邮储银行:中国邮政储蓄银行股份有限公司2022年半年度报告

2022

半年度報告

中國郵政儲蓄銀行股份有限公司 Postal Savings Bank of China Co. Ltd.（於中華人民共和國註冊成立的股份有限公司）

股票代碼：6016583不良貸款率0.83%

8客戶貸款總額6.99萬億元較上年末增長8.32%

手續費及佣金

4淨收入178.80億元同比增長56.44%

1營業收入1734.61億元同比增長10.03%

以綠色繪就美好生活

5資產總額13.43萬億元較上年末增長6.66%

以創新重塑以協調鞏固發展動力禀賦優勢

6負債總額12.59萬億元較上年末增長6.72%

2歸屬於銀行股東的9撥備覆蓋率409.25%淨利潤471.14億元同比增長14.88%

以開放升級服務模式

7客戶存款12.12萬億元以共享搭建較上年末增長6.77%價值舞台重要提示

本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2022年8月22日，本行董事会审议通过了2022年半年度报告、摘要及业绩公告。本行应出席董事13名、亲自出席董事13名，

出席人数符合《中华人民共和国公司法》和公司章程的规定。

经2022年6月28日召开的2021年年度股东大会批准，本行已向股权登记日登记在册的全部普通股股东派发自2021年1月1日至2021年12月31日期间的现金股利，每10股派发人民币2.474元（税前），共计分派股息约人民币228.56亿元（税前）。本行不宣派2022年中期股息，不实施资本公积金转增股本。

报告期内，本行不存在控股股东及其他关联方非经营性占用资金的情况，不存在违反规定决策程序对外提供重大担保的情况。

本行根据中国会计准则和国际财务报告准则编制的2022年中期财务报告已经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）和德勤*关黄陈方会计师行分别根据中国和国际审阅准则审阅。

中国邮政储蓄银行股份有限公司董事会

二〇二二年八月二十二日

本行法定代表人刘建军1、主管财务工作副行长张学文（代为履行财务会计部负责人职责2）声明并保证本报告中财务报告的真

实、准确、完整。

本报告包含若干对本行财务状况、经营业绩及业务发展的前瞻性陈述。这些陈述基于现行计划、估计及预测而作出，与日后外部事件或本行日后财务、业务或其他表现有关，可能涉及的未来计划并不构成本行对投资者的实质承诺，故投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

报告期内，本行未发现存在对本行未来发展战略和经营目标产生不利影响的重大风险。本行积极采取措施，有效管理各类风险，具体情况请参见“讨论与分析－风险管理”。

1张金良先生因工作调动，不再担任本行董事长、法定代表人等职务。经董事会批准，自2022年4月25日起，本行执行董事、行长刘建军先生

代为履行董事长、法定代表人等职责。

2刘玉成先生因年龄原因，不再担任本行财务会计部负责人职务。本行主管财务工作副行长张学文先生代为履行财务会计部负责人职责。

1概况

目录释义4公司简介6战略定位及企业文化8公司基本情况10财务概要12经营情况概览16讨论与分析环境与展望20财务报表分析20业务综述38能力建设65风险管理78资本管理96资本市场重点关注问题98公司治理股本变动及股东情况102公司治理108环境和社会责任110重要事项113财务报告及其他审阅报告120中期财务报告121

附录一：补充财务资料258

附录二：资本构成情况262

董事、监事及高级管理人员关于271

2022年半年度报告的确认意见

备查文件目录272释义“本行／邮储银行／中国邮政指中国邮政储蓄银行股份有限公司，一家根据中国法律于中国注册成立的股份储蓄银行”有限公司，包括其前身、分支机构、自营网点和代理网点（就代理网点而言，仅指提及其开展代理银行业务有关的业务经营、风险管理以及证照的情况）及

子公司（若文义所需）“邮政集团”指中国邮政集团有限公司，由原中国邮政集团公司改制而来，是依照《中华人民共和国公司法》组建的国有独资公司，为本行控股股东“本集团”指本行和本行的子公司

“中邮消费金融”指中邮消费金融有限公司

“中邮理财”指中邮理财有限责任公司

“直销银行／邮惠万家银行”指中邮邮惠万家银行有限责任公司

“央行／人民银行”指中国人民银行

“财政部”指中华人民共和国财政部“中国银保监会”指中国银行保险监督管理委员会或其前身原中国银行业监督管理委员会（若文义所需）

“中国证监会”指中国证券监督管理委员会

“上交所”指上海证券交易所

“香港联交所”指香港联合交易所有限公司

“公司章程”指《中国邮政储蓄银行股份有限公司章程》，经不时修订、补充及以其他方式修改

“中国会计准则”指财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的企业会计准则及其他相关规定

“国际财务报告准则”指国际会计准则理事会颁布的国际财务报告准则及其修订和相关诠释

“资管新规”指《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》及相关规定

“香港上市规则”指《香港联合交易所有限公司证券上市规则》，经不时修订、补充及以其他方式修改

“证券及期货条例”指香港法例第571章《证券及期货条例》，经不时修订、补充或以其他方式修改“三农”指农业、农村、农民

“中小企业”指根据《中小企业划型标准规定》划分的微型企业、小型企业及中型企业

4中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

“小微企业贷款”指为中国银保监会监管统计口径的小微企业贷款，包括小型企业贷款、微型企业贷款、个体工商户贷款和小微企业主贷款，企业分类标准严格遵循《中小企业划型标准规定》执行

本报告所载数额若无特别说明，货币币种为人民币。

本报告所载若干数额及百分比数字已约整。因此，若干表格所示总数未必是前述各项数字的总和。

5公司简介

中国邮政储蓄可追溯至1919年开办的邮政储金业务，至今已有百年历史。2007年3月，在改革原邮政储蓄管理体制基础上，中国邮政储蓄银行有限责任公司正式挂牌成立。本行于2012年1月整体改制为股份有限公司，于2015年12月引入十家境内外战略投资者，于2016年9月在香港联交所挂牌上市，于2019年12月在上交所挂牌上市，圆满完成“股改－引战－A、H两地上市”三步走改革目标。

本行拥有近4万个营业网点，服务个人客户超6亿户，定位于服务“三农”、城乡居民和中小企业，依托“自营+代理”的独特模式和资源禀赋，致力于为中国经济转型中最具活力的客户群体提供服务，加速向数据驱动、渠道协同、批零联动、运营高效的新零售银行转型。本行拥有优良的资产质量和显著的成长潜力，是中国领先的大型零售银行。

本行坚持服务实体经济，积极落实国家战略和支持中国现代化经济体系建设，积极履行社会责任。坚持以客户为中心，打造线上和线下互联互通、融合并进的金融服务体系，为广大客户提供优质、便捷、高效的综合化金融服务。坚持风险为本，秉承审慎稳健的风险偏好，持续完善“全面、全程、全员”的全面风险管理体系建设。坚持“洞悉市场，先行一步”的经营理念，发力普惠金融、财富金融、产业金融、绿色金融四大领域，实现自身高质量发展。

成立15年来，本行的市场地位和影响力日益彰显。惠誉、穆迪分别给予本行与中国主权一致的A+、A1评级，标普全球给予本行A评级，标普信评给予本行AAAspc评级，中诚信国际给予本行AAA评级，展望均为稳定。2022年，在英国《银行家》杂志“全球银行1000强”排名中，本行一级资本位列第13位。

面对中国经济社会发展的重要战略机遇期，本行深入贯彻新发展理念，紧扣高质量发展主题，坚持稳中求进的工作总基调，全面深化改革创新，加快推进特色化、综合化、轻型化、数字化、集约化“五化”转型发展，坚定履行国有大行经济责任、政治责任和社会责任，持续提升服务实体经济质效，着力提高客户服务能力，努力建设成为客户信赖、特色鲜明、稳健安全、创新驱动、价值卓越的一流大型零售银行。

张美琳河北分行乔娜袁锡潮青海分行浙江分行刘佳敏蒋莉郑小清黑龙江分行广西分行谢萍厦门分行湖南分行郑重金曼中邮理财湖北分行次仁桑珠西藏分行鲍冰冰河南分行

6中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

尹久喆大连分行张旭山西分行李薇吉林分行刘玉萍北京分行赵赉四川分行何雨沛朱玲陕西分行福建分行曹琳广东分行曾禹铭周逸菲重庆分行上海分行胡小源黄健钟济航深圳分行青岛分行中邮消费金融林优舒李志贤郝艳宁波分行辽宁分行江苏分行郭莹周自勤山东分行江西分行马志国李淑静田立甘肃分行内蒙古分行贵州分行翟红梅新疆分行丁彦梅宁夏分行寸鎏剑郭维维云南分行天津分行韦薇安徽分行

7战略定位及企业文化

战略目标

以金融科技赋能高质量发展，加速业务模式转型，搭建智能风控体系，战略愿景提升价值创造能力，打造服务乡村振兴和新型城镇化的建设客户信赖、特色鲜明、

领先的数字生态银行稳健安全、创新驱动、价值卓越的一流大型零售银行使命普惠城乡让金融服务没有距离企业精神有担当有韧性有温度应用理念

管理理念：删繁就简，让管理变轻经营理念：洞悉市场，先行一步风险理念：审慎合规是行稳之道，驾驭风险是致远之路

服务理念：竭诚竭心竭力，让客户满意人才理念：尊重员工价值，开发员工潜能，成就员工梦想

协同理念：胸怀全局，同心同向，品牌主张共享共进进步与您同步价值观为客户创造价值诚信是立业之基

因为稳健，所以持久员工是最重要的资本专业才能卓越

拥抱变化，持续创新

8中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

自“十四五”规划实施以来，面对复杂严峻的国内外形势，全行围绕服务实体经济、防控金融风险、加快业务转型升级，深化金融改革，强化战略引领，深入推进科技赋能、客户深耕、中收跨越、人才强行、风控护行、协同发展六大专项战略，取得了良好成效。

战略目标

以金融科技赋能高质量发展，加速业务模式转型，深入推进数字化转型，搭建智能风控体系，战略愿景提升价值创造能力，科技支撑能力持续提升打造服务乡村振兴和新型城镇化的建设客户信赖、特色鲜明、

领先的数字生态银行稳健安全、创新驱动、以十大项目群建设为抓手，全面开展信息化价值卓越的一流大型零售银行工程建设。自主可控能力不断增强，自主研发、自主平台应用、敏捷研发三项占比使命持续提升。数字、数治、数智能力打造客户分层管理体系，普惠城乡增强内部聚合力，稳步提升。

着力提升客户体验让金融服务没有距离全面推进协同发展

零售客户综合服务能力持续提升，加速深入推进网点转型，大力推动低效网点推进财富管理转型升级，深耕客户分层经营，治理，客户旅程优化成效显著。全力推进重点挖掘零售客户价值。公司客户拓展力度不断加大，企业精神协同项目，创新突破板块协同项目。通过围绕“1+N”经营与服务新体系，开展穿透错位发展、产品分层、资源共享，推进式营销，全方位满足公司客户的金融有担当有韧性母子公司的业务协同、渠道协同、需求。同业生态圈建设持续推进，有温度

营销协同、数据协同。同业伙伴间优势互补、资源共享，应用理念打造“邮你”系列品牌活动。

管理理念：删繁就简，让管理变轻“十四五”规划经营理念：洞悉市场，先行一步风险理念：审慎合规是行稳之道，执行情况驾驭风险是致远之路

服务理念：竭诚竭心竭力，让客户满意强化风险管控能力建设，完善中间业务发展模式，人才理念：尊重员工价值，开发员工潜能，风险管理机制持续完善增强中间业务核心竞争力成就员工梦想

协同理念：胸怀全局，同心同向，品牌主张加强全面风险管理能力建设，有序推进零售业务以代销类业务和信用卡业务为共享共进高级方法建设实施规划落地，优化完善内部评中收增长的双引擎，公司业务发力发展进步与您同步级体系建设。加强智能风控基础设施建设，交易银行、投资银行、对公代销等业务，持续推进智能风控技术开发应用。夯实资金业务加快发展高附加值的资产管理、内控合规长效机制，扎实推进风险优化人力资源管理，托管等业务。加大中收激励考核力度，价值观经理派驻工作，严守案件底线，提升中收在资源配置和落实人才强行战略加强案防警示教育。绩效考核中的权重。

为客户创造价值

深化人事制度改革，建设高素质干部诚信是立业之基

因为稳健，所以持久队伍，启动任期制和契约化管理工作。

员工是最重要的资本加强人才队伍建设，有序推进总行及领军专业才能卓越人才队伍和“领航工程”人才库建设，全面拥抱变化，持续创新激发人才创造活力。大力开展培训教育，建立员工岗位资格认证体系，组织全行开展专业序列岗位资格考试。

优化薪资总额分配机制。

一图速览邮储银行企业文化理念体系

9公司基本情况

法定中文名称中国邮政储蓄银行股份有限公司（中文简称中国邮政储蓄银行）

法定英文名称 POSTAL SAVINGS BANK OF CHINA CO. LTD.（英文缩写PSBC）法定代表人1刘建军董事长1刘建军行长刘建军

授权代表姚红、杜春野董事会秘书杜春野

联系地址：北京市西城区金融大街3号

联系电话：86-10-68858158

传真：86-10-68858165

电子信箱：psbc.ir@psbcoa.com.cn注册和办公地址北京市西城区金融大街3号香港主要营业地址香港湾仔皇后大道东248号大新金融中心40楼

投资者联系方式邮政编码：100808

联系电话：86-10-68858158

传真：86-10-68858165

电子信箱：psbc.ir@psbcoa.com.cn

网址： www.psbc.com

客服及投诉电话86-95580

信息披露媒体《中国证券报》 ( www.cs.com.cn)、《上海证券报》 ( www.cnstock.com)、

《证券时报》 ( www.stcn.com)、《证券日报》 ( www.zqrb.cn)半年度报告备置地址北京市西城区金融大街3号本行董事会办公室

统一信用证编码 9111000071093465XC

A股股票上市地点、简称、股票上市交易所：上海证券交易所

代码和报告登载网站股票简称：邮储银行

股票代码：601658

股份登记处：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司上海市浦东新区杨高南路188号

登载报告的上海证券交易所网站： www.sse.com.cn

1自2022年4月25日起，本行执行董事、行长刘建军先生代为履行董事长、法定代表人等职责。

10中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

H股股票上市地点、简称、代码和股票上市交易所：香港联合交易所有限公司

报告登载网站股票简称：邮储银行

股票代码：1658

股份登记处：香港中央证券登记有限公司

香港湾仔皇后大道东183号合和中心17楼1712-1716号铺

登载报告的香港交易所“披露易”网站： www.hkexnews.hk

优先股股票上市地点、简称、代码股票上市交易所：香港联合交易所有限公司

股票简称：PSBC 17USDPREF

股票代码：4612中国内地法律顾问北京市金杜律师事务所中国香港法律顾问高伟绅律师事务所

国内审计师德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）

办公地址：上海市黄浦区延安东路222号30楼

签字会计师：杨勃、胡小骏、沈小红

国际审计师德勤*关黄陈方会计师行持续督导保荐机构中国国际金融股份有限公司

办公地址：北京市朝阳区建国门外大街1号国贸大厦2座27层及28层

签字保荐人：周韶龙、李懿范

持续督导期间：2019年12月10日至2022年12月31日中信证券股份有限公司

办公地址：北京市朝阳区亮马桥路48号中信证券大厦23层

签字保荐人：孙毅、马小龙

持续督导期间：2021年1月6日至2022年12月31日

11财务概要

本报告所载财务数据和指标按照中国会计准则编制，除特别说明外，为本行及本行所属子公司合并数据，以人民币列示。

营业收入归属于银行股东的净利润（人民币亿元）同比增长（人民币亿元）同比增长

10.03%14.88%

1734.61471.14

1576.53410.10

1463.46

336.58

2020年2021年2022年2020年2021年2022年

1-6月1-6月1-6月1-6月1-6月1-6月

个人银行业务收入占比手续费及佣金净收入占比（百分比）（百分比）同比提高同比提高

2.05个百分点3.06个百分点

71.9510.31

69.90

7.25

65.99

5.66

2020年2021年2022年2020年2021年2022年

1-6月1-6月1-6月1-6月1-6月1-6月

资产总额客户贷款总额（人民币万亿元）（人民币万亿元）较上年末增长较上年末增长

6.66%8.32%

13.436.99

12.59

6.45

11.355.72

2020年2021年2022年2020年2021年2022年

12月31日12月31日6月30日12月31日12月31日6月30日

客户存款年化加权平均净资产收益率（人民币万亿元）（百分比）同比提高较上年末增长

6.770.05个百分点%13.35

12.1213.30

11.3512.65

10.36

2020年2021年2022年2020年2021年2022年

12月31日12月31日6月30日1-6月1-6月1-6月

12中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

主要财务数据

人民币百万元，另有标注除外

2022年2021年2020年

项目1-6月1-6月1-6月经营业绩营业收入173461157653146346利息净收入137117132096124392手续费及佣金净收入17880114298290业务及管理费922988120375754信用减值损失270992945433590其他资产减值损失984利润总额526934575136227净利润471704124433673归属于银行股东的净利润471144101033658扣除非经常性损益后归属于银行股东的净利润470124089533256

经营活动产生的现金流量净额146914168077(10929)

每股计（人民币元）

基本和稀释每股收益10.440.400.36

扣除非经常性损益后基本每股收益10.440.400.35

1根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号－净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的规定计算。本行并

无潜在摊薄普通股，因此稀释每股收益与基本每股收益相同。本行发行在外的优先股及永续债均分类为其他权益工具，因此在计算每股收益时，扣除了优先股和永续债等相关因素影响。

人民币百万元，另有标注除外

2022年2021年2020年

项目16月30日12月31日12月31日报告期末数据资产总额134264211258787311353263客户贷款总额2699106464540995716258客户贷款减值准备3233770216900203897客户贷款净额675729462371995512361金融投资4455657843486203914650现金及存放中央银行款项122949511894581219862负债总额125851831179232410680333客户存款2121225171135407310358029归属于银行股东的权益839724794091671799资本净额1018429945992784579核心一级资本净额650349635024542347其他一级资本净额187974157982127954风险加权资产697388564003385651439

每股计（人民币元）

每股净资产57.066.896.25

1根据财政部发布的《关于修订印发2018年度金融企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕36号）规定，2018年起各项金融工具的账面余额中包

含相应资产和负债计提的利息，不再单独列示在“应收利息”项目或“应付利息”项目中。列示于“其他资产”或“其他负债”中的“应收利息”或“应付利息”余额仅为相关金融工具已到期可收取或应支付但于资产负债表日尚未收到或尚未支付的利息。

2为便于查阅，本报告中的“客户贷款”指“发放贷款和垫款”，“客户存款”指“吸收存款”。

3以摊余成本计量的客户贷款的减值准备。

4包括交易性金融资产、债权投资、其他债权投资、其他权益工具投资。

5按期末归属于银行普通股股东的权益除以期末普通股股本总数计算。

13财务概要

财务指标

2022年2021年2020年

项目1-6月1-6月1-6月盈利能力(%)

平均总资产回报率1、20.730.710.64

加权平均净资产收益率1、313.3513.3012.65

扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率1、313.3213.2611.98

净利息收益率1、42.272.372.45

净利差1、52.242.312.39

手续费及佣金净收入占营业收入比率10.317.255.66

成本收入比653.2151.5151.76

2022年2021年2020年

项目6月30日12月31日12月31日

资产质量(%)

不良贷款率70.830.820.88

拨备覆盖率8409.25418.61408.06

贷款拨备率93.403.433.60

资本充足率(%)

核心一级资本充足率109.339.929.60

一级资本充足率1112.0212.3911.86

资本充足率1214.6014.7813.88

风险加权资产占总资产比率1351.9450.8549.78

总权益对总资产比率6.276.325.93

1按年化基准。

2指净利润占期初及期末资产总额平均值的百分比。

3根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号－净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的规定计算。本行发

行在外的优先股及永续债均分类为其他权益工具，因此在计算加权平均净资产收益率时，扣除了优先股和永续债等相关因素影响。

4按利息净收入除以生息资产的平均余额计算。

5按生息资产的平均收益率与付息负债的平均付息率之间的差额计算。

6按业务及管理费除以营业收入计算。

7按客户不良贷款总额除以客户贷款总额计算，贷款总额不包含应计利息。

8按客户贷款减值准备总额除以客户不良贷款总额计算。客户贷款减值准备总额包括以摊余成本计量的客户贷款的减值准备和以公允价值计量

且其变动计入其他综合收益的客户贷款的减值准备。

9按客户贷款减值准备总额除以客户贷款总额计算。2021年起，计算贷款拨备率时，贷款总额不再包含应计利息。

10按核心一级资本（减核心一级资本扣除项）除以风险加权资产计算。

11按一级资本（减一级资本扣除项）除以风险加权资产计算。

12按总资本（减资本扣除项）除以风险加权资产计算。

13按风险加权资产除以资产总额计算。

14中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

其他主要指标

2022年2021年2020年

项目监管标准6月30日12月31日12月31日

流动性比例(%)1本外币≥2580.4372.8671.61

最大单一客户贷款比例(%)2≤1017.3718.7223.21

最大十家客户贷款比例(%)27.4328.6734.49

贷款迁徙率(%)正常类0.650.901.02

关注类30.0327.0948.94

次级类43.2250.7652.81

可疑类82.6159.1686.23

1按流动性资产除以流动性负债计算。

2最大单一客户贷款比例=最大一家客户贷款余额／资本净额*100%。最大一家客户是指期末各项贷款余额最高的一家客户。截至报告期末，

本行最大的单一借款人为中国国家铁路集团有限公司，本行对中国国家铁路集团有限公司的贷款余额为1768.74亿元，占本行资本净额的

17.37%。本行对中国国家铁路集团有限公司的授信中包括本行历史上为中国国家铁路集团有限公司提供的2400亿元授信额度，该额度得到相

关监管机构许可。截至报告期末，中国国家铁路集团有限公司在该额度下的贷款余额为1600亿元，扣除该1600亿元后，本行对中国国家铁路集团有限公司的贷款余额占本行资本净额的1.66%。

信用评级评级机构2022年6月30日2021年2020年标普全球 A（稳定） A（稳定） A（稳定）

穆迪 A1（稳定） A1（稳定） A1（稳定）

惠誉 A+（稳定） A+（稳定） A+（稳定）

标普信评 AAAspc（稳定） AAAspc（稳定） AAAspc（稳定）

中诚信国际 AAA（稳定） AAA（稳定） AAA（稳定）

15经营情况概览

本行始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻党中央、国务院决策部署，统筹疫情防控、助力经济社会发展，把服务实体经济放在更突出的位置，在加快落实稳定宏观经济大盘各项政策措施的同时，以价值创造为导向，以改革创新为动力，不断深化特色化、综合化、轻型化、数字化、集约化“五化”转型，强化专业核心、体系支撑、协同整合、科技助推、机制驱动、创新引领“六大能力”建设，厚植创新动能，增强体系支撑，以高质量发展加速推进一流大型零售银行建设。

经营业绩稳定向好。一是业务规模稳步增长。本行在业务发展上始终坚持高质量、可持续的增长。截至报告期末，本行资产总额13.43万亿元，较上年末增长6.66%，其中客户贷款总额接近7万亿元，达6.99万亿元，较上年末增长8.32%；负债总额

12.59万亿元，较上年末增长6.72%，其中客户存款总额超12万亿元，达12.12万亿元，较上年末增长6.77%。二是盈利能力保持稳定。上半年，本行收入和利润均实现两位数增幅，归属于银行股东的净利润471.14亿元，同比增长14.88%；营业收入

1734.61亿元，同比增长10.03%；手续费及佣金净收入达178.80亿元，同比增长56.44%。三是价值创造能力继续提升。年化

平均总资产回报率和年化加权平均净资产收益率分别为0.73%和13.35%，同比分别提高0.02个百分点和0.05个百分点。

发展质效不断提升。本行积极应对外部形势变化和挑战，着力助力经济稳定恢复的同时，全面提升自身管理的前瞻性、精细化和科学性，通过更加积极主动的管理，推动更好更快的高质量发展。一是在资产配置上，在坚持以风险调整后收益率(RAROC)为资源配置依据的前提下，全力加大对实体经济的资金投放，推动资产负债结构持续优化。信贷投放的节奏安排更加积极主动，及时响应中央“政策发力适当靠前”要求，前瞻布局主动前移投放节奏，把金融活水更多更有效地引向实体经济，客户贷款总额较上年末增加5369.65亿元，同比多增608.23亿元，存贷比和信贷资产占比较上年末分别提升0.83个和

0.80个百分点；非信贷资产的摆布更加灵活，增强市场研判，科学制定资金配置策略，合理把握投放节奏，持续拓展投资渠道，积极加大高RAROC资产投放，加强流转和产品创新。二是在负债管理上，深挖结构调整潜力，以大力发展价值存款为核心推动负债业务高质量发展，实现“总量稳、结构优、成本降”，客户存款总额较上年末增加7684.44亿元，同比多增

2129.06亿元，新增存款中主要是一年期及以下期限的较低成本的价值存款，高成本的长期限存款继续压降，推动了存款付息成本下降。三是在风险管理上，继续全面深化数字化、集约化转型，推进资本管理高级方法建设应用，风险管理能力有效提升。资产质量保持优良，不良贷款率0.83%，居于行业优秀水平。

转型升级加快推进。本行坚持为客户创造价值，围绕服务能力和客户体验提升，持续做难而正确、正确而美好的事，在着力构筑差异化竞争优势的同时，推动实现客户价值与银行效益的双提升。一是巩固零售金融的核心地位，以AUM（管理个人客户资产）为纲，加速推进财富管理转型升级。本行聚焦个人客户多元化需求，深化客户分层经营，加快构建专业化能力体系，让经济发展红利惠及广大人民，实现AUM规模的快速提升，本行服务个人客户6.44亿户，AUM规模达13.41万亿元，较上年末增加8812.24亿元，增长7.03%；客户资产提档升级，VIP客户达4624.80万户，较上年末增长8.49%；财富客户突破400万户，达406.02万户，较上年末增长13.98%。二是加快发展富有特色、低资本消耗的公司业务。公司金融依托“1+N”经营与服务新体系1，加快向综合化、专业化服务模式转变，为更广泛的客户提供全方位金融服务的同时，进一步完善客户立体

式分层体系，实现服务客户规模的快速增长，公司客户新增15.83万户，规模达126.91万户。三是围绕轻型化目标推动实现高品质的增长。一方面，本行在坚决贯彻落实国家减费让利政策的前提下，深入推进“中收跨越”战略，着力提升中收贡献，手续费及佣金净收入占营业收入比率达10.31%，同比提高3.06个百分点；另一方面，优化组织架构和业务模式，稳步推进集约化运营，进一步向高效率、低成本、智能化的现代化商业银行运营模式转变，提升客户服务效率。四是通过科技赋能强化转型动能。本行加快数字化转型，用科技力量持续提升客户体验，新一代个人业务核心系统全面投产上线，开创了以分布式平台承载超6亿客户的转型之路；坚持创新驱动，在人工智能、区块链、云计算等关键领域深化应用，形成“平台+能力+应用”的金融科技创新应用格局。

1围绕客户、产品、联动、服务、风险、科技六个维度，实施经营机制的改革和深化，完善前中后台一体化的营销支撑服务体系。

16中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

服务实体精准发力。本行坚守金融服务实体经济本源，积极应对疫情挑战，加大对重点领域和薄弱环节的信贷资金支持，强化国有大行的责任担当。一是推动三农金融高质量发展。本行加强服务乡村振兴的顶层设计，持续加大乡村振兴重点主体和领域的信贷投放力度，努力追逐“让绝大多数农户都有邮储银行授信”的梦想，推进信用村普遍授信，开创高质高效服务乡村振兴的新局面。建成信用村30.41万个，评定信用户486.15万户，涉农贷款余额1.72万亿元，较上年末增加1042.64亿元，余额占客户贷款总额的比例约为四分之一，占比居国有大行前列。二是全面深化小微金融服务，积极支持小微企业纾困解难。本行持续优化金融服务小微企业“敢贷、愿贷、能贷、会贷”长效机制，全力支持小微企业、个体工商户等市场主体纾困发展，提升普惠金融服务的覆盖面、可得性和便利性，推动实现小微金融可持续发展。本行普惠型小微企业贷款余额10929.05亿元，在客户贷款总额中占比超过15%，稳居国有大行前列，有贷款余额户数179.73万户，较年初净增8.66万户。三是搭建科创金融服务体系。聚焦专精特新及科创企业不同成长阶段的需求特征，有针对性地提供专业化、差异化的综合金融服务，专精特新及科创企业贷款客户数超过2万户。四是主动服务国家战略。加大重点领域、重点行业和重大项目的支持力度，深耕传统制造业，积极拓展具有高创新力、高成长性的先进制造业企业，制造业中长期贷款较上年末增长

19.23%。五是持续推进绿色银行建设。坚持绿色发展理念，贯彻“绿色让生活更美好”主张，制定落实碳达峰碳中和行动方案，提出碳达峰、碳中和分步推进的时间表和路线图。大力发展绿色金融业务，探索转型金融。截至报告期末，绿色贷款余额4336.71亿元，较上年末增长16.49%。加快绿色金融数字化转型，推进建设中国人民银行营业管理部金融数据综合应用试点项目“基于大数据技术的绿色信贷服务”。六是全力做好受疫情影响困难行业企业等金融服务。加强对受疫情影响严重行业企业等的信贷支持力度，做好接续融资安排，确保有关金融纾困政策落地。

持续创新引领发展。本行全面深化改革，以产品和服务创新增厚内生发展动力，驱动更高水平发展。邮惠万家银行作为首家国有大行发起设立的独立法人直销银行，正式开业并推出首批产品，构建场景金融、普惠信贷、大众财富和数字乡村四大业务平台，丰富“三农”金融服务供给。推出针对科技型企业的专属信贷产品“科创e贷”，精准支持专精特新及科创企业。全力打造新市民特色金融服务方案，聚焦新市民美好生活需求，推出专属借记卡“U+卡”、专属小额贷款产品，并针对新市民个人消费贷款需求加大支持服务力度，着力提高新市民金融可得性和便利性。承销发行全国首单“可持续发展挂钩+能源保供”债权融资计划，参与承销市场首批科创票据。数字人民币业务抢先布局，打造多领域应用场景，本行通过数字人民币APP开立的个人钱包数量列运营机构首位。

17讨论与分析

18中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告讨论与分析

讨论与分析环境与展望20财务报表分析20业务综述38能力建设65风险管理78资本管理96资本市场重点关注问题98

19讨论与分析

环境与展望

2022年上半年，全球新冠疫情出现反弹，地缘政治冲突持续，主要发达经济体货币政策加快收紧，全球经济增长放缓，能

源、金属、农产品等大宗商品价格明显上涨，海外通胀压力持续走高，全球经济复苏前景的复杂性和不确定性加大。

面对需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力，我国有效统筹疫情防控和经济社会发展，宏观政策靠前发力，疫情防控取得积极成效，经济社会发展取得新成绩。积极的财政政策提质增效，有效投资明显加快。稳健的货币政策灵活适度，流动性合理充裕，加大对实体经济支持力度，有效防控金融风险。贷款市场报价利率改革红利持续释放，货币政策传导效率增强，贷款利率稳中有降，人民币汇率预期平稳，双向浮动弹性增强。我国银行业全力支持稳住宏观经济大盘，着力防范化解金融风险，持续深化金融供给侧结构性改革，资产规模稳健增长，信贷资产质量基本稳定。

展望2022年下半年，全球通胀将保持高位运行，主要发达经济体货币政策转向带来的溢出效应逐渐显现，外部环境更趋复杂。国内疫情防控形势总体向好但任务仍然艰巨，经济发展仍面临需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力，主要经济指标仍处低位，恢复基础还需巩固。我国将继续坚持稳中求进工作总基调，全面落实疫情要防住、经济要稳住、发展要安全的要求，巩固经济回升向好趋势，着力稳就业稳物价，保持经济运行在合理区间。银行业将把服务实体经济放在更突出的位置，继续加大对制造业、小微企业、科技创新、绿色发展以及水利、交通、能源等重点领域和薄弱环节的支持力度，围绕安全发展要求做好风险管理。

2022年下半年，邮储银行将继续坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届历

次全会会议精神，坚持“建设客户信赖、特色鲜明、稳健安全、创新驱动、价值卓越的一流大型零售银行”的战略愿景，加快改革转型步伐，打造“六大”能力，推进“五化”转型，以实际行动迎接党的二十大胜利召开。

一是切实履行服务实体经济根本职责。坚决落实中央重大决策部署，加大信贷投放，把金融活水引向实体经济。深入支持乡村振兴，扎实做好小微、民营企业金融服务，大力发展绿色金融，积极帮助市场主体纾困解难，通过金融力量助力稳定经济大盘，坚定不移履行国有大行使命担当。

二是进一步强化综合服务能力。牢固树立市场理念，积极把握市场形势和客户需求变化，坚持以客户为中心，全力构建一站式、专业化综合金融服务体系，为客户创造价值。

三是加快推进业务转型发展。加快推进零售金融向集约化、智能化转型，突破式发展财富管理业务；公司金融向综合化、专业化转型，加大发展“融智”业务，打造差异化竞争优势；资金资管业务向交易型、创新型转型，持续深耕同业生态圈建设。

四是持续提升风险管理能力。加强全面风险管理，严守不发生系统性风险的底线。加快推进风险管理数字化转型，提升风险管理精细化水平。着力提升风险研究能力，加快推进风险管理向引领业务发展转变，助推业务转型发展。

财务报表分析

2022年上半年，面对复杂的内外部环境，本行坚持战略引领，加快转型升级，激发内生动力，提高服务实体经济质效，取

得了良好的经营业绩。主要表现在：

盈利能力保持稳健，价值创造能力持续提升。报告期内，本行实现归属于银行股东的净利润471.14亿元，同比增长14.88%。

实现营业收入1734.61亿元，同比增长10.03%，其中，实现利息净收入1371.17亿元，同比增长3.80%；实现手续费及佣金净收入178.80亿元，同比增长56.44%。年化平均总资产回报率和年化加权平均净资产收益率分别为0.73%和13.35%，同比分别提高0.02个和0.05个百分点。

20中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

资产负债规模稳定增长，结构优化成效明显。截至报告期末，本行资产总额134264.21亿元，较上年末增长6.66%；其中，客户贷款总额69910.64亿元，较上年末增长8.32%，存贷比、信贷资产占比分别较上年末提高0.83个和0.80个百分点。负债总额

125851.83亿元，较上年末增长6.72%；其中，客户存款总额121225.17亿元，较上年末增长6.77%，主要是一年期及以下存款增长带动。

利润表分析

报告期内，本行实现净利润471.70亿元，同比增加59.26亿元，增长14.37%；归属于银行股东的净利润471.14亿元，同比增加

61.04亿元，增长14.88%。

利润表主要项目变动

人民币百万元，百分比除外项目2022年1-6月2021年1-6月增（减）额变动(%)

利息净收入13711713209650213.80

手续费及佣金净收入1788011429645156.44

其他非利息净收入1846414128433630.69

营业收入1734611576531580810.03

减：营业支出12084111196988727.92

其中：税金及附加1396125713911.06

业务及管理费92298812031109513.66

信用减值损失2709929454(2355)(8.00)

其他资产减值损失98112.50

其他业务成本3947(8)(17.02)

营业利润5262045684693615.18

加：营业外收支净额736768.96

利润总额5269345751694215.17

减：所得税费用55234507101622.54

净利润4717041244592614.37

归属于银行股东的净利润4711441010610414.88

少数股东损益56234(178)(76.07)

其他综合收益(1914)802(2716)(338.65)

综合收益总额452564204632107.63利息净收入

报告期内，本行实现利息净收入1371.17亿元，同比增加50.21亿元，增长3.80%。其中，规模增长带动利息净收入增加107.08亿元，利率变动导致利息净收入减少56.87亿元。净利息收益率和净利差分别为2.27%和2.24%。

21讨论与分析

生息资产平均收益率与付息负债平均付息率

人民币百万元，百分比除外

2022年1-6月2021年1-6月

利息收入／平均收益率／利息收入／平均收益率／

项目平均余额支出付息率(%)1平均余额支出付息率(%)1资产

客户贷款总额67140251534994.6159595961394794.72

投资23684981634503.473545449633433.60

存放中央银行款项3116482894051.62116983194561.62

存拆放同业及其他金融机构款项464101790932.8658654986492.97

总生息资产122048512354473.89112614252209273.96

资产减值准备(257807)––(229304)––

非生息资产51182632––823655––

资产总额13129676––11855776––负债

客户存款11678768943431.6310561655856361.64

同业及其他金融机构存放和拆入款项622524321241.9022455019831.78

应付债券79512717013.61559119963.59

向中央银行借款184511621.77248732161.75

总付息负债12017589983301.6510866989888311.65

非付息负债8240302––241243––

负债总额12257891––11108232––

利息净收入–137117––132096–

净利差9––2.24––2.31

净利息收益率10––2.27––2.37

1按年化基准。平均收益率／付息率按当年实际天数年化计算。

2包括债权投资和其他债权投资。

3包括法定存款准备金、超额存款准备金。

4包括存放同业款项、拆出资金及买入返售金融资产。

5包括交易性金融资产、其他权益工具投资、现金、固定资产、使用权资产、无形资产、衍生金融资产、递延所得税资产和其他资产。

6包括同业及其他金融机构存放款项、拆入资金及卖出回购金融资产款。

7包括已发行合格二级资本工具及同业存单。

8包括衍生金融负债、应付职工薪酬、代理业务负债、应交税费及其他负债。

9按总生息资产的平均收益率与总付息负债的平均付息率之差计算。

10按利息净收入除以总生息资产的平均余额计算。

22中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

利息净收入由于规模和利率变化而产生的变化人民币百万元

2022年1-6月与2021年1-6月比较

增长／（减少）项目规模1利率2合计3资产

客户贷款总额17248(3228)14020

投资2403(2296)107

存放中央银行款项(40)(11)(51)

存拆放同业及其他金融机构款项773(329)444

利息收入变化合计20384(5864)14520负债

客户存款9024(317)8707同业及其他金融机构存放和拆入款项7134141应付债券7014705

向中央银行借款(56)2(54)

利息支出变化合计9676(177)9499

利息净收入变化10708(5687)5021

1指当期平均余额减去上期平均余额之差乘以当期平均收益率／平均付息率。

2指当期平均收益率／平均付息率减去上期平均收益率／平均付息率之差乘以上期平均余额。

3指当期利息收入／利息支出减去上期利息收入／利息支出。

23讨论与分析

利息收入

报告期内，本行利息收入2354.47亿元，同比增加145.20亿元，增长6.57%，主要是由于生息资产规模增长，以及信贷资产占比提升带动。

客户贷款利息收入

报告期内，本行支持实体经济发展，加大信贷投放力度，客户贷款利息收入1534.99亿元，同比增加140.20亿元，增长

10.05%。

个人贷款利息收入1017.85亿元，同比增加100.27亿元，增长10.93%，主要是本行坚持全方位数字化转型，精准匹配客户金融需求，为客户提供更加优质、便捷的金融服务，小额、住房等个人贷款平均余额增长带动。

公司贷款利息收入470.60亿元，同比增加54.87亿元，增长13.20%，主要是本行积极支持国家重点领域，加快构建“1+N”经营与服务新体系，为客户提供多样化、专业化的贷款融资服务，公司贷款平均余额增长带动。

按业务类型划分的客户贷款平均收益分析

人民币百万元，百分比除外

2022年1-6月2021年1-6月

项目平均余额利息收入平均收益率(%)1平均余额利息收入平均收益率(%)1

个人贷款38462691017855.343417168917585.41

公司贷款2412331470603.932088050415734.01

票据贴现45542546542.0645437861482.73

客户贷款总额67140251534994.6159595961394794.72

1按年化基准。

按期限结构划分的客户贷款平均收益分析

人民币百万元，百分比除外

2022年1-6月2021年1-6月

项目平均余额利息收入平均收益率(%)1平均余额利息收入平均收益率(%)1

短期贷款2504406544894.392223382498044.52

中长期贷款4209619990104.743736214896754.84

客户贷款总额67140251534994.6159595961394794.72

1按年化基准。

投资利息收入

报告期内，本行投资利息收入634.50亿元，同比增加1.07亿元，增长0.17%，主要是轻资本、轻税负的地方政府债券等金融投资平均余额增长带动。

存放中央银行款项利息收入

报告期内，本行存放中央银行款项利息收入94.05亿元，同比减少0.51亿元，下降0.54%，主要是受央行降准影响。

24中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

存拆放同业及其他金融机构款项利息收入

报告期内，本行存拆放同业及其他金融机构款项利息收入90.93亿元，同比增加4.44亿元，增长5.13%，主要是存放同业定期款项平均余额增长带动。

利息支出

报告期内，本行利息支出983.30亿元，同比增加94.99亿元，增长10.69%，主要是客户存款利息支出增长所致。

客户存款利息支出

报告期内，本行客户存款利息支出943.43亿元，同比增加87.07亿元，增长10.17%，主要是存款规模增长所致。同时，本行着力管控存款成本，结构逐步优化，存款付息率同比下降1个基点。

按产品类型划分的客户存款平均成本分析

人民币百万元，百分比除外

2022年1-6月2021年1-6月

项目平均余额利息支出平均付息率(%)1平均余额利息支出平均付息率(%)1个人存款

活期288045644020.31276597642450.31

定期7467617813832.206499420735882.28

小计10348073857851.679265396778331.69公司存款

活期90200336160.8190365532380.72

定期42869249422.3239260445652.34

小计133069585581.30129625978031.21

客户存款总额11678768943431.6310561655856361.64

1按年化基准。

同业及其他金融机构存放和拆入款项利息支出

报告期内，本行同业及其他金融机构存放和拆入款项利息支出21.24亿元，同比增加1.41亿元，增长7.11%，主要是同业存放活期款项平均余额增加，以及拆入款项结构变化所致。

应付债券利息支出

报告期内，本行应付债券利息支出17.01亿元，同比增加7.05亿元，增长70.78%，主要是发行二级资本债带动应付债券平均余额增长。

25讨论与分析

手续费及佣金净收入

报告期内，本行手续费及佣金净收入178.80亿元，同比增加64.51亿元，增长56.44%。其中，手续费及佣金收入300.74亿元，同比增加60.39亿元，增长25.13%；手续费及佣金支出121.94亿元，同比减少4.12亿元，下降3.27%。

其中，代理业务手续费收入117.33亿元，同比增加18.79亿元，增长19.07%，主要是加快推进财富管理转型升级，通过搭建多元化财富管理产品体系，制定差异化服务策略，助力客户资产保值增值，代理保险等业务收入实现快速增长；银行卡业务手续费收入59.73亿元，同比增加1.91亿元，主要是持续推进信用卡场景建设和商圈拓展，不断加强信用卡产品创新，信用卡结存卡量和消费规模平稳增长；理财业务手续费收入54.16亿元，同比增加32.94亿元，主要是净值型产品规模增加，以及推进净值型产品转型一次性因素带动；投资银行业务手续费收入11.72亿元，同比增加3.25亿元，增长38.37%，主要是大力发展债券承销、银团贷款、资产证券化、并购贷款等业务，投资银行业务收入实现快速增长。手续费及佣金支出121.94亿元，同比减少4.12亿元，下降3.27%，主要是向代理营业机构支付的佣金支出减少。

手续费及佣金净收入构成

人民币百万元，百分比除外项目2022年1-6月2021年1-6月增（减）额变动(%)

代理业务117339854187919.07

银行卡业务597357821913.30

理财业务541621223294155.23

结算与清算46874620671.45

投资银行业务117284732538.37

托管业务5935157815.15

其他50029520569.49

手续费及佣金收入3007424035603925.13

减：手续费及佣金支出1219412606(412)(3.27)

手续费及佣金净收入1788011429645156.44其他非利息净收入

报告期内，本行实现其他非利息净收入184.64亿元，同比增加43.36亿元，增长30.69%。

投资收益112.99亿元，同比增加47.98亿元，增长73.80%；公允价值变动收益19.97亿元，同比减少57.41亿元，下降74.19%；

主要是本行不断丰富交易策略，扩大交易规模和频次，买卖价差收益增加；同时积极优化投资布局，加大轻资本、轻税负的证券投资基金、同业存单等资产配置，带动投资收益增加，但受市场波动影响，债券、信托投资计划等资产估值下降。

汇兑收益47.14亿元，同比增加52.95亿元，主要是美元兑人民币升值带动。

26中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

其他非利息净收入构成

人民币百万元，百分比除外项目2022年1-6月2021年1-6月增（减）额变动(%)

投资收益／（损失）112996501479873.80

公允价值变动收益／（损失）19977738(5741)(74.19)

汇兑收益／（损失）4714(581)5295–

其他1454470(16)(3.40)

合计1846414128433630.69

1包括其他业务收入、资产处置收益、其他收益。

业务及管理费

报告期内，本行持续强化资源回报理念，精细化配置费用资源，有效支撑业务发展，业务及管理费922.98亿元，同比增加

110.95亿元，增长13.66%。

其中，储蓄代理费及其他496.67亿元，同比增加62.39亿元，增长14.37%，主要是由于邮政代理网点吸收个人客户存款规模增加；员工费用271.23亿元，同比增加25.51亿元，增长10.38%，主要是积极落实人才强行战略，人力资源投入保持稳定增长；折旧与摊销49.87亿元，同比增加7.74亿元，增长18.37%，主要是固定资产折旧费用增加；其他支出105.21亿元，同比增加15.31亿元，增长17.03%，主要是为提高核心竞争力，信息科技投入和市场发展费用等增加。

业务及管理费主要构成

人民币百万元，百分比除外项目2022年1-6月2021年1-6月增（减）额变动(%)

储蓄代理费及其他4966743428623914.37

员工费用2712324572255110.38

折旧与摊销4987421377418.37

其他支出105218990153117.03

业务及管理费合计92298812031109513.66信用减值损失

报告期内，本行信用减值损失270.99亿元，同比减少23.55亿元，下降8.00%。其中，客户贷款减值损失260.98亿元，同比增加102.12亿元，增长64.28%，主要是本行主动应对宏观经济形势变化和疫情影响，为增强未来风险抵御能力，加大了贷款拨备计提力度。

所得税费用

报告期内，本行所得税费用55.23亿元，同比增加10.16亿元，增长22.54%，主要是利润总额增长所致。

27讨论与分析

分部信息各经营分部的营业收入情况

人民币百万元，百分比除外

2022年1-6月2021年1-6月

项目金额占比(%)金额占比(%)

个人银行业务12480871.9511019669.90

公司银行业务2656315.312595916.47

资金运营业务2202812.702142813.59

其他业务620.04700.04

营业收入合计173461100.00157653100.00

各经营分部的业务范围详情参见“财务报表附注－九、1经营分部”。

各地区分部的营业收入情况

人民币百万元，百分比除外

2022年1-6月2021年1-6月

项目金额占比(%)金额占比(%)

总行114256.59143359.09

长江三角洲2659015.332346214.88

珠江三角洲2148212.381863011.82

环渤海地区2522014.542192913.91

中部地区4596026.494043725.65

西部地区3236618.662943818.67

东北地区104186.0194225.98

营业收入合计173461100.00157653100.00

各地区分部的业务范围详情参见“财务报表附注－九、2地区分部”。

28中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

资产负债表分析资产

截至报告期末，本行资产总额134264.21亿元，较上年末增加8385.48亿元，增长6.66%。其中，客户贷款总额69910.64亿元，较上年末增加5369.65亿元，增长8.32%；金融投资45565.78亿元，较上年末增加2079.58亿元，增长4.78%；现金及存放中央银行款项12294.95亿元，较上年末增加400.37亿元，增长3.37%。从结构上看，客户贷款净额占资产总额的50.33%，较上年末提高0.78个百分点；金融投资占资产总额的33.94%，较上年末减少0.61个百分点；现金及存放中央银行款项占资产总额的9.16%，较上年末下降0.29个百分点；资产结构进一步优化。

资产主要项目

人民币百万元，百分比除外

2022年6月30日2021年12月31日

项目金额占比(%)金额占比(%)

客户贷款总额6991064–6454099–

减：贷款减值准备1233770–216900–

客户贷款净额675729450.33623719949.55

金融投资455657833.94434862034.55

现金及存放中央银行款项12294959.1611894589.45

存放同业款项1585541.18907820.72

拆出资金2611751.952800932.23

买入返售金融资产2911262.172652292.11

其他资产21721991.271764921.39

资产总额13426421100.0012587873100.00

1为以摊余成本计量的客户贷款的减值准备。

2其他资产主要包括固定资产、递延所得税资产、使用权资产、待结算及清算款项、其他应收款和衍生金融资产等。

客户贷款

截至报告期末，客户贷款总额69910.64亿元，较上年末增加5369.65亿元，增长8.32%。

按业务类型划分的客户贷款分布情况

人民币百万元，百分比除外

2022年6月30日2021年12月31日

项目金额占比(%)金额占比(%)

个人贷款395222956.53375615358.20

公司贷款251898136.03225393634.92

票据贴现5198547.444440106.88

客户贷款总额6991064100.006454099100.00

29讨论与分析

按期限划分的客户贷款分布情况

人民币百万元，百分比除外

2022年6月30日2021年12月31日

项目金额占比(%)金额占比(%)

短期贷款266009238.05237599936.81

中长期贷款433097261.95407810063.19

客户贷款总额6991064100.006454099100.00按地域划分的客户贷款分布情况

人民币百万元，百分比除外

2022年6月30日2021年12月31日

项目金额占比(%)金额占比(%)

总行3498285.003429035.31

长江三角洲140092820.04130596720.23

珠江三角洲87377612.5081308912.60

环渤海地区105364915.0796491914.95

中部地区173337624.80158333324.53

西部地区120898217.29110515717.12

东北地区3705255.303387315.26

客户贷款总额6991064100.006454099100.00个人贷款

截至报告期末，本行个人贷款总额39522.29亿元，较上年末增加1960.76亿元，增长5.22%。

个人消费贷款26991.75亿元，较上年末增加332.45亿元，增长1.25%，主要是本行严格落实国家在住房信贷领域的各类指导政策，重点支持刚性和改善性购房需求，同时积极为受疫情影响的客户群体提供纾困支持，全力做好个人住房贷款金融服务，个人住房消费贷款规模增长带动。

个人小额贷款10784.99亿元，较上年末增加1631.45亿元，增长17.82%，主要是本行深入落实金融助力乡村振兴战略，积极推进三农金融数字化转型，持续开展农村信用体系建设，加大对个体工商户、小微企业主、普通农户等小微群体金融支持力度，小额贷款实现较快增长。

信用卡透支及其他1745.55亿元，较上年末减少3.14亿元，下降0.18%，主要是受疫情影响。

30中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

按产品类型划分的个人贷款分布情况

人民币百万元，百分比除外

2022年6月30日2021年12月31日

项目金额占比(%)金额占比(%)

个人消费贷款269917568.30266593070.98

个人住房贷款222939356.41216930957.75

个人其他消费贷款46978211.8949662113.23

个人小额贷款107849927.2991535424.37

信用卡透支及其他1745554.411748694.65

个人贷款总额3952229100.003756153100.00公司贷款

截至报告期末，本行公司贷款总额25189.81亿元，较上年末增加2650.45亿元，增长11.76%，主要是积极支持国家战略区域建设和实体经济发展，加大对基建、绿色、制造业和科技创新等领域的公司贷款投放力度，同时加快构建“1+N”经营与服务新体系，提升公司金融综合服务能力，公司贷款规模实现较快增长。

截至报告期末，本行公司贷款的前五大行业为交通运输、仓储和邮政业，制造业，金融业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，房地产业。五大行业贷款合计占公司贷款总额的72.14%，较上年末下降0.57个百分点。

按行业划分的公司贷款分布情况

人民币百万元，百分比除外

2022年6月30日2021年12月31日

项目金额占比(%)金额占比(%)

交通运输、仓储和邮政业75527629.9870626231.33

制造业38583215.3232684014.50

金融业25220310.0123773910.55

电力、热力、燃气及水生产和供应业2461869.7722920910.17

房地产业1778177.061388866.16

批发和零售业1622856.441298555.76

建筑业1517466.021198395.32

租赁和商务服务业1347475.351350925.99

水利、环境和公共设施管理业1163704.621106074.91

采矿业699362.78607982.70

其他行业1665832.65588092.61

公司贷款总额2518981100.002253936100.00

1其他行业包括农、林、牧、渔业，信息传输、计算机服务和软件业等。

票据贴现

截至报告期末，本行票据贴现5198.54亿元，较上年末增加758.44亿元，增长17.08%，主要是本行积极支持客户资金需求，助力实体经济发展。

31讨论与分析

金融投资

报告期内，本行坚持以强化投研为引领，积极把握市场机遇，科学制定业务策略，动态优化资产布局。截至报告期末，本行金融投资45565.78亿元，较上年末增加2079.58亿元，增长4.78%，主要是轻资本、轻税负的政府债券、证券投资基金等资产规模增加。

按产品划分的投资分布情况

人民币百万元，百分比除外

2022年6月30日2021年12月31日

项目金额占比(%)金额占比(%)

债券337249774.01323744374.45

同业存单3942028.654114689.46

资产管理计划1190632.61800171.84

信托投资计划1925754.232047834.71

证券投资基金4530269.943903738.98

其他252150.56245360.56

金融投资合计4556578100.004348620100.00按投资工具类型划分的投资构成

人民币百万元，百分比除外

2022年6月30日2021年12月31日

项目金额占比(%)金额占比(%)

债务工具454344699.71433493299.69

权益工具131320.29136880.31

金融投资合计4556578100.004348620100.00

从计量方式来看，截至报告期末，本行交易性金融资产8269.47亿元，较上年末增加763.50亿元，增长10.17%，主要是证券投资基金、资产管理计划规模增加；债权投资33455.03亿元，较上年末增加655.00亿元，增长2.00%，主要是政府债券规模增加；其他债权投资3730.73亿元，较上年末增加669.41亿元，增长21.87%，主要是政策性银行债券和地方政府债券规模增加。

按计量方式划分的金融投资

人民币百万元，百分比除外

2022年6月30日2021年12月31日

项目金额占比(%)金额占比(%)

交易性金融资产82694718.1575059717.26

债权投资334550373.42328000375.43

其他债权投资3730738.193061327.04

其他权益工具投资110550.24118880.27

金融投资合计4556578100.004348620100.00

32中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

债券投资

截至报告期末，本行债券投资33724.97亿元，较上年末增加1350.54亿元，增长4.17%，主要是优化债券配置结构，加大了轻资本、轻税负的政府债券投资。

按发行机构划分的债券投资分布情况

人民币百万元，百分比除外

2022年6月30日2021年12月31日

项目金额占比(%)金额占比(%)

政府债券143829742.65131062940.48

金融机构发行的债券173852851.55175039254.07

公司债券1956725.801764225.45

债券投资合计3372497100.003237443100.00按剩余期限划分的债券投资分布情况

人民币百万元，百分比除外

2022年6月30日2021年12月31日

项目金额占比(%)金额占比(%)

已逾期330.00270.00

3个月内1307553.88969773.00

3-12个月45507513.4943987513.59

1-5年150684944.68146318345.20

5年以上127978537.95123738138.21

债券投资合计3372497100.003237443100.00按币种划分的债券投资分布情况

人民币百万元，百分比除外

2022年6月30日2021年12月31日

项目金额占比(%)金额占比(%)

人民币331946798.43318152998.27

外币530301.57559141.73

债券投资合计3372497100.003237443100.00

33讨论与分析

金融债券

截至报告期末，本行持有金融机构发行的金融债券17385.28亿元，其中政策性银行债券15791.88亿元，占比90.83%。

面值最大的十支金融债券

人民币百万元，百分比除外债券名称面值年利率(%)到期日减值准备1

2015年政策性金融债74290.203.712025/8/31–

2015年政策性金融债40194.423.392035/9/28–

2016年政策性金融债33420.003.052026/8/25–

2017年政策性金融债32160.004.302024/8/21–

2019年政策性金融债31980.003.282024/2/11–

2022年政策性金融债29930.002.612027/1/27–

2018年政策性金融债28940.004.992023/1/24–

2015年政策性金融债28812.303.362030/9/28–

2017年政策性金融债28280.004.042027/4/10–

2013年政策性金融债28000.003.092028/6/2–

1未包含按新金融工具准则要求计提的第一阶段减值准备。

负债

截至报告期末，本行负债总额125851.83亿元，较上年末增加7928.59亿元，增长6.72%。其中，客户存款121225.17亿元，较上年末增加7684.44亿元，增长6.77%；同业及其他金融机构存放款项和拆入资金合计1816.32亿元，较上年末减少157.42亿元，下降7.98%；卖出回购金融资产款393.25亿元，较上年末增加46.82亿元，增长13.51%。

负债主要项目

人民币百万元，百分比除外

2022年6月30日2021年12月31日

项目金额占比(%)金额占比(%)

客户存款1212251796.321135407396.28

同业及其他金融机构存放款项1396491.111548091.31

拆入资金419830.33425650.36

卖出回购金融资产款393250.31346430.29

应付债券1022240.81814260.69

向中央银行借款187400.15173160.15

其他负债11207450.971074920.92

负债总额12585183100.0011792324100.00

1包括应付股利、预计负债、衍生金融负债、应付职工薪酬、租赁负债、代理业务负债、应交税费、递延所得税负债等。

34中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

客户存款

截至报告期末，本行客户存款总额121225.17亿元，较上年末增加7684.44亿元，增长6.77%，核心负债实现稳定增长。

其中，个人存款106937.73亿元，较上年末增加6481.38亿元，增长6.45%，主要是坚持个人存款高质量发展，紧抓市场机遇，拓宽资金源头，大力发展价值存款，一年期及以下存款实现快速增长；公司存款14256.26亿元，较上年末增加1201.90亿元，增长9.21%，主要是加强公司存款重点项目管理，持续推进机构客户营销展业，提高科技赋能与场景获客，公司存款规模实现较快增长。

按产品类型和客户类型划分的客户存款分布情况

人民币百万元，百分比除外

2022年6月30日2021年12月31日

项目金额占比(%)金额占比(%)

个人存款1069377388.211004563588.47

活期288235323.78300899826.50

定期781142064.43703663761.97

公司存款142562611.76130543611.50

活期9615927.938983717.91

定期4640343.834070653.59

其他存款131180.0330020.03

客户存款总额12122517100.0011354073100.00

1其他存款包括应解汇款、信用卡存款和汇出汇款等。

按地域划分的客户存款分布情况

人民币百万元，百分比除外

2022年6月30日2021年12月31日

项目金额占比(%)金额占比(%)

总行24290.0225970.02

长江三角洲182612115.06174230115.35

珠江三角洲11207839.2510621259.35

环渤海地区191476115.80173558215.29

中部地区380280031.37352575431.05

西部地区258145121.29243984621.49

东北地区8741727.218458687.45

客户存款总额12122517100.0011354073100.00

35讨论与分析

按剩余期限划分的客户存款分布情况

人民币百万元，百分比除外

2022年6月30日2021年12月31日

项目金额占比(%)金额占比(%)

即期偿还390915432.25396777434.95

3个月以内142351611.74277143124.41

3-12个月544327144.90348318330.68

1-5年134657611.1111316859.96

5年以上––––

客户存款总额12122517100.0011354073100.00股东权益

截至报告期末，本行股东权益总额8412.38亿元，较上年末增加456.89亿元，增长5.74%，主要是上半年实现净利润471.70亿元，分配普通股、优先股、永续债股息295.64亿元，以及发行永续债募集资金净额299.97亿元。

股东权益构成情况

人民币百万元，百分比除外

2022年6月30日2021年12月31日

项目金额占比(%)金额占比(%)

股本9238410.989238411.61

其他权益工具－优先股478695.69478696.02

其他权益工具－永续债13998316.6410998613.83

资本公积12548614.9212548615.77

其他综合收益96541.15120541.52

盈余公积501055.96501056.30

一般风险准备15745118.7215736719.78

未分配利润21679225.7619884024.99

归属于银行股东的权益83972499.8279409199.82

少数股东权益15140.1814580.18

股东权益总额841238100.00795549100.00

36中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

表外项目

本行的资产负债表表外项目主要包括衍生金融工具、或有负债及承诺。

衍生金融工具主要包括利率合约、汇率合约等。有关衍生金融工具的名义金额及公允价值详见“财务报表附注－六、4衍生金融工具”。

或有负债及承诺主要包括法律诉讼及索赔、资本承诺、信贷承诺、抵质押资产及国债兑付承诺。或有负债及承诺情况详见“财务报表附注－七、或有事项及承诺”。信贷承诺是由贷款承诺、银行承兑汇票、开出保函及担保、开出信用证及未使用的信用卡额度等构成。

信贷承诺构成

人民币百万元，百分比除外

2022年6月30日2021年12月31日

项目金额占比(%)金额占比(%)

贷款承诺12469918.6115262324.18

银行承兑汇票665139.92361585.73

开出保函及担保480917.18428596.79

开出信用证512657.65322095.10

未使用的信用卡额度37963056.6436744158.20

信贷承诺合计670198100.00631290100.00现金流量表分析

报告期内，本行经营活动产生的现金净流入1469.14亿元，同比减少211.63亿元，主要是本期客户贷款和存放同业款项支付的现金较上年同期增加，以及卖出回购金融资产款收到的现金较上年同期下降所致。

报告期内，本行投资活动产生的现金净流出1572.57亿元，同比增加819.14亿元，主要是投资债券支付的现金较上年同期增加。

报告期内，本行筹资活动产生的现金净流入429.54亿元，同比减少94.92亿元，主要是本期赎回前期发行的二级资本债券，支付的现金较上年同期增加所致。

其他财务信息会计政策变更说明本行报告期内未发生重大会计政策变更。

按境内外会计准则编制的财务报表差异说明本行按照中国会计准则编制的合并财务报表与按照国际财务报告准则编制的合并财务报表的报告期内净利润及股东权益无差异。

债券相关情况报告期内，本行未发行根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号－半年度报告的内容与格式（2021年修订）》《公司信用类债券信息披露管理办法》的规定需予以披露的公司债券、企业债券及非金融企业债务融资工具。

37讨论与分析

零售金融业务业务综述

服务个人客户超6.4亿户，其中财富客户突破400万户，零售金融38

管理个人客户资产(AUM)超13.4万亿元，较上年末增加近9000亿元公司金融46

个人银行业务收入同比增长13.26%，占营业收入的

71.95%，同比提升2.05个百分点

资金资管51

普惠金融 53 个人客户资产(AUM) 个人存款（万亿元）（万亿元）较上年末增长较上年末增长

7.03%6.45%

主要控股子公司61

12.5313.41

10.69

10.05

能力建设

2021年2022年2021年2022年

12月31日6月30日12月31日6月30日

金融科技65

本行贯彻建设一流大型零售银行战略，以为客户创造价值为核心，不断增厚内分销渠道70生发展动力，在落实新发展理念下布局长远，加快转型发展步伐，努力将中国经济发展红利惠及更广大客户，实现客户价值与银行效益的双提升。报告期内，个人银行业务收入同比增长13.26%，占营业收入的71.95%，同比提升2.05人力资源和机构管理75个百分点。个人存款106937.73亿元，较上年末增加6481.38亿元；个人贷款

39522.29亿元，较上年末增加1960.76亿元；服务个人客户6.44亿户，VIP客户

4624.80万户，财富客户406.02万户，管理个人客户资产(AUM)13.41万亿元，较

上年末增加8812.24亿元。

1本行划分客户层级主要依据客户在本行的个人金融资产规模并兼顾个人贷款余额（合称综合资产）。通常情况下，综合资产在人民币10万元及

以上的客户为本行的VIP客户，综合资产在人民币50万元及以上的客户为本行的财富客户。

38中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

本行不断夯实客户专业服务能力。深化客户分层分群服务，借记卡业务从全市场精选绩优产品，以专业能力服务好客户全方位、全本行不断创新借记卡产品，推进客群精细化管理。针对年轻周期的资产配置需求；畅通客户融资渠道，提升主动授信能客群推出“我不是胖虎”IP联名借记卡、“致最好的你”主力，推进信用卡产品创新，提高客户全生命周期经营水平；题定制卡面借记卡；针对军人客群正式推出退役军人优待打造更加贴近客户的金融生态圈，加强场景建设和商圈拓证；针对新市民客群推出“U+卡”，整合邮政资源对持卡展，提升客户线上服务体验，将线下网点打造成为客户创造客户提供寄递优惠和资费减免；持续推进闪光卡、美团联名价值平台，努力成为老百姓身边的银行、手边的银行。卡等重点卡服务升级，配套视频、音乐、美食等权益活动，甄选线上便民支付场景，开展“美周末”主题营销活动，本行着力构建科技高效驱动能力。优化客户关系管理系统提升借记卡交易规模和活跃度。报告期内，借记卡消费金额

（CRM平台）和财富管理系统，让服务客户更精；升级手机银 3.96万亿元。

行服务功能，优化自助式资产配置体验，让客户覆盖更广；

重塑绩效系统功能，释放队伍经营潜力，让经营管理更准；

提升集约化、数字化运营质效，优化信贷流程，提升风控能力，让运营效率更高；创新数字化经营模式，实现“线上平台+线下商圈+远程服务”全覆盖，让客户体验更优。

基础零售

本行不断延展客户服务边界。着眼于客户服务模式的变革，依托金融科技赋能，丰富客户立体化画像，多维度了解客户、读懂客户，致力于为更广泛的客户提供精准、专业、便捷的综合金融服务。

个人存款业务 “我不是胖虎”IP联名借记卡宣传海报及卡样

本行坚持个人存款高质量发展。紧抓春节旺季发展机遇，持续开展到期存款客户精准服务，匹配差异化承接方案，加强协同联动，拓展个人活期存款来源；紧抓夏粮收购，通过精准营销、加强走访、分类施策等措施，巩固县域地区存款优势；强力推进代发业务，打造“开薪计划”服务方案，深扫码观看邮储银行“花young图鉴”化公私联动营销，提升代发客户服务能力。截至报告期末，个人存款106937.73亿元，较上年末增加6481.38亿元。

39讨论与分析–业务综述

零售金融业务个人结算业务财富管理产品线

本行向客户提供代收付及各类结算服务，其中代收付服务主本行从为客户做好资产配置服务出发，以客户利益为先，搭要包括代付工资、代付福利及津贴，代收公用事业费、代收建多元化财富管理产品体系，助力客户资产保值增值。报告付财政资金和社保养老金等。报告期内，本行代收付业务期内，代理保险重点发力业务结构转型，推动回归保障本稳健发展，代收金额3087.40亿元、代付金额7966.18亿元，源，为客户提供覆盖全生命周期的保险保障服务，代理期交其中代收社保养老金金额319.14亿元，代付社保养老金金额新单保费515.09亿元，保障型新单保费673.39亿元。个人理

4403.49亿元。财精选绩优产品，推出代发、财富等客群专属理财，积极引

入友行理财公司产品，个人理财余额8704.17亿元。积极布本行面向个人客户提供跨境电汇、西联汇款等各类国际结算局权益基金，打造“安享固收+”“优享权益”品牌，提供服务以及境内外币结算服务。报告期内，个人外币结算业务优质的售后陪伴服务，切实提升客户盈利体验，代销基金交易笔数23.62万笔，交易金额3.52亿美元。696.32亿元，其中非货币基金619.78亿元。资管产品重点布局固收、固收+、私募FOF等绝对收益策略，为中高端客户财富管理打造丰富优质的私募产品线，资产管理计划（含信托计划）财富管理体系存量规模585.48亿元，较上年末增长41.53%。优化储蓄国债本行以“为客户创造价值”为核心，不断提升财富管理综手机银行渠道交易功能，持续推广“送国债下乡”系列活合竞争力。打造分层分群差异化服务体系，开展资产提升、动，代销储蓄国债115.53亿元。完善实物贵金属产品体系，推荐达人等丰富的营销活动，促进客户资产提档升级；推开展线下巡展与线上回馈活动，为客户提供更加丰富的投资出“24节气·话财富”系列中高端客户直播活动，开展“财选择，贵金属业务交易金额44.66亿元。富周周讲”“投投是道”等全渠道覆盖的投教活动；积极

引进绩优产品，持续拓展财私专属产品线，为客户资产配置提供多元工具；建设“专职、专业、专注”的财富管理队伍，推出差异化培训体系，启动“强中台提产能”计划，最大化提升一线专业能力和产能；加大科技投入，持续推进客户线上财富体检与资产配置流程迭代优化，全方位、全流程赋能一线为客户做好资产配置服务。截至报告期末，本行VIP客户4624.80万户，较上年末增长8.49%；财富客户406.02万户，较上年末增长13.98%。

VIP客户数量财富客户数量（万户）（万户）较上年末增长

8.49%较上年末增长

13.98%

4624.80

4262.98406.02

356.21

2021年2022年2021年2022年

12月31日6月30日12月31日6月30日

40中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

专栏财富管理加速转型升级

本行坚持为客户创造价值理念，聚焦客户综合财富管理需求，持续推进财富管理战略落地实施。深耕客户分层经营，提升资产配置能力，以科技创新和广泛投教布局未来，以专业服务赢得客户。

财富客户经营取得实效

本行持续深化客户差异化经营，面向财富客户推出理财经理紧密服务模式，促进理财经理深耕“责任田”，专注为客户提供服务；面向企业主、高端信用卡等特色客群，制定差异化服务策略和一揽子服务方案，实现客户资产再升级。报告期内，财富客户新增资产规模占本行全部个人客户新增资产的比重超40%，已成为拉动全行客户AUM增长的强力引擎。

队伍专业能力快速提升

本行强化投研引领，构建大类资产配置投研体系，形成全行统一的市场观点与配置策略；建立PASS(Product-Analysis-Service-Sales)分岗位阶梯式培训体系，推出百余门精品课程，系统化锻造队伍复杂型产品销售能力。截至报告期末，保险产品长期期交保费占比较上年末提升7.16个百分点，股混基金保有规模较上年末增长4.64%，个人客户净值型理财规模较上年末增长

12.52%，资管计划（含信托计划）存量规模较上年末增长41.53%。

PASS 培训体系

Product产品专业

专业的KYC(Know-Your- 能力复杂金融产品的分析

Customer)和营销技巧 Sales Analysis 框架和辨析思路专业营销市场分析能力能力经济金融知识的学习标准服务流程和服务礼仪

Service 及应用服务能力P（产品） A（研究） S（服务） S（销售）

基金、保险、宏观经济金融、客户关系管理能力需求挖掘能力

人民币理财、股票、债券等语言表达与沟通能力产品营销能力主要

资产管理计划、资产配置及产品组合团队合作能力异议处理能力知识类别信托计划组织沟通能力信息搜集能力财富产品体系不断丰富

本行加大产品创新，形成客群、策略等多维度全覆盖的财富客户尊享产品线；强化风险管理，对产品实施全流程风险监测；升级单客定制、家族信托等服务，夯实高净值客户服务能力。报告期内，财富客户新增AUM中非储蓄资产占比近40%。

41讨论与分析–业务综述

零售金融业务数字化服务能力加速构建

本行大力拓展客户资产配置场景，推出养老、子女教育、买房、买车四大场景及全生涯多目标理财规划；扩大线上服务半径，推出手机版财富体检2.0，升级账户分析优化、个性化推荐等功能，为更广泛的客户提供资产配置服务。报告期内，本行推广数字化应用，为63.74万客户进行财富体检，为11.48万客户制定资配规划，同比增长近60%。

邮银财富*财富中心

邮银财富*养老规划、子女教育规划、全生涯财富规划建议书

42中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

零售信贷托，为客户提供触手可得的、线上线下融合的数字化服务体验。以强化外部场景建设和加大内部挖潜“双轮驱动”，开展消费信贷千人千面贷款智能推荐，精准匹配客户消费金融需求，为客户提供多种类多场景服务，精准开展数字化营

2.70万亿元销。持续优化零售信贷工厂集中运营模式，提升标准化作业个人消费贷款水平，集约化运营水平不断提升，为客户提供优质高效的服务响应，零售信贷工厂模式覆盖全国36家分行。此外，持续零售信贷工厂模式覆盖全国36家分行优化数字化风控体系，通过内外部数据整合、金融科技新技术运用，推进贷前自动化审批决策应用，实施贷后预警精细万亿元管理，不断强化“大数据+评分卡+新技术”的全流程数字个人小额贷款突破，较上年末化风控体系。

增加超1600亿元小额贷款业务

本行加快科技赋能，推动传统服务模式与新兴技术相融合，持续巩固线上线下有机融合核心竞争优势，进一步推动小额贷款业务高速度、高质量发展。持续开展农村信用体系建消费信贷业务设，并创新线上信用户贷款产品，积极与政府及其他第三方本行深入贯彻国家对于信贷支持实体经济发展质效的要求，开展外部数据合作，建立更加高效精准的“小额度、广覆加大消费信贷支持实体经济发展力度，截至报告期末，个人盖”的主动授信机制。持续优化极速贷等线上产品功能，基消费贷款2.70万亿元。本实现了基于移动展业的小额贷款全流程数字化作业。依托邮e链经营快贷平台，将金融服务嵌入各类农业产业链和涉本行严格落实国家在住房信贷领域的各类指导政策，坚持农商圈场景。加强与政府、协会、担保公司等合作，积极为“因城施策”，支持居民刚性和改善性购房需求。与此同广大个体工商户、小微企业主、普通农户等小微群体提供综时，践行大行责任，向疫情严重地区房贷客户提供纾困政策合金融服务。加强新市民金融服务，推出新市民专属小额贷支持；发挥网络优势，做好城乡县域居民住房贷款金融服款产品，提供利率优惠、便捷绿色通道等支持政策，为新市务；提升线上服务能力，打造便捷高效服务体验，为客户提民提供更加优质便利的金融服务。截至报告期末，个人小额供更有温度的住房贷款金融服务。截至报告期末，个人住房贷款10784.99亿元，较上年末增加1631.45亿元。

贷款2.23万亿元。

本行消费信贷业务坚持全方位数字化转型路径，推进数字化服务、数字化营销、数字化运营、数字化风控全方位转型发展，为消费者提供更加优质便捷的消费金融服务。以受理系统与移动展业建设为抓手，以广布的网点渠道资源禀赋为依

43讨论与分析–业务综述

零售金融业务信用卡业务提升客户经营和精细化管理能力

报告期内，本行积极应对疫情形势变化和消费恢复发展态势，持续加强场景和商圈拓展，加大对消费复苏和实体经济支持力度，促进消费平稳增长。加大商圈场景合作，线上与信用卡收入同比增长21.02%知名互联网平台合作开展场景营销活动，支持疫情期间消费需求；线下通过信用卡APP与咖啡、奶茶、火锅等餐饮品牌信用卡结存卡量4259万张等开展火锅节、甜品奶茶节等营销活动，打造“悦享家庭日”信用卡品牌。加强客户持续经营，深化客户生命周期管信用卡消费金额5683亿元理体系建设，稳步推进分期业务创新，促进分期结构持续优化。全面加强信用卡业务基础能力建设，推进新一代信用卡核心系统建设项目，提升精细化管理和服务能力。

报告期内，本行信用卡业务坚持以有效客户规模增长为基础，以场景建设为重点，着力提升综合营销和精细化管理能力，加快流程优化和数字化赋能，保持业务规模合理增长和经营效益稳健提升。报告期内，信用卡新增发卡330.81万张，结存卡量达到4258.93万张，较上年末增长2.48%；信用卡消费金额5682.61亿元，同比增长5.43%。信用卡业务收入同比增长21.02%；信用卡不良率1.82%，较上年末上升0.16个百分点。

推进产品创新和综合营销能力建设

报告期内，本行以行内客户交叉销售为核心，立足重点客群，加快产品创新，加强营销渠道资源整合，提升客户拓展质量。持续提升网点综合营销能力，加强网点管理，推广信用卡营销标准流程，深化与代理机构发卡协同，促进客户规模稳健增长。加强模式创新优化，推进“实时发卡+实时激活+实时首刷”一站式营销，更好满足客户场景端用卡需求。加大产品创新力度，先后推出壬寅年生肖卡、军人主题无界卡，升级乡村振兴主题卡，采用虚拟卡转实体卡模式支若来Nanci主题卡持场景营销；发行若来Nanci主题卡，进一步丰富青年IP主题类信用卡产品；上线首款定制类产品“我的卡”，提供卡面卡号自选服务，持续丰富客户权益品类。

扫码申请邮储银行信用卡

44中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

专栏信用卡业务服务疫情防控助力乡村振兴近年来，本行积极推进信用卡业务高质量发展，在服务疫情防控和消费恢复发展、助力实施乡村振兴战略等方面，主动作为，创新产品和营销模式，为客户提供有温度的金融服务。

丰富消费场景满足疫情期间需求疫情发生以来，面对部分消费场景受到严重冲击的局面，本行信用卡致力于提供“线下＋线上”一体化服务。针对疫情地区，重点搭建线上场景，立足客户刚性需求，以“宅家生活我很惠”为主题，联合线上商户推出多项特惠活动；针对非疫情地区，开展线下商户活动，联合全国性餐饮、零售连锁商户开展“悦享家庭日周六五折”优惠活动，为持卡人提供多样化金融服务，超百万客户参与活动，在持续提振社会消费活力、打造邮储信用卡品牌方面发挥重要作用。

同时，本行切实履行对受疫情影响持卡客户的关怀责任。为参与疫情防控、因疫情丧失收入来源等客户，提供延期还款申请服务，对符合条件的客户及时办理息费减免及征信修复。加大线上服务引导力度，为客户提供有温度的服务，在精准纾困解难中体现大型零售商业银行的社会责任和担当。

创新产品和风控模式助力乡村振兴

本行积极践行乡村振兴战略，围绕县域乡村居民消费升级需求，立足零售客户规模庞大、分布广泛的优势，积极挖掘乡村消费金融市场，加快产品研发和风控模式创新，推出“乡村振兴主题信用卡”。通过深入调研乡村市场，对客群进行精准画像，在风险可控基础上逐步拓宽乡村信用卡客群范围；深化行内客户交叉营销，优选风险可控且有办卡倾向的惠农客群形成营销白名单，配套专项审批授信政策，持续为县域乡村地区提供优质信用卡金融服务。

2022年上半年，本行完成乡村振兴主题信用卡升级，

新增虚拟卡发卡模式，支持线下场景一站式营销；增配用卡保障权益，针对客户用卡过程中发生的盗刷损失，提供一定限额的赔付。截至报告期末，乡村振兴主题信用卡结存卡量已突破15万张，为践行本行“普惠城乡”使命、服务国家战略提供了重要支撑。

乡村振兴主题信用卡全新升级

45讨论与分析

公司金融业务

户达126.91万户，新增15.83万户，增速10.22%。公司贷款

25189.81亿元，较上年末增加2650.45亿元，增长11.76%；

公司客户保持快速增长，新增15.83公司存款14256.26亿元，较上年末增加1201.90亿元，增长万户10.22%9.21%，活期存款占比67.45%；公司银行业务收入265.63亿，总量较上年末增长元，优于去年同期。

公司贷款较上年末增长11.76%完善公司客户立体式分层体系，分类施策、专业经营。做深做优战略客户、重点客户、机构客户，做大做专核心客户，公司存款较上年末增长9.21%重点突破专精特新及科创企业客群，做实做细小微企业长尾客户，重点客群营销服务取得突破。

公司金融中间业务收入同比增长

30.23%强化业技融合以及科技创新应用，引领业务发展。一是重点培育公共生活类、政府机构类、公共资源类、教育医疗类、民生消费类等客群行业场景，依托科技输出提供综合解决方案，打造智慧政务、智慧校园、智慧医疗、智慧法院、智慧出行等服务范例。二是强化管理系统赋能，CRM平台创新实本行公司金融业务主动服务国家战略，支持实体经济发现多维复合功能，释放数据价值，实现线上化精细管理；综展，坚守本行战略定位，构建“1+N”经营与服务新体系，合营销绩效管理系统实现多维数据统计及特色核算，助力提金融服务供给质效迈上新台阶。截至报告期末，公司客升综合服务质效。

公司贷款公司存款公司客户（亿元）（亿元）（万户）较上年末增长较上年末增长较上年末增长

11.76%9.21%10.22%

25189.81126.91

14256.26

115.14

22539.3613054.36

2021年2022年2021年2022年2021年2022年

12月31日6月30日12月31日6月30日12月31日6月30日

46中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

公司贷款业务信覆盖率58.21%，贷款余额1080.51亿元；针对专精特新企本行积极落实“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”业制定工作方案、研发特色调查报告和审查分析模型，专精决策部署，持续加大对公司客户的信贷投放力度，切实提特新客户批发贷款余额较上年末增长24.41%。

高实体经济服务质效。截至报告期末，公司贷款25189.81亿元，较上年末增加2650.45亿元，增长11.76%，市场占比持公司存款业务续提升；资产质量保持稳定，不良贷款率0.56%，较上年末本行为公司客户提供安全、高效、便捷、灵活的本外币定期下降0.22个百分点。和活期存款等资金管理服务。坚持价值引领，强化客群经营，推动公司存款高质量增长。纵深推进资金监管攻坚战，一是落实国家区域战略，持续加大对京津冀及雄安新区、长实现前瞻性精准营销与资金穿透式管理，推进机构客户营三角、长江经济带、粤港澳大湾区、川渝经济圈等战略区域销展业，加强科技赋能与场景获客，积极拓展三医、民政、的信贷投放，重点区域公司信贷净增占比达73.30%。二是践教育、军警等客群，突破重要资质，推动机构存款结构不行金融支持实体经济发展理念，加大对交通、能源、水利等断优化，规模持续提升。截至报告期末，公司存款14256.26重点工程，以及制造业、绿色信贷、乡村振兴、民营企业等亿元，较上年末增加1201.90亿元，增长9.21%；结构保持优领域支持力度。制造业方面，深耕传统与拓展具有高创新势，公司存款活期占比67.45%。

力、高成长性的先进制造业企业并行，制造业中长期贷款较上年末增长19.23%；绿色信贷方面，贯彻落实国家“双碳”公司财富管理业务战略目标，加大绿色信贷投放力度，重点支持清洁能源、本行以客户需求为导向，搭建专业化、综合化的对公财富管“碳减排”等领域，绿色批发贷款余额3806.28亿元，较上理体系，聚焦代理代销类、融资融信类、账户结算类业务，年末增长14.95%；乡村振兴方面，支持农业产业化龙头企助力客户经营能力与综合服务体验提升。丰富产品体系，充业和农村基础设施建设，涉农公司贷款余额2355.74亿元，分挖掘客户潜在需求，为客户提供多元化的代理代销产品，较上年末增加278.20亿元；民营企业方面，加大金融服务支推进公司理财专属定制及公司保险场景化营销，提升客户服持，报告期内，民营企业贷款客户增长12.92%，新发放民务能力。拓宽融资渠道，畅通资金资产匹配路径，推动非信营企业贷款占比较上年上升1.07个百分点。三是深耕重点客贷资产协同业务创新，打造资产与资金闭环链条。夯实结算群，依托“1+N”综合服务团组，开展深度合作。截至报告服务，构建智慧结算服务体系，加强精细化管理，提升账户期末，总行级战略客户贷款余额6815.39亿元，较上年末增及客户差异化管理水平。报告期内，公司金融中间业务收入加523.05亿元，增长8.31%，无不良贷款。核心目标客户授同比增长30.23%，占公司银行营业收入比重不断提升。

47讨论与分析–业务综述

公司金融业务专栏科技赋能重点客群经营

建设公司金融客户管理标准化体系，科技赋能重点客群经营，提升专业化服务质效。一是科学制定分群标准。基于政策、资金、资源三方面关键因素，根据特征划分公司客群，通过客群研选、搭建、经营、评价“标准四步法”，全面优化分层分类的公司客户经营服务体系。二是落实客群跟踪服务。依托信息系统建立经营管理任务，提高价值数据转化质效，总分支逐级深化客群管理，推进集群客户的精准服务、精细管理、循环联动。三是坚持高质量发展导向。从服务成效和合作潜力两个维度评价客群管理质量，调整完善差异化服务方案，总部引领打造重点客户综合服务典型案例，以点带面提升客群整体服务体验。

客群研选定户建群宏观行业本行基于分群标准及趋势研究禀赋产业链条细化范围风险引领明确客户名单基于基于基于政策面资金面资源面创建客群科技赋能客群经营群效评价高高质量五档跟踪客群深入服务服务中成链式承接服务效逐级分层服务低中高合作潜力

48中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

交易银行业务款转化为支付结算和融资工具，实现签发、多级流转、融资本行着力释放数字化潜力，增强业务精细化管理，深化专业等功能，通过核心企业信用流转，帮助中小企业获取易得、支撑能力、体系支撑能力和协同整合能力，提升数字平台服便捷、低成本的供应链融资服务；同时，本行持续升级供应务水平，持续推进交易银行业务高质量发展。报告期内，交链金融核心系统，不断优化大数据风控、客户画像、交易背易银行业务实现中间业务收入6.76亿元，同比增长57.21%。景自动核查、电子签约、人工智能识别等功能模块，可实现“T+2”小时放款。打造数字化产融生态圈，对外开放标准结算与现金管理方面，有序推进新一代公司业务核心系统开化接口，实现与行外系统的快速部署对接，多渠道为链上企发工作，加强各要素整合，推动业技融合，不断优化和丰富业提供便捷高效的供应链融资服务。报告期内，数字供应链支付结算产品和渠道，提升客户体验。截至报告期末，现金业务规模同比增长39.32%。

管理业务签约账户571143户，较上年末增加97927户，增长20.69%；当年单位结算卡发卡2.02万张，交易金额37.48亿国内贸易融资方面，持续夯实客户基础，优化流程，深耕场元。银企直联集团客户1463家，近半年新增272家；累计交景，提升数字化水平。通过区域、行业、场景多维度获客、易量4.47万亿元，同比增长65.90%。开放式缴费业务有效收活客，提升客户服务，多措并举夯实客群。坚持贸融业务流费单位17465户，同比增长91.97%；累计交易金额708.93亿程优化，优化客户服务体验，提高业务办理效率，提升金融元，同比增长135.81%。开放式缴费平台县域缴费金额277.70支持实体经济效能。持续探索国内贸融业务新模式，打造新亿元，其中公共缴费行业交易金额53.64亿元，公共缴费行的业务增长点，结合重点场景，继续发力电子保函全流程线业覆盖75.63%的县域。上化和信用证电子化改造，加速推进国内贸融业务数字化转型。

供应链业务方面，以场景化、生态化、数字化为方向，通过产品创新、模式创新、科技赋能，深耕重点行业，培育产业跨境金融业务方面，持续提升汇率风险管理服务能力，推动链新动能，实现了供应链金融业务的多场景、多行业、多渠跨境人民币业务不断发展。本行加快代客资金交易产品组合道和快流程。围绕交通、高端制造等产业链核心企业，为上创新，成功签约“比率远期”“双权宝”“加盖远期”等多项代下游供应商、经销商提供融资服务累计突破1万家。持续深客资金业务衍生产品，助力客户汇率风险防范。不断推动跨化数字供应链业务创新。上线可拆分、可流转、可融资的境人民币结算业务服务实体经济，报告期内，跨境人民币业标准化电子债权凭证产品“U信”，支持将核心企业应付账务结算量累计同比增长151.50%。

专栏开放式缴费平台服务乡村振兴

2022年，本行持续提升开放式缴费平台产品服务能力，进一步拓展服务场景，助力乡村振兴。

新增县乡收费单位10392户，同比增长104.85%。

优化产品功能，提升县乡缴费用户缴费体验。升级三方支付收银台2.0系统、推出H5数字人民币缴费产品、打通“助农通”服务机具，推进线上线下支付方式整合，初步实现全产品适配和全渠道覆盖，有效拓宽县域服务半径，为县域缴费用户提供便捷服务。报告期内服务用户超

2600万户。

升级服务模式，助力收费单位信息化转型。升级缴费平台客户服务端功能，满足县域中小型收费单位标准化需求；推广教培监管云平台、公共缴费SaaS云服务以及集成对接模式，一站式解决中小型收费单位客户管理、对账管理、系统对接等业务痛点；提供专属功能研发及解决方案，满足中大型客户个性化业务需求。报告期内，落地系统对接项目超1000家。

拓宽服务场景，构建县域智慧民生服务体系。重点研究政府、医疗、公共缴费等基础民生服务类需求，制定专项行业推广方案。报告期内，推进落地省级非税、社保、电力项目42项，实现21个省级行政区辖内县域全覆盖；拓展医疗、教育县域市场，以线上缴费+线下“刷脸付”“跨屏扫”等模式，打造县域“智慧医疗”“智慧校园”场景。

49讨论与分析–业务综述

公司金融业务

投资银行业务联合同业支持大型基础设施建设。截至报告期末，银团贷款本行持续推动投资银行业务高质量发展。强化战略服务意余额4359.11亿元，较上年末增长499.23亿元，其中交通运输识，认真落实低碳发展、稳产保供等重大战略安排。强化价业贷款占48.54%。

值意识，紧紧围绕价值创造转观念、提能力、增效益。强化客户意识，贴近核心客群，挖掘特色客群，培育潜力客群。积极响应国家政策导向。并购贷款业务抓住行业系统性机会各类投资银行业务实现稳健发展，报告期内，投资银行业务及整合重组窗口期，成功落地地产纾困并购贷款和房地产信实现中间业务收入11.72亿元，同比增长38.37%。托投资基金（REITs）并购贷款等项目。

加强资产创设和交易流转。资产证券化业务发展成效显著，聚焦业务创新，实现多个“首单”项目。承销发行全国首牵头发行了本行住房抵押贷款支持证券（RMBS）项目以及信单“可持续发展挂钩+能源保供”债权融资计划、市场首批

用卡不良资产证券化项目。科创票据、本行首单可持续挂钩中期票据以及本行首只熊猫债暨国内首只在澳门交易所挂牌宣介的债务融资工具。

专栏参与承销市场首批科创票据精准支持科创企业发展

6月8日，本行作为独立主承销商，为四川某电子控股集团有限公司发行科创票据，募集资金5亿元。该项目是中国银行间市场推出的首批科创票据之一，是邮储银行落实国家“十四五”规划关于“坚持创新驱动发展，全面塑造发展新优势”相关精神的体现，也是进一步加大对科技创新支持力度、精准支持科创企业发展的具体举措。

科创票据是指科技创新企业发行或募集资金用于科技创新领域的债务融资工具。中国银行间市场交易商协会此次推出科创票据，旨在持续完善金融支持创新体系，进一步引导促进各类创新要素向企业集聚，更好服务创新驱动发展战略。

下一步，本行将持续加大对科技创新的金融支持力度，持续丰富金融产品、优化服务模式、打造专业队伍，围绕科创企业不同成长阶段的经营发展需求提供有针对性的金融服务，为国家创新驱动战略实施和经济社会发展作出更大贡献。

50中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告讨论与分析

资金资管业务理财净值型产品规模票据回购总交易量（亿元）（万亿元）较上年末增长同比增长

同业生态圈新增拓客812户10.96%46.88%

8518.161.88

理财净值型产品规模8518.16亿元，7676.70

10.96%1.28较上年末增长

票据回购总交易量达1.88万亿元，较上年同期增长46.88%

2021年2022年2021年2022年

12月31日6月30日1-6月1-6月

资金资管业务坚持“投研引领、创新驱动、风控先行”，金融同业业务紧密跟踪市场走势，做好资产配置，持续深化同业生态圈建同业投融资业务设，进一步提升综合服务能力。取得的主要成效有：一是交报告期内，市场利率呈震荡下行态势。本行加强研判，多措易策略稳健有效。金融市场业务持续加大交易力度，债券、并举，积极缓释市场形势对同业资产配置的影响。同业融资衍生品、贵金属业务交易量均显著提升；票据交易业务深挖方面，在利率相对高点加大业务投放力度，积极配置利率较客户需求，交易规模同比增长显著，市场影响力不断扩大，高的同业借款和线上化同业存款，线上化同业存款同比增长报告期内本行票据交易业务系统外交易总规模较上年同期增180.86%，持续扩大同业客户覆盖面和提高业务深度。同业长64.05%。二是业务创新有序推进。加大力度开展线上化同投资方面，积极加大企业类资产证券化产品拓展力度，并探业存款业务，落地资产支持商业票据（ABCP）业务新模式；索资产证券化产品新业务模式，落地首笔ABCP模式产品；

首发托管同业存单指数基金，首发销量居同期同类基金募集持续推动投托联动，充分发挥投资优势，拉动托管规模大幅规模前列。三是客户数量持续增长。报告期内，同业生态圈增长，投托联动实效突出，进一步提升贡献度。

新增拓客812户，持续扩大同业客户覆盖面，加深业务合作深度。四是服务质效稳步提升。票据业务线上化水平大幅提票据业务升，票据贴现业务线上占比达到99.52%；推广深证通电子指本行秉承“一体化经营”理念，持续推进票据业务数字化令、电子对账等直连直通服务，提升托管业务服务能力。转型和交易转型。报告期内，贴现业务积极优化线上产品体验，客户数量较上年同期增加2792家，同比增长47.00%；

截至报告期末，金融投资4.56万亿元，较上年末增长办理线上贴现业务3393.98亿元，占比达到99.52%，线上化

4.78%；托管资产规模4.51万亿元，其中，公募基金托管规水平大幅提升。转贴现业务持续做大双向交易规模，系统

模6386.39亿元，较上年末增长156.90亿元；理财产品规模外交易规模达6290.45亿元，同比增长149.60%。票据回购

9226.32亿元，其中净值型产品规模8518.16亿元，较上年末业务深挖客户资金需求，交易量达1.88万亿元，同比增长

增长10.96%。46.88%。本行继续发挥转贴现、回购业务交易活跃度高的特点，以中小银行、证券公司、财务公司为重点，不断增强同业客户粘度。报告期内，本行票据交易业务合作同业客户数

1036户，同比提升125.54%。

51讨论与分析–业务综述

资金资管业务

资金存管业务坚持以强化投研为引领，持续跟踪利率走势，积极把握市场本行为客户提供证券、期货、保险、黄金等多元化存管结算机遇，科学制定业务策略，合理安排债券配置节奏，灵活调服务，报告期内，本行不断强化同业客户资金结算紧密度，整投资品种和组合久期，守牢信用风险底线，在低利率市场拓展资本市场参与度。截至报告期末，本行证券资金存管业环境下保持良好收益水平。截至报告期末，本行债券投资业务账户数较上年末增长6.92%，证券公司资金账户余额较上务33724.97亿元，较上年末增加1350.54亿元，增长4.17%。

年末增长18.19%，与85家证券公司、18家期货公司建立存管结算合作关系。资产管理业务本行积极把握资产管理业务发展机遇，以高质量发展为主金融市场业务线，紧密围绕高标定位，坚持深化改革创新，以时不我待的本行金融市场业务主动应对挑战，积极把握市场机遇，动态紧迫感加快探索理财业务差异化、特色化发展道路。

优化资产布局，持续加强风险管理，盈利能力、交易能力和核心竞争力稳步提升。截至报告期末，本行理财产品规模为9226.32亿元；净值型产品规模为8518.16亿元，较上年末增长841.46亿元，增长市场交易业务10.96%；净值化率92.32%。

本行积极为银行间市场提供流动性，主动传导货币政策，合理运作本外币资金，在维护全行头寸和流动性安全的基础托管业务上，加强主动经营，稳步提升资金使用效率及流动性管理水本行积极应对资本市场震荡、公募基金发行遇冷的市场挑平。报告期内，本外币货币市场交易规模合计25.34万亿元。战，加快创新型托管产品布局，发挥本行资金和渠道优势，推动托管规模稳步增长。截至报告期末，本行托管资产规持续提升债券交易组合管理能力，推进金融科技在交易业务模4.51万亿元，较上年末增长424.98亿元。公募基金托管规中的深度运用，进一步提升交易业务的定价技术和执行能模6386.39亿元，较上年末增长156.90亿元，其中，上半年力，计划于年内上线嵌入国内领先的曲线交易、损益归因、托管新发公募基金规模495.53亿元，列国内托管行第4位，自动下单、实时风控等功能模块的电子交易系统，为交易业成功托管了市场首批同业存单指数基金，托管规模超过百亿务向自动化、程序化和智能化转变奠定良好基础。元，位居同批基金前列。保险资金托管规模6082.54亿元，较上年末增长516.63亿元。上半年新增资产证券化托管产品保持债券借贷业务市场活跃度，有效盘活存量债券，增厚33只，落地规模613.79亿元，规模同比增长41.57%。其中，投资收益，债券融出规模2114.84亿元。有力拓展贵金属业本行托管汽车金融资产支持证券（ABS）产品7只，规模378.41务，以贵金属租借及拆借业务为重点，充分挖掘市场机会，亿元，市场占有率29.95%。报告期内，本行实现托管费收入提升交易活跃度和影响力，境内贵金属交易业务规模达20215.93亿元，同比增长15.15%。

年全年总交易规模的1.8倍。

本行秉承以客户为中心的理念，持续优化系统，支持了同业债券投资业务存单指数公募基金、上交所跨银行间债券交易型开放式指数

本行全力服务国家重大战略，支持实体经济发展，加大地方基金（ETF）等创新型产品托管服务需求。同时，克服疫情的政府债券投资力度，全面助力乡村振兴、区域发展与经济稳影响，不断提升托管服务质效，保障托管运营的不间断平稳定。深入贯彻绿色发展理念，助力实体经济绿色转型，优先运行。

支持节能环保、绿色交通运输、可再生能源等重点领域，绿色债券投资新发生规模持续增长，连续3年荣获“中债绿债指数优秀投资机构”称号。

52中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告讨论与分析

普惠金融

作为普惠金融的倡导者、先行者和推动者，本行认真贯彻落实党中央、国务院关于发展普惠金融、服务乡村振兴、支持

1万亿元小微企业的决策部署。持续加大乡村振兴重点主体和领域的普惠型小微企业贷款余额突破

信贷投放力度，积极助力巩固拓展脱贫攻坚成果，支持乡村全面振兴。统筹做好疫情防控和助力经济社会发展工作，在涉农贷款余额突破1.7万亿元，全力支持小微企业、个体工商户等市场主体纾困发展的同时，积极拓展小微金融市场，实现普惠金融可持续发展。本余额占比居国有大行前列

行不断完善普惠金融体制机制，加快推进普惠金融转型升级，截至报告期末，本行普惠型小微企业贷款余额10929.05建成信用村30.41万个，评定亿元，有贷款余额户数179.73万户；涉农贷款余额1.72万亿信用户486.15万户元。，较上年末增加122.51万户乡村振兴

本行以推进三农金融数字化转型为主线，以农村信用体系建线上化小微贷款余额9775.10设为抓手，以三农金融业务集约运营改革为支撑，坚持邮银亿元，协同、城乡联动，持续巩固线上线下有机融合核心竞争优较上年末增长37.08%势，不断提高科技赋能、产品创新、风险管控和队伍建设的水平，进一步推动三农金融业务高质量发展，助力全面推专精特新及科创企业贷款客户数超过进乡村振兴，建设服务乡村振兴数字生态银行。截至报告期末，涉农贷款余额1.72万亿元，较上年末增加1042.64亿

2万户元，余额占客户贷款总额的比例约为四分之一，占比居国有大行前列。个人小额贷款余额10784.99亿元，较上年末增加

1631.45亿元。

个人小额贷款线上化小微贷款产品余额（亿元）（亿元）较上年末增长较上年末增长

17.82%37.08%

10784.999775.10

9153.54

7130.99

2021年2022年2021年2022年

12月31日6月30日12月31日6月30日

53讨论与分析–业务综述

普惠金融

加强顶层设计资金转移定价、授信审批、尽职免责等现有帮扶政策总体稳本行制定《中国邮政储蓄银行关于落实2022年全面推进乡村定，并将巩固拓展脱贫攻坚成果工作开展情况纳入一级分行振兴重点工作的意见》，明确“12345”工作框架，提出服绩效考核指标，明确任务目标和重点工作，压实分行责任。

务乡村振兴“十大核心项目”，加快科技赋能三农金融数字化转型，推动传统服务模式与新兴技术相融合，形成了服务加大脱贫地区金融支持力度。加强与地方政府沟通合作，扎乡村振兴四类特色业务模式。同时，推动成立了服务乡村振实开展脱贫人口小额信贷、创业担保贷款等业务，推动脱贫兴重点产业工作组，进一步推进粮食、种业、生猪、肉牛、人口发展生产、持续增收。加大对国家乡村振兴重点帮扶县乳业及乡村休闲旅游等乡村振兴重点产业金融服务；建立了支持力度，优先筛选吸纳脱贫人口就业、带动脱贫人口增收绩效考核、专项信贷规模、差异化授信等强有力的支持政策能力较强的产业和企业，创新产品服务模式，扩大抵质押品体系，把更多资源配置到农业农村发展的重点领域和薄弱环范围，支持国家乡村振兴重点帮扶县发展优势特色产业。本节，更好地满足农村地区的金融服务需求。行在脱贫地区（832个脱贫县）各项贷款余额合计3959.28亿元，较上年末增长378.70亿元。

巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接

保持现有帮扶政策总体稳定。本行严格落实“四个不摘”要求，在脱贫攻坚向全面推进乡村振兴过渡期内，保持内部“12345”工作框架服务乡村振兴十大核心项目一条

主线1.数字化农村信用体系建设6.县域场景建设三农金融

数字化转型 2.“邮e链”产业链平台 7.乡村振兴公司业务生态版图两项

3.主动授信和白名单客户营销8.直销协同的三农生态建设

优势

“线上+线下”邮银协同

4.邮银协同的惠农合作9.三农金融数据中台

三大5.集约运营和数字化风控10.三农金融品牌建设

平台农业农村大数据、

银企银政对接、邮银协作

1信用村普遍授信模式

四类数据

农户与信用村、农村资源，政府政务、集团会员2产业生态协同模式四类特色五类业务模式3数据赋能线上驱动模式

场景县城农村生产经营、日常消费、

涉农产业生态、集团协同、农村政务4涉农平台合作互联模式

54中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

持续推动金融科技赋能乡村振兴持续做好乡村振兴重点领域金融服务

本行强化科技赋能，发挥金融科技赋能乡村振兴示范工程引一是支持粮食和重要农产品保供。强化授信政策支撑，单列领作用，持续推进服务乡村振兴“十大核心项目”，加快三种子、农林牧渔、粮食加工等行业授信政策，下发粮食行业农金融数字化转型，开创高质高效服务乡村振兴新局面。公司金融营销指引，加大对粮食安全、种业产业链现代化等重点领域支持。聚焦春耕备耕重点领域，加大信贷投放力一是持续推进信用村普遍授信。本行依托科技手段，发挥度，构建信贷服务“绿色通道”，并给予利率优惠。

“人工+数字化”优势，一方面，利用移动展业设备现场采集信息，积极开展线下信用村建设、信用户评定，并创新线二是支持现代农业经营体系建设。立足核心企业链接上下游上信用户贷款产品。另一方面，积极开展与政府、数据公司的特点，建成邮e链经营快贷平台，将金融服务嵌入各类农

等第三方的外部数据合作，探索政府推荐信用村和数字化建业产业链和涉农商圈场景，为广大客户提供体验更好的金融村模式，建立更加高效精准的“小额度、广覆盖”的主动服务。整合邮政集团各板块资源，为广大农村客户提供寄授信机制，开展并稳步推进农户普遍授信试点，努力追逐递、电商、金融等一揽子综合服务。加强与政府、协会、担“让绝大多数农户都有邮储银行授信”的梦想。截至报告期保公司等合作，积极参与农业农村部“农业经营主体信贷末，建成信用村30.41万个，评定信用户486.15万户。直通车活动”，积极为新型农业经营主体、农村创新创业人员、普通农户等群体提供综合金融服务。加强新市民金融服二是打造数据赋能线上驱动新模式。本行应用大数据、移动务，推出新市民专属小额贷款产品，提供利率优惠、便捷互联等技术，线上线下融合赋能，推动实现场景获客、数字绿色通道等支持政策，为新市民提供更加优质便利的金融服授信、线上营销、移动作业及智能贷后，为小额贷款客户提务。

供高效便捷的金融服务。持续优化极速贷等线上产品功能，基本实现了基于移动展业的小额贷款全流程数字化作业。截三是支持乡村建设行动。创新推出节能环保贷、垃圾处理至报告期末，本年小额贷款线上放款笔数占比近95%，极速贷、水务贷、光伏贷、幸福美丽新村建设贷款等产品，全面贷产品余额4176.71亿元，较上年末增加1402.91亿元。支持乡村建设。下发《关于进一步加大农村基础设施建设支持力度的通知》，围绕生活基础设施、人居环境改善、公共三是推动三农金融运营体系集约化改革。推进审查审批集约民生服务以及农村流通体系等重点方向，从产品创新、政策化运营改革，开展审查审批集中运营试点，持续迭代优化审优化、风险管理等方面进一步提升本行支持农村基础设施建查审批模型，提升自动化审批率，推动形成集中化、多层次设的质效。

的工厂化审查审批体系。同时，加快推进贷后运营体系改革，优化贷后管理规则策略，启动贷后管理集中运营试点，四是优化乡村振兴特色产品和服务。优先在国家乡村振兴重扩大智能外呼和移动展业应用，开展客户自主贷后，进一步点帮扶县增设营业网点，进一步完善自助设备服务，优化网提升贷后管理质效，推动构建总、分、支联动的小额贷款差点运营模式。推出“乡村振兴主题信用卡”，在风险可控基异化贷后集中运营体系。础上逐步拓宽乡村信用卡客群范围。开展第二期“乡村加邮购车季”活动，扎实服务县乡居民购车信贷需求。优化四是强化风险防控。制定2022年小额贷款风险管控方案，完完善手机银行功能，推进新一代手机银行三农版建设，进一善重点产品风控策略，加强重点机构差异化指导，妥善开展步加大手机银行县域推广力度。以“千县万镇十大场景百万风险化解处置。提取风险预警模型数据，筛选高风险特征业商户”为主线，启动县域移动支付受理环境建设项目，扩大务，深入开展非现场风险排查。加强从业人员行为监测，对移动支付在县域农村的覆盖面。加快构建支持数字人民币的存在严重违规行为的人员，实施作业权限限制。截至报告期农业产业生态，进一步推进乡村振兴战略与数字人民币应用末，小额贷款不良贷款率1.71%。场景深度融合。截至报告期末，本行在县及县以下地区配备自助设备9.73万台，乡村振兴主题信用卡结存卡量突破15万张。

55讨论与分析–业务综述

普惠金融

专栏支持“秸秆变肉”工程助力乡村振兴

吉林省是农业大省，农作物秸秆产量大、分布广、种类多，长期以来一直是农民生产生活和畜牧业发展的宝贵资源。为解决秸秆随意抛弃、焚烧带来的一系列环境问题，加快推进秸秆饲料化利用，将秸秆资源转化为肉和奶，本行以推进畜牧业供给侧结构性改革为主线，助力吉林省构建农牧循环全产业链协同发展新格局，全力推动“秸秆变肉”工程实施，将发展肉牛产业作为打造吉林农业新优势、促进农业高质高效、农民富裕富足的重要途径。

本行按照“稳住农业基本盘”总体方针，聚焦定位主业，持续加大对实体经济支持力度，在邮银协同推动下，以支持肉牛产业发展为切入点，做大“邮储助农”的好文章，不断向肉牛产业灌输金融活水。一是立足肉牛养殖“小规模、大群体”基本特征，聚焦“能繁母牛”“育肥牛”等重点种类，推出“邮牛易贷”八大模式，“一户一策”制定服务方案，满足肉牛养殖户差异化金融需求。二是发挥邮政集团“四流合一”优势，协同提升肉牛产业服务质效，着力解决养殖户销售难、物流难、融资难“三难”问题，共同推进肉牛产业惠农合作项目，构建肉牛产业服务生态圈，受到肉牛养殖户广泛认可。三是科技赋能肉牛信贷服务体系建设，将农村信用体系建设、线上化转型与肉牛产业发展深度融合，融合肉牛产业大数据，将优质养殖户全部纳入“线上秒批”覆盖面，与当地人民银行开展数字化信用村联建，积极打造“整村授信”模式。截至报告期末，本行吉林省分行已累计投放涉牛贷款26.76亿元，满足1.3万养殖户融资需求，成功打造肉牛信用村203个。报告期内，向6696名养殖户投放涉牛贷款12.29亿元，净增8.48亿元，增速126%。本行服务肉牛产业“小额度、高频次、信用类、秒批秒贷、整村授信”的具体举措获得社会各界高度认可，服务乡村振兴工作成效显著。

下一步，本行将立足“小规模、大群体”肉牛产业特征，以中小养殖户为重点，继续巩固服务乡村振兴肉牛产业的核心竞争力，加快推进肉牛养殖信用村建设，助力肉牛产业跨越式发展，打造服务乡村振兴标志性工程。

养殖供应商销售商主体帮助产业链上游为肉牛养殖主体提供

供应商销售化肥、贷款累计投放26.76亿元饲料建成肉牛信用村203个对接产业链下游销售商

邮银协同解决农户销售、运输难题以商流为牵引以物流为支撑创造资金流催生信息流

56中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

专栏深耕农村牧区助力乡村振兴

为进一步深耕乡村振兴重点领域，积极支持乡村建设，完善基础金融服务，改善农村信用环境，全面落实金融助力乡村振兴工作，本行扎实开展农村信用体系建设，加大农村牧区金融支持力度，助力当地经济发展。

一是利用农闲时间，开展集中采集。为了不误农时，本行内蒙古分行每年选取7-8月农闲时间，走村入户为农牧民提供“一对一”信息采集服务，做好授信前期准备，方便农牧民在用款旺季能及时拿到资金。二是客户分层分类，精准匹配产品。根据农牧民经营规模、用款周期、资金需求、评分评级等因素，将信用户进行分层分类，为普通农户匹配线上信用户贷款、极速贷等线上产品，全流程手机银行操作，方面快捷，提升客户体验；为专业大户、家庭农场等新型农业经营主体匹配抵押、担保类大额度线下产品，满足客户资金需求。三是提供综合金融服务，提升客户体验。评定信用户时，一并为农牧户批量开卡、办理手机银行、信用卡、理财等业务，让农牧民足不出户体验综合性金融服务。

本行开展农村信用体系建设，旨在根植农村牧区，深耕农牧民客户，把信用村、信用户打造成助力乡村振兴的雄厚沃土。截至报告期末，本行内蒙古分行已建设信用村8765个，评定信用户18.3万户，累计为9.1万信用村内客户提供金融支持172亿元。本行将继续加大对“三农三牧”领域的投放力度，采用线上线下有机融合的方式，加快农村信用体系建设。

客户经理深入信用村实地调研客户经营情况

57讨论与分析–业务综述

普惠金融

小微金融息、续贷、展期等纾困措施，实施“一户一策”“一户多本行坚决贯彻落实党中央、国务院及监管部门关于金融支持策”帮扶受困主体，有效缓解客户资金周转压力。严格落实小微企业等市场主体纾困发展的决策部署，全面深化小微金减费让利相关要求，加强小微企业信贷融资收费和服务价格融服务，进一步强化体制机制保障，积极助力小微企业纾困管理，切实降低小微企业综合融资成本，本年新发放普惠型解难、恢复发展，持续丰富小微金融产品体系，稳步增加信小微企业贷款平均利率4.92%，较上年全年下降27BPS。

贷供给，加快数字化、智能化转型发展，提升服务质效，扩大服务覆盖面，从源头服务新型优质小微客群，与客户同成持续丰富“线上+线下”产品体系长、共进步。截至报告期末，本行普惠型小微企业贷款余额广泛对接外部数据，持续拓展“小微易贷”、小额“极

10929.05亿元，在客户贷款总额中占比超过15%，稳居国有速贷”等数字化产品服务场景，为小微企业提供便捷、高

大行前列；有贷余额户数179.73万户，较年初净增8.66万户。效的信贷服务，截至报告期末，本行线上化小微贷款产品余额9775.10亿元，较上年末增长2644.11亿元，本年增速夯实小微金融发展根基 37.08%。创新推出线上产业链融资产品“产业e贷”，通过本行持续优化金融服务小微企业“敢贷、愿贷、能贷、会与产业链核心企业对接，实现信息全面共享，依托核心企业贷”长效机制，推动实现小微金融可持续发展。总行及各一历史交易数据、纳税信息、企业征信等行内外多维度数据，级分行、二级分行设立普惠金融事业部（小企业金融部），持为上下游小微企业提供信用贷款支持。大力发展政务e贷，续强化队伍专业化建设，加强普惠金融战略传导，提升普惠充分运用税务、政府采购中标、专利、公积金、社保等多元金融服务能力。加大内部资金转移定价、绩效考核引导、专政务数据，深度挖掘企业的政务信息资产，与近20家地方政项奖励费用等方面资源倾斜力度，激发小微金融发展的内生务信息平台实现对接。聚焦专精特新及科创企业重点客群，动力。进一步优化尽职免责制度，充分发挥正向引导及负面持续丰富融资产品库，推出针对科技型企业的专属信贷产品警示作用，增强“敢贷”信心。坚持以客户为中心，为小 “科创e贷”，与科学技术部火炬高技术产业开发中心签署微企业提供全方位的综合金融服务，提升客户服务能力。搭战略合作协议，精准支持专精特新及科创企业。

建科创金融服务体系，为专精特新及科创企业提供专业化金融服务。科技赋能推动转型发展本行持续推动小微金融数字化、智能化转型，持续探索科技助力小微企业纾困解难赋能小微金融发展路径。推广小微企业数字化信贷工厂，已本行深入贯彻落实国家助企纾困政策要求，精准施策，全在24家一级分行落地，通过标准化作业提高业务效率，提升力支持小微企业纾困解难。开展2022年“助企纾困温暖邮客户线下申贷体验。在“邮储经营”手机银行APP中搭建信我”中小微企业金融服务活动，围绕中小微企业复工复产、贷融资、预约开户、商机撮合、工商查询等金融服务场景，创新发展过程中的金融需求，提供温暖、专业、精准的金融开展“注册有礼”“创建有礼”“测额有礼”“申贷有服务。加大对防疫保供企业的金融支持力度，对抗疫医疗物礼”等一系列权益活动，自2021年末上线以来，“邮储经资、居民生活物资生产供应、农副食品保供企业和相关物流营”手机银行APP累计注册用户超过13万户。持续开展智能运输企业，给予贷款审批绿色通道等政策支持，落实交通物化风控，完善“触发式”贷后管理模式，通过数字化方式流专项再贷款政策，全力支持道路货运物流行业“两企两构建贷后风控模型及策略，深度分析多维度内外部数据，分个”1群体纾困解难。对受疫情影响暂时出现困难的小微企业类分层开展贷后管理，准确识别客户信用风险。

及个体工商户、小微企业主，采取普惠小微贷款延期还本付

1“两企”指道路货物运输企业和物流配送企业两类企业；“两个”指道路普通货物运输个体工商户、个体普通货运车辆车主。

58中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

专栏搭建科创金融服务体系

本行聚焦专精特新及科创企业重点客群，深刻把握企业特点，聚焦企业不同成长周期的需求特征，围绕“专、精、特、新”打造科创金融服务体系，建设专业化的机构与队伍，构建精细化的营销体系，提供特色化的产品与服务，创新专项支持政策，激发实体经济创新创业动能。

截至报告期末，本行专精特新及科创企业贷款客户数超过2万户。

强化体制机制保障。成立专精特新及科创企业工作领导小组和专项工作组，制定专精特新及科创企业行动方案，提出差异化支持政策，积极打造专精特新及科创企业服务生态圈，密切开展银证协同，为专精特新及科创企业提供投商行一体化服务。

完善专属贷款产品库。在传统信贷产品的基础上，优化产品要素，提升信用贷款单户额度上限至5000万元；创新推出针对科技企业的“科创e贷”专属产品，与科学技术部火炬高技术产业开发中心合作，将“创新积分”情况作为授信要素，精准支持专精特新及科创企业。启动科技产业链开发项目，深入解析科技产业链，结合企业专利信息建立科技产业链企业名单库。

广泛搭建合作平台。建立健全政银企对接合作长效机制，主动与各级工信、科技、财政、知识产权等政府主管部门进行沟通对接。强化与各类产业投资基金、创投基金、引导基金和专项资金等开展商业合作。密切开展银证协同，与中邮证券联合为专精特新及科创企业开展投商行一体化服务。2022年6月16日，本行广东省分行联合广东省中小企业服务中心、中邮证券广东分公司，在广州举办主题为“粤企新征程邮好向未来”专精特新企业投融资对接活动，与80家专精特新企业签署《“专精特新”中小企业投融资合作意向书》，通过搭建银企合作平台，为专精特新企业健康发展提供长效金融支持。

建设专业化的机构与队伍专专业体系建设专业服务团组构建精细化的营销体系全面对接客户精广泛开展合作提供特色化的产品与服务特全方位综合金融服务

定制化、精细化服务方案设计创新专项支持政策产品创新政策新绩效考核支持

59讨论与分析–业务综述

普惠金融

专栏积极开展“助企纾困温暖邮我”活动

为深入贯彻党中央、国务院关于做好疫情防控和经济社会金融服务、稳增长稳市场主体的决策部署，本行印发了《关于全力做好金融服务疫情防控和经济社会发展相关工作的通知》，推出一揽子金融举措，助力稳定宏观经济大盘，并面向中小微企业组织开展“助企纾困温暖邮我”金融服务活动。

活动期间，本行联合国家中小企业研究院组织开展“助力小微邮储同行”系列培训活动。活动邀请知名专家进行讲座，内容覆盖政策解读、财务管理、营销管理、战略制定、人力资源等五大板块，详细解读惠企助企政策。报告期内，已举办两期培训活动，活动覆盖超6000人次。为深入了解国内支持小微企业发展相关政策及措施的实施效果，本行联合国家中小企业研究院，依托小微企业运行指数云调查系统，面向全国小微企业开展专题问卷调研，收集到来自制造业、批发零售业、建筑业等七大行业约2700份样本问卷。调研结果显示，政策稳经济稳预期效果明显，留抵退税和阶段性缓缴社保费用受惠面较广，金融机构积极支持小微企业融资成效显著。

同时，本行持续加大金融纾困力度，为防疫物资生产制造、保供保畅等相关企业开通应急专属流程，提供抗疫应急贷款，有效满足疫情防控企业的融资需求。优化疫情期间业务流程，针对疫情等级为中高风险或因疫情进行封闭管制的地区，差异化执行贷前调查、合同签署、贷后管理等业务流程，提高金融服务的可得性。加强对流动性困难企业的金融支持，针对还款意愿良好、有一定还款能力的客户，合理采取展期、还息周期变更、还款计划变更等方式，缓解小微客户还款压力。

全力促进外贸切实履行国有出口平稳发展大行责任担当加大对市场受困主体的金融支持

提高政治站位，坚持人提升贸易便利化和贸易融民至上、生命至上，充分加大普惠型小微企业信贷投放资服务水平；为企业办理发挥党组织战斗堡垒力度；持续做好延期还款、展

外债、结汇等业务提供作用和党员先锋模期和无还本续贷工作；保障受便利；加大出口信用范作用困主体征信权益；保障基础保险支持力度金融服务畅通；畅通金融

消费者线上咨询、投诉处提高民生领域理通道金融服务水平加强新市民金融服务全面提升线上工作；积极支持刚性和一揽子金融举金融服务质效

改善性住房；加大汽车措，助力稳定宏金融领域的消费信贷观经济大盘提升重点消费领域服务能

投放力度，助力力，构建新场景提升重点消费复苏消费领域信贷服务可获得全力保障重点性；强化客户线上远程服

领域融资需求务，提升客户在重点消费领域使用消费信贷服务粮食安全和重要农产品产销；煤保障金融服务的便利度

炭、煤电保供和绿色低碳转型；绿稳定畅通色信贷领域；物流航运循环畅通；

产业链供应链核心企业；科技创新企支持信贷投放稳定增长；让减业；支持形成有效投资；积极支持民费让利直达重点领域、重点对营企业健康发展；优化房地产信贷政象；实施差异化的绩效考核办策，全力服务国家战略；强化政银法和差异化的授信支持政策，合作力度；加强行业研究和产品加大对重点领域的金融支持；

创新，提供综合金融服务持续提升基层对普惠小微企业“敢贷、愿贷”的积极性

60中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告讨论与分析

主要控股子公司情况邮惠万家银行

中邮邮惠万家银行有限责任公司成立于2022年1月7日，注2022年6月30日，邮惠万家银行举行开业启动会，宣布正式册资本人民币50亿元，本行持股100%。公司经营范围：吸开业并推出首批产品。成立邮惠万家银行是邮储银行积极落收公众存款，主要是个人及小微企业存款；主要针对个人及实金融改革要求、加快数字化转型的重要举措。邮惠万家小微企业发放短期、中期和长期贷款；通过电子渠道办理国银行以服务三农、助力小微、普惠大众为使命，以协同、联内外结算；办理电子票据承兑与贴现；发行金融债券；买卖接、创新为发展策略，努力建设一家“轻型智慧银行”，重政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外点构建场景金融、普惠信贷、大众财富和数字乡村四大业务汇；从事银行卡业务；代理收付款项及代理保险业务；经平台。目前，中化农资贷、经销贷、理财超市等首批产品已国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。截至报告期正式上线，聚焦乡村政务场景的数字乡村平台正在部分县域末，中邮邮惠万家银行有限责任公司资产总额49.80亿元，稳步开展试点推广。

净资产49.68亿元；报告期内，实现营业收入0.68亿元，净利润-0.32亿元。

打造轻型智慧银行轻运营轻资产科技引领轻运营轻型轻资产科技引领业技融合智慧轻型轻文化业技融合轻资本数据驱动智慧轻文化轻资本智能风控数据驱动智能风控

中化农资贷是邮惠万家银行与中化集团共同打造的特色产推出了另一款产品“经销贷”，主要面向产业链经销商提供品，面向中化生态内目标农户提供金融服务，根据不同作物服务，缓解经销商采购订货资金周转压力，积极探索基于核种植周期在种、肥、药、农资、农具、农技、农险等各个农心企业产业链大数据的产业金融服务。

业生产环节设计产品，为客户精准提供资金支持。同时合作

61讨论与分析–业务综述

主要控股子公司情况农资贷

以金融渗透到更多农资采购场景，由体系内，到体系外，由单一品牌走向复合品牌农业农药化肥到农机服务保险经销贷

基于品牌商与经销商的采购关系，为经销商提供的一款信用支付产品服务实体产业升级四流合一

农副食品|食品|酒|饮料|乳制品|日化|电器|清洁能源

理财超市是邮惠万家银行推出面向县域及下沉市场客户的惠农理财平台，已接入中邮理财等多家理财子公司，包含现金管理类、定期开放类等低风险、稳健型的理财产品，并推出针对灵活用钱场景的零钱包服务，在降低大众理财门槛的同时，提升金融服务体验。

理财超市

面向县域及下沉客户，以零钱管理，稳健优选线上化数字经营，在合打造惠农理财平台产品为特色，助力客户适的场景为客户推荐合安稳收益适的产品

62中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

公司治理体系日趋完善，党的领导进一步加强，董事会、监程中沉淀的特色数据，快速迭代优化风控模型，确保业务与事会、高管层都已到位，构建了全面覆盖、相互衔接、协调风险的平衡。

运转、权责清晰的内部管理体系。

敏捷高效、经验丰富的专业化团队规模稳步增长，敏前台、不断夯实信息科技建设基础，构建了具有数字银行特征的以强中台、简后台的组织架构已基本形成。截至报告期末，邮微服务和分布式生态为主的技术体系，开业初期投产了包括惠万家银行在岗员工203人，平均年龄33岁。近五成拥有硕核心、信贷、理财代销、统一支付在内的13套信息系统，并士及以上学历，六成以上为科技或数据人员，七成为35岁以初步搭建了安全治理、数据治理等信息科技治理体系。重视下员工，九成为社会化招聘，并初步建立了市场化的绩效管和加强个人金融信息安全保护，正逐步建立全生命周期、全理和薪酬激励机制。

链路、全场景的数据安全管控体系。

未来，邮惠万家银行将立足股东资源优势，认真落实监管要持续推动全面风险管理体系的建设和完善，搭建大数据智能求，持续探索协同发展模式，依托金融科技赋能，把金融服风控体系，构筑坚实的智能风控二道防线，利用大数据实现务嵌入日常生产生活场景，提高金融服务效率，降低金融服信贷全生命周期管理。围绕开业核心产品，深耕农业经营过务成本，增加“三农”金融服务供给，高效、精准地服务客户。

学历占比技术类占比年龄结构社会化招聘

硕士及其以上占比近50%科技、数据人员占比超60%35岁以下人员占比70%社会化招聘占比90%邮惠万家银行简历投递入口邮惠万家银行手机银行下载二维码

中邮理财责任公司资产总额116.69亿元，净资产111.49亿元；报告期中邮理财有限责任公司成立于2019年12月18日，注册资本内，实现营业收入10.19亿元，实现净利润6.71亿元。

人民币80亿元，本行持股100%。公司经营范围：面向不特定社会公众公开发行理财产品，对受托的投资者财产进行投2022年是资管新规正式实施的元年，中邮理财坚持“稳增资和管理；面向合格投资者非公开发行理财产品，对受托的长、促改革、控风险、提能力，以高水平引领高质量发展”投资者财产进行投资和管理；理财顾问和咨询服务；经中国的经营方针，全面提升公司综合竞争实力，积极探索一条差银保监会批准的其他业务。截至报告期末，中邮理财有限异化、特色化的发展道路。

63讨论与分析–业务综述

主要控股子公司情况

坚守“国之大者”，服务实体经济、发展普惠金融、助力养中邮消费金融老建设。中邮理财积极支持绿色金融发展，2022年3月，邮中邮消费金融有限公司成立于2015年11月19日，注册资本储银行、中邮理财举办邮储银行绿色金融论坛暨“STOXX邮人民币30亿元，本行持股70.50%。公司经营范围：发放个人银ESG指数”发布会。积极支持基础设施建设，其中累计投消费贷款；接受股东境内子公司及境内股东的存款；向境内资基础设施REITs规模3.66亿元，报告期内新增2.19亿元。践金融机构借款；经批准发行金融债券；境内同业拆借；与消行普惠金融，助力乡村振兴，发行19支惠农产品，募集规模费金融相关的咨询、代理业务；代理销售与消费贷款相关的

76.84亿元。布局养老金融，积极筹备养老理财产品的申报保险产品；固定收益类证券投资业务；资产证券化业务；中发行，支持国家第三支柱养老建设。报告期内为客户创造收国银保监会批准的其他业务。截至报告期末，中邮消费金融益约110亿元。有限公司总资产435.14亿元，净资产51.35亿元；报告期内，实现营业收入29.43亿元，实现净利润1.91亿元。

从客户视角出发，净值型产品规模持续增长，产品募集结构明显改善。中邮理财全面搭建“中邮鸿”产品体系，对标2022年是中邮消费金融高质量发展转型的关键一年，公司深邮政金融主客群偏好，兼顾其他客群需要，着力增加固收+、入推进“拓用户、调结构、控风险、提效能、强赋能”的偏固收混合产品，适度研发偏权益混合、权益及个性化指经营主线，坚持“稳字当头、稳中求进”的工作原则，积数产品。截至报告期末，中邮理财净值型产品规模8518.16极贯彻落实国家宏观金融政策，顶住经济下行压力，克服疫亿元，较上年末增长10.96%。产品类型以固定收益类产品为情带来的不利影响，持续服务中低收入人群，促进消费、扩主，规模较上年末增长1150.34亿元，占比提升至89.13%，大内需，以金融纾困推进复工复产，践行普惠金融使命和担固收+产品占比总体维持上升趋势。当。

坚持客户为本，服务个人和机构客户理财需求，客户数量持积极履行社会责任，切实保护消费者合法权益。一是压降贷续增长。充分发挥邮银协同、网点网络优势，持续深入开展款利率，降低客户贷款成本。上半年新发放贷款综合定价同营销宣传和培训路演活动，截至报告期末，个人理财客户总比下降1.41个百分点，在经济下行压力加大、疫情持续影响数规模达595.45万人，较上年末增长6.63%。整合公司内部的不利情况下，持续压降利率，让利消费者。二是发布“理资源、通畅协作机制，为客户提供具有市场竞争力的专属理性消费”“消费者权益保护”等主题短视频49条，点赞量超财方案，形成了覆盖央国企、头部互联网公司、现金流充沛12万次，积极营造合理借贷、理性消费的社会环境。三是为的上市公司三大主力客群，机构客户数量6829家，较上年1.9万名受疫情影响的客户，提供了专项息费减免、账单平末增长36.91%。移、信贷支持计划和调解服务等金融纾困政策，其中减免息费4900余万元，与客户共渡难关。

以投研能力为高质量发展引擎，以风控能力为高质量发展保驾护航。大力推进投研体系建设，形成投研一体化决策机制上半年，中邮消费金融不断调整业务结构，加强业务转型，和多资产多策略的大类资产配置体系，持续优化投研团队；以应对不断变化的外部环境和市场竞争，取得了预期效果。

深入开展投研业务流程的优化与再造，重构授权体系，增强一是持续优化运营管理，压降获客成本，提升获客质量。线信息化管理水平赋能前台，不断提升投研核心专业能力。截上采取多场景触达方式，重点挖掘优质流量和资源，探索高至报告期末，中邮理财多支固定收益类产品收益表现优异。价值用户模型投放方式，获客成本下降23%。二是加大存量持续提升风控合规能力，以产品绩效评价和风险偏好管理为用户挖掘，提升用户活跃度，新增电销触达，提升客户全生核心，严控回撤，深化全面风险管理。积极落实理财业务整命周期转化率。三是深化数字运营，提升数据驱动决策运营改转型、产品发行与销售、投资运作、信息披露、估值管能力。

理、风险管理等方面的监管要求，确保理财业务洁净起步。

在与邮储银行及邮政集团协同发展方面，不断取得新的突破。一是推进与邮储银行手机银行合作业务“邮你贷”的发展，通过智能电销、企微私域运营等方式，对存量用户进行运营维护，深挖手机银行“邮你贷”产能。二是大力推进邮政代理金融引荐营销，通过短信营销、新人礼及老带新活动等提升获客。三是加强与邮政速递物流板块协同和邮政集团电商板块联合运营，进一步深入推进协同发展，取得良好效果。

64中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告讨论与分析

金融科技

本行以“十四五”IT规划、大数据五年规划、网络安全专题

规划等为引领，以科技赋能高质量发展为核心，加快科技助新一代个人业务核心系统全面投产推能力建设，深化数据治理，推进金融科技创新应用，强化信息科技风险防控能力，为全行数字化转型做好科技支撑。

数据中台上线90项数据服务内容，科技队伍建设

为乡村振兴、数字人民币等提供支撑

本行高度重视科技队伍建设，坚持常态化招聘，扎实推进 IT招聘精细化管理。继续充实队伍力量，打造一支年轻化、形成“平台+能力+应用”的金融科技创

专业化的科技队伍，截至报告期末，35岁以下人员1占比新应用格局 81.41%。组织开展系列IT专题培训，加快“青年、骨干、领军”三级人才梯队建设，进一步完善信息科技激励约束机制，有效提升科技队伍专业能力。

专栏深耕业技融合提升创新价值

本行加大业技协同联动，以四个“新一代”、十大项目群、100项重点工程建设为抓手，不断夯实企业级共享平台建设，深入推进敏捷研发，技术团队贴近业务前线，助力全行数字化转型加速推进。

提升业务管控能力

新一代信贷业务平台持续推动智慧信贷建设，引入智能答疑、可视化数据面板等，多方位全方面助力业务发展。一是提供零接触服务新模式，在业务受理、审批、调查、贷后等多环节提供线上化服务，客户足不出户即可实现业务办理。二是解决客户资金周转难题，为受疫情影响导致还款能力下降的客户提供分摊模式的延期还款，有效缓解客户压力。三是提供特色化服务支持，为特殊客户群体纾困解难，加大支持实体经济力度，快速开发特色产品，在物流货运行业，新增经营性车辆购置贷款产品，帮助货运司机、物流运输企业主解决资金使用难题。

CRM平台（公司）不断丰富完善客户标签库和指标体系，打造客群可视化看板，实现营销任务全流程追踪和资金链式穿透营销，赋能基层做好客户精准营销。报告期内，平台服务对公客户

284万户，管户绑定率94.46%，精细化管理客群400余个，受理对公预约开户业务13.7万笔，切

实提升客户经理工作效率。

1包括本行总行信息科技管理部、金融科技创新部、管理信息部、软件研发中心、数据中心人员。

65讨论与分析–能力建设

金融科技提升服务支撑能力

新一代个人业务核心系统优化业务流程，提高处理效率，缩短客户业务办理时间，国际汇款业务交易时长平均缩短50%，存款交易平均响应速度提升22%。提供企业级跨渠道、高度共享的客户全景视图，为经营发展与分析统计提供强大支撑。灵活装配不同业务场景，快速支持业务创新，加快对市场和客户个性化、差异化、定制化产品及服务的开发能力和响应速度。丰富完善系统反欺诈功能，进一步提高操作风险管控能力和合规管理水平。

新一代公司业务核心系统采用企业级建模方法和分布式微服务架构，充分打通客户、产品、渠道，助力客户服务、产品创新、数据整合、风险管控、智能营运、个性化需求等6大方面的能力提升，推动公司金融业务高质量发展。

个人财富管理系统围绕产品、客户、队伍、营销、渠道打造统一的财富体系，提高财富管理数字化水平。加强“宏观－市场－组合－产品”的资产配置体系建设，持续提升专业化财富管理能力。

提升创新开拓能力

数字人民币业务系统以灵活的架构、稳定的性能支撑本行数字人民币产品、场景、生态创新。

报告期内，完善179项产品功能，推出数字人民币消费贷款、对公伞形钱包等多项创新产品；

拓展党费缴纳、硬钱包加油、医保社保缴纳、生活缴费等多个特色鲜明、覆盖广泛的应用场景。

开放式缴费平台强化合作开放能力，完成手机银行、微信银行、微信、支付宝等渠道对接，报告期内，有效收费单位17465户，同比增长91.97%；交易金额708.93亿元，同比增长135.81%；

缴费用户2619.58万，同比增长195.08%，处于同业领先水平。

新一代中间业务平台打造“标准化+个性化”服务组合和总分联动的模式，对各省开放API接口，通过配置化组装服务流的方式，有力支撑各省快速开办缴费类、社保代发类、资金监管类等个性化代收付业务，日均交易量千万级、交易金额百亿级。

川藏铁路资金监管系统是本行自主研发具备科技输出能力的金融科技产品，已推广到湖北、江西，完成昌九铁路、沿江高铁（湖北段）资金监管系统的建设，累计中标监管金额近600亿元。

提升组织管理能力

综合营销绩效管理系统（公司）于6月8日全面上线，已创建绩效考核方案190个并有效覆盖全国各级机构。通过搭建线上“积分+平衡计分卡”的考核模式，达到“分人建档、自动出数、及时考核”效果，为本行精准考评、营销业绩跃升提供了全场景式管理抓手。

66中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

专栏关键技术自主可控新一代个人业务核心系统全面投产

2022年4月23日，中国邮政储蓄银行新一代个人业务核心系统全面投产上线。该系统是大型银

行中率先同时采用企业级业务建模和分布式微服务架构打造的全新个人业务核心系统，使用通用服务器，进行云平台部署，形成具有自主知识产权的分布式核心系统解决方案，是中国银行业金融科技关键技术自主可控的重要实践。

新一代个人业务核心系统是本行进行科技攻坚的“硬核之作”。该系统具有以下特色：一是按照“解耦－重构－复用”的设计思路，通过企业级业务建模实现化繁为简，重塑核心交易流程，提升用户体验；二是开发和组装出近5000个“积木式零件”，实现产品灵活装配，减少代码开发，以技术敏捷驱动业务敏捷，满足个性化、差异化、定制化的产品创新需求；三是自主研发坚实可靠的分布式技术平台和运维平台，可按需动态伸缩、弹性扩展，实现业务交易从前端到后台、从服务接口到内部组件的全链路跟踪；四是以在线迁移方式实现客户无感切换，保障业务连续性，降低切换风险，开创大型银行核心系统切换上线新模式。

新一代个人业务核心系统成功上线，标志着本行核心科技能力的蝶变升级，在关键技术上做到了自主可控，开创了以分布式平台承载超6亿客户的转型之路，开启了本行金融科技发展的新篇章，为推动数字化转型注入新动能，为建设一流大型零售银行打造新引擎，为中国银行业核心系统架构转型提供重要借鉴。

自主可控能力提升全法》《个人信息保护法》等法律法规要求，培育数据安全文本行加大自主研发力度，新一代反洗钱系统、全面风险管理化，多维度构建数据安全“护城河”与“安全阀”。

系统、信贷反欺诈系统等98个系统实现自主研发。本行加速分布式架构转型升级，优化完善基础开发平台，有力支撑新本行持续夯实大数据平台基础，对行内142个重要业务系统一代手机银行、个人财富管理系统等重点工程建设，提高工数据进行接入整合，完善金融十大主题数据模型及客户、风程研发交付质效，实现全行软件资产的沉淀、共享和复用。险等六大数据集市建设，为监管报送、风险防控、经营分析等业务场景提供高效、高质的数据支撑。加快推进数据中台本行不断强化运维标准化、军事化管理，积极推动四大运维建设，加强数据服务输出能力，实现服务实时监控、元数据基础平台自动化场景建设与实施，实现“监、管、控”联管理等功能，上线90项数据服务内容，为乡村振兴、数字人动，运维自动化水平不断提升。民币等业务发展重点领域提供支撑。

本行总分协同、高效联动，面对突发疫情，各分中心及时补本行持续开展大数据应用分析场景实施落地和动态管理。报位，全行信息系统安全稳定运行，未发生重大系统性故障及告期内，启动分析项目33个，覆盖客户分析、风险监控、信息安全风险事件。营销管理、监管合规和基础服务等重点领域，紧密围绕国家重点工作，研发“零售”“川藏铁路”等特色专项数据强化数据能力看板，打造“网点画像”等轻型数据产品。在乡村振兴领本行以新一轮大数据五年规划为引领，持续强化数据能力建域，建立针对“村、社、户、企、店”五类重点客群沉淀设，助力本行数字化转型。本行以专业化、规范化治理体系数据，识别客户金融需求，有效提升分析效率，助力营销触建设为基础，推动数据治理向纵深推进。搭建具有本行特色达。推动数据分析模型全生命周期管理，以自动化工作流的的数据资产管理体系，投产上线数据资产管理系统，构建方式管理涉及营销、风险监控等多个领域的模型，不断提升统一数据资产视图，打造数据资产运营生态。落实《数据安管理效率。67讨论与分析–能力建设

金融科技专栏承办第三届数据建模大赛激发创新活力中国邮政储蓄银行第三届数据建模大赛由中国国防邮电工会与中国邮政集团有限公司联合主办，中国邮政储蓄银行承办。大赛面向全国邮政金融员工开放报名，旨在提升企业员工数字化技能，搭建“数据建模、创新实践、交流培训”三

位一体的大数据舞台，助力企业加快数字化转型步伐。

大赛设“数据建模”和“数据应用”两个赛道，构建分析与应用的闭环。“数据建模”赛道考察参赛队伍问题分析与模型研发能力，“数据应用”赛道是针对模型研发成果，考察应用场景设计与应用效果。“数据建模”赛道共有314支队伍1664人报名，覆盖邮政集团、邮储银行等82家机构。参赛队伍聚焦“零售金融、乡村振兴、服务实体经济与风险合规”四大领域，建模选题直指业务发展中遇到的痛点、难点、热点问题，既有业务发展对策类题目，也有区域发展不平衡原因分析类题目。各业务板块协同优势凸显，70%以上的队伍是由跨机构、跨业务条线的员工联合组队。本届大赛的百强队伍将于下半年进行复赛和决赛的比拼。同时，本行积极推动往届建模优秀成果落地应用，前两届大赛获奖案例均已实现全国推广。

本行始终坚持数字化转型发展战略，通过举办多届数据建模大赛，不断激发全行创新活力，进一步强化数据思维、培育数据文化，积极营造良好的数字化转型氛围，深入推广数字化意识，鼓励各级机构将数据手段与业务需求深度融合，促进管理和效益的提升，推动本行数字化转型发展。

三届大赛报名人数情况

（人）

1664

1113

461

第一届第二届第三届

68中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

创新技术应用本行坚持创新驱动，不断深化新技术创新应用。完善“邮金融科技创新应用格局。在人工智能、区块链、云计算等关储大脑”AI平台，丰富智能图像、知识图谱等六大能力群功键领域深化应用，以点带面，建成面向全行的金融科技创新能，加快创新项目应用孵化，形成“平台+能力+应用”的能力输出平台，持续推动创新技术在业务领域的应用。

智慧生物特语言智能知识应用微共识建链容器化决策征识别语音图像图谱服务化机制组网区块链

邮储大脑AI平台云平台服务平台

人工智能（AI）大数据（Data）云计算（Cloud） ...... 区块链（Block Chain）感知洞察开放

AI能力云技术区块链+

*智能语言语音系统内嵌于信用卡*优化云计算架构体系，推动云平*紧跟区块链主流技术发展，区块APP、新一代手机银行、电话银台从IaaS层向PaaS、SaaS层延链服务平台完成多个底层开源框行等，赋能语音播报、语音输伸架支持改造、服务管理层扩展改入、模糊搜索、逾期提醒、还款进和U链接入层建设

*推进云管平台功能优化，完成云提醒、动账确认、客服助手等12

管平台迁移扩容，可满足3年内 * “U链供应链”系统，累计放款类业务场景，助力远程银行中心云资源的增长需求总金额超过35亿元，服务中小企每日完成16万通座席录音转译，业百余家

转译准确率达85%以上，实现三*手机银行、网上银行、移动展业地两中心座席录音100%覆盖等190个系统实现私有云平台部*跨境金融区块链系统，累计交易署4685笔融资总金额已突破99亿元

*云平台日交易量达到5.21亿笔，占交易总量的93%

69讨论与分析

分销渠道

本行通过遍布城乡的物理渠道、高效便捷的电子银行渠道和设，增强综合服务支撑能力。本行不断拓展养老保险、社远程服务渠道为客户提供优质的产品和满意的服务。保卡等自助设备便民功能，持续提升地方性特色业务服务水平；推进柜面、自助设备和集约化中心协同运营，试点物理分销渠道“云柜”模式，探索远程面对面金融服务，降低网点运营报告期内，本行践行普惠金融理念，持续提升网点营销服务成本；加强网点移动展业设备配备和功能建设，助力网点外能力和营业网点服务形象，改善网点服务环境，增强综合服拓获客、厅堂服务和业务授权移动化，灵活满足客户业务办务支撑，聚焦网点客户旅程优化，着力提升客户满意度。理需求。三是持续聚焦网点客户旅程优化，着力提升客户满意度。本行积极构建网点“感动服务”体系，为客户提供本行持续增强网点营销服务能力，坚持以客户为中心，推动更加贴心主动的服务；简化网点柜面、自助设备业务流程，客户经营精细化、差异化，培育专业高效的人员队伍，提高改善交互体验，提升客户业务办理效率；试点网点柜员和大客户服务能力。以网点为阵地，持之以恒开展“财富周周堂经理岗位融合，加大网点人员复用力度，增强作业组织弹讲”投资者教育沙龙，普及科学投资理财观念，将网点打性，提升客户服务质量。

造成为客户创造价值的平台；以机构综合评价和客户经理业

绩评价为核心，强化总部战略传导，建立营销管理流程化机本行持续落实普惠金融理念，在国家“重点帮扶县”地制，统筹营销资源，提升网点综合服务能力。区加大投入网点资源。截至报告期末，在国家“重点帮扶县”以及参照“重点帮扶县”管理的新疆和西藏全境，共本行持续提升营业网点服务形象，增强综合服务支撑，聚焦设立营业网点1775个。

网点客户旅程优化，着力提升客户满意度。一是提升网点服务形象，改善网点服务环境。截至报告期末，超2万个营业截至报告期末，本行共有营业网点39579个，其中自营网点网点更换新形象店招；同时进一步明确营业网点室内形象模7821个，代理网点31758个。存量自助设备142234台；其块化改造内容，通过微改造和全面改造两种方式逐步推进营中智能柜员机 ITM 50257台，在无现金类业务功能的自助设业网点室内外形象的标准化。二是持续推进网点渠道优化建备中占比94.76%；移动展业在网设备56546台。

70中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

专栏以创新引领客户旅程优化用科技助力服务质效提升

本行始终坚持为人民服务的初心，秉承“竭诚竭心竭力，让客户满意”的服务理念，将客户体验提升工作作为战略发展层面开展的一项重大全行性工程。

站在企业级高度，打造全客群、全产品、全渠道的服务质量管理架构，引领全行从交易思维转向客户旅程思维，从优化客户体验的角度，建立全行级54支客户旅程库，对全行整体业务布局、整个生态体系进行系统性设计，重新定义银行服务新逻辑和客户新体验，全流程设身处地感知并改变银行的产品逻辑、服务方式和交互设计。

客户银行渠

本行以金融科技助力服务能力持续增强，全面实施客户旅程数字化重塑及优化，强化对人工智能、区块链、云计算、大数据、物联网等新技术的运用，客户旅程数字化改造率达75.94%。

强化大数据应用深化数字技术赋能推广移动互联手机银行对公开户零售信贷个人开户加办个人理财线下三农客户经理三农贷款远程

个人转账时长压降工厂业务柜面时长首次购买时长“云工作室”抵押登记覆盖日累计线上模式压降降低开通率二级分行地区提高至贷款自动

50万元83审批率超%60%29%80%

信用卡线上小微“智能秒贴”票据承兑出票三农贷款远程

进件易贷时长成功上线，时长压降抵押放款到账电子化率压降放款时间缩短到时间

99% 50% 97% 秒级 60% T+0 67%

客户旅程优化成效

本行以零售金融为突破口，启动建设体验运营

能够主动采集、自动诊断、准确定指标指标

位、持续优化的客户旅程自动化监测体系，推动服务流程便捷高效，助力金融服务更有温度。满意度客户净推荐值指标旅程指标投诉量业务量指标指标客户旅程指标体系

71讨论与分析–能力建设

分销渠道电子银行渠道

本行持续加强科技赋能，聚焦客户体验，不断提升电子银行渠道服务效能。截至报告期末，个人电子银行交易替代率

96.83%，较上年末提升0.78个百分点。

专栏发挥线上线下协同优势推进数字化服务升级

优化县域移动支付受理环境。本行以服务县域及乡村地区经济发展为出发点和落脚点，积极推动县域农村商户的“双提升”发展，即持续提升移动支付受理水平、优化提升移动支付客户体验。本行围绕“千县万镇十大场景百万商户”战略布局，以县域金融生态圈建设为核心，持续丰富场景建设，围绕商超便利、餐饮场景、医疗健康、文旅酒店、交通出行、教育等十大场景，制定一县一策，赋能县域商户数字化升级。截至报告期末，全行县域商户达121.76万户，占全行商户总量的55.5%，交易金额超712.5亿元，并初步建成418个移动支付受理示范县。其中，在安徽、江苏、浙江等多地落地智慧景区项目，推动乡村旅游移动支付服务，实现多种场景移动支付全覆盖。

打造“生活+金融”的强场景解决方案。本行基于手机银行搭建“智慧+”平台，打造“校园、食堂”两大智慧场景，以合作共建为路径，通过对接合作伙伴的服务平台，整合其行业垂直应用能力及本行综合金融服务能力，构建智慧生态，提升校园及食堂场景线上、线下一体化管理能力，助力客户数字化转型，降低客户信息化建设门槛，形成全渠道、全场景、全链路的校园及食堂场景服务生态圈。截至报告期末，本行拓展和服务的教育行业和食堂场景客户近

500家。

布局“网点+商圈”生态圈打造。本行充分发挥遍布城乡的渠道资源，以网点为中心，以数字化运营工具为抓手，打造“线下邮惠商圈+线上移动商圈”一体化协同生态。线下以“邮惠付”收单产品为切入，着力覆盖餐饮、零售、文旅等与民生消费密切关联的生活场景；线上依托邮惠商家、移动商圈平台，开展积分换购、消费满减／立减等BC端营销活动。线上线下联动，推动网点营销模式转型场景获客，建设数字化“网点+商圈”服务新阵地。截至报告期末，全行累计达标商圈4480个，覆盖超56%自营网点，服务逾亿位C端客群。

72中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

手机银行惠券等活动场景展示效果，增强用户沉浸感，打造客户专报告期内，本行聚焦客户体验，优化各板块功能，持续提升属化活动体验。截至报告期末，邮储信用卡APP累计用户数手机银行服务能力和服务质量，致力将手机银行打造成线1088.62万户，较上年末增长42.63%；累计绑卡量1344.01万上综合金融服务平台，为客户提供“有温度”的个性化服张，较上年末增长48.80%。

务。截至报告期末，手机银行客户达到3.35亿户。手机银行交易金额6.75万亿元，手机银行MAU突破4900万户。

网上银行个人网银

报告期内，本行不断丰富个人网银服务体系，强化财富管理能力，完善基金定投、理财购买等多项功能，优化转账记录查询、在线客服等功能。截至报告期末，个人网银客户达到

2.49亿户。

企业网银

报告期内，本行立足全面提升对公客户线上体验，推出企业网银3.0版，进一步简化操作流程，加快系统响应速度，增加多种贴心辅助功能和智能服务。截至报告期末，企业网银签约客户突破百万，达到102.52万户，较上年末增长

14.93%，网银开通率87.67%，较上年末提升2.91个百分点。

企业网银签约客户数企业网银开通率（万户）（百分比）较上年末增长较上年末提升

14.93%2.91个百分点

信用卡APP 4.0版全新上线

102.52远程服务渠道

89.2084.7687.67远程银行中心

本行依托金融科技赋能客户服务，持续提升客户体验。加强智能模型训练和大数据分析，持续提升智能化服务的准确性和客户满意度；丰富视频客服服务场景，实现“视频+语音+文字”多模态的互动，提升客户交互体验；做好常态化疫情

2021年2022年2021年2022年服务，支撑数字人民币客户服务和冬奥会服务重保工作，实

12月31日6月30日12月31日6月30日

现军人专线一键直通，提升特色客群服务体验。

信用卡APP 信用卡客服热线

报告期内，本行推出邮储信用卡APP4.0版本，构建信用卡业报告期内，本行信用卡客服热线以数字化转型为抓手，升级务核心线上平台。丰富金融服务，新增大字版、客户服务大迭代智能客户服务，积极拓展智能化服务场景，智能客服厅、商户扫码分期等便捷功能，进一步提升不同客群使用体占比提升至79%以上，智能识别准确率达到94.77%。客服热验；重建用户界面设计，上线主题皮肤，支持客户个性化视线运行平稳，人工服务接通率达到95.91%，人工服务满意度觉效果，形成年轻化、高质感的视觉风格；扩展消费场景，达到99.69%，客户体验持续优化。进一步强化消费者权益保新增品牌福利专区、活动日历等功能，优化本地特惠、优护，探索数字化新趋势下的消费者权益保护工作新模式，持续推进多元化调解、拓宽消费者权益保护专线受理渠道。

73讨论与分析–能力建设

分销渠道专栏有序推进数字人民币研发试点

2022年上半年，邮储银行作为数字人民币指

定运营机构，充分发挥独特资源禀赋优势，加强产品研发和场景建设，持续深化数字人民币试点。按照人民银行工作部署，有序扩大试点范围，在新增试点城市迅速打造邮政营业、寄递特色场景，并落地医疗健康、交通出行、文化旅游、乡村振兴、百货零售等

领域数字人民币应用场景，推动本行数字人民币业务抢先布局，完善本行金融场景生态建设。截至报告期末，本行通过数字人民币APP开立的个人钱包数量列运营机构首位，参展第三届西部数字经济博览会累计数字人民币流通交易8586万余笔，位居运营机构前列。

坚持创新引领，深化场景建设。本行积极建设数字人民币零售交易场景，联合中邮消费金融成功打造首个全流程线上化数字人民币贷款申办及还款的创新应用实践，与体彩管理中心合作在福州落地全国首个体彩销售系统数字人民币购买体育彩票场景；聚焦政务服务场景，在长沙、西安地区实现社保、医保数字人民币缴费，在海南、长沙、苏州、西安等城市实现数字人民币协议缴税试点；拓展生活缴费场景，依托本行开放式缴费平台，为试点城市361家收费单位提供数字人民币缴费服务。

加强外部合作，扩宽应用领域。本行积极开展银行同业机构数字人民币合作，已与约80家银行签署数字人民币服务合作协议，成功向合作同业机构输出钱包管理、红包消费券、网关支付、协议支付等数字人民币服务能力；与27家专业SaaS服务商开展数字人民币收款商户服务合作，为零售、酒店、餐饮、医药等领域的5000余家优质商户提供专业服务，共同打造数字人民币应用生态。

加大宣传普及，培育客户认知。本行制作数字人民币APP宣传视频和数字人民币防范电信网络诈骗教育视频，借助微信公众号、微博、网点厅堂等线上线下多渠道对客户进行数字人民币知识普及宣传，指导客户正确使用数字人民币；积极参加第三届西部数字经济博览会、中国（广州）国际金融交易博览会，面向社会公众展示本行数字人民币产品研发和场景应用成果；积极参加深圳、成都、厦门、宁波等地政府组织的数字人民币红包消费券活动，总行在试点城市统一开展邮乐网消费满减活动，各地分行结合地方特色自主开展系列数字人民币营销活动30余项，各类营销活动参与人次超过60万。

74中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告讨论与分析

人力资源和机构管理人力资源管理

人才队伍建设方面，深入贯彻落实三年人才发展规划，多措习的理念，不断提升专业能力，实现员工与企业共同成长。

并举，为邮储银行转型发展提供高素质的人才资源保障，截以提升员工专业能力为目标，以岗位序列为基础，从任职资至报告期末，全行大学本科及以上学历占比达到81.28%。以格标准构建、学习资源开发、培训学习组织、岗位资格认证重点人才工程为抓手，有序提升信息科技、市场营销等战略和继续教育等五个关键环节，清晰各类各级岗位资格的标关键人才占比，优化人才队伍结构；加快推进总行级专业领准，系统化建立员工岗位资格认证体系，常态化开展岗位军人才选拔培养，有效发挥高端人才的引领示范作用；持续资格认证工作。持续开展内训师队伍建设，增强培训内生推进“领航工程”人才库建设，积极挖潜和储备优秀年轻力量。加强培训资源开发工作，持续升级优化网络培训平管理人才，推进建设数量充足、质量优良的各级管理人才资台，夯实培训基础。报告期内，共举办各类线上线下培训班源池；开展总分行双向交流工作，促进人才多岗位历练，提19000余期，培训员工156余万人次。

升人才队伍活力。基于“管理+专业”的双晋升通道，加大员工岗位职级聘任力度，持续加强邮储银行核心关键人才队薪酬福利管理方面，基于邮储银行战略和人力资源管理战伍建设。略，突出业绩和价值创造导向，优化工资总额分配体系，提升人工成本投入产出效率。健全薪酬分配机制，推进任期制人才培养方面，本行持续深化人才开发与培养，不断提升全领导人员薪酬管理，突出市场在薪酬分配中的作用，逐步建行员工综合能力素质。报告期内，本行紧扣经营管理与发展立具有市场竞争优势的核心关键人才薪酬制度。持续完善福形势，完善以集中培训和远程培训为主体，党校培训、资格利保障体系，提高员工福利待遇水平，增强员工安全感、归认证等多手段相辅相成的人才培养开发体系。不断优化精品属感、幸福感。

培训项目，提升培训的质量和成效，传导持续学习、终身学员工情况

截至报告期末，本行共有人员190222人。其中，合同制员工175009人（含控股子公司1421人），劳务派遣用工15213人。本行离退休职工22858人。

本行员工年龄划分情况

项目员工数量（人）占比(%)

30岁及以下2875616.43

31－40岁8821050.40

41－50岁4131123.61

51岁及以上167329.56

合计175009100.00

75讨论与分析–能力建设

人力资源和机构管理本行员工教育程度划分情况

项目员工数量（人）占比(%)

研究生及以上153038.75

本科12693872.53

专科2866816.38

其他41002.34

合计175009100.00

机构管理报告期内，本行持续完善组织架构，更好地服务战略和业务本行的总部设在北京，是全行的决策和管理中心。本行的一发展。在总行高级管理层下设立服务雄安发展委员会，加大级分行位于各省会城市、自治区首府、直辖市和计划单列支持雄安新区建设力度。落实中央和监管部门要求，优化全市。一级分行作为其区域内的经营管理总部，负责管理其区行审计管理体系，进一步强化审计的垂直管理，提升内部审域内的所有分支机构，并直接向总行汇报。本行的二级分行计的独立性、权威性，服务邮储银行高质量发展。

一般设在各省、自治区下辖的地级城市。除承担自身的经营管理职能外，本行的二级分行还负责对下一级分支机构的管截至报告期末，本行机构总数8131家，包括总行、36个一理，并向其区域内的一级分行汇报。本行的一级支行主要承级分行，324个二级分行，2085个一级支行，5682个二级支担具体业务经营及网点管理职能，并向其所隶属的二级分行行，以及3个控股子公司。

汇报。本行的二级支行主要承担具体业务经营职能。

本行分支机构和员工地区分布、资产规模情况

人民币百万元，百分比及另有标注的除外地区资产规模占比1(%)机构数目(个)占比(%)员工数量(人)占比(%)

总行605402331.0510.0162823.59

长江三角洲207852210.6695211.711920910.98

珠江三角洲13428766.897278.941849610.57

环渤海地区219541011.26112513.832613514.93

中部地区408551620.95238229.304468525.53

西部地区279678714.35212626.154006222.89

东北地区9427564.8481810.062014011.51

合计134264212100.008131100.00175009100.00

1各地区资产总额占比情况基于抵销前汇总数据计算。

2资产总额为内部抵销后金额，抵销金额为60694.69亿元。

76中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

专栏聚焦年轻群体孵化邮储文化IP

青年员工是企业发展的中坚力量和未来的希望。为了助力全行青年员工成长发展，形成邮储青年人人都能成才、人人皆可出彩的生动局面，本行全新策划开展了“邮储新青年”项目。

该项目致力于聚焦本行青年员工圈层，孵化邮储青年文化专属IP，从90后、95后员工的基本特质和文化偏好入手，以优质内容链接青年员工，以文创产品承载及延展 IP内涵，融合微刊+漫画+微电影+衍生文创+沉浸式展览+主题论坛等多重文化形态建构传播矩阵，探索全新的企业内部文化传播新范式。目前，已通过公众号发布微电影《我们就是未来》《邮储新青年》，并推出“100个邮储新青年的故事”专栏，以本行青年员工们的主观视角，分享成长故事、奋斗历程、人生态度，依托故事性、小切口、年轻态的表达语境，展现新一代邮储青年革故鼎新、奋勇拼搏的精神风貌，诠释了“邮储新青年”的精神内涵，引发广大青年员工的内心共鸣和情绪共振。

邮储新青年推文汇总二维码邮储新青年主题片二维码

77讨论与分析

风险管理风险管理组织架构风险管理组织架构78董事会承担全面风险管理的最终责任。负责建立风险文化；制定批准风险管理策略；设定批准风险偏好和确保风险限额的设立；审批重大风险管理政策和程序；监督高级管理层开展全面风险管理；审议全面风险管理报全面风险管理80告；审批全面风险和各类重要风险的信息披露；聘任首席风险官；其他与风险管理有关的职责。

信用风险81监事会承担全面风险管理的监督责任，负责监督检查董事会和高级管理层在风险管理方面的履职尽责情况并督促整改。

高级管理层承担全面风险管理的实施责任，执行董事会的决议。负责建立市场风险88

适应全面风险管理的经营管理架构，明确全面风险管理职能部门、业务部门以及其他部门在风险管理中的职责分工，建立部门之间相互协调、有效制衡的运行机制；制定清晰的执行和问责机制，确保风险管理策略、风险流动性风险90偏好和风险限额得到充分传达和有效实施；根据董事会确定的风险偏好，制定风险限额，包括但不限于行业、区域、客户、产品等维度；制定风险管理政策和程序，定期评估，必要时予以调整；评估全面风险和各类重要操作风险92风险管理状况并向董事会报告；建立完备的管理信息系统和数据质量控制机制；对突破风险偏好、风险限额以及违反风险管理政策和程序的情况进行监督，根据董事会的授权进行处理；风险管理的其他职责。

合规风险92信息科技风险94声誉风险94战略风险94国别风险95气候风险95风险并表管理95

78中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

风险管理组织结构图董事会监事会董事会

、关联交易控制委员会审计委员会风险管理委员会履职尽职监督委员会财务与内控风险监督委员会监事会行长高级管风险管理委员会授信业务审议委员会资产负债管理委员会理层

副行长／首席风险官

授信管理部：信用风险审计局

风险管理部：市场风险／国别风险／外包风险／集中度风险审计分局

内控合规部：操作风险／合规风险／洗钱风险总风险管理部行

层资产负债管理部：银行账簿利率、汇率风险／流动性风险面

信息科技管理部：信息科技风险

办公室：声誉风险

战略发展部：战略风险一级分行管理层风险与内控管理委员会子公司董事会分行一级分行风险管理部子公司高管层

、子公二级分行管理层风险与内控管理委员会司层面二级分行风险管理部子公司风险管理部

第一汇报路径支行管理层

第二汇报路径

注：除上述风险外的其他风险均已纳入本行全面风险管理框架。

79讨论与分析–风险管理

全面风险管理

面对复杂严峻的国际环境和国内疫情冲击，本行积极践行国有大行担当，贯彻落实国家政策要求，动态监控内外部经营环境变化，前瞻性防范重点领域风险，严守不发生系统性风险底线。报告期内，本行风险态势整体稳健，各项风险指标持续平稳。

本行积极落实风险引领发展决策部署，坚持审慎稳健的风险偏好，持续完善全面风险管理体系，深化风险管理工具应用，有效提高风险管理质效。夯实风险管理“全面化”。启动银行集团层面的全面风险管理系统建设，逐步实现风险全景监控、分析和评估；持续加强银行集团风险偏好传导，巩固完善风险隔离机制，防范风险传染。提升风险管理“体系化”。

持续推进资本管理高级方法落地，深化内部评级计量成果广泛应用；建立银行集团统一授信管理，完善监控预警闭环管理机制，强化资产质量前瞻性管控；不断巩固内控合规管理基础，优化内控合规管理模型体系，加快推进监控核查集中上收。推进风险管理“数字化”。持续推动数字化风控基础设施建设，加强专业人才储备，促进智能风控应用不断落地，建立以数据驱动的过程管理模式，实现风险管理效率、效果的双效提升，赋能业务高质量发展。

资本管理高级方法本行持续深入推进资本管理高级方法落地，在开展全面自评估基础上印发新一轮高级方法实施规划。以“持续强化业务支撑、夯实风险管理基础、提升管理精细化水平”为目标，持续优化内评模型，完善模型验证机制，强化评级过程管理；持续完善政策流程，推动系统升级，提高数据及报表质量；不断深化内部评级在授信审批、差异化贷后管理、贷款定价、经济资本计量、风险报告等领域的应用。

风险偏好

风险偏好是本行董事会对全行在实现经营战略目标过程中所愿意承担的风险类型和风险水平的表达方式，体现收益、资本和风险的均衡，使本行能够承担与经营战略和管理能力相符的风险水平，实现风险管理的价值创造功能。

报告期内，本行秉承审慎稳健的总体风险偏好要求，以稳增长和防风险的长期均衡为目标，紧抓关键领域风险，优化风险偏好指标，对盈利、资本和各类主要风险设定与银行集团、银行法人及附属机构战略定位相适应的管理目标；持续夯实风险偏好传导机制，有效支撑各项业务的稳健经营与发展。

智能风控

本行持续推进风险管理数字化转型进程，赋能业务高质量发展，制定风险管理数字化转型五年规划方案。在零售风控领域，积极落实乡村振兴和普惠金融战略，研发三农、消费、普惠等特色场景专属风控模型；强化客户价值挖掘，开发优质客户识别与筛选模型，支持主动授信和交叉销售；推动集约化运营，实施自动化审批、精准预警和差异化催收策略。在非零售风控领域，强化组合风险管理，优化行业、区域与客户层面的风险评级模型；坚持提质增效，开发企业智能贷后管理工具，优化资源分配。在模型风险管理方面，建立风险计量模型全生命周期管理体系，有序开展各类模型投产前、投产后验证并进行定期监测，确保模型稳健运行，实现模型风险有效管控。在风控系统建设方面，启动全面风险管理系统、风险模型实验室、信贷反欺诈系统、企业知识管理系统、金融工具减值准备系统等一系列系统平台的建设工作；完成风险数据

集市二期上线，进一步挖掘数据要素在风险管理中的价值。

压力测试

报告期内，本行积极应对严峻复杂的内外部风险形势，不断完善压力测试体系和方法论，及时开展银行集团层面全面压力测试，预设各种压力情景，对资产质量、盈利能力、资本水平和流动性水平进行审慎评估与研判。压力测试结果显示，本行整体抗压能力较强，在各种压力情景下，均可采取有效应对措施保持稳健经营。

80中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

三道防线

本行持续完善内部控制“三道防线”机制，按照信用风险、市场风险、操作风险等主要风险进行分类，将各机构、各部门划分到“三道防线”之中。

相关风险的经营管理部门、一级支行和二级支行、代理营业机构是第一道防线，承担风险防控的首要责任。风险管理部门、内控合规部门、相关风险的牵头管理部门等是第二道防线，承担风险内控的统筹、督导、审核把关工作。审计部门和纪检部门是第三道防线，对一、二道防线进行监督。

信用风险1

信用风险是指由于债务人或交易对手违约或其信用评级、履约能力降低而造成损失的风险。本行信用风险的主要来源包括：贷款、资金业务（含存放同业、拆放同业、买入返售、企业债券和金融债券投资、同业投资等）、表外信用业务（含担保、承诺等）。

本行信用风险管理组织体系包括：董事会承担信用风险管理的最终责任，监事会承担信用风险管理的监督责任，高级管理层承担信用风险管理的实施责任，负责执行董事会批准的信用风险有关决议；高级管理层下设风险管理委员会、授信业务审议委员会，分别负责在授权范围内履行信用风险管理职责、审批授信事项；各业务部门承担信用风险防控首要责任，按照职能分工执行本业务领域的信用风险管理政策、标准和要求；授信管理、风险管理、信用审批、内控合规、法律事务等

部门负责信用风险防控的统筹、督导、审核，其中授信管理部门是信用风险牵头管理部门，内部审计部门对信用风险管理中的履职情况进行独立、客观的监督。

本行持续强化信用风险管理，优化授信政策，做好信用风险监测、约束和回检，提高不良资产处置效益，积极推动数字化转型，持续提升风险管理能力，资产质量整体稳定。

专栏完善信审赋能机制筛选核心目标客户

本行积极落实风控赋能理念，创新信审赋能机制，主动开展贷前引导，服务公司核心客群建设，提升客户营销的有效性，助力公司业务高质量发展。

明确信审赋能工作内容。一方面，牵头筛选公司核心目标客户。发挥信审专业优势，以行业研究为基础，采用自下而上、自上而下相结合的方式筛选公司核心目标客户，提高分支行客户开发有效性。另一方面，科学审批核心目标客户。立足风控职责定位，研究客户可持续发展能力，加大核心客户授信支持力度，协助分支行建立长期合作的紧密型、价值型客户关系。

持续扩大核心目标客户名单。截至报告期末，在筛选首批974户全国性核心目标客户的基础上，指导23家分行建立了区域性核心目标客户共963户。下半年计划启动第二批全国性核心目标客户筛选，推动36家分行建立区域性核心目标客户名单。

推动核心目标客户名单与授信审批有效衔接。在坚持信审的规范性和独立性的前提下，对纳入名单的核心目标客户授信申报事项持续加大支持力度。在绿色通道、平行作业、联动协同、授信方法等方面予以倾斜，为建立更长远的客户关系做好授信基础。

1本报告“信用风险分析”部分所涉及的客户贷款总额均不包含应计利息。

81讨论与分析–风险管理

信用风险管理

优化授信政策，引领业务发展本行持续优化授信政策，全力保障重点领域信贷需求，提高信贷支持实体经济发展质效。做好中小微企业和个体工商户、货车司机贷款及受疫情影响的个人住房与消费贷款等延期还本付息安排。保障防疫物资生产企业、连续生产运行企业、产业链供应链重点企业、重点外资外贸企业的信贷需求；加大对科技创新、绿色发展、乡村振兴、民营经济等领域的金融支持。创新支持国家重大科技任务，更好服务关键核心技术攻关企业和专精特新企业；大力支持医疗卫生、健康、养老、育幼、家政等现代服务业，支持旅游、交通运输、线下零售、住宿餐饮、外资外贸等市场主体纾困发展；优化房地产金融服务，保障优质房企、保障性租赁住房等合理融资需求，维护住房消费者合法权益，更好满足购房者合理住房需求，促进房地产市场健康发展和良性循环；加大对水利、交通、管网、市政基础设施等领域惠民生、补短板项目和第五代移动通信

(5G)、工业互联网、数据中心等新型基础设施建设以及大型风电光伏基地、整县分布式光伏项目等新能源项目建设的支持。

强化机制建设，提升基础管理效能健全信用风险管理制度体系，完善风险预警闭环管理机制，提高监控预警有效性；强化资产质量监测分析和趋势研判，全面回溯风险问题，压实管控责任；开展重点领域风险排查和关键环节监督检查，全面摸清风险底数；深化问题业务回检，提升管理效率。

拓宽不良处置渠道，提升处置效益加大不良资产处置力度，加快重点业务的核销进程，实施不良资产规范化管理和专业化处置，有序推进不良资产证券化项目。截至报告期末，本行共处置不良贷款表内外本息238.25亿元，同比增长27.23%。其中：现金清收本息112.39亿元，呆账核销本息52.39亿元，通过抵债方式处置不良资产本息55.79亿元，不良资产证券化17.68亿元。

深化科技应用，推动数字化转型深化统一授信管理系统智能化、集约化水平，强化并表授信智能监控，实现以客户为中心的统一风险视图，《基于智能风控的统一授信管理系统赋能业务高质量发展》获评2021年上市公司数字化转型优秀案例，为上市银行风险管理领域唯一表彰案例；上线财政监测平台前置系统，实现对财政部地方政府债务信息的查询；持续推进“金睛”信用风险监控系统和“金盾”资产质量管理系统建设，优化预警规则模型，完善资产质量监控功能；全面改造升级不良资产管理系统，推进不良资产管理系统2.0工程建设。

信用风险分析按担保方式划分的不良贷款结构

人民币百万元，百分比除外

2022年6月30日2021年12月31日

项目金额占比(%)1金额占比(%)1

信用贷款1903632.891386226.31

保证贷款2763113.18814615.46

抵押贷款2、32959351.122427746.08

质押贷款2、416282.81639012.13

票据贴现––100.02

合计57888100.0052685100.00

1按每一类担保方式的不良贷款余额除以不良贷款总额计算。

2指每个类别中全部或部分由该担保方式担保的贷款总额。如有一笔贷款由一种以上的担保方式进行担保，则该笔贷款的全部金额将分配至主

要担保方式的类别。

3指以借款人仍然保留占有的资产进行担保的贷款，主要包括以楼宇及附着物、土地使用权、机器、设备及交通工具担保的贷款。

4指以占有资产或登记成为其持有人进行担保的贷款，该等资产主要包括动产、存单、金融工具、知识产权以及获取未来现金流量的权利。

82中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

按逾期期限划分的逾期贷款结构

人民币百万元，百分比除外

2022年6月30日2021年12月31日

占贷款总额占贷款总额

项目金额百分比(%)金额百分比(%)

逾期1天至90天212210.30182940.28

逾期91天至180天103690.15102890.16

逾期181天至1年117640.17114400.18

逾期1年至3年141790.20119360.19

逾期3年以上59850.0954000.08

合计635180.91573590.89按地区划分的已逾期客户贷款

人民币百万元，百分比除外

2022年6月30日2021年12月31日

项目金额占比(%)金额占比(%)

总行47197.4342007.32

长江三角洲1155718.191003817.50

珠江三角洲639010.0655039.60

环渤海地区719211.32732012.76

中部地区1462723.031408224.55

西部地区1466723.091253321.85

东北地区43666.8836836.42

合计63518100.0057359100.00贷款集中度

人民币百万元，百分比除外占贷款总额的占资本净额的

十大单一借款人行业金额百分比(%)百分比(%)1

借款人A2 交通运输，仓储和邮政业 176874 2.54 17.37借款人B 交通运输，仓储和邮政业 13600 0.20 1.34借款人C 交通运输，仓储和邮政业 13266 0.19 1.30借款人D 交通运输，仓储和邮政业 12499 0.18 1.23借款人E 交通运输，仓储和邮政业 12457 0.18 1.22借款人F 交通运输，仓储和邮政业 12450 0.18 1.22借款人G 租赁和商务服务业 10415 0.15 1.02

借款人H 交通运输，仓储和邮政业 9905 0.14 0.97借款人I 交通运输，仓储和邮政业 9054 0.13 0.89借款人J 金融业 8815 0.13 0.87

1指贷款余额占本行资本净额的比例，资本净额按《商业银行资本管理办法（试行）》的规定计算。

2最大单一客户贷款比例=最大一家客户贷款余额/资本净额*100%。最大一家客户是指期末各项贷款余额最高的一家客户。截至报告期末，本行

最大的单一借款人为中国国家铁路集团有限公司，本行对中国国家铁路集团有限公司的贷款余额为1768.74亿元，占本行资本净额的17.37%。

本行对中国国家铁路集团有限公司的授信中包括本行历史上为中国国家铁路集团有限公司提供的2400亿元授信额度，该额度得到相关监管机构许可。截至报告期末，中国国家铁路集团有限公司在该额度下的贷款余额为1600亿元，扣除该1600亿元后，本行对中国国家铁路集团有限公司的贷款余额占本行资本净额的1.66%。

83讨论与分析–风险管理

贷款五级分类分布情况

人民币百万元，百分比除外

2022年6月30日2021年12月31日

项目金额占比(%)金额占比(%)

正常687860498.66635165898.71

关注353510.51304100.47

不良贷款578880.83526850.82

次级184990.27152420.24

可疑121290.17119540.18

损失272600.39254890.40

合计6971843100.006434753100.00

截至报告期末，本行不良贷款余额578.88亿元，较上年末增加52.03亿元；不良贷款率0.83%，较上年末微升0.01个百分点。

关注类贷款余额353.51亿元，较上年末增加49.41亿元；关注类贷款占比0.51%，较上年末上升0.04个百分点；关注和不良贷款占比1.34%，较上年末上升0.05个百分点。

按产品类型划分的不良贷款分布情况

人民币百万元，百分比除外

2022年6月30日2021年12月31日

不良贷款不良贷款率不良贷款不良贷款率

项目余额占比(%)(%)1余额占比(%)(%)1个人贷款个人消费贷款

个人住房贷款1164020.110.52941017.860.44

个人其他消费贷款1060618.322.27764614.511.55

个人小额贷款1833631.671.711527428.991.67

信用卡透支及其他31725.481.8228945.501.66

小计4375475.581.113522466.860.94公司类贷款

公司贷款2772913.350.441264224.000.78

小企业贷款52929.151.2446438.811.30

贸易融资11131.920.361660.310.06

小计1413424.420.561745133.120.78

票据贴现–––100.020.00

合计57888100.000.8352685100.000.82

1按每类产品的不良贷款余额除以该产品类别的贷款总额计算。

2含一般公司贷款和垫款。

截至报告期末，本行个人不良贷款余额437.54亿元，较上年末增加85.30亿元，不良贷款率1.11%，较上年末上升0.17个百分点。公司不良贷款余额141.34亿元，较上年末下降33.17亿元，不良贷款率0.56%，较上年末下降0.22个百分点。

84中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

按产品类型划分的不良贷款生成率1分布情况百分比项目2022年6月30日2021年12月31日变动个人贷款个人消费贷款

个人住房贷款0.340.260.08

个人其他消费贷款3.072.110.96

个人小额贷款1.741.550.19

信用卡透支及其他2.942.590.35

小计1.170.920.25公司类贷款

公司贷款20.040.10(0.06)

小企业贷款1.161.31(0.15)

贸易融资0.690.030.66

小计0.290.280.01

票据贴现–––

合计0.770.600.17

1按每类产品期末不良贷款余额与期初不良贷款余额之差加回期间清收处置金额后除以该产品类别的期初贷款总额计算。此处为年化后的不良生成率。

2含一般公司贷款和垫款。

按地区划分的不良贷款分布情况

人民币百万元，百分比除外

2022年6月30日2021年12月31日

项目金额占比(%)金额占比(%)

总行31865.5028985.50

长江三角洲1073618.55784214.89

珠江三角洲698012.0649919.47

环渤海地区617410.67742414.09

中部地区1316522.741442027.37

西部地区1357623.451166022.13

东北地区40717.0334506.55

合计57888100.0052685100.00

截至报告期末，本行长江三角洲、珠江三角洲、西部及东北地区不良贷款有所上升，不良贷款余额分别较上年末增加28.94亿元、19.89亿元、19.16亿元和6.21亿元，占比分别较上年末上升3.66、2.59、1.32和0.48个百分点。环渤海及中部地区不良贷款余额分别较上年末减少12.50亿元和12.55亿元，占比分别较上年末下降3.42和4.63个百分点。

85讨论与分析–风险管理

按行业划分的境内公司类不良贷款结构

人民币百万元，百分比除外

2022年6月30日2021年12月31日

项目金额不良贷款率(%)金额不良贷款率(%)

交通运输、仓储和邮政业23730.3274801.06

制造业35810.9342591.30

电力、热力、燃气及水的生产和供应业2060.081710.07

金融业––––

批发和零售业30891.9134152.63

建筑业6780.455740.48

房地产业17931.01220.02

采矿业90.0190.01

水利、环境和公共设施管理业1780.154360.39

租赁和商务服务业9020.674770.35

农、林、牧、渔业8386.571701.54

信息传输、计算机服务和软件业570.48620.67

住宿和餐饮业1714.341343.67

居民服务和其他服务业711.95721.95

文化、体育和娱乐业270.34360.45

其他11610.611340.58

合计141340.56174510.78

1主要包括教育业，科学研究和技术服务业及卫生、社会保障等。

截至报告期末，受个别大额公司客户风险暴露影响，房地产业、租赁和商务服务业、农、林、牧、渔业等不良率有所上升；受疫情影响较大的住宿和餐饮业不良率也有所上升。交通运输、仓储和邮政业、制造业、批发和零售业等行业不良贷款实现量率双降。

86中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

贷款减值准备变动情况以摊余成本计量的客户贷款的减值准备人民币百万元

2022年6月30日

阶段一阶段二阶段三

12个月整个存续期整个存续期

项目预期信用损失预期信用损失预期信用损失合计

2022年1月1日的减值准备161623747847799216900

转移：

转移至第1阶段679(570)(109)–

转移至第2阶段(1685)3696(2011)–

转移至第3阶段(2349)(2292)4641–

由阶段转移导致的预期信用损失变化(365)13271635217314

终止确认或结清(48553)(2103)(10905)(61561)

新增源生或购入的金融资产66030––66030

重新计量(120)(451)897326

核销––(5239)(5239)

2022年6月30日的减值准备175260708551425233770

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的客户贷款的减值准备人民币百万元

2022年6月30日

阶段一阶段二阶段三

12个月整个存续期整个存续期

项目预期信用损失预期信用损失预期信用损失合计

2022年1月1日的减值准备3477156103643

转移：

转移至第1阶段14(14)––

转移至第2阶段––––

转移至第3阶段––––

由阶段转移导致的预期信用损失变化(11)––(11)

终止确认或结清(1832)(142)(10)(1984)

新增源生或购入的金融资产2407––2407

重新计量(915)––(915)

核销––––

2022年6月30日的减值准备3140––3140

87讨论与分析–风险管理

大额风险暴露管理

本行高度重视大额风险暴露管理，严格贯彻落实《商业银行大额风险暴露管理办法》（银保监令2018年第1号）要求，强化大额风险暴露管理系统支撑，完善大额风险暴露监测预警管理体系，加强大额风险暴露精细化管理，强化客户集中度风险管理，不断提升信用风险管控能力。

市场风险

市场风险是指因市场价格（包括利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使本行表内和表外业务发生损失的风险。

本行面临的主要市场风险包括利率风险和汇率风险（包括黄金）。本行积极应对金融市场波动，完善资金交易业务流程管理和市场风险管理体系建设，推进并表市场风险监测。报告期内，本行市场风险水平总体可控。

交易账簿和银行账簿划分本行将表内外资产负债划分为银行账簿和交易账簿。交易账簿指为交易目的或对冲交易账簿其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸，除此之外的其他头寸划入银行账簿。

交易账簿市场风险管理

本行采用敏感性分析、敞口分析、损益分析、限额管理、压力测试等多种方法对交易账簿市场风险进行管理。

本行积极开展外部市场形势前瞻研究与分析，针对汇率、利率等市场波动可能带来的影响，及时做好市场风险应急管理；

推进市场风险内部模型法建设，开展投产后模型全面验证，做好巴塞尔协议III新标准法(FRTB-SA)影响研究；结合市场及业务策略，优化市场风险限额指标体系，进一步提升限额管理的有效性和覆盖度；主动开展资金业务重点环节风险排查，加强对理财业务相关资产风险监测，推动全行资金交易业务健康发展。

银行账簿市场风险管理银行账簿利率风险管理

利率风险是指由于利率水平、期限结构等要素发生不利变动而可能给本行造成损失，或者影响本行收益或经济价值的风险，主要包括缺口风险、基准风险和期权性风险。本行银行账簿利率风险主要来源于资产负债重定价期限的不匹配与定价基准变动的不一致。

本行主要通过重定价缺口分析、净利息收入和经济价值敏感性分析、限额管理、久期管理、压力测试以及主动调整资产负

债结构等方法开展银行账簿利率风险管理。报告期内，本行密切关注外部利率环境变化，定期开展利率风险监测分析，积极研判市场利率走势，充分开展专项压力测试，动态调整重点业务风险限额，强化风险限额系统自动化管控力度，持续提高利率风险管理的精细化、智能化水平，实现净利息收入稳健增长。报告期内，本行银行账簿利率风险水平整体稳定，各项风险指标均在监管要求范围内。

利率风险分析利率风险缺口人民币百万元项目1个月以内1至3个月3至12个月1至5年5年以上非计息

2022年6月30日(2529459)3985167649143850841156181568739

2021年12月31日(310372)(1106093)(367905)7315121293551460174

88中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

利率敏感性分析

假设市场利率平行上移或下移，贷款、定期存款等业务的重定价周期按合同确定，活期存款等无固定期限业务的重定价周期设置为隔夜。不考虑管理层为降低利率风险而可能采取的风险管理活动，本行银行账簿利率敏感性分析如下：

人民币百万元

2022年6月30日2021年12月31日

收益率基点变动利息净收入变动利息净收入变动

上升100个基点(18297)(13773)下降100个基点1829713773汇率风险管理

汇率风险是指外汇资产与外汇负债不平衡产生的外汇敞口因汇率的不利变动而蒙受损失的风险。报告期内，本行外汇敞口规模保持相对稳定，汇率风险相关指标均符合监管要求，汇率风险整体可控。

报告期内，本行密切关注国际金融形势，积极研判市场汇率波动，持续监测外汇敞口相关风险限额指标，定期开展专项压力测试，探索外汇敞口主动管理手段，确保全行汇率风险在可接受范围内。

有关本行汇率风险的分析，详情请参见“财务报表附注－十一、4.4汇率风险”。

货币集中度人民币百万元

2022年6月30日

美元港币其他项目（折合人民币）（折合人民币）（折合人民币）合计即期资产140940113613436155512

即期负债(59048)(74)(1852)(60974)远期购入962731034306100682

远期出售(109116)(614)(16138)(125868)

净长／（短）头寸69049551(248)69352

2021年12月31日

美元港币其他项目（折合人民币）（折合人民币）（折合人民币）合计即期资产19784293710371209150

即期负债(47179)(85)(989)(48253)远期购入16901032352171365

远期出售(252357)(331)(12017)(264705)

净长／（短）头寸67316524(283)67557

89讨论与分析–风险管理

流动性风险流动性风险管理

流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。引起本行流动性风险的事件或因素包括：存款客户支取存款、贷款客户提款、债务人未按期偿还本息、资产负债期限过度错配、资产变现困难、融资能力下降等。

流动性风险管理治理结构

本行流动性风险管理的治理结构由决策体系、执行体系和监督体系组成。其中，决策体系包括董事会及其下设的风险管理委员会、高级管理层及其下设的资产负债管理委员会和风险管理委员会；执行体系包括流动性管理部门、各表内外业务牵

头管理部门、风险管理部门、信息科技部门、运营管理部门及分支机构相关部门；监督体系包括监事会及审计局、法律合规等相关部门。

流动性风险管理策略和政策

本行流动性风险管理的主要目标是通过建立科学、完善的流动性风险管理体系，有效识别、计量、监测和控制流动性风险，确保本行在正常经营及压力状态下，及时满足流动性需求和履行对外支付义务。本行坚持审慎、稳健的流动性风险管理策略，有效平衡资金来源与运用的总量、结构和节奏。根据监管要求、外部宏观环境和自身业务特点，制定限额管理、日间流动性管理、压力测试、应急预案等流动性风险管理政策，集中管理本行流动性风险，并明确附属机构承担自身流动性管理的主体责任。本行积极关注宏观经济形势变化，合理把握货币政策导向，严密监测市场流动性状况，严格执行流动性风险限额，有效平衡安全性、流动性和盈利性。

流动性风险压力测试

本行按季度开展流动性风险压力测试，检验压力情景下的风险承受能力，并根据监管和内部管理要求不断改进压力测试方法。报告期内，压力测试结果显示，在多种压力情景假设下，本行均能通过最短生存期测试。

90中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

流动性风险分析

本行资金来源以零售存款为主，负债稳定性强；资产中合格优质债券占比较高，资产变现能力较强；流动性状况整体充足、安全可控。截至报告期末，本行流动性比例80.43%，流动性覆盖率244.38%，净稳定资金比例169.66%，均满足监管要求。

流动性缺口分析流动性净额情况人民币百万元

项目已逾期即时偿还1个月内1-3个月3个月至1年1-5年5年以上无期限合计

2022年6月30日13539(3784025)119622(209863)(2209257)175669538730561184208743975

2021年12月31日15192(3907123)(160239)(1297519)(611470)179683937278841137303700867

流动性覆盖率情况

人民币百万元，百分比除外项目2022年6月30日2021年12月31日合格优质流动性资产24276372337935未来30天现金净流出量993367940684

流动性覆盖率(%)244.38248.54净稳定资金比例情况

人民币百万元，百分比除外项目2022年6月30日2022年3月31日2021年12月31日可用的稳定资金合计115672211137716910819388所需的稳定资金合计681783367815286533498

净稳定资金比例(%)169.66167.77165.60净稳定资金比例旨在确保商业银行具有充足的稳定资金来源，以满足各类资产和表外风险敞口对稳定资金的需求。《商业银行流动性风险管理办法》规定，自2018年7月1日起，净稳定资金比例的最低监管标准为不低于100%。

净稳定资金比例的计算公式为：净稳定资金比例=可用的稳定资金／所需的稳定资金×100%可用的稳定资金是指商业银行各类资本与负债项目的账面价值与其对应的可用稳定资金系数的乘积之和。所需的稳定资金是指商业银行各类资产项目的账面价值以及表外风险敞口与其对应的所需稳定资金系数的乘积之和。

91讨论与分析–风险管理

操作风险

操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成的风险。本行可能面临的操作风险类别主要包括：内部欺诈、外部欺诈、就业制度和工作场所安全，客户、产品和业务活动，实物资产的损失，信息科技系统，执行、交割和流程管理等。报告期内，本行操作风险及操作风险损失率均控制在较低水平。

本行持续加强操作风险管控。积极落实各项操作风险政策，全方位提升操作风险管理水平；进一步健全内部控制体系，不断完善内部控制措施，保证内部控制水平与业务规模和复杂程度相匹配；全面推进操作风险管理工具在全行常态化应用，准确定位操作风险，逐步实现源头管控，切实提升操作风险的精细化管理水平；持续优化操作风险管理系统，强化技术支撑，推进操作风险管理数字化、集约化转型；推动代理营业机构操作风险管理工具常态化实施，提升操作风险管理质效；

持续加强案件防控，深入开展警示教育，有效提升员工案防意识；对全行重点领域开展监督检查，有效开展员工道德风险监测，及时发现业务操作风险隐患。

法律风险

法律风险是指商业银行因经营管理行为违反法律法规及合同约定，合同对方等他人的不适法与违约行为，以及外部法律环境发生重大变化等，导致银行承担法律责任、丧失权利、损害声誉等不利法律后果的风险。报告期内，本行法律风险整体可控。

本行持续健全法律风险管理体系，提升法律风险管理水平和防控能力。编写法律审查指引，推进制式合同文本标准化建设，不断提升法律审查专业化和规范化水平；妥善应对重大诉讼及法律纠纷，有效防控诉讼风险；加强败诉案件分析，查找业务开展和经营管理中存在的问题，进一步提高风险防范能力；强化授权管理，优化年度授权，提升授权管理精细化水平；加强知识产权管理，鼓励科技创新，促进知识产权创造、运用与保护；积极开展普法宣传，提升全行员工法律意识；

优化法律事务系统，加强法律风险防控科技支撑。

合规风险

合规风险是指因没有遵循法律、规则和准则而可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。本行着力强弱项、固根基、提能力、促合规，主动识别风险，有效防范风险，努力做好合规风险管控，已建立起较为完善的内控合规管理体系。报告期内，风险防控能力稳步提高，外部监管评价持续提升，合规风险整体可控。

本行进一步健全合规管理机制。持续推进新制度、新产品和新业务的合规审查，将合规审查作为规章制度制定、重大事项决策、重大项目运营等经营管理行为的必经程序，注重从源头防控合规风险，同时立足数字化风控转型要求，以企业知识管理系统为依托，积极建设合规审查智能化辅助工具；开展全行制度重检，强化制度生命周期管理，夯实内控合规管理基础，同时启动“制度树”梳理，构建横向有分类、纵向有分级的“制度树”；实时跟踪监管部门相关法律、规则和准则以及内部制度的最新变化，编发监管动态和风险提示，解读政策新规，强化合规风险监测。

92中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

专栏广泛开展合规文化建设持续推进内控合规提质增效

本行高度重视内控合规管理工作，内部控制职责分工明确，内部控制措施不断完善，内部控制保障持续强化，内部控制评价和监督持续开展，已建立起较为完善的内部控制体系。

本行持续推进内控合规提质增效，出台六大方面29项具体措施，全面提升内控合规管理能力，筑牢风险防控屏障。大力宣贯内控合规文化，与企业文化相融合，组织开展2022年内控合规知识竞赛，覆盖邮政金融全体员工，在全国掀起了学规守规热潮，树立典型、分享经验、以赛促学，员工合规意识不断增强，内控合规建设成果深度提升。持续开展防范非法集资和扫黑除恶工作，加强宣教和风险提示，通过官方微信、营业场所等渠道加强风险防范知识讲解与宣传。在《中国银行保险报》组织的“反欺诈促合规”防范金融诈骗知识挑战赛中获得银行业第一名。山东分行推进金融服务数字化转型，在微信公众号设置金融知识“邮”课堂，作为线上公众教育专区，通过金融知识讲解和“以案说险”，向广大消费者推送实用金融知识，对防范非法集资、非法放贷、金融诈骗等起到了积极作用。青岛分行与公认反洗钱师协会

（ACAMS）建立合作关系，分批组织参加国际公认反洗钱师（CAMS）考试认证，取得国际公认反洗钱师认证18人。

反洗钱

洗钱风险是指由于业务、产品被违法犯罪分子利用，从事洗钱、恐怖融资和扩散融资等违法犯罪活动而引发的风险。报告期内，本行未发生重大洗钱风险事件，洗钱风险整体可控。

本行严格遵守反洗钱法律法规，践行风险为本的反洗钱管理理念，认真履行反洗钱法定义务和社会责任。推动落实《金融机构客户尽职调查和客户身份资料及交易记录保存管理办法》等监管新规，制定工作计划，强化客户尽职调查工作管理；修订客户洗钱和恐怖融资风险等级分类管理办法，进一步完善客户洗钱风险等级分类工作机制，加强客户洗钱风险管控；加强科技支撑，加快推进新一代反洗钱系统工程建设工作，结合新系统建设，深入开展反洗钱数据治理，提升反洗钱基础数据质量，为各项工作奠定基础。

93讨论与分析–风险管理

信息科技风险

信息科技风险是指本行在运用信息科技的过程中，由于自然因素、人为因素、技术漏洞和管理缺陷产生的操作、法律和声誉等风险。报告期内，本行信息系统整体运行稳定，无重大安全事件发生，信息科技风险各项监测指标正常。

本行持续强化信息科技风险管理，扎实开展全行范围内的信息科技风险大排查和信息科技风险管理提质升级三阶段活动，充分发挥科技风险“三道防线”协同机制，总分联动、统筹推进，切实提升信息科技风险整体防控水平；着力提升网络安全管理能力，加快网络安全规划落地，优化安全技防手段，做好网络安全审查预判，认真落实数据安全和个人金融信息保护有关要求；完善研发过程管理体系，加强项目全流程安全效能管理，提升自主研发能力，深化业技融合，高质量推进信息化建设；强化信息系统运行安全保障，开展专项应急演练，提升应急处置能力，确保业务连续性。

声誉风险

声誉风险是指由本行机构行为、从业人员行为或外部事件等，导致利益相关方、社会公众、媒体等对本行形成负面评价，从而损害品牌价值，不利正常经营，甚至影响到市场稳定和社会稳定的风险。报告期内，本行舆情形势总体平稳，未发生重大声誉事件。

本行持续贯彻“标本兼治，重在治本”的声誉风险管理理念，严格落实监管要求，加强声誉风险管理。推进声誉风险管理关口前移，深入剖析声誉风险隐患，及时采取针对性控制措施，夯实声誉风险管理基础。探索实施声誉风险事前评估机制，结合本行实际推动事前评估机制嵌入各类决策事项的审批流程。健全完善舆情数据库，为深度分析舆情影响和做好舆情管理工作提供更加丰富、精准的数据支持。完善声誉事件闭环管理机制，及时有效做好负面舆情应对。以讲好“邮储银行故事”为主线，积极展现邮储银行服务疫情防控和经济社会发展、服务乡村振兴、发展绿色金融、金融科技赋能、提升客户体验等方面的举措和成效，不断提升邮储银行品牌形象和社会影响力。

战略风险

战略风险是指因经营战略和管理策略不当、战略执行偏差或未能及时应对外部环境变化，对银行盈利、资本、声誉或市场地位等方面带来负面影响的风险。报告期内，本行战略执行效果良好，战略风险管控体系不断完善，战略风险整体可控。

本行坚持以客户为中心，加大产品服务创新，深化数字化转型，加快科技赋能，落实人才强行战略，推进协同发展，核心竞争力进一步增强。通过全面评估战略执行情况，充分识别、评估、监测战略实施过程中的各类风险因素，不断提高战略管理效能。

94中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

国别风险

国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付银行债务，或使银行在该国家或地区的商业利益遭受损失的风险。报告期内，本行国别风险敞口主要集中在低风险国家或地区，国别风险水平整体可控。

本行严格遵循国别风险政策和相关监管要求，持续推进国别风险管理体系建设，通过国别风险评估与评级、限额核定与重检、风险敞口统计与监测等一系列管理工具对国别风险进行管理。面对日趋复杂的疫情发展和国际政治经济形势，本行持续跟踪各国家或地区国别风险变化情况，定期监测、报告国别风险限额执行情况和国别风险敞口变动情况，有效控制国别风险。

气候风险

气候风险是指气候变化对自然系统和经济社会系统可能造成的潜在不利影响，主要包括物理风险和转型风险。其中，物理风险是指发生气候异常、环境污染等事件，可能导致企业、家庭、银行、保险机构等市场主体的资产负债表严重受损，进而影响金融体系和宏观经济的风险；转型风险是指为应对气候变化和推动经济低碳转型，由于大幅收紧碳排放等相关政策，或出现技术革新，引发高碳资产重新定价和财务损失的风险。

本行运用“金睛”信用风险监控系统，强化数字赋能和科技应用，深化环境与气候风险管理。连续六年开展ESG及气候风险排查，报告期内增加高耗能、高排放领域专项排查，摸清底数、分类处置，防范化解潜在风险。积极支持传统行业绿色低碳转型发展，保障其合理融资需求；坚决执行环境评价一票否决制度，坚决遏制高耗能、高排放、低水平项目。严格控制“两高一剩”贷款占比和增速，截至报告期末，“两高一剩”公司贷款余额519.11亿元，占公司贷款比重为2.06%，较上年末下降

0.18个百分点。有序推进企业客户碳核算，累计完成1129家企业客户碳核算。加快绿色金融数字化转型，有序推进中国人

民银行营业管理部金融数据综合应用试点项目“基于大数据技术的绿色信贷服务”建设，强化环境与气候风险管理。

风险并表管理

风险并表管理是指对银行集团及附属机构的全面风险管理体系建设进行持续推进和优化，有效识别、计量、监测和控制银行集团总体风险的管理过程。根据监管要求，本行三家附属机构均已纳入风险并表管理范围，集团整体风险可控。

本行严格按照国家政策及相关监管要求，持续完善集团风险并表管理体系。本行以银行集团风险偏好方案为基准，加强风险偏好指标限额在附属机构风险管理中的传导应用，优化对附属机构的风险合规考核方案，梳理完善附属机构的风险并表信息报送机制，实现对附属机构风险水平和风险管理状况的持续监测、约束和督导。中邮理财严格落实监管对理财业务的各项新规要求，风险管理工作持续完善；中邮消费金融不断提升大数据风控能力，稳健应对疫情相关影响；邮惠万家银行以金融科技为基础，初步搭建了基于场景的智能风控体系。同时，细化完善银行集团风险隔离管理要求，实现业务协同与风险隔离的协调统一，确保银行集团整体风险可控。

95讨论与分析

资本管理

本行资本管理目标为保持稳健、合理的资本充足水平，有效支撑各项业务持续健康发展，持续满足监管政策和宏观审慎要求；综合建立、运用以经济资本为核心的价值管理体系，强化资本约束，传导价值创造理念；不断夯实资本基础，持续增强内源性资本补充能力，积极拓宽外源性资本补充渠道。

报告期内，本行持续完善资本管理长效机制，深化资本精细化管理，内源资本补充能力稳步提升，外源资本补充有序推进，资本实力进一步夯实，有效支撑各项业务持续健康发展。截至报告期末，本行各项资本指标良好，资本充足率与杠杆率持续满足各项监管要求，并保持在稳健合理水平。

资本充足率情况

本行根据中国银保监会《商业银行资本管理办法（试行）》及其配套政策文件要求，采用权重法计量信用风险，标准法计量市场风险，基本指标法计量操作风险；截至报告期末，核心一级资本充足率、一级资本充足率及资本充足率分别为9.33%、

12.02%及14.60%，资本充足情况如下表：

资本充足率情况

人民币百万元，百分比除外

2022年6月30日2021年12月31日

项目本集团本行本集团本行核心一级资本净额650349629516635024619935一级资本净额838323817368793006777789资本净额1018429996880945992930200风险加权资产6973885693446764003386363162信用风险加权资产6469255644091958926375866543市场风险加权资产93799937999687096870操作风险加权资产410831399749410831399749

核心一级资本充足率(%)9.339.089.929.74

一级资本充足率(%)12.0211.7912.3912.22

资本充足率(%)14.6014.3814.7814.62

96中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

市场风险资本要求人民币百万元项目2022年6月30日2021年12月31日利率风险19302313汇率风险55745437杠杆率情况

截至报告期末，本行根据中国银保监会《商业银行杠杆率管理办法（修订）》计算的杠杆率为6.02%，满足监管要求，杠杆率情况详情请参见“附录一：补充财务资料”。

经济资本管理

报告期内，本行持续提升经济资本管理精细化水平，有效传导“轻资本”转型发展理念。强化内部资本约束，推动资本集约化发展；深化以风险调整后收益率(RAROC)为核心指标的资本配置机制，引导资源向高回报领域倾斜，严格管控低效资产增长；持续加强内部评级结果在经济资本计量、分配、绩效考核中的应用。全行资本节约、价值创造意识进一步增强，业务结构持续优化。

资本融资管理

本行在通过利润留存内源补充资本的基础上，综合运用外部融资工具补充资本。

本行于2022年1月在全国银行间债券市场公开发行规模为300亿元的减记型无固定期限资本债券，募集资金在扣除发行费用后，依据适用法律和主管部门的批准，全部用于补充其他一级资本。本行于2022年5月30日召开董事会审议通过《关于中国邮政储蓄银行发行减记型无固定期限资本债券的议案》，该议案于2022年6月28日提交股东大会审议批准。本行拟发行总额不超过人民币900亿元（含900亿元）或等值外币的减记型无固定期限资本债券，募集资金将依据适用法律和主管部门的批准，全部用于补充其他一级资本。

本行计划于2022年9月27日全部赎回2017年发行的72.5亿美元境外优先股，具体情况请参见“股本变动及股东情况－境外优先股情况”。

本行于2022年3月在全国银行间债券市场发行合计400亿元二级资本债券，募集资金依据适用法律和主管部门的批准用于补充二级资本。经中国银保监会批准，本行于2022年3月全额赎回2017年发行的200亿元二级资本债券。

97讨论与分析

资本市场重点关注问题关于净利息收益率

2022年上半年，国内外经济环境的复杂性、严峻性、不确定性上升，银行业经营发展面临挑战，行业净息差整体处于下行通道。本行坚持高质量发展战略，紧抓市场机遇，稳扎稳打做好信贷投放，灵活配置非信贷资产，持续优化资产负债结构。报告期内，本行净利息收益率2.27%。

2022年下半年，随着国内疫情扰动减弱、稳增长政策效应显现，经济内生动能将逐渐修复，信贷需求预计较二季度有所改善，市场利率有望逐步企稳，资产收益率降幅将趋缓，负债端存款利率市场化调整机制等政策有利于存款成本下行，商业银行面临的外部环境总体朝好的方向发展。本行将通过发挥资源禀赋、把握市场机遇、优化业务结构等一揽子举措，应对净利息收益率下行压力。一是持续坚持“一流大型零售银行”建设目标，深化零售转型，把握乡村振兴机遇，紧抓消费反弹机会，继续提升存贷比以及实体贷款、零售贷款占比，稳定整体收益水平。二是把握经济边际修复带来的非信贷资产配置机会，提高资金运用效率，择机增配高收益资产。三是坚持存款高质量发展思路，以“优结构、降成本”作为发展目标，持续优化以价值存款为核心的负债发展机制，完善业务体系促进活比稳定，积极推进财富管理战略升级以促进AUM与存款的良性循环，持续压降长期限高成本存款，促进存款付息成本有效下降。

关于非利息净收入

报告期内，本行非利息净收入363.44亿元，同比增长42.21%，占营业收入的比重为20.95%，同比提高4.74个百分点，收入结构进一步优化。一是手续费及佣金净收入178.80亿元，同比增长56.44%，主要是本行全面落实中收跨越战略，按照“早谋划、早储备、早受益”的工作思路，有序部署各项业务，实现中间业务收入快速增长。二是其他非利息净收入184.64亿元，同比增长30.69%，主要是本行积极优化投资布局，加大对轻资本、轻税负的证券投资基金、同业存单等投资，同时不断丰富交易策略，扩大交易规模和频次，投资收益实现较快增长；以及美元兑人民币升值，汇兑收益增加。

2022年下半年，本行将围绕战略规划，紧抓市场机遇，坚持创新发展，进一步提高非利息净收入的贡献。一是聚焦重点业务，实现中间业务收入快速增长。财富管理业务，将通过构建专业化能力体系，深挖客户需求，提高专业资产配置能力，为客户创造价值，推动AUM结构不断优化。信用卡业务，将深化客户经营，积极布局线下和线上营销活动，实现“场景+获客+活客+品牌”联动，带动规模持续增长。电子支付业务，将持续做大绑卡客群规模，提升客户支付体验，开展多样化营销活动，进一步提升市场份额。理财业务，将丰富产品谱系，加快养老理财产品发行；同时，加强“自营+代理”渠道协同营销，加快第三方代销拓展，促进理财规模不断扩大。托管业务，将进一步发挥行内协同发展机制，融入全行同业生态圈平台建设，大力拓展公募基金、保险资金等资产管理业务领域，持续扩大托管业务规模。投资银行业务，将进一步做大债券承销市场份额，大力拓展主动银团业务，提升整体竞争力。交易银行业务，将推动结算产品场景化与线上化，提供定制化贸易融资服务，加快实现从单一产品向综合金融服务的转变。二是坚持投研引领，保持其他非息业务收入的稳定增长。

加强宏观分析和利率走势研判，紧密跟踪市场变化，灵活把握投放节奏、业务品种及期限组合；抓住利率震荡走势机会，开展波段交易，获取超额收益；持续推进票据业务一体化发展，深化直转联动，做优票据交易业务。

98中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

关于资产质量及拨备水平

2022年上半年，国内疫情形势严峻复杂，给宏观经济带来一定扰动。本行始终秉承审慎稳健的风险偏好，加强信用风险防控，资产质量保持优良水平。本行对照《商业银行预期信用损失法实施管理办法》的规范性要求，坚持审慎的拨备计提政策，在持续提升服务实体经济质效的同时，客观、前瞻地反映预期信用损失，保持风险抵补能力充足。

截至报告期末，本行不良贷款率0.83%，较上年末微升0.01个百分点；关注类贷款占比0.51%，较上年末上升0.04个百分点；

逾期贷款率0.91%，较上年末上升0.02个百分点；拨备覆盖率409.25%，较上年末下降9.36个百分点。

本行从严执行监管标准，持续优化风险分类规则，资产质量真实可靠。截至报告期末，本行不良与逾期90天以上贷款比重为1.37，逾期60天以上贷款全部纳入不良，逾期30天以上贷款纳入不良比例达到93.36%，全面、真实地反映了本行贷款风险状况。

本行将持续强化信用风险管控。进一步健全信用风险管控机制，提高信用风险闭环管理能力；加强重点领域风险排查和关键环节监督检查，摸清风险底数；提升资产保全能力，提高不良资产处置质效；推进智能风控，加强授信全流程智能化管理，提高风险管控的前瞻性和精细化水平。

99股本变动及股东情况

100中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

股本变动及股东情况公司治理股本变动及股东情况102公司治理108环境和社会责任110重要事项113

101股本变动及股东情况

普通股情况

截至报告期末，本行普通股股份总数为92383967605股，其中：A股股份72527800605股，占比78.51% ；H股股份

19856167000股，占比21.49%。

股份变动情况表股，百分比除外

2021年12月31日本次变动增减（＋，－）2022年6月30日

数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)

一.有限售条件股份6125333918766.30–––––6125333918766.30

1.国家持股–––––––––

2.国有法人持股6125333918766.30–––––6125333918766.30

3.其他内资持股–––––––––

其中：境内非国有法人持股–––––––––

境内自然人持股–––––––––

4.外资持股–––––––––

其中：境外法人持股–––––––––

境外自然人持股–––––––––

二.无限售条件流通股份3113062841833.70–––––3113062841833.70

1.人民币普通股1127446141812.21–––––1127446141812.21

2.境内上市的外资股–––––––––

3.境外上市的外资股1985616700021.49–––––1985616700021.49

4.其他–––––––––

三、普通股股份总数92383967605100.00–––––92383967605100.00

102中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

普通股股份变动情况说明

报告期内及报告期后至本报告披露日，本行普通股股份未发生变动。

限售股变动情况表股本年解除本年增加报告期末股东名称年初限售股数限售股数限售股数限售股数限售原因解除限售日期

中国邮政集团有限公司 55847933782 – – 55847933782 A股首次公开发行承诺限售 2022年12月12日

5405405405 – 5405405405 A股非公开发行承诺限售 2026年3月25日

合计61253339187––61253339187／／股东数量和持股情况

截至报告期末，普通股股东总数168527名（其中包括165977名A股股东及2550名H股股东），无表决权恢复的优先股股东。

截至报告期末，前十名普通股股东持股情况如下：

前十名普通股股东持股情况股，百分比除外持股持有有限售质押、标记或

股东名称持股数量比例(%)条件股份数量冻结的股份数量股东性质普通股股份种类

中国邮政集团有限公司6224433918967.3861253339187–国有法人人民币普通股、境外上市外资股

香港中央结算（代理人）有限公司1984373551021.48–未知境外法人境外上市外资股

中国人寿保险股份有限公司21796898242.36––国有法人人民币普通股

香港中央结算有限公司13216430911.43––境外法人人民币普通股

中国电信集团有限公司11172232181.21––国有法人人民币普通股

深圳市新智达投资管理有限公司－1472800000.16––其他人民币普通股新智达成长一号基金

上海国际港务（集团）股份有限公司1125392260.12––国有法人人民币普通股

大家人寿保险股份有限公司－1018645000.11––其他人民币普通股万能产品

前海人寿保险股份有限公司－999999970.11––境内非国有法人人民币普通股自有资金

易方达基金管理有限公司－898441760.10––其他人民币普通股社保基金1104组合

1 香港中央结算（代理人）有限公司持股总数是该公司以代理人身份，代表截至报告期末，在该公司开户登记的所有机构和个人投资者持有的H

股股份合计数，其中包括中国邮政集团有限公司通过香港中央结算（代理人）有限公司以代理人身份持有的80700000股H股。

2 香港中央结算有限公司持股总数是以名义持有人身份受香港及海外投资者指定并代表其持有的A股股份（沪港通股票）。

3香港中央结算（代理人）有限公司是香港中央结算有限公司的全资子公司。除此之外，本行未知上述股东之间是否存在关联关系或是否属于

《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。

4除香港中央结算（代理人）有限公司情况未知外，截至报告期末，本行其余前十名普通股股东未参与融资融券、转融通业务。

5上述股东不存在回购专户；不涉及委托／受托表决权、放弃表决权、战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况。

103股本变动及股东情况

前十名无限售条件股东持股情况股持无限售条件股份种类及数量股东名称流通股的数量种类数量

香港中央结算（代理人）有限公司19843735510境外上市外资股19843735510中国人寿保险股份有限公司2179689824人民币普通股2179689824香港中央结算有限公司1321643091人民币普通股1321643091中国电信集团有限公司1117223218人民币普通股1117223218中国邮政集团有限公司991000002人民币普通股910300002境外上市外资股80700000

深圳市新智达投资管理有限公司－新智达成长一号基金147280000人民币普通股147280000

上海国际港务（集团）股份有限公司112539226人民币普通股112539226

大家人寿保险股份有限公司－万能产品101864500人民币普通股101864500

前海人寿保险股份有限公司－自有资金99999997人民币普通股99999997

易方达基金管理有限公司－社保基金1104组合89844176人民币普通股89844176

1 香港中央结算（代理人）有限公司持股总数是该公司以代理人身份，代表截至报告期末，在该公司开户登记的所有机构和个人投资者持有的H

股股份合计数，其中包括中国邮政集团有限公司通过香港中央结算（代理人）有限公司以代理人身份持有的80700000股H股。

2 香港中央结算有限公司持股总数是以名义持有人身份受香港及海外投资者指定并代表其持有的A股股份（沪港通股票）。

3香港中央结算（代理人）有限公司是香港中央结算有限公司的全资子公司。除此之外，本行未知上述股东之间是否存在关联关系或是否属于

《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。

4除香港中央结算（代理人）有限公司情况未知外，截至报告期末，本行其余前十名无限售条件普通股股东未参与融资融券、转融通业务。

5上述股东不存在回购专户；不涉及委托／受托表决权、放弃表决权、战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况。

前十名有限售条件股东持股情况股有限售条件股份可上市交易情况持有限售条件新增可上市股东名称股份的数量可上市交易时间交易股份数量限售条件

中国邮政集团有限公司 55847933782 2022年12月12日 – 自本行A股首次公开发行上市之日起36个月

5405405405 2026年3月25日 – 自本行A股非公开发行上市之日起60个月

董事、监事及高级管理人员持有本行股份情况

报告期内，本行董事、监事、高级管理人员持股情况未发生变化。截至本报告披露日，本行董事、监事及高级管理人员均未持有本行任何股份。

境外优先股情况境外优先股发行上市情况

本行于2017年9月27日在境外市场非公开发行境外优先股，发行总额为72.50亿美元，每股面值为人民币100元，每股募集资金金额20美元，发行股数362500000股。股息率每5年调整一次，每个调整周期内股息率保持不变，股息率为该调整期的五年期美国国债收益率加固定息差，自发行日起首5年股息率为4.50%。本次境外优先股于2017年9月28日在香港联交所挂牌上市，募集资金净额约为人民币478亿元，已全部用于补充其他一级资本。

104中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

境外优先股发行上市情况发行价格票面股息率发行数量发行总额获准上市

境外优先股股票代码优先股简称发行日期（美元／股）(%)（股）（美元）上市日期交易数量（股）

4612 PSBC 17USDPREF 2017年9月27日 20 4.50 362500000 7250000000 2017年9月28日 362500000

境外优先股股东数量和持股情况

截至报告期末，本行境外优先股股东（或代持人）总数为1户。本行前10名境外优先股股东（或代持人）持股情况如下表所示：

境外优先股股东数量和持股情况股，百分比除外持有有限售条件质押或冻结的

股东名称股东性质股份类别报告期内增减期末持股数量持股比例(%)的股份数量股份数量

The Bank of New York Depository 境外法人境外优先股 – 362500000 100.00 – 未知

(Nominees) Limited

1境外优先股股东持股情况是根据本行境外优先股股东名册中所列的信息统计。

2本次境外优先股为境外非公开发行，境外优先股股东名册中所列为获配售人代持人的信息。

3“持股比例”指境外优先股股东持有境外优先股的股份数量占境外优先股的股份总数的比例。

境外优先股利润分配的情况

本行境外优先股每年付息一次，以现金形式支付，计息本金为清算优先金额。境外优先股采取非累积股息支付方式，且境外优先股股东按照约定的股息率分配股息后，不再与普通股股东一起参加剩余利润分配。根据境外优先股发行方案约定的有关股息支付的条款，本行派发境外优先股股息为3.625亿美元（含税）。按照有关法律规定，在派发境外优先股股息时，本行按10%的税率代扣代缴所得税。

报告期内，根据股东大会的决议及授权，经本行董事会2022年第六次会议审议通过，批准本行于2022年9月27日派发自2021年9月27日（含该日）至2022年9月27日（不含该日）的境外优先股股息，共计分派股息3.625亿美元（税前），其中实际支付给境外优先股股东3.2625亿美元（税后）。详情请参见本行日期为2022年5月30日的境外优先股股息派发实施公告。

报告期内，本行发行的境外优先股尚未到付息日，未发生境外优先股股息的派发事项。

境外优先股回购或转换情况

报告期内，本行未发生境外优先股赎回或转换。

2022年5月30日，本行董事会2022年第六次会议审议通过了《关于中国邮政储蓄银行赎回境外优先股的议案》，同意在取得中

国银保监会批准的前提下，按照境外优先股发行文件的相关规定，全部赎回72.5亿美元的境外优先股。本行已收到中国银保监会的复函，对本次赎回无异议。本行计划于2022年9月27日实施本次赎回。

境外优先股表决权恢复情况

报告期内，本行未发生境外优先股表决权恢复事项。

105股本变动及股东情况

境外优先股采取的会计政策及理由

根据财政部颁发的《企业会计准则第22号－金融工具确认和计量》《企业会计准则第37号－金融工具列报》和《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》（财会〔2014〕13号），国际会计准则理事会制定的《国际财务报告准则第7号－金融工具：披露》《国际财务报告准则第9号－金融工具》和《国际会计准则第32号－金融工具：列报》等会计准则相关要求以及本

行优先股的主要发行条款，本行已发行且存续的优先股符合权益工具核算的要求，作为权益工具核算。

主要股东情况

根据中国银保监会颁发的《商业银行股权管理暂行办法》，邮政集团因持有本行股份超过5%，中国船舶集团有限公司和上海国际港务（集团）股份有限公司因向本行派驻董事，均为本行主要股东。

主要股东基本情况

报告期内，本行的控股股东及实际控制人情况没有变化。

控股股东及实际控制人

本行控股股东、实际控制人为邮政集团。邮政集团成立于1995年10月4日，于2019年12月17日改制更名为中国邮政集团有限公司，是依据《中华人民共和国公司法》组建的国有独资公司，依法经营各项邮政业务，承担邮政普遍服务义务，受政府委托提供邮政特殊服务。邮政集团注册资本1376亿元人民币，注册地为北京市西城区金融大街甲3号，统一社会信用代码

911000000000192465，法定代表人刘爱力。邮政集团经营的主要业务包括：国内、国际邮件寄递业务；报刊等出版物发行业务；邮票发行业务；邮政汇兑业务，依法经营邮政储蓄业务；机要通信业务；邮政金融业务；邮政物流、电子邮件等新兴业务；电子商务；各类邮政代理业务；国家规定开办的其他业务。

其他主要股东中国船舶集团全称“中国船舶集团有限公司（China State Shipbuilding Corporation Limited)”，是依据《中华人民共和国公司法》由国家出资设立的国有独资公司，注册资本1100亿元人民币，注册地为中国（上海）自由贸易试验区浦东大道1号，统一社会信用代码91310000MA1FL70B67。中国船舶集团拥有我国最大的造修船基地和最完整的船舶及配套产品研发能力，能够设计建造符合全球船级社规范、满足国际通用技术标准和安全公约要求的船舶海工装备，是全球最大的造船集团。中国船舶集团主要从事海军装备、民用船舶及配套、非船舶装备研发生产相关业务，是中国船舶行业中位居世界500强的企业之一。

上港集团全称“上海国际港务（集团）股份有限公司(Shanghai International Port (Group) Co. Ltd.)”，注册地为中国（上海）自由贸易试验区同汇路1号综合大楼A区4楼，总部办公地为上海市虹口区东大名路358号（国际港务大厦），统一社会信用代码

913100001322075806，法定代表人顾金山，注册资本为2327867.9750万元人民币，最终控制人为上海市国有资产监督管理委员会。上港集团是上海港公共码头的运营商，是于2003年1月由原上海港务局改制后成立的大型专业化集团企业。2005年

6月，上港集团经整体改制，成立了股份制公司，2006年10月26日在上交所上市，成为全国首家整体上市的港口股份制企业，目前是我国大陆地区最大的港口类上市公司，也是全球最大的港口公司之一。上港集团主要从事港口相关业务，主营业务分为：集装箱板块、散杂货板块、港口物流板块和港口服务板块。

主要股东出质本行股权情况

截至报告期末，中国船舶集团质押本行普通股1620000000股，占本行总股本的比例为1.75%，其他主要股东不存在出质本行股权的情况。

主要股东的关联方及关联交易情况

本行将上述主要股东及其控股股东、实际控制人、关联方、一致行动人、最终受益人等约1400家机构作为本行关联方进行管理。报告期内，本行与上述关联方发生的交易类型主要包括授信、提供服务、资产转移等，该等关联交易已纳入本行日常关联交易管理，按程序提交董事会及其关联交易控制委员会审批或备案。

106中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

主要股东及其他人士的权益和淡仓

截至报告期末，就本行董事、监事及行长所知，根据香港证券及期货条例第336条所备存的登记册所记录，除如下披露外，并无任何其他人士（不包括本行董事、监事及行长）或公司在本行的股份或相关股份中持有根据香港证券及期货条例第XV部

第二、三分部须向本行及香港联交所作出披露的权益或淡仓：

股，百分比除外相关权益占类别发行占全部已发行

股东名称身份股份类别和淡仓权益性质股份百分比(%)股份百分比(%)

中国邮政集团有限公司实益拥有人 A股 62163639189 好仓 85.71 67.29

实益拥有人 H股 80700000 好仓 0.41 0.09

中国船舶集团有限公司2 受控法团权益 H股 3794826462 好仓 19.11 4.11

上海国际港务（集团）股份有限公司3 实益拥有人及受控法团权益 H股 3475221041 好仓 17.50 3.76

实益拥有人 A股 112539226 好仓 0.16 0.12

李嘉诚4 受控法团权益 H股 2267364000 好仓 11.42 2.45

李泽钜4 受控法团权益 H股 2267364000 好仓 11.42 2.45

中国烟草总公司实益拥有人 H股 1296000000 好仓 6.53 1.40

Li Lu5 受控法团权益 H股 1274411000 好仓 6.42 1.38

BNP PARIBAS SA6 受控法团权益 H股 1632440220 好仓 8.22 1.77

受控法团权益 H股 188718937 淡仓 0.95 0.20

1以上披露资料基于香港联交所网站提供的信息及本行截至报告期末掌握的信息作出。根据证券及期货条例第336条，倘若干条件达成，则本行

股东须呈交披露权益表格。倘股东于本行的持股量变更，除非若干条件已达成，否则股东毋须知会本行及香港联交所，故股东于本行之最新持股量可能与呈交予香港联交所的持股量不同。

2 中国船舶集团有限公司于合共3794826462股H股（好仓）中拥有权益，包括受控法团中国船舶重工集团有限公司、中国船舶重工国际贸易

有限公司、中国船舶重工国际贸易（香港）有限公司及中国船舶资本有限公司间接持有CSIC Investment One Limited以实益拥有人身份持有的

3777884462股H股（好仓），以及受控法团中国船舶重工集团有限公司间接持有中国船舶资本有限公司以实益拥有人身份持有的16942000股H股（好仓）。

3 上海国际港务（集团）股份有限公司于合共3475221041股H股（好仓）中拥有权益，包括以实益拥有人身份持有的109600000股H股（好仓），受

控法团上港集团（香港）有限公司以实益拥有人身份持有的2936591431股H股（好仓），以及受控法团上港集团（香港）有限公司间接持有上港集团BVI控股有限公司以实益拥有人身份持有的429029610股H股（好仓）。

4 李嘉诚先生及李泽钜先生各自于合共2267364000股H股（好仓）中拥有权益，包括受控法团Li Ka Shing (Canada) Foundation以实益拥有人身份

持有的1108228000股H股（好仓）。上述2267364000股H股（好仓）全部为以实物交收的非上市衍生工具。

5 Li Lu于受控法团LL Group LLC间接持有Himalaya Capital Investors L.P.以实益拥有人身份持有的1274411000股H股（好仓）中拥有权益。Himalaya

Capital Management LLC作为投资经理于1274411000股H股（好仓）中拥有权益。

6 BNP PARIBAS SA因拥有多间企业的控制权而被视于合共1632440220股H股（好仓）及188718937股H股（淡仓）中拥有权益，包括可供借出的

1297692946股H股（好仓），通过持有可转换文书的上市衍生工具而拥有的121379711股H股（好仓）及通过持有以现金交收的非上市衍生工具

而拥有的71773925股H股（好仓）。

证券发行与上市情况

报告期内，本行未发行新的普通股。

报告期内本行其他证券发行情况的详情，请参见“财务报表附注－六、25应付债券”及“财务报表附注－六、28.2其他权益工具”。

本行无内部职工股。

107公司治理

公司治理概况

本行严格遵循法律法规、行政规章、监管规定及其他相关规则的要求，结合本行的公司治理实践，持续优化管理机制，提升公司治理运作质效。

报告期内，本行共召开股东大会会议1次，于2022年6月28日在北京召开2021年年度股东大会。上述股东大会依法依规召集、召开。本行按照监管要求及时发布了上述股东大会的决议公告和法律意见书。决议公告已于2022年6月28日刊载于上交所、香港联交所和本行网站及本行指定的信息披露媒体。

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期会议决议2021年年度股东大会2022年6月28日决议公告于2022年6月28日刊载于上海证券2022年6月28日详见《邮储银行2021年年度交易所( www.sse.com.cn)、股东大会决议公告》

香港联交所( www.hkexnews.hk)和

本行网站( www.psbc.com)

报告期内，本行召开董事会会议6次（其中现场会议3次，书面传签会议3次），审议议案52项，听取汇报13项；召开董事会专门委员会会议16次（其中董事会战略规划委员会会议3次，董事会关联交易控制委员会会议1次，董事会审计委员会会议

3次，董事会风险管理委员会会议4次，董事会提名和薪酬委员会会议3次，董事会社会责任与消费者权益保护委员会会议2次），审议议案53项，听取汇报8项。

报告期内，本行召开监事会会议4次（其中现场会议3次，书面传签会议1次），审议议案及监督事项47项；召开监事会专门委员会会议6次（其中监事会履职尽职监督委员会会议3次，监事会财务与内控风险监督委员会会议3次），审议议题14项。

报告期内，本行公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。本行已遵守香港上市规则附录十四《企业管治守则》内的原则和守则条文，同时符合其中绝大多数建议最佳常规。

董事、监事、高级管理人员情况

董事、监事、高级管理人员

截至本报告披露日，本行董事会、监事会及高级管理人员构成情况如下：

本行董事会共有董事13名，包括执行董事3名，分别是刘建军先生、张学文先生和姚红女士；非执行董事5名，分别是韩文博先生、陈东浩先生、魏强先生、刘悦先生和丁向明先生；独立非执行董事5名，分别是傅廷美先生1、温铁军先生、钟瑞明先生、胡湘先生和潘英丽女士。

本行监事会共有监事8名，包括监事长、股东代表监事陈跃军先生；股东代表监事赵永祥先生；外部监事3名，分别是吴昱先生2、白建军先生和陈世敏先生；职工监事3名，分别是李跃先生、卜东升先生和谷楠楠先生。

本行共有高级管理人员8名，分别是刘建军先生、张学文先生、姚红女士、曲家文先生、徐学明先生、杜春野先生、梁世栋先生和牛新庄先生。

董事、监事、高级管理人员变动情况董事变动情况

2022年4月25日，张金良先生因工作调动辞任本行董事长、非执行董事、董事会战略规划委员会主席及委员职务。自2022年

4月25日起，紧接张金良先生辞任后，刘建军先生代为履行董事长、董事会战略规划委员会主席职务，并代为履行法定代表人职责。详情请参见本行2022年4月25日的公告。

12022年8月11日，傅廷美先生在本行担任独立非执行董事满六年，在替任独立非执行董事就任前，傅廷美先生继续履行本行独立非执行董事及

董事会专门委员会相关职务。

22022年5月30日，吴昱先生在本行担任外部监事满六年，在替任外部监事就任前，吴昱先生继续履行本行外部监事及监事会专门委员会相关职务。

108中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

监事变动情况

2022年1月4日，李玉杰先生因年龄原因辞任本行股东代表监事、监事会提名委员会委员职务。详情请参见本行2022年1月4日的公告。

2022年7月18日，本行第一届职工代表大会第十次会议选举李跃先生连任本行职工监事。李跃先生的监事任期三年，任期自

2022年7月18日起计算。详情请参见本行2022年7月18日的公告。

高级管理人员变动情况

2022年3月30日，唐俊芳女士因工作调动，不再担任本行纪委书记职务。

2022年7月15日，邵智宝先生因年龄原因辞任本行副行长职务。

董事、监事、高级管理人员简历变动情况董事简历变动情况

2022年1月，温铁军先生担任新疆文化旅游投资集团有限公司的外部董事。

2022年4月，姚红女士担任中国支付清算协会副会长。

2022年4月，刘悦先生因年龄原因不再担任中国船舶资本有限公司董事长职务。

监事简历变动情况

报告期内，本行监事简历无变动。

高级管理人员简历变动情况

2022年4月，曲家文先生不再担任中国支付清算协会副会长职务。

股东单位派驻的董事和监事在股东单位的任职情况姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期刘建军邮政集团副总经理2021年5月至今张学文邮政集团总经理助理2022年2月至今韩文博邮政集团董事2021年2月至今陈东浩邮政集团董事2021年2月至今丁向明上港集团副总裁兼董事会秘书2014年12月至今赵永祥邮政集团党组巡视工作领导小组办公室二级正巡视专员2020年5月至今

1除上述已披露者外，截至本报告披露日，本行董事、监事、高级管理人员没有在股东单位任职的情况。

利润及股利分配

本行于2022年6月28日召开的2021年年度股东大会审议通过了本行2021年度利润分配方案，以92383967605股普通股为基数，向股权登记日登记在册的全部普通股股东派发现金股利，每10股派发人民币2.474元（税前），派息总额约为人民币

228.56亿元（税前）。该利润分配方案已实施完毕。本行不宣派2022年中期股息，不进行资本公积金转增股本。境外优先股股

息的分配情况请参见“股本变动及股东情况－境外优先股情况”。

109环境和社会责任

绿色贷款余额（亿元）印发《中国邮政储蓄银行落实碳达峰碳较上年末增长中和行动方案》16.49%

绿色贷款余额4336.71亿元，4336.71

3722.94

较上年末增长16.49%

获得《机构投资者》杂志评选的亚洲区

银行和非银行业“最佳ESG”奖项

2021年2022年

12月31日6月30日

绿色金融发展等文件，明确年度工作目标和重点任务，推动普惠金融和绿色金融融合发展。

本行围绕国家碳达峰碳中和愿景和目标，大力发展可持续金融、绿色金融和气候融资，支持生物多样性保护。截至报告完善激励机制，科学配置资源。采取绿色金融经济资本计量期末，绿色贷款余额4336.71亿元，较上年末增长16.49%；差异化政策，完善经济资本管理评价体系，信贷规模向绿色绿色债券投资余额275.32亿元，较上年末增长19.11%；绿色信贷倾斜；为具有显著碳减排效益的项目提供优惠利率，给债券承销金额107.6亿元。获得《机构投资者》杂志评选的亚予内部资金转移定价减点支持；开通审查审批“绿色”通洲区银行和非银行业“最佳ESG”奖项。道，加大平行作业支持力度，支持绿色金融业务发展。

加强顶层设计，完善组织管理。制定落实碳达峰碳中和行动加大产品创新，支持绿色发展。落地多笔可持续发展挂钩融方案，提出碳达峰、碳中和分步推进的时间表和路线图。定资业务，与德意志交易所集团等金融机构达成合作，在德交期召开董事会、董事会社会责任与消费者权益保护委员会、所发布“STOXX中国邮政储蓄银行A股ESG指数”，推广绿色碳达峰碳中和暨绿色金融工作组会议，研究部署绿色银行建低碳卡等。围绕绿色金融、绿色生活、绿色乡村、绿色公益设及ESG风险管理工作，有序推进“双碳”目标。等场景，探索推出个人碳账户。

优化政策制度，健全管理机制。优化授信政策（2022年版），加强能力建设，开展绿色研究。丰富绿色金融培训体系，面单列绿色金融和气候融资授信政策指引，明确绿色金融和气向全行组织授信政策、绿色信贷统计、ESG及气候风险等专候融资重点支持领域。积极探索转型金融，支持低碳转型和题培训。积极参与生态环境部、人民银行、中国银保监会、公正转型。印发2022年碳达峰碳中和暨绿色金融工作要点、绿金委、高校研究机构等组织举办的研讨交流活动。完成小企业绿色普惠金融服务工作方案、三农金融条线绿色金融《碳中和目标下商业银行低碳转型路径研究》报告。

110中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

绿色运营

推动节能减排和绿色转型，36家一级分行及子公司签订2022年度生态环境保护工作责任书，履行国有大行的政治责任和社会责任。

贯彻落实《重点用能单位节能管理办法》相关精神，2022年4月按照《民用建筑能耗指标》（DB11/T1413-2017）开展能效对标工作，根据对标结果，通过管理和技术改造，提高能效水平。

推进绿色办公，倡导绿色出行，逐步淘汰老旧车辆，严禁超标准排放。通过“绿色办公专项检查”，督促员工节约资源，严控用纸、用水、用电浪费行为。将“绿色办公”指标纳入部门绩效考核指标，以发挥绩效考核对节能目标完成情况的评价督导与激励约束作用。

2022年3月，本行通过北京市绿色创建活动办公室2021年度绿色创建认证，获得“2021年北京市绿色创建活动推进单位”称号。

消费者权益保护

本行高度重视消费者权益保护工作，全力做好疫情防控和复工复产时期金融服务和消费者权益保护工作。将消费者权益保护融入公司治理各个环节，纳入企业文化建设、经营发展战略和全面风险管理体系。报告期内，本行持续优化完善消费者权益保护工作体制机制，建立健全涉及消费者权益保护工作的全流程管控机制，发挥消费者权益保护“三道防线”合力，落实消费者权益保护主体责任，提升消费者权益保护工作质效。

本行扎实开展消费者权益保护审查、投诉管理、消费者权益保护内部考核等工作，全面提升消费者权益保护工作水平。认真落实“预防为先”工作原则，持续加强消费者权益保护审查，对可能影响消费者权益的政策、制度、业务规则、收费定价、协议条款、宣传文本等进行评估审查。狠抓客户投诉管理，定期通报客户投诉发现的问题，挖掘投诉产生的原因，持续优化产品和服务，加强源头治理。优化消费者权益保护考核指标，提高考核区分度，切实发挥考核激励约束的作用。强化消费者权益保护相关信息披露，充分保障消费者知情权。

111环境和社会责任

专栏广泛宣传金融知识助力消费者守住“钱袋子”

为践行社会责任，本行扎实开展金融知识教育宣传，制定年度教育宣传工作计划，除参加监管部门、行业协会组织的宣传活动外，共计划开展保险知识普及、资产配置知识普及、个人征信宣传等28项自主宣传活动。本行积极通过线上线下相结合方式开展金融知识教育宣传，持续创新宣传形式、丰富宣传内容，扎实开展常态化金融知识普及。积极利用科技手段开展消费者教育宣传，在官网、官微开设金融知识宣传栏目，推送各类金融知识、宣传信息，扩展教育宣传触及范围，提升宣传质效，不断增强消费者对金融产品、服务的认知能力和风险防范意识，助力营造良好的金融消费环境。重点关注老年人、农民群体、在校学生、残障人士、务工人员等群体的金融知识教育宣传，针对性地帮助重点人群增强金融技能。

甘肃省分行开展金融知识进社区文艺汇演宣传活动，通过生动形象、通俗易懂的情景剧表演、歌曲演唱，展现日常生活中的各类诈骗手段，引导老年客户主动学习金融知识，提升自我防范意识和辨别真伪能力。

江西省南昌市分行走进安义县长均乡六溪村，从电信诈骗、非法集资的常见类型和案例入手，有针对性地普及防范知识和举措，帮助农村消费者有效识别骗局，避免自身财产和权益受到损害。

云南省丽江市分行工作人员用白族、纳西族语言向少数民族群众讲解金融知识，提高少数民族群众的金融获得感。

江苏省泰州市姜堰区支行走进姜堰区娄庄小学开展“金融知识伴成长”主题宣传活动，通过讲故事、看插画等易感知、易理解的形式，帮助小学生培养正确的金融信用观念和理财规划能力。

中邮消费金融联合网易、广东反诈中心举办全国首个反诈骗主题集市——“反诈蛋集市”，旨在通过寓教于乐的方式提升市民朋友防诈骗意识，结合反诈知识创新游戏，增强市民学习反诈知识的主动性。

中邮消费金融联合网易、广东反诈中心举办全国首个反诈骗主题集市

112中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

重要事项内部控制及内部审计内部控制

本行建立由董事会、监事会、高级管理层、内控管理职能部门、内部审计部门、业务部门组成的分工合理、职责明确、报告关系清晰的内部控制治理和组织架构。

报告期内，本行持续推进屡查屡犯问题系统刚性管控；推动基层机构风险经理派驻，强化纵向制衡与横向监督，防控重点领域风险，以“营业主管+风险经理”双派驻方式，共派驻风险经理2443名，切实提升基层机构内控有效性；持续完善监管通报问题整改工作机制，举一反三加强问题系统性整改，强化对问题整改的督导考核，强化科技支撑保障，进一步提升整改工作质效；制定一级分行案防考核评估方案，加强信贷欺诈风险研究分析，开展多种形式的案件警示教育和防范非法集资宣传月活动，持续提高案防工作质效；完善问责制度体系，细化问责处理要求，持续开展问责重检，充分发挥违规问责的警示震慑作用，使合规意识、底线意识深入人心；针对监管关注重点领域持续开展合规检查，针对重点合规风险持续完善合规管理系统风险模型体系，建立健全非现场监测分析管理机制，稳步推进总行监控核查中心建设，筑牢风险合规防范堤坝。

内部审计審計局天上廣成沈南西津海州都陽昌安分分分分分分分局局局局局局局呼和浩特南京鄭州重慶石家莊福州武漢長春合肥南宁貴陽太原杭州蘭州北京濟南宁波海口昆明哈爾濱長沙西宁審計銀川青島深圳拉薩大連廈門烏魯木齊分部審計分部審計分部審計分部審計分部審計分部審計分部審計分部

本行实行内部审计制度，报告期内实施完成独立、垂直审计管理架构优化，将原一级分行审计部调整纳入总行垂直管理体系，构建总行审计局、审计分局和审计分部组成的三级审计架构，进一步完善与之相适应的内部审计报告制度和报告路线。总行审计局对董事会及其审计委员会负责，定期向董事会及其审计委员会和监事会报告工作，并通报高级管理层。

总行审计局负责管理全行审计工作，统筹协调全行审计资源，按照《商业银行内部审计指引》和本行审计章程，组织开展全行审计活动。总行审计局下设7家审计分局，并直接管理北京审计分部；7家审计分局按辖区划分分别管理28家审计分部。

审计分局执行总行年度审计计划，负责调配辖内审计项目和审计资源，负责开展辖内一级分行及其所属机构的审计工作，负责实施驻地分行离任审计、属地监管要求审计等常规性审计项目。审计分部执行上级下达的审计任务，负责实施驻地分行离任审计、属地监管要求审计等常规性审计项目。

113重要事项

报告期内，本行内部审计围绕完善公司治理、提升经营管理、加强风险管理、促进内控合规等方面，坚持问题导向、风险为本，聚焦重要业务、重大风险和突出问题，对重大政策落地、服务实体经济、信息科技应用、消费者权益保护、反洗钱、业务经营与财务管理、风险与内控等重点领域进行审计监督，提出审计建议，并持续跟踪督促审计发现问题的整改落实，不断提升审计质效。

报告期内，本行积极发挥独立垂直审计体系作用，加强审计制度建设和质量管控，促进审计队伍专业化建设，加快审计数字化转型，强化审计成果利用，为全行稳健经营和高质量发展提供坚强保障。

募集资金的使用情况

本行募集资金按照募集说明书披露的用途使用，即巩固本行的资本基础，以支持本行业务的持续增长。

本行历次发布的招股说明书和募集说明书等公开披露文件中披露的募集资金使用规划，经核查与分析，其实施进度均符合规划内容。

重大诉讼及仲裁

报告期内，本行未发生对经营活动产生重大影响的诉讼和仲裁。

截至报告期末，本行作为被告或仲裁被申请人，且标的金额在1000万元以上的尚未审结的重大诉讼或仲裁案件涉及的标的总金额约为57.63亿元。该等事项已充分计提预计负债，本行认为这些未决案件不会对本行的业务、财务状况或经营业绩造成任何重大不利影响。

重大资产收购、出售及吸收合并事项

报告期内，本行未发生重大资产收购、出售及吸收合并事项。

重大合同及其履行情况

重大托管、承包、租赁事项

报告期内，本行未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本行资产的事项。

重大担保事项

担保业务属本行日常经营活动中常规的表外业务之一。报告期内，本行除人民银行和中国银保监会批准的经营范围内的金融担保业务外，没有其他需要披露的重大担保事项。本行不存在违反法律、行政法规和中国证监会规定的对外担保决议程序订立担保合同的情形。

重大委托他人进行现金管理事项或委托贷款事项

报告期内，本行未发生重大委托他人进行现金管理事项或委托贷款事项。

诚信状况

报告期内，本行及其控股股东不存在未履行重大诉讼案件法院生效法律文书确定的义务，无所负数额较大的债务到期未清偿情形。

114中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

承诺事项履行情况

本行实际控制人、股东、关联方、收购人以及本行等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项：

是否有是否及时承诺背景承诺类型承诺方承诺内容承诺时间及期限履行期限严格履行

与首次公开股份限售邮政集团关于股东持股期限的承诺自 A股首次公开发行上市是是发行相关之日起36个月的承诺其他邮政集团关于持股意向和减持意向的承诺长期是是

邮政集团关于稳定股价预案的措施自 A股首次公开发行上市是是之日起3年本行董事、高级关于稳定股价预案的措施自 A股首次公开发行上市是是管理人员之日起3年本行关于稳定股价预案的措施自A 股首次公开发行上市是是之日起3年本行董事、高级摊薄即期回报采取填补措施的承诺长期是是管理人员本行摊薄即期回报采取填补措施的承诺长期是是解决同业竞争邮政集团关于避免同业竞争承诺长期是是解决土地等邮政集团关于向中国邮政储蓄银行股份有限公司注长期是是

产权瑕疵入的土地、房产相关事项的确认函解决关联交易邮政集团减少和规范关联交易的承诺长期是是

与A 股非公开股份认购与邮政集团关于进一步明确拟认购中国邮政储蓄银行自 A股非公开发行取得股是是

发行相关股份限售股份有限公司非公开发行A股股票数量的权之日起5年的承诺承诺聘任会计师事务所情况

经2021年年度股东大会审议批准，本行聘请德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）和德勤*关黄陈方会计师行为本行2022年度会计师事务所，分别负责对本行按照中国会计准则和国际财务报告准则编制的财务报表提供2022年度审计及相关服务。

关联交易

报告期内，本行遵循监管法规，建立健全关联交易管理体系，完善关联交易运行机制，持续培育关联交易合规文化，进一步提升关联交易管理水平。报告期内，本行关联交易依法合规进行，符合本行及中小股东的整体利益。

关联交易的上限执行情况根据上交所上市规则和香港上市规则等相关规定，2021年10月28日，本行召开董事会2021年第十二次会议，审议通过了《关于中国邮政储蓄银行预测2022-2024年关联交易金额上限的议案》，并在上交所和香港联交所网站分别公布了《中国邮政储蓄银行股份有限公司关于续签关联交易框架协议及2022-2024年度日常关联交易预计的公告》以及《中国邮政储蓄银行股份有限公司公告持续关连交易及拟定2022至2024年年度上限》。截至报告期末，日常关联交易均未超过年度上限。除本节披露的“本行与邮政集团及其关联人之间的关联交易”构成香港上市规则所述的关联交易外，本节披露的其他关联交易不构成香港上市规则项下的关联交易，且本行概无其他根据香港上市规则关联交易的有关规定而须予披露的关联交易或持续关联交易。

115重要事项

与邮政集团及其关联人之间的关联交易上限执行情况授信类关联交易

2022年，根据上交所相关规定，本行与邮政集团及其关联人之间授信类日常关联交易上限为140亿元。截至报告期末，本行

与邮政集团及其关联人的授信余额为0.04亿元。授信类交易按一般商务条款进行，根据香港上市规则获全面豁免。

非授信类关联交易

截至报告期末，本行与邮政集团及其关联人之间非授信类日常关联交易上限的执行情况如下表所示：

人民币亿元

2022年度截至2022年6月30日

关联交易类型上限金额关联交易金额

邮政集团及／或其关联人向本行出租若干房屋及附属设备14.404.78

本行向邮政集团及／或其关联人出租若干房屋及附属设备20.37

邮政集团及／或其关联人向本行销售邮品并提供邮寄服务40.50

邮政集团及／或其关联人向本行销售邮品之外的其他商品11.501.53

邮政集团及／或其关联人向本行提供存款业务营销及其他业务营销服务14.903.44

邮政集团及／或其关联人向本行提供劳务164.60

本行向邮政集团及／或其关联人提供代理销售保险服务15111.68

本行向邮政集团及／或其关联人提供代销（经销）贵金属业务5.500.14

本行向邮政集团及／或其关联人销售生产材料及其他商品2.200.26

本行向邮政集团及／或其关联人提供劳务3.500.47

1“本行向邮政集团及／或其关联人提供代理销售保险服务”2022年上限金额已于2022年8月22日经董事会审议通过调整为23亿元。

与中国银联股份有限公司之间的关联交易上限执行情况

截至报告期末，本行与中国银联股份有限公司之间日常关联交易上限的执行情况如下表所示：

人民币亿元

2022年度截至2022年6月30日

关联交易类型上限金额关联交易金额

本行与中国银联股份有限公司之间的清算服务－本行支付资金24.805.75

本行与中国银联股份有限公司之间的清算服务－本行收取资金62.7022.54

本行与关联自然人的交易情况，请参见“财务报表附注—十、关联方关系及交易”中的内容。

依据境内外法律法规和会计准则界定的关联方交易情况，请参见“财务报表附注—十、关联方关系及交易”中的内容。

资产押记

报告期内，有关本行资产押记的情况，请参见“财务报表附注－七、2抵质押资产和七、3接受的抵质押物”。

本行上市证券的购回、出售或赎回

报告期内，本行及其子公司并无购回、出售或赎回本行的任何上市证券。

116中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

董事及监事的证券交易

本行已就董事及监事的证券交易采纳一套不低于香港上市规则附录十《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》所规定标准的行为守则。本行董事和监事已确认于报告期内均遵守了上述守则。

董事及监事认购股份或债券之权利

报告期内，本行并无发给董事及监事任何认购股权或债券之权利，亦没有任何该等权利被行使；本行或本行的子公司亦无订立任何使董事及监事可因购买本行或其他公司的股份或债券而获利的协议或安排。

董事及监事在股份、相关股份及债权证中的权益

截至报告期末，本行概无任何董事或监事在本行或其任何相联法团（定义见证券及期货条例第XV部）的股份、相关股份或债权证中拥有须根据证券及期货条例第XV部第7及第8分部知会本行及香港联交所的任何权益或淡仓（包括他们根据证券及期货条例的该等规定被视为拥有的权益及淡仓），又或须根据证券及期货条例第352条载入有关条例所述登记册内的权益或淡仓，又或根据香港上市规则的附录十《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》须知会本行及香港联交所的权益或淡仓。

本行主要股东及其他人士的权益及淡仓详情请参见“股本变动及股东情况－主要股东及其他人士的权益和淡仓”。

本行及本行董事、监事、高级管理人员、控股股东受处罚情况

报告期内，本行及本行董事、监事、高级管理人员、控股股东没有被有权机关调查、采取强制措施或追究刑事责任，被中国证监会立案调查、行政处罚或采取监管措施，被其他行政管理部门给予重大行政处罚，以及被证券交易所公开谴责的情形。

预测年初至下一报告期期末的净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明不适用。

半年度审阅情况

本报告已经本行董事会及其审计委员会审议通过。

117财务报告及其他

审阅报告120中期财务报告121

附录一：补充财务资料258

附录二：资本构成情况262审阅报告

德师报（阅）字(22)第R00052号

中国邮政储蓄银行股份有限公司全体股东：

我们审阅了后附的中国邮政储蓄银行股份有限公司（以下简称“贵行”)及其子公司（以下统称“贵集团”)的中期财务报表，包括2022年6月30日的合并及银行资产负债表，截至2022年6月30日止6个月期间的中期合并及银行利润表、合并及银行现金流量表、合并及银行股东权益变动表以及中期财务报表附注。按照《企业会计准则第32号－中期财务报告》的规定编制中期财务报表是贵行管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对中期财务报表出具审阅报告。

我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号－财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对中期财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问贵集团有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。

根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信上述中期财务报表没有在所有重大方面按照《企业会计准则第32号－中期财务报告》的规定编制。

德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：杨勃

中国*上海

中国注册会计师：胡小骏

中国注册会计师：沈小红

2022年8月22日

120中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

合并及银行资产负债表

2022年6月30日（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）合并银行

2022年2021年2022年2021年

6月30日12月31日6月30日12月31日附注（未经审计）（经审计）（未经审计）（经审计）资产

现金及存放中央银行款项六、11229495118945812294951189458

存放同业款项六、21585549078215547593075

拆出资金六、3261175280093268335287655

衍生金融资产六、42768605327686053

买入返售金融资产六、5291126265229291126265080

发放贷款和垫款六、66757294623719967166526195006金融投资

交易性金融资产六、7826947750597826443750585

债权投资六、83345503328000333437313278979

其他债权投资六、9373073306132365099298451

其他权益工具投资六、1011055118881105511888

长期股权投资六、11650–1511510115

固定资产六、1354601546695447754621

使用权资产六、141033910664998710257

无形资产六、154314406742303994

递延所得税资产六、1661938563196120355594

其他资产六、1737589447203728943350资产总计13426421125878731339248012554161

121合并及银行资产负债表

2022年6月30日（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）合并银行

2022年2021年2022年2021年

6月30日12月31日6月30日12月31日附注（未经审计）（经审计）（未经审计）（经审计）负债

向中央银行借款六、1818740173161874017316

同业及其他金融机构存放款项六、19139649154809140396155510

拆入资金六、2041983425651468715990

衍生金融负债六、42670517626705176

卖出回购金融资产款六、2139325346433932534643

吸收存款六、2212122517113540731212251711354073

应付职工薪酬六、2317312190711710518888

应交税费六、249813872196398414

应付债券六、251022248142610222481426

租赁负债六、269525968391499253

递延所得税负债六、16911––

其他负债六、2781416648308118963479负债合计12585183117923241255764111764168股东权益

股本六、28.192384923849238492384

其他权益工具六、28.2优先股47869478694786947869永续债139983109986139983109986

资本公积六、29125486125486125497125497

其他综合收益六、43965412054959112004

盈余公积六、3050105501055010550105

一般风险准备六、31157451157367156771156771

未分配利润六、32216792198840212639195377归属于银行股东权益合计839724794091834839789993

少数股东权益15141458––股东权益合计841238795549834839789993负债及股东权益总计13426421125878731339248012554161后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

刘建军张学文

法定代表人主管财务工作副行长、财务会计部负责人

122中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

合并及银行利润表截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）合并银行截至2022年截至2021年截至2022年截至2021年

6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止

6个月期间6个月期间6个月期间6个月期间附注（未经审计）（未经审计）（未经审计）（未经审计）

一、营业收入

利息收入六、33235447220927231702217887

利息支出六、33(98330)(88831)(97795)(88457)

利息净收入六、33137117132096133907129430

手续费及佣金收入六、3430074240352932923723

手续费及佣金支出六、34(12194)(12606)(12235)(12866)

手续费及佣金净收入六、3417880114291709410857

投资收益／（损失）六、35112996501112676570

其中：以摊余成本计量的金融资产

终止确认产生的收益／（损失）195(46)195(46)

公允价值变动收益／（损失）六、361997773819967743

汇兑收益／（损失）4714(581)4714(581)其他业务收入115138117139资产处置收益121121

其他收益六、37327331327331小计173461157653169434154490

二、营业支出

税金及附加六、38(1396)(1257)(1361)(1230)

业务及管理费六、39(92298)(81203)(91474)(80584)

信用减值损失六、40(27099)(29454)(25032)(28468)

其他资产减值损失(9)(8)(9)(8)

其他业务成本(39)(47)(39)(47)

小计(120841)(111969)(117915)(110337)

三、营业利润52620456845151944153营业外收入174125173125

营业外支出六、41(101)(58)(101)(58)

四、利润总额52693457515159144220

所得税费用六、42(5523)(4507)(5251)(4089)

123合并及银行利润表

截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）合并银行截至2022年截至2021年截至2022年截至2021年

6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止

6个月期间6个月期间6个月期间6个月期间附注（未经审计）（未经审计）（未经审计）（未经审计）

五、净利润47170412444634040131按所有权归属分类归属于银行股东的净利润47114410104634040131

少数股东损益56234––

六、其他综合收益的税后净额六、43(1914)802(1927)779不能重分类进损益的其他综合收益指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具

投资公允价值变动(1077)–(1077)–将重分类进损益的其他综合收益以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

公允价值变动(580)646(593)626以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

信用损失准备(257)156(257)153

七、综合收益总额45256420464441340910归属于银行股东的综合收益45200418124441340910

归属于少数股东的综合收益56234––

八、每股收益

基本及稀释每股收益（人民币元）六、440.440.40后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

刘建军张学文

法定代表人主管财务工作副行长、财务会计部负责人

124中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

合并及银行现金流量表截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）合并银行截至2022年截至2021年截至2022年截至2021年

6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止

6个月期间6个月期间6个月期间6个月期间附注（未经审计）（未经审计）（未经审计）（未经审计）

一、经营活动产生的现金流量

向中央银行借款净增加额1421–1421–客户存款和同业存放款项净增加额790719662241790783660407

买入返售金融资产净减少额28332–28331–

向其他金融机构拆入资金净增加额–26445–22955卖出回购金融资产款净增加额467389431467389431

为交易目的而持有的金融资产净减少额23374–23374–

收取利息、手续费及佣金的现金207722189323202214185597收到其他与经营活动有关的现金10126537851325380经营活动现金流入小计10663679728181055928963770

向中央银行借款净减少额–(4342)–(4342)

发放贷款和垫款净增加额(546665)(483659)(545525)(479617)

存放中央银行和同业款项净增加额(108328)(58341)(104432)(58335)

向其他金融机构拆出资金净增加额(1978)(9616)(1578)(8264)

买入返售金融资产净增加额–(6672)–(6672)

向其他金融机构拆入资金净减少额(1133)–(1783)–

为交易目的而持有的金融资产净增加额–(22347)–(22347)

支付利息、手续费及佣金的现金(147840)(101983)(147121)(102069)

支付给职工及为职工支付的现金(29160)(27970)(28850)(27688)

支付的各项税费(18795)(22561)(18171)(21751)

支付其他与经营活动有关的现金(65554)(67250)(64401)(61409)

经营活动现金流出小计(919453)(804741)(911861)(792494)

经营活动产生的现金流量净额六、45146914168077144067171276

二、投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金671601574060670362560101取得投资收益收到的现金77007726897684172666

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金617215472投资活动现金流入小计748669646821747357632839

投资支付的现金(901866)(718765)(899113)(708457)

购建固定资产、无形资产和

其他长期资产支付的现金(4060)(3399)(4041)(3324)

投资活动现金流出小计(905926)(722164)(903154)(711781)

投资活动产生的现金流量净额(157257)(75343)(155797)(78942)

125合并及银行现金流量表

截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）合并银行截至2022年截至2021年截至2022年截至2021年

6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止

6个月期间6个月期间6个月期间6个月期间附注（未经审计）（未经审计）（未经审计）（未经审计）

三、筹资活动产生的现金流量

普通股股东投入的现金–30000–30000发行永续债收到的现金30000300003000030000发行债券收到的现金400005409400005409筹资活动现金流入小计70000654097000065409

分配股利、利润或偿付利息支付的现金(5178)(3854)(5178)(3852)

偿付已发行债券支付的现金(20000)(7170)(20000)(7170)

为发行永续债所支付的现金(3)(3)(3)(3)

为发行债券所支付的现金(3)–(3)–

为发行股票所支付的现金–(15)–(15)

偿付租赁负债的本金和利息支付的现金(1862)(1921)(1794)(1858)

筹资活动现金流出小计(27046)(12963)(26978)(12898)筹资活动产生的现金流量净额42954524464302252511

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响541(242)541(242)

五、现金及现金等价物净增加额3315214493831833144603

加：现金及现金等价物－期初余额313764335526312876334898

六、现金及现金等价物－期末余额六、45346916480464344709479501后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

刘建军张学文

法定代表人主管财务工作副行长、财务会计部负责人

126中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

合并股东权益变动表截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）归属于银行股东的权益其他权益工具其他一般未分配少数附注股本优先股永续债资本公积综合收益盈余公积风险准备利润股东权益合计

一、2022年1月1日余额（经审计）923844786910998612548612054501051573671988401458795549

二、本期增减变动金额––29997–(2400)–84179525645689

（一）净利润–––––––471145647170

（二）其他综合收益六、43––––(1914)––––(1914)

综合收益总额––––(1914)––471145645256

（三）所有者投入资本––29997––––––29997

1.发行永续债六、28––29997––––––29997

（四）利润分配––––––84(29648)–(29564)

1.提取一般风险准备六、31––––––84(84)––

2.对普通股股东的股利

分配六、32–––––––(22856)–(22856)

3.对优先股股东的股利

分配六、32–––––––(2430)–(2430)

4.对永续债持有者的

分配六、32–––––––(4278)–(4278)

（五）所有者权益内部结转––––(486)––486––

1.其他综合收益结转留

存收益六、10––––(486)––486––

三、2022年6月30日余额（未经审计）92384478691399831254869654501051574512167921514841238

127合并股东权益变动表

截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）归属于银行股东的权益其他权益工具其他一般未分配少数附注股本优先股永续债资本公积综合收益盈余公积风险准备利润股东权益合计

一、2021年1月1日余额（经审计）8697947869799891009062725426881300711805721131672930

二、本期增减变动金额5405–2999724580802–371643519977455

（一）净利润–––––––4101023441244

（二）其他综合收益六、43––––802––––802

综合收益总额––––802––4101023442046

（三）所有者投入资本5405–2999724580–––––59982

1.股东投入的普通股六、285405––24580–––––29985

2.发行永续债六、28––29997––––––29997

（四）利润分配––––––37(24575)(35)(24573)

1.提取一般风险准备六、31––––––37(37)––

2.对普通股股东的股利

分配六、32–––––––(19262)(35)(19297)

3.对优先股股东的股利

分配六、32–––––––(2324)–(2324)

4.对永续债持有者的分

配六、32–––––––(2952)–(2952)

三、2021年6月30日余额（未经审计）92384478691099861254863527426881301081970071330750385

128中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

一、2021年1月1日余额（经审计）8697947869799891009062725426881300711805721131672930

二、本年增减变动金额5405–2999724580932974172729618268327122619

（一）净利润–––––––7617036276532

（二）其他综合收益六、43––––10678––––10678

综合收益总额––––10678––7617036287210

（三）所有者投入资本5405–2999724580–––––59982

1.股东投入的普通股六、285405––24580–––––29985

2.发行永续债六、28––29997––––––29997

（四）利润分配–––––741727296(59251)(35)(24573)

1.提取盈余公积六、30–––––7417–(7417)––

2.提取一般风险准备六、31––––––27296(27296)––

3.对普通股股东的股利

分配六、32–––––––(19262)(35)(19297)

4.对优先股股东的股利

分配六、32–––––––(2324)–(2324)

5.对永续债持有者的分

配六、32–––––––(2952)–(2952)

（五）所有者权益内部结转––––(1349)––1349––

1.其他综合收益结转留

存收益六、10––––(1349)––1349––

三、2021年12月31日余额（经审计）923844786910998612548612054501051573671988401458795549后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

刘建军张学文

法定代表人主管财务工作副行长、财务会计部负责人

129银行股东权益变动表

截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）其他权益工具其他一般未分配附注股本优先股永续债资本公积综合收益盈余公积风险准备利润合计

一、2022年1月1日余额（经审计）92384478691099861254971200450105156771195377789993

二、本期增减变动金额––29997–(2413)––1726244846

（一）净利润–––––––4634046340

（二）其他综合收益六、43––––(1927)–––(1927)

综合收益总额––––(1927)––4634044413

（三）所有者投入资本––29997–––––29997

1.发行永续债六、28––29997–––––29997

（四）利润分配–––––––(29564)(29564)

1.对普通股股东的股利分配六、32–––––––(22856)(22856)

2.对优先股股东的股利分配六、32–––––––(2430)(2430)

3.对永续债持有者的分配六、32–––––––(4278)(4278)

（五）所有者权益内部结转––––(486)––486–

1.其他综合收益结转留存收益六、10––––(486)––486–

三、2022年6月30日余额（未经审计）9238447869139983125497959150105156771212639834839

130中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

银行股东权益变动表截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）其他权益工具其他一般未分配附注股本优先股永续债资本公积综合收益盈余公积风险准备利润合计

一、2021年1月1日余额（经审计）869794786979989100917275542688129688178896669781

二、本期增减变动金额5405–2999724580779––1559376354

（一）净利润–––––––4013140131

（二）其他综合收益六、43––––779–––779

综合收益总额––––779––4013140910

（三）所有者投入资本5405–2999724580––––59982

1.股东投入的普通股六、285405––24580––––29985

2.发行永续债六、28––29997–––––29997

（四）利润分配–––––––(24538)(24538)

1.对普通股股东的股利分配六、32–––––––(19262)(19262)

2.对优先股股东的股利分配六、32–––––––(2324)(2324)

3.对永续债持有者的分配六、32–––––––(2952)(2952)

三、2021年6月30日余额（未经审计）9238447869109986125497353442688129688194489746135

131银行股东权益变动表

一、2021年1月1日余额（经审计）869794786979989100917275542688129688178896669781

二、本年增减变动金额5405–2999724580924974172708316481120212

（一）净利润–––––––7417074170

（二）其他综合收益六、43––––10598–––10598

综合收益总额––––10598––7417084768

（三）所有者投入资本5405–2999724580––––59982

1.股东投入的普通股六、285405––24580––––29985

2.发行永续债六、28––29997–––––29997

（四）利润分配–––––741727083(59038)(24538)

1.提取盈余公积六、30–––––7417–(7417)–

2.提取一般风险准备六、31––––––27083(27083)–

3.对普通股股东的股利分配六、32–––––––(19262)(19262)

4.对优先股股东的股利分配六、32–––––––(2324)(2324)

5.对永续债持有者的分配六、32–––––––(2952)(2952)

（五）所有者权益内部结转––––(1349)––1349–

1.其他综合收益结转留存收益六、10––––(1349)––1349–

三、2021年12月31日余额（经审计）92384478691099861254971200450105156771195377789993后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

刘建军张学文

法定代表人主管财务工作副行长、财务会计部负责人

132中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）一公司基本情况中国邮政储蓄银行股份有限公司（以下简称“本行”)系由中国邮政集团有限公司（以下简称“邮政集团”)控股的股份制商业银行。本行的前身为中国邮政储蓄银行有限责任公司（以下简称“邮储银行有限公司”)，成立于2007年3月6日，是在改革邮政储蓄管理体制的基础上组建的商业银行。

2011年，经中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”)及中国银行保险监督管理委员会（以下简称“中国银保监会”)批准，邮储银行有限公司进行股份制改制。

2016年9月28日和2019年12月10日，本行分别在香港联合交易所有限公司和上海证券交易所上市，有关本行股票发行

的信息载列于附注六、28。

于2022年6月30日，本行的普通股股数为923.84亿股，每股面值人民币1.00元。

本行经中国银保监会批准持有编号为B0018H111000001号的《中华人民共和国金融许可证》，并经北京市市场监督管理局批准领取统一社会信用证编码为9111000071093465XC的企业法人营业执照。本行的注册地址为中国北京市西城区金融大街3号。

本行及本行子公司（以下简称“本集团”)在中国境内经营，经营范围包括：个人金融业务、公司金融业务、资金业务及经中国银保监会批准的其他业务。

于2022年6月30日，本行已在全国设立一级分行共计36家，二级分行共计324家。

本报告期内纳入合并范围的子公司详见附注五。

二财务报表编制基础本集团执行财政部颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定（以下合称“企业会计准则”)。本集团截至2022年6月30日止6个月期间的财务报表（以下简称“本中期财务报表”)根据《企业会计准则第32号－中期财务报告》的要求列报和披露有关财务信息，以持续经营为基础编制。

本中期财务报表并不包括根据企业会计准则要求编制一套完整的年度财务报表所需的所有信息和披露内容，因此本中期财务报表应与本集团经审计的2021年度财务报表一并阅读。

三遵循企业会计准则的声明

本集团编制的截至2022年6月30日止6个月期间财务报表符合财政部颁布的《企业会计准则第32号－中期财务报告》的要求，真实、完整地反映了2022年6月30日的合并及银行财务状况以及截至2022年6月30日止6个月期间的合并及银行经营成果和现金流量等有关信息。

133财务报表附注

截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）四重要会计政策和会计估计

1重要会计政策

下述由财政部颁布的企业会计准则解释于本报告期生效，采用该等企业会计准则解释对本集团的主要影响列示如下：

(1)《企业会计准则解释第15号》（财会[2021]35号）“(解释第15号”)财政部于2021年12月30日发布的《企业会计准则解释第15号》补充解释了“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”、“关于亏损合同的判断”等内容。经评估，本集团认为采用该等修订对本中期财务报表并无重大影响。

本中期财务报表所采用的会计政策除以上颁布的企业会计准则解释以外，与编制2021年度财务报表的会计政策相一致。

2重要会计估计和判断

编制本中期财务报表，管理层采用的重大判断、关键估计和假设，与本集团在2021年度合并财务报表中采用的一致。

五子公司纳入合并范围内的主体主要为通过设立方式取得的子公司。

本行本行持有名称注册地注册资本业务性质持股权比例表决权比例成立年份（人民币）

中邮消费金融有限公司(1)广东省广州市30亿元消费金融70.50%70.50%2015

中邮理财有限责任公司(2)北京市80亿元资产管理100.00%100.00%2019

中邮邮惠万家银行(3)上海市50亿元直销银行100.00%100.00%2022有限责任公司(1)于2015年11月19日，本行与其他投资方联合发起成立中邮消费金融有限公司（以下简称“中邮消费金融”)。经营范围包括仅限于消费金融公司经营的下列人民币业务：发放个人消费贷款；接受股东境内子公司及境内股东的存款；向境内金融机构借款；经批准发行金融债券；境内同业拆借；与消费金融相关的咨询、代理业务；代理销售与消费贷款相关的保险产品；固定收益类证券投资业务；资产证券化业务；经中国银保监会批准的其他业务。

于2022年6月30日，本行对中邮消费金融的持股比例及表决权比例均为70.50%（2021年12月31日：70.50%)。(2)于2019年12月3日，本行收到中国银保监会《关于中邮理财有限责任公司开业的批复》。于2019年12月18日，中邮理财有限责任公司（以下简称“中邮理财”)正式注册成立。经营范围包括：面向不特定社会公众公开发行理财产品，对受托的投资者财产进行投资和管理；面向合格投资者非公开发行理财产品，对受托的投资者财产进行投资和管理；理财顾问和咨询服务；经中国银保监会批准的其他业务。

于2022年6月30日，本行对中邮理财的持股比例及表决权比例均为100.00%（2021年12月31日：100.00%)。(3)于2021年12月16日，本行收到中国银保监会《关于中邮邮惠万家银行有限责任公司开业的批复》。于2022年1月7日，中邮邮惠万家银行有限责任公司（以下简称“邮惠万家银行”)正式注册成立。经营范围包括：吸收公众存款，主要是个人及小微企业存款；主要针对个人及小微企业发放短期、中期和长期贷款；通过电子渠道办理国内外结算；办理电子票据承兑与贴现；发行金融债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；代理收付款项及代理保险业务；经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。

于2022年6月30日，本行对邮惠万家银行的持股比例及表决权比例均为100.00%。

134中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注

1现金及存放中央银行款项

合并及银行

2022年2021年

6月30日12月31日

现金4625548545

存放中央银行法定存款准备金(1)11658651119203

存放中央银行超额存款准备金(2)1195317028存放中央银行财政性存款54224682合计12294951189458(1)存放中央银行法定存款准备金主要是本行按规定缴存中国人民银行（以下简称“中央银行”)的一般性存款准备金，法定存款准备金不能用于本行日常经营活动。于2022年6月30日，人民币法定存款准备金缴存比例为9.75%（2021年12月31日：10.00%)，外币法定存款准备金缴存比例为8.00%（2021年12月31日：9.00%)。(2)存放中央银行超额存款准备金主要是本行存入中央银行用于银行间往来资金清算的款项。

2存放同业款项

合并银行

2022年2021年2022年2021年

6月30日12月31日6月30日12月31日

存放境内同业1470768796514096987223存放境内其他金融机构259827856163313存放境外同业9648269996482699总额1593229094215623393235

减值准备(768)(160)(758)(160)账面价值1585549078215547593075

135财务报表附注

截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

3拆出资金

合并银行

2022年2021年2022年2021年

6月30日12月31日6月30日12月31日

拆放境内同业425720091425720091拆放境内其他金融机构258071258935265579266845拆放境外同业20125512012551总额262529281577270037289487

减值准备(1354)(1484)(1702)(1832)账面价值261175280093268335287655

4衍生金融工具

本集团主要以交易、资产负债管理及代客为目的叙做与汇率、利率及贵金属等相关的衍生金融工具。

于资产负债表日，本集团持有的衍生金融工具的合同／名义金额及其公允价值列示如下。衍生金融工具的合同／名义金额仅为资产负债表内所确认的资产或负债的公允价值提供对比的基础，并不代表所涉及的未来现金流量或当前公允价值，因而也不能反映本集团所面临的信用风险或市场风险。随着与衍生金融工具合约条款相关的市场利率、外汇汇率和贵金属价格的波动，衍生金融工具的估值可能对本集团产生有利（资产）或不利（负债）的影响，这些影响可能在不同期间有较大的波动。

按合约类型分析合并及银行

2022年6月30日2021年12月31日

合同／合同／名义金额资产负债名义金额资产负债

汇率合约1964051791(1708)4191275002(4106)

利率合约231616889(903)2142891049(1052)

贵金属合约1355188(59)34782(18)

合计4415722768(2670)6368946053(5176)

136中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

4衍生金融工具（续）

信用风险加权资产分析合并及银行

2022年2021年

6月30日12月31日

违约风险加权资产汇率合约15364292利率合约11贵金属合约5512小计15924305信用估值调整风险加权资产8312003中央交易对手信用风险加权资产304298合计27276606

交易对手信用风险加权金额体现了与衍生交易相关的交易对手的信用风险，其计算参照中国银保监会颁布并于2013年

1月1日生效的《商业银行资本管理办法（试行）》及于2019年1月1日生效的《衍生工具交易对手违约风险资产计量规则》

的要求进行，金额大小取决于交易对手的信用程度及各项合同的到期期限等因素。

5买入返售金融资产

买入返售金融资产按担保物列示如下：

合并银行

2022年2021年2022年2021年

6月30日12月31日6月30日12月31日

债券177891151923177891151773票据114519114216114519114216总额292410266139292410265989

减值准备(1284)(910)(1284)(909)账面价值291126265229291126265080

本集团于买入返售交易中收到的抵质押物在附注七、3“或有事项及承诺－接受的抵质押物”中披露。于2022年6月

30日及2021年12月31日，本集团未与交易对手签订净额结算的协议或类似安排。

137财务报表附注

截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

6发放贷款和垫款

6.1按贷款类型分布情况列示如下：

合并银行

2022年2021年2022年2021年

6月30日12月31日6月30日12月31日

发放贷款和垫款

－以摊余成本计量(1)6126167564279260855255600599

－以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益(2)631127594407631127594407合计6757294623719967166526195006

(1)以摊余成本计量的发放贷款和垫款合并银行

2022年2021年2022年2021年

6月30日12月31日6月30日12月31日

个人贷款和垫款个人消费贷款2699175266593026548552620660

－个人住房贷款2229393216930922293932169309

－个人其他消费贷款469782496621425462451351个人小额贷款10784999153541078497915354信用卡透支及其他174555174869174555174869小计3952229375615339079073710883企业贷款和垫款

－贷款2308752208062623087522080626

－贴现98956229139895622913小计2407708210353924077082103539以摊余成本计量的发放贷款和垫款总额6359937585969263156155814422

减：以摊余成本计量的发放贷款和垫款减值准备

－第一阶段175260161623173459159872

－第二阶段7085747866617046

－第三阶段51425477994997046905以摊余成本计量的发放贷款和垫款账面价值6126167564279260855255600599

138中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

6发放贷款和垫款（续）

6.1按贷款类型分布情况列示如下：（续）

(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款合并及银行

2022年2021年

6月30日12月31日

企业贷款和垫款

－贷款210229173310

－贴现420898421097以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款631127594407

6.2发放贷款和垫款按地区分布、行业分布、担保方式分布情况及逾期贷款和垫款情况

详见附注十一、3.7。

6.3按预期信用损失的评估方式列示如下：

合并2022年6月30日

第一阶段第二阶段第三阶段合计以摊余成本计量的发放贷款和垫款总额626826133776579006359937

以摊余成本计量的发放贷款和垫款减值准备(175260)(7085)(51425)(233770)以摊余成本计量的发放贷款和垫款账面价值60930012669164756126167以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的

发放贷款和垫款账面价值6311261–631127以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的

发放贷款和垫款减值准备(3140)––(3140)

139财务报表附注

截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

6发放贷款和垫款（续）

6.3按预期信用损失的评估方式列示如下：（续）

合并2021年12月31日

第一阶段第二阶段第三阶段合计以摊余成本计量的发放贷款和垫款总额577540631623526635859692

以摊余成本计量的发放贷款和垫款减值准备(161623)(7478)(47799)(216900)以摊余成本计量的发放贷款和垫款账面价值56137832414548645642792以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款账面价值593110128710594407以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的

发放贷款和垫款减值准备(3477)(156)(10)(3643)银行2022年6月30日

第一阶段第二阶段第三阶段合计以摊余成本计量的发放贷款和垫款总额622661132773562316315615

以摊余成本计量的发放贷款和垫款减值准备(173459)(6661)(49970)(230090)以摊余成本计量的发放贷款和垫款账面价值60531522611262616085525以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的

发放贷款和垫款账面价值6311261–631127以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的

发放贷款和垫款减值准备(3140)––(3140)银行2021年12月31日

第一阶段第二阶段第三阶段合计以摊余成本计量的发放贷款和垫款总额573221230583516275814422

以摊余成本计量的发放贷款和垫款减值准备(159872)(7046)(46905)(213823)以摊余成本计量的发放贷款和垫款账面价值55723402353747225600599以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款账面价值593110128710594407以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的

发放贷款和垫款减值准备(3477)(156)(10)(3643)

140中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

6发放贷款和垫款（续）

6.4按账面余额变动情况列示如下：

(1)以摊余成本计量的个人贷款和垫款合并截至2022年6月30日止6个月期间

第一阶段第二阶段第三阶段

12个月整个存续期整个存续期

以摊余成本计量的个人贷款和垫款预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2022年1月1日的账面余额370696113970352223756153

转移：

转移至第一阶段2440(2169)(271)–

转移至第二阶段(14618)14647(29)–

转移至第三阶段(15141)(5487)20628–

终止确认或结清(854512)(5247)(6835)(866594)

新增源生或购入的金融资产1067627––1067627

核销––(4957)(4957)

2022年6月30日的账面余额389275715714437583952229

合并2021年度

第一阶段第二阶段第三阶段

12个月整个存续期整个存续期

以摊余成本计量的个人贷款和垫款预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2021年1月1日的账面余额321178910380317243253893

转移：

转移至第一阶段1590(1323)(267)–

转移至第二阶段(13380)13417(37)–

转移至第三阶段(21896)(3034)24930–

终止确认或结清(1132393)(5470)(9814)(1147677)

新增源生或购入的金融资产1661251––1661251

核销––(11314)(11314)

2021年12月31日的账面余额370696113970352223756153

141财务报表附注

截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

6发放贷款和垫款（续）

6.4按账面余额变动情况列示如下：（续）

(1)以摊余成本计量的个人贷款和垫款（续）银行截至2022年6月30日止6个月期间

第一阶段第二阶段第三阶段

12个月整个存续期整个存续期

以摊余成本计量的个人贷款和垫款预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2022年1月1日的账面余额366376712930341863710883

转移：

转移至第一阶段2414(2151)(263)–

转移至第二阶段(13460)13489(29)–

转移至第三阶段(12725)(5443)18168–

终止确认或结清(813637)(4114)(6684)(824435)

新增源生或购入的金融资产1024748––1024748

核销––(3289)(3289)

2022年6月30日的账面余额385110714711420893907907

银行2021年度

第一阶段第二阶段第三阶段

12个月整个存续期整个存续期

以摊余成本计量的个人贷款和垫款预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2021年1月1日的账面余额31795059820307913220116

转移：

转移至第一阶段1588(1321)(267)–

转移至第二阶段(12372)12409(37)–

转移至第三阶段(19887)(2644)22531–

终止确认或结清(1103761)(5334)(9777)(1118872)

新增源生或购入的金融资产1618694––1618694

核销––(9055)(9055)

2021年12月31日的账面余额366376712930341863710883

142中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

6发放贷款和垫款（续）

6.4按账面余额变动情况列示如下：（续）

(2)以摊余成本计量的企业贷款和垫款合并及银行截至2022年6月30日止6个月期间

第一阶段第二阶段第三阶段

12个月整个存续期整个存续期

以摊余成本计量的企业贷款和垫款预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2022年1月1日的账面余额206844517653174412103539

转移：

转移至第一阶段263(263)––

转移至第二阶段(5489)7633(2144)–

转移至第三阶段(3837)(1180)5017–

终止确认或结清(476044)(5781)(5890)(487715)

新增源生或购入的金融资产792166––792166

核销––(282)(282)

2022年6月30日的账面余额237550418062141422407708

合并及银行2021年度

第一阶段第二阶段第三阶段

12个月整个存续期整个存续期

以摊余成本计量的企业贷款和垫款预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2021年1月1日的账面余额181047422768186491851891

转移：

转移至第一阶段2826(2823)(3)–

转移至第二阶段(11717)11770(53)–

转移至第三阶段(2928)(2270)5198–

终止确认或结清(772543)(11792)(3598)(787933)

新增源生或购入的金融资产1042333––1042333

核销––(2752)(2752)

2021年12月31日的账面余额206844517653174412103539

143财务报表附注

截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

6发放贷款和垫款（续）

6.4按账面余额变动情况列示如下：（续）

(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款合并及银行截至2022年6月30日止6个月期间

第一阶段第二阶段第三阶段以公允价值计量且其变动计入12个月整个存续期整个存续期其他综合收益的发放贷款和垫款预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2022年1月1日的账面余额593110128710594407

转移：

转移至第一阶段98(98)––

转移至第二阶段(1)1––

转移至第三阶段––––

终止确认或结清(439220)(1189)(10)(440419)

新增源生或购入的金融资产477139––477139

核销––––

2022年6月30日的账面余额6311261–631127

合并及银行2021年度

2021年1月1日的账面余额60985760710610474

转移：

转移至第一阶段––––

转移至第二阶段(1287)1287––

转移至第三阶段––––

终止确认或结清(609857)(607)–(610464)

新增源生或购入的金融资产594397––594397

核销––––

2021年12月31日的账面余额593110128710594407

144中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

6发放贷款和垫款（续）

6.5按减值准备变动情况列示如下：

(1)以摊余成本计量的个人贷款和垫款合并截至2022年6月30日止6个月期间

第一阶段第二阶段第三阶段

12个月整个存续期整个存续期

以摊余成本计量的个人贷款和垫款预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2022年1月1日的减值准备72900415330502107555

转移：

转移至第一阶段643(534)(109)–

转移至第二阶段(1402)1418(16)–

转移至第三阶段(2076)(2106)4182–

由阶段转移导致的预期信用损失变化(346)27501269215096

终止确认或结清(26078)(1225)(5232)(32535)

新增源生或购入的金融资产35184––35184重新计量86912291324

核销––(4957)(4957)

2022年6月30日的减值准备78911446538291121667

合并2021年度

第一阶段第二阶段第三阶段

12个月整个存续期整个存续期

以摊余成本计量的个人贷款和垫款预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2021年1月1日的减值准备6790939512652098380

转移：

转移至第一阶段719(552)(167)–

转移至第二阶段(2070)2095(25)–

转移至第三阶段(4499)(1372)5871–

由阶段转移导致的预期信用损失变化(629)17201385114942

终止确认或结清(28838)(1684)(5332)(35854)

新增源生或购入的金融资产49257––49257

重新计量(8949)(5)1098(7856)

核销––(11314)(11314)

2021年12月31日的减值准备72900415330502107555

145财务报表附注

截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

6发放贷款和垫款（续）

6.5按减值准备变动情况列示如下：（续）

(1)以摊余成本计量的个人贷款和垫款（续）银行截至2022年6月30日止6个月期间

第一阶段第二阶段第三阶段

12个月整个存续期整个存续期

以摊余成本计量的个人贷款和垫款预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2022年1月1日的减值准备71149372129608104478

转移：

转移至第一阶段629(526)(103)–

转移至第二阶段(1053)1069(16)–

转移至第三阶段(1334)(2088)3422–

由阶段转移导致的预期信用损失变化(331)27001109513464

终止确认或结清(24610)(846)(5116)(30572)

新增源生或购入的金融资产32399––32399重新计量2611112351507

核销––(3289)(3289)

2022年6月30日的减值准备77110404136836117987

银行2021年度

第一阶段第二阶段第三阶段

12个月整个存续期整个存续期

以摊余成本计量的个人贷款和垫款预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2021年1月1日的减值准备6688737442568696317

转移：

转移至第一阶段717(550)(167)–

转移至第二阶段(1671)1696(25)–

转移至第三阶段(3740)(1210)4950–

由阶段转移导致的预期信用损失变化(608)17001241213504

终止确认或结清(27975)(1645)(5291)(34911)

新增源生或购入的金融资产46507––46507

重新计量(8968)(14)1098(7884)

核销––(9055)(9055)

2021年12月31日的减值准备71149372129608104478

146中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

6发放贷款和垫款（续）

6.5按减值准备变动情况列示如下：（续）

(2)以摊余成本计量的企业贷款和垫款合并及银行截至2022年6月30日止6个月期间

第一阶段第二阶段第三阶段

12个月整个存续期整个存续期

以摊余成本计量的企业贷款和垫款预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2022年1月1日的减值准备88723332517297109345

转移：

转移至第一阶段36(36)––

转移至第二阶段(283)2278(1995)–

转移至第三阶段(273)(186)459–

由阶段转移导致的预期信用损失变化(19)(1423)36602218

终止确认或结清(22475)(878)(5673)(29026)

新增源生或购入的金融资产30846––30846

重新计量(206)(460)(332)(998)

核销––(282)(282)

2022年6月30日的减值准备96349262013134112103

合并及银行2021年度

第一阶段第二阶段第三阶段

12个月整个存续期整个存续期

以摊余成本计量的企业贷款和垫款预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2021年1月1日的减值准备80519805216946105517

转移：

转移至第一阶段1373(1371)(2)–

转移至第二阶段(782)821(39)–

转移至第三阶段(415)(482)897–

由阶段转移导致的预期信用损失变化(1192)97233783158

终止确认或结清(33085)(4112)(2551)(39748)

新增源生或购入的金融资产48663––48663

重新计量(6358)(555)1420(5493)

核销––(2752)(2752)

2021年12月31日的减值准备88723332517297109345

147财务报表附注

截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

6发放贷款和垫款（续）

6.5按减值准备变动情况列示如下：（续）

(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款合并及银行截至2022年6月30日止6个月期间

2022年1月1日的减值准备3477156103643

转移：

转移至第一阶段14(14)––

转移至第二阶段––––

转移至第三阶段––––

由阶段转移导致的预期信用损失变化(11)––(11)

终止确认或结清(1832)(142)(10)(1984)

新增源生或购入的金融资产2407––2407

重新计量(915)––(915)

核销––––

2022年6月30日的减值准备3140––3140

合并及银行2021年度

2021年1月1日的减值准备160911101630

转移：

转移至第一阶段––––

转移至第二阶段(156)156––

转移至第三阶段––––

由阶段转移导致的预期信用损失变化––––

终止确认或结清(1609)(11)–(1620)

新增源生或购入的金融资产3633––3633

重新计量––––

核销––––

2021年12月31日的减值准备3477156103643

148中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

7交易性金融资产

按发行人分析如下：

合并银行

2022年2021年2022年2021年

6月30日12月31日6月30日12月31日

债券

－政府82152658215265

－金融机构44332489834433248983

－公司30166130623016613062债券合计75319673107531967310同业存单

－金融机构151850182663151850182663资产支持证券

－金融机构33453333基金投资

－金融机构544098441238543948441238信托计划及资产管理计划

－金融机构53216575415321657541金融机构理财产品

－金融机构354–––权益工具

－金融机构14141414

－公司2063178620631786权益工具合计2077180020771800合计826947750597826443750585

149财务报表附注

截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

8债权投资

8.1按发行人分析如下：

合并银行

2022年2021年2022年2021年

6月30日12月31日6月30日12月31日

债券

－政府1353110124655813525331246498

－金融机构(1)1477888151759114773521517316

－公司104721114927104053114271债券合计2935719287907629339382878085同业存单

－金融机构243968229084243968229084资产支持证券

－金融机构136400145077136400145036债权融资计划

－公司118887264118887264其他债务工具

－金融机构(2)49082515434908251543总额3377057331204433752763311012

减值准备(31554)(32041)(31545)(32033)账面价值3345503328000333437313278979

(1)金融机构发行的债券包括国家开发银行与中国农业发展银行于2015年发行的人民币长期专项债券，期限7年至20年。于2022年6月30日，上述专项债券账面价值为人民币4517.27亿元（2021年12月31日：人民币4752.85亿元）。

(2)其他债务工具主要包括信托投资计划、资产管理计划等。

150中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

8债权投资（续）

8.2债权投资按账面余额变动情况列示如下：

合并截至2022年6月30日止6个月期间

第一阶段第二阶段第三阶段

12个月整个存续期整个存续期

金融投资－债权投资预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2022年1月1日的账面余额32810869041219173312044

转移：

转移至第一阶段––––

转移至第二阶段(401)401––

转移至第三阶段–(250)250–

终止确认或结清(327137)(13)(283)(327433)

新增源生或购入的金融资产392446––392446

2022年6月30日的账面余额33459949179218843377057

合并2021年度

第一阶段第二阶段第三阶段

12个月整个存续期整个存续期

金融投资－债权投资预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2021年1月1日的账面余额316267618440130143194130

转移：

转移至第一阶段––––

转移至第二阶段(2093)2093––

转移至第三阶段––––

终止确认或结清(691751)(11492)(503)(703746)

新增源生或购入的金融资产812254–9406821660

2021年12月31日的账面余额32810869041219173312044

151财务报表附注

截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

8债权投资（续）

8.2债权投资按账面余额变动情况列示如下：（续）

银行截至2022年6月30日止6个月期间

第一阶段第二阶段第三阶段

12个月整个存续期整个存续期

金融投资－债权投资预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2022年1月1日的账面余额32800549041219173311012

转移：

转移至第一阶段––––

转移至第二阶段(401)401––

转移至第三阶段–(250)250–

终止确认或结清(327096)(13)(283)(327392)

新增源生或购入的金融资产391656––391656

2022年6月30日的账面余额33442139179218843375276

银行2021年度

第一阶段第二阶段第三阶段

12个月整个存续期整个存续期

金融投资－债权投资预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2021年1月1日的账面余额316168618440130143193140

转移：

转移至第一阶段––––

转移至第二阶段(2093)2093––

转移至第三阶段––––

终止确认或结清(691751)(11492)(503)(703746)

新增源生或购入的金融资产812212–9406821618

2021年12月31日的账面余额32800549041219173311012

152中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

8债权投资（续）

8.3债权投资减值准备变动情况列示如下：

合并截至2022年6月30日止6个月期间

第一阶段第二阶段第三阶段

12个月整个存续期整个存续期

金融投资－债权投资预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2022年1月1日的减值准备588542572189932041

转移：

转移至第一阶段––––

转移至第二阶段(10)10––

转移至第三阶段–(54)54–

由阶段转移导致的预期信用损失变化––146146

终止确认或结清(1201)(8)(257)(1466)

新增源生或购入的金融资产2018––2018

重新计量355(1517)–(1162)

其他––(23)(23)

2022年6月30日的减值准备704726882181931554

合并2021年度

第一阶段第二阶段第三阶段

12个月整个存续期整个存续期

金融投资－债权投资预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2021年1月1日的减值准备378437231298020487

转移：

转移至第一阶段––––

转移至第二阶段(512)512––

转移至第三阶段––––

由阶段转移导致的预期信用损失变化–338–338

终止确认或结清(2648)(1397)(503)(4548)

新增源生或购入的金融资产3446–938812834重新计量18391081342954

其他(24)––(24)

2021年12月31日的减值准备588542572189932041

153财务报表附注

截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

8债权投资（续）

8.3债权投资减值准备变动情况列示如下：（续）

银行截至2022年6月30日止6个月期间

第一阶段第二阶段第三阶段

12个月整个存续期整个存续期

金融投资－债权投资预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2022年1月1日的减值准备587742572189932033

转移：

转移至第一阶段––––

转移至第二阶段(10)10––

转移至第三阶段–(54)54–

由阶段转移导致的预期信用损失变化––146146

终止确认或结清(1201)(8)(257)(1466)

新增源生或购入的金融资产2017––2017

重新计量355(1517)–(1162)

其他––(23)(23)

2022年6月30日的减值准备703826882181931545

银行2021年度

第一阶段第二阶段第三阶段

12个月整个存续期整个存续期

金融投资－债权投资预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2021年1月1日的减值准备378137231298020484

转移：

转移至第一阶段––––

转移至第二阶段(512)512––

转移至第三阶段––––

由阶段转移导致的预期信用损失变化–338–338

终止确认或结清(2648)(1397)(503)(4548)

新增源生或购入的金融资产3446–938812834重新计量18341081342949

其他(24)––(24)

2021年12月31日的减值准备587742572189932033

154中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

9其他债权投资

按发行人分析如下：

合并银行

2022年2021年2022年2021年

6月30日12月31日6月30日12月31日

债券

－政府85818599688159855910

－金融机构218341185805215186182678

－公司68418564716831556366债券合计372577302244365099294954同业存单

－金融机构496391––债权融资计划

－金融机构–300–300

－公司–3197–3197

债权融资计划合计–3497–3497合计373073306132365099298451

本报告期内及2021年度，本集团其他债权投资因阶段转移导致的减值准备变动金额不重大，本集团减值准备的变动主要源自新增源生或购入、终止确认或结清的其他债权投资项目。

于2022年6月30日，本集团及本行其他债权投资减值准备余额分别为人民币13.09亿元及人民币13.01亿元（2021年12月

31日：分别为人民币11.48亿元及人民币11.40亿元），主要为第一阶段的减值准备。

155财务报表附注

截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

10其他权益工具投资

按发行人分析如下：

合并及银行

2022年2021年

6月30日12月31日

权益工具

－金融机构38972397

－公司71589491合计1105511888

本集团将部分非交易性权益投资指定为其他权益工具投资，以公允价值计量。本报告期内及截至2021年6月30日止6个月期间，本集团未确认该类权益投资的股利收入。

本报告期内，本集团处置该类权益投资的金额为人民币9.39亿元，从其他综合收益转入未分配利润的累计税后利得为人民币4.86亿元（截至2021年6月30日止6个月期间，无该等处置事项）。

11长期股权投资

合并银行

2022年2021年2022年2021年

6月30日12月31日6月30日12月31日

对子公司的投资（附注五）––1511510115

对联营企业的投资(1)650–––

合计650–1511510115(1)本集团持有的对联营企业的投资为本行子公司中邮理财作为发起人认购的国民养老保险股份有限公司（以下简称“国民养老保险”)的股权。于2022年3月22日，国民养老保险正式注册成立，注册资本为人民币111.50亿元。于2022年6月30日，本集团对国民养老保险的持股比例及表决权比例均为5.83%，本集团可在国民养老保险的董事会中委派董事并参与对国民养老保险财务和经营政策的决策，所以本集团能够对该公司施加重大影响，故将其作为联营企业核算。

156中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

12结构化主体

12.1未纳入合并范围的结构化主体的利益

(1)本集团管理的未纳入合并范围的结构化主体本集团管理的未纳入合并范围的结构化主体主要包括本集团为发行和销售理财产品而成立的集合投资主体

(“理财业务主体”)，本集团未对此等理财产品(“非保本理财产品”)的本金和收益提供任何承诺。理财业务主体主要投资于货币市场工具、债券以及信贷资产等固定收益类资产。作为这些产品的管理人，本集团代理客户将募集到的理财资金根据产品合同的约定投入相关基础资产，根据产品运作情况分配收益给投资者。本集团所承担的与非保本理财产品收益相关的可变回报并不重大，因此，本集团未合并此类理财产品。

于2022年6月30日，本集团管理的非保本理财产品余额为人民币9226.32亿元（2021年12月31日：人民币9152.55亿元）。本集团于非保本理财产品中取得的收益主要为手续费及佣金净收入（附注六、34)。于2022年6月30日，本集团持有本集团管理的非保本理财产品余额为人民币3.54亿元（2021年12月31日：无）。本报告期内及2021年度，本集团并无与管理的非保本理财产品的买入返售交易及拆出资金交易。

(2)本集团为投资而持有的未纳入合并范围的结构化主体

本集团投资于部分其他机构发行并管理的未纳入合并范围的结构化主体，并确认其产生的利息收入、投资收益以及公允价值变动收益。这些结构化主体主要包括基金投资、信托计划及资产管理计划、理财产品、资产支持证券和其他债务工具等。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并赚取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。

于2022年6月30日及2021年12月31日，本集团由于持有以上未纳入合并范围的结构化主体而产生的最大损失风险敞口涉及金额分析如下：

157财务报表附注

截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

12结构化主体（续）

12.1未纳入合并范围的结构化主体的利益（续）

(2)本集团为投资而持有的未纳入合并范围的结构化主体（续）合并2022年6月30日交易性金融资产债权投资合计

基金投资544098–544098

信托计划及资产管理计划53216–53216

金融机构理财产品354–354资产支持证券33134505134538

其他债务工具–3244232442合计597701166947764648合并2021年12月31日交易性金融资产债权投资合计

基金投资441238–441238

信托计划及资产管理计划57541–57541资产支持证券45142791142836

其他债务工具–3192731927合计498824174718673542

158中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

12结构化主体（续）

12.1未纳入合并范围的结构化主体的利益（续）

(2)本集团为投资而持有的未纳入合并范围的结构化主体（续）银行2022年6月30日交易性金融资产债权投资合计

基金投资543948–543948

信托计划及资产管理计划53216–53216资产支持证券33134505134538

其他债务工具–3244232442合计597197166947764144银行2021年12月31日交易性金融资产债权投资合计

基金投资441238–441238

信托计划及资产管理计划57541–57541资产支持证券33142750142783

其他债务工具–3192731927合计498812174677673489上述本集团为投资而持有的未纳入合并范围的结构化主体的总体规模无公开可获得的市场信息。

159财务报表附注

截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

12结构化主体（续）

12.1未纳入合并范围的结构化主体的利益（续）

(2)本集团为投资而持有的未纳入合并范围的结构化主体（续）

截至2022年6月30日及2021年6月30日止6个月期间，本集团自上述未合并结构化主体取得的收益为：

合并银行截至2022年截至2021年截至2022年截至2021年

6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止

6个月期间6个月期间6个月期间6个月期间

利息收入3519408735194087投资收益6804348767973487公允价值变动收益2530716525307165合计12853147391284614739

12.2纳入合并范围的结构化主体的利益

本集团发行及管理的纳入合并范围的结构化主体主要包括本集团由于开展资产证券化业务由第三方信托公司设立

的特定目的信托。本报告期内及2021年度，本集团未向该特定目的信托提供财务支持。

160中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

13固定资产

合并房屋办公设备和建筑物电子设备运输设备及其他在建工程合计原值

2022年1月1日5813210266130843901519289288

本期增加902014210219452380

投资性房地产转入44––––44

在建工程转入876585–37(1498)–

本期减少(21)(279)(33)(138)–(471)

2022年6月30日5912110773131743911563991241

累计折旧

2022年1月1日(22031)(8558)(922)(3108)–(34619)

本期增加(1390)(762)(61)(218)–(2431)

投资性房地产转入(25)––––(25)

本期减少1526532123–435

2022年6月30日(23431)(9055)(951)(3203)–(36640)

账面价值

2022年1月1日36101170838612821519254669

2022年6月30日35690171836611881563954601

161财务报表附注

截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

13固定资产（续）

合并房屋办公设备和建筑物电子设备运输设备及其他在建工程合计原值

2021年1月1日534139944120644331162880624

本年增加332459223326912110461

投资性房地产转入23––––23

在建工程转入4484744852(5288)–

本年减少(120)(881)(129)(421)(269)(1820)

2021年12月31日5813210266130843901519289288

累计折旧

2021年1月1日(19339)(8436)(949)(3194)–(31918)

本年增加(2726)(928)(96)(312)–(4062)

投资性房地产转入(11)––––(11)

本年减少45806123398–1372

2021年12月31日(22031)(8558)(922)(3108)–(34619)

账面价值

2021年1月1日34074150825712391162848706

2021年12月31日36101170838612821519254669

162中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

13固定资产（续）

银行房屋办公设备和建筑物电子设备运输设备及其他在建工程合计原值

2022年1月1日5813210181130443771518189175

本期增加901944210219392367

投资性房地产转入44––––44

在建工程转入876537–37(1450)–

本期减少(21)(279)(33)(138)(93)(564)

2022年6月30日5912110633131343781557791022

累计折旧

2022年1月1日(22031)(8503)(919)(3101)–(34554)

本期增加(1390)(735)(61)(215)–(2401)

投资性房地产转入(25)––––(25)

本期减少1526532123–435

2022年6月30日(23431)(8973)(948)(3193)–(36545)

账面价值

2022年1月1日36101167838512761518154621

2022年6月30日35690166036511851557754477

163财务报表附注

截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

13固定资产（续）

银行房屋办公设备和建筑物电子设备运输设备及其他在建工程合计原值

2021年1月1日534139880120244231162280540

本年增加332442223323907210392

投资性房地产转入23––––23

在建工程转入4484740852(5284)–

本年减少(120)(881)(129)(421)(229)(1780)

2021年12月31日5813210181130443771518189175

累计折旧

2021年1月1日(19339)(8396)(947)(3188)–(31870)

本年增加(2726)(913)(95)(311)–(4045)

投资性房地产转入(11)––––(11)

本年减少45806123398–1372

2021年12月31日(22031)(8503)(919)(3101)–(34554)

账面价值

2021年1月1日34074148425512351162248670

2021年12月31日36101167838512761518154621

164中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

13固定资产（续）于2022年6月30日，邮政集团在本行设立和改制时投入的资产中，原值为人民币9.59亿元（2021年12月31日：人民币9.98亿元），净值为人民币2.91亿元（2021年12月31日：人民币3.47亿元）的房屋和建筑物，其房屋所有权证尚在办理中。

于2022年6月30日，本集团尚有原值为人民币24.58亿元（2021年12月31日：人民币28.65亿元），净值为人民币20.61亿

元（2021年12月31日：人民币25.55亿元）的房屋和建筑物，其房屋所有权证尚在办理中。

本集团认为，使用上述房屋和建筑物进行有关业务活动不存在实质性法律障碍，亦不会对本集团的经营业绩及财务状况产生重大不利影响。

14使用权资产

房屋及建筑物合并银行原值

2022年1月1日1783217264

本期增加19391931

本期减少(1972)(1967)

2022年6月30日1779917228

累计折旧

2022年1月1日(7168)(7007)

本期增加(1873)(1811)本期减少15811577

2022年6月30日(7460)(7241)

账面价值

2022年1月1日1066410257

2022年6月30日103399987

165财务报表附注

截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

14使用权资产（续）

房屋及建筑物合并银行原值

2021年1月1日1597115404

本年增加47494745

本年减少(2888)(2885)

2021年12月31日1783217264

累计折旧

2021年1月1日(5611)(5556)

本年增加(3790)(3683)本年减少22332232

2021年12月31日(7168)(7007)

账面价值

2021年1月1日103609848

2021年12月31日1066410257

15无形资产

合并土地使用权软件及其他合计原值

2022年1月1日261448787492

本期增加–554554

本期减少–(6)(6)

2022年6月30日261454268040

累计摊销

2022年1月1日(709)(2716)(3425)

本期增加(31)(275)(306)

本期减少–55

2022年6月30日(740)(2986)(3726)

账面价值

2022年1月1日190521624067

2022年6月30日187424404314

166中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

15无形资产（续）

合并土地使用权软件及其他合计原值

2021年1月1日261346117224

本年增加1273274

本年减少–(6)(6)

2021年12月31日261448787492

累计摊销

2021年1月1日(648)(2304)(2952)

本年增加(61)(418)(479)

本年减少–66

2021年12月31日(709)(2716)(3425)

账面价值

2021年1月1日196523074272

2021年12月31日190521624067

银行土地使用权软件及其他合计原值

2022年1月1日261447587372

本期增加–535535

本期减少–(6)(6)

2022年6月30日261452877901

累计摊销

2022年1月1日(709)(2669)(3378)

本期增加(31)(267)(298)

本期减少–55

2022年6月30日(740)(2931)(3671)

账面价值

2022年1月1日190520893994

2022年6月30日187423564230

167财务报表附注

截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

15无形资产（续）

银行土地使用权软件及其他合计原值

2021年1月1日261345047117

本年增加1260261

本年减少–(6)(6)

2021年12月31日261447587372

累计摊销

2021年1月1日(648)(2270)(2918)

本年增加(61)(405)(466)

本年减少–66

2021年12月31日(709)(2669)(3378)

账面价值

2021年1月1日196522344199

2021年12月31日190520893994

16递延所得税资产和递延所得税负债

当本集团依法有权抵销递延所得税资产和递延所得税负债，且相应所得税的征管属同一税务管辖区时，递延所得税资产／负债以抵销后净额在资产负债表列示。抵销后净额列示如下：

合并银行

2022年2021年2022年2021年

6月30日12月31日6月30日12月31日

递延所得税资产61938563196120355594

递延所得税负债(9)(11)––合计61929563086120355594

168中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

16递延所得税资产和递延所得税负债（续）

16.1未经抵销的递延所得税资产列示如下：

合并

2022年6月30日2021年12月31日

可抵扣递延可抵扣递延暂时性差异所得税资产暂时性差异所得税资产资产减值准备2464476161222594156485已计提未发放的工资薪金10237255999972499预计负债7074176970831771金融工具公允价值变动4010144合同负债及其他27386842686672合计2665366663424572161431银行

2022年6月30日2021年12月31日

可抵扣递延可抵扣递延暂时性差异所得税资产暂时性差异所得税资产资产减值准备2431986080022269555674已计提未发放的工资薪金10178254499832496预计负债7074176970831771金融工具公允价值变动3910144合同负债及其他26426602604651合计2631316578324237960596

16.2未经抵销的递延所得税负债列示如下：

合并

2022年6月30日2021年12月31日

应纳税递延应纳税递延暂时性差异所得税负债暂时性差异所得税负债

金融工具公允价值变动(18399)(4600)(20065)(5017)

其他(422)(105)(424)(106)

合计(18821)(4705)(20489)(5123)

169财务报表附注

截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

16递延所得税资产和递延所得税负债（续）

16.2未经抵销的递延所得税负债列示如下：（续）

银行

2022年6月30日2021年12月31日

应纳税递延应纳税递延暂时性差异所得税负债暂时性差异所得税负债

金融工具公允价值变动(18318)(4580)(20008)(5002)

16.3递延所得税的变动情况列示如下：

合并金融工具已计提资产公允价值未发放的合同负债减值准备预计负债变动工资薪金及其他合计

2022年1月1日564851771(5013)249956656308计入损益（附注六、42)5041(2)(291)60134821计入其他综合收益（附注六、43)86–552––638其他––162––162

2022年6月30日616121769(4590)255957961929

2021年1月1日493271765(3)164548353217

计入损益78176(2554)854836206

计入其他综合收益(659)–(2456)––(3115)

2021年12月31日564851771(5013)249956656308

170中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

16递延所得税资产和递延所得税负债（续）

16.3递延所得税的变动情况列示如下：（续）

银行金融工具已计提资产公允价值未发放的合同负债减值准备预计负债变动工资薪金及其他合计

2022年1月1日556741771(4998)249665155594计入损益（附注六、42)5040(2)(291)4894804计入其他综合收益（附注六、43)86–557––643其他––162––162

2022年6月30日608001769(4570)254466061203

2021年1月1日486041765(12)163856452559

计入损益77276(2555)858876123

计入其他综合收益(657)–(2431)––(3088)

2021年12月31日556741771(4998)249665155594

17其他资产

合并银行

2022年2021年2022年2021年

6月30日12月31日6月30日12月31日

其他应收款6956386268822952贵金属6238398462383984应收利息4963483249174809应收手续费及佣金4569329844852980继续涉入资产（附注八、2)4450407044504070待结算及清算款项396614044396614044待摊费用2944256929122537预付账款1299127912731231低值易耗品361457360457

抵债资产(1)192211192211投资性房地产928928

预付投资款(2)–5000–5000其他3332284532892804总额39279464793897345107

减值准备(1690)(1759)(1684)(1757)净额37589447203728943350

171财务报表附注

截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

17其他资产（续）

(1)抵债资产合并及银行

2022年2021年

6月30日12月31日

抵债资产按类别列示：

－土地使用权和房屋及建筑物192210

－其他–1总额192211

抵债资产减值准备(41)(42)抵债资产账面价值151169

(2)于2021年12月31日，由于邮惠万家银行尚未正式注册成立，本行的相关投资款项暂计入其他资产。于2022年1月

7日，邮惠万家银行正式注册成立，详细情况见附注五。

18向中央银行借款

合并及银行

2022年2021年

6月30日12月31日

向中央银行借款1874017316

于2022年6月30日及2021年12月31日，向中央银行借款为本行与中国人民银行开展的专项再贷款业务。

172中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

19同业及其他金融机构存放款项

合并银行

2022年2021年2022年2021年

6月30日12月31日6月30日12月31日

境内同业63656854046365685404境内其他金融机构75993694057674070106合计139649154809140396155510

20拆入资金

合并银行

2022年2021年2022年2021年

6月30日12月31日6月30日12月31日

境内同业323982972051023145境外同业958512845958512845合计41983425651468715990

21卖出回购金融资产款

卖出回购金融资产款按对应担保物列示如下：

合并及银行

2022年2021年

6月30日12月31日

债券72149270票据3211125373合计3932534643

于卖出回购交易中，本集团用作抵押物的担保物在附注七、2“或有事项及承诺－抵质押资产”中披露。

173财务报表附注

截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

22吸收存款

合并及银行

2022年2021年

6月30日12月31日

活期存款

－个人客户28823533008998

－公司客户961592898371小计38439453907369定期存款

－个人客户78114207036637

－公司客户464034407065小计82754547443702其他存款31183002合计1212251711354073

于2022年6月30日，本集团吸收存款中包含存入保证金人民币353.83亿元（2021年12月31日：人民币408.19亿元）。

174中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

23应付职工薪酬

应付职工薪酬按类别列示如下：

合并截至2022年6月30日止6个月期间期初余额本期增加本期减少期末余额

工资、奖金、津贴和补贴1614218446(20813)13775

职工福利费–938(938)–

社会保险费1621620(1448)334

其中：医疗保险费1591551(1381)329

生育保险费231(32)1

工伤保险费138(35)4

住房公积金181993(1981)30

工会经费和职工教育经费1353483(428)1408

应付设定提存计划7583753(3378)1133

其中：基本养老保险1182438(2312)244

失业保险费546(41)10年金计划6351269(1025)879

应付补充退休福利和内部退养福利(1)63810(16)632

其他–14(14)–

合计1907127257(29016)17312合并2021年度年初余额本年增加本年减少年末余额

工资、奖金、津贴和补贴1269741735(38290)16142

职工福利费–2519(2519)–

社会保险费1333015(2986)162

其中：医疗保险费1242874(2839)159

生育保险费870(76)2

工伤保险费171(71)1

住房公积金143878(3874)18

工会经费和职工教育经费14951018(1160)1353

应付设定提存计划6407132(7014)758

其中：基本养老保险1034703(4688)118

失业保险费5129(129)5年金计划5322300(2197)635

应付补充退休福利和内部退养福利(1)63634(32)638

其他–27(27)–

合计1561559358(55902)19071

175财务报表附注

截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

23应付职工薪酬（续）

应付职工薪酬按类别列示如下：（续）银行截至2022年6月30日止6个月期间期初余额本期增加本期减少期末余额

工资、奖金、津贴和补贴1598718201(20586)13602

职工福利费–937(937)–

社会保险费1621608(1436)334

其中：医疗保险费1591539(1369)329

生育保险费231(32)1

工伤保险费138(35)4

住房公积金171977(1964)30

工会经费和职工教育经费1337472(424)1385

应付设定提存计划7473725(3350)1122

其中：基本养老保险1182419(2293)244

失业保险费545(40)10年金计划6241261(1017)868

应付补充退休福利和内部退养福利(1)63810(16)632

其他–14(14)–

合计1888826944(28727)17105银行2021年度年初余额本年增加本年减少年末余额

工资、奖金、津贴和补贴1257041208(37791)15987

职工福利费–2504(2504)–

社会保险费1332992(2963)162

其中：医疗保险费1242853(2818)159

生育保险费868(74)2

工伤保险费171(71)1

住房公积金133838(3834)17

工会经费和职工教育经费1486996(1145)1337

应付设定提存计划6407055(6948)747

其中：基本养老保险1034664(4649)118

失业保险费5128(128)5年金计划5322263(2171)624

应付补充退休福利和内部退养福利(1)63634(32)638

其他–27(27)–

合计1547858654(55244)18888

176中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

23应付职工薪酬（续）

(1)应付补充退休福利和内部退养福利

离退休及内退人员福利义务为本集团按照精算“预期单位成本法”计算确认的补充退休福利和内退福利负债，其在资产负债表内确认的净负债变动情况列示如下：

截至2022年

6月30日止

合并及银行6个月期间2021年度

期／年初余额638636利息费用1022

精算损益–12

计入损益–(1)

计入其他综合收益–13

已支付福利(16)(32)

期／年末余额632638

精算所使用的主要假设如下：

2022年2021年

6月30日12月31日

折现率－退休福利计划3.25%3.50%

折现率－内退福利计划2.50%2.75%

平均医疗费用年增长率8.00%8.00%

退休人员费用年增长率3%及0%3%及0%

内退人员费用年增长率6%、3%及0%6%、3%及0%正常退休年龄

－男性6060

－女性55、5055、50

于2022年6月30日及2021年12月31日，未来死亡率的假设基于2016年12月28日发布的中国人身保险业经验生命

表（2010-2013年）确定。

177财务报表附注

截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

24应交税费

合并银行

2022年2021年2022年2021年

6月30日12月31日6月30日12月31日

企业所得税4820426747004030增值税4208342641683384城市维护建设税314266311263教育费附加227193226190其他244569234547合计9813872196398414

25应付债券

合并及银行

2022年2021年

6月30日12月31日

应付二级资本债券10222481426

其中：10年期固定利率二级资本债券（2017年3月发行）(1)–20683

10年期固定利率二级资本债券（2021年8月发行）(2)5146350610

15年期固定利率二级资本债券（2021年8月发行）(3)1031810133

10年期固定利率二级资本债券（2022年3月发行）(4)35385–

15年期固定利率二级资本债券（2022年3月发行）(5)5058–

合计10222481426

178中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

25应付债券（续）

(1)经中国银保监会和中国人民银行批准，本集团于2017年3月发行10年期固定利率二级资本债券，面值为人民币200亿元，票面年利率为

4.50%，每年付息一次。在获得中国银保监会批准且满足发行文件中约定的赎回条件时，本集团有权选择于2022年3月按面值部分或全额赎回该债券。于2022年3月，本集团行使了赎回选择权，全额赎回了该债券。

(2)经中国银保监会和中国人民银行批准，本集团于2021年8月发行10年期固定利率二级资本债券，面值为人民币500亿元，票面年利率为

3.44%，每年付息一次。在获得中国银保监会批准且满足发行文件中约定的赎回条件时，本集团有权选择于2026年8月按面值部分或全额赎回该债券。如本集团不行使赎回权，则自2026年8月起，票面年利率维持3.44%不变。

(3)经中国银保监会和中国人民银行批准，本集团于2021年8月发行15年期固定利率二级资本债券，面值为人民币100亿元，票面年利率为

3.75%，每年付息一次。在获得中国银保监会批准且满足发行文件中约定的赎回条件时，本集团有权选择于2031年8月按面值部分或全额赎回该债券。如本集团不行使赎回权，则自2031年8月起，票面年利率维持3.75%不变。

(4)经中国银保监会和中国人民银行批准，本集团于2022年3月发行10年期固定利率二级资本债券，面值为人民币350亿元，票面年利率为

3.54%，每年付息一次。在获得中国银保监会批准且满足发行文件中约定的赎回条件时，本集团有权选择于2027年3月按面值部分或全额赎回该债券。如本集团不行使赎回权，则自2027年3月起，票面年利率维持3.54%不变。

(5)经中国银保监会和中国人民银行批准，本集团于2022年3月发行15年期固定利率二级资本债券，面值为人民币50亿元，票面年利率为

3.74%，每年付息一次。在获得中国银保监会批准且满足发行文件中约定的赎回条件时，本集团有权选择于2032年3月按面值部分或全额赎回该债券。如本集团不行使赎回权，则自2032年3月起，票面年利率维持3.74%不变。

上述债券具有二级资本工具的减记特征，当发生发行文件中约定的监管触发事件时，本集团有权对上述债券的本金进行全额减记，任何尚未支付的累积应付利息亦将不再支付。依据中国银保监会相关规定，上述二级资本债券符合合格二级资本工具条件。

179财务报表附注

截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

26租赁负债

合并银行

2022年2021年2022年2021年

6月30日12月31日6月30日12月31日

1个月以内314363314363

1至3个月495391466362

3个月至1年2078238919912285

1至5年6106572057925452

5年以上1088127710881277

未折现租赁负债合计100811014096519739租赁负债账面价值9525968391499253

27其他负债

合并银行

2022年2021年2022年2021年

6月30日12月31日6月30日12月31日

应付股利25289–25289–代理业务负债18171149041817114904

预计负债(1)15223152541522315254继续涉入负债（附注八、2)4450407044504070待结算及清算款项2359878523577942合同负债1977193719771937应付邮政集团及其他关联方（附注十、4.1)1946199919461999长期不动存款1782206617822066应付工程款101110329971023应解汇兑款801878801878其他840713905819613406合计81416648308118963479

180中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

27其他负债（续）

(1)预计负债合并及银行截至2022年6月30日止6个月期间期初期末账面余额本期转回本期支付账面余额

担保及承诺预期信用损失准备 (i) 8171 (22) – 8149

案件诉讼及其他 (ii) 7083 (1) (8) 7074

合计15254(23)(8)15223合并及银行2021年度年初年末账面余额本年计提本年支付账面余额

担保及承诺预期信用损失准备 (i) 4438 3733 – 8171

案件诉讼及其他 (ii) 7060 49 (26) 7083

合计114983782(26)15254

(i) 担保及承诺预期信用损失准备合并及银行2022年6月30日

第一阶段第二阶段第三阶段

12个月整个存续期整个存续期

预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2022年6月30日的减值准备81409–8149

2021年12月31日

第一阶段第二阶段第三阶段

12个月整个存续期整个存续期

合并及银行预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2021年12月31日的减值准备7991631178171

(ii) 于2022年6月30日及2021年12月31日，本集团根据预计可能的经济利益流出的最佳估计确认与未决案件诉讼相关的预计负债。

181财务报表附注

截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

28股本及其他权益工具

28.1股本

2022年6月30日及2021年12月31日

股份数（百万）金额

境内上市（A股） 72528 72528

境外上市（H股） 19856 19856合计9238492384

A股是指境内上市的以人民币认购和交易的普通股股票，H股是指获准在香港上市的以人民币标明面值、以港币认购和交易的股票。本行发行的所有H股和A股均为普通股，每股面值人民币1.00元，享有同等权益。

2011年12月23日，根据财政部《关于中国邮政储蓄银行股份有限公司国有股权管理方案的批复（财金[2011]181号）》，同意邮政集团作为发起人独家发起设立本行，设置发起人股份450亿股，本行实收资本为人民币450亿元。邮政集团于2013年12月和2014年12月分别对本行增资人民币20亿元和人民币100亿元。

2015年12月8日，根据中国银保监会《关于邮政储蓄银行增资扩股暨引进战略投资者的批复》，中国银保监会同意

本行向瑞士银行有限公司、中国人寿保险股份有限公司、中国电信集团公司、加拿大养老基金投资公司、浙江蚂

蚁小微金融服务集团有限公司、摩根大通中国投资第二有限公司、富敦管理私人有限公司、国际金融公司、星展银行有限公司以及深圳市腾讯网域计算机网络有限公司等10家机构（以下简称“战略投资者”)非公开募集不超过116.04亿股的股份。增资扩股后，本行股份合计686.04亿股。

2016年9月28日，本行在香港联合交易所上市并于当年完成超额配售，本行股份增至810.31亿股。

经中国银保监会《关于邮储银行首次公开发行A股股票并上市和修改公司章程的批复》（银保监复 [2019]565号）和中国证券监督管理委员会《关于核准中国邮政储蓄银行股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2019]1991号文）核准，本行于2019年12月完成首次公开发行51.72亿股A股股票工作（不含超额配售）。本次初始发行A股股票每股面值为人民币1.00元，发行价格为每股人民币5.50元。募集资金净额为人民币280.01亿元，其中股本人民币51.72亿元，资本公积人民币228.29亿元。A股上市完成后，本行股份增至862.03亿股。

联席主承销商于2020年1月行使超额配售选择权，超额配售发行7.76亿股A股股票，每股面值为人民币1.00元，发行价格为每股人民币5.50元。募集资金净额为人民币42.05亿元，其中股本人民币7.76亿元，资本公积人民币34.29亿元。A股超额配售完成后，本行股份增至869.79亿股。

2021年3月，本行向控股股东非公开发行54.05亿股A股股票，每股面值为人民币1.00元，发行价格为每股人民币

5.55元。募集资金净额为人民币299.85亿元，其中股本人民币54.05亿元，资本公积人民币245.80亿元。本次A股

非公开发行完成后，本行股份增至923.84亿股。

于2022年6月30日及2021年12月31日，本行普通股股份总数为923.84亿股，其中有限售条件股612.53亿股，无限售条件股311.31亿股。

182中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

28股本及其他权益工具（续）

28.2其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股情况表金额（百万）

原币（折合发行在外的金融工具会计分类（美元）人民币）转股条件到期日转换情况境外优先股权益工具725047989强制转股无到期日未发生转换

发行费用(120)账面价值47869

于2017年9月27日，本行按20美元／股的发行价格，4.50%的初始股息率，发行了36250万股境外优先股，共计美元72.50亿元，折合人民币479.89亿元。于2022年6月30日，本行发行优先股扣除直接发行费用后的余额为人民币478.69亿元（2021年12月31日：人民币478.69亿元）。

(a) 股息优先股股息每年度支付一次。

本次境外优先股发行后至第一个重置日前采用相同股息率，随后每隔5年重置一次（该股息率由基准利率加上固定溢价确定）。固定溢价为该次境外优先股发行时股息率与基准利率之间的差值，且在存续期内保持不变。

(b) 股息发放条件

在确保资本充足率满足相关监管机构要求的前提下，本行在依法弥补亏损、提取法定公积金和一般准备后，有可分配税后利润的情况下，可以向境外优先股股东分配股息，且优先于普通股股东分配股息。在任何情况下，经股东大会审议通过后，本行有权取消全部或部分已计划在付息日派发的股息，且不构成违约事件。

如本行全部或部分取消本次优先股的派息，直至恢复全额支付股息前，本行将不会向普通股股东分配利润。

183财务报表附注

截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

28股本及其他权益工具（续）

28.2其他权益工具（续）

(1)期末发行在外的优先股情况表（续）

(d) 强制转股条件

当其他一级资本工具触发事件发生时，即核心一级资本充足率降至5.125%（或以下）时，本行有权在无需获得本次境外优先股股东同意的情况下将届时已发行且存续的本次境外优先股按照总金额全部或

部分转为H股普通股，并使本行的核心一级资本充足率恢复到5.125%以上；当本次境外优先股转换为H股普通股后，任何条件下不再被恢复为优先股。

当二级资本工具触发事件发生时，本行有权在无需获得本次境外优先股股东同意的情况下将届时已发行且存续的本次境外优先股按照总金额全部转为H股普通股。当境外优先股转换为H股普通股后，任何条件下不再被恢复为优先股。其中，二级资本工具触发事件是指以下两种情形的较早发生者：(1)中国银行业监督管理委员会认定若不进行转股或减记，本行将无法生存。(2)相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持，本行将无法生存。

(e) 清偿顺序及清算方法

在本行发生清算时，境外优先股股东的受偿顺序如下：在本行所有债务（包括任何二级资本工具）以及本行发行或担保的、受偿顺序在或明文规定在境外优先股之前的义务的持有人之后；所有境外优先

股股东的受偿顺序相同，彼此之间不存在优先性，并与具有同等受偿顺序的义务的持有人的受偿顺序相同；以及在普通股股东之前。

(f) 赎回条款

境外优先股为永久存续，不设到期日。在取得中国银保监会批准并满足赎回条件的前提下，本行有权

在第一个赎回日以及后续任何股息支付日赎回全部或部分境外优先股，直至全部被赎回或转股。境外优先股的赎回价格为发行价格加当期已宣告但尚未支付的股息。

境外美元优先股的第一个赎回日为发行结束之日起5年后。

(g) 股息的设定机制

境外优先股采取非累积股息支付方式，即未向优先股股东足额派发的股息的差额部分，不累积到下一计息年度。境外优先股的股东按照约定的股息率分配股息后，不再与普通股股东一起参加剩余利润分配。境外优先股股东优先于普通股股东分配股息。

本行以现金形式支付境外优先股股息，计息本金为届时已发行且存续的相应期次境外优先股总金额（即相应期次境外优先股发行价格与届时已发行且存续的相应期次境外优先股发行股数的乘积）。

(2)发行在外的优先股变动情况表

本报告期内，发行在外优先股数量及金额均未发生变动（2021年度：无变动）。

184中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

28股本及其他权益工具（续）

28.2其他权益工具（续）

(3)期末发行在外的永续债情况表

发行在外的数量金额赎回／

金融工具发行时间会计分类初始利息率发行价格（百万张）币种（百万元）到期日减记情况

无固定期限资本债券2020年3月16日权益工具3.69%100元／张800人民币80000无到期日无

无固定期限资本债券2021年3月19日权益工具4.42%100元／张300人民币30000无到期日无

无固定期限资本债券2022年1月14日权益工具3.46%100元／张300人民币30000无到期日无

发行费用(17)账面价值139983

(a) 有条件赎回权

本行自发行之日起5年后，有权于每年付息日（含发行之日后第5年付息日）全部或部分赎回无固定期限资本债券（以下简称“永续债债券”)。在永续债债券发行后，如发生不可预计的监管规则变化导致永续债债券不再计入其他一级资本，本行有权全部而非部分地赎回永续债债券。

本行须在得到中国银保监会批准并满足下述条件的前提下行使赎回权：(1)使用同等或更高质量的资本

工具替换被赎回的工具，并且只有在收入能力具备可持续性的条件下才能实施资本工具的替换；(2)或者行使赎回权后的资本水平仍明显高于中国银保监会规定的监管资本要求。

(b) 受偿顺序

永续债债券的受偿顺序在存款人、一般债权人和处于高于永续债债券顺位的次级债务之后，本行股东持有的所有类别股份之前；永续债债券与本行其他偿还顺序相同的其他一级资本工具同顺位受偿。如《中华人民共和国破产法》后续修订或相关法律法规对本行适用的债务受偿顺序另行约定的，以相关法律法规规定为准。

当无法生存触发事件发生时，本行有权在无需获得永续债债券持有人同意的情况下，将永续债债券的本金进行部分或全部减记。永续债债券按照存续票面金额在设有同一触发事件的所有其他一级资本工具存续票面总金额中所占的比例进行减记。无法生存触发事件是指以下两种情形的较早发生者：(1)中国银保监会认定若不进行减记，本行将无法生存；(2)相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持，本行将无法生存。减记部分不可恢复。

触发事件发生日指中国银保监会或相关部门认为触发事件已发生，并且向本行发出通知，同时发布公告的日期。

触发事件发生日后两个工作日内，本行将就触发事件的具体情况、永续债债券将被减记的金额、减记金额的计算方式、减记的执行日以及减记执行程序予以公告，并通知永续债债券持有人。

185财务报表附注

截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

28股本及其他权益工具（续）

28.2其他权益工具（续）

(3)期末发行在外的永续债情况表（续）

(d) 票面利率

永续债债券采用分阶段调整的票面利率，自发行缴款截止日起每5年为一个票面利率调整期，在一个票面利率调整期内以约定的相同票面利率支付利息。发行时的票面利率通过簿记建档、集中配售的方式确定。永续债债券票面利率包括基准利率和固定利差两个部分。

(e) 利息发放

本行有权取消全部或部分永续债债券派息，且不构成违约事件，本行在行使该项权利时将充分考虑永续债债券持有人的利益。本行可以自由支配取消的永续债债券利息用于偿付其他到期债务。取消全部或部分永续债债券派息除构成对普通股的股息分配限制以外，不构成对本行的其他限制。若取消全部或部分永续债债券派息，需由股东大会审议批准，并及时通知投资者。

如本行全部或部分取消永续债债券的派息，自股东大会决议通过次日起，直至决定重新开始向永续债债券持有人全额派息前，本行将不会向普通股股东进行收益分配。对普通股股东停止收益分配，不会构成本行取消派息自主权的限制，也不会对本行补充资本造成影响。

永续债债券派息必须来自于可分配项目，且派息不与本行自身评级挂钩，也不随着本行未来评级变化而调整。永续债债券采取非累积利息支付方式，即未向永续债债券持有人足额派息的差额部分，不累积到下一计息年度。永续债债券不含有利率跳升机制及其他赎回激励。

(4)发行在外的永续债变动情况表

2022年1月1日本期增加2022年6月30日

债券数量账面价值债券数量账面价值债券数量账面价值

发行在外的金融工具（百万张）（百万元）（百万张）（百万元）（百万张）（百万元）无固定期限资本债券1100109986300299971400139983

186中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

28股本及其他权益工具（续）

28.2其他权益工具（续）

(5)归属于权益工具持有者的相关信息合并

2022年2021年

项目6月30日12月31日

1.归属于银行股东的权益839724794091

(1)归属于银行普通股持有者的权益651872636236

(2)归属于银行其他权益持有者的权益187852157855

其中：净利润67085276

当期已分配股利／利息(6708)(5276)

2.归属于少数股东的权益15141458

(1)归属于普通股少数股东的权益15141458

(2)归属于其他权益持有者的权益––银行

2022年2021年

项目6月30日12月31日

1.归属于银行股东的权益834839789993

(1)归属于银行普通股持有者的权益646987632138

(2)归属于银行其他权益持有者的权益187852157855

其中：净利润67085276

当期已分配股利／利息(6708)(5276)

187财务报表附注

截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

29资本公积

合并银行

2022年2021年2022年2021年

6月30日12月31日6月30日12月31日

银行股份制改制净资产评估增值3448344834483448战略投资者股本溢价33536335363353633536

公开发行H股股本溢价 37675 37675 37675 37675

对控股子公司股权比例变动(11)(11)––

公开发行A股股本溢价 26258 26258 26258 26258非公开发行A股股本溢价（附注六、28.1) 24580 24580 24580 24580合计125486125486125497125497

30盈余公积

根据《中华人民共和国公司法》及本行章程，本行需要按当年根据企业会计准则及其他相关规定确认的净利润的10%提取法定盈余公积。当法定盈余公积累计额达到本行注册资本的50%以上时，可不再提取。

31一般风险准备

合并银行截至2022年截至2022年

6月30日止6月30日止

6个月期间2021年度6个月期间2021年度

期／年初余额157367130071156771129688

本期／年计提8427296–27083

期／年末余额157451157367156771156771

根据财政部《金融企业准备金计提管理办法》（财会[2012]20号）的规定，本行从净利润中提取一般风险准备，用于部分弥补尚未识别的可能性损失，一般风险准备余额不应低于风险资产年末余额的1.5%。

本行子公司亦根据监管要求计提一般风险准备。

188中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

32未分配利润

合并银行截至2022年截至2022年

6月30日止6月30日止

6个月期间2021年度6个月期间2021年度

期／年初未分配利润198840180572195377178896

加：净利润47114761704634074170可供分配利润245954256742241717253066

其他综合收益结转附注六、1048613494861349

减：提取法定盈余公积–7417–7417

提取一般风险准备8427296–27083

分配普通股股利(1)22856192622285619262

分配优先股股利(2)2430232424302324

向永续债持有者派息(3)4278295242782952

期／年末未分配利润216792198840212639195377

(1)经2021年年度股东大会决议，批准本行以每10股派发人民币2.474元（含税）向股权登记日登记在册的全部普通股股东派发2021年度现金

股利合计人民币228.56亿元（含税）。本行已于2022年7月12日派发上述A股现金股利，于2022年8月10日派发上述H股现金股利。

经2020年年度股东大会决议，批准本行以每10股派发人民币2.085元（含税）向股权登记日登记在册的全部普通股股东派发2020年度现金股利合计人民币192.62亿元（含税）。本行已于2021年7月22日派发上述A股现金股利，于2021年8月5日派发上述H股现金股利。

(2)于2022年5月，本行董事会审议通过向境外优先股股东支付股息事宜。按照境外优先股条款和条件确定的第一个重置日前的初始股息率

4.50%（税后）计算，发放股息共计人民币24.30亿元（含税）。本行将于2022年9月27日派发上述现金股利。

于2021年5月，本行董事会审议通过向境外优先股股东支付股息事宜。按照境外优先股条款和条件确定的第一个重置日前的初始股息率

4.50%（税后）计算，发放股息共计人民币23.24亿元（含税）。本行已于2021年9月27日派发上述现金股利。

(3)于2022年3月，本行按照永续债条款和条件确定的第一个重置日前的初始利率3.69%及4.42%计算，分别支付2020年及2021年发行的永续

债利息共计人民币42.78亿元。

于2021年3月，本行按照永续债条款和条件确定的第一个重置日前的初始利率3.69%计算，支付2020年发行的永续债利息共计人民币

29.52亿元。

189财务报表附注

截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

33利息净收入

合并银行截至2022年截至2021年截至2022年截至2021年

6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止

6个月期间6个月期间6个月期间6个月期间

利息收入存放中央银行款项9405945694059456存放同业款项14445791414615拆出资金4901533550555487买入返售金融资产2748273527482735发放贷款和垫款153499139479149763136377

其中：个人贷款和垫款101785917589804988656企业贷款和垫款51714477215171447721金融投资债权投资57881572295785857212其他债权投资5569611454596005小计235447220927231702217887利息支出

向中央银行借款(162)(216)(162)(216)

同业及其他金融机构存放款项(630)(570)(634)(573)

拆入资金(706)(581)(167)(204)

卖出回购金融资产款(788)(832)(788)(832)

吸收存款(94343)(85636)(94343)(85636)

应付债券(1701)(996)(1701)(996)

小计(98330)(88831)(97795)(88457)利息净收入137117132096133907129430

190中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

34手续费及佣金净收入

合并银行截至2022年截至2021年截至2022年截至2021年

6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止

6个月期间6个月期间6个月期间6个月期间

代理业务(1)117339854118409923银行卡业务5973578259735782理财业务5416212245821759

结算与清算(2)4687462046874620

投资银行业务(3)11728471172846托管业务593515593515其他500295482278手续费及佣金收入30074240352932923723

手续费及佣金支出(4)(12194)(12606)(12235)(12866)手续费及佣金净收入17880114291709410857

(1)代理业务手续费收入主要包括代理保险、代销基金、代销国债、代收付类业务等各项代理业务手续费收入。

(2)结算与清算手续费收入是本集团为机构或个人办理各项结算业务而取得的手续费收入，包括电子支付手续费、单位结算与清算手续

费、个人结算与清算手续费。

(3)投资银行业务手续费收入主要包括债券及证券承销、分销、资产证券化、银团贷款、顾问及咨询等业务产生的手续费收入。

(4)手续费及佣金支出主要为代理及结算业务而发生的手续费及佣金支出，包括支付给邮政集团的由其代为办理各项中间业务而发生的支

出（参见附注十、4.1)。191财务报表附注

截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

35投资收益

合并银行截至2022年截至2021年截至2022年截至2021年

6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止

6个月期间6个月期间6个月期间6个月期间

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产9943590999125897以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产10306411029637以摊余成本计量的金融资产

终止确认产生的损益195(46)195(46)

其他131(3)13182合计112996501112676570

36公允价值变动收益

合并银行截至2022年截至2021年截至2022年截至2021年

6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止

6个月期间6个月期间6个月期间6个月期间

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产2038767020377675

衍生金融工具(41)68(41)68合计1997773819967743

37其他收益

其他收益是指与日常经营活动相关的政府补助。本报告期内本集团及本行收到此类政府补助金额均为人民币3.27亿元（截至2021年6月30日止6个月期间：均为人民币3.31亿元）。

192中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

38税金及附加

合并银行截至2022年截至2021年截至2022年截至2021年

6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止

6个月期间6个月期间6个月期间6个月期间

城市维护建设税598525579511教育费附加439389426378房产税252238252238其他107105104103合计1396125713611230

39业务及管理费

合并银行截至2022年截至2021年截至2022年截至2021年

6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止

6个月期间6个月期间6个月期间6个月期间储蓄代理费及其他（附注十、4.1)49667434284966743428员工费用(1)27123245722681024237折旧与摊销4987421348954141

其他支出(2)105218990101028778合计92298812039147480584

193财务报表附注

截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

39业务及管理费（续）

(1)员工费用具体列示如下：

合并银行截至2022年截至2021年截至2022年截至2021年

6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止

附注6个月期间6个月期间6个月期间6个月期间

工资、奖金、津贴和补贴18312165851806716324设定提存计划3753337737253353住房公积金1993186219771844社会保险费1620142816081416职工福利费938848937847工会经费和职工教育经费483441472430

退休福利及其他六、2324312423合计27123245722681024237退休福利费用支出包括在补充退休福利和内部退养福利负债的变动中（参见附注六、23)。(2)本报告期内，其他支出中的短期租赁和低价值资产租赁的租赁费为人民币3.25亿元（截至2021年6月30日止6个月期间：人民币3.55亿元）。

40信用减值损失

合并银行截至2022年截至2021年截至2022年截至2021年

6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止

6个月期间6个月期间6个月期间6个月期间

存放同业款项608100598100

拆出资金(130)4587(130)4533买入返售金融资产37413703751370发放贷款和垫款26098158862404114961金融投资

债权投资(464)6097(465)6094其他债权投资161534161530

信贷承诺(22)273(22)273其他金融资产474607474607合计27099294542503228468

194中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

41营业外支出

合并及银行截至2022年截至2021年

6月30日止6月30日止

6个月期间6个月期间

罚款和赔偿金支出2112

案件及诉讼预计损失本期冲回(1)(18)其他8164合计10158

42所得税费用

合并银行截至2022年截至2021年截至2022年截至2021年

6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止

6个月期间6个月期间6个月期间6个月期间

当期所得税103449089100558619递延所得税（附注六、16.3)(4821)(4582)(4804)(4530)合计5523450752514089

会计利润与所得税费用调整过程如下：

合并银行截至2022年截至2021年截至2022年截至2021年

6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止

6个月期间6个月期间6个月期间6个月期间

利润总额52693457515159144220

按适用税率25%计算的所得税费用13173114381289811055

减：减免税收入的影响及利息支出抵扣的影响8104709680897096

不得扣除的成本、费用和损失的影响454165442130所得税费用5523450752514089

本集团的减免税收入主要包括根据税法规定免征企业所得税的国债、地方政府债利息收入；暂不征收企业所得税的证券投资基金分配取得的收入；减计征收企业所得税的铁道债及农户小额贷款的利息收入；以及根据《财政部、国家税务总局关于中国邮政储蓄银行专项债券利息收入企业所得税政策问题的通知》（财税[2015]150号）的规定，减计征收企业所得税的国家开发银行和中国农业发展银行发行专项债券的利息收入。

195财务报表附注

截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

43其他综合收益

(1)归属于银行股东的其他综合收益情况表以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

合并收益／（损失）退休福利重估损失合计

2021年1月1日3001(276)2725

本年变动9342(13)9329

2021年12月31日及2022年1月1日12343(289)12054

本期变动(2400)–(2400)

2022年6月30日9943(289)9654

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

银行收益／（损失）退休福利重估损失合计

2021年1月1日3031(276)2755

本年变动9262(13)9249

2021年12月31日及2022年1月1日12293(289)12004

本期变动(2413)–(2413)

2022年6月30日9880(289)9591

196中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

43其他综合收益（续）

(2)利润表中其他综合收益情况表合并银行截至2022年截至2021年截至2022年截至2021年

6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止

6个月期间6个月期间6个月期间6个月期间

不能重分类进损益的其他综合收益指定以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的权益工具投资公允价值变动(1436)–(1436)–

减：所得税影响(359)–(359)–将重分类进损益的其他综合收益以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的金融资产公允价值变动(681)1014(699)983

减：前期计入其他综合收益本年转出9215292148

所得税影响(193)216(198)209以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产信用损失准备变动7624076236

减：前期计入其他综合收益本年转出4193241932

所得税影响(86)52(86)51

其他综合收益的税后净额合计(1914)802(1927)779

44基本及稀释每股收益

基本及稀释每股收益是以本行股东享有的净利润除以本期间内普通股的加权平均数计算。

截至2022年截至2021年

6月30日止6月30日止

6个月期间6个月期间

属于银行股东的净利润4711441010

减：归属于本行优先股股东的净利润24302324

减：归属于本行永续债持有者的净利润42782952归属于本行普通股股东的净利润4040635734

普通股加权平均数（百万股）9238489681

基本及稀释每股收益（人民币元）0.440.40本行发行了非累积型优先股。优先股的转股特征使得本行存在或有可发行普通股。本报告期内及截至2021年6月30日止6个月期间，转股的触发事件并未发生，故本行并无潜在摊薄普通股，因此稀释每股收益与基本每股收益相同。

197财务报表附注

截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

45现金流量表补充资料

(1)现金及现金等价物包括现金及原始期限在3个月以内的以下项目：

合并银行

2022年2021年2022年2021年

6月30日6月30日6月30日6月30日

现金46255447184625544718存放中央银行超额存款准备金11953162841195316284存放同业款项169428531147357568拆出资金23457195822345719582买入返售金融资产248109389637248109389637短期债券投资20017122001712合计346916480464344709479501

(2)将净利润调节为经营活动现金流量：

合并银行截至2022年截至2021年截至2022年截至2021年

6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止

6个月期间6个月期间6个月期间6个月期间

净利润47170412444634040131

调整：

信用减值损失27099294542503228468其他资产减值损失9898固定资产及使用权资产折旧4304370342123638无形资产及待摊费用摊销683510683503

处置固定资产、无形资产和

其他长期资产净（收益）／损失(9)16(9)16

公允价值变动收益(1997)(7738)(1996)(7743)

非经营活动产生的利息收支净额(61749)(62347)(61616)(62221)

投资收益(9003)(5001)(8971)(5070)

递延所得税变动(4821)(4582)(4804)(4530)

未实现汇兑损益(2356)958(2356)958

经营性应收项目的增加(600814)(597788)(601387)(587721)经营性应付项目的增加748398769640748930764839经营活动产生的现金流量净额146914168077144067171276

198中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）七或有事项及承诺

1资本性承诺

合并银行

2022年2021年2022年2021年

6月30日12月31日6月30日12月31日

已签订但未履行的合同3636539536325395本集团的资本性承诺主要包括购置固定资产及装修工程的已签订但未履行的合同。

2抵质押资产

本集团部分资产被用作回购业务的抵质押物，该等交易按相关业务的常规条款进行。

合并及银行

2022年2021年

6月30日12月31日

债券73629781票据3222625463合计3958835244

本集团部分债权投资中的债券由于其他业务需要作为抵质押物。于2022年6月30日，此类抵质押物账面价值为人民币

1077.48亿元（2021年12月31日：人民币869.01亿元）。

3接受的抵质押物

本集团在发放贷款和垫款中，收到的抵质押物主要包括土地使用权和建筑物等。本集团在抵质押物所有权人不违约的情况下未将前述抵质押物出售或再抵押。于2022年6月30日，本集团已发生信用减值的发放贷款和垫款相应抵质押物覆盖的敞口为人民币303.93亿元（2021年12月31日：人民币294.02亿元）。

对于买入返售金融资产，担保物主要为债券或票据。根据部分买入返售协议的条款，本集团在与同业进行相关买入返售业务中会接受可以出售或再次向外抵押的债券作为抵质押物。于2022年6月30日，本集团不存在与同业进行相关买入返售业务中接受的上述抵质押物（2021年12月31日：人民币10.48亿元）。

4国债兑付承诺

本集团受财政部委托作为其代理人承销部分国债。该等国债持有人可以要求提前兑取持有的国债，而本集团有义务履行承兑责任。财政部对持有人已向本集团提前兑取的该等国债不会即时兑付，但将在国债到期时或定期结算时一次性兑付本金和利息。本集团可能承担的国债提前兑取金额为本集团承销并卖出的国债本金及根据提前兑取国债发行文件确定的应付利息。

于2022年6月30日，本集团具有承兑义务的国债本金余额为人民币1158.33亿元（2021年12月31日：人民币1256.76亿元）。上述国债的原始期限为一至五年不等。本集团认为在该等国债到期日前，本集团所需承兑的金额并不重大。

199财务报表附注

截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）七或有事项及承诺（续）

5法律诉讼及索赔

本集团在正常业务经营中存在若干法律诉讼与索赔事项。本集团计提的案件及诉讼预计损失参见附注六、27(1)。

6财务担保及信贷承诺的信用风险加权数额

2022年2021年

6月30日12月31日

财务担保及信贷承诺215097205696

信用风险加权数额根据中国银保监会发布的指引计算，视乎交易对手方的状况和到期期限的特质而定。

7信贷承诺

合并及银行

2022年2021年

6月30日12月31日

贷款承诺

－原到期日在1年以内1405202

－原到期日在1年以上（含1年）123294152421小计124699152623银行承兑汇票6651336158开出保函及担保4809142859开出信用证5126532209未使用的信用卡额度379630367441合计670198631290

本集团信贷承诺包括对客户提供的未使用的信用卡额度和一般信用额度，该一般信用额度可以通过贷款或开出信用证、开出保函及担保或银行承兑汇票等形式实现。

于2022年6月30日及2021年12月31日，本集团信贷承诺主要集中于第一阶段。

200中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）八金融资产转移

在日常业务中，本集团进行的某些交易会将已确认的金融资产转让给第三方或特殊目的信托。这些金融资产转让若全部或部分符合终止确认条件，相关金融资产全部或部分终止确认。当本集团保留了已转让资产的绝大部分风险与报酬时，相关金融资产转让不符合终止确认的条件，本集团继续在资产负债表中确认上述资产。

1买断式卖出回购

本集团与交易对手叙做的相关卖出回购债券业务信息如下，对手方的追索权不限于被转移的资产。在卖出回购交易中，作为抵押品而转移的金融资产未终止确认。

合并及银行

2022年2021年

6月30日12月31日

债权投资债权投资

抵押物账面价值–307

对应的卖出回购金融资产款–(300)

2信贷资产证券化

本集团开展了将信贷资产出售给特殊目的信托，再由特殊目的信托向投资者发行资产支持证券的资产证券化业务。本集团在该等信贷资产转让业务中可能会持有部分优先档和次级档投资，从而对所转让信贷资产保留了部分风险和报酬。本集团会按照风险和报酬的转移程度，分析判断是否终止确认相关信贷资产。

对于符合终止确认条件的信贷资产证券化，本集团全部终止确认已转移的信贷资产。本报告期内通过该等信贷资产证券化交易转让的信贷资产于转让日的面值为人民币16.18亿元（截至2021年6月30日止6个月期间：人民币19.09亿元）。

鉴于与信贷资产所有权有关的绝大部分风险及报酬均已转移，本集团已终止确认该等证券化信贷资产的全部金额。

对于既没有转移也没有保留与所转让信贷资产所有权有关的几乎所有风险和报酬，且保留了对该信贷资产控制的，本集团在资产负债表上会按照本集团的继续涉入程度确认该项资产，其余部分终止确认。继续涉入所转让金融资产的程度，是指本集团承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。本报告期内，本集团仍在一定程度上继续涉入的证券化交易中，被证券化的信贷资产于转让日的面值为人民币33.46亿元（截至2021年6月30日止6个月期间：于转让日面值人民币102.94亿元）。于2022年6月30日，本集团继续确认的相关资产价值合计人民币44.50亿元（于2021年12月31日：人民币40.70亿元）。同时，本集团由于该事项确认了相同金额的继续涉入资产和继续涉入负债。

本集团作为上述特定目的信托的贷款服务机构，对转让予特定目的信托的信贷资产进行管理，并作为贷款资产管理人收取相应手续费。本报告期内及2021年度，本集团未向上述特定目的信托提供财务支持。

201财务报表附注

截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）九分部报告

1经营分部

本集团从业务和地区两方面对业务进行管理。从业务角度，本集团主要通过四大经营分部提供金融服务，具体列示如下：

个人银行业务

向个人客户提供的服务包括储蓄存款、个人贷款、信用卡及借记卡、支付结算、理财产品、代销基金和代理保险等。

公司银行业务

向公司客户、政府机关和金融机构提供的服务包括活期账户结算、存款、透支、贷款、与贸易相关的产品及其他信贷

服务、外币业务、理财产品等。

资金业务

该分部涵盖存放同业、同业拆借交易、回购及返售交易、各类债务工具投资、权益工具投资等业务。该分部也包括发行债务证券。

其他业务其他业务分部是指不包括在上述报告分部中的其他业务或不能按照合理基准进行划分的业务。

本集团监控各经营分部的经营成果，以决定向其分配资源和评价其业绩。编制分部信息与本集团在编制财务报表时所采用的会计政策一致。

202中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）九分部报告（续）

1经营分部（续）

截至2022年6月30日止6个月期间个人银行公司银行资金业务其他业务合计

外部利息收入1047805186678801–235447

外部利息支出(85785)(8558)(3987)–(98330)

分部间利息净收入／（支出）93768(18046)(75722)––

利息净收入11276325262(908)–137117

手续费及佣金净收入1130911335438–17880

投资收益／（损失）––11299–11299

公允价值变动收益／（损失）––1997–1997

汇兑收益／（损失）3441684202–4714

其他业务收入53––62115

资产处置收益12–––12

其他收益327–––327

税金及附加(841)(417)(138)–(1396)

业务及管理费(73281)(9708)(9309)–(92298)

信用减值损失(19626)(6924)(549)–(27099)

其他资产减值损失(9)–––(9)

其他业务成本–––(39)(39)营业利润310519514120322352620

营业外收入10––164174

营业外支出–––(101)(101)利润总额310619514120328652693补充信息

折旧及摊销4027858102–4987

资本性支出330671143–4060

203财务报表附注

截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）九分部报告（续）

1经营分部（续）

2022年6月30日

个人银行公司银行资金业务其他业务合计

分部资产433334732299355801201–13364483递延所得税资产61938资产总额13426421

分部负债(10793958)(1448708)(342459)(49)(12585174)

递延所得税负债(9)

负债总额(12585183)补充信息

信贷承诺379630290568––670198

204中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）九分部报告（续）

1经营分部（续）

截至2021年6月30日止6个月期间个人银行公司银行资金业务其他业务合计

外部利息收入947814731378833–220927

外部利息支出(77988)(7648)(3195)–(88831)

分部间利息净收入／（支出）84385(14524)(69861)––

利息净收入101178251415777–132096

手续费及佣金净收入87178701842–11429

投资收益／（损失）––6501–6501

公允价值变动收益／（损失）––7738–7738

汇兑收益／（损失）(99)(52)(430)–(581)

其他业务收入68––70138

资产处置收益1–––1

其他收益331–––331

税金及附加(765)(379)(113)–(1257)

业务及管理费(64902)(7791)(8510)–(81203)

信用减值损失(11028)(9170)(9256)–(29454)

其他资产减值损失(8)–––(8)

其他业务成本–––(47)(47)营业利润33493861935492345684

营业外收入3––122125

营业外支出–––(58)(58)利润总额33496861935498745751补充信息

折旧及摊销343867798–4213

资本性支出280355541–3399

205财务报表附注

截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）九分部报告（续）

1经营分部（续）

2021年12月31日

个人银行公司银行资金业务其他业务合计

分部资产415661928677175507218–12531554递延所得税资产56319资产总额12587873

分部负债(10137672)(1326313)(328328)–(11792313)

递延所得税负债(11)

负债总额(11792324)补充信息

信贷承诺367441263849––631290

2地区分部

地区分部具体列示如下：

－总行

－长江三角洲：包括上海、江苏、浙江、宁波

－珠江三角洲：包括广东、深圳、福建、厦门

－环渤海地区：包括北京、天津、河北、山东、青岛

－中部地区：包括山西、河南、湖北、湖南、安徽、江西、海南

－西部地区：包括内蒙古、广西、重庆、四川、贵州、云南、西藏、陕西、甘肃、青海、宁夏、新疆

－东北地区：包括辽宁、黑龙江、吉林、大连

206中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）九分部报告（续）

2地区分部（续）

截至2022年6月30日止6个月期间总行长江三角洲珠江三角洲环渤海地区中部地区西部地区东北地区合计外部利息收入8469430788223172215439774276798041235447

外部利息支出(2239)(16496)(8305)(15148)(29940)(19661)(6541)(98330)

分部间利息净收入／（支出）(91554)986251461475432294214997999–

利息净收入(9099)24154191582176042128295179499137117手续费及佣金净收入34512046219832733575249084717880

投资收益／（损失）10312343112145260745311299

公允价值变动收益／（损失）2105–(30)(6)(59)(16)31997

汇兑收益／（损失）46441027184564714

其他业务收入(6)3072026353115

资产处置收益–––552–12其他收益187105212597327

税金及附加(160)(262)(179)(196)(277)(241)(81)(1396)

业务及管理费(5930)(12405)(10128)(12667)(24984)(19231)(6953)(92298)

信用减值损失(6055)(5821)(4806)(1823)(4199)(3434)(961)(27099)

其他资产减值损失–––––(5)(4)(9)

其他业务成本–(15)(2)(6)(7)(8)(1)(39)

营业利润(720)8087636710528164939447241852620营业外收入513167134305174

营业外支出16(6)(18)(38)(31)(20)(4)(101)

利润总额(699)8094636510561164969457241952693补充信息折旧及摊销9147155097208839323144987资本性支出89636234372810205911204060

207财务报表附注

截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）九分部报告（续）

2地区分部（续）

2022年6月30日

总行长江三角洲珠江三角洲环渤海地区中部地区西部地区东北地区抵销合计

分部资产605402320785221342876219541040855162796787942756(6131407)13364483递延所得税资产61938资产总额13426421

分部负债(5352073)(2064581)(1332329)(2174452)(4070015)(2782703)(940428)6131407(12585174)

递延所得税负债(9)

负债总额(12585183)补充信息

信贷承诺37963059778579957242443421489208030–670198

208中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）九分部报告（续）

2地区分部（续）

截至2021年6月30日止6个月期间总行长江三角洲珠江三角洲环渤海地区中部地区西部地区东北地区合计外部利息收入8892327135185201945734735247297428220927

外部利息支出(6063)(14100)(7092)(12735)(25700)(17189)(5952)(88831)

分部间利息净收入／（支出）(81680)843153091280328473194387226–利息净收入118021466167371952537508269788702132096手续费及佣金净收入1001752185822712713206467111429

投资收益／（损失）5894200269415885446501

公允价值变动收益／（损失）7742––(5)––17738

汇兑收益／（损失）(586)(4)(11)5215(2)(581)

其他业务收入(4)3292732384138

资产处置收益–5–1(2)(2)(1)1其他收益9111111262603331

税金及附加(123)(254)(161)(174)(255)(214)(76)(1257)

业务及管理费(3166)(10947)(9207)(11466)(22150)(17625)(6642)(81203)

信用减值损失(8600)(4186)(3016)(2434)(3099)(7403)(716)(29454)

其他资产减值损失(1)––––(6)(1)(8)

其他业务成本(1)(13)(3)(9)(10)(11)–(47)营业利润2444806262437846149234179198745684营业外收入215820283913125

营业外支出(1)(6)(5)12(20)(25)(13)(58)利润总额2445807162467878149314193198745751补充信息折旧及摊销3876334986827889143114213资本性支出11973102086104744471533399

209财务报表附注

截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）九分部报告（续）

2地区分部（续）

2021年12月31日

总行长江三角洲珠江三角洲环渤海地区中部地区西部地区东北地区抵销合计

分部资产723195219352201261322206321538039822651428909048(7324613)12531554递延所得税资产56319资产总额12587873

分部负债(6605154)(1917144)(1245103)(2037294)(3776717)(2628676)(906838)7324613(11792313)

递延所得税负债(11)

负债总额(11792324)补充信息

信贷承诺36744147251598956585635679465218647–631290

210中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）十关联方关系及交易

1母公司情况

注册地业务性质

邮政集团中国，北京市国内、国际邮件寄递业务；报刊等出版物发行业务；邮票发行业务；邮政汇兑业务，依法经营邮政储蓄业务；机要通信业务；邮政金融业务；邮政物流、电子邮件等新兴业务；电子商务；各类邮政代理业务；国家规定开办的其他业务等。

财政部代表国务院履行对邮政集团的出资人职责。

于2022年6月30日及2021年12月31日，母公司邮政集团注册资本均为人民币1376亿元。

于2022年6月30日及2021年12月31日，邮政集团对本行的直接持股比例和表决权比例均为67.38%。于2022年6月30日及2021年12月31日，邮政集团并未通过子公司持有本行股份和表决权。

2本行的控股子公司

与本行存在控制关系的关联方为控股子公司，控股子公司详细情况见附注五所述。本行与控股子公司的交易根据正常的商业条件，以一般交易价格为定价基础，按正常业务程序进行。

(1)本行与子公司往来余额

2022年2021年

6月30日12月31日

存放同业款项35793035拆出资金71607562

使用权资产–2其他资产94314同业及其他金融机构存放款项747701

租赁负债–1

(2)本行与子公司的交易截至2022年截至2021年

6月30日止6月30日止

6个月期间6个月期间

利息收入201194利息支出23手续费及佣金收入152329

投资收益–85其他业务收入22

211财务报表附注

截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）十关联方关系及交易（续）

3主要关联方情况

企业名称与本行的关系

上海国际港务（集团）股份有限公司本行主要股东

中国船舶集团有限公司(1)本行主要股东中国邮政速递物流股份有限公司邮政集团控制的企业中邮人寿保险股份有限公司邮政集团控制的企业中邮证券有限责任公司邮政集团控制的企业上海邮乐网络技术有限公司邮政集团控制的企业中邮科技股份有限公司邮政集团控制的企业宁夏中邮物流有限责任公司邮政集团控制的企业江苏省邮电印刷有限公司邮政集团控制的企业中邮创业基金管理股份有限公司邮政集团的联营企业木垒县统原宏燊新能源开发有限公司本行主要股东引发的关联方

中船风电工程技术（天津）有限公司本行主要股东引发的关联方中国船舶工业物资华南有限公司本行主要股东引发的关联方中船重工财务有限责任公司本行主要股东引发的关联方镶黄旗盛世鑫源风力发电有限责任公司本行主要股东引发的关联方中国银联股份有限公司本行关联自然人引发的关联方安徽励图信息科技股份有限公司本行关联自然人引发的关联方

(1)于2021年12月31日，本行原主要股东中国船舶重工集团有限公司已整体划入中国船舶集团有限公司并完成工商变更登记手续，本行主要股东由中国船舶重工集团有限公司相应变更为中国船舶集团有限公司。

本集团关联自然人包括本行董事、监事、高级管理人员及其关系密切的家庭成员以及本行控股股东的董事、监事、高

级管理人员及其关系密切的家庭成员及其他关联自然人。本集团其他关联方还包括邮政集团的其他关联方、本行主要股东的其他关联方及关联自然人引发的其他关联方等。

212中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）十关联方关系及交易（续）

4关联方交易

本集团按照一般商业条款和正常业务程序与关联方进行交易，其定价原则与独立第三方交易一致。本集团与关联方发生的常规银行业务以外的交易，其定价原则遵循一般商业条款，经双方协商确定。

4.1与邮政集团及其控制的企业、邮政集团合营及联营企业之间的关联交易

(1)接受中国邮政集团有限公司提供的代理银行业务服务

本行除自有营业网点开展商业银行业务外，还委托邮政集团及各省邮政公司利用其下设的经批准取得金融许可证的网点，作为代理营业机构，代理部分商业银行业务，主要包括：吸收本外币储蓄存款、从事银行卡（借记卡）业务、受理信用卡还款业务、电子银行业务、代理发行、兑付政府债券、提供个人存款证明服

务、代销基金、个人理财产品及本行委托的其他业务。

根据中国银保监会《中国邮政储蓄银行代理营业机构管理暂行办法》的规定，本行与邮政集团及各省邮政公司通过签订《代理营业机构委托代理银行业务框架协议》规范各项委托代理业务，并确定代理业务收费依据。

对于吸收人民币储蓄存款委托代理业务，本行与邮政集团及各省邮政公司以“固定费率、分档计费”的方式，按分档存款余额和相应费率进行计算，即针对不同期限储蓄存款分档适用不同的储蓄代理费率(“分档费率”)。“固定费率、分档计费”的公式如下：

某网点月代理费＝Σ（该网点当月各档次存款日积数×相应档次存款费率／365)－该网点当月现金（含在途）

日积数×1.5%/365。

本行按收取的代理储蓄存款支付储蓄代理费，扣除代理网点保留的备付金及在途代理储蓄存款，于有关期间内按分档费率计算。分档费率在0.2%至2.3%之间。

本行为有效管控付息成本、保持储蓄存款规模稳定增长，推出促进存款发展的相关机制，包括存款利率上浮利息成本分担和存款激励两个安排。本行和邮政集团约定，存款激励金额在任何情况下将不高于存款利率上浮利息成本分担机制下邮政集团需承担的金额。

213财务报表附注

截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）十关联方关系及交易（续）

4关联方交易（续）

4.1与邮政集团及其控制的企业、邮政集团合营及联营企业之间的关联交易（续）

(1)接受中国邮政集团有限公司提供的代理银行业务服务（续）

对于吸收外币储蓄存款委托代理业务，其金额不重大，本行与邮政集团参考银行间外汇市场利率等确定其代理费率。

对于代理营业机构代理的结算业务以及销售业务等，代理费用按照相关业务取得的收入扣除全部直接税费后确定。

截至6月30日止6个月期间

2022年2021年

储蓄代理费及其他 (i) 49667 43428代理储蓄结算业务支出35554085

代理销售及其他佣金支出 (ii) 7099 7076合计6032154589

(i) 本报告期内，本行储蓄代理费（包括人民币及外币存款业务）为人民币509.71亿元（截至2021年6月30日止6个月期间：人民币454.63亿元），本行促进存款发展的相关机制结算净额为人民币-13.04亿元（截至2021年6月30日止6个月期间：人民币-20.35亿元）。根据本行与邮政集团之间的结算约定，储蓄代理费及其他以净额结算，并按净额列报。

(ii) 代理销售及其他佣金支出包括代理网点开展代理销售中邮人寿保险股份有限公司的保险业务产生的手续费。该等代理保险业务手续费先在本行确认收入（附注六、34)，再按照“谁办理谁受益”的原则，由本行向邮政集团支付手续费及佣金。代理网点其余代销保险手续费根据与其他保险公司签订的合同通过本行或直接与邮政集团结算。

(2)与邮政集团及其关联方间的租赁

(a) 本集团与邮政集团及其关联方在日常业务经营中相互租赁房屋、附属设备及其他资产截至6月30日止6个月期间提供租赁2022年2021年房屋及其他3741截至6月30日止6个月期间接受租赁2022年2021年房屋及其他478489

214中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）十关联方关系及交易（续）

4关联方交易（续）

4.1与邮政集团及其控制的企业、邮政集团合营及联营企业之间的关联交易（续）

(2)与邮政集团及其关联方间的租赁（续）

(b) 因接受邮政集团及其控制的企业提供的租赁而确认的使用权资产和租赁负债

2022年2021年

接受租赁6月30日12月31日使用权资产11231029租赁负债1043989

(3)与邮政集团及其关联方之间发生的其他综合服务及交易

(a) 向邮政集团及其关联方提供其他综合服务的收入截至6月30日止6个月期间

2022年2021年

代理销售保险 (i) 1168 608销售业务材料2632代理销售贵金属1214

提供劳务 (ii) 47 50合计1253704

(i) 代理销售保险为本行自营网点为中邮人寿保险股份有限公司提供代理服务确认的收入。

(ii) 本集团向邮政集团及其关联方提供的劳务主要包括托管服务、押钞寄库、设备维护和其他服务。

(b) 接受邮政集团及其关联方提供其他综合服务的支出截至6月30日止6个月期间

2022年2021年

接受劳务 (i) 460 422接受营销服务344286购买材料及商品153131购买邮品及接受邮寄服务5057贵金属货款21合计1009897

(i) 邮政集团及其关联方提供的劳务包括押钞寄库、设备维护、广告商函、物业、培训和其他服务。

215财务报表附注

截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）十关联方关系及交易（续）

4关联方交易（续）

4.1与邮政集团及其控制的企业、邮政集团合营及联营企业之间的关联交易（续）

(4)与邮政集团及其关联方发生的其他关联交易

2022年2021年

交易余额6月30日12月31日资产

发放贷款和垫款 (i) 4 3

交易性金融资产 (ii) 8092 4015

债权投资 (iii) – 346

其他债权投资 (iii) 3149 2039其他资产935218负债

同业及其他金融机构存放款项 (i) 2357 1799

吸收存款 (iv) 12263 10475其他负债（附注六、27)19461999截至6月30日止6个月期间交易内容2022年2021年利息收入100162手续费及佣金收入3414利息支出122116手续费及佣金支出44

业务及管理费–4

(i) 于2022年6月30日及2021年12月31日，发放贷款和垫款、同业及其他金融机构存放款项主要是与邮政集团控制的企业之间产生的交易余额。

(ii) 于2022年6月30日及2021年12月31日，交易性金融资产主要是与中邮创业基金管理股份有限公司之间产生的交易余额。

(iii) 于2022年6月30日及2021年12月31日，债权投资、其他债权投资主要是与邮政集团及中邮证券有限责任公司之间产生的交易余额。

(iv) 于2022年6月30日，吸收存款中包括与邮政集团之间产生的交易余额人民币98.17亿元（2021年12月31日：人民币71.57亿元），与邮政集团控制的企业及邮政集团的联营企业之间产生的交易余额人民币24.46亿元（2021年12月31日：人民币33.18亿元）。于2022年6月30日及2021年12月31日，上述吸收存款利率区间分别为0.30%至2.75%。

216中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）十关联方关系及交易（续）

4关联方交易（续）

4.2与本行主要股东及其关联方发生的关联交易

2022年2021年

交易余额6月30日12月31日资产发放贷款和垫款1182968

债权投资36–负债吸收存款12162

其他负债–1截至6月30日止6个月期间交易内容2022年2021年利息收入1939

217财务报表附注

截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）十关联方关系及交易（续）

4关联方交易（续）

4.3与本行关联自然人引发的关联法人发生的关联交易

2022年2021年

交易余额6月30日12月31日资产

发放贷款和垫款–4

其他权益工具投资(1)397397其他资产16123负债

吸收存款(2)41504714其他负债428截至6月30日止6个月期间交易内容2022年2021年手续费及佣金收入(3)22542157利息支出6057

手续费及佣金支出(3)575578业务及管理费1784

(1)于2022年6月30日及2021年12月31日，其他权益工具投资主要是对中国银联股份有限公司的股权投资。

(2)于2022年6月30日及2021年12月31日，吸收存款主要是与中国银联股份有限公司之间产生的交易余额。

(3)本报告期内及截至2021年6月30日止6个月期间，手续费及佣金收入与支出主要是与中国银联股份有限公司之间的清算业务收取和支付的资金。

218中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）十关联方关系及交易（续）

4关联方交易（续）

4.4与本行关联自然人发生的关联交易

2022年2021年

交易余额6月30日12月31日资产发放贷款和垫款124121负债吸收存款260276截至6月30日止6个月期间交易内容2022年2021年利息收入33利息支出22

5关键管理人员薪酬

本集团的关键管理人员是指有权力及责任直接或间接地计划、指令和控制本集团的活动的人士，包括：董事、监事和高级管理人员。

截至6月30日止6个月期间

2022年2021年

关键管理人员薪酬55本报告期内及截至2021年6月30日止6个月期间关键管理人员的部分薪酬待考核后发放。

219财务报表附注

截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）十一金融风险管理

1概述

本集团秉承审慎风险偏好，强调通过稳健经营，承担适度风险，兼顾适当规模、适中速度和良好质量，确保风险调整后的收益和资本充足状况达到良好的水平。

本集团面临的主要风险包括信用风险、市场风险、流动性风险以及操作风险。其中，市场风险包括利率风险和汇率风险（包括黄金）。

本附注包括本集团面临的以上风险的状况，本集团计量和管理风险的目标、政策和流程，以及本集团资本管理的情况。

本集团纳入合并报表范围的子公司金额、规模不重大，因此以下内容主要针对本集团面临的金融风险进行分析。

2金融风险管理框架

本集团董事会承担全面风险管理的最终责任。负责建立风险文化；制定批准风险管理策略；设定批准风险偏好和确保风险限额的设立；审批重大风险管理政策和程序；监督高级管理层开展全面风险管理；审议全面风险管理报告；审批全面风险和各类重要风险的信息披露；聘任首席风险官；其他与风险管理有关的职责。

本集团监事会承担全面风险管理的监督责任，负责监督检查董事会和高级管理层在风险管理方面的履职尽责情况并督促整改。

本集团高级管理层承担全面风险管理的实施责任，执行董事会的决议。负责建立适应全面风险管理的经营管理架构，明确全面风险管理职能部门、业务部门以及其他部门在风险管理中的职责分工，建立部门之间相互协调、有效制衡的运行机制；制定清晰的执行和问责机制，确保风险管理策略、风险偏好和风险限额得到充分传达和有效实施；根据董事会确定的风险偏好，制定风险限额，包括但不限于行业、区域、客户、产品等维度；制定风险管理政策和程序，定期评估，必要时予以调整；评估全面风险和各类重要风险管理状况并向董事会报告；建立完备的管理信息系统和数据质量控制机制；对突破风险偏好、风险限额以及违反风险管理政策和程序的情况进行监督，根据董事会的授权进行处理；风险管理的其他职责。

220中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）十一金融风险管理（续）

3信用风险

信用风险是指由于债务人或交易对手违约或其信用评级、履约能力降低而造成损失的风险。

本集团信用风险主要来源包括：贷款业务、资金业务（含存放同业、拆放同业、买入返售、企业债券和金融债券投资以及同业投资等）、表外信用业务（含担保、承诺等）。

本集团信用风险管理组织体系包括董事会承担信用风险管理的最终责任，监事会承担信用风险管理的监督责任，高级管理层承担信用风险管理的实施责任，负责执行董事会批准的信用风险有关决议；高级管理层下设风险管理委员会、授信业务审议委员会，分别负责在授权范围内履行信用风险管理职责、审批授信事项；各业务部门承担信用风险防控首要责任，按照职能分工执行本业务领域的信用风险管理政策、标准和要求；授信管理、风险管理、信用审批、内控合规、法律事务等部门负责信用风险防控的统筹、督导、审核，其中授信管理部门是信用风险牵头管理部门，内部审计部门对各部门在信用风险管理中的履职情况进行独立、客观的监督。

3.1发放贷款和垫款、贷款承诺及财务担保合同

贷款业务风险是指贷款到期时借款人不能按时足额偿还本息，导致银行收益不确定或贷款损失的风险。由于贷款业务是本集团主要的资产业务之一，因此贷款业务风险是本集团面临的主要信用风险。

3.2债券及其他债务工具

债券和其他债务工具的信用风险源于信用利差、违约率和损失率以及基础资产信用质量等的变化。

本集团的债券投资业务采取稳健的投资风格，主要投资集中在政府债券、金融机构债券等低风险的债券品种上；

其他债务工具主要为信托计划和资产管理计划。

本集团对公司债券及其他债务工具的发行人实行评级准入制度，并定期进行后续风险管理。

3.3同业往来业务

本集团主要考虑同业规模、财务状况及内、外部信用风险评级结果确定交易对手的信用情况。

221财务报表附注

截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）十一金融风险管理（续）

3信用风险（续）

3.4预期信用损失计量

本集团运用“预期信用损失模型”计提以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以及信贷承诺的减值准备。

本集团基于金融工具信用风险自初始确认后是否已显著增加、是否已发生信用减值，将各笔业务划分为下列三个风险阶段，计提预期信用损失。

第一阶段：金融工具初始确认后信用风险未显著增加。

第二阶段：金融工具初始确认后信用风险显著增加，以金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化作为主要依据，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

第三阶段：已发生信用减值的金融工具划分为第三阶段。

本集团采用预期信用损失模型和预期未来现金流折现方法进行减值测试。单项金额重大且存在减值客观证据、自动计算预期信用损失不充分等必要情形的贷款和金融投资适用预期未来现金流折现方法确定预期信用损失，其余情形的贷款和金融投资适用预期信用损失模型。

本集团评估预期信用损失使用了前瞻性信息，并构建了较为复杂的模型，其中涉及大量的管理层判断和假设，包括：

*类似信用风险组合划分；

*信用风险显著增加；

*违约和已发生信用减值的定义；

*对参数、假设及估计技术的说明；

*前瞻性信息；

*管理层叠加；

*使用现金流折现方法的贷款和金融资产的未来现金流预测。

222中国邮政储蓄银行股份有限公司|2022年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）十一金融风险管理（续）

3信用风险（续）

3.4预期信用损失计量（续）

(1)类似信用风险组合划分

按照组合方式计提预期信用损失准备时，本集团已将具有类似风险特征的敞口进行归类。在进行客户分组时，本集团考虑了借款人类型、行业类别、借款用途、担保品类型等信息，并将定期监控并复核分组结果，确保信用风险分组划分的恰当性与可靠性。

考虑到新冠疫情对不同行业客户的影响程度有所不同，本集团充分考虑了内外部环境变化对评估信用风险时相关的金融资产所在分组的影响，细化了信用风险分组划分。

(2)信用风险显著增加

本集团在每个资产负债表日对相关金融工具评估其信用风险是否自初始确认后发生显著增加，考虑因素主要包括：监管及经营环境、内外部信用评级、偿债能力、经营情况、贷款合同条款等。本集团以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融资产在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融资产预计存续期内发生违约风险的变化情况。

本集团根据金融资产信用风险特征和风险管理现状，设置定量和定性标准，主要包括客户评级下降3级、信用风险分类是否改变和逾期天数是否超过30天等，以判断金融资产信用风险是否已经显著增加。

新冠疫情发生后，本集团依据政府规定向受疫情影响的存量客户提供纾困方案。对于申请贷款纾困政策的客户，本集团审慎评估该等客户的还款能力，对于满足政策标准的客户合理采取调整还款付息安排、展期或者续贷等方式纾困帮扶，同时评估相关客户信用风险是否发生显著上升。

(3)违约和已发生信用减值的定义

当金融工具符合以下一项或多项条件时，本集团将该金融资产定义为已发生违约及已发生信用减值的金融工具。本集团将该金融资产逾期90天以上界定为已发生违约。

*特定客户评级；

*偿债主体利用兼并、重组、分立、破产、非正常关联交易转移资产等形式恶意逃废债务；

*偿债主体发生重大财务困难；

*出于与偿债主体财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人做出让步；

*发行方或偿债主体财务困难导致该金融工具的流动性不足；

*借款人或其家庭遭遇重大意外事故致其丧失还款能力；

*偿债主体和担保人依法宣告破产、关闭或解散；

*金融资产发生减值的其他因素。