2023

半年度報告

中國郵政儲蓄銀行股份有限公司

Postal Savings Bank of China Co. Ltd.（於中華人民共和國註冊成立的股份有限公司）

股票代碼：601658资产总额突破15万亿元，较上年末增长7.51%4

存贷比58.81%，较上年末提高3

2.10个百分点

归属于银行股东的

净利润495.64亿元，2同比增长5.20%

营业收入1769.76亿元，同比增长2.03%1

“三农”金融小微金融主动授信财富管理

负债总额达14.23万亿元，较上年末增长7.48%5

客户存款达13.30万亿元，金融市场较上年末增长4.62%6

客户贷款总额达7.82万亿元，较上年末增长8.49%7

不良贷款率0.81%，拨备覆盖率381.28%8重要提示

本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2023年8月30日，本行董事会审议通过了2023年半年度报告、摘要及业绩公告。本行应出席董事12名、亲自出

席董事11名、姚红董事由于其他公务安排，书面委托刘建军董事出席会议并代为行使表决权，出席人数符合《中华人民共和国公司法》和公司章程的规定。

经2023年6月30日召开的2022年年度股东大会批准，本行已向截至2023年7月12日收市后登记在册的全部普通股股东派发现金股利，每10股派发人民币2.579元（含税），共计分派股息约人民币255.74亿元（含税）。本行不宣派

2023年中期股息，不实施资本公积金转增股本。

报告期内，本行不存在控股股东及其他关联方非经营性占用资金的情况，不存在违反规定决策程序对外提供重大担保的情况。

本行根据中国会计准则和国际财务报告准则编制的2023年中期财务报告已经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）和德勤*关黄陈方会计师行分别根据中国和国际审阅准则审阅。

中国邮政储蓄银行股份有限公司董事会

二〇二三年八月三十日

本行法定代表人刘建军、主管财务工作副行长徐学明及财务会计部负责人邓萍声明并保证本报告中财务报告的

真实、准确、完整。

本报告包含若干对本行财务状况、经营业绩及业务发展的前瞻性陈述。这些陈述基于现行计划、估计及预测而作出，可能涉及的未来计划并不构成本行对投资者的实质承诺，故投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

报告期内，本行未发现存在对本行未来发展战略和经营目标产生不利影响的重大风险。本行积极采取措施，有效管理各类风险，具体情况请参见“讨论与分析－风险管理”。

1目录

概况公司治理释义4股本变动及股东情况108公司简介6公司治理运作115战略定位及企业文化7重要事项118公司基本情况9财务概要11经营情况概览16讨论与分析财务报告及其他环境与展望20审阅报告126财务报表分析21中期财务报告127

业务综述38附录一：补充财务资料262

环境和社会责任64附录二：资本构成情况266能力建设70

风险管理86董事、监事及高级管理人员关于

275

1042023年半年度报告的确认意见资本管理

备查文件目录276专栏业务特色坚持以客户为中心打造财富管理差异化

1.40

增长极创新模式助力乡村振兴发展整区域推进

2.49

高标准农田建设

发布“U益创”科创金融品牌 助力专精

3.50

特新及科创企业高质量发展

打造“邮你同赢”同业生态平台一站式

4.52

综合金融服务成效初现

5.协同共建数字链邮银助“荔”解“三难”56

6.深耕普惠十五载向新而行创未来58

能力建设

7.建设绿色支行示范网点践行绿色发展理念66

探索消费者教育宣传新方式提供“有温度”

8.69

的金融服务

9.业技融合赋能创新积蓄差异化竞争新力量71

10.美好生活加“数”前行73

依数而治依用而变持续打造行业领先的

11.76

数据治理能力经营场景化运营数字化移动支付生态

12.81

加速成型创新发展数字人民币业务优化客户服务

13.82

体验释义“本行／邮储银行／中国邮政指中国邮政储蓄银行股份有限公司，一家根据中国法律于中国注储蓄银行”册成立的股份有限公司，包括其前身、分支机构、自营网点和代理网点（就代理网点而言，仅指提及其开展代理银行业务有关的业务经营、风险管理以及证照的情况）及子公司（若文义所需）

“邮政集团”指中国邮政集团有限公司，由原中国邮政集团公司改制而来，是依照《中华人民共和国公司法》组建的国有独资公司，为本行控股股东

“本集团”指本行和本行的子公司

“中邮消费金融”指中邮消费金融有限公司

“中邮理财”指中邮理财有限责任公司

“直销银行／邮惠万家银行”指中邮邮惠万家银行有限责任公司

“央行／人民银行”指中国人民银行

“财政部”指中华人民共和国财政部“国家金融监督管理总局／指国家金融监督管理总局或其前身原中国银行保险监督管理委员原中国银保监会／会、原中国银行业监督管理委员会（若文义所需）原中国银监会”

“中国证监会”指中国证券监督管理委员会

“上交所”指上海证券交易所

“香港联交所”指香港联合交易所有限公司

“香港交易所”指香港交易及结算所有限公司

“公司章程”指《中国邮政储蓄银行股份有限公司章程》，经不时修订、补充及以其他方式修改

“中国会计准则”指财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的企业会计准则及其他相关规定

“国际财务报告准则”指国际会计准则理事会颁布的国际财务报告准则及其修订和相关诠释

“资管新规”指《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》及相关规定

4中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

“香港上市规则”指《香港联合交易所有限公司证券上市规则》，经不时修订、补充及以其他方式修改

“证券及期货条例”指香港法例第571章《证券及期货条例》，经不时修订、补充或以其他方式修改

“三农”指农业、农村、农民

“中小企业”指根据《中小企业划型标准规定》划分的微型企业、小型企业及中型企业

本报告所载数额若无特别说明，货币币种为人民币。

本报告所载若干数额及百分比数字已约整。因此，若干表格所示总数未必是前述各项数字的总和。

5公司简介

中国邮政储蓄可追溯至1919年开办的邮政储金业务，至今已有百年历史。2007年3月，在改革原邮政储蓄管理体制基础上，中国邮政储蓄银行有限责任公司挂牌成立。2012年

1月，本行整体改制为股份有限公司。2016年9月本行在香港联交所挂牌上市，2019年

12月在上交所挂牌上市。

本行拥有近4万个营业网点，服务个人客户超6.5亿户，定位于服务“三农”、城乡居民和中小企业，依托“自营+代理”的独特模式和资源禀赋，致力于为中国经济转型中最具活力的客户群体提供服务，加速向数据驱动、渠道协同、批零联动、运营高效的新零售银行转型。本行拥有优良的资产质量和显著的成长潜力，是中国领先的大型零售银行。

本行坚持服务实体经济，积极落实国家战略，积极履行社会责任。坚持以客户为中心，打造线上和线下互联互通、融合并进的金融服务体系，为广大客户提供优质、便捷、高效的综合化金融服务。坚持风险为本，秉承审慎稳健的风险偏好，全面提升风险引领能力，持续完善“全面、全程、全员”的全面风险管理体系。坚持“洞悉市场，先行一步”的经营理念，勇于创新变革，深化能力建设，实现自身高质量发展。

成立16年来，本行的市场地位和影响力日益彰显。惠誉、穆迪分别给予本行与中国主权一致的A+、A1评级，标普全球给予本行A评级，标普信评给予本行AAAspc评级，中诚信国际给予本行AAA评级，展望均为稳定。2023年，在《银行家》 (The Banker)杂志“全球银行1000强”排名中，本行一级资本位列第12位。

面对中国发展新的战略机遇，本行深入贯彻新发展理念，紧扣高质量发展主题，坚持稳中求进的工作总基调，全面深化改革创新，加快特色化、综合化、轻型化、数字化、集约化转型发展，坚定履行国有大行经济责任、政治责任和社会责任，持续提升服务实体经济质效，着力提高客户服务能力，努力建设成为客户信赖、特色鲜明、稳健安全、创新驱动、价值卓越的一流大型零售银行。

6中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

战略定位及企业文化战略愿景

建设客户信赖、特色鲜明、

稳健安全、创新驱动、价值卓越的一流大型零售银行战略目标企业精神

以金融科技赋能高质量发展，有担当有韧性有温度加速业务模式转型，搭建智能风控体系，提升价值创造能力，打造服务乡村振兴和新型城镇化的领先的数字生态银行使命品牌主张普惠城乡进步与您同步让金融服务没有距离应用理念价值观

管理理念：删繁就简，让管理变轻为客户创造价值经营理念：洞悉市场，先行一步诚信是立业之基风险理念：审慎合规是行稳之道，因为稳健，所以持久驾驭风险是致远之路员工是最重要的资本

服务理念：竭诚竭心竭力，让客户满意专业才能卓越人才理念：尊重员工价值，开发员工潜能，拥抱变化，持续创新成就员工梦想

协同理念：胸怀全局，同心同向，共享共进

7战略定位及企业文化

协同金融

深化邮银协同、条线与板块

生态金融协同、母子公司协同，不断挖掘协同增长潜力产业金融

构建“为客户创造价值”的

深挖产业链、资金链和供应链

财富管理生态、农村综合

上下游客户，提供全链条、金融服务生态和“开放共享、全流程、全产品的金融服务优势互补、互利共赢”的金融同业生态

科技金融“5+1”绿色金融以数字化转型驱动努力建设一流的

经营管理方式变革，战略路径绿色普惠银行、推动信息科技气候友好型银行和赋能业务发展生态友好型银行风险合规贯穿始终

牢固树立“全面、全程、全员”的全面风险管理理念，加快推进风险管理数字化、集约化转型

8中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

公司基本情况

法定中文名称中国邮政储蓄银行股份有限公司（中文简称中国邮政储蓄银行）

法定英文名称 POSTAL SAVINGS BANK OF CHINA CO. LTD.（英文缩写PSBC）法定代表人1刘建军董事长1刘建军行长刘建军

授权代表姚红、杜春野董事会秘书杜春野

联系地址：北京市西城区金融大街3号

联系电话：86-10-68858158

传真：86-10-68858165

电子信箱：psbc.ir@psbcoa.com.cn注册和办公地址北京市西城区金融大街3号香港主要营业地址香港湾仔皇后大道东248号大新金融中心40楼

投资者联系方式邮政编码：100808

联系电话：86-10-68858158

传真：86-10-68858165

电子信箱：psbc.ir@psbcoa.com.cn

网址： www.psbcltd.cn、 www.psbc.com

客服及投诉电话86-95580

信息披露媒体 《中国证券报》 ( www.cs.com.cn)、《上海证券报》 ( www.cnstock.com)、

《证券时报》 ( www.stcn.com)、《证券日报》 ( www.zqrb.cn)半年度报告备置地址北京市西城区金融大街3号本行董事会办公室

统一信用证编码 9111000071093465XC

A股股票上市地点、简称、 股票上市交易所：上海证券交易所

代码和报告登载网站股票简称：邮储银行

股票代码：601658

股份登记处：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司上海市浦东新区杨高南路188号

登载报告的上海证券交易所网站： www.sse.com.cn

1自2022年4月25日起，本行执行董事、行长刘建军先生代为履行董事长、法定代表人等职责。

9公司基本情况

H股股票上市地点、简称、 股票上市交易所：香港联合交易所有限公司

代码和报告登载网站股票简称：邮储银行

股票代码：1658

股份登记处：香港中央证券登记有限公司

香港湾仔皇后大道东183号合和中心17楼1712-1716号铺

登载报告的香港交易所“披露易”网站： www.hkexnews.hk中国内地法律顾问北京市海问律师事务所中国香港法律顾问高伟绅律师事务所

国内审计师德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）

办公地址：上海市黄浦区延安东路222号30楼

签字会计师：杨勃、胡小骏、沈小红

国际审计师德勤*关黄陈方会计师行

办公地址：香港金钟道88号太古广场一座35楼

签字会计师：利佩珍持续督导保荐机构中国国际金融股份有限公司

办公地址：北京市朝阳区建国门外大街1号国贸大厦2座27层及28层

签字保荐人：祝晓飞、陈雪

持续督导期间：2019年12月10日至2024年12月31日中邮证券有限责任公司

办公地址：北京市东城区珠市口东大街14号中欣集团大厦C座二层

签字保荐人：王化民、马清锐

持续督导期间：2022年11月11日至2024年12月31日

10中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务概要

本报告所载财务数据和指标按照中国会计准则编制，除特别说明外，为本行及本行所属子公司合并数据，以人民币列示。

营业收入归属于银行股东的净利润同比增长同比增长（人民币亿元）2.03%（人民币亿元）1769.765.20%

1734.61495.64

471.14

1576.53

410.10

2021年2022年2023年2021年2022年2023年

1-6月1-6月1-6月1-6月1-6月1-6月

资产总额客户贷款总额较上年末增长较上年末增长（人民币万亿元）7.51%（人民币万亿元）8.49%

15.127.82

14.077.21

12.596.45

2021年2022年2023年2021年2022年2023年

12月31日12月31日6月30日12月31日12月31日6月30日

客户存款存贷比较上年末增长较上年末提高（人民币万亿元）4.62%(百分比)2.10个百分点

13.30

12.7156.84

58.81

56.71

11.35

2021年2022年2023年2021年2022年2023年

12月31日12月31日6月30日12月31日12月31日6月30日

不良贷款率核心一级资本充足率

(百分比)(百分比)较上年末下降较上年末提高

0.840.03个百分点0.06个百分点0.829.92

0.819.42

9.36

2021年2022年2023年2021年2022年2023年

12月31日12月31日6月30日12月31日12月31日6月30日

11财务概要

主要财务数据

人民币百万元，另有标注除外

2023年2022年2021年

项目1-6月1-6月1-6月经营业绩营业收入176976173461157653利息净收入140305137117132096手续费及佣金净收入182031788011429业务及管理费1014359229881203信用减值损失193162709929454其他资产减值损失198利润总额547315269345751净利润496384717041244归属于银行股东的净利润495644711441010扣除非经常性损益后归属于银行股东的净利润495024701240895经营活动产生的现金流量净额83497146914168077

每股计（人民币元）

基本和稀释每股收益(1)0.460.440.40

扣除非经常性损益后基本每股收益(1)0.460.440.40注(1)：根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号－净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的规定计算。本行并无潜在摊薄普通股，因此稀释每股收益与基本每股收益相同。在计算相关指标时，剔除了其他权益工具的因素影响。

12中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

人民币百万元，另有标注除外

2023年2022年2021年

项目(1)6月30日12月31日12月31日报告期末数据

资产总额(2)151231071406728212587873

客户贷款总额(3)782266772104336454099

客户贷款减值准备(4)239500232723216900客户贷款净额758316769777106237199

金融投资(5)521251149588994348620现金及存放中央银行款项127626412639511189458负债总额142324161324146811792324

客户存款(3)133015911271448511354073归属于银行股东的权益889028824225794091资本净额10967481003987945992核心一级资本净额744708679887635024其他一级资本净额140135140126157982风险加权资产790961872661346400338

每股计（人民币元）

每股净资产(6)7.557.416.89

注(1)：根据财政部发布的《关于修订印发2018年度金融企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕36号）规定，2018年起各项金融工具的账面

余额中包含相应资产和负债计提的利息，不再单独列示在“应收利息”项目或“应付利息”项目中。列示于“其他资产”或“其他负债”中的“应收利息”或“应付利息”余额仅为相关金融工具已到期可收取或应支付但于资产负债表日尚未收到或尚未支付的利息。

注(2)：根据中国人民银行办公厅印发的《黄金租借业务管理暂行办法》（银办发〔2022〕88号）规定，自2023年起本行与金融机构间开展的黄

金租借业务，从“其他资产”调整至“拆出资金”列报，并同口径调整比较期相关数据。

注(3)：为便于查阅，本报告中的“客户贷款”指“发放贷款和垫款”，“客户存款”指“吸收存款”。

注(4)：以摊余成本计量的客户贷款的减值准备。

注(5)：包括交易性金融资产、债权投资、其他债权投资、其他权益工具投资。

注(6)：按期末归属于银行普通股股东的权益除以期末普通股股本总数计算。

13财务概要

财务指标

2023年2022年2021年

项目1-6月1-6月1-6月盈利能力(%)

平均总资产回报率(1)(2)0.690.730.71

加权平均净资产收益率(1)(3)12.8613.3513.30

扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率(1)(3)12.8413.3213.26

净利息收益率(1)(4)2.082.272.37

净利差(1)(5)2.062.242.31

手续费及佣金净收入占营业收入比率10.2910.317.25

成本收入比(6)57.3253.2151.51

注(1)：按年化基准。

注(2)：指净利润占期初及期末资产总额平均值的百分比。

注(3)：根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号－净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的规定计算。在计算相关指标时，剔除了其他权益工具的因素影响。

注(4)：按利息净收入除以生息资产的平均余额计算。

注(5)：按生息资产的平均收益率与付息负债的平均付息率之间的差额计算。

注(6)：按业务及管理费除以营业收入计算。

2023年2022年2021年

项目6月30日12月31日12月31日

资产质量(%)

不良贷款率(1)0.810.840.82

拨备覆盖率(2)381.28385.51418.61

贷款拨备率(3)3.083.263.43

资本充足率(%)

核心一级资本充足率(4)9.429.369.92

一级资本充足率(5)11.1911.2912.39

资本充足率(6)13.8713.8214.78

风险加权资产占总资产比率(7)52.3051.6550.85

总权益对总资产比率5.895.876.32

注(1)：按客户不良贷款总额除以客户贷款总额计算，贷款总额不包含应计利息。

注(2)：按客户贷款减值准备总额除以客户不良贷款总额计算。客户贷款减值准备总额包括以摊余成本计量的客户贷款的减值准备和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的客户贷款的减值准备。

注(3)：按客户贷款减值准备总额除以客户贷款总额计算。2021年起，计算贷款拨备率时，贷款总额不再包含应计利息。

注(4)：按核心一级资本（减核心一级资本扣除项）除以风险加权资产计算。

注(5)：按一级资本（减一级资本扣除项）除以风险加权资产计算。

注(6)：按总资本（减资本扣除项）除以风险加权资产计算。

注(7)：按风险加权资产除以资产总额计算。

14中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

其他主要指标

2023年2022年2021年

项目监管标准6月30日12月31日12月31日

流动性比例(%)(1)本外币≥2587.3873.8772.86

最大单一客户贷款比例(%)(2)≤1014.6616.5018.72

最大十家客户贷款比例(%)24.5227.1428.67

贷款迁徙率(%)正常类0.570.890.60

关注类27.4929.2224.09

次级类45.7144.7648.27

可疑类58.0453.4156.81

注(1)：按流动性资产除以流动性负债计算。

注(2)：最大单一客户贷款比例=最大一家客户贷款余额/资本净额*100%。最大一家客户是指期末各项贷款余额最高的一家客户。截至报告期末，本行最大的单一借款人为中国国家铁路集团有限公司，本行对中国国家铁路集团有限公司的贷款余额为1608.19亿元，占本行资本净额的14.66%。本行对中国国家铁路集团有限公司的授信中包括本行历史上为中国国家铁路集团有限公司提供的2400亿元授信额度，该额度得到相关监管机构许可。截至报告期末，中国国家铁路集团有限公司在该额度下的贷款余额为1445亿元，扣除该

1445亿元后，本行对中国国家铁路集团有限公司的贷款余额占本行资本净额的1.49%。

信用评级评级机构2023年6月30日2022年2021年标普全球 A（稳定） A（稳定） A（稳定）

穆迪 A1（稳定） A1（稳定） A1（稳定）

惠誉 A+（稳定） A+（稳定） A+（稳定）

标普信评 AAAspc（稳定） AAAspc（稳定） AAAspc（稳定）

中诚信国际 AAA（稳定） AAA（稳定） AAA（稳定）

15经营情况概览

本行认真贯彻落实党中央、国务院决策部署，以习近平新时代中国特色社会主义思想统领和指引各项工作，坚持守正创新，践行“5+1”战略路径，强化“六大能力”建设1，围绕五大差异化增长极全力打造差异化发展特色，依托资源禀赋培育新的竞争优势，持续加快创新突破和转型升级，以实干实效履行国有大行责任担当，奋力开创高质量发展新局面。

本行面对复杂严峻的国内外经济形势，着力把握经济企稳回升的向好势头，坚定信心、攻坚克难，保持健康平稳的发展态势。一是业务规模迈向新台阶。截至报告期末，本行资产总额突破15万亿元，达15.12万亿元，较上年末增长7.51%；其中客户贷款总额达7.82万亿元，较上年末增长8.49%。负债总额突破14万亿元，达14.23万亿元，较上年末增长7.48%；其中客户存款达13.30万亿元，较上年末增长4.62%。二是盈利能力保持稳定。报告期内，本行实现归属于银行股东的净利润495.64亿元，同比增长5.20%；营业收入1769.76亿元，同比增长2.03%。

上半年净利息收益率2.08%，二季度以来有所企稳。三是风险管理精准有效。本行始终坚持风险引领的理念，构建风险全景监控和风险探查工具，完善客户风险分层管理，提升风险管理的前瞻性、精准性。截至报告期末，本行不良贷款率0.81%，较上年末下降0.03个百分点。坚持审慎拨备计提政策，拨备覆盖率381.28%，风险抵补能力充足。四是社会影响力不断提升。在《银行家》（The Banker）杂志2023年“全球银行1000强”排名中，本行按一级资本位列第12位，排名再创新高；三大国际评级机构评级结果继续保持国内商业银行最优水平。

本行积极应对行业环境的深刻变化，以“价值创造”为核心不断提高资源配置效率，推动实现“质”和“量”同步提升的高质量发展。一是资产配置效率更高。本行坚持以风险调整后收益率(RAROC)为资源配置的原则，坚持资产向贷款、贷款向实体、实体向零售倾斜，在为实体经济注入更多金融“活水”的同时，推动实现资产结构的持续优化。上半年，本行客户贷款增加6122.34亿元，同比多增752.69亿元，增量创历史同期新高，带动存贷比和信贷资产占比分别较上年末提高2.10和0.47个百分点；其中个人贷款增加2629.89亿元，同比多增669.13亿元。非信贷业务方面，加强对市场的前瞻性分析和研判，在风险可控的前提下积极布局和寻求优质资产，合理摆布期限结构并加大资产交易和流转，努力提升投资收益。二是负债增长结构更优。坚持“不唯规模、唯质量”的发展定力，以价值存款为发展核心，以AUM（管理个人客户资产）转型为契机，以绩效考核为主要抓手，强化结构优化，继续保持低成本负债优势。上半年付息负债的平均付息率1.57%，同比下降8BPS。三是资本基础更加夯实。本行在继续推动资本集约化发展，加快推进资本管理高级方法建设的同时，积极运用内外源资本补充渠道有序开展资本补充，顺利完成450亿元定向增发和200亿元二级资本债发行，促进长远高质量发展。

本行坚守战略定位，扎实服务“三农”、中小企业和城乡居民，通过加快打造差异化的竞争优势更好服务实体经济，五大差异化增长极建设成效显著，一流大型零售银行发展步伐更加坚实。一是深耕厚植“三农”沃土，争当乡村振兴主力军。加快推进“三农”金融数字化、场景化、集约化转型，构建独具特色的农村金融服务体系，形成了主动授信模式、整村授信模式、线上线下有机融合模式、协同服务模式等四类服务乡村振兴的特色业务模式。持续深化农村信用体系建设，深入推进信用村全面开发，稳步开展农户普遍授信，大力发展信用户贷款产品。涉农贷款余额突破2万亿元，较上年末增加2329.64亿元，增量创历年同期新高；余额占客户贷款总额的比例约为四分之一，占比居国有大行前列。建成信用村约38万个，评定信用户超千万户；个人小额贷款余额1.32万亿元，较上年末增加1866.91亿元，增量创历年同期新高；二是主动践行普惠金融，精准滴灌中小企业。依托小微金融数字化“5D (Digital)”体系2，不断强化小微金融服务专业核心能力，努力做好中小企业成长壮大的陪伴者。助力专精特新及科创企业成长，完善科创金融专业服务体系，推出科创企业全生命周期服务方案，打造“U益创”科创金融服务品牌，以全方位金融服务支持企业创新发展。普惠型小微企业贷款余额1.35万亿元，较上年末增加1702.82亿元，增量创历年同期新高；在客户贷款总额中占比超过17%，稳居国有大行

1“六大能力”建设是指专业核心、体系支撑、协同整合、科技助推、机制驱动、创新引领能力建设。

2 小微金融数字化“5D (Digital)”体系是指数字化营销体系、数字化产品体系、数字化风控体系、数字化运营模式、数字化服务方式。

16中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他前列。有贷款余额客户数208.45万户，较上年末净增15.01万户。服务专精特新及科创企业6.14万户，同比增长超过30%，专精特新及科创贷款余额2923.81亿元，同比增长超过40%。三是加速推进主动授信，让主动授信变成触达客户的“金手指”。深化智能风控工具应用，构建资产客户主动授信模型，完成全行资产类客户基本信息、资产数据、交易流水多维数据整合分析，推进主动授信数字化运营体系建设，打造了行业领先的线上贷款经营能力。主动授信名单库规模突破1.2亿人，贷款余额突破千亿元。四是坚守金融为民初心，助力城乡居民实现美好生活。加快财富管理体系升级，深化分层进阶、持续成长的客户链式经营体系；加强理财经理队伍能力建设，打造从长尾客户到私行客户的链式经营体系，专业、专职、数字化的服务体系，全谱系、高质量、开放式的全产品体系，稳健、智能的风控体系，构建以手机银行为主体、远程银行为依托、线上线下全渠道的服务模式，以全天候、立体化的金融服务触达更广大客户。服务个人客户6.56亿户，VIP客户5050.59万户，较上年末增长6.67%，富嘉及以上客户1474.11万户，较上年末增长11.55%；AUM14.52万亿元，较上年末增加6324.96亿元。五是发挥金融市场优势，构建生态化同业金融。坚持开放银行、生态银行、数字银行和科技银行理念，深耕金融市场业务，精细化策略管理，做好资产配置，推动交易转型，借助“邮你同赢”同业生态平台，持续深化场景建设，丰富生态体系，发挥资金优势，“线上”与“线下”同步推进，同业生态圈的影响力和品牌知名度持续提升。平台注册机构超2100家，已覆盖85%的线下生态圈客户；近800家同业机构在平台开展业务交易，累计交易规模近万亿元。

本行加快创新驱动，以机制体制变革为重点，夯实发展根基，充分激发发展活力。一是“1+N”经营与服务新体系2全面推广落地。围绕客户管理、产品管理、队伍建设、管理机制、数字转型、风险管理“六个一体化”，聚焦“分层分类、争做主办、提级管理、团组服务、持续创新”，以提供主办行式服务为核心，推进组织模式、服务模式、风险模式、激励模式等变革，实现与客户价值共生，公司客户拓展量质双升。新增客户17.08万户，新增活跃客户15.76万户；主办行客户增长48.98%。公司客户融资总量（FPA）4.21万亿元，较上年末增加

5235.19亿元。二是扎实建设低运营成本、高运行效率的集约化经营模式。加速实施集约化运营转型三年工作方案，统筹协同推进总行集约化项目建设。全面启动十大集约化项目，推动形成集中化、多层次的信贷工厂化体系。实施零售信贷自动化审批，持续迭代优化审查审批模型，深化贷后管理集中运营改革，开展客户自主贷后。总行托管运营中心正式成立运营，全面推进业务处理流程优化和运营服务效率提升。三是以机构改革赋能服务升级。加快打造“哑铃型”组织架构，强化总部引领，推进二级分行机构改革，组织6家分行开展二级分行机构人员优化试点，将资源更加精准有效地配置到业务发展的重点领域与关键环节。四是以“看未来”理念引领业务发展。持续扩大“看未来”技术应用，全面提升“看未来”风险识别能力，坚持用发展的眼光挖掘优质客群，实现与客户相伴成长。全行使用“看未来”技术批复客户3514户，使用“看未来”技术获得主办行客户超过640户。五是以数字化转型加快形成发展新动能。重构数字基建，探索数字人智能客服、生成式AI定制卡面等新业态，加速金融科技前沿创新实现。探索数字运营，创新推出“云柜”集约化运营模式。升级数字渠道，重构新一代手机银行，将人脸识别、光学字符识别(OCR)等多项技术融入核心功能，实现千人千面营销服务。

面对中国式现代化赋予的新使命，国家发展、社会需求和行业发展变化带来的新机遇，本行将紧扣高质量发展主题，深入把握核心竞争要素、核心竞争优势、核心竞争能力三个“核心”，依托资源禀赋重塑发展动力，着眼可持续发展打造面向未来的竞争优势；强化邮银协同，全面构建独一无二的协同优势；深化科技赋能，全面构建决胜未来的数智化优势；服务乡村振兴，全面构建广袤无垠的农村市场优势。在落实国家战略、支持实体经济、增进民生福祉中拓展发展空间，走好特色鲜明的大型零售商业银行发展之路，以特色金融服务全方位助力推进高质量发展。

1 本行资产在人民币10万元及以上的客户为VIP客户，其中在人民币50万元及以上的客户为富嘉及以上客户。

2 “1+N”经营与服务新体系是指围绕客户、产品、联动、服务、风险、科技六个维度，实施经营机制的改革和深化，打造前中后台一体

化的营销支撑服务体系。

17讨论与分析

环境与展望20财务报表分析21业务综述38环境和社会责任64能力建设70风险管理86资本管理104

让美好发生邮储银行四川攀枝花米易县支行　金融助力早春枇杷喜获丰收环境与展望

2023年上半年，全球经济增长放缓，通胀仍处高位，地缘政治冲突持续，主要发达经济体货币政策紧缩效应显现，国际金融市场波动加剧，不稳定、不确定、难预料因素较多。全球银行业经营压力加大，资产规模有所收缩，盈利增长放缓，资本状况有所弱化。

我国国民经济持续恢复、总体回升向好，高质量发展扎实推进，为实现全年经济社会发展目标打下了良好基础。积极的财政政策加力提效，稳健的货币政策精准有力，加大逆周期调节力度。贷款市场报价利率改革红利持续释放，存款利率市场化调整机制作用有效发挥，货币政策传导效率增强，贷款利率明显下降。人民币汇率双向浮动，发挥了宏观经济稳定器功能。我国银行业总体经营稳健，规模保持较快增长，服务实体经济质效持续提升，支持改善民生力度不断加大，风险抵御能力整体充足，但净利润增速出现回调，净息差持续收窄，经营环境整体承压。

展望下半年，全球经济下行压力依然较大，复苏动能不强，地缘政治冲突升级风险仍存，主要发达经济体货币政策不确定性增大。我国经济运行面临国内需求不足、一些企业经营困难、重点领域风险隐患较多、外部环境复杂严峻等新的困难挑战，但长期向好的基本面没有改变。我国将坚持稳中求进工作总基调，全面深化改革开放，加强逆周期调节和政策储备，着力扩大内需、提振信心、防范风险，推动经济实现质的有效提升和量的合理增长。稳健的货币政策精准有力，发挥总量和结构性货币政策工具作用，保持人民币汇率在合理均衡水平上的基本稳定。银行业将持续提升金融服务实体经济质效，加大对中小企业、科技创新、乡村振兴、绿色发展等国民经济重点领域和薄弱环节的支持力度，切实防范化解重点领域风险，牢牢守住不发生系统性金融风险的底线。

下半年，本行将继续坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持金融工作的政治性和人民性，坚定不移走中国特色金融发展之路，守正创新，打造逆周期能力，加快建设一流大型零售银行。

一是坚决贯彻党中央重大决策部署，践行国有大行责任担当。继续加大实体信贷投放力度，持续加大对高端制造业、战略性新兴产业、现代化基础设施体系等支持力度，全力服务乡村振兴战略，持续推动小微金融服务增量、扩面，大力推进绿色银行建设，进一步提升服务实体经济质效。

二是坚定不移打造差异化能力，培育核心竞争力。持续加强专业核心、体系支撑、协同整合、科技助推、机制驱动、创新引领“六大能力”建设，加大对事关长期发展的科技、人才和创新能力建设等方面的资源投入，加快推进重点项目落地见效，不断推动能力建设取得新成效。

三是坚持不懈打造五大差异化增长极，培育特色业务优势。深耕“三农”领域，持续开展农村信用体系建设，充分运用金融科技力量推进客户精准画像、主动授信、线上支用。践行公司板块一体化作战，构筑“看未来”专业能力，加快数字化转型，以中小企业为重点重塑“对公”发展模式。打造主动授信优势产品，建立总部直营机制，让主动授信变成触达客户的“金手指”。做大做强财富管理，构建专业、专职、数字化的服务体系和全谱系、高质量、开放式的全产品体系。发挥资金稳定、资源丰富的优势，搭建同业金融生态圈，实现资金融通场景化、生态化。

四是坚持统筹发展和安全，守牢风险底线。以智能风控全面提升风险管理水平，提升风险防控前瞻性，聚焦重点领域扎实做好资产质量管理。持续加强内控案防管理，利用智能模型、数据分析等手段加大对重点违规行为的监督检查力度。优化“看未来”信审技术，构建“看未来”全流程机制，持续赋能业务发展。

20中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表分析

2023年上半年，本行积极应对复杂多变的经营形势，坚持战略引领，加快创新变革，着力打造“三农”金融、小微金融、主动授信、财富管理、金融市场五大差异化增长极，培育特色化业务，构建差异化竞争优势，经营业绩实现平稳增长。

业务规模稳中有进。截至报告期末，本行资产总额突破15万亿元，达15.12万亿元，较上年末增长7.51%；本行持续加大实体经济信贷投放力度，客户贷款总额7.82万亿元，较上年末增长8.49%，同比多增752.69亿元，个人小额和公司贷款增量均创历年同期新高。负债总额超14万亿，达14.23万亿元，较上年末增长7.48%；其中客户存款13.30万亿元，较上年末增长4.62%。存贷比58.81%，较上年末提高2.10个百分点，资产结构持续优化。

盈利能力保持稳定。报告期内，本行实现归属于银行股东的净利润495.64亿元，同比增长5.20%。实现营业收入

1769.76亿元，同比增长2.03%，其中实现利息净收入1403.05亿元，同比增长2.33%，增速较一季度提高1.34个

百分点；剔除去年同期理财净值型产品转型一次性因素后，手续费及佣金净收入同比增长24.17%，连续五年保持两位数增长。净息差2.08%，较一季度下降1BP，继续保持较优水平。每股收益0.46元，同比增加0.02元。

资产质量持续优良。本行加快推进风险管理数字化转型，以智能风控全面提升风险管理水平。截至报告期末，全行不良贷款率0.81%，较上年末下降0.03个百分点，处于行业领先水平。拨备覆盖率381.28%，风险抵补能力充足。

利润表分析

报告期内，全行实现营业收入1769.76亿元，同比增加35.15亿元，增长2.03%；实现净利润496.38亿元，同比增加24.68亿元，增长5.23%。

利润表主要项目变动

人民币百万元，百分比除外项目2023年1-6月2022年1-6月增（减）额变动(%)

利息净收入14030513711731882.33

手续费及佣金净收入18203178803231.81

其他非利息净收入184681846440.02

营业收入17697617346135152.03

减：营业支出12228212084114411.19

其中：税金及附加14951396997.09

业务及管理费1014359229891379.90

信用减值损失1931627099(7783)(28.72)

其他资产减值损失19(8)(88.89)

其他业务成本3539(4)(10.26)

营业利润546945262020743.94

加：营业外收支净额3773(36)(49.32)

利润总额547315269320383.87

减：所得税费用50935523(430)(7.79)

净利润496384717024685.23

归属于银行股东的净利润495644711424505.20

少数股东损益74561832.14

其他综合收益1149(1914)3063–

综合收益总额5078745256553112.22

21财务报表分析

利息净收入

报告期内，本行通过构建差异化经营优势，促进规模增长和结构优化，实现利息净收入1403.05亿元，同比增加

31.88亿元，增长2.33%，增速较一季度提高1.34个百分点。其中，规模增长带动利息净收入增加146.18亿元，利

率变动导致利息净收入减少114.30亿元。净利息收益率和净利差分别为2.08%和2.06%，较一季度均下降1BP，收窄幅度趋缓。

生息资产平均收益率与付息负债平均付息率

人民币百万元，百分比除外

2023年1-6月2022年1-6月

利息收入／平均收益率／利息收入／平均收益率／

项目平均余额支出付息率(%)(1)平均余额支出付息率(%)(1)资产

客户贷款总额75204031581104.2467140251534994.61

投资(2)4188246677623.263684981634503.47

存放中央银行款项(3)122982499101.62116482894051.62

存拆放同业及其他金融机构款项(4)69447295282.7764101790932.86

总生息资产136329452453103.63122048512354473.89

资产减值准备(268333)––(257807)––

非生息资产(5)1238921––1182632––

资产总额14603533––13129676––负债

客户存款13002817996121.5411678768943431.63

同业及其他金融机构存放和拆入款项(6)28006127281.9622524321241.90

应付债券(7)15946524143.059512717013.61

向中央银行借款275792511.84184511621.77

总付息负债134699221050051.5712017589983301.65

非付息负债(8)231103––240302––

负债总额13701025––12257891––

利息净收入–140305––137117–

净利差(9)––2.06––2.24

净利息收益率(10)––2.08––2.27

注(1)：按年化基准。

注(2)：包括债权投资和其他债权投资。

注(3)：包括法定存款准备金、超额存款准备金。

注(4)：包括存放同业款项、拆出资金及买入返售金融资产。

注(5)：包括交易性金融资产、其他权益工具投资、现金、固定资产、使用权资产、无形资产、衍生金融资产、递延所得税资产和其他资产。

注(6)：包括同业及其他金融机构存放款项、拆入资金及卖出回购金融资产款。

注(7)：包括已发行合格二级资本工具及同业存单。

注(8)：包括衍生金融负债、应付职工薪酬、代理业务负债、应交税费及其他负债。

注(9)：按总生息资产的平均收益率与总付息负债的平均付息率之差计算。

注(10)：按利息净收入除以总生息资产的平均余额计算。

22中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

利息净收入由于规模和利率变化而产生的变化人民币百万元

2023年1-6月与2022年1-6月比较

增加／（减少）

项目规模(1)利率(2)合计(3)资产

客户贷款总额16953(12342)4611

投资8142(3830)4312

存放中央银行款项524(19)505

存拆放同业及其他金融机构款项733(298)435

利息收入变化合计26352(16489)9863负债

客户存款10143(4874)5269同业及其他金融机构存放和拆入款项53470604

应付债券974(261)713向中央银行借款83689

利息支出变化合计11734(5059)6675

利息净收入变化14618(11430)3188

注(1)：指当期平均余额减去上期平均余额之差乘以当期平均收益率／平均付息率。

注(2)：指当期平均收益率／平均付息率减去上期平均收益率／平均付息率之差乘以上期平均余额。

注(3)：指当期利息收入／利息支出减去上期利息收入／利息支出。

23财务报表分析

利息收入

报告期内，本行利息收入2453.10亿元，同比增加98.63亿元，增长4.19%，主要是本行持续加大对实体经济的支持力度，同时提高资产配置效率，生息资产规模稳步增长以及资产结构持续优化带动。

客户贷款利息收入

报告期内，本行持续加大实体贷款投放力度，客户贷款利息收入1581.10亿元，同比增加46.11亿元，增长

3.00%。

其中，个人贷款利息收入1019.17亿元，同比增加1.32亿元，增长0.13%，主要是本行以业务模式创新助力乡村振兴，加快推广信用村建设和主动授信，深入推进数字化转型，个人小额贷款等平均余额同比增长带动。

公司贷款利息收入525.23亿元，同比增加54.63亿元，增长11.61%，主要是本行积极支持国家重点领域发展战略，全面推广公司金融“1+N”经营与服务新体系，持续推动小微金融服务增量扩面，公司贷款平均余额同比增长20.32%带动。

按业务类型划分的客户贷款平均收益分析

人民币百万元，百分比除外

2023年1-6月2022年1-6月

项目平均余额利息收入平均收益率(%)(1)平均余额利息收入平均收益率(%)(1)

个人贷款41559351019174.9538462691017855.34

公司贷款2902557525233.652412331470603.93

票据贴现46191136701.6045542546542.06

客户贷款总额75204031581104.2467140251534994.61

注(1)：按年化基准。

按期限结构划分的客户贷款平均收益分析

人民币百万元，百分比除外

2023年1-6月2022年1-6月

项目平均余额利息收入平均收益率(%)(1)平均余额利息收入平均收益率(%)(1)

短期贷款2689718533054.002504406544894.39

中长期贷款48306851048054.384209619990104.74

客户贷款总额75204031581104.2467140251534994.61

注(1)：按年化基准。

24中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

投资利息收入

报告期内，本行投资利息收入677.62亿元，同比增加43.12亿元，增长6.80%，主要是本行积极把握市场机遇，动态优化资产布局，债券、同业存单等金融投资平均余额增长带动。

存放中央银行款项利息收入

报告期内，本行存放中央银行款项利息收入99.10亿元，同比增加5.05亿元，增长5.37%，主要是存放央行法定存款准备金规模增长带动。

存拆放同业及其他金融机构款项利息收入

报告期内，本行存拆放同业及其他金融机构款项利息收入95.28亿元，同比增加4.35亿元，增长4.78%，主要是存放同业定期款项平均余额增长带动。

利息支出

报告期内，本行利息支出1050.05亿元，同比增加66.75亿元，增长6.79%，主要是客户存款利息支出增长所致。

客户存款利息支出

报告期内，本行客户存款利息支出996.12亿元，同比增加52.69亿元，增长5.58%，主要是存款规模增长带动。

本行持续加强负债的主动管理，报告期内存款平均付息率1.54%，同比下降9BPS，其中个人存款平均付息率同比下降10BPS，主要是本行坚持以发展价值存款为核心，稳定活期存款占比、压降高成本存款、开展差异化定价，存款平均付息率大幅下降。

按产品类型划分的客户存款平均成本分析

人民币百万元，百分比除外

2023年1-6月2022年1-6月

项目平均余额利息支出平均付息率(%)(1)平均余额利息支出平均付息率(%)(1)个人存款

活期299492034140.23288045644020.31

定期8561253866552.047467617813832.20

小计11556173900691.5710348073857851.67公司存款

活期93784239740.8590200336160.81

定期50880255692.2142869249422.32

小计144664495431.33133069585581.30

客户存款13002817996121.5411678768943431.63

注(1)：按年化基准。

25财务报表分析

同业及其他金融机构存拆放款项利息支出

报告期内，本行同业及其他金融机构存放和拆入款项利息支出27.28亿元，同比增加6.04亿元，增长28.44%，主要是卖出回购债券规模增长，以及美元拆入款项成本增长带动。

应付债券利息支出

报告期内，本行应付债券利息支出24.14亿元，同比增加7.13亿元，增长41.92%，主要是发行的同业存单和二级资本债规模增长带动。

手续费及佣金净收入

报告期内，本行坚持以能力提升为驱动，以资源配置为保障，加快推动中间业务发展，实现手续费及佣金净收入182.03亿元，同比增加3.23亿元，增长1.81%。剔除去年同期理财净值型产品转型一次性因素后，手续费及佣金净收入同比增长24.17%，继续保持两位数增长。

手续费及佣金收入340.06亿元，同比增加39.32亿元，增长13.07%。其中，代理业务手续费收入177.90亿元，同比增加60.57亿元，增长51.62%，主要是本行积极打造财富管理差异化增长极，深入推进客户分层分类分群经营模式，持续丰富产品货架，代理保险等业务收入实现快速增长。结算与清算业务手续费收入52.57亿元，同比增加5.70亿元，增长12.16%，主要是本行全面推广公司金融“1+N”经营与服务新体系，推动结算产品场景化与数字化转型，单位结算业务收入实现较快增长。投资银行业务手续费收入16.33亿元，同比增加4.61亿元，增长

39.33%，主要是本行大力发展债券承销、银团贷款、资产证券化等业务，投商行一体化满足客户融资融信业务需求，投资银行业务收入实现快速增长。理财业务手续费收入15.25亿元，同比减少38.91亿元，下降71.84%，主要是受去年同期净值型产品转型一次性因素影响。手续费及佣金支出158.03亿元，同比增加36.09亿元，增长

29.60%，主要是邮政代理网点销售金融产品规模增长，导致佣金支出增加。

手续费及佣金净收入构成

人民币百万元，百分比除外项目2023年1-6月2022年1-6月增（减）额变动(%)

代理业务1779011733605751.62

银行卡业务615459731813.03

结算与清算5257468757012.16

投资银行业务1633117246139.33

理财业务15255416(3891)(71.84)

托管业务564593(29)(4.89)

其他1083500583116.60

手续费及佣金收入3400630074393213.07

减：手续费及佣金支出1580312194360929.60

手续费及佣金净收入18203178803231.81其他非利息净收入

报告期内，本行实现其他非利息净收入184.68亿元，同比增加0.04亿元，增长0.02%。其中，投资收益和公允价值变动收益合计172.62亿元，同比增加39.66亿元，增长29.83%，主要是本行积极应对市场利率下行压力，充分发挥金融市场差异化优势，深耕同业生态圈建设，优化非息资产配置，投资的债券和证券投资基金等资产估值上升带动。

汇兑收益6.69亿元，同比减少40.45亿元，主要是美元兑人民币汇率变动幅度小于去年同期，以及本行于去年9月赎回72.50亿美元优先股，导致报告期内美元货币性资产下降，汇兑收益减少。

26中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

其他非利息净收入构成

人民币百万元，百分比除外项目2023年1-6月2022年1-6月增（减）额变动(%)

投资收益／（损失）1097711299(322)(2.85)

公允价值变动收益／（损失）628519974288214.72

汇兑收益／（损失）6694714(4045)(85.81)

其他(1)5374548318.28

合计184681846440.02

注(1)：包括其他业务收入、资产处置收益、其他收益。

业务及管理费

报告期内，本行持续强化资源回报理念，加强成本精细化管理，科学配置费用资源，有效支撑业务发展，业务及管理费1014.35亿元，同比增加91.37亿元，增长9.90%。

其中，储蓄代理费及其他560.76亿元，同比增加64.09亿元，增长12.90%，主要是由于邮政代理网点吸收个人客户存款日均余额同比增长13.26%带动；储蓄代理费综合费率1.25%，同比下降3BPS。员工费用285.19亿元，同比增加13.96亿元，增长5.15%，主要是本行持续深化人才开发与培养，打造核心人才竞争优势，人力资源投入增长。折旧与摊销54.47亿元，同比增加4.60亿元，增长9.22%，主要是近年来本行深入践行科技赋能战略，加大信息化建设投入，带动固定资产折旧和无形资产摊销费用增加。

业务及管理费主要构成

人民币百万元，百分比除外项目2023年1-6月2022年1-6月增（减）额变动(%)

储蓄代理费及其他5607649667640912.90

员工费用285192712313965.15

折旧与摊销544749874609.22

其他支出11393105218728.29

业务及管理费合计1014359229891379.90信用减值损失

报告期内，本行持续坚持审慎的风险管理政策，客观、合理计提减值准备，信用减值损失193.16亿元，同比减少77.83亿元，下降28.72%。其中，客户贷款减值损失167.29亿元，同比减少93.69亿元，主要是随着我国经济恢复常态化运行，本行信贷资产质量总体保持稳定，不良贷款率稳中有降，上半年计提的贷款减值损失有所下降。金融投资减值损失17.37亿元，同比增加20.40亿元，主要是金融投资规模增长，以及进一步加强对非信贷资产的前瞻审慎计提。

所得税费用

报告期内，本行所得税费用50.93亿元，同比减少4.30亿元，下降7.79%，主要是本行积极优化业务结构，减免税收入增长带来的节税效应。

27财务报表分析

分部信息各经营分部的营业收入情况

人民币百万元，百分比除外

2023年1-6月2022年1-6月

项目金额占比(%)金额占比(%)

个人银行业务12779672.2112458871.82

公司银行业务2846916.092732615.75

资金业务2062011.652148512.39

其他业务910.05620.04

营业收入合计176976100.00173461100.00

各经营分部的业务范围详情参见“财务报表附注－九、1经营分部”。

各地区分部的营业收入情况

人民币百万元，百分比除外

2023年1-6月2022年1-6月

项目金额占比(%)金额占比(%)

总行(4971)(2.81)114256.59

长江三角洲2974816.812659015.33

珠江三角洲2415413.652148212.38

环渤海地区2823815.962522014.54

中部地区5173829.234596026.49

西部地区3618720.453236618.66

东北地区118826.71104186.01

营业收入合计176976100.00173461100.00

各地区分部的业务范围详情参见“财务报表附注－九、2地区分部”。

28中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

资产负债表分析资产

截至报告期末，本行资产总额151231.07亿元，较上年末增加10558.25亿元，增长7.51%。其中，客户贷款总额78226.67亿元，较上年末增加6122.34亿元，增长8.49%；金融投资52125.11亿元，较上年末增加2536.12亿元，

增长5.11%；现金及存放中央银行款项12762.64亿元，较上年末增加123.13亿元，增长0.97%。从结构上看，客户贷款净额占资产总额的50.14%，较上年末提高0.54个百分点；金融投资占资产总额的34.47%，较上年末下降

0.78个百分点；现金及存放中央银行款项占资产总额的8.44%，较上年末下降0.55个百分点；存放同业款项、拆

出资金及买入返售金融资产合计占资产总额的5.70%，较上年末提高0.76个百分点。存贷比58.81%，较上年末提高2.10个百分点，资产结构总体优化向好。

资产主要项目

人民币百万元，百分比除外

2023年6月30日2022年12月31日

项目金额占比(%)金额占比(%)

客户贷款总额7822667–7210433–

减：贷款减值准备(1)239500–232723–

客户贷款净额758316750.14697771049.60

金融投资521251134.47495889935.25

现金及存放中央银行款项12762648.4412639518.99

存放同业款项1756501.161614221.15

拆出资金3094562.053038362.16

买入返售金融资产3769242.492298701.63

其他资产(2)1891351.251715941.22

资产总额15123107100.0014067282100.00

注(1)：为以摊余成本计量的客户贷款的减值准备。

注(2)：其他资产主要包括固定资产、递延所得税资产、使用权资产、待结算及清算款项、其他应收款和衍生金融资产等。

客户贷款

截至报告期末，客户贷款总额78226.67亿元，较上年末增加6122.34亿元，增长8.49%。

按业务类型划分的客户贷款分布情况

人民币百万元，百分比除外

2023年6月30日2022年12月31日

项目金额占比(%)金额占比(%)

个人贷款430909455.08404610556.11

公司贷款307281539.28266936237.02

票据贴现4407585.644949666.87

客户贷款总额7822667100.007210433100.00

29财务报表分析

按期限划分的客户贷款分布情况

人民币百万元，百分比除外

2023年6月30日2022年12月31日

项目金额占比(%)金额占比(%)

短期贷款279964435.79260720436.16

中长期贷款502302364.21460322963.84

客户贷款总额7822667100.007210433100.00按地域划分的客户贷款分布情况

人民币百万元，百分比除外

2023年6月30日2022年12月31日

项目金额占比(%)金额占比(%)

总行3414884.373515224.88

长江三角洲160589720.53146442920.31

珠江三角洲101494712.9794603813.12

环渤海地区117768615.05107981114.98

中部地区193903224.79177227324.57

西部地区132965517.00121760116.89

东北地区4139625.293787595.25

客户贷款总额7822667100.007210433100.00个人贷款

截至报告期末，本行个人贷款总额43090.94亿元，较上年末增加2629.89亿元，增长6.50%。

其中，个人消费贷款27938.21亿元，较上年末增加651.76亿元，增长2.39%，主要是本行全力支持居民刚性和改善性住房需求，同时紧抓消费信贷市场发展机遇，创新营销拓展模式，优化产品和服务流程，个人消费贷款保持平稳增长。

个人小额贷款13218.85亿元，较上年末增加1866.91亿元，增长16.45%，同比多增235.46亿元，主要是本行全力服务乡村振兴战略，持续加大对农户普遍授信、特色产业开发等农业农村重点领域信贷投入，不断深化农村信用体系建设，完善信用贷款产品，增量创历年同期新高。

信用卡透支及其他1933.88亿元，较上年末增加111.22亿元，增长6.10%，主要是本行加快推进信用卡客户拓展和综合营销，聚焦重点客群，加快产品创新和权益升级，信用卡业务规模平稳增长。

30中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

按产品类型划分的个人贷款分布情况

人民币百万元，百分比除外

2023年6月30日2022年12月31日

项目金额占比(%)金额占比(%)

个人消费贷款279382164.83272864567.44

个人住房贷款232406253.93226176355.90

个人其他消费贷款46975910.9046688211.54

个人小额贷款(1)132188530.68113519428.06

信用卡透支及其他1933884.491822664.50

个人贷款总额4309094100.004046105100.00

注(1)：个人小额贷款主要为个人经营用途。

公司贷款

截至报告期末，本行公司贷款总额30728.15亿元，较上年末增加4034.53亿元，增长15.11%，同比多增1384.08亿元，主要是本行贯彻落实国家重大战略部署，加大对高端制造业、现代化基础设施体系、战略性新兴产业、专精特新等领域支持力度，持续推动小微金融服务增量扩面，同时全面推广“1+N”经营与服务新体系，为客户提供特色化、综合化、专业化公司金融服务，增量创历年同期新高。

截至报告期末，本行公司贷款的前五大行业为交通运输、仓储和邮政业，制造业，金融业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，房地产业。五大行业贷款合计占公司贷款总额的69.18%，较上年末下降2.39个百分点。

按行业划分的公司贷款分布情况

人民币百万元，百分比除外

2023年6月30日2022年12月31日

项目金额占比(%)金额占比(%)

交通运输、仓储和邮政业83582327.1978028329.24

制造业49573216.1340967315.35

金融业2830289.212546299.54

电力、热力、燃气及水生产和供应业2674908.712540759.52

房地产业2439667.942115257.92

批发和零售业2242597.301794186.72

建筑业1953986.361548685.80

租赁和商务服务业1855986.041484825.56

水利、环境和公共设施管理业1570565.111287764.82

采矿业837372.73700362.62

其他行业(1)1007283.28775972.91

公司贷款总额3072815100.002669362100.00

注(1)：其他行业包括农、林、牧、渔业，信息传输、计算机服务和软件业等。

票据贴现

截至报告期末，本行票据贴现4407.58亿元，较上年末减少542.08亿元，下降10.95%。

31财务报表分析

金融投资

报告期内，本行充分发挥资金稳定、资源丰富的优势，抢抓市场机遇，动态优化资产布局，深耕同业生态圈建设，打造金融市场差异化增长极，金融投资规模稳定增长。截至报告期末，本行金融投资52125.11亿元，较上年末增加2536.12亿元，增长5.11%。

从产品划分情况来看，以债券、同业存单等投资规模增加为主，其中债券投资38946.89亿元，较上年末增加

2103.80亿元，增长5.71%；同业存单4689.24亿元，较上年末增加649.14亿元，增长16.07%。

从计量方式来看，以摊余成本计量的金融投资规模增加为主，其中债权投资38891.53亿元，较上年末增加

2195.55亿元，增长5.98%，主要是金融机构债券、政府债券、同业存单等投资规模增加。

按产品划分的投资分布情况

人民币百万元，百分比除外

2023年6月30日2022年12月31日

项目金额占比(%)金额占比(%)

债券389468974.72368430974.30

证券投资基金5059339.7152377410.56

同业存单4689249.004040108.15

信托投资计划1960873.762001794.04

资产管理计划1254942.411229432.48

其他213840.40236840.47

金融投资合计5212511100.004958899100.00按计量方式划分的金融投资

人民币百万元，百分比除外

2023年6月30日2022年12月31日

项目金额占比(%)金额占比(%)

交易性金融资产85413016.3986378317.42

债权投资388915374.61366959874.00

其他债权投资4606938.844161728.39

其他权益工具投资85350.1693460.19

金融投资合计5212511100.004958899100.00按投资工具类型划分的投资构成

人民币百万元，百分比除外

2023年6月30日2022年12月31日

项目金额占比(%)金额占比(%)

债务工具520220799.80494757599.77

权益工具103040.20113240.23

金融投资合计5212511100.004958899100.00

32中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

债券投资

截至报告期末，本行债券投资38946.89亿元，较上年末增加2103.80亿元，增长5.71%，主要是本行积极研判市场利率走势，动态优化债券配置节奏，加大金融机构债券和政府债券投资。

按发行机构划分的债券投资分布情况

人民币百万元，百分比除外

2023年6月30日2022年12月31日

项目金额占比(%)金额占比(%)

政府债券162111841.62153842441.76

金融机构发行的债券203566752.27193774352.59

公司债券2379046.112081425.65

债券投资合计3894689100.003684309100.00按剩余期限划分的债券投资分布情况

人民币百万元，百分比除外

2023年6月30日2022年12月31日

项目金额占比(%)金额占比(%)

已逾期100.00100.00

3个月内2031605.221416583.84

3-12个月2748067.063186378.65

1-5年162294341.67152440341.38

5年以上179377046.05169960146.13

债券投资合计3894689100.003684309100.00按币种划分的债券投资分布情况

人民币百万元，百分比除外

2023年6月30日2022年12月31日

项目金额占比(%)金额占比(%)

人民币383292998.41362986198.52

外币617601.59544481.48

债券投资合计3894689100.003684309100.00

33财务报表分析

金融债券

截至报告期末，本行持有的金融机构发行的金融债券20356.67亿元，其中政策性银行债券18081.21亿元，占比

88.82%。

面值最大的十支金融债券

人民币百万元，百分比除外债券名称面值年利率(%)到期日减值准备(1)

2015年政策性金融债66962.043.712025/8/31–

2021年政策性金融债47495.003.412031/6/7–

2015年政策性金融债38052.533.082035/9/28–

2019年政策性金融债34660.003.482029/1/8–

2021年政策性金融债34320.003.122031/9/13–

2021年政策性金融债34060.003.662031/3/1–

2017年政策性金融债33520.004.042027/4/10–

2016年政策性金融债33420.003.052026/8/25–

2017年政策性金融债32160.004.302024/8/21–

2019年政策性金融债31980.003.282024/2/11–

注(1)：未包含按新金融工具准则要求计提的第一阶段减值准备。

负债

本行优先发展价值存款，适时配置低资金成本同业负债，持续优化负债业务结构。截至报告期末，本行负债总额142324.16亿元，较上年末增加9909.48亿元，增长7.48%。其中，客户存款133015.91亿元，较上年末增加5871.06亿元，增长4.62%；同业及其他金融机构存放款项、拆入资金和卖出回购金融资产款合计4819.33亿元，

较上年末增加1768.18亿元，增长57.95%。

负债主要项目

人民币百万元，百分比除外

2023年6月30日2022年12月31日

项目金额占比(%)金额占比(%)

客户存款1330159193.461271448596.02

同业及其他金融机构存放款项837540.59787700.59

拆入资金673650.47426990.32

卖出回购金融资产款3308142.321836461.39

应付债券2982592.101019100.77

向中央银行借款339630.24248150.19

其他负债(1)1166700.82951430.72

负债总额14232416100.0013241468100.00

注(1)：包括预计负债、衍生金融负债、应付职工薪酬、租赁负债、代理业务负债、应交税费、递延所得税负债等。

34中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

客户存款

截至报告期末，本行客户存款总额133015.91亿元，较上年末增加5871.06亿元，增长4.62%，核心负债规模继续保持稳定增长。

其中，个人存款118341.34亿元，较上年末增加5519.37亿元，增长4.89%，主要是本行强化以价值存款为核心的发展理念，持续优化存款业务结构，一年期及以下存款增长带动；公司存款14645.07亿元，较上年末增加

349.41亿元，增长2.44%，主要是本行围绕重点客群加强综合营销，公司存款规模保持平稳增长，活期存款占比

较上年末提高1.65个百分点，存款结构进一步优化。

按产品类型和客户类型划分的客户存款分布情况

人民币百万元，百分比除外

2023年6月30日2022年12月31日

项目金额占比(%)金额占比(%)

个人存款1183413488.971128219788.73

活期297906522.40318521825.05

定期885506966.57809697963.68

公司存款146450711.01142956611.24

活期9709657.309241747.27

定期4935423.715053923.97

其他存款(1)29500.0227220.03

客户存款13301591100.0012714485100.00

注(1)：其他存款包括应解汇款、信用卡存款和汇出汇款等。

按地域划分的客户存款分布情况

人民币百万元，百分比除外

2023年6月30日2022年12月31日

项目金额占比(%)金额占比(%)

总行25810.0224410.02

长江三角洲212803216.00200035415.73

珠江三角洲12057669.0611669809.18

环渤海地区200752215.09194436415.29

中部地区417750431.41396015431.15

西部地区281342721.15270706221.29

东北地区9667597.279331307.34

客户存款13301591100.0012714485100.00

35财务报表分析

按剩余期限划分的客户存款分布情况

人民币百万元，百分比除外

2023年6月30日2022年12月31日

项目金额占比(%)金额占比(%)

即期偿还400735030.13420010433.04

3个月以内159730412.01313423024.65

3-12个月630940447.43398366231.33

1-5年138753310.43139648910.98

5年以上––––

客户存款13301591100.0012714485100.00股东权益

截至报告期末，本行股东权益总额8906.91亿元，较上年末增加648.77亿元，增长7.86%。其中，非公开发行A股普通股募集资金净额449.80亿元，净利润带动增加496.38亿元，普通股、永续债股息分配308.90亿元。

股东权益构成情况

人民币百万元，百分比除外

2023年6月30日2022年12月31日

项目金额占比(%)金额占比(%)

股本9916111.139238411.19

其他权益工具－永续债13998615.7213998616.95

资本公积16268218.2612447915.07

其他综合收益60590.6849180.60

盈余公积584786.57584787.08

一般风险准备17886420.0817878421.65

未分配利润24379827.3722519627.27

归属于银行股东的权益88902899.8182422599.81

少数股东权益16630.1915890.19

股东权益总额890691100.00825814100.00

36中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

表外项目

本行的资产负债表表外项目主要包括衍生金融工具、或有负债及承诺。

衍生金融工具主要包括利率合约、汇率合约等。有关衍生金融工具的名义金额及公允价值详见“财务报表附注－六、4衍生金融工具”。

或有负债及承诺主要包括法律诉讼及索赔、资本承诺、信贷承诺、抵质押资产及国债兑付承诺。或有负债及承诺情况详见“财务报表附注－七、或有事项及承诺”。信贷承诺是由贷款承诺、银行承兑汇票、开出保函及担

保、开出信用证及未使用的信用卡额度等构成。

信贷承诺构成

人民币百万元，百分比除外

2023年6月30日2022年12月31日

项目金额占比(%)金额占比(%)

贷款承诺735869.529159313.11

银行承兑汇票9819912.719521813.62

开出保函及担保681238.82562298.05

开出信用证9166211.86655359.38

未使用的信用卡额度44104257.0939028755.84

信贷承诺合计772612100.00698862100.00现金流量表分析

报告期内，本行经营活动产生的现金净流入834.97亿元，同比减少634.17亿元，主要是本期吸收存款收到的现金减少，以及发放贷款支付的现金增加所致。

报告期内，本行投资活动产生的现金净流出1450.86亿元，同比减少121.71亿元，主要是本期债券投资到期赎回收到的现金增加，带动现金净流出减少。

报告期内，本行筹资活动产生的现金净流入2317.08亿元，同比增加1887.54亿元，主要是本期发行同业存单收到的现金增加所致。

其他财务信息会计政策变更说明本行报告期内未发生重大会计政策变更。

按境内外会计准则编制的财务报表差异说明本行按照中国会计准则编制的合并财务报表与按照国际财务报告准则编制的合并财务报表的报告期内净利润及股东权益无差异。

债券相关情况报告期内，本行未发行根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号－半年度报告的内容与格式（2021年修订）》《公司信用类债券信息披露管理办法》的规定需予以披露的公司债券、企业债券及非金融企业债务融资工具。

37零售金融业务

服务个人客户6.56亿户

管理个人客户资产(AUM)超14.5万亿元，较上年末增加超6000亿元

个人银行业务收入同比增长2.57%，占营业收入的

72.21%，同比提升0.39个百分点

业务综述

零售金融业务 38 个人客户资产(AUM) VIP客户数（万亿元）（万户）较上年末增长公司金融业务45较上年末增长

4.56%6.67%

14.52

13.895050.59

资金资管业务514735.00普惠金融54主要控股子公司情况60

2022年2023年2022年2023年

12月31日6月30日12月31日6月30日

本行加快建设一流大型零售银行，深耕“六大能力”建设，着力打造差异化增长极，坚持为客户创造价值，积极融入新发展格局，助力中国经济发展红利惠及广大城乡居民，推动共同富裕。报告期内，个人银行业务收入同比增长2.57%，占营业收入的72.21%，同比提升0.39个百分点。

服务个人客户6.56亿户，管理个人客户资产(AUM)14.52万亿元，较上年末增加6324.96亿元。个人存款11.83万亿元，个人贷款4.31万亿元。

1 本行资产在人民币10万元及以上的客户为VIP客户，其中在人民币10万元（含）至50万

元间的客户为金桂客户，在人民币50万元（含）至600万元间的客户为富嘉客户，在人民币600万元及以上的客户为鼎福客户。

38中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

业务综述

本行着力构建专业核心能力“护城河”，深化分层进阶、持续成长的客户链式经营体系，提升财富管理服务体验；加强信贷类产品创新，提升信用卡常态化营销和精细化管理能力；构建以手机银行为主体、远

程银行为依托、线上线下全渠道的服务模式，以全天候、立体化的金融服务触达更广大客户。

本行全力激活科技创新能力“主引擎”，打造“C+”一体化服务平台 1，实现客户运营数字化、资

产检视自动化，推进客户服务精准高效；持续迭代优化手机银行功能，拓展线上金融服务场景，推进客户体验优化升级；加快网点商圈推广和智慧场景建设，匹配场景金融服务，推进服务渠道全面覆盖；强化集约化运营，初步建立消费信贷集中贷后模式，推进运营管理提质增效。

基础零售

本行聚焦客户综合金融服务需求，以数字化驱动服务流程优化，提升服务便利度，以全渠道体验升级，打开客户服务空间，以金融力量创造幸福、传递美好。

“难得虎兔”主题系列借记卡个人存款业务

本行深入推进个人存款高质量发展。积极拓展代发、快捷、收单和重点借记卡等项目，引新客、拓资金；个人结算业务为存款到期的客户匹配差异化承接方案，以专业的资本行向个人客户提供代收付服务及各类结算服务。围产配置服务提升客户综合收益；紧抓春节和夏粮收购

绕“开薪计划”代发服务方案，优化面向企业客户节点，做好县域农村地区金融服务，县及县以下个人的服务体验，全面推进业务办理流程“线上化、移存款占全行个人存款近70%。截至报告期末，本行个动化、便利化”，提升代发工资客群服务能力；丰富人存款余额11.83万亿元。

个人端服务体系，通过手机银行“开薪专区”、专属财富管理产品和权益回馈活动，提高客群粘性和贡借记卡业务献。报告期内，本行代收资金3134.69亿元，代付资金本行持续推进借记卡产品创新。针对年轻客群，丰富

9144.78亿元，其中，代收社保养老金243.17亿元，代

“我不是胖虎”IP联名借记卡主题内容，推出“难得付社保养老金4825.18亿元。

虎兔”主题系列借记卡，全新升级美团卡、闪光卡等客户权益 ；针对新市民客群，以“U+卡”为载体匹本行面向个人客户提供跨境电汇等各类国际结算服

配资费优惠，提高金融服务的可得性和便利性；持续务。报告期内，个人国际结算业务交易笔数12.26万完善“美周末”和“花YOUNG图鉴”服务体系，提笔，交易金额2.23亿美元；跨境理财通稳步发展，为高客户粘性、促进账户活跃。报告期内，借记卡消费大湾区客户提供更加便捷、安心的跨境服务。

金额4.61万亿元。

1 “C+”一体化服务平台即以CRM平台为核心，打通CRM平台、财富管理系统、绩效管理系统等多系统作业模式，实现客户关系管理、资产配置服务和绩效业绩查询的一体化服务。

39零售金融业务

个人养老金融财富管理产品线

践行国有大行使命担当，增进民生福祉，积极参与个本行坚持以客户利益为先，遴选全市场优质金融产品人养老金业务在36个城市或地区的试点推广，主动布与服务资源，打造“全品类、全策略、全功能”的局、全面开展、扎实推进。新推出个人养老金理财业财富管理产品服务平台。报告期内，优化“研客、务、个人养老金保险业务，完善储蓄存款、理财、基获客、活客”一体的数智化转型营销模式，提供覆金、保险个人养老金全品类产品货架；强化第三支柱盖客户全生命周期的保险保障服务，代理长期期交新个人养老金业务知识宣传普及，深化“U享未来”个 单保费810.09亿元，占新单保费比重40.60%，同比提人养老金品牌建设，传递“规划现在就是U享未来” 升17.59个百分点 ；坚持个人理财低波稳健的策略，的理念；推出“养老幸福树”等活动，建立开户、缴推出季季红、新客专区，上线开薪宝等客群专属理财存等全链路权益体系，助力完善国家养老支柱体系。产品，帮助客户走出投资升级第一步；坚持向权益基金转型，建立专业的产品遴选机制，不断完善客户陪财富管理伴服务体系，提升客户投资体验，代销基金667.52亿本行持续贯彻落实以客户为中心、为客户创造价值，元，其中非货币基金589.45亿元；丰富资管信托产品推进财富管理能力全面提升。制定《财富管理三年行种类与策略，以绝对收益策略产品为核心，积极引入动方案》，完善财富管理顶层设计；推进客户链式经多类创新产品，资产管理计划（含信托计划）存量规模营，开展特色客户活动；强化中台赋能，提升队伍670.83亿元，较上年末增长9.01%；持续开展“送国债资产配置能力；全市场精选优质产品，持续丰富产品下乡”活动，代销储蓄国债178.56亿元；丰富自有品策略；加快私行体系建设，提升高净值客户服务能牌金体系，开展“黄金便民购”与“熊猫金币邮万力；持续推进投资者教育，帮助客户树立资产配置、家”活动。

长期投资的科学理念。截至报告期末，本行VIP客户

5050.59万户，较上年末增长6.67%；富嘉及以上客户

474.11万户，较上年末增长11.55%。

专栏坚持以客户为中心打造财富管理差异化增长极

深入践行以客户为中心的价值观。制定《财富管理三年行动方案》，不断完善财富管理顶层设计，以提升专业能力为落脚点，力争打造一流财富管理服务。针对管理层建立“财富管理系列谈”等定期分享机制和培训机制，强化AUM、资产配置考核导向，在全行范围内培养“着眼长远”“以客户为中心”“做难而正确的事”的文化氛围。

持续推进客户深度经营。大力推进客户链式经营，以客户需求为核心，为不同资产阶段的客户匹配差异化的产品、活动、权益，促进客户资产持续提升。开展财富体检、资产配置诊断活动，向客户提供个性化组合优化建议，报告期内，共为超150万名客户进行财富体检。举办“助成才*赢未来”高考系列活动，携手升学规划专家开展系列讲座，助力客户下一代成长，累计举办活动近300场，覆盖河南、山东等20余省。

进一步提升队伍专业能力。打造客群经理、产品经理、财富顾问中台“铁三角”，落实标准化支撑工作模式，赋能一线理财经理专业、高效服务客户。深化阶梯式的人才培训体系，举办“强能力致卓越”全行理财经理实战训练营现场培训，采用培训、演练、通关的模式，重点突破难点痛点，打造专业精深的财富管理队伍，预计全年覆盖1.10万人。推进标准化客户服务流程应用落地，实现客户服务高标准、低偏差。

40中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

业务综述

2023年全面启动“强能力致卓越”理财经理实战训练营

“强能力致卓越”理财经理实战训练营单期学员合影

加速推进私人银行体系建设。推出鼎福客户专属权益，针对性地满足客户健康管理、商旅出行等非金融服务需求；上线鼎福客户服务专线，优化客户线上服务体验；制定私行中心建设标准，加快推进城市行私行中心建设，强化对私行中心直接支撑赋能。

强化财富管理科技赋能。打造客户投资组合精细化分析能力，实现对客户账户收益率的准确计算，让理财经理、客户清晰了解投资收益情况；研发产品中台管理系统，实现对投资理财产品的穿透式、数字化管理，赋能产品经理提升产品日常运营、管理效率；加强过程管理工具应用，固化富嘉、鼎福客户标准服务流程，实现理财经理定目标、明需求、出方案、做销售、常维护“五步工作法”功能落地。报告期内，本行已为46.90万名富嘉及以上客户制定资产配置方案，同比增长超300%。

持续深入开展投资者教育。充分利用网点资源优势，在全国近4万个网点持续开展“财富周周讲”系列投教活动，帮助客户学懂弄通资产配置，正确认识自身的风险偏好，树立风险收益匹配、长期投资的正确理念，陪伴客户持续成长。报告期内，共计开展活动超43万场，覆盖客户近317万人次。

41零售金融业务

零售信贷小额贷款业务

消费信贷业务本行坚持强化科技赋能、城乡联动、内外协同，不断本行深入贯彻高质量发展要求，以创新驱动服务与管提高产品创新、风险管控和队伍建设的水平，持续巩理能力稳步提升，推进业务持续发展，截至报告期固线上线下有机融合核心竞争优势，进一步推动小额末，个人消费贷款结余2.79万亿元。贷款业务高质高效发展。持续深化农村信用体系建设，大力发展信用户贷款产品，积极推进农户普遍授本行严格落实国家在住房信贷领域的各类指导政策，信，以农户小额授信为切入点，为村内农户批量开因城施策，全力支持各地居民刚性和改善性住房需卡，提供信贷、保险、理财等综合金融服务，推动信求，持续提升个人住房贷款金融服务质量，个人住房用村建设提质升级。积极推进主动授信和总部直客运贷款结余2.32万亿元，较上年末增加622.99亿元。营，整合内部数据资源，构建多来源、可验证的农户数据体系，挖掘主动授信白名单，指导分支行开展客本行消费信贷业务聚焦创新变革，为业务发展赋能提户精准营销。持续推进小额贷款集约化运营改革，深质。创新营销拓展模式，充分挖掘自身存量客户资化审查审批和贷后管理集中运营，持续推进移动展业源，依托智能风控技术与智能化电子渠道大力拓展存设备应用，推广全流程数字化作业模式。截至报告期量客户主动授信，向客户提供“秒批秒贷”优质体末，个人小额贷款1.32万亿元，较上年末增加1866.91验；创新服务模式，紧抓绿色低碳消费、乡村振兴等亿元。

发展机遇，积极探索新能源直销业务模式，将贷款全流程嵌入厂商线上汽车销售场景，进一步提升场景服务能力，持续举办“乡村加邮购车季”营销活动，服务下沉市场居民购车需求，上半年开展各类营销活动超千场，实现县域车贷投放超百亿；持续深化运营和风险管理模式创新，以零售信贷工厂集中运营模式为支撑，加快集中运营，初步建立集中贷后模式，持续优化“大数据+评分卡+新技术”的风控体系，在提升服务效率同时进一步释放前端客户经理产能。

42中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

业务综述信用卡业务信用卡结存卡量突破4300万张信用卡客户突破3600万户

信用卡收入同比增长9.21%

本行持续发挥信用卡业务在零售客户综合服务中的重体系，通过主动授信新增客户超过46万户，初步构建要作用，深化信用卡体制机制改革，着力构建特色低运营成本、高运行效率的集约化经营模式。聚焦重化、差异化发展优势，全面提升业务发展质量和效点客群，加快产品创新和权益升级，面向女性客群推益，更好支持扩大内需和消费恢复增长。报告期内，出芳菲信用卡，配套女性专属权益；通过车主卡、乡信用卡新增发卡412.88万张，结存卡量达到4369.98万村振兴信用卡等产品，提升面向车主客群和乡村客群张，较上年末增长2.05%；信用卡消费金额5669.46亿服务能力，持续优化客户综合服务效果。

元；信用卡业务收入同比增长9.21%。信用卡不良率

1.83%，较上年末下降0.12个百分点。

加快提升客户拓展和综合营销能力

本行着力推进信用卡常态化营销能力建设，以行内交叉销售为核心，综合运用自营网点、销售团队和邮银协同等营销渠道，加快提升营销队伍专业化水平，提升综合营销能力，推动信用卡客户规模持续增长。以主动授信为抓手，持续优化白名单，建立多渠道营销邮储银行芳菲信用卡

43零售金融业务

推进商圈场景和客户经营体系建设以数据科技赋能引领高质量发展

本行围绕促进消费和客户活跃水平提升，加强商圈建本行充分发挥数据资源优势，赋能业务发展。完成主设和客户促活，强化客户生命周期管理，提升精细化动授信客群名单挖掘与优化，开发多个营销模型，构管理水平。加快特惠商户体系搭建和布局，围绕客户建多渠道立体化协同营销体系，持续追踪白名单营销多样化、品质化消费需求和场景，构建多层次特惠商表现并对名单迭代优化；加快风险定价模型和策略研户体系，促进用卡水平不断提升。优化精准营销活发，构建账单分期、悦享分期风险最优化定价模型，动方案，提升多渠道客户触达能力。立足大额消费完成离线部署和系统上线，支撑风险定价精准化、差场景，加快分期业务拓展和营销，加强数字化运营水异化能力建设。

平，推动分期规模保持持续增长。加强信用卡APP运营能力建设，上线邮储信用卡APP5.0版本，有效发挥 加强信用卡风险防范和管控APP在服务客户中的核心作用。 本行采取多种措施加大信用卡资产质量管控力度。一是不断优化量化风险模型和策略，增强风险策略有效性，提升风险识别精准度，进一步压降准入客户风险；二是推动预警策略迭代切换，加强信用信息和数据应用，强化风险前瞻性管控，针对风险客户采取差异化管控措施；三是强化资金用途管控，加强资金流向监测和预警，优化识别管控手段，防止信用卡资金流入非消费领域；四是持续开展不良资产清收和处置，使用技术手段及人工催收相结合的方式有效提升催收效果，并综合运用核销、资产证券化手段处置不良资产，保证总体资产质量稳定。

邮储信用卡APP5.0版上线

扫一扫下载邮储信用卡APP 扫一扫关注邮储银行信用卡微信公众号

44中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

业务综述公司金融业务

公司客户149.69万户，上半年新增17.08万户，总量较上年末增长8.57%，活跃客户新增占比92.27%，主办行客户较上年末增长48.98%服务专精特新及科创企业6.14万户，同比增长超过30%公司客户融资总量(FPA)4.21万亿元，较上年末增加5235.19亿元活期存款占比66.30%，较上年末增长1.65个百分点公司金融业务收入284.69亿元，同比增长4.18%公司客户 公司客户融资总量(FPA) 公司金融中间业务收入增速（万户）（万亿元）（百分比）较上年末增长较上年末增长同比提升

8.57%14.09%29.60个百分点

149.694.2171.73

137.88

3.69

42.13

2022年2023年2022年2023年2022年2023年

12月31日6月30日12月31日6月30日1-6月1-6月

本行公司金融业务坚定不移支持实体经济高质量发展，以一体化理念深化体制机制改革，以客户为中心驱动产品服务创新，进一步拓展区域、行业、客户发展空间，发挥协同优势提升金融服务效率和水平，储备动能开创特色化发展新局面。截至报告期末，公司客户达149.69万户，上半年新增17.08万户，总量较上年末增长8.57%；

持续完善科创金融专业服务体系，为专精特新及科创企业提供全生命周期服务，服务客户数同比增长超过30%。公司客户融资总量(FPA)4.21万亿元，较上年末增加5235.19亿元，增长14.09%；公司贷款30728.15亿元，

较上年末增加4034.53亿元，增长15.11%；强化产业链式金融服务，供应链金融业务余额1449.07亿元，较上年末增加323.73亿元。公司存款14645.07亿元，较上年末增加349.41亿元，增长2.44%；活期存款占比66.30%，公司存款平均付息率1.33%。公司金融业务收入284.69亿元，同比增长4.18%；中间业务收入同比增长71.73%。

45公司金融业务

主办行客群培育开展分支机构改革，以组织模式优化驱动服务模式升级。推动一级分行、二级分行成立客户直营机构和直坚持以客户为中心，围绕客户管理、产品管理、队伍营团队，聚焦重点机构和企业客户开展名单制管理。

建设、管理机制、数字转型、风险管理“六个一体打造“哑铃型”组织架构强化总部引领，延伸服务半化”，聚焦“分层分类、争做主办、提级管理、团组径，将资源配置到最有利于业务发展的领域。

服务、持续创新”，以提供主办行式服务为核心，推进体系建设和机制变革，满足客户复杂、多元金融服创新引领优势构建务需求，实现“1+N”经营与服务新体系全面推广落地。创新产品服务，打造差异竞争优势丰富财资管理工具及渠道赋能客户运营管理。将服务完善客户分层分类管理体系，建立健全主办行客户服产品和服务渠道进行场景整合，通过“结算+融资”务机制。按照战略客户、重点客户、大中型客户、中双核驱动，推广复合型及定制化服务方案。

小型客户及长尾客群分类，构建体系完备、特点鲜明的立体式客户分层服务体系。聚焦中型客户，集中优结算与现金管理方面，持续创新单位结算卡服务模势资源禀赋，进行深度耕耘、链式经营与生态发展。式，迭代升级现金管理产品功能并扩大服务覆盖面，建立特色鲜明、竞争力强、风险可控的主办行服务模提升客户体验。报告期内，单位结算卡新增发卡1.49式，提供集结算、融资、非金融增值服务等为一体的万张，当年累计交易39.13万余笔，交易金额58.90亿一揽子综合金融服务，做企业成长的陪伴者，推动实元。截至报告期末，现金管理业务签约客户数达73.88现银企共赢。截至报告期末，公司主办行客户较上年万户，较上年末增长7.66万户。

末增长48.98%。

银企直联方面，针对中小企业微金融需求，推出开放构建以客户经理为核心，产品经理、风险经理、科技银行云直联服务，将查询、转账、回单等金融功能输人员共同支撑的专家服务团组，专业敏捷响应客户需 出至第三方SaaS（软件即服务）服务商，助力企业业求。逐步搭建总分行两级远程支撑团组体系和行研引务流、信息流、数据流互通互联，赋能企业数字化转领体系，以专业能力的提升获取服务价值的提升。发 型。报告期内，已对接上线多家主流SaaS服务商，服挥平行作业优势，积极应用“看未来”模型，关注务中小企业近千家。

企业成长性分析，提高调研水平和授信服务质效。建立覆盖公司客户的业技融合工作机制，组建总分联动供应链金融方面，迭代供应链金融核心系统，优化大的客户服务工程师队伍，统筹管理、灵活派驻，强化数据风控、交易背景自动核查等功能；部署智能薪支科技力量的前台输出和基层赋能，高效响应公司客户付结算产品，完善场景综合服务；对外开放标准化接科技金融专属服务需求，提升金融信息化综合服务实口，提供账户清分服务。报告期内，与雄信数字支付力。服务平台、中交数字金融服务平台等实现系统直连。

搭建公司财富管理体系，开拓公司客户财富管理蓝国内贸易融资方面，持续推动数字化建设，完成网银海。创新研发公司财富管理报告服务，构建公司财富版国内信用证产品上线及票据承兑流程改造，基本实模型，推荐金融产品组合，形成一站式解决方案。针现票证函全面线上化，加速推进手机银行和微信银行对大中型客户，搭建撮合交易平台，打造投融一体的渠道建设；上线便捷、高效、全流程线上化的电子保商业银行服务模式；针对中小型客户，结合发展阶段函2.0版本；融合政企平台、门户网站、担保公司三提供差异化公司财富管理服务，优化企业财务运行，大渠道，部署智能授信审批模型，积极落实国家以银助力提升管理质效。报告期内，公司金融中间业务收行担保服务为中小企业资金减负的要求。加速挖掘新入同比增长71.73%。场景，落地电费场景信用证业务，加速拓展燃气等场景，稳步推进关税、诉讼、并购等小场景保函和客户服务。

46中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

业务综述

跨境金融方面，拓宽跨境人民币结算渠道，创新采用长52.34%，支持了海上风电装备制造产业整合的蓝色并互联网接入企业端CIPS（人民币跨境支付系统）标准 购、环境治理和清洁能源整合的绿色并购、优质民营企收发器，对接贸易新业态市场采购主体，推动地区业相关多元化并购和房地产行业纾困并购等一批示范项市场采购平台银行服务数字化转型，大幅提升交易效 目。非信贷资产协同业务创新落地公募REITs、私募供应率。助力人民币国际化，加大跨境人民币服务实体经链、远期实缴基金等多种交易结构模式，有效联动资金济力度，报告期内，跨境人民币业务结算量同比增长与资产端协同发展。

119.30%。

增点扩面推动财富保值增值业务快速发展。聚焦房地投商行一体化满足客户融资融信融智业务需求。以债产、交通运输、基础设施建设三大重点行业开展场景券承销业务作为满足客户融资需求、提升客户融资总量营销，匹配全生命周期保险产品，截至报告期末，代的重要抓手，通过投承联动和市场化销售，推动非金融理公司保费同比增长525.66%。开展代销资管计划业企业债务融资工具承销规模同比增长111.40%，证券化务，满足不同风险偏好客户多元化理财投资需求。以产品承销规模同比增长148.26%。积极推动产品创新，智能理财产品助力客户平衡资金增值及流动性的需求承销市场首单“碳中和+乡村振兴+革命老区”绿色资更加便捷化、自动化，截至报告期末，智能理财签约产支持票据、市场首单“科创+保供稳链”资产支持票客户达10.78万户。

据、本行首单绿色熊猫债。发挥银团贷款在支持国家重大战略、服务实体经济和提供大额融资等方面的优创新科技应用，提高科技赋能水平势，大力发展牵头银团业务，最大限度满足客户融资需坚持科技创新引领，以数字化转型驱动生产经营方式求，起到大行的引领作用。报告期内，银团贷款新发放变革，以科技金融业技融合驱动获客、活客、粘客，金额和牵头项目数同比分别增长51.63%和77.11%，重点数字化管理和服务水平显著提升。

支持了京津翼、长江经济带和大湾区等区域战略，服务了一批高端装备制造、环保新能源产业链等先进制造业推进金融服务场景化。深化智慧三医场景建设和解转型升级项目，牵头筹组了果树林碳汇银团、竹林碳汇决方案输出，与多地医保局开展“15分钟医保服务银团等绿色创新项目，为城市空间优化和品质提升的城圈”项目合作，研发医院多渠道自动对账平台，助力市更新项目提供了牵头银团服务。着力将并购金融业务提升运营效率。积极布局智慧交通新业态，创新探索打造成为服务国家产业升级、盘活存量资产和助力国企 “ETC+”场景拓展应用，聚焦智慧停车、加油、充电改革的重要抓手，截至报告期末，并购贷款较上年末增和车主生活，构建基于消费场景大数据的智慧化出行表内贸融表内贸融中收电子保函发生额（亿元）（亿元）（亿元）较上年末增长同比增长同比增长

44.87%70.57%63.03倍

1176.415.97

22.41

3.50

812.03

0.35

2022年2023年2022年2023年2022年2023年

12月31日6月30日1-6月1-6月1-6月1-6月

47公司金融业务生态圈。助推教育数字化进程，形成“金融+场景+推动制造业高质量发展。深耕传统制造业，拓展具有非金融”一体化服务模式，与各级教育主管部门及学高创新力、高成长性的先进制造业企业，推动制造业校合作，提供智慧校园、商圈消费、民办学校资金监高端化、智能化、绿色化发展。积极开发高端装备制管、课后服务资金监管等综合服务。上线郑济高铁、造、新能源汽车产业链、节能环保和新能源产业、战西成铁路等基建项目资金监管平台和高标准农田项目略性新兴产业，以及传统产业绿色转型等领域发展机资金监管系统，为项目运营提供全流程金融支持。优遇，制造业中长期贷款较上年末增长23.64%。

化建设资金管理区块链系统，为雄安新区建设提供数字化应用场景。跨境金融区块链系统的服务贸易直联助力专精特新企业成长。聚焦专精特新及科创企业重场景取得突破，通过实时上链核验支持企业跨境业务点客群，深化专业机构及队伍建设，完善科创金融专办理。践行生态金融、开放银行的服务理念，加快建业服务体系，推出科创企业全生命周期服务方案，构设邮储“易企营”，构建服务企业数字化转型的“场建“看未来”评价模型。发行市场首单科创主题小景+金融”一体化云平台。针对中小企业“人财物产微金融债券，募集资金专项用于发放科创小微企业贷供销”数字化管理诉求，搭建易财税、易薪酬、易经 款。打造“U益创”科创金融服务品牌，为专精特新营、易发票、易费控、易办公六大数智场景，提供一及科创企业提供资金融通、资本运作、支付结算、财站式应用体验、多场景无感切换、线上线下保障、金富管理、智库咨询等综合金融服务。截至报告期末，融级数据安全等服务。服务专精特新及科创企业6.14万户，同比增长超过

30%，专精特新及科创贷款余额2923.81亿元，同比增

助力金融产品数字化。推进新一代公司业务核心系统长超过40%。

开发，提供覆盖多渠道、全用户、多通知种类的智能E信使服务，以及资金产品灵活配置、自动支取的智 持续发力绿色金融。践行国家“双碳”战略，加大对能资金池产品，持续突破信息推送、自动处理等技术清洁能源、低碳交通、绿色建筑、节能环保等重点领难点，快速响应市场及客户需求。分阶段实施“智慧域信贷投放，提升对地方能源国企、清洁能源设备制投行”建设，启动综合运营系统和债券承分销系统工造龙头企业等支持力度。落地全国首笔“碳减排支持程，提升投资银行业务数字化运营能力。工具+可持续发展挂钩+数字人民币贷款”创新业务，打造绿色金融服务新样板。截至报告期末，绿色批发提升金融服务自助化。进一步提升开放银行接口和统贷款较上年末增长14.65%。

一数字门户建设水平，为客户提供支付结算、现金管理、财务管理、投资融资、跨境金融等线上化金融服深化金融服务乡村振兴。持续推进服务乡村振兴核心务 ；推进U链供应链系统转型，实现进车贷货物管控 项目，助力农业农村现代化，截至报告期末，涉农全流程客户线上自助办理。推出公司金融线上一站式公司贷款较上年末增长22.64%。加大对粮食种植与收产品及服务方案宣介平台“易企典”，针对客户需储、生猪、饲料、设施农业等重点领域支持力度，求，分类组合公司金融产品，以行业和场景维度提供打造农业产业链服务模式，农林牧渔行业公司贷款较解决方案，实现“一点就了解，一看就明白”。上年末增长72.67%。聚焦粮食稳产保供，推出专属产品“U粮易贷”，在13个粮食主产区为中小企业提供服务实体经济融资支持，助力夏粮收购。聚焦农业农村基础设施致力于提高金融服务的覆盖面、均衡性和可得性，同建设，围绕生活基础设施、人居环境改善、农村流通时聚焦经济发展的重点领域和薄弱环节，遵循国家政体系以及公共民生服务等重点领域加大信贷投放，截策导向，提供精准支持。至报告期末，农村基础设施建设贷款较上年末增长

32.98%。

促进区域协调发展。积极引导资金向战略区域、关键产业和重点项目倾斜，支持国家重点区域发展战略，深耕供应链金融生态场景。以产业数字金融为方向，助力京津冀协同发展、长江经济带发展、长三角一体深耕重点行业，提供全链条、全流程、全产品的供化发展，支持大湾区建设以及黄河流域生态保护，推应链金融服务，着力提升产业链供应链韧性和安全动雄安新区、成渝地区双城经济圈建设。截至报告期水平。开展“千户上链”“创新固链”“生态强链”的末，重点区域公司贷款较上年末增长16.51%。 “U链共赢”三年行动规划。报告期内，供应链业务投放696.33亿元，余额较上年末增加323.73亿元，供应链有效客户数较上年末增长174.42%。

48中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

业务综述专栏创新模式助力乡村振兴发展整区域推进高标准农田建设

本行深入贯彻党中央、国务院战略决策部署，锚定建设农业强国目标，助力保障粮食安全，全力支持高标准农田建设。制定《中国邮政储蓄银行高标准农田及耕地综合开发方案》，将农田及耕地开发与农村基础设施建设相结合、农田及耕地运营与集约化农业产业发展相结合，充分发挥本行在乡村领域的独特优势。

整区域推进，产业链延伸。通过源头对接政府合作，批量规划整区域推进项目合作，贯通农田项目农田转租交易、农作物种植、农产品销售环节，打造农业产业链服务模式。

板块联动，一体化服务。组建“1+N”综合服务团组，以项目贷款合作为起点，发挥商流、物流、资金流、信息流“四流合一”的邮银协同优势，为产业链条上的城投公司、上下游农业企业、新型农业经营主体、农户提供一站式专业金融和邮政服务。

封闭运作，科技赋能管理。以科技赋能风控管理，提升乡村振兴领域“看未来”能力，推进研发高标准农田及耕地资金监管系统，对项目贷款发放以及账户结算进行封闭管理，保障资金安全。

创新模式，打造产业融合样板。将高标准农田及耕地生态场景与其他产业相融合，延长农业产业链，打造丰富的“高标准农田及耕地+”场景。本行已成功在贵州、四川落地“高标准农田+白酒产业”模式，在江苏、安徽落地“高标准农田+养殖产业”模式，在浙江落地“高标准农田+土地综合整治”模式，在湖南落地“高标准农田+农田租金”模式，在安徽落地“高标准农田+设施农业”模式。在江苏，本行积极探索粮食作物与特色农产品生态共建模式，通过“项目+企业+农户”联动服务，助力“虾稻共生”高标准农田建设。在湖南，本行与当地政府、农投公司合作，整区域推进高效农业示范区建设，落实粮食安全战略，提高农业规模化水平。

下一步，本行将持续探索产业合作模式，挖掘高标准农田及耕地场景开发，助力乡村振兴发展。本行支持的合肥市庐江县环巢湖绿色农业综合提升项目

49公司金融业务

专栏 发布“U益创”科创金融品牌 助力专精特新及科创企业高质量发展

2023年5月16日，本行正式发布“U益创”科创金融品牌，并与多家合作伙伴签署框架合作协议，积

极支持专精特新及科创企业高质量发展。本行精准聚焦专精特新中小企业、高新技术企业、科技型中小企业等科创客群成长发展各阶段及经营生产各方面的需求，倾心打造“U益创”科创金融品牌，涵盖“U创融”“U创投”“U创通”“U创富”“U创慧”五大产品服务线，为客户提供全生命周期服务。

“U创融”服务于科创客群全生命周期的资金需求，针对不同成长阶段的企业构建了全链条、全流程、全时段的产品线。

“U创投”借助本行合作伙伴资源，为科创客群提供股权融资、债券承销、挂牌上市等金融服务，助力企业打开直接融资新通道。

“U创通”着眼于科创客群日益复杂的支付结算场景和数字化转型需求，助力企业日常资金流转和生产经营畅通无阻。

“U创富”聚焦于财富管理领域，以近4万个网点和专业的财富管理体系为企业和企业家提供有温度的财富管理服务。

“U创慧”致力于为科创客群锻造“内功”，通过整合行内资源和外部合作机构资源，为客户提供“融智”服务。

本行持续优化科创金融专业服务体系，助力科创企业蓄力远航。安徽省分行积极定制服务方案，与初创企业相伴成长。2015年，安徽铜陵市分行为某生产漆包铝线、铜包铝漆包线的创新型企业提供信贷支持，8年来，双方合作不断深入，本行依托丰富的产品及专业的服务，结合该企业不同发展阶段的需求，为其提供高效、多元的综合金融服务，支持企业走向资本市场。2021年，该企业被认定为国家专精特新“小巨人”企业；2023年6月，该企业成功在全国中小企业股份转让系统挂牌。

50中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

业务综述资金资管业务

“邮你同赢”同业生态平台注册机构2120户，累计交易规模近万亿元记账式国债承销规模3303.10亿元，国债承销团排名第3位发行3支个人养老金理财产品

“惠农”主题理财产品存续规模超204亿元债券做市成交量票据系统外交易量保险资金托管规模（亿元）（亿元）（亿元）同比增长同比增长较上年末增加

53.80%65.24%11.64%7859.25

6613.01

10394.467039.54

4299.86

6290.45

2022年2023年2022年2023年2022年2023年

1-6月1-6月1-6月1-6月12月31日6月30日

本行资金资管业务坚持“投研引领、创新驱动、风控先行”，深耕同业生态圈建设，持续完善业务格局，进一步提升业务经营和综合服务能力。从资产负债结构看，本行金融同业与金融市场业务资产占比高，一直是金融市场上重要的资金供给方，在货币市场、债券市场、票据市场上交易活跃，在传导人民银行货币政策，为同业提供流动性支持乃至维护我国金融市场稳定等方面都发挥了重要作用。报告期内取得的主要成效：一是深化业务创新，服务国家战略。率先发行3支个人养老金理财产品，助力养老金融；推出“绿色票据+数字人民币”创新贴现产品“绿色G贴”，助力绿色金融；打造数字人民币－证券三方存管创新业务场景，助力数字人民币发展。二是加快数字化转型，打造综合金融生态。“邮你同赢”同业生态平台正式发布，截至报告期末，平台注册机构超2100家，累计交易规模近万亿元，同业生态圈的影响力和品牌知名度持续提升。三是推进交易转型，提升核心竞争力。依托电子化交易系统，持续加大交易力度，提升交易活跃度，债券自营及做市交易规模同比增长140.99%，衍生品交易规模同比增长75.33%；依托“邮你同赢”平台，票据转贴现业务交易量同比增长

65.24%。

51资金资管业务

金融同业业务理贴现业务5204.12亿元，同比增长52.59%，服务企业同业投融资业务客户10805家，同比增长23.74%。依托“邮你同赢”V 平台，交易能力稳步提升，客户合作粘度不断增强。报告期内，市场利率呈现“倒 型”走势。同业融资报告期内，系统外转贴现交易量10394.46亿元，同比方面，把握市场利率相对高点，积极配置同业借款和增长65.24%。

线上化同业存款，业务规模同比增长17.31%；通过引入高品质担保品进行风险缓释，持续扩大同业客户覆资金存管业务盖面。同业投资方面，提升基金投资管理能力，挖掘本行获批上海期货交易所期货保证金存管银行资格，资产证券化投资机会，推动承销、托管、存款等联动持续为客户提供证券、期货、保险、黄金等多元化存

业务协同发展，综合效益持续提升。

管结算服务。截至报告期末，本行已与9家交易所／票据业务结算公司类金融机构，125家证券、期货、保险类金融机构开展了深度合作。报告期内，本行资金存管交本行秉承“一体化经营”理念，持续推动票据业务交易量累计1.19万亿元，同比增长4.39%；新增存管账户易转型，服务实体经济质效显著提升。报告期内，办

30余万户，累计达810余万户。

专栏打造“邮你同赢”同业生态平台一站式综合金融服务成效初现

2月8日，“邮你同赢”同业生

态平台在深圳发布，开放共享的建设理念和独具特色的功能设计受到同业机构的广泛关注和一致好评。截至报告期末，“邮你同赢”同业生态平台签

约注册金融机构超2100家，实现银行、保险、证券、其他非

银等同业客户类型的全覆盖，累计交易规模近万亿元。

自上线以来，平台秉持“同行、同进、同赢”的品牌理念，坚持“以客户为中心”，在充分研究客户需求的基础上，通过敏捷迭代自主研发，不断提升客户体验，持续创造客户价值。依托同业生态圈客户优势，在原有票据、融资、基金三个大厅基础上，不断拓展同业机构间债券投资、ABS交易等业务领域，成功上线329项优化功能。

未来，“邮你同赢”同业生态平台将致力于打造金融产品超市、票据集市、财富管理、投研资讯等特色化获客场景，为客户提供场景活跃度更高、价值创造更强、客户体验更优的一站式综合金融服务。

52中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

业务综述

金融市场业务本行坚持以强化投研为引领，持续跟踪利率走势，科学制定业务策略，动态调整债券配置节奏，合理摆布本行金融市场业务紧密围绕战略部署，坚持服务实体投资品种和组合久期，守牢信用风险底线，在市场利经济，积极把握市场机遇，动态优化资产布局，深度率整体下行的环境中保持收益率稳定。截至报告期探索金融科技，持续加强风险管理，核心竞争力稳步末，本行债券投资业务38946.89亿元，较上年末增加提升。

2103.80亿元，增长5.71%。

市场交易业务资产管理业务

货币市场方面，本行持续承担大行责任，主动传导货币政策，把握资金波动规律，综合运用货币市场工本行积极把握资产管理业务发展机遇，围绕高质量发具，合理运作本外币资金，在保障全行流动性安全的展主线，坚持“稳增长、促改革、控风险、提能力，基础上，稳步提升资金使用效率及流动性管理水平，以高水平引领高质量发展”的经营方针，深入对标助力银行间市场平稳运行。对表，实现理财业务规范化、专业化、市场化发展新局面。截至报告期末，本行理财产品规模为7524.47交易及做市方面，本行不断强化数字化经营能力，推亿元，净值型产品规模为7057.97亿元，净值化率动科技与业务深度融合，依托本行金融市场电子化交93.80%。

易系统，提升业务自动化、程序化和智能化，加大市场交易频次和力度，积极开展量化实盘交易，全面提托管业务升了自营交易的定价效率和做市交易的市场活跃度，本行托管业务积极应对市场变化，持续加快保险资整体交易竞争力和市场影响力显著增强。报告期内，金、公募基金托管业务发展，报告期内保险资金托管本行债券自营及做市交易规模同比增长140.99%，衍生规模较上年末增加11.64%。同时，本行托管业务服务品交易规模同比增长75.33%。创新资管产品的能力持续提升，成功拓展区域战略主题公募基金、绿色主题指数公募基金、合格境内机构

贵金属交易方面，本行大力开展贵金属掉期及拆借业 投资者（QDII）资管计划等创新产品。报告期内，总行务，充分挖掘市场机会，推进总分协同赋能，积极拓托管运营中心正式成立运营，全面推进托管运营流程展交易对手，着力打破产品壁垒，持续探索多元化交优化和客户体验提升，打造“运、服、研”一体运易策略，提升交易活跃度和影响力。报告期内，境内营中心，集约化运营迈出了坚实的一步。截至报告期贵金属交易业务规模同比增长13.40%。末，托管规模达4.40万亿元。

债券投资业务

本行深入服务国家重大决策部署，大力支持实体经济转型升级，助力乡村全面振兴和实现共同富裕，在加强对政策性银行金融债、地方政府债券等重点产品投

资的基础上，强化对先进制造业、民生保障类行业信用债的投资和布局。践行绿色发展理念，积极参与绿色债券投资，助力实现“双碳”目标。已连续4年荣获“中债绿债指数优秀投资机构”称号，投资规模和参与程度均居同业前列。

53普惠金融

涉农贷款突破2万亿，较上年末增加2329.64亿元普惠型小微企业贷款余额1.35万亿元，在客户贷款总额中占比超过17%，稳居国有大行前列

创新推出产业贷，累计定制超300个特色产业方案“三农”主动授信贷款结余719.42亿元，本年净增546.36亿元本行坚持战略引领，以改革创新为动力，以防范风村休闲旅游等乡村振兴重点产业金融服务；强化授信险、安全发展为底线，构建“特”色服务模式，搭政策支撑，单列种子、农林牧渔、粮食加工等行业授建数字化“新”体系，打造金融“全”生态，助力信政策，把更多资源配置到农业农村发展的重点领域全面推进乡村振兴，支持小微企业加快转型创新，推和薄弱环节，更好地满足农村地区的金融服务需求。

动普惠金融业务可持续发展。截至报告期末，本行普惠型小微企业贷款余额1.35万亿元，有贷款余额户数巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接

208.45万户，涉农贷款余额2.04万亿元，占贷款总额保持现有帮扶政策总体稳定。本行严格落实“四个不比重稳居国有大行前列。摘”要求，保持金融帮扶政策不变、力度不减，持续在资源配置、审批管理、定价授权、尽职免责等方乡村振兴面提供政策倾斜。加大脱贫地区金融支持力度。加强本行始终坚持服务“三农”、城乡居民和中小企业的与地方政府沟通合作，扎实开展脱贫人口小额信贷、定位，坚决贯彻落实党中央、国务院关于乡村振兴各创业担保贷款等业务，推动脱贫人口发展生产、增收项决策部署，强化科技赋能、城乡联动、内外协同，致富。优先保障国家乡村振兴重点帮扶县信贷增长需以“三农”金融数字化转型为主线，持续打造服务乡求，优先在国家乡村振兴重点帮扶县新增机构。本行村振兴数字生态银行，进一步推进“三农”金融业在脱贫地区（832个脱贫县）各项贷款余额合计4686.74务高质量发展，助力全面推进乡村振兴。截至报告期亿元，较上年末增长552.99亿元。在160个国家乡村振末，涉农贷款余额2.04万亿元，较上年末增加2329.64兴重点帮扶县各项贷款余额合计536.37亿元，较上年亿元，余额占客户贷款总额的比例约为四分之一，占末增长57.39亿元，增速11.98%，高于全行各项贷款平比居国有大行前列。个人小额贷款余额1.32万亿元，均增速。

较上年末增加1866.91亿元。

积极服务粮食和重要农产品稳产保供

加强顶层设计因地制宜开展服务模式创新，与农业农村部联合开展本行制定《中国邮政储蓄银行关于落实2023年全面推“种粮贷”专项行动，建立春耕备耕服务“绿色通进乡村振兴重点工作的意见》，持续推进服务乡村振道”，优先保障春耕备耕信贷投放额度，对符合条件兴“十大核心项目”1落地，加快科技赋能“三农”客户积极给予无还本续贷支持。下发《高标准农田建金融数字化转型，形成了服务乡村振兴的四类特色业设金融营销指引》和《高标准农田及耕地综合开发方务模式，包括主动授信模式、整村授信模式、线上线案》，助力提高农田耕地质量和粮食综合生产能力。

下有机融合模式、协同服务模式。同时，持续加强对截至报告期末，粮食重点领域贷款结余1352.74亿元，服务乡村振兴重点产业的研究，建立重点产业监测体较上年末增加398.56亿元，增速41.77%。

系，进一步推进粮食、种业、生猪、肉牛、乳业及乡

1 “十大核心项目”是指数字化农村信用体系建设、“邮e链”产业链平台、主动授信和白名单客户营销、邮银协同的惠农合作、集约运营

和数字化风控、县域场景建设、乡村振兴公司业务生态版图、直销协同的“三农”生态建设、“三农”金融数据中台、“三农”金融品牌建设等十大项目。

54中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

业务综述

大力支持乡村产业振兴现小额贷款全流程数字化作业，可上门服务，当场办一方面，本行依托邮政集团“四流合一”资源，围理、当场签约、当场放款。截至报告期末，小额贷款绕“一县一业、一村一品”特色产业，积极采取“线全年线上放款笔数占比超95%。三是发挥科技赋能示上化+数字化”方式，大力推进“产业贷”，为特色范项目引领作用。积极推进中国人民银行等7部门组产业制定专属服务方案，根据产业特点匹配额度、利织的金融科技赋能乡村振兴示范工程落地，推进25个率、还款方式和担保方式等贷款要素，客户可通过扫示范项目推广应用。

描特色产业专属二维码，线上办理业务，业务适配度高且办理方便快捷。目前，已累计为超300个特色产“三农”金融运营体系集约化改革业、超400个商圈市场制定专属业务方案，与近80个推进审查审批集约化运营改革，开展审查审批集中运核心企业达成产业链合作。另一方面，支持农村产营，持续迭代优化审查审批模型，提升自动化审批业融合发展，立足差异化优势，为国家现代农业产业率，推动形成集中化、多层次的工厂化审查审批体园、优势特色产业集群、农业产业强镇提供综合金融系。同时，加快推进贷后运营体系改革，优化贷后管服务。理规则策略，深化贷后管理集中运营改革，扩大智能外呼和移动设备应用，开展客户自主贷后，进一步提持续深化农村信用体系建设升贷后管理质效，推动构建总、分、支联动的小额贷一是充分发挥遍布城乡的网络资源，积极开展信用村款差异化贷后集中运营体系。

建设、信用户评定，大力发展信用户贷款产品。二是积极开展农户普遍授信。深入推进信用村全面开发，强化风险防控在全国范围内开展农户普遍授信信用村大走访活动，加强风险主动揭示，开展不良客户风险画像分析、多以农户小额授信为切入点，为村内农户批量开卡，办头负债分析。提取风险预警模型数据，筛选高风险特理手机银行，提供信贷、理财、保险、信用卡等综合征业务，深入开展非现场风险排查和现场业务检查。

金融服务。三是优化迭代行政村可视化管理平台。叠加强重点机构和产品分析，做好不良新增重点机构和加引入地图服务，动态掌握信用村工作推进、服务成产品经营权限提示及控制工作。开展专项排查，重点效等情况，高质量助力信用村深度开发。四是进一步整治中介参与、员工道德风险等问题。持续落实从业完善管村客户经理队伍。搭建一支由关系客户经理、人员“黑名单”管理机制，将严重违规人员调离小管村客户经理和风险员组成的“铁三角”管理团队，额贷款条线，整肃人员队伍。修订展期、减额续贷制做好村内金融服务和信贷风险预警。截至报告期末，度，妥善开展风险化解处置。截至报告期内，小额贷建成信用村约38万个，评定信用户超千万户。款不良贷款率1.62%。

持续推动金融科技赋能乡村振兴积极打造协同服务生态

本行强化科技赋能，发挥金融科技赋能乡村振兴示范一是加强与邮政集团协同。整合邮政集团各板块资工程引领作用，持续推进服务乡村振兴“十大核心项源，围绕“村社户企店”深入推进惠农合作项目，目”，加快“三农”金融数字化转型，高质高效服务打造邮银协同服务乡村振兴模式，协同构建惠农服务乡村振兴。生态，为广大农村客户提供寄递、电商、金融等一揽子综合服务。二是推进与直销银行协同。发挥邮惠万一是推进“三农”客户主动授信。运用大数据技术家直销银行作用，通过母子协同、优势互补，探索数挖掘乡村存量客群，批量生成主动授信白名单，打字化服务“三农”新模式。三是深化外部协同。加强造“一竿到底”的总行直客运营体系，通过短信、与政府、企业、协会、担保、保险等机构的信息共享弹窗、智能外呼、人工外呼等方式触达客户，为乡村和产品对接，参与农村智慧政务平台建设，将金融服客户提供贷款服务。截至报告期末，“三农”主动授务嵌入更多农业农村场景。积极参与农业农村部“农信贷款结余719.42亿元，本年净增546.36亿元。二是业经营主体信贷直通车活动”，加大对各地普通农科技赋能线上线下服务质效提升。通过移动设备，实户、家庭农场、专业大户的支持力度。

1“村社户企店”是指行政村、农民合作社、农户、涉农企业、农村商户。

55普惠金融

专栏协同共建数字链邮银助“荔”解“三难”

在“中国荔都”－广东省茂名高州市荔枝之乡，荔枝种植有历史传承和文化底蕴，特色鲜明，优势明显。茂名市分行依托邮政集团“四流合一”的独特禀赋优势，协同抢“鲜”发力荔枝全产业链项目，整合茂名市数字链农产业联合体，开展了系列金融服务荔枝产销对接活动，持续加大金融供给，着力解决荔枝产业链的“融资难、销售难、物流难”，助力茂名荔枝“红”遍全国。一是邮银协同，多方联动。联合邮政集团茂名市分公司、中国移动茂名分公司等8家核心企业及研究机构成立“茂名数字链农产业联合体”，加快农业农村大数据平台建设，通过科技赋能和产品创新，围绕产前、产中、产后三个环节的客户需求，打造荔枝产业链贷款方案，有效满足荔枝产业育种、种植、收购、加工、销售等各环节的市场主体贷款需求，为果农优产扩产、增收提质提供了有力金融支持。二是整合电商资源，助力农产品上行。邮政集团茂名市分公司依托邮政生态，发挥电商优势，叠加直播带货，提升站点揽收能力和农产品上行规模。三是优化三级物流体系。实施荔枝冷链物流降费提速，推动茂名产业链的标准化、品牌化，提升荔枝等农产品流通效率和水平。四是联合多方完善基础通信设施建设。建成交付荔枝大数据平台，提供5G智慧乡镇整体解决方案，助力茂名率先在广东省内打造了首个单品农产品全产业链大数据平台，创新升级了系列荔枝营销等产业服务工作。

数字链农产业联合体以数字赋能农业产业，将普惠金融和数字平台、供应链、科技、产业主体等结合起来，一体打通产销关键环节，解决农民“怎么种，卖给谁，多少钱，怎么运”等“致富四问”问题，为荔枝产业提供“数字农业+数字电商+数字物流+数字金融”的全产业服务模式，实现了从育种开始到电商销售无缝衔接的农业解决方案，打造荔枝产业数字化转型的示范样本，探索形成可复制可推广的联合体发展模式，带动农户全面增收，推动乡村产业振兴。截至报告期末，邮政集团助农销售荔枝超1亿元，本行对茂名市荔枝产业累计发放贷款5.94亿元，余额达1.04亿元。

一图读懂茂名市农民专业数字链农产业联合体合作社种植大户新型农业家庭农场经营主体提升服务龙头企业社会化服务组织

怎么种？卖给谁?多少钱？怎么运?数字链农产业联合体村数字农电商农民致富建设站点村贷款邮乐台信用链电商平数字产业融服务全国金融全惠金普三级数物字运全流国体物系流能力功能实现科技

5支

数 G数 持字 5 字G农智农业业慧乡镇

56中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

业务综述小微金融聚焦重点耕深度

小微企业是中国经济发展的活力来源，是改善民生、推动产业与金融的深度融合，聚焦核心企业上下游小促进创新创业的重要力量，本行依托小微金融数字微企业的融资需求，利用产业链场景中的信息流、物化“5D (Digital)”体系，持续推动小微金融服务增 流、资金流等数据，深度分析小微企业经营情况，推量、扩面、提质，不断强化小微金融服务专业核心能 出“产业e贷”“平台e贷”等产品，为核心企业上下力，努力做好小微企业成长壮大的陪伴者。截至报告游客户或产业集群客户提供便捷的线上融资。打通与期末，本行普惠型小微企业贷款余额1.35万亿元，在上海票据交易所系统商票质押交互通道，创新推出全客户贷款总额中占比超过17%，稳居国有大行前列。 流程线上化的商票质押信贷产品“平台e贷（票据质押有贷款余额客户数208.45万户，较上年末净增15.01项目）”，实现票据“一键质押”、线上签约、自动万户。付款提示、到期自动清分还款等一系列自动化功能。

丰富渠道扩广度聚焦小微企业科技创新发展，推广科技产业链项目，聚焦小微客户的多元系统使用需求，推出H5轻型化服 结合企业专利数据，构建产业技术图谱，围绕国家战务，运用企业网银、企业手机银行、合作方平台搭建略性新兴产业导向、科创发展布局，推出人工智能、了“线上+远程+线下”的渠道服务体系。持续对接 医药、5G、智能制造等十大科技产业链，为链上企业外部平台实现批量获客，与产业链核心企业搭建合作 提供“科创e贷”专属产品，定制评级模型，开展客场景，采用数据驱动的方式积极探索主动授信模式，户精准画像，完善服务科创企业的全生命周期产品体同时搭载“营销地图”等智能服务，实现“系统触达系。+平台引流+主动授信”的数字化获客模式。

专业服务显温度

创新驱动提速度持续深化小微企业相关研究，不断提升小微金融服务不断完善数字化营销、产品、风控、运营、服务的的专业化水平，为助力小微企业高质量发展建言献“5D (Digital)”新体系，打造以“ABCDIX”数字技 计，做经济政策的宣传者、一线声音的传递者。持续术为代表的应用模式，运用数字化科技增强核心竞争发布小微企业运行指数，精准把握小型、微型企业及力，为小微客群提供个性化、差异化、定制化的产品个体工商户运行态势与发展状况。2023年5月，本行和服务。联合中国人民大学、中国中小企业发展促进中心，成功举办第四届小微经济发展论坛，论坛以“金融提质“A”指人工智能，运用人工智能技术对海量数据及 助力中小企业高质量发展”为主题，汇聚了政、银、业务样本进行充分训练，推出自动审批模型、预警模企、研各界人士，围绕热点话题探讨交流，为金融助型并进行迭代，推动线上小微易贷快速升级。“B” 力中小企业发展贡献智慧和力量。

指区块链，采用区块链底层技术，通过搭建WEB前端、管理平台、数据集成和监控平台四大子系统，构智能风控提精度建了区块链基础系统架构，实现票据、供应链金融、持续优化“客户数字画像+模型规则+风控策略+自动数字政务、数字货币等8个业务场景的项目落地。预警”智能风控体系。广泛引入司法、征信、税务等“C”指云计算，接入外部场景，通过应用上云，实 数据，构建包括自动化审批模型策略、贷后预警、智现外部场景稳健、敏捷开发，运用云计算等方式，实能风控全流程监控等风控模型和策略，并持续升级迭现数据的高效处理。“D”指大数据，接入全国各地 代，提升智能风控策略有效性。构建客户风险数字画税务、政采、海关、科技等数据，打通同核心企业、像，整合中小企业客户行内外数据，通过标准化、可工业互联网平台的数据接口，与近百家地市的政务平视化的方式展示客户信息，辅助贷后人员进行风险判台实现信用信息共享，不断创新推出各类数据产品及断。

服务。“ I”指“物联网+5G”，探索应用物联网技术，实时监控抵质押物状态、位置等信息，实现风险及时预警。“X”指前沿技术，运用隐私计算、联邦学习等技术，与外部合作机构共同搭建营销评价和风控跟踪等体系，开展客户数据评估。

57普惠金融

专栏深耕普惠十五载向新而行创未来

特色产业发展的金融“守护者”

安徽安庆潜山市打造了瓜蒌特色产业品牌，程总是安徽某瓜蒌食品开发有限公司负责人，深耕瓜蒌行业30余年，他围绕一颗客户经理走访客户本行积极践行“普惠城乡，让金融服务没有距离”的使命，通过数字化赋能、集约瓜蒌，率先应用杂交育种培育高产优质种苗5个品种，以科技化改革、邮银一体协同，加快推动农村信用体系建设提质升级，助力全面推进乡村助推乡村振兴，形成“龙头企业+基地+农户”模式，吸纳周振兴，并致力于做好小微企业成长壮大的陪伴者、经济政策的宣传者、一线声音的边农户就业。企业现已成为潜山市最大的瓜蒌生产销售企业，传递者。经过十五年深耕，本行形成以董事会战略规划委员会为引领、乡村振兴及“从最初的几亩地扩大到现在的5000多亩，离不开邮储银普惠金融管理委员会为统筹、普惠金融事业部（小企业金融部）和三农金融事业部行的支持”，程总感叹。2013年，企业正处于快速发展阶段，本行向其发放了小额联保贷款，由此开始了双（乡村振兴金融部）为主体、多部门有机联动的工作格局，搭建起独具特色的“四方的紧密合作，截至目前，本行为其授信超过三二一”服务模式1，叠加数字化“5D”服务体系，全力打造数字普惠金融新模式，1000万元。本行积极助力地方特色产业发展，

不断提升普惠金融服务专业核心能力。持续深化普惠金融领域专业研究，与经济日将金融“活水”精准滴灌到田间地头，走出报社联合发布“经济日报－中国邮政储蓄银行小微企业运行指数”，至今已连续发一条特色产业与金融服务良性互动发展的布超过8年，举办四届小微经济发展论坛，为助力中小微企业高质量发展建言献计。新道路，为乡村振兴增添活力。

绿色普惠金融的创新“实践者”

2022年6月，全国首个碳资信评价体系试点工作

科创类企业创新发展的在宁波启动，本行宁波市分行积极响应，应用上普惠金融的金融“助力者”海环境能源交易所联合复旦大学、清华大学等机

“先行者”企业身边的金融“陪伴者”构牵头制定的碳资信评价标准，创新“绿色低碳大连某新材料股份有限公司是高新技+普惠金融”的概念，运用碳资信评价体系为普

2009年，本行在河北保定试点开办小企业贷款术企业，主营特种分子筛及催化剂、惠小微企业提供精准服务工具，浙江某生态环境业务，本行保定市分行积极组织客户经理开展非分子筛催化剂、催化应用工艺及化科技有限公司成为了本行首家碳资信评级体系准

市场调研，逐户走访辖内企业。在走访过程工技术服务等。本行大连市分行于入企业。本行联合国家电网宁波供电公司共同上中，分行了解到保定某线缆制造与销售公司有2017年为企业制定金融服务方案，并门调查，结合上海环境能源交易所出具的企业碳融资需求，立即成立工作小组，结合企业实际为客户发放贷款800余万元。在企业资信评级，为企业提供了高效便捷的信贷支持，定制融资服务方案，于2010年2月为企业授信快速发展期间，本行通过上市贷等产切实以金融“活水”支持小微企业低碳转型。

本行全面推广小额贷500万元。十余年来，本行与客户始终保持着良品为企业提供本外币贷款支持，顺利款，深入普惠金融领好的合作关系，本行的产品及服务得到了企业帮助企业解决融资难题，缓解企业项域，积极开展探索与的认可，企业也在本行的金融支持下成长壮目建设资金压力；通过票据大管家，实践。大，新建厂房、更新生产设备，企业2010年销帮助企业解决日常资金周转问题。

售收入约4700万元，如今已突破6亿元，员工2022年，企业在上海证券交易所科创人数也从50余人发展至180人，本行实现了与保定某线缆制造与销售公司板上市。从2017年初次接触到企业上客户同成长、共进步。旧厂（上）与新厂（下）市，本行始终坚持以客户为中心，在企业经营的关键节点帮助其排忧解难，陪伴小微企业成长。客户经理走访客户

1包括“营销、产品、运营、风控”四大体系，“体制、机制、队伍”三大保障，“科技、文化”两大支撑，建设一个生态圈。

58中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

业务综述

特色产业发展的金融“守护者”

安徽安庆潜山市打造了瓜蒌特色产业品牌，程总是安徽某瓜蒌食品开发有限公司负责人，深耕瓜蒌行业30余年，他围绕一颗客户经理走访客户本行积极践行“普惠城乡，让金融服务没有距离”的使命，通过数字化赋能、集约瓜蒌，率先应用杂交育种培育高产优质种苗5个品种，以科技化改革、邮银一体协同，加快推动农村信用体系建设提质升级，助力全面推进乡村助推乡村振兴，形成“龙头企业+基地+农户”模式，吸纳周振兴，并致力于做好小微企业成长壮大的陪伴者、经济政策的宣传者、一线声音的边农户就业。企业现已成为潜山市最大的瓜蒌生产销售企业，传递者。经过十五年深耕，本行形成以董事会战略规划委员会为引领、乡村振兴及“从最初的几亩地扩大到现在的5000多亩，离不开邮储银普惠金融管理委员会为统筹、普惠金融事业部（小企业金融部）和三农金融事业部行的支持”，程总感叹。2013年，企业正处于快速发展阶段，本行向其发放了小额联保贷款，由此开始了双（乡村振兴金融部）为主体、多部门有机联动的工作格局，搭建起独具特色的“四方的紧密合作，截至目前，本行为其授信超过三二一”服务模式1，叠加数字化“5D”服务体系，全力打造数字普惠金融新模式，1000万元。本行积极助力地方特色产业发展，

不断提升普惠金融服务专业核心能力。持续深化普惠金融领域专业研究，与经济日将金融“活水”精准滴灌到田间地头，走出报社联合发布“经济日报－中国邮政储蓄银行小微企业运行指数”，至今已连续发一条特色产业与金融服务良性互动发展的布超过8年，举办四届小微经济发展论坛，为助力中小微企业高质量发展建言献计。新道路，为乡村振兴增添活力。

绿色普惠金融的创新“实践者”

2022年6月，全国首个碳资信评价体系试点工作

科创类企业创新发展的在宁波启动，本行宁波市分行积极响应，应用上普惠金融的金融“助力者”海环境能源交易所联合复旦大学、清华大学等机

“先行者”企业身边的金融“陪伴者”构牵头制定的碳资信评价标准，创新“绿色低碳大连某新材料股份有限公司是高新技+普惠金融”的概念，运用碳资信评价体系为普

2009年，本行在河北保定试点开办小企业贷款术企业，主营特种分子筛及催化剂、惠小微企业提供精准服务工具，浙江某生态环境业务，本行保定市分行积极组织客户经理开展非分子筛催化剂、催化应用工艺及化科技有限公司成为了本行首家碳资信评级体系准

市场调研，逐户走访辖内企业。在走访过程工技术服务等。本行大连市分行于入企业。本行联合国家电网宁波供电公司共同上中，分行了解到保定某线缆制造与销售公司有2017年为企业制定金融服务方案，并门调查，结合上海环境能源交易所出具的企业碳融资需求，立即成立工作小组，结合企业实际为客户发放贷款800余万元。在企业资信评级，为企业提供了高效便捷的信贷支持，定制融资服务方案，于2010年2月为企业授信快速发展期间，本行通过上市贷等产切实以金融“活水”支持小微企业低碳转型。

本行全面推广小额贷500万元。十余年来，本行与客户始终保持着良品为企业提供本外币贷款支持，顺利款，深入普惠金融领好的合作关系，本行的产品及服务得到了企业帮助企业解决融资难题，缓解企业项域，积极开展探索与的认可，企业也在本行的金融支持下成长壮目建设资金压力；通过票据大管家，实践。大，新建厂房、更新生产设备，企业2010年销帮助企业解决日常资金周转问题。

售收入约4700万元，如今已突破6亿元，员工2022年，企业在上海证券交易所科创人数也从50余人发展至180人，本行实现了与保定某线缆制造与销售公司板上市。从2017年初次接触到企业上客户同成长、共进步。旧厂（上）与新厂（下）市，本行始终坚持以客户为中心，在企业经营的关键节点帮助其排忧解难，陪伴小微企业成长。客户经理走访客户

1包括“营销、产品、运营、风控”四大体系，“体制、机制、队伍”三大保障，“科技、文化”两大支撑，建设一个生态圈。

59主要控股子公司情况

本行拥有邮惠万家银行、中邮理财、中邮消费金融三深化线上线下协同，推动业务稳健发展。截至报告期家控股子公司。报告期内，控股子公司围绕邮储银行 末，邮惠万家银行累计注册用户数超1200万人，AUM总体战略，坚守服务实体经济的使命，提升公司治理达188亿元，累计贷款规模达71.13亿元。

效能，推进业务转型升级，加强全面风险管控，总体发展态势良好。坚定普惠初心，提升金融服务质效。发展产业金融，开展数字化供应链金融业务，支持衣食住行等消费行邮惠万家银行业，探索服务农业、绿色家电、新型能源等绿色金融邮惠万家银行成立于2022年1月7日，注册资本人民币领域。截至报告期末，已和12家优质头部平台达成业

50亿元，本行持股100%。公司经营范围：吸收公众存务合作。丰富信贷产品，推出万业贷、万家极速贷等款，主要是个人及小微企业存款；主要针对个人及小产品，满足小微企业主、个体工商户等客群，以及农微企业发放短期、中期和长期贷款；通过电子渠道办户、县域灵活用工、自雇人士等新市民群体的金融需

理国内外结算；办理电子票据承兑与贴现；发行金融求。万业贷累计服务小微客户19.27万户，万家极速贷债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买服务县域及以下行政地区客户数量占比达63.29%。

卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；代理收付款项

及代理保险业务等。截至报告期末，邮惠万家银行资聚焦下沉客群，打造开放理财平台。累计接入18家理产总额122.79亿元，净资产46.63亿元；报告期内，实财子公司的百余款优选理财产品，推出灵活理财服务现营业收入0.81亿元，净利润-1.75亿元。“零钱包”，打造天天富、周周富、月月富、季季富等多富理财系列，满足客户差异化理财需求。构建线

2023年上半年，邮惠万家银行积极融入国家发展战略上运营能力，围绕客户投资理财全周期，推出产品排大局，聚焦服务乡村振兴、服务实体经济，持续探索行推荐、财富知识学习、财富管家和会员等级体系等数字普惠金融发展新模式。在完善公司治理中加强党服务，优化客户体验。截至报告期末，存款规模超47的领导，逐步夯实基础管理能力，持续打造专业人才亿元，理财规模达141亿元。

队伍，依托股东资源禀赋，发挥直销银行敏捷优势，

60中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

业务综述

探索场景建设，逐步搭建获客活客体系。场景金融试中邮理财点逐步推开，面向邮政集团商贸客群打造聚合支付、中邮理财成立于2019年12月18日，注册资本人民币80智慧营销、数字场景、融资理财等一站式、标准化综亿元，本行持股100%。公司经营范围：面向不特定社合服务。数字乡村服务逐步充实，“邮惠万村”平台会公众公开发行理财产品，对受托的投资者财产进行重点落地针对农产品收购交易、扶贫项目资金监管的

投资和管理；面向合格投资者非公开发行理财产品，定制化场景金融服务。

对受托的投资者财产进行投资和管理；理财顾问和咨询服务等。截至报告期末，中邮理财资产总额125.65增强科技支撑，探索数字金融风险合规管理实践。立亿元，净资产121.84亿元；报告期内，实现营业收入足科技立行，优化科技资源投入，构建科技治理体系7.39亿元，实现净利润4.48亿元。

及“双线制”敏捷研发管理体系，赋能业务创新；落地手机银行多项用户操作体验优化措施，提升用户端2023年是资管新规全面落地翌年，中邮理财始终坚持到端的产品使用体验；打造中台能力，智能路由初步“稳增长、促改革、控风险、提能力，以高水平引领成型。严控信息科技风险，保障系统安全稳定运行，高质量发展”的经营方针，坚持“服务百姓、创造保护客户金融信息安全。健全风险管理机制，推进全财富价值；服务实体经济、助力产品升级”，以转型面风险管理建设，完善风控策略体系，提升授信管理驱动增长，以改革创新引领发展，实现理财业务规范水平；审慎合规接入应用内外部数据，实现信用和反化、专业化、市场化发展新局面。

欺诈策略精细化管理，提升智能风控能力。加强内控合规建设，按照制衡性、审慎性原则，不断健全内部控制体系，积极防控合规风险，持续强化洗钱风险防控能力，落实监管要求。

61主要控股子公司情况紧跟行业发展，产品竞争力不断提升。一是理财保有财”。全面打造“数字理财”新业态，加快构建“数量市场排名前进一位。截至报告期末净值型产品总规智化第二曲线”；实现15家代销渠道的对接落地，实模为7057.97亿元，机构理财规模770.38亿元，增量现存续产品分档能力，助推养老金产品开发上线，建排名国有行前列，净值化率达93.80%。二是产品体系成大数据平台和数据门户，在拓宽销售渠道、稳定运逐步健全。加快布局“中邮鸿”净值型产品，涵盖营成果、提升投研效率上积极实现科技赋能。

“普惠+财富+养老”的全系列产品体系，产品丰富度不断提升；产品结构优化，“固收+”产品占比达中邮消费金融

16.76%、1年期及以上产品占比达24.94%、1月以下超中邮消费金融成立于2015年11月19日，注册资本人

短期现金替代类产品占比达16.10%，非现金类产品占民币30亿元，本行持股70.50%。公司经营范围：发比提升。三是精准对客需求。涵盖军人、代发、教师放个人消费贷款；接受股东境内子公司及境内股东的等优质客群专属产品与区域专属产品供给，形成产品存款；向境内金融机构借款；经批准发行金融债券；

品牌效应，助力养老金融，首批入选开办个人养老金境内同业拆借；与消费金融相关的咨询、代理业务；

业务机构名单，率先发行3只个人养老金理财产品；代理销售与消费贷款相关的保险产品；固定收益类证关注绿色金融，投资绿色债券余额占比1.20%，开展券投资业务；资产证券化业务等。截至报告期末，中“4.22世界地球日”绿色金融主题宣传，获得21世纪邮消费金融总资产533.16亿元，净资产56.38亿元；报报专题报道。四是产品追求低波稳健风格。搭建了差告期内，实现营业收入32.94亿元，实现净利润2.50亿异化、有竞争力的产品赛道，70%以上的开放式纯固元。

收产品、60%以上的“固收+”类产品收益率排名行业前50%，多只纯固收类、“固收+”及现金管理类积极履行社会责任。认真贯彻落实《银行保险机构消产品上榜21世纪经济报、联合智评等有影响力榜单。费者权益保护管理办法》，持续强化消费者权益保护五是个人客户结构更加均衡，存量客户数达634.36机制建设，深入践行以客户为中心的发展理念，不断万；三方代销加速突破，渠道上线12家，代销规模超完善消费者权益保护工作。上半年，中邮消费金融强百亿。化投诉核查与风险提示，优化64项工作流程；提升消保审查管理能力，开展消保审查827件，为业务流程坚持规范化经营，引领业务能力增强。一是全面风险优化和营销宣传推广提供有力支撑；加大培训、教育管理体系步入纵深。建立涵盖14个风险类别的公司风宣传力度，组织开展3次集中性消费者权益保护宣传险偏好和风险管理政策体系，落地高效的风险处置机活动，强化消费者风险防范意识，提升消费者金融素制，实现新发产品零不良。二是高标准内控体系位居养，活动受众达110万人次。与广州公安等公检法机行业前列。持续优化合规管理框架，形成覆盖“事构合作，推出了“反诈词典”线上宣传片，加强消费前、事中、事后”全过程的合规管理作业模式，担者反欺诈宣传教育。与广州城管合作开展“让美好可任银行业协会理财专委会主任单位，受监管委托牵头持续”绿色低碳线下旧物集市活动，宣传绿色发展理理财立法和行业自律研究工作。三是全面落实集中交念，树立责任金融品牌形象。与广州反诈中心合作开易。日常融资规模600-700亿，连续三年交易量排名稳展以“钱包保卫站”为主题的线下防范电信诈骗活居资产管理机构前列。动，开展反诈宣传，普及金融知识。

深入对标对表，改革创新日益突显。一是公募化投研持续推进业务转型。中邮消费金融根据市场形势变体系领先行业。形成了专业规范的投研框架，不断拓化，及时调整风险策略和市场策略。一是加强渠道结展大类资产配置能力圈，布局多元化资产品种投资，构调整，加大自营业务拓展。线上线下渠道融合，有截至报告期末，累计入库债券超4万只，主体扩容超力地推进了公司双轮驱动一体化发展战略落地，成为

1650家，新增股票核心池112个。二是平稳、效率、公司发展核心竞争力之一。二是持续拓展高价值客

集约的运营支撑体系高效赋能。运营模式以资产直群。中邮消费金融集中资源加强拓展高价值客群，通投为主，资产管理产品(SPV)投资仅占30%，落地新金 过“场景+数据”的模式进行业务拓展，保障业务发融工具准则 IFRS9、财政部资管产品核算以及监管数 展效率和质量。三是稳步推进利率下调。上半年累计据标准化规范改造，行业内率先实现SPV数据穿透管 贷款综合价格下降69BPS，持续让利于消费者，深入理，运营质效不断提升。三是科技助推赋能“数字理践行普惠金融理念。62中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

业务综述不断完善风控体系。中邮消费金融根据市场变化不断深入推进数字化转型。中邮消费金融全面推进数字化优化风险政策，强化风险经营，夯实“三道防线”，转型，以客户为中心，通过数字化重塑端到端客户旅赋能业务高质量发展。一是优化风险政策。上半年开程和业务流程，打造一流用户体验。一是赋能业务前发多个中邮钱包APP广告流量客群申请评分模型，加 端，升级渠道平台，支持引流渠道平台标准化对接，强风险量化管理；新增二代人行变量，提升风险模型为客户提供精细化、个性化全流程消费金融优质服的有效性。二是加强反欺诈管理。依托大数据、人工务。二是推进数据驱动，充分发挥数据价值。升级大智能、模型算法等技术不断夯实反欺诈防控体系，提数据基础平台，稳固数据底座，实现数据实时采集更升身份伪冒、账户接管、电信诈骗等欺诈风险场景的新，赋能营销获客、风险管理、客户服务及贷后资产识别能力。三是提升催收回款成效。丰富贷后数据维保全等领域。三是加强信息安全管理，保障系统稳定度，完善模型及客户标签，增加催收模型。推进催收 运行。通过 ISO27001信息安全管理体系认证，提升信智能化建设，实现机器人根据历史催收结果决定催收息安全管控运营能力，实现网络安全“零事故”目话术、动作及外呼策略，同时在投诉、司法调解等场标。打造数字化运维体系，持续提升运维自动化水景应用机器人。上半年，资产质量持续提升。平，保障业务连续性。

63绿色金融

绿色贷款余额（亿元）较上年末增长

14.73%

5696.99

4965.49

环境和社会责任

2022年2023年

12月31日6月30日

绿色金融64本行深入贯彻习近平生态文明思想和党的二十大精神，认真践行“绿水青山就是金山银山”的理念，严格落实国家政策和监管要求，支持联绿色运营 66 合国2030可持续发展目标(SDGs)和《巴黎气候协定》，大力发展可持续金融、绿色金融和气候融资，支持生物多样性保护。截至报告期末，绿色贷款余额5696.99亿元，较上年末增长14.73%。对标国际主流倡议，于员工关爱672023年3月签署联合国《可持续蓝色经济金融倡议》，成为中国首家签署该倡议的国有大型商业银行。

消费者权益保护69加强顶层设计。董事会、董事会社会责任与消费者权益保护委员会、监事会、碳达峰碳中和暨绿色金融领导小组、碳达峰碳中和暨绿色金融工

作组定期召开会议，研究部署绿色银行建设及ESG风险管理、环境信息披露 (TCFD)报告等工作，积极稳妥推进碳达峰碳中和。累计成立碳中和支行、绿色支行、绿色金融中心等绿色金融机构25家，助力地方经济绿色低碳转型；组织36家一级分行及控股子公司主要负责人签订《2023年度生态环境保护工作责任书》，履行国有大行的政治责任和社会责任。

64中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

环境和社会责任优化政策制度。不断优化政策制度，健全绿色银行管理机制。优化2023年版授信政策，单列绿色金融和气候融资授信政策指引，明确绿色金融和气候融资重点支持领域；积极探索转型金融，支持低碳转型和公正转型。全面实施绿色金融战略，创新绿色银行建设，印发2023年碳达峰碳中和暨绿色金融工作要点，明确年度工作目标和重点任务，深入推进绿色普惠银行、气候友好型银行和生态友好型银行建设。

完善资源配置。持续健全激励约束机制，从绩效考核、信贷规模、内部资金转移定价、经济资本计量等方面，加大资源倾斜力度，大力支持低碳交通、可再生能源、清洁能源、绿色建筑、节能环保等绿色金融重点领域。

为具有显著碳减排效益的项目提供优惠利率，给予内部资金转移定价减点支持；开通审查审批绿色通道，加大平行作业支持力度，支持绿色金融业务发展。

创新金融产品与服务。坚守战略定位，发挥资金优势和网络优势，围绕“污染防治”“节能环保”“生态农业”等重点领域，推出光伏发电设备小额贷款、小水电贷款、排污贷、垃圾收费权质押贷款、合同能源管理项目未来收益权质押贷款、极速贷、小微易贷等绿色金融产品。在具体实践方面，落地多笔与可持续发展挂钩的金融业务，创新贴现产品“绿色G贴”，在全国银行间债券市场公开发行规模为人民币50亿元的3年期绿色金融债券

（第一期）；提供企业客户碳核算服务，截至报告期末，累计完成2920户企业碳核算。

加强环境和气候风险管理。本行运用“金睛”信用风险监控系统，强化科技赋能，加快推进数字化转型，积极探索将风险管理与绿色金融有机融合，实现金融科技与绿色金融协同发展。制定印发环境、社会和治理风险管理办法，将ESG管理要求纳入管理流程和全面风险管理体系。运用人工智能技术，通过机器学习各类绿色金融统计标准，建立绿色智能识别引擎。通过科技手段，实现对环境效益动态监测、精准计算。“数字化转型赋能绿色金融发展”案例获评“2023年度上市公司数字化转型典型案例”。

强化信息披露。2023年5月31日，发布首份环境信息披露(TCFD)报告，全面展现了本行认真贯彻落实党中央、国务院决策部署和监管部门要求，大力发展可持续金融、绿色金融和气候融资，积极探索转型金融和公正转型，支持生物多样性保护，努力建设一流的绿色普惠银行、气候友好型银行和生态友好型银行的实践与成效。

65绿色运营

以推动高质量发展为主题，强化基础管理。结合本行近年来经营发展情况，逐步优化系统建设、数据统计、绩效考核、绿色办公、绿色采购等制度，推进能源管理体系建设，落实绿色银行建设工作目标。日常经营活动中，厚植绿色发展理念，充分利用电视电话会、电话会、无纸化办公系统等电子办公方式，尽量减少办公用纸；落实绿色办公管理要求，进一步加强节电、节水管理，引导员工规范每一次能源资源使用行为。施行绿色采购，持续要求供应商签署并履行《节能减排和绿色环保发展协议》，不断加强和推动供应商共同履行绿色环保等社会责任。

发展低碳节能建筑，推动基础设施绿色升级。基建项目实施过程中，因地制宜的通过建筑布局、空间处理、合理设计建筑围护结构的热工性能等措施，降低建筑能源消耗。已完成的浙江省分行、山西晋中市分行、广东东莞市分行营运用房装修改造项目，严格执行属地政府关于绿色建筑的要求，分别按照《公共建筑节能设计标准》《绿色建筑评价标准 (GB/T50378-2019)》《东莞市绿色建筑行动实施方案》进行设计、施工。合肥基地管理中心办公建筑执行二星级绿色建筑标准，设有太阳能光伏发电系统，2023年上半年发电量达6万千瓦时，发电量已

100%实现了自发自用，在实现节能减排的同时，提高经济效益。合肥数据中心采用绿色高效水冷系统，建设制

冷系统AI能效管理平台，基于电力监控、动环监控和冷源自控近1000余个数据采集点获得数以亿计的制冷系统运行数据，使用梯度增强算法拟合历史运行数据进而建立数据驱动模型，对运行中的水温、水泵频率、风机频率等进行精准控制，实现制冷系统综合能耗的全局最优控制；经过持续运维优化和AI能效管理系统应用，近三年，PUE（电源使用效率）下降近3%，平均每年节约电费约107万元，助力实现碳达峰碳中和目标。

专栏建设绿色支行示范网点践行绿色发展理念

本行结合国家“双碳”目标要求，深化绿色发展理念，制定《绿色支行示范网点评定标准》，组织开展绿色支行创建工作。在考核绿色信贷业务发展规模的同时，将工作机制、绿色建筑、单位产值综合能耗、能效对标、绿色办公、节能宣传等低碳运营要求列入考评指标。上半年，首批25家绿色支行示范网点挂牌，推进绿色支行建设取得初步成果，树立发展绿色金融业务、节能减排、低碳运营的示范标杆。

具体工作推进中，本行一级分行选定试点支行，对标实施细则，重点支持、持续跟进。各示范网点以微沙龙、微课等形式，开展绿色金融讲堂，促进员工树立绿色发展理念，大力发展绿色低碳的服务方式，对标先进标准完善成本控制体系，将绿色发展、节能降耗任务指标落实到每个岗位和员工。同时，各示范网点按照可再生资源循环利用要求减少废弃物，实现增收降本协调发展；在营业厅张贴节能减排海报，设置绿色金融角，摆放节能减排、绿色金融台签，宣传绿色金融知识；通过设置爱心服务窗口、邮爱驿站，为客户提供休息区；设置可再生资源回收点等，提升网点设施的社会效益。

66中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

环境和社会责任员工关爱

高度重视员工关爱工作，始终坚持以员工为中心，持续提升员工生活品质，保障员工的身心健康，用心用情解决好“急难愁盼”问题，员工幸福感、获得感、安全感持续提升。

打造多元家文化持续深化构建服务员工工作体系，将职工小家作为员工关爱工作最一线、最直接的服务阵地，将“建家、强家、暖家”相结合，提升职工小家品质，丰富职工小家内涵。通过持续推进对内感动服务、因地制宜建设妈咪小屋、职工食堂、职工宿舍等方式，推动网点建成员工成长关爱中心，打造功能多样、多元化的员工家文化。

呵护员工身心健康积极塑造阳光心态

注重打造健康向上的工作、生活理念，以“树立心理健康意识、提升心理调适能力，促进和谐企业建设”为总体目标，不断完善机制建设、队伍建设、阵地建设、示范点建设等四方面工作，建立心灵驿站和心理关爱骨干队伍，发挥试点引路、示范带动作用，借助社会专业力量开通心理热线，组织开展心理讲座、心理咨询等多种多样面向基层一线员工的心理关爱活动，鼓励帮助员工培养健康阳光心态。

浙江省分行打造“幸福之家”，让员工更温暖

67着力提升身体素质

高度重视员工身体素质和健康水平提升，满足员工日益增长的多元化体育需求，积极开展丰富多彩的员工体育活动，推动全民健身意识，活跃员工体育生活，为企业发展注入活力。相继开展了全行员工羽毛球赛和气排球赛，依托各地特色组织开展了龙舟赛、篮球赛等多项赛事活动，让广大员工在体育锻炼中全面健康发展。

文化建设

鼓励创新文化，积极推广创新经验做法，深入践行绿色发展理念，重视职工家庭文明建设，注重培育良好的家庭家教和家风，组织开展“创新她力量”巾帼建功表彰会暨先进创新宣讲会、“手植一棵树绿化一片天”义务植树、“让童心闪耀让美好发生”家庭开放日和“传承好家教弘扬好家风”等主题活动，努力营造创新创造、健康向上的企业文化氛围。

68中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

环境和社会责任消费者权益保护

坚持以人民为中心的发展思想，将消费者权益保护纳入公司治理、企业文化建设和经营发展战略，持续健全消保事前预防、事中管控、事后监督全流程工作机制，切实履行消费者权益保护主体责任。

报告期内，本行全面对标《个人信息保护法》《银行保险机构消费者权益保护管理办法》等法律法规，修订消费者个人信息保护制度，完善消费者权益保护制度体系。认真落实“预防为先”原则，做深做细消保审查工作，对可能影响消费者权益的政策、制度、业务规则、收费定价、协议条款、宣传文本等开展审查评估，前移风险关口；优化投诉管理机制，加强投诉监测提示，及时发现产品及服务的潜在问题，持续提升产品和服务质量；

针对重点领域、重点问题开展专项治理，夯实工作基础，补齐工作短板，着力提升消费者权益保护工作水平。

专栏探索消费者教育宣传新方式提供“有温度”的金融服务

本行积极开展金融知识教育宣传。制定年度教育宣传工作计划，除参加监管部门、行业协会组织的教育宣传活动外，2023年共计划开展保险知识普及、银行卡安全用卡知识普及、贷款知识进校园等29项自主宣传活动。报告期内，本行组织开展了“‘3*15’消费者权益保护教育宣传周”“普及金融知识万里行”等宣传活动，结合消费者的金融知识需求，普及各类基础金融知识，进一步提高消费者对金融产品服务的认知能力，推动构建和谐稳定的金融消费环境。

各分行持续加大资源投入，创新教育宣传形式，助力提升消费者的金融素养和安全意识。例如，重庆市分行以“消保有温度”为主题，开展“探索美好生活”邮储银行消保集市专场；北京市分行创新打造北京市首个“金融消保宣教大篷车”，以消费者喜闻乐见的形式，将金融知识送到城镇乡村；福建省分行与福建日报合作，在“新福建APP”开设融媒专栏，推出《消保课堂》等漫画长图报道，深入浅出地展示金融知识和金融风险防范要点，帮助消费者树立正确的金融消费理念。

69金融科技

荣获2023年数博会优秀科技成果奖获得数据管理能力成熟度量化管理级证书

打造“一体化、规模化、集成化、可进化”邮储金融云平台

能力建设本行信息科技工作围绕“5+1”战略路径、“六大能力”建设要求，以“十四五”IT规划为引领，深入践行科技金融战略和科技助推能力建设，全力打造一流的科技支撑体系，赋能全行高质量发展。

金融科技70金融科技建设科技队伍建设

78坚持常态化招聘，加大研发、测试、数据分析等重点领域人才引入，深渠道建设

化校企合作，不断优化科技队伍结构。强化队伍能力建设，扎实推进 IT人力资源第二阶段“效能提升”实施；加大差异化专项绩效薪酬分配力

人力资源和 度；夯实多层次、多渠道的IT人才培养体系，制定分行帅才、强将、精兵机构管理83培训计划；加大总行科技领军人才课题研究成果推广与应用，进一步提升“青年、骨干、领军”三级人才队伍对金融科技的引领支撑能力。

《拥抱变化持续创新》

——邮储银行创新文化宣传主题曲

70中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

能力建设专栏业技融合赋能创新积蓄差异化竞争新力量

探索行业业技融合创新模式，依托本行六大能力打造客户服务工程师服务新理念，前置科技支撑能力赋能业务创新、深耕下沉市场，是深化“1+N”经营与服务新体系建设、构建本行差异化竞争力的关键举措。

业技相融并进，塑造全新生态本行通过组建一支规模近150人、成员均为专业科技人员的“客户服务工程师”队伍，打造金融科技新生态。客户服务工程师被派驻至业务一线，深入面客营销，以科技赋能业务，强化服务质效。客户服务工程师重点聚焦“三农和中小企业”客户“急、难、愁、盼”问题，洞察需求、精准施策。截至报告期末，首批客户服务工程师已陆续到岗展开工作，与总行、分行业务人员组成业技融合工作组联合办公，在总分合作、业技融合创新模式下，已为全国重点客户提供专属金融服务50余项，业技协同累计走访客户百余次，赋能公司业务、交易银行、信贷业务、智慧政务等重点业务落地，促进贸易融资、支付结算领域等8个重点特色项目实施，科技赋能成效显著。通过客户服务工程师创新服务模式的实践，充分发挥出科技对于业务的助推作用，全行业务与科技的融合将达到一个新的高度。

聚焦特色需求，打造极致体验客户服务工程师深入业务一线，直面客户营销，高效响应客户专属金融服务需求的同时，协同业务开展市场调研、业务营销方案及产品需求编写等工作，“疏通”分行科技落地过程中的“堵点”，解决实际业务需求“痛点”。一方面，客户服务工程师围绕个性化、差异化、特色化项目需求展开调研走访，以敏锐的技术视角、专业的科技能力深入分析一线特色化产品及业务需求，形成专业性高、针对性强的解决方案，并分析其中的业务价值，从而探索全国推广的可行性。另一方面，通过客户服务工程师的下沉，从分行到总行、从一线到后台、从业务端到技术端，打通一条快速、准确、便捷的反馈通道，以客户服务工程师为先锋队，搭建总分行业技、客我双方沟通的桥梁，切实有效地赋能分行业务发展的同时，助推本行业务从“智慧金融”向“无感金融”进阶升级，打造极致客户体验。

71金融科技

培育复合人才，引领业务创新通过客户服务工程师创新服务模式，培养出一批“精科技、懂业务”的复合型人才，既能在业务领域为客户解决实际的金融问题，也能在技术层面给出内行专家的解决办法，实现以科技赋能引领业务创新发展的良好态势。一是结合客户服务工程师在基层开展公司金融业务工作情况，组织各分行客户服务工程师开展专题培训、交流座谈等活动，总结推广经验、规避问题教训，持续提升业技专业能力和综合能力，建立一支具备专业性、实战性和创新性的客户服务工程师队伍。二是建立客户服务工程师队伍培养带动机制，借鉴成功的管理经验和方法，为个人发展、团队建设提供更全面、有效的保障措施，逐步完善团队管理流程、机制与方法，将客户服务工程师创新服务模式打造成推动本行业技融合、高质量跨越式发展的“利器”。

特色项目跟踪共计1430个项目对接需求

●已立项1084个

●实施中234个拜访企业188家分行优化建议402条其中38家有初步合作意向工作

●已解决196条成果

●解决中206条初次拜访150家持续拜访38家特色业务需求特色基础获客类需求28条增收降本类需求62条提升用户体验类需求20条监管类需求14条

72中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

能力建设

信息化建设建设，助推全行数字化转型和业务创新发展。报告期以“新核心+十大项目群”100项工程为重点，加快内，197项信息化工程投产上线，进一步夯实信息科打造企业级中台，持续深化技术中台、数据中台能力技支撑底座，全面提升科技赋能水平。

专栏美好生活加“数”前行让金融服务没有距离

本行率先打造企业级远程服务能力，通过建设远程服务中心系统，融合AI技术创造性地重塑金融业务办理流程，为客户带来全天候、交互式、有温度的全新线上体验，是唯一荣获2023年数博会优秀科技成果奖的银行。

自2022年投产以来，远程服务中心系统已成功上线保险远程双录、信贷远程签约、信用卡视频客服、财富远程投顾等多个场景，全面赋能银行业务各领域。

远程服务能力涵盖音视频流处理、语音智能合成与识别、视频人像智能识别、容器云部署等多领域新技术，技术密度高。自动播报功能大幅提升产品播报效率，有效改善人工阅读出错情况；全证据链化可信流程办理，结合客户电子签名，确保人证合一、人像一致、合规办理；屏幕共享与推送、

拟物化设计等元宇宙式多媒体功能，提升客户体验、创新营销模式；同时，微服务容器化可支持资源动态伸缩，多中心视频并发最高可达1万路以上，有效支撑保障本行旺季营销活动。基于计算机视觉、智能语音、生物特征识别等多种AI技术，本行率先打造全渠道视频的智能质检体系，准确率超过90%、质检效率提升4倍、释放75%质检人力成本，并提供智能化、可视化质检报告，精准定位问题，优化业务办理流程。

远程服务中心五大业务场景尽调场景保险场景财富场景信贷场景信用卡场景对公开户尽调方案预览投顾洽谈三农小额信贷信用卡视频客服商户远程巡检实时智能预质检资配组合双录消贷双录信用卡远程面签个人外汇尽调双录界面展示家族信托远程双录房贷远程面签信用卡车贷面签数币小微商户尽调旺季营销保障保险金远程双录产业贷视频营业厅监控看板车贷面谈远程视频面见

远程服务中心满足了客户足不出户，即可享受银行“面对面、有交流、有温度”的数字化线上金融服务新诉求，扩大了对乡村、老年等用户群体的服务范围，切实践行了本行服务大众、立足国有大行的责任和担当。截至报告期末，远程服务中心覆盖全国3万余网点、5万余客户经理，累计服务客户近百万人，录制视频量超百万笔。远程视频已成为连接本行与客户服务的重要创新窗口和纽带，将本行的服务末端延伸至居民面前，打造“一触即见，服务无限”的体验。

73金融科技

双录预约112双录结束真实身份核验（身份信息核

211电子签名验，人证合一校验）展示产品条款说明书310核对保单内容保险远程双录业务流程图主条款及费用展示49条款责任免除知情书风险揭示58义务与权利说明产品收益67投保缴纳方式

打通“三农”金融服务“最后一公里”

立足地域特色打造海南“智慧橡胶平台”，依托服务开放平台输出的API、H5等技术能力，打造“平台+农户+科技+金融”服务新模式。“智慧橡胶平台”将账户、支付结算等金融服务与人脸检活、联网核查等科技服务相结合，极大提升了胶农橡胶交易效率，有效提高了橡胶生态数字化服务水平。该平台上线以来，胶农胶商人数已突破2.8万人，月均交易额约5000万元，实现金融服务的全流程线上化操作，切实将“窗口服务”变为“门口服务”。

自主可控能力提升持续提升自主可控能力，客户信息平台、网点视频监 效能及敏捷研发灵活性。依托TMM（i 测试成熟度模型控安防集中系统2.0等142个系统实现自主研发。强化集成）4级认证建立并落地测试度量体系，通过智能测科技能力输出，打造中台化、服务化能力，提供丰富试“星辰平台”推动测试过程的标准化、规范化，精的可复用组件，为业务系统研发和运行提供坚实技术准提升测试管理水平，实现产品高质量交付。

基座，敏捷响应业务需求，实现产品服务快速创新。

截至报告期末，接入DevOps（开发运维一体化）平台 持续建设统一监控系统，提高网络监控能力，深化运工程超过200个，系统建设质效全面提升。维数据的价值挖掘和场景服务，更快捷、更精准发现系统运行问题，加强对分支机构的运维支撑，为客户基于CMM（I 能力成熟度模型集成）4级开展过程改进， 提供更优质服务，运维的“望远镜”和“显微镜”加大度量和效能管理，建立进度、质量、成本等10条作用明显加大。不断推进一体化运维平台建设，提升基线和3个模型，预测研发过程异常风险并识别根本运维流程标准化、自动化、智能化水平，进一步夯实原因，实现定量管理与控制，通过流程优化提升研发“监、管、控”三位一体运维体系。

74中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

能力建设强化数据能力

滚动修订大数据五年发展规划，更加聚焦业务贯通、点支持实时营销活动。搭建数据多方安全计算平台，数智决策、流通赋能，充分发挥数据要素驱动作用，提供隐私求交、匿踪查询、联合统计、联合计算四大助力本行数字化转型。业务功能，实现数据联合应用。

持续深耕数据资产管理。系统层面，不断夯实数据资持续开展大数据应用分析场景实施落地和动态管理，产管理平台建设，发布105万余项数据资产，面向全重点支撑乡村振兴、精准营销、交易反欺诈等业务场行数据使用者建立查数和用数的快速通道，提供“一景，为行内各类用户提供可视化产品、客户标签等差站式”数据服务；运营层面，聚焦核心业务领域，持异化的数据服务。依托管理驾驶舱和大数据门户应用续开展数据资产盘点，探索并逐步建设对公领域“个系统，深度打造智能化指标体系，研发部署“农村金人数据电脑”，提供精准、敏捷、高效的数据服务。融服务画像”“信用村可视化平台”等数据产品，服务全行五级机构经营决策需要。组织开展第四届数据建持续提升数据服务能力。客户数据集市累计上线1932模大赛，创新赛制，在不断提升数据分析团队建模能个零售客户标签和533个对公客户标签，赋能客户精力的同时，主动挖掘业务发展中的热点、难点问题，准营销。数据中台累计提供1144个数据服务内容，重通过大赛推动优秀分析成果价值实现。

数据资产管理平台示意图

75金融科技

专栏依数而治依用而变持续打造行业领先的数据治理能力近年来，本行积极贯彻“树立数据权威，成就数据驱动”的大数据发展理念，以数据治理为根基、数据应用赋能为目标，不断提升数据“造血”能力，用数据重塑金融价值。

依数而治，打造规范化、流程化管控体系。本行科学规划数据治理工作实施路径，构建了全面覆盖、持续有效的数据治理体系，建立了多层次、相互衔接的运行机制，在数据质量、数据标准、元数据、数据架构、数据安全等领域实现了专业化、规范化、精细化的企业级数据管控机制、流程与规范。

依用而变，实现场景化、智能化资产沉淀。本行持续丰富数字化产品，为客户量身定制特色化、差异化、专业化的综合金融服务方案；依托智能风控、反欺诈等模型，不断提升线上审批效率，缩短业务办理时间，提升客户体验，并有效落实金融风险防控责任，为客户资金安全保驾护航；通过对行政村精准“画像”，助推信用村建设，用金融力量为乡村振兴助力。

2023年5月，本行成功获得数据管理能力成熟度量化管理级证书，标志着本行数据管理能力达到了银行业先进水平。数据管理能力成熟度评估模型(DCMM)是我国数据管理领域首

个国家标准，是国内权威的数据管理成熟度认证体系。开展DCMM评估是引导企业增强数据管理意识、提升企业数据管

理能力、推动企业数字化转型的重要手段。

本行将紧扣高质量发展主题，不断深化改革创新，为打造数字生态银行注入强劲数据动能。持续加强数据能力建设，努力打造行业数据治理标杆。加快推进数据资产管理体系建本行获得数据管理能力成熟度量化管理级证书设，完善数据资产价值发挥机制，为客户提供“数智化”体验。紧跟国家数据要素市场发展步伐，积极履行国有大行数据治理责任，以安全合规为前提推进数据开放共享，助力数字中国建设。

76中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

能力建设创新技术应用

坚持创新驱动，不断深化新技术创新应用。以整体科 22家分行使用RPA系统进行流程自主开发，应用于报技能力提升，促进创新赋能水平提升。依托科技创新账影像下载、人行支付来账挂账处理、贷款业务批量能力，高标准赋能业务发展，发挥创新引擎作用，持 单据打印等业务场景。积极探索数字员工、NLP（自然续提升创新赋能“加速度”。语言处理）对话机器人、预训练大模型等前沿技术领域课题研究，促进创新技术融合应用。

聚力科技创新，持续推进邮储大脑建设，多维度提升创新能力。邮储大脑“三大平台”之一的物联网平台 深耕邮储U链场景，借助区块链技术深入雄安新区特成功上线，补齐邮储大脑数据感知及获取能力，拓展色场景建设，承接雄安新区至北京大兴国际机场快线智慧物联新业务。实现对物联网设备的全生命周期管 （R1线）建设资金监管业务；扩大数字藏品NFT场景应理，打通多模传感数据融合，应用智能算法挖掘数据用，发行“主动授信”“吉祥物数娃”等10款数字藏价值。品，领取人次超过6万，极大提升了本行手机客户活跃度。

深化总分协同，全力向分行输出创新技术能力，赋能业务发展。邮储大脑及RPA（机器人流程自动化）系统 深化云计算应用，以筑牢“数智一体”金融服务底座配合总分行上线超过30个创新应用场景。智能语言语为重点，加强云基础设施平台、多云管理平台、企业音系统持续扩大智能外呼范围，智能外呼调用语音能级云原生平台建设，全力打造“一体化、规模化、集力超过1.30亿次，调用成功率超过99%，可替代客户成化、可进化”邮储金融云平台，建设覆盖两地四中经理40%工作量。RPA系统已有流程场景1078个，报 心的金融生产云、开发测试云、分行托管云，有力支告期内执行主任务41.11万次，达到过去累计执行次数持本行金融科技创新，加速业务转型。

的3倍以上；面向分行加大推广使用力度，目前已有

77渠道建设

手机银行月活客户规模(MAU)突破5400万户

加快“云柜”模式推广，在自助、柜面和移动展业三类渠道试点应用“云柜”推出邮储信用卡APP5.0版

本行以数字化、集约化为抓手，持续优化物理渠道、本行持续优化网点服务体验。客户体验管理“灵悉”电子银行渠道、远程服务渠道，提升客户服务能力，系统对接行内系统30个，监测22支重点零售客户旅全面践行普惠金融，着力服务实体经济。程体验指标676个，主动获取客户场景化实时体验反馈。组织金融网点开展以“一规范、一标准、一演物理渠道练、一提升”为重点的“四位一体”服务质量专项

营业网点是本行传统优势所在，也是本行践行普惠金提升活动，推动网点软硬件服务规范落地实施。将网融、服务实体经济的重要依托，为助力网点经营高质点服务规范及标准手册、服务示范片配发至网点一量发展，本行多措并举，持续提升营业网点综合竞争线，开展服务类培训和通关演练，持续实施“感动服力。务”。积极推进“邮爱”服务，通过在营业网点开辟“邮爱驿站”服务区，为户外劳动者提供休息歇脚、本行持续提升网点服务形象。加强重点城市的网点布饮水供应、充电设施、医药箱、便民设施、卫生用局，开展“品牌旗舰店”网点建设，提升城市网点可品、公益宣传等贴心服务，同时还为特殊客群提供人视性，增强网点洽谈、理财等服务的能力。截至报告性化无障碍服务和母婴关爱服务。本行福建龙岩市分期末，近3.2万个网点更换了新形象店招，超三千个网行营业部荣获2022年度“银行业营业网点文明规范服点进行了新形象室内改造。务百佳示范单位”称号。

78中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

能力建设

本行持续提高网点运营数字化水平。加快“云柜”电子银行渠道模式推广，在自助、柜面和移动展业三类渠道试点应手机银行用“云柜”，深入推进网点集约化运营，提升网点运本行持续提升手机银行服务水平，推进打造客户交互营效率。推广网点柜员、大堂经理岗位融合，已有超和经营主平台。提升“便捷性”体验，全新上线“收

30%自营网点实施融合，推动运营人员逐步向综合型支分析”“退休待遇计算器”等服务，持续美化页面布客户服务经理转型。推进网点柜员同城排班，结合智局、完善基础功能及优化金融服务。创新“特色化”能排班产品运用，强化网点间人员的科学合理调配。

服务，基于区块链技术发行“智慧兔”等数字藏品，移动展业试点远程视频作业模式，通过远程集约化方依托“本地服务”丰富地域特色场景。升级“无感式，实现单人外拓，节约外拓人员占用，激发网点外式”风控，引入本机号码认证服务，上线免登录快速拓活力。

转账功能，强化精准识别与智慧风控能力。截至报告期末，手机银行客户3.53亿户，月活客户规模(MAU)达本行持续推进线上线下渠道协同。优化对公开户线上5455.95万户，本年交易金额8.21万亿元。

预约功能，邮储银行新一代综合办公系统（邮连APP）新增尽职调查功能，便利客户经理尽调移动化；前置本行持续提升对公客户移动端服务能力。构建差异化客户信息预处理，减少客户临柜等待时间 ；实现RPA的用户认证体系，为不同客群提供“下载即可用”的账户自动报备及智能语音电话核实，账户服务效率进综合金融服务；设置消息中心，打造移动端业务自助一步提升。个人账户业务柜面上线一键解除、非柜面办理引导体系，助力企业便捷办公；推出智能语音交支付限额等快捷办理功能，个人明细流水打印、存款互，覆盖48个业务种类，让手机银行“能听会说”，证明、账户解管控、开卡预填单等功能实现手机银行

提升“人性化”体验；新增远程核实客户开户意愿和线上办理。

尽职调查功能，优化客户开户旅程，实现服务靠前支撑。自2022年11月上线以来至2023年6月末，企业手截至报告期末，本行共有营业网点39440个，其中自机银行签约客户30.73万户，交易笔数2100万笔。

营网点7715个，代理网点31725个；本行在国家乡村振兴重点帮扶县以及参照“重点帮扶县”管理的新疆和西藏地区共有营业网点1791个。

本行共有存量自助设备137397台，其中智能柜员机 手机银行月活客户规模(MAU)(ITM) 50937台，在无现金类业务功能的自助设备中占 （万户）比96.26%；移动展业在网设备68951台。较上年末增长

10.16%

5455.95

4952.63

2022年2023年

12月31日6月30日

客户使用“云柜”智能柜台办理业务

79渠道建设

网上银行远程服务渠道本行不断提升对公客户线上服务水平。实现免临柜远程银行服务签约批量代发、票据承兑业务，打通业务全流程线本行积极拓展远程服务半径、完善AI及数据运营服

上化服务的“最后一公里”；新增资产负债分析功务体系，增强远程协同支撑能力。推出私行客服专能、支持节假日大额资金转账、整合批量交易模板、线，拓宽视频客服业务范围，聚焦客群个性化需求，智能匹配交易汇路，提升资金结算效率；开展客户分持续打造一站式远程综合服务，人工服务接通率达群经营，通过大数据分析，向指定客群智能推荐金融 92.17%。依托“AI+数据”，提升集约化运营水平和产品。截至报告期末，企业网银签约客户达129.21万服务输出能力，优化服务机器人、质检机器人等机器户，较上年末增长9.86%，网银开通率91.64%，较上年人矩阵及数据策略，增强AI服务精准性；上线新一代末提升1.84个百分点，交易金额7.94万亿元，同比增数字员工，探索虚拟营业厅建设，加快构建远程智能长25.63%。

服务生态。

本行持续优化个人网银客户体验，延长交易明细查询信用卡客服热线时长，优化登录、转账、批量代发等功能，提升操作本行信用卡客服热线以智能化和数字化为引领，不断友好性，个人网银客户数达2.48亿户。

赋能客户服务，实现远程音视频通话服务贯通，持续拓展咨询类业务服务场景，多视角深入开展全场景、信用卡APP全触点客服体验活动。上线智能消费者权益保护服务本行2023年6月推出邮储信用卡APP5.0版本，构建信功能，完善全流程管控机制，开通多元解纷平台，拓用卡业务核心线上平台。重塑五大主页频道，完成核增消费者权益保护专线，开启数字化消费者权益保护心功能流程改造，一键触达关键业务入口，用户体验工作新模式，更加及时、智能、便捷地响应消费者合实现跨越性提升；延续品牌文化，应用本行特色设计理诉求。客服热线运行平稳，智能分流率84.16%，人元素，带动APP视觉设计焕新升级 ；打造车主服务、工服务满意度达99.76%。

白金服务等丰富的用卡场景，新增积分频道，通过加强活动引导，促进客户活跃；升级语音搜索、首页“摇一摇”、头像中心等创新功能，探索应用交互与使用的新模式。截至报告期末，邮储信用卡APP累计用户数2086.75万户，较上年末增长25.64%；累计绑卡量2380.88万张，较上年末增长31.60%。

80中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

能力建设专栏经营场景化运营数字化移动支付生态加速成型

下沉移动支付服务，助力县域消费生态建设。本行以县域金融生态圈建设为核心，打造移动支付受理示范县，根植本土产业，落实“一县一策”，并基于“统一收单系统”上线农产品收购服务，将金融服务嵌入县域特色场景。截至报告期末，本行县域商户占商户总量的55.24%，已打造380个移动支付受理示范县，覆盖零售商超、餐饮、医疗健康、交通出行等县域场景超22万个。

推广网点特色商圈，促进网点经营模式升级。本行围绕网点商户资源，以收单结算为切入点，延伸网点服务半径，通过线上线下联动，打造数字化“网点+商圈”服务新阵地，形成网点经营模式转型、高质量客户运营的新动力。例如，河南省洛阳市君山路支行以民宿场景为核心，打造重渡沟景区商圈，通过区域分包集中获客、精准定价综合开发，实现商圈商户对支行活期存款贡献度达47.86%，信贷贡献度18.23%。贵州省贵阳市花石路支行通过商户综合营销，实现商圈商户对支行活期存款贡献度达53.62%，AUM贡献度

43.84%。山东省滕州市大同路支行强化商户维系

与精准运营，实现客群渗透与价值挖掘，实现商圈商户对支行活期存款贡献度达84.35%，AUM贡献度53.65%。

拓展重点行业场景，构建商户综合解决方案。基于“走出去”与“引进来”相结合的策略，整合本行金融服务能力及合作方行业垂直应用能力，推动由单一支付结算服务向商户数字化解决方案升级，围绕社区便利店、连锁药店、景区、酒店等9大行业20个细分场景，提供一揽子“金融+生活”综合服务。本行在校园和食堂两大重点领域，已落地超800个智慧场景。

强化数字运营能力，打造客户精准运营工具。本行建设完善“智慧魔方”数字化运营平台，基于数据驱动，支持客群分析、策略配置与精准触达，实现智能化、精细化运营，赋能手机银行、快捷支付等客户深度经营，形成以客户需求为导向、数据洞察为手段、风险防控为防线、价值创造为结果的线上运营体系。本行借记卡快捷支付绑卡客户规模达2.91亿户，较上年末增加3.19%。

81渠道建设

专栏创新发展数字人民币业务优化客户服务体验

本行在人民银行的指导下，加快推动数字人民币研发试点，充分发挥法定数字货币的安全、便捷、普惠、智能等优势，深挖客户需求，创新服务模式，加强产品研发，有效提升场景建设和运营能力，持续推进数字人民币业务创新发展。截至报告期末，通过数字人民币APP开立的本行个人钱包客户规模列运营机构首位。

拓宽场景应用领域，加快构建支付生态。本行积极推动数字人民币在政务服务场景深化应用，持续扩大数字人民币缴税业务覆盖面，累计缴税金额较2022年末增长14倍，助力地方政府通过数字人民币成功发放企业贷款纾困资金；创新推出数字人民币智能合约预付费产品，在电商、健身行业率先落地应用场景；拓宽信贷业务领域数字人民币支持范围，实现对公及零售6类信贷产品数字人民币放还款功能，累计通过数字人民币放款金额超17亿元；加快打造公共交通领域小额高频支付场景，已在福州、青岛、宁波、金华等17个城市的公交、地铁、高速等出行场景实现数字人民币支付，为客户提供更加便捷的出行服务。

强化科技创新引领，优化客户服务体验。利用数字人民币现金红包发放、领取及可通过社交媒体转发功能，打造MGM（客户转介）营销拓客模式，带动个人钱包新客裂变式增长近20万人；持续优化业务流程，为客户提供柜面一键签约服务，支持客户一站式完成钱包开立及账户绑定；针对政府补贴发放、税费缴纳等G端需求，打造数字人民币国库退库与实拨、国库联网自动兑出并缴税等功能，满足客户多样化支付需求。

本行加强数字人民币业务与传统业务的深度融合，为客户提供更全面、更开放的综合金融服务，在发展数字人民币业务的同时，丰富场景生态，拓宽获客渠道，促进客户活跃，持续赋能传统业务发展。

政府补贴发放：在雄安新区政府的指导支公司贷款：在江苏、福建、广西等地区实持下，本行成功为多家企业发放数字人民现数字人民币发放公司贷款，其中在南宁币企业贷款贴息资金，创新实现了数字人落地全国首个“碳减排支持工具+可持续民币纾困资金发放，助力提升政府助企纾发展挂钩+数字人民币贷款”场景。

困工作成效。票据贴现：在上海、浙江、四川、广东等缴税退税：在海南、湖南、四川等 10 余 地区落地绿色 G 贴数字人民币场景，其个地区实现数字人民币缴税；在长沙、青政务信贷中在东莞落地全国首个“再贴现+绿票贴岛、海南落地数字人民币退税场景。服务领域现+数字人民币”场景。

创业担保贷款：在河北落地省内首笔数字人民币创业担保贷款发放。

成功推出数字人民币智能合约预付消费服 在浙江、山东落地高速 MTC（半自动车务，在数字人民币 App 上线全国首个电 道收费系统） 通道数字人民币缴费场景；

商、健身行业预付费产品，可有效防范资 在浙江金华落地线上公交 APP 数字人民智能交通

金挪用风险，有利于提升交易透明度和资币充值、购买电子票及线下数字人民币金管理的智能化水平，充分保障消费者资 合约 出行 APP 扫码乘车支付功能。

金安全，助力商户降本增效。

82中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

能力建设人力资源和机构管理

人力资源管理“航计划”培训项目、总行机关员工“358”深耕*竞

争力打造培训项目1，提升培训的质量和成效，传导

人才队伍建设方面，不断提升人才队伍素质水平，激持续学习、终身学习的理念，实现员工与企业共同成发人才创造活力，为本行转型发展提供充足的人才资长。报告期内，共举办各类线上线下培训班20000余源保障。优化人才队伍结构，强化一线营销人员队伍期，培训员工160余万人次。

建设；健全总行级专业领军人才管理机制，充分发挥高端人才的引领示范作用。基于“管理+专业”的双薪酬福利管理方面，基于本行战略和人力资源管理战通道晋升机制，大力开展员工岗位职级聘任管理，打略，突出业绩和价值创造导向，优化工资总额分配体造本行核心人才竞争优势。

系，提升人工成本效能。完善薪酬分配机制，强化薪酬分配的绩效考核导向，推动薪酬分配向一线员工和人才培养方面，持续深化人才开发与培养，不断提升作出突出贡献的核心经营管理人才倾斜，激发员工队全行员工综合能力素质。紧扣经营管理与发展形势，伍活力。持续完善福利保障体系，提高员工福利待遇完善以集中培训和远程培训为主体，党校培训、资格水平，增强员工安全感、归属感、幸福感。

认证等多手段相辅相成的人才培养开发体系。报告期内，认真贯彻落实中央学习贯彻习近平新时代中国特员工情况

色社会主义思想主题教育工作要求，举办中国邮政储蓄银行党委学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义截至报告期末，本行共有人员191453人。其中，合同思想主题读书班，组织完成党员干部的二十大专题培制员工176300人（含控股子公司1692人），劳务派遣训。不断优化精品培训项目，持续针对领导人员开展用工15153人。本行离退休职工26272人。

本行员工年龄划分情况

项目员工数量（人）占比(%)

30岁及以下2926616.60

31－40岁8734949.55

41－50岁4181823.72

51岁及以上1786710.13

合计176300100.00本行员工教育程度划分情况

项目员工数量（人）占比(%)

研究生及以上172959.81

本科13104874.33

专科2464513.98

其他33121.88

合计176300100.00

1总行机关员工“358”深耕*竞争力打造培训项目是指根据不同工作年限员工的培训需求，对入职总行1-3年、4-7年及8年以上的员工开

展的分层分类赋能培训，旨在助力员工提升专业能力、培育创新思维，打造又精又专、创新引领的骨干人才队伍。

83人力资源和机构管理

机构管理报告期内，本行持续完善机构设置，助推本行战略实现和业务发展。在总行高级管理层下设立洗钱风险管本行的总部设在北京，是全行的决策和管理中心。本理委员会，完善全行洗钱风险治理架构。根据业务集行的一级分行位于各省会城市、自治区首府、直辖市

中运营安排，研究推进相关的机构调整，助力全行集和计划单列市。一级分行作为其区域内的经营管理总约化运营转型，提升组织运行效率。开展二级分行内部，负责管理其区域内的所有分支机构，并直接向总设机构人员优化试点工作，精简二级分行机构设置和行汇报。本行的二级分行一般设在各省、自治区下辖人员配置，推动人员配置进一步向业务倾斜、向基层的地级城市。除承担自身的经营管理职能外，本行的倾斜，加速“哑铃型”组织结构变革。持续优化分支二级分行还负责对下一级分支机构的管理，并向其区机构布局，动态调整各级行内设机构设置，为业务转域内的一级分行汇报。本行的一级支行主要承担具体型发展提供有力支撑。

业务经营及网点管理职能，并向其所隶属的二级分行汇报。本行的二级支行主要承担具体业务经营职能。

截至报告期末，本行机构总数8030家，包括总行、36个一级分行，324个二级分行，2167个一级支行，

5499个二级支行，以及3个控股子公司。

本行分支机构和员工地区分布、资产规模情况

人民币百万元，百分比及另有标注的除外地区资产规模占比(1)(%)机构数目（个）占比(%)员工数量（人）占比(%)

总行1050560339.7010.0173434.16

长江三角洲25521829.6490911.321986211.26

珠江三角洲16679066.307259.031843710.46

环渤海地区25668799.70112213.972593014.71

中部地区481336518.19237329.554477525.40

西部地区321639412.15211226.304024422.83

东北地区11428204.327889.821970911.18

总计15123107(2)100.008030100.00176300100.00

注(1)：各地区资产总额占比情况基于抵销前汇总数据计算。

注(2)：资产总额为内部抵销后金额，抵销金额为113420.42亿元。

注(3)：除上述披露机构数量外，本行另有1个信用卡中心专营机构。

84中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

能力建设打造年轻化语态表达新范式

持续深耕“邮储新青年”文化IP。2023年，以五四青年节为契机，通过“邮储银行微工会”公众号发布《邮储新青年2》主题片，影片秉持着“让自带光芒的邮储年轻人被看见”的宗旨，选取展现了三位不同地域、不同岗位的青年员工的成长历程、奋斗精神和高光时刻，从一个个侧面反映新时代邮储新青年的精神风貌，引起全行广大青年员工强烈的情绪共振和内心共鸣。

底珈名张霞黄博扬

扫码观看《邮储新青年2》主题片

85不良贷款率0.81%，较上年末下降0.03个

百分点

零售信贷业务自动化审批应用率达100%

强化系统管控，持续提升内控合规数字化工作效能风险管理风险管理组织架构风险管理组织架构86董事会承担全面风险管理的最终责任。负责建立风险文化；制定批准风全面风险管理88险管理策略；设定批准风险偏好和确保风险限额的设立；审批重大风险管理政策和程序；监督高级管理层开展全面风险管理；审议全面风险管

89理报告；审批全面风险和各类重要风险的信息披露；聘任首席风险官；信用风险

其他与风险管理有关的职责。

市场风险96

监事会承担全面风险管理的监督责任，负责监督检查董事会和高级管理层在风险管理方面的履职尽责情况并督促整改。

流动性风险98

高级管理层承担全面风险管理的实施责任，执行董事会的决议。负责建操作风险100立适应全面风险管理的经营管理架构，明确全面风险管理职能部门、业务部门以及其他部门在风险管理中的职责分工，建立部门之间相互协合规风险100调、有效制衡的运行机制；制定清晰的执行和问责机制，确保风险管理策略、风险偏好和风险限额得到充分传达和有效实施；根据董事会确定

信息科技风险101的风险偏好，制定风险限额，包括但不限于行业、区域、客户、产品等维度；制定风险管理政策和程序，定期评估，必要时予以调整；评估全声誉风险101面风险和各类重要风险管理状况并向董事会报告；建立完备的管理信息

系统和数据质量控制机制；对突破风险偏好、风险限额以及违反风险管

102理政策和程序的情况进行监督，根据董事会的授权进行处理；风险管理战略风险的其他职责。

国别风险102气候风险102风险并表管理103

86中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

风险管理风险管理组织结构图董事会监事会董事会

、关联交易控制委员会审计委员会风险管理委员会履职尽职监督委员会财务与内控风险监督委员会监事会行长高级管风险管理委员会授信业务审议委员会资产负债管理委员会洗钱风险管理委员会理层

副行长／首席风险官

授信管理部：信用风险审计局

风险管理部：市场风险／国别风险／外包风险／集中度风险审计分局

内控合规部：操作风险／合规风险／洗钱风险总风险管理部行

层资产负债管理部：银行账簿利率、汇率风险／流动性风险面

信息科技管理部：信息科技风险

办公室：声誉风险

战略发展部：战略风险一级分行管理层风险与内控管理委员会子公司董事会分行一级分行风险管理部子公司高级管理层

、子公二级分行管理层风险与内控管理委员会司层面二级分行风险管理部子公司风险管理部

第一汇报路径支行管理层

第二汇报路径

注：除上述风险外的其他风险均已纳入本行全面风险管理框架

87全面风险管理

面对复杂严峻的环境和风险挑战，本行积极践行国有大行担当，贯彻落实国家政策要求，始终秉承审慎稳健的风险偏好，持续打造优秀的风险管理能力，严守风险底线。报告期内，本行风险态势整体稳健，各项风险指标持续平稳。

本行坚持风控先行理念，持续完善全面风险管理体系，深化风险管理数字化转型，持续推进资本管理高级方法建设应用，全面提升风险管控质效。夯实风险管控基础，上线全面风险管理系统，构建风险全景监控和风险探查工具，强化风险并表管理，持续健全附属机构风险监测和评估机制，加强银行集团风险偏好传导。发挥风险赋能作用，持续健全授信政策体系，创新行业研究和应用，提升筛选优质客户的能力；深化智能风控工具应用，投产信贷反欺诈平台，完善客户风险分层管理，提升信用风险管理的前瞻性、精准性。筑牢风险合规底线，优化内控案防长效机制，强化“不能”违规的防范机制、“不敢”违规的惩戒机制、“不想”违规的自律机制，有效提升内控合规管理质效。

资本管理高级方法

持续推进资本管理高级方法建设，不断深化高级方法在信贷决策、差异化贷后、贷款定价、减值计提、经济资本、绩效考核等领域的应用。及时对标监管最新要求开展评估分析，按要求优化高级方法建设；开展分支机构资本管理高级方法应用情况调研，指导分行落实落细相关要求，积极发挥高级方法工具的支撑赋能作用，为基层减负提效。

风险偏好

秉承审慎稳健的总体风险偏好要求，以稳增长和防风险的长期均衡为目标，紧密结合内外部风险形势变化，紧抓重点领域风险防控，针对各类主要风险设定与银行集团、银行法人及附属机构战略定位相适应的管理目标，确保风险水平整体可控，持续赋能各项业务的稳健经营与高质量发展。

智能风控

持续推进风险管理数字化转型进程，智能风控能力显著提升，建立数字化风控分析体系，实现风控全流程量化管理，赋能业务高质量发展。在零售风控领域，初步建成主动授信业务模式，主动筛选优质客户、主动营销触达，实现业务规模快速增长、客户体验显著提升和业务风险有效控制三者的有效平衡；实施零售信贷自动化审批，在防控风险的同时为分支机构信贷审批人员节省一半的工作量；建成统一的信贷反欺诈平台，为全行信贷产品提供智能化、自动化欺诈检测服务。在智能合规领域，逐步深化应用，开发反洗钱个人客户可疑交易智能筛选模型，提升可疑交易精准度；上线消保审查智能辅助工具，有效提升消保审核质效；上线企业知识管理系统，提供外部法律法规和内部规章制度的一键智能查询功能，提升法律风险与合规风险管理的智能化水平。

压力测试

积极应对严峻复杂的内外部风险形势，及时开展全面压力测试、房地产行业等重点风险领域专项压力测试，预设各种压力情景，对资产质量、盈利能力、资本水平和流动性水平进行审慎评估与研判。压力测试结果显示，在各压力情景下，本行整体抗压能力均较强，各类风险均处于可控范围内，净利润及资本充足水平未受明显影响。

88中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

风险管理三道防线

本行持续完善内部控制“三道防线”，按照信用风险、市场风险、操作风险等主要风险进行分类，将各机构、各部门划分到“三道防线”之中。

相关风险的经营管理部门、一级支行和二级支行、代理营业机构是第一道防线，承担风险防控的首要责任。风险管理部门、内控合规部门、相关风险的牵头管理部门等是第二道防线，承担风险内控的统筹、督导、审核把关工作。审计部门和纪检部门是第三道防线，对第一、二道防线进行监督。

信用风险

信用风险是指由于债务人或交易对手违约或其信用评级、履约能力降低而造成损失的风险。本行信用风险的主要来源包括：贷款、资金业务（含存放同业、拆放同业、买入返售、企业债券和金融债券投资、同业投资等）、

表外信用业务（含担保、承诺等）。

本行信用风险管理组织体系包括：董事会承担信用风险管理的最终责任，监事会承担信用风险管理的监督责任，高级管理层承担信用风险管理的实施责任，负责执行董事会批准的信用风险有关决议；高级管理层下设风险管理委员会、授信业务审议委员会，分别负责在授权范围内履行信用风险管理、授信审批职责；各业务部门承担信用风险防控首要责任，按照职能分工执行本业务领域的信用风险管理政策、标准和要求；授信管理、风险管理、信用审批、内控合规、法律事务等部门负责信用风险防控的统筹、督导、审核，其中授信管理部门是信用风险牵头管理部门，内部审计部门对信用风险管理履职情况进行独立、客观的监督。

信用风险管理

多措并举，守牢资产质量防线持续推进三道防线协同联动，共同守牢资产质量防线。完善金融资产风险分类制度，优化大额授信风险客户名单制管理机制，强化预警管理，多渠道整合风险信息，发挥总分联动、条线协同合力，前瞻性做好风险防控。

截至报告期末，本行资产质量稳中向好，不良贷款率0.81%，较上年末下降0.03个百分点；年化不良贷款生成率

0.78%，较上年末下降0.07个百分点。

紧盯重点，强化风险监测加强房地产、建筑业、PPP项目等重点领域的深度分析与排查，针对性做深做实监督检查；系统分析重点零售信贷产品情况，组织开展网贷合作机构年检；持续完善“金睛”信用风险监控系统功能，丰富数据接入，新增和优化司法、涉税、交易异动、资金流向、企业生产经营状态、财务、舆情等领域的风险监测指标，迭代预警规则和模型，不断细化风险提示的颗粒度。

降本增效，加强不良处置持续深化不良资产经营处置，推动不良资产处置提质增效。截至报告期末，本行共处置不良贷款表内外本息

267.10亿元，同比增长12.11%。其中：现金清收本息125.13亿元，呆账核销本息82.65亿元，不良资产证券化

58.65亿元，其他方式0.66亿元。

深化转型，赋能业务发展上线零售信贷24个非现场检查数据模型，支持智能化监督检查；持续推进新一代担保管理系统、“一站式”不动产系统对接，完成新一代不良资产管理系统投产上线，持续推进科技赋能及数字化转型；投产上线企业级无纸化系统，秉承“便捷、可视、共享、自主可控”的建设理念，贯彻落实“五化”转型，实现了全机构、全产品、全流程的授信业务无纸化服务全覆盖，支持用户在线完成从调取、编辑、签名至归档的一体化无纸化服务，为邮储银行加快数字化转型，深化数智驱动的一体化风控奠定基础。

891

信用风险分析按担保方式划分的不良贷款结构

人民币百万元，百分比除外

2023年6月30日2022年12月31日

项目金额占比(%)(1)金额占比(%)(1)

信用贷款2178334.591985832.70

保证贷款(2)948115.05815813.43

抵押贷款(2)(3)3021247.963120651.38

质押贷款(2)(4)15142.4015142.49

票据贴现––––

合计62990100.0060736100.00

注(1)：按每一类担保方式的不良贷款余额除以不良贷款总额计算。

注(2)：指每个类别中全部或部分由该担保方式担保的贷款总额。如有一笔贷款由一种以上的担保方式进行担保，则该笔贷款的全部金额将分配至主要担保方式的类别。

注(3)：指以借款人仍然保留占有的资产进行担保的贷款，主要包括以楼宇及附着物、土地使用权、机器、设备及交通工具担保的贷款。

注(4)：指以占有资产或登记成为其持有人进行担保的贷款，该等资产主要包括动产、存单、金融工具、知识产权以及获取未来现金流量的权利。

按逾期期限划分的逾期贷款结构

人民币百万元，百分比除外

2023年6月30日2022年12月31日

占贷款总额占贷款总额

项目金额百分比(%)金额百分比(%)

逾期1天至90天265350.34252370.35

逾期91天至180天122570.16117440.16

逾期181天至1年152860.20125660.18

逾期1年至3年143800.18125740.18

逾期3年以上63200.0860310.08

合计747780.96681520.95

1本报告“信用风险分析”部分所涉及的客户贷款余额均不包含应计利息。

90中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

风险管理按地区划分的已逾期客户贷款

人民币百万元，百分比除外

2023年6月30日2022年12月31日

项目金额占比(%)金额占比(%)

总行52967.0858988.65

长江三角洲1326117.741212617.79

珠江三角洲773910.35712310.45

环渤海地区855811.44738710.84

中部地区1939125.931625923.86

西部地区1637421.901502822.05

东北地区41595.5643316.36

合计74778100.0068152100.00贷款集中度

人民币百万元，百分比除外占贷款总额的占资本净额的

十大单一借款人行业金额百分比(%)百分比(%)(1)

借款人A(2) 交通运输、仓储和邮政业 160819 2.06 14.66

借款人B 交通运输、仓储和邮政业 17318 0.22 1.58

借款人C 交通运输、仓储和邮政业 14852 0.19 1.35

借款人D 交通运输、仓储和邮政业 13045 0.17 1.19

借款人E 交通运输、仓储和邮政业 12232 0.16 1.12

借款人F 交通运输、仓储和邮政业 11655 0.15 1.06

借款人G 制造业 10253 0.13 0.93

借款人H 租赁和商务服务业 9778 0.13 0.89

借款人I 交通运输、仓储和邮政业 9549 0.12 0.87

借款人J 采矿业 9401 0.12 0.86

注(1)：指贷款余额占本行资本净额的比例，资本净额按《商业银行资本管理办法（试行）》的规定计算。

注(2)：最大单一客户贷款比例=最大一家客户贷款余额/资本净额*100%。最大一家客户是指期末各项贷款余额最高的一家客户。截至报告期末，本行最大的单一借款人为中国国家铁路集团有限公司，本行对中国国家铁路集团有限公司的贷款余额为1608.19亿元，占本行资本净额的14.66%。本行对中国国家铁路集团有限公司的授信中包括本行历史上为中国国家铁路集团有限公司提供的2400亿元授信额度，该额度得到相关监管机构许可。截至报告期末，中国国家铁路集团有限公司在该额度下的贷款余额为1445亿元，扣除该

1445亿元后，本行对中国国家铁路集团有限公司的贷款余额占本行资本净额的1.49%。

91贷款五级分类分布情况

人民币百万元，百分比除外

2023年6月30日2022年12月31日

项目金额占比(%)金额占比(%)

正常769113498.57708957398.60

关注485380.62400670.56

不良贷款629900.81607360.84

次级183330.24204150.28

可疑188240.24157390.22

损失258330.33245820.34

合计7802662100.007190376100.00按产品类型划分的不良贷款分布情况

人民币百万元，百分比除外

2023年6月30日2022年12月31日

不良贷款不良贷款率不良贷款不良贷款率

项目余额占比(%)(%)(1)余额占比(%)(%)(1)个人贷款个人消费贷款

个人住房贷款1153518.310.501287821.200.57

个人其他消费贷款1049316.662.25991316.322.14

个人小额贷款2129233.801.621920331.621.70

信用卡透支及其他35265.601.8335415.831.95

小计4684674.371.094553574.971.13公司类贷款

公司贷款(2)987015.670.47888314.630.47

小企业贷款51638.200.9450398.301.12

贸易融资11111.760.2612792.100.38

小计1614425.630.531520125.030.57

票据贴现––––––

合计62990100.000.8160736100.000.84

注(1)：按每类产品的不良贷款余额除以该产品类别的贷款总额计算。

注(2)：含一般公司贷款和垫款。

92中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

风险管理

按产品类型划分的不良贷款生成率(1)分布情况百分比

项目2023年6月30日2022年12月31日增（减）额个人贷款个人消费贷款

个人住房贷款0.430.410.02

个人其他消费贷款2.753.07(0.32)

个人小额贷款1.831.800.03

信用卡透支及其他3.603.340.26

小计1.231.24(0.01)公司类贷款

公司贷款(2)0.220.25(0.03)

小企业贷款0.951.21(0.26)

贸易融资–0.41(0.41)

小计0.300.42(0.12)

票据贴现–––

合计0.780.85(0.07)

注(1)：按每类产品期末不良贷款余额与期初不良贷款余额之差加回期间清收处置及上调金额后除以该产品类别的期初贷款总额计算，对比期数据已重述。此处为年化后的不良生成率。

注(2)：含一般公司贷款和垫款。

按地区划分的不良贷款分布情况

人民币百万元，百分比除外

2023年6月30日2022年12月31日

项目金额占比(%)金额占比(%)

总行35285.6035435.83

长江三角洲1137918.071083017.83

珠江三角洲59709.4859269.76

环渤海地区632010.03637410.49

中部地区1706127.091616426.62

西部地区1516424.071380122.72

东北地区35685.6640986.75

合计62990100.0060736100.00

93按行业划分的境内公司类不良贷款结构

人民币百万元，百分比除外

2023年6月30日2022年12月31日

项目金额不良贷款率(%)金额不良贷款率(%)

交通运输、仓储和邮政业24750.3022720.29

制造业29540.6032610.80

电力、热力、燃气及水的生产和供应业2980.112310.09

金融业––––

批发和零售业31901.4230391.70

建筑业7900.406410.41

房地产业24571.0130591.45

采矿业60.01120.02

水利、环境和公共设施管理业10310.664890.38

租赁和商务服务业15440.839170.62

农、林、牧、渔业9744.338075.57

信息传输、计算机服务和软件业850.54700.55

住宿和餐饮业1191.661533.64

居民服务和其他服务业691.58671.89

文化、体育和娱乐业320.22430.35

其他(1)1200.331400.46

合计161440.53152010.57

注(1)：主要包括教育业，科学研究和技术服务业及卫生、社会保障等。

94中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

风险管理贷款减值准备变动情况以摊余成本计量的客户贷款的减值准备人民币百万元

2023年6月30日

阶段一阶段二阶段三

12个月整个存续期整个存续期

项目预期信用损失预期信用损失预期信用损失合计

2023年1月1日的减值准备169911908753725232723

转移：

转移至第1阶段2402(1570)(832)–

转移至第2阶段(1645)2743(1098)–

转移至第3阶段(1567)(3647)5214–

由阶段转移导致的预期信用损失变化(1570)46041589318927

终止确认或结清(44819)(1846)(9812)(56477)

新增源生或购入的金融资产56347–16856515

重新计量(5405)(30)1512(3923)

核销––(8265)(8265)

2023年6月30日的减值准备173654934156505239500

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的客户贷款的减值准备人民币百万元

2023年6月30日

阶段一阶段二阶段三

12个月整个存续期整个存续期

项目预期信用损失预期信用损失预期信用损失合计

2023年1月1日的减值准备125311681422

转移：

转移至第1阶段––––

转移至第2阶段(4)4––

转移至第3阶段––––

由阶段转移导致的预期信用损失变化–3–3

终止确认或结清(853)(1)(168)(1022)

新增源生或购入的金融资产466––466

重新计量(197)(1)–(198)

核销––––

2023年6月30日的减值准备6656–671

95大额风险暴露管理

本行严格贯彻落实《商业银行大额风险暴露管理办法》要求，强化大额风险暴露管理相关信息系统支撑，完善大额风险暴露监测预警管理体系，严控客户集中度风险，加强大额风险暴露并表管理，不断提升信用风险精细化管理能力。

市场风险

市场风险是指因市场价格（包括利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使本行表内和表外业务发生损失的风险。本行面临的主要市场风险包括利率风险和汇率风险（包括黄金）。

本行严格遵循市场风险管理相关监管要求，建立与本行业务性质、规模和复杂程度相适应的市场风险管理体系。董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任；高级管理层负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序；风险管理部负责组织开展市场风险管理，资产负债管理部负责开展银行账簿利率风险管理，各业务部门负责按照职责分工开展本业务领域的市场风险管理工作。

本行积极应对市场波动，持续做好市场风险监测分析，加强资金交易业务关键流程风险监控，强化并表市场风险管理。报告期内，本行市场风险水平总体可控。

交易账簿和银行账簿划分本行将表内外资产负债划分为银行账簿和交易账簿。交易账簿指为交易目的或对冲交易账簿其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸，除此之外的其他头寸划入银行账簿。

交易账簿市场风险管理

本行采用敏感性分析、敞口分析、损益分析、限额管理和压力测试等多种方法对交易账簿市场风险进行管理。

报告期内，本行持续优化市场风险管理体系，完成国际基准利率曲线转换；跟踪金融市场利率、汇率波动，做好风险预警和重大风险事件应急总结，完善市场风险应急闭环管理；强化科技赋能，完善市场风险管理系统，搭建交易业务关键环节监测模型，推进新资本管理方法市场风险标准法实施系统建设。

银行账簿市场风险管理银行账簿利率风险管理

利率风险是指由于利率水平、期限结构等不利变动导致银行账簿经济价值和整体收益遭受损失的风险。本行银行账簿利率风险主要来源于资产负债重定价期限的不匹配与定价基准变动的不一致。

本行主要通过重定价缺口分析、净利息收入和经济价值敏感性分析、限额管理、久期管理、压力测试以及主动

调整资产负债结构等方法开展银行账簿利率风险管理。报告期内，本行密切关注市场利率波动及境外银行利率风险相关事件的影响，加强风险动态监测与风险研判，充分开展专项压力测试，适度优化利率风险限额管理体系，强化重点业务风险限额管控，积极调整资产负债结构，不断丰富风险管理工具箱，持续提升利率风险主动控制与缓释能力。报告期内，本行银行账簿利率风险水平整体稳定，各项风险指标均在监管要求范围内。

96中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

风险管理利率风险分析利率风险缺口人民币百万元项目1个月以内1至3个月3至12个月1至5年5年以上非计息

2023年6月30日(2876343)2841104250786569911660784632399

2022年12月31日(333680)(795752)(831211)4730691559012654362

利率敏感性分析

假设市场利率平行上移或下移，贷款、定期存款等业务的重定价周期按合同确定，活期存款等无固定期限业务的重定价周期设置为隔夜。不考虑管理层为降低利率风险而可能采取的风险管理活动，本行银行账簿利率敏感性分析如下：

人民币百万元

2023年6月30日2022年12月31日

收益率基点变动利息净收入变动利息净收入变动

上升100个基点(23983)(13143)下降100个基点2398313143汇率风险管理

汇率风险是指外汇资产与外汇负债不平衡产生的外汇敞口因汇率的不利变动而蒙受损失的风险。报告期内，汇率风险相关指标均符合监管要求，汇率风险整体可控。

报告期内，本行密切关注美联储多次加息对全球经济的影响，积极研判市场汇率波动及未来走势，动态监测分析外汇敞口相关风险限额，定期开展压力测试，探索外汇敞口主动管理，确保全行汇率风险在可接受范围内。

汇率风险分析

有关本行汇率风险分析的详情，请参见“财务报表附注－十一、4.4汇率风险”。

货币集中度人民币百万元

2023年6月30日

美元港币其他项目（折合人民币）（折合人民币）（折合人民币）合计即期资产88406920755996885

即期负债(33477)(2693)(1186)(37356)远期购入73739600684080585

远期出售(102811)(3648)(9232)(115691)

净长╱（短）头寸25857585(2019)24423

972022年12月31日

美元港币其他项目（折合人民币）（折合人民币）（折合人民币）合计即期资产78939854658186374

即期负债(40886)(242)(1034)(42162)远期购入35823137648037679

远期出售(49599)(1407)(6218)(57224)

净长╱（短）头寸24277581(191)24667流动性风险流动性风险管理

流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。

流动性风险管理治理结构

本行流动性风险管理的治理结构由决策体系、执行体系和监督体系组成。其中，决策体系包括董事会及其下设的风险管理委员会、高级管理层及其下设的资产负债管理委员会和风险管理委员会；执行体系包括流动性管理

部门、各表内外业务牵头管理部门、风险管理部门、信息科技部门、运营管理部门及分支机构相关部门；监督

体系包括监事会及审计局、法律合规等相关部门。各附属机构承担自身流动性风险管理的主体责任。

流动性风险管理目标、策略和政策

本行流动性风险管理的主要目标是通过建立科学、完善的流动性风险管理体系，有效识别、计量、监测和控制流动性风险，确保本行在正常经营及压力状态下，及时满足流动性需求和履行对外支付义务。本行坚持审慎、稳健的流动性风险管理策略，有效平衡资金来源与运用的总量、结构和节奏。根据监管政策要求、外部环境变化和自身业务特点，制定限额管理、日间流动性管理、压力测试、应急预案等流动性风险管理政策，集中管理本行流动性风险。

流动性风险管理方法

本行积极关注宏观经济形势与货币政策变化，密切监测市场及全行流动性状况，加强趋势研判和对流动性影响因素的分析，严格执行限额管理，强化资产负债组合与匹配管理，有效控制期限错配风险。践行负债高质量发展理念，确保存款来源稳定，将同业负债作为流动性补充与调节工具，增强资金来源多元性。强化资金头寸管理，满足各项支付要求。加强流动性风险并表管理，确保集团流动性安全。持续优化流动性管理系统，提升信息化、智能化管理水平。

影响流动性风险的主要因素

除宏观经济形势、货币政策和市场流动性变化等影响因素外，引起本行流动性风险的事件或因素还包括：存款客户支取存款、贷款客户提款、债务人未按期偿还本息、资产负债期限过度错配、资产变现困难、融资能力下降等。

2023年上半年，商业银行流动性风险管理面临的形势复杂多变。本行重点关注宏观经济形势、市场流动性、资

金价格变化等外部因素对流动性的影响；同时，密切关注行内资金来源波动、资产负债总量、结构与节奏匹配等情况，加强前瞻性、主动性管理，有效平衡安全性、流动性和效益性。

流动性风险压力测试

本行按季度开展流动性风险压力测试，检验压力情景下的风险承受能力，并根据监管和内部管理要求不断改进压力测试方法。报告期内，压力测试结果显示，在多种压力情景假设下，本行均能通过最短生存期测试。

98中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

风险管理流动性风险分析

本行资金来源以零售存款为主，负债稳定性强；资产中合格优质债券占比较高，资产变现能力较强；流动性状况整体充足、安全可控。

截至报告期末，本行流动性比例87.38%，流动性覆盖率245.25%，净稳定资金比例163.41%，均满足监管要求。

流动性缺口分析流动性净额情况人民币百万元

项目已逾期即时偿还1个月内1-3个月3个月至1年1-5年5年以上无期限合计

2023年6月30日18516(3876824)(200667)(232765)(3035012)232248245599951227294783019

2022年12月31日15586(4005681)(541711)(1319402)(935554)194800243573841207176725800

流动性覆盖率情况

人民币百万元，百分比除外项目2023年6月30日2022年12月31日合格优质流动性资产25403062601067未来30天现金净流出量10358221036868

流动性覆盖率(%)245.25250.86净稳定资金比例情况

人民币百万元，百分比除外项目2023年6月30日2023年3月31日2022年12月31日可用的稳定资金合计125269931256802212035369所需的稳定资金合计766583674710077080701

净稳定资金比例(%)163.41168.22169.97

净稳定资金比例旨在确保商业银行具有充足的稳定资金来源，以满足各类资产和表外风险敞口对稳定资金的需求。《商业银行流动性风险管理办法》规定，自2018年7月1日起，净稳定资金比例的最低监管标准为不低于

100%。

净稳定资金比例的计算公式为：净稳定资金比例=可用的稳定资金／所需的稳定资金×100%可用的稳定资金是指商业银行各类资本与负债项目的账面价值与其对应的可用稳定资金系数的乘积之和。所需的稳定资金是指商业银行各类资产项目的账面价值以及表外风险敞口与其对应的所需稳定资金系数的乘积之和。

99操作风险

操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成的风险。本行可能面临的操作风险类别主要包括：内部欺诈，外部欺诈，就业制度和工作场所安全，客户、产品和业务活动，实物资产的损失，信息科技系统，执行、交割和流程管理等。报告期内，本行操作风险及操作风险损失率均控制在较低水平。

本行持续完善操作风险管理体系，推动提升操作风险管理工具应用质效。开展年度操作风险与控制自我评估，在关键风险指标重检基础上，新增操作风险关键风险指标，进一步完善操作风险关键风险指标体系，实施标准化的操作风险事件及损失数据收集，夯实操作风险数据基础，提升操作风险的精细化管理水平；全面推进操作风险管理数字化转型，采用敏捷迭代方式优化操作风险管理系统功能，研究接入法律事务系统等关联系统，拓展损失数据源，并开发上线全新操作风险“驾驶舱”，打造多维度数据分析看板，着力提升操作风险管理系统智能化水平；制定印发《关于进一步提升操作风险管理工具应用成效的通知》，从风险与控制自我评估、关键风险指标、损失数据收集、信息报送、考核评价、能力建设六方面细化管理措施，优化操作风险管理机制；积极推动代理营业机构操作风险管理工具的常态化实施，提升操作风险管理质效。

法律风险

法律风险是指商业银行因经营管理行为违反法律法规及合同约定，合同对方等他人的不适法与违约行为，以及外部法律环境发生重大变化等，导致银行承担法律责任、丧失权利、损害声誉等不利法律后果的风险。报告期内，本行法律风险整体可控。

本行持续健全法律风险管理体系，提升法律风险管理水平和防控能力。编写法律审查指引，推进制式合同文本标准化建设，不断提升法律审查专业化和规范化水平；妥善应对重大诉讼及法律纠纷，有效防控诉讼风险；强化民事诉讼类案管理，常态化总结推广应诉经验，提升各级机构利用法律手段维权化险能力；强化授权管理，优化年度授权，提升授权管理精细化水平；加强知识产权管理，鼓励科技创新，促进知识产权创造、运用与保护；积极开展普法宣传，提升全行员工法律意识；优化法律事务系统，加强法律风险防控科技支撑。

合规风险

合规风险是指因没有遵循法律、规则和准则而可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。报告期内，本行员工合规意识不断增强，合规管理基础有效夯实，监管评价持续提升，全行业务保持合规经营、稳健发展态势，合规风险整体可控。

本行持续健全合规管理机制，不断推进新制度、新产品和新业务的合规审查，注重从源头防控合规风险，将合规审查作为规章制度制定、重大事项决策、重大项目运营等经营管理行为的必经程序；推进合规管理数字化建设，强化企业知识管理系统对合规管理工作的支持效能，优化外部法规和内部制度模块，完成160余万部外采法律法规和总行制度数据接入，实现多数据源智能检索、排序、聚类分组等，提升合规审查质效；全面开展制度梳理和制度重检工作，开放制度树状结构展示模块查询权限，提高全行制度制定和执行的科学性和规范性；

实时跟踪监管部门相关法律、规则和准则以及内部制度的最新变化，编发监管动态和风险提示，解读政策新规，强化合规风险监测。筹建内控监测中心，推动合规管理系统监测风险信息核查集中上收工作，稳步开展上收试点工作，完善核查制度，统一核查标准，大幅提高核查质效；持续加强内控合规非现场监测分析体系建设，通过组织开展合规管理系统模型创建与优化活动，进一步完善模型体系，提升模型监测效力，并利用模型数据对邮银关键岗位员工等领域精准开展非现场检查。

100中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

风险管理反洗钱

洗钱风险是指由于业务、产品被违法犯罪分子利用，从事洗钱、恐怖融资和扩散融资等违法犯罪活动而引发的风险。本行围绕客户尽职调查、客户身份资料及交易记录保存、可疑交易监测分析等核心任务，不断夯实管理机制，优化工作流程，持续推进洗钱风险管理数字化、集约化转型，提升洗钱风险管理水平。报告期内，本行未发生重大洗钱风险事件，洗钱风险整体可控。

本行严格遵守反洗钱法律法规，践行风险为本的反洗钱管理理念，认真履行反洗钱法定义务和社会责任。完善反洗钱工作履职机制，加强反洗钱队伍建设，增强反洗钱履职基础和能力；进一步厘清客户尽职调查和洗钱风险管控职责边界，推动客户洗钱风险管控政策有效落地；深化机构洗钱风险自评估结果运用，完善业务洗钱风险评估管理办法，制定业务洗钱风险管理政策，持续加强名单监控及制裁合规风险管理；启动反洗钱可疑交易监测标准合规性和有效性改造咨询项目，不断优化完善可疑交易监测模型体系；加强可疑交易分析质量管理，提升可疑交易报告情报价值；实现新一代反洗钱系统正式上线，系统功能更加健全完备；启动反洗钱数据治理项目，强化反洗钱数据支撑。

信息科技风险

信息科技风险是指在运用信息科技的过程中，由于自然因素、人为因素、技术漏洞和管理缺陷产生的操作、法律和声誉等风险。报告期内，本行信息系统整体运行稳定，无重大安全事件发生，各项信息科技风险监测指标正常。

本行以“十四五”IT规划为引领，全力加快信息化建设，在信息科技风险管理提质升级活动基础上，开展“强基固网”活动，进一步提升科技风险防控水平；打造坚实可靠的科技基础设施，优化完善运维“四大平台”

（一体化运维管理平台、统一监控平台、安全管理平台、云计算管理平台），持续深化运维自动化和智能化建设；推进网络安全规划实施，落实关键信息基础设施保护要求；深化数据治理转型升级，提升数据资产价值，认真落实数据安全和个人金融信息保护有关要求；加强复杂场景真演实练，提升应急处置能力，做好重要时期和业务高峰保障。

声誉风险

声誉风险是指由银行机构行为、从业人员行为或外部事件等，导致利益相关方、社会公众、媒体等对银行形成负面评价，从而损害品牌价值，不利正常经营，甚至影响到市场稳定和社会稳定的风险。报告期内，本行整体舆情态势良好，未发生重大声誉事件，通过有效开展声誉风险管理工作，为全行转型发展与各项重点工作的开展营造了良好的外部舆论环境，同时也为银行业健康稳定发展、营造良好网络舆论环境贡献了积极力量。

本行秉持“标本兼治、重在治本”声誉风险管理理念，严格贯彻落实监管工作要求，将声誉风险管理纳入全行全面风险管理体系，不断强化声誉风险与其他风险类别的协同管理，持续提升声誉风险管理能力及专业化水平。推进声誉风险管理关口前移，开展声誉风险排查，深入剖析声誉风险隐患，及时采取针对性措施进行控制；结合实际持续优化事前评估机制，稳步扩大评估事项范围，强化声誉风险源头管理及控制；持续运用信息化手段提升声誉风险管理质效，不断完善系统功能，有效发挥科技对声誉风险管理工作的支撑作用；完善声誉事件闭环管理机制，有序做好应对处置；以讲好“邮储银行故事”为主线，围绕支持实体经济、服务乡村振兴、助力小微企业、发展绿色金融、强化科技赋能、消费者权益保护等重点主题做好宣传，统筹运用各类媒介资源加强下沉市场和重点城市行宣传，取得传播企业形象、促进市场拓展、传递投资价值、助力经营发展的良好效果，持续积累声誉资本。

101战略风险

战略风险是指因经营战略和管理策略不当、战略执行偏差或未能及时应对外部环境变化，对银行盈利、资本、声誉或市场地位等方面带来负面影响的风险。报告期内，本行整体的战略执行效果良好，战略风险整体可控。

本行围绕“十四五”规划战略目标和战略方针，践行“5+1”战略路径，以创新激发活力，切实推进各项关键战略举措落地，构建差异化发展新优势。通过全面评估战略执行情况，充分识别、监测战略实施过程中的各类风险因素，不断提高战略管理效能。

国别风险

国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付银行债务，或使银行在该国家或地区的商业利益遭受损失的风险。报告期内，本行国别风险敞口主要集中在低风险国家或地区，国别风险水平整体可控。

本行严格遵循国别风险政策和相关监管要求，持续完善国别风险管理体系，通过国别风险评级、国别风险限额、国别风险敞口统计与监测、国别风险准备金计提等一系列管理工具对国别风险进行管理。在复杂多变的国际政治经济形势背景下，本行密切关注各国家或地区的国别风险变化，定期监测、报告国别风险限额执行情况和国别风险敞口变动情况，有效控制国别风险。

气候风险

气候风险是指气候变化对自然系统和经济社会系统可能造成的潜在不利影响，主要包括物理风险和转型风险。

其中，物理风险是指发生气候异常、环境污染等事件，可能导致企业、家庭、银行、保险机构等市场主体的资产负债表严重受损，进而影响金融体系和宏观经济的风险；转型风险是指为应对气候变化和推动经济低碳转型，由于大幅收紧碳排放等相关政策，或出现技术革新，引发高碳资产重新定价和财务损失的风险。

深化环境与气候风险管理，连续七年开展ESG及气候风险排查。完善“金睛”信用风险监控系统环境数据平台建设，接入企业客户碳排放数据、年度废水废气实际排放量及许可排放总量数据等。加快绿色金融数字化转型，顺利完成人民银行北京市分行（原人民银行营业管理部）金融数据综合应用试点项目“基于大数据技术的绿色信贷服务”建设，强化环境与气候风险管理。

102中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

风险管理风险并表管理

风险并表管理是指对银行集团及附属机构的全面风险管理体系建设进行持续优化，有效识别、计量、监测和控制银行集团总体风险的管理过程。根据监管要求，截至报告期末，本行附属机构均已纳入风险并表管理范围，银行集团整体风险可控。

本行严格遵循国家政策及相关监管要求，持续加强银行集团风险并表管理体系建设。本行以银行集团风险偏好方案为抓手，加强风险偏好限额对附属机构风险管理的指导和约束；针对不同附属机构业务特点和风险特征制定适用的风险合规考核方案；建立附属机构风险监测长效机制，及时掌握附属机构的风险水平和风险管理状况；按照监管对理财公司内部控制管理办法要求，督导中邮理财建立全面、制衡、匹配、审慎的内控管理机制和组织架构；督导中邮消费金融加强客群拓展及精细化运营，提升主动授信风控能力；督导邮惠万家银行坚守普惠金融初心，稳健推进基于真实场景的数据风控能力建设。同时，落实监管对银行集团风险隔离的管理要求，实现业务协同与风险隔离的协调统一，确保银行集团整体风险可控。

103资本管理

本行资本管理目标为保持稳健、合理的资本充足水平，持续满足监管政策和宏观审慎要求；综合建立、运用以经济资本为核心的价值管理体系，强化资本约束，传导价值创造理念，不断夯实全行资本基础，持续增强内源性资本补充能力，积极拓宽外源性资本补充渠道。

报告期内，本行持续完善资本管理体系，高效落实各项监管要求，强化资本精细化管理，内源资本补充能力稳步提升，外源资本补充合理有序开展，不断增强服务实体经济的能力，有效支撑各项业务持续健康发展。内源方面，滚动制定资本规划，强化资本约束，完善资本配置、考核和评价体系，不断优化业务结构，增强内源资本补充能力；外源方面，合理有序通过定向增发、二级资本债等资本补充工具夯实资本实力。截至报告期末，本行各项资本指标良好，资本充足率与杠杆率持续满足包含国内系统重要性银行附加要求在内的各项监管要求，并保持在稳健合理水平。

资本充足率情况

本行根据《商业银行资本管理办法（试行）》及其配套政策文件要求，采用权重法计量信用风险，标准法计量市场风险，基本指标法计量操作风险；截至报告期末，核心一级资本充足率、一级资本充足率及资本充足率分别为

9.42%、11.19%及13.87%，资本充足情况如下表：

资本充足率情况

人民币百万元，百分比除外

2023年6月30日2022年12月31日

项目本集团本行本集团本行核心一级资本净额744708722651679887658372一级资本净额884843862637820013798358资本净额109674810736791003987981608风险加权资产7909618785020472661347216448信用风险加权资产7420745737516967798966744048市场风险加权资产55441554415280652806操作风险加权资产433432419594433432419594

核心一级资本充足率(%)9.429.219.369.12

一级资本充足率(%)11.1910.9911.2911.06

资本充足率(%)13.8713.6813.8213.60

104中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

市场风险资本要求人民币百万元项目2023年6月30日2022年12月31日利率风险23112230汇率风险21251994杠杆率情况

截至报告期末，本行根据《商业银行杠杆率管理办法（修订）》计算的杠杆率为5.57%，满足监管要求，有关杠杆率情况的详情，请参见“附录一：补充财务资料”。

经济资本管理

本行持续提升经济资本管理精细化水平，加快推进“轻资本”转型发展。强化内部资本约束，促进资本集约使用；深化以RAROC为核心指标的资本配置机制，从严管控低效资本占用，深化资本节约；有序推进内部评级结果在经济资本计量、分配、绩效考核中的应用。报告期内，全行资本节约、价值创造意识持续增强，资本占用结构持续优化。

资本融资管理

本行在通过利润留存内源补充资本的基础上，综合运用外部融资工具补充资本。

根据资本需求及资本补充计划，本行于2023年3月非公开发行6777108433股A股普通股股票，发行价格为人民币6.64元／股，募集资金总额约为人民币4500000万元，扣除发行费用后，实际募集资金净额约为人民币

4498015.9万元，全部用于补充核心一级资本。详情请参见“股本变动及股东情况”。

本行于2023年5月在全国银行间债券市场发行合计人民币200亿元二级资本债券，募集资金依据适用法律和主管部门的批准用于补充二级资本。

105公司治理

股本变动及股东情况108公司治理运作115重要事项118邮储银行辽宁盘锦市分行以金融服务创新赋能农业现代化发展股本变动及股东情况普通股情况

截至报告期末，本行普通股股份总数为99161076038股，其中：A股股份79304909038股，占比79.98%；H股股份19856167000股，占比20.02%。

股份变动情况表股，百分比除外

2022年12月31日本次变动增减（＋，－）2023年6月30日

数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)

一.有限售条件股份6125333918766.30+6777108433––-55847933782-490708253491218251383812.29

1.国家持股–––––––––

2.国有法人持股6125333918766.30+6777108433––-55847933782-490708253491218251383812.29

3.其他内资持股–––––––––

其中：境内非国有法人持股–––––––––

境内自然人持股–––––––––

4.外资持股–––––––––

其中：境外法人持股–––––––––

境外自然人持股–––––––––

二.无限售条件流通股份3113062841833.70–––+55847933782+558479337828697856220087.71

1.人民币普通股1127446141812.21–––+55847933782+558479337826712239520067.69

2.境内上市的外资股–––––––––

3.境外上市的外资股1985616700021.49–––––1985616700020.02

4.其他–––––––––

三、普通股股份总数92383967605100.00+6777108433–––+677710843399161076038100.00

108中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

普通股股份变动情况说明根据中国证监会于2023年2月16日出具的《关于核准中国邮政储蓄银行股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2023〕340号），本行于2023年3月完成非公开发行6777108433股A股普通股股票，签署认购协议当日（即2023年2月24日）的A股收市价为人民币4.54元／股。本行按照每股发行价格人民币6.64元，发行募集资金总额约为人民币4500000万元，扣除发行费用后，实际募集资金净额约为人民币4498015.9万元，每股可得净额约为人民币6.64元。本次非公开发行完成后，本行股份总数由92383967605股增加至99161076038股。详情请参见本行2023年3月29日的公告。

普通股股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响

报告期内，本行完成非公开发行A股普通股股票。发行后，本行股份总数股由 92383967605股增加至

99161076038股，新增股本6777108433.00元，新增资本公积38203050586.96元。

人民币元

2023年1-6月

项目2023年1-6月同口径(1)

基本每股收益0.460.48

稀释每股收益0.460.48

归属于上市公司普通股股东的每股净资产7.557.62

注(1)：2023年1-6月同口径的基本每股收益、稀释每股收益、归属于上市公司普通股股东的每股净资产按2023年不发行股份的情况下计算。

报告期后至本报告披露日，本行普通股股份未发生变动。

限售股变动情况表股本年解除本年增加报告期末股东名称年初限售股数限售股数限售股数限售股数限售原因解除限售日期

中国邮政集团有限公司 55847933782 55847933782 – – A股首次公开发行承诺限售 2023年6月12日

5405405405 – – 5405405405 A股非公开发行承诺限售 2026年3月25日

中国移动通信集团有限公司 – – 6777108433 6777108433 A股非公开发行承诺限售 2028年3月28日

合计6125333918755847933782677710843312182513838／／

109股本变动及股东情况

股东数量和持股情况

截至报告期末，普通股股东总数165705名（其中包括163209名A股股东及2496名H股股东），无表决权恢复的优先股股东。

截至报告期末，前十名普通股股东持股情况如下：

前十名普通股股东持股情况股，百分比除外持股持有有限售质押、标记或

股东名称持股数量比例(%)条件股份数量冻结的股份数量股东性质普通股股份种类

中国邮政集团有限公司6225554928062.785405405405–国有法人人民币普通股、境外上市外资股

香港中央结算（代理人）有限公司1984317451020.01–未知境外法人境外上市外资股

中国移动通信集团有限公司67771084336.836777108433–国有法人人民币普通股

中国人寿保险股份有限公司17308934051.75––国有法人人民币普通股

中国电信集团有限公司11172232181.13––国有法人人民币普通股

香港中央结算有限公司8453394340.85––境外法人人民币普通股

上海国际港务（集团）股份有限公司1125392260.11––国有法人人民币普通股

上海浦东发展银行股份有限公司－911214350.09––其他人民币普通股易方达裕丰回报债券型证券投资基金

易方达基金管理有限公司－892415760.09––其他人民币普通股社保基金1104组合

新华人寿保险股份有限公司－传统－886520950.09––其他人民币普通股

普通保险产品－018L－CT001沪

注(1)：香港中央结算（代理人）有限公司持股总数是该公司以代理人身份，代表截至报告期末，在该公司开户登记的所有机构和个人投

资者持有的H股股份合计数，其中包括控股股东中国邮政集团有限公司通过香港中央结算（代理人）有限公司以代理人身份持有的

80700000股H股。

注(2)： 香港中央结算有限公司持股总数是以名义持有人身份受香港及海外投资者指定并代表其持有的A股股份（沪港通股票）。

注(3)：香港中央结算（代理人）有限公司是香港中央结算有限公司的全资子公司。除此之外，本行未知上述股东之间是否存在关联关系或

是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。

注(4)：除香港中央结算（代理人）有限公司情况未知外，截至报告期末，本行其余前十名普通股股东未参与融资融券、转融通业务。

注(5)：上述股东不存在回购专户；不涉及委托／受托表决权、放弃表决权的情况。

注(6)：2023年3月，本行完成非公开发行新股6777108433股，中国移动通信集团有限公司因配售新股成为前十名普通股股东。除此之外，本行不存在战略投资者、一般法人因配售新股成为前十名股东的情况。

110中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

前十名无限售条件股东持股情况股股份种类及数量持无限售条件股东名称流通股的数量种类数量中国邮政集团有限公司56850143875人民币普通股56769443875境外上市外资股80700000

香港中央结算（代理人）有限公司19843223510境外上市外资股19843223510中国人寿保险股份有限公司1730893405人民币普通股1730893405中国电信集团有限公司1117223218人民币普通股1117223218香港中央结算有限公司845339434人民币普通股845339434

上海国际港务（集团）股份有限公司112539226人民币普通股112539226

上海浦东发展银行股份有限公司－91121435人民币普通股91121435易方达裕丰回报债券型证券投资基金

易方达基金管理有限公司－社保基金1104组合89241576人民币普通股89241576

新华人寿保险股份有限公司－传统－88652095人民币普通股88652095

普通保险产品－018L－CT001沪全国社保基金一零八组合79345100人民币普通股79345100

注(1)：香港中央结算（代理人）有限公司持股总数是该公司以代理人身份，代表截至报告期末，在该公司开户登记的所有机构和个人投

资者持有的H股股份合计数，其中包括控股股东中国邮政集团有限公司通过香港中央结算（代理人）有限公司以代理人身份持有的

80700000股H股。

注(2)： 香港中央结算有限公司持股总数是以名义持有人身份受香港及海外投资者指定并代表其持有的A股股份（沪港通股票）。

注(3)：香港中央结算（代理人）有限公司是香港中央结算有限公司的全资子公司。除此之外，本行未知上述股东之间是否存在关联关系或

是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。

注(4)：除香港中央结算（代理人）有限公司情况未知外，截至报告期末，本行其余前十名普通股股东未参与融资融券、转融通业务。

注(5)：上述股东不存在回购专户；不涉及委托／受托表决权、放弃表决权、战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名无限售条件股东的情况。

前十名有限售条件股东持股情况股有限售条件股份可上市交易情况持有限售条件新增可上市股东名称股份的数量可上市交易时间交易股份数量限售条件

中国邮政集团有限公司 5405405405 2026年3月25日 – 自本行2021年A股非公开发行上市之日起60个月

中国移动通信集团有限公司 6777108433 2028年3月28日 – 自本行2023年A股非公开发行上市之日起60个月战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东战略投资者或一般法人的名称约定持股起始日期约定持股终止日期

中国移动通信集团有限公司2023年3月28日–

111股本变动及股东情况

董事、监事及高级管理人员持有本行股份情况

报告期内，本行董事、监事、高级管理人员持股情况未发生变化。截至本报告披露日，本行董事、监事及高级管理人员均未持有本行任何股份。

主要股东情况

根据原中国银监会颁发的《商业银行股权管理暂行办法》，邮政集团和中国移动通信集团有限公司因持有本行股份超过5%，中国船舶集团有限公司和上海国际港务（集团）股份有限公司因向本行派驻董事，均为本行主要股东。

主要股东基本情况

报告期内，本行的控股股东及实际控制人情况没有变化。

控股股东及实际控制人

本行控股股东、实际控制人为邮政集团。邮政集团成立于1995年10月4日，于2019年12月17日改制更名为中国邮政集团有限公司，是依据《中华人民共和国公司法》组建的国有独资公司，依法经营各项邮政业务，承担邮政普遍服务义务，受政府委托提供邮政特殊服务。邮政集团注册资本1376亿元人民币，注册地为北京市西城区金融大街甲3号，统一社会信用代码911000000000192465，法定代表人刘爱力。邮政集团经营的主要业务包括：

国内、国际邮件寄递业务；报刊等出版物发行业务；邮票发行业务；邮政汇兑业务，依法经营邮政储蓄业务；

机要通信业务；邮政金融业务；邮政物流、电子邮件等新兴业务；电子商务；各类邮政代理业务；国家规定开办的其他业务。

其他主要股东中国移动集团全称“中国移动通信集团有限公司(China Mobile Communications Group Co. Ltd.)”，是依据《中华人民共和国公司法》由国家出资设立的国有独资公司，注册资本3000亿元人民币，注册地为北京市西城区金融大街29号，统一社会信用代码911100007109250324，法定代表人杨杰。中国移动集团是按照国家电信体制改革的总体部署，于1999年7月22日成立的中央企业，是全球最大的移动通信服务供应商，拥有超9亿的移动用户，超2亿家庭客户。中国移动集团主要从事基础电信业务、增值电信业务，以及数字媒体内容、信息化解决方案等在内的创新数字化服务，并具有计算机互联网国际联网单位经营权和国际出入口经营权，可为包括个人、家庭、政府、企业等在内的客户提供优质的信息通信相关产品、服务及信息化整体解决方案。

中国船舶集团全称“中国船舶集团有限公司(China State Shipbuilding Corporation Limited)”，成立于2019年11月

8日，是依据《中华人民共和国公司法》由国家出资设立的国有独资公司。中国船舶集团注册资本1100亿元人民币，注册地为上海市黄浦区中华路889号，统一社会信用代码91310000MA1FL70B67，法定代表人温刚。中国船舶集团拥有我国最大的造修船基地和最完整的船舶及配套产品研发能力，能够设计建造符合全球船级社规范、满足国际通用技术标准和安全公约要求的船舶海工装备，是全球最大的造船集团。中国船舶集团主要从事海军装备、民用船舶及配套、非船舶装备研发生产相关业务，是中国船舶行业中位居世界500强的企业之一。

上港集团全称“上海国际港务（集团）股份有限公司(Shanghai International Port (Group) Co. Ltd.)”，是2003年1月由原上海港务局改制后成立的大型专业化集团企业，上海港公共码头的运营商。2005年6月，上港集团经整体改制，成立了股份制公司，2006年10月26日在上交所上市，成为全国首家整体上市的港口股份制企业，目前是我国大陆地区最大的港口类上市公司，也是全球最大的港口公司之一。上港集团注册资本约为232.79亿元人民币，注册地为中国（上海）自由贸易试验区同汇路1号综合大楼A区4楼，总部办公地为上海市虹口区东大名路

358号（国际港务大厦），统一社会信用代码913100001322075806，法定代表人顾金山，最终控制人为上海市国

有资产监督管理委员会。上港集团主要从事港口相关业务，主营业务分为：集装箱板块、散杂货板块、港口物流板块和港口服务板块。

112中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

主要股东出质本行股权情况

截至报告期末，中国船舶集团质押本行普通股1560000000股，占本行总股本的比例为1.57%，其他主要股东不存在出质本行股权的情况。

主要股东的关联方及关联交易情况

本行将上述主要股东及其控股股东、实际控制人、关联方、一致行动人、最终受益人等约1700家机构作为本行

关联方进行管理。报告期内，本行与上述关联方发生的交易类型主要包括授信类、资产转移类、服务类等，该等关联交易已纳入本行日常关联交易管理，按程序提交董事会及其关联交易控制委员会审批或备案。

主要股东及其他人士的权益和淡仓

截至报告期末，就本行董事、监事及行长所知，根据香港证券及期货条例第336条所备存的登记册所记录，除如下披露外，并无任何其他人士（不包括本行董事、监事及行长）或公司在本行的股份或相关股份中持有根据香港证券及期货条例第XV部第二、三分部须向本行及香港联交所作出披露的权益或淡仓：

股，百分比除外占类别占全部相关权益发行股份已发行股份

股东名称身份股份类别和淡仓权益性质百分比(%)百分比(%)

中国邮政集团有限公司 实益拥有人 A股 62174849280 好仓 78.40 62.70

实益拥有人 H股 80700000 好仓 0.41 0.08

中国移动通信集团有限公司 实益拥有人 A股 6777108433 好仓 8.55 6.83

中国船舶集团有限公司 受控法团权益 H股 3939907462 好仓 19.84 3.97

上海国际港务（集团）股份有限公司 实益拥有人及受控法团权益 H股 3702921041 好仓 18.65 3.73

实益拥有人 A股 112539226 好仓 0.14 0.11

李嘉诚 受控法团权益 H股 1774700000 好仓 8.94 1.79

全权信托成立人 H股 196138000 好仓 0.99 0.20

李泽钜 受控法团权益 H股 1774700000 好仓 8.94 1.79

全权信托之可能受益人 H股 196138000 好仓 0.99 0.20

中国烟草总公司 实益拥有人 H股 1296000000 好仓 6.53 1.31

Li Lu 受控法团权益 H股 1274411000 好仓 6.42 1.29

The Capital Group Companies Inc. 受控法团权益 H股 1203366000 好仓 6.06 1.21

BNP PARIBAS SA 受控法团权益 H股 1545250830 好仓 7.78 1.56

受控法团权益 H股 197955033 淡仓 1.00 0.20

CITIC Securities Company Limited 受控法团权益 H股 1652007744 好仓 8.32 1.67

受控法团权益 H股 2595731797 淡仓 13.07 2.62

113股本变动及股东情况

注(1)：以上披露资料基于香港联交所网站提供的信息及本行截至报告期末掌握的信息作出。根据证券及期货条例第336条，倘若干条件达成，则本行股东须呈交披露权益表格。倘股东于本行的持股量变更，除非若干条件已达成，否则股东毋须知会本行及香港联交所，故股东于本行之最新持股量可能与呈交予香港联交所的持股量不同。

注(2)： 中国船舶集团有限公司于合共3939907462股H股（好仓）中拥有权益，包括受控法团中国船舶重工集团有限公司、中国船舶重工国

际贸易有限公司、中国船舶重工国际贸易（香港）有限公司及中国船舶资本有限公司间接持有CSIC Investment One Limited以实益拥

有人身份持有的3777884462股H股（好仓），以及受控法团中国船舶重工集团有限公司间接持有中国船舶资本有限公司以实益拥有人身份持有的162023000股H股（好仓）。

注(3)： 上海国际港务（集团）股份有限公司于合共3702921041股H股（好仓）中拥有权益，包括以实益拥有人身份持有的337300000股H股（好仓），受控法团上港集团（香港）有限公司以实益拥有人身份持有的3215660360股H股（好仓），以及受控法团上港集团（香港）有限公司间接持有上港集团BVI控股有限公司以实益拥有人身份持有的149960681股H股（好仓）。

注(4)： 李嘉诚先生及李泽钜先生各自于合共1970838000股H股（好仓）中拥有权益，包括受控法团Li Ka Shing (Canada) Foundation、Li

Ka Shing (Global) Foundation、Li Ka Shing Foundation Limited及Silvery Ring Limited以实益拥有人身份分别持有的1108228000股、

397221000股、269251000股及196138000股H股（好仓）。

注(5)： Li Lu于受控法团LL Group LLC间接持有Himalaya Capital Investors L.P.以实益拥有人身份持有的1274411000股H股（好仓）中拥有权益。Himalaya Capital Management LLC作为投资经理于1274411000股H股（好仓）中拥有权益。

注(6)： The Capital Group Companies Inc.于合共1203366000股H股（好仓）中拥有权益，包括受控法团Capital Research and Management

Company、Capital International Sarl及Capital International Inc.以实益拥有人身份持有的1131816000股、6523000股及65027000股H股（好仓）。

注(7)： BNP PARIBAS SA因拥有多间企业的控制权而被视于合共1545250830股H股（好仓）及197955033股H股（淡仓）中拥有权益，包括可供

借出的1297692946股H股（好仓），通过持有可转换文书的上市衍生工具而拥有的116837789股H股（好仓）和106540595股H股（淡仓），及通过持有以现金交收的非上市衍生工具而拥有的57041925股H股（好仓）。

注(8)： CITIC Securities Company Limited因拥有多间企业的控制权而被视于合共1652007744股H股（好仓）及2595731797股H股（淡仓）中拥有权益，包括通过持有可转换文书的上市衍生工具而拥有的26427459股H股（好仓）和1297173870股H股（淡仓），通过持有以实物交收的非上市衍生工具而拥有的327826130股H股（好仓）和1297753870股H股（淡仓），及通过持有以现金交收的非上市衍生工具而拥有的804057股H股（淡仓）。

证券发行与上市情况

股票及衍生证券的种类发行日期发行价格（元╱股）发行数量（股）上市日期获准上市交易数量（股）交易终止日期

人民币普通股2023年3月28日6.6467771084332023年3月28日6777108433–

报告期内，本行其他证券发行情况的详情，请参见“财务报表附注－六、26应付债券”及“财务报表附注－六、29.2其他权益工具”。

本行无内部职工股。

114中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

公司治理运作公司治理概况

报告期内，本行遵守法律法规，国家金融监督管理总局、中国证监会、上交所等监管机构关于公司治理的要求，以及香港上市规则附录十四所载《企业管治守则》内的原则和守则条文，结合本行的公司治理实践，持续优化管理机制，提升公司治理运作质效。

报告期内，本行共召开股东大会会议1次，审议通过了12项议案，听取了4项汇报。具体情况如下：

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期会议决议2022年年度股东大会2023年6月30日决议公告于2023年6月30日刊载于上海证券2023年6月30日详见《邮储银行2022年年交易所( www.sse.com.cn)、 度股东大会决议公告》

香港交易所( www.hkexnews.hk)和本行网站

报告期内，本行召开董事会会议4次（其中现场会议3次，书面传签会议1次），审议议案51项，听取汇报12项；

召开董事会专门委员会会议19次（其中董事会战略规划委员会会议4次，董事会关联交易控制委员会会议1次，董事会审计委员会会议3次，董事会风险管理委员会会议5次，董事会提名和薪酬委员会会议4次，董事会社会责任与消费者权益保护委员会会议2次），审议议案51项，听取汇报9项。

报告期内，本行召开监事会会议4次（其中现场会议3次，书面传签会议1次），审议议案及监督事项49项；召开监事会专门委员会会议7次（其中监事会提名委员会会议1次，监事会履职尽职监督委员会会议3次，监事会财务与内控风险监督委员会会议3次），审议议题19项。

董事、监事、高级管理人员情况

董事、监事、高级管理人员

截至本报告披露日，本行董事会、监事会及高级管理人员构成情况如下：

本行董事会共有董事12名，包括执行董事2名，分别是刘建军先生（代为履行董事长职责）1、姚红女士；非执行董事5名，分别是韩文博先生、陈东浩先生、魏强先生、刘悦先生和丁向明先生；独立非执行董事5名，分别是温铁军先生、钟瑞明先生、胡湘先生、潘英丽女士和唐志宏先生。

本行监事会共有监事6名，包括监事长、股东代表监事陈跃军先生；股东代表监事赵永祥先生；外部监事2名，分别是白建军先生、陈世敏先生；职工监事2名，分别是李跃先生、谷楠楠先生。

本行共有高级管理人员7名，分别是刘建军先生、姚红女士、徐学明先生、杜春野先生、牛新庄先生、王飞女士和梁世栋先生。

1 为过渡期安排。关于本行遵守香港上市规则附录十四《企业管治守则》守则条文第C.2.1条规定的详情，请参见本行2022年年度报告“公司治理”。

115公司治理运作

董事、监事、高级管理人员变动情况董事变动情况

2023年3月10日，经原中国银保监会核准及本行董事会决议，唐志宏先生担任本行独立非执行董事，董事会关

联交易控制委员会主席及委员、董事会风险管理委员会委员、董事会提名和薪酬委员会委员职务，任期三年。

自唐志宏先生任职之日起，傅廷美先生不再担任本行独立非执行董事及相关董事会专门委员会职务。详情请参见本行2022年10月26日、2023年3月16日的公告。

2023年4月19日，张学文先生因达到法定退休年龄，辞去本行执行董事、董事会战略规划委员会委员、董事会

关联交易控制委员会委员、董事会提名和薪酬委员会委员职务。详情请参见本行2023年4月19日的公告。

2023年5月29日，本行董事会提名黄杰先生、李朝坤先生为本行非执行董事候选人。2023年6月30日，本行2022年年度股东大会选举黄杰先生、李朝坤先生为本行非执行董事，两位董事任职资格尚待国家金融监督管理总局核准。详情请参见本行2023年5月29日、2023年6月30日的公告。

监事变动情况

2023年5月29日，卜东升先生因任期届满，辞去本行职工监事、监事会财务与内控风险监督委员会委员职务。

鉴于本行监事会现已满足外部监事比例要求，自卜东升先生辞任之日起，吴昱先生不再继续担任本行外部监事、监事会财务与内控风险监督委员会主席及委员职务。详情请参见本行2023年5月29日的公告。

高级管理人员变动情况

2023年4月19日，张学文先生因达到法定退休年龄，辞去本行副行长职务。详情请参见本行2023年4月19日的公告。

2023年4月19日，曲家文先生因达到法定退休年龄，辞去本行副行长职务。详情请参见本行2023年4月19日的公告。

2023年4月19日，王飞女士担任本行纪委书记。

2023年4月27日，本行董事会聘任牛新庄先生为本行副行长，2023年6月6日，牛新庄先生的任职资格获得国家

金融监督管理总局核准。详情请参见本行2023年4月27日、2023年6月8日的公告。

2023年5月29日，本行董事会聘任姚红女士兼任本行首席风险官，梁世栋先生不再担任本行首席风险官职务。

详情请参见本行2023年5月29日的公告。

2023年5月29日，本行董事会聘任梁世栋先生为本行零售业务总监，2023年7月14日，梁世栋先生的任职资格获

得国家金融监督管理总局核准。详情请参见本行2023年5月29日、2023年7月21日的公告。

116中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

董事、监事、高级管理人员简历变动情况董事简历变动情况

2023年6月，胡湘先生不再担任新华基金管理股份有限公司独立董事、上海图灵智造机器人有限公司董事长，

继续担任上海图灵智造机器人有限公司董事。

监事简历变动情况

2023年2月，赵永祥先生担任邮政集团党组巡视工作领导小组办公室高级资深经理，不再担任邮政集团党组巡

视工作领导小组办公室二级正巡视专员。

2023年3月，陈世敏先生不再担任华夏幸福基业股份有限公司独立董事。

2023年6月，白建军先生不再担任四川新网银行股份有限公司独立董事。

高级管理人员简历变动情况

2023年4月，杜春野先生兼任中国上市公司协会自然人会员代表（暨会员副会长）。

股东单位派驻的董事和监事在股东单位的任职情况姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期刘建军邮政集团副总经理2021年5月至今韩文博邮政集团董事2021年2月至今陈东浩邮政集团董事2021年2月至今丁向明上港集团副总裁2013年7月至今董事会秘书2014年3月至今总法律顾问2022年11月至今赵永祥邮政集团党组巡视工作领导小组办公室高级资深经理2023年2月至今

注(1)：除上述已披露者外，截至本报告披露日，本行董事、监事、高级管理人员没有在股东单位任职的情况。

利润及股利分配

本行于2023年6月30日召开的2022年年度股东大会审议通过了本行2022年度利润分配方案，以99161076038股普通股为基数，向股权登记日登记在册的全部普通股股东派发现金股利，每10股派发人民币2.579元（含税），派息总额约为人民币255.74亿元（含税）。该利润分配方案已实施完毕。本行不宣派2023年中期股息，不进行资本公积金转增股本。

117重要事项

内部控制及内部审计内部控制

本行建立由董事会、监事会、高级管理层、内控管理职能部门、内部审计部门、业务部门组成的分工合理、职

责明确、报告关系清晰的内部控制治理和组织架构。考虑到上述内部控制系统监控的目的在于管理而非消除未能达成业务目标的风险，董事会仅能合理而非绝对地保证上述系统及内部监控可防范任何重大失实陈述或损失。

本行持续深化内控体系建设，推进检查发现问题系统刚性管控，形成“发现问题－系统优化－回检评估－根源整改”的常态化、流程化、专业化的闭环治理工作机制。深入开展合规宣教，组织内控合规知识竞赛、十佳风险经理大赛、“合规文化下基层”等系列活动；建立案件警示教育巡回宣讲机制，充分发挥本行点多面广的优势，持续开展多层次、多渠道、多形式的防范非法集资宣传和常态化扫黑除恶工作，增强内部员工和客户的风险防范意识和能力。开发上线“员工风险画像”功能，构建多维、客观、综合的员工风险等级评价体系。强化违规问责管理，修订印发员工轻微违规积分管理办法，优化积分处理原则并更新违规积分词条；对严重违规行为进一步明确了问责底线标准。

内部审计

本行实行内部审计制度，构建由总行审计局、审计分局和审计分部组成的独立垂直审计体系，形成适应本行经营发展和治理需要的审计管理架构，建立并有效落实内部审计报告制度和报告路线。总行审计局对董事会及其审计委员会负责，定期向董事会及其审计委员会和监事会报告工作，并通报高级管理层。

总行审计局负责管理全行审计工作，统筹协调全行审计资源，按照《商业银行内部审计指引》和本行审计章程，组织开展全行审计活动。总行审计局下设7家审计分局，并直接管理北京审计分部；7家审计分局按辖区划分分别管理28家审计分部。审计分局执行总行年度审计计划，负责调配辖内审计项目和审计资源，负责开展辖内一级分行及其所属机构的审计工作，负责实施驻地分行离任审计、属地监管要求审计等常规性审计项目。审计分部执行上级下达的审计任务，负责实施驻地分行离任审计、属地监管要求审计等常规性审计项目。

报告期内，本行内部审计坚持问题导向、风险为本、效能为先的审计理念，围绕中央决策部署、监管工作要求和全行经营战略，开展一系列审计活动，聚焦重要业务、重点领域、重大任务，在治理内控、风险防范、合规经营、财务收支、信息科技、高管履职、业务创新、转型发展、资产质量、政策落地等方面重点发力，积极发挥监督、评价和咨询作用，有效揭示突出问题和风险隐患，从制度流程、体制机制、系统运行、经营质效、管理内控等方面提出审计意见和建议，有效促进本行提升公司治理、完善内控合规、改善经营管理、强化风险管控，并持续督促跟踪审计发现问题的整改落实。

报告期内，本行内部审计立足主责主业，强化审计体系建设。健全审计制度规范，严控审计质量；推进科技强审，促进审计数字化转型；加强审计队伍建设，提升专业能力；畅通审计成果运用，提高监督效果；不断拓展内部审计的广度和深度，为全行稳健经营和高质量发展提供坚强保障。

118中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

募集资金的使用情况

本行募集资金按照募集说明书披露的用途使用，即巩固本行的资本基础，以支持本行业务的持续增长。

本行历次发布的招股说明书和募集说明书等公开披露文件中披露的募集资金使用规划，经核查与分析，其实施进度均符合规划内容。

重大诉讼及仲裁

报告期内，本行未发生对经营活动产生重大影响的诉讼和仲裁。

截至报告期末，本行作为被告或仲裁被申请人，且标的金额在1000万元以上的尚未审结的重大诉讼或仲裁案件涉及的标的总金额约为62.85亿元。该等事项已计提相应预计负债，本行认为这些未决案件不会对本行的业务、财务状况或经营业绩造成任何重大不利影响。

重大资产收购、出售及吸收合并事项

报告期内，本行未发生重大资产收购、出售及吸收合并事项。

重大合同及其履行情况

重大托管、承包、租赁事项

报告期内，本行未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本行资产的事项。

重大担保事项

担保业务属本行日常经营活动中常规的表外业务之一。报告期内，本行除人民银行和国家金融监督管理总局批准的经营范围内的金融担保业务外，没有其他需要披露的重大担保事项。本行不存在违反法律、行政法规和中国证监会规定的对外担保决议程序订立担保合同的情形。

诚信状况

报告期内，本行及控股股东不存在未履行重大诉讼案件法院生效法律文书确定的义务，无所负数额较大的债务到期未清偿情形。

119重要事项

承诺事项履行情况

本行实际控制人、股东、关联方、收购人以及本行等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项：

是否有是否及时承诺背景承诺类型承诺方承诺内容承诺时间及期限履行期限严格履行

与首次公开发 股份限售 邮政集团 关于股东持股期限的承诺 自A股上市之日起 是 是行相关的承诺42个月其他邮政集团关于持股意向和减持意向的承诺长期是是

本行董事、高摊薄即期回报采取填补措施的承诺长期是是级管理人员本行摊薄即期回报采取填补措施的承诺长期是是解决同业竞争邮政集团关于避免同业竞争承诺长期是是解决土地等邮政集团关于向中国邮政储蓄银行股份有限公长期是是

产权瑕疵司注入的土地、房产相关事项的确认函解决关联交易邮政集团减少和规范关联交易的承诺长期是是

与2021年A股非 股份认购与 邮政集团 关于进一步明确拟认购中国邮政储蓄 自A股非公开发行取得 是 是

公开发行相关 股份限售 银行股份有限公司非公开发行A股 股权之日起5年的承诺股票数量的承诺

与2023年A股非 股份认购与 中国移动通信集 关于认购中国邮政储蓄银行股份有限 自A股非公开发行取得 是 是公开发行相关股份限售团有限公司公司新增股份事宜的承诺股权之日起5年的承诺聘任会计师事务所情况

经2022年年度股东大会审议批准，本行聘请德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）和德勤*关黄陈方会计师行为本行2023年度会计师事务所，分别负责对本行按照中国会计准则和国际财务报告准则编制的财务报表提供

2023年度审计及相关服务。

关联交易

报告期内，本行遵循监管法规，建立健全关联交易管理体系，完善关联交易运行机制，持续培育关联交易合规文化，进一步提升关联交易管理水平。报告期内，本行关联交易依法合规进行，符合本行及中小股东的整体利益。

120中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

关联交易的上限执行情况1

根据上交所上市规则和香港上市规则等相关规定，2021年10月28日，本行召开董事会2021年第十二次会议，审议通过了《关于中国邮政储蓄银行预测2022-2024年关联交易金额上限的议案》，并在上交所和香港联交所网站分别公布了《中国邮政储蓄银行股份有限公司关于续签关联交易框架协议及2022-2024年度日常关联交易预计的公告》以及《中国邮政储蓄银行股份有限公司公告持续关连交易及拟定2022至2024年年度上限》。因业务发展等原因，本行于2022年8月22日召开董事会2022年第七次会议，审议通过了《关于调整2022-2024年中国邮政储蓄银行向邮政集团及其关联人提供代理销售保险服务关联交易上限的议案》，同意对本行与邮政集团及其关联人之间2022-2024年代理销售保险服务关联交易金额上限进行调整，并在上交所和香港联交所网站分别公布了《中国邮政储蓄银行股份有限公司关于日常关联交易的公告》以及《中国邮政储蓄银行股份有限公司公告持续关连交易及修订2022至2024年年度上限》。截至报告期末，上述关联交易均未超过预计年度上限。

与邮政集团及其关联人之间的关联交易上限执行情况授信类关联交易2

2023年，本行与邮政集团及其关联人之间授信类日常关联交易上限为140亿元，截至报告期末，本行与邮政集

团及其关联人的授信余额为50亿元。

非授信类关联交易

截至报告期末，本行与邮政集团及其关联人之间非授信类日常关联交易上限的执行情况如下表所示：

人民币亿元截至2023年

2023年度6月30日

关联交易类型上限金额关联交易金额

邮政集团及／或其关联人向本行出租若干房屋及附属设备14.904.18

本行向邮政集团及／或其关联人出租若干房屋及附属设备2.000.27

邮政集团及／或其关联人向本行销售邮品并提供邮寄服务4.400.37

邮政集团及／或其关联人向本行销售邮品之外的其他商品13.802.05

邮政集团及／或其关联人向本行提供存款业务营销及其他业务营销服务19.504.47

邮政集团及／或其关联人向本行提供劳务17.904.80

本行向邮政集团及／或其关联人提供代理销售保险服务37.5024.76

本行向邮政集团及／或其关联人提供代销（经销）贵金属业务7.000.19

本行向邮政集团及／或其关联人销售生产材料及其他商品2.500.23

本行向邮政集团及／或其关联人提供劳务4.000.48

1除本节披露的本行“与邮政集团及其关联人之间的关联交易”构成香港上市规则所述的关联交易外，本节披露的其他关联交易不构成

香港上市规则项下的关联交易，且本行概无其他根据香港上市规则关联交易的有关规定而须予披露的关联交易或持续关联交易。

2 根据香港上市规则14A.87条规定，对于经营银行业务的公司在日常业务中向关联人提供的财务资助如交易按照一般商务条款进行可根

据香港上市规则获得全面豁免，因此本行与包括邮政集团在内的所有关联人按一般商务条款开展的授信类交易在香港上市规则项下获全面豁免。

121重要事项

与中国银联股份有限公司之间的关联交易上限执行情况

截至报告期末，本行与中国银联股份有限公司之间日常关联交易上限的执行情况如下表所示：

人民币亿元截至2023年

2023年度6月30日

关联交易类型上限金额关联交易金额

本行与中国银联股份有限公司之间的清算服务－本行支付资金32.506.56

本行与中国银联股份有限公司之间的清算服务－本行收取资金78.5024.20

本行与关联自然人的交易情况，请参见“财务报表附注—十、关联方关系及交易”中的内容。

依据境内外法律法规和会计准则界定的关联方交易情况，请参见“财务报表附注—十、关联方关系及交易”中的内容。

资产押记

报告期内，有关本行资产押记的情况，请参见“财务报表附注－七、2抵质押资产和七、3接受的抵质押物”。

本行上市证券的购回、出售或赎回

报告期内，本行及子公司并无购回、出售或赎回本行的任何上市证券。

董事及监事的证券交易本行已就董事及监事的证券交易采纳一套不低于香港上市规则附录十《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》所规定标准的行为守则。本行董事和监事已确认于报告期内均遵守了上述守则。

董事及监事认购股份或债券之权利

报告期内，本行并无发给董事及监事任何认购股权或债券之权利，亦没有任何该等权利被行使；本行或本行的子公司亦无订立任何使董事及监事可因购买本行或其他公司的股份或债券而获利的协议或安排。

董事及监事在股份、相关股份及债权证中的权益

截至报告期末，本行概无任何董事或监事在本行或其任何相联法团（定义见证券及期货条例第XV部）的股份、相关股份或债权证中拥有须根据证券及期货条例第XV部第7及第8分部知会本行及香港联交所的任何权益或淡仓（包括他们根据证券及期货条例的该等规定被视为拥有的权益及淡仓），又或须根据证券及期货条例第352条载入有关条例所述登记册内的权益或淡仓，又或根据香港上市规则的附录十《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》须知会本行及香港联交所的权益或淡仓。有关本行主要股东及其他人士的权益及淡仓的详情，请参见“股本变动及股东情况－主要股东及其他人士的权益和淡仓”。

122中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

本行及本行董事、监事、高级管理人员、控股股东受处罚情况

报告期内，本行或本行控股股东、董事、监事、高级管理人员不存在涉嫌犯罪被立案调查、受到刑事处罚或重大行政处罚，涉嫌违法违规被中国证监会立案调查、行政处罚、采取行政监管措施，或者被证券交易所采取纪律处分的情况；本行的控股股东、董事、监事、高级管理人员不存在涉嫌违法违纪违规被有权机关采取留置或强制措施且影响其履行职责的情况。

其他重大事项

报告期内，本行依据监管要求所披露的其他重大事项详情，请参见本行刊登的公告。

半年度审阅情况本行根据中国会计准则和国际财务报告准则编制的2023年中期财务报告已经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）和德勤*关黄陈方会计师行分别根据中国和国际审阅准则审阅。

本报告已经本行董事会及其审计委员会审议通过。

123财务报告及其他

审阅报告126中期财务报告127

附录一：补充财务资料262

附录二：资本构成情况266

董事、监事及高级管理275人员关于2023年半年度报告的确认意见备查文件目录276邮储银行海南白沙黎族自治县支行助力白沙茶产业发展壮大审阅报告

德师报（阅）字(23)第R00031号

中国邮政储蓄银行股份有限公司全体股东：

我们审阅了后附的中国邮政储蓄银行股份有限公司（以下简称“贵行”)及其子公司（以下统称“贵集团”)的中期财务报表，包括2023年6月30日的合并及银行资产负债表，截至2023年6月30日止6个月期间的中期合并及银行利润表、合并及银行现金流量表、合并及银行股东权益变动表以及中期财务报表附注。按照《企业会计准则

第32号－中期财务报告》的规定编制中期财务报表是贵行管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对中期财务报表出具审阅报告。

我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号－财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对中期财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问贵集团有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。

根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信上述中期财务报表没有在所有重大方面按照《企业会计

准则第32号－中期财务报告》的规定编制。

德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：杨勃

中国*上海

中国注册会计师：胡小骏

中国注册会计师：沈小红

2023年8月30日

126中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

合并及银行资产负债表

2023年6月30日（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）合并银行

2023年2022年2023年2022年

6月30日12月31日6月30日12月31日附注（未经审计）（经审计）（未经审计）（经审计）资产

现金及存放中央银行款项六、11276264126395112757911263786

存放同业款项六、2175650161422174879158292

拆出资金六、3309456303836316088310449

衍生金融资产六、44060190540601905

买入返售金融资产六、5376924229870376924229819

发放贷款和垫款六、67583167697771075277896931162金融投资

交易性金融资产六、7854130863783853622863483

债权投资六、83889153366959838842943667138

其他债权投资六、9460693416172454689409435

其他权益工具投资六、108535934685359346

长期股权投资六、116606531511515115

固定资产六、1339864401843976140066

在建工程六、1413747130881373713081

使用权资产六、1510279106321002710324

无形资产六、167271725170457012

递延所得税资产六、1764947639556415962722

其他资产六、1848307339264771833414资产总计15123107140672821507423314026549

127合并及银行资产负债表

2023年6月30日（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）合并银行

2023年2022年2023年2022年

6月30日12月31日6月30日12月31日附注（未经审计）（经审计）（未经审计）（经审计）负债

向中央银行借款六、1933963248153396324815

同业及其他金融机构存放款项六、2083754787708436280714

拆入资金六、2167365426993155811389

衍生金融负债六、45662246556622465

卖出回购金融资产款六、22330814183646330814183646

吸收存款六、2313301591127144851329676512712659

应付职工薪酬六、2420247228602001922575

应交税费六、256633724064926596

应付债券六、26298259101910298259101910

租赁负债六、279649985293759519

递延所得税负债六、171411––

其他负债六、2874465527157397951619负债合计14232416132414681419124813207907股东权益

股本六、29.199161923849916192384

其他权益工具六、29.2永续债139986139986139986139986

资本公积六、30162682124479162693124490

其他综合收益六、446059491860094878

盈余公积六、3158478584785847858478

一般风险准备六、32178864178784176246176246

未分配利润六、33243798225196240412222180归属于银行股东权益合计889028824225882985818642

少数股东权益16631589––股东权益合计890691825814882985818642负债及股东权益总计15123107140672821507423314026549后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

刘建军徐学明邓萍法定代表人主管财务工作副行长财务会计部负责人

128中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

合并及银行利润表截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）合并银行截至2023年截至2022年截至2023年截至2022年

6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止

6个月期间6个月期间6个月期间6个月期间附注（未经审计）（未经审计）（未经审计）（未经审计）

一、营业收入

利息收入六、34245310235447241162231702

利息支出六、34(105005)(98330)(104450)(97795)

利息净收入六、34140305137117136712133907

手续费及佣金收入六、3534006300743353729329

手续费及佣金支出六、35(15803)(12194)(15833)(12235)

手续费及佣金净收入六、3518203178801770417094

投资收益／（损失）六、3610977112991095911267

其中：对联营企业的投资收益7–––以摊余成本计量的金融资产

终止确认产生的收益／（损失）13251951322195

公允价值变动收益／（损失）六、376285199762841996

汇兑收益／（损失）66947146694714其他业务收入108115113117资产处置收益312312

其他收益六、38426327423327小计176976173461172867169434

二、营业支出

税金及附加六、39(1495)(1396)(1459)(1361)

业务及管理费六、40(101435)(92298)(100526)(91474)

信用减值损失六、41(19316)(27099)(17107)(25032)

其他资产减值损失(1)(9)(1)(9)

其他业务成本(35)(39)(35)(39)

小计(122282)(120841)(119128)(117915)

三、营业利润54694526205373951519营业外收入181174172173

营业外支出六、42(144)(101)(144)(101)

129合并及银行利润表

截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）合并银行截至2023年截至2022年截至2023年截至2022年

6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止

6个月期间6个月期间6个月期间6个月期间附注（未经审计）（未经审计）（未经审计）（未经审计）

四、利润总额54731526935376751591

所得税费用六、43(5093)(5523)(4653)(5251)

五、净利润49638471704911446340按所有权归属分类归属于银行股东的净利润49564471144911446340

少数股东损益7456––

六、其他综合收益的税后净额六、441149(1914)1139(1927)不能重分类进损益的其他综合收益

退休福利重估损失(22)–(22)–指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具

投资公允价值变动(600)(1077)(600)(1077)将重分类进损益的其他综合收益以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

公允价值变动1885(580)1875(593)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

信用损失准备(114)(257)(114)(257)

七、综合收益总额50787452565025344413归属于银行股东的综合收益50713452005025344413

归属于少数股东的综合收益7456––

八、每股收益

基本及稀释每股收益（人民币元）六、450.460.44后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

刘建军徐学明邓萍法定代表人主管财务工作副行长财务会计部负责人

130中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

合并及银行现金流量表截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）合并银行截至2023年截至2022年截至2023年截至2022年

6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止

6个月期间6个月期间6个月期间6个月期间附注（未经审计）（未经审计）（未经审计）（未经审计）

一、经营活动产生的现金流量向中央银行借款净增加额8938142189381421客户存款和同业存放款项净增加额607318790719603026790783买入返售金融资产净减少额27163283322716328331

向其他金融机构拆入资金净增加额23043–18632–卖出回购金融资产款净增加额14718146731471814673

为交易目的而持有的金融资产净减少额–23374–23374

收取利息、手续费及佣金的现金220745207722215323202214收到其他与经营活动有关的现金657101266535132经营活动现金流入小计1035045106636710209161055928

发放贷款和垫款净增加额(620953)(546665)(609339)(545525)

存放中央银行和同业款项净增加额(36585)(108328)(39758)(104432)

向其他金融机构拆出资金净增加额(23250)(1978)(23255)(1578)

向其他金融机构拆入资金净减少额–(1133)–(1783)

为交易目的而持有的金融资产净增加额(1132)–(1132)–

支付利息、手续费及佣金的现金(138276)(147840)(137306)(147121)

支付给职工及为职工支付的现金(31486)(29160)(31003)(28850)

支付的各项税费(14692)(18795)(13968)(18171)

支付其他与经营活动有关的现金(85174)(65554)(84486)(64401)

经营活动现金流出小计(951548)(919453)(940247)(911861)

经营活动产生的现金流量净额六、468349714691480669144067

二、投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金791753671601789837670362取得投资收益收到的现金81580770078135676841

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金466133154投资活动现金流入小计873379748669871226747357

投资支付的现金(1012895)(901866)(1009066)(899113)

购建固定资产、无形资产和

其他长期资产支付的现金(5570)(4060)(5535)(4041)

投资活动现金流出小计(1018465)(905926)(1014601)(903154)

投资活动产生的现金流量净额(145086)(157257)(143375)(155797)

131合并及银行现金流量表

截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）合并银行截至2023年截至2022年截至2023年截至2022年

6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止

6个月期间6个月期间6个月期间6个月期间附注（未经审计）（未经审计）（未经审计）（未经审计）

三、筹资活动产生的现金流量

普通股股东投入的现金45000–45000–

发行永续债收到的现金–30000–30000发行债券收到的现金2115304000021153040000筹资活动现金流入小计2565307000025653070000

分配股利、利润或偿付利息支付的现金(8270)(5178)(8270)(5178)

偿付已发行债券支付的现金(14640)(20000)(14640)(20000)

为发行永续债所支付的现金–(3)–(3)

为发行债券所支付的现金(1)(3)(1)(3)

为发行股票所支付的现金(20)–(20)–

偿付租赁负债的本金和利息支付的现金(1891)(1862)(1815)(1794)

筹资活动现金流出小计(24822)(27046)(24746)(26978)筹资活动产生的现金流量净额2317084295423178443022

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响160541160541

五、现金及现金等价物净增加额1702793315216923831833

加：现金及现金等价物－期初余额239980313764238063312876

六、现金及现金等价物－期末余额六、46410259346916407301344709后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

刘建军徐学明邓萍法定代表人主管财务工作副行长财务会计部负责人

132中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

合并股东权益变动表截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）归属于银行股东的权益其他权益工具其他一般未分配少数附注股本永续债资本公积综合收益盈余公积风险准备利润股东权益合计

一、2023年1月1日余额（经审计）923841399861244794918584781787842251961589825814

二、本期增减变动金额6777–382031141–80186027464877

（一）净利润––––––495647449638

（二）其他综合收益六、44–––1149––––1149

综合收益总额–––1149––495647450787

（三）所有者投入资本

1.股东投入的普通股六、29.16777–38203–––––44980

（四）利润分配–––––80(30970)–(30890)

1.提取一般风险准备六、32–––––80(80)––

2.对普通股股东的股利分配六、33––––––(25574)–(25574)

3.对永续债持有者的分配六、33––––––(5316)–(5316)

（五）其他–––(8)––8––

三、2023年6月30日余额（未经审计）991611399861626826059584781788642437981663890691

133合并股东权益变动表

截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）归属于银行股东的权益其他权益工具其他一般未分配少数附注股本优先股永续债资本公积综合收益盈余公积风险准备利润股东权益合计

一、2022年1月1日余额（经审计）923844786910998612548612054501051573671988401458795549

二、本期增减变动金额––30000(3)(2400)–84179525645689

（一）净利润–––––––471145647170

（二）其他综合收益六、44––––(1914)––––(1914)

综合收益总额––––(1914)––471145645256

（三）所有者投入资本

1.发行永续债六、29.2––30000(3)–––––29997

（四）利润分配––––––84(29648)–(29564)

1.提取一般风险准备六、32––––––84(84)––

2.对普通股股东的股利分配六、33–––––––(22856)–(22856)

3.对优先股股东的股利分配–––––––(2430)–(2430)

4.对永续债持有者的分配六、33–––––––(4278)–(4278)

（五）所有者权益内部结转

1.其他综合收益结转留存收益六、10––––(486)––486––

三、2022年6月30日余额（未经审计）92384478691399861254839654501051574512167921514841238

134中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

合并股东权益变动表截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）归属于银行股东的权益其他权益工具其他一般未分配少数附注股本优先股永续债资本公积综合收益盈余公积风险准备利润股东权益合计

一、2022年1月1日余额（经审计）923844786910998612548612054501051573671988401458795549

二、本年增减变动金额–(47869)30000(1007)(7136)8373214172635613130265

（一）净利润–––––––8522413185355

（二）其他综合收益––––(6650)––––(6650)

综合收益总额––––(6650)––8522413178705

（三）所有者投入和减少资本–(47869)30000(1007)–––––(18876)

1.赎回优先股–(47869)–(1004)–––––(48873)

2.发行永续债六、29.2––30000(3)–––––29997

（四）利润分配–––––837321417(59354)–(29564)

1.提取盈余公积六、31–––––8373–(8373)––

2.提取一般风险准备六、32––––––21417(21417)––

3.对普通股股东的股利分配六、33–––––––(22856)–(22856)

4.对优先股股东的股利分配六、33–––––––(2430)–(2430)

5.对永续债持有者的分配六、33–––––––(4278)–(4278)

（五）所有者权益内部结转

1.其他综合收益结转留存收益六、10––––(486)––486––

三、2022年12月31日余额（经审计）92384–1399861244794918584781787842251961589825814后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

刘建军徐学明邓萍法定代表人主管财务工作副行长财务会计部负责人

135银行股东权益变动表

截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）其他权益工具其他一般未分配附注股本永续债资本公积综合收益盈余公积风险准备利润合计

一、2023年1月1日余额（经审计）92384139986124490487858478176246222180818642

二、本期增减变动金额6777–382031131––1823264343

（一）净利润––––––4911449114

（二）其他综合收益六、44–––1139–––1139

综合收益总额–––1139––4911450253

（三）所有者投入资本

1.股东投入的普通股六、29.16777–38203––––44980

（四）利润分配––––––(30890)(30890)

1.对普通股股东的股利分配六、33––––––(25574)(25574)

2.对永续债持有者的分配六、33––––––(5316)(5316)

（五）其他–––(8)––8–

三、2023年6月30日余额（未经审计）99161139986162693600958478176246240412882985

136中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

银行股东权益变动表截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）其他权益工具其他一般未分配附注股本优先股永续债资本公积综合收益盈余公积风险准备利润合计

一、2022年1月1日余额（经审计）92384478691099861254971200450105156771195377789993

二、本期增减变动金额––30000(3)(2413)––1726244846

（一）净利润–––––––4634046340

（二）其他综合收益六、44––––(1927)–––(1927)

综合收益总额––––(1927)––4634044413

（三）所有者投入资本

1.发行永续债六、29.2––30000(3)––––29997

（四）利润分配–––––––(29564)(29564)

1.对普通股股东的股利分配六、33–––––––(22856)(22856)

2.对优先股股东的股利分配–––––––(2430)(2430)

3.对永续债持有者的分配六、33–––––––(4278)(4278)

（五）所有者权益内部结转

1.其他综合收益结转留存收益六、10––––(486)––486–

三、2022年6月30日余额（未经审计）9238447869139986125494959150105156771212639834839

137银行股东权益变动表

截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）其他权益工具其他一般未分配附注股本优先股永续债资本公积综合收益盈余公积风险准备利润合计

一、2022年1月1日余额（经审计）92384478691099861254971200450105156771195377789993

二、本年增减变动金额–(47869)30000(1007)(7126)8373194752680328649

（一）净利润–––––––8372983729

（二）其他综合收益––––(6640)–––(6640)

综合收益总额––––(6640)––8372977089

（三）所有者投入和减少资本–(47869)30000(1007)––––(18876)

1.赎回优先股–(47869)–(1004)––––(48873)

2.发行永续债六、29.2––30000(3)––––29997

（四）利润分配–––––837319475(57412)(29564)

1.提取盈余公积六、31–––––8373–(8373)–

2.提取一般风险准备六、32––––––19475(19475)–

3.对普通股股东的股利分配六、33–––––––(22856)(22856)

4.对优先股股东的股利分配六、33–––––––(2430)(2430)

5.对永续债持有者的分配六、33–––––––(4278)(4278)

（五）所有者权益内部结转

1.其他综合收益结转留存收益六、10––––(486)––486–

三、2022年12月31日余额（经审计）92384–139986124490487858478176246222180818642后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

刘建军徐学明邓萍法定代表人主管财务工作副行长财务会计部负责人

138中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）一公司基本情况中国邮政储蓄银行股份有限公司（以下简称“本行”)系由中国邮政集团有限公司（以下简称“邮政集团”)控股的股份制商业银行。本行的前身为中国邮政储蓄银行有限责任公司（以下简称“邮储银行有限公司”)，成立于2007年3月6日，是在改革邮政储蓄管理体制的基础上组建的商业银行。

2011年，经中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”)及原中国银行保险监督管理委员会（以下简称“原中国银保监会”)批准，邮储银行有限公司进行股份制改制。

于2016年9月28日和2019年12月10日，本行分别在香港联合交易所有限公司和上海证券交易所上市，有关本行股票发行的信息载列于附注六、29。

于2023年6月30日，本行的普通股股数为991.61亿股，每股面值人民币1.00元。

本行经原中国银保监会批准持有编号为B0018H111000001号的《中华人民共和国金融许可证》，并经北京市市场监督管理局批准领取统一社会信用证编码为9111000071093465XC的企业法人营业执照。本行的注册地址为中国北京市西城区金融大街3号。

本行及本行子公司（以下简称“本集团”)在中国境内经营，经营范围包括：个人金融业务、公司金融业务、资金业务及经国家金融监督管理总局（以下简称“金融监管总局”）批准的其他业务。

于2023年6月30日，本行已在全国设立一级分行共计36家，二级分行共计324家。

本报告期内纳入合并范围的子公司详见附注五。

二财务报表编制基础本集团执行财政部颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定（以下合称“企业会计准则”)。

本集团截至2023年6月30日止6个月期间的财务报表（以下简称“本中期财务报表”)根据《企业会计准则第

32号－中期财务报告》的要求列报和披露有关财务信息，以持续经营为基础编制。

本中期财务报表并不包括根据企业会计准则要求编制一套完整的年度财务报表所需的所有信息和披露内容，因此本中期财务报表应与本集团经审计的2022年度财务报表一并阅读。

三遵循企业会计准则的声明本集团编制的截至2023年6月30日止6个月期间财务报表符合财政部颁布并生效的《企业会计准则第32号－中期财务报告》的要求，真实、完整地反映了本集团与本行于2023年6月30日的合并及银行财务状况以及截至2023年6月30日止6个月期间的合并及银行经营成果和合并及银行现金流量等有关信息。

139财务报表附注

截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）四重要会计政策和会计估计

1会计政策变更

下述由财政部颁布的企业会计准则及解释于本报告期生效，采用该等企业会计准则及解释对本集团的主要影响列示如下：

财政部于2020年起先后颁布了《企业会计准则第25号－保险合同》以及相应的应用指南（以下简称“新保险准则”)，按照财政部的实施要求，本集团已于2023年1月1日起适用上述新保险准则。经评估，本集团认为采用该等企业会计准则对本中期财务报表并无重大影响。

财政部于2022年11月30日发布了《企业会计准则解释第16号》（以下简称“解释第16号”)，规范了关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税初始确认豁免的会计处理，该解释自2023年1月1日起施行。如本集团截至2022年12月31日止年度财务报表中披露，本集团就相关租赁交易确认使用权资产及相关租赁负债的，就租赁整体交易采用《企业会计准则第18号－所得税》的规定确认递延所得税。本集团以使用权资产及租赁负债的净额为基础评估暂时性差异，并确认递延所得税资产及递延所得税负债。于采用解释第16号后，本集团对初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。经评估，本集团认为采用该等企业会计准则解释对本中期财务报表并无重大影响。

本中期财务报表所采用的会计政策除以上颁布的企业会计准则及解释以外，与编制2022年度财务报表的会计政策相一致。

2重要会计估计和判断

编制本中期财务报表，管理层采用的重大判断、关键估计和假设，与本集团在2022年度合并财务报表中采用的一致。

140中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）五子公司纳入合并范围内的主体主要为通过设立方式取得的子公司。

本行本行持有名称注册地注册资本业务性质持股比例表决权比例成立年份（人民币）

中邮消费金融有限公司(1)广东省广州市30亿元消费金融70.50%70.50%2015

中邮理财有限责任公司(2)北京市80亿元资产管理100.00%100.00%2019

中邮邮惠万家银行有限责任公司(3)上海市50亿元直销银行100.00%100.00%2022(1)于2015年11月19日，本行与其他投资方联合发起成立中邮消费金融有限公司（以下简称“中邮消费金融”)。经营范围包括仅限于消费金融公司经营的下列人民币业务：发放个人消费贷款；接受股东境内子公司及境内股东的存款；向境内金融机构借款；经批准发行金融债券；境内同业拆借；与消费金

融相关的咨询、代理业务；代理销售与消费贷款相关的保险产品；固定收益类证券投资业务；资产证券化业务；经金融监管总局批准的其他业务。

于2023年6月30日，本行对中邮消费金融的持股比例及表决权比例均为70.50%（2022年12月31日：70.50%)。

(2)于2019年12月3日，本行收到原中国银保监会《关于中邮理财有限责任公司开业的批复》。于2019年12月18日，中邮理财有限责任公司（以下简称“中邮理财”)正式注册成立。经营范围包括：面向不特定社会公众公开发行理财产品，对受托的投资者财产进行投资和管理；面向合格投资者非公开发行理财产品，对受托的投资者财产进行投资和管理；理财顾问和咨询服务；经金融监管总局批准的其他业务。

于2023年6月30日，本行对中邮理财的持股比例及表决权比例均为100.00%（2022年12月31日：100.00%)。

(3)于2021年12月16日，本行收到原中国银保监会《关于中邮邮惠万家银行有限责任公司开业的批复》。

于2022年1月7日，中邮邮惠万家银行有限责任公司（以下简称“邮惠万家银行”)正式注册成立。经营范围包括：吸收公众存款，主要是个人及小微企业存款；主要针对个人及小微企业发放短期、中期和长期贷款；通过电子渠道办理国内外结算；办理电子票据承兑与贴现；发行金融债券；买卖政府债

券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；代理收付款项及代理保险业务；经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。

于2023年6月30日，本行对邮惠万家银行的持股比例及表决权比例均为100.00%（2022年12月31日：100.00%)。

141财务报表附注

截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注

1现金及存放中央银行款项

合并银行

2023年2022年2023年2022年

6月30日12月31日6月30日12月31日

现金46273501494627350149

存放中央银行法定存款准备金(1)1213981118996212136671189857

存放中央银行超额存款准备金(2)12022176731186317613存放中央银行财政性存款3988616739886167合计1276264126395112757911263786(1)存放中央银行法定存款准备金主要是本集团按规定缴存中国人民银行（以下简称“中央银行”)的一般性存款准备金，法定存款准备金不能用于本集团日常经营活动。于2023年6月30日，本行人民币法定存款准备金缴存比例为9.25%（2022年12月31日：9.50%)，本行外币法定存款准备金缴存比例为6.00%（2022年12月31日：6.00%)。本行子公司的法定存款准备金缴存比例按中央银行相关规定执行。

(2)存放中央银行超额存款准备金主要是本集团存入中央银行用于银行间往来资金清算的款项。

2存放同业款项

合并银行

2023年2022年2023年2022年

6月30日12月31日6月30日12月31日

存放境内同业172918157623169126151453存放境内其他金融机构82439438393421存放境外同业2593421225934212总额176335162229175558159086

减值准备(685)(807)(679)(794)账面价值175650161422174879158292

本集团于存放同业款项中收到的抵质押物在附注七、3“或有事项及承诺－接受的抵质押物”中披露。于

2023年6月30日及2022年12月31日，本集团未与交易对手签订净额结算的协议或类似安排。

142中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

3拆出资金

合并银行

2023年2022年2023年2022年

6月30日12月31日6月30日12月31日

拆放境内同业2073236720732367拆放境内其他金融机构308487303120315556310174总额310560305487317629312541

减值准备(1104)(1651)(1541)(2092)账面价值309456303836316088310449

根据中国人民银行办公厅印发的《黄金租借业务管理暂行办法》（银办发[2022]88号）规定，自2023年起本集团与金融机构间开展的黄金租借业务，从“其他资产”调整至“拆出资金”列报，并相应调整比较期数据人民币5.26亿元。

4衍生金融工具

本集团主要以交易、资产负债管理及代客为目的叙做与汇率、利率及贵金属等相关的衍生金融工具。

于资产负债表日，本集团持有的衍生金融工具的合同／名义金额及其公允价值列示如下。衍生金融工具的合同／名义金额仅为资产负债表内所确认的资产或负债的公允价值提供对比的基础，并不代表所涉及的未来现金流量或当前公允价值，因而也不能反映本集团所面临的信用风险或市场风险。随着与衍生金融工具合约条款相关的市场利率、外汇汇率和贵金属价格的波动，衍生金融工具的估值可能对本集团产生有利（资产）或不利（负债）的影响，这些影响可能在不同期间有较大的波动。

按合约类型分析合并及银行

2023年6月30日2022年12月31日

合同／合同／名义金额资产负债名义金额资产负债

汇率合约1688222765(4056)79144986(1569)

利率合约6796881289(1322)300700876(890)

贵金属合约49986(284)335043(6)

合计8535084060(5662)3831941905(2465)

143财务报表附注

截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

4衍生金融工具（续）

信用风险加权资产分析合并及银行

2023年2022年

6月30日12月31日

违约风险加权资产汇率合约1298791贵金属合约7416小计1372807信用估值调整风险加权资产565352中央交易对手信用风险加权资产137257合计20741416

交易对手信用风险加权金额体现了与衍生交易相关的交易对手的信用风险，其计算参照原中国银保监会颁布并于2013年1月1日生效的《商业银行资本管理办法（试行）》及于2019年1月1日生效的《衍生工具交易对手违约风险资产计量规则》的要求进行，金额大小取决于交易对手的信用程度及各项合同的到期期限等因素。

5买入返售金融资产

买入返售金融资产按担保物列示如下：

合并银行

2023年2022年2023年2022年

6月30日12月31日6月30日12月31日

债券299600128615299600128564票据7955410235279554102352总额379154230967379154230916

减值准备(2230)(1097)(2230)(1097)账面价值376924229870376924229819

本集团于买入返售交易中收到的抵质押物在附注七、3“或有事项及承诺－接受的抵质押物”中披露。于

2023年6月30日及2022年12月31日，本集团未与交易对手签订净额结算的协议或类似安排。

144中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

6发放贷款和垫款

6.1按贷款类型分布情况列示如下：

合并银行

2023年2022年2023年2022年

6月30日12月31日6月30日12月31日

发放贷款和垫款

－以摊余成本计量(1)6871700637534368163226328795

－以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益(2)711467602367711467602367合计7583167697771075277896931162

(1)以摊余成本计量的发放贷款和垫款合并银行

2023年2022年2023年2022年

6月30日12月31日6月30日12月31日

个人贷款和垫款个人消费贷款2793821272864527388822678231

－个人住房贷款2324062226176323240622261763

－个人其他消费贷款469759466882414820416468个人小额贷款1321885113519413169751135104信用卡透支及其他193388182266193388182266小计4309094404610542492453995601企业贷款和垫款

－贷款2797863244864627978632448646

－贴现42431133154243113315小计2802106256196128021062561961以摊余成本计量的发放贷款和垫款总额7111200660806670513516557562

减：以摊余成本计量的发放贷款和垫款减值准备

－第一阶段173654169911171113167776

－第二阶段9341908788048567

－第三阶段56505537255511252424以摊余成本计量的发放贷款和垫款账面价值6871700637534368163226328795

145财务报表附注

截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

6发放贷款和垫款（续）

6.1按贷款类型分布情况列示如下：（续）

(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款合并及银行

2023年2022年

6月30日12月31日

企业贷款和垫款

－贷款274952220716

－贴现436515381651以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款711467602367

6.2发放贷款和垫款按地区分布、行业分布、担保方式分布情况及逾期贷款和垫款情况

详见附注十一、3.7。

6.3按预期信用损失的评估方式列示如下：

合并2023年6月30日

第一阶段第二阶段第三阶段合计以摊余成本计量的发放贷款和垫款总额701174536414630417111200

以摊余成本计量的发放贷款和垫款减值准备(173654)(9341)(56505)(239500)以摊余成本计量的发放贷款和垫款账面价值68380912707365366871700以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的

发放贷款和垫款账面价值710565902–711467以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的

发放贷款和垫款减值准备(665)(6)–(671)

146中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

6发放贷款和垫款（续）

6.3按预期信用损失的评估方式列示如下：（续）

合并2022年12月31日

第一阶段第二阶段第三阶段合计以摊余成本计量的发放贷款和垫款总额651129936102606656608066

以摊余成本计量的发放贷款和垫款减值准备(169911)(9087)(53725)(232723)以摊余成本计量的发放贷款和垫款账面价值63413882701569406375343以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款账面价值602037162168602367以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的

发放贷款和垫款减值准备(1253)(1)(168)(1422)银行2023年6月30日

第一阶段第二阶段第三阶段合计以摊余成本计量的发放贷款和垫款总额695479535133614237051351

以摊余成本计量的发放贷款和垫款减值准备(171113)(8804)(55112)(235029)以摊余成本计量的发放贷款和垫款账面价值67836822632963116816322以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的

发放贷款和垫款账面价值710565902–711467以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的

发放贷款和垫款减值准备(665)(6)–(671)银行2022年12月31日

第一阶段第二阶段第三阶段合计以摊余成本计量的发放贷款和垫款总额646357234844591466557562

以摊余成本计量的发放贷款和垫款减值准备(167776)(8567)(52424)(228767)以摊余成本计量的发放贷款和垫款账面价值62957962627767226328795以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款账面价值602037162168602367以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的

发放贷款和垫款减值准备(1253)(1)(168)(1422)

147财务报表附注

截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

6发放贷款和垫款（续）

6.4按账面余额变动情况列示如下：

(1)以摊余成本计量的个人贷款和垫款合并截至2023年6月30日止6个月期间

第一阶段第二阶段第三阶段

12个月整个存续期整个存续期

以摊余成本计量的个人贷款和垫款预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2023年1月1日的账面余额398201118506455884046105

转移：

转移至第一阶段6780(3947)(2833)–

转移至第二阶段(18774)19035(261)–

转移至第三阶段(15001)(7852)22853–

终止确认或结清(952558)(5225)(11076)(968859)

新增源生或购入的金融资产1239233––1239233

核销––(7385)(7385)

2023年6月30日的账面余额424169120517468864309094

合并2022年度

第一阶段第二阶段第三阶段

12个月整个存续期整个存续期

以摊余成本计量的个人贷款和垫款预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2022年1月1日的账面余额370696113970352223756153

转移：

转移至第一阶段2956(1682)(1274)–

转移至第二阶段(18663)18709(46)–

转移至第三阶段(32878)(4072)36950–

终止确认或结清(1420072)(8419)(10630)(1439121)

新增源生或购入的金融资产1743707––1743707

核销––(14634)(14634)

2022年12月31日的账面余额398201118506455884046105

148中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

6发放贷款和垫款（续）

6.4按账面余额变动情况列示如下：（续）

(1)以摊余成本计量的个人贷款和垫款（续）银行截至2023年6月30日止6个月期间

第一阶段第二阶段第三阶段

12个月整个存续期整个存续期

以摊余成本计量的个人贷款和垫款预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2023年1月1日的账面余额393428417248440693995601

转移：

转移至第一阶段6750(3917)(2833)–

转移至第二阶段(17153)17414(261)–

转移至第三阶段(13355)(6999)20354–

终止确认或结清(919910)(4510)(10725)(935145)

新增源生或购入的金融资产1194125––1194125

核销––(5336)(5336)

2023年6月30日的账面余额418474119236452684249245

银行2022年度

第一阶段第二阶段第三阶段

12个月整个存续期整个存续期

以摊余成本计量的个人贷款和垫款预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2022年1月1日的账面余额366376712930341863710883

转移：

转移至第一阶段2952(1678)(1274)–

转移至第二阶段(17426)17472(46)–

转移至第三阶段(29225)(3289)32514–

终止确认或结清(1382411)(8187)(10609)(1401207)

新增源生或购入的金融资产1696627––1696627

核销––(10702)(10702)

2022年12月31日的账面余额393428417248440693995601

149财务报表附注

截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

6发放贷款和垫款（续）

6.4按账面余额变动情况列示如下：（续）

(2)以摊余成本计量的企业贷款和垫款合并及银行截至2023年6月30日止6个月期间

第一阶段第二阶段第三阶段

12个月整个存续期整个存续期

以摊余成本计量的企业贷款和垫款预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2023年1月1日的账面余额252928817596150772561961

转移：

转移至第一阶段1685(1680)(5)–

转移至第二阶段(4286)5340(1054)–

转移至第三阶段(2479)(1537)4016–

终止确认或结清(632237)(3822)(1167)(637226)

新增源生或购入的金融资产878083–168878251

核销––(880)(880)

2023年6月30日的账面余额277005415897161552802106

合并及银行2022年度

第一阶段第二阶段第三阶段

12个月整个存续期整个存续期

以摊余成本计量的企业贷款和垫款预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2022年1月1日的账面余额206844517653174412103539

转移：

转移至第一阶段2482(2482)––

转移至第二阶段(7773)9930(2157)–

转移至第三阶段(7011)(1549)8560–

终止确认或结清(847719)(5956)(6624)(860299)

新增源生或购入的金融资产1320864––1320864

核销––(2143)(2143)

2022年12月31日的账面余额252928817596150772561961

150中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

6发放贷款和垫款（续）

6.4按账面余额变动情况列示如下：（续）

(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款合并及银行截至2023年6月30日止6个月期间

第一阶段第二阶段第三阶段以公允价值计量且其变动计入12个月整个存续期整个存续期其他综合收益的发放贷款和垫款预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2023年1月1日的账面余额602037162168602367

转移：

转移至第一阶段––––

转移至第二阶段(886)886––

转移至第三阶段––––

终止确认或结清(408471)(146)(168)(408785)

新增源生或购入的金融资产517885––517885

核销––––

2023年6月30日的账面余额710565902–711467

合并及银行2022年度

第一阶段第二阶段第三阶段以公允价值计量且其变动计入12个月整个存续期整个存续期其他综合收益的发放贷款和垫款预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2022年1月1日的账面余额593110128710594407

转移：

转移至第一阶段––––

转移至第二阶段(162)162––

转移至第三阶段(168)–168–

终止确认或结清(593110)(1287)(8)(594405)

新增源生或购入的金融资产602367––602367

核销––(2)(2)

2022年12月31日的账面余额602037162168602367

151财务报表附注

截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

6发放贷款和垫款（续）

6.5按减值准备变动情况列示如下：

(1)以摊余成本计量的个人贷款和垫款合并截至2023年6月30日止6个月期间

第一阶段第二阶段第三阶段

12个月整个存续期整个存续期

以摊余成本计量的个人贷款和垫款预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2023年1月1日的减值准备82428644939726128603

转移：

转移至第一阶段2065(1237)(828)–

转移至第二阶段(1314)1436(122)–

转移至第三阶段(1417)(3410)4827–

由阶段转移导致的预期信用损失变化(1408)43591382016771

终止确认或结清(23544)(1416)(9160)(34120)

新增源生或购入的金融资产25078––25078

重新计量(7525)(8)1379(6154)

核销––(7385)(7385)

2023年6月30日的减值准备74363617342257122793

合并2022年度

第一阶段第二阶段第三阶段

12个月整个存续期整个存续期

以摊余成本计量的个人贷款和垫款预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2022年1月1日的减值准备72900415330502107555

转移：

转移至第一阶段770(440)(330)–

转移至第二阶段(2394)2414(20)–

转移至第三阶段(5624)(1368)6992–

由阶段转移导致的预期信用损失变化(405)38892260126085

终止确认或结清(40965)(2241)(6660)(49866)

新增源生或购入的金融资产47360––47360重新计量1078642127512103

核销––(14634)(14634)

2022年12月31日的减值准备82428644939726128603

152中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

6发放贷款和垫款（续）

6.5按减值准备变动情况列示如下：（续）

(1)以摊余成本计量的个人贷款和垫款（续）银行截至2023年6月30日止6个月期间

第一阶段第二阶段第三阶段

12个月整个存续期整个存续期

以摊余成本计量的个人贷款和垫款预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2023年1月1日的减值准备80293592938425124647

转移：

转移至第一阶段2052(1224)(828)–

转移至第二阶段(1224)1346(122)–

转移至第三阶段(1230)(3024)4254–

由阶段转移导致的预期信用损失变化(1404)37691217314538

终止确认或结清(22329)(1161)(8888)(32378)

新增源生或购入的金融资产22975––22975

重新计量(7311)11186(6124)

核销––(5336)(5336)

2023年6月30日的减值准备71822563640864118322

银行2022年度

第一阶段第二阶段第三阶段

12个月整个存续期整个存续期

以摊余成本计量的个人贷款和垫款预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2022年1月1日的减值准备71149372129608104478

转移：

转移至第一阶段768(438)(330)–

转移至第二阶段(1937)1957(20)–

转移至第三阶段(4575)(1009)5584–

由阶段转移导致的预期信用损失变化(405)38281963323056

终止确认或结清(39529)(2173)(6643)(48345)

新增源生或购入的金融资产43991––43991重新计量1083143129512169

核销––(10702)(10702)

2022年12月31日的减值准备80293592938425124647

153财务报表附注

截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

6发放贷款和垫款（续）

6.5按减值准备变动情况列示如下：（续）

(2)以摊余成本计量的企业贷款和垫款合并及银行截至2023年6月30日止6个月期间

第一阶段第二阶段第三阶段

12个月整个存续期整个存续期

以摊余成本计量的企业贷款和垫款预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2023年1月1日的减值准备87483263813999104120

转移：

转移至第一阶段337(333)(4)–

转移至第二阶段(331)1307(976)–

转移至第三阶段(150)(237)387–

由阶段转移导致的预期信用损失变化(162)24520732156

终止确认或结清(21275)(430)(652)(22357)

新增源生或购入的金融资产31269–16831437

重新计量2120(22)1332231

核销––(880)(880)

2023年6月30日的减值准备99291316814248116707

合并及银行2022年度

第一阶段第二阶段第三阶段

12个月整个存续期整个存续期

以摊余成本计量的企业贷款和垫款预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2022年1月1日的减值准备88723332517297109345

转移：

转移至第一阶段449(449)––

转移至第二阶段(400)2406(2006)–

转移至第三阶段(359)(251)610–

由阶段转移导致的预期信用损失变化(283)(1089)61114739

终止确认或结清(47446)(1054)(5801)(54301)

新增源生或购入的金融资产47792––47792

重新计量(993)(250)(69)(1312)

核销––(2143)(2143)

2022年12月31日的减值准备87483263813999104120

154中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

6发放贷款和垫款（续）

6.5按减值准备变动情况列示如下：（续）

(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款合并及银行截至2023年6月30日止6个月期间

第一阶段第二阶段第三阶段以公允价值计量且其变动计入12个月整个存续期整个存续期其他综合收益的发放贷款和垫款预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2023年1月1日的减值准备125311681422

转移：

转移至第一阶段––––

转移至第二阶段(4)4––

转移至第三阶段––––

由阶段转移导致的预期信用损失变化–3–3

终止确认或结清(853)(1)(168)(1022)

新增源生或购入的金融资产466––466

重新计量(197)(1)–(198)

核销––––

2023年6月30日的减值准备6656–671

合并及银行2022年度

第一阶段第二阶段第三阶段以公允价值计量且其变动计入12个月整个存续期整个存续期其他综合收益的发放贷款和垫款预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2022年1月1日的减值准备3477156103643

转移：

转移至第一阶段––––

转移至第二阶段(1)1––

转移至第三阶段(1)–1–

由阶段转移导致的预期信用损失变化––167167

终止确认或结清(3477)(156)(8)(3641)

新增源生或购入的金融资产1255––1255

重新计量––––

核销––(2)(2)

2022年12月31日的减值准备125311681422

155财务报表附注

截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

7交易性金融资产

按发行人分析如下：

合并银行

2023年2022年2023年2022年

6月30日12月31日6月30日12月31日

债券

－政府3432366034323660

－金融机构48069537724806953772

－公司27114213602711421360债券合计78615787927861578792同业存单

－金融机构115140111980115140111980资产支持证券

－金融机构5765257652基金投资

－金融机构603452616591603214616490信托计划及资产管理计划

－金融机构54308541915430854191金融机构理财产品

－金融机构270199––权益工具

－金融机构13131313

－公司1756196517561965权益工具合计1769197817691978合计854130863783853622863483

156中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

8债权投资

8.1按发行人分析如下：

合并银行

2023年2022年2023年2022年

6月30日12月31日6月30日12月31日

债券

－政府1456479141380914537851412879

－金融机构(1)1784282167317917828261672097

－公司124231111242123516110788债券合计3364992319823033601273195764同业存单

－金融机构354305292767354305292767资产支持证券

－金融机构146352149341146352149341债权融资计划

－公司11223122891122312289其他债务工具

－金融机构(2)41061451374106145137总额3917933369776439130683695298

减值准备(28780)(28166)(28774)(28160)账面价值3889153366959838842943667138

(1)金融机构发行的债券包括国家开发银行与中国农业发展银行于2015年发行的人民币长期专项债券。于2023年6月30日，上述专项债券账面价值为人民币3237.21亿元，原始期限10年至20年（2022年12月31日：账面价值为人民币3414.95亿元，原始期限10年至20年）。

(2)其他债务工具主要包括信托投资计划、资产管理计划等。

157财务报表附注

截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

8债权投资（续）

8.2债权投资按账面余额变动情况列示如下：

合并截至2023年6月30日止6个月期间

第一阶段第二阶段第三阶段

12个月整个存续期整个存续期

金融投资－债权投资预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2023年1月1日的账面余额36695118095201583697764

转移：

转移至第一阶段––––

转移至第二阶段–19(19)–

转移至第三阶段––––

终止确认或结清(409392)(12)(656)(410060)

新增源生或购入的金融资产630229––630229

2023年6月30日的账面余额38903488102194833917933

合并2022年度

第一阶段第二阶段第三阶段

12个月整个存续期整个存续期

金融投资－债权投资预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2022年1月1日的账面余额32810869041219173312044

转移：

转移至第一阶段––––

转移至第二阶段––––

转移至第三阶段–(250)250–

终止确认或结清(738075)(696)(2009)(740780)

新增源生或购入的金融资产1126500––1126500

2022年12月31日的账面余额36695118095201583697764

158中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

8债权投资（续）

8.2债权投资按账面余额变动情况列示如下：（续）

银行截至2023年6月30日止6个月期间

第一阶段第二阶段第三阶段

12个月整个存续期整个存续期

金融投资－债权投资预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2023年1月1日的账面余额36670458095201583695298

转移：

转移至第一阶段––––

转移至第二阶段–19(19)–

转移至第三阶段––––

终止确认或结清(409392)(12)(656)(410060)

新增源生或购入的金融资产627830––627830

2023年6月30日的账面余额38854838102194833913068

银行2022年度

第一阶段第二阶段第三阶段

12个月整个存续期整个存续期

金融投资－债权投资预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2022年1月1日的账面余额32800549041219173311012

转移：

转移至第一阶段––––

转移至第二阶段––––

转移至第三阶段–(250)250–

终止确认或结清(737802)(696)(2009)(740507)

新增源生或购入的金融资产1124793––1124793

2022年12月31日的账面余额36670458095201583695298

159财务报表附注

截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

8债权投资（续）

8.3债权投资减值准备变动情况列示如下：

合并截至2023年6月30日止6个月期间

第一阶段第二阶段第三阶段

12个月整个存续期整个存续期

金融投资－债权投资预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2023年1月1日的减值准备463334242010928166

转移：

转移至第一阶段––––

转移至第二阶段–19(19)–

转移至第三阶段––––

由阶段转移导致的预期信用损失变化–(3)–(3)

终止确认或结清(776)(7)(655)(1438)

新增源生或购入的金融资产1347––1347

重新计量750(60)–690

汇率变动18––18

2023年6月30日的减值准备597233731943528780

合并2022年度

第一阶段第二阶段第三阶段

12个月整个存续期整个存续期

金融投资－债权投资预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2022年1月1日的减值准备588542572189932041

转移：

转移至第一阶段––––

转移至第二阶段––––

转移至第三阶段–(54)54–

由阶段转移导致的预期信用损失变化––160160

终止确认或结清(2247)(342)(2007)(4596)

新增源生或购入的金融资产1871––1871

重新计量(896)(437)3(1330)

汇率变动20––20

2022年12月31日的减值准备463334242010928166

160中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

8债权投资（续）

8.3债权投资减值准备变动情况列示如下：（续）

银行截至2023年6月30日止6个月期间

第一阶段第二阶段第三阶段

12个月整个存续期整个存续期

金融投资－债权投资预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2023年1月1日的减值准备462734242010928160

转移：

转移至第一阶段––––

转移至第二阶段–19(19)–

转移至第三阶段––––

由阶段转移导致的预期信用损失变化–(3)–(3)

终止确认或结清(776)(7)(655)(1438)

新增源生或购入的金融资产1345––1345

重新计量752(60)–692

汇率变动18––18

2023年6月30日的减值准备596633731943528774

银行2022年度

第一阶段第二阶段第三阶段

12个月整个存续期整个存续期

金融投资－债权投资预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2022年1月1日的减值准备587742572189932033

转移：

转移至第一阶段––––

转移至第二阶段––––

转移至第三阶段–(54)54–

由阶段转移导致的预期信用损失变化––160160

终止确认或结清(2245)(342)(2007)(4594)

新增源生或购入的金融资产1869––1869

重新计量(894)(437)3(1328)

汇率变动20––20

2022年12月31日的减值准备462734242010928160

161财务报表附注

截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

9其他债权投资

按发行人分析如下：

合并银行

2023年2022年2023年2022年

6月30日12月31日6月30日12月31日

债券

－政府162222121902159616118352

－金融机构205214212772202220209738

－公司93257814499285381345债券合计460693416123454689409435同业存单

－金融机构–49––合计460693416172454689409435

本报告期内及2022年度，本集团其他债权投资因阶段转移导致的减值准备变动金额不重大，本集团减值准备的变动主要源自新增源生或购入、终止确认或结清的其他债权投资项目。

于2023年6月30日，本集团及本行其他债权投资减值准备余额分别为人民币16.04亿元及人民币15.98亿元

（2022年12月31日：分别为人民币10.06亿元及人民币10.00亿元），主要为第一阶段的减值准备。

162中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

10其他权益工具投资

按发行人分析如下：

合并及银行

2023年2022年

6月30日12月31日

权益工具

－金融机构39553925

－公司45805421合计85359346

本集团将部分非交易性权益投资指定为其他权益工具投资，以公允价值计量。本报告期内及截至2022年6月30日止6个月期间，本集团未确认该类权益投资的股利收入。

本报告期内，本集团未处置该类权益投资（截至2022年6月30日止6个月期间，处置该类权益投资金额为人民币9.39亿元，从其他综合收益转入未分配利润的累计税后利得为人民币4.86亿元）。

11长期股权投资

合并银行

2023年2022年2023年2022年

6月30日12月31日6月30日12月31日

对子公司的投资（附注五）––1511515115

对联营企业的投资(1)660653––合计6606531511515115(1)本集团持有的对联营企业的投资为本行子公司中邮理财作为发起人认购的国民养老保险股份有限公司（以下简称“国民养老保险”)的股权。于2022年3月22日，国民养老保险正式注册成立，注册资本为人民币111.50亿元，本集团对国民养老保险的持股比例及表决权比例均为5.83%，本集团可在国民养老保险的董事会中委派董事并参与对国民养老保险财务和经营政策的决策，所以本集团能够对该公司施加重大影响，故将其作为联营企业核算。

163财务报表附注

截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

12结构化主体

12.1未纳入合并范围的结构化主体的利益

(1)本集团管理的未纳入合并范围的结构化主体本集团管理的未纳入合并范围的结构化主体主要包括本集团为发行和销售理财产品而成立的集

合投资主体(“理财业务主体”)，本集团未对此等理财产品(“非保本理财产品”)的本金和收益提供任何承诺。理财业务主体主要投资于货币市场工具、债券以及信贷资产等固定收益类资产。作为这些产品的管理人，本集团代理客户将募集到的理财资金根据产品合同的约定投入相关基础资产，根据产品运作情况分配收益给投资者。本集团所承担的与非保本理财产品收益相关的可变回报并不重大，因此，本集团未合并此类理财产品。

于2023年6月30日，本集团管理的非保本理财产品余额为人民币7524.47亿元（2022年12月31日：人民币8300.62亿元）。本集团于非保本理财产品中取得的收益主要为手续费及佣金净收入（附注六、35)。于2023年6月30日，本集团持有本集团管理的非保本理财产品余额为人民币2.70亿元（2022年12月31日：1.99亿元）。

于2023年6月30日，本集团未与本集团作为发起人设立的非保本理财产品之间进行买入返售交易

（2022年12月31日：174.82亿元，这些交易均按照正常的商业交易条款和条件进行）。

(2)本集团为投资而持有的未纳入合并范围的结构化主体

本集团投资于部分其他机构发行并管理的未纳入合并范围的结构化主体，并确认其产生的利息收入、投资收益以及公允价值变动收益。这些结构化主体主要包括基金投资、信托计划及资产管理计划、资产支持证券和其他债务工具等。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并赚取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。

于2023年6月30日及2022年12月31日，本集团由于持有以上未纳入合并范围的结构化主体而产生的最大损失风险敞口涉及金额分析如下：

164中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

12结构化主体（续）

12.1未纳入合并范围的结构化主体的利益（续）

(2)本集团为投资而持有的未纳入合并范围的结构化主体（续）合并2023年6月30日交易性金融资产债权投资合计

基金投资603452–603452

信托计划及资产管理计划54308–54308资产支持证券576144892145468

其他债务工具–2435624356合计658336169248827584合并2022年12月31日交易性金融资产债权投资合计

基金投资616591–616591

信托计划及资产管理计划54191–54191资产支持证券52147816147868

其他债务工具–2833928339合计670834176155846989

165财务报表附注

截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

12结构化主体（续）

12.1未纳入合并范围的结构化主体的利益（续）

(2)本集团为投资而持有的未纳入合并范围的结构化主体（续）银行2023年6月30日交易性金融资产债权投资合计

基金投资603214–603214

信托计划及资产管理计划54308–54308资产支持证券576144892145468

其他债务工具–2435624356合计658098169248827346银行2022年12月31日交易性金融资产债权投资合计

基金投资616490–616490

信托计划及资产管理计划54191–54191资产支持证券52147816147868

其他债务工具–2833928339合计670733176155846888上述本集团为投资而持有的未纳入合并范围的结构化主体的总体规模无公开可获得的市场信息。

于本报告期内及截至2022年6月30日止6个月期间，本集团自上述未合并结构化主体取得的收益为：

合并银行截至2023年截至2022年截至2023年截至2022年

6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止

6个月期间6个月期间6个月期间6个月期间

利息收入3190351931903519投资收益6180680461776797公允价值变动收益5552253055542530合计14922128531492112846

12.2纳入合并范围的结构化主体的利益

本集团发行及管理的纳入合并范围的结构化主体主要包括本集团由于开展资产证券化业务由第三方信

托公司设立的特定目的信托。本报告期内及2022年度，本集团未向该特定目的信托提供财务支持。

166中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

13固定资产

合并房屋及办公设备建筑物电子设备运输设备及其他合计原值

2023年1月1日60973121001306457878957

本期增加2521463692526

投资性房地产转入5–––5

在建工程转入1389266–1441799

本期减少(40)(345)(66)(137)(588)

2023年6月30日62579121671276467780699

累计折旧

2023年1月1日(24824)(9713)(973)(3263)(38773)

本期增加(1542)(767)(67)(214)(2590)

投资性房地产转入(3)–––(3)本期减少2531463129531

2023年6月30日(26344)(10166)(977)(3348)(40835)

账面价值

2023年1月1日361492387333131540184

2023年6月30日362352001299132939864

167财务报表附注

截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

13固定资产（续）

合并房屋及办公设备建筑物电子设备运输设备及其他合计原值

2022年1月1日58132102661308439074096

本年增加168558752641065

投资性房地产转入44–––44

在建工程转入29682337–2165521

本年减少(339)(1061)(77)(292)(1769)

2022年12月31日60973121001306457878957

累计折旧

2022年1月1日(22031)(8558)(922)(3108)(34619)

本年增加(2981)(2162)(125)(433)(5701)

投资性房地产转入(25)–––(25)本年减少2131007742781572

2022年12月31日(24824)(9713)(973)(3263)(38773)

账面价值

2022年1月1日361011708386128239477

2022年12月31日361492387333131540184

168中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

13固定资产（续）

银行房屋及办公设备建筑物电子设备运输设备及其他合计原值

2023年1月1日60973118741302456478713

本期增加2521313692511

投资性房地产转入5–––5

在建工程转入1389266–1441799

本期减少(40)(345)(66)(137)(588)

2023年6月30日62579119261272466380440

累计折旧

2023年1月1日(24824)(9599)(969)(3255)(38647)

本期增加(1542)(737)(67)(214)(2560)

投资性房地产转入(3)–––(3)本期减少2531463129531

2023年6月30日(26344)(10022)(973)(3340)(40679)

账面价值

2023年1月1日361492275333130940066

2023年6月30日362351904299132339761

169财务报表附注

截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

13固定资产（续）

银行房屋及办公设备建筑物电子设备运输设备及其他合计原值

2022年1月1日58132101811304437773994

本年增加168494752631000

投资性房地产转入44–––44

在建工程转入29682260–2165444

本年减少(339)(1061)(77)(292)(1769)

2022年12月31日60973118741302456478713

累计折旧

2022年1月1日(22031)(8503)(919)(3101)(34554)

本年增加(2981)(2103)(124)(432)(5640)

投资性房地产转入(25)–––(25)本年减少2131007742781572

2022年12月31日(24824)(9599)(969)(3255)(38647)

账面价值

2022年1月1日361011678385127639440

2022年12月31日361492275333130940066

170中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

13固定资产（续）

于2023年6月30日，本集团尚有原值为人民币34.88亿元（2022年12月31日：人民币32.83亿元），净值为人民币28.53亿元（2022年12月31日：人民币27.06亿元）的房屋及建筑物，其房屋所有权证尚在办理中。

本集团认为，使用上述房屋及建筑物进行有关业务活动不存在实质性法律障碍，亦不会对本集团的经营业绩及财务状况产生重大不利影响。

14在建工程

合并银行

2023年2022年2023年2022年

6月30日12月31日6月30日12月31日

期／年初余额13088151921308115181

本期／年增加3177726531747162

本期／年减少(2518)(9369)(2518)(9262)

期／年末余额13747130881373713081

15使用权资产

房屋及建筑物合并银行原值

2023年1月1日1863718053

本期增加18571853

本期减少(1639)(1639)

2023年6月30日1885518267

累计折旧

2023年1月1日(8005)(7729)

本期增加(1887)(1827)本期减少13161316

2023年6月30日(8576)(8240)

账面价值

2023年1月1日1063210324

2023年6月30日1027910027

171财务报表附注

截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

15使用权资产（续）

房屋及建筑物合并银行原值

2022年1月1日1783217264

本年增加43164300

本年减少(3511)(3511)

2022年12月31日1863718053

累计折旧

2022年1月1日(7168)(7007)

本年增加(3789)(3674)本年减少29522952

2022年12月31日(8005)(7729)

账面价值

2022年1月1日1066410257

2022年12月31日1063210324

172中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

16无形资产

合并土地使用权软件及其他合计原值

2023年1月1日2614900811622

本期增加–506506

本期减少–(1)(1)

2023年6月30日2614951312127

累计摊销

2023年1月1日(771)(3600)(4371)

本期增加(31)(455)(486)

本期减少–11

2023年6月30日(802)(4054)(4856)

账面价值

2023年1月1日184354087251

2023年6月30日181254597271

173财务报表附注

截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

16无形资产（续）

合并土地使用权软件及其他合计原值

2022年1月1日261448787492

本年增加141364137

本年减少(1)(6)(7)

2022年12月31日2614900811622

累计摊销

2022年1月1日(709)(2716)(3425)

本年增加(63)(890)(953)本年减少167

2022年12月31日(771)(3600)(4371)

账面价值

2022年1月1日190521624067

2022年12月31日184354087251

174中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

16无形资产（续）

银行土地使用权软件及其他合计原值

2023年1月1日2614868911303

本期增加–502502

本期减少–(1)(1)

2023年6月30日2614919011804

累计摊销

2023年1月1日(771)(3520)(4291)

本期增加(31)(438)(469)

本期减少–11

2023年6月30日(802)(3957)(4759)

账面价值

2023年1月1日184351697012

2023年6月30日181252337045

175财务报表附注

截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

16无形资产（续）

银行土地使用权软件及其他合计原值

2022年1月1日261447587372

本年增加139373938

本年减少(1)(6)(7)

2022年12月31日2614868911303

累计摊销

2022年1月1日(709)(2669)(3378)

本年增加(63)(857)(920)本年减少167

2022年12月31日(771)(3520)(4291)

账面价值

2022年1月1日190520893994

2022年12月31日184351697012

17递延所得税资产和递延所得税负债

当本集团依法有权抵销递延所得税资产和递延所得税负债，且相应所得税的征管属同一税务管辖区时，递延所得税资产／负债以抵销后净额在资产负债表列示。抵销后净额列示如下：

合并银行

2023年2022年2023年2022年

6月30日12月31日6月30日12月31日

递延所得税资产64947639556415962722

递延所得税负债(14)(11)––合计64933639446415962722

176中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

17递延所得税资产和递延所得税负债（续）

17.1未经抵销的递延所得税资产列示如下：

合并

2023年6月30日2022年12月31日

可抵扣递延可抵扣递延暂时性差异所得税资产暂时性差异所得税资产资产减值准备2614356480324885662214已计提未发放的工资薪金126113152120293007预计负债7020175570311758金融工具公允价值变动1667417635159租赁负债及其他135173363136833421合计2962507349028223470559银行

2023年6月30日2022年12月31日

可抵扣递延可抵扣递延暂时性差异所得税资产暂时性差异所得税资产资产减值准备2558646396624376760942已计提未发放的工资薪金126033151120073002预计负债7020175570311758金融工具公允价值变动1664416636159租赁负债及其他131493287131133278合计2903007257527655469139

17.2未经抵销的递延所得税负债列示如下：

合并

2023年6月30日2022年12月31日

应纳税递延应纳税递延暂时性差异所得税负债暂时性差异所得税负债

金融工具公允价值变动(23703)(5926)(15391)(3848)

使用权资产及其他(10714)(2631)(11068)(2767)

合计(34417)(8557)(26459)(6615)

177财务报表附注

截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

17递延所得税资产和递延所得税负债（续）

17.2未经抵销的递延所得税负债列示如下：（续）

银行

2023年6月30日2022年12月31日

应纳税递延应纳税递延暂时性差异所得税负债暂时性差异所得税负债

金融工具公允价值变动(23637)(5909)(15342)(3836)

使用权资产(10027)(2507)(10324)(2581)

合计(33664)(8416)(25666)(6417)

17.3递延所得税的变动情况列示如下：

合并金融工具已计提资产公允价值未发放的使用权租赁负债减值准备预计负债变动工资薪金资产及其他合计

2023年1月1日622141758(3689)3007(2658)331263944

计入损益2551(3)(1391)14592(14)1380

计入其他综合收益38–(429)–––(391)

2023年6月30日648031755(5509)3152(2566)329864933

2022年1月1日564851771(5013)2499(2666)323256308

计入损益5138(13)(465)5088805256

计入其他综合收益591–1789–––2380

2022年12月31日622141758(3689)3007(2658)331263944

178中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

17递延所得税资产和递延所得税负债（续）

17.3递延所得税的变动情况列示如下：（续）

银行金融工具已计提资产公允价值未发放的使用权租赁负债减值准备预计负债变动工资薪金资产及其他合计

2023年1月1日609421758(3677)3002(2581)327862722

计入损益2986(3)(1391)1497491824

计入其他综合收益38–(425)–––(387)

2023年6月30日639661755(5493)3151(2507)328764159

2022年1月1日556741771(4998)2496(2563)321455594

计入损益4678(13)(466)506(18)644751

计入其他综合收益590–1787–––2377

2022年12月31日609421758(3677)3002(2581)327862722

18其他资产

合并银行

2023年2022年2023年2022年

6月30日12月31日6月30日12月31日

待结算及清算款项119945141119285106应收手续费及佣金6463346064333352其他应收款6280424358983973待摊费用5652427756214241应收利息5395490853674881继续涉入资产（附注八、3)4450445044504450预付账款3228209932142082贵金属1621304016213040低值易耗品394480394479

抵债资产(1)129175129175投资性房地产6868其他4407332243643298总额50019356034942535085

减值准备(1712)(1677)(1707)(1671)净额48307339264771833414

179财务报表附注

截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

18其他资产（续）

(1)抵债资产合并及银行

2023年2022年

6月30日12月31日

抵债资产按类别列示：

－土地使用权和房屋及建筑物129175总额129175

抵债资产减值准备(39)(42)抵债资产账面价值90133

19向中央银行借款

合并及银行

2023年2022年

6月30日12月31日

向中央银行借款3396324815

于2023年6月30日及2022年12月31日，向中央银行借款为本行与中央银行开展的专项再贷款业务及碳减排支持工具。

180中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

20同业及其他金融机构存放款项

合并银行

2023年2022年2023年2022年

6月30日12月31日6月30日12月31日

境内同业41900288823940028882境内其他金融机构41854498884496251832合计83754787708436280714

21拆入资金

合并银行

2023年2022年2023年2022年

6月30日12月31日6月30日12月31日

境内同业6274837425269416115境外同业4617527446175274合计67365426993155811389

22卖出回购金融资产款

卖出回购金融资产款按对应担保物列示如下：

合并及银行

2023年2022年

6月30日12月31日

债券296115154328票据3469929318合计330814183646

于卖出回购交易中，本集团用作抵押物的担保物在附注七、2“或有事项及承诺－抵质押资产”中披露。

181财务报表附注

截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

23吸收存款

合并银行

2023年2022年2023年2022年

6月30日12月31日6月30日12月31日

活期存款

－个人客户2979065318521829783133184692

－公司客户970965924174970963924174小计3950030410939239492764108866定期存款

－个人客户8855069809697988509978095679

－公司客户493542505392493542505392小计9348611860237193445398601071其他存款2950272229502722合计13301591127144851329676512712659于2023年6月30日，本集团吸收存款中包含存入保证金人民币481.05亿元（2022年12月31日：人民币425.70亿元）。

182中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

24应付职工薪酬

应付职工薪酬按类别列示如下：

合并截至2023年6月30日止6个月期间期初余额本期增加本期减少期末余额

工资、奖金、津贴和补贴1992819114(22075)16967

职工福利费741028(1098)4

社会保险费2221758(1676)304

其中：医疗保险费2191686(1605)300

生育保险费231(31)2

工伤保险费141(40)2

住房公积金252165(2159)31

工会经费和职工教育经费1281560(557)1284

应付设定提存计划6694161(3850)980

其中：基本养老保险1162597(2560)153

失业保险费586(86)5年金计划5481478(1204)822

应付补充退休福利和内部退养福利(1)66132(16)677

其他–7(7)–

合计2286028825(31438)20247合并2022年度年初余额本年增加本年减少年末余额

工资、奖金、津贴和补贴1614243946(40160)19928

职工福利费–2698(2624)74

社会保险费1623336(3276)222

其中：医疗保险费1593194(3134)219

生育保险费263(63)2

工伤保险费179(79)1

住房公积金184200(4193)25

工会经费和职工教育经费13531089(1161)1281

应付设定提存计划7587680(7769)669

其中：基本养老保险1185049(5051)116

失业保险费589(89)5年金计划6352542(2629)548

应付补充退休福利和内部退养福利(1)63855(32)661

其他–39(39)–

合计1907163043(59254)22860

183财务报表附注

截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

24应付职工薪酬（续）

应付职工薪酬按类别列示如下（续）银行截至2023年6月30日止6个月期间期初余额本期增加本期减少期末余额

工资、奖金、津贴和补贴1968818766(21683)16771

职工福利费741019(1089)4

社会保险费2211736(1653)304

其中：医疗保险费2181664(1582)300

生育保险费231(31)2

工伤保险费141(40)2

住房公积金252133(2127)31

工会经费和职工教育经费1255549(551)1253

应付设定提存计划6514115(3787)979

其中：基本养老保险1132563(2522)154

失业保险费584(84)5年金计划5331468(1181)820

应付补充退休福利和内部退养福利(1)66132(16)677

其他–7(7)–

合计2257528357(30913)20019银行2022年度年初余额本年增加本年减少年末余额

工资、奖金、津贴和补贴1598743334(39633)19688

职工福利费–2677(2603)74

社会保险费1623299(3240)221

其中：医疗保险费1593158(3099)218

生育保险费263(63)2

工伤保险费178(78)1

住房公积金174144(4136)25

工会经费和职工教育经费13371066(1148)1255

应付设定提存计划7477582(7678)651

其中：基本养老保险1184986(4991)113

失业保险费588(88)5年金计划6242508(2599)533

应付补充退休福利和内部退养福利(1)63855(32)661

其他–39(39)–

合计1888862196(58509)22575

184中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

24应付职工薪酬（续）

(1)应付补充退休福利和内部退养福利

离退休及内退人员福利义务为本集团按照精算“预期单位成本法”计算确认的补充退休福利和内退

福利负债，其在资产负债表内确认的净负债变动情况列示如下：

截至2023年

6月30日止

合并及银行6个月期间2022年度

期／年初余额661638利息费用1020精算损益2235

－计入损益–38

－计入其他综合收益22(3)

已支付福利(16)(32)

期／年末余额677661

精算所使用的主要假设如下：

2023年2022年

6月30日12月31日

折现率－退休福利计划2.75%3.00%

折现率－内退福利计划2.25%2.50%

平均医疗费用年增长率8.00%8.00%

退休人员费用年增长率3%及0%3%及0%

内退人员费用年增长率6%、3%及0%6%、3%及0%正常退休年龄

－男性6060

－女性55、5055、50

于2023年6月30日及2022年12月31日，未来死亡率的假设基于2016年12月28日发布的中国人身保险业经验生命表(2010-2013年）确定。

185财务报表附注

截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

25应交税费

合并银行

2023年2022年2023年2022年

6月30日12月31日6月30日12月31日

企业所得税2039286819782289增值税3740335336933315城市维护建设税312261309258教育费附加226189224187其他316569288547合计6633724064926596

26应付债券

合并及银行

2023年2022年

6月30日12月31日

应付二级资本债券

其中：10年期固定利率二级资本债券（2021年8月发行）(1)5146650612

15年期固定利率二级资本债券（2021年8月发行）(2)1032010134

10年期固定利率二级资本债券（2022年3月发行）(3)3538636011

15年期固定利率二级资本债券（2022年3月发行）(4)50585153

15年期固定利率二级资本债券（2023年5月发行）(5)20087–

应付金融债券(6)10004–

应付同业存单(7)165938–合计298259101910

186中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

26应付债券（续）

(1)经原中国银保监会和中央银行批准，本集团于2021年8月发行10年期固定利率二级资本债券，面值为人民币500亿元，票面年

利率为3.44%，每年付息一次。在获得金融监管总局批准且满足发行文件中约定的赎回条件时，本集团有权选择于2026年8月按面值部分或全额赎回该债券。如本集团不行使赎回权，则自2026年8月起，票面年利率维持3.44%不变。

(2)经原中国银保监会和中央银行批准，本集团于2021年8月发行15年期固定利率二级资本债券，面值为人民币100亿元，票面年

利率为3.75%，每年付息一次。在获得金融监管总局批准且满足发行文件中约定的赎回条件时，本集团有权选择于2031年8月按面值部分或全额赎回该债券。如本集团不行使赎回权，则自2031年8月起，票面年利率维持3.75%不变。

(3)经原中国银保监会和中央银行批准，本集团于2022年3月发行10年期固定利率二级资本债券，面值为人民币350亿元，票面年

利率为3.54%，每年付息一次。在获得金融监管总局批准且满足发行文件中约定的赎回条件时，本集团有权选择于2027年3月按面值部分或全额赎回该债券。如本集团不行使赎回权，则自2027年3月起，票面年利率维持3.54%不变。

(4)经原中国银保监会和中央银行批准，本集团于2022年3月发行15年期固定利率二级资本债券，面值为人民币50亿元，票面年利

率为3.74%，每年付息一次。在获得金融监管总局批准且满足发行文件中约定的赎回条件时，本集团有权选择于2032年3月按面值部分或全额赎回该债券。如本集团不行使赎回权，则自2032年3月起，票面年利率维持3.74%不变。

(5)经原中国银保监会和中央银行批准，本集团于2023年5月发行15年期固定利率二级资本债券，面值为人民币200亿元，票面年

利率为3.39%，每年付息一次。在获得金融监管总局批准且满足发行文件中约定的赎回条件时，本集团有权选择于2033年5月按面值部分或全额赎回该债券。如本集团不行使赎回权，则自2033年5月起，票面年利率维持3.39%不变。

上述债券具有二级资本工具的减记特征，当发生发行文件中约定的监管触发事件时，本集团有权对上述债券的本金进行全额减记，任何尚未支付的累积应付利息亦将不再支付。依据金融监管总局相关规定，上述二级资本债券符合合格二级资本工具条件。

(6)经原中国银保监会和中央银行批准，本集团于2023年3月发行3年期固定利率绿色金融债券，面值为人民币50亿元，票面年利

率为2.79%，每年付息一次。本集团于2023年3月发行3年期固定利率小型微型企业贷款专项金融债券，面值为人民币50亿元，票面年利率为2.80%，每年付息一次。

(7)2023年上半年，本集团累计发行了总面值为人民币1815.30亿元的同业存单。已发行同业存单原始期限为一个月至一年，票面

年利率为1.98%-2.50%。于2023年6月30日，本集团发行的尚未到期的同业存单面值总额为人民币1668.90亿元。

187财务报表附注

截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

27租赁负债

合并银行

2023年2022年2023年2022年

6月30日12月31日6月30日12月31日

1个月以内247317245314

1至3个月550456517422

3个月至1年2080232819732230

1至2年2887290427502770

2至5年3129367130983559

5年以上1521140915211409

未折现租赁负债合计10414110851010410704租赁负债账面价值9649985293759519

28其他负债

合并银行

2023年2022年2023年2022年

6月30日12月31日6月30日12月31日

应付股利25574–25574–

预计负债(1)13499136641349913664代理业务负债10768136661061513476继续涉入负债（附注八、3)4450445044504450待结算及清算款项4423355844233558

应付邮政集团及其他关联方（附注十、4.1(4)）2312228422412233合同负债2147197621471976长期不动存款2127190521271905应付工程款892943785830应解汇兑款755881755881其他7518938873638646合计74465527157397951619

188中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

28其他负债（续）

(1)预计负债合并及银行截至2023年6月30日止6个月期间期初期末账面余额本期转回本期支付账面余额

担保及承诺预期信用损失准备 (i) 6633 (154) – 6479

案件诉讼及其他 (ii) 7031 (2) (9) 7020

合计13664(156)(9)13499合并及银行2022年度年初年末账面余额本年转回本年支付账面余额

担保及承诺预期信用损失准备 (i) 8171 (1538) – 6633

案件诉讼及其他 (ii) 7083 – (52) 7031

合计15254(1538)(52)13664

(i) 担保及承诺预期信用损失准备合并及银行2023年6月30日

第一阶段第二阶段第三阶段

12个月整个存续期整个存续期

预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2023年6月30日的减值准备641356106479

合并及银行2022年12月31日

第一阶段第二阶段第三阶段

12个月整个存续期整个存续期

预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2022年12月31日的减值准备66042816633

(ii) 于2023年6月30日及2022年12月31日，本集团根据预计可能的经济利益流出的最佳估计确认与未决案件诉讼相关的预计负债。

189财务报表附注

截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

29股本及其他权益工具

29.1股本

2023年6月30日2022年12月31日

股份数（百万）金额股份数（百万）金额

境内上市（A股） 79305 79305 72528 72528

境外上市（H股） 19856 19856 19856 19856合计99161991619238492384

A股是指境内上市的以人民币认购和交易的普通股股票，H股是指获准在香港上市的以人民币标明面值、以港币认购和交易的股票。本行发行的所有H股和A股均为普通股，每股面值人民币1.00元，享有同等权益。

2011年12月23日，根据财政部《关于中国邮政储蓄银行股份有限公司国有股权管理方案的批复（财金[2011]181号）》，同意邮政集团作为发起人独家发起设立本行，设置发起人股份450亿股，本行实收资本为人民币450亿元。邮政集团于2013年12月和2014年12月分别对本行增资人民币20亿元和人民币

100亿元。

2015年12月8日，根据原中国银保监会《关于邮政储蓄银行增资扩股暨引进战略投资者的批复》，原中

国银保监会同意本行向瑞士银行有限公司、中国人寿保险股份有限公司、中国电信集团公司、加拿大

养老基金投资公司、浙江蚂蚁小微金融服务集团有限公司、摩根大通中国投资第二有限公司、富敦管

理私人有限公司、国际金融公司、星展银行有限公司以及深圳市腾讯网域计算机网络有限公司等10家机构（以下简称“战略投资者”)非公开募集不超过116.04亿股的股份。增资扩股后，本行股份合计

686.04亿股。

2016年9月28日，本行在香港联合交易所上市并于当年完成超额配售，本行股份增至810.31亿股。

经原中国银保监会《关于邮储银行首次公开发行A股股票并上市和修改公司章程的批复》（银保监复[2019]565号）和中国证券监督管理委员会《关于核准中国邮政储蓄银行股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2019]1991号文）核准，本行于2019年12月完成首次公开发行51.72亿股A股股票工作（不含超额配售）。本次初始发行A股股票每股面值为人民币1.00元，发行价格为每股人民币5.50元。募集资金净额为人民币280.01亿元，其中股本人民币51.72亿元，资本公积人民币228.29亿元。A股上市完成后，本行股份增至862.03亿股。

联席主承销商于2020年1月行使超额配售选择权，超额配售发行7.76亿股A股股票，每股面值为人民币1.00元，发行价格为每股人民币5.50元。募集资金净额为人民币42.05亿元，其中股本人民币7.76亿元，资本公积人民币34.29亿元。A股超额配售完成后，本行股份增至869.79亿股。

190中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

29股本及其他权益工具（续）

29.1股本（续）

2021年3月，本行向控股股东非公开发行54.05亿股A股股票，每股面值为人民币1.00元，发行价格为

每股人民币5.55元。募集资金净额为人民币299.85亿元，其中股本人民币54.05亿元，资本公积人民币

245.80亿元。本次A股非公开发行完成后，本行股份增至923.84亿股。

2023年3月，本行向中国移动通信集团有限公司非公开发行67.77亿股A股股票，每股面值为人民币

1.00元，发行价格为每股人民币6.64元。募集资金净额为人民币449.80亿元，其中股本人民币67.77亿元，资本公积人民币382.03亿元。本次A股非公开发行完成后，本行股份增至991.61亿股。

于2023年6月30日，本行普通股股份总数为991.61亿股，其中有限售条件股121.82亿股，无限售条件股869.79亿股（于2022年12月31日，本行普通股股份总数为923.84亿股，其中有限售条件股612.53亿股，无限售条件股311.31亿股）。

29.2其他权益工具

(1)期末发行在外的永续债情况表

发行在外的数量金额赎回／

金融工具发行时间会计分类初始利息率发行价格（百万张）币种（百万元）到期日减记情况

无固定期限资本债券2020年3月16日权益工具3.69%100元／张800人民币80000无到期日无

无固定期限资本债券2021年3月19日权益工具4.42%100元／张300人民币30000无到期日无

无固定期限资本债券2022年1月14日权益工具3.46%100元／张300人民币30000无到期日无募集资金合计140000

于2023年6月30日，本行发行的永续债扣除相关发行费用后计入永续债的余额为人民币1399.86亿元（于2022年12月31日：人民币1399.86亿元）。

191财务报表附注

截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

29股本及其他权益工具（续）

29.2其他权益工具（续）

(1)期末发行在外的永续债情况表（续）

(a) 有条件赎回权

本行自发行之日起5年后，有权于每年付息日（含发行之日后第5年付息日）全部或部分赎回无固定期限资本债券（以下简称“永续债债券”)。在永续债债券发行后，如发生不可预计的监管规则变化导致永续债债券不再计入其他一级资本，本行有权全部而非部分地赎回永续债债券。

本行须在得到金融监管总局批准并满足下述条件的前提下行使赎回权：(1)使用同等或更高

质量的资本工具替换被赎回的工具，并且只有在收入能力具备可持续性的条件下才能实施资本工具的替换；(2)或者行使赎回权后的资本水平仍明显高于金融监管总局规定的监管资本要求。

(b) 受偿顺序

永续债债券的受偿顺序在存款人、一般债权人和处于高于永续债债券顺位的次级债务之后，本行股东持有的所有类别股份之前；永续债债券与本行其他偿还顺序相同的其他一级资本工具同顺位受偿。如《中华人民共和国破产法》后续修订或相关法律法规对本行适用的债务受偿顺序另行约定的，以相关法律法规规定为准。

(c) 减记条款

当无法生存触发事件发生时，本行有权在无需获得永续债债券持有人同意的情况下，将永续债债券的本金进行部分或全部减记。永续债债券按照存续票面金额在设有同一触发事件的所有其他一级资本工具存续票面总金额中所占的比例进行减记。无法生存触发事件是指以下两种情形的较早发生者：(1)金融监管总局认定若不进行减记，本行将无法生存；(2)相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持，本行将无法生存。减记部分不可恢复。

触发事件发生日指金融监管总局或相关部门认为触发事件已发生，并且向本行发出通知，同时发布公告的日期。

触发事件发生日后两个工作日内，本行将就触发事件的具体情况、永续债债券将被减记的金额、减记金额的计算方式、减记的执行日以及减记执行程序予以公告，并通知永续债债券持有人。

192中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

29股本及其他权益工具（续）

29.2其他权益工具（续）

(1)期末发行在外的永续债情况表（续）

(d) 票面利率

永续债债券采用分阶段调整的票面利率，自发行缴款截止日起每5年为一个票面利率调整期，在一个票面利率调整期内以约定的相同票面利率支付利息。发行时的票面利率通过簿记建档、集中配售的方式确定。永续债债券票面利率包括基准利率和固定利差两个部分。

(e) 利息发放

本行有权取消全部或部分永续债债券派息，且不构成违约事件，本行在行使该项权利时将充分考虑永续债债券持有人的利益。本行可以自由支配取消的永续债债券利息用于偿付其他到期债务。取消全部或部分永续债债券派息除构成对普通股的股息分配限制以外，不构成对本行的其他限制。若取消全部或部分永续债债券派息，需由股东大会审议批准，并及时通知投资者。

如本行全部或部分取消永续债债券的派息，自股东大会决议通过次日起，直至决定重新开始向永续债债券持有人全额派息前，本行将不会向普通股股东进行收益分配。对普通股股东停止收益分配，不会构成本行取消派息自主权的限制，也不会对本行补充资本造成影响。

永续债债券派息必须来自于可分配项目，且派息不与本行自身评级挂钩，也不随着本行未来评级变化而调整。永续债债券采取非累积利息支付方式，即未向永续债债券持有人足额派息的差额部分，不累积到下一计息年度。永续债债券不含有利率跳升机制及其他赎回激励。

(2)发行在外的永续债变动情况表

2023年1月1日本期增加2023年6月30日

债券数量募集资金债券数量募集资金债券数量募集资金

发行在外的金融工具（百万张）（百万元）（百万张）（百万元）（百万张）（百万元）

无固定期限资本债券1400140000––1400140000

193财务报表附注

截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

29股本及其他权益工具（续）

29.2其他权益工具（续）

(3)归属于权益工具持有者的相关信息项目合并

2023年2022年

6月30日12月31日

1.归属于银行股东的权益889028824225

(1)归属于银行普通股持有者的权益749042684239

(2)归属于银行其他权益持有者的权益139986139986

其中：净利润53166708

当期／年已分配股利／利息(5316)(6708)

2.归属于少数股东的权益16631589

(1)归属于普通股少数股东的权益16631589

(2)归属于其他权益持有者的权益––项目银行

2023年2022年

6月30日12月31日

1.归属于银行股东的权益882985818642

(1)归属于银行普通股持有者的权益742999678656

(2)归属于银行其他权益持有者的权益139986139986

其中：净利润53166708

当期／年已分配股利／利息(5316)(6708)

194中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

30资本公积

合并银行

2023年2022年2023年2022年

6月30日12月31日6月30日12月31日

银行股份制改制净资产评估增值3448344834483448战略投资者股本溢价33536335363353633536

公开发行H股股本溢价 37675 37675 37675 37675

对控股子公司股权比例变动(11)(11)––

公开发行A股股本溢价 26258 26258 26258 26258非公开发行A股股本溢价（附注六、29.1) 62783 24580 62783 24580其他资本公积(1007)(1007)(1007)(1007)合计162682124479162693124490

31盈余公积

根据《中华人民共和国公司法》及本行章程，本行需要按当年根据企业会计准则及其他相关规定确认的净利润的10%提取法定盈余公积。当法定盈余公积累计额达到本行注册资本的50%以上时，可不再提取。

32一般风险准备

合并银行截至2023年截至2023年

6月30日止6月30日止

6个月期间2022年度6个月期间2022年度

期／年初余额178784157367176246156771

本期／年计提8021417–19475

期／年末余额178864178784176246176246

根据财政部《金融企业准备金计提管理办法》（财金[2012]20号）的规定，本行从净利润中提取一般风险准备，用于部分弥补尚未识别的可能性损失，一般风险准备余额不应低于风险资产年末余额的1.5%。

本行子公司亦根据监管要求计提一般风险准备。

195财务报表附注

截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

33未分配利润

合并银行截至2023年截至2023年

6月30日止6月30日止

6个月期间2022年度6个月期间2022年度

期／年初未分配利润225196198840222180195377

加：本期／年归属于银行股东的净利润49564852244911483729可供分配利润274760284064271294279106其他综合收益结转84868486

减：提取法定盈余公积–8373–8373

提取一般风险准备8021417–19475

分配普通股股利(1)25574228562557422856

分配优先股股利–2430–2430

向永续债持有者派息(2)5316427853164278

期／年末未分配利润243798225196240412222180

(1)经2022年年度股东大会决议，批准本行以每10股派发人民币2.579元（含税）向股权登记日登记在册的全部普通股股东派发2022年度现金股利合计人民币255.74亿元（含税）。本行已于2023年7月13日派发上述A股现金股利，于2023年8月10日派发上述H股现金股利。

经2021年年度股东大会决议，批准本行以每10股派发人民币2.474元（含税）向股权登记日登记在册的全部普通股股东派发2021年度现金股利合计人民币228.56亿元（含税）。本行已于2022年7月12日派发上述A股现金股利，于2022年8月10日派发上述H股现金股利。

(2)于2023年1月，本行按照永续债条款和条件确定的第一个重置日前的初始利率3.46%计算，支付2022年发行的永续债利息人民

币10.38亿元。于2023年3月，本行按照永续债条款和条件确定的第一个重置日前的初始利率3.69%及4.42%计算，分别支付2020年及2021年发行的永续债利息共计人民币42.78亿元。

于2022年3月，本行按照永续债条款和条件确定的第一个重置日前的初始利率3.69%及4.42%计算，分别支付2020年及2021年发行的永续债利息共计人民币42.78亿元。

196中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

34利息净收入

合并银行截至2023年截至2022年截至2023年截至2022年

6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止

6个月期间6个月期间6个月期间6个月期间

利息收入存放中央银行款项9910940599089405存放同业款项2196144421531414拆出资金4962490150815055买入返售金融资产2370274823692748发放贷款和垫款158110153499154045149763

其中：个人贷款和垫款1019171017859785298049企业贷款和垫款56193517145619351714金融投资债权投资61392578816132757858其他债权投资6370556962795459小计245310235447241162231702利息支出

向中央银行借款(251)(162)(251)(162)

同业及其他金融机构存放款项(503)(630)(510)(634)

拆入资金(940)(706)(424)(167)

卖出回购金融资产款(1285)(788)(1285)(788)

吸收存款(99612)(94343)(99566)(94343)

应付债券(2414)(1701)(2414)(1701)

小计(105005)(98330)(104450)(97795)利息净收入140305137117136712133907

197财务报表附注

截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

35手续费及佣金净收入

合并银行截至2023年截至2022年截至2023年截至2022年

6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止

6个月期间6个月期间6个月期间6个月期间

代理业务(1)17790117331787511840银行卡业务6154597361545973

结算与清算(2)5257468752574687

投资银行业务(3)1633117216331172理财业务152554169954582托管业务564593564593其他10835001059482手续费及佣金收入34006300743353729329

手续费及佣金支出(4)(15803)(12194)(15833)(12235)手续费及佣金净收入18203178801770417094

(1)代理业务手续费收入主要包括代理保险、代销基金、代销国债、代收付类业务等各项代理业务手续费收入。

(2)结算与清算手续费收入是本集团为机构或个人办理各项结算业务而取得的手续费收入，包括电子支付手续费、单位结算与清算

手续费、个人结算与清算手续费收入。

(3)投资银行业务手续费收入主要包括债券承销、分销，资产证券化，银团贷款，顾问及咨询等业务产生的手续费收入。

(4)手续费及佣金支出主要为代理及结算业务而发生的手续费及佣金支出，包括支付给邮政集团的由其代为办理各项中间业务而发生的支出（参见附注十、4.1)。198中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

36投资收益／（损失）

合并银行截至2023年截至2022年截至2023年截至2022年

6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止

6个月期间6个月期间6个月期间6个月期间

长期股权投资收益

其中：按权益法核算的长期股权投资收益7–––以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产8549994385459912以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产97010309661029以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的损益13251951322195其他126131126131合计10977112991095911267

37公允价值变动收益／（损失）

合并银行截至2023年截至2022年截至2023年截至2022年

6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止

6个月期间6个月期间6个月期间6个月期间

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产6389203863882037

衍生金融工具(104)(41)(104)(41)合计6285199762841996

38其他收益

其他收益是指与日常经营活动相关的政府补助。本报告期内本集团及本行收到此类政府补助金额分别为人民币4.26亿元及人民币4.23亿元（截至2022年6月30日止6个月期间：均为人民币3.27亿元）。

199财务报表附注

截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

39税金及附加

合并银行截至2023年截至2022年截至2023年截至2022年

6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止

6个月期间6个月期间6个月期间6个月期间

城市维护建设税613598594579教育费附加452439439426房产税295252295252其他135107131104合计1495139614591361

40业务及管理费

合并银行截至2023年截至2022年截至2023年截至2022年

6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止

6个月期间6个月期间6个月期间6个月期间储蓄代理费及其他（附注十、4.1)56076496675607649667员工费用(1)28519271232805226810折旧与摊销5447498753364895

其他支出(2)11393105211106210102合计1014359229810052691474

200中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

40业务及管理费（续）

(1)员工费用具体列示如下：

合并银行截至2023年截至2022年截至2023年截至2022年

6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止

6个月期间6个月期间6个月期间6个月期间

工资、奖金、津贴和补贴18830183121848318067设定提存计划4161375341153725住房公积金2165199321331977社会保险费1758162017361608职工福利费10289381019937工会经费和职工教育经费560483549472退休福利及其他17241724合计28519271232805226810

退休福利费用支出包括在补充退休福利和内部退养福利负债的变动中（参见附注六、24(1)）。

(2)本报告期内，其他支出中的短期租赁和低价值资产租赁的租赁费为人民币2.82亿元（截至2022年6月30日止6个月期间：人民币3.25亿元）。

41信用减值损失

合并银行截至2023年截至2022年截至2023年截至2022年

6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止

6个月期间6个月期间6个月期间6个月期间

存放同业款项(122)608(115)598

拆出资金(547)(130)(551)(130)买入返售金融资产11333741133375发放贷款和垫款16729260981451924041金融投资

债权投资1139(464)1137(465)其他债权投资598161598161

信贷承诺(154)(22)(154)(22)其他金融资产540474540474合计19316270991710725032

201财务报表附注

截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

42营业外支出

合并及银行截至2023年截至2022年

6月30日止6月30日止

6个月期间6个月期间

罚款和赔偿金支出1421

案件及诉讼预计损失本期冲回(2)(1)其他13281合计144101

43所得税费用

合并银行截至2023年截至2022年截至2023年截至2022年

6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止

6个月期间6个月期间6个月期间6个月期间

当期所得税647310344647710055递延所得税（附注六、17.3)(1380)(4821)(1824)(4804)合计5093552346535251

会计利润与所得税费用调整过程如下：

合并银行截至2023年截至2022年截至2023年截至2022年

6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止

6个月期间6个月期间6个月期间6个月期间

利润总额54731526935376751591

按适用税率25%计算的所得税费用13683131731344212898

减：减免税收入及利息支出抵扣的影响9253810492308089

不得扣除的成本、费用和损失的影响441454441442

子公司税率变化的影响285–––

子公司适用不同税率的影响(63)–––所得税费用5093552346535251

本集团的减免税收入主要包括根据税法规定免征企业所得税的国债、地方政府债利息收入；暂不征收企业所得税的证券投资基金分配取得的收入；减计征收企业所得税的铁道债及农户小额贷款的利息收入；以及根据《财政部、国家税务总局关于中国邮政储蓄银行专项债券利息收入企业所得税政策问题的通知》（财税[2015]150号）的规定，减计征收企业所得税的国家开发银行和中国农业发展银行发行专项债券的利息收入。

202中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

44其他综合收益

(1)归属于银行股东的其他综合收益情况表以公允价值计量且其变动计入其他综合收益

合并的金融资产收益／（损失）退休福利重估损失合计

2022年1月1日12343(289)12054

本年变动(7139)3(7136)

2022年12月31日及

2023年1月1日5204(286)4918

本期变动1163(22)1141

2023年6月30日6367(308)6059

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益退休福利

银行的金融资产收益／（损失）重估损失合计

2022年1月1日12293(289)12004

本年变动(7129)3(7126)

2022年12月31日及

2023年1月1日5164(286)4878

本期变动1153(22)1131

2023年6月30日6317(308)6009

203财务报表附注

截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

44其他综合收益（续）

(2)利润表中其他综合收益情况表合并银行截至2023年截至2022年截至2023年截至2022年

6月30日止6月30日止6月30日止6月30日

6个月期间6个月期间6个月期间6个月期间

不能重分类进损益的其他综合收益

退休福利重估损失(22)–(22)–指定以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的权益工具投资公允价值变动(800)(1436)(800)(1436)

减：所得税影响(200)(359)(200)(359)将重分类进损益的其他综合收益以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的金融资产公允价值变动2487(681)2473(699)

减：前期计入其他综合收益本年转出(27)92(27)92

所得税影响629(193)625(198)以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的金融资产信用损失准备变动(89)76(89)76

减：前期计入其他综合收益本年转出6341963419

所得税影响(38)(86)(38)(86)

其他综合收益的税后净额合计1149(1914)1139(1927)

204中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

45基本及稀释每股收益

基本及稀释每股收益是以本行普通股股东享有的净利润除以本期间内普通股的加权平均数计算。

截至2023年截至2022年

6月30日止6月30日止

6个月期间6个月期间

属于银行股东的净利润4956447114

减：归属于本行优先股股东的净利润–2430

减：归属于本行永续债持有者的净利润53164278归属于本行普通股股东的净利润4424840406

普通股加权平均数（百万股）9577392384

基本及稀释每股收益（人民币元）0.460.44

本行于2022年9月27日赎回了全部发行的非累积型优先股，于本报告期内本行未发行非累积型优先股，故本行无潜在摊薄普通股。截至2023年6月30日止6个月期间，本行稀释每股收益与基本每股收益相同。（本行于2017年发行了非累积型优先股，截至2022年6月30日止6个月期间，转股的触发事件并未发生，故本行并无潜在摊薄普通股，因此稀释每股收益与基本每股收益相同）。

205财务报表附注

截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）六财务报表项目附注（续）

46现金流量表补充资料

(1)现金及现金等价物包括现金及原始期限在3个月以内的以下项目：

合并银行

2023年2022年2023年2022年

6月30日6月30日6月30日6月30日

现金46273462554627346255存放中央银行超额存款准备金12021119531186211953存放同业款项901216942621314735拆出资金703923457703923457买入返售金融资产306847248109306847248109短期债券投资2906720029067200合计410259346916407301344709

(2)将净利润调节为经营活动现金流量：

合并银行截至2023年截至2022年截至2023年截至2022年

6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止

6个月期间6个月期间6个月期间6个月期间

净利润49638471704911446340

调整：

信用减值损失19316270991710725032其他资产减值损失1919固定资产及使用权资产折旧4477430443874212无形资产及待摊费用摊销970683949683

处置固定资产、无形资产和

其他长期资产净损失／（收益）4(9)4(9)

公允价值变动收益(6285)(1997)(6284)(1996)

非经营活动产生的利息收支净额(65348)(61749)(65192)(61616)

投资收益(7809)(9003)(7791)(8971)

递延所得税变动(1380)(4821)(1824)(4804)

未实现汇兑损益(1194)(2356)(1194)(2356)

经营性应收项目的增加(671218)(600814)(663264)(601387)经营性应付项目的增加762325748398754656748930经营活动产生的现金流量净额8349714691480669144067

206中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）七或有事项及承诺

1资本性承诺

合并银行

2023年2022年2023年2022年

6月30日12月31日6月30日12月31日

已签订但未履行的合同6177403160363913本集团的资本性承诺主要包括购置固定资产及装修工程的已签订但未履行的合同。

2抵质押资产

本集团部分资产被用作回购业务的抵质押物，该等交易按相关业务的常规条款进行。

合并及银行

2023年2022年

6月30日12月31日

债券310589159816票据3481229418合计345401189234

本集团部分债权投资中的债券由于其他业务需要作为抵质押物。于2023年6月30日，此类抵质押物账面价值为人民币1520.65亿元（2022年12月31日：人民币1033.96亿元）。

3接受的抵质押物

本集团在发放贷款和垫款中，收到的抵质押物主要包括土地使用权和建筑物等。本集团在抵质押物所有权人不违约的情况下未将前述抵质押物出售或再抵押。于2023年6月30日，本集团已发生信用减值的发放贷款和垫款相应抵质押物覆盖的敞口为人民币313.92亿元（2022年12月31日：人民币312.69亿元）。

对于质押式存放同业款项，质押物主要为政策性金融债或国债。本集团在抵质押物所有权人不违约的情况下未将前述抵质押物出售或再抵押。

对于买入返售金融资产，担保物主要为债券或票据。根据部分买入返售协议的条款，本集团在与同业进行相关买入返售业务中会接受可以出售或再次向外抵押的债券或票据作为抵质押物。于2023年6月30日，本集团与同业进行相关买入返售业务中接受的可以出售或再次向外抵押的债券账面价值为11.17亿元（2022年

12月31日：无）；于2023年6月30日，接受的可以出售或再次向外抵押的票据的票面金额为人民币451.07亿

元（2022年12月31日：人民币420.24亿元）。

207财务报表附注

截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）七或有事项及承诺（续）

4国债兑付承诺

本集团受财政部委托作为其代理人承销部分国债。该等国债持有人可以要求提前兑取持有的国债，而本集团有义务履行承兑责任。财政部对持有人已向本集团提前兑取的该等国债不会即时兑付，但将在国债到期时或定期结算时一次性兑付本金和利息。本集团可能承担的国债提前兑取金额为本集团承销并卖出的国债本金及根据提前兑取国债发行文件确定的应付利息。

于2023年6月30日，本集团具有承兑义务的国债本金余额为人民币1259.87亿元（2022年12月31日：人民币

1196.16亿元）。上述国债的原始期限为一至五年不等。本集团认为在该等国债到期日前，本集团所需承兑

的金额并不重大。

5法律诉讼及索赔

本集团在正常业务经营中存在若干法律诉讼与索赔事项。本集团计提的案件及诉讼预计损失参见附注六、

28(1)。

6财务担保及信贷承诺的信用风险加权数额

2023年2022年

6月30日12月31日

财务担保及信贷承诺273247207332

信用风险加权数额根据原中国银保监会发布的指引计算，视交易对手方的状况和到期期限的特质而定。

7信贷承诺

合并及银行

2023年2022年

6月30日12月31日

贷款承诺

－原到期日在1年以内21471998

－原到期日在1年以上（含1年）7143989595小计7358691593银行承兑汇票9819995218开出保函及担保6812356229开出信用证9166265535未使用的信用卡额度441042390287合计772612698862

本集团信贷承诺包括对客户提供的未使用的信用卡额度和一般信用额度，该一般信用额度可以通过贷款或开出信用证、开出保函及担保或银行承兑汇票等形式实现。

于2023年6月30日及2022年12月31日，本集团信贷承诺主要集中于第一阶段。

208中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）八金融资产转移

在日常业务中，本集团进行的某些交易会将已确认的金融资产转让给第三方或特殊目的信托。这些金融资产转让若全部或部分符合终止确认条件，相关金融资产全部或部分终止确认。当本集团保留了已转让资产的绝大部分风险与报酬时，相关金融资产转让不符合终止确认的条件，本集团继续在资产负债表中确认上述资产。

1买断式卖出回购

本集团在卖出回购交易中，作为抵押品而转移的金融资产未终止确认。于2023年6月30日及2022年12月31日，本集团及本行无存量买断式卖出回购业务。

2证券借出交易

证券借出交易下，交易对手在本集团无任何违约的情况下，可以将交易中借出的证券出售或再次用于担保，但同时需承担在协议规定的到期日将上述证券归还于本集团的义务。对于上述交易，本集团认为本集团保留了相关证券的绝大部分风险和报酬，故未对相关证券进行终止确认。于2023年6月30日，本集团及本行在证券借出交易中转让资产的账面价值均为人民币408.64亿元（2022年12月31日：本集团及本行均为人民币441.80亿元）。

3信贷资产证券化

本集团开展了将信贷资产出售给特殊目的信托，再由特殊目的信托向投资者发行资产支持证券的资产证券化业务。本集团在该等信贷资产转让业务中可能会持有部分优先档和次级档投资，从而对所转让信贷资产保留了部分风险和报酬。本集团会按照风险和报酬的转移程度，分析判断是否终止确认相关信贷资产。

对于符合终止确认条件的信贷资产证券化，本集团全部终止确认已转移的信贷资产。本报告期内通过该等信贷资产证券化交易转让的信贷资产于转让日的面值为人民币54.73亿元（截至2022年6月30日止6个月期间：人民币16.18亿元）。鉴于与信贷资产所有权有关的绝大部分风险及报酬均已转移，本集团已终止确认该等证券化信贷资产的全部金额。

对于既没有转移也没有保留与所转让信贷资产所有权有关的几乎所有风险和报酬，且保留了对该信贷资产控制的，本集团在资产负债表上会按照本集团的继续涉入程度确认该项资产，其余部分终止确认。继续涉入所转让金融资产的程度，是指本集团承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。本报告期内，本集团无新增继续涉入的证券化信贷资产（截至2022年6月30日止6个月期间：于转让日面值人民币33.46亿元）。于2023年6月30日，本集团继续确认的相关资产价值合计人民币44.50亿元（于2022年12月31日：人民币44.50亿元）。同时，本集团由于该事项确认了相同金额的继续涉入资产和继续涉入负债。本集团作为上述特定目的信托的贷款服务机构，对转让予特定目的信托的信贷资产进行管理，并作为贷款资产管理人收取相应手续费。本报告期内及2022年度，本集团未向上述特定目的信托提供财务支持。

209财务报表附注

截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）九分部报告

1经营分部

本集团从业务和地区两方面对业务进行管理。从业务角度，本集团主要通过四大经营分部提供金融服务，具体列示如下：

个人银行业务

向个人客户提供的服务包括储蓄存款、个人贷款、信用卡及借记卡、支付结算、理财产品、代销基金和代理保险等。

公司银行业务

向公司客户、政府机关和金融机构提供的服务包括活期账户结算、存款、透支、贷款、与贸易相关的产品

及其他信贷服务、外币业务、理财产品等。

资金业务

该分部涵盖存放同业、同业拆借交易、回购及返售交易、各类债务工具投资、权益工具投资等业务。该分部也包括发行债务证券。

其他业务其他业务分部是指不包括在上述报告分部中的其他业务或不能按照合理基准进行划分的业务。

本集团监控各经营分部的经营成果，以决定向其分配资源和评价其业绩。编制分部信息与本集团在编制财务报表时所采用的会计政策一致。自2023年起，本集团根据管理情况，对债券承销等业务在分部间进行了调整，并同口径调整比较期相关数据。

210中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）九分部报告（续）

1经营分部（续）

截至2023年6月30日止6个月期间个人银行公司银行资金业务其他业务合计

外部利息收入1049545719083166–245310

外部利息支出(90069)(9543)(5393)–(105005)

分部间利息净收入／（支出）98743(22621)(76122)––

利息净收入113628250261651–140305

手续费及佣金净收入1349332561454–18203

投资收益／（损失）––10970710977

公允价值变动收益／（损失）––6285–6285

汇兑收益／（损失）222187260–669

其他业务收入24––84108

资产处置收益3–––3

其他收益426–––426

税金及附加(772)(340)(383)–(1495)

业务及管理费(79975)(11299)(10161)–(101435)

信用减值损失(5097)(12256)(1963)–(19316)

其他资产减值损失(1)–––(1)

其他业务成本–––(35)(35)营业利润41951457481135654694

营业外收入30––151181

营业外支出–––(144)(144)利润总额41981457481136354731补充信息

折旧及摊销4338991118–5447

资本性支出4479103556–5570

211财务报表附注

截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）九分部报告（续）

1经营分部（续）

2023年6月30日

个人银行公司银行资金业务其他业务合计分部资产47031303722046663232466015058160递延所得税资产64947资产总额15123107

分部负债(11936333)(1488865)(807173)(31)(14232402)

递延所得税负债(14)

负债总额(14232416)补充信息

信贷承诺441042331570––772612

212中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）九分部报告（续）

1经营分部（续）

截至2022年6月30日止6个月期间个人银行公司银行资金业务其他业务合计

外部利息收入1047805186678801–235447

外部利息支出(85785)(8558)(3987)–(98330)

分部间利息净收入／（支出）93768(18046)(75722)––

利息净收入11276325262(908)–137117

手续费及佣金净收入1108918964895–17880

投资收益／（损失）––11299–11299

公允价值变动收益／（损失）––1997–1997

汇兑收益／（损失）3441684202–4714

其他业务收入53––62115

资产处置收益12–––12

其他收益327–––327

税金及附加(839)(424)(133)–(1396)

业务及管理费(73281)(9708)(9309)–(92298)

信用减值损失(19626)(6924)(549)–(27099)

其他资产减值损失(9)–––(9)

其他业务成本–––(39)(39)营业利润3083310270114942352620

营业外收入10––164174

营业外支出–––(101)(101)利润总额3084310270114948652693补充信息

折旧及摊销4027858102–4987

资本性支出330671143–4060

213财务报表附注

截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）九分部报告（续）

1经营分部（续）

2022年12月31日

个人银行公司银行资金业务其他业务合计分部资产44243653369946620836365314003327递延所得税资产63955资产总额14067282

分部负债(11368137)(1450284)(423036)–(13241457)

递延所得税负债(11)

负债总额(13241468)补充信息

信贷承诺390287308575––698862

2地区分部

地区分部具体列示如下：

－总行

－长江三角洲：包括上海、江苏、浙江、宁波

－珠江三角洲：包括广东、深圳、福建、厦门

－环渤海地区：包括北京、天津、河北、山东、青岛

－中部地区：包括山西、河南、湖北、湖南、安徽、江西、海南

－西部地区：包括内蒙古、广西、重庆、四川、贵州、云南、西藏、陕西、甘肃、青海、宁夏、新疆

－东北地区：包括辽宁、黑龙江、吉林、大连

214中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）九分部报告（续）

2地区分部（续）

截至2023年6月30日止6个月期间总行长江三角洲珠江三角洲环渤海地区中部地区西部地区东北地区合计外部利息收入9122030949238632278540170281248199245310

外部利息支出(4237)(17892)(8210)(15870)(31257)(20626)(6913)(105005)分部间利息净

收入／（支出）(108099)1320454771742837695248729423–

利息净收入(21116)262612113024343466083237010709140305

手续费及佣金净收入(31)30002663358447433127111718203

投资收益／（损失）925837220624239431019510977公允价值变动

收益／（损失）6553–(11)(6)(61)(13)(177)6285

汇兑收益／（损失）3595415051131824669

其他业务收入–3172120272108

资产处置收益–3–(6)–513其他收益627992134311426

税金及附加(130)(299)(204)(224)(304)(247)(87)(1495)

业务及管理费(6603)(13964)(10791)(13873)(27826)(20760)(7618)(101435)

信用减值损失(2840)(3312)(3862)(1717)(3844)(3206)(535)(19316)

其他资产减值损失(1)––––––(1)

其他业务成本–(15)(3)(5)(6)(6)–(35)

营业利润(14545)121589294124191975811968364254694营业外收入831123254359181

营业外支出15(8)(6)(8)(96)(22)(19)(144)

利润总额(14522)121819300124431971611981363254731补充信息折旧及摊销11707425517669339783075447资本性支出173943250467513376652185570

2023年6月30日

总行长江三角洲珠江三角洲环渤海地区中部地区西部地区东北地区抵销合计

分部资产10505603255218216679062566879481336532163941142820(11406989)15058160递延所得税资产64947资产总额15123107

分部负债(9808545)(2529623)(1649684)(2536469)(4783646)(3195028)(1137301)11407894(14232402)

递延所得税负债(14)

负债总额(14232416)补充信息

信贷承诺441042750905735684949465425571511918–772612

215财务报表附注

截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）九分部报告（续）

2地区分部（续）

截至2022年6月30日止6个月期间总行长江三角洲珠江三角洲环渤海地区中部地区西部地区东北地区合计外部利息收入8469430788223172215439774276798041235447

外部利息支出(2239)(16496)(8305)(15148)(29940)(19661)(6541)(98330)分部间利息净

收入／（支出）(91554)986251461475432294214997999–

利息净收入(9099)24154191582176042128295179499137117手续费及佣金净收入34512046219832733575249084717880

投资收益／（损失）10312343112145260745311299公允价值变动

收益／（损失）2105–(30)(6)(59)(16)31997

汇兑收益／（损失）46441027184564714

其他业务收入(6)3072026353115

资产处置收益–––552–12其他收益187105212597327

税金及附加(160)(262)(179)(196)(277)(241)(81)(1396)

业务及管理费(5930)(12405)(10128)(12667)(24984)(19231)(6953)(92298)

信用减值损失(6055)(5821)(4806)(1823)(4199)(3434)(961)(27099)

其他资产减值损失–––––(5)(4)(9)

其他业务成本–(15)(2)(6)(7)(8)(1)(39)

营业利润(720)8087636710528164939447241852620营业外收入513167134305174

营业外支出16(6)(18)(38)(31)(20)(4)(101)

利润总额(699)8094636510561164969457241952693补充信息折旧及摊销9147155097208839323144987资本性支出89636234372810205911204060

2022年12月31日

总行长江三角洲珠江三角洲环渤海地区中部地区西部地区东北地区抵销合计

分部资产10103690240897715756572420624456951830690311099094(11243264)14003327递延所得税资产63955资产总额14067282

分部负债(9450421)(2388890)(1560747)(2393121)(4544397)(3051838)(1096072)11244029(13241457)

递延所得税负债(11)

负债总额(13241468)补充信息

信贷承诺39028774625565107735641699520886297–698862

216中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）十关联方关系及交易

1母公司情况

注册地业务性质

邮政集团中国，北京市国内、国际邮件寄递业务；报刊等出版物发行业务；邮票发行业务；邮政汇兑业务，依法经营邮政储蓄业务；机要通信业务；邮政金融业务；邮政物流、电子邮件等新兴业务；电子商务；各类邮政代理业务；国家规定开办的其他业务等。

财政部代表国务院履行对邮政集团的出资人职责。

于2023年6月30日及2022年12月31日，母公司邮政集团注册资本均为人民币1376亿元。

于2023年6月30日，邮政集团对本行的直接持股比例和表决权比例为62.78%（2022年12月31日：67.39%)。2本行的控股子公司

与本行存在控制关系的关联方为控股子公司，控股子公司详细情况见附注五所述。本行与控股子公司的交易根据正常的商业条件，以一般交易价格为定价基础，按正常业务程序进行。

(1)本行与子公司往来余额

2023年2022年

6月30日12月31日

存放同业款项30163028拆出资金78107811其他资产11451同业及其他金融机构存放款项31091944

其他负债–46

(2)本行与子公司的交易截至2023年截至2022年

6月30日止6月30日止

6个月期间6个月期间

利息收入172201利息支出32手续费及佣金收入126152其他业务收入42

217财务报表附注

截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）十关联方关系及交易（续）

3主要关联方情况

企业名称与本行的关系

上海国际港务（集团）股份有限公司本行主要股东中国船舶集团有限公司本行主要股东中国移动通信集团有限公司本行主要股东中国邮政速递物流股份有限公司邮政集团控制的企业中邮人寿保险股份有限公司邮政集团控制的企业中邮证券有限责任公司邮政集团控制的企业上海邮乐网络技术有限公司邮政集团控制的企业中邮科技股份有限公司邮政集团控制的企业宁夏中邮物流有限责任公司邮政集团控制的企业江苏省邮电印刷有限公司邮政集团控制的企业中邮创业基金管理股份有限公司邮政集团的联营企业木垒县统原宏燊新能源开发有限公司本行主要股东引发的关联方中国船舶工业物资华南有限公司本行主要股东引发的关联方镶黄旗盛世鑫源风力发电有限责任公司本行主要股东引发的关联方安徽海马云科技股份有限公司本行主要股东引发的关联方中国银联股份有限公司本行关联自然人引发的关联方华侨城集团有限公司本行关联自然人引发的关联方

本集团关联自然人包括本行董事、监事、高级管理人员及其关系密切的家庭成员以及本行控股股东的董

事、监事、高级管理人员及其关系密切的家庭成员及其他关联自然人。本集团其他关联方还包括邮政集团的其他关联方、本行主要股东的其他关联方及关联自然人引发的其他关联方等。

218中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）十关联方关系及交易（续）

4关联方交易

本集团按照一般商业条款和正常业务程序与关联方进行交易，其定价原则与独立第三方交易一致。本集团与关联方发生的常规银行业务以外的交易，其定价原则遵循一般商业条款，经双方协商确定。

4.1与邮政集团及其控制的企业、邮政集团合营及联营企业之间的关联交易

(1)接受中国邮政集团有限公司提供的代理银行业务服务

本行除自有营业网点开展商业银行业务外，还委托邮政集团及各省邮政公司利用其下设的经批准取得金融许可证的网点，作为代理营业机构，代理部分商业银行业务，主要包括：吸收本外币储蓄存款、从事银行卡（借记卡）业务、受理信用卡还款业务、电子银行业务、代理发行、兑

付政府债券、提供个人存款证明服务、代销基金、个人理财产品及本行委托的其他业务。

根据原中国银保监会《中国邮政储蓄银行代理营业机构管理暂行办法》的规定，本行与邮政集团及各省邮政公司通过签订《代理营业机构委托代理银行业务框架协议》规范各项委托代理业务，并确定代理业务收费依据。

对于吸收人民币储蓄存款委托代理业务，本行与邮政集团及各省邮政公司以“固定费率、分档计费”的方式，按分档存款余额和相应费率进行计算，即针对不同期限储蓄存款分档适用不同的储蓄代理费率(“分档费率”)。“固定费率、分档计费”的公式如下：

某网点月代理费＝Σ（该网点当月各档次存款日积数×相应档次存款费率／365)－该网点当月现金（含在途）日积数×1.5%／365。

本行按收取的代理储蓄存款支付储蓄代理费，扣除代理网点保留的备付金及在途代理储蓄存款，于有关期间内按分档费率计算。自2022年11月1日起，分档费率在0.00%至2.33%之间。

为有效管控付息成本、保持储蓄存款规模稳定增长，本行推出促进存款发展的相关机制，包括存款利率上浮利息成本分担和存款激励两个安排。本行和邮政集团约定，存款激励金额在任何情况下将不高于存款利率上浮利息成本分担机制下邮政集团需承担的金额。

219财务报表附注

截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）十关联方关系及交易（续）

4关联方交易（续）

4.1与邮政集团及其控制的企业、邮政集团合营及联营企业之间的关联交易（续）

(1)接受中国邮政集团有限公司提供的代理银行业务服务（续）

对于吸收外币储蓄存款委托代理业务，其金额不重大，本行与邮政集团参考银行间外汇市场利率等确定其代理费率。

对于代理营业机构代理的结算业务以及销售业务等，代理费用按照相关业务取得的收入扣除全部直接税费后确定。

截至6月30日止6个月期间

2023年2022年

储蓄代理费及其他 (i) 56076 49667

代理销售及其他佣金支出 (ii) 10754 7099代理储蓄结算业务支出34613555合计7029160321

(i) 本报告期内，储蓄代理费（包括人民币及外币存款业务）为人民币564.03亿元（截至2022年6月30日止6个月期间：人民币509.71亿元），本行促进存款发展的相关机制结算净额为人民币-3.27亿元（截至2022年6月30日止6个月期间：人民币-13.04亿元）。根据本行与邮政集团之间的结算约定，储蓄代理费及其他以净额结算，并按净额列报。

(ii) 代理销售及其他佣金支出包括代理网点开展代理销售中邮人寿保险股份有限公司的保险业务产生的手续费。该等代理保险业务手续费先在本行确认收入（附注六、35)，再按照“谁办理谁受益”的原则，由本行向邮政集团支付手续费及佣金。代理网点其余代销保险手续费根据与其他保险公司签订的合同通过本行或直接与邮政集团结算。

(2)与邮政集团及其关联方间的租赁

(a) 本集团与邮政集团及其关联方在日常业务经营中相互租赁房屋、附属设备及其他资产提供租赁截至6月30日止6个月期间

2023年2022年

房屋及其他2737接受租赁截至6月30日止6个月期间

2023年2022年

房屋及其他418478

220中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）十关联方关系及交易（续）

4关联方交易（续）

4.1与邮政集团及其控制的企业、邮政集团合营及联营企业之间的关联交易（续）

(2)与邮政集团及其关联方间的租赁（续）

(b) 因接受邮政集团及其控制的企业提供的租赁而确认的使用权资产和租赁负债

2023年2022年

接受租赁6月30日12月31日使用权资产10771045租赁负债10171011

(3)与邮政集团及其关联方之间发生的其他综合服务及交易

(a) 向邮政集团及其关联方提供其他综合服务的收入截至6月30日止6个月期间

2023年2022年

代理销售保险 (i) 2476 1168

提供劳务 (ii) 48 47销售业务材料2326代理销售贵金属1012合计25571253

(i) 代理销售保险为本行自营网点为中邮人寿保险股份有限公司提供代理服务确认的收入。

(ii) 本集团向邮政集团及其关联方提供的劳务主要包括托管服务、押钞寄库、设备维护和其他服务。

(b) 接受邮政集团及其关联方提供其他综合服务的支出截至6月30日止6个月期间

2023年2022年

接受劳务 (i) 480 460接受营销服务447344购买材料及商品205153购买邮品及接受邮寄服务3750贵金属货款92合计11781009

(i) 邮政集团及其关联方提供的劳务包括押钞寄库、设备维护、广告商函、物业、培训和其他服务。

221财务报表附注

截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）十关联方关系及交易（续）

4关联方交易（续）

4.1与邮政集团及其控制的企业、邮政集团合营及联营企业之间的关联交易（续）

(4)与邮政集团及其关联方发生的其他关联交易

2023年2022年

交易余额6月30日12月31日资产

发放贷款和垫款 (i) 5000 2

交易性金融资产 (ii) 8058 8132

债权投资 (iii) 200 189

其他债权投资 (iii) 91 1318其他资产1839310负债

同业及其他金融机构存放款项 (i) 2447 2455

吸收存款 (iv) 12741 6381其他负债（附注六、28)23122284截至6月30日止6个月期间交易内容2023年2022年利息收入42100利息支出126122手续费及佣金收入3034手续费及佣金支出74

(i) 于2023年6月30日，发放贷款和垫款主要是与邮政集团之间产生的交易余额，同业及其他金融机构存放款项主要是与邮政集团控制的企业之间产生的交易余额（于2022年12月31日，发放贷款和垫款、同业及其他金融机构存放款项主要是与邮政集团控制的企业之间产生的交易余额）。

(ii) 于2023年6月30日及2022年12月31日，交易性金融资产主要是与中邮创业基金管理股份有限公司之间产生的交易余额。

(iii) 于2023年6月30日，债权投资及其他债权投资主要是与中邮证券有限责任公司（以下简称“中邮证券”)之间产生的交易余额（于2022年12月31日，债权投资主要是与中邮证券之间产生的交易余额，其他债权投资主要是与邮政集团及中邮证券之间产生的交易余额）。

(iv) 于2023年6月30日，吸收存款中包括与邮政集团之间产生的交易余额人民币72.01亿元（于2022年12月31日：人民币35.31亿元），与邮政集团控制的企业及邮政集团的联营企业之间产生的交易余额人民币55.40亿元（于2022年12月31日：人民币28.50亿元）。于2023年6月30日，上述吸收存款利率区间分别为0.20%至2.025%（于2022年12月31日：0.25%至2.75%）。

222中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）十关联方关系及交易（续）

4关联方交易（续）

4.2与本行主要股东及其关联方发生的关联交易

2023年2022年

交易余额6月30日12月31日资产发放贷款和垫款12311108

其他资产3–负债吸收存款297285其他负债71截至6月30日止6个月期间交易内容2023年2022年利息收入2019

利息支出32–

手续费及佣金收入4–

手续费及佣金支出11–

业务及管理费123–

于2023年6月30日，发放贷款和垫款为与木垒县统原宏燊新能源开发有限公司、镶黄旗盛世鑫源风力发电有限责任公司、安徽海马云科技股份有限公司之间的交易余额。于2022年12月31日，发放贷款和垫款为与木垒县统原宏燊新能源开发有限公司、镶黄旗盛世鑫源风力发电有限责任公司之间的交易余额。

223财务报表附注

截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）十关联方关系及交易（续）

4关联方交易（续）

4.3与本行关联自然人引发的关联法人发生的关联交易

2023年2022年

交易余额6月30日12月31日资产

发放贷款和垫款(1)4625–

交易性金融资产(1)152–

其他权益工具投资(2)468451其他资产3531负债

吸收存款(3)51814620其他负债110截至6月30日止6个月期间交易内容2023年2022年利息收入89–利息支出6160

手续费及佣金收入(4)24222254

手续费及佣金支出(4)656575业务及管理费4017

(1)于2023年6月30日，发放贷款和垫款及交易性金融资产主要是与华侨城集团有限公司之间产生的交易余额。

(2)于2023年6月30日及2022年12月31日，其他权益工具投资主要是对中国银联股份有限公司的股权投资。

(3)于2023年6月30日及2022年12月31日，吸收存款主要是与中国银联股份有限公司之间产生的交易余额。

(4)本报告期内及截至2022年6月30日止6个月期间，手续费及佣金收入与支出主要是与中国银联股份有限公司之间的清算业务收取和支付的资金。

224中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）十关联方关系及交易（续）

4关联方交易（续）

4.4与本行关联自然人发生的关联交易

2023年2022年

交易余额6月30日12月31日资产发放贷款和垫款8594负债吸收存款195174截至6月30日止6个月期间交易内容2023年2022年利息收入13利息支出12

5关键管理人员薪酬

本集团的关键管理人员是指有权力及责任直接或间接地计划、指令和控制本集团的活动的人士，包括：董事、监事和高级管理人员。

截至6月30日止6个月期间

2023年2022年

关键管理人员薪酬45本报告期内及截至2022年6月30日止6个月期间关键管理人员的部分薪酬待考核后发放。

225财务报表附注

截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）十一金融风险管理

1概述

本集团秉承审慎风险偏好，强调通过稳健经营，承担适度风险，兼顾适当规模、适中速度和良好质量，确保风险调整后的收益和资本充足状况达到良好的水平。

本集团面临的主要风险包括信用风险、市场风险、流动性风险以及操作风险。其中，市场风险包括利率风险和汇率风险（包括黄金）。

本附注包括本集团面临的以上风险的状况，本集团计量和管理风险的目标、政策和流程，以及本集团资本管理的情况。

本集团纳入合并报表范围的子公司金额、规模不重大，因此以下内容主要针对本集团面临的金融风险进行分析。

2金融风险管理框架

本集团董事会承担全面风险管理的最终责任。负责建立风险文化；制定批准风险管理策略；设定批准风险偏好和确保风险限额的设立；审批重大风险管理政策和程序；监督高级管理层开展全面风险管理；审议全面风险管理报告；审批全面风险和各类重要风险的信息披露；聘任首席风险官；其他与风险管理有关的职责。

本集团监事会承担全面风险管理的监督责任，负责监督检查董事会和高级管理层在风险管理方面的履职尽责情况并督促整改。

本集团高级管理层承担全面风险管理的实施责任，执行董事会的决议。负责建立适应全面风险管理的经营管理架构，明确全面风险管理职能部门、业务部门以及其他部门在风险管理中的职责分工，建立部门之间相互协调、有效制衡的运行机制；制定清晰的执行和问责机制，确保风险管理策略、风险偏好和风险限额得到充分传达和有效实施；根据董事会确定的风险偏好，制定风险限额，包括但不限于行业、区域、客户、产品等维度；制定风险管理政策和程序，定期评估，必要时予以调整；评估全面风险和各类重要风险管理状况并向董事会报告；建立完备的管理信息系统和数据质量控制机制；对突破风险偏好、风险限额以

及违反风险管理政策和程序的情况进行监督，根据董事会的授权进行处理；风险管理的其他职责。

226中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）十一金融风险管理（续）

3信用风险

信用风险是指由于债务人或交易对手违约或其信用评级、履约能力降低而造成损失的风险。

本集团信用风险主要来源包括：贷款业务、资金业务（含存放同业、拆放同业、买入返售、企业债券和金融债券投资以及同业投资等）、表外信用业务（含担保、承诺等）。

本集团信用风险管理组织体系包括董事会承担信用风险管理的最终责任，监事会承担信用风险管理的监督责任，高级管理层承担信用风险管理的实施责任，负责执行董事会批准的信用风险有关决议；高级管理层下设风险管理委员会、授信业务审议委员会，分别负责在授权范围内履行信用风险管理职责、审批授信事项；各业务部门承担信用风险防控首要责任，按照职能分工执行本业务领域的信用风险管理政策、标准和要求；授信管理、风险管理、信用审批、内控合规、法律事务等部门负责信用风险防控的统筹、督导、审核，其中授信管理部门是信用风险牵头管理部门，内部审计部门对各部门在信用风险管理中的履职情况进行独立、客观的监督。

3.1发放贷款和垫款、贷款承诺及财务担保合同

贷款业务风险是指贷款到期时借款人不能按时足额偿还本息，导致银行收益不确定或贷款损失的风险。由于贷款业务是本集团主要的资产业务之一，因此贷款业务风险是本集团面临的主要信用风险。

3.2债券及其他债务工具

债券和其他债务工具的信用风险源于信用利差、违约率和损失率以及基础资产信用质量等的变化。

本集团的债券投资业务采取稳健的投资风格，主要投资集中在政府债券、金融机构债券等低风险的债券品种上；其他债务工具主要为信托计划和资产管理计划。

本集团对公司债券及其他债务工具的发行人实行评级准入制度，并定期进行后续风险管理。

3.3同业往来业务

本集团主要考虑同业规模、财务状况及内、外部信用风险评级结果确定交易对手的信用情况。

227财务报表附注

截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）十一金融风险管理（续）

3信用风险（续）

3.4预期信用损失计量

本集团运用“预期信用损失模型”计提以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收

益的债务工具，以及信贷承诺的减值准备。

本集团基于金融工具信用风险自初始确认后是否已显著增加、是否已发生信用减值，将信用风险敞口划分为下列三个风险阶段，计提预期信用损失。

第一阶段：金融工具初始确认后信用风险未显著增加。

第二阶段：金融工具初始确认后信用风险显著增加，以金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变

化作为主要依据，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

第三阶段：已发生信用减值的金融工具划分为第三阶段。

本集团可采用预期信用损失模型和预期未来现金流折现方法进行减值测试。

本集团评估预期信用损失使用了前瞻性信息，并构建了较为复杂的模型，其中涉及大量的管理层判断和假设，包括：

*风险分组；

*信用风险显著增加；

*违约和已发生信用减值的定义；

*对参数、假设及估计技术的说明；

*前瞻性信息；

*管理层叠加；

*使用现金流折现方法的贷款和金融资产的未来现金流预测。

228中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）十一金融风险管理（续）

3信用风险（续）

3.4预期信用损失计量（续）

(1)风险分组

计提预期信用损失准备时，本集团已将具有类似风险特征的信用风险敞口进行归类。在进行风险分组时，本集团考虑了借款人类型、产品类型、行业类别等信息，并将定期监控并复核分组结果，确保信用风险分组划分的恰当性与可靠性。

(2)信用风险显著增加

本集团在每个资产负债表日对相关金融工具评估其信用风险是否自初始确认后发生显著增加，考虑因素主要包括：监管及经营环境、内外部信用评级、偿债能力、经营情况、贷款合同条款等。本集团以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融资产在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融资产预计存续期内发生违约风险的变化情况。

本集团根据金融资产信用风险特征和风险管理现状，设置定量和定性标准，主要包括内部评级自初始确认后变化超过一定幅度且触及一定阈值、信用风险分类是否改变和本金或利息逾期天

数是否超过30天等，以判断金融资产信用风险是否已经显著增加。

(3)违约和已发生信用减值的定义

当金融工具符合以下一项或多项条件时，本集团将该金融资产定义为已发生违约及已发生信用减值的金融工具。主要包括本金或利息逾期90天以上、信用风险敞口风险分类低于一定等级或信用主体内部评级低于一定阈值等。

229财务报表附注

截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）十一金融风险管理（续）

3信用风险（续）

3.4预期信用损失计量（续）

(4)对参数、假设及估计技术的说明

根据信用风险是否发生显著增加以及资产是否已发生信用减值，本集团对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失是违约概率(PD)、违约风险敞口

(EAD)及违约损失率(LGD)三者的乘积折现后的结果。

相关定义如下：

违约概率(PD)：是指在未来某个特定时期内，如未来12个月或整个存续期间，债务人不能按照合同约定偿还本息或履行相关义务的可能性。本集团违约概率以内部评级模型计算结果或对于未采用内部评级法的金融资产，采用历史数据测算法，对具有类似信用风险特征的资产组合测算得到的客户历史违约数据为基础，加入前瞻性信息以反映当前宏观经济环境下的“时点型”债务人违约概率。

违约损失率(LGD)：是指债务人如果发生违约将给债权人所造成的损失金额占债权金额的比率，即损失的严重程度。本集团违约损失率为内部评级模型计算结果或对于未采用内部评级法的金融资产，采用历史数据测算法，对具有类似信用风险特征的资产组合，按照客户类型、担保方式、历史不良贷款清收经验等因素，逐笔统计违约资产的回收金额和回收时间，计算自违约之日起未来一段期间内该资产组合的违约损失情况。

违约风险敞口(EAD)：是指预期违约时的表内和表外风险敞口总额。

本集团通过预计未来各资产组合的违约概率、违约损失率和违约风险敞口，来确定预期信用损失。本集团将这三者相乘并对其存续性进行调整（如发生违约），再将各期间的计算结果折现至资产负债表日并加总确定预期信用损失金额。预期信用损失计算中使用的折现率为实际利率或其近似值。

本集团定期监控预期信用损失计算相关的假设，并根据评估结果做出必要的更新与调整。

230中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）十一金融风险管理（续）

3信用风险（续）

3.4预期信用损失计量（续）

(5)前瞻性信息

预期信用损失的计算涉及前瞻性信息。本集团通过进行历史数据分析，识别出影响计算各资产组合的信用风险及预期信用损失的关键经济指标，主要包括国内生产总值、居民消费价格指数、消费者信心指数等。

这些经济指标及其对违约概率的影响，对不同的资产组合有所不同。本集团在此过程中也应用了专家判断。本集团定期对这些经济指标进行预测(“基准经济情景”)，通过进行回归分析确定这些经济指标与违约概率之间的关系，以理解这些指标历史上的变化对违约概率的影响。

本集团结合宏观数据、统计分析及专家判断结果，确定乐观、基准和悲观的情景及其权重。于本报告期，基准情景占比最高，乐观和悲观占比均不高于30%。

于2023年6月30日，本集团参考内外部权威专家对宏观经济的预测确定基准经济情景。其中，国内生产总值增长率在基准情景下的预测范围值为5%-6%。

本集团定期复核并监控上述假设的恰当性，并根据评估结果做出必要的更新与调整。

预期信用损失模型所使用的宏观经济情景权重、宏观经济因子预测值、信用风险显著增加等涉

及较多的管理层判断。由于模型内在的复杂性，以上关键输入的变动势必引起预期信用损失的变化。本集团针对宏观经济因子预测值的增减变动分析了预期信用损失模型的敏感性。

假设关键经济预测指标国内生产总值同比增长率上浮或下浮10%，本集团于2023年6月30日计提的减值准备余额变动比例不超过5%。

(6)管理层叠加

由于预期信用损失模型存在固有限制，也未反映暂时性系统风险，本集团额外对减值准备进行增提，以应对潜在风险因素，提高本集团的风险抵补能力。于2023年6月30日，因考虑管理层叠加而增提的减值准备金额相对于整体减值准备余额不重大。

231财务报表附注

截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）十一金融风险管理（续）

3信用风险（续）

3.4预期信用损失计量（续）

(7)使用现金流折现方法的贷款和金融资产的未来现金流预测

本集团在每个测试时点预计与该笔资产相关的未来各期现金流入，并按照一定的折现率折现后加总，获得该笔资产未来现金流入的现值。

(8)核销政策

本集团在采取必要措施和实施必要程序后，金融资产仍未能合理预期可收回时，按照呆账核销政策将其进行核销。本集团有可能核销仍然处于强制执行中的金融资产。本报告期内，本集团已核销资产对应的未结清的贷款余额为人民币82.65亿元（截至2022年6月30日止6个月期间：人民币52.39亿元）。

(9)合同现金流的修改

为了实现最大程度的收款，本集团有时会与财务状况恶化或无法如期还款的借款人重新商定合同条款，包括考虑到借款人的财务困难与借款人达成协议或者依据法院的裁定而做出了让步。

这类合同修改包括贷款期限、还款方式以及利率等。基于管理层对客户很可能继续还款的研判，本集团制定了贷款的具体重组政策和操作实务，且对该政策持续进行复核。重组贷款应当经过至少6个月的观察期，并达到对应阶段分类标准后才能回调。于2023年6月30日及2022年12月31日，本集团已减值的重组贷款和垫款金额不重大。

3.5信用风险限额控制和缓释政策

本集团各风险管理和业务部门按照风险政策和限额要求，制定风险管理措施并优化业务流程，分解并监控风险控制指标执行情况。

为降低风险，本集团在适当的情况下要求客户提供抵质押品或保证。本集团通过建立抵质押品管理体系和规范抵质押品操作流程，为特定类别抵质押品的可接受性制定指引。同时，对抵质押品价值、结构及法律文件做定期审核，确保其合法有效，并符合市场惯例。

232中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）十一金融风险管理（续）

3信用风险（续）

3.6信用风险敞口

最大信用风险敞口下表列示了本集团于2023年6月30日及2022年12月31日未考虑任何抵质押品或其他信用增级措施的最

大信用风险敞口。对于表内资产，最大信用风险敞口以资产负债表中账面净额列示。

2023年2022年

合并6月30日12月31日

表内资产项目相关的信用风险敞口如下：

存放中央银行款项12299911213802存放同业款项175650161422拆出资金309456303836衍生金融资产40601905买入返售金融资产376924229870发放贷款和垫款75831676977710金融投资

交易性金融资产－债务工具852361861805债权投资38891533669598其他债权投资460693416172其他金融资产3486123922小计1491631613860042

表外资产项目相关的信用风险敞口如下：

信贷承诺772612698862合计1568892814558904

233财务报表附注

截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）十一金融风险管理（续）

3信用风险（续）

3.7发放贷款和垫款

(1)发放贷款和垫款风险集中度

(a) 发放贷款和垫款按地区分布情况列示如下：

合并2023年6月30日2022年12月31日金额占比金额占比

总行3414884%3515225%

中部地区193903225%177227325%

长江三角洲160589721%146442920%

西部地区132965517%121760117%

环渤海地区117768615%107981115%

珠江三角洲101494713%94603813%

东北地区4139625%3787595%

总额7822667100%7210433100%

(b) 发放贷款和垫款按贷款类型分布情况列示如下：

合并2023年6月30日2022年12月31日金额占比金额占比

个人贷款和垫款430909455%404610556%企业贷款和垫款

其中：公司类贷款307281539%266936237%

票据贴现4407586%4949667%

总额7822667100%7210433100%

234中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）十一金融风险管理（续）

3信用风险（续）

3.7发放贷款和垫款（续）

(1)发放贷款和垫款风险集中度（续）

(c) 发放贷款和垫款按行业分布情况列示如下：

合并2023年6月30日2022年12月31日金额占比金额占比个人贷款和垫款个人消费贷款

－个人住房贷款232406230%226176331%

－个人其他消费贷款4697596%4668826%

个人小额贷款132188517%113519416%

信用卡透支及其他1933882%1822663%

小计430909455%404610556%公司类贷款

交通运输、仓储和邮政业83582311%78028311%

制造业4957326%4096736%

金融业2830284%2546294%

电力、热力、燃气及

水生产和供应业2674904%2540754%

房地产业2439663%2115253%

批发和零售业2242593%1794182%

建筑业1953982%1548682%

租赁和商务服务业1855982%1484822%

水利、环境和公共设施管理业1570562%1287761%

采矿业837371%700361%

其他行业1007281%775971%

小计307281539%266936237%

票据贴现4407586%4949667%

总额7822667100%7210433100%

于2023年6月30日，交通运输、仓储和邮政业贷款中包括本行贷予中国国家铁路集团有限公司的贷款余额为人民币1608.19亿元（2022年12月31日：人民币1656.59亿元）。

235财务报表附注

截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）十一金融风险管理（续）

3信用风险（续）

3.7发放贷款和垫款（续）

(1)发放贷款和垫款风险集中度（续）

(d) 发放贷款和垫款按担保方式分布情况列示如下：

合并2023年6月30日2022年12月31日金额占比金额占比

信用贷款219754728%192462326%

保证贷款6094098%5072237%

抵押贷款380988148%357646850%

质押贷款76507210%70715310%

票据贴现4407586%4949667%

总额7822667100%7210433100%

(e) 发放贷款和垫款按逾期情况列示如下：

逾期贷款和垫款按担保方式和逾期天数分布情况列示如下：

合并2023年6月30日逾期逾期逾期

1天至90天91天至1年1年至3年逾期（含90天）（含1年）（含3年）3年以上合计信用贷款7891117985129117525993保证贷款19652162220312177547抵押贷款16602135586940272639826质押贷款1444411312031504合计266022756214385632174870合并2022年12月31日逾期逾期逾期

1天至90天91天至1年1年至3年逾期（含90天）（含1年）（含3年）3年以上合计信用贷款8945106013492114424182保证贷款1993152626618146994抵押贷款14330121756308286935682质押贷款282911912041380合计252962433112580603168238

236中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）十一金融风险管理（续）

3信用风险（续）

3.8债务工具

(1)债务工具的信用质量

下表列示了债权投资及其他债权投资的账面价值：

2023年6月30日

阶段一(i) 阶段二 阶段三 合计债权投资38843764729483889153

其他债权投资460693––460693合计43450694729484349846

2022年12月31日

阶段一(i) 阶段二 阶段三 合计债权投资36648784671493669598

其他债权投资416172––416172合计40810504671494085770

237财务报表附注

截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）十一金融风险管理（续）

3信用风险（续）

3.8债务工具（续）

(1)债务工具的信用质量（续）

(i) 阶段一的债务工具合并2023年6月30日债权投资其他债权投资合计政府债券14564791622221618701金融机构债券17828872052141988101公司债券11973293257212989

同业存单354305–354305

资产支持证券145325–145325

其他债务工具20397–20397

债权融资计划11223–11223合计38903484606934351041

减：减值准备5972–5972阶段一的债务工具账面价值38843764606934345069合并2022年12月31日债权投资其他债权投资合计政府债券14138091219021535711金融机构债券16717792127721884551公司债券10609381449187542同业存单29276749292816

资产支持证券148314–148314

其他债务工具24460–24460

债权融资计划12289–12289合计36695114161724085683

减：减值准备4633–4633阶段一的债务工具账面价值36648784161724081050

238中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）十一金融风险管理（续）

3信用风险（续）

3.8债务工具（续）

(2)债务工具按照信用评级进行分类

本集团采用信用评级方法监控持有的债务工具组合信用风险状况，具体评级以债务工具发行机构所在国家主要评级机构的评级结果为参照。于资产负债表日债务工具账面余额按投资评级分布如下：

合并2023年6月30日

未评级 AAA AA A A以下 合计

政府债券8083148106093000210–1622133金融机构债券185524215644316539737144902037565公司债券687861542491551148495167244602

同业存单3575281093862531––469445

资产支持证券10298136630–––146928

债权融资计划11223––––11223

基金投资603452––––603452

信托计划及资产管理计划54308––––54308

金融机构理财产品270––––270

其他债务工具41061––––41061合计38104821367317873524796196575230987合并2022年12月31日

未评级 AAA AA A A以下 合计

政府债券740511798653–207–1539371金融机构债券178443913421216064504149621939723

公司债券70127121865–162785781214051

同业存单404796––––404796

资产支持证券2813146580–––149393

债权融资计划12289––––12289

基金投资616591––––616591

信托计划及资产管理计划54191––––54191

金融机构理财产品199––––199

其他债务工具45137––––45137合计37310931201310160620989207434975741

本集团持有的未评级债务工具主要为国债、政策性银行及国家开发银行债券、同业存单、基金

投资及其他债务工具，其中其他债务工具主要包括由其他金融机构、第三方保证人提供担保或存单质押及其他资产支持的信托计划、资产管理计划。

239财务报表附注

截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）十一金融风险管理（续）

4市场风险

4.1概况

市场风险是指因市场价格（包括利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使本集团表内和表

外业务发生损失的风险。本集团面临的主要市场风险包括利率风险和汇率风险（包括黄金）。

本集团对市场风险实行统一集中管理，涵盖风险识别、计量、监测和控制全流程。本集团已经制定了市场风险管理办法、银行账簿和交易账簿划分、金融资产财务估值管理等基本规章制度，严格按照划分标准进行银行账簿和交易账簿划分，并分别采取相应的市场风险识别、计量、监测和控制方法。

本集团亦承担代客衍生投资组合的市场风险，并通过与其他金融机构间的背对背交易对冲该风险。

4.2市场风险的计量技术和限额设置

(1)交易账簿

本集团交易账簿的市场风险是指市场利率、汇率的不利变动导致交易账簿金融工具遭受损失的风险。

本集团采用限额管理、敏感性分析、敞口分析、压力测试等多种方法管理交易账簿市场风险，将风险敞口控制在可接受范围内。

(2)银行账簿

本集团银行账簿的利率风险包括因为利率水平、期限结构的不利变动可能给本集团银行账簿经

济价值和整体收益造成损失的风险，以资产负债的缺口风险和基准利率风险为主。

本集团目前通过利率敏感性缺口，主要是重定价缺口分析，来对银行账簿资产与负债的重新定价和期限匹配特征进行静态测量，对利率的潜在变化进行评估，调整生息资产与付息负债的重定价期限结构和组合匹配，改善银行账簿利率风险敞口的管理。

利息净收入的敏感性分析本集团通过衡量利率变动对利息净收入的影响进行敏感性分析。该分析假设所有期限利率均以相同幅度变动以及金融资产和金融负债结构保持不变，未将客户行为、基准利率或债券提前偿还的期权等变化考虑在内。在假定人民币与外币收益率平行移动的情况下，本集团计算预计未来一年内利息净收入的变动。

下表列示利率向上或向下平行移动100个基点对本集团利息净收入的潜在影响。由于实际情况与假设可能存在不一致，以下分析对本集团利息净收入的影响可能与实际结果不同。

利息净收入（减少）／增加

2023年2022年

6月30日12月31日

各收益率曲线向上平移100个基点(23983)(13143)各收益率曲线向下平移100个基点2398313143

240中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）十一金融风险管理（续）

4市场风险（续）

4.3利率重定价缺口分析

根据合同约定的重新定价日或到期日中的较早者，按本集团的金融资产与金融负债的账面价值分类列示如下：

合并2023年6月30日

1个月3个月1年

1个月以内至3个月至1年至5年5年以上非计息合计

资产

现金及存放中央银行款项1223494––––527701276264

存放同业款项2306922727128754––1100175650

拆出资金122154041916370392505–614309456

衍生金融资产–––––40604060

买入返售金融资产3129503009833167––709376924发放贷款和垫款402006744456587694446000579751200057583167金融投资交易性金融资产1932345120820091039635217662065854130债权投资13528441694247818711510711660871467983889153其他债权投资26964463986408231088763456017460693

其他权益工具投资–––––85358535

其他金融资产–––––3486134861金融资产总额2155305134616068268462024864178218483753414972893负债

向中央银行借款–297630737––25033963同业及其他金融机构

存放款项82919–501100–23483754

拆入资金25024129602881250–51967365

衍生金融负债–––––56625662

卖出回购金融资产款3008231622913621––141330814

吸收存款457904499265062405661352149–13718213301591应付债券436093672585604100001199912330298259其他金融负债2295101927557414095881768466金融负债总额503164810620506401768136787312140020513514189874

利率风险缺口(2876343)2841104250786569911660784632399783019

241财务报表附注

截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）十一金融风险管理（续）

4市场风险（续）

4.3利率重定价缺口分析（续）

合并2022年12月31日

1个月3个月1年

1个月以内至3个月至1年至5年5年以上非计息合计

资产

现金及存放中央银行款项1205140––––588111263951

存放同业款项1268326107121533––1099161422

拆出资金346993111816236375275–381303836

衍生金融资产–––––19051905

买入返售金融资产1229213782068650––479229870发放贷款和垫款3521115754780221302038771081028200576977710金融投资交易性金融资产1014833364928771345138841675102863783债权投资18673639774046377910450671522004542723669598其他债权投资59052176445376318290183816456416172

其他权益工具投资–––––93469346

其他金融资产–––––2392223922金融资产总额5099347130269331675981839793166025485183013921515负债

向中央银行借款56994919028––3924815同业及其他金融机构

存放款项6945558710101–49978770

拆入资金10898608925368––34442699

衍生金融负债–––––24652465

卖出回购金融资产款164305103228864––155183646

吸收存款5182388208157539347701360779–15497312714485

应付债券––––999901920101910其他金融负债2824052069584412523707346925金融负债总额543302720984453998809136672410124219746813195715

利率风险缺口(333680)(795752)(831211)4730691559012654362725800

242中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）十一金融风险管理（续）

4市场风险（续）

4.4汇率风险

下表按币种列示了2023年6月30日及2022年12月31日，本集团受外汇汇率变动影响的风险敞口，人民币敞口仅用于比较；其金融资产和金融负债以及表外信贷承诺按原币以等值人民币账面价值列示。

本集团的经营的货币主要为人民币，其他货币主要包括美元、欧元、港币及英镑等。

合并2023年6月30日美元其他货币人民币折合人民币折合人民币合计资产现金及存放中央银行款项127417818822041276264存放同业款项1718632857930175650

拆出资金309167289–309456衍生金融资产12892729424060

买入返售金融资产376924––376924发放贷款和垫款75647321580426317583167金融投资

交易性金融资产8505783552–854130债权投资3828815596017373889153

其他债权投资4582432450–460693

其他权益工具投资8535––8535

其他金融资产336041257–34861金融资产总额1487792890421454414972893负债

向中央银行借款33963––33963

同业及其他金融机构存放款项83754––83754

拆入资金4855818807–67365衍生金融负债132240233175662

卖出回购金融资产款330814––330814吸收存款1325683341566319213301591

应付债券298259––298259其他金融负债68333130368466金融负债总额1412183664526351214189874资产负债表内敞口净额756092258951032783019

衍生金融工具的净名义金额33031(28794)(6213)(1976)信贷承诺756057119774578772612

243财务报表附注

截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）十一金融风险管理（续）

4市场风险（续）

4.4汇率风险（续）

合并2022年12月31日美元其他货币人民币折合人民币折合人民币合计资产现金及存放中央银行款项12619361964511263951存放同业款项15574945981075161422

拆出资金3025161320–303836衍生金融资产876973561905

买入返售金融资产229870––229870发放贷款和垫款69610531413825196977710金融投资

交易性金融资产863783––863783债权投资3618216512391433669598

其他债权投资4124083764–416172

其他权益工具投资9346––9346其他金融资产23080839323922金融资产总额1383883378835384713921515负债

向中央银行借款24815––24815

同业及其他金融机构存放款项787691–78770

拆入资金354177282–42699衍生金融负债8901558172465

卖出回购金融资产款183646––183646吸收存款126813213266150312714485

应付债券101910––101910其他金融负债45983937546925金融负债总额131527514243952513195715资产负债表内敞口净额686082363963322725800

衍生金融工具的净名义金额17537(12411)(5779)(653)信贷承诺68674776504465698862

244中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）十一金融风险管理（续）

4市场风险（续）

4.4汇率风险（续）

汇率敏感性分析：

下表列示了于所示日期美元对人民币汇率变动5%产生外汇折算差异对本集团净利润的潜在影响：

2023年2022年

汇率变动6月30日12月31日

美元对人民币升值5%(558)613

美元对人民币贬值5%558(613)对净利润的影响来自于人民币汇率变动对外币资产与负债的净头寸的影响。对净利润的影响是基于对本集团于报告期末的净外汇保持不变的假设确定的。本集团基于管理层对外币汇率变动走势的判断，通过积极调整外币敞口以降低外汇风险。因此，上述敏感性分析可能与实际情况存在差异。

5流动性风险

5.1流动性风险管理政策和程序

流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。引起本集团流动性风险的事件或因素包括：存款客户支取存款、贷款客户提款、债务人未按期偿还本息、资产负债期限过度错配、资产变现困难、融资能力下降等。本集团流动性风险管理的主要目标是通过建立科学、完善的流动性风险管理体系，有效识别、计量、监测和控制流动性风险，确保本集团在正常经营及压力状态下，及时满足流动性需求和履行对外支付义务。本集团坚持审慎、稳健的流动性风险管理策略，有效平衡资金来源与运用的节奏和结构。

本集团按季度开展流动性风险压力测试，识别潜在流动性风险，并根据监管和内部管理要求不断改进压力测试方法。压力测试结果显示，在多种压力情景假设下，本集团均能通过监管规定的最短生存期测试。

本集团资金来源以零售存款为主，负债稳定性强；资产中合格优质债券占比较高，变现能力较强，包括存放同业款项和政府债券。本报告期内，本集团各项流动性监管指标运行正常，流动性整体充足、安全可控。

245财务报表附注

截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）十一金融风险管理（续）

5流动性风险（续）

5.2到期日分析

本集团的金融资产和金融负债按到期日列示如下：

合并2023年6月30日

1个月1个月3个月1年

逾期即期偿还以内至3个月至1年至5年5年以上无期限合计资产

现金及存放中央银行款项–58294–551743––12166761276264

存放同业款项–90241421822953129455–––175650

拆出资金––122374071816399692505––309456

衍生金融资产––39871018621090––4060

买入返售金融资产––3131573031733450–––376924

发放贷款和垫款16469–331615496227233347117085932696792–7583167金融投资交易性金融资产1013070521700757542183652445091613181769854130

债权投资36–5180316100849259113670961816619–3889153

其他债权投资––2792947977650323132506505–460693

其他权益工具投资–––––––85358535其他金融资产2001207625785860215479465231434861金融资产总额18516218785773635882075343918037275224685886122729414972893负债

向中央银行借款–––300530958–––33963同业及其他

金融机构存放款项–779505183–509112––83754

拆入资金––25079131612907550––67365

衍生金融负债––1271105422261111––5662

卖出回购金融资产款––3009041627613634–––330814

吸收存款–4007350586821101048363094041387533––13301591

应付债券––43609385168614310000119991–298259

其他金融负债–103091143532345224362345900–68466

金融负债总额–4095609974302111484064741921405040125891–14189874

流动性净额18516(3876824)(200667)(232765)(3035012)232248245599951227294783019

246中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）十一金融风险管理（续）

5流动性风险（续）

5.2到期日分析（续）

合并2022年12月31日

1个月1个月3个月1年

逾期即期偿还以内至3个月至1年至5年5年以上无期限合计资产

现金及存放中央银行款项–67821–592–––11955381263951

存放同业款项–9578313826385122321–––161422

拆出资金––347313137616245475275––303836

衍生金融资产––235328593749––1905

买入返售金融资产––1230303800068840–––229870

发放贷款和垫款13634–384087539989197262915095792557792–6977710金融投资交易性金融资产1018420110290666132308972021031676911978863783

债权投资36–10039610191450894412437111714597–3669598

其他债权投资––6913233194743232012718381–416172

其他权益工具投资–––––––93469346其他金融资产1906132323382812194475465131423922金融资产总额15586274832663158831328311430433520194463112120717613921515负债

向中央银行借款––57025119062–––24815同业及其他

金融机构存放款项–6954728368823111––78770

拆入资金––11005615825536–––42699

衍生金融负债––377401912775––2465

卖出回购金融资产款––164407103588881–––183646

吸收存款–42001041008742212548839836621396489––12714485

应付债券–––1168752–99990–101910

其他金融负债–10862143537100223066425738–46925

金融负债总额–42805131204869215073040498581404017105728–13195715

流动性净额15586(4005681)(541711)(1319402)(935554)194800243573841207176725800

247财务报表附注

截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）十一金融风险管理（续）

5流动性风险（续）

5.3未经折现合同现金流按到期日分析

本集团金融资产和金融负债未经折现的合同现金流量按到期日列示如下。表中披露的金额是未经折现的合同现金流，本集团以预期的未折现现金流为基础管理短期固有流动性风险。

合并2023年6月30日

1个月1个月3个月1年

逾期即期偿还以内至3个月至1年至5年5年以上无期限合计非衍生金融资产

现金及存放中央银行款项–58294–551743––12166761276264

存放同业款项–90241423123329131422–––178006

拆出资金––122504275916858094341––317930

买入返售金融资产––3132713046633844–––377581

发放贷款和垫款18470–352821537090252510323313813839977–9604842金融投资交易性金融资产1013070522423764192204762484641651071769865373

债权投资36–5279316827756846517287482086311–4604630

其他债权投资––2797848436702103279926781–481397

其他权益工具投资–––––––85358535

其他金融资产–207625785860215479465231432860非衍生金融资产总额18516218785796345933187371905847314056102828122729417747418非衍生金融负债

向中央银行借款–––301331260–––34273同业及其他

金融机构存放款项–7795052421515118––83826

拆入资金––25099132962964253––68090

卖出回购金融资产款––3009541632713821–––331102

吸收存款–4007350587278101395863910921459104––13458782

应付债券––43720392558839427355143674–342398

其他金融负债–103091145332385239666766012–69231

非衍生金融负债总额–4095609973746111823565571201493306149686–14387702

流动性净额18516(3876824)(177401)(185048)(2838062)3238099595314212272943359716衍生金融工具现金流按净额结算的

衍生金融工具––(5)396(12)(23)––356按总额结算的

衍生金融工具––(800)(312)(780)–––(1892)

流入––646403904679331–––183017

流出––(65440)(39358)(80111)–––(184909)

合计––(805)84(792)(23)––(1536)

248中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）十一金融风险管理（续）

5流动性风险（续）

5.3未经折现合同现金流按到期日分析（续）

合并2022年12月31日

1个月1个月3个月1年

逾期即期偿还以内至3个月至1年至5年5年以上无期限合计非衍生金融资产

现金及存放中央银行款项–67821–592–––11955381263951

存放同业款项–9578314226696123939–––163355

拆出资金––347583317416647176855––311258

买入返售金融资产––1230723819969900–––231171

发放贷款和垫款15540–408001588739215530721340293747764–9049380金融投资交易性金融资产1018420110299667742331712083741741551978878962

债权投资36–10250810828857236115920571999448–4374698

其他债权投资––7175239425264634628420302–450349

其他权益工具投资–––––––93469346

其他金融资产–132323382812194475465131422016非衍生金融资产总额15586274832689293889216337398943580745946320120717616754486非衍生金融负债

向中央银行借款––57097019349–––25128同业及其他

金融机构存放款项–6954728469307119––79263

拆入资金––11011623326004–––43248

卖出回购金融资产款––164440103918940–––183771

吸收存款–42001041009622213254740338891470643––12846805

应付债券–––1426209514084118320–135925

其他金融负债–10862143887151248973735895–48158

非衍生金融负债总额–42805131205454215782441020731492219124215–13362298

流动性净额15586(4005681)(516161)(1268608)(728084)2865855582210512071763392188衍生金融工具现金流按净额结算的

衍生金融工具––(3)89(30)––(16)按总额结算的

衍生金融工具––(163)(91)(399)–––(653)

流入––2365315888429512––82494

流出––(23816)(15979)(43350)(2)––(83147)

合计––(166)(83)(390)(30)––(669)

249财务报表附注

截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）十一金融风险管理（续）

5流动性风险（续）

5.4表外项目

本集团表外项目按合同的剩余期限在下表中列示，财务担保合同按最早的合同到期日以名义金额列示。

合并2023年6月30日不超过1年1年至5年5年以上合计贷款承诺3609732154533573586

银行承兑汇票98199––98199开出保函及担保3849124950468268123

开出信用证91662––91662

未使用的信用卡额度441042––441042合计7054915710410017772612合并2022年12月31日不超过1年1年至5年5年以上合计贷款承诺3218751181822591593

银行承兑汇票95218––95218开出保函及担保2838223370447756229

开出信用证65535––65535

未使用的信用卡额度390287––390287合计6116097455112702698862

6操作风险

操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工不当行为和信息科技系统故障，以及外部事件所造成的风险。本集团可能面临的操作风险类别主要包括内部欺诈，外部欺诈，就业制度和工作场所安全，客户、产品和业务活动，实物资产的损失，信息科技系统故障，执行、交割和流程管理等七类。

本集团按照董事会确定的操作风险偏好要求，由高级管理层制定操作风险政策与限额，持续完善内部控制机制，加强监督检查，提升信息科技水平，夯实营运管理基础，强化监测报告，规范员工行为，培育操作风险管理文化和主动合规意识，保障各项业务运行安全。

250中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）十一金融风险管理（续）

7金融工具的公允价值

本集团合并资产负债表中大部分资产负债项目是金融资产和金融负债。非金融资产和非金融负债的公允价值计量对本集团整体的财务状况和业绩不会产生重大影响。

本报告期内及2022年度，本集团没有属于非持续的以公允价值计量的资产或负债项目。

7.1估值技术、输入参数和流程

本集团根据以下方式确定金融资产和金融负债的公允价值：

*拥有标准条款和条件并在活跃流通市场上交易的金融资产和金融负债的公允价值参考市场标价确定。

*对于非期权类的衍生金融工具，其公允价值利用工具期限内适用的收益率曲线按折现现金流分析确定。

*其他金融资产和金融负债的公允价值根据公认定价模型或采用对类似工具可观察的当前市场标

价根据折现现金流分析确定。如不存在对类似工具可观察的市场交易标价，则使用净资产进行估值，且管理层对此价格进行了分析。

本集团对于金融资产和金融负债建立了独立的估值流程。相关部门按照职责分工，分别负责估值、模型验证及账务处理工作。

7.2公允价值的层级

以公允价值计量的金融工具在估值方面分为以下三个层级：

第一层级，采用相同资产或负债在活跃市场中的报价计量（未经调整）。

第二层级，使用直接（比如取自价格）或间接（比如根据价格推算的）可观察到的、除第一层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值计量的公允价值。

第三层级，以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值（不可观察输入值）计量的公允价值。

当无法从公开市场获取报价时，本集团通过一些估值技术来确定金融工具的公允价值。

251财务报表附注

截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）十一金融风险管理（续）

7金融工具的公允价值（续）

7.3非以公允价值计量的金融工具

资产负债表中非以公允价值计量的金融资产和金融负债主要包括：存放中央银行款项、存放同业款

项、拆出资金、买入返售金融资产、以摊余成本计量的发放贷款和垫款、债权投资、向中央银行借

款、同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、卖出回购金融资产款、吸收存款及应付债券。

下表列出了债权投资及应付债券的账面价值和公允价值，这些公允价值未在资产负债表中列报。

合并2023年6月30日账面价值公允价值第一层级第二层级第三层级金融资产

债权投资38891533983684–3582269401415金融负债

应付债券298259300244–300244–合并2022年12月31日账面价值公允价值第一层级第二层级第三层级金融资产

债权投资36695983820801–3410676410125金融负债

应付债券101910101537–101537–

除上述金融资产和负债外，在资产负债表中非以公允价值计量的其他金融资产和金融负债采用未来现金流折现法确定其公允价值，其账面价值和公允价值无重大差异。

252中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）十一金融风险管理（续）

7金融工具的公允价值（续）

7.4以公允价值计量的金融工具

下表列示了在资产负债表中以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值：

合并2023年6月30日

第一层级第二层级第三层级合计金融资产以公允价值计量且其变动

计入其他综合收益的发放贷款和垫款–711467–711467

小计–711467–711467交易性金融资产

－债券–78615–78615

－同业存单–115140–115140

－资产支持证券–576–576

－基金投资–50593397519603452

－信托计划及资产管理计划––5430854308

－金融机构理财产品–270–270

－权益工具832–9371769小计832700534152764854130衍生金融资产

－汇率衍生工具–2765–2765

－利率衍生工具–1289–1289

－贵金属衍生工具–6–6

小计–4060–4060其他债权投资

－债券–460693–460693

小计–460693–460693其他权益工具投资

－权益工具4580142525308535小计4580142525308535金融资产合计541218781791552942038885金融负债衍生金融负债

－汇率衍生工具–(4056)–(4056)

－利率衍生工具–(1322)–(1322)

－贵金属衍生工具–(284)–(284)

金融负债合计–(5662)–(5662)

253财务报表附注

截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）十一金融风险管理（续）

7金融工具的公允价值（续）

7.4以公允价值计量的金融工具（续）

合并2022年12月31日

第一层级第二层级第三层级合计金融资产以公允价值计量且其变动

计入其他综合收益的发放贷款和垫款–602367–602367

小计–602367–602367交易性金融资产

－债券–78792–78792

－同业存单–111980–111980

－资产支持证券–52–52

－基金投资–52377592816616591

－信托计划及资产管理计划––5419154191

－金融机构理财产品–199–199

－权益工具954–10241978小计954714798148031863783衍生金融资产

－汇率衍生工具–986–986

－利率衍生工具–876–876

－贵金属衍生工具–43–43

小计–1905–1905其他债权投资

－债券–416123–416123

－同业存单–49–49

小计–416172–416172其他权益工具投资

－权益工具5421141225139346小计5421141225139346金融资产合计637517366541505441893573金融负债衍生金融负债

－汇率衍生工具–(1569)–(1569)

－利率衍生工具–(890)–(890)

－贵金属衍生工具–(6)–(6)

金融负债合计–(2465)–(2465)

254中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）十一金融风险管理（续）

7金融工具的公允价值（续）

7.4以公允价值计量的金融工具（续）

对于在活跃市场上交易的金融工具，本集团以其活跃市场报价确定其公允价值；当无法从公开市场获取报价时，本集团通过一些估值技术来确定金融工具的公允价值。

本集团在金融工具估值技术中使用的主要参数包括债券价格、利率、汇率、权益及股票价格、波动水

平、相关性、提前还款率及交易对手信用差价等。

(1)持续第一层级公允价值计量项目市价的确定依据对于有活跃市场报价的金融工具采用公开市场报价计量。

(2)持续第二层级公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的信息金融投资

采用估值技术进行估值的金融投资包括债券、同业存单、基金投资及权益工具等。人民币债券及同业存单的公允价值按照中央国债登记结算有限责任公司的估值结果确定，外币债券及同业存单的公允价值按照彭博的估值结果确定。估值方法属于所有重大估值参数均采用可观察市场信息的估值技术。本集团划分为第二层级的基金投资估值根据在市场的可观察报价得出。本集团划分为第二层级的权益工具采用现金流折现模型进行估值。

衍生工具

采用仅包括可观察市场数据的估值技术进行估值的衍生工具主要包括货币掉期、货币远期、利

率掉期、交叉货币利率掉期和贵金属掉期等。最常见的估值技术包括现金流折现模型、布莱克－斯科尔斯模型(Black Scholes Model)。模型参数包括即远期外汇汇率、外汇汇率波动率以及利率曲线等。

发放贷款和垫款

发放贷款和垫款中采用估值技术进行估值的金融工具主要为福费廷和票据贴现业务，采用现金流折现模型进行估值。

255财务报表附注

截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）十一金融风险管理（续）

7金融工具的公允价值（续）

7.4以公允价值计量的金融工具（续）

(3)使用重要不可观察输入值的第三层级公允价值计量的相关信息如下：

不可观察输入值与公允价值

2023年6月30日公允价值估值技术名称之间的关系

金融资产交易性金融资产

基金投资 97519 (a) 净资产 同向

信托计划及资产管理计划 54308 (a) 净资产 同向

权益工具 937 (a) 净资产 同向小计152764

其他权益工具投资 2530 (a) 净资产 同向合计155294不可观察输入值与公允价值

2022年12月31日公允价值估值技术名称之间的关系

金融资产交易性金融资产

基金投资 92816 (a) 净资产 同向

信托计划及资产管理计划 54191 (a) 净资产 同向

权益工具 1024 (a) 净资产 同向小计148031

其他权益工具投资 2513 (a) 净资产 同向合计150544

(a) 交易性金融资产中持有的基金投资、信托计划及资产管理计划、权益工具以及其他权益工

具投资的公允价值主要采用净资产法计算，使用的重大不可观察输入值为净资产；部分信托计划及资产管理计划的公允价值参考当期市场情况确定。

256中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）十一金融风险管理（续）

7金融工具的公允价值（续）

7.4以公允价值计量的金融工具（续）

(3)使用重要不可观察输入值的第三层级公允价值计量的相关信息如下：（续）

下表列示了本报告期内及2022年度以公允价值计量的第三层级金融工具的变动情况：

合并截至2023年6月30日止6个月期间交易性金融资产其他权益工具投资期初余额1480312513

新增3076–

结算(819)–收益或损失计入

－损益2476–

－其他综合收益–17期末余额1527642530于报告日持有的以上资产项目

于损益中确认的未实现收益2511–合并2022年度交易性金融资产其他债权投资其他权益工具投资年初余额10956934972397

新增39451––

结算(6441)(3497)–收益或损失计入

－损益5452––

－其他综合收益––116年末余额148031–2513于报告日持有的以上资产项目

于损益中确认的未实现收益5715––

(4)公允价值层级转换

本报告期内及2022年度，本集团持有的金融工具公允价值各层级间无转移。

257财务报表附注

截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）十二资本管理

本集团的资本管理以满足监管要求、不断提高风险抵御能力以及提升资本回报为目标，并在此基础上确立本集团资本充足率目标，通过综合运用计划考核、限额管理等多种手段确保管理目标的实现，使之符合外部监管、信用评级、风险补偿和股东回报的要求，并推动本集团的风险管理，保证资产规模扩张的有序性，不断改善业务结构和经营模式。

本集团近年来业务规模保持了较快发展态势，对于资本的需求日益扩大。为保证资本充足率符合监管要求并在控制风险的前提下为股东提供最大化回报，本集团积极推进资本约束引导机制的建设，加强对风险资产总量和结构的调控，综合运用资本计划、限额管理、经济资本管理、内部资本充足评估等多种手段，全面推动业务发展模式向资本节约型方向转变，确保资本充足率持续满足风险覆盖和监管要求。

按照原中国银保监会《商业银行资本管理办法（试行）》及相关规定以及中央银行、原中国银保监会发布的

《系统重要性银行附加监管规定（试行）》，2023年6月30日，本集团的核心一级资本充足率、一级资本充足率及资本充足率应分别达到8.00%、9.00%和11.00%（2022年12月31日：8.00%、9.00%和11.00%)。本报告期内，本集团持续强化资本充足率水平的监控、分析和报告，不断优化风险资产结构，增强内部资本积累，推动外部资本补充，确保本集团资本充足率水平持续满足监管要求和内部管理需要。

258中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

财务报表附注截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）十二资本管理（续）

本集团于2023年6月30日及2022年12月31日根据原中国银保监会《商业银行资本管理办法（试行）》计算的

监管资本状况列示如下：

2023年2022年

合并6月30日12月31日

核心一级资本充足率(1)9.42%9.36%

一级资本充足率(1)11.19%11.29%

资本充足率(1)13.87%13.82%核心一级资本750167685295

核心一级资本扣除项目(2)(5459)(5408)核心一级资本净额744708679887其他一级资本140135140126一级资本净额884843820013二级资本

－二级资本工具及其溢价可计入金额11999199990

－超额贷款损失准备9161483702

－少数股东资本可计入部分300282

资本净额(3)10967481003987

风险加权资产(4)79096187266134

(1)核心一级资本充足率等于核心一级资本净额除以风险加权资产；一级资本充足率等于一级资本净额除以风险加权资产；资本充足率等于资本净额除以风险加权资产。

(2)核心一级资本扣除项目为其他无形资产（不含土地使用权）。

(3)资本净额等于总资本减去总资本扣除项目。

(4)风险加权资产包括采用权重法计量的信用风险加权资产、采用标准法计量的市场风险加权资产，以及采用基本指标法计量的操作风险加权资产。

十三比较数字比较期间财务报表的部分项目已按本期财务报表的披露方式进行了列报。

十四财务报表的批准本财务报表于2023年8月30日经本行董事会批准报出。

259补充财务信息(未经审阅)

截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）一、非经常性损益明细表截至2023年截至2022年

6月30日6月30日

项目止6个月期间止6个月期间政府补助6765赔偿金及罚没等净收支4020长短款净收支66

清理睡眠户净收支(49)3非流动资产处置净收支1327案件及诉讼预计损失本期冲回21其他营业外收支净额718小计86140

减：所得税影响数2438合计62102

其中：

归属于银行股东的非经常性损益62102

归属于少数股东的非经常性损益––本集团依照中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号－非经常性损益》（证监会公告[2008]第43号）的规定确认非经常性损益项目。非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关，但由于性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力做出正常判断的各项交易和事项产生的损益。结合自身正常业务的性质和特点，本报告期内及截至2022年6月30日止6个月期间，本集团未将已计提资产减值准备冲销，持有交易性金融资产产生的公允价值变动收益，处置交易性金融资产、交易性金融负债、其他债权投资及其他权益工具投资取得的投资收益，以及受托经营取得的托管费收入等列入非经常性损益项目。

260中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

补充财务信息(未经审阅)截至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）二、中国会计准则与国际财务报告准则财务报表差异说明

本行为香港联合交易所有限公司主板上市公司，在按企业会计准则编制财务报表的同时，亦按国际财务报告准则编制了财务报表。本集团按国际财务报告准则编制的截至2023年6月30日止6个月期间财务报表已经德勤*关黄陈方会计师行审阅。本财务报表与本集团按照国际财务报告准则编制的财务报表仅在财务报表列报方式上略有不同，合并净资产和合并净利润之间不存在差异。

三、净资产收益率及每股收益报告期利润截至2023年6月30日止6个月期间

年化加权平均每股收益（人民币元）净资产收益率基本稀释

归属于公司普通股股东的净利润12.86%0.460.46

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润12.84%0.460.46报告期利润截至2022年6月30日止6个月期间

年化加权平均每股收益（人民币元）净资产收益率基本稀释

归属于公司普通股股东的净利润13.35%0.440.44

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润13.32%0.440.44

于2023年6月30日，本行不存在稀释性潜在普通股（2022年12月31日：无）。

261附录一：补充财务资料

杠杆率

人民币百万元，百分比除外

2023年2023年2022年2022年

项目6月30日3月31日12月31日9月30日一级资本净额884843885811820013815023调整后的表内外资产余额15894704153431741462366414071223

杠杆率(%)5.575.775.615.79与杠杆率监管项目对应的相关会计项目以及监管项目与会计项目的差异人民币百万元

2023年

序号项目6月30日

1并表总资产15123107

2并表调整项–

3客户资产调整项–

4衍生产品调整项(318)

5证券融资交易调整项42370

6表外项目调整项735004

7其他调整项(5459)

8调整后的表内外资产余额15894704

262中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

杠杆率水平、一级资本净额、调整后的表内外资产及相关明细项目信息

人民币百万元，百分比除外

2023年

序号项目6月30日

1表内资产（除衍生产品和证券融资交易外）14742123

2减：一级资本扣减项5459

3调整后的表内资产余额（衍生产品和证券融资交易除外）14736664

4各类衍生产品的重置成本（扣除合格保证金）1706

5各类衍生产品的潜在风险暴露2036

6已从资产负债表中扣除的抵质押品总和–

7减：因提供合格保证金形成的应收资产–

8减：为客户提供清算服务时与中央交易对手交易形成的衍生产品资产余额–

9卖出信用衍生产品的名义本金–

10减：可扣除的卖出信用衍生产品资产余额–

11衍生产品资产余额3742

12证券融资交易的会计资产余额376924

13减：可以扣除的证券融资交易资产余额–

14证券融资交易的交易对手信用风险暴露42370

15代理证券融资交易形成的证券融资交易资产余额–

16证券融资交易资产余额419294

17表外项目余额2714241

18减：因信用转换减少的表外项目余额1979237

19调整后的表外项目余额735004

20一级资本净额884843

21调整后的表内外资产余额15894704

22杠杆率(%)5.57

263附录一：补充财务资料

国际债权本行对中国境外的第三方的债权以及对中国境内的第三方外币债权均被视作国际债权。

国际债权包括客户贷款及垫款、存放中央银行款项、存放和拆放同业及其他金融机构款项和债券投资等。

当一个国家或地区计入全部风险转移后，构成国际债权总金额10%或以上时，即予以呈报。只有在申索担保人所处国家与被索方不同，或申索是向一家银行的境外分支机构提出，而该银行的总行位于另一个国家的情况下，风险才会转移。

人民币百万元

2023年6月30日

同业及非同业官方机构其他金融机构私人机构合计亚太地区50677355345078123698

－其中属于香港的部分3000187781203833816

欧洲–13849805621905南北美洲4787324312229252

其他地区232––232合计100869064554356155087人民币百万元

2022年12月31日

同业及非同业官方机构其他金融机构私人机构合计亚太地区2009361134220980331

－其中属于香港的部分–41251261616741

欧洲–221961168335南北美洲2760234412276331

其他地区204––204合计4973406764955295201

264中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

已逾期客户贷款总额

人民币百万元，百分比除外

2023年2022年

6月30日12月31日

本金或利息已逾期达下列期限的客户贷款总额

3个月以下（含3个月）2653525237

3个月至6个月（含6个月）1225711744

6个月至12个月（含12个月）1528612566

超过12个月2070018605合计7477868152

占客户贷款总额百分比(1)(%)

3个月以下（含3个月）0.340.35

3个月至6个月（含6个月）0.160.16

6个月至12个月（含12个月）0.200.18

超过12个月0.260.26

合计0.960.95

注(1)计算百分比时，客户贷款总额不含应计利息。

265附录二：资本构成情况

资本构成情况

人民币百万元，百分比除外项目2023年6月30日

核心一级资本：

1实收资本99161

2留存收益481140

2a 盈余公积 58478

2b 一般风险准备 178864

2c 未分配利润 243798

3累计其他综合收益和公开储备168741

3a 资本公积 162682

3b 其他 6059

4过渡期内可计入核心一级资本数额（仅适用于非股份公司，股份制公司的银行填0即可）–

5少数股东资本可计入部分1125

6监管调整前的核心一级资本750167

核心一级资本：监管调整

7审慎估值调整–

8商誉（扣除递延税负债）–

9其他无形资产（土地使用权除外）（扣除递延税负债）5459

10依赖未来盈利的由经营亏损引起的净递延税资产–

11对未按公允价值计量的项目进行现金流套期形成的储备–

12贷款损失准备缺口–

13资产证券化销售利得–

14自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带来的未实现损益–

15确定受益类的养老金资产净额（扣除递延税项负债）–

16直接或间接持有本银行的普通股–

17银行间或银行与其他金融机构间通过协议相互持有的核心一级资本–

18对未并表金融机构小额少数资本投资中的核心一级资本中应扣除金额–

19对未并表金融机构大额少数资本投资中的核心一级资本中应扣除金额–

20抵押贷款服务权–

21其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产中应扣除金额–

22对未并表金融机构大额少数资本投资中的核心一级资本和其他依赖于银行未来盈利的–

净递延税资产的未扣除部分超过核心一级资本15%的应扣除金额

23其中：应在对金融机构大额少数资本投资中扣除的金额–

24其中：抵押贷款服务权应扣除的金额–

25其中：应在其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产中扣除的金额–

26a 对有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本投资 –

26b 对有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本缺口 –

26c 其他应在核心一级资本中扣除的项目合计 –

27应从其他一级资本和二级资本中扣除的未扣缺口–

28核心一级资本监管调整总和5459

29核心一级资本744708

266中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

项目2023年6月30日

其他一级资本：

30其他一级资本工具及其溢价139986

31其中：权益部分139986

32其中：负债部分–

33过渡期后不可计入其他一级资本的工具–

34少数股东资本可计入部分149

35其中：过渡期后不可计入其他一级资本的部分–

36监管调整前的其他一级资本140135

其他一级资本：监管调整

37直接或间接持有的本银行其他一级资本–

38银行间或银行与其他金融机构间通过协议相互持有的其他一级资本–

39对未并表金融机构小额少数资本投资中的其他一级资本应扣除部分–

40对未并表金融机构大额少数资本投资中的其他一级资本–

41a 对有控制权但不并表的金融机构的其他一级资本投资 –

41b 对有控制权但不并表的金融机构的其他一级资本缺口 –

41c 其他应在其他一级资本中扣除的项目 –

42应从二级资本中扣除的未扣缺口–

43其他一级资本监管调整总和–

44其他一级资本140135

45一级资本（核心一级资本+其他一级资本）884843

二级资本：

46二级资本工具及其溢价119991

47过渡期后不可计入二级资本的部分–

48少数股东资本可计入部分300

49其中：过渡期结束后不可计入的部分–

50超额贷款损失准备可计入部分91614

51监管调整前的二级资本211905

二级资本：监管调整

52直接或间接持有的本银行的二级资本–

53银行间或银行与其他金融机构间通过协议相互持有的二级资本–

54对未并表金融机构小额少数资本投资中的二级资本应扣除部分–

55对未并表金融机构大额少数资本投资中的二级资本–

56a 对有控制权但不并表的金融机构的二级资本投资 –

56b 有控制权但不并表的金融机构的二级资本缺口 –

56c 其他应在二级资本中扣除的项目 –

57二级资本监管调整总和–

58二级资本211905

59总资本（一级资本+二级资本）1096748

60总风险加权资产7909618

267附录二：资本构成情况

项目2023年6月30日

资本充足率和储备资本要求(%)

61核心一级资本充足率9.42

62一级资本充足率11.19

63资本充足率13.87

64机构特定的资本要求3.00

65其中：储备资本要求2.50

66其中：逆周期资本要求–

67其中：系统重要性银行附加资本要求0.50

68满足缓冲区的核心一级资本占风险加权资产的比例4.42

国内最低监管资本要求(%)

69核心一级资本充足率5.00

70一级资本充足率6.00

71资本充足率8.00

门槛扣除项中未扣除部分

72对未并表金融机构的小额少数资本投资未扣除部分58964

73对未并表金融机构的大额少数资本投资未扣除部分–

74抵押贷款服务权（扣除递延税负债）–

75其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产（扣除递延税负债）64947

可计入二级资本的超额贷款损失准备的限额

76权重法下，实际计提的贷款损失准备金额240171

77权重法下，可计入二级资本超额贷款损失准备的数额91614

78内部评级法下，实际计提的超额贷款损失准备金额–

79内部评级法下，可计入二级资本超额贷款损失准备的数额–

符合退出安排的资本工具

80因过渡期安排造成的当期可计入核心一级资本的数额–

81因过渡期安排造成的不可计入核心一级资本的数额–

82因过渡期安排造成的当期可计入其他一级资本的数额–

83因过渡期安排造成的不可计入其他一级资本的数额–

84因过渡期安排造成的当期可计入二级资本的数额–

85因过渡期安排造成的当期不可计入二级资本的数额–

268中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

有关科目展开说明表人民币百万元监管并表口径下项目的资产负债表代码

商誉 – a

无形资产 7271 b

其中：土地使用权 1812 c

递延税所得税负债–

其中：与商誉相关的递延税项负债 – d

其中：与其他无形资产（不含土地使用权）相关的递延税负债 – e实收资本99161

其中：可计入核心一级资本的数额 99161 f

其他权益工具 139986 g

其中：优先股–

其中：永续债139986

资本公积 162682 h

其他 6059 i

盈余公积 58478 j

一般风险准备 178864 k

未分配利润 243798 l

269附录二：资本构成情况

第二步披露的所有项目与资本构成披露模板中的项目对应关系人民币百万元项目2023年6月30日代码

核心一级资本：

1 实收资本 99161 f

2 留存收益 481140 j+k+l

2a 盈余公积 58478 j

2b 一般风险准备 178864 k

2c 未分配利润 243798 l

3 累计其他综合收益和公开储备 168741 h+i

3a 资本公积 162682 h

3b 其他 6059 i4过渡期内可计入核心一级资本数额（仅适用于非股份公司，股份制公司–的银行填0即可）

5少数股东资本可计入部分1125

6监管调整前的核心一级资本750167

核心一级资本：监管调整

7审慎估值调整–

8 商誉（扣除递延税负债） – a-d

9 其他无形资产（土地使用权除外）（扣除递延税负债） 5459 b-c-e

10依赖未来盈利的由经营亏损引起的净递延税资产–

11对未按公允价值计量的项目进行现金流套期形成的储备–

12贷款损失准备缺口–

13资产证券化销售利得–

14自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带来的未实现损益–

15确定受益类的养老金资产净额（扣除递延税项负债）–

16直接或间接持有本银行的普通股–

17银行间或银行与其他金融机构间通过协议相互持有的核心一级资本–

18对未并表金融机构小额少数资本投资中的核心一级资本中应扣除金额–

19对未并表金融机构大额少数资本投资中的核心一级资本中应扣除金额–

20抵押贷款服务权–

其他一级资本：

21其他一级资本工具及其溢价139986

22 其中：权益部分 139986 g

270中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

监管资本工具主要特征无固定期无固定期无固定期

序号 项目 普通股（A股） 普通股（H股） 限资本债券 限资本债券 限资本债券 二级资本债 二级资本债 二级资本债 二级资本债 二级资本债

1发行机构中国邮政储蓄银行股中国邮政储蓄银行股中国邮政储蓄银行股中国邮政储蓄银行股中国邮政储蓄银行股中国邮政储蓄银行股中国邮政储蓄银行股中国邮政储蓄银行股中国邮政储蓄银行股中国邮政储蓄银行股

份有限公司份有限公司份有限公司份有限公司份有限公司份有限公司份有限公司份有限公司份有限公司份有限公司

2 标识码 601658.SH 1658.HK 2028006.IB 2128011.IB 2228001.IB 2128028.IB 2128029.IB 2228017.IB 2228018.IB 232300009.IB

3适用法律中国法律中国法律/中国法律中国法律中国法律中国法律中国法律中国法律中国法律中国法律

中国香港法律4其中：适用《商业核心一级资本核心一级资本其他一级资本其他一级资本其他一级资本二级资本二级资本二级资本二级资本二级资本银行资本管理办法（试行）》》过渡期规则5其中：适用《商业核心一级资本核心一级资本其他一级资本其他一级资本其他一级资本二级资本二级资本二级资本二级资本二级资本银行资本管理办法（试行）》》过渡期结束后规则

6其中：适用法人法人与集团层面法人与集团层面法人与集团层面法人与集团层面法人与集团层面法人与集团层面法人与集团层面法人与集团层面法人与集团层面法人与集团层面

／集团层面

7工具类型核心一级资本工具核心一级资本工具其他一级资本工具其他一级资本工具其他一级资本工具二级资本工具二级资本工具二级资本工具二级资本工具二级资本工具

8可计入监管资本人民币186237人民币75606人民币79989人民币29997人民币30000人民币49996人民币9999人民币34997人民币4999人民币20000的数额（单位为百万，最近一期报告日）9工具面值（单位为人民币79305人民币19856人民币80000人民币30000人民币30000人民币50000人民币10000人民币35000人民币5000人民币20000百万）

10会计处理股本、资本公积股本、资本公积其他权益工具其他权益工具其他权益工具应付债券应付债券应付债券应付债券应付债券

11初始发行日2019年11月28日2016年9月20日2020年3月16日2021年3月19日2022年1月14日2021年8月19日2021年8月19日2022年3月4日2022年3月4日2023年5月11日12是否存在期限（存永续永续永续永续永续存在期限存在期限存在期限存在期限存在期限在期限或永

续）

13其中：原到期日无到期日无到期日无到期日无到期日无到期日2031年8月23日2036年8月23日2032年3月8日2037年3月8日2038年5月15日14发行人赎回（须经否否是是是是是是是是监管审批）

15其中：赎回日期不适用不适用第一个赎回日为第一个赎回日为第一个赎回日为2026年8月23日部2031年8月23日部2027年3月8日部分2032年3月8日部分2033年5月15日部

（或有时间赎2025年3月182026年3月232027年1月18分或全部赎回分或全部赎回或全部赎回或全部赎回分或全部赎回回日期）及额日，全部或部分日，全部或部分日，全部或部分度赎回赎回赎回

271附录二：资本构成情况

无固定期无固定期无固定期

序号 项目 普通股（A股） 普通股（H股） 限资本债券 限资本债券 限资本债券 二级资本债 二级资本债 二级资本债 二级资本债 二级资本债

16其中：后续赎回不适用不适用第一个赎回日后的每第一个赎回日后的每第一个赎回日后的每不适用不适用不适用不适用不适用日期（如果有）年3月18日年3月23日年1月18日

17其中：固定或浮浮动浮动浮动，在一个票面浮动，在一个票面浮动，在一个票面固定固定固定固定固定

动派息／分红利率调整周期内利率调整周期内利率调整周期内

（5年）票面利率固（5年）票面利率固（5年）票面利率固定，每隔5年对票定，每隔5年对票定，每隔5年对票面利率进行一次重面利率进行一次重面利率进行一次重置置置

18其中：票面利率不适用不适用前5年为3.69%，每前5年为4.42%，每前5年为3.46%，每3.44%3.75%3.54%3.74%3.39%

及相关指标隔5年对票面利率隔5年对票面利率隔5年对票面利率

重置一次，按照基重置一次，按照基重置一次，按照基准利率调整日前5准利率调整日前5准利率调整日前5个交易日（不含当个交易日（不含当个交易日（不含当日）中国债券信息日）中国债券信息日）中国债券信息网（或中央国债登网（或中央国债登网（或中央国债登记结算有限责任公记结算有限责任公记结算有限责任公司认可的其他网司认可的其他网司认可的其他网站）公布的中债国站）公布的中债国站）公布的中债国债到期收益率曲线债到期收益率曲线债到期收益率曲线

5年期品种到期收5年期品种到期收5年期品种到期收

益率的算术平均值益率的算术平均值益率的算术平均值（四舍五入计算到（四舍五入计算到（四舍五入计算到

0.01%）加上125基0.01%）加上133基0.01%）加上83基点

点对票面利率进行点对票面利率进行对票面利率进行重重置重置置

19其中：是否存在不适用不适用是是是否否否否否

股息制动机制

20其中：是否可自完全自由裁量完全自由裁量完全自由裁量完全自由裁量完全自由裁量否否否否否

主取消分红或派息

21其中：是否有赎否否否否否否否否否否

回激励机制

22其中：累计或非非累计非累计非累计非累计非累计不适用不适用不适用不适用不适用

累计

23是否可转股否否否否否否否否否否

272中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

无固定期无固定期无固定期

序号 项目 普通股（A股） 普通股（H股） 限资本债券 限资本债券 限资本债券 二级资本债 二级资本债 二级资本债 二级资本债 二级资本债

24其中：若可转不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用股，则说明转换触发条件

25其中：若可转不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用股，则说明全部转股还是部分转股

26其中：若可转不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用股，则说明转换价格确定方式

27其中：若可转不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用股，则说明是否为强制性转换

28其中：若可转不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用股，则说明转换后工具类型

29其中：若可转不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用股，则说明转换后工具的发行人

30是否减记否否是是是是是是是是

31其中：若减记，不适用不适用触发事件指以下两种触发事件指以下两种触发事件指以下两种无法生存触发事件指无法生存触发事件指无法生存触发事件指无法生存触发事件指无法生存触发事件指

则说明减记触情形的较早发生情形的较早发生情形的较早发生以下两者中的较早以下两者中的较早以下两者中的较早以下两者中的较早以下两者中的较早

发点者：1.国家金融监者：1.国家金融监者：1.国家金融监者：(1)国家金融监者：(1)国家金融监者：(1)国家金融监者：(1)国家金融监者：(1)国家金融监督管理总局认定若督管理总局认定若督管理总局认定若督管理总局认定若督管理总局认定若督管理总局认定若督管理总局认定若督管理总局认定若

不进行减记，发行不进行减记，发行不进行减记，发行不进行减记，发行不进行减记，发行不进行减记，发行不进行减记，发行不进行减记，发行人将无法生存；人将无法生存；人将无法生存；人将无法生存；(2)人将无法生存；(2)人将无法生存；(2)人将无法生存；(2)人将无法生存；(2)

2.相关部门认定若2.相关部门认定若2.相关部门认定若相关部门认定若不相关部门认定若不相关部门认定若不相关部门认定若不相关部门认定若不

不进行公共部门注不进行公共部门注不进行公共部门注进行公共部门注资进行公共部门注资进行公共部门注资进行公共部门注资进行公共部门注资资或提供同等效力资或提供同等效力资或提供同等效力或提供同等效力的或提供同等效力的或提供同等效力的或提供同等效力的或提供同等效力的的支持，发行人将的支持，发行人将的支持，发行人将支持，发行人将无支持，发行人将无支持，发行人将无支持，发行人将无支持，发行人将无无法生存无法生存无法生存法生存法生存法生存法生存法生存

32其中：若减记，不适用不适用部分或全部减记部分或全部减记部分或全部减记部分或全部减记部分或全部减记部分或全部减记部分或全部减记部分或全部减记

则说明部分减记还是全部减记

273附录二：资本构成情况

无固定期无固定期无固定期

序号 项目 普通股（A股） 普通股（H股） 限资本债券 限资本债券 限资本债券 二级资本债 二级资本债 二级资本债 二级资本债 二级资本债

33其中：若减记，不适用不适用永久减记永久减记永久减记永久减记永久减记永久减记永久减记永久减记

则说明永久减记还是暂时减记

34其中：若暂时减不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用记，则说明账面价值恢复机制

35清算时清偿顺序受偿顺序在存款人、受偿顺序在存款人、受偿顺序在存款人、受偿顺序在存款人、受偿顺序在存款人、债券本金的清偿顺序债券本金的清偿顺序债券本金的清偿顺序债券本金的清偿顺序债券本金的清偿顺序

（说明清偿顺一般债权人及次一般债权人及次一般债权人和处于一般债权人和处于一般债权人和处于和利息支付顺序和利息支付顺序和利息支付顺序和利息支付顺序和利息支付顺序序更高级的工级债（含二级资本级债（含二级资本高于本期债券顺位高于本期债券顺位高于本期债券顺位在存款人和一般债在存款人和一般债在存款人和一般债在存款人和一般债在存款人和一般债具类型）债）和其他一级资债）和其他一级资的次级债务之后，的次级债务之后，的次级债务之后，权人之后，股权资权人之后，股权资权人之后，股权资权人之后，股权资权人之后，股权资本工具持有人之后本工具持有人之后发行人股东持有的发行人股东持有的发行人股东持有的本、其他一级资本本、其他一级资本本、其他一级资本本、其他一级资本本、其他一级资本所有类别股份之所有类别股份之所有类别股份之工具和混合资本债工具和混合资本债工具和混合资本债工具和混合资本债工具和混合资本债前；本期债券与发前；本期债券与发前；本期债券与发券之前；本期债券券之前；本期债券券之前；本期债券券之前；本期债券券之前；本期债券行人其他偿还顺序行人其他偿还顺序行人其他偿还顺序与发行人已发行的与发行人已发行的与发行人已发行的与发行人已发行的与发行人已发行的相同的其他一级资相同的其他一级资相同的其他一级资与本期债券偿还顺与本期债券偿还顺与本期债券偿还顺与本期债券偿还顺与本期债券偿还顺本工具同顺位受偿本工具同顺位受偿本工具同顺位受偿序相同的其他次级序相同的其他次级序相同的其他次级序相同的其他次级序相同的其他次级债务处于同一清偿债务处于同一清偿债务处于同一清偿债务处于同一清偿债务处于同一清偿顺序，与未来可能顺序，与未来可能顺序，与未来可能顺序，与未来可能顺序，与未来可能发行的与本期债券发行的与本期债券发行的与本期债券发行的与本期债券发行的与本期债券偿还顺序相同的其偿还顺序相同的其偿还顺序相同的其偿还顺序相同的其偿还顺序相同的其他二级资本工具同他二级资本工具同他二级资本工具同他二级资本工具同他二级资本工具同顺位受偿顺位受偿顺位受偿顺位受偿顺位受偿

36是否含有暂时的否否否否否否否否否否

不合格特征

37其中：若有，则不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用

说明该特征

274中国邮政储蓄银行股份有限公司|2023年半年度报告概况讨论与分析公司治理财务报告及其他

董事、监事及高级管理人员关于2023年半年度报告的确认意见

根据有关法律法规的要求，作为中国邮政储蓄银行股份有限公司的董事、监事、高级管理人员，我们在全面了解和审核本行2023年半年度报告后，出具意见如下：

本行2023年半年度报告的编制和审议程序符合法律、行政法规和中国证监会、上海证券交易所相关规定的要求。

本行严格执行企业会计准则，本行2023年半年度报告公允地反映了本行2023年上半年的财务状况和经营成果。

本行根据中国会计准则和国际财务报告准则编制的2023年中期财务报告已经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）和德勤*关黄陈方会计师行分别根据中国和国际审阅准则审阅。

我们保证2023年半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

姓名职务姓名职务姓名职务

刘建军董事长（代）陈跃军监事长徐学明副行长执行董事股东代表监事行长姚红执行董事赵永祥股东代表监事杜春野副行长副行长董事会秘书首席风险官联席公司秘书韩文博非执行董事白建军外部监事牛新庄副行长首席信息官陈东浩非执行董事陈世敏外部监事王飞纪委书记魏强非执行董事李跃职工监事梁世栋零售业务总监刘悦非执行董事谷楠楠职工监事丁向明非执行董事温铁军独立非执行董事钟瑞明独立非执行董事胡湘独立非执行董事潘英丽独立非执行董事唐志宏独立非执行董事

二〇二三年八月三十日

275备查文件目录

（一）载有法定代表人、主管财务工作副行长、财务会计部负责人签名并盖章的财务报表。

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审阅报告原件。

（三）报告期内在中国证监会指定网站、报纸上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。

（四）在其他证券市场公布的半年度报告。

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