44元；4-5年116762276.82元

[注2]1年以内2711235.00元；1-2年2855076.19元；2-3年5736190.07元；3-4年34493536.80元；4-5年74575054.54元

[注3]1年以内3966341.69元；1-2年1949270.02元；2-3年151062.60元，5年以上

30115783.47元

[注4]1年以内5266766.71元；1-2年4024056.60元；2-3年8493831.12元

(7).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末数期初数项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

194/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

对子

1504726996808251382390186

公司1493886996859500080793699

9.807.002.80

投资9.800.009.80对合

营企16451713.1153429481108765.

16106656.615342948

业投763708.619.0118

2.01

资

70129294808700701521178716961680882501062

合计150999365

8.018.412.995.017.98

6.42

(1).对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动被投资单期初余额（账减值准备期追计提期末余额（账减值准备期减少位面价值）初余额加减值其面价值）末余额投资投准备他资世纪长龙657950000657950000

公司.00.00

鹿港科技466676932.466676932

公司39.39洪泽县宏

22135193.922135193.

港毛纺有

090

限公司

266824873.266824873

鹿港乐野

51.51

江苏鹿港

20400000.020400000.

服饰有限

000

公司张家港保

税区艾莎20000000.020000000.国际贸易000有限公司

10640

7875137.0

美伦酒店2764863.00000.0

0

0

洪泽美伦精品酒店

有限公司15000000.15000000.（以下简0000称洪泽美伦酒店）

200001800000.0

上海鹿港2000000.00

0.000

杭州秋实10000000.010000000.影视有限000

195/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

公司

100

杭州勾山

10000000.000010000000.

影业有限

000.000

公司

0

300

3000000.0

丽水春泽3000000.00000

0

0.00

海南夏鸣100000.00100000.00

130

10840

823901862.680825137000807936999685950000

合计000.0

80.0000.0.80.00

0

0

(2).对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动期初其宣告期末余额权益法其他他发放投资追减计提余额减值准备

（账下确认综合权现金其单位加少减值（账面期末余额面价的投资收益益股利他投投准备价值）

值）损益调整变或利资资动润

一、合营企业中广影音（北京）文1108763701534294

-3450

化传媒有限765.188.618.01

56.57

公司

1108763701534294

小计-3450

765.188.618.01

56.57

1108763701534294

合计-3450

765.188.618.01

56.57

(3).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

无

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

196/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

收入成本收入成本

主营业务53538694.7259734678.6769143372.4184652397.31

其他业务855634.413670438.5651243.683670438.56

合计54394329.1363405117.2369194616.0988322835.87

其中：与客户之间

54293411.7059734678.6769194616.0984652397.31

的合同产生的收入

(2).营业收入、营业成本的分解信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期数合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本商品类型

纺织业务55693212.0755464939.8655693212.0755464939.86

影视业务-2154517.354269738.81-2154517.354269738.81

其他业务754716.98754716.98按商品转让的时间

54293411.7059734678.6754293411.7059734678.67

分类在某一时点确

54293411.7059734678.6754293411.7059734678.67

认收入

合计54293411.7059734678.6754293411.7059734678.67

其他说明：

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

其他说明：

无

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期数上年同期数

权益法核算的长期股权投资收益-345056.57-888215.22

处置长期股权投资产生的投资收益10000.00-293619999.00

理财产品收益452500.00209805.55

合计117443.43-294298408.67

其他说明：

197/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

无

6、其他

□适用√不适用

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值

1372355.59

准备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定

130255036.52

的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产

450276.76

生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回17016.90

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2600381.29其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额1156356.27

少数股东权益影响额（税后）3562994.58

合计124774953.63

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净

8.580.110.11

利润扣除非经常性损益后归属于

0.510.010.01

公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

198/199浙文影业集团股份有限公司2025年年度报告

4、其他

□适用√不适用

董事长：傅立文

董事会批准报送日期：2026年3月27日修订信息

□适用√不适用