2021

年度报告

中国邮政储蓄银行股份有限公司 Postal Savings Bank of China Co. Ltd.（于中华人民共和国注册成立的股份有限公司）

股票代码：601658一以创新重塑发展动力四以开放升级服务模式坚持系统思维，打造创新发展的新高地，创新“第一动力”持续激发10通过“结网、强链、拓圈”，打造“场景+”的开放银行模式?提出“智慧、平台、体验、生态、数字化”拨备覆盖率418.61%

(SPEED)信息化战略，整体推进体制机制创新、 1 较上年末上升10.55个百分点 ? 结网：线下近4万个网点和线上渠道交织互补，打组织架构创新、产品服务创新，以数字化转型驱造线上线下互联共通、融合并进的金融服务动生产经营方式变革；体系；

?实施三大核心、四个新一代、五大基础平台等合?强链：完善战略客户、同业客户、机构客户、中

计389项信息化工程建设，为实现一流大型零售营业收入3187.62亿元小微客户分类分层服务体系，升级专业化经营体银行打造强有力的新引擎；同比增长11.38%系，形成客户全旅程、全渠道、全链条服务?加快科技队伍建设，搭建“青年、骨干、领军”模式；

三级人才梯队；不良贷款率0.82%?拓圈：线上推进零售业务数字化转型，线下构建?信息科技投入100.30亿元，同比增长11.11%，占“网点+商圈”特色网点商业模式、打造金融同业较上年末下降营业收入的3.15%；生态圈，将金融产品与服务嵌入到客户的生产0.06个百分点?数字人民币业务扎实推进，“邮惠万家”直销银生活。

2归属于银行股东的行获批开业。净利润761.70亿元同比增长18.65%9

3客户贷款总额6.45万亿元较上年末增长12.91%五以共享搭建价值舞台

二以协调巩固禀赋优势

利息净收入2693.82亿元8为股东创价值，与客户共分享，促员工共成长，为人在城乡、区域、产业协调发展大局中积极贡献力量，民谋幸福同比增长6.32%巩固自身禀赋优势

?2016年上市以来，已累计向股东派息711.33亿元，?涉农贷款客户超400万户，贷款余额1.61万亿元，近三年分红率均达30%；

较上年末增加1984.45亿元；推进农村信用体系 ? 管理个人客户资产(AUM)12.53万亿元，同比增长建设，建成信用村19.08万个，评定信用户363.6411.40%；将近4万网点打造成财富投教中心和为客万户；户创造价值的平台，与超6亿客户共享中国经济发?普惠型小微企业贷款余额9606.02亿元，占全部展成果，助推共同富裕；

贷款比例超过14%；有贷款余额户数171.07万户， 4 ? 通过“领航工程”、“骐骥”人才培养工程、“U较上年末增加10.24万户；线上化小微贷款余额 手续费及佣金 客户存款11.35万亿元 行计划”、“U+”校园招聘计划等举措，不断优

7130.99亿元，较上年末增长56.02%；净收入220.07亿元较上年末增长9.62%化人才队伍建设。

?公司贷款余额2.25万亿元，较上年末增加同比增长33.42%

2761.51亿元，增长13.96%；与全国中小企业股

份转让系统有限责任公司、北京证券交易所签署

战略合作协议，服务国家级专精特新“小巨人”7企业超过1000家。6展望

5负债总额11.79万亿元资产总额12.59万亿元较上年末增长10.41%强化政治责任，坚决落实中央决策部署较上年末增长10.87%

持续提升发展效能，加快业务转型步伐三以绿色绘就美好生活积极落实碳达峰碳中和战略，提出“绿色让生活更美好”主张，以金融力量守护绿水青山加强全面风险管理，牢牢守住风险底线? 正式采纳负责任银行原则(PRB)，成为气候相关财务信息披露工作组(TCFD)支持机构；

全面推进数字化转型，加快科技赋能?绿色贷款余额3722.94亿元，较上年末增长

32.52%；绿色债券投资余额231.14亿元；

? 携手德意志交易所联合发布“STOXX中国邮政储蓄银行A股ESG指数”； 提升线上线下服务能力，提升客户体验?利用“金睛”信用风险监控系统，推动457家企业客户完成碳核算；

?积极推进绿色金融专营机构建设；

? 加强综合能力建设，支撑业务转型 在明晟(MSCI)ESG评级中获评A级。重要提示本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2022年3月30日，本行董事会审议通过了2021年年度报告、摘要及业绩公告。本行应出席董事14名、亲自出席董事13名、钟瑞明董事由于其他公务安排，书面委托胡湘董事出席会议并代为行使表决权，出席人数符合《中华人民共和国公司法》和公司章程的规定。

本行按照《中华人民共和国公司法》《金融企业准备金计提管理办法》和公司章程等相关规定，2021年度提取法定盈余公积74.17亿元；提取一般风险准备270.83亿元；以本行总股本92383967605股普通股为基数，向股权登记日登记在册的全部普通股股东派发现金股利，每10股普通股派发人民币2.474元（含税），派息总额约人民币228.56亿元（含税），以人民币计值和宣布，以人民币向A股股东支付，以港币向H股股东支付，折算汇率为本行2021年年度股东大会当日中国人民银行公布的人民币汇率中间价。其余未分配利润结转下年。2021年度，本行不实施资本公积金转增股本。上述利润分配方案尚需2021年年度股东大会审议批准后方可实施。本行报告期内的利润情况详情，请参见“讨论与分析－财务报表分析”。

报告期内，本行不存在控股股东及其他关联方非经营性占用资金的情况，不存在违反规定决策程序对外提供重大担保的情况。

本行根据中国会计准则和国际财务报告准则编制的2021年年度财务报告已经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）和德勤*关黄陈方会计师行分别根据中国和国际审计准则审计，并出具了无保留意见的审计报告。

中国邮政储蓄银行股份有限公司董事会

二○二二年三月三十日

本行法定代表人张金良、主管财务工作副行长张学文及财务会计部负责人刘玉成声明并保证本报告中财务报告的

真实、准确、完整。

本报告包含若干对本行财务状况、经营业绩及业务发展的前瞻性陈述。这些陈述基于现行计划、估计及预测而作出，可能涉及的未来计划并不构成本行对投资者的实质承诺，故投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

报告期内，本行未发现存在对本行未来发展战略和经营目标产生不利影响的重大风险。本行积极采取措施，有效管理各类风险，具体情况请参见“讨论与分析－风险管理”。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告1目录

4释义

6公司简介

8战略定位及企业文化

14公司基本情况

16排名与获奖情况

18财务概要

24领导致辞

24董事长致辞

27行长致辞31讨论与分析

31环境与展望

32财务报表分析

50业务综述

92能力建设

114风险管理

136资本管理

138负债质量管理

138资本市场重点关注问题

140股本变动及股东情况

149公司治理

174董事会报告

183监事会报告

185关联交易及关联交易管理制度的

执行情况

193重要事项

196组织结构图

198审计报告

207财务报告

363附录一：补充财务资料

367附录二：资本构成情况

377附录三：股东参考资料

379董事、监事及高级管理人员关于

2021年年度报告的确认意见

380备查文件目录

381机构名录释义“本行／邮储银行／中国邮政指中国邮政储蓄银行股份有限公司，一家根据中国法律于中国注册成立的股份有限公储蓄银行”司，包括其前身、分支机构、自营网点和代理网点（就代理网点而言，仅指提及其开展代理银行业务有关的业务经营、风险管理以及证照的情况）及子公司（若文义所需）“邮政集团”指中国邮政集团有限公司，由原中国邮政集团公司改制而来，是依照《中华人民共和国公司法》组建的国有独资公司，为本行控股股东“本集团”指本行和本行的子公司

“中邮消费金融”指中邮消费金融有限公司

“中邮理财”指中邮理财有限责任公司

“直销银行／邮惠万家银行”指中邮邮惠万家银行有限责任公司

“央行／人民银行”指中国人民银行

“财政部”指中华人民共和国财政部“中国银保监会／指中国银行保险监督管理委员会或其前身原中国银行业监督管理委员会（若文义所需）中国银监会”

“中国证监会”指中国证券监督管理委员会

“上交所”指上海证券交易所

“联交所／香港联交所”指香港联合交易所有限公司

“公司章程”指《中国邮政储蓄银行股份有限公司章程》，经不时修订、补充及以其他方式修改“中国会计准则”指财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的企业会计准则及其他相关规定

“国际财务报告准则”指国际会计准则理事会颁布的国际财务报告准则及其修订和相关诠释

“资管新规”指《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》及相关规定

“香港上市规则”指《香港联合交易所有限公司证券上市规则》，经不时修订、补充及以其他方式修改“证券及期货条例”指香港法例第571章《证券及期货条例》，经不时修订、补充或以其他方式修改“三农”指农业、农村、农民

“中小企业”指根据《中小企业划型标准规定》划分的微型企业、小型企业及中型企业

4释义

“三区三州”指西藏自治区、青川滇甘四省藏区、新疆自治区南疆四地州、四川凉山州、云南怒江

州、甘肃临夏州

“小微企业贷款”指为中国银保监会监管统计口径的小微企业贷款，包括小型企业贷款、微型企业贷款、个体工商户贷款和小微企业主贷款，企业分类标准严格遵循《中小企业划型标准规定》执行

本报告所载数额若无特别说明，货币币种为人民币。

本报告所载若干数额及百分比数字已约整。因此，若干表格所示总数未必是前述各项数字的总和。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告5公司简介中国邮政储蓄可追溯至1919年开办的邮政储金业务，至今已有百年历史。2007年3月，在改革原邮政储蓄管理体制基础上，中国邮政储蓄银行有限责任公司正式挂牌成立。本行于

2012年1月整体改制为股份有限公司，于2015年12月引入十家境内外战略投资者，于2016年9月在香港联交所挂牌上市，于2019年12月在上交所挂牌上市，圆满完成“股改－引战－A、H两地上市”三步走改革目标。

本行拥有近4万个营业网点，服务个人客户超6亿户，定位于服务“三农”、城乡居民和中小企业，依托“自营+代理”的独特模式和资源禀赋，致力于为中国经济转型中最具活力的客户群体提供服务，加速向数据驱动、渠道协同、批零联动、运营高效的新零售银行转型。本行拥有优良的资产质量和显著的成长潜力，是中国领先的大型零售银行。

本行坚持服务实体经济，积极落实国家战略和支持中国现代化经济体系建设，积极履行社会责任。坚持以客户为中心，打造线上和线下互联互通、融合并进的金融服拥有近

服务个人客户超务体系，为广大客户提供优质、便捷、高效的综合化金

4融服务。坚持风险为本，秉承审慎稳健的风险偏好，持6亿万续完善“全面、全程、全员”的全面风险管理体系建户设。坚持“洞悉市场、先行一步”的经营理念，发力

个营业网点

普惠金融、财富金融、产业金融、绿色金融四大领域，实现自身高质量发展。

6公司简介

成立15年来，本行的市场地位和影响力日益彰显。

惠誉、穆迪分别给予本行与中国主权一致的A+、A1

英国《银行家》杂志评级，标普全球给予本行A评级，标普信评给予本行AAAspc评级，中诚信国际给予本行AAA评级，展望均 “全球银行1000强”为稳定。2021年，在英国《银行家》杂志“全球银行排名中，一级资本位列

1000强”排名中，本行一级资本位列第15位。

面对中国经济社会发展的重要战略机遇期，本行深入贯彻新发展理念，紧扣高质量发展主题，坚持稳中求第15位进的工作总基调，全面深化改革创新，加快推进特色化、综合化、轻型化、数字化、集约化转型发展，坚定履行国有大行经济责任、政治责任和社会责任，持续提升服务实体经济质效，着力提高客户服务能力，努力建设成为客户信赖、特色鲜明、稳健安全、创新

驱动、价值卓越的一流大型零售银行。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告7战略定位及企业文化战略愿景

建设客户信赖、特色鲜明、稳健安全、

战略目标创新驱动、价值卓越的一流大型零售银行

以金融科技赋能高质量发展，加速业务模式转型，搭建智能风控体系，提升价值创造能力，打造服务乡村振兴和新型城镇化的领先企业精神的数字生态银行有担当有韧性有温度使命品牌主张普惠城乡进步与您同步让金融服务没有距离应用理念价值观

管理理念：删繁就简，让管理变轻为客户创造价值经营理念：洞悉市场，先行一步诚信是立业之基风险理念：因为稳健，所以持久审慎合规是行稳之道，员工是最重要的资本驾驭风险是致远之路专业才能卓越

服务理念：竭诚竭心竭力，让客户满意拥抱变化，持续创新人才理念：尊重员工价值，开发员工潜能，成就员工梦想

协同理念：胸怀全局，同心同向，共享共进

8战略定位及企业文化

图说邮储银行“十四五”规划纲要客户信赖特色鲜明稳健安全

创新驱动、价值卓越的一流大型零售银行一个主题推动高质量发展双轮驱动乡村城市三大定位

服务“三农”服务城乡居民服务中小企业四大领域普惠金融财富金融产业金融绿色金融五化转型特色化综合化轻型化数字化集约化六大战略科技赋能客户深耕中收跨越人才强行风控护行协同发展

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告9以数字化转型驱动生产经营方式变革，数据驱动获客、活客、黏科技赋能战略客，大幅提升客户服务体验。加强科技专业队伍建设，构筑智慧数据生态，推动全流程敏捷管理，提升金融科技创新应用能力。

以客户为中心，为客户提供专业、高效、增值的综合金融服务方案，为客户创造价值。明确各类客群发展定位，打造客户分层分类客户深耕战略

管理体系，完善客户服务全生命周期管理，通过产品综合化、服务专业化、渠道智能化，全面提升客户体验。

以奠定可持续发展长效机制为总目标，围绕创新发展模式、优化业中收跨越战略务结构、加强协同联动、完善体制机制等四个方面，提升中间业务战略定位及企业文化核心竞争力。

当前世界面临百年未有之大变局，银行业面临的发展环境复杂多变，机遇与挑战并存。本行以国家“十四五”规树立人才资源是第一资源的观念，加快人才发展体制机制改革和政划纲要为引领，立足宏观经济金融形势、银行业发展趋势和自身发展特点，坚持以推动高质量发展为主题，确立策创新。培养和造就一支规模适度、结构优化、素质优良的人才队了科技赋能、客户深耕、中收跨越、人才强行、风控护行、协同发展六大发展战略，努力实现发展质量、结构、人才强行战略伍，构建一套贴合战略、富有邮储银行特色的人才发展体系，探索规模、速度、效益、安全相统一。

提升人才管理智能化、信息化水平，为建设一流大型零售银行提供有力的人才保障和广泛的智力支持。

以数字化转型驱动生产经营方式变革，数据驱动获客、活客、黏科技赋能战略客，大幅提升客户服务体验。加强科技专业队伍建设，构筑智慧数据生态，推动全流程敏捷管理，提升金融科技创新应用能力。

完善风险内控管理机制，树立与战略目标相适应的风险管理理念，突出高质量发展，强化主要风险与内控管理能力建设，从组织架构、管风控护行战略

以客户为中心，为客户提供专业、高效、增值的综合金融服务方理流程、责任机制、风险管理工具等方面入手，将加强风险管理和内案，为客户创造价值。明确各类客群发展定位，打造客户分层分类部控制作为提升全行竞争力的重要手段，实现风险管理创造价值。

客户深耕战略

管理体系，完善客户服务全生命周期管理，通过产品综合化、服务专业化、渠道智能化，全面提升客户体验。

通过渠道协同、条线与板块协同、母子公司协同，有效整合多方资源，拓展业务发展的边界与可能性，最大化挖掘协同效应，提升经营以奠定可持续发展长效机制为总目标，围绕创新发展模式、优化业协同发展战略中收跨越战略效率、实现资源有效利用、增强内部聚合力，产生新效益，打造新优务结构、加强协同联动、完善体制机制等四个方面，提升中间业务势，闭环式满足客户的金融需求。

核心竞争力。

树立人才资源是第一资源的观念，加快人才发展体制机制改革和政策创新。培养和造就一支规模适度、结构优化、素质优良的人才队人才强行战略伍，构建一套贴合战略、富有邮储银行特色的人才发展体系，探索提升人才管理智能化、信息化水平，为建设一流大型零售银行提供有力的人才保障和广泛的智力支持。

完善风险内控管理机制，树立与战略目标相适应的风险管理理念，突出高质量发展，强化主要风险与内控管理能力建设，从组织架构、管风控护行战略

理流程、责任机制、风险管理工具等方面入手，将加强风险管理和内部控制作为提升全行竞争力的重要手段，实现风险管理创造价值。

通过渠道协同、条线与板块协同、母子公司协同，有效整合多方资源，拓展业务发展的边界与可能性，最大化挖掘协同效应，提升经营协同发展战略

效率、实现资源有效利用、增强内部聚合力，产生新效益，打造新优势，闭环式满足客户的金融需求。

10以数字化转型驱动生产经营方式变革，数据驱动获客、活客、黏

科技赋能战略客，大幅提升客户服务体验。加强科技专业队伍建设，构筑智慧数据生态，推动全流程敏捷管理，提升金融科技创新应用能力。

以客户为中心，为客户提供专业、高效、增值的综合金融服务方案，为客户创造价值。明确各类客群发展定位，打造客户分层分类客户深耕战略

管理体系，完善客户服务全生命周期管理，通过产品综合化、服务专业化、渠道智能化，全面提升客户体验。

以奠定可持续发展长效机制为总目标，围绕创新发展模式、优化业中收跨越战略务结构、加强协同联动、完善体制机制等四个方面，提升中间业务核心竞争力。战略定位及企业文化树立人才资源是第一资源的观念，加快人才发展体制机制改革和政策创新。培养和造就一支规模适度、结构优化、素质优良的人才队人才强行战略伍，构建一套贴合战略、富有邮储银行特色的人才发展体系，探索提升人才管理智能化、信息化水平，为建设一流大型零售银行提供有力的人才保障和广泛的智力支持。

以数字化转型驱动生产经营方式变革，数据驱动获客、活客、黏科技赋能战略客，大幅提升客户服务体验。加强科技专业队伍建设，构筑智慧数据生态，推动全流程敏捷管理，提升金融科技创新应用能力。

完善风险内控管理机制，树立与战略目标相适应的风险管理理念，突出高质量发展，强化主要风险与内控管理能力建设，从组织架构、管风控护行战略

以客户为中心，为客户提供专业、高效、增值的综合金融服务方理流程、责任机制、风险管理工具等方面入手，将加强风险管理和内案，为客户创造价值。明确各类客群发展定位，打造客户分层分类部控制作为提升全行竞争力的重要手段，实现风险管理创造价值。

客户深耕战略

管理体系，完善客户服务全生命周期管理，通过产品综合化、服务专业化、渠道智能化，全面提升客户体验。

通过渠道协同、条线与板块协同、母子公司协同，有效整合多方资源，拓展业务发展的边界与可能性，最大化挖掘协同效应，提升经营以奠定可持续发展长效机制为总目标，围绕创新发展模式、优化业协同发展战略中收跨越战略效率、实现资源有效利用、增强内部聚合力，产生新效益，打造新优务结构、加强协同联动、完善体制机制等四个方面，提升中间业务势，闭环式满足客户的金融需求。

核心竞争力。

树立人才资源是第一资源的观念，加快人才发展体制机制改革和政策创新。培养和造就一支规模适度、结构优化、素质优良的人才队人才强行战略伍，构建一套贴合战略、富有邮储银行特色的人才发展体系，探索提升人才管理智能化、信息化水平，为建设一流大型零售银行提供有力的人才保障和广泛的智力支持。

完善风险内控管理机制，树立与战略目标相适应的风险管理理念，突出高质量发展，强化主要风险与内控管理能力建设，从组织架构、管风控护行战略

理流程、责任机制、风险管理工具等方面入手，将加强风险管理和内部控制作为提升全行竞争力的重要手段，实现风险管理创造价值。

通过渠道协同、条线与板块协同、母子公司协同，有效整合多方资源，拓展业务发展的边界与可能性，最大化挖掘协同效应，提升经营协同发展战略

效率、实现资源有效利用、增强内部聚合力，产生新效益，打造新优势，闭环式满足客户的金融需求。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告11战略定位及企业文化

文化是历史的回声，更宣示我们的未来从1919年邮政储金业务开办，到2007年邮储银行正式挂牌成立，再到2019年划归国有大行序列，圆满完成“股改— 引战—A、H两地上市” 三步走改革目标，在百年邮储发展史的每个阶段，邮储人坚定履行了支持国计民生、服务社会大局的重大责任，传承了中国邮政普惠、亲民、质朴的服务特色和奉献、担当、进取的精神特质。百年邮储发展史是邮储人文化自信的源泉，更是赢得未来的核心竞争力。

2021年

中邮邮惠万家银行有限

2016年

责任公司获中国银保监

会批准开业，邮储银行中国邮政储蓄银行在成为国有大行中首家参香港联交所主板成功上与直销银行试点的机构。

市，正式登陆国际资本市场。

2019年

2012年

中国邮政储蓄银行在上

1994年

中国邮政储蓄银行整体海证券交易所成功上市；

1949年改制为股份有限公司。中邮理财有限责任公司

邮政储蓄开始建设2015年成立开业。

“绿卡”工程。引入十家境内外战略投人民邮政接管邮政储金汇

2001年资者；中邮消费金融有业局，在中国人民银行统邮政储蓄实现全国联2007年

1919年1986年限公司成立开业。一指导下开展工作。

网，邮政储蓄用户凭绿卡

1950年

储蓄卡或活期存折，可中国邮政储蓄银行正式中国邮政储蓄的前身邮政储邮政储蓄改为代理业务，邮政储蓄恢复开办，利用在全国任一邮政储蓄联挂牌成立，定位于服务金局成立，邮政储金业务开办代银行收储个人存款和非邮政网点众多的优势，广“三农”、城乡居民和中小企伊始，提出“人嫌细微，我宁网市县通存通取。经营性质的群众团体存款。为收储民间零星资金，为繁琐；不争大利，但求稳妥”业，建立中国银行业唯一

1953年国家建设聚集更多的资金。

的经营方针。的“自营+代理”运营模式。

1930年邮政储蓄停办，邮局继续

邮政储金汇业总局成立，一时办理汇兑业务。

有“大众银行”之誉。

1935年

邮政储金汇业总局改为邮政储金汇业局。

文化是内心的灯塔，更指引我们的行为文化是使命的召唤，更彰显我们的价值当今世界正经历百年未有之大变局，我们要以习近平新时代2013年，在党的十八届三中全会上“普惠金融”被正式写入《中共中央关中国特色社会主义思想为指导，积极弘扬社会主义核心价值观，于全面深化改革若干重大问题的决定》。邮储银行作为“普惠金融”的倡导者、先行者，积极服务国家战略，走出了一条独特的商业可持续发展之路。依托不忘初心，牢记使命，将“进步　与您同步”转化为实际行动，遍布城乡的近4万个网点，本行坚守“普惠”，持续创新，在服务“三农”、在管理、经营、风险、服务、人才、协同等方面奋楫前行，城乡居民、中小企业的道路上砥砺前行。亿万客户的长期信赖是本行可持续奋力打造一家有担当、有韧性、有温度的一流大型零售银行。

发展的原动力，更彰显每位邮储人的价值。

12战略定位及企业文化

文化是历史的回声，更宣示我们的未来从1919年邮政储金业务开办，到2007年邮储银行正式挂牌成立，再到2019年划归国有大行序列，圆满完成“股改— 引战—A、H两地上市” 三步走改革目标，在百年邮储发展史的每个阶段，邮储人坚定履行了支持国计民生、服务社会大局的重大责任，传承了中国邮政普惠、亲民、质朴的服务特色和奉献、担当、进取的精神特质。百年邮储发展史是邮储人文化自信的源泉，更是赢得未来的核心竞争力。

2021年

中邮邮惠万家银行有限

2016年

责任公司获中国银保监

会批准开业，邮储银行中国邮政储蓄银行在成为国有大行中首家参香港联交所主板成功上与直销银行试点的机构。

市，正式登陆国际资本市场。

2019年

2012年

中国邮政储蓄银行在上

1994年

中国邮政储蓄银行整体海证券交易所成功上市；

1949年改制为股份有限公司。中邮理财有限责任公司

邮政储蓄开始建设2015年成立开业。

“绿卡”工程。引入十家境内外战略投人民邮政接管邮政储金汇

2001年资者；中邮消费金融有业局，在中国人民银行统邮政储蓄实现全国联2007年

1919年1986年限公司成立开业。一指导下开展工作。

网，邮政储蓄用户凭绿卡

1950年

储蓄卡或活期存折，可中国邮政储蓄银行正式中国邮政储蓄的前身邮政储邮政储蓄改为代理业务，邮政储蓄恢复开办，利用在全国任一邮政储蓄联挂牌成立，定位于服务金局成立，邮政储金业务开办代银行收储个人存款和非邮政网点众多的优势，广伊始，提出“人嫌细微，我宁网市县通存通取。“三农”、城乡居民和中小企

经营性质的群众团体存款。为收储民间零星资金，为繁琐；不争大利，但求稳妥”业，建立中国银行业唯一

1953年国家建设聚集更多的资金。

的经营方针。的“自营+代理”运营模式。

1930年邮政储蓄停办，邮局继续

邮政储金汇业总局成立，一时办理汇兑业务。

有“大众银行”之誉。

1935年

邮政储金汇业总局改为邮政储金汇业局。

文化是内心的灯塔，更指引我们的行为文化是使命的召唤，更彰显我们的价值当今世界正经历百年未有之大变局，我们要以习近平新时代2013年，在党的十八届三中全会上“普惠金融”被正式写入《中共中央关中国特色社会主义思想为指导，积极弘扬社会主义核心价值观，于全面深化改革若干重大问题的决定》。邮储银行作为“普惠金融”的倡导者、先行者，积极服务国家战略，走出了一条独特的商业可持续发展之路。依托不忘初心，牢记使命，将“进步　与您同步”转化为实际行动，遍布城乡的近4万个网点，本行坚守“普惠”，持续创新，在服务“三农”、在管理、经营、风险、服务、人才、协同等方面奋楫前行，城乡居民、中小企业的道路上砥砺前行。亿万客户的长期信赖是本行可持续奋力打造一家有担当、有韧性、有温度的一流大型零售银行。

发展的原动力，更彰显每位邮储人的价值。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告13公司基本情况

法定中文名称中国邮政储蓄银行股份有限公司（中文简称中国邮政储蓄银行）

法定英文名称 POSTAL SAVINGS BANK OF CHINA CO. LTD.（英文缩写PSBC）法定代表人张金良董事长张金良行长刘建军

授权代表姚红、杜春野董事会秘书杜春野

联系地址：北京市西城区金融大街3号

联系电话：86-10-68858158

传真：86-10-68858165

电子信箱：psbc.ir@psbcoa.com.cn注册和办公地址北京市西城区金融大街3号香港主要营业地址香港湾仔皇后大道东248号大新金融中心40楼

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信息披露媒体 《中国证券报》(www.cs.com.cn)、《上海证券报》(www.cnstock.com)、

《证券时报》(www.stcn.com)、《证券日报》(www.zqrb.cn)年度报告备置地址北京市西城区金融大街3号本行董事会办公室

统一信用证编码 9111000071093465XC

A股股票上市地点、简称、 股票上市交易所：上海证券交易所

代码和报告登载网站股票简称：邮储银行

股票代码：601658

股份登记处：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司上海市浦东新区杨高南路188号

登载报告的上海证券交易所网站：www. sse.com.cn

14公司基本情况

H股股票上市地点、简称、 股票上市交易所：香港联合交易所有限公司

代码和报告登载网站股票简称：邮储银行

股票代码：1658

股份登记处：香港中央证券登记有限公司

香港湾仔皇后大道东183号合和中心17楼1712-1716号铺

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优先股股票上市地点、简称、代码股票上市交易所：香港联合交易所有限公司

股票简称：PSBC 17USDPREF

股票代码：4612中国内地法律顾问北京市金杜律师事务所中国香港法律顾问高伟绅律师事务所

国内审计师德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）

办公地址：上海市黄浦区延安东路222号30楼

签字会计师：吴卫军、胡小骏、沈小红

国际审计师德勤*关黄陈方会计师行持续督导保荐机构中国国际金融股份有限公司

办公地址：北京市朝阳区建国门外大街1号国贸大厦2座27层及28层

签字保荐人：周韶龙、李懿范

持续督导期间：2019年12月10日至2022年12月31日中邮证券有限责任公司

办公地址：北京市东城区珠市口东大街17号

签字保荐人：李勇、谢民

持续督导期间：2019年12月10日至2021年1月5日中信证券股份有限公司

办公地址：北京市朝阳区亮马桥路48号中信证券大厦23层

签字保荐人：孙毅、马小龙

持续督导期间：2021年1月6日至2022年12月31日中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告15排名与获奖情况

·全国普法工作先进单位·年度金融服务乡村振兴示范机构

中央宣传部、司法部、全国普法办《香港商报》

·中央和国家机关创建模范机关先进单位·科技赋能金融业务发展突出贡献奖

·中央和国家机关先进基层党组织·金融业信息安全突出贡献奖

中央和国家机关工作委员会《金融电子化》

·年度金融科技发展奖·十佳智能风控管理创新奖

中国人民银行《银行家》（中国）

·金融联合教育宣传活动优秀组织单位·年度最佳普惠金融服务银行

中国银保监会消费者权益保护局《金融时报》

·年度市场影响力奖·年度十佳社会责任机构

全国银行间同业拆借中心《中国银行保险报》

·年度绿色银行评价先进单位·年度高质量发展银行天玑奖

中国银行业协会·年度金质银行品牌天玑奖

·《证券时报》年度债市领军机构

中央国债登记结算有限责任公司·银行理财产品金牛奖

·《中国证券报》优秀银行类交易商

上海票据交易所股份有限公司·可持续发展效益奖

·《财经》受理环境共建突出贡献奖

中国银联·年度亚洲卓越商业银行

··年度科技银行全球绿色金融奖——创新奖

《21世纪经济报道》国际金融论坛

··最佳风控财富管理银行金融服务中小微企业优秀案例

《第一财经日报》中国中小企业投融资交易会组委会

··年度数字化经营银行“十四五”开局金融行业助力乡村振兴示范案例

《华夏时报》瞭望智库

··年度优秀国有大型商业银行最佳零售银行中国网

·亚太地区绿色贷款杰出领导力大奖

·年度碳金融先锋

《环球金融》澎湃新闻

·最佳投资者关系奖

··杰出风险控制管理奖最具投资价值奖金融界

《中国融资》

··年度最佳雇主30强最具投资价值上市公司

· 智联招聘和北京大学社会调查研究中心最佳ESG实践上市公司大公文汇传媒集团

16排名与获奖情况

·全国普法工作先进单位·年度金融服务乡村振兴示范机构

中央宣传部、司法部、全国普法办《香港商报》

·中央和国家机关创建模范机关先进单位·科技赋能金融业务发展突出贡献奖

·中央和国家机关先进基层党组织·金融业信息安全突出贡献奖

中央和国家机关工作委员会《金融电子化》

·年度金融科技发展奖·十佳智能风控管理创新奖

中国人民银行《银行家》（中国）

·金融联合教育宣传活动优秀组织单位·年度最佳普惠金融服务银行

中国银保监会消费者权益保护局《金融时报》

·年度市场影响力奖·年度十佳社会责任机构

全国银行间同业拆借中心《中国银行保险报》

·年度绿色银行评价先进单位·年度高质量发展银行天玑奖

中国银行业协会·年度金质银行品牌天玑奖

·《证券时报》年度债市领军机构

中央国债登记结算有限责任公司·银行理财产品金牛奖

·《中国证券报》优秀银行类交易商

上海票据交易所股份有限公司·可持续发展效益奖

·《财经》受理环境共建突出贡献奖

中国银联·年度亚洲卓越商业银行

··年度科技银行全球绿色金融奖——创新奖

《21世纪经济报道》国际金融论坛

··最佳风控财富管理银行金融服务中小微企业优秀案例

《第一财经日报》中国中小企业投融资交易会组委会

··年度数字化经营银行“十四五”开局金融行业助力乡村振兴示范案例

《华夏时报》瞭望智库

··年度优秀国有大型商业银行最佳零售银行中国网

·亚太地区绿色贷款杰出领导力大奖

·年度碳金融先锋

《环球金融》澎湃新闻

·最佳投资者关系奖

··杰出风险控制管理奖最具投资价值奖金融界

《中国融资》

··年度最佳雇主30强最具投资价值上市公司

· 智联招聘和北京大学社会调查研究中心最佳ESG实践上市公司大公文汇传媒集团中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告17财务概要

本报告所载财务数据和指标按照中国会计准则编制，除特别说明外，为本行及本行所属子公司合并数据，以人民币列示。

营业收入归属于银行股东的净利润（人民币亿元）（人民币亿元）同比增长同比增长

11.38%18.65%

761.70

3187.62

641.99

2862.02609.33

2768.09

2019年2020年2021年2019年2020年2021年

手续费及佣金净收入资产总额（人民币亿元）（人民币万亿元）同比增长较上年末增长

33.42%10.87%

220.0712.59

11.35

164.95

146.2310.22

2019年2020年2021年2019年末2020年末2021年末

客户存款客户贷款总额（人民币万亿元）（人民币万亿元）较上年末增长较上年末增长

9.62%12.91%

11.35

6.45

10.36

9.315.72

4.97

2019年末2020年末2021年末2019年末2020年末2021年末

18财务概要

个人银行业务收入占比存贷比（百分比）（百分比）同比提高较上年末提高

0.38个百分点1.65个百分点

63.7969.2269.6053.4155.19

56.84

2019年2020年2021年2019年末2020年末2021年末

不良贷款率拨备覆盖率（百分比）（百分比）较上年末提高

较上年末下降10.55个百分点

0.06个百分点

418.61

0.860.88408.06

0.82

389.45

2019年末2020年末2021年末2019年末2020年末2021年末

核心一级资本净额累计现金分红较上年末增长（人民币亿元）（人民幣億元）

17.09%

711.33

6350.24

5423.47518.71

4922.12

335.88

4216.78

3816.73

178.92

59.72

2017年末2018年末2019年末2020年末2021年末2016年2017年2018年2019年2020年

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告19财务概要主要财务数据

人民币百万元，另有标注除外项目2021年2020年2019年经营业绩营业收入318762286202276809

利息净收入(1)269382253378242686

手续费及佣金净收入(1)220071649514623业务及管理费188102165649156599信用减值损失466385039855384其他资产减值损失201911利润总额814546813663745净利润765326431861036归属于银行股东的净利润761706419960933扣除非经常性损益后归属于银行股东的净利润755286338259719经营活动产生的现金流量净额10955716177226443

每股计（人民币元）

基本和稀释每股收益(2)0.780.710.72

扣除非经常性损益后基本每股收益(2)0.770.700.70

注(1)：本报告相关对比期数据已对信用卡分期手续费收入进行了重分类，将其从手续费及佣金收入重分类至利息收入。

注(2)：根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号－净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的规定计算。本行并无潜在摊薄普通股，因此稀释每股收益与基本每股收益相同。本行在外发行的优先股及永续债均分类为其他权益工具，因此在计算每股收益时，扣除了优先股和永续债等相关因素影响。

20财务概要

人民币百万元，另有标注除外

2021年2020年2019年

项目(1)12月31日12月31日12月31日报告期末数据资产总额125878731135326310216706

客户贷款总额(2)645409957162584974186

客户贷款减值准备(3)216900203897166124客户贷款净额623719955123614808062

金融投资(4)434862039146503675030现金及存放中央银行款项118945812198621154843负债总额11792324106803339671827

客户存款(2)11354073103580299314066归属于银行股东的权益794091671799543867资本净额945992784579671834核心一级资本净额635024542347492212其他一级资本净额15798212795447948风险加权资产640033856514394969658

每股计（人民币元）

每股净资产(5)6.896.255.75

注(1)：根据财政部发布的《关于修订印发2018年度金融企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕36号）规定，2018年起各项金融工具的账面余

额中包含相应资产和负债计提的利息，不再单独列示在“应收利息”项目或“应付利息”项目中。列示于“其他资产”或“其他负债”中的“应收利息”或“应付利息”余额仅为相关金融工具已到期可收取或应支付但于资产负债表日尚未收到或尚未支付的利息。

注(2)：为便于查阅，本报告中的“客户贷款”指“发放贷款和垫款”，“客户存款”指“吸收存款”。

注(3)：以摊余成本计量的客户贷款的减值准备。

注(4)：包括交易性金融资产、债权投资、其他债权投资、其他权益工具投资。

注(5)：按期末归属于银行普通股股东的权益除以期末普通股股本总数计算。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告21财务概要财务指标项目2021年2020年2019年盈利能力(%)

平均总资产回报率(1)0.640.600.62

加权平均净资产收益率(2)11.8611.8413.10

扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率(2)11.7611.6912.83

净利息收益率(3)2.362.422.53

净利差(4)2.302.362.48

手续费及佣金净收入占营业收入比率6.905.765.28

成本收入比(5)59.0157.8856.57

2021年2020年2019年

项目12月31日12月31日12月31日

资产质量(%)

不良贷款率(6)0.820.880.86

拨备覆盖率(7)418.61408.06389.45

贷款拨备率(8)3.433.603.35

资本充足率(%)

核心一级资本充足率(9)9.929.609.90

一级资本充足率(10)12.3911.8610.87

资本充足率(11)14.7813.8813.52

风险加权资产占总资产比率(12)50.8549.7848.64

总权益对总资产比率6.325.935.33

注(1)：指净利润占期初及期末资产总额平均值的百分比。

注(2)：根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号－净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的规定计算。本行在外发行的优先股及永续债均分类为其他权益工具，因此在计算加权平均净资产收益率时，扣除了优先股和永续债等相关因素影响。

注(3)：按利息净收入除以生息资产的平均余额计算。

注(4)：按生息资产的平均收益率与付息负债的平均付息率之间的差额计算。

注(5)：按业务及管理费除以营业收入计算。

注(6)：按客户不良贷款总额除以客户贷款总额计算，贷款总额不包含应计利息。

注(7)：按客户贷款减值准备总额除以客户不良贷款总额计算。客户贷款减值准备总额包括以摊余成本计量的客户贷款的减值准备和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的客户贷款的减值准备。

注(8)：按客户贷款减值准备总额除以客户贷款总额计算。2021年起，计算贷款拨备率时，贷款总额不再包含应计利息。

注(9)：按核心一级资本（减核心一级资本扣除项）除以风险加权资产计算。

注(10)：按一级资本（减一级资本扣除项）除以风险加权资产计算。

注(11)：按总资本（减资本扣除项）除以风险加权资产计算。

注(12)：按风险加权资产除以资产总额计算。

22财务概要

其他主要指标

2021年2020年2019年

项目监管标准12月31日12月31日12月31日

流动性比例(%)(1)本外币≥2572.8671.6167.96

最大单一客户贷款比例(%)(2)≤1018.7223.2127.19

最大十家客户贷款比例(%)28.6734.4939.42

贷款迁徙率(%)正常类0.901.021.28

关注类27.0948.9416.42

次级类50.7652.8163.32

可疑类59.1686.2381.80

注(1)：按流动性资产除以流动性负债计算。

注(2)： 最大单一客户贷款比例=最大一家客户贷款余额／资本净额X100%。最大一家客户是指期末各项贷款余额最高的一家客户。截至报告期末，本行最大的单一借款人为中国国家铁路集团有限公司，本行对中国国家铁路集团有限公司的贷款余额为1770.89亿元，占本行资本净额的18.72%。本行对中国国家铁路集团有限公司的授信中包括本行历史上为中国国家铁路集团有限公司提供的2400亿元授信额度，该额度得到相关监管机构许可。截至报告期末，中国国家铁路集团有限公司在该额度下的贷款余额为1600亿元，扣除该1600亿元后，本行对中国国家铁路集团有限公司的贷款余额占本行资本净额的1.81%。

信用评级评级机构2021年2020年2019年标普全球 A（稳定） A（稳定） A（稳定）

穆迪 A1（稳定） A1（稳定） A1（稳定）

惠誉 A+（稳定） A+（稳定） A+（稳定）

标普信评 AAAspc（稳定） AAAspc（稳定） AAAspc（稳定）

中诚信国际 AAA（稳定） AAA（稳定） AAA（稳定）分季度财务数据人民币百万元

2021年

项目第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入77330803238070580404归属于银行股东的净利润21201198092349711663扣除非经常性损益后归属于银行股东的净利润21150197452337411259

经营活动产生的现金流量净额11290455173(217863)159343中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告23董事长张金良领导致辞董事长致辞河海不择细流，故能就其深；金融普惠包容，方可基业青。从百年之前邮政储金局“人嫌细微，我宁繁琐；不争大利，但求稳妥”的经营理念，到改革开放之际邮政储蓄“千家万户找储源，千言万语去宣传，千方百计想办法，千辛万苦作贡献”的“四千精神”，再到邮储银行“服务‘三农’、城乡居民和中小企业”的战略定位，“普惠”与“稳健”的基因始终深植我们血脉，“让金融服务没有距离”的使命始终引领我们创造幸福、传递美好。

从2007年3月挂牌成立银行至今，我们完成了从储汇机构到现代化大型零售银行的蝶变。十五年来，邮储银行坚守战略定位，坚定履行支持国计民生、服务社会大局的重大责任，打造线上线下互联共通、融合并进的金融服务体系，资产规模从建行之初的2.23万亿元增长到12.59万亿元，存款总额从2.13万亿元增长到11.35万亿元，贷款总额从零起步增长到6.45万亿元，营业收入从396.99亿元增长到3187.62亿元，净利润从10.24亿元增长到765.32亿元，归属于银行股东的权益从220.24亿元增长到7940.91亿元。亿万客户托付梦想的信任，成就了邮储银行扎实而鲜明的成长价值；万千邮储人躬身前行的执着与奉献，铸就了邮储银行的差异化竞争优势。国际三大评级机构持续给予邮储银行中国银行业领先的信用评级；英国《银行家》“全球银行1000强”排名中，邮储银行升至第15位。

2021年，我们踔厉奋发于“十四五”开局，坚定不移贯彻新发展理念，积极服务和融入新发展格局，在新时代波

澜壮阔的航道中奋楫争先。

——以创新重塑发展动力。我们坚持系统思维，以数字化转型驱动生产经营方式变革，打造创新发展的新高地。

提出“智慧、平台、体验、生态、数字化”(SPEED)信息化战略，整体推进体制机制创新、组织架构创新、产品服务创新。近三年来邮储银行科技投入累计超过272亿元，占营业收入的3%以上，数字人民币业务扎实推进，邮惠万家直销银行获批开业，共生共荣的创新生态正在形成，创新的“第一动力”持续激发。

——以协调巩固禀赋优势。我们充分发挥根植“三农”、城乡居民和中小企业的禀赋优势，积极服务国家发展战略，在城乡、区域、产业协调发展的大棋局中接续落子：部署乡村振兴“十大核心项目”，推进农村信用体系建设，让“信用即财富”惠及广袤农村，着力打造服务乡村振兴数字生态银行，涉农贷款余额1.61万亿元，占全部贷款的四分之一；与全国中小企业股份转让系统有限责任公司、北京证券交易所签署战略合作协议，助力“专精特新”企业成长；普惠型小微企业贷款余额超过9600亿元，占全部贷款比例超过14%，服务客户超过171万户；围绕供给侧结构性改革，持续加大重点领域、“两新一重”资源投入，制造业中长期贷款增速42.72%，涉农公司贷款增速27.88%，民营企业贷款新发放占比提高4.70个百分点。

——以绿色绘就美好生活。我们积极落实碳达峰碳中和战略，提出“绿色让生活更美好”主张，大力发展绿色贷款、绿色融资、绿色债券等绿色金融业务，加强ESG风险管理，绿色贷款余额3722.94亿元，较上年末增长

32.52%。正式采纳负责任银行原则(PRB)，成为气候相关财务信息披露工作组(TCFD)支持机构，携手德意志交易所联

合发布“STOXX中国邮政储蓄银行A股ESG指数”，推动457家企业客户完成碳核算，设立多家绿色金融专营机构，在明晟(MSCI)ESG评级中获评A级。

——以开放升级服务模式。我们通过“结网、强链、拓圈”，打造“场景+”的开放银行模式。结网：线下近4万个网点和线上渠道交织互补，既是“百姓身边的银行”，也是“百姓手边的银行”。强链：完善战略客户、同业董事长张金良客户、机构客户、中小微客户分类分层服务体系，升级专业化经营体系，形成客户全旅程、全渠道、全链条服务模式，助推产业链供应链稳定循环，优化升级我们的“价值链”。拓圈：线上推进零售业务数字化转型，线下构建“网点+商圈”特色商业模式、打造金融同业生态圈，拥抱客户、发现触点、搭建场景、建设生态，将金融产品与服务嵌入到客户的生产生活。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告25董事长致辞

——以共享搭建价值舞台。我们持续为股东创造价值，2016年H股上市以来，邮储银行已累计向股东派息711.33亿元，近三年分红率均达30%。2021年度，拟向全体普通股股东每10股派发现金股利人民币2.474元（含税）。我们践行为人民谋幸福的经济学，全面升级队伍、投研、科技能力，将近4万网点打造成财富投教中心和为客户创造价值的平台，与超6亿客户共享中国经济发展成果，助推共同富裕。我们与员工共同成长，广纳各路英才，激发员工潜能，让员工绚烂的梦想在邮储银行广阔的事业舞台上尽情绽放。

回望过去，我们充满自信和力量；展望未来，我们豪情激荡，充满无限期待！2022年，邮储银行将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深刻认识金融工作的政治性、人民性，完整、准确、全面理解新发展理念，深入推进体制机制改革，不断提高公司治理体系和治理能力现代化水平，在高质量发展中赢得主动，彰显特色。

——坚持价值创造。时刻牢记让人民生活幸福的“国之大者”，增强金融报国情怀，持续巩固网络优势、客户优势、资金优势和资产质量优势，践行服务实体经济、推动经济社会发展进步、实现人民美好生活向往的初心使命，主动担当作为，坚守主责主业，坚持守正创新，真诚服务客户，持续回报股东，积极奉献社会，坚定不移走好中国特色金融发展之路，不辜负党和人民的信任。

——坚持风控先行。常怀远虑、居安思危，保持战略定力和耐心，“致广大而尽精微”。牢固树立底线思维，始终绷紧风险防控这根弦，坚守资产质量优异这张靓丽的“名片”，持续打造“数智化”的风险管理能力和“看未来”的行业研究能力，持续完善“全面、全程、全员”的全面风险管理体系，稳步推进资本管理高级方法实施，以大概率思维应对小概率事件，提高风险治理效率和质量，以良好的风险管理构筑新的价值护城河。

——坚持科技引领。坚定不移地推动创新发展，高起点、高标准全面推进“十四五”IT规划实施，围绕四个“新一代”、十大项目群、100项重点工程全面加强信息化建设，深入推进“数智化”转型，充分发挥数据要素驱动作用，打造大数据生态，助力经营管理迈上新台阶。

——坚持以人为本。始终坚持人才兴行战略，坚守专业创造价值理念，下大力气建设一支人均效能更高、能力素质更强、梯次结构更优的人才队伍。“栽好梧桐树、搭好黄金台”，持续为员工提供脱颖而出的竞争机制和施展才华的广阔天地。积极用好实践练兵场，让青年英才在实践历练中磨砺成长，锻造“可堪大用、能担重任”的优秀干部队伍。把“邮储人共识”内化于心、外化于行，以文化软实力锻造企业坚强内核。我们坚信，邮储银行的员工将更有自驱力、更有创造力、更有担当作为。

让我们只争朝夕，不负韶华，以实际行动迎接党的二十大胜利召开！董事长

26行长刘建军行长致辞

迈进“十四五”规划的第一个年头，站在“两个一百年”奋斗目标的历史交汇点上，邮储银行以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，守正创新，踏浪前行，向投资者交出了一份满意的答卷。2021年度，邮储银行实现营业收入3187.62亿元，增长11.38%；净利润765.32亿元，增长18.99%；总资产12.59万亿元；主要风险指标继续保持行业领先。回归A股两年多，邮储银行市值居上市银行前列，国际三大评级机构持续给予国内商业银行最优信用评级，在英国《银行家》“全球银行1000强”排名升至第15位，发展成绩得到社会各界充分认可。

作为一家年轻的银行，邮储银行始终保持着一份积极而谦恭的心态，一面努力学习，一面更快地奔跑。过去一年中，我们坚定践行“为客户创造价值”，做了很多艰难而正确的事情，赢得了客户的肯定，也收获了发展的成果。

这一年，我们坚守战略定位，在服务“国之大者”中彰显政治担当，贡献“邮储力量”。在乡村振兴的美丽画卷中，我们追逐“让绝大多数农户都有邮储银行授信”的梦想，把普惠基因深深扎根在希望的田野上。探索基于农业农村大数据的主动授信机制，推动小额度、广覆盖、纯信用的线上服务模式，实现涉农贷款结余1.61万亿元。

在最具活力的中小微企业中间，我们扑下身子做服务，广泛对接税务、发票等外部数据，发展线上贷款应对“短小频急”的融资需求，为超过171万普惠小微客户送去金融活水。在国家区域重大战略和区域协调发展战略的核心区，在服务先进制造业和专精特新“小巨人”企业的最前沿??凡是国家和产业需要的地方，都有邮储人的身影，都有邮储人的担当。

这一年，我们时刻把人民的金融需求挂在心上，用“邮储温度”温暖城乡，让金融服务没有距离。近4万营业网点、便捷的线上渠道，让我们与6.37亿户个人客户紧密相连。共同富裕的奔梦路上，我们全面启动“美好生活启航计划”，加快财富管理体系升级，开展“财富周周讲”引导客户树立正确的长期投资理念，努力让中国经济发展的红利惠及广大人民。坚守“金融服务最后一公里”，我们对涉农经济主体等下沉客群持续提供有针对性的服务，切实降低客户享受金融服务的成本。我们以贴心服务致敬“夕阳红”，制定一揽子专项实施方案，加强智能应用无障碍改造，帮助广大老年人解决运用智能技术困难。我们用“特别的爱”守护特殊人群，北京香山支行全体员工学习手语，十年来坚持为听力残疾客户提供周到服务，传递无声温暖。涓涓细流汇聚成河，邮储人用实际行动践行着“竭诚竭心竭力，让客户信赖依赖”的服务精神。

这一年，我们在科技赋能、体制改革、模式创新方面的步子迈得更大、走得更加坚定，新的“邮储优势”正在逐步显现。我们着力打造具有邮储特色的金融科技生态，大力提升科技支撑能力，上线新一代个人业务核心系统分布式技术平台、运维平台，推动“邮储大脑”AI平台建设，拓展“区块链+”场景，为全行提供智慧支撑。我们开启内部流程“全国集中”的集约化改革，初步建成“前台全面综合受理、后台集中专业处理”的跨区域、跨专业、跨层级、跨渠道运营管理体系，坚定地向现代大型零售商业银行目标迈进。我们举办“邮你同行”同业合作发展论坛，与广大同业共建新发展格局下的高质量同业生态。我们历时两年筹建成立中邮邮惠万家银行有限责任公司，邮储银行事业“版图”又增加了全新的普惠金融服务平台和数字生活共享平台，未来的发展空间更加广阔。

从1919年开办的邮政储金业务肇端，从“人嫌细微，我宁繁琐”的朴素起点出发，百年邮储与伟大时代同行，在改革发展中蝶变，孕育出了有担当、有韧性、有温度的邮储银行。放眼未来，要在充满变革的时代走出一条现代商业银行转型之路，我们已经做好了准备。我们的底气，来自党的坚强领导，来自客户的支持信赖，来自员工的共同奋斗，也来自我们自身对市场的敏锐洞悉和对银行业发展规律的预判把握——

28行长致辞

我们坚信，绿色、低碳代表着更美好、更可持续的未来，值得更多投入。金融支持碳达峰碳中和，不止要留住“绿水青山”，更要与实体经济共筑“金山银山”，携手走出一条“绿水青山就是金山银山”的新发展道路。

“十四五”期间，我们将绿色金融作为四大战略领域之一，提出“绿色让生活更美好”主张，努力建设一流的绿色普惠银行、气候友好型银行和生态友好型银行。2021年我们在明晟(MSCI)ESG评级中获评A级，为银行业领先水平，未来还将继续努力。

我们坚信，一流的金融服务必须依靠一流的体系能力，让“幕后”赋能“前台”，才能更好地满足客户差异化金融需要。告别“一招鲜，吃遍天”的时代，与单一产品或渠道优势相比，在体系能力基础上构建的优势才更加长久、更难复制。我们着手打造专业核心、体系支撑、协同整合、科技助推、机制驱动、创新引领“六大能力”，发挥大型银行专业人才聚集的优势，将客户画像、风险前瞻、集约运营、体验反馈全部纳入服务过程，以全行专业能力支撑每次客户服务，致力于为每一位客户提供更精准、更完善的服务体验。这条路虽然难，却能让我们走得更远。

我们坚信，强大的风控能力是银行驾驭不确定性的核心竞争力，一定要牢牢抓住。为此，我们加快推进资本管理高级方法建设，确立风险模型全生命周期管理机制，有效提升风险成本、资本精细化计量能力。积极吸纳金融科技复合背景人才，打造专业实力过硬队伍，智能风控体系更加完善。深入开展高风险领域排查，做深做实全流程管理，筑牢资产质量的堤坝。在复杂波动的市场中，我们要生出一双“慧眼”，看见风险的本质，与我们的客户一起从不确定性中获益。

我们坚信，集约化运营模式是大型银行降成本、提效率、防风险的有效解决方案，转型时不我待。在2021年搭建总分两级运营中心体系的基础上，我们将加快推动零售信贷集中审批和集中贷后管理，以及柜面、反洗钱、财务集中运营。通过标准化作业、流水化生产、自动化控制、专业化管理，将作业、管理集中到后台，把一线经营机构从繁杂的事务处理工作中解放出来，探索从根源上破解大型银行风控难题和效率瓶颈的新模式。

我们坚信，人才和文化是激发内生动力、推动创新发展的不竭源泉，上下同欲者必胜。我们持续优化“公开公平公正”的选才纳才机制，推进干部人才公开选拔、任期制和契约化管理，健全市场化选聘机制，变“伯乐相马”为“赛场选马”；优化“管理+专业”双通道，为员工提供广阔的职业发展平台；建立以价值创造为导向的绩效考核机制，强化考核结果运用，真正实现“干部能上能下、薪酬能高能低、员工能进能出”，使人才在干事创业中实现自身价值，加快建立邮储银行人才资源竞争优势。我们深入推进企业文化宣贯落地，倡导“做困难而正确的事”“久久为功”，鼓励创新、包容失败。每个邮储人都是践行长期主义价值观的追梦人，万千邮储人的聪明才智赋予未来无限可能。

邮储银行是一家有梦想的银行，邮储人是不畏挑战、敢于创新的勇敢者。在追逐梦想的道路上，我们离不开每一位客户的陪伴，离不开每一位投资者的支持。我们将坚持以专业的服务拥抱每一位客户，与每一位追梦人携手共进，同赏桃李春风。

行长中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告29监事长陈跃军讨论与分析环境与展望

2021年，全球经济在波动中复苏，主要经济体逐步实风险，加大对制造业、小微企业、科技创新、绿色发展

现正增长，但受疫情反弹扰动，下半年以来经济复苏放等重点领域和薄弱环节的支持力度。

缓，经济分化加剧，供应链瓶颈仍未根本缓解，海外通胀压力上升，发达经济体劳动力缺口扩大。主要发达经2022年，本行将以习近平新时代中国特色社会主义思想济体货币政策转向加快，部分新兴经济体多次加息，金为指导，深入贯彻党的十九大、十九届历次全会和中央融市场波动和对经济的溢出效应增加。全球银行业规模经济工作会议精神，围绕本行“十四五”规划纲要，呈现低速增长态势，银行业净息差仍然承压，各国银行立足新发展阶段，贯彻新发展理念，融入新发展格局，业盈利能力分化。以高质量发展为主题，以改革创新为动力，以客户为中心，以价值创造为导向，继续深化“五化转型”，强我国疫情防控和经济发展保持全球领先，构建新发展格化专业核心、体系支撑、协同整合、科技助推、机制驱局迈出新步伐，高质量发展取得新成效，实现了“十四动、创新引领“六大能力”，加快建设一流大型零售五”良好开局。积极的财政政策提质增效、更可持续，银行。一是强化政治责任，坚决落实中央决策部署。大兼顾稳增长和防风险需要，合理安排赤字、债务、支出力支持先进制造业、战略性新兴产业、专精特新企业，规模，优化支出结构。稳健的货币政策保持了连续性、继续服务好区域重大战略和区域协调发展战略，加大乡稳定性、可持续性，科学管理市场预期，有效防控金融村振兴重点领域金融支持力度，积极支持小微企业减风险。我国银行业运行健康平稳，坚持服务实体经济，负纾困，加快推进绿色银行建设。二是持续提升发展效实际贷款利率稳中有降，信贷结构稳中有进，企业融资能，加快业务转型步伐。构建“用户引流、客户深耕、成本稳中有降，服务实体经济质效进一步提高，金融风价值挖掘”三位一体发展模式，紧抓居民财富增长和险防控能力进一步增强。消费升级的战略机遇期，深化零售金融业务客户分层经营和精准服务，加强“强场景”建设，推进财富管理展望2022年，全球疫情仍在持续演变，外部环境更趋复 战略；围绕公司金融核心客群，构建“1+N”经营和服杂严峻和不确定，主要发达经济体宏观政策转向可能伴务体系，提供投商行一体化及批零联动协同发展的综合生金融风险，对新兴经济体产生明显外溢效应。国内经化、专业化服务，争做客户主办行，推动公司金融业务济恢复发展面临需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压向富有特色、相对优势明显、低资本消耗转型；持续深

力和一些阶段性、结构性、周期性因素制约。我国将坚耕同业生态圈，坚持投研引领，提升资金资管业务价值持稳中求进工作总基调，按照立足新发展阶段、贯彻新贡献。三是加强全面风险管理，牢牢守住风险底线。升发展理念、构建新发展格局、推动高质量发展的要求，级全面风险管理体系，强化信用风险管理，强化智能风以供给侧结构性改革为主线，实施好扩大内需战略，深控建设，强化重点领域风险防控，持续推动风险先行，入实施区域重大战略和区域协调发展战略，继续做好引领业务发展。四是全面推进数字化转型，加快科技“六稳” “六保”工作，稳定宏观经济大盘，保持经 赋能。以“十四五”IT规划为引领，夯实企业级共享平济运行在合理区间。宏观政策做好跨周期和逆周期调节台，大力推进金融科技创新应用，着力提高自主研发能有机结合，积极的财政政策提升效能，稳健的货币政策力和自动化运维水平。五是提升线上线下服务能力，提保持灵活适度，保持流动性合理充裕，完善货币供应调升客户体验。始终坚持以客户为中心，真心实意为客户控机制，增强信贷总量增长的稳定性，保持宏观杠杆率创造价值，提升网点效能，做优手机银行和远程银行两基本稳定和物价总体稳定，处理好经济发展和防范风险大平台，深化服务体验重点领域改革。六是加强综合能的关系。银行业将立足新发展阶段，积极贯彻新发展理力建设，支撑业务转型。加强资产负债组合管理，加快念，服务和融入构建新发展格局，积极防范和化解金融集约化转型，落实人才强行战略，坚定协同发展，凝聚发展合力。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告31讨论与分析财务报表分析

2021年，本行以“十四五”规划纲要为引领，坚守零售战略，积极稳健开展各项业务，转型发展取得良好成效。

主要表现在：

经营业绩稳定向好，价值创造能力持续提升。报告期内，本行实现净利润765.32亿元，同比增长18.99%。实现营业收入3187.62亿元，同比增长11.38%，其中，实现利息净收入2693.82亿元，同比增长6.32%；实现手续费及佣金净收入220.07亿元，同比增长33.42%。平均总资产回报率和加权平均净资产收益率分别达0.64%和11.86%，同比分别提高0.04个和0.02个百分点；每股收益为0.78元，同比增加0.07元。

资产负债规模稳健增长，结构优化成效明显。截至报告期末，本行资产总额125878.73亿元，较上年末增长

10.87%；其中，客户贷款总额64540.99亿元，较上年末增长12.91%。存贷比、信贷资产占比、个人贷款占比较上年

末分别提高1.65个、0.92个、1.28个百分点。负债总额117923.24亿元，较上年末增长10.41%；其中，客户存款总额

113540.73亿元，较上年末增长9.62%。一年期及以下存款占比提升，长期限高成本存款压降明显，存款结构持续优化。

资产质量保持优良，资本实力不断增强。截至报告期末，本行不良贷款率0.82%，较上年末下降0.06个百分点；拨备覆盖率418.61%，较上年末提高10.55个百分点。核心一级资本充足率9.92%，较上年末提高0.32个百分点；资本充足率14.78%，较上年末提高0.90个百分点。

利润表分析

报告期内，本行实现净利润765.32亿元，同比增加122.14亿元，增长18.99%。

利润表主要项目变动

人民币百万元，百分比除外项目2021年2020年增（减）额变动(%)

利息净收入269382253378160046.32

手续费及佣金净收入2200716495551233.42

其他非利息净收入27373163291104467.63

营业收入3187622862023256011.38

减：营业支出237357218445189128.66

其中：税金及附加2468218728112.85

业务及管理费1881021656492245313.55

信用减值损失4663850398(3760)(7.46)

其他资产减值损失201915.26

其他业务成本129192(63)(32.81)

营业利润81405677571364820.14

加：营业外收支净额49379(330)(87.07)

利润总额81454681361331819.55

减：所得税费用49223818110428.92

净利润76532643181221418.99

归属于银行股东的净利润76170641991197118.65

少数股东损益362119243204.20

其他综合收益932940689232197.78

综合收益总额85861647242113732.66

32讨论与分析

利息净收入

报告期内，本行资产负债规模实现稳健增长，结构不断优化。资产端，稳步提升存贷比，加大高收益资产投放力度；负债端，积极拓宽资金来源，有效管控高成本存款；实现利息净收入2693.82亿元，同比增加160.04亿元，增长6.32%；其中，规模增长带动利息净收入增加258.44亿元，利率变动导致利息净收入减少98.40亿元。净利息收益率和净利差分别为2.36%和2.30%。

生息资产平均收益率与付息负债平均付息率

人民币百万元，百分比除外

2021年2020年

利息收入／平均收益率／利息收入／平均收益率／

项目平均余额支出付息率(%)平均余额支出付息率(%)资产

客户贷款总额61330632872074.6854116702569554.75

投资(1)35484141276773.6034795981262333.63

存放中央银行款项(2)1160105189021.621086652176551.62

存拆放同业及其他金融机构款项(3)597065177812.98498650154093.09

总生息资产114386474515673.95104765704162523.97

资产减值准备(239944)––(208355)––

非生息资产(4)863724––697670––

资产总额12062427––10965885––负债

客户存款107238901752181.6397434271547931.59

同业及其他金融机构存放和拆入款项(5)22493241001.8225197644251.76

应付债券(6)7096525863.649940934173.44

向中央银行借款170292811.65138602391.72

总付息负债110368161821851.65101086721628741.61

非付息负债(7)251885––211347––

负债总额11288701––10320019––

利息净收入–269382––253378–

净利差(8)––2.30––2.36

净利息收益率(9)––2.36––2.42

注(1)：包括债权投资和其他债权投资。

注(2)：包括法定存款准备金、超额存款准备金。

注(3)：包括存放同业款项、拆出资金及买入返售金融资产。

注(4)：包括交易性金融资产、其他权益工具投资、现金、固定资产、使用权资产、无形资产、衍生金融资产、递延所得税资产和其他资产。

注(5)：包括同业及其他金融机构存放款项、拆入资金及卖出回购金融资产款。

注(6)：包括已发行合格二级资本工具及同业存单。

注(7)：包括交易性金融负债、衍生金融负债、应付职工薪酬、代理业务负债、应交税费及其他负债。

注(8)：按总生息资产的平均收益率与总付息负债的平均付息率之差计算。

注(9)：按利息净收入除以总生息资产的平均余额计算。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告33讨论与分析利息净收入由于规模和利率变化而产生的变化人民币百万元

2021年与2020年比较

增加／（减少）

项目规模(1)利率(2)合计(3)资产

客户贷款总额33782(3530)30252

投资2476(1032)1444存放中央银行款项1197501247

存拆放同业及其他金融机构款项2931(559)2372

利息收入变化合计40386(5071)35315负债客户存款16020440520425

同业及其他金融机构存放和拆入款项(493)168(325)

应付债券(1037)206(831)

向中央银行借款52(10)42利息支出变化合计14542476919311

利息净收入变化25844(9840)16004

注(1)：指当期平均余额减去上期平均余额之差乘以当期平均收益率／平均付息率。

注(2)：指当期平均收益率／平均付息率减去上期平均收益率／平均付息率之差乘以上期平均余额。

注(3)：指当期利息收入／利息支出减去上期利息收入／利息支出。

利息收入

报告期内，本行利息收入4515.67亿元，同比增加353.15亿元，增长8.48%，主要是生息资产规模增长，以及资产结构进一步优化，信贷资产占比、零售贷款占比提升拉动。

客户贷款利息收入

报告期内，本行客户贷款利息收入2872.07亿元，同比增加302.52亿元，增长11.77%。

个人贷款利息收入1890.21亿元，同比增加234.44亿元，增长14.16%，主要是本行充分发挥零售优势，持续提升产品创新能力和客户服务能力，不断满足客户的综合信贷需求，消费、小额等个人贷款平均余额实现快速增长。

公司贷款利息收入861.19亿元，同比增加75.35亿元，增长9.59%。主要是本行抢抓国家重点战略机遇，加大对重点区域、重点行业等贷款投放力度，公司贷款平均余额实现稳定增长；同时贷款期限结构进一步优化，带动公司贷款利息收入增长。

票据贴现利息收入120.67亿元，同比减少7.27亿元，下降5.68%，主要是本行优化资产结构，压降低收益票据贴现平均余额。

34讨论与分析

按业务类型划分的客户贷款平均收益分析

人民币百万元，百分比除外

2021年2020年

平均平均

项目平均余额利息收入收益率(%)平均余额利息收入收益率(%)

个人贷款35298271890215.3530126671655775.50

公司贷款2147034861194.011909038785844.12

票据贴现456202120672.65489965127942.61

客户贷款总额61330632872074.6854116702569554.75按期限结构划分的客户贷款平均收益分析

人民币百万元，百分比除外

2021年2020年

平均平均

项目平均余额利息收入收益率(%)平均余额利息收入收益率(%)

短期贷款22763881023414.502106473885284.20

中长期贷款38566751848664.7933051971684275.10

客户贷款总额61330632872074.6854116702569554.75投资利息收入

报告期内，本行投资利息收入1276.77亿元，同比增加14.44亿元，增长1.14%，主要是地方政府债、同业存单等金融投资平均余额增长带动。

存放中央银行款项利息收入

报告期内，本行存放中央银行款项利息收入189.02亿元，同比增加12.47亿元，增长7.06%，主要是由于存款增长带动存放中央银行款项平均余额增加。

存拆放同业及其他金融机构款项利息收入

报告期内，本行存拆放同业及其他金融机构款项利息收入177.81亿元，同比增加23.72亿元，增长15.39%，主要是由于买入返售金融资产平均余额增加。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告35讨论与分析利息支出

报告期内，本行利息支出1821.85亿元，同比增加193.11亿元，增长11.86%，主要是客户存款利息支出增长。

客户存款利息支出

报告期内，本行客户存款利息支出1752.18亿元，同比增加204.25亿元，增长13.20%，主要是存款规模增长，以及平均付息率有所上升带动。

按产品类型划分的客户存款平均成本分析

人民币百万元，百分比除外

2021年2020年

平均平均

项目平均余额利息支出付息率(%)平均余额利息支出付息率(%)个人存款

活期279201486090.31267594682680.31

定期66317391513632.2858493641315512.25

小计94237531599721.7085253101398191.64公司存款

活期90276959360.6684338757970.69

定期39736893102.3437473091772.45

小计1300137152461.171218117149741.23

客户存款总额107238901752181.6397434271547931.59同业及其他金融机构存放和拆入款项利息支出

报告期内，本行同业及其他金融机构存放和拆入款项利息支出41.00亿元，同比减少3.25亿元，下降7.34%，主要是由于优化负债结构，减少卖出回购金融资产款等同业负债配置。

应付债券利息支出

报告期内，本行应付债券利息支出25.86亿元，同比减少8.31亿元，下降24.32%，主要是由于发行的同业存单规模和平均付息率下降。

手续费及佣金净收入

报告期内，本行手续费及佣金净收入220.07亿元，同比增加55.12亿元，增长33.42%。其中，手续费及佣金收入

423.83亿元，同比增加96.37亿元，增长29.43%；手续费及佣金支出203.76亿元，同比增加41.25亿元，增长25.38%。

36讨论与分析其中，代理业务手续费收入122.39亿元，同比增加57.52亿元，增长88.67%，主要是本行加快推进财富管理体系升级，实现从单一产品销售向客户多元资产配置的转变，代理保险、代销基金、代销集合资产管理计划等代销业务收入实现快速增长；银行卡业务手续费收入119.51亿元，同比增加4.35亿元，增长3.78%，主要是本行推进信用卡渠道建设和产品创新，深化商圈场景建设，信用卡获客及交易规模持续提升，业务收入平稳增长；结算与清算手续费收入96.26亿元，同比增加13.45亿元，增长16.24%，主要是本行不断优化快捷支付产品，丰富绑卡工具，拓宽绑卡渠道，电子支付交易规模及收入稳步增长；理财业务手续费收入51.70亿元，同比增加9.72亿元，增长

23.15%，主要是本行加快理财业务净值化转型，提升投研能力，完善产品体系，理财业务收入稳步增长；投行业务

手续费收入13.66亿元，同比增加4.17亿元，增长43.94%，主要是本行加强业务产品创新，积极拓展债券承销和银团贷款业务，投行业务收入实现快速增长；托管业务手续费收入11.64亿元，同比增加2.77亿元，增长31.23%，主要是本行积极推动托管运营服务转型升级，大力发展公募基金托管业务，托管业务结构进一步优化，托管业务收入实现快速增长。手续费及佣金支出203.76亿元，同比增加41.25亿元，增长25.38%，主要是邮政代理网点销售金融产品规模增长，导致佣金支出增加。

手续费及佣金净收入构成

人民币百万元，百分比除外项目2021年2020年增（减）额变动(%)

代理业务122396487575288.67

银行卡业务11951115164353.78

结算与清算96268281134516.24

理财业务5170419897223.15

投行业务136694941743.94

托管业务116488727731.23

其他867428439102.57

手续费及佣金收入4238332746963729.43

减：手续费及佣金支出2037616251412525.38

手续费及佣金净收入2200716495551233.42其他非利息净收入

报告期内，本行实现其他非利息净收入273.73亿元，同比增加110.44亿元，增长67.63%。

投资收益161.73亿元，同比增加53.93亿元，增长50.03%，主要是本行积极优化资产结构，加大对轻税负证券投资基金的投资，分红收入增加；以及丰富交易策略，扩大交易规模和频次，买卖价差收益增加带动。

公允价值变动收益108.00亿元，同比增加23.99亿元，增长28.56%，主要是本行把握投资节奏、优化业务布局，债券估值增加带动。

汇兑收益-9.29亿元，同比增加30.70亿元，主要是受人民币对美元汇率波动影响。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告37讨论与分析其他非利息净收入构成

人民币百万元，百分比除外项目2021年2020年增（减）额变动(%)

投资收益/(损失)1617310780539350.03

公允价值变动收益/(损失)108008401239928.56

汇兑收益/(损失)(929)(3999)3070–

其他(1)1329114718215.87

合计27373163291104467.63

注(1)：包括其他业务收入、资产处置收益、其他收益。

业务及管理费

报告期内，本行持续强化资源回报理念，加强成本费用精细化管理，业务及管理费1881.02亿元，同比增加224.53亿元，增长13.55%。

其中，储蓄代理费及其他891.82亿元，同比增加68.69亿元，增长8.34%，主要是由于邮政代理网点吸收个人客户存款规模增加；员工费用592.28亿元，同比增加78.73亿元，增长15.33%，主要是本行深入落实人才强行战略，加快推进专业化人才队伍建设，人力资源投入稳定增长，以及受上年同期疫情期间享受的社会保险费减免政策到期影响；折旧与摊销90.37亿元，同比增加9.59亿元，增长11.87%，主要是固定资产折旧费增加；其他支出306.55亿元，同比增加67.52亿元，增长28.25%，主要是本行助力高质量发展，加大了信息科技和业务营销等投入。

业务及管理费主要构成

人民币百万元，百分比除外项目2021年2020年增（减）额变动(%)

储蓄代理费及其他891828231368698.34

员工费用5922851355787315.33

折旧与摊销9037807895911.87

其他支出3065523903675228.25

业务及管理费合计1881021656492245313.55

38讨论与分析

信用减值损失

报告期内，本行信用减值损失466.38亿元，同比减少37.60亿元，下降7.46%。其中，客户贷款减值损失287.28亿元，同比减少236.49亿元，下降45.15%，主要是本行信贷资产质量保持稳定，不良贷款生成率下降，以及上年同期因疫情前瞻性计提减值双重因素影响；金融投资减值损失122.00亿元，主要是本行推进理财风险资产回表工作，基于预期信用损失模型对回表资产足额计提减值损失107.23亿元。

所得税费用

报告期内，本行所得税费用49.22亿元，同比增加11.04亿元，增长28.92%，主要是利润总额增长所致。

分部信息各经营分部的营业收入情况

人民币百万元，百分比除外

2021年2020年

项目金额占比(%)金额占比(%)

个人银行业务22185569.6019810669.22

公司银行业务5910518.545589919.53

资金运营业务3764911.813205311.20

其他业务1530.051440.05

营业收入合计318762100.00286202100.00

各经营分部的业务范围详情，请参见“财务报表附注－十一、1经营分部”。

各地区分部的营业收入情况

人民币百万元，百分比除外

2021年2020年

项目金额占比(%)金额占比(%)

总行230867.24196316.86

长江三角洲4850515.224160614.54

珠江三角洲3955812.413551012.41

环渤海地区4569514.344067214.21

中部地区8262625.927559126.41

西部地区6021018.895514719.27

东北地区190825.98180456.30

营业收入合计318762100.00286202100.00

各地区分部的业务范围详情，请参见“财务报表附注－十一、2地区分部”。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告39讨论与分析资产负债表分析资产

截至报告期末，本行资产总额125878.73亿元，较上年末增加12346.10亿元，增长10.87%。其中，客户贷款总额较上年末增加7378.41亿元，增长12.91%；金融投资较上年末增加4339.70亿元，增长11.09%；现金及存放中央银行款项较上年末减少304.04亿元，降低2.49%。从结构上看，客户贷款净额占资产总额的49.55%，较上年末提高1个百分点；金融投资占资产总额的34.55%，较上年末提高0.07个百分点；现金及存放中央银行款项占资产总额的9.45%，较上年末下降1.29个百分点；存放同业款项、拆出资金及买入返售金融资产合计占资产总额的5.06%，较上年末提高0.20个百分点；资产结构进一步优化。

资产主要项目

人民币百万元，百分比除外

2021年12月31日2020年12月31日

项目金额占比(%)金额占比(%)

客户贷款总额6454099–5716258–

减：贷款减值准备(1)216900–203897–

客户贷款净额623719949.55551236148.55

金融投资434862034.55391465034.48

现金及存放中央银行款项11894589.45121986210.74

存放同业款项907820.72436820.38

拆出资金2800932.232483962.19

买入返售金融资产2652292.112599562.29

其他资产(2)1764921.391543561.37

资产总额12587873100.0011353263100.00

注(1)：为以摊余成本计量的客户贷款的减值准备。

注(2)：其他资产主要包括固定资产、递延所得税资产、使用权资产、待结算及清算款项、其他应收款和衍生金融资产等。

客户贷款

截至报告期末，客户贷款总额64540.99亿元，较上年末增加7378.41亿元，增长12.91%。

按业务类型划分的客户贷款分布情况

人民币百万元，百分比除外

2021年12月31日2020年12月31日

项目金额占比(%)金额占比(%)

个人贷款375615358.20325389356.92

公司贷款225393634.92197778534.60

票据贴现4440106.884845808.48

客户贷款总额6454099100.005716258100.00

40讨论与分析

按期限划分的客户贷款分布情况

人民币百万元，百分比除外

2021年12月31日2020年12月31日

项目金额占比(%)金额占比(%)

短期贷款237599936.81217028637.97

中长期贷款407810063.19354597262.03

客户贷款总额6454099100.005716258100.00按地域划分的客户贷款分布情况

人民币百万元，百分比除外

2021年12月31日2020年12月31日

项目金额占比(%)金额占比(%)

总行3429035.313186275.57

长江三角洲130596720.23115745520.25

珠江三角洲81308912.6066837211.69

环渤海地区96491914.9586913315.20

中部地区158333324.53140606124.60

西部地区110515717.1297962517.14

东北地区3387315.263169855.55

客户贷款总额6454099100.005716258100.00个人贷款

截至报告期末，本行个人贷款总额37561.53亿元，较上年末增加5022.60亿元，增长15.44%。

个人消费贷款26659.30亿元，较上年末增加3029.30亿元，增长12.82%，主要是本行加大刚性和改善性购房信贷支持力度，加快推进消费信贷数字化转型，为客户提供更加便捷、优质的消费信贷服务，个人消费贷款业务保持稳健发展势头。

个人小额贷款9153.54亿元，较上年末增加1691.02亿元，增长22.66%，主要是本行加大对乡村振兴重点领域的信贷支持力度，持续推进三农金融数字化转型，努力提升三农金融服务质效，小额贷款业务实现较快增长。

信用卡透支及其他1748.69亿元，较上年末增加302.28亿元，增长20.90%，主要是本行积极推进信用卡中心专营机构体制机制改革，大力提升信用卡产品创新能力，加强商圈场景建设和品牌营销力度，持续提升获客规模，信用卡业务平稳增长。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告41讨论与分析按产品类型划分的个人贷款分布情况

人民币百万元，百分比除外

2021年12月31日2020年12月31日

项目金额占比(%)金额占比(%)

个人消费贷款266593070.98236300072.62

个人住房贷款216930957.75192105559.04

个人其他消费贷款49662113.2344194513.58

个人小额贷款91535424.3774625222.93

信用卡透支及其他1748694.651446414.45

个人贷款总额3756153100.003253893100.00公司贷款

截至报告期末，本行公司贷款总额22539.36亿元，较上年末增加2761.51亿元，增长13.96%，主要是本行抢抓国家重点战略机遇，积极研发绿色新能源等贷款产品，加大对制造业、“两新一重”、绿色信贷、民营企业等领域的资金投放，公司、小企业贷款规模平稳增长。

截至报告期末，本行公司贷款的前五大行业为交通运输、仓储和邮政业，制造业，金融业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，房地产业。五大行业贷款合计占公司贷款总额的72.71%，较上年末下降0.13个百分点。

按行业划分的公司贷款分布情况

人民币百万元，百分比除外

2021年12月31日2020年12月31日

项目金额占比(%)金额占比(%)

交通运输、仓储和邮政业70626231.3361192930.94

制造业32684014.5031248015.80

金融业23773910.551938619.80

电力、热力、燃气及水生产和供应业22920910.1720492310.36

房地产业1388866.16936074.73

租赁和商务服务业1350925.991102495.57

批发和零售业1298555.761174245.94

建筑业1198395.321104405.58

水利、环境和公共设施管理业1106074.91960184.86

采矿业607982.70692683.50

其他行业(1)588092.61575862.92

公司贷款总额2253936100.001977785100.00

注(1)：其他行业包括农、林、牧、渔业，信息传输、计算机服务和软件业等。

42讨论与分析

票据贴现

截至报告期末，本行票据贴现4440.10亿元，较上年末减少405.70亿元，下降8.37%，主要是本行优化信贷业务结构，压降低收益票据业务规模。

金融投资

报告期内，本行强化投研驱动，紧跟市场形势，把握投资节奏，优化业务布局。截至报告期末，本行金融投资

43486.20亿元，较上年末增加4339.70亿元，增长11.09%，主要是加大对轻资本、轻税负的政府债券、同业存单和

证券投资基金的投资。

按产品划分的投资分布情况

人民币百万元，百分比除外

2021年12月31日2020年12月31日

项目金额占比(%)金额占比(%)

债券323744374.45316315680.80

同业存单4114689.462336095.97

金融机构理财产品––4930.01

资产管理计划800171.84728261.86

信托投资计划2047834.711969805.03

证券投资基金3903738.982356746.02

其他245360.56119120.31

金融投资合计4348620100.003914650100.00按投资工具类型划分的投资构成

人民币百万元，百分比除外

2021年12月31日2020年12月31日

项目金额占比(%)金额占比(%)

债务工具433493299.69390779799.82

权益工具136880.3168530.18

金融投资合计4348620100.003914650100.00

从计量方式来看，截至报告期末，本行交易性金融资产7505.97亿元，较上年末增加3313.16亿元，增长79.02%，主要是同业存单、证券投资基金规模增加；债权投资32800.03亿元，较上年末增加1063.60亿元，增长3.35%，主要是政府债券和同业存单规模增加；其他债权投资3061.32亿元，较上年末减少97.90亿元，下降3.10%。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告43讨论与分析按计量方式划分的金融投资

人民币百万元，百分比除外

2021年12月31日2020年12月31日

项目金额占比(%)金额占比(%)

交易性金融资产75059717.2641928110.71

债权投资328000375.43317364381.07

其他债权投资3061327.043159228.07

其他权益工具投资118880.2758040.15

金融投资合计4348620100.003914650100.00债券投资

截至报告期末，本行债券投资32374.43亿元，较上年末增加742.87亿元，增长2.35%，主要是优化债券配置结构，加大了轻资本、轻税负的政府债券投资。

按发行机构划分的债券投资分布情况

人民币百万元，百分比除外

2021年12月31日2020年12月31日

项目金额占比(%)金额占比(%)

政府债券131062940.48112981935.72

金融机构发行的债券175039254.07183559658.03

公司债券1764225.451977416.25

债券投资合计3237443100.003163156100.00按剩余期限划分的债券投资分布情况

人民币百万元，百分比除外

2021年12月31日2020年12月31日

项目金额占比(%)金额占比(%)

已逾期270.00100.00

3个月内969773.001979966.26

3-12个月43987513.592740888.67

1-5年146318345.20164723352.07

5年以上123738138.21104382933.00

债券投资合计3237443100.003163156100.00

44讨论与分析

按币种划分的债券投资分布情况

人民币百万元，百分比除外

2021年12月31日2020年12月31日

项目金额占比(%)金额占比(%)

人民币318152998.27311053598.34

外币559141.73526211.66

债券投资合计3237443100.003163156100.00金融债券

截至报告期末，本行持有金融机构发行的金融债券17503.92亿元，其中政策性银行债券15848.88亿元，占比

90.54%。

面值最大的十支金融债券

人民币百万元，百分比除外债券名称面值年利率(%)到期日减值准备(1)

2015年政策性金融债75576.763.712025/8/31–

2012年政策性金融债49800.002.432022/6/6–

2015年政策性金融债40585.723.392035/9/28–

2016年政策性金融债33420.003.052026/8/25–

2017年政策性金融债32160.004.302024/8/21–

2019年政策性金融债31980.003.282024/2/11–

2015年政策性金融债29143.223.362030/9/28–

2018年政策性金融债28940.004.992023/1/24–

2017年政策性金融债28280.004.042027/4/10–

2015年政策性金融债28234.303.402035/10/15–

注(1)：未包含按新金融工具准则要求计提的第一阶段减值准备。

负债

截至报告期末，本行负债总额117923.24亿元，较上年末增加11119.91亿元，增长10.41%。其中，客户存款

113540.73亿元，较上年末增加9960.44亿元，增长9.62%；同业及其他金融机构存放款项、拆入资金和卖出回购金

融资产款合计2320.17亿元，较上年末增加902.28亿元，增长63.64%。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告45讨论与分析负债主要项目

人民币百万元，百分比除外

2021年12月31日2020年12月31日

项目金额占比(%)金额占比(%)

客户存款1135407396.281035802996.98

同业及其他金融机构存放款项1548091.31859120.80

拆入资金425650.36307430.29

卖出回购金融资产款346430.29251340.24

应付债券814260.69579740.54

向中央银行借款173160.15252880.24

其他负债(1)1074920.92972530.91

负债总额11792324100.0010680333100.00

注(1)：包括应付股利、预计负债、衍生金融负债、应付职工薪酬、租赁负债、代理业务负债、应交税费、递延所得税负债及其他负债。

客户存款

截至报告期末，本行客户存款总额113540.73亿元，较上年末增加9960.44亿元，增长9.62%，核心负债实现稳定增长。

其中，个人存款100456.35亿元，较上年末增加9500.71亿元，增长10.45%，主要是本行不断拓宽个人存款资金来源，同时坚持发展价值存款，一年期及以下存款实现快速增长，高息存款得到有效压降；公司存款13054.36亿元，较上年末增加455.87亿元，增长3.62%，主要是本行聚焦公司存款“十大抓手”“固本提标”专项行动，深耕机构客户，围绕重点客群加强综合营销，公司存款保持平稳增长。

按产品类型和客户类型划分的客户存款分布情况

人民币百万元，百分比除外

2021年12月31日2020年12月31日

项目金额占比(%)金额占比(%)

个人存款1004563588.47909556487.81

活期300899826.50289316327.93

定期703663761.97620240159.88

公司存款130543611.50125984912.16

活期8983717.918741558.44

定期4070653.593856943.72

其他存款(1)30020.0326160.03

客户存款总额11354073100.0010358029100.00

注(1)：其他存款包括应解汇款、信用卡存款和汇出汇款等。

46讨论与分析

按地域划分的客户存款分布情况

人民币百万元，百分比除外

2021年12月31日2020年12月31日

项目金额占比(%)金额占比(%)

总行25970.0219480.02

长江三角洲174230115.35156268615.09

珠江三角洲10621259.359706239.37

环渤海地区173558215.29163905115.82

中部地区352575431.05317797730.69

西部地区243984621.49222015921.43

东北地区8458687.457855857.58

客户存款总额11354073100.0010358029100.00按剩余期限划分的客户存款分布情况

人民币百万元，百分比除外

2021年12月31日2020年12月31日

项目金额占比(%)金额占比(%)

即期偿还396777434.95381961536.87

3个月以内277143124.41210551720.33

3-12个月348318330.68311262230.05

1-5年11316859.96132027512.75

5年以上––––

客户存款总额11354073100.0010358029100.00股东权益

截至报告期末，本行股东权益总额7955.49亿元，较上年末增加1226.19亿元，增长18.22%，主要是未分配利润、盈余公积等增加623.10亿元，非公开发行A股普通股募集资金净额299.85亿元，以及发行永续债募集资金净额299.97亿元。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告47讨论与分析股东权益构成情况

人民币百万元，百分比除外

2021年12月31日2020年12月31日

项目金额占比(%)金额占比(%)

股本9238411.618697912.93

其他权益工具－优先股478696.02478697.11

其他权益工具－永续债10998613.837998911.89

资本公积12548615.7710090615.00

其他综合收益120541.5227250.40

盈余公积501056.30426886.34

一般风险准备15736719.7813007119.33

未分配利润19884024.9918057226.83

归属于银行股东的权益79409199.8267179999.83

少数股东权益14580.1811310.17

股东权益总额795549100.00672930100.00表外项目

本行的资产负债表表外项目主要包括衍生金融工具、或有负债及承诺。

衍生金融工具主要包括利率合约、汇率合约等。有关衍生金融工具的名义金额及公允价值详见“财务报表附注－八、4衍生金融工具”。

或有负债及承诺主要包括法律诉讼及索赔、资本承诺、信贷承诺、抵质押资产及国债兑付承诺。或有负债及承诺情况详见“财务报表附注－九、或有事项及承诺”。信贷承诺是由贷款承诺、银行承兑汇票、开出保函及担保、开出信用证及未使用的信用卡额度等构成。

48讨论与分析

信贷承诺构成

人民币百万元，百分比除外

2021年12月31日2020年12月31日

项目金额占比(%)金额占比(%)

贷款承诺15262324.1827779238.73

银行承兑汇票361585.73386525.39

开出保函及担保428596.79402265.61

开出信用证322095.10303834.24

未使用的信用卡额度36744158.2033026046.03

信贷承诺合计631290100.00717313100.00现金流量表分析

报告期内，本行经营活动产生的现金净流入1095.57亿元，同比减少522.15亿元，主要是加大交易性同业存单投资，本期支付的现金较上年同期增加。

报告期内，本行投资活动产生的现金净流出1829.17亿元，同比增加608.42亿元，主要是投资债券支付的现金增加。

报告期内，本行筹资活动产生的现金净流入522.63亿元，同比增加355.16亿元，主要是已发行同业存单到期支付的现金较上年同期减少。

其他财务信息会计政策变更说明本行报告期内未发生重大会计政策变更。

按境内外会计准则编制的财务报表差异说明本行按照中国会计准则编制的合并财务报表与按照国际财务报告准则编制的合并财务报表的报告期内净利润及股东权益无差异。

债券相关情况报告期内，本行未发行根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号－年度报告的内容与格式（2021年修订）》《公司信用类债券信息披露管理办法》的规定需予以披露的公司债券、企业债券及非金融企业债务融资工具。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告49讨论与分析业务综述零售金融业务

业务战略：

服务个人客户6.37亿户，管理个人客户资产本行坚持落实以人民为中心的理念，积极顺应居(AUM)12.53万亿元，同比增长11.40%，民财富增长和消费升级趋势，加快推进财富管理体系升级，全面推进信贷业务数字化转型，加强其中，个人存款突破10万亿元信用卡业务场景体系建设，打造邮储特色零售生个人银行业务收入同比增长11.99%，占营业收态圈，优化升级客户体验，实现零售金融业务高质量发展，为客户创造价值。入的69.60%，同比提升0.38个百分点个人客户数 个人客户资产(AUM)（亿户）（万亿元）较上年末增长较上年末增长

2.32%11.40%

6.37

6.2212.53

6.0511.25

10.08

2019年2020年2021年2019年2020年2021年

个人存款个人贷款（亿元）（亿元）较上年末增长较上年末增长

10.45%15.44%

37561.53

32538.93

100456.35

90955.6427507.88

81833.14

2019年2020年2021年2019年2020年2021年

1本行划分客户层级主要依据客户在本行的个人金融资产规模并兼顾个人贷款余额（合称综合资产）。通常情况下，综合资产在人民币10万

元及以上的客户为本行的VIP客户，综合资产在人民币50万元及以上的客户为本行的财富客户。

50业务综述–零售金融业务

报告期内，本行坚守一流大型零售银行战略，深耕个人营销绩效管理系统，以更加高效、便捷、精细的评价工客户综合金融服务，全力推进高质量发展，在服务和融具，激发员工发展动能；强化高效智能数字化运营体系入新发展格局中展现新作为，迈出“十四五”新征程支撑，提升运营效率。

的第一步。本行始终坚持为客户创造价值，持续深化

“用户引流、客户深耕、价值挖掘”三位一体的发展模基础零售式，实现业务发展提质增效，保持市场地位稳固。个人本行着力将高质量的综合金融服务延伸至超6.37亿个人银行业务收入2218.55亿元，同比增长11.99%，占营业客户。强化大数据赋能，构建客户全方位画像，定制差收入的69.60%，同比提升0.38个百分点。个人存款突破异化产品组合，实现客户精准营销；线上线下场景化协

10万亿元，达100456.35亿元，较上年末增加9500.71亿同，拓宽客户服务边界。

元；个人贷款37561.53亿元，较上年末增加5022.60亿元；服务个人客户6.37亿户，VIP客户4262.98万户，管 个人存款业务理个人客户资产(AUM)年增过万亿，总规模达12.53万亿 本行坚定不移推进存款高质量发展。春节期间，响应疫元。情“就地过年”要求，积极开展务工客群综合服务工作，春节旺季个人存款快速增长；粮收期间，积极为粮本行聚焦客户综合金融需求，将服务能力提升作为高质食经纪人、种粮大户、农户提供一站式资金结算服务，量发展着力点。紧跟客户财富管理需求，大力推进财富县及县以下个人存款占全行个人存款近70%；为客户到管理体系建设，深化客户分层服务，打造专业的财富管期存款资金匹配差异化产品及承接方案，促进到期资金理队伍，全市场遴选优质产品，提升资产配置能力，优向价值存款、投资理财产品转化。个人存款突破10万亿化客户盈利体验。紧跟客户消费升级需求，构建集约化元，达100456.35亿元，较上年末增加9500.71亿元。

运营模式，优化信贷流程，强化数字化风控；丰富信用卡产品体系，加强商圈场景建设，提升用卡体验。此借记卡业务外，围绕“构建生态、融入场景、智慧运营”，全面推本行优化线上服务生态，持续丰富闪光卡、美团联名卡进场景生态建设，打造手机银行7.0，提升场景服务能权益，提升获客活客质效。不断深化与政府部门合作，力，为客户提供高效、便捷的综合服务。做好退役军人优待证、第三代金融社保卡等发卡筹备和服务工作；创新推出借记卡定制卡面服务，提供宝本行聚焦客户体验升级，将科技创新作为高质量发展贝、亲子和宠物三大定制主题；甄选全国大型连锁超市驱动力。优化客户关系管理系统（CRM平台）和个人财 及铁路出行等便民支付场景，丰富“美周末”等主题富管理系统，整合客户关系数据，延展客户精准服务边营销活动场景。借记卡消费金额9.14万亿元，同比增长界，为客户提供便捷化的财富管理服务；推广应用综合8.68%。

闪光卡美团联名卡定制卡卡面样本中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告51讨论与分析个人结算业务本行电子支付产品体系更加完善。本行于2020年1月本行向个人客户提供代收付服务及各类结算服务。其中上线的“邮惠付”收银台已集成快捷支付、网关支付代收付服务主要包括代付工资、代付福利及津贴、代收 (B2B/B2C)、微信支付、支付宝等主流支付方式，为行内公用事业费和代收付社保养老金等。本行强力推进代收外平台提供开放、便捷、高效、可灵活配置的跨行在线付业务发展，创新激励考核机制，促进公私联动，持续支付综合解决方案。

优化产品，升级用户体验，代收资金6702.67亿元，代付资金16930.18亿元，其中，代收社保养老金645.57亿财富管理元，代付社保养老金8937.37亿元。本行财富管理坚持以客户为中心，完善客户差异化分层服务体系，围绕客户关系经营和资产配置两大关键能力本行面向个人客户提供跨境电汇、西联汇款等各类国际建设，全面升级“前台队伍能力，中台产品能力、投结算服务。个人国际汇款业务交易笔数62.48万笔，交研能力，后台科技能力”，致力于为城乡居民提供优质易金额9.44亿美元。 财富管理服务。截至报告期末，本行VIP客户4262.98万户，较上年末增长17.07%；财富客户356.21万户，较上电子支付业务年末增长24.12%。

本行持续致力于为个人客户打造全方位、多层次、系统

化的互联网支付场景，与支付宝、微信、京东等市场主流互联网平台合作打通支付通道，为客户创造立体化、多领域支付环境，全面提升客户支付体验。报告期内，借记卡电子支付交易金额8.31万亿元，同比增长

16.30%。

本行电子支付业务综合效益日渐凸显。快捷支付是电子支付业务中最重要的业务类型，快捷支付业务的发展有效带动了零售客户的高质量发展和价值提升。截至报告期末，快捷支付绑卡客户月均动账不少于一次的比率约为非快捷客户的2.88倍，快捷支付绑卡客户户均AUM、户均活期存款接近非快捷客户的2倍。

VIP客户数 财富客户数（万户）（万户）较上年末增长较上年末增长

17.07%24.12%

356.21

4262.98

3641.50287.00

247.13

3096.42

2019年2020年2021年2019年2020年2021年

52业务综述–零售金融业务

财富管理体系财富管理产品线

本行坚持为客户创造价值，从产品服务、专业队伍、科本行持续丰富财富管理产品货架，搭建多元化、多策略技系统、投资研究、服务渠道多个方面加快财富管理体的产品体系，凭借稳健的投资策略、专业的资产配置系升级。自2019年加大力度推进财富管理体系建设以服务，助力客户资产增值。代理保险围绕客户生命周来，强化客户分层经营，多条线联动获客，推进客户期，针对客户养老筹划、健康管理、子女教育、财富传层级迁移；建设“专职、专业、专注”的理财经理队承等保险需求，积极推动业务转型，代理期交新单保伍，组建财富顾问团队，支撑理财经理专业能力提升；费789.44亿元，保障型产品新单保费1050.31亿元，同不断拓宽高端客户服务领域、扩大财富专属产品的供比增长46.65%；个人理财积极做好产品转型客户服务，给，加强与中邮理财的协同，从全市场遴选优质产品，大力推进净值型理财产品销售，有序引入他行理财公司打造风险从低到高全覆盖、策略丰富完善的投资理财产产品，个人理财余额8603.28亿元；与业绩优秀的大中品线，落地高客定制、家族信托等高端客户金融服务，型基金管理人合作，重点精选“固收+”和权益基金，推出健康、出行等多项非金融增值服务；加强投研、科为客户提供优质售后服务，优化手机银行交易功能，为技支撑，推进投研能力建设，构建“宏观－市场－组客户提供界面友好、服务专业的线上交易体验，代销合－产品”资产配置研究体系，强化科技赋能，创新基金1882.10亿元，其中非货币基金1687.99亿元，同比开发并大力推广个人财富管理系统，从市场分析展望、增长30.68%；持续从全市场引进新策略资管信托产品，客户需求挖掘、资产配置方案制作、跟踪检视等各个环上线“固收+”、量化中性、指数增强等产品，代销集节全流程赋能理财经理做好资产配置服务；发布财富管合资产管理计划（含信托计划）880.14亿元，同比增长理品牌“邮银财富”，践行“伴您成就每一步”的品29.77%；手机银行首批试点上线储蓄国债（电子式）交牌口号，逐步提升品牌影响力；深入开展投资者教育活易功能，创新提供大字版交易服务，满足广大中老年客动，以遍布城乡的网点为依托，宣传、引导客户树立科户投资需求，代销储蓄国债414.55亿元；推进贵金属业学的投资理念，长期持续投资，分享中国经济增长成务轻型化转型，拓宽交易渠道，贵金属业务交易金额果。148.94亿元。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告53讨论与分析专栏1加速财富管理升级好美更

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d 随着“乡村振兴”“共同富裕”战略的实 增长110.18%。总部持续增强投研支持，每日、n w

Gree 施，更多的客户将步入富裕群体，催生巨大的 每周、每月、每季为理财经理提供全方位宏观经财富管理需求。当前财富管理总体呈现“产品净值济、金融市场分析解读，通过文字、图片、语音化、配置多元化、服务个性化、科技智能化”的发展趋播报等方式将投研资讯快速、及时传递至一线，势，对商业银行财富管理发展提出了更高的要求与挑促进队伍专业能力持续提升。

战。

理财经理人数

本行拥有6.37亿个人客户、近4（人）万个网点，在财富管理方面具备独特的资源禀赋。本行坚持为客户创造价值，较上年末增长

5.90%

将财富管理提升到全行战略高度，多措并举全面推进财富管理体系升级。43747

41311

客户分层分群经营持续深化

客户经营是财富管理的核心。本行针对大众和V I P客 35486户，通过系统赋能提升精准服务能力、线上服务能力；

针对财富客户开展分层分群经营，建立专属产品体系，为客户提供个性化资产配置、理财规划服务；开展资产2019年2020年2021年提升、新客转介、合格投资者认证活动，促进客户层级向上迁移；行内多部门协同，深挖财富潜力客群实现联产品体系进一步丰富完善动获客，同时为客户提供全方位综合服务；开展多元客优质产品是财富管理的生命线。本行面向全市场户活动，举办“百城峰会”高端客户论坛，成功开办首优选资管合作机构，加快优质产品引进，重点布届邮储银行“理财节”。局“固收+”、混合、权益、衍生品等策略，围绕养老、军人、教师、ESG等主题发行多款专属特

队伍建设成效显著色产品，已构建覆盖不同风险收益特征、不同客专业队伍是财富管理的根基。本行理财经理队伍进一步群专属的完整财富产品体系；境外金融、高端金壮大，共增配理财经理2436人，总人数达43747人，融服务实现突破创新，正式获监管批准成为“跨选拔贵宾理财经理1389人，专注服务财富客户；财富境理财通”南向通业务试点银行，全面推出家族管理中台支撑能力持续增强，配备财富顾问272人，支信托、保险金信托、高客定制服务，为高净值客撑理财经理产能显著提升。队伍能力培养机制进一步完户提供综合金融解决方案。

善，建立阶梯式培训课程体系，通过总部跟岗学习、每周精准培训、制定标准内训课程、强化外部认证等提升

队伍能力，理财经理AFP、CFP持证人数合计较上年末

54业务综述–零售金融业务

数字化赋能初见成效财富品牌成功发布

数字化赋能是财富管理的加速器。本行在CRM系 良好的品牌形象才能持续得到客户认同。本行成统推出近1000个客户标签，实现个人客户精准功发布“邮银财富”品牌，品牌口号“伴您成就每识别，由零星分析向系统化管理转型；基于客户一步”得到社会各界普遍认可，反响良好。截至报不同家庭生命周期需求，在个人财富管理系统推告期末，已建成财富中心30家，“邮银财富”品牌出养老、子女教育、保险保障等目标场景理财规下的中高端客户专属服务场所初具规模。

划功能，科技赋能理财经理智能、快速为客户制定个性化服务方案；在手机银行上线财富体检功能，为大众客户提供线上财富诊断及优化建议服“邮银财富”品牌宣传片以三位务。共为105.29万名客户进行财富体检，为19.04“老朋友”第一人称的口吻，通过万名财富客户制定资产配置方案，数字化赋能资“致伙伴”的形式将邮银财富对客户的真挚情感娓娓道来，让“伴您成就产配置服务初见成效。

每一步”的品牌口号和值得信赖的品

牌形象深入人心。同时，影片展示了“邮银财富”在投研、产品、增值服邮银财富视频

务等多方面的优势服务，在下一个十年的财富管理黄金赛道中，邮银财富将蓄势而为，持续为客户创造价值。

财富中心投资者教育深入开展投资者教育是财富管理的源泉。本行在遍布城乡的近4万个网点，启动“财富周周讲”投资者教育活动，以投资者权益保护、基金投资和保险保障规划为重点，引导客户树立正确的长期投资理念，对重疾、意外、养老等人生重大风险进行保险保障，助力客户实现美好生活。

客户财富体检报告中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告55讨论与分析零售信贷

本行零售信贷业务以消费贷款、个人小额贷款业务为核实现30家一级分行零售信贷工厂模式消费贷款心，紧抓乡村振兴战略纵深推进发展机遇，以数字化转型为引擎，持续提升产品创新能力、客户服务能力、集业务的覆盖，作业效率较非工厂模式提升60%约化运营能力和风险防控能力，不断满足个人客户的综合信贷需求，助力共同富裕迈向新台阶。个人消费贷款2.67万亿元消费信贷业务

本行围绕新兴消费业态与新型消费领域，以金融科技赋能消费信贷转型升级为契机，持续推进消费信贷业务发展取得新成效，个人消费贷款2.67万亿元，较上年末增加3029.30亿元，增长12.82%。

小额贷款业务

本行深入贯彻“房住不炒”定位，严格落实房地产市本行以科技赋能小额贷款发展模式转型升级，提升线上场调控政策，坚持“因城施策”，发挥网络优势，重线下有机融合的服务能力，大力支持小微企业主、个体点支持刚性和改善性购房需求，住房贷款业务稳健发工商户、新型农业经营主体和传统小农户发展生产。

展，个人住房贷款2.17万亿元，较上年末增加2482.54本行着力加快线上小额贷款发展，持续优化极速贷等亿元，增长12.92%。线上产品功能，推进极速贷特色白名单模式，创新面向农垦、收单商户等多种场景客群的线上贷款服务，扩本行充分把握客户行为线上化趋势，围绕“数字化服大线上产品客户服务覆盖面。围绕企业上下游产业链场务、数字化营销、数字化运营、数字化风控”，深化消 景，建成邮e链经营快贷平台，将金融服务嵌入各类农费信贷数字化转型，实现服务模式、获客模式、运营模业产业链和涉农商圈场景，为广大个人客户提供体验更式、风控模式转型发展，为更广泛客户提供便捷、优质好的信贷服务。加强与政府、企业、协会、担保公司、的消费信贷服务。依托服务网络下沉优势与线上化服务保险公司等外部平台的合作，积极拓宽抵质押范围，更便捷体验，围绕端到端客户旅程优化，重塑线上线下融加有效地满足广大个人客户的贷款需求。积极推广基于合数字化服务模式，不断提升客户体验。通过内部存量移动展业的小额贷款全流程数字化作业模式，不断优化客户挖潜和外部渠道拓展，打造“内外部双轮驱动”作业流程，提升线下作业效率，改善客户体验。个人小数字化营销模式，提升精准营销和场景获客能力。持续额贷款9153.54亿元，较上年末增加1691.02亿元，增长优化零售信贷工厂集中运营模式，作业效率稳步提升、22.66%。

人力资源得到有效节约、作业质量进一步提高，完善了“管理集约化、作业标准化、决策智能化”的高效智

能数字化运营体系，强化消费贷款全生命周期管理。此外，强化运用生物识别与金融科技等新技术，基于各类内外部风险数据和信用评分模型进行风险控制，推进贷前自动化审批决策应用，推广贷后风险预警模型策略，建立“大数据+评分卡+新技术”的全流程数字化风控体系。

56业务综述–零售金融业务

专栏2汽车消费金融服务深入县乡好美更

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d 本行积极践行乡村振兴战略部署，围绕县 科技赋能 提供更优质的汽车消费金融en

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Gre 乡居民消费升级需求，深挖县乡汽车消费信贷 服务潜力，扎实服务县乡居民信贷需求。持续优化汽车应用生物识别、智能风控、大数据等技术，本行消费贷款服务流程，为县乡居民提供触手可及的汽车金不断深化汽车消费金融数字化转型，持续优化线融产品和服务，近三年本行汽车消费贷款单笔金额平均上线下融合的服务模式，拓展汽车消费金融服务为6.25万元，主要服务县乡居民，近三年累计服务购车广度和深度。

客户超100万人次，汽车消费金融业务实现新发展。

县乡居民可以通过本行手机银行APP、微信银行

“乡村加邮购车季”实现汽车消费金融服务下乡及线下网点等线上线下多种渠道申请个人汽车消

2021年下半年起，本行在全国范围内开展“乡村加邮购费贷款，本行即时受理，符合系统自动审批条件车季”主题营销宣传活动，全面深耕县乡汽车消费金融的客户由系统进行智能化审批，平均5分钟即可服务。本行携手10余家合作汽车厂商，精选20余款契出结果，最快1小时实现放款，贷款办理时间明合县乡市场需求车型，合作推出零息贷款购车金融优惠显缩短，效率大幅提升，有效增强了贷款服务便政策，为县乡居民购买称心车型切实提供金融服务和支捷性和触达范围，县乡居民贷款体验显著优化。

持。本行加强与新能源汽车厂商的合作，让县乡居民在享受新能源汽车低首付基础上获得更优惠的贴息政策支2019年以来，个人汽车消费贷款业务紧跟本行零持。本行已与30余家汽车主机厂商建立了合作关系，不售银行发展战略，加快推进业务合作，实现快速断增强县乡居民汽车消费贷款服务的可获得性。发展。汽车消费贷款余额突破500亿元，近三年复合增长率超过98%；本年度新发放汽车消费贷

活动期间，本行积极开展1000场“百城千县”联合营款突破400亿元，近三年复合增长率超过140%。

销，各分行在县乡地区网点、汽车经销处及村头广场等地区开展线下活动，汽车金融服务真正走近居民身边，截至报告期末，本行汽车消费金融服务范围已覆搭建起家门口的看车选车平台，为县乡居民贷款买车提盖全国各省（自治区、直辖市），服务深入县乡地供方便和实惠。区。

个人汽车消费贷款（亿元）

543.82

423.42

351.86

331.10

138.09

72.37

2019年2020年2021年

当年发放金额贷款结余金额中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告57讨论与分析信用卡业务

本行全面深化信用卡业务体制机制改革，以交叉销售为信用卡专营机构正式开业；信用卡结存卡量超核心，深化场景建设和精细化管理，推动业务高质量发展，信用卡业务实现规模平稳增长，发展质量稳步4000万张，较上年末增长13%提升。信用卡新增发卡802.22万张，结存卡量4155.87万张，较上年末增长12.93%；信用卡消费金额11264.96信用卡消费金额突破1万亿元，同比增长14%亿元，同比增长14.11%。信用卡业务收入同比增长

21.22%；信用卡不良率1.66%，较上年末下降0.17个百分点。

成立信用卡中心专营机构推进产品创新和综合营销能力建设

本行着力推进信用卡中心专营机构体制机制改革，于本行坚持以行内客户交叉销售为核心，以产品创新和客

2021年5月在北京正式注册成立。成立以来，本行持续户权益升级为抓手，着力加强营销能力建设，深化渠道

建立和完善信用卡专营机构内部管理、授权和决策机创新和拓展，持续提升获客规模。进一步升级交叉销售制，提升独立经营决策能力，强化人才队伍建设，持续体系，推进营销流程优化，深化与邮政代理合作引荐发补充科技和专业人才，发挥总部集约化管理优势，支撑卡，提升网点营销能力，交叉销售获客占比30.10%。发业务精细化管理和持续健康发展。挥销售团队市场化经营体制优势，加强团队管理，获客产能持续提高。加大产品创新力度，围绕青年、商旅、家庭等客群，先后推出葫芦兄弟联名卡、家庭主题卡、信用卡结存卡量美国运通绿卡、绿色低碳主题卡等10款新产品，发行乡（万张）村振兴主题卡，支持国家乡村振兴战略。

较上年末增长

12.93%加强商圈建设和客户经营

本行积极顺应消费市场升级和回暖趋势，加强商圈建设

4156和品牌营销力度，以“悦享家庭日”品牌为核心，深

3680化获客活客一站式经营，促进消费规模平稳增长。着力

3110推进“悦享家庭日”主题商圈建设，提升商圈覆盖广度深度，围绕用户的衣食住行游购娱等方面，搭建全面的场景生态。开展中秋营销活动，借助小马珍珠形象和

2019年 2020年 2021年 热点 IP话题，打造立体化品牌营销，提升线上线下一体

化营销水平，为持卡人提供更加便捷温暖的消费体验。

加快分期业务创新发展步伐，优化分期产品和流程，推信用卡消费金额（亿元）动分期业务保持较快发展。

同比增长

14.11%

11265

9872

9311

2019年2020年2021年

葫芦兄弟主题卡乡村振兴主题卡绿色低碳主题卡

58业务综述–公司金融业务

公司金融业务

公司客户数量突破百万大关，近三年累计净增业务战略：

50.45万户

本行公司金融业务落实“国之大者”，积极贯彻国家战略，坚持服务实体经济，助力“专精特新”企业发公司贷款较上年末增长13.96%展，强化协同联动与风险先行，发挥对零售银行战略的重要支撑作用。以客户为中心，推进构建“1+N”公 公司存款高质量发展，活期存款占比68.82%司金融经营与服务新体系，全面提升专业能力，致力于打造有邮储银行特色的公司金融发展道路。公司金融业务收入同比增长5.74%本行公司金融业务积极服务国家重点战略，充分发挥服年新增32.69万户，增速达27.85%。公司贷款22539.36务县、乡、村客户的传统优势，聚焦乡村振兴领域，大亿元，较上年末增加2761.51亿元，增长13.96%；公司力发展绿色金融，积极推动数字化转型，围绕产业链存款13054.36亿元，较上年末增加455.87亿元，增长打造综合化经营服务模式，加快塑造业务拓展更具潜3.62%，活期存款占比68.82%，公司存款付息率1.17%，力、创新驱动更加强化、联动效应更加明显、基础能 同比下降6BPS；公司金融业务收入591.05亿元，同比增力更加夯实的立体式发展布局，实现公司金融业务高质长5.74%。

量创新发展。截至报告期末，公司客户达115.14万户，公司贷款公司活期存款（亿元）（亿元）较上年末增长较上年末增长

13.96%2.77%

225398984

8742

19778

17406

7710

2019年2020年2021年2019年2020年2021年

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告59讨论与分析

本行公司金融业务发挥联动优势，推动实现大中小型客面友好、功能完备、敏捷高效、特色突出的使用体验，户管理的全覆盖，为客户提供多渠道、多场景的综合金满足客户对公司金融服务新需求。依托数字人民币指定融服务。打造公司金融业务的核心竞争力，本行持续夯运营机构的先发优势，积极推进合作共赢，与多个行业实各项基础能力建设，重点推动客户拓展、产品创新、领域客户合作实现数字人民币场景落地。独家承建雄安科技赋能、渠道升级，不断提升服务水平。新区非税收入和电子票据区块链项目，叠加数字人民币支付场景，实现非税数字人民币缴纳在河北雄安新区顺本行践行以客户为中心的发展理念，关注客户积累与服利落地。加大内部系统建设和外部科技输出，提升智能务体验提升。公司客户数量突破百万大关，近三年累计数据整合分析能力，为科学决策、高效运作、精细管理净增50.45万户，年均复合增长率达21.12%。重点拓展提供有效支撑。

基础领域客户，紧跟农村集体产权制度改革与惠农合作项目政策，农业农村客户新增2.90万户，增长39.03%；公司贷款业务聚焦医疗、医保、医药领域业务创新和转型升级，以金本行为客户提供多样化、专业化的贷款融资服务。落实融力量助推国家“三医”联动改革向纵深发展，“三国家重点战略，结合本行资源优势，加大对长三角、长医”领域客户增长47.75%。重点资格资质取得突破，江经济带、京津冀、粤港澳大湾区等战略区域的支持力成功纳入军队对公业务合作银行范围。关注长尾客群管度。以市场需求为导向，提高对实体经济的服务质效，理，开展“+计划”行动，推动客户价值提升，本行公积极支持制造业、“两新一重”、涉农行业、绿色金司价值客户、有效客户数量分别增长30.80%、42.68%，融、民营企业等领域。报告期内，制造业中长期贷款增综合产品覆盖率达20.76%。以客户需求为导向优化产品长42.72%，涉农公司贷款增长27.88%，民营企业贷款新属性、完善产品体系、丰富产品渠道，提供全生命周期发放占比增长4.70个百分点。推进乡村振兴，完善公司产品组合服务。金融支持乡村振兴信贷产品体系，形成《公司业务生态版图（乡村振兴）建设工作方案》；落实双碳战略，率先本行积极推动金融科技赋能，以数字化经营方式开启公加入“碳中和行动联盟”，签署《支持全国碳市场发展司金融增长新曲线。全面升级线上服务渠道，推动场景战略合作协议》，落地多笔碳排放权质押贷款，开辟企与平台搭建，优化企业网银、手机银行，为用户提供界业融资新渠道。不断提升战略客户经营能力，挖掘优质成员单位，与重点战略客户开展深度合作。

公司客户战略客户、重点客户

大型信贷业务贡献度40%（万户）客户实行名单制管理，深耕行业专营较上年末增长批发贷款授信客户

27.85%中型偏大客户聚焦打造行业龙头核心客群

风险先行建立稳固强合作关系小企业授信客户

115

中小微企业客户突破“专精特新”等重点行业客群金融服务及生命周期全覆盖

90

机构客户

69机构客户深化银政合作

落实民生服务彰显责任担当

公司无贷户、个体工商户

长尾客户“综合服务，一路+邮”

2019年2020年2021年提升服务质效兑现客户价值

客户分层分类经营

60业务综述–公司金融业务

截至报告期末，总行级战略客户贷款6292.34亿元，较优化。公司存款活期占比68.82%，付息率1.17%，同比上年末增加570.65亿元，增长9.97%，无不良贷款。公 下降6BPS。发挥邮银协同和条线联动优势，开展公司司贷款22539.36亿元，较上年末增加2761.51亿元，增存款重点项目库建设，根据项目清单推动对客分层分类长13.96%，资产质量保持良好。精细化经营，加大对重点客群综合营销力度，提升客户服务能力。加强资金穿透式营销，开展产业链上下游客公司存款业务户服务和资金闭环管理，拓展客户生态圈。持续推进机本行为公司客户提供安全、高效、便捷、灵活的本外构客户深耕，夯实机构业务发展基础，实现机构业务资币定期和活期存款等资金管理服务。贯彻高质量发展格数量、新开立账户及机构存款规模稳健增长。截至报思路，聚焦提升结算性资金占比，进一步推动公司价告期末，公司存款13054.36亿元，较上年末增加455.87值存款增长，搭建综合利率管理模型，付息水平持续亿元，增长3.62%；平均余额13001.37亿元，同比增加

820.20亿元，增长6.73%。

专栏3健全公司核心客群筛选机制好美更

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rl 公司业务向综合化、专业化服务模式转 目标客户，启动第二批9家分行区域性核心目标n

Gree 变，必须建立一批公司核心客群。本行坚持风 客户筛选，引导精准营销和高效发展。

险管理主动赋能，加快从“贷中审批”把关风险向“贷前引导”管控风险转变，形成了公司核心客户筛选、行行业目标客户引导机制。以行业研究为基础，精业目标客户引导两方面工作机制，做好风险引领工作。准定位目标客群，“自上而下”提供行业目标客户。一是深化行业研究，发布行业目标客户名公司核心客户筛选机制。公司核心目标客群主要针对单。针对“专精特新”、新兴领域、优势行业等重总融资规模10-100亿元的中型偏大类企业，聚焦新兴产点领域研究，自上而下梳理和发布行业核心客户业、优势产业、朝阳产业，分为全国性、区域性核心目名单。二是结合基层需求，研究提出行业目标客标客群两个层次，采取“自下而上”筛选方式。一是自户。结合基层行需求，联动分行开展区域优势行下而上会审，筛选全国核心客群。在分行申报基础上，业和特色产业研究，自上而下发布行业目标客户由总行前中台部门共同会商确定。二是前中台联动，建名单。总行围绕新基建、新兴产业、先进制造业立区域核心客群。以省分行为主导，聚焦辖内优势行业等重点领域，发布305个可营销客户名单，筛选和特色产业，打造有区域特色的省级核心客户群。总行首批“专精特新”小巨人企业核心客户名单。

筛选首批974户全国性核心目标客户，北京、江苏、浙江、福建、深圳5家重点分行筛选首批306户区域性核心中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告61讨论与分析

公司财富管理业务内，公司金融中间业务收入同比增长46.60%。拓宽产品本行以客户需求为导向，搭建专业化、综合化的对公财渠道，实现公司理财产品专业化管理，设计满足客户需富管理体系，实现全方位链条式财富管理服务，助力客求的产品套餐，丰富资本市场类、并购重组类、组合融户经营能力提升。打造对公财富管理新生态，大力驱动资类产品，为客户提供多品类保值增值财富管理服务。

“代理代销、融资融智、账户结算”三大类公司财富加强队伍专营，打造专业能力过硬，以业绩为导向的对管理产品，充分挖掘公司理财与公司保险潜在市场，畅公财富管理团队。

通资金资产匹配渠道，构建智慧结算服务体系。报告期专栏4 搭建“1+N”综合经营与服务体系　提供全方位优质服务好美更

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orl 本行立足新发展阶段，围绕客户、产品、w 础金融服n务基

Gre

e 联动、服务四个方面搭建公司金融“1+N”经营存款及结算

与服务新体系，全面提升客户综合服务能力。现金管理企业理财联动零售金融服务

本行以客户需求为导向，以资金流向为线索，加强穿透服务企业

式营销管理能力，围绕一个核心客户，为上下游客户提资财融民生金融服务供延伸服务，充分发挥科技赋能，探索“铁路+金融”合贷款融资税务筹划供应链融资并购重组

作新模式，提升铁路产业链上下游客户全方位金融服务其他融资股权激励债券投资发展研判能力，打造川藏铁路生态圈。本行为川藏铁路建设项目量身定制资金监管系统并交付使用，该系统将资金链条各环节纳入监管范围，在满足日常结算的基础上，确保建设资金安全、合规使用。本行以总分支“前台+产品+技术”的联合服务团队，敏捷响应客户需求，助力铁路解决客户供热业务发展诉求为中心，发挥本行渠事业高质量发展。道及客群优势，积极推进批零联动，助力供热企业提高经营效率的同时有效实现零售客户拓展及

在民生领域综合金融服务方面，本行针对供热行业以定多个产品推广，进一步深化客我合作关系。

制化贷款产品为切入，依托为企业持续提供专业化公司金融服务建立的良好合作基础，深入开展综合营销，以

62

投问顾

务业务综述–公司金融业务

交易银行业务程。以银企直联、企业网银、网贷平台等多渠道对接核本行持续增强科技赋能，纵深做实系统敏捷协同优化，心企业及第三方平台信息系统，依托在线供应链平台实全面推进管理精细化、系统智能化，加快提升人员专业现业务全线上办理，线上保理业务的放款时间提升至化水平，持续优化资产结构与数字平台服务能力，统筹 “T+2小时”。上线基于区块链的供应链核心系统1.0，提高客户服务综合质效和发展效益，持续推进交易银行引入大数据风控、客户画像、交易背景自动核查、电业务高质量发展。子签约、人工智能识别等功能模块，能够实现与行外系统的快速对接。报告期内，围绕交通、高端制造等产业本行持续完善以账户管理和支付结算为基础的支付结算链核心企业，为上下游超过3000家供应商或经销商提服务体系，不断优化和丰富单位结算卡产品功能，为客供融资服务，业务规模较上年末增长398.93亿元，增速户提供7*24小时对公结算服务。围绕企业薪酬发放和农87.37%。

民工工资监管等场景，推出“智能薪支付”、农民工工资保证金监管产品，保障农民工合法权益的需求。创本行积极推进贸易融资线上化产品的创新研发，完善贸新研发铁路建设资金监管云平台，并在川藏铁路投产融业务体系，拓宽中收渠道，通过企业网银、手机银行应用。积极向小微企业技术赋能，推出银企订单付服发起“票证函”业务，优化跨区块链交易平台，丰富务，打通企业线上采购与支付链条。践行普惠金融理了国内银行跨链合作模式，通过电子保函等特色渠道为念，发挥开放式缴费平台的整合与开放优势，丰富个人客户提供一体化综合金融服务。通过系统优化升级，新缴费场景、开拓对公缴费市场，全面发力三线城市及以增与企业网银渠道和地方政府公共资源平台对接功能，下地区的公共事业、非税社保、教育培训等领域。报 拓展接入电子保函客户，应用了OCR凭证识别等新技告期内，现金管理业务签约客户46.30万户，较上年末术，丰富了企业网银、手机银行等渠道业务办理种类。

增加19.15万户，资金结算量12753.82万笔，金额80.18万亿元。开放式缴费平台有效客户19525户，较上年末本行积极参与“一带一路”建设，支持沿线基础设增长251.80%，累计交易金额1009.96亿元，同比增长施、国际产能合作等重点项目，为中资企业在沿线国家

787.49%。截至报告期末，银企直联集团客户1191家，和地区的投资、工程承包、贸易往来等提供高质量跨境

新增263家；交易量5.99万亿元，同比增长62.03%。金融服务，持续夯实跨境金融服务能力。上线中国国际贸易“单一窗口”国际贸易融资产品、直连国家外汇

本行以场景化、生态化、数字化为方向，通过模式创管理局跨境金融区块链平台、迭代新一代国际结算、信新、科技赋能，深耕重点行业，培育产业链新动能，实贷业务平台系统、代客资金交易系统，全面提升服务跨现了供应链金融业务的多场景、多行业、多渠道和快流境贸易智能化水平。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告63讨论与分析专栏5开放式缴费业务蓄能连接多场景智慧拓客好美更

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d 2021年，在开放式缴费业务取得良好开局 平。公共缴费行业，实现行业客户批量化、敏捷en

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Gre 的基础上，平台推广进入新阶段。本行秉承科 化上线，年内信息化对接落地398家水燃热收费技赋能、开放共享理念，打造行业场景，助力乡村单位；教育行业，响应教培监管政策，多省落地振兴。截至报告期末，累计交易金额1009.96亿元，同教培服务商缴费项目；汛情期间，快速推出线上比增长787.49%，业务规模增长显著。捐款产品，向河南10余家慈善公益机构提供专属服务。

发挥协同优势，挖掘邮银合作潜力。本行将开放式缴费平台线上渠道与邮政电商邮政网点及社会合作站点相结助力乡村振兴，深耕县乡民生服务。印发《开放合，推出自助充值圈存、移动机具缴存、专属账单扫码式缴费业务服务乡村振兴专项推广方案》，明确等线上线下融合的服务模式。同时整合线上传递、网点本行缴费业务乡村振兴战略三年推广目标、推广自取、EMS寄送等方式，解决线上缴费之后的发票领取 策略，全面启动缴费业务助力乡村振兴工程。首痛点，实现线上线下协同。截至报告期末，开放式缴费批选取安徽及江苏分行作为试点分行，提升县乡平台累计服务缴费客户超过3000万户。公共缴费行业服务及智慧校园、智慧医疗等行业服务覆盖率。截至报告期末，公共缴费行业县域强化科技赋能，打造行业场景拓客。通过服务端共享、覆盖率73.12%，累计交易金额237.86亿元。教育API开放、科技合作等方式，向收费单位提供标准化到 行业7386家，收取学费107.33亿元。

行业化的功能服务，有效提升收费单位的数字化管理水开放式缴费平台有效客户开放式缴费平台累计交易金额

（户）（亿元）较上年末增长同比增长

251.80%787.49%

19525

1009.96

5550

113.80

2020年2021年2020年2021年

64业务综述–公司金融业务

专栏6深耕数字供应链金融全场景服务“中国智造”好美更

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d 本行积极响应国家政策号召，以线上化、 持续优化迭代产品，顺应线上化、智能化发展趋n w

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e 智能化、场景化、生态化为方向，深耕数字供 势，积极推动与行业龙头企业实现系统直联，在应链金融，目前已建成包括应收类、预付类、存货线交互数据信息，全面提升服务质效。

类三大项近20种产品，围绕汽车、工程机械等“中国智造”重点领域，全场景提供优质高效的供应链金融服以融资租赁保理产品为抓手，结合工程机械“以务，切实践行国有大行责任担当。租促销”的行业特点，围绕行业龙头企业开展业务合作 ；同时，针对乘用车领域客户，融合ABS针对产业链上游融资场景，以在线平台保理产品为抓 业务交易结构、零售信贷C端底层资产风控规手，基于可拆分流转电子债权凭证，围绕“中国智造”领则，创新汽车租赁线上保理池，批零联动，打造域客户，为上游多级供应商提供保理融资服务，累计服全方位汽车金融生态圈；此外，与大型金融租赁务超7000户中小企业；强化科技赋能，打造基于区块链公司合作，通过融资租赁保理产品，为风电、光底层技术的供应链金融核心系统，该系统1.0版本已顺利伏等绿色能源项目提供金融支持，有效的帮助项上线运行，使用大数据审核、AI分析对比、OCR识别等 目业主方节省财务成本，缓解资金压力。

技术全面提升业务处理效率和客户体验，可实现从供应商客户申请融资到业务放款2小时内完成。秉承初心，勇担使命，本行持续围绕“中国智造”等涉及国家关键战略领域，通过供应链金融全针对产业链下游融资场景，以“进车贷”产品为抓手，围面支持重点产业集群“延链”“补链”“强链”“固绕“中国智造”领域的乘用车及商用车企业，为其下游链”，助力打造运行良好的供应链生态圈。

经销商提供预付款融资服务，为整车企业及销售网络经销商扩大销售、加速回款提供支持；坚持“工匠精神”，核心企业融资租赁保理产品

支持工程机械“以租促销”支持绿色能源项目建设产业链上游产业链下游在线平台保理产品工程汽车绿色预付款融资产品

基于可拆分流转机械制造能源动产、电子仓单融资产品电子债权凭证线上化智能化生态化场景化中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告65讨论与分析投资银行业务单”，落地了市场首单碳中和超短期融资券、市场首本行投资银行业务快速发展、主动求变，围绕价值创造单可持续发展挂钩债权融资计划、本行首单乡村振兴转观念、提能力、增效益，加强资产创设、交易流转进债券。资产证券化业务有所突破，实现中间业务收入行价值挖掘和赋能，积极支撑全行轻型化转型需要。约2.53亿元，同比增长148.04%，落地本行首单不良信投资银行业务实现中间业务收入13.66亿元，同比增长贷资产证券化项目。大力推动股权顾问类创新业务先行

43.94%。先试，积极开发债务重组、产业整合及相关资本市场业务，培育新的中收增长点。

以基石产品为抓手，巩固业务基本盘。债券承销规模持续增长，全年发行债券共计1019支，规模3945.62亿以精细管理为依托，夯实发展效能。优化项目审议流元，同比增长19.14%；银团业务稳步壮大，全年银团实程，有效提升审议工作质效，同时加强项目存续期管现中间业务收入4.42亿元，同比增长102.75%，牵头数理，建立风险监测机制，推进建立重大事项报告及应急量161笔，同比增长163.93%。管理机制。业务系统建设取得成效，重点推进资金业务平台项目管理流程优化升级，搭建资产证券化业务管理以创新业务为驱动，展现转型新动力。债券承销围绕绿系统，持续提升科技支撑能力和数字化转型水平。

色金融、乡村振兴等国家战略发力，创新实现多个“首

66业务综述–资金资管业务

资金资管业务

业务战略：银行间市场债券结算量52.39万亿元，全市场坚持投研引领和服务升级，深化同业生态圈建设排名第四和客户精细化管理；强化轻型发展理念，推动交易转型；强化风险管理，筑牢合规基石。提升综票据回购业务交易量2.62万亿元，全市场排名合化服务能力，着力打造全行收入稳定器、中收第一贡献点和产品协同中心，实现资金资管业务高质量发展。

结算银行证券资金结算业务本年累计为各类机构

参与人清算资金量达1.51万亿元本行资金资管业务坚持“以投研引领做好资产配置，以公募基金托管规模6229.49亿元，较上年创新赋能升级客户服务，以协同发展彰显综合效益”，不断加强全面风险管理和信息科技赋能，持续深化同业末增长62.90%生态圈建设，带动业务经营稳中提质。取得的成效：一是提升收益水平。报告期内，同业资产组合平均收益率同业生态圈客户达1458家

3.36%，同比提升16BPS。本币债券投资新发生业务收益

率同比提升15BPS。二是提升交易收入。票据回购业务交易量达2.62万亿元，同比增长196.49%，全市场排名

第一；债券借贷业务排名跃居市场前列。三是提升综金融同业业务合贡献。持续推动生态圈建设，同业合作的深度和广度同业投融资业务进一步提高，生态圈客户达1458户，在数字人民币银本行持续加强市场研判，积极配置收益率较高的同业银合作机构拓展、资本工具营销等方面取得良好成效， 借款、公募ABS等产品。报告期内，投放同业融资业务真正实现客户资源向业务合作转化。四是提升客户服5526.70亿元，推动线上化存放同业业务再上新台阶；

务。丰富产品资质，优化客户服务，相继上线“智能投放同业投资业务3503.49亿元，积极推动投托联动，秒贴”等线上化票据产品，正式开办郑州商品交易所投资带动托管3068亿元，提升对全行业务发展的综合期货保证金存管业务、中保保险资产登记交易系统有限贡献。

公司资金结算业务。五是提升科技能力。新一代资金业务系统、新一代托管系统不断完善，进一步提升本行资票据业务金业务的基础设施和运营能力。本行顺应数字化趋势，在全国范围内推广线上贴现产品－“邮e贴”。报告期内，全行签约客户11861家，截至报告期末，金融投资43486.20亿元，较上年末增长其中新拓客户7466家。同时，本行积极践行乡村振兴

11.09%；托管资产规模4.47万亿元，其中，公募基金托 战略，推出“乡农e贴”特色化线上贴现产品；正式上

管规模突破6000亿元，较上年末增长62.90%；理财产线智能化贴现产品“智能秒贴”，为客户提供了更加优品规模为9152.55亿元。质、便捷的服务体验。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告67讨论与分析

本行不断优化票据一体化协调发展机制，进一步盘活票据资产存量，做大直转联动规模、统筹用好资源增量，票据回购交易量

提升票据资产周转率，贴现票据转卖3040.82亿元，同（亿元）比增长106.27%。票据回购业务交易量达2.62万亿元，同比增长

同比增长196.49%，全市场排名第一。非息收入较去年196.49%实现翻番。

26150.54

资金存管业务

本行不断加强与同业机构合作，正式开办郑州商品交易

8820.05

所期货保证金存管业务、中保保险资产登记交易系统有

3087.86

限公司资金结算业务，积极满足合作机构多元化的存管结算需求。结算银行证券资金结算业务本年累计为各类2019年2020年2021年机构参与人清算资金量达1.51万亿元。

金融市场业务贴现票据转卖

本行紧密跟踪国内外市场形势，积极把握市场机遇，动（亿元）态优化资产布局，持续加强风险管理，经营效益、交易同比增长能力和核心竞争力稳步提升。106.27%市场交易业务3040.82

本行密切关注货币政策变化，把握市场资金波动规律，合理运作本外币资金，在维护全行头寸和流动性安全的1474.17基础上，稳步提升资金使用效率。报告期内，在中央

360.23

国债登记结算有限责任公司的银行间市场债券交割量达52.39万亿元，全市场排名第四，并荣获“卓越先锋2019年2020年2021年荣誉机构”“年度债市领军机构”“年度市场影响力奖”等重要奖项。

债券交割量

本行有效发挥市场领先做市商职能，推进金融科技在交（万亿元）易业务中的深度运用，不断提升“数字化、智能化”同比增长交易竞争力，做市交易能力稳步增强，在提升市场活跃15.98%度和定价效率上起到积极作用，市场排名跃居市场前列。

52.39

45.17

本行积极应对日益激烈的同业竞争，大力发展债券借贷40.61业务，债券借贷年度累计净融出规模达4040.49亿元，排名跃居银行间市场前列，业务收入同比增长52.83%。

继续加大贵金属业务拓展力度，丰富业务品种，顺利取

2019年2020年2021年

得黄金询价业务资格，不断提升经营效益，境内贵金属交易业务规模同比增长近18倍。

68业务综述–资金资管业务

专栏7数字化贴现产品相继推出客户体验大幅提升好美更

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o 继2020年试点上线后，2021年“邮e贴”业 2021年12月23日，本行全流程线上智能化贴现产品“智w

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Gre 务实现全面推广。报告期内，“邮e贴”新拓客 能秒贴”正式上线，当日上海市分行即为一家新能源电

7466户，中小微企业占比达90%以上。贴现服务池制造企业放款568万元。“智能秒贴”采用全流程线上

不再受限于线下网点，放款效率缩短到“分钟”甚至是智能化服务模式，办理时间灵活、线上实时报价、操作“秒”级，极大地提升了客户体验，增强了市场竞争力。简单便捷、全流程系统智能审批，客户从申请到放款成功最快仅需几十秒，实现了业务流程的无感化和资金的山东省济宁市微山县距离城区140公里，“邮e贴”业务开 “秒级”到账，极大解决了传统票据贴现业务询价流程办之前，客户办理贴现业务往返路程需要五个多小时，长、审批时间久、资金到账慢等痛点，为客户提供了更

2020年全年票据贴现业务量仅3300万元。2021年3月，加优质、便捷的服务体验。

山东省济宁市微山县支行开办了“邮e贴”业务，全年累计办理“邮e贴”5.77亿元，同比增长1648%。 “邮e贴”业务的全面推广以及“智能秒贴”的成功落地，进一步丰富了本行服务“三农”、中小微企业的产品体

湖北省十堰市目前有5000多家整车和零部件生产企业，系，扩大了本行智慧票据产品矩阵。未来，本行将继续汽车产业是重要产业。“邮e贴”业务开办之前，贴现业 坚持服务“三农”、城乡居民和中小企业定位，助力乡务时效难以保障，湖北省十堰市分行切入客户难度大。村振兴，深耕普惠金融，着力构建线上线下有机融合的

2021年5月，湖北省十堰市分行开办了“邮e贴”业务， 服务模式。

2021年已累计办理“邮e贴”业务超11亿元，实现汽车产

业链企业签约80户。

债券投资业务资产管理业务本行深入服务国家重大战略，坚守支农初心，支持实体本行坚持以“稳增长、抓转型、控风险、强营销、提经济，加大国债和地方政府债券投资力度，全面助力乡能力”为资产管理业务目标，重点打造“中邮鸿”村振兴、区域发展与经济稳定。贯彻绿色发展理念，产品体系，持续提升投研能力，坚持行内统一风险围绕实现碳达峰碳中和目标，积极开展绿色债券投资视图，优化体制机制，通过多元化的产品种类和专业务，大力支持经济绿色低碳转型发展，连续3年荣获业化的资产配置，为投资者提供全方位的资产增值“中债绿债指数优秀投资机构”称号。坚持“策略先服务，助力本行零售业务转型升级和财富管理体系行、科学配置”的经营思路，主动加强投研能力建设，建设。

持续跟踪利率走势，积极把握市场机遇，灵活调整债券投资的仓位和组合久期，增厚组合整体收益，报告期2021年是资管新规过渡期收官之年，本行以监管要求为内，本币债券投资新发生业务收益率同比增加15BPS。 指引，积极推动理财产品整改转型。本行理财产品规模本行债券投资业务余额32374.43亿元，较上年末增加为9152.55亿元；净值型产品规模为7676.70亿元，较上

742.87亿元，增长2.35%。年末增长2891.00亿元，增长60.41%；净值化率83.87%。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告69讨论与分析专栏8加快理财业务净值化转型推动高质量发展好美更活

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o 2021年是资管新规过渡期的收官之年， 本行积极稳妥地推进理财业务改革，将中邮理财定位为n we

Gre 是银行理财承上启下、回归本源的关键之年。 推动邮储银行零售转型升级的重要抓手，积极支持中邮在这一年中，监管细则逐步完善，理财公司不断理财的发展。中邮理财所管理的新产品规模由年初的发展，存量整改有序推进。随着资管新规过渡期的结2561.09亿元上升至6553.06亿元，并从以下四个维度不束，我国银行理财市场正式迈入新的发展阶段。断加强专业化经营能力。一是搭建投研体系，深化投研一体化决策机制，着力打造理财公司的核心竞争力；二本行坚持高质量发展理念，以服务实体经济、满足百是推动大类资产配置，做好固收资产打底的同时，积极姓财富管理需求为导向，充分发挥协同效应，严格落把握权益市场投资机会；三是完善产品谱系，产品结构实监管要求，坚守风险底线，不断推进理财业务转型进一步优化，推出惠农、绿色金融等服务国家重大战略与稳健发展。本行以整改转型为首要任务，以提升产的主题产品；四是进一步筑牢风控底线，建成全面风险品净值化率为核心目标，坚持母行存量整改与理财子管理体系。

公司规范发展协调并进，统筹整改转型与整体发展的关系。本行理财业务年末净值化率83.87%，同比提升随着整改转型任务基本完成，本行理财业务的产品结构

28.56个百分点。持续优化、体系基本健全，投资管理能力与客户服务能

力实现了质的提升，为行业变革与健康发展起到了积极对于存量产品及资产，一方面，按照监管要求及年初作用，未来将继续坚持理财业务的双重价值定位，不断计划应压尽压，通过回表、市场化处置、新产品承接提升服务投资者和服务实体经济的质效。

等方式稳妥处置，超额完成资产整改目标，如期实现资管新规过渡期整改任务；另一方面，对存量产品通过技术手段实现原地净值化转型，并将符合条件的产品陆续移植至中邮理财，同时新发行产品212支，在提高整改转型质效的同时，加速了中邮理财的发展。本行规模超千亿的重点理财产品顺利完成原地净值化转型，业绩表现稳中有升，规模也呈逐步增长态势。

70业务综述–资金资管业务

产品谱系产品功能产品类型产品品牌主要客户类型

现金日日升、月月升便捷交易、申赎灵活，满流动性管理

管理理财宝、零钱宝足客户流动性管理需求

具有资产稳健增值需求，纯固收鸿运风险承受能力较低财富稳健增值

对收益有适当增长需求，固收+鸿锦有一定风险承受能力

鸿元希望资产配置多元，有（偏固收）一定风险承受能力混合希望增加权益类资产占鸿鑫比，追求高收益，有较高（偏权益）风险承受能力

偏好权益资产投资机会，多元配置增值权益鸿晟追求高收益，有较高风险承受能力对商品及金融衍生品有一商品及

鸿盈定的了解，有较高风险承衍生品受能力鸿业远图通过合格投资者认定的私募客户其他投资需求希望通过跟踪市场化指

指数鸿博数、自定义指数，满足工具化或主题投资需要中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告71讨论与分析托管业务

本行积极把握市场机遇和热点，加快创新产品布局，本行托管公募基金规模在公募基金托管、资产证券化托管等重点业务领域不(亿元)

断取得新突破，托管业务结构不断优化，有效拉动托13.94%管收入快速增长。截至报告期末，本行托管资产规模

8.95%6229.49

4.47万亿元。本行通过大力发展财富管理等业务，加强

板块间业务联动，公募基金托管规模再创历史新高，4.59%

3824.01

首次突破6000亿元，达到6229.49亿元，较上年末增长

62.90%，增幅列国内27家托管行中第4位、6家国有大行1823.18

中第1位。全年新增托管资产证券化产品61只，落地规

模1504.45亿元，较上年末增长20.61%。

2019年2020年2021年

本行以客户为中心，推动托管运营服务转型升级，新一公募基金在本行代托管业务系统顺利上线，达到同业先进水平。落地多托管资产占比只ETF基金、ESG指数基金及同业存单指数基金等，托管产品体系不断丰富。支持托管产品开展港股通、股票收益互换、转融通等创新品种投资，托管服务广度不断拓展。

72业务综述–普惠金融

普惠金融

业务战略：

普惠型小微企业贷款余额突破9600亿元，涉充分发挥普惠金融倡导者、先行者和推动者的农贷款余额突破1.6万亿元，余额占比均居国有作用，实现普惠金融业务可持续发展。以防范大行前列风险、安全发展为底线，坚定不移地做好“三农”、小微企业金融服务，规范发展数字普惠金小额贷款线上放款笔数占比近95%融业务，推进数字化转型，完善业务体系，提供高效、便捷的客户服务。

建成信用村19.08万个，评定信用户363.64万户

本行始终践行服务“三农”、城乡居民和中小企业的新、风险管控和队伍建设，以推进三农金融数字化转型初心，坚守“普惠城乡，让金融服务没有距离”的使为主线，不断健全专业化为农服务体系和线上线下有机命，深入落实乡村振兴战略，深耕小微金融蓝海市场，融合的服务模式，打造服务乡村振兴数字生态银行。截全力服务有灵气、有活力的广大小微企业客群。强化普至报告期末，涉农贷款结余1.61万亿元，涉农贷款服务惠金融体制机制保障，在董事会战略规划委员会工作客户数超400万，2021年新发放涉农贷款加权平均利率规则中增加普惠金融相关职责，形成以董事会战略规划5.39%。个人小额贷款结余9153.54亿元，较上年末增加委员会为引领、乡村振兴及普惠金融管理委员会为统1691.02亿元，增速22.66%。服务小额贷款客户数374.53筹、普惠金融事业部（小企业金融部）和三农金融事业万户；积极响应国家降低涉农融资成本的号召，新发放部（乡村振兴金融部）为主体、多部门有机联动的工作 个人小额贷款年利率5.54%，较上年末下降34BPS，不良格局，全力支持普惠金融业务发展。深化金融与科技融 率为1.67%，较上年末下降33BPS。给予普惠型涉农贷款合，持续推进中小微金融服务供给侧改革，推动普惠金 内部资金转移定价 (FTP)优惠，加大对涉农贷款倾斜支融服务降本增效，实现普惠金融业务可持续发展，为持。

“十四五”期间普惠金融高质量发展开好局、起好步。

2019年以来，普惠型小微企业贷款1累计发放金额近2.5个人小额贷款万亿元，截至报告期末，本行普惠型小微企业贷款余额（亿元）

9606.02亿元，占全行各项贷款比例超过14%，稳居国

较上年末增长有大行前列。涉农贷款余额1.61万亿元，较上年末增加22.66%

1984.45亿元，增速13.90%，连续八年新增超千亿，余

9153.54

额占全行各项贷款的比例约四分之一，占比居国有大行前列。7462.52

6102.01

乡村振兴

本行深入贯彻落实国家乡村振兴战略，立足新发展阶段，加大统筹力度，强化科技赋能、政策支撑、产品创

2019年2020年2021年

1普惠型小微企业贷款指中国银保监会口径单户授信1000万元以下（含）的小微企业贷款。根据中国银保监会要求，2021年起，普惠型小微

企业贷款的“两增”监管考核口径中，剔除票据贴现和转贴现业务相关数据。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告73讨论与分析管理架构

本行在原有组织架构的基础上，调整优化全行服务乡村振兴机构设置，总分行三农金融服务管理委员会调整为乡村振兴及普惠金融管理委员会，总分行在原有三农金融事业部基础上调整设立三农金融事业部（乡村振兴金融部），形成了支持乡村振兴领导小组、乡村振兴及普惠金融管理委员会、三农金融事业部（乡村振兴金融部）的专业化为农服务组织架构，加强服务乡村振兴体制机制创新建设。

三农金融事业部（乡村振兴金融部）管理架构图总行高级管理层乡村振兴及普惠金融管理委员会

三农金融事业部（乡村振兴金融部）*三农公司业务中心

*三农风险管理中心

*三农授信管理中心

*三农资产负债管理中心

*三农财务管理中心

*三农人力资源管理中心一级分行高级管理层乡村振兴及普惠金融管理委员会

三农金融事业部省（区、市）分部

（乡村振兴金融部（）一级分部）二级分行高级管理层乡村振兴及普惠金融管理委员会

三农金融事业部市（州）分部（乡村振兴金融部）（二级分部）县（市）支行/

三农金融事业部县（市）营业部

74业务综述–普惠金融

主要举措及成效服务乡村振兴综合调研，编制全行服务“三农”和县加强规划引领和顶层设计域经济典型案例集，在行内推广先进做法，发挥典型引本行制定《中国邮政储蓄银行关于全面推进乡村振兴助领作用；加强乡村振兴重点产业研究，建立总分联动力农业农村现代化的落实意见》及《中国邮政储蓄银行研究机制，打造全行乡村振兴产业研究队伍，编制全行关于“十四五”时期服务乡村振兴的落实意见》，明确服务乡村振兴重点产业研究报告集，进一步加强研究对“12345”工作框架，提出服务乡村振兴“十大核心项服务乡村振兴工作的支撑；组织开展“乡村振兴大讲目”，搭建“渠道+产品+平台+运营+风控”全方位三堂”，搭建内外交流学习平台，多措并举地提升全行服农金融数字化发展架构，打造三农金融服务统一品牌，务乡村振兴的能力。

建设服务乡村振兴数字生态银行。同时，组织开展全行顶层设计一条主线

“12345”工作框架三农金融数字化转型

两项优势“线上+线下”邮银协同

农业农村大数据、三大平台

银企银政对接、邮银协作

四类数据农户与信用村、农村资源、

政府政务、集团会员

县域农村生产经营、日常消费、涉农产业生态、

集团协同、农村政务五类场景十大核心项目三农金融数字化发展架构农业农村大数据平台建设乡村振兴公司业务生态版图渠道产品平台县域场景建设邮银协同的惠农合作

线上产品提升母子协同的“三农”生态建设

“邮E链”平台 三农金融数字化风控政府数据采集和对接三农金融品牌建设运营风控中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告75讨论与分析巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接加快科技赋能乡村振兴

本行严格落实“四个不摘”要求，在脱贫攻坚向全面本行持续强化科技赋能，扎实推进服务乡村振兴“十推进乡村振兴过渡期内，保持内部资金转移定价、授信大核心项目”，积极参与人民银行等七部门组织的金融准入、责任认定等现有帮扶政策总体稳定。优先满足国科技赋能乡村振兴示范工程，深化内外协同机制，打造家乡村振兴重点帮扶县信贷增长需求，给予审查审批绿线上线下有机融合的服务模式，建设服务乡村振兴数字色通道倾斜，优先在国家乡村振兴重点帮扶县新增机生态银行，以高质量三农金融服务助力全面推进乡村振构。兴。

加大脱贫地区金融支持力度。制定脱贫人口小额信贷政一是开展农村信用体系建设，让“信用即财富”惠及策，全力支持建档立卡脱贫人口、边缘易致贫户发展生广袤农村。本行加强内外部数据整合，通过“党建+信产、增收致富。助力脱贫地区县域支柱产业和优势特色用村”“产业+信用村”等方式，推进以“信用村”产业发展，制定金融支持国家乡村振兴重点帮扶县的工建设为抓手的农村信用体系建设，全面开展信用村、信作方案，加大对国家乡村振兴重点帮扶县的支持力度，用户评定。创新线上信用户贷款产品，信用户可通过手增强脱贫地区和脱贫人口自我发展能力。制定公司金融 机银行APP申请“线上信用户贷款”，实现小额度授信支持革命老区振兴发展工作方案，全面支持革命老区巩广覆盖，为更广大的农户精准画像、主动授信、综合服固拓展脱贫攻坚成果。本行在脱贫地区（832个脱贫县）务，有效提高农村地区金融服务效率。截至报告期末，各项贷款余额合计3580.57亿元，较上年末增长517.58建成信用村19.08万个，评定信用户363.64万户。

亿元，年增速14.46%。在国家乡村振兴重点帮扶县各项贷款余额合计414.29亿元，较上年末增长50.26亿元，增速13.81%，高于全行各项贷款平均增速。

本行在助力脱贫攻坚过程中，涌现出一批深入一线、敬业奉献、开拓创新、成绩突出的典型单位和个人，因地制宜打造了一批扶贫典型模式和项目，照亮了贫困地区发展之路和贫困群众奋进小康之路，推动全行在助力经济社会发展和服务百姓民生中作出新贡献、彰显新担当。

扶贫印记

76业务综述–普惠金融

专栏9华容县支行银政共建服务乡村振兴好美更

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d 湖南省岳阳市华容县支行牢记服务“三农” 零联动、加强开发，以助力产业兴旺带动全盘皆n w

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e 初心和使命，利用银政合作组织优势和自身资 活；四是邮银协作打造“四流合一”优势，为新型源禀赋，以党建共建为抓手，明确“县主导、乡主农业经营主体提供一揽子服务解决方案，打通农责、村主建、群众主体、银行共建”的乡村振兴工作模业生产、销售、物流、融资的全环节。

式和“一年建示范，两年全覆盖，三年成品牌”的乡村振兴工作目标，推动金融支持乡村振兴发展。截至报告期末，华容县支行联合当地村支部已完成35个“党建+诚信金融信用村”走访，已建成25在当地政府的乡村振兴框架和组织帮扶下，华容县支个信用村，累计为206户信用户发放贷款3478万行从四个层次积极服务乡村振兴。一是“点”（信用村和元，为当地新型农业经营主体放款29笔，金额“邮益农”金融服务点）、“线”（各类农产品加工企业）、1449万元，走访省、市龙头企业20家，已授信“面”（环湖经济产业）结合，创新金融服务，满足客户3家（涉及蔬菜、水产品、棉麻加工），授信金额需求；二是构建“信用村+金融服务点+数字化场景客户3232万元，涉农贷款结余9.51亿元，年净增2.1亿端”网格化基础服务平台，打造线上线下有机融合的服元。

务模式；三是营销当地龙头企业打通产业全链条，批二是“线上+线下”有机融合，让“速度+温度”的三极速贷农金融服务走进田间地头。本行强化科技赋能，积极推（亿元）较上年末增长进小额贷款线上化，大力发展极速贷、E捷贷等线上金 105.01% 2773.80融业务，通过“数据多跑腿、用户少跑路”，延伸金融服务最后一公里。截至报告期末，本年小额贷款线上放

1353.04

款笔数占比近95%，极速贷产品结余2773.80亿元，较上年末增加1420.76亿元。同时，本行充分发挥线下资287.35源禀赋优势，加速发力二维码营销，积极在县域地区应用移动展业设备，推广基于移动展业设备的小额贷款全2019年2020年2021年流程数字化作业模式，实现田间地头现场办理、现场签约、现场放款，为农村客户提供既有温度、又有速度、全方位、多层次的金融服务。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告77讨论与分析

三是完善智能风控建设，让稳健的三农金融服务持续润全力做好乡村振兴重点领域金融服务泽“三农”大地。应用实时定位、拍照水印等技术，一是支持粮食和重要农产品稳产保供。强化授信政策支以移动展业设备和手机银行为载体，推进贷后管理自主撑，优化完善乡村振兴授信政策指引，把种子、谷物种化、智能化、无纸化。持续推广还款提醒和催收等智能植等行业列为鼓励进入类重点行业，积极做好春耕备耕外呼功能，丰富贷后智能化应用场景。不断丰富智能金融服务，全力保障粮食等农副产品生产和春耕备耕的化风险预警模型，筛选风险数据开展排查，强化三农信贷需求。持续做好生猪全产业链金融服务，密切关注金融业务技防能力。截至报告期末，小额贷款不良率为生猪市场动态，对接当地生猪产业资金需求。截至报告

1.67%，较上年末下降33BPS。 期末，生猪养殖贷款结余金额156.62亿元，较上年末增

加22.13亿元。

小额贷款不良率二是支持现代农业经营体系建设。聚焦新型农业经营主较上年末下降体、农村创新创业人员、农村集体经济组织等振兴乡

33 BPS

2.44%村重要力量，坚持“一行一品，一行一策”的发展思路，持续推进支持乡村振兴“十大模式”，积极拓宽抵2.00%质押物范围，持续做好农村承包土地经营权抵押贷款，

1.67%探索发展农机具、农业商标、动产质押等抵质押融资业务，推广“农机购置贷”线上产品。加大产业链金融服务力度，建成“邮e链”服务平台，将金融服务嵌入各类农业产业链场景，积极助力小农户和现代农业有机衔接。充分发挥集团商流、物流、资金流、信息流“四

2019年2020年2021年流合一”优势，积极助力解决农村销售难、物流难、融资难“三难”问题。深入推进与全国农业信贷担保体系合作，积极参与农业农村部“新型农业经营主体信贷直通车活动”。截至报告期末，活动已实现在全国20个省级机构落地，累计放款达22.70亿元。

78业务综述–普惠金融

专栏10深耕夏粮收购保障粮食安全好美更

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orl 粮食安全是国家安全的重要基础。河南作 为更好地扩大服务覆盖面，除了开展“送贷上门”n w

Gree 为全国小麦生产第一大省，对维护国家粮食安 活动外，河南省分行利用云工作室、“小额贷款全至关重要。二维码”等线上受理渠道，使粮食收购户足不出户，在手机上即可申请贷款。

河南省分行契合省情，通过创新模式、优化服务，深耕夏粮收购行业。一是创新业务模式。除了传统小额贷款2021年4-6月，河南省分行向夏粮收购行业投放外，与省农业信贷担保公司联合创新了“三位一体”“粮小额贷款57.87亿元，是2016年投放金额的5.67食收购贷”“国有改制粮站贷款”产品，解决抵押难担保倍。河南省分行方便快捷的金融服务得到了农难问题，全方位满足不同层次粮食收购客户的融资需民、粮食经纪人、粮站、收粮企业等各层面客户求。二是优化金融服务。积极走访客户，开展“送贷上的广泛好评，也得到了政府部门的充分肯定，为门”活动，将“一对一”融资服务和行业推介会相结合，河南夏粮收购、保障粮食安全贡献了邮储力量。

确保夏粮收购融资服务时效。三是拓宽线上服务渠道。

三是支持乡村建设行动。创新推出幸福美丽新村建设贷服务供给。加大手机银行县域推广力度，优化完善手机款、集体建设用地租赁住房贷款、水务贷、节能环保银行功能，将手机银行打造成集金融服务和生产生活服贷、垃圾处理贷、光伏贷等产品，支持农村基础设施建务为一体的综合服务平台。启动县域移动支付受理环境设。促进医院贷、学校贷等公共服务类和其他民生资源建设项目，推动移动支付在商超便利、餐饮、教育、医类贷款发展，支持乡村公共服务补短板。支持农产品流疗等县域重要便民场景中的广泛应用，利用开放式缴费通体系搭建，落地农产品批发市场建设贷款项目，支持平台有效推动农村公共服务便利化，推进数字人民币试冷链仓储设施项目建设，促进农业产业升级。积极投资点地区乡村振兴战略与数字人民币应用场景深度融合。

农发行金融债券、地方政府债券和信用债。助力推广新型农村养老保险（新农保）和新型农村合作医疗（新农合）。报告期内，代收新农保保费272.47万四是做好农村地区基础金融服务。优先在金融服务空白笔、交易金额12.33亿元；代付新农保15967.34万笔、乡镇及薄弱地区增设营业网点，持续依托本行广布城交易金额283.66亿元；代付新农合报销及补助37.39万乡、深入社区的网点投放自助设备，保障县域基础金融笔、交易金额2.97亿元。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告79讨论与分析小微金融

小微企业既是保障我国经济持续健康发展的动力之源，也是推动我国经济结构转型升级的强大动力和稳定就业

线上化小微贷款突破7000亿元，增长56%的重要支撑，在经济和社会发展中发挥着重要作用。本行在传承“普惠”与“稳健”基因的基础上，以数字推出“邮储经营”手机银行APP，为小微企业提供化转型为动力，以防范风险、安全发展为底线，持续加“金融+场景”一站式服务大小微企业信贷支持力度。深入推进小微金融数字化转型，构建包括数字化营销体系、数字化产品体系、数字化风控体系、数字化运营模式、数字化服务方式等内容

的“5D(Digital)”体系，全力破解小微企业融资难题， 建设，助力国家创新驱动发展战略实施。推出面向小微推动实现小微金融高质量发展与银行自身高质量发展 企业客群的“邮储经营”手机银行APP，随时随地为小的相互促进。本行普惠型小微企业贷款余额9606.02亿微企业提供“金融+场景”一站式服务。

元；有贷款余额户数171.07万户，较上年末增加10.24万户；积极响应国家降低小微企业综合融资成本的号召，丰富数字化产品体系本年新发放贷款平均利率5.19%，同比下降32BPS，实现 持续拓展“小微易贷”、小额“极速贷”服务场景，小微企业融资增量、扩面、降价。围绕小微企业生命周期内各类经营管理场景，广泛对接税务、发票、政府采购、海关等政务数据和工程中标、

搭建数字化营销体系物流、产业链交易等特色数据，实现36家一级分行银建立“线上+线下”批量获客渠道。巩固线下网点渠道税直连，满足小微企业多样化融资需求，有效提升小微优势，在建小微特色支行覆盖全部36家一级分行。深企业融资可获得性和便利度。创新推出小微易贷产业链化开放化平台合作，持续推动与政府部门、行业协会等模式，为核心企业上下游客户提供便捷、高效的融资服单位的合作，与全国中小企业股份转让系统有限责任公务。本行线上化小微贷款产品余额7130.99亿元，较上司、北京证券交易所签署战略合作协议，全力支持“专年末增加2560.29亿元，增长56.02%。精特新”等创新型中小企业成长，服务多层次资本市场普惠型小微企业贷款余额线上化小微贷款产品余额（亿元）（亿元）较上年末增长

9606.0256.02%

7130.99

8012.47

4570.70

6531.85

2050.18

2019年2020年2021年2019年2020年2021年

小微金融数字化“5D（Digital）”体系数字化数字化数字化数字化数字化营销体系产品体系风控体系运营模式服务方式

80业务综述–普惠金融

升级智能化风控体系纸化操作，支持外部数据的引入和自动反显。落地小微广泛引入征信、税务、发票、工程等多维度数据，依托企业数字化信贷工厂模式，通过端对端、流水线、标准大数据金融科技手段，实现数据标准化管理和应用。构化的规范操作，构建管理集约、作业标准、决策智能的建贷前客户精准画像、精准营销等模型，推动实现客户高效运营体系。

风险精准识别。构建风险量化评估模型，支撑自动化决策审批，实现小微企业贷款风险量化计量。全面推广触拓展数字化服务方式发式贷后预警，实现风险客户的提前识别及退出，持续在传统网点优势的基础上，进一步延伸小微金融服务提高风险防控的精准性和有效性。普惠型小微企业贷“触角”，以线上触点做媒介、做窗口，以线下服务做款不良率较上年末下降0.35个百分点，资产质量稳中向内核、做特色，推动线上线下服务优势互补，为小微企好。业提供更加便捷的金融服务。通过移动展业设备、手机银行APP等线上渠道，向小微企业提供全流程线上化、建立轻型化运营体系自助式贷款支用服务，实现用户“足不出户办理业务、上线“信贷业务平台（对公）”，进一步优化信贷业务线上实时放款”，为客户提供非接触式服务窗口。

流程，支撑信贷产品快速迭代和创新。实现业务单式无专栏11持续加大对“专精特新”企业的金融支持力度好美更

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orl “专精特新”中小企业具有“专业化、精细 重组、兼并收购等一揽子综合金融服务。目前，w

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nG 化、特色化、新颖化”特征，以专注铸专长，以 本行服务国家级专精特新“小巨人”企业超1000配套强产业，以创新赢市场，目前国家级专精特新家，覆盖高端装备制造、新材料、新一代信息技“小巨人”企业有4700余家，省级“专精特新”中小企业术、新能源及生物医药等行业领域。

4万余家，入库培育企业超11万家，市场前景广阔。本

行持续加大“专精特新”中小企业金融支持力度，主动某生物工程有限公司是一家生产、销售一类医疗了解客户融资需求，针对“专精特新”企业专业性强、材料及敷料的国家级“专精特新”企业，2020年轻资产、高成长性的特点，强化“专精特新”中小企业作为抗疫重点企业积极投入抗击疫情，原材料需专项政策支持，开发专用评级模型，优化升级授信技求增加，企业资金吃紧，本行主动上门服务，仅术，为“专精特新”中小企业的发展壮大提供有力的“金用时3天便为客户成功办理2000万元信用贷款。融臂膀”。通过外部平台对接、内部协同联动强化服务随着合作深入，本行根据企业经营需求及发展进广度和深度，与全国中小企业股份转让系统有限责任公程，为企业量身定制2亿元的综合授信方案，并司、北京证券交易所签署战略合作协议，可为客户提为企业上市提供金融服务支持。

供结售汇、票据、本外币融资及转板上市、重大资产中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告81讨论与分析

专栏12联合中国人民大学、经济日报共同举办第三届小微经济发展论坛好美更

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d 2021年9月12日，本行联合中国人民大学、 本行不断深化中小微金融研究，助力中小微企业n w

Gree 经济日报社共同举办“第三届小微经济发展论 健康发展，自2015年小微企业运行指数发布以坛”，论坛由中小企业研究院1承办。本届论坛以“促来，已连续对外发布81期，社会影响力不断提进中小微企业创新发展”为主题，邀请国家部委、银高，成功举办三届“小微经济发展论坛”，成为行、智库机构等方面的专家，共同探讨如何巩固中小微中小微企业研究发展领域的先行者，坚持为中小企业复苏成果、推动中小微企业创新，为实现中小微企微企业发声，为把握中小微企业发展规律贡献力业高质量发展建言献计。论坛发布了《中小微企业创新量，为促进中小微企业发展建言献策。发展报告》，建议通过保障专精特新企业、高新技术企业评定政策落地、发展金融市场、加大财税政策支持力

度、完善人才市场体系、提升科技赋能等多项举措为中小微企业创新发展营造良好环境。

小微企业运行指数，全称“经济日报——中国邮政储蓄银行”小微企业运行指数，是本六个区域七个行业八个分项行与经济日报社联合发布、反华北、东北、华东、中包括制造业、批发零售包括市场指标、绩效指

映我国小微企业及个体工商户南、西北、西南六个区业、建筑业、服务业、标、扩张指标、采购指

月度综合运行态势与发展状况域，覆盖全国75%以交通运输业、住宿餐饮标、风险指标、融资指上区县。业、农林牧渔业七个行标、信心指标、成本指的指数。该指数包括总指数、业指数。标八个分项指标。

六个区域指数、七个行业指数以及八个分项指标。

2021年小微企业运行指数

44.5

44.4

44.3

44.2

44.1

44.0

2021-012021-022021-032021-042021-052021-062021-072021-082021-092021-102021-112021-12

小微企业运行指数

12021年5月，本行与工业和信息化部、中国人民大学共同推动成立“中小企业研究院”，共同打造中小企业研究高端智库。

82业务综述–绿色金融

绿色金融

业务战略：绿色贷款余额3722.94亿元，较上年末增长32.52%

坚持“绿水青山就是金山银山”理念，全面贯彻落实党中央、国务院关于碳达峰碳中和等重大

获得明晟公司2021年ESG评级A级，位列国内银行决策部署，大力发展可持续金融、绿色金融和气候融资，建设一流的绿色普惠银行、气候友好型业领先水平银行和生态友好型银行。

利用“金睛”信用风险监控系统，推动457家企业客户完成碳核算

本行深入贯彻习近平生态文明思想，严格落实国家政策和监管要求，支持联合国2030可持续发展目标（SDGs）和《巴黎气候协定》，从政策制度、资源配置、产品创绿色贷款新、风险管理、绿色运营和能力建设等方面，大力发展（亿元）较上年末增长可持续金融、绿色金融和气候融资，支持生物多样性保32.52%护，助力实现碳达峰碳中和目标。截至报告期末，绿色3722.94贷款余额3722.94亿元，较上年末增长32.52%；绿色债2809.36券投资余额231.14亿元，绿色债券承销规模68.50亿元。2157.78获得明晟公司2021年ESG评级A级，位列国内银行业领先水平；获得国际金融论坛(IFF)第二届“全球绿色金融奖－－创新奖”。

2019年2020年2021年加强顶层设计。本行发布《中国邮政储蓄银行“十四加强制度建设。本行积极优化授信政策指引，融入和强五”规划纲要》，提出全面贯彻落实党中央、国务院关化生物多样性保护和气候变化内容，推动金融资源向于碳达峰碳中和等重大决策部署，大力发展可持续金生物多样性领域和基于自然的解决方案倾斜；单独制融、绿色金融和气候融资。成立碳达峰碳中和暨绿色金定“绿色金融和气候融资授信政策指引”，将水电、风融领导小组，对“双碳”工作进行总体部署和系统推电、光伏发电、垃圾发电、节能环保、新能源汽车、铁进。累计成立碳中和支行、绿色支行和绿色金融部门等路、轨道交通等行业列为鼓励进入类；积极支持传统行绿色金融机构10家，积极探索绿色金融创新发展经验。业绿色低碳转型发展，保障其合理融资需求；坚决执行环境评价一票否决制度。制定绿色银行工作要点和“双碳”综合金融服务方案，明确绿色银行建设工作目标、重点任务和保障措施。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告83讨论与分析优化资源配置。本行持续实施绿色金融经济资本计量差开展压力测试。报告期内，本行参与了人民银行组织的异化政策，完善经济资本管理评价体系，设置专项信贷气候风险压力测试，评估碳达峰碳中和目标转型对本行规模，加大内部资金转移定价减点支持力度，开通审查信贷资产的潜在影响。测试结果表明，在压力情景下，审批“绿色”通道，加大平行作业支持力度，支持绿本行火电、钢铁、水泥行业客户的信用风险有所上升，色金融业务发展。积极申请碳减排支持工具，为碳减排但对本行资本充足水平的影响整体可控。本行浙江分行开展基于资产碳足迹的环境压力测试，采取“自下而重点领域内具有显著碳减排效应的项目提供优惠利率融上”的企业财务传导模型和资本定价模型，对水泥、电资。

力及石化行业开展环境压力测试，多维度衡量高污染高排放行业的环境风险。

创新金融产品。本行成功落地首笔可持续发展挂钩贷款和碳汇收益权质押贷款，投资全国首单绿色个人汽车抵推动绿色运营。本行已将绿色办公情况纳入考核，定期押贷款资产支持证券，承销全国首单可持续发展挂钩债开展考评工作。实施照明灯具节能技改项目，充分利用权融资计划和首单碳中和超短期融资券，推广“两山电视电话会、无纸化办公系统等电子办公方式，减少办贷”“生态贷”等金融产品。公能耗、用纸，开展绿色采购，倡导绿色出行和低碳生活。

加强风险管理。本行全面强化“金睛”信用风险监控系统在环境气候风险管理中的应用，促进客户环境信用 强化能力建设。本行已正式采纳负责任银行原则(PRB)，修复，探索开展企业客户碳核算，帮助企业客户核算温 加入联合国环境规划署金融倡议(UNEP FI)，正式成为气室气体排放情况。截至报告期末，累计推动457家企业 候相关财务信息披露工作组(TCFD)支持机构；签署《金客户完成碳核算。开展ESG及气候风险排查，严格控制 融机构支持上海国际碳金融中心建设共同倡议》《支持全国碳市场发展战略合作协议》《银行业金融机构支持“两高”领域信贷增速和占比。严格新增客户准入管生物多样性保护共同宣示》。积极开展“碳中和目标下理，禁止支持不符合要求的高耗能、高排放项目。

的商业银行低碳转型路径研究”“碳中和目标下银行信贷资产配置和风险防范研究”等课题研究，出版《商业银行气候融资研究》专著，提升专业能力。

专栏13有序推动碳核算试点助力实现“双碳”目标好美更

活 fe.生 r li讓 ett

e色

綠 brldo 本行积极有序推动环境信息非强制性披露 一是科学制定企业碳核算工作方案，根据“三原n w

Gree 企业客户碳核算，与公众环境研究中心 (IPE)合 则”，结合各地区实际情况，差异化制定分行碳作，应用温室气体排放核算平台(InsBlue)，为企业提 核算企业的目标规划。二是建立激励约束机制。

供实时在线的温室气体排放核算。本行按照积极探索、将碳核算推广指标纳入授信管理评价体系。三是客户自愿、有序推进的“三原则”，制定“三步走”的碳出台相关配套支撑政策。对配合开展碳核算的企核算试点工作思路：第一步，确定浙江湖州分行作为首业，给予优惠贷款利率；在客户准入、授信重检家试点行，积极探索积累经验；第二步，选择浙江、广等环节通过“绿色通道”优先审批。截至报告期东、山东和重庆分行作为第二批试点行，稳妥有序扩大末，累计推动457家企业客户完成碳核算。

试点；第三步，在全国36家一级分行进行全面推广。

本行坚持稳步推进，确保碳核算试点工作顺利开展，

84业务综述–绿色金融

专栏14 践行ESG理念 持续推动绿色金融和可持续发展好美更

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d 随着环境、社会和公司治理(ESG)发展日益 一是，“STOXX邮银ESG指数”将国际通用的可持续发en

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Gre 受到重视，如何构建既满足国际投资者需求、 展理念运用到指数编制中，通过挑选ESG综合评级又体现中国发展特色的客观、量化评价体系，从而高、生态环境效益显著的样本股，以构建环境气候更好地引导ESG投资、助推绿色发展，成为国内各家机 友好型优质投资标的，推动企业经营层面参与到应构尤其是金融机构所面临的重要课题。本行与德意志交对气候变化活动中；

易所集团（以下简称“德交所”）等金融机构达成合作，于2022年3月份在德交所发布“STOXX中国邮政储蓄银行 二是，“STOXX 邮银ESG指数”纳入乡村建设、绿色A股ESG指数”（以下简称“STOXX邮银ESG指数”）。这是 转型等具有中国特色的社会责任因素和指标，以中德金融机构首次联名在全球市场上发布的兼具国际标更好地与中国的发展现状相适应；

准和本地化特色的A股ESG指数，助推在国际市场上树立中国ESG品牌。 三是，“STOXX邮银ESG指数”通过构建量化模型和风控模型，成份股定期调整，以优化指数的ESG分“STOXX邮银ESG指数”是本行积极践行绿色银行、普惠金 数、降低指数的波动。本指数为国内、国际投资融战略规划的重要举措，该指数主要有三个方面的特点： 者提供一个针对A股企业ESG表现和长期投资价值的观测维度和投资工具，有助于引导各方更加关注企业ESG管理和实践，共同助推中国ESG市场高质量发展。

STOXX中国邮政储蓄银行A股ESG指数

STOXX中国邮政储蓄银行A股ESG指数从STOXX中国A股900指数中市值最大的300只股票中选出。与宽基指数相比，该指数旨在构建一个保持接近的风险特征但更具ESG特征的投资组合。该指数参考绿色金融国际研究院（IIGF）数据进行排除性筛选，不符合联合国全球契约原则或有争议的公司将不被纳入。该指数使用Axioma的投资组合优化算法确定最终的股票选择和权重，在控制预测风险、可交易性及分散性的约束条件下，最大化指数的整体ESG得分。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告85讨论与分析主要控股子公司情况

本行拥有邮惠万家银行、中邮理财、中邮消费金融等三一是场景金融平台，将深度融入农业产业链、政务服务家控股子公司，本行对控股子公司实施并表管理，在确等场景，提供一揽子、个性化、定制化的综合金融服保其公司治理独立性前提下，指导控股子公司根据各自务。一批围绕小微商户及供应链等场景的金融服务解决行业特点、围绕本行整体战略确定自身市场定位和经营方案已逐步成型。

策略。报告期内，本行不断加强母子协同，充分发挥控股子公司牌照优势，围绕业务协同、渠道协同、营销协二是普惠信贷平台，在确保客户信息安全前提下，推动同加强母子联动，助力本行综合化转型。多方数据的共享利用，以先进的风控能力，提供普惠信贷产品，将推出农资贷、万农贷等特色产品。

邮惠万家银行

中邮邮惠万家银行有限责任公司成立于2022年1月7三是大众财富平台，接入多家资管机构的丰富产品，提日，注册资本人民币50亿元，本行持股100%。公司经供一站式、数字化、定制化的财富管理服务，降低大众营范围：吸收公众存款，主要是个人及小微企业存款；理财门槛，优化理财服务体验，将推出理财超市、零钱主要针对个人及小微企业发放短期、中期和长期贷款；包等特色产品。

通过电子渠道办理国内外结算；办理电子票据承兑与贴现；发行金融债券；买卖政府债券、金融债券；从事同四是数字乡村平台，连接各类农业农村生产生活场景，业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；代理提供面向三农的数字化综合金融服务。

收付款项及代理保险业务；经国务院银行业监督管理机

构批准的其他业务。2021年是邮惠万家银行“打基础、保开业”的关键一年，公司治理、人才引进、科技支撑、风险保障等各方邮惠万家银行开业获批，标志着本行在探索母子行业务面工作加速推进，为业务全面开展打下了坚实基础。

协同、深化体制机制改革的道路上又迈出了坚实一步。

邮惠万家银行深入研究国家战略，积极落实总行数字化公司治理体系日趋完善，坚持党的领导，董事会、监事转型战略部署，以总行“十四五”规划纲要为引领，会、高管层人员基本配齐，基本建成全面覆盖、相互衔聚焦“服务三农、助力小微、普惠大众”的使命，致接、协调运转、权责清晰的内部管理体系。

力于打造金融服务乡村振兴、科技助力美好生活的创新平台。围绕这一目标，邮惠万家银行以协同、联接、创着力打造具有创业基因和创新潜质的高素质人才队伍，新为发展策略，着力构建业内先进的金融科技和智能风敏捷高效、经验丰富的专业化团队已初具规模。截至报控能力，积极推动场景生态协同建设与线上线下渠道融告期末，邮惠万家银行在岗员工151人，九成以上为社合，场景金融、普惠信贷、大众财富和数字乡村等四大会化招聘，其中技术和数据人员接近2/3，70%来自于业务平台的产品开发工作已取得扎实进展，为正式开业互联网或科技公司；平均年龄32岁，硕士研究生及以上做好准备。占比超50%，并初步建立了市场化的考核激励机制。

86业务综述–主要控股子公司情况

高起点的信息科技建设构筑发展基础，已建成核心、信邮惠万家银行作为邮储银行数字化转型发展的试验田，贷、统一支付等开业必备业务系统，支持应用、数据库将坚持审慎经营、稳健发展的理念，持续提升规范治分布式部署，可承载千万级日均交易量。搭建大数据智理、市场机制、敏捷团队、先进科技、智能风控、协同能风控体系，已完成决策引擎等大数据风控系统的核心支持等基础能力，打造一家科技引领、特色鲜明，高质能力建设。量发展的轻型智慧银行。

股东监董事会监事会战略发展提名和薪酬审计和关联交易风险管理和消费者委员会委员会控制委员会权益保护委员会高监级事管会理层人金场财力融景信风法党务与党创金息险律建审与行委新融科管合工计战政组事事技理规作织部略管业业部部部部部理部部部部

第一汇报路径第二汇报路径大眾財富站式財富管一理場金智數景融慧学历占比年龄结构水鄉字金村電管鄉

硕士及以上学历35岁及以下超75%，融煤理村占比超50%平均年龄32岁產品服務聚合普惠信貸四大业务平台技术类占比社会化招聘技术和数据人员九成以上人员

占比接近2/3来自社会化招聘邮惠万家银行简历投递入口中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告87

）

（讨论与分析中邮理财坚守“国之大者”，服务实体经济和普惠金融。中邮理中邮理财有限责任公司成立于2019年12月18日，注册财积极支持新能源、汽车、生物医药等国计民生产业，资本人民币80亿元，本行持股100%。公司经营范围：新增投资444.01亿元，累计投资1412.46亿元。支持国面向不特定社会公众公开发行理财产品，对受托的投资家区域发展战略，发售3期“长三角区域发展”私募理者财产进行投资和管理；面向合格投资者非公开发行理财产品；践行普惠金融，助力乡村振兴，推出惠农系列财产品，对受托的投资者财产进行投资和管理；理财顾产品；布局养老金融，参股国民养老公司。累计为客户问和咨询服务；经中国银保监会批准的其他业务。截创造收益约600亿元，成立以来非现金类产品加权平均至报告期末，中邮理财有限责任公司资产总额111.07亿收益率4.38%。

元，净资产104.64亿元；报告期内，实现营业收入18.61亿元，实现净利润12.25亿元。着力整改转型，探索创新发展之路。整改转型实现突破，2021年通过市场化处置、新产品承接及回表等方式中邮理财成立以来，建立了“党委核心领导、董事会战加快资产处置，创造性完成老产品原地转型，净值型产略决策、高管层执行落实、监事会依法监督”的运行机品规模增长60.41%，完成资管过渡期整改任务。投研一制。落实以投资决策委员会、产品管理委员会、风险管体化决策机制不断深化，优化投委会运行机制，全面提理委员会、信息科技管理委员会、集中采购管理委员会升股债、商品、汇率等大类资产配置能力。全年累计新为主体的执行决策机制。公司前中后台分工明确，“三投固收资产7458.02亿元；通过定向增发、行业主题基道防线”相互制衡，内部控制管理到位。金和私募股权投资等方式新增权益投资237亿元。“财富+普惠+特色”的产品布局初步形成，全年发行新产

2021年是资管新规过渡期收官之年，也是理财业务深品212只，其中创新主题产品30只。发行“投资周期耕转型发展、推进战略布局的关键之年。中邮理财严格型”和“最短持有期型”重点产品，产品规模迅速破按照资管新规、理财新规和理财子公司管理办法相关要千亿；一年以上中长期限理财产品规模较上年末增长了求，坚持“稳增长、抓转型、控风险、强营销、提能205%；研发指数类、权益类和战略主题类产品，丰富力”的经营方针，全面提升综合竞争实力，推进公司高质量发展。

股东董事会监事会战略规划与风险控制与审计委员会提名薪酬委员会关联交易委员会高级管理层投资决策委员会产品管理委员会风险管理委员会信息科技管理委员会集中采购管理委员会

固权另组国董︵监︵产市运金财事党综审风法事纪定益类合际研交品场行融会委合务查险律会委审收投投策业究易管营管科办党管管审管合办办计益资资略务部部理销理技公建理理批理规公公部部部部部部部部部部室部部部部与部室室

︶︶投研板块市场板块运营板块综合板块内控板块

第一汇报路径第二汇报路径

88业务综述–主要控股子公司情况特色产品库。客户管理更加精细，满足多样化的客群需效的风险管理流程，持续加强风险监测与处置，积极压求，针对VIP及财私客户、三农客户、代发工资客户、 降风险资产，风险管理取得实效。扎实推进内控合规管社保及公积金客户、军人军属客户等发行各类型专属优理，优化授权和业务流程。有效发挥审计第三道防线职享产品，个人理财客户数较上年末增长21.85%；公司理能，通过多轮内外部审计，查找经营管理中的薄弱环节财方面，为客户提供个性化专属服务方案，大客户营销和风险隐患，促进公司健康稳健发展。

取得成效，公司理财规模较上年末增长148.13%。

中邮理财将继续坚定践行“以客户为中心”理念，提严守风险底线，保障业务健康发展。进一步筑牢风控底高为客户创造价值的能力，助力邮储银行零售业务转型线，建立全面风险管理体系，按照与母行统一的风险偏升级和财富管理体系建设，打造审慎稳健、专业开放、好和风险策略，统一风险视图，形成风险可控、运转高创新领先、价值卓越的一流大型银行系资产管理公司。

财富向心行以致远中邮理财发展回顾服务百姓服务实体守正创新创造财富价值助力产业升级致力共同富裕践行普惠金融理念履行国有企业担当持续推动转型发展

2021年6月，研究推出2021年，推出首只支持2021年8月27日，顺利

1元起购、PR1低风险、 小微企业发展的小微企 完成重点产品原地净值

投资策略稳健的“惠农”业运行指数主题产品、化转型，成为行业规模主题理财产品，2021首只支持长三角区域发领先的混合类净值产年一共发行9期。荣膺展的主题产品、首只践品，推动银行理财业务“2021卓越竞争力乡村振行绿色发展理念的主题专业化、规范化发展。中邮理财公众号兴示范机构”。产品，积极响应国家重嗨，终于等到你啦！我大发展战略。助力养老民生福祉是理财贴心助手&星品推提供多元理财服务2021年9月2日，银保荐官“小邮”，未来的投成立以来，新发行净值参与绿色金融创新监会批复同意筹建国民资路就让我们一起感受型产品达263支，致力于与德交所集团合作，养老保险股份有限公财富增值的喜悦，领略打造“总有一款适合您”在境内外联合发布司。中邮理财作为共同投资理财的魅力吧！的产品百货超市和大型 “STOXX中国邮政储蓄 发起机构之一，参股出仓库，为万千客户提供 银行A股E S G指数”， 资6.5亿元，积极助力一揽子多元化产品服务。 布局ESG等主题相关产 养老保险第三支柱发展品。壮大。

持续创造财富价值

成立以来，累计为百姓支持基础设施建设推动卓越价值实现大众创造约600亿收益， 首批基础设施REITs参与 连续两年斩获中国银行以实际行动护航居民财力度较高的银行理财机业理财“金牛奖”，不富保值增值。构之一，助力加快国家断强化产品竞争力，深新型基础设施建设进度建立消费者信任。

程。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告89讨论与分析中邮消费金融中邮消费金融在消费金融领域积极践行普惠金融服务理

中邮消费金融有限公司成立于2015年11月19日，注册念，致力于打造城乡消费者和商家的综合性消费金融服资本人民币30亿元，本行持股70.50%。公司经营范围：务平台，以服务国家消费转型升级，满足人民群众对美发放个人消费贷款；接受股东境内子公司及境内股东的好生活的向往为目标，努力建设成为一家全国性一流消费金融公司。

存款；向境内金融机构借款；经批准发行金融债券；境

内同业拆借；与消费金融相关的咨询、代理业务；代理

公司治理体系完善，股东覆盖国资、外资和民营资本，销售与消费贷款相关的保险产品；固定收益类证券投市场化运营体制初步建立。党的领导融入公司治理各个资业务。截至报告期末，中邮消费金融有限公司总资产环节，董事会、监事会和高级管理层职责清晰，形成了

444.22亿元，净资产49.45亿元；报告期内，实现营业收有效的制衡监督机制和激励约束机制，建成了有效运转

入56.86亿元，实现净利润12.29亿元。的现代企业法人制度和管理体系。

中邮消费金融有限公司组织架构图股东会监事会董事会社会责任与审计与战略规划提名及风险管理消费者权益关联交易委员会薪酬委员会委员会保护委员会控制委员会高级管理层风不授消管集险管创管认信资良信工费评管理管理新增理定审专企中息产贷作者估理委理委委长委委业业采科负款议委权委委员委员员与员员委能年购技债责员益员员会员会会会会任员会力金保会会会会护

董互法︵︵监事市风营科财联律党人党综党纪事会场险运技务委网与力委合建委审会办协管管发资组办工金合资管办计办公同理理展金织源公理作部融规公公

室部部部部部部部室部部部部室室︶︶产会品计创结新算部部

第一汇报路径第二汇报路径

注：中邮消费金融在河北、山西、辽宁、吉林、江苏、浙江、安徽、江西、山东、河南、湖北、湖南、广东、重庆、四川、陕西等省市设立了16个营销中心。

90业务综述–主要控股子公司情况

经过6年的发展，中邮消费金融建立起了以自营渠道为模大幅增长，贷款余额较上年末增长34%；资产质量较主、协同发展渠道和第三方合作渠道为辅的覆盖线上线好，不良贷款率持续下降。

下的立体化营销获客体系，一方面通过互联网渠道扩大客户服务范围，另一方面在16个省市设立了省级营销中邮消费金融立足股东资源优势，充分发挥小快灵的业中心和线下直营网点，将消费金融业务进一步下沉。目务特色，坚持科技引领，建立起了一支年轻化、高学前，公司业务已覆盖全国，线下网点将普惠金融服务向历、专业型的科技人才队伍。信息科技坚持自主可控更多二三线城市及县域地区延伸，不断提高普惠金融服的技术路线，目前整体能力已达业内较高水平，实现务的深度和广度。90%以上信息系统自主研发；推进业技融合和敏捷开发模式，有效赋能贷前、贷中、贷后各业务领域和经营管中邮消费金融利用科技创新优势，建立起了覆盖贷前、理。

贷中和贷后的全面风险管理体系，自主风控、自动审批、智能化客服。不断积累风控数据和面向下沉客户的中邮消费金融认真贯彻落实协同发展战略，与控股股东风控经验，根据市场变化情况，自动更新迭代风控模邮储银行战略合作，开展线上线下联合营销，为邮储银型，加强风险预判，不断强化风险管理能力。报告期行和邮政集团客户提供更加丰富的产品和服务。将创新内，在风险管控水平不断提高的基础上，公司资产规型消费金融服务通过邮政集团和邮储银行网络，向更广阔的区域和更广泛的人群拓展。

资产总额贷款余额较上年末增长（亿元）30.63%（亿元）较上年末增长

444.2234.12%443.01

340.06

311.72330.32300.15

236.71235.40

134.94128.76

48.9039.82

2016年2017年2018年2019年2020年2021年2016年2017年2018年2019年2020年2021年

净资产营业收入同比增长较上年末增长（亿元）（亿元）

28.89%16.92%56.86

49.45

48.63

38.3637.25

34.34

30.86

20.90

9.309.986.38

1.13

2016年2017年2018年2019年2020年2021年2016年2017年2018年2019年2020年2021年

中邮钱包中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告91讨论与分析能力建设金融科技

信息科技投入100.30亿元，同比增长

11.11%，占营业收入的3.15%本行加快数字化战略布局，深化科技赋能，绘就“十四五”IT规划，为建设一流科技支撑体系，全面实现科技总行IT队伍增加到3400人，全行超过引领，构建“数字生态银行”指明方向。报告期内，信息科技投入100.30亿元，同比增长11.11%，占营业收5300人入的3.15%。

自主研发、自主平台应用、敏捷研发三项占比均信息科技建设提升10个百分点以上科技队伍建设

加快科技队伍建设，总行 IT队伍增加到3400人，全行 云平台增加容器云管理能力，日均交易量达到超过5300人，加上外包人员超过万人。坚持常态化招聘，加大研发、测试人员引进，着力充实队伍力量。5.06亿笔，占全行交易总量的90%制定员工培训方案和课程体系，组织开展系列 IT专题培训，开展信息科技岗位资格认证，着力提升专业能力。

搭建“青年、骨干、领军”三级人才梯队，优化完善IT专项奖励分配方案，规划IT人力资源“基础夯实－效能提升－队伍融合”三阶段发展路线，着力提高IT人力专业化管理水平。

信息科技投入本行科技人员数量及占比（亿元）2.76%

同比增长2.31%

11.11%3400

1.53%

100.302735

90.2719501757

81.8014691434

2019年2020年2021年2019年2020年2021年

总行科技人员分行科技人员全行科技人数占比

92能力建设–金融科技

专栏15坚持规划引领推动科技赋能水平加速提升好美更

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为应对新形势新挑战，本行在2021规划开局之年，本行着力提升信息科技核心竞争力，实n w

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ree 年3月启动了“十四五”IT规划编制工作， 施了三大核心（新一代个人、公司、信用卡核心系统）、G从企业级视角对业务架构、应用架构、技术四个新一代（新一代资金业务平台、新一代信贷业务平架构、数据架构、金融科技和 IT治理进行全新布 台、新一代中间业务平台、新一代手机银行）、五大基局，提出“加速度”(SPEED)信息化战略，S(Smart) 础平台（邮储大脑、区块链平台、云平台、大数据平代表智慧，即以“邮储大脑”为依托，构建精准智台、服务开放平台）、十大项目群（个人金融、网络金能的业务拓展、风险防控、经营管理能力，实现融、信用卡、公司金融、资金托管、运营管理、风险管高效的智慧决策。P(Platform)代表平台，构建共 理、大数据、科技创新、综合支撑）等合计389项信息享、复用的平台模式，通过平台建设实现敏捷科化工程建设，为实现一流大型零售银行打造了强有力的技赋能。第一个E(Experience)代表体验，通过扩 新引擎。

展线上线下多触点服务，为用户带来一体化的极致体验。第二个E(Ecosystem)代表生态，通过对 “十四五”期间，本行将重点推进场景创新、产品研发、生态伙伴实现开放互联，打造共生共赢的金融生风险防控、数据分析、技术支撑、组织治理等科技能力态圈。D(Digitalization)代表数字化，深入推进数 建设，不断夯实和提升科技赋能水平，为数字化转型和字化转型，驱动全行生产经营方式变革。高质量发展提供有力的科技支撑保障。

科技愿景

SMART PLATFORM EXPERIENCE ECOSYSTEM

DIGITALIZATION中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告93讨论与分析信息化建设

本行全力加快信息化工程建设，深入推动数字化转型，着力提升信息化工程建设质效。报告期内，272项信息化工程投产上线，有效提升金融服务的智能化水平，降总行科技人员学历分布低服务成本，提升客户体验。

新一代个人业务核心系统分布式技术平台、运维平台以及国际汇款功能成功投产。自11月新一代个人业务核心系统国际汇款功能上线以来，系统可用性100%，35%系统成功率达99.99%。新一代信贷业务平台实现对公信

65%

贷产品的快速装配，自4月上线以来，累计放款12.46万笔，放款金额9424.49亿元，打通了本行对公、零售公私联动的信贷业务管理生态圈，形成对各类客户服务的闭环。开放式缴费平台以缴费业务为桥梁，充分发挥渠道优势和客户优势，年累计交易金额1009.28亿元，同硕士及以上本科

比增长7.87倍，交易增速及增量达到行业领先水平。企业网银2.0系统推广后，报告期内，净新增客户31.29万户，增长54.04%，企业网银客户开通率达84.76%。CRM

1

平台服务对公客户217万户，客户信息维护400余项，展总行科技人员年龄分布示客户标签300余个，有力提升管户效率，助力基层做好客户营销、做精经营管理。

4%

13%

自主可控能力提升

加快提升自主可控能力。自主研发、自主平台应用、敏捷研发三项占比均提升10个百分点以上，新一代个人业55%务核心等77个系统实现自主研发，统一柜面平台等96个

28%

系统实施敏捷研发，新一代中间业务等222个项目使用自主研发平台开发，77个系统接入DevOps（开发运维一体化）平台，自主可控和产品端到端交付能力大幅提升。

30岁及以下31岁至35岁

本行积极规划企业级测试中台，测试团队突破1000

36岁至40岁41岁及以上人，全面支撑全生命周期测试管理需求，功能测试实现自主研发、重点工程全覆盖，技术测试实现应测尽测，测试环境算力提升约80%。

本行坚持底线思维，加快自动化运维能力建设，统一监控、应用监控、一体化运维、安全管理等四大基础运维

平台建成投产，运维自动化能力快速提升，保障业务连续性水平处于高位。报告期内，全行信息系统保持安全平稳运行。

1包括本行总行信息科技管理部、金融科技创新部、管理信息部、软件研发中心、数据中心人员。

94能力建设–金融科技

创新技术应用

本行坚持“创新驱动，科技引领”的金融科技创新理念，积极推进新型科技基础设施建设，促进创新技术与金融业务的深度融合，为全行数字化转型升级持续赋能。

人工智能

依托“邮储大脑”，开展智能图像、智能语言语音、生物特征识别、智慧物联、知识图谱、智能决策等六大能力群建设，为风险、运营、营销、内控、资产管理等领域提供智能化支撑。

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中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告95讨论与分析区块链

持续优化区块链平台，完成共识迁移、多中心灾备等新增功能建设，增强平台的兼容性及便捷性。基于区块链平台网络搭建和网络管理的技术支撑，先后落地了雄安新区非税电子票据和建设资金管理、跨境金融区块链、U链供应链等多个业务场景。报告期内，雄安新区非税电子票据区块链累计上链电子票据302.59万张，票面金额228.48亿元，本行市场占有率超过90%。

非税收入＋电子票据链云计算

云平台增加了容器云管理能力，统一云管平台成功投产，实现多云环境的统一资源、全流程标准管理。云平台日均交易量5.06亿笔，占全行交易总量的90%。

5.06亿笔

180个

90%

手机网上银行渠道银行管理

第三方代理支付保险开发测试云托管云生产云

96能力建设–金融科技

大数据

全力推进大数据五年发展规划实施，聚焦主动赋能，加快提升数据服务能力。完成客户挖掘、产品推荐、农村金融服务画像等27个应用场景建设，覆盖客户分析、风险监控、乡村振兴等领域。大数据平台实现对138个源业务系统数据的集中采集，构建PaaS（ Platform as a Service，平台即服务）平台，统一管理大数据集群资源与应用；强化“可视化服务、数据服务、模型服务、实时决策服务”四大中台服务体系建设，持续完善六大数据集市，数据资产价值逐步显现。

网点画像自动审批知识图谱赋能乡村振兴

移动端网点画像轻型数大数据分析模型嵌入网对公客户知识图谱，定构建农业农村客户画据产品，将全行网点从贷系统极速贷授信审批义股权、担保、供应链像，沉淀44.96万个行政“效率、人员、质量、流程，挖掘出1000多万等26种典型关系，生成村、2569个有效指标，效益、网点信息”5大户极速贷潜在客户，并23万余个关系网络，为为推进乡村振兴战略做场景、50个评价指标的根据客户信用状况生成对公客户风控、营销等好数据赋能。

360度视图进行深度画预授信额度，提升了授工作提供数据支撑。

像，有效提升网点各项信审批效率。

管理活动的及时性和正确率，该产品日均访问

5000多人次。

数据客户分析营销管理风险监控产品管理运营优化渠道管理监管合规后台支撑经营分析应用数据客户数据集市财务数据集市风险管理集市资产负债集市监管合规集市分行数据集市集市数据可视化服务数据服务模型服务实时决策服务中台大数据行内外部

138个源业务系统数据......工商税务征信法院新闻舆情......

平台数据数据创新联动

积极推进总分创新协同，提升分行创新能力。探索服务开放平台赋能渠道，为分行提供“AI+大数据”、RPA（Robotic Process Automation，机器人流程自动化）、区块链等技术的支持和指导，充分发挥分行创新实验室的带动作用，加快推进网点智能化改造，跟踪重点城市行在普惠金融、乡村振兴等领域的科技创新需求，聚焦新技术与区域特色场景的结合，开展科技创新赋能业务发展的研究与应用。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告97讨论与分析分销渠道

手机银行客户规模突破3.26亿户，手机银行月本行通过遍布城乡的物理渠道、电子银行渠道和远程服

务渠道为客户提供优质的产品和便捷的服务。 活客户规模(MAU)突破4700万户物理分销渠道 邮储信用卡APP3.0全新上线，注册客户量突破营业网点是本行的传统优势，是本行践行普惠金融、服700万户，月活跃客户量突破250万户务实体经济的重要依托，也是本行重要的获客阵地。

企业网银交易笔数同比增长158.37%，本行持续增强营业网点营销服务能力。一是启动“美好生活启航计划”。依托近4万个营业网点，打造“财富周交易金额同比增长154.80%周讲”投资者教育阵地，启蒙、陪伴、帮助客户分享中国经济快速发展的红利。二是通过网点功能综合化、营销资源统筹化、业绩评价科学化为客户提供一揽子金融服务，激发网点活力。

本行持续提升营业网点客户体验。一是提升网点服务形象。全行近1.70万家营业网点更换室外新形象店招，全离，按照“标准化接入、智能化处理、并行化作业、共面启动营业网点室内形象改造为客户提供崭新舒适的服享化服务、一体化管控”的设计思路，自主研发运营中务环境。二是完善自助设备服务。开展“一键呼叫”、心系统。截至报告期末，本行已完成公司账户结算、个“大字版”界面等适老化改造，拓展税务、社保等具有分人授权等业务接入运营中心系统。三是按照前台业务后行特色的便民服务功能，推出软钱包充值、提现等数字台化、后台业务集中化、集中业务专业化、专业处理共人民币业务。三是优化网点运营模式。加大移动展业设享化、共享服务云端化的方向，进一步重构全行前台业备配备，持续拓展网点服务范围灵活赋能厅堂和外拓业务运营流程，实现运营能力强、智能水平高、客户体验务，让金融服务与客户更贴近。好的集约化运营目标。

本行持续推动前后台业务集约化运营，为客户提供更安截至报告期末，本行共有营业网点39603个，其中自全、更高效、更专业的金融服务。一是以拓展业务集约营网点7828个，代理网点31775个。存量自助设备范围、提升集约运营能力为重点搭建总分两级运营中心 145751台；其中智能柜员机ITM 49755台，在无现金类体系。2021年，总行建成合肥运营中心和成都运营中业务功能的自助设备中占比89.49%；移动展业在网设备心，与一级分行运营中心共同构成了定位明确、管控清57778台。

晰的两级集约运营体系。二是加快推动运营前后台分

98能力建设–分销渠道

专栏16做实做细适老服务提升老年客户金融获得感好美更

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綠 bdorl 本行始终立足国有大行的责任和担当，践 版”界面布局，上线在线客服、远程客户经理及n w

reeG 行传统服务和智能化服务创新并行、融合发展 视频客服，推出了语音搜索、语音转账等助老功的理念，专项部署并推进老年客户服务质量提升工能；上线“安享金晖”专区，便捷老年客户一站式作，通过强化传统金融服务、创新适老金融产品、加强购买适合的产品、查看相应的权益、参与感兴趣教育宣传与培训，多措并举做实做细适老化服务。的文化活动。自助设备端深化生物识别应用，试点上线指纹替代签名功能，同时结合老年客户的一是筑牢传统金融服务基础，充分尊重老年客户的金融使用习惯，持续加大存折设备的配置。截至报告需求和使用习惯。在优化网点布局方面，持续通过深度期末，本行支持存折现金交易的自助设备达1.73下沉的网点渠道为包括老年人在内的广大城乡客户提供万台。柜面端新增了跨行资金归集、快捷支付绑优质的普惠金融服务。截至报告期末，本行已在全国范卡、手机号收款签约等助老服务功能，并探索引围内探索建设二百八十余家老年服务特色示范网点。在入“刷脸办”，以刷脸替代实物介质，为老年人便厅堂服务方面，依照“全程关注、优先办理、主动协助”捷办理金融业务、享受现代金融服务、融入信息的原则，按照统一标准设置“爱心窗口”、增配“爱心座时代提供了专业支持。椅”，加大力度修建网点无障碍通道，因地制宜打造“爱心驿站”，增加老年人优先排队取号功能等一系列适老三是全方位开展宣传教育和培训，弘扬敬老风服务及设施。在延伸服务方面，在合规的基础上，通过尚。本行在“防范非法集资宣传月”“6.29全国反上门、远程等方式，提高金融服务的灵活性，提升本行欺诈主题宣传”活动中，加大对老年人的宣传力金融服务的“温度”。度，将风险案例、金融维权方法等知识以简明易行的方式普及给老年人。向本行全员宣贯老年人二是智能应用适老化及无障碍改造效果显著。电话银行服务理念，充分培育全行上下“尊老、敬老”的文推出了“尊长专线”，自2021年1月起，60岁（含）以上老化。2021年9月至12月开展的中国邮政储蓄银行年客户拨打95580电话热线时，可跨过语音导航和按键第二届“金晖杯”摄影大赛，本行向全国50岁及以直接使用尊长人工服务，并选拔业务能力强、经验丰富上客户提供免费赛事服务。本行在为老年客户提的专属客服进行应答，尊长专线上线后服务超过107万供有“温度”的非金融场景服务的同时，向社会大人次。手机银行充分考虑到老年人的使用习惯，当用户众弘扬“老有所养、老有所学、老有所乐、老有登录时，自动识别60岁（含）以上用户，可快速实现手所为”的良好社会风尚。

机银行“大字版”便捷切换；同时，本行不断优化“大字中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告99讨论与分析电子银行渠道

本行持续强化手机银行、网上银行、电话银行及微信银

行等电子银行渠道的服务管理与保障。手机银行7.0上线，手机银行客户规模突破3.26亿户，手机银行月活客电子渠道客户数户规模(MAU)突破4700万户。邮储信用卡APP3.0全新上 （亿户） 3.81线，累计用户数763.23万户，较上年末增长109.61%，3.55累计绑卡量903.23万张，较上年末增长84.25%；企业网3.183.26银交易金额达到9.762.99万亿元，同比增长154.80%。

2.6

2.432.49

手机银行2.29

本行加快产品迭代创新，加强个性化服务及场景建设，丰富产品种类，持续聚焦邮政特色，引入中国集邮、报

2019年2020年2021年

刊订阅、邮政文创等场景服务，新增财富私享专区、个性化主题、车主生活、旅游出行、充值特惠等场景功个人网银客户数手机银行客户数能，着力提升客户服务水平，围绕“智能化、个性化、电子银行客户数开放性、安全性”方向，推出手机银行7.0。同时，本行通过建立手机银行跨部门、总分行协同体验机制，持续加强客户体验管理，提升手机银行体验优化效果。电子银行客户规模和交易规模增长快速，客户活跃度显著提升。

截至报告期末，电子银行客户3.81亿户，其中，个人网银客户2.49亿户，手机银行客户3.26亿户。报告期内，个人电子银行交易金额31.47万亿元，同比增长

13.41%；其中，手机银行交易金额13.04万亿元，同比

增长16.85%。个人电子银行交易替代率96.05%，较上年末提升0.36个百分点；手机银行MAU突破4700万户。

信用卡APP

本行全新推出邮储信用卡APP3.0版。聚焦场景化金融消费需求，打造“悦享家庭日”特色商圈品牌，覆盖特惠商户达8万余家，支持客户便捷查看特惠商户和买券销券，不断丰富观影娱乐、车主服务、生活缴费等生活场景，提高便民服务水平；提升交互体验，优化登陆、绑卡、激活等流程步骤和内容展示，为客户提供更加流畅便捷的线上服务；加快智能打造，新增语音客服、语音搜索、热词推荐、“猜你喜欢”等人性化服务，提升智能化水平；加大乡村振兴支持力度，在积分商城中设置乡村振兴专区，有效支持脱贫地区发展；联合邮爱公益基金开展信用卡积分捐赠，最终实现5亿红心的目标，为邮爱自强班募集捐款50万元人民币，彰显邮储客户的社会公益意识和本行社会责任担当。 邮储信用卡APP3.0全新上线截至报告期末，邮储信用卡APP累计用户数763.23万户，较上年末增长109.61%；累计绑卡量903.23万张，较上年末增长84.25%；月活跃用户(MAU)250.43万户，较上年末增长65.25%。

100能力建设–分销渠道

网上银行企业网银客户数

本行持续提升个人网银服务能力，包括新增个人征信报（万户）较上年末增长告查询，优化转账、缴费等功能，登录自动识别并提示54.04%老年客户放大显示字体，不断丰富产品功能，为客户提89.20供更有温度的服务。

57.91

企业网银以客户为中心，不断迭代升级，匠心打造新一32.23代对公数字金融服务平台，满足各类对公客户在账户管理、资金结算、投资理财、贷款融资等场景下的多样需求，客户交易日趋活跃。截至报告期末，企业网银签2019年2020年2021年约客户89.20万户，较上年末增长54.04%，网银开通率

84.76%，较上年末提升13.05%，全年交易笔数19.99亿企业网银开通率笔，同比增长158.37%，交易金额9.76万亿元，同比增长154.80%。

84.76%

71.71%

场景生态建设

53.85%

本行始终坚持以客户为中心，持续推进场景建设，不断深化线上线下用户运营新理念，为客户打造全方位服务体系。2019年2020年2021年深化手机银行场景布局。本行加快推进手机银行特色场加快收单“强场景”建设。本行以“网点+商圈”为基景建设，引入中国集邮、报刊订阅、邮政文创等邮政特础，借力遍布城乡的渠道资源禀赋，顺应行业、小微商色场景及车主生活、旅游出行、充值特惠等生活场景，户数字化升级需要，聚焦打造“数字化经营+场景化运为客户提供一站式综合场景服务，满足客户日趋上升的营+综合化金融”三位一体商户服务平台，以助力商家多元化场景服务需求。经营、价值创造为导向，推动强场景生态建设，赋能基层营销模式转型。全行收单商户191.05万户，交易金额打造手机银行“移动商圈”。本行积极打造“移动商 超4300亿元，带动商户存款等AUM资产沉淀近1000亿圈”商户服务场景，以本行网点为基础，以“本地商元，发放生产经营性贷款超820亿元。圈”为特色，将线下收单商户聚合至手机银行，利用本行庞大的客户规模优势，为商户引流，打通资金流和信强化构建“网点+商圈”生态圈。秉持“做深一公里、息流，有效联动B、C两端，实现更为精细化的商户管理 做精一公里”的建设理念，以网点为中心，基于邮惠和客户服务。“移动商圈”与4个总行级平台、6个分付收款结算工具，搭建获客、活客生态体系，打造融合行级商圈平台完成对接，将总分行商圈权益资源进行整网点、员工、商户、客户、产品、场景的金融服务生态合，同时打造出以“券”为核心的产品矩阵，让客户圈。以商户全生命周期管理为核心，创新研发“商圈地无论身处何地，都可以享受身边的网点金融服务和商圈图+移动商圈+收单报表”工具体系，助力基层服务效权益。本行聚合至移动商圈平台的线下收单商户超60万能提升；依托“移动商圈”线上运营平台，聚焦开发户，为商户引流C端客户近1亿户。 菜市场、餐饮商业街、专业市场、商场等优质场景，配套多样化营销活动，深度链接商户与客户。全行累计建成网点商圈4120个，覆盖超50%自营机构，服务近亿位C端客户，成功建设出遵义会址红色旅游、三亚凤凰机场、四川阆中古城、甘肃正宁路小吃街等特色商圈。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告101讨论与分析

全面布局推进行业场景开发。围绕“4+X+100”目标， 优化县域移动支付受理环境。以服务县域及乡村地区布局餐饮、零售、医疗、教育四大重点行业场景，为商经济发展为出发点和落脚点，推动移动支付向县域及户全方位输出专业化、综合化的行业解决方案，打造覆农村地区纵深发展。全行县域商户达111.43万户，占全盖医保、交通、教育、餐饮、酒店、文旅等各行业数字行商户总量的57%，交易金额超1500亿元，并成功建化智慧方案，树立了医保混合支付、智慧无感加油、智成115个移动支付受理示范县。以县域金融生态圈建设慧文旅等一批标杆项目，基于手机银行打造智慧食堂、为重心，巩固医药健康、商超便利、餐饮场景等移动支智慧校园等强场景，推动“收单+SaaS”服务模式，实 付便民场景建设成果，扩大移动支付对文旅酒店、教育现市场主流API支付接口全覆盖。 场景、交通出行、快递物流等便民领域的覆盖面；在河南打造500个“邮惠付示范乡镇”，覆盖34%的乡镇地区；落地了重庆医共体、安徽智慧景区等典型场景。

客户经理收单运营平台客户私域流量价值挖掘移动商圈卡券流量转化公域流量手机银行分行平台生态互通流量转化远程服务渠道信用卡客服热线远程银行中心本行信用卡客服热线加速打造“全智能、数字化、一站本行积极完善远程服务体系，践行高质量发展路线。加式”客户服务体系，推动实现全渠道协同，不断拓展快推动远程银行智能化及适老化建设，打造电话银行全服务场景，深入应用人工智能和数字技术，实现系统自语音门户，推出尊长专线，上线视频坐席，“手语”动精准识别客户。严抓服务质量管理，深化重点产品、及“大字版”视频客服。通过新产品和新功能拓展服服务及渠道的体验提升，打造更为贴合需求的业务流务模式、细分服务客群、提高服务质效，增强远程渠道程，更有竞争力的服务模式，为客户提供全生命周期的的综合服务能力。本行远程银行中心人工服务接通率达全新旅程体验。信用卡人工服务接通率97.97%，满意度

96.26%，智能分流率达94.42%。99.73%，智能机器人服务客户155.93万人次。

102能力建设–分销渠道

专栏17打造协同发展优势持续创造协同价值好美更

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orl 本行秉持协同发展战略，深挖“自营+代理” 电商市场项目实现36家一级分行向邮银协同开发en

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Gre 模式潜力，坚持以市场为导向、以客户为中心， 的电商客户发放小企业贷款和小额贷款。

以机制为保障、以项目为抓手，整合内外部资源，持续推动邮银协同发展。板块协同项目方面，协同发展信用卡、开放式缴费平台、公司客户引荐、数字人民币推广四大板

协同机制建设方面，健全总行、省行、地市行、县行四块协同项目实现创新突破。协同发展信用卡项目级协同组织体系，各级机构成立协同发展领导小组，统建立网点挖潜、联合外拓、“直销+代理”三大协筹组织、协调、推动协同发展相关工作。建立“协同会同获客模式。开放式缴费平台项目推进乡村振兴议、绩效考核、激励分配、跟踪督导、联合调研、人员缴费服务，深化县域公共缴费及民生领域金融服及技术保障”六维协同机制，多措并举跟踪督导项目推务。截至报告期末，开放式缴费平台乡村振兴进落实情况，为协同发展提供重要保障。项目11925个。公司客户引荐项目开展“邮银一家共拓蓝海”公司业务专项活动。数字人民币重点协同项目方面，以惠农合作、汽车产业链、军民融项目实现邮政寄递场景全面覆盖，共有966个寄合、医药市场、电商市场等重点协同项目为突破口，持递站点支持数字人民币付款。

续发力，协同发展取得较好成效。惠农合作项目面向新型农业经营主体等客群，丰富信贷产品，加大融资支持同时，本行鼓励各分行结合地域特色创新协同模力度。汽车产业链项目与长城汽车开展总对总贴息业务式，积极推动分行优秀项目经验在全国分享，形合作。军民融合项目实现军队资金收付合作资质历史性成上下联动的协同效应。各分行充分利用区域资突破。医药市场项目深入推进“三医”业务智慧化建设。源禀赋，加强板块间联动，打造自主协同示范样板。

深度挖掘自主协同项目

协同模式：为行业龙头企业提供集电商销售、协同模式：搭建商会协会邮局平台，一站式满足寄递物流、金融产品于一体的综合服务体系会员邮务、电商、寄递、金融等综合服务需求

协同成效：协同成效：

累计发放辣椒产业贷款6.52亿元商会协会邮局挂牌累计1055家

累计产生寄递业务量5.12万件，收入80余万元邮政、银行、保险、证券板块实现收入2.03亿元电商平台实现销售额700余万元贵州遵义广东商会累计发放贷款3.71亿元辣椒项目协会项目多方共赢源头获客大连樱桃山东医保产销结算项目全面协同模式：在樱桃产销旺季为当地农民提供升级开花协同模式：构建“银行结算+速递物流配送“数字人民币+寄递”的服务模式药品”新体系

协同成效：

协同成效：

累计帮助果农寄递樱桃2000件

新增“三医”账户2068户，累计开立账户搭建樱桃产业数字人民币场景72个4642户，带动存款增长7.29亿元累计发放水果种植行业小额贷款3085万元医保电子凭证累计激活量为84.31万户中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告103讨论与分析专栏18积极参与数字人民币研发试点好美更

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d 数字人民币是推动我国数字经济发展的重 服务交易会、中国国际服务贸易交易会等大型展

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Gre 要基础设施，本行在人民银行指导下，积极践 会，积极参与各试点地区红包活动，充分展示本行使命担当，利用自身独特的资源禀赋优势，稳妥推行数字人民币场景应用水平。

进数字人民币研发试点，实现高质量发展。

四是加强外部合作，打造数字人民币生态圈。战一是业技融合敏捷开发，高标准高质量完成人民银行研略客户合作方面，本行通过定制化、个性化开发任务。本行在人民银行数字货币研究所组织的冬奥新发，为企业提供资金管理更灵活、支付交易更高版本和新体验架构App研发中，总体进度居运营机构前 效的数字人民币服务方案，落地中石油加油站、列，参与组织开展多轮次生产验证，圆满完成系统建设 雄安非税缴费、中储粮粮食收购、国能e购商城任务。等数字人民币支付场景；同业银行数字人民币业务合作方面，本行着力拓展全国性股份制银行、二是持续完善数字人民币产品矩阵。累计上线数字人城农商行及民营银行，与平安银行实现业内首次民币产品功能组件超过230个，涵盖个人钱包、对公钱以“直连”方式输出数字人民币服务，目前已与60包、商户收款、运营管理多方面，不断提升数字人民币余家银行签署数字人民币服务合作协议。此外，支付服务能力。本行还与优质支付机构、服务商共同合作，持续深化应用场景创新，着力打造数字人民币生态三是打造特色场景，部分领域创新领先。充分发挥邮储圈。

特色，积极拓展应用场景；发掘绿色金融价值，与合作伙伴联合开展数字人民币绿色出行等活动；积极响应乡五是建立高效集约、安全稳健的数字人民币业务

村振兴号召，在海南、西安、大连、青岛等试点地区建运营体系。建立完整清晰的表内外核算体系，全设普惠金融数字人民币示范小镇；持续探索场景创新，行统一的储备库管理体系，7×24小时风险应急响在上海首次应用可视卡硬钱包实现医院内部消费场景支应机制，建设数字人民币专线客服团队，持续提付，在北京实现硬钱包叠加健康宝功能，在大连首家落升业务运营能力，充分保障数字人民币业务运行地航运领域数字人民币B2B对公支付项目。积极亮相第 连续性。

四届数字中国建设峰会、2021年中国国际数字和软件

104能力建设–分销渠道海南：发挥邮银协同优势，举办“数助老适老服务：本行推出叠加健康宝字人民币走进乡镇”活动，为游客打功能的数字人民币可视卡硬钱包，实造“数字人民币红包申请－游客庄园现数字人民币支付和健康宝登记的“采摘加工－电商邮政物流寄送”一条一卡双用”。客户只要将可视卡放在龙服务场景。

健康宝设备上，就可以完成健康宝状态查询和登记。小小一张可视卡起到西安：立足当地猕猴桃产业，实现从助力老年人跨越“数字鸿沟”的积极

农资百货、采摘收购、销售物流等全作用，得到多家主流媒体广泛报道。

产业链场景覆盖，初步形成“青山绿水数字人民币小镇”生态。

硬钱包双离线支付：本行在上海交通大学医学院附属同仁医院食堂实现数

大连：打造数字人民币示范村，推进字人民币“硬钱包”点餐、消费、支

种养户、合作社、农业产业园等特色

付一站式体验，是数字人民币可视卡农业数字人民币收付场景建设。

乡村振兴硬钱包硬钱包的首次亮相，为使用智能终端困难的人群提供安全、便利、快捷的

青岛：在中国甜瓜小镇马连庄镇进行填补农村助老服务支付服务。

数字人民币应用推广，搭建数字人民币甜瓜交易场景，发挥本行服务下沉“数字鸿沟”双离线优势。

政务民生战略客户覆盖高频定制综合

非税缴费：在河北省财政厅和人民银支付场景服务方案中储粮粮食收购：本行向中储粮输

行石家庄中心支行指导支持下，本行出数字人民币支付能力以解决其涉完成了全国首笔数字人民币支付非税农支付的痛点问题。在线下粮食收电子票+区块链业务落地。此笔交易的购场景支持使用数字人民币支付，完成标志着“非税电子票+区块链”系实现粮食收购款的实时到账，大幅统功能的再延伸，标志着非税数字人节省人工核验时间，有效解决账务民币缴纳在河北雄安新区顺利落地。核对问题，丰富支付结算方式。

生活缴费：本行为中石油制定了数字 国能e购商城：本行为国家能源集团制

人民币“线上+线下”一体化支付方案定了数字人民币支付服务方案以解决，实现线下中石油加油站便利店扫码 国能e购商城系统内企业预存款资金占付，线上“鲲鹏快付APP”支持使用 用、款项拖欠等痛点。利用数字人民数字人民币为中石油加油卡充值，丰 币智能合约等技术实现国能e购商城支富加油受理端支付方式。付结算效率有效提升，实现“采购无预存、运营无清欠、多方共运营、款项自清分”。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告105讨论与分析人力资源和机构管理

人才发展方面，本行高度重视干部人才队伍建设。以人力资源管理

“建机制搭平台”为重点，不断优化比学赶超“赛马人才引进方面，本行坚持党管人才原则，秉持“尊重员选贤”机制，通过持续推进“领航工程”，形成常态工价值、开发员工潜能、成就员工梦想”的理念，造就化的人才库建设机制，顺利完成多轮人才库工作。全行了一支结构合理、素质优良的人才队伍。以信息科技、领导班子年龄、知识、专业和能力结构得到持续优化，智能风控团队、邮惠万家银行等队伍建设为重点，持续整体功能进一步增强。大力加强人才选拔聘任管理，为引进选拔急需紧缺的高端人才，通过高端引领全面激发员工搭建了“管理+专业”的双晋升通道，打通各岗位人才创造活力。开展“U+”校园招聘计划，吸引更多类别间的流动壁垒。以业绩和贡献为导向，将专业能力优秀毕业生加入本行，为本行注入新生力量。创新校强、综合素质高、绩效考核优的员工聘任到较高层级，园招聘宣传形式，推出“青春－科技－战略－幸福生为建设一流大型零售银行提供有力的人才保障和广泛的活”系列空中宣讲，设计“邮小储”校招宣传大使形智力支持。开展2021年总行“U行计划”，搭建总行员象，展示了本行阳光、积极、富有活力的企业文化，提工跨部门流动平台，鼓励员工根据个人专业特长和职业升了本行雇主品牌形象。2021年度，在由智联招聘和北规划，自主择岗，通过双向选择，实现人岗相适，激发京大学社会调查研究中心共同发起的“中国年度最佳雇内生动力，通过多部门历练，提升综合能力素质。

主”评选活动中，本行凭借雇主文化、组织管理、成长发展等卓越成就，从8万余家企业的激烈角逐中脱颖而出，获得年度最佳雇主30强。

“领航工程”人才库

14000人左右

4500人左右

500人左右

高级管理中级管理基层管理人才库人才库人才库

106能力建设–人力资源和机构管理

人才培养方面，本行持续深化人才开发与培养，全方位部能力素质模型，组织全行年轻干部参加测评，开展年加强人才队伍建设。紧扣经营管理与发展形势，完善以轻干部人才盘点；启动“骐骥”人才培养工程，建好集中培训和远程培训为主体，党校培训、资格认证等多年轻干部人才储备池，为新时代邮储银行改革发展提供手段相辅相成的人才培养开发体系。夯实培训基础，开充足干部储备和人才保证。

展内训师队伍建设和培训资源开发工作，持续升级优化网络培训平台。以提升员工专业能力为目标，以岗位序薪酬福利管理方面，优化工资总额分配体系，以效益和列为基础，从任职资格标准构建、学习资源开发、培训价值创造为导向，加大对重点业务的激励力度，完善工学习组织、岗位资格认证和继续教育等五个关键环节，资总额分配挂钩指标，提升资源的投入产出效率。落实清晰各类各级岗位资格的标准，系统化建立员工岗位资国有企业改革三年行动方案，健全薪酬分配机制，薪酬格认证体系。举办“总行部门总经理大讲堂”，常态化分配坚持向基层和一线员工倾斜的同时，推进任期制领促进部门之间、总分行之间学习交流，不定期邀请业界导人员薪酬管理，逐步建立具有市场竞争优势的核心关专家，紧跟前沿热点，拓宽干部员工视野。报告期内，键人才薪酬制度。不断优化福利保障体系建设，提高福共举办各类线上线下培训班4.3万余期，培训员工271余利待遇水平，增强员工归属感。

万人次。大力培养优秀年轻干部，搭建邮储银行年轻干邮储银行人才招聘公众号

校招宣传大使：邮小储中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告107讨论与分析专栏19市场化人才管理机制好美更

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nG 机，加快推进任期制和契约化管理改革。按照 相结合，对专业化程度高的人才实行市场化选“先试点再全面推开”的工作思路，2021年上半年高聘。持续开展常态化的高端短缺人才和专业人才质量完成了试点工作，在基本制度、工作机制、操作流引进工作，成功引进多名高级管理人员，以及信程等方面为全行推进实施提供了宝贵经验。目前全行已息科技、智能风控等重点领域高端专业人才。对全面启动，正在按计划扎实有序推动。急需紧缺关键岗位、关键人才建立薪酬和业绩双对标的市场化薪酬分配机制，有效吸引、保留和激励人才。

专栏20“航计划”品牌培训项目綠

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为加强管理人员队伍建设，着力打造高素质 d b“远航计划”聚焦数字化转型背景下 e美

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专业化干部队伍，总行重点实施“航计划” life.的战略思维、组织流程和人才队伍建设，品牌培训项目。立足高层经营管理人才培通过“带任务、有产出、拓视野”的方式，养，开展“远航计划”培训，培养造就一批系统强化高级管理人员的政治力、领导

政治素质过硬，具有战略思维、创新意识和力、专业力。

管理艺术，能够带领一级机构及业务条线在市场竞争及业务转型中发挥统帅作用的组织领导人才。立足二级分行与各业务条线核心“引航计划”聚焦战略解码和团队建设能

管理人才培养，开展“引航计划”培训，培力，构建三阶学习地图，通过“管理案例赋养造就一批经营管理水平高、执行力强、善能与沉淀”工作坊、“行动学习”研讨分享

于带队伍育人才，能够带领二级机构或专业和输出等方式，系统提升中层管理人员的团队在战略转型中发挥重要作用的组织管理经营管理能力。

人才。立足基层经营管理人才培养，开展“启航计划”培训，培养造就一支业务精湛、市场竞争力较强，能够带领基层机构创新发“启航计划”聚焦战略执行和经营分析能展、能打硬仗的基层经营人才队伍。力，总行开展“支行长五项修炼示范班”，系统提升基层管理人员的市场竞争能力。

本行将继续推动“航计划”培训，发挥干部教育培训的先导性、基础性、战略性作用。

108能力建设–人力资源和机构管理

员工情况

截至报告期末，本行共有人员193946人。其中，合同制员工178252人（含控股子公司1377人），劳务派遣本科及以上学历人员占比用工15694人。本行离退休职工21407人。从人才数量

77.54%80.32%上，合理控制人员规模，人才配置思路从数量增长转向74.11%人均效能提升。从人才质量上，稳步提升人才素质，

2019年以来，全行大学本科及以上学历人员占比持续提升，近三年提升6.21个百分点。从人才结构上，岗位分布更趋合理，人才资源进一步向核心业务领域和前台营201920202021销岗位有序流动。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告109讨论与分析本行员工1职能划分情况

项目员工数量（人）占比(%)

各级管理层60153.37

零售金融6303335.36

公司金融157518.84

资金资管10270.58

风险管理与内部控制173319.72

运营清算2395013.44

其他25114528.69

合计178252100.00

注(1)：本行员工指本行（含控股子公司）合同制员工。

注(2)：其他包括行政、信息科技及其他支持性岗位。

本行员工年龄划分情况

项目员工数量（人）占比(%)

30岁及以下3462019.42

31－40岁8806449.41

41－50岁4105823.03

51岁及以上145108.14

合计178252100.00本行员工教育程度划分情况

项目员工数量（人）占比(%)

研究生及以上152798.57

本科12790371.75

专科3062117.18

其他44492.50

合计178252100.00

110能力建设–人力资源和机构管理

机构管理本行持续完善组织体系，有效支撑银行战略落地，机构本行的总部设在北京，是全行的决策和管理中心。本行资源继续向重点业务、重点领域倾斜。积极落实国家发的一级分行位于各省会城市、自治区首府、直辖市和计展战略，在总行增设一级部数字人民币部，强化数字人划单列市。一级分行作为其区域内的经营管理总部，负民币业务发展的组织支撑。积极落实国家关于大力加强责管理其区域内的所有分支机构，并直接向总行汇报。乡村振兴和普惠金融的相关要求，调整设立普惠金融事本行的二级分行一般设在各省、自治区下辖的地级城业部（小企业金融部）、三农金融事业部（乡村振兴金融市。除承担自身的经营管理职能外，本行的二级分行还部），强化普惠金融和乡村振兴支持力度。完善“三区负责对下一级分支机构的管理，并向其区域内的一级分三州”机构设置，加强对“三区三州”地区的金融支行汇报。本行的一级支行主要承担具体业务经营及网点持。逐步优化分支机构布局，动态调整各级行内设机构管理职能，并向其所隶属的二级分行汇报。本行的二级设置，提升组织运行效率，战略支撑能力有效提升。

支行主要承担具体业务经营职能。

截至报告期末，本行机构总数8140家，包括总行、36个一级分行，324个二级分行，2083个一级支行，5693个二级支行及其他，以及3个控股子公司。其中，直销银行子公司中邮邮惠万家银行有限责任公司于2021年12月获批开业。

本行分支机构和员工地区分布、资产规模情况

人民币百万元，百分比及另有标注除外地区资产规模占比(1)(%)机构数目（个）占比(%)员工数量（人）占比(%)

总行723195236.4210.0159143.32

长江三角洲19352209.7593411.471957510.98

珠江三角洲12613226.357369.041896410.64

环渤海地区206321510.39112413.812664314.95

中部地区380398219.16238429.294550425.53

西部地区265142813.35212326.084117823.10

东北地区9090484.5883810.302047411.48

总计12587873(2)100.008140100.00178252100.00

注(1)：各地区资产总额占比情况基于抵销前汇总数据计算。

注(2)：资产总额为内部抵销后金额，抵销金额为72682.94亿元。

注(3)：除上述披露机构数量外，本行另有1个信用卡中心专营机构。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告111讨论与分析专栏21孕期女职工关爱工程好美更

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orl 为使全行女职工在怀孕期间受到更加细致 2021年，本行启动孕期女职工关爱项目，面向全w

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G 的保护和关爱，进一步提升女职工幸福感、获 行推出孕妈徽章和孕妈工服，切实回应和解决全得感，本行持续推进女职工关爱工程建设。2020年行孕期女职工反映的“工装难”问题，并赋予柜面起，本行全面开展“妈咪小屋”建设工作，规范“妈咪小一线及怀孕初期不显怀的孕期女职工明确标识，屋”建设等级标准及配置情况，为孕期、哺乳期女职工为孕期女职工送去关怀和温暖。

提供舒适、私密、卫生、安全的休息场所，帮助本行女职工解决后顾之忧。

邮储银行“孕妈徽章”样式

112能力建设–人力资源和机构管理

专栏22以“小家”促“大家”凝心聚力助发展好美更

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or 本行利用H5技术通过线上“云串门”方式 7年来，本行“职工小家”从解决一线员工就餐休n we

Gre 全方位展示全行不同地域的“职工小家”精神 息等最迫切、最现实、最直接的问题入手，延伸风貌，使邮储人沉浸式体验本行各具特色的“家”文到诉求收集、技能提升、民主管理、互助保障、化，真切感受到“职工小家”带来的温暖和关怀，切实践帮扶救助、心理关爱、母婴关怀和文体活动等8行“员工是最重要的资本”的企业文化。同时，开展了员项服务内容，已成为邮储人眼中的第二个家，也工关爱实事项目征集评比活动，汇总各分行优秀项目经逐渐成为本行员工关爱体系的代名词。

验做法并形成了《2021全行员工关爱实事项目案例集》，所展示项目立足员工需求和企业经营发展需要，紧扣员工关爱主题并产生明显正向效益，得到员工广泛认可。

职工小家线上“云串门”活动

宣传片生动提炼了7年来建家成果和理念，案例集展示了本行员工满意度高、成展示出全行邮储人共同奋斗、幸福生活的集效显著、有代表性和创新性的员工关体群像。爱实事项目，探索复制关爱服务员工的有效经验做法。

邮储银行“职工小家”扫码查看《2021全行员宣传片工关爱实事项目案例集》中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告113讨论与分析风险管理风险管理组织架构

董事会承担全面风险管理的最终责任。负责建立风险文资产质量持续保持优良，不良贷款率0.82%，化；制定批准风险管理策略；设定批准风险偏好和确保

较上年末下降0.06个百分点风险限额的设立；审批重大风险管理政策和程序；监督高级管理层开展全面风险管理；审议全面风险管理报

关注类贷款占比0.47%，告；审批全面风险和各类重要风险的信息披露；聘任首

较上年末下降0.07个百分点席风险官；其他与风险管理有关的职责。

拨备覆盖率418.61%，较上年末上升监事会承担全面风险管理的监督责任，负责监督检查董事会和高级管理层在风险管理方面的履职尽责情况并督10.55个百分点促整改。

资本管理高级方法主体建设任务基本完成

高级管理层承担全面风险管理的实施责任，执行董事会打造智能风控专业团队，推进风险管理数字化转的决议。负责建立适应全面风险管理的经营管理架构，型

明确全面风险管理职能部门、业务部门以及其他部门在

风险管理中的职责分工，建立部门之间相互协调、有效制衡的运行机制；制定清晰的执行和问责机制，确保风险管理策略、风险偏好和风险限额得到充分传达和有效实施；根据董事会确定的风险偏好，制定风险限额，包括但不限于行业、区域、客户、产品等维度；制定风险

管理政策和程序，定期评估，必要时予以调整；评估全面风险和各类重要风险管理状况并向董事会报告；建立完备的管理信息系统和数据质量控制机制；对突破风险

偏好、风险限额以及违反风险管理政策和程序的情况进行监督，根据董事会的授权进行处理；风险管理的其他职责。

114讨论与分析

风险管理组织结构图董事会监事会

董事会、监事会关联交易控制履职尽职财务与内控风险审计委员会风险管理委员会委员会监督委员会监督委员会行长高级管理层风险管理授信业务审议资产负债管理委员会委员会委员会

副行长／首席风险官审计局

授信管理部：信用风险

风险管理部：市场风险／国别风险／

外包风险／集中度风险审计分局

内控合规部：操作风险／合规风险／洗钱风险风险管理部

总行层面资产负债管理部：银行账簿利率、

汇率风险／流动性风险

信息科技管理部：信息科技风险

办公室：声誉风险

战略发展部：战略风险风险与内控管理一级分行管理层子公司董事会委员会一级分行风险管理部子公司高管层风险与内控管理

分行、子公司层面二级分行管理层委员会二级分行风险管理部支行管理层子公司风险管理部

第一汇报路径

第二汇报路径

注：除上述风险外的其他风险均已纳入本行全面风险管理框架中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告115讨论与分析专栏23加强人才队伍建设提升风险管控质效好美更

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d 本行持续优化风险专业人才培养与选拔体 风险经理派驻机制

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Gree 系，制定风险管理领军人才管理办法，选拔职 本行积极对标现代商业银行标准，持续提升内控业素养过硬、引领作用显著、专业贡献重大、组织合规管理能力，通过理念引领、机制建设、手段协调能力突出的领军人才，积极开展风险条线相关培创新，不断强化内控合规战略部署，实施基层机训，提高岗位人员素质。本行结合自身实际，构建“顶构风险经理派驻。强化纵向制衡与横向监督，以层”智能风控团队和“基层”风险经理派驻并行机制。“营业主管+风险经理”双派驻方式，提升基层机构内控有效性，防控重点领域风险。

智能风控团队建设

本行持续拓宽高端人才引进与青年人才培养双路径，致风险经理由二级分行或一级分行因地制宜实施派力于打造业内顶尖的智能风控团队。目前团队已由最初驻管理，重点防控支行非柜面业务的操作风险和负责内评模型建设的十余人发展为负责智能风控全领域合规风险，对支行的风险管理工作进行全面指导建设的近百人，未来仍会持续拓展。团队吸纳了各类专和监督。通过派驻风险经理，实现派驻人员与业基础扎实、实战经验丰富的风控人才，兼具海内外知支行利益的隔离区分，不承担支行经营性任务，名院校教育背景与智能风控、智能安全、智能合规等领独立向上级机构报送发现的问题，保证履职独立域工作经历。团队拥有丰富的风控建模、流程管控与业性，实现“三道防线”职责更加清晰，风险管控务经验，掌握深度学习、自然语言处理、知识图谱等多职责更加独立，监督检查工作更加专业，有效提个领域的前沿技术。团队制定了智能风控“十四五”规升对基层机构风险管控的监督质效。目前全行已划，未来将逐步实现内部评级体系建设与全面应用、智派驻1600余名风险经理，并将持续扩展人员队能风控业务赋能、全面实现风险管理数字化转型的“三伍，从而实现人防和技防的高度融合，有效防范步走”战略目标。案件、风险事件和重大违规问题。

上级机构

指导、督促基层机构内控体系建设派驻报送问题一级支行信息反馈支行内设部门风险经理

监督检查、人员调配

考核评价、问责建议对支行的风险管理工作全面指导和监督

116讨论与分析

全面风险管理

面对疫情反复和经济发展“需求收缩、供给冲击、预期转弱”三重压力，本行始终坚持底线思维，不断强化风险赋能，着力打造数字化、集约化的全面风险管理体系，实现风险管理的价值创造，资产质量和风险抵补能力保持优良，整体风险可控。

本行积极应对内外部形势变化，持续提升风险精细化管理水平。夯基础，稳步有序推进资本管理高级方法建设，主体建设任务基本完成，应用成果不断落地。建立健全附属机构风险监测评估长效机制，全面评估附属机构风险水平，完善风险隔离体系，有效防范风险传染。强研判，不断增强风险研究引领能力，组建专业行业研究团队，聚焦优势产业，建立核心客户筛选机制，精准定位目标客群；建立区域、行业风险评级体系，引导资产结构调整优化。重管理，打造系统、完备、规范的内控管理体系，强化业务关键节点系统刚性管控，全面推广风险经理派驻工作，构建“支行风险合规部+风险经理和营业主管双派驻”的基层行风险管控机制，提升基层内部控制及风险管理能力。精赋能，实施内部评级优化升级，实现零售贷款自动化审批和贷后精准管理，提升非零售组合与客户层面风险管理智能化水平，升级“金睛”信用风险监控系统、“金盾”资产质量管理系统，提升风险监测的主动性和前瞻性。

资本管理高级方法

本行全力推进资本管理高级方法建设工作，截至报告期末，本轮规划109项高级方法主体建设任务顺利完成，推广应用取得良好成效。

第一支柱信用、市场、操作风险模型工具全部建设或优化完成。内评模型全面优化升级。投产非零售模型35个，基本实现内评模型全面覆盖。开发优化零售模型40余个，不断提升内评覆盖率。新制定或修订内部评级体系相关制度33项，建立或完善了评级管理、风险参数使用、模型验证、审计等工作要求，内评基础制度体系进一步夯实。建成或升级内部评级平台、统一授信管理系统、信贷业务平台等10个重点IT系统，有力支撑内评应用。核心应用全面落地推广。强化评级发起及用信环节的系统管控，督促提升非零售评级作业流程规范性。全面推广零售信贷业务自动化审批，每笔贷款节省审批时间8-10小时。全面实现内部评级结果在信贷政策、风险报告等领域落地实施。高级应用推进成果初显。在年度经济资本计量、经济资本配置、绩效考核等领域引入内部评级参数。市场风险内部模型法全面应用。实现每日风险价值计量与返回检验突破监测，支持按日开展压力测试。以市场风险内部模型法核准实施为契机，建立了科学的交易业务市场风险识别和计量体系，支持交易业务产品创新，根据自身风险控制能力和市场风险外部形势，合理设定并监测业务风险限额，持续深化内部模型法计量在限额管理、风险报告、经济资本计量和考核中的应用。操作风险三大工具常态化实施。统筹开展操作风险与控制自评估工作，持续完善、监测关键指标，进一步规范损失数据收集标准，持续提升损失数据质量。不断推进操作风险管理系统自动化、智能化建设，为三大管理工具深入推广应用及资本计量提供有力支撑。建立模型全生命周期一体化管理机制。强化内部模型开发过程、投产前和投产后验证、持续监控以及更新迭代等管理要求，有效防范模型风险。

全面整合优化第二支柱内部资本充足评估以及全面风险管理工作。完善内部资本充足评估体系，建立了规范的治理架构、全面风险评估体系以及较为完善的风险报告管理体系。优化风险评估机制，强化并表管理能力，优化战略风险、声誉风险、操作风险及风险传染等压力测试相关内容，确保本行主要风险纳入资本管理范围。

第三支柱信息披露日趋完善。优化高级方法相关信息披露内容，完善高级方法相关监管报表，提升披露规范性、准确性。

全面推进资本管理高级方法培训宣贯工作，持续强化风险意识和资本约束理念，推动高级方法融入经营管理实践。印发高级方法知识手册，系统举办培训及经验分享活动，持续强化重点项目技术应用培训，全行超过22万人次参与，促进各级管理人员和业务人员掌握高级方法核心要求。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告117讨论与分析风险偏好

风险偏好是本行董事会对全行在实现经营战略目标过程中所愿意承担的风险类型和风险水平的表达方式，体现收益、资本和风险的均衡，使本行能够承担与经营战略和管理能力相符的风险水平，实现风险管理的价值创造功能。

本行秉承审慎稳健的风险偏好要求，以稳增长和防风险的长期均衡为目标，紧抓关键领域风险，优化风险偏好指标，对盈利、资本和各类主要风险设定与银行集团、银行法人及附属机构战略定位相适应的管理目标；持续夯实风险偏好传导机制，有效支撑各项业务的稳健经营与发展。

智能风控

本行持续加大科技投入，加快推进风险管理数字化转型。本行持续吸纳人才，积极打造专业化的智能风控团队，充分发挥智能风控对业务的引领作用，多条线紧密协同，加强基础建设与技术储备，在智能风控领域实现了里程碑式的突破。在零售领域，依托智能风控技术研发专属风控模型，赋能三农、消费、零售小微企业等客户群的不同业务场景，支持乡村振兴和普惠金融战略落地；基于智能风控工具实施自动化贷款审批、精准化贷后预警和差别化催收管理，支持集中化运营，节省人力资源投入；在非零售领域，致力于提高组合与客户层面的风险预判能力，基于政务、工商、征信、交易行为等各类大数据，构建基于统计模型与企业关联关系图谱的大数据智能贷后管理工具。在模型管理方面，建立信用风险模型全生命周期管理体系，严格风险模型准入标准，持续规范模型验证流程，有序开展各类风险模型的投产前、投产后验证以及定期持续监测，实现模型风险的有效管控；在系统建设方面，持续推进风险模型实验室建设，完成首期建设工程的投产上线及推广应用，系统化支持风险模型开发、测试、验证、部署、监控等工作，实现对风险模型的全生命周期管理，大幅提升模型研发迭代效率。

压力测试

本行持续完善压力测试体系，系统性开展压力测试验证和审计，全面开展各类压力测试，为应对极端情景下主要业务和资产组合的尾部风险提供了有效支撑。本行积极应对严峻复杂的内外部风险形势，开展了全面压力测试、反向压力测试、气候风险敏感性压力测试、房地产行业专项压力测试，对压力情景下的资产质量、盈利能力、资本水平和流动性水平进行审慎评估与研判。结果显示，在各类压力情景下，本行整体抗压能力均较强，各类风险均处于可控范围内，净利润及资本充足水平未受明显影响。

以三大技术中台+三大应用平台为支撑的智能风控大脑智能风控技术中台智能风控应用平台智能风控赋能信用风险管理产品化打磨风险特征及精准获客智能审批服务中台大数据分析服务信用风险智能贷后智能催收可视化构建与管理风险法律合规

模型中台规则、模型、策略智能合规合规审查法律审核反洗钱消保审查

数据中台整合、加工全行风险数据信贷反欺诈信贷反欺诈零售信贷反欺诈

118讨论与分析

三道防线

本行持续完善内部控制“三道防线”机制，按照主要实质风险明确“三道防线”。本行进一步健全职责清晰、相互衔接、有效制衡的风险管理运行机制，持续开展内控合规提质增效活动，深入落实“内控合规管理建设年”活动要求，进一步夯实内控合规管理基础。深化全员主动合规、合规创造价值的理念，形成高层垂范、人人尽责的内控合规文化。继续加强“三道防线”间的信息共享，提高系统刚性管控水平，完善风险联防联控机制，加强统筹，形成“三道防线”工作合力。

一道防线为相关风险的经营管理部门、一级支行和二级支行、代理金融机构，承担风险防控的首要责任；二道防线为风险管理部门、内控合规部门、相关风险的牵头管理部门，承担风险内控的统筹、督导、审核把关工作；三道防线为审计部门和纪检部门，对一、二道防线进行监督管理。

专栏24优化内控合规管理体系助力本行高质量发展好美更

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d 为全面提升内控合规管理水平，提升管理 出“三道防线”合力，明确合规风险防控重点，确n w

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e 效率，实现“人防+技防”效能最大化，围绕全 保运行稳健合规 ；“6”即重点推进合规管理系统行发展需要，结合当前发展形势，遵循“统筹优化、改造提升、优化网点合规风险等级评价、强化合突出重点、节约成本、注重实效”的思路和原则，本行规检查、研究推动监控风险信息核查团队集中上在现有内控体制机制的基础上，提出内控体制优化方收、推广风险经理派驻、试行反洗钱集中上收六案。项工作举措。

本行围绕制度引领、数字化驱动、集约化带动的总体目通过内控体制优化方案，本行进一步明晰和完善标，对标监管要求和同业最佳实践，统筹谋划，协调优了相关制度，强化系统支撑力度和工作效率，突化，形成更加适应行内当前及今后一段时期发展需要的出合规检查重点和监督质效，提升上收团队管理分级、分类、差异化管理的内控合规制度、系统和组织效能，风险线索核实链条更加直接。同时，合理体系，实现资源统筹规划、降低运行成本、压实各级责调控合规检查人员，派驻风险经理至基层一线，任、提升风控效能的综合效应，助力本行实现更高质量实现风险管控的日常性、贴身制、全覆盖，从流的发展。内控合规管理体系按照“2+6”的工作模式进行程管控、系统模型、数据分析、实地核查、日常调整优化：“2”即全面修订《中国邮政储蓄银行内部控制监督、问题整改等方面形成风险防控体系的闭环基本规定》《中国邮政储蓄银行合规政策》两项内控合规管理。

管理制度办法，适应监管要求，拓宽内控合规边界，突中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告119讨论与分析重点外部风险及应对疫情演变相关风险

全球疫情持续演变，世界经济复苏动力不足，大宗商品价格高位波动，外部环境更趋复杂严峻和不确定。国内经济发展面临“需求收缩、供给冲击、预期转弱”三重压力，航空、旅游、住宿餐饮、批发零售等行业受到较大冲击，部分产业链中下游企业特别是中小企业经营压力较大，银行业面临有效信贷需求不足、风险传导加速等多方面挑战。

本行始终坚持审慎稳健的风险偏好，严格客户准入管理，致力于加强内外部风险形势预研预判，着重提升“看未来”的能力；加强全面风险评估，开展重点领域风险排查，提前部署风险化解预案；深化内控合规文化建设，加强员工行为管理，完善内部管理薄弱环节。

房地产行业相关风险近年来，受房企融资“三条红线”“银行房地产贷款集中度管理”以及区域房地产调控政策陆续出台的影响，房企融资大幅收缩，商品房销售景气度持续走弱。房地产行业整体信用风险上升，个别房地产企业资金链断裂，出现债务违约事件，同时引发房地产产业链上下游行业如房屋建筑业、建筑装饰和其他建筑业、建筑安装业、家具制造业等的需求下降、资金周转承压，对地方融资平台及区域中小金融机构风险有传导作用。

本行房地产开发贷款占比整体较低，客户结构较好。本行始终坚持“房住不炒”，因地制宜、多策并举，防范化解房地产金融风险。持续强化房地产企业名单制管理、房地产行业限额刚性管控，严格落实主体从严、区域从严、业态从严、担保从严、资金监管从严的“五个从严”管理。

零售组合的相关风险

受局部疫情反复等因素影响，线下商品和消费服务的复苏受到制约，产业链利润分化，小微企业、个体工商户经营压力凸显；部分行业如教育培训、房地产等受政策影响出现低迷，居民收入恢复缓慢，部分地区收入分化加剧，居民消费意愿下滑。下沉客户收入稳定性和还款能力下降，共债客户风险有所上升。

本行零售贷款风险整体可控。本行积极关注外部风险形势的变化，及时完善风险闭环管理机制，优化资产质量管控措施。推动客户精准画像，加强贷款用途管理，全方位优化客户风险识别和监控体系建设，加大不良贷款清收处置力度，拓宽不良处置渠道，高效化解存量风险。

信用风险

信用风险是指由于债务人或交易对手违约或其信用评级、履约能力降低而造成损失的风险。本行信用风险的主要来源包括：贷款、资金业务（含存放同业、拆放同业、买入返售、企业债券和金融债券投资、同业投资等）、表外

信用业务（含担保、承诺等）。本行资产质量平稳优良。

本行信用风险管理组织体系包括：董事会承担信用风险管理的最终责任，监事会承担信用风险管理的监督责任，高级管理层承担信用风险管理的实施责任，负责执行董事会批准的信用风险有关决议；高级管理层下设风险管理委员会、授信业务审议委员会，分别负责在授权范围内履行信用风险管理职责、审批授信事项；各业务部门承担信用风险防控首要责任，按照职能分工执行本业务领域的信用风险管理政策、标准和要求；授信管理、风险管理、信用审批、内控合规、法律事务等部门负责信用风险防控的统筹、督导、审核，其中授信管理部门是信用风险牵头管理部门，内部审计部门对信用风险管理中的履职情况进行独立、客观的监督。

120讨论与分析

本行坚持底线思维，持续强化信用风险管理，优化授信政策指引，推进联防联控，加大重点领域风险监测力度，创新不良资产处置方式，资产质量整体稳定。

坚持战略引领，优化授信结构本行紧紧围绕服务“三农”、城乡居民和中小企业的战略定位，实施差异化授信政策，持续优化融资结构，支持实体经济高质量发展。一是聚焦重大项目建设和国家发展战略实施。加大制造业中长期贷款投放力度，加大对普惠小微、科技创新、绿色发展的支持力度。加强对“专精特新”企业金融支持，促进中小微企业融资增量、扩面、降价，优化民营经济金融服务。完善绿色金融政策体系，推动绿色低碳转型，支持能源保供稳价。加强对乡村振兴的金融支持，促进共同富裕。二是落实国家区域协调发展战略。引导优化信贷资源配置，加大对京津冀协同发展、雄安新区、北京城市副中心、长江经济带发展、粤港澳大湾区建设、长三角一体化发展、海南自由贸易

港、成渝地区双城经济圈、黄河流域生态保护和高质量发展、浙江高质量发展建设共同富裕示范区等重点区域的支持力度。三是积极防控重点领域风险。坚持房子是用来住的、不是用来炒的定位，持续完善稳地价、稳房价、稳预期的房地产长效机制，加大对长租房市场、保障性住房建设金融支持力度，促进房地产业良性循环和健康发展。防范化解地方政府隐性债务风险，加强融资平台公司新增融资管理，合规适度支持到期地方政府隐性债务置换。加强“两高”行业管理，坚决遏制“两高”项目盲目发展。

加强联防联控，形成管理合力健全信用风险治理体系，优化监测预警、统一授信、合作机构、担保、征信、大额授信风险客户名单制等基础制度，全方位夯实信用风险管理体系；加强产品、行业、机构、客户等多维度资产质量监测；紧密跟踪市场变化，组织开展重点业务及领域风险排查，摸清风险底数，落实管控措施；推动联防联控，通过多种形式加强前中后台信息共享和工作协同，形成“三道防线”管理合力。

强化科技赋能，推进数字转型积极顺应数字化转型趋势，深入推进信用风险管理相关系统建设及功能优化。成功上线统一授信管理系统，实现集团客户精细化管理、小企业与企业主统一授信信息共享、个人客户统一风险视图、非信贷业务和担保业务系统

刚性管控等核心功能；顺利完成二代征信系统切换上线，改进技术架构，丰富信息内容，优化展示形式，强化安全防护，高质量通过人民银行验收；持续推进“金睛”信用风险监控系统建设，丰富数据来源，完善模型规则，实现全面覆盖法人、个人客户的实时监控预警；开发“金盾”资产质量管理系统，建立总分支四级机构资产质量全景视图，支持区域、机构、产品、行业等多维分析，实现全行资产质量动态监控与可视化、限额管理、逾期不良预测等功能；加强不良资产处置科技赋能，上线推广不良资产管理系统，试点上线合作网贷子系统；上线推广客户催收系统，丰富智能语音催收方式，提高清收处置效能。

加快不良处置，提高处置效益开展2021年资产保全“固堤清淤”大行动，加大现金清收力度，综合运用自主、司法、委外等清收方式，对已核销呆账“账销案存、权在力催”，现金回款金额同比增长13.51%，占总处置金额比例超过50%；推动长期不良处置，实施大额对公不良核销名单制管理；创新不良处置方式，成功发行邮赢惠泽2021年第一期、第二期不良资产支持证券，推动首单个贷不良批量转让、法人不良单户转让落地；强化不良溯源管理，持续开展不良资产成因分析；持续开展保全专业培训，提升人员从业能力，筑牢合规底线。截至报告期末，本行共处置不良贷款表内外本息397.15亿元，同比增长4.72%，其中现金清收206.50亿元，呆账核销140.66亿元，不良资产证券化32.36亿元，其他方式处置17.63亿元。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告121讨论与分析信用风险分析1按担保方式划分的不良贷款结构

人民币百万元，百分比除外

2021年12月31日2020年12月31日

项目金额占比(%)(1)金额占比(%)(1)

信用贷款1386226.31972119.30

保证贷款(2)814615.46886217.59

抵押贷款(2)(4)2427746.082458948.82

质押贷款(2)(3)639012.13718514.27

票据贴现100.02100.02

合计52685100.0050367100.00

注(1)：按每一类担保方式的不良贷款余额除以不良贷款总额计算。

注(2)：指每个类别中全部或部分由该担保方式担保的贷款总额。如有一笔贷款由一种以上的担保方式进行担保，则该笔贷款的全部金额将分配至主要担保方式的类别。

注(3)：指以占有资产或登记成为其持有人进行担保的贷款，该等资产主要包括动产、存单、金融工具、知识产权以及获取未来现金流量的权利。

注(4)：指以借款人仍然保留占有的资产进行担保的贷款，主要包括以楼宇及附着物、土地使用权、机器、设备及交通工具担保的贷款。

按逾期期限划分的逾期贷款结构

人民币百万元，百分比除外

2021年12月31日2020年12月31日

占贷款总额占贷款总额

项目金额百分比(%)金额百分比(%)

逾期1天至90天182940.28135530.24

逾期91天至180天102890.1657160.10

逾期181天至1年114400.1884080.15

逾期1年至3年119360.19135410.24

逾期3年以上54000.0841610.07

合计573590.89453790.80

1本报告“信用风险分析”部分所涉及的客户贷款总额均不包含应计利息。

122讨论与分析

按地区划分的已逾期客户贷款

人民币百万元，百分比除外

2021年12月31日2020年12月31日

项目金额占比(%)金额占比(%)

总行42007.3235557.83

长江三角洲1003817.50659514.53

珠江三角洲55039.6042629.39

环渤海地区732012.76511311.27

中部地区1408224.551096724.17

西部地区1253321.851074523.68

东北地区36836.4241429.13

合计57359100.0045379100.00贷款集中度

人民币百万元，百分比除外占贷款总额的占资本净额的

十大单一借款人行业金额百分比(%)百分比(%)(1)

借款人A(2) 交通运输、仓储和邮政业 177089 2.75 18.72

借款人B 交通运输、仓储和邮政业 13711 0.21 1.45

借款人C 交通运输、仓储和邮政业 13007 0.20 1.37

借款人D 交通运输、仓储和邮政业 12611 0.20 1.33

借款人E 交通运输、仓储和邮政业 11260 0.17 1.19

借款人F 租赁和商务服务业 10864 0.17 1.15

借款人G 交通运输、仓储和邮政业 8784 0.14 0.93

借款人H 交通运输、仓储和邮政业 8644 0.13 0.91

借款人I 交通运输、仓储和邮政业 7862 0.12 0.83

借款人J 金融业 7379 0.11 0.78

注(1)：指贷款余额占本行资本净额的比例，资本净额按《商业银行资本管理办法（试行）》的规定计算。

注(2)： 最大单一客户贷款比例=最大一家客户贷款余额／资本净额X100%。最大一家客户是指期末各项贷款余额最高的一家客户。截至报告期末，本行最大的单一借款人为中国国家铁路集团有限公司，本行对中国国家铁路集团有限公司的贷款余额为1770.89亿元，占本行资本净额的18.72%。本行对中国国家铁路集团有限公司的授信中包括本行历史上为中国国家铁路集团有限公司提供的2400亿元授信额度，该额度得到相关监管机构许可。截至报告期末，中国国家铁路集团有限公司在该额度下的贷款余额为1600亿元，扣除该1600亿元后，本行对中国国家铁路集团有限公司的贷款余额占本行资本净额的1.81%。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告123讨论与分析贷款五级分类分布情况

人民币百万元，百分比除外

2021年12月31日2020年12月31日

项目金额占比(%)金额占比(%)

正常635165898.71561678298.58

关注304100.47305660.54

不良贷款526850.82503670.88

次级152420.24141060.25

可疑119540.18138040.24

损失254890.40224570.39

合计6434753100.005697715100.00

截至报告期末，本行不良贷款余额526.85亿元，较上年末增加23.18亿元；不良贷款率0.82%，较上年末下降0.06个百分点。关注类贷款余额304.10亿元，较上年末减少1.56亿元；关注类贷款占比0.47%，较上年末下降0.07个百分点；关注和不良贷款占比1.29%，较上年末下降0.13个百分点。资产质量稳中向好。

按产品类型划分的不良贷款分布情况

人民币百万元，百分比除外

2021年12月31日2020年12月31日

不良贷款占比不良贷款率不良贷款占比不良贷款率

项目余额(%)(%)(1)余额(%)(%)(1)个人贷款个人消费贷款

个人住房贷款941017.860.44904417.950.47

个人其他消费贷款764614.511.55518210.291.18

个人小额贷款1527428.991.671483229.452.00

信用卡透支及其他28945.501.6626505.261.83

小计3522466.860.943170862.950.98公司类贷款

流动资金贷款1483428.161.871671633.192.21

固定资产贷款9911.880.091980.390.02

贸易融资1660.310.062850.570.13

其他(2)14602.776.5014502.889.17

小计1745133.120.781864937.030.95

票据贴现100.020.00100.020.00

合计52685100.000.8250367100.000.88

注(1)：按每类产品的不良贷款余额除以该产品类别的贷款总额计算。

注(2)：为信用证垫款、承兑垫款、票据垫款。

截至报告期末，本行公司不良贷款余额174.51亿元，较上年末减少11.98亿元，不良贷款率0.78%，较上年末下降

0.17个百分点。个人不良贷款余额352.24亿元，较上年末增加35.16亿元，不良贷款率0.94%，较上年末下降0.04个百分点。

124讨论与分析

按产品类型划分的不良贷款生成率(1)分布情况百分比项目2021年12月31日2020年12月31日增减额个人贷款个人消费贷款

个人住房贷款0.260.34(0.08)

个人其他消费贷款2.112.21(0.10)

个人小额贷款1.551.65(0.10)

信用卡透支及其他2.592.76(0.17)

小计0.920.96(0.04)公司类贷款

公司贷款(2)0.100.79(0.69)

小企业贷款1.311.48(0.17)

贸易融资0.030.020.01

小计0.280.78(0.50)

票据贴现–––

合计0.600.79(0.19)

注(1)：按每类产品期末不良信贷余额与期初不良信贷余额之差加回期间清收处置金额后除以该产品类别的期初信贷余额计算。

注(2)：含一般公司贷款和垫款。

按地区划分的不良贷款分布情况

人民币百万元，百分比除外

2021年12月31日2020年12月31日

项目金额占比(%)金额占比(%)

总行28985.5026535.27

长江三角洲784214.89648112.87

珠江三角洲49919.4746939.32

环渤海地区742414.09651012.93

中部地区1442027.371490229.58

西部地区1166022.131090121.64

东北地区34506.5542278.39

合计52685100.0050367100.00

截至报告期末，受个别大额公司客户资产质量变化影响，本行长江三角洲、环渤海地区和西部地区不良贷款有所上升，不良贷款余额分别较上年末增加13.61亿元、9.14亿元和7.59亿元，占比分别较上年末上升2.02、1.16和0.49个百分点。东北地区及中部地区不良贷款余额分别较上年末减少7.77亿元和4.82亿元，占比分别较上年末下降1.84和2.21个百分点。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告125讨论与分析按行业划分的公司类不良贷款结构

人民币百万元，百分比除外

2021年12月31日2020年12月31日

项目金额不良贷款率(%)金额不良贷款率(%)

交通运输、仓储和邮政业74801.0677591.27

制造业42591.3052731.69

电力、热力、燃气及水的生产和供应业1710.071160.06

金融业––––

批发和零售业34152.6337323.18

建筑业5740.483820.35

房地产业220.02170.02

采矿业90.01230.03

水利、环境和公共设施管理业4360.39250.03

租赁和商务服务业4770.354560.41

农、林、牧、渔业1701.544323.85

信息传输、计算机服务和软件业620.67780.79

住宿和餐饮业1343.671584.19

居民服务和其他服务业721.95260.80

文化、体育和娱乐业360.45190.26

其他(1)1340.581530.70

合计174510.78186490.95

注(1)：主要包括教育业，科学研究和技术服务业及卫生、社会保障等。

截至报告期末，公司贷款水利、环境和公共设施管理业不良贷款余额4.36亿元，较上年末增加4.11亿元。交通运输、仓储和邮政业、制造业、批发和零售业、住宿和餐饮业、农林牧渔业等行业不良贷款实现量率双降。

126讨论与分析

贷款减值准备变动情况以摊余成本计量的客户贷款的减值准备人民币百万元

2021年12月31日

阶段一阶段二阶段三

12个月整个存续期整个存续期

项目预期信用损失预期信用损失预期信用损失合计

2021年1月1日的减值准备1484281200343466203897

转移：

转移至第1阶段2092(1923)(169)–

转移至第2阶段(2852)2916(64)–

转移至第3阶段(4914)(1854)6768–

由阶段转移导致的预期信用损失变化(1821)26921722918100

终止确认或结清(61923)(5796)(7883)(75602)

新增源生或购入的金融资产97920––97920

重新计量(15307)(560)2518(13349)

核销––(14066)(14066)

2021年12月31日的减值准备161623747847799216900

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的客户贷款的减值准备人民币百万元

2021年12月31日

阶段一阶段二阶段三

12个月整个存续期整个存续期

项目预期信用损失预期信用损失预期信用损失合计

2021年1月1日的减值准备160911101630

转移：

转移至第1阶段––––

转移至第2阶段(156)156––

转移至第3阶段––––

由阶段转移导致的预期信用损失变化––––

终止确认或结清(1609)(11)–(1620)

新增源生或购入的金融资产3633––3633

重新计量––––

核销––––

2021年12月31日的减值准备3477156103643

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告127讨论与分析大额风险暴露管理

本行严格贯彻执行《商业银行大额风险暴露管理办法》（银保监令2018年第1号）要求，持续推进大额风险暴露信息系统建设，完善大额风险暴露监测预警管理体系，加强大额风险暴露精细化管理，强化客户集中度风险管理，不断提升信用风险管控能力。

市场风险

市场风险是指因市场价格（包括利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使本行表内和表外业务发生损失的风险。本行面临的主要市场风险包括利率风险和汇率风险（包括黄金）。本行持续加强外部市场研判与分析，着力推进市场风险内部模型体系建设，强化市场风险并表管理，市场风险水平总体可控。

交易账簿和银行账簿划分本行将表内外资产负债划分为银行账簿和交易账簿。交易账簿指为交易目的或对冲交易账簿其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸，除此之外的其他头寸划入银行账簿。

交易账簿市场风险管理

本行采用敏感性分析、敞口分析、损益分析、限额管理、压力测试等多种方法对交易账簿市场风险进行管理。

本行持续完善市场风险制度体系建设，进一步健全产品创新、应急管理等市场风险管理运行机制；推进市场风险内部模型法建设，规范内部模型管理要求，优化市场风险管理信息系统，推动巴塞尔协议III新标准法(FRTB-SA)落地实施，不断提升风险计量能力；强化市场风险管理，丰富市场风险限额指标体系，进一步提升限额管理覆盖度，研究LIBOR退市、交易对手信用风险计量规则变化影响，积极应对市场波动，主动开展资金交易业务风险评估及分析，有力保障资金交易业务发展。

银行账簿市场风险管理银行账簿利率风险管理

利率风险是指由于利率水平、期限结构等要素发生不利变动而可能给本行造成损失，或者影响本行收益或经济价值的风险，主要包括缺口风险、基准风险和期权性风险。本行银行账簿利率风险主要来源于资产负债重定价期限的不匹配与定价基准变动的不一致。

本行主要通过重定价缺口分析、净利息收入和经济价值敏感性分析、限额管理、久期管理、压力测试以及主动调

整资产负债结构等方法开展银行账簿利率风险管理。报告期内，本行进一步完善银行账簿利率风险管理框架，密切关注外部利率环境变化，定期监测利率风险状况，动态调整资产负债久期结构，加强限额管控，提高管控质效，保持净利息收入稳健增长。报告期内，本行银行账簿利率风险水平整体稳定，各项风险指标均在监管要求范围内。

128讨论与分析

利率风险分析利率风险缺口人民币百万元项目1个月以内1至3个月3至12个月1至5年5年以上非计息

2021年12月31日(310372)(1106093)(367905)7315121293551460174

2020年12月31日(61230)(241033)(402776)194284855633256109

假设市场利率平行上移或下移，贷款、定期存款等业务的重定价周期按合同确定，活期存款等无固定期限业务的重定价周期设置为隔夜。不考虑管理层为降低利率风险而可能采取的风险管理活动，本行银行账簿利率敏感性分析如下：

利率敏感性分析人民币百万元

2021年12月31日2020年12月31日

对净利息对净利息收益率基点变动收入的影响收入的影响

上升100个基点(13773)(4171)下降100个基点137734171汇率风险管理

汇率风险是指外汇资产与外汇负债不平衡产生的外汇敞口因汇率的不利变动而蒙受损失的风险。报告期内，全球疫情反复，人民币兑美元汇率仍处于升值周期，本行汇率风险面临一定压力，但整体可控。

报告期内，本行密切关注国际金融形势，加强汇率走势及外汇敞口监测，定期评估并报告汇率风险水平；进一步完善汇率风险管理框架，建立外汇敞口限额管理体系，积极优化汇率风险管理流程，探索外汇敞口主动管理手段，确保全行汇率风险在可接受范围内。

汇率风险分析

有关本行汇率风险的分析，详情请参见“财务报表附注－十三、4.4汇率风险”。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告129讨论与分析货币集中度人民币百万元

2021年12月31日

美元港币其他项目（折合人民币）（折合人民币）（折合人民币）合计即期资产19784293710371209150

即期负债(47179)(85)(989)(48253)远期购入16901032352171365

远期出售(252357)(331)(12017)(264705)

净长／（短）头寸67316524(283)67557

2020年12月31日

美元港币其他项目（折合人民币）（折合人民币）（折合人民币）合计即期资产998546308801109285

即期负债(42180)(104)(1026)(43310)远期购入2197440336220080

远期出售(213037)0(8546)(221583)

期权头寸(90)00(90)

净长／（短）头寸64291526(435)64382流动性风险流动性风险管理

流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。引起本行流动性风险的事件或因素包括：存款客户支取存款、贷款客户提款、债务人未按期偿还本息、资产负债期限过度错配、资产变现困难、融资能力下降等。

流动性风险管理治理结构

本行流动性风险管理的治理结构由决策体系、执行体系和监督体系组成。其中，决策体系包括董事会及其下设的风险管理委员会、高级管理层及其下设的资产负债管理委员会和风险管理委员会；执行体系包括流动性管理部

门、各表内外业务牵头管理部门、风险管理部门、信息科技部门、运营管理部门及分支机构相关部门；监督体系

包括监事会及审计局、法律合规等相关部门。

130讨论与分析

流动性风险管理策略和政策

本行流动性风险管理的主要目标是通过建立科学、完善的流动性风险管理体系，有效识别、计量、监测和控制流动性风险，确保本行在正常经营及压力状态下，及时满足流动性需求和履行对外支付义务。本行坚持审慎、稳健的流动性风险管理策略，有效平衡资金来源与运用的总量、结构和节奏。根据监管要求、外部宏观环境和自身业务特点，制定限额管理、日间流动性管理、压力测试、应急预案等流动性风险管理政策，集中管理本行流动性风险，并明确附属机构承担自身流动性管理的主体责任。本行积极关注宏观经济形势变化，合理把握货币政策导向，严密监测市场流动性状况，严格执行流动性风险限额，有效平衡安全性、流动性和盈利性。

流动性风险压力测试

本行按季度开展流动性风险压力测试，检验压力情景下的风险承受能力，并根据监管和内部管理要求不断改进压力测试方法。报告期内，压力测试结果显示，在多种压力情景假设下，本行均能通过最短生存期测试。

流动性风险分析

本行资金来源以零售存款为主，负债稳定性强；资产中合格优质债券占比较高，资产变现能力较强；流动性状况整体充足、安全可控。截至报告期末，本行流动性比例72.86%，流动性覆盖率248.54%，净稳定资金比例165.60%，均满足监管要求。

流动性缺口分析流动性净额情况人民币百万元

项目已逾期即时偿还1个月内1-3个月3个月至1年1-5年5年以上无期限合计

2021年12月31日15192(3907123)(160239)(1297519)(611470)179683937278841137303700867

2020年12月31日9428(3734107)(10149)(807104)(814869)159519232182061144390600987

流动性覆盖率情况

人民币百万元，百分比除外项目2021年12月31日2020年12月31日合格优质流动性资产23379352227634未来30天现金净流出量940684949497

流动性覆盖率(%)248.54234.61中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告131讨论与分析净稳定资金比例情况

人民币百万元，百分比除外项目2021年12月31日2021年9月30日2021年6月30日可用的稳定资金合计108193881052147310376219所需的稳定资金合计653349864417126452061

净稳定资金比例(%)165.60163.33160.82

净稳定资金比例旨在确保商业银行具有充足的稳定资金来源，以满足各类资产和表外风险敞口对稳定资金的需求。《商业银行流动性风险管理办法》规定，自2018年7月1日起，净稳定资金比例的最低监管标准为不低于100%。

净稳定资金比例的计算公式为：

净稳定资金比例=可用的稳定资金／所需的稳定资金×100%可用的稳定资金是指商业银行各类资本与负债项目的账面价值与其对应的可用稳定资金系数的乘积之和。所需的稳定资金是指商业银行各类资产项目的账面价值以及表外风险敞口与其对应的所需稳定资金系数的乘积之和。

操作风险

操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成的风险。本行可能面临的操作风险类别主要包括：内部欺诈、外部欺诈、就业制度和工作场所安全，客户、产品和业务活动，实物资产的损失，信息科技系统，执行、交割和流程管理等。本行操作风险及操作风险损失率均控制在较低水平。

本行持续优化操作风险管理体系，推动操作风险管理工具在全行的常态化实施。开展全行主要业务流程操作风险与控制识别评估，设置关键风险指标，实施标准化的操作风险事件及损失数据收集，及时识别高风险领域，精准防控、靶向施策，优化操作风险监测和预警机制，加强关键业务领域的操作风险管控。优化操作风险管理系统功能，强化技术支撑，持续提升操作风险的精细化管理水平；开展分层分级的操作风险管理培训，培育正确的操作风险管理理念，夯实操作风险管理根基；落实代理营业机构操作风险管理工具实施，结合本行特色，采用先试点后推广的方式，开发上线操作风险管理系统代理金融模块，强化代理金融操作风险管控。

法律风险

法律风险是指商业银行因经营管理行为违反法律法规及合同约定，合同对方等他人的不适法与违约行为，以及外部法律环境发生重大变化等，导致银行承担法律责任、丧失权利、损害声誉等不利法律后果的风险。本行法律风险整体可控。

本行持续健全法律风险管理体系，提升法律风险管理水平和防控能力。本行积极编写法律审查指引，推进法律审查意见标准化、制式合同文本标准化建设，不断提升法律审查专业化和规范化水平。改进法律事务系统，优化法律事务工作平台，加强法律风险防控科技支撑。积极开展普法工作，提升全行员工法律水平。开展法律风险排查，提升全员法律意识，主动防范经营发展过程中的法律风险。建立诉讼指导机制，确定重点联系行名单，有效防控诉讼风险。完善律师库建设，规范外聘律师和公司律师管理工作。强化授权管理，优化年度授权，提升授权管理精细化水平。加强知识产权管理，鼓励科技创新，促进知识产权创造、运用与保护。

132讨论与分析

合规风险

合规风险是指因没有遵循法律、规则和准则而可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。

本行员工合规意识不断增强，合规管理基础有效夯实，监管评价持续提升，全行业务保持合规经营、稳健发展态势，合规风险整体可控。

本行合规管理机制持续健全，不断推进新制度、新产品和新业务的合规审查，注重从源头防控合规风险，将合规审查作为规章制度制定、重大事项决策、重大项目运营等经营管理行为的必经程序。修订合规政策、内控基本规定等内控合规基本制度，启动制度梳理，强化制度生命周期管理，夯实内控合规管理基础；实时跟踪监管部门相关法律、规则和准则以及内部制度的最新变化，编发监管动态和风险提示，解读政策新规，强化合规风险监测；

强化案件风险源头管控，严格落实“一案五问”和业内案件问责总行审议机制并实名通报问责结果，创新开展案件警示教育；开展整改问责重检，明确整改流程，建立整改跟踪机制，强化管理人员问责，不断加大违规问责力度；持续强化合规检查，优化合规管理系统功能，完善非现场监测分析工作机制，持续强化风险信息应用质效；

推进合规文化建设，开展员工行为规范教育活动，做好防范非法集资、金融犯罪普法宣传，深化全员主动合规、合规创造价值的理念，形成高层垂范、人人尽责的合规文化。

反洗钱

洗钱风险是指由于业务、产品被违法犯罪分子利用，从事洗钱、恐怖融资和扩散融资等违法犯罪活动而引发的风险。本行已建立较为完善的洗钱风险管理机制，包括从董事会、高级管理层、反洗钱领导小组直至普通员工的反洗钱组织架构、反洗钱制度体系、洗钱风险评估机制、独立检查与审计、多层次反洗钱培训等。本行未发生重大洗钱风险事件，洗钱风险整体可控。

本行严格遵守反洗钱法律法规，深入践行风险为本的反洗钱管理理念，认真履行反洗钱法定义务和社会责任。加大资源投入，优化反洗钱管理组织架构，多渠道引进反洗钱专业人员，进一步充实总部反洗钱人才队伍；加强洗钱风险评估与管控，优化评估机制，组织开展机构、业务、客户洗钱风险评估，完善风险管理策略，强化高风险客户和业务的风险管控；加强名单监控和制裁合规风险管理，提升制裁合规风险的识别能力；探索反洗钱可疑交易监测模型全生命周期管理机制，补充完善涉罪类型模型体系，强化可疑交易分析培训及考评，综合提升反洗钱可疑交易监测分析工作质量；优化客户洗钱风险等级分类工作机制，开展多项洗钱风险排查，着力防控洗钱风险；持续优化反洗钱系统功能，启动新一代反洗钱系统建设，完善反洗钱可疑交易监测模型，深入开展反洗钱数据治理，以金融科技助力反洗钱工作。

信息科技风险

信息科技风险是指本行在运用信息科技的过程中，由于自然因素、人为因素、技术漏洞和管理缺陷产生的操作、法律和声誉等风险。本行信息系统整体运行稳定，无重大安全事件发生，信息科技风险监测指标正常。

本行持续强化信息科技风险管理，充分发挥科技风险“三道防线”协同机制，加强网络安全和数据安全管理；以“主动防范”为主题，扎实推进信息科技风险管理提质升级活动；优化完善网络安全纵深防御技术手段，持续开展风险监测、评估与检查，提升信息科技风险整体防控能力；优化软件研发过程管理体系，加强项目全生命周期安全管控，着力提升自主研发和敏捷开发能力；夯实基础设施建设，推进运维标准化落地实施，妥善做好持续性运营安排，保障业务连续性。引进IT审计专家、成立专门机构。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告133讨论与分析声誉风险

声誉风险是指由本行机构行为、从业人员行为或外部事件等，导致利益相关方、社会公众、媒体等对本行形成负面评价，从而损害品牌价值，不利正常经营，甚至影响到市场稳定和社会稳定的风险。本行舆情形势总体平稳，未发生重大声誉事件。

本行持续贯彻“标本兼治，重在治本”的声誉风险管理理念，严格落实监管要求，优化声誉风险管理制度体系。

推进声誉风险管理关口前移，深入剖析声誉风险隐患，及时采取针对性控制措施，夯实全行声誉风险管理基础。

探索实施声誉风险事前评估机制，结合本行自身实际推动事前评估机制嵌入各类决策事项的审批流程。持续运用信息化手段提升声誉风险管理质效，不断完善系统功能，有效发挥科技对管理工作的支撑作用。健全完善舆情数据库，为深度分析舆情影响和做好舆情管理工作提供更加丰富、精准的数据支持。进一步完善声誉事件闭环管理机制，及时有效做好舆情应对处置。持续优化舆情预警机制，及时对易发、频发及社会反响强烈的隐患点进行风险提示。围绕服务乡村振兴、助力实现“双碳”目标、践行普惠金融、支持实体经济、金融科技赋能、提升客户服务水平等主题，积极发声、有效发声，持续讲好“邮储银行故事”，提升品牌形象，积累声誉资本。

战略风险

战略风险是指因经营战略和管理策略不当、战略执行偏差或未能及时应对外部环境变化，对银行盈利、资本、声誉或市场地位等方面带来负面影响的风险。本行整体的战略执行效果持续凸显，战略风险管控体系不断完善，战略风险整体可控。

本行不断深化关键领域改革，全面推进业务转型升级，加快数字化转型，加速智慧生态圈建设，持续推进零售银行战略落地，零售金融业务实现快速增长。

本行战略风险管控体系不断完善。制定并印发“十四五”规划纲要，为“十四五”时期的高质量发展打下良好基础；印发战略风险管理办法，不断提升战略风险管理能力；全面评估战略执行情况，充分识别、评估、监测战略实施过程中的各类风险因素；围绕宏观经济形势、商业银行转型发展趋势、疫情影响、同业对标等重大问题，着力加强战略研究，为战略风险管理提供有效支持。

134讨论与分析

国别风险

国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付银行债务，或使银行在该国家或地区的商业利益遭受损失，或使银行遭受其他损失的风险。本行国别风险敞口主要集中在低风险国家（地区），总体国别风险水平较低，风险可控。

本行严格遵循国别风险管理相关监管要求，持续推进国别风险管理体系建设，强化国别风险管理的有效性。面对复杂严峻的外部形势，本行结合业务发展需要，优化国别风险评级和限额设定方案，及时更新和调整国别风险评级与限额，持续监测、报告国别风险限额执行情况和国别风险敞口变化情况，有效控制国别风险。

气候风险

气候风险是指气候变化对自然系统和经济社会系统可能造成的潜在不利影响，主要包括物理风险和转型风险。其中，物理风险是指发生气候异常、环境污染等事件，可能导致企业、家庭、银行、保险机构等市场主体的资产负债表严重受损，进而影响金融体系和宏观经济的风险；转型风险是指为应对气候变化和推动经济低碳转型，由于大幅收紧碳排放等相关政策，或出现技术革新，引发高碳资产重新定价和财务损失的风险。

本行高度重视环境和气候风险，将其纳入全面风险管理体系。通过顶层设计、强化管理和科技赋能等方式，对环境和气候风险进行识别和预警，以有效防范和处置环境和气候风险。一是战略引领。本行“十四五”规划纲要，明确加强ESG风险管理，将ESG风险管控纳入授信业务全流程；将气候风险纳入全面风险管理体系，健全气候风险管理全流程管理体系。研究开展环境和气候风险压力测试。二是强化管理。从风险政策、风险限额、授信政策、客户评级、审查审批、放款管理、贷后管理等方面，将环境气候风险纳入全流程管理。授信调查和审查报告中增加“ESG风险及气候风险”内容，将ESG风险纳入内部评级调整因素。三是科技赋能。运用“金睛”信用风险监控系统，探索推动企业客户碳核算工作。开展ESG及气候风险专项排查和气候风险压力测试。

风险并表管理

风险并表管理是指对银行集团及附属机构的全面风险管理体系建设进行持续推进和优化，有效识别、计量、监测和控制银行集团总体风险的管理过程。根据中国银保监会《商业银行并表管理与监管指引》，本行附属机构均已纳入风险并表管理范围，集团整体风险可控。

本行严格按照国家政策及相关监管要求，持续完善集团风险并表管理体系。本行制定银行集团风险偏好方案，优化附属机构核心风险管理指标，强化风险限额在附属机构管理中的传导应用。指导附属机构在银行集团整体风险偏好和风险管理政策框架下制定符合自身实际的风险管理政策，促进银行集团风险管理的一致性和有效性。开展附属机构全面风险评估，督促、指导附属机构提高风险管理水平。修订风险并表管理制度，清晰风险并表管理架构，细化风险并表管理职责，加强对附属机构风险管理的指导、监督与评价。落实风险隔离管理要求，实现业务协同与风险隔离的协调统一，确保银行集团整体风险可控。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告135讨论与分析资本管理

本行资本管理目标为保持稳健、合理的资本充足水平，有效支撑各项业务持续健康发展，持续满足监管政策和宏观审慎要求；综合建立、运用以经济资本为核心的价值管理体系，强化资本约束，传导价值创造理念，不断夯实全行资本基础，持续增强内源性资本补充能力，积极拓宽外源性资本补充渠道。

2021年10月，人民银行、中国银保监会发布国内系统重要性银行名单，本行入选国内系统重要性银行序列。根

据监管要求，本行制定了恢复与处置计划，不断提升风险防控能力，强化危机管理，降低本行在危机中的风险外溢，维护金融稳定。报告期内，本行持续完善资本管理体系，积极应对各项监管要求，强化资本精细化管理，注重内外源补充并重，多渠道、多方式推进资本补充，进一步夯实资本实力，不断增强服务实体经济的能力，有效支撑各项业务持续健康发展。截至报告期末，本行各项资本指标良好，资本充足率与杠杆率持续满足包含国内系统重要性银行附加要求在内的各项监管要求，并保持在稳健合理水平。

资本规划和资本充足率管理计划

本行根据《商业银行资本管理办法（试行）》的监管要求，结合经济金融形势、发展战略、风险偏好等因素制定资本规划，明确资本管理目标和管理措施，确保本行资本水平持续满足监管要求，与长期可持续发展及股东回报要求相适应。本行已完成制定《中国邮政储蓄银行2022-2024年三年资本滚动规划》和《中国邮政储蓄银行2022年资本充足率管理计划》并报董事会审批通过。

资本充足率情况

本行根据中国银保监会《商业银行资本管理办法（试行）》及其配套政策文件要求，采用权重法计量信用风险，标准法计量市场风险，基本指标法计量操作风险；截至报告期末，核心一级资本充足率、一级资本充足率及资本充足率分别为9.92%、12.39%及14.78%，资本充足率情况如下：

资本充足率情况

人民币百万元，百分比除外

2021年12月31日2020年12月31日

项目本集团本行本集团本行核心一级资本净额635024619935542347529574一级资本净额793006777789670301657432资本净额945992930200784579771166风险加权资产6400338636316256514395615106信用风险加权资产5892637586654351937895165186市场风险加权资产96870968709496494964操作风险加权资产410831399749362686354956

核心一级资本充足率(%)9.929.749.609.43

一级资本充足率(%)12.3912.2211.8611.71

资本充足率(%)14.7814.6213.8813.73

136讨论与分析

市场风险资本要求人民币百万元项目2021年12月31日2020年12月31日利率风险23132120汇率风险54375477杠杆率情况

截至报告期末，本行根据中国银保监会《商业银行杠杆率管理办法（修订）》计算的杠杆率为6.10%，满足监管要求，杠杆率情况详情请参见“附录一：补充财务资料”。

经济资本管理

本行持续提升经济资本管理精细化水平，有效传导“轻资本”转型发展理念。强化内部资本约束，推动资本集约化发展；深化以风险调整后收益率(RAROC)为核心指标的资本配置机制，引导资源向高回报领域倾斜，严格管控低效资产增长；有序推进内部评级结果和风险参数估计值在经济资本计量、分配、绩效考核中的应用。全行资本节约、价值创造意识持续增强，业务结构持续优化。

资本融资管理

本行在通过利润留存补充资本的基础上，综合运用外部融资工具补充资本，积极探索创新资本补充渠道。

根据本行资本需求及资本补充计划，本行于2021年3月非公开发行5405405405股A股普通股股票，发行价格为人民币5.55元／股，募集资金总额约为人民币3000000万元，扣除发行费用后，实际募集资金净额约为人民币2998592万元，全部用于补充核心一级资本。详情请参见“股本变动及股东情况”。

本行于2021年3月、2022年1月分两次在全国银行间债券市场共发行600亿元减记型无固定期限资本债券，募集资金在扣除发行费用后，依据适用法律和主管部门的批准，全部用于补充其他一级资本。

本行于2021年1月28日召开董事会审议通过《关于中国邮政储蓄银行发行减记型合格二级资本工具的议案》，该议案于2021年4月29日提交股东大会审议批准。2021年8月，经中国银保监会和中国人民银行核准，本行获准在全国银行间债券市场发行总额不超过人民币1500亿元的二级资本债券。2021年8月、2022年3月本行分两次在全国银行间债券市场共发行1000亿元二级资本债券，募集资金依据适用法律和主管部门的批准用于补充二级资本。

经中国银保监会批准，本行于2021年10月全额赎回2016年发行的300亿元二级资本债券，于2022年3月全额赎回

2017年发行的200亿元二级资本债券。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告137讨论与分析负债质量管理

负债质量管理是指商业银行以确保经营的安全性、流动性和效益性为目的，按照与经营战略、风险偏好和总体业务特征相适应的原则，就负债来源、结构、成本等方面所开展的管理活动。本行持续加强负债质量管理，认真贯彻落实监管要求，建立健全负债质量管理体系，将高质量负债作为稳健经营的基础和服务实体经济的支撑。

报告期内，本行负债质量总体良好。首先，加强负债规模和结构变动管理，保持资金来源稳定。总负债余额增加1.11万亿元，其中客户存款增加9960.44亿元，稳定性高的个人存款增加9500.71亿元。其次，主动拓展资金渠道，

提高负债结构多样性。报告期内，本行构建分散化资金交易对手和多样化业务品种体系，灵活开展同业负债、参与公开市场操作，提高负债来源的主动性与多样性。第三，加强资产负债组合管理，实现流动性和效益性的平衡。报告期内，本行提升资产负债组合统筹能力，科学安排资金来源与运用的总量、结构、节奏，在确保流动性风险、利率风险等指标稳健运行基础上，稳定负债成本与净息差水平。第四，坚持合规经营，严守风险底线。报告期内，本行严格按照有关法律法规和监管规定，审慎开展负债业务创新活动，规范开展负债交易、负债会计核算、负债统计等工作，确保负债业务稳健合规发展。第五，坚持价值创造理念，创新负债管理机制。报告期内，加强顶层设计，开展资金供求价值分析，制定发展目标、优化管理机制和考核政策，推动全行建立以价值存款增长为核心的负债发展机制。

资本市场重点关注问题关于净利息收益率

2021年，国内外形势复杂严峻，银行业经营面临挑战，净利息收益率面临一定的下行压力。本行坚持高质量发展战略，持续优化资产负债结构，稳步提升价值创造能力，着力稳定净利息收益率水平。报告期内，本行净利息收益率2.36%，保持同业领先水平；受外部市场环境、业务发展节奏等影响，净利息收益率下降主要体现在上半年，下半年呈现企稳态势。

2022年，国际环境不确定性加大，国内经济稳增长压力仍然存在，但经济韧性强、长期向好的基本面不会改变。

银行业净息差预计仍会承压，但通过坚守发展定位、把握战略机遇、优化业务结构等一揽子举措，本行净利息收益率有望保持平稳。一是持续坚持“一流大型零售银行”建设目标，深化零售转型，增强抵御市场波动、穿越经济周期的能力。二是积极发挥国有大行担当，把握乡村振兴、绿色发展、共同富裕等重大战略机遇，在增强服务实体经济能力中提升经营质效。三是加强前瞻性主动管理，在资产端，有效释放结构优化空间足的潜力，稳步提升存贷比，持续提高实体贷款、零售贷款、地方债券投资等高RAROC资产占比，向结构调整要效益；在负债端，坚持存款高质量发展策略，持续调整存款结构，做好长期存款到期转换，推进价值存款为核心的绩效考核，配合财富管理战略升级，实现AUM规模增长与存款结构优化的良性循环。

138讨论与分析

关于非利息净收入

报告期内，本行非利息净收入493.80亿元，同比增长50.44%；占营业收入的比重为15.49%，较上年提升4.02个百分点，非息业务取得突破式发展。增长主要来自两方面，一是手续费及佣金净收入220.07亿元，同比增长33.42%，主要是本行加强中间业务顶层设计，加快推进财富管理体系转型升级，代销、信用卡、托管、投行等各项业务全面发力，中间业务收入实现快速增长；二是投资收益和公允价值变动损益269.73亿元，同比增长40.62%，主要是本行积极优化投资结构，增加轻资本、轻税负证券投资基金的投资规模，分红收入增加；以及把握投资节奏，丰富交易策略，买卖价差收益和债券估值增加。

2022年，本行将继续保持战略定力，紧抓经济发展新机遇，促进非息业务可持续发展。一是深入推进财富管理体系建设，保持中间业务收入快速增长。财富管理业务将紧抓居民财富持续增长的发展机遇，通过构建专业化能力体系，深化客户分层经营，从客户需求出发提升资产配置能力，实现AUM规模的快速提升和结构的不断优化。

信用卡业务将立足青年、车主、女性等重点客群，打造明星产品，完善客户生命周期管理，拓展小额高频商圈场景，提升获客规模和消费规模。电子支付业务将锚定重点客群，聚焦潜力客户向价值客户的转化，发挥场景价值，提升客户交易活跃度；理财业务将不断优化产品体系，加强销售服务支撑，优化资产配置，稳健投资回报，推动理财规模突破；公司类业务将构建以客户为中心的“1+N”公司金融经营与服务新体系，提升投资银行专业融智能力，加快交易银行智能化转型，做大托管业务规模，提升中收贡献。二是坚持投研引领，保持其他非息业务的稳定增长。主动加强市场跟踪和产品研究，不断优化持仓结构，加大波段操作和资产流转，扩大交易频次和规模；提前布局重点客户、产品，抢抓市场机遇配置优质高收益资产；深化直转联动，做优票据交易业务。通过灵活开展各项本外币业务，持续提升对非息业务收入综合贡献。

关于资产质量及拨备水平

本行始终秉承审慎稳健的风险偏好，坚持新发展理念，以稳增长和防风险的长期均衡为目标，加强不良资产管控，控增量、化存量、防变量，确保资产质量持续稳定优良。截至报告期末，本行不良贷款率0.82%，较上年末下降0.06个百分点；不良贷款生成率10.60%，较上年末下降0.19个百分点；关注类贷款占比0.47%，较上年末下降

0.07个百分点；逾期贷款率0.89%，较上年末上升0.09个百分点；拨备覆盖率418.61%，较上年末上升10.55个百分点。风险水平总体稳定。本行从严执行监管标准，持续优化风险分类规则，资产质量真实可靠。截至报告期末，本行不良与逾期90天以上贷款比重为1.35，逾期60天以上贷款全部纳入不良，逾期30天以上贷款纳入不良比例达到

93.03%，全面、真实地反映了本行贷款风险状况。

公司贷款方面，截至报告期末，本行公司贷款不良余额174.51亿元，较上年末减少11.98亿元，不良贷款率0.78%，较上年末下降0.17个百分点，实现量率双降，资产质量呈现稳中向好的态势，主要是由于不良生成大幅下降，同时加大处置力度，积极推动大额不良客户的风险处置。

个人贷款方面，截至报告期末，本行个人贷款不良余额352.24亿元，较上年末增加35.16亿元，不良贷款率0.94%，较上年末下降0.04个百分点。其中：个人住房贷款不良贷款率0.44%，较上年末下降0.03个百分点；个人小额贷款不良贷款率1.67%，信用卡业务不良贷款率1.66%，较上年末分别下降0.33和0.17个百分点。

1不良贷款生成率=（期末不良信贷余额－期初不良信贷余额+期间清收处置金额）／期初信贷余额

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告139股本变动及股东情况普通股情况

截至报告期末，本行普通股股份总数为92383967605股，其中：A股股份72527800605股，占比78.51%；H股股份

19856167000股，占比21.49%。

股份变动情况表股，百分比除外

2020年12月31日本次变动增减（＋，－）2021年12月31日

数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)

一.有限售条件股份5584793378264.21+5405405405–––+54054054056125333918766.30

1.国家持股–––––––––

2.国有法人持股5584793378264.21+5405405405–––+54054054056125333918766.30

3.其他内资持股–––––––––

其中：境内非国有法人持股–––––––––

境内自然人持股–––––––––

4.外资持股–––––––––

其中：境外法人持股–––––––––

境外自然人持股–––––––––

二.无限售条件流通股份3113062841835.79–––––3113062841833.70

1.人民币普通股1127446141812.96–––––1127446141812.21

2.境内上市的外资股–––––––––

3.境外上市的外资股1985616700022.83–––––1985616700021.49

4.其他–––––––––

三、普通股股份总数86978562200100.00+5405405405–––+540540540592383967605100.00

140股本变动及股东情况

普通股股份变动情况说明根据中国证监会于2021年3月8日出具的《关于核准中国邮政储蓄银行股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2021〕751号），本行于2021年3月完成向邮政集团非公开发行5405405405股A股普通股股票，确定发行条款当日（即2020年11月30日）的A股收市价为人民币5.23元／股。本行按照每股发行价格人民币5.55元，发行募集资金总额约为人民币3000000万元，扣除发行费用后，实际募集资金净额约为人民币2998592万元，每股可得净额约为人民币5.55元。本次非公开发行完成后，本行股份总数由86978562200股增加至92383967605股。详情请参见本行2021年3月26日的公告。

普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响

报告期内，本行完成A股非公开发行。发行后，本行股份总数由86978562200股增加至92383967605股，新增股本

5405405405.00元，新增资本公积24580510132.24元。

人民币元

项目2021年2021年同口径(1)

基本每股收益0.780.82

稀释每股收益0.780.82

归属于上市公司普通股股东的每股净资产6.896.97

注(1)：2021年同口径的基本每股收益、稀释每股收益、归属于上市公司普通股股东的每股净资产按2021年不发行股份的情况下计算。

报告期后至本报告披露日，本行普通股股份未发生变动。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告141股本变动及股东情况限售股变动情况表股本年解除本年增加股东名称年初限售股数限售股数限售股数年末限售股数限售原因解除限售日期

中国邮政集团有限公司 55847933782 – – 55847933782 A股首次公开发行承诺限售 2022年12月12日

– – 5405405405 5405405405 A股非公开发行承诺限售 2026年3月25日

合计55847933782–540540540561253339187／／股东数量和持股情况

截至报告期末，普通股股东总数200309名（其中包括197702名A股股东及2607名H股股东），无表决权恢复的优先股股东。

截至2022年2月28日，普通股股东总数161410名（其中包括158836名A股股东及2574名H股股东），无表决权恢复的优先股股东。

前十名普通股股东持股情况股，百分比除外持股持有有限售质押、标记或普通股

股东名称持股数量比例(%)条件股份数量冻结的股份数量股东性质股份种类

中国邮政集团有限公司6224433918967.3861253339187–国有法人人民币普通股、境外上市外资股

香港中央结算（代理人）有限公司1984327751021.48–未知境外法人境外上市外资股

中国人寿保险股份有限公司22906665152.48––国有法人人民币普通股

中国电信集团有限公司11172232181.21––国有法人人民币普通股

蚂蚁科技集团股份有限公司6794999000.74––境内非国有法人人民币普通股

香港中央结算有限公司5674175860.61––境外法人人民币普通股

交通银行股份有限公司－工银瑞信1600000480.17––境内非国有法人人民币普通股双利债券型证券投资基金

深圳市新智达投资管理有限公司－1138793620.12––境内非国有法人人民币普通股新智达成长一号基金

上海国际港务（集团）股份有限公司1125392260.12––国有法人人民币普通股

大家人寿保险股份有限公司－万能产品1000000000.11––境内非国有法人人民币普通股

注(1)：香港中央结算（代理人）有限公司持股总数是该公司以代理人身份，代表截至报告期末，在该公司开户登记的所有机构和个人投资者持

有的H股股份合计数，其中包括中国邮政集团有限公司通过香港中央结算（代理人）有限公司以代理人身份持有的80700000股H股。

注(2)： 香港中央结算有限公司持股总数是以名义持有人身份受香港及海外投资者指定并代表其持有的A股股份（沪港通股票）。

注(3)：香港中央结算（代理人）有限公司是香港中央结算有限公司的全资子公司。除此之外，本行未知上述股东之间是否存在关联关系或是否

属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。

注(4)：除香港中央结算（代理人）有限公司情况未知外，截至报告期末，本行其余前十名普通股股东未参与融资融券、转融通业务。

注(5)：上述股东不存在回购专户；不涉及委托／受托表决权、放弃表决权、战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况。

142股本变动及股东情况

前十名无限售条件股东持股情况股持无限售条件股份种类及数量股东名称流通股的数量种类数量

香港中央结算（代理人）有限公司19843277510境外上市外资股19843277510中国人寿保险股份有限公司2290666515人民币普通股2290666515中国电信集团有限公司1117223218人民币普通股1117223218中国邮政集团有限公司991000002人民币普通股910300002境外上市外资股80700000蚂蚁科技集团股份有限公司679499900人民币普通股679499900香港中央结算有限公司567417586人民币普通股567417586

交通银行股份有限公司－工银瑞信双利债券型证券投资基金160000048人民币普通股160000048

深圳市新智达投资管理有限公司－新智达成长一号基金113879362人民币普通股113879362

上海国际港务（集团）股份有限公司112539226人民币普通股112539226

大家人寿保险股份有限公司－万能产品100000000人民币普通股100000000

注(1)：香港中央结算（代理人）有限公司持股总数是该公司以代理人身份，代表截至报告期末，在该公司开户登记的所有机构和个人投资者持

有的H股股份合计数，其中包括中国邮政集团有限公司通过香港中央结算（代理人）有限公司以代理人身份持有的80700000股H股。

注(2)： 香港中央结算有限公司持股总数是以名义持有人身份受香港及海外投资者指定并代表其持有的A股股份（沪港通股票）。

注(3)：香港中央结算（代理人）有限公司是香港中央结算有限公司的全资子公司。除此之外，本行未知上述股东之间是否存在关联关系或是否

属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。

注(4)：除香港中央结算（代理人）有限公司情况未知外，截至报告期末，本行其余前十名无限售条件普通股股东未参与融资融券、转融通业务。

注(5)：上述股东不存在回购专户；不涉及委托／受托表决权、放弃表决权、战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况。

前十名有限售条件股东持股情况股有限售条件股份可上市交易情况持有限售条件新增可上市股东名称股份的数量可上市交易时间交易股份数量限售条件

中国邮政集团有限公司 55847933782 2022年12月12日 – 自本行A股首次公开发行上市之日起36个月

5405405405 2026年3月25日 – 自本行A股非公开发行上市之日起60个月

董事、监事及高级管理人员持有本行股份情况

报告期内，本行董事、监事、高级管理人员持股情况未发生变化。截至本报告披露日，本行董事、监事及高级管理人员均未持有本行任何股份。

境外优先股情况境外优先股发行上市情况

本行于2017年9月27日在境外市场非公开发行境外优先股，发行总额为72.50亿美元，每股面值为人民币100元，每股募集资金金额20美元，发行股数362500000股。股息率每5年调整一次，每个调整周期内股息率保持不变，股息率为该调整期的五年期美国国债收益率加固定息差，自发行日起首5年股息率为4.50%。本次境外优先股于2017年9月28日在香港联交所挂牌上市，募集资金净额约为人民币478亿元，已全部用于补充其他一级资本。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告143股本变动及股东情况境外优先股发行上市情况发行价格票面股息率发行数量发行总额获准上市

境外优先股股票代码优先股简称发行日期（美元／股）(%)（股）（美元）上市日期交易数量（股）

4612 PSBC 17USDPREF 2017年9月27日 20 4.50 362500000 7250000000 2017年9月28日 362500000

境外优先股股东数量和持股情况

截至报告期末，本行境外优先股股东（或代持人）总数为1户。截至2022年2月28日，本行境外优先股股东（或代持人）总数为1户。本行前10名境外优先股股东（或代持人）持股情况如下表所示：

境外优先股股东数量和持股情况股，百分比除外持有有限售条件质押或冻结的

股东名称股东性质股份类别报告期内增减期末持股数量持股比例(%)的股份数量股份数量

The Bank of New York Depository 境外法人 境外优先股 – 362500000 100.00 – 未知

(Nominees) Limited

注(1)：境外优先股股东持股情况是根据本行境外优先股股东名册中所列的信息统计。

注(2)：本次境外优先股为境外非公开发行，境外优先股股东名册中所列为获配售人代持人的信息。

注(3)：“持股比例”指境外优先股股东持有境外优先股的股份数量占境外优先股的股份总数的比例。

境外优先股利润分配情况

报告期内，根据股东大会的决议及授权，经本行董事会审议通过，本行已于2021年9月27日向股权登记日登记在册的境外优先股股东派发了现金股息，详情请参见本行于2021年5月26日的公告。

本行境外优先股每年付息一次，以现金形式支付，计息本金为清算优先金额。境外优先股采取非累积股息支付方式，且境外优先股股东按照约定的股息率分配股息后，不再与普通股股东一起参加剩余利润分配。根据境外优先股发行方案约定的有关股息支付的条款，本行派发境外优先股股息为3.625亿美元（含税）。按照有关法律规定，在派发境外优先股股息时，本行按10%的税率代扣代缴所得税，实际支付给境外优先股股东3.2625亿美元。

本行近三年优先股股息分配情况如下表：

人民币百万元，百分比除外

2021年2020年2019年

股息率(%)派息总额股息率(%)派息总额股息率(%)派息总额

4.523244.525844.52501

注：派息总额含税。

境外优先股回购或转换情况

报告期内，本行未发生境外优先股赎回或转换。

境外优先股表决权恢复情况

报告期内，本行未发生境外优先股表决权恢复事项。

144股本变动及股东情况

境外优先股采取的会计政策及理由

根据财政部颁发的《企业会计准则第22号－金融工具确认和计量》《企业会计准则第37号－金融工具列报》和《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》（财会〔2014〕13号），国际会计准则理事会制定的《国际财务报告准则第7号－金融工具：披露》《国际财务报告准则第9号－金融工具》和《国际会计准则第32号－金融工具：列报》等

会计准则相关要求以及本行优先股的主要发行条款，本行已发行且存续的优先股符合权益工具核算的要求，作为权益工具核算。

主要股东情况

根据中国银保监会颁发的《商业银行股权管理暂行办法》，邮政集团因持有本行股份超过5%，中国船舶集团有限公司和上海国际港务（集团）股份有限公司因向本行派驻董事，均为本行主要股东。截至报告期末，本行原主要股东中国船舶重工集团有限公司已整体划入中国船舶集团有限公司，并完成工商变更登记手续，本行主要股东由中国船舶重工集团有限公司相应变更为中国船舶集团有限公司。

主要股东基本情况

报告期内，本行的控股股东及实际控制人情况没有变化。

控股股东及实际控制人

本行控股股东、实际控制人为邮政集团。邮政集团成立于1995年10月4日，于2019年12月17日改制更名为中国邮政集团有限公司，是依据《中华人民共和国公司法》组建的国有独资公司，依法经营各项邮政业务，承担邮政普遍服务义务，受政府委托提供邮政特殊服务。邮政集团注册资本1376亿元人民币，注册地为北京市西城区金融大街甲

3号，统一社会信用代码911000000000192465，法定代表人刘爱力。邮政集团经营的主要业务包括：国内、国际邮

件寄递业务；报刊等出版物发行业务；邮票发行业务；邮政汇兑业务，依法经营邮政储蓄业务；机要通信业务；

邮政金融业务；邮政物流、电子邮件等新兴业务；电子商务；各类邮政代理业务；国家规定开办的其他业务。

截至报告期末，邮政集团直接持股其他境内外上市公司的信息如下：

序号机构名称持股比例(%)上市交易所

1交通银行股份有限公司0.0847上交所、香港联交所

2上海浦东发展银行股份有限公司0.5370上交所

3招商银行股份有限公司0.0837上交所、香港联交所

4新国脉数字文化股份有限公司0.1846上交所

5申能股份有限公司0.0059上交所

6东方证券股份有限公司2.5558上交所、香港联交所

7招商证券股份有限公司0.0278上交所、香港联交所

8兴业银行股份有限公司0.1094上交所

9中国太平洋保险（集团）股份有限公司0.0018上交所、香港联交所

10中国石油天然气股份有限公司0.0004上交所、香港联交所、纽约证券交易所

11中远海运发展股份有限公司0.0025上交所、香港联交所

12中国中煤能源股份有限公司0.0025上交所、香港联交所

13阳煤化工股份有限公司0.0556上交所

14西南证券股份有限公司0.1361上交所

15重庆银行股份有限公司0.1349上交所、香港联交所

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告145股本变动及股东情况

截至报告期末，邮政集团1直接持有本行A股股份62163639189股，H股股份80700000股，持股比例为67.38%，本行与控股股东、实际控制人邮政集团之间的产权关系如下：

中国邮政集团有限公司

67.38%

中国邮政储蓄银行股份有限公司其他主要股东中国船舶集团全称“中国船舶集团有限公司(China State Shipbuilding Corporation)”，是依据《中华人民共和国公司法》由国家出资设立的国有独资公司，注册资本1100亿元人民币，注册地为中国（上海）自由贸易试验区浦东大道1号，统一社会信用代码91310000MA1FL70B67。中国船舶集团拥有我国最大的造修船基地和最完整的船舶及配套产品研发能力，能够设计建造符合全球船级社规范、满足国际通用技术标准和安全公约要求的船舶海工装备，是全球最大的造船集团。中国船舶集团主要从事海军装备、民用船舶及配套、非船舶装备研发生产相关业务，是中国船舶行业中位居世界500强的企业之一。

上港集团全称“上海国际港务（集团）股份有限公司(Shanghai International Port (Group) Co. Ltd.)”，注册地为中国（上海）自由贸易试验区同汇路1号综合大楼A区4楼，总部办公地为上海市虹口区东大名路358号（国际港务大厦），统一社会信用代码913100001322075806，法定代表人顾金山，注册资本约231.74亿元人民币，最终控制人为上海市

国有资产监督管理委员会。上港集团是上海港公共码头的运营商，是于2003年1月由原上海港务局改制后成立的大型专业化集团企业。2005年6月，上港集团经整体改制，成立了股份制公司，2006年10月26日在上交所上市，成为全国首家整体上市的港口股份制企业，目前是我国大陆地区最大的港口类上市公司，也是全球最大的港口公司之一。上港集团主要从事港口相关业务，主营业务分为：集装箱板块、散杂货板块、港口物流板块和港口服务板块。

主要股东出质本行股权情况

截至报告期末，中国船舶集团质押本行普通股1620000000股，占本行总股本的比例为1.75%，其他主要股东不存在出质本行股权的情况。

其他持股在10%以上（含10%）的法人股东

除邮政集团外，截至报告期末，本行无其他持股在10%或以上的法人股东2。

1 报告期内，邮政集团控股子公司中邮证券有限责任公司已减持其所持本行A股股份。

2不包括香港中央结算（代理人）有限公司。

146股本变动及股东情况

主要股东的关联方及关联交易情况

本行将上述主要股东及其控股股东、实际控制人、关联方、一致行动人、最终受益人等约1100家机构作为本行关联方进行管理。报告期内，本行与上述关联方发生的交易类型主要包括授信、提供服务、资产转移等，该等关联交易已纳入本行日常关联交易管理，按程序提交董事会及其关联交易控制委员会审批或备案。

本行与邮政集团的关联交易情况详情，请参见“关联交易及关联交易管理制度的执行情况”及“财务报表附注－十二、关联方关系及交易”中的内容。

主要股东及其他人士的权益和淡仓

截至报告期末，就本行董事、监事及行长所知，根据香港《证券及期货条例》第336条所备存的登记册所记录，除如下披露外，并无任何其他人士（不包括本行董事、监事及行长）或公司在本行的股份或相关股份中持有根据香港证券及期货条例第XV部第二、三分部须向本行及香港联交所作出披露的权益或淡仓：

股，百分比除外相关权益占类别发行占全部已发行

股东名称身份股份类别和淡仓（股）权益性质股份百分比(%)股份百分比(%)

中国邮政集团有限公司 实益拥有人 A股 62163639189 好仓 85.71 67.29

实益拥有人 H股 80700000 好仓 0.41 0.09

中国船舶集团有限公司 (2) 受控法团权益 H股 3779910000 好仓 19.04 4.09

上海国际港务（集团）股份有限公司 (3) 实益拥有人及受控法团权益 H股 3479132345 好仓 17.52 3.77

实益拥有人 A股 112539226 好仓 0.16 0.12

李嘉诚 (4) 受控法团权益 H股 2267364000 好仓 11.42 2.45

李泽钜 (4) 受控法团权益 H股 2267364000 好仓 11.42 2.45

中国烟草总公司 实益拥有人 H股 1296000000 好仓 6.53 1.40

Li Lu(5) 受控法团权益 H股 1274411000 好仓 6.42 1.38

BNP PARIBAS SA(6) 受控法团权益 H股 1559594232 好仓 7.85 1.69

受控法团权益 H股 245347481 淡仓 1.24 0.27

注(1)：以上披露资料基于香港联交所网站提供的信息及本行截至报告期末掌握的信息作出。根据证券及期货条例第336条，倘若干条件达成，则本行股东须呈交披露权益表格。倘股东于本行的持股量变更，除非若干条件已达成，否则股东毋须知会本行及香港联交所，故股东于本行之最新持股量可能与呈交予香港联交所的持股量不同。

注(2)： 中国船舶集团有限公司于合共3779910000股H股（好仓）中拥有权益，包括受控法团中国船舶重工集团有限公司、中国船舶重工国际

贸易有限公司、中国船舶重工国际贸易（香港）有限公司及中国船舶资本有限公司间接持有CSIC Investment One Limited以实益拥有人

身份持有的3778144000股H股（好仓），以及受控法团中国船舶重工集团有限公司间接持有中国船舶资本有限公司以实益拥有人身份持有的1766000股H股（好仓）。

注(3)： 上海国际港务（集团）股份有限公司于合共3479132345股H股（好仓）中拥有权益，包括以实益拥有人身份持有的109600000股H股（好仓），受控法团上港集团（香港）有限公司以实益拥有人身份持有的2936591431股H股（好仓），以及受控法团上港集团（香港）有限公司间接持有上港集团BVI控股有限公司以实益拥有人身份持有的432940914股H股（好仓）。

注(4)： 李嘉诚先生及李泽钜先生各自于合共2267364000股H股（好仓）中拥有权益，包括受控法团Li Ka Shing (Canada) Foundation以实益拥有

人身份持有的1108228000股H股（好仓）。上述2267364000股H股（好仓）全部为以实物交收的非上市衍生工具。

注(5)： Li Lu于受控法团LL Group LLC间接持有Himalaya Capital Investors L.P.以实益拥有人身份持有的1274411000股H股（好仓）中拥有权益。

Himalaya Capital Management LLC作为投资经理于1274411000股H股（好仓）中拥有权益。

注(6)： BNP PARIBAS SA因拥有多间企业的控制权而被视于合共1559594232股H股（好仓）及245347481股H股（淡仓）中拥有权益，包括可供借

出的1297692946股H股（好仓）。另外，有184012413股H股（好仓）及161047423股H股（淡仓）涉及衍生工具，包括164895488股（好仓）及56232568股（淡仓）为可转换文书的上市衍生工具，以及19116925股（好仓）及104814855股（淡仓）为以现金交收的非上市衍生工具。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告147股本变动及股东情况证券发行与上市情况发行价格获准上市交易

股票及衍生证券的种类发行日期（元／股）发行数量（股）上市日期数量（股）交易终止日期

人民币普通股2021年3月25日5.5554054054052021年3月25日5405405405–

有关本行A股非公开发行的详情，请参见“普通股股份变动情况说明”。报告期内本行其他证券发行情况的详情，请参见“财务报表附注－八、25应付债券”及“财务报表附注－八、28.2其他权益工具”。

本行无内部职工股。

148公司治理

公司治理架构图股东大会董事会监事会社会责任与财务与内控战略规划关联交易风险管理提名和薪酬履职尽职审计委员会消费者权益提名委员会风险监督委员会控制委员会委员会委员会监督委员会保护委员会委员会高级管理层审计局乡村振兴及业务与产品个人金融公司金融资金资管风险管理授信业务消费者权益信息科技财务审查资产负债集中采购普惠金融创新管理管理委员会管理委员会管理委员会委员会审议委员会保护委员会管理委员会委员会管理委员会管理委员会管理委员会委员会信息科技不良资产业务连续性数据治理天津上海广州成都沈阳南昌西安风险管理处置委员会管理委员会委员会分局分局分局分局分局分局分局委员会

第一汇报路径

第二汇报路径中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告149公司治理企业管治守则

报告期内，本行严格遵守法律法规，中国银保监会、中召开临时董事会国证监会、上交所等监管机构规范性文件中有关公司治

提议股东有权向董事长提议召开临时董事会，董事长应理的要求，以及香港上市规则附录十四所载《企业管治自接到提议后十日内，召集和主持临时董事会会议。

守则》内的原则和守则条文。本行董事会积极履行企业管治职能，并持续对本行公司治理状况进行评估完善。向董事会提出查询董事会下设各专门委员会，严格按照企业管治各项要求本行股东享有查询权，有权依照法律、行政法规、部门开展工作。

规章及公司章程的规定获得包括本行公司章程，股本状况，最近一期经审计的财务会计报告，董事会、监事会股东权利报告，股东大会会议记录等有关信息。股东提出查阅有召开临时股东大会关信息或者索取资料的，应当向本行提供证明其持有本本行严格依照监管法规和公司章程规定，切实保障股东行股份的种类以及持有数量的书面文件，本行经核实股权利。单独或者合计持有本行有表决权股份总数10%以东身份后按照股东的要求予以提供。董事会下设办公上的股东（以下简称提议股东）有权向董事会请求召开室，负责协助董事会处理日常事务。股东有任何查询事临时股东大会，并以书面形式向董事会提出提案。董事项，可与董事会办公室联络。

会应当根据法律、行政法规、部门规章和公司章程的规定，在收到提案之日起10日内提出同意或不同意召开临向股东大会提出议案时股东大会的书面反馈意见。根据公司章程规定，本行召开股东大会，单独或者合计持有本行有表决权股份总数3%以上的股东（以下简称提董事会同意召开临时股东大会的，应当在作出董事会决案股东）有权向本行提出提案。单独或者合计持有本行议之日起5日内发出召开股东大会的通知，通知中对原有表决权股份总数1%以上的股东有权向股东大会提出提案的变更，应当征得提议股东的同意。董事会不同意独立非执行董事候选人、外部监事候选人的提案。提案召开临时股东大会，或者在收到提案之日起10日内未作股东可以在股东大会召开10日前提出临时提案并书面提出反馈的，提议股东有权向监事会提议召开临时股东大交召集人。召集人应当在收到提案之日起两日内发出股会，并应当以书面形式向监事会提出提案。东大会补充通知。

监事会同意召开临时股东大会的，应在收到提案之日起向董事会提出议案

5日内发出召开股东大会的通知，通知中对原提案的变提议股东有权向董事会提出议案。

更，应当征得提议股东的同意。

优先股股东特别规定

监事会未在规定期限内发出股东大会通知的，视为监事出现以下情况时，本行优先股股东出席股东大会会议，会不召集和主持股东大会，连续90日以上单独或者合计所持股份享有表决权：（一）修改本行公司章程中与优先持有本行10%以上股份的股东可以自行召集和主持。股相关的内容；（二）本行一次或累计减少本行注册资本超过百分之十；（三）本行合并、分立、解散或变更公司形式；（四）本行发行优先股；（五）法律、行政法规、部门规章和本行公司章程规定的其他情形。

150公司治理

出现上述情况之一的，本行召开股东大会应通知优先股本行累计三个会计年度或连续两个会计年度未按约定支股东，并遵循本行公司章程通知普通股股东的规定程付优先股股息的，自股东大会批准当年不按约定分配利序。优先股股东就上述事项与普通股股东分类表决，其润的方案次日起，优先股股东有权出席股东大会与普通所持每一优先股有一表决权，但本行持有的本行优先股股股东共同表决。本行优先股股东表决权恢复直至本行没有表决权。全额支付当年股息。

股东大会会议情况

报告期内，本行共召开1次年度股东大会、1次临时股东大会，审议通过了15项议案，听取了3项汇报。具体情况如下：

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期会议决议2021年第一次临时股东大会2021年4月29日决议公告于2021年4月29日刊载于2021年4月29日详见《邮储银行2021年第一上海证券交易所(www.sse.com.cn)、 次临时股东大会决议公告》

香港联交所(www.hkexnews.hk)和

本行网站(www.psbc.com)2020年年度股东大会2021年6月29日决议公告于2021年6月29日刊载于2021年6月29日详见《邮储银行2020年年度上海证券交易所(www.sse.com.cn)、 股东大会决议公告》

香港联交所(www.hkexnews.hk)和

本行网站(www.psbc.com)

2021年4月29日，本行在北京召开2021年第一次临时股上述股东大会严格按照有关法律法规及两地上市规则召东大会，审议批准了修订公司章程、制定股权管理办集、召开，本行董事、监事、高级管理人员出席或列席法、发行减记型合格二级资本工具、重选韩文博先生以会议并与股东就其关心的问题进行了交流。本行按照监及选举陈东浩先生、魏强先生为本行非执行董事等7项管要求及时发布了上述股东大会的决议公告和法律意见议案。书。详情请参见本行2021年4月29日、6月29日的公告。

2021年6月29日，本行在北京召开2020年年度股东大为保护中小股东的知情权、参与权和决策权，以现场会会，审议批准了2020年度财务决算方案、2020年度利 议方式召开股东大会，并提供了A股网络投票方式，在润分配方案、选举刘建军先生为本行执行董事等8项议满足疫情防控常态化要求的同时，推进与股东的深入沟案，听取了2020年度独立董事述职报告、《股东大会对通交流，切实保障中小股东权益的实现。董事会授权方案》2020年度执行情况、2020年度关联交易专项报告等3项汇报。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告151公司治理

董事、监事、高级管理人员情况基本情况姓名职务性别出生年月任职日期董事

张金良董事长男1969年11月2019年5月－2022年5月非执行董事2019年5月－2022年5月刘建军执行董事男1965年8月2021年8月－2024年7月行长2021年8月－

张学文执行董事男1962年11月2013年1月－2022年10月副行长2013年1月－

姚红执行董事女1966年10月2016年8月－2022年10月副行长2006年12月－

韩文博非执行董事男1966年12月2017年5月－2024年4月陈东浩非执行董事男1964年6月2021年7月－2024年7月魏强非执行董事男1963年8月2021年5月－2024年5月刘悦非执行董事男1962年3月2017年12月－2023年12月丁向明非执行董事男1968年10月2017年10月－2023年12月傅廷美独立非执行董事男1966年5月2016年8月－2022年8月温铁军独立非执行董事男1951年5月2019年10月－2022年10月钟瑞明独立非执行董事男1951年11月2019年10月－2022年10月胡湘独立非执行董事男1975年11月2017年10月－2023年10月潘英丽独立非执行董事女1955年6月2019年12月－2022年12月监事

陈跃军监事长男1965年6月2013年1月－2022年10月股东代表监事2012年12月－2022年10月赵永祥股东代表监事男1964年2月2016年5月－2022年10月吴昱外部监事男1966年1月2016年5月－2022年5月白建军外部监事男1955年7月2019年10月－2022年10月陈世敏外部监事男1958年7月2019年12月－2022年12月李跃职工监事男1972年3月2012年12月－2022年5月卜东升职工监事男1965年9月2017年5月－2023年5月谷楠楠职工监事男1969年7月2021年6月－2024年6月

152公司治理

姓名职务性别出生年月任职日期高级管理人员

刘建军见上文“董事”

张学文见上文“董事”

姚红见上文“董事”

曲家文副行长男1963年4月2013年1月－

徐学明副行长男1967年7月2013年1月－

邵智宝副行长男1962年6月2013年1月－

杜春野副行长男1977年5月2020年7月－

董事会秘书2017年4月－

联席公司秘书2017年3月－

唐俊芳纪委书记女1968年1月2020年5月－

梁世栋首席风险官男1977年1月2020年2月－

牛新庄首席信息官男1976年7月2020年7月－已离任人员

郭新双原执行董事男1963年11月2020年4月－2021年1月原行长2020年2月－2021年1月刘尧功原非执行董事男1967年8月2017年5月－2021年1月李玉杰原股东代表监事男1961年11月2016年5月－2022年1月宋长林原职工监事男1965年9月2016年3月－2021年6月

注(1)：报告期内，本行董事、监事和高级管理人员均未持有本行股票期权或被授予限制性股票。

董事、监事及高级管理人员在股东单位的任职情况姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期

张金良邮政集团董事、总经理2018年8月至今刘建军邮政集团副总经理2021年5月至今张学文邮政集团总经理助理2022年2月至今韩文博邮政集团董事2021年2月至今陈东浩邮政集团董事2021年2月至今刘悦中国船舶集团中国船舶资本有限公司董事长2016年1月至今丁向明上港集团副总裁兼董事会秘书2014年12月至今赵永祥邮政集团党组巡视工作领导小组办公室二级正巡视专员2020年5月至今

注(1)：除上述已披露者外，2021年现任本行董事、监事、高级管理人员没有在股东单位任职的情况。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告153公司治理

2021年度本行董事、监事和高级管理人员已支付薪酬情况

人民币万元

2021年任职

各类社会保险、期间是否在

住房公积金、股东单位或企业年金的合计其他关联方

姓名职务酬金(1)已支付薪酬(2)单位缴费等(3)(4)=(1)+(2)+(3)领取薪酬

张金良董事长、非执行董事––––是

刘建军执行董事、行长––––是

张学文执行董事、副行长–53.6722.7376.40否

姚红执行董事、副行长–50.9722.2673.23否

韩文博非执行董事––––是

陈东浩非执行董事––––是

魏强非执行董事––––是

刘悦非执行董事––––是

丁向明非执行董事––––是

傅廷美独立非执行董事34.80––34.80是

温铁军独立非执行董事34.80––34.80否

钟瑞明独立非执行董事34.80––34.80是

胡湘独立非执行董事34.80––34.80是

潘英丽独立非执行董事34.80––34.80是

陈跃军监事长、股东代表监事–52.1422.7774.91否

赵永祥股东代表监事––––是

吴昱外部监事30.00––30.00是

白建军外部监事30.00––30.00是

陈世敏外部监事30.00––30.00是

李跃职工监事––––否

卜东升职工监事––––否

谷楠楠职工监事––––否

曲家文副行长–50.9122.4473.35否

徐学明副行长–50.9122.1173.02否

邵智宝副行长–50.9123.1474.05否

杜春野副行长、董事会秘书、–50.9119.8270.73否联席公司秘书

唐俊芳纪委书记–48.1517.6765.82否

梁世栋首席风险官–80.0017.8897.88否

牛新庄首席信息官–80.0018.1098.10否已离任人员

郭新双原执行董事、行长––––是

刘尧功原非执行董事––––是

李玉杰原股东代表监事––––是

宋长林原职工监事––––否

注(1)：根据有关规定，本行董事、监事及高级管理人员的最终薪酬正在确认过程中，其余部分待确认后另行披露。

注(2)：非执行董事、董事长张金良先生在本行的控股股东中国邮政集团有限公司任职并领取薪酬，未在本行领取薪酬。

注(3)：执行董事、行长刘建军先生在本行的控股股东中国邮政集团有限公司任职并领取薪酬，未在本行领取薪酬。

154公司治理

注(4)：非执行董事韩文博先生、陈东浩先生、魏强先生、刘悦先生、丁向明先生未在本行领取薪酬。

注(5)：股东代表监事赵永祥先生未在本行领取薪酬。

注(6)：本行职工监事作为职工监事身份不领取薪酬，未统计其在本行按照员工薪酬制度领取的薪酬。

注(7)：已离任的原执行董事、行长郭新双先生在本行的控股股东中国邮政集团有限公司任职并领取薪酬，未在本行领取薪酬。

注(8)：已离任的原非执行董事刘尧功先生未在本行领取薪酬。

注(9)：已离任的原股东代表监事李玉杰先生未在本行领取薪酬。

注(10)：已离任的原职工监事宋长林先生作为职工监事身份不领取薪酬，未统计其在本行按照员工薪酬制度领取的薪酬。

董事、监事、高级管理人员简历董事简历

张金良董事长、非执行董事张金良，男，获厦门大学经济学博士学位，注册会计师、高级会计师。2019年5月起任本行董事长及非执行董事。

曾任中国银行财会部副总经理、IT蓝图实施办公室主任、财务管理部总经理，中国银行北京市分行行长，中国银行副行长，中国光大集团执行董事，中国光大银行执行董事、行长等职务。现任中国邮政集团有限公司董事、总经理。

刘建军执行董事、行长刘建军，男，获东北财经大学国民经济学硕士学位，高级经济师。2021年8月起任本行执行董事及行长。曾任建设银行山东省分行潍坊分行副行长、济南分行副行长、德州分行行长，招商银行济南分行副行长，招商银行总行零售银行部总经理、零售综合管理部总经理、总行业务总监兼零售金融总部常务副总裁、信用卡中心理事长，招商银行执行董事、副行长、董事会秘书等职务。现任中国邮政集团有限公司副总经理。

张学文执行董事、副行长张学文，男，获东北财经大学经济学博士学位，高级经济师。2013年1月起任本行执行董事及副行长。曾任财政部商贸金融司内贸二处副处长、经济贸易司粮食处副处长、经济建设司粮食处副处长及处长、经济建设司副司长等职务。目前兼任中国社会保险学会农村社会保险委员会副主任委员及中国金融会计学会理事会副会长。现任中国邮政集团有限公司总经理助理。

姚红执行董事、副行长姚红，女，获湖南大学管理学硕士学位，高级经济师。2006年12月起任本行副行长并于2016年8月起任本行执行董事。曾任邮电部邮政储汇局储蓄业务处副处长，国家邮政局邮政储汇局储蓄业务处处长及局长助理等职务。

韩文博非执行董事韩文博，男，获东北农业大学管理学博士学位并拥有中国律师资格，经济师。2017年5月起任本行非执行董事，

2021年2月起任邮政集团董事。曾任财政部驻黑龙江省财政监察专员办事处办公室副主任、专员助理，财政部驻北

京市财政监察专员办事处专员助理，财政部驻四川省财政监察专员办事处副监察专员，财政部驻北京市财政监察专员办事处副监察专员，财政部巡视工作领导小组办公室副主任（副司长级）及主任（正司长级）等职务。

陈东浩非执行董事陈东浩，男，获中国人民大学法学学士学位。2021年7月起任本行非执行董事，2021年2月起任邮政集团董事。曾任财政部条法司二处副处长，综合处副处长、处长，四处处长，税政司副司长等职务。

魏强非执行董事魏强，男，中共中央党校研究生学历，高级审计师。2021年5月起任本行非执行董事。曾任四川省邮电学校教师、财务科副科长；审计署成都特派办财政审计处副主任科员、主任科员、副处长、副处长（主持工作），财政审计一处处长，长沙特派办特派员助理、副特派员，成都特派办副特派员，兰州特派办副特派员（主持工作）、特派员，审计署企业审计司司长、办公厅主任、审计干部培训中心（审计宣传中心）主任、财政审计司司长等职务。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告155公司治理刘悦非执行董事刘悦，男，获哈尔滨工程大学工学博士学位，高级工程师。2017年12月起任本行非执行董事。曾任中国船舶工业总公司综合计划局工程师、副处长，国家航天局科技与质量司副处长，中船重工科技投资发展有限公司董事会秘书、董事、常务董事，中国船舶重工集团有限公司规划发展部主任助理、副主任、主任，总经济师等职务。现任中国船舶资本有限公司董事长。

丁向明非执行董事丁向明，男，获上海海运学院工商管理学硕士学位，正高级经济师及工程师。2017年10月起任本行非执行董事。

曾任上海集装箱码头有限公司军工路码头技术部技术管理主任、宝山码头技术部设备总监、工程技术部技援总

监、总经理办公室企管主任，上海港集装箱股份有限公司投资管理部经理助理，上海国际港务（集团）股份有限公司投资发展部项目开发室经理，投资发展部副总经理、总经理等职务。现任上海国际港务（集团）股份有限公司副总裁兼董事会秘书。

傅廷美独立非执行董事傅廷美，男，获英国伦敦大学哲学博士学位。2016年8月起任本行独立非执行董事。曾任百富勤融资有限公司董事，法国巴黎百富勤融资有限公司董事总经理，香港特区政府中央政策组顾问（兼职），北京控股有限公司、中粮包装控股有限公司独立非执行董事等职务。现任国泰君安国际控股有限公司、中粮家佳康食品有限公司及华润医药集团有限公司独立非执行董事。

温铁军独立非执行董事温铁军，男，获中国农业大学管理学博士学位。2019年10月起任本行独立非执行董事。曾任国务院农村发展研究中心助理研究员、农业部农村经济研究中心研究员、中国经济体制改革研究会副秘书长、中国人民大学农业与农

村发展学院院长、中国农业银行股份有限公司独立非执行董事等。现任西南大学中国乡村建设学院执行院长，国家环境咨询委员会委员，粮食安全专家委员会委员，以及商务部、民政部、林业局、北京市、福建省等省部级顾问和政策咨询专家。

钟瑞明独立非执行董事钟瑞明，男，获香港中文大学工商管理硕士学位，香港会计师公会资深会员，1998年获任香港特区政府太平绅士，2000年获授香港特区政府金紫荆星章。2019年10月起任本行独立非执行董事。曾任永道会计师事务所高级审计主任，香港城市大学校董会主席，世茂国际有限公司行政总裁，香港房屋协会主席，香港特区行政会议成员，香港特区政府土地基金信托行政总裁，玖龙纸业（控股）有限公司、恒基兆业地产有限公司、中国光大银行股份有限公司、中国建设银行股份有限公司、金茂酒店及金茂（中国）酒店投资管理有限公司、旭日企业有限公司独立非执行董事等。现任中国联合网络通信（香港）股份有限公司、美丽华酒店企业有限公司、中国海外宏洋集团有限公司、中国光大控股有限公司、中国中铁股份有限公司、东方海外（国际）有限公司独立非执行董事。

胡湘独立非执行董事胡湘，男，获中国人民银行研究生部经济学硕士学位。2017年10月起任本行独立非执行董事。曾任全国社会保障基金理事会投资部委托投资处主任科员、境外投资部转持股票处副处长（主持工作），鹏华基金管理有限公司副总经理、上海智通建设发展股份有限公司董事等职务。现任浙江大钧资产管理有限公司董事长、总经理，沃德传动（天津）股份有限公司董事，新华基金管理股份有限公司独立董事，上海图灵智造机器人有限公司董事长。

潘英丽独立非执行董事潘英丽，女，获华东师范大学世界经济博士学位。2019年12月起任本行独立非执行董事。曾任华东师范大学副教授、教授、博士生导师，上海市政府决策咨询特聘专家，招商银行股份有限公司独立非执行董事。现任上海交通大学现代金融研究中心主任、上海交通大学安泰经济与管理学院金融学教授、上海市政府决策咨询研究基地潘英

丽工作室首席专家、浦江国际集团有限公司独立非执行董事、亚士创能科技（上海）股份有限公司独立董事。

156公司治理

监事简历

陈跃军监事长、股东代表监事陈跃军，男，获西南财经大学经济学博士学位，高级经济师。2013年1月起任本行监事长。曾任中国人民银行稽核监督局、银行监管一司副处长、处长，中国银监会四川监管局副局长，中国银监会银行监管四部副主任，四川省人民政府金融办公室主任（正厅级）等职务。

赵永祥股东代表监事赵永祥，男，获北京邮电大学工学硕士学位，高级经济师。2016年5月起任本行股东代表监事。曾任河北省石家庄市邮政局副局长，国家邮政局计财部副处长，河北省石家庄市邮政局副局长（主持工作）、局长，河北省邮政局助理巡视员，河北省邮政公司助理巡视员，邮政集团财务部副总经理、审计局局长，北京邮乐电子商务有限公司监事等职务。现任邮政集团党组巡视工作领导小组办公室二级正巡视专员。目前兼任湖南湘邮科技股份有限公司监事会主席，中邮创业基金管理股份有限公司监事长。

吴昱外部监事吴昱，男，获中国人民大学法学学士学位，高级编辑。2016年5月起任本行外部监事。曾任经济日报社创业周刊主编、总编室副主任及财经新闻部主任（副局级），中国化工资产管理有限公司高级副总裁及董事，四川天一科技股份有限公司（现昊华化工科技集团股份有限公司）董事，北京央企投资协会副会长等职务。现任云南景谷林业股份有限公司总经理。

白建军外部监事白建军，男，获北京大学法学硕士及博士学位。2019年10月起任本行外部监事。曾任北京大学法学院教授、博士生导师，北京大学实证法务研究所主任、金融法研究中心副主任，美国纽约大学客座研究员，日本新泻大学客座教授，中国建设银行股份有限公司外部监事，北京博雅英杰科技股份有限公司独立董事。现任中信建投证券股份有限公司独立非执行董事，四川新网银行股份有限公司独立董事。

陈世敏外部监事陈世敏，男，获上海财经大学经济学学士及硕士学位，美国佐治亚大学会计学博士学位，美国注册管理会计师。

2019年12月起任本行外部监事。曾任中欧国际工商学院副教务长及工商管理学硕士课程主任，上海浦东发展银行

股份有限公司外部监事等职务。现任中欧国际工商学院会计学教授、案例中心主任，安信信托股份有限公司、银城国际控股有限公司、赛晶电力电子集团有限公司、中微半导体设备（上海）股份有限公司、华夏幸福基业股份有

限公司、广发银行股份有限公司独立董事。

李跃职工监事李跃，男，获黑龙江大学文学学士学位，高级企业文化师。2012年12月起任本行职工监事。曾任江苏省南通经济技术开发区招商局项目经理，北京联络处副主任、主任，江苏省南通市人民政府北京联络处副主任，本行党群工作部副主任（主持工作）及监察部副主任、党群工作部主任、党委党建工作部主任等职务。现任本行党建工作部主任，直属机关党委副书记、纪委书记、工会主席。

卜东升职工监事卜东升，男，毕业于中共辽宁省委党校。2017年5月起任本行职工监事。曾任财政部驻辽宁省财政监察专员办事处业务二处副处长、处长，四处处长及二处处长，本行辽宁省分行副行长、审计局负责人、湖北省分行行长等职务。现任本行安徽省分行行长。

谷楠楠职工监事谷楠楠，男，获澳大利亚国立大学管理学硕士学位，高级经济师。2021年6月起任本行职工监事。曾任北京邮政管理局人事教育处副处长、党委组织部副部长，本行北京分行人力资源部总经理，本行人力资源部副总经理、董事会办公室副总经理（主持工作）及董事会办公室总经理等职务。现任本行监事会办公室总经理。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告157公司治理高级管理层简历

刘建军执行董事、行长简历详见前述董事简历部分。

张学文执行董事、副行长简历详见前述董事简历部分。

姚红执行董事、副行长简历详见前述董事简历部分。

曲家文副行长曲家文，男，获哈尔滨工程大学工学博士学位，教授级高级工程师，享受国务院政府特殊津贴。2013年1月起任本行副行长。曾任黑龙江省邮电管理局计划建设处副处长，黑龙江省邮政局工程建设处副处长及处长、网络规划与合作处处长、科技处处长、局长助理、副局长，黑龙江省邮政公司副总经理及本行黑龙江省分行行长等职务。目前兼任第三届中国支付清算协会副会长、中国银联董事和中国金融摄影家协会副主席。

徐学明副行长徐学明，男，获北京大学高级管理人员工商管理硕士学位，高级经济师。2013年1月起任本行副行长。曾任北京市邮政储汇局副局长，北京市邮政管理局公众服务处处长，北京市西区邮电局局长，北京市邮政管理局副局长，北京市邮政公司副总经理，本行北京分行行长及本行董事会秘书等职务。目前兼任中邮证券有限责任公司董事及中国银行业协会东方银行业高级管理人员研修院理事。

邵智宝副行长邵智宝，男，获暨南大学高级管理人员工商管理硕士学位，高级会计师。2013年1月起任本行副行长，并自2016年

9月起兼任本行三农金融事业部总裁。曾任广东南方通信集团公司总经理助理、副总经理，广东省邮政局计划财务

处副处长、处长、局长助理及副局长，广东省邮政公司副总经理及本行广东省分行行长等职务。目前兼任中国互联网协会理事会副理事长、中国互联网金融协会理事会常务理事及邮乐控股公司董事。

杜春野副行长、董事会秘书、联席公司秘书杜春野，男，获北京邮电大学工商管理硕士学位，高级经济师。2017年3月起任本行联席公司秘书，2017年4月起任本行董事会秘书，2019年12月起任本行北京分行行长，2020年7月起任本行副行长。曾任邮政集团总经理办公室副经理、高级业务经理、经理，本行办公室总经理，北京分行副行长及深圳分行行长等职务。

唐俊芳纪委书记唐俊芳，女，获北京邮电学院经济学学士学位、南京大学中荷合作培养工商管理硕士学位，高级经济师。2020年

5月起任本行纪委书记。曾任江苏省南京市邮政局副局长、纪委书记，江苏省邮政公司市场经营部经理、人力资源部经理，中国邮政集团公司江西省分公司纪检组组长，中共中国邮政集团公司党组纪检组南京分组组长，中国邮政集团公司监察局南京分局局长、上海市分公司纪委书记等职务。

梁世栋首席风险官梁世栋，男，获中国科学技术大学管理学博士学位，研究员。2020年1月起任本行风险管理部总经理，2020年2月起任本行首席风险官，2021年12月起任中邮邮惠万家银行有限责任公司董事长。曾任中国建设银行风险管理部副处长、处长，中国人民银行金融稳定局副局长，中国银行间市场交易商协会党委委员，国新国际有限公司董事等职务；曾兼任巴塞尔委员会（BCBS）政策制定委员会委员，金融稳定理事会（FSB）指导委员会委员，中华全国青年联合会第十二届委员会委员。

158公司治理

牛新庄首席信息官牛新庄，男，获南京航空航天大学管理学硕士学位。2020年4月起任本行金融科技创新部总经理，2020年7月起任本行首席信息官。曾任上海庄梁信息科技有限公司技术总监、监事，中国民生银行总行科技开发部总经理助理、副总经理、总经理，信息科技部总经理，民生科技有限公司执行董事、总经理等职务。目前兼任国务院第二届“互联网+”行动专家咨询委员会委员、工业和信息化部人工智能专家、中央企业网络安全与信息化服务共享联盟

首批专家，浙江大学、对外经济贸易大学、北京交通大学等多家高校客座教授。

董事、监事、高级管理人员变动情况董事变动情况

2021年1月4日，郭新双先生因工作调动辞任本行执行董事、董事会社会责任与消费者权益保护委员会主席及委

员、董事会战略规划委员会委员、董事会提名和薪酬委员会委员职务。自2021年1月4日起，紧接郭新双先生离任后，姚红女士代为履行董事会社会责任与消费者权益保护委员会主席职务。详情请参见本行2021年1月4日的公告。

2021年1月29日，刘尧功先生因工作调动辞任本行非执行董事、董事会风险管理委员会委员、董事会审计委员会委员职务。详情请参见本行2021年1月29日的公告。

2021年3月29日，本行董事会提名韩文博先生连任本行非执行董事。2021年4月29日，本行2021年第一次临时股东

大会重选韩文博先生为本行非执行董事。韩文博先生的任期三年，自2021年4月29日起计算，详情请参见本行2021年3月29日、2021年4月29日的公告。

2021年3月29日，本行董事会提名陈东浩先生、魏强先生为本行非执行董事候选人。2021年4月29日，本行2021年

第一次临时股东大会选举陈东浩先生、魏强先生为本行非执行董事。2021年5月31日，魏强先生的董事任职资格经

中国银保监会核准，担任本行非执行董事，董事会审计委员会委员、董事会风险管理委员会委员职务。详情请参见本行2021年6月3日的公告。2021年7月15日，陈东浩先生的董事任职资格经中国银保监会核准，担任本行非执行董事，董事会风险管理委员会委员、董事会社会责任与消费者权益保护委员会委员职务。详情请参见本行2021年7月21日的公告。

2021年5月31日，本行董事会提名刘建军先生为本行执行董事候选人。2021年6月29日，本行2020年年度股东大会

选举刘建军先生为本行执行董事。2021年8月1日，刘建军先生的董事任职资格经中国银保监会核准，担任本行执行董事，董事会社会责任与消费者权益保护委员会主席及委员、董事会战略规划委员会委员、董事会提名和薪酬委员会委员职务。紧接刘建军先生任职之后，姚红女士不再代为履行董事会社会责任与消费者权益保护委员会主席职务。详情请参见本行2021年8月4日的公告。

监事变动情况

2021年6月8日，宋长林先生因工作原因辞任本行职工监事、监事会提名委员会委员、监事会履职尽职监督委员会

委员、监事会财务与内控风险监督委员会委员职务。详情请参见本行2021年6月8日的公告。

2021年6月8日，本行第一届职工代表大会第七次会议选举谷楠楠先生为本行职工监事，其任期自2021年6月8日起计算。详情请参见本行2021年6月8日的公告。

2022年1月4日，李玉杰先生因年龄原因辞任本行股东代表监事、监事会提名委员会委员职务。详情请参见本行

2022年1月4日的公告。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告159公司治理高级管理人员变动情况

2021年1月4日，郭新双先生辞任本行行长职务。自2021年1月4日起，紧接郭新双先生离任后，张学文先生代为履行行长职务。详情请参见本行2021年1月4日的公告。

2021年5月31日，本行董事会聘任刘建军先生为本行行长。2021年8月1日，刘建军先生任职资格经中国银保监会核准，担任本行行长职务。紧接刘建军先生任职之后，张学文先生不再代为履行行长职务。详情请参见本行2021年8月4日的公告。

董事会及专门委员会董事会职权

董事会对股东大会负责。负责召集股东大会，并向股东——董事会成员多元化情况大会报告工作，并执行股东大会的决议；决定本行发展本行认为董事会成员多元化是维持本行良好公司治理水战略、经营计划和投资方案；审议批准本行资本金管理平、实现可持续发展、达到战略目标的重要因素。董事方案和风险资本分配方案；制订本行的年度财务预算方会成员的委任以董事会整体良好运作所需的技能和经验

案、决算方案，制订本行利润分配方案和弥补亏损方为本，以用人唯才为原则，从董事性别、年龄、文化、案，制订本行增加或者减少注册资本方案，制订本行发教育背景、专业经验、国籍等多方面予以考量。2021行债券或其他有价证券及上市方案，制订本行合并、分年，本行委任了具有丰富零售银行管理经验的执行董事立、解散、清算及变更公司形式的方案，制订本行回购1名，具有审计专长、财政金融专长的非执行董事2名，股票方案，制订重大股权变动或财务重组方案，制订资以持续推进董事会成员的多元化。目前本行董事长及执本补充方案；决定本行基本管理制度和风险管理、内部行董事均长期从事财政金融或邮政金融经营管理工作，控制等政策，并监督基本管理制度和政策的执行；审议熟悉行内经营管理情况；非执行董事来自政府主管部门批准本行内部审计规章；根据董事长提名，聘任或解聘或大型国企，具有丰富的管理经验；独立非执行董事均本行行长、董事会秘书；根据行长的提名，聘任或解聘为经济、金融、法律、审计等领域的知名专家，能在不副行长及其他高级管理人员，并决定其薪酬事项、绩效同领域为本行提供专业意见。本行董事会共有女性董事考核事项和奖惩事项；听取高级管理层提交的风险管理2名，独立非执行董事5名，独立非执行董事人数在董事报告，并对本行风险管理的有效性作出评价，以改进本会成员总数中的占比超过1/3。

行的风险管理工作；定期评估并完善本行的公司治理状况；检查高级管理层的工作，监督并确保高级管理层有为推进董事会成员多元化，本行董事会提名和薪酬委员效履行管理职责等。会制定并监督董事会成员多元化政策的执行，负责每年定期审查此政策执行情况并向董事会报告，并根据公司董事会组成及董事会成员多元化政策治理实践向董事会提出修订建议，以确保行之有效。经——董事会组成过自我检视，董事会提名和薪酬委员会认为本行在报告截至本报告披露日，董事会共有董事14名，包括：董期内的董事会人员组成符合董事会成员多元化政策的要事长、非执行董事张金良先生；执行董事刘建军先生、求。

张学文先生、姚红女士；非执行董事韩文博先生、陈东

浩先生、魏强先生、刘悦先生、丁向明先生；独立非执

行董事傅廷美先生、温铁军先生、钟瑞明先生、胡湘先

生、潘英丽女士。

160公司治理

董事会会议

报告期内，本行共召开董事会会议13次，共审议115项议案，听取21项汇报。审议通过了固定资产投资预算、财务决算方案、利润分配方案等议案，2021-2023三年资本滚动规划、“十四五”规划纲要、“十四五”IT规划等发展规划类议案，修订信息披露管理办法等制度类议案，以及设立数字人民币部一级部、发行减记型合格二级资本工具等重大经营管理事项，同时听取了本行落实党中央重大决策部署、全面风险管理、内控合规、数据治理等工作汇报。各位董事深入研究、认真讨论，并在会议及闭会期间提出多项意见和建议，全部得到本行采纳或回应，确保董事会科学、有效决策，引领全行改革发展。

会议届次召开日期召开方式会议决议董事会2021年第一次会议2021年1月4日书面传签审议通过了指定代为履行行长等职务人选的议案董事会2021年第二次会议2021年1月28日现场会议审议通过了发行减记型合格二级资本工具等17项议案董事会2021年第三次会议2021年3月29日现场会议审议通过了利润分配方案等31项议案董事会2021年第四次会议2021年4月29日现场会议审议通过了总行设立一级部数字人民币部等8项议案董事会2021年第五次会议2021年5月26日现场会议审议通过了优先股股息分配等12项议案董事会2021年第六次会议2021年5月31日现场会议审议通过了提名刘建军先生为执行董事候选人等3项议案董事会2021年第七次会议2021年6月30日书面传签审议通过了理财业务整改方案的议案董事会2021年第八次会议2021年7月26日书面传签审议通过了河南防汛救灾专项捐赠事项等3项议案

董事会2021年第九次会议2021年8月27日现场会议审议通过了“十四五”规划纲要等12项议案董事会2021年第十次会议2021年9月17日现场会议审议通过了外包管理办法等2项议案董事会2021年第十一次会议2021年10月20日现场会议审议通过了相关资产处置工作的议案

董事会2021年第十二次会议 2021年10月28日 现场会议 审议通过了“十四五”IT规划等10项议案董事会2021年第十三次会议2021年12月23日现场会议审议通过了修订信息披露管理办法等14项议案中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告161公司治理董事出席会议情况

报告期内，本行董事出席股东大会、董事会及董事会专门委员会会议的情况如下：

亲自出席次数1／应出席次数社会责任与战略规划关联交易风险管理提名和薪酬消费者权益董事股东大会董事会委员会控制委员会审计委员会委员会委员会保护委员会亲自出席次数亲自出席次数参加现场委托亲自出席次数亲自出席次数亲自出席次数亲自出席次数亲自出席次数亲自出席次数

／应出席次数／应出席次数会议次数出席次数／应出席次数／应出席次数／应出席次数／应出席次数／应出席次数／应出席次数董事长及非执行董事

张金良1/210/13737/9–––––执行董事

刘建军2–5/5505/5–––1/12/2

张学文2/213/131009/93/3––4/4–

姚红2/213/131009/93/3–7/8–6/6非执行董事

韩文博2/213/131009/9––8/8––

陈东浩3–6/650–––4/4–3/3

魏强41/17/750––3/34/4––

刘悦2/213/131009/9–3/6–––

丁向明1/212/1391–––8/8–6/6独立非执行董事

傅廷美2/213/13100–3/3–8/84/4–

温铁军1/212/13918/9–6/6–4/4–

钟瑞明2/213/13100–3/36/6–––

胡湘2/213/131009/9–6/6––6/6

潘英丽2/212/1391–3/34/6–4/4–离任董事

郭新双5––––––––––

刘尧功6–2/210––1/11/1––

1亲自出席包括现场出席以及通过电话、视频连线等即时通讯方式参加会议。报告期内，本行未能亲自出席董事会及专门委员会会议的董事，均已委托其他董事出席并代为行使表决权。全体董事均亲自出席三分之二以上的董事会现场会议，不存在连续两次未亲自出席董事会会议且未委托出席的情况。

2刘建军先生董事任职资格于2021年8月1日获中国银保监会核准，担任本行董事会社会责任与消费者权益保护委员会主席、战略规划委员

会委员、提名和薪酬委员会委员。

3陈东浩先生董事任职资格于2021年7月15日获中国银保监会核准，担任本行董事会风险管理委员会委员、社会责任与消费者权益保护委员会委员。

4魏强先生的董事任职资格于2021年5月31日获中国银保监会核准，担任本行董事会审计委员会委员、风险管理委员会委员。

5郭新双先生于2021年1月4日辞任本行执行董事、董事会社会责任与消费者权益保护委员会主席及委员、战略规划委员会委员、提名和薪

酬委员会委员职务。

6刘尧功先生于2021年1月29日辞任本行非执行董事、董事会审计委员会委员、风险管理委员会委员职务。

162公司治理

董事会专门委员会关联交易控制委员会

截至本报告披露日，关联交易控制委员会由5名董事组董事会下设战略规划委员会、关联交易控制委员会、审成，包括执行董事张学文先生、姚红女士，独立非执行计委员会、风险管理委员会、提名和薪酬委员会、社

董事傅廷美先生、钟瑞明先生、潘英丽女士。其中傅廷会责任与消费者权益保护委员会共6个专门委员会。董美先生为关联交易控制委员会主席。

事会专门委员会人员构成调整详情，请参见“公司治理－董事、监事、高级管理人员情况”。

关联交易控制委员会的主要职责是管理本行的关联交易事务，审议关联交易基本管理制度，监督实施并向董事报告期内，董事会各专门委员会在董事会授权范围内，会提出建议；确认本行的关联方，向董事会和监事会报依据本行公司章程及相关议事规则，充分发挥专业优告，并及时向本行相关人员公布，对重大关联交易或其势，认真履行职责，围绕本行发展战略、关联交易管他应由董事会或股东大会批准的关联交易进行审查，提理、内外部审计、风险管理、内控合规、提名和薪酬、交董事会或由董事会提交股东大会批准等。

消费者权益保护、履行社会责任等重大事项，召开董事会专门委员会36次，审议议案103项，听取汇报12项。

2021年，关联交易控制委员会共召开会议3次，审议

向董事会提出意见和建议，为董事会科学、高效决策提通过了7项议案。重点审议通过了年度关联交易专项报供有力支撑。

告，管理本行的关联交易事务，在董事会授权范围内依战略规划委员会法、合规、审慎履行关联交易管理职责；审议通过了预

8测2021年度及2022-2024年关联交易金额上限、与邮政截至本报告披露日，战略规划委员会由名董事组成，

集团续签相关框架协议等议案，对重大关联交易的合规包括董事长、非执行董事张金良先生；执行董事刘建军

性、公允性及其信息披露的真实性、准确性、完整性进

先生、张学文先生、姚红女士；非执行董事韩文博先

行充分审查，向董事会提出意见建议；审议通过了全行生、刘悦先生；独立非执行董事温铁军先生、胡湘先

关联方情况的议案，确认本行关联方及关联交易情况，生。其中张金良先生为战略规划委员会主席。

并向董事会汇报。

（关联交易控制委员会召开日期分别为：2021年4月27日、2021年5月战略规划委员会的主要职责包括：审议贯彻落实党中央25日、2021年10月26日）

重大决策部署事项，本行经营目标、总体发展战略规划和各专项发展战略规划，战略性资本配置及资产负债管审计委员会理目标，经营发展规划，普惠金融业务发展规划、重大截至本报告披露日，审计委员会由6名董事组成，包括管理制度，重大投融资方案以及其他影响本行发展等事非执行董事魏强先生、刘悦先生，独立非执行董事钟瑞项，并向董事会提出建议。明先生、温铁军先生、胡湘先生、潘英丽女士。其中钟瑞明先生为审计委员会主席。

2021年，战略规划委员会共召开会议9次，审议通过

了21项议案，听取了2项汇报。审议通过了支持乡村振审计委员会的主要职责是监督本行的内部控制，审核本兴、支持小微企业及落实普惠金融政策等工作情况，行重大财务会计政策及其贯彻执行情况，审议本行审计严格贯彻落实党中央重大决策部署，全面提升普惠金融基本管理制度、规章、中长期规划、年度工作计划，监工作质效；审议通过了“十四五”规划纲要、“十四督和评价内部审计部门的工作，提议聘请或解聘会计师五”IT规划等议案，聚焦战略规划，为高质量发展强化 事务所，监督和评价会计师事务所的工作，并向董事会战略保障；审议通过了发行减记型合格二级资本工具、提出建议等。

发行股份一般性授权等议案，为促进本行增强风险抵御能力、实现转型发展提供动能；审议通过了年度资产负

债业务计划、年度经济资本计划配置方案等议案。

（战略规划委员会召开日期分别为：2021年1月28日、2021年3月29日、2021年4月29日、2021年5月26日、2021年8月27日、2021年9月

17日、2021年10月20日、2021年10月28日、2021年12月23日）

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告163公司治理

2021年，审计委员会共召开会议6次，审议通过了18项风险管理委员会议案，听取了7项汇报。审计委员会就持续提升审计工截至本报告披露日，风险管理委员会由6名董事组成，作质效、完善内部控制、持续推动审计发现问题整改落包括执行董事姚红女士，非执行董事韩文博先生、陈东实等方面向董事会提出了意见和建议。浩先生、魏强先生、丁向明先生，独立非执行董事傅廷（审计委员会召开日期分别为2021年1月27日、2021年3月25日、2021美先生。其中韩文博先生为风险管理委员会主席。年4月27日、2021年8月25日、2021年10月27日、2021年12月22日）

风险管理委员会的主要职责包括：根据本行总体发展战

定期审核本行财务状况和财务报告，监督本行财务状况略规划，审核和修订本行风险管理战略、风险管理基本审议通过了2020年度财务报表及审计报告、2021年一

政策、风险偏好、全面风险管理架构以及重要风险管理

季度财务报表、中期财务报表及审阅报告、三季度财务

程序和制度，审议风险资本分配方案，听取风险管理报报表，认真审核财务信息，就财务数据的真实性、准确告并向董事会提出建议等。

性和完整性发表意见，高度重视本行财务表现和经营业绩。指导修订财务管理基本制度，为加强本行财务管

2021年，风险管理委员会共召开会议8次，审议通过了

理、规范财务行为提供保障。

38项议案，听取了3项汇报。风险管理委员会密切关注

全行风险管理的有效性，并就完善风险管理、提升内控定期评估内部控制的有效性，高度重视内部审计工作质合规管理水平等向董事会提出了意见和建议。

效

（风险管理委员会召开日期分别为：2021年1月27日、2021年3月25审议通过了2020年度内部控制评价报告，定期评估本行日、2021年4月27日、2021年5月24日、2021年8月26日、2021年9月内部控制工作的有效性。审议通过了2020年度审计工作16日、2021年10月26日、2021年12月21日）报告暨2021年度审计工作计划，2020年度反洗钱、业务连续性管理等多项审计报告，以及审计发现问题整改问完善风险内控体系，持续推进资本管理高级方法建设实责跟踪审计情况，高度重视审计发现问题的持续整改，施提出切实将整改工作做深做实做细等意见，促进本行内审议通过了金融工具损失准备管理办法、信用风险内部控管理水平和风险管控能力的不断提升。评级体系管理办法、零售业务内部评级管理办法、互联网贷款管理办法等18项基本管理制度，不断完善风险内加强会计师事务所工作聘用及管理，充分发挥外部审计控顶层制度设计，为资本管理高级方法建设实施提供制作用度保障。

指导开展会计师事务所2020年度工作评价和2021年度会

计师事务所选聘工作，听取了会计师事务所关于2020年定期评估风险管理状况，提升风险管理的全面性、有效年审工作总结、担任审计师期间整体工作总结与建议，性以及新任会计师事务所过渡期工作总结和2021年度审计审议通过了2020年度全面风险管理报告、2020年度内控

工作计划，与外部审计机构充分沟通，确保前后任会计合规管理报告、2020年度案防工作总结及2021年度案防师过渡交接期间工作的平稳过渡。积极促进内部审计与工作计划等议案，定期评估本行风险合规状况及其全面外部审计工作的沟通和协同，督促高管层就外审发现问性、有效性，向董事会提出完善风险管理和内部控制的题形成持续整改机制。意见。

164公司治理

提名和薪酬委员会士，非执行董事陈东浩先生、丁向明先生，独立非执行截至本报告披露日，提名和薪酬委员会由5名董事组董事胡湘先生。其中刘建军先生为社会责任与消费者权成，包括执行董事刘建军先生、张学文先生，独立非执益保护委员会主席。

行董事傅廷美先生、温铁军先生、潘英丽女士。其中温铁军先生为提名和薪酬委员会主席。社会责任与消费者权益保护委员会的主要职责包括：拟定适合本行发展战略和实际情况的社会责任及消费者权

提名和薪酬委员会的主要职责包括：对董事会的架构、益保护战略、政策和目标，拟定相关基本管理制度，报人数及组成进行年审并就董事会的规模和构成向董事会董事会批准后实施；根据董事会授权，定期听取高级管提出建议；拟订董事、董事会各专门委员会主席、委员理层关于消费者权益保护工作开展情况的报告，监督、和高级管理人员的选任标准和程序，就董事、高级管理评价本行消费者权益保护工作的全面性、及时性、有效人员人选的任职资格和条件进行初步审核，并向董事会性及高级管理层相关履职情况。

提出建议；拟订董事的履职评价办法和高级管理人员的

考核办法，以及董事、高级管理人员的薪酬办法或方2021年，社会责任与消费者权益保护委员会共召开会议案，提交董事会审议等。6次，审议通过了8项议案。审议通过了消费者权益保护工作情况及计划、考核评价情况、专项审计报告等议

公司章程规定了董事提名的程序和方式，并对独立非执案，始终坚持“以客户为中心”的服务理念，持续强行董事的产生方式作了特别规定。提名和薪酬委员会在化消费者权益保护工作；审议通过了2020年度社会责任审核董事候选人的资格时，主要考虑其是否符合法律法报告、2020年度绿色银行建设工作报告等议案，全面落规等要求的董事任职资格，是否能够对本行负有忠实、 实党中央、国务院有关决策部署，积极推进本行ESG建勤勉义务，是否了解本行业务经营管理状况并接受监事设；审议通过了防汛救灾专项捐赠事项，全力支持防汛会对其履行职责的监督，同时综合考虑满足董事会成员救灾，充分践行国有大行责任担当。

多元化的要求。详情请参见本行官网所载公司章程及（社会责任与消费者权益保护委员会召开日期分别为：2021年1月26日、2021年3月26日、2021年5月21日、2021年7月25日、2021年8月《中国邮政储蓄银行股份有限公司提名和薪酬委员工作20日、2021年10月26日）规则》。2021年，本行严格执行公司章程的相关规定聘任或续聘本行董事。董事就财务报告所承担的责任董事负责监督编制每个会计期间的财务报告，以使财务

2021年，提名和薪酬委员会共召开会议4次，审议通过

报告真实公允反映本行的财务状况、经营成果及现金流了11项议案。审核了刘建军先生执行董事、行长的任量。编制2021年度的财务报告期间，董事充分贯彻运用职资格和条件，韩文博先生、陈东浩先生、魏强先生非适当的会计政策，作出了审慎合理的判断及估计。

执行董事的任职资格和条件，落实监管要求，加强对董事、高管任职资格和条件的审核把关；审议通过了调整

报告期内，本行遵循有关法律法规规定和上市地上市规董事会专门委员会人员组成等议案，持续推动董事会专则的规定，完成了2020年年度报告及业绩公告、2021年业、年龄等因素的多元化；审议通过了董事会对董事

第一季度报告、2021年半年度报告及业绩公告、2021年

2020年度履职评价，2020年度董事、高管及内审部门负

第三季度报告的披露工作。

责人薪酬清算方案等议案。

（提名和薪酬委员会召开日期分别为：2021年1月27日、2021年3月26日、2021年5月31日、2021年12月21日）董事的任期本行严格遵循上海证券交易所股票上市规则（“上交所社会责任与消费者权益保护委员会上市规则”）、香港上市规则及公司章程规定，董事由截至本报告披露日，社会责任与消费者权益保护委员股东大会选举产生，任期三年。董事任期届满后连选可会由5名董事组成，包括执行董事刘建军先生、姚红女以连任，连选连任的任期自股东大会审议通过之日起计算。独立非执行董事任职时间累计不超过六年。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告165公司治理

董事及公司秘书参加调研、培训的情况董事参加调研情况

报告期内，本行全体董事积极采取多种形式，全年共开展调研50人次，围绕全面风险管理、中间业务发展、邮银协同助力乡村振兴、数字人民币试点、信用村建设等主题，形成多篇调研报告，为改进全行经营管理提供决策参考，推动工作落地。

董事参加培训情况

报告期内，本行统筹规划董事培训工作，积极鼓励和组织董事参加各类培训，协助董事不断提升专业履职能力。

报告期内，本行董事遵照香港上市规则及相关监管要求，积极参加了由财政部、北京上市公司协会、其他中介机构及本行组织的专题培训，培训涉及宏观经济形势、风险管理、反洗钱、公司治理、ESG建设等广泛主题。报告期内，全体董事均参与了培训。

培训类型主要培训内容培训类别及占比

监管机构、财政部、北京上市公司协会、中国银行业宏观经济

自治组织培训协会等举办的培训，内容涉及国内外经济5人次，6%形势解读、提高上市公司质量等广泛主题其他

19人次，23%

第三方机构培训公司治理新准则解读与思考

碳达峰与碳中和：商业银行的机会与挑战上市公司高质量发展与自由现金流量创造

ESG建设 风险内控

ESG建设 33人次，41%上市商业银行公司治理5人次，6%财富管理与银行估值国内经济大循环下中国银行业的机遇挑战公司治理

19人次，24%

本行专题培训反洗钱与反恐怖融资高级法实施及全面风险管理宏观经济风险内控公司治理

其它经营管理相关专题 ESG建设 其他公司秘书参加培训情况

杜春野先生及方圆企业服务集团（香港）有限公司董事及行政总裁魏伟峰博士为本行的联席公司秘书。

报告期内，公司秘书均已符合香港上市规则第3.29条要求，接受了不少于15小时的相关专业培训。魏伟峰博士于本行的主要联络人为杜春野先生。

166公司治理

独立非执行董事的独立性以及履职情使下列职权：监督董事会、高级管理层履职情况，监况督董事和高级管理人员的尽职情况并进行质询，要求董事和高级管理人员纠正其损害本行利益的行为；对违反

报告期内，本行独立非执行董事的资格、人数和比例完法律、行政法规、公司章程或股东大会决议的董事和高全符合监管机构的规定。独立非执行董事在本行不拥有级管理人员提出罢免建议或依法提起诉讼；检查、监督

任何业务或财务利益，也不担任本行的任何管理职务。

本行的财务活动；对本行的经营决策、风险管理和内部本行已收到每位独立非执行董事就其独立性所作的年度

控制等进行监督，并指导本行内部审计部门独立履行审承诺函，并对他们的独立性保持认同。

计监督职能，实施对内部审计部门的业务管理和工作考评；提议召开临时股东大会，在董事会不履行《中华人本行独立非执行董事认真参加董事会及各专门委员会会民共和国公司法》规定的召集和主持股东大会职责时召议，发挥自身专业能力和从业经验，在董事会、相关专集和主持股东大会；向股东大会提出提案；制订监事会

门委员会会上立足本行整体利益发表客观、公正的独立议事规则的修订案；监督本行政策和基本管理制度的实意见，注重维护存款人、中小股东利益。就2020年关联施；提名股东代表监事、外部监事及独立董事；根据需

交易专项报告、关联交易金额上限预测、2020年度利润要对董事和高级管理人员进行离任审计；代表本行与董

分配方案、优先股股息分配、董事与高管选聘、与邮政

事交涉；审核董事会拟提交股东大会的财务报告、营业集团续签相关框架协议等事项发表专项独立意见；就关

报告和利润分配方案等财务资料，发现疑问的，可以本联交易专项报告、关联交易金额上限预测、与邮政集团

行名义委托注册会计师、执业审计师帮助复审；审核董续签相关框架协议等事项发表事前认可意见；认真审阅事会编制的本行定期报告并提出书面审核意见；对本行

了2020年年度报告及业绩公告、2021年第一季度报告、

外部审计机构的聘任、解聘、续聘及审计工作情况进行

2021年半年度报告及业绩公告、2021年第三季度报告并监督；制定监事的履职评价办法；制订监事的薪酬办法

确保以上披露内容真实、准确、完整。本行独立非执行或方案，以及根据对监事的履职评价，提出对监事薪酬董事未对董事会或专门委员会的决议事项提出反对意见。

分配方案的建议，提交股东大会批准等。

本行独立非执行董事通过列席本行重要工作会议、听取监事会组成

经营层重大事项专项汇报、与外部审计师座谈等多种方式，积极加强与高级管理层、专业部门及外部审计师的截至本报告披露日，监事会共有监事8名，包括：监事沟通，深入了解本行经营管理情况。本行独立非执行董长、股东代表监事陈跃军先生；股东代表监事赵永祥先事切实履行诚信与勤勉义务，遵守独立非执行董事工作生；外部监事吴昱先生、白建军先生、陈世敏先生；职制度，为董事会科学决策提供强而有力的支持，切实维工监事李跃先生、卜东升先生、谷楠楠先生。有关在任护了本行和全体股东的利益，为本行工作的时间远超过监事的详情，请参见“公司治理－董事、监事、高级

15个工作日。管理人员情况”。

本行于2021年10月28日组织召开独立董事座谈会，监事会会议各位独立非执行董事围绕本行战略研究、风险管理、报告期内，本行监事会严格遵循相关法律法规、公司章ESG、人才队伍建设等方面，结合内外部环境和本行实 程及监事会议事规则要求，组织召开监事会会议10次，际，为经营发展建言献策。本行高度重视独立非执行董其中现场召开会议7次，书面传签方式召开会议3次。研事的相关意见和建议，结合本行实际情况及时组织研究究审议2021年度监事会工作计划，2020年年度报告及摘落实。要、年度业绩公告，2020年度财务决算方案，2020年度利润分配方案，2020年度内部控制评价报告，2020年度监事会及专门委员会监事会工作报告，监事会对董事会、高级管理层及其成员2020年度履职评价报告，监事会及其成员2020年度履监事会职权职评价报告，2020年度监事薪酬清算方案等议案及监督监事会是本行的监督机构，向股东大会负责。监事会事项100项。

依据《中华人民共和国公司法》和公司章程的规定，行中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告167公司治理会议届次召开日期召开方式会议决议监事会2021年第一次会议2021年1月28日现场会议审议通过了2021年度监事会工作计划的议案监事会2021年第二次会议2021年3月29日现场会议审议通过了2020年度利润分配方案等议案监事会2021年第三次会议2021年4月29日现场会议审议通过了2021年第一季度报告的议案

监事会2021年第四次会议2021年5月26日现场会议听取了中长期发展战略纲要（2019—2025年）2020年执行情况评估报告等汇报监事会2021年第五次会议2021年6月17日书面传签审议通过了调整监事会专门委员会人员组成的议案

监事会2021年第六次会议2021年8月27日现场会议审议通过了2021年半年度报告、摘要及业绩公告等议案监事会2021年第七次会议2021年9月17日书面传签审阅了相关抵债股票处置项目等报告监事会2021年第八次会议2021年10月20日书面传签审阅了支持小微企业工作及落实普惠金融政策情况等报告

监事会2021年第九次会议2021年10月28日现场会议审议通过了修订监事会对董事会、高级管理层及其成员履职监督与评价办法等议案监事会2021年第十次会议2021年12月23日现场会议审议通过了2020年度监事薪酬清算方案等议案监事出席会议情况

报告期内，本行监事出席监事会及监事会专门委员会会议的情况如下：

亲自出席次数1／应出席次数履职尽职财务与内控风险监事会提名委员会监督委员会监督委员会亲自出席次数参加现场委托出席亲自出席次数亲自出席次数亲自出席次数

监事／应出席次数会议次数次数／应出席次数／应出席次数／应出席次数股东代表监事

陈跃军10/1070–––

赵永祥9/1061–4/4–外部监事

吴昱10/1070––5/5

白建军10/10701/1––

陈世敏9/1061–4/4–职工监事

李跃210/1070–4/45/5

卜东升9/1061––5/5

谷楠楠36/6301/13/33/3已离任监事

李玉杰410/10701/1––

宋长林54/440–1/12/2

1亲自出席包括现场出席以及通过电话、视频连线等即时通讯方式参加会议。报告期内，本行未能亲自出席监事会及专门委员会会议的监事，均已委托其他监事出席并代为行使表决权。全体监事均亲自出席三分之二以上的监事会现场会议，不存在连续两次未亲自出席监事会会议且未委托出席的情况。

2李跃先生于2021年12月23日起担任监事会提名委员会委员职务。

3谷楠楠先生于2021年6月8日起担任本行职工监事，于2021年6月17日起担任监事会提名委员会委员、履职尽职监督委员会委员、财务与

内控风险监督委员会委员职务。

4李玉杰先生于2022年1月4日辞任本行股东代表监事、监事会提名委员会委员职务。

5宋长林先生于2021年6月8日辞任本行职工监事、监事会提名委员会委员、履职尽职监督委员会委员、财务与内控风险监督委员会委员职务。

168公司治理

监事会专门委员会务与内控风险监督委员会的主要职责是研究提出对本行

财务、内部控制及风险管理的监督报告，对本行内部控本行监事会下设提名委员会、履职尽职监督委员会和财制治理架构和全面风险管理治理架构的建立和完善情况务与内控风险监督委员会等3个专门委员会。

进行监督，及处理监事会授权的其他事宜。报告期内，财务与内控风险监督委员会召开会议5次，研究审议了提名委员会

2020年监督意见整改落实情况，2020年度履职、风险、截至本报告披露日，监事会提名委员会由外部监事白内控和财务监督情况，2021年一季度、上半年、三季度建军先生、职工监事李跃先生和谷楠楠先生3名委员组

风险、内控和财务监督情况等事项。

成，白建军先生担任主席。提名委员会的主要职责是拟定股东代表监事及外部监事的选任程序和标准、对其任

职资格和条件进行初步审核，及处理监事会授权的其他高级管理层职责事宜。报告期内，提名委员会召开会议1次，研究审议高级管理人员，是指本行行长、副行长、董事会秘书以了2020年度监事薪酬清算方案、调整监事会专门委员会及董事会确定的其他高级管理人员。所有高级管理人员成员等事项。统称为高级管理层。报告期内，本行高级管理层在公司章程及董事会授权范围内开展经营管理活动，按照董事履职尽职监督委员会会确定的年度经营目标，深度分析内外部形势，严格把截至本报告披露日，监事会履职尽职监督委员会由外部守风险底线，扎实开展各项工作，实现经营业绩的持续监事陈世敏先生、股东代表监事赵永祥先生和职工监事提升。

李跃先生、谷楠楠先生4名委员组成，陈世敏先生担任主席。履职尽职监督委员会的主要职责是对董事会、高本行行长对董事会负责，行使以下主要职权：主持本行级管理层及其成员履职情况进行监督、评价，向监事会的经营管理工作，组织实施董事会决议，并向董事会报提出建议，及处理监事会授权的其他事宜。报告期内，告工作；制定本行的具体规章（内部审计规章除外）；

履职尽职监督委员会召开会议4次，研究审议了监事会拟订本行经营计划和投资方案，经董事会批准后组织实对董事会、高级管理层及其成员2020年度履职评价报施；拟订本行政策和基本管理制度，并向董事会提出建告，监事会及其成员2020年度履职评价报告，修订《中议；拟订本行的年度财务预算方案、决算方案、资本金国邮政储蓄银行股份有限公司监事会对董事会、高级管管理方案、风险资本分配方案、利润分配方案和弥补亏理层及其成员履职监督与评价办法》，修订《中国邮政储损方案、增加或者减少注册资本方案、发行债券或者其蓄银行股份有限公司监事履职评价办法》等事项。他有价证券及上市方案、回购股票方案，并向董事会提出建议；在董事会授权范围内，授权副行长及其他高级财务与内控风险监督委员会管理人员以及总行内设部门负责人，境内外一级分行、截至本报告披露日，监事会财务与内控风险监督委员会直属分行及其他直属机构、境外机构负责人等人员从事由外部监事吴昱先生和职工监事李跃先生、卜东升先日常经营管理活动；法律、行政法规、部门规章和本行

生、谷楠楠先生4名委员组成，吴昱先生担任主席。财公司章程规定，以及股东大会、董事会决定由行长行使的其他职权等。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告169公司治理

董事长及行长职责分工此外，本行控股股东邮政集团已签署避免同业竞争承诺，承诺邮政集团及其控制的其他单位不会从事与本行根据原香港上市规则附录十四《企业管治守则》守则条相同或者相近业务。

文第A.2.1条（现香港上市规则附录十四《企业管治守则》守则条文第C.2.1条）及公司章程规定，本行董事长和行 审计师聘任情况及酬金长分设，各自有明确职责区分。本行董事长负责整体战略发展相关的重大事项。本行行长主持本行的经营管理经2020年年度股东大会审议批准，本行聘请德勤华永会工作。本行行长由董事会聘任，对董事会负责，根据公计师事务所（特殊普通合伙）和德勤*关黄陈方会计师行司章程的规定及董事会的授权履行职责。为本行2021年度会计师事务所，分别负责对本行按照中国企业会计准则和国际财务报告准则编制的财务报表提

2021年5月31日，本行董事会聘任刘建军先生为本行行供2021年度审计及相关服务。于2020年度股东大会结束长。2021年8月1日，刘建军先生任职资格经中国银保后，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）及罗监会核准，担任本行行长职务。紧接刘建军先生任职之兵咸永道会计师事务所作为本行2020年度会计师事务所后，张学文先生不再代为履行行长职务。董事会认为此的任期结束。

安排确保了董事会运行及本行日常经营不受影响，且不会削弱董事会与本行管理层之间职责和授权的平衡。2021年度，德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）和德勤*关黄陈方会计师行为本行提供集团财务报表审计董事、监事及高级管理层的服务的费用为人民币2980万元（包括内部控制审计服务费用人民币180万元）。2021年度，德勤华永会计师事务证券交易所（特殊普通合伙）及其网络成员机构为本行子公司提

本行已就董事、监事及高级管理层的证券交易采纳一套供财务报表审计的费用为人民币77万元，为本行提供其不低于香港上市规则附录十《上市发行人董事进行证券他服务的费用为人民币544万元。交易的标准守则》所规定标准的行为守则。本行各位董事、监事及高级管理层确认在报告期内均遵守了上述守保荐人、承销商聘任情况及则。费用高级管理人员考评和激励机本行聘请中国国际金融股份有限公司及中信证券股份有

限公司担任本行A股非公开发行的联席保荐机构、联席制主承销商。2021年3月25日，本行完成了人民币普通股本行已对董事、监事及高级管理人员薪酬政策作出明确 （A股）5405405405股的非公开发行，承销费为人民币规范，并不断完善董事、监事及高级管理人员业绩评价280万元（含增值税）。

体系与激励约束机制。本行根据绩效考核结果确定董事、监事及高级管理人员的绩效年薪，并建立了绩效年报告期内公司章程的重大变薪延期支付制度。动与控股股东间的独立性说明2021年4月29日，本行召开2021年第一次临时股东大会审议通过了《关于修订<中国邮政储蓄银行公司章本行具有独立完整的业务及自主经营能力，与控股股东程》的议案》。2021年9月29日，中国银保监会出具《中在资产、人员、财务、机构、业务等方面不存在不能保国银保监会关于邮储银行变更注册资本的批复》（银保证独立性、不能保持自主经营能力的情况。控股股东及监复〔2021〕763号），据此，注册资本变更为人民币其关联方未占用、支配本行资产；本行具有独立健全的92383967605元。本行根据该批复修订了公司章程相应财务、会计、人事管理制度，控股股东及其关联方未干条款并向市场监督管理部门完成注册资本变更登记。

预本行财务、会计、人事活动；控股股东及其关联方未

干涉本行的具体运作，未影响本行经营管理的独立性。

170公司治理

上市公司治理专项行动自查评价报告基准日，已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部

情况控制，不存在财务报告内部控制重大缺陷，未发现非财本行根据中国证监会《关于开展上市公司治理专项行动务报告内部控制重大缺陷。本行董事会审议通过了《中的通知》（〔2020〕69号）等相关要求认真开展自查，未发国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度内部控制评价报现公司治理实际情况与法律、行政法规和中国证监会有告》，详情请参见登载于上交所网站、香港联交所网站关上市公司治理的规范性文件要求存在重大差异，不存及本行官网的公告。

在需向投资者披露的可能影响本行经营管理的重大问题。德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）已根据相关规定对本行2021年12月31日的财务报告相关内部控制的内部控制及内部审计有效性进行了审计，并出具了无保留意见的《内部控制审计报告》，详情请参见登载于上交所网站、香港联交内部控制所网站及本行官网的公告。

本行持续健全内部控制体系，完善内部控制措施，强化内部控制保障，明确董事会、监事会、高级管理层、内内部审计控管理职能部门、内部审计部门及业务部门的内部控制报告期内，本行实行内部审计制度，设立总行审计局、职责，组成了分工合理、职责明确、报告关系清晰的内审计分局和一级分行审计部组成的三级审计架构，建立部控制治理和组织架构。考虑到上述内部控制系统监控了与之相适应的内部审计报告制度和报告路线。总行审的目的在于管理而非消除未能达成业务目标的风险，董计局对董事会及其审计委员会负责，定期向董事会及其事会仅能合理而非绝对地保证上述系统及内部监控可防审计委员会和监事会报告工作，并通报高级管理层。

范任何重大失实陈述或损失。

总行审计局负责管理全行审计工作，协调统筹全行审内控合规部门作为内控管理牵头部门，牵头组织开展内计资源，按照《商业银行内部审计指引》和本行审计章部控制体系建设。程，组织开展审计活动；审计局下设7家审计分局，是总行审计力量的重要组成部分，主要负责辖区内一级分报告期内，本行稳步推进内部控制体系建设，持续开展行及其辖内机构的审计工作；36家一级分行审计部受总内控合规提质增效三年规划，提升内控管理水平；落实行审计局和一级分行行长双重领导，负责一级分行辖内中国银保监会“内控合规管理建设年”活动要求，强各机构的审计工作。

化系统刚性管控，着力补齐内控合规机制短板，破解屡查屡犯顽瘴痼疾，持续提升防范化解重大风险能力；实本行内部审计围绕完善公司治理、改进经营管理、加强施基层机构风险经理派驻，强化纵向制衡与横向监督，内部控制和风险管理等方面，坚持问题导向、风险为本以“营业主管+风险经理”双派驻方式，提升基层机构与高质量发展相结合，聚焦重点业务条线及重点风险领内控有效性，防控重点领域风险；进一步强化监管通报域，对重大政策落地、服务实体经济、风险管理、内部问题整改质量管控，举一反三加强问题系统性整改。控制、财务管理、信息科技、消费者权益保护、反洗钱等重点内容进行审计监督，提出相关改进建议，并持续本行根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引、《商跟踪监督问题的整改情况，着力提升审计监督质效。业银行内部控制指引》的规定和其他内部控制监管要求，结合本行内部控制基本规定和评价办法，对本行本行积极应对发展形势变化，推进内部审计管理架构优

2021年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控化，完善审计制度体系，强化审计人才队伍建设，深化

制有效性进行了评价。根据本行财务报告内部控制缺陷大数据审计技术应用，加快推动审计数字化转型，为全和非财务报告内部控制缺陷认定标准，本行于内部控制行的稳健经营和高质量发展提供有力保障。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告171公司治理信息披露和投资者关系投资者关系

信息披露本行始终坚持贴近市场、前瞻研判、专业高效、全面协同，通过与资本市场各类主体建立联系，畅通多渠道沟本行严格遵守法律法规、上市地监管规则要求，真实、通平台，持续跟踪监管动态、市场热点以及分析师研准确、完整、及时、公平地披露信息，坚持“简明清报，建立有效的内外协调机制，致力于为投资者创造长晰、通俗易懂”原则，持续优化报告披露内容，创新期价值。本行以投资者交流活动为窗口，依托业绩推介披露形式，优化阅读体验；报告期内，未发生重大会计及路演、调研及峰会、投资者热线及邮箱、“上证e互差错更正，未遗漏任何重大信息等情况；在上交所上动”等沟通平台，灵活采用多种形式与资本市场保持常市公司年度信息披露工作评价中，本行获评A（优秀）。

态化交流，全方位展示经营发展成果，及时回应投资者同时，本行主动拓展自愿性信息披露的广度和深度，致关切，主动沟通热点问题，获得广泛认可。本行注重增力于保障广大股东尤其是中小股东权益，提升公司透明强全行资本市场意识，加强资本市场观点研究，传递资度。围绕市场和投资者的关注热点，主动披露本行战略本市场声音，推动全行将投资者关切融入经营管理。

规划、核心竞争力、企业文化、业务特色亮点。此外，本行持续优化信息披露管理，结合最新监管要求，修订报告期内，在董事会及高级管理层高度重视与积极指导信息披露管理办法、重大信息内部报告管理办法、定期下，本行采用现场会议、电话会议等形式召开4次业绩报告编制管理办法、内幕信息及知情人管理办法等制推介会，其中2020年年度业绩推介会、2021年中期业绩度；建设并启用信息披露系统，规范信息传递流程，实推介会均由董事长及高级管理层成员出席，以“网络视现报告线上化编制、内幕信息及知情人线上化管理。

频直播+电话接入+文字直播”方式召开，向资本市场充分展示本行发展战略和长期价值。本行2020年年度业绩推介会获得上市公司协会颁发的“上市公司2020年报业绩说明会优秀实践案例”。

2020年年度业绩及2021年中期业绩发布后，本行董事

长及高级管理层成员分别带队开展线上路演，以诚恳、开放的态度与投资者、分析师就本行经营发展、转型创

新、战略愿景等情况进行深入交流，积极回应资本市场关切。本行全年共计组织线上路演交流46场，参加投资论坛峰会23场，接待调研56场，累计通过125场会议与境内外投资者、分析师约1650人次进行沟通交流，积极参加“2021年北京辖区上市公司投资者集体接待日”活动，通过上证路演中心平台与投资者在线交流。

ARC国际年报大奖，董事长／领导致辞优异奖（全国性银行组）本行国际评级及国内评级水平维持不变，展望均为稳定，仍为中国银行业领先，体现了资本市场对本行经营发展能力和潜力的高度认可。此外，在香港财经杂志《中国融资》举办的“2021年中国融资大奖”评选中，本行荣获“最佳投资者关系奖”和“最具投资价值奖”。

172公司治理

邮储银行董事长张金良，行长刘建军，副行长张学文、姚红、杜春野出席2021年中期业绩发布会投资者如需咨询本行经营业绩相关问题，敬请联络：

中国邮政储蓄银行股份有限公司董事会办公室

地址：北京市西城区金融大街3号

电话：86-10-68858158

传真：86-10-68858165

电子信箱：psbc.ir@psbcoa.com.cn中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告173董事会报告主要业务及业务审视本行及子公司的主要业务为提供银行及相关金融服务。本行业务经营情况、董事及监事情况及遵循香港《公司条例》附表5进行的业务审视的情况载列于“领导致辞”“讨论与分析”“公司治理”“重要事项”“财务报告”及本“董事会报告”等相关章节。

利润及股息分配

有关本行报告期内利润及财务状况详情，请参见“财务概要”及“讨论与分析－财务报表分析”。

经2021年6月29日召开的2020年度股东大会批准，本行以总股本92383967605股普通股为基数，向股权登记日登记在册的全部普通股股东派发现金股利，每10股普通股派发人民币2.085元（含税），派息总额约人民币192.62亿元（含税），派发A股及H股股息的股权登记日为2021年7月21日，并于2021年7月22日派发2020年度A股股息，于2021年8月5日派发2020年度H股股息。本行未宣派2021年中期股息，未进行公积金转增股本。

本行按照《中华人民共和国公司法》《金融企业准备金计提管理办法》和公司章程等相关规定，2021年度提取法定盈余公积74.17亿元；提取一般风险准备270.83亿元；以本行总股本92383967605股普通股为基数，向股权登记日登记在册的全部普通股股东派发现金股利，每10股普通股派发人民币2.474元（含税），派息总额约人民币228.56亿元（含税），以人民币计值和宣布，以人民币向A股股东支付，以港币向H股股东支付，折算汇率为本行2021年年度股东大会当日中国人民银行公布的人民币汇率中间价。其余未分配利润结转下年。2021年度，本行不实施资本公积金转增股本。上述拟派发2021年年度股息之建议仍待本行2021年年度股东大会审议批准。如果批准，上述股息将支付予在2022年7月11日（星期一）收市后名列本行股东名册的A股股东和H股股东。本行将于2022年7月6日（星期三）至2022年7月11日（星期一）（包括首尾两日）期间暂停办理H股股份过户登记手续。若本行H股股东欲获得建议分派的现金股息，须于2022年7月5日（星期二）下午四时三十分前，将股票连同股份过户文件一并送交本行H股股份过户登记处香港中央证券登记有限公司，地址为香港湾仔皇后大道东183号合和中心17楼1712-1716号铺。根据有关监管要求和业务规则，A股股息预计将于2022年7月12日支付，H股股息预计将于2022年8月10日支付。

本行股息相关税项及税项减免事宜详情，请参见本行发布的股息派发实施相关公告。

本行近三年无资本公积转增股本方案，近三年普通股现金分红情况如下表：

项目2021年2020年2019年每10股派息金额（含税，人民币元）2.4742.0852.102现金分红（含税，人民币百万元）228561926218283合并报表中归属于银行股东的净利润（人民币百万元）761706419960933

现金分红比例(1)(%)303030

注(1)：普通股现金分红（含税）除以当期归属于银行股东的净利润。

174董事会报告

现金分红本行现金分红政策的制定和执行符合本行公司章程规定（人民币亿元）和股东大会决议要求，相关决策程序和机制完备，分红

30%30%30%30%

228.56标准和比例明确和清晰，独立非执行董事勤勉履行职

192.62

182.83责、发挥了应有的作用并发表了意见，中小股东有充分

25%156.96

119.20表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益得到充分维护。

2017年2018年2019年2020年2021年（拟）

现金分红比例(%)储备每股收益有关报告期内本行储备变动详情，请参见“财务报表－

0.78（元）合并股东权益变动表”。

0.720.71

0.62

0.59财务资料概要

截至2021年12月31日止三个年度的经营业绩、资产和

负债概要详情，请参见“财务概要”。

2017年2018年2019年2020年2021年

每股净资产捐款

6.89

（元）

6.25报告期内，本行对外捐赠（境内）为人民币3667.68万

5.75元。

5.26

4.73

固定资产报告期内，本行固定资产变动的详情，请参见“财务报

2017年末2018年末2019年末2020年末2021年末表附注－八、12固定资产”。

境外优先股股息的分配情况请参见“股本变动及股东情况－境外优先股情况”。子公司报告期内，本行主要控股子公司的详情，请参见“讨论现金分红政策的制定及执行与分析－主要控股子公司情况”及“财务报表附注－情况七、子公司”。

本行重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策保持股本及公众持股量连续性和稳定性，同时兼顾本行的长远利益、全体股东的整体利益及本行的可持续发展。本行可以现金和股票截至报告期末，本行普通股总股本92383967605股（其的形式分配股利。本行优先采取现金分红的股利分配方 中A股72527800605股，H股19856167000股）。截至本式。本行原则上每年进行一次利润分配。报告披露日，根据已公开资料，本行具有足够的公众持股量，符合香港上市规则对公众持股量的最低要求。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告175董事会报告

税项减免 H股股东

根据中国税务法规，境外居民个人股东从境内非外商投本行股东依据以下规定及不时更新的税务法规缴纳相关

资企业在香港发行的股票取得的股息红利所得，应由扣税项，根据实际情况享受可能的税项减免，并应就具体缴义务人依法代扣代缴个人所得税，但是，持有境内非缴纳事宜咨询其专业税务和法律顾问意见。下列引用的外商投资企业在香港发行的股票的境外居民个人股东，法律、法规和规定均为截至2021年12月31日发布的有可根据其居民身份所属国家与中国签署的税收协定或中关规定。

国内地和香港、澳门间税收安排的规定，享受相关税收A股股东 优惠。对于H股个人股东，本行一般按10%税率代扣代缴股息的个人所得税，税务法规及相关税收协定另有规根据财政部、国家税务总局、中国证监会《关于实施上定的除外。

市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》（财税〔2012〕85号）和《关于上市公司股息红利差别根据国家税务总局《关于中国居民企业向境外H股非居化个人所得税政策有关问题的通知》（财税〔2015〕101民企业股东派发股息代扣代缴企业所得税有关问题的通

号）的规定，个人从公开发行和转让市场取得的上市公知》（国税函〔2008〕897号）的规定，中国居民企业向境司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息外H股非居民企业股东派发2008年及以后年度股息时，红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以

本行将统一按10%的税率代扣代缴企业所得税。

上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；

持股期限超过1年的，其股息红利所得暂免征收个人所根据现行香港税务局的惯例，在香港无须就本行派付的得税。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

H股股息缴付税款。

证券投资基金从上市公司取得的股息红利所得，亦按照上述规定计征个人所得税。

有关沪港通和深港通的税项事宜根据财政部、国家税务总局、中国证监会《关于沪港股票市场交易互联互通机根据《企业所得税法》第二十六条第（二）项的规定，符制试点有关税收政策的通知》（财税〔2014〕81号）和《关合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的为免税收入。

通知》（财税〔2016〕127号）的规定执行。

根据《企业所得税法实施条例》第八十三条的规定，《企境外优先股股东业所得税法》第二十六条第（二）项所称符合条件的居民

根据中国税务法律法规，本行向境外非居民企业股东派企业之间的股息、红利等权益性投资收益，是指居民企发境外优先股股息时，按10%的税率代扣代缴企业所得业直接投资于其他居民企业取得的投资收益。《企业所税。

得税法》第二十六条第（二）项所称股息、红利等权益性

投资收益，不包括连续持有居民企业公开发行并上市流根据现行香港税务局的惯例，在香港无须就本行派付的通的股票不足12个月取得的投资收益。

境外优先股股息缴付税款。

根据《企业所得税法》和《企业所得税法实施条例》的规定，非居民企业取得的股息所得，减按10%的税率征收企业所得税。

176董事会报告

股份的买卖或赎回雇员及供应商的重要关系

报告期内，本行及子公司均未购买、出售或赎回本行的由于业务性质的原因，本行没有主要供应商。

任何上市股份。

有关本行与雇员的关系的详情，请参见登载于上交所网优先认股权站、香港联交所网站及本行官网的《中国邮政储蓄银行

2021年社会责任（环境、社会、管治）报告》。

本行公司章程没有关于优先认股权的强制性规定。根据公司章程的规定，本行增加注册资本，可以采取公开发募集资金的使用情况

行股份、非公开发行股份、向现有股东派送新股、向现

有股东配售新股、以资本公积金转增股本以及法律法规本行募集资金按照募集说明书披露的用途使用，即巩固和有关主管机构核准的其他方式。本行的资本基础，以支持本行业务的持续增长。

股票挂钩协议本行历次发布的招股说明书和募集说明书等公开披露文

件中披露的募集资金使用规划，经核查与分析，其实施本行于2017年9月27日在境外非公开发行总金额72.50亿进度均符合规划内容。

美元境外优先股。截至报告期末，除上述优先股外，本行未订立或存续任何其他股票挂钩协议。根据《商业银董事及监事在重大合约中的行资本管理办法（试行）》和《优先股试点管理办法》等规定，商业银行应设置将优先股强制转换为普通股的条权益款，即当触发事件发生时，商业银行按合约约定将优先有关董事及监事的名单、简历及其变动情况，请参见股转换为普通股。触发事件包括核心一级资本充足率降“公司治理－董事、监事、高级管理人员情况”。报告至5.125%（或以下）时，以及中国银保监会认定若不进期内，董事或监事或与该等董事、监事有关联的实体在行转股或减记，或者相关部门认定若不进行公共部门注本行或其任何子公司就本行业务订立的重要交易、安排

资或提供同等效力的支持，本行将无法生存。本行根据或合约中概无直接或间接拥有任何重大权益。本行董事相关规定对优先股设置了强制转换为普通股的触发事件或监事亦无与本行或其任何子公司签订在任何一年内若条款。假设本行发生该等触发事件并且所有优先股都需由本行终止合约时须作出赔偿（法定赔偿除外）的服务

要按照初始转股价格强制转换为普通股，境外优先股转合约。

换为H股普通股的数量不会超过11658840579股。

董事及监事在与本行构成竞

报告期内，本行境外优先股没有发生任何需要强制转换为普通股的触发事件情况。争的业务中所占的权益在与本行直接或间接构成或可能构成竞争的业务中，所主要客户有董事及监事均未持有任何权益。

报告期内，本行最大五家客户所占本行利息收入及其他营业收入总额不超过本行年度利息收入及其他营业收入的30%。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告177董事会报告董事及监事认购股份或债券依据境内外法律法规和会计准则界定的关联方交易情况，请参见“财务报表附注－十二、关联方关系及交之权利易”中的内容。

报告期内，本行并无发给董事及监事任何认购股权或债券之权利，亦没有任何该等权利被行使；本行或本行的董事、监事及高级管理人员子公司亦无订立任何使董事及监事可因购买本行或其他薪酬情况公司的股份或债券而获利的协议或安排。

本行高级管理人员的薪酬方案由董事会审议通过。本行董事及监事在股份、相关股董事的薪酬方案由董事会审议通过后提交本行股东大会

审议通过，监事的薪酬方案由监事会审议通过后提交本份及债权证中的权益行股东大会审议通过。年度考核结束后，根据考核结果截至报告期末，本行概无任何董事或监事在本行或其任确定董事、监事及高级管理人员的年度薪酬。具体薪酬何相联法团（定义见证券及期货条例第XV部）的股份、 情况，请参见“公司治理－董事、监事、高级管理人员相关股份或债权证中拥有须根据证券及期货条例第XV部 情况”。本行未制定董事、监事及高级管理人员的股权

第7及第8分部知会本行及香港联交所的任何权益或淡激励计划。

仓（包括他们根据证券及期货条例的该等规定被视为拥有的权益及淡仓），又或须根据证券及期货条例第352条获准许的弥偿条文载入有关条例所述登记册内的权益或淡仓，又或根据香根据公司章程，除非董事、监事、高级管理人员被证明港上市规则的附录十《上市发行人董事进行证券交易的未能诚实或善意地履行其职责，本行将在法律、行政法标准守则》须知会本行及香港联交所的权益或淡仓。本规允许的最大范围内，或在法律、行政法规未禁止的范行主要股东及其他人士的权益及淡仓详情，请参见“股围内，承担董事、监事、高级管理人员在其履职期间产本变动及股东情况－主要股东及其他人士的权益和淡生的民事责任。本行已为董事、监事、高级管理人员投仓”。

保责任保险，以保障本行董事、监事、高级管理人员潜在履职风险。

关联交易

报告期内，本行遵循监管法规，推进关联交易管理工董事、监事、高级管理人员作，通过健全管理机制，完善审批备案流程，组织开展之间的财务、业务、亲属关培训，持续培育关联交易合规文化，进一步提升关联交易管理水平。本行关联交易依法合规进行，符合本行及系中小股东的整体利益。除本报告披露外，本行未知本行董事、监事和高级管理人员之间存在其他任何财务、业务、亲属或其他重大关有关本行关联交易以及本行与本行控股股东或其附属公系。

司所订立的重要合约的进一步详情，请参见“关联交易及关联交易管理制度的执行情况”。

本行与关联自然人的交易情况详情，请参见“财务报表附注－十二、关联方关系及交易”中的内容。

178董事会报告

管理合约环境政策

除本行管理人员的服务合同外，本行概无与任何个人、本行积极推进低碳运营，落实绿色办公管理要求。充公司或法人团体订立任何合同，以管理本行任何业务的 分利用电话会、电视电话会、OA办公系统等电子办公整体部分或任何重大部分。方式，尽量减少办公用纸；逐步淘汰老旧车辆，减少因车辆部件损毁产生的非正常油量消耗，对于集体出行审计师的活动，提倡集中乘车；在空调开关处张贴冬、夏空调温度设定标准的标识，在用水区域张贴节约用水标识；

本行按照中国企业会计准则和国际财务报告准则编制的积极响应政府号召，落实垃圾分类要求，促进资源循环2021年财务报告已经德勤华永会计师事务所（特殊普通利用。实行绿色采购，使用节能环保产品，根据采购合伙）和德勤*关黄陈方会计师行分别根据中国和国际审项目特点合理设置绿色准入、环境管理体系认证资质计准则审计，并出具无保留意见的审计报告。 （ISO14000）要求和评价标准，要求供应商签署履行《节能减排和绿色环保发展协议》。

遵守重要法律法规及规例的深化绿色运营制度建设，本行下发《关于印发〈总行情况2021年能源管理工作要点〉的通知》《关于做好总行碳资报告期内，本行在重大方面均遵守公司经营所在地的法产管理工作的通知》《关于开展总行2020年度能源利用律法规。本行及本行董事、监事、高级管理人员没有受状况自查的通知》等文件，明确年度能源管理目标和要到中国证监会立案调查、通报批评和证券交易所公开谴求。参与北京社会企业质量协会、北京能源学会、北京责，也没有因环境等问题受到其他监管机构对本行经营环境科学学会联合发起的2021年度北京市绿色创建活有重大影响的处罚。动。2019-2021年，总行连续三年通过了北京市西城区发改委组织的节能目标责任考核。

重要事项

推进绿色银行建设，本行深入贯彻党中央部署和绿色金有关其他对股东了解本行的事务情况而言属重要的其他融监管要求，参照国家《既有建筑绿色改造技术规程》事宜，详情请参见“重要事项”。《既有建筑绿色改造评价标准》等规范，遵循因地制宜原则施行建筑节材，加快推进材料革新，在建材使用中优先选用低碳节能环保材料，积极使用轻质板材、节能玻璃门窗、高效保温材料等。本行总行办公场地优先采购和推广使用节能型灯具、空调与办公电器设备，加快照明系统节能改造，推广使用节能型照明灯具或声控、智能装置，削减用电量。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告179董事会报告社会责任深耕普惠金融

本行积极践行普惠金融，深化中小微金融数字化转型，本行秉持“普惠城乡，让金融服务没有距离”的使命，打造普惠金融队伍，共建“中小企业研究院”，持续发布坚守服务“三农”、城乡居民和中小企业定位，持续提升小微企业运行指数，推动实现小微金融高质量发展与银社会责任（环境、社会、管治）管理水平，全力服务乡行自身高质量发展的相互促进；畅通线上线下渠道，开村振兴、碳达峰碳中和、共同富裕等国家战略，携手各展客户旅程优化，为广大城乡居民做好普惠金融服务；

方打造有担当、有韧性、有温度的一流大型零售银行，推动信息化工程建设与创新应用，持续赋能经营管理、在经济、环境、社会领域作出了积极贡献。

业务发展和客户服务，增进民生福祉。

助力乡村振兴服务国家战略

本行坚决贯彻落实党中央、国务院关于“三农”工作的

本行认真落实国家重大战略，对标高质量发展要求，积各项决策部署，立足服务“三农”的特色优势，持续深极配置金融资源，助力区域协调发展；持续加大对先进化三农金融事业部改革，打造专业化为农服务体系，强制造业、战略性新兴产业、“专精特新”企业等的金融支

化科技赋能，加快推进三农金融数字化转型，持续优化持，促进产业升级；以服务自贸港、自贸区和“一带一线上线下有机融合的服务模式，打造服务乡村振兴数字路”沿线为重点，发展贸易融资、供应链金融等业务，生态银行，提高三农金融服务质效，全面支持乡村振支持高水平对外开放。

兴，积极助力农业高质高效、乡村宜居宜业、农民富裕富足。

共创美好生活发展绿色金融本行高度重视员工职业发展，为员工搭建“纵向能晋升、横向能发展”的职业发展平台；不断健全消费者权

本行深入贯彻绿色发展理念，严格落实国家政策和监管益保护的全流程管控机制，切实保护广大金融消费者合要求，支持联合国2030可持续发展目标(SDGs)和《巴黎法权益；积极投身社会公益，持续打造邮爱公益平台，气候协定》，从公司治理、政策制度、产品创新、激励积极开展助学、环保、生物多样性保护等公益活动。

机制、风险管理、信息披露等方面推进绿色银行建设，大力发展可持续金融、绿色金融和气候融资，支持生物多样性保护，建设一流的绿色普惠银行、气候友好型银行和生态友好型银行，助力我国实现2030年前碳达峰、

2060年前碳中和的目标。

180董事会报告

专栏25邮爱公益基金好美更活

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orl 本行联合中国扶贫基金会成立了邮爱公 邮爱公益平台的愿景：秉承普惠金融

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G 益基金，发起邮爱自强班项目，并陆续开展了理念，凝聚社会力量，唤醒公益意识，传递人文关怀，以常态化、多元邮爱奖学金、湖北疫情专项捐赠等教育领域项目。

化、可持续的方式推进中国公益事业

2020年，首批邮爱自强班项目资助的1650名家庭经济的发展，努力成为中国公益事业的创条件困难的高中生参加高考。其中，共有931名学生考“扫一扫”了解邮爱公益新者和践行者。

取大学本科；超过450人考取大学一类本科，部分优秀学生考取了北京大学、南开大学、中国政法大学、北京理工大学等国内知名院校。

2021年，邮爱公益基金继续致力于提高农村教育质量、4位邮爱自强班毕业生讲述用知识改

助力乡村振兴的目标，深耕教育公益领域，持续开展邮变命运的励志故事。

爱自强班、邮爱奖学金等项目并新增邮爱公益爱心包裹

项目和爱心体育教室捐赠项目，为经济欠发达地区的学生提供教育资金资助及成才支持。截至报告期末，邮爱邮爱公益短片《飞吧！少年！》公益基金共募集资金4105.99万元，其中本行捐赠合计

2000万元。

2021年3月20日邮爱公益日活动

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告181董事会报告消费者权益保护

本行高度重视消费者权益保护，坚持以人民为中心发展思想，认真贯彻落实监管要求，持续健全消费者权益保护工作体制机制，强化执行落实，建立健全消费者权益保护的全流程管控机制，在产品、服务的设计开发、营销推介及售后管理等各个业务环节有效落实消费者权益保护要求，持续规范经营行为，切实提升本行消费者权益保护工作水平。

本行扎实开展投诉管理、消费者权益保护审查、消费者权益保护内部考核等工作，持续夯实消费者权益保护工作基础。强化消费者权益保护相关信息披露，充分保障消费者知情权。进一步提升投诉全流程管控水平，开展投诉溯源整改工作，紧盯热点重点投诉，充分发挥投诉对改进管理的积极作用。加强个人信息保护相关法律法规的宣贯学习，组织开展个人信息保护对标提升工作，根据法律法规、监管规定、金融标准等，优化完善个人信息相关制度、协议、系统，构建个人信息保护全流程管控体系，防范个人信息泄露风险。组织开展消费者权益保护专项培训，建设消费者权益保护内训师队伍，持续提升各级机构消费者权益保护意识和工作水平。为践行社会责任，本行持续开展全方位、多角度、广覆盖的金融知识宣传，发挥点多、面广、服务客户多的优势，依托自有渠道宣传的同时，积极借助外部渠道扩展知识普及覆盖面，关注“一老一小”等重点人群的金融知识需求，丰富宣传形式、创新宣传内容，提高宣传活动的针对性和有效性，不断增强消费者对金融产品、服务的认知能力和风险防范意识，助力营造良好的金融消费环境。

承董事会命董事长

二○二二年三月三十日

182监事会报告

监事会工作情况风险监督情况

监事会不断深化风险监督，推动防范化解重大风险隐报告期内，本行监事会严格按照法律法规、监管要求及患。持续关注董事会和高级管理层风险管理履职尽责情公司章程规定，充分发挥监督制衡作用，持续推动公司况，定期听取全面风险管理、流动性风险管理、压力测治理机制不断完善，有效促进防范化解风险隐患，切实试、资本管理、审计等领域工作汇报，按季度审议风险维护银行、股东、职工、债权人和其他利益相关者合法

监督情况，提出针对性监督意见，切实助力防范化解潜权益，为全行高质量发展提供坚强保障。全体监事忠实在风险隐患。密切关注重点行业、重点区域、重点客勤勉履职，依法合规参会议事，独立、专业、客观提出户、重点产品和信息科技风险隐患，开展公司客户信用意见建议，深入参与监督检查调研，为本行履职时间均风险管理、银行承兑汇票业务、房地产领域风险管理等符合监管规定。

监督，促进重点领域业务稳健发展。加强全面风险管理战略监督情况监督，持续拓宽风险监督覆盖面，开展银行集团并表管理监督，重点关注子公司风险管理情况。持续关注全行监事会积极开展战略监督，助力全行实现高质量发展。

资本充足指标、流动性指标等监管指标变动情况，促进围绕党中央重大战略决策落地，听取全行支持乡村振兴全行稳健运营。

战略、支持小微企业及落实普惠金融政策、绿色银行建

设等相关工作情况汇报，重点关注全行“十四五”规财务监督情况划、IT规划、互联网贷款发展规划及中长期发展战略制

监事会积极履行财务监督职责，促进提升全行财务精细定、执行情况。聚焦服务乡村振兴战略，关注惠农合作化管理水平。认真审议定期报告并就报告真实性、准确业务市场拓展和产品服务，促进惠农合作业务稳健发性和完整性提出审核意见。认真审议利润分配方案，对展，推动全行落实服务“三农”、城乡居民和中小企方案合规性和合理性发表意见。认真审议财务监督情业定位。聚焦绿色发展理念，关注全行绿色金融发展况、财务决算报告、募集资金使用情况报告等议案，关情况，促进加快绿色银行建设。聚焦全行“五化”转注经营计划实现及募集资金使用情况。关注重大关联交型，围绕全行资本管理情况开展监督，进一步强化资本易决策与执行情况，听取关联交易管理报告。聚焦全行节约理念，提升资本精细化管理能力。

经营效益，关注中间业务发展、成本收入比、分支机构履职监督情况效益等情况。强化财务重点领域监督，开展基建投资、网点管理等监督，促进提升全行财务管理水平。与外部监事会扎实开展履职监督与评价，切实压实公司治理主审计机构建立定期沟通机制，助力提升外审工作的独立体责任。持续优化年度履职评价方案，完善履职评价要性和有效性。

求，认真开展2020年度董事会、高级管理层及其成员履职评价以及监事会及其成员自评价工作，及时将评价内控监督情况报告向监管部门和股东大会报告，并在年度报告中披露监事会扎实开展内控合规监督，推进增强内控合规管理相关评价结果。连续开展履职测评结果分析，强化履能力。积极监督内部控制治理体系，关注董事会和高级职测评打分结果应用。根据《银行保险机构公司治理准管理层内部控制履职尽责情况。认真审议监管通报问题则》《银行保险机构董事监事履职评价办法（试行）》等监

整改计划及进展，强化问题整改落实要求。按年度审议管新规，完成《中国邮政储蓄银行股份有限公司监事会全行内部控制评价报告，按季度审议内控监督情况，定对董事会、高级管理层及其成员履职监督与评价办法》

期听取案件防控、反洗钱、内控合规、消费者权益保护

《中国邮政储蓄银行股份有限公司监事履职评价办法》修

及审计工作情况等汇报，促进全行内部控制体系建设不订工作。积极开展日常及专项履职监督，对标监管要求断完善。持续关注全行案件、客户投诉、责任追究等重及同业公司治理先进实践，重点关注各公司治理主体运点领域合规情况。加强内控合规重点领域监督，开展监行情况，及时提出监督建议。

管转办投诉、不良贷款管理责任认定、移动展业管理等监督，促进提升全行内控合规管理水平。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告183监事会报告自身建设情况收购和出售资产

监事会不断完善监督工作机制，切实加强监督能力建报告期内，未发现本行收购、出售资产中有内幕交易、设。完成职工监事选任及监事会相关专委会对应优化调损害股东权益或造成本行资产流失的行为。

整工作，确保监事会及专委会人员结构科学合规。拓宽监督信息获取渠道，监事积极参加内外部培训交流，不关联交易断提升履职水平和监督质效。外部监事通过行内授课、报告期内，本行关联交易符合商业原则，未发现损害本指导法律风险学习手册编撰等方式，深入分享专业领域行利益的行为，关联交易审议、表决、披露、履行等情知识见解，充分发挥“外脑”智囊作用。持续强化监况符合法律、法规及公司章程的有关规定。

事会监督意见整改落实情况的跟踪督办，定期梳理监事会监督意见的整改落实情况，持续健全完善整改监督机股东大会决议执行情况制。按照监管要求及A、H两地上市规则要求，会同境 报告期内，监事会对董事会提交股东大会审议的各项报内外律师及时、完整、准确披露监事会会议决议、监事告和议案没有异议。董事会认真执行了股东大会的决变动公告及监事会运行情况等事项。议。

外部监事工作情况内部控制

报告期内，监事会对本行年度内部控制评价报告进行了报告期内，本行外部监事严格按照公司章程规定，勤勉审议，监事会对此报告没有异议。

履职、规范议事，充分研究审议各项议案，积极参与监事会组织的各项监督活动，认真出席监事会及专门委员信息披露管理制度实施会会议，发表了专业、严谨、独立的意见和建议，为促报告期内，本行严格按照监管要求履行信息披露义务，进本行公司治理的完善和经营管理水平的提升发挥了积

认真执行各项信息披露管理制度，及时、公平地披露信极作用。各位外部监事为本行从事监督工作的时间均符息，所披露信息真实、准确、完整。

合监管规定。

社会责任

监事会发表的独立意见报告期内，本行认真履行社会责任，监事会对本行年度依法运作社会责任（环境、社会、管治）报告进行了审议，监事会对此报告没有异议。

报告期内，本行董事会、高级管理层坚持依法合规经营，不断完善内部控制制度，决策程序符合法律、法规董事、监事、高级管理人员履职评价及公司章程的有关规定。董事会成员、高级管理人员认结果真履行职责，未发现其履行职务时有违反法律、法规或参加履职评价的董事、监事、高级管理人员2021年度履损害公司利益的行为。

职评价结果均为称职。

年度报告

除以上事项外，监事会对报告期内其他监督事项无异本行年度报告的编制和审议程序符合法律、行政法规和议。

监管规定，报告内容真实、准确、完整地反映了本行实际情况。

募集资金使用情况承监事会命

报告期内，本行募集资金使用与募集说明书披露的用途一致。

监事长

二○二二年三月三十日

184关联交易及关联交易管理制度的执行情况与邮政集团关联交易情况订了《代理营业机构委托代理银行业务框架协议》（以下简称委托代理银行业务框架协议）。委托代理银行业务截至报告期末，邮政集团直接持有本行约67.38%的已发框架协议自2016年9月7日起生效，在符合股票上市地行股本总额，为本行的控股股东。根据上交所上市规则监管规则要求或相关要求获豁免的前提下，有效期为无和香港上市规则，邮政集团及其联系人为本行的关联人限期。

士，以下交易构成本行于上交所上市规则及香港上市规则项下的关联交易。报告期内，本行全面遵守上交所上根据《国务院关于印发邮政体制改革方案的通知》（国发市规则及香港上市规则关联交易的有关规定，其中本行〔2005〕27号）及《中国银监会关于印发邮政储蓄银行代于日常业务往来中与邮政集团及其联系人以一般商业条理营业机构管理办法（修订）的通知》（银监发〔2015〕49款或更佳条款进行下述交易。除本节披露的本行与邮政号），本行及邮政集团均须遵循专有且无限期的“自营集团及其联系人之间的关联交易构成香港上市规则所述+代理”运营模式，本行与邮政集团无权终止邮银代理的关联交易外，本节披露的其他关联交易不构成香港上关系。未来如国家政策调整，允许终止本行与邮政集团市规则项下的关联交易，且本行概无其他根据香港上市之间的代理关系时，经本行与邮政集团友好协商，本行规则关联交易的有关规定而须予披露的关联交易或持续解除委托代理银行业务框架协议的，应由本行所有独立关联交易。董事发表书面意见，由董事会作出决议，且本行应按照相关监管法规的要求履行报批程序（如需）。

向邮政集团非公开发行A股股票构成

重大关联交易 本行在2016年H股上市和2019年A股上市时，基于委托2021年3月8日，本行取得了中国证监会出具的《关于核代理银行业务的特殊性，预计年度上限不具可行性，根准中国邮政储蓄银行股份有限公司非公开发行股票的批据香港上市规则的相关规定，已豁免协议期限不得超过复》（证监许可〔2021〕751号）。2021年3月，本行完成向三年及预计金额上限；同时，根据上交所上市规则的相邮政集团非公开发行5405405405股A股普通股股票， 关规定，已豁免按关联交易审议及披露。

本行按照每股发行价格为人民币5.55元，发行募集资金总额约为人民币3000000万元，扣除发行费用后，实际代理吸收存款业务募集资金净额约为人民币2998592万元，全部用于补充根据委托代理银行业务框架协议，邮政集团向本行提供本行核心一级资本。详情请参见本行2021年3月26日的代理吸收人民币个人存款业务及代理吸收外币个人存款公告。业务。

委托代理银行业务代理吸收人民币存款业务根据《国务院关于印发邮政体制改革方案的通知》（国发本行按照“固定费率、分档计费”的原则计算向邮政〔2005〕27号）及《中国银监会关于印发邮政储蓄银行代集团支付的代理吸收人民币存款业务储蓄代理费，即针理营业机构管理办法（修订）的通知》（银监发〔2015〕49对不同期限储蓄存款分档适用不同的储蓄代理费率（分号）的规定，本行与邮政集团于2016年9月7日就本行委档费率），并根据分档费率及每档储蓄存款日均余额计托邮政集团通过代理网点办理部分商业银行业务事宜签算存款的实际加权平均储蓄代理费率（综合费率）。综合费率上限为1.50%。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告185关联交易及关联交易管理制度的执行情况

本行储蓄代理费计算公式为：

某网点月代理费＝Σ（该网点当月各档次存款日积数×相应档次存款费率／365）－该网点当月现金（含在途）日积数

×1.50%/365根据上述公式计算本行实际需支付的储蓄代理费时扣除了该网点现金（代理网点保留的备付金和在途代理储蓄存款）相应的储蓄代理费。

报告期内，本行为代理吸收人民币存款服务支付的储蓄代理费总额为人民币933.76亿元，综合费率为1.29%，低于约定的储蓄代理费综合费率上限1.50%。

报告期内，有关本行接受代理吸收人民币存款业务每档代理储蓄存款日均余额、分档费率及相应各档向邮政集团支付的储蓄代理费如下所示：

人民币百万元，百分比除外截至2021年12月31日止年度

各档次日均余额分档费率(%)储蓄代理费

活期19347032.3044498

定活两便141331.50212

通知存款443001.70753

三个月1407641.251760

半年1903451.152189

一年36404951.0839317

两年5108530.502554

三年7693410.302308

五年48950.2010

每日储蓄现金（含在途）余额149951.50(225)1

合计72498291.2993376

1根据委托代理银行业务框架协议约定，计算储蓄代理费时需扣除网点现金所对应的储蓄代理费，以1.50%的费率计算。

186关联交易及关联交易管理制度的执行情况

储蓄代理费的定价调整分为主动调整和被动调整。邮银代理银行中间业务双方可根据实际经营需求等因素主动调整分档费率；同根据委托代理银行业务框架协议，邮政集团通过代理网时根据邮银双方协议约定，在未来利率环境发生重大变点向本行提供代理银行中间业务服务。代理银行中间业化时将触发被动调整机制。自2016年9月7日委托代理务主要包括代理网点提供的结算类金融服务、代理类金银行业务框架协议签署以来，本行和邮政集团未曾主动融服务及其他服务。结算类金融服务主要包括异地交调整储蓄代理费分档费率，也未触发储蓄代理费的被动易、跨行交易、个人汇兑、国际汇兑、短信业务及其他调整。结算业务；代理类金融服务及其他服务主要包括代理保险、代销理财、代销基金、代销国债、代销资产管理计

本行为有效管控付息成本、保持储蓄存款规模稳定增划、代收付业务以及其他服务。

长，推出促进存款发展的相关机制，包括存款利率上浮利息成本分担和存款激励两个安排。本行和邮政集团约代理银行中间业务服务是本行向其客户提供的核心服务定，存款激励金额任何情况下不高于存款利率上浮利息之一。代理网点的大部分客户使用代理网点的中间业务成本分担机制下邮政集团需承担的金额。报告期内，本服务。代理网点提供包括中间业务服务在内的全面的服行促进存款发展的相关机制结算净额为-41.97亿元1。务有助于本行吸引客户及存款，提高客户粘性并促进各业务条线间交叉销售，对本行的发展及壮大至关重要。

代理吸收外币存款业务本行作为代理银行中间业务的业务主体，根据会计准则对于吸收外币储蓄存款委托代理业务，由于其金额不重的要求，代理银行中间业务先在本行确认收入，再按照大，不以“固定费率、分档计费”公式计算，而是根“谁办理谁受益”的原则，由本行向邮政企业支付手续据市场惯例：费及佣金。

对于短期外币储蓄存款（期限为十二个月以内），本行以报告期内，本行因代理银行中间业务应支付的手续费为引自彭博的中国外币同业拆借市场利率为基础计算对应人民币172.39亿元。其中，因代理网点提供结算类金融期限外币储蓄存款的综合利率，减去对应期限综合付息服务应支付的手续费为人民币79.35亿元，因代理网点率，即为短期外币储蓄代理费率。对于长期外币储蓄存提供代理类金融服务及其他服务应支付的手续费为人民款（期限为十二个月及以上），本行以引自彭博的全球利币93.04亿元。

率互换市场利率为基础计算对应期限外币储蓄存款的综合利率，并以中国外币隔夜拆借利率与伦敦同业拆放利率之间的差额进行调整，再减去对应期限综合付息率，即为长期外币储蓄代理费率。

报告期内，本行外币储蓄存款的储蓄代理费金额不重大。

1根据本行与邮政集团之间的约定，储蓄代理费和促进存款发展相关机制下的结算金额以净额结算，2021年人民币存款储蓄代理费及其他

合计金额为891.79亿元。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告187关联交易及关联交易管理制度的执行情况土地使用权及房屋租赁综合服务及其他交易根据2016年9月2日本行与邮政集团订立的《中国邮政集根据2016年9月6日本行与邮政集团订立的《中国邮政集团公司与中国邮政储蓄银行股份有限公司之土地使用权团公司与中国邮政储蓄银行股份有限公司之综合服务框及房屋租赁框架协议》（以下简称土地使用权及房屋租赁架协议》（以下简称综合服务框架协议），本行与邮政集框架协议），本行与邮政集团及其联系人在日常业务经团及其联系人相互提供若干综合服务并开展其他交易。

营中以经营租赁方式相互租赁房屋、附属设备及其他资在协议双方无异议及在符合本行股票上市地监管规则要产。在协议双方无异议及在符合本行股票上市地监管规求的前提下，综合服务框架协议期满后有效期自动延则要求的前提下，土地使用权及房屋租赁框架协议期满长，每次延长的期限为三年，延长后有效期截至2021后有效期自动延长，每次延长的期限为三年，延长后有年12月31日。有关延续持续关联交易的详情，请参见效期截至2021年12月31日。有关延续持续关联交易的本行2018年10月30日的公告。因业务发展等原因，本详情，请参见本行2018年10月30日的公告。因业务发行于2020年3月25日修订了综合服务框架协议项下截至展等原因，本行于2021年5月26日修订土地使用权及房2021年12月31日止两个年度邮政集团及／或其联系人屋租赁框架协议项下截至2021年12月31日止年度本行向本行销售邮品以外的其他商品、提供存款业务营销及

向邮政集团及／或其联系人租赁若干房屋及附属设备其他业务营销服务、提供劳务的年度上限，以及设定本的年度上限，以及设定邮政集团及／或其联系人向本行向邮政集团及／或其联系人提供代销（经销）贵金属行租赁若干房屋及附属设备的年度上限。有关修订年度业务的年度上限。有关修订年度上限的详情，请参见本上限的详情，请参见本行2021年5月26日的公告。因土行2020年3月25日的公告。因业务发展等原因，本行于地使用权及房屋租赁框架协议的期限于2021年12月312021年5月26日修订综合服务框架协议项下截至2021年日届满，2021年10月28日，本行与邮政集团续签土地12月31日止年度邮政集团及／或其联系人向本行销售使用权及房屋租赁框架协议，协议自2022年1月1日起邮品并提供邮寄服务、销售邮品之外的其他商品、提供生效，有效期截至2024年12月31日。有关关联交易协存款业务营销及其他业务营销服务、提供劳务以及本行议签署的详情，请参见本行2021年10月28日的公告。向邮政集团及／或其联系人提供代理销售保险服务、提供代销（经销）贵金属业务的年度上限，以及设定本报告期内，邮政集团及其联系人租用本行若干土地使用行向邮政集团及／或其联系人销售生产材料及其他商权、房屋及附属设备用于营业或办公，邮政集团及其联品以及本行向邮政集团及／或其联系人提供劳务的年系人向本行租赁房屋及附属设备支付的租金总额为人度上限。有关修订年度上限的详情，请参见本行2021民币0.80亿元；邮政集团同意将其拥有的若干土地使用年5月26日的公告。因综合服务框架协议的期限于2021权、房屋及附属设备等资产出租给本行，本行租用上述年12月31日届满，2021年10月28日，本行与邮政集团房产及附属设备主要用作营业网点或办公，本行向邮政续签了综合服务框架协议，协议自2022年1月1日起生集团及其联系人租赁房屋及附属设备支付的租金总额为效，有效期截至2024年12月31日。有关关联交易协议人民币10.10亿元。签署的详情，请参见本行2021年10月28日的公告。

本行向关联方提供租赁交易金额占营业收入的比例、接

受关联方租赁交易金额占营业支出的比例较小，相关租赁的价格与同区域或邻近区域类似资产的市场价格无显著差异。

188关联交易及关联交易管理制度的执行情况

向邮政集团及其联系人提供综合服务及销售业期生效，有效期二十年。在商标许可协议有效期内，邮务材料政集团许可本行无偿使用协议项下的商标，本行无需支本行向关联方提供的综合服务主要为劳务服务及代理业付任何对价。2021年10月28日，本行董事会已根据上务服务，其中劳务服务包括押钞寄库、设备维护、代销交所相关规定，对期限超过三年的商标许可使用协议，资产管理计划、资金存管、托管、现金管理、结售汇、每三年重新履行相关决策程序和披露义务。有关商标许收单和其他服务，代理业务服务包括代理销售保险、代可使用协议重新履行相关审议程序的详情，请参见本行销基金业务及代销（经销）贵金属业务。本行向关联方2021年10月28日的公告。

销售业务材料主要为在办理日常业务过程中使用的业务单册等印刷品。报告期内，本行向邮政集团及其联系人相关关联交易的披露和审议要求提供综合服务及销售业务材料而获得的收入总计为人民 本行向邮政集团非公开发行A股股票构成香港上市规则

币12.82亿元。 所述的关联交易，须遵守香港上市规则第14A章项下的申报、公告及独立股东批准规定。

本行向关联方提供的综合服务以及销售生产材料及其他商品，是参照对独立第三方提供类似服务相当的条款和委托代理银行业务构成香港上市规则所述的关联交易，市场价格，经双方公平磋商而确定。 须遵守香港上市规则第14A章项下的年度申报、公告、年度审核及独立股东批准的规定。联交所已豁免就委托接受邮政集团及其联系人提供的综合服务及采 代理银行业务框架协议严格遵守香港上市规则第14A.52购商品条年期不得超过三年的规定；及代理吸收存款以及代理

本行接受关联方提供的综合服务主要包括劳务及营销服 银行中间业务服务严格遵守香港上市规则14A.53(1)条订务，其中提供的劳务主要包括押钞寄库、设备维护、商立以币值表示的年度上限的规定。

函广告、物业、培训、邮寄和其他服务，营销服务主要为存款业务营销及其他业务营销等服务。本行向关联方土地使用权及房屋租赁以及综合服务项下若干交易构成采购的商品主要包括邮品及邮品之外的宣传用品及与银香港上市规则所述的关联交易，须遵守香港上市规则第行业务相关的其他材料。报告期内，本行接受邮政集团 14A章项下的年度申报、公告及年度审核的规定，但获及其联系人提供的综合服务及采购商品而支付的费用总豁免遵守独立股东批准的规定。

计为人民币24.88亿元。

除了上述持续关联交易，本行的持续关联交易还包括商本行向关联方采购商品或使用其提供的综合服务是按照标许可协议下的交易、土地使用权及房屋租赁框架协议

与独立第三方消费者在公开市场向关联方采购商品或使下邮政集团及／或其联系人向本行租赁若干房屋及附

用其同类服务相当的条款和市场价格作出，经双方公平属设备及综合服务框架协议下本行向邮政集团及／或磋商而确定。其联系人销售生产材料及其他商品等。同时，本行于日常业务往来中向关联人士提供商业银行服务及产品，商标许可使用包括向关联人士提供贷款及信贷融资、接受关联人士存2016年9月5日，本行与邮政集团签订了《中国邮政集团款及向关联人士提供其他银行服务及产品。前述持续关公司与中国邮政储蓄银行股份有限公司之商标许可使用 联交易依据香港上市规则第14A章豁免遵守有关年度申协议》（以下简称商标许可使用协议）。该协议自签署日报、公告、年度审核及独立股东批准的规定。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告189关联交易及关联交易管理制度的执行情况关联交易的上限执行情况

根据上交所上市规则和香港上市规则等相关规定，2020年3月25日，本行召开董事会2020年第三次会议，审议通过了《关于中国邮政储蓄银行预测2020-2021年关联交易金额上限的议案》，并在上交所和香港联交所网站分别公布了《中国邮政储蓄银行股份有限公司关于日常关联交易的公告》以及《中国邮政储蓄银行股份有限公司公告持续关联交易及修订2020至2021年年度上限》。2021年5月26日，本行召开董事会2021年第五次会议，审议通过了《关于中国邮政储蓄银行预测2021年关联交易金额上限的议案》，同意对与邮政集团及其联系人之间2021年关联交易金额上限进行调整，并在上交所和香港联交所网站分别公布了《中国邮政储蓄银行股份有限公司关于日常关联交易的公告》以及《中国邮政储蓄银行股份有限公司公告持续关联交易及修订2021年年度上限》。截至报告期末，日常关联交易均未超过年度上限。除本节披露的“本行与邮政集团及其联系人之间的关联交易”构成香港上市规则所述的关联交易外，本节披露的其他关联交易不构成香港上市规则项下的关联交易，且本行概无其他根据香港上市规则关联交易的有关规定而须予披露的关联交易或持续关联交易。

与邮政集团及其联系人之间的关联交易上限执行情况授信类关联交易

2021年，根据上交所相关规定，本行与邮政集团及其联系人之间授信类日常关联交易上限为140亿元。截至报告期末，本行与邮政集团及其联系人的授信余额为0.03亿元。授信类交易按一般商务条款或更佳条款进行，根据香港上市规则获全面豁免。

非授信类关联交易

截至报告期末，本行与邮政集团及其联系人之间非授信类日常关联交易上限的执行情况如下表所示：

人民币亿元

2021年度截至2021年12月31日

关联交易类型上限金额关联交易金额

本行向邮政集团及／或其联系人租赁若干房屋及附属设备1310.10

邮政集团及／或其联系人向本行租赁若干房屋及附属设备20.80

邮政集团及／或其联系人向本行销售邮品并提供邮寄服务41.66

邮政集团及／或其联系人向本行销售邮品之外的其他商品105.99

邮政集团及／或其联系人向本行提供公司存款业务营销及其他业务营销服务157.28

邮政集团及／或其联系人向本行提供劳务13.509.95

本行向邮政集团及／或其联系人提供代理销售保险等服务128.11

本行向邮政集团及／或其联系人提供代销（经销）贵金属业务62.38

本行向邮政集团及／或其联系人销售生产材料及其他商品20.87

本行向邮政集团及／或其联系人提供劳务31.14

190关联交易及关联交易管理制度的执行情况

与中国船舶集团有限公司及其联系人之间的关联交易上限执行情况

2021年，根据上交所相关规定，本行与中国船舶集团有限公司1及其联系人之间的授信类日常关联交易上限为200亿元。截至报告期末，本行与中国船舶集团有限公司及其联系人之间的授信余额为9.68亿元。

与中国银联股份有限公司之间的关联交易上限执行情况

截至报告期末，本行与中国银联股份有限公司之间日常关联交易上限的执行情况如下表所示：

人民币亿元

2021年度截至2021年12月31日

关联交易类型上限金额关联交易金额

本行与中国银联股份有限公司之间的清算服务－本行支付资金5012.76

本行与中国银联股份有限公司之间的清算服务－本行收取资金9544.49关联交易确认独立非执行董事的确认

独立非执行董事已根据香港上市规则的要求审核上述持续关联交易，并确认香港上市规则项下的持续关联交易：

*在本行的日常业务中订立；

*按照一般商务条款或更佳条款进行；及

*根据有关交易的协议进行，条款公平合理，并且符合本行股东的整体利益。

独立非执行董事亦确认：

*本行订立的方法及程序足以保证交易按照一般商务条款进行，且不损害本行及小股东的利益；及*本行设有适当的管理程序。

1由于中国船舶工业集团有限公司和中国船舶重工集团有限公司实施联合重组，新设中国船舶集团有限公司，中国船舶工业集团有限公司

和中国船舶重工集团有限公司整体划入中国船舶集团有限公司。考虑到上述重组实施安排，以及《商业银行股权管理暂行办法》关于商业银行关联方和关联交易管理的要求，本行董事会同意本行2020-2021年授信类关联交易上限（授信额度）包括中国船舶集团有限公司及其联系人。截至报告期末，本行原主要股东中国船舶重工集团有限公司已整体划入中国船舶集团有限公司，并完成工商变更登记手续，本行主要股东由中国船舶重工集团有限公司相应变更为中国船舶集团有限公司。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告191关联交易及关联交易管理制度的执行情况审计师的确认

本行已聘任德勤*关黄陈方会计师行根据香港上市规则的要求汇报持续关联交易。德勤*关黄陈方会计师行已致函董事会，确认其并未注意到任何事情，可使他们认为有关香港上市规则项下的各项持续关联交易：

*并未获董事会批准；

*就涉及由集团提供货品或服务的交易，在各重大方面没有按照集团的定价政策进行；

*在各重大方面没有根据有关交易的协议进行；及

*超逾上限（如适用）。

关联交易管理制度的执行情况报告期内，本行遵循中国银保监会、中国证监会、上交所及香港联交所监管法规，依据《中国邮政储蓄银行关联交易管理办法（2019年修订版）》，建立健全关联交易管理体系，完善关联交易运行机制，提升关联交易管理水平。

一是梳理各项监管规定，形成关联方认定标准，建立全行关联方名单库，动态更新维护，为有效识别关联交易奠定基础；二是严格执行监管机构各项要求，着力构建“管理科学、内控有效”的关联交易管理组织体系和运行机制，落实与控股股东之间关联交易相关框架协议续签、决策程序履行等工作，确保有效控制关联交易风险，持续完善公司治理体系，依法保护中小股东合法权益；三是深入开展关联交易管理体系建设工作，全面梳理全行关联交易业务情况，推进关联交易管理信息化进程。

有关报告期内董事会关联交易控制委员会运作情况详情，请参见“公司治理”。

有关关联方及关联方交易情况详情，请参见“财务报表附注－十二、关联方关系及交易”。

192重要事项

重大诉讼及仲裁

报告期内，本行未发生对经营活动产生重大影响的诉讼和仲裁。

截至报告期末，本行作为被告或仲裁被申请人，且标的金额在1000万元以上的尚未审结的重大诉讼或仲裁案件涉及的标的总金额约为8.7亿元。该等事项已充分计提预计负债，本行认为这些未决案件不会对本行的业务、财务状况或经营业绩造成任何重大不利影响。

重大资产收购、出售及吸收合并事项

报告期内，本行未发生重大资产收购、出售及吸收合并事项。

重大合同及其履行情况

重大托管、承包、租赁事项

报告期内，本行未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本行资产的事项。

重大担保事项

担保业务属本行日常经营活动中常规的表外业务之一。报告期内，本行除人民银行和中国银保监会批准的经营范围内的金融担保业务外，没有其他需要披露的重大担保事项。

关于中国邮政储蓄银行独立非执行董事对公司对外担保的专项说明及独立意见

根据中国证券监督管理委员会及上海证券交易所的相关规定，作为中国邮政储蓄银行股份有限公司的独立非执行董事，本着公正、公平、客观的原则，现对本行的对外担保情况发表专项说明及意见如下：

经核查，本行开展的对外担保业务以开出保函及担保为主，是经中国人民银行和中国银保监会批准的本行日常经营范围内的常规性银行业务之一。截至2021年12月31日，本行开出保函及担保的余额为人民币428.59亿元。

本行高度重视对外担保业务的风险管理，对被担保对象的资信标准、担保业务的操作流程和审批程序等均有严格规定，并据此开展相关业务。我们认为，本行对担保业务的风险控制是有效的，不存在违规对外担保情况。

中国邮政储蓄银行股份有限公司独立非执行董事

傅廷美、温铁军、钟瑞明、胡湘、潘英丽中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告193重要事项重大委托他人进行现金管理事项或委托贷款事项

报告期内，本行未发生重大委托他人进行现金管理事项或委托贷款事项。

诚信状况

报告期内，本行及其控股股东不存在未履行重大诉讼案件法院生效法律文书确定的义务，无所负数额较大的债务到期未清偿情形。

控股股东及其他关联方占用资金的情况报告期内，本行不存在控股股东及其他关联方占用资金情况。审计师已出具《关于中国邮政储蓄银行股份有限公司控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况的专项说明》。

承诺事项履行情况

本行实际控制人、股东、关联方、收购人以及本行等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项：

承诺承诺是否有是否及时承诺背景类型承诺方内容承诺时间及期限履行期限严格履行

与首次公开 股份限售 邮政集团 关于股东持股期限的承诺 自A股上市之日起36个月 是 是发行相关的承诺其他邮政集团关于持股意向和减持意向的承诺长期是是

邮政集团 关于稳定股价预案的措施 自A股上市之日起3年 是 是

本行董事、 关于稳定股价预案的措施 自A股上市之日起3年 是 是高级管理人员

本行 关于稳定股价预案的措施 自A股上市之日起3年 是 是

本行董事、摊薄即期回报采取填补措施的承诺长期是是高级管理人员本行摊薄即期回报采取填补措施的承诺长期是是解决同业竞争邮政集团关于避免同业竞争承诺长期是是解决土地等产权邮政集团关于向中国邮政储蓄银行股份有限长期是是

瑕疵公司注入的土地、房产相关事项的确认函解决关联交易邮政集团减少和规范关联交易的承诺长期是是

与A股非公开 股份认购与 邮政集团 关于 进一步明确拟认购中国邮政储 自A股非公开发行取得 是 是发行相关的承诺股份限售蓄银行股份有限公司非公开发行股权之日起5年A股股票数量的承诺

其他 邮政集团、中邮证 关 于不减持中国邮政储蓄银行股份 自承诺函出具日至A股 是 是券有限责任公司有限公司股份的说明与承诺非公开发行完成后6个月

194重要事项

资产押记

报告期内，有关本行资产押记的情况，请参见“财务报表附注－九、2抵质押资产和九、3接受的抵质押物”。

本行及本行董事、监事、高级管理人员、控股股东受处罚情况

报告期内，本行及本行董事、监事、高级管理人员、控股股东没有被有权机关调查、采取强制措施或追究刑事责任，被中国证监会立案调查、行政处罚或采取监管措施，被其他行政管理部门给予重大行政处罚，以及被证券交易所公开谴责的情形。

重大关联交易报告期内，本行向邮政集团非公开发行A股股票构成重大关联交易，详情请参见“关联交易及关联交易管理制度的执行情况”。

其他重大事件2021年12月，本行收到《中国银保监会关于中邮邮惠万家银行有限责任公司开业的批复》（银保监复〔2021〕977号），中国银保监会已批准本行直销银行子公司中邮邮惠万家银行有限责任公司开业。邮惠万家银行注册资本为50亿元人民币，注册地为上海，本行持股100%。公司经营范围：吸收公众存款，主要是个人及小微企业存款；主要针对个人及小微企业发放短期、中期和长期贷款；通过电子渠道办理国内外结算；办理电子票据承兑与贴现；发

行金融债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；代理收付款项及代理保险业务；经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告195组织结构图股东大会股东大会董事会董事会监事会监事会董事会办公室董事会办公室监事会办公室监事会办公室高级管理层高级管理层审计局审计局总行内设部门总及行直内属设单部位门及直属单位个人金融板块个人金融板块公司金融板块公司金融板块资金资管板块资金资管板块风险管理板块风险管理板块信息科技板块信息科技板块综合支撑板块综合支撑板块公司金融部公司金融部风险管理部风险管理部办公室办公室金融同业部金融同业部信息科技管理信部息科技管理部

个人金融部个人金融部（三农风险管（理三中农心风）险管理中心）战略发展部战略发展部（三农公司业（务三中农心公）司业务中心）（党委办公室（）党委办公室）资产负债管理资部产负债管理部普惠金融事业普部惠金融事业部授信管理部授信管理部金融市场部金融市场部金融科技创新金部融科技创新部（三农资产负（债三农资产负债总务部总务部

消费信贷部消费信贷部（小企业金融（部小）企业金融部）（三农授信管（理三中农心授）信管理中心）管理中心）管理中心）财务会计部财务会计部

信用卡中心信用卡中心交易银行部交易银行部托管业务部托管业务部信用审批部信用审批部管理信息部管理信息部党建工作部党建工作部（三农财务管（理三中农心财）务管理中心）人力资源部人力资源部网络金融部网络金融部投资银行部投资银行部资产管理部资产管理部内控合规部内控合规部软件研发中心软件研发中心（党委组织部（、党委组织部、纪委办公室纪委办公室三农人力资源三农人力资源管理中心）管理中心）数字人民币部数字人民币部法律事务部法律事务部数据中心数据中心

（消费者权益（保消护费部者）权益保护部）采购管理部采购管理部工会工会代理金融管理代部理金融管理部运营管理部运营管理部安全保卫部安全保卫部三农金融事业三部农金融事业部

（乡村振兴金（融乡部村）振兴金融部）分支机构分支机构一级分行一级分行二级分行二级分一行级支行一级支行二级支行二级支行中邮消费金融中有邮限消公费司金融有限公司控股子公司控股子公司中邮理财有限中责邮任理公财司有限责任公司

第一汇报路径第一汇报路径中邮邮惠万家中银邮行邮有惠限万责家任银公行司有限责任公司

第二汇报路径第二汇报路径

196组织结构图

股东大会董事会监事会董事会办公室监事会办公室高级管理层审计局总行内设部门及直属单位个人金融板块公司金融板块资金资管板块风险管理板块信息科技板块综合支撑板块公司金融部风险管理部办公室金融同业部信息科技管理部

个人金融部战略发展部（三农公司业务中心）（三农风险管理中心）（党委办公室）资产负债管理部普惠金融事业部授信管理部总务部

消费信贷部（小企业金融部）金融市场部金融科技创新部（三农资产负债

（三农授信管理中心）管理中心）财务会计部

信用卡中心交易银行部托管业务部信用审批部管理信息部党建工作部（三农财务管理中心）人力资源部网络金融部投资银行部资产管理部内控合规部软件研发中心（党委组织部、纪委办公室三农人力资源管理中心）数字人民币部法律事务部数据中心（消费者权益保护部）采购管理部工会代理金融管理部运营管理部安全保卫部三农金融事业部（乡村振兴金融部）分支机构一级分行二级分行一级支行二级支行中邮消费金融有限公司控股子公司中邮理财有限责任公司

第一汇报路径中邮邮惠万家银行有限责任公司

第二汇报路径中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告197审计报告

德师报（审）字(22)第P00658号

（第1页，共9页）

中国邮政储蓄银行股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了中国邮政储蓄银行股份有限公司（以下简称“邮储银行”）的财务报表，包括2021年12月31日的合并及银行资产负债表，2021年度的合并及银行利润表、合并及银行现金流量表、合并及银行股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了邮储银行2021年12月31日的合并及银行财务状况以及2021年度的合并及银行经营成果和合并及银行现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于邮储银行，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

198审计报告

德师报（审）字(22)第P00658号

（第2页，共9页）

三、关键审计事项（续）关键审计事项我们在审计中如何应对关键审计事项

一、发放贷款和垫款及以摊余成本计量的其他债务工具的我们了解、评价和测试了与发放贷款和垫款及以摊余成本计预期信用损失计量量的其他债务工具的预期信用损失计量相关的关键内部控制，主要包括：

邮储银行的预期信用损失计量，使用了复杂的模型，运用了大量的参数和内外部数据，并涉及重大管理层*预期信用损失模型相关的内部控制的设计和运行有效判断、假设和估计；同时，由于发放贷款和垫款及以性，包括模型方法论的选择、审批及应用，以及模型摊余成本计量的其他债务工具及其计提的损失准备金持续监控和优化相关的内部控制；

额重大，因此，我们确定其为关键审计事项。

*与管理层针对预期信用损失计量作出的重大判断、假

于2021年12月31日，邮储银行以摊余成本计量的发放设和估计相关的内部控制的设计和运行有效性，包括贷款和垫款总额人民币58596.92亿元，损失准备余额参数估计，内部信用评级定期评估，信用风险显著增人民币2169.00亿元；以公允价值计量且其变动计入其加和已发生信用减值判断，现金流贴现模型中现金流他综合收益的发放贷款和垫款账面价值人民币5944.07的预测，前瞻性信息及管理层叠加调整的复核和审批；

亿元，损失准备余额人民币36.43亿元。邮储银行以摊余成本计量的其他债务工具总额人民币515.43亿元，损*与预期信用损失模型计量使用的关键数据的准确性和失准备余额人民币177.26亿元。完整性相关的内部控制的设计和运行有效性。

请参见财务报表附注四、5(3)金融工具的减值，附注

五、1预期信用损失的计量，附注八、6发放贷款和垫款，附注八、8债权投资及附注八、17资产减值准备。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告199审计报告

德师报（审）字(22)第P00658号

（第3页，共9页）

三、关键审计事项（续）关键审计事项我们在审计中如何应对关键审计事项

一、发放贷款和垫款及以摊余成本计量的其他债务工具的我们执行的实质性程序主要包括：

预期信用损失计量（续）

*我们复核了预期信用损失模型计量方法论，对模型选发放贷款和垫款及以摊余成本计量的其他债务工具损择、关键参数、重大判断、假设和估计的合理性进行失准备余额反映了管理层采用遵从《企业会计准则第22了评估。我们抽样验证了模型计算逻辑，以测试该模号－金融工具确认和计量》设计的预期信用损失模型，型是否恰当地反映了管理层的模型方法论。

在资产负债表日对预期信用损失作出的最佳估计。

*我们抽样检查了预期信用损失模型录入数据的准确

邮储银行通过评估发放贷款和垫款及以摊余成本计量性，包括：

的其他债务工具的信用风险自初始确认后是否显著增

加、是否已发生信用减值，运用三阶段减值模型计量(1)合同金额、到期日、合同利率等与违约风险暴露预期信用损失。相关的合同信息；

对于阶段一、阶段二及阶段三中单项金额不重大的发(2)借款人历史及评估基准日的财务和非财务信息等

放贷款和垫款和以摊余成本计量的其他债务工具，管与违约概率评估相关的支持性资料；

理层运用包含违约概率、违约损失率、违约风险暴露

等关键参数的风险参数模型法评估损失准备。对于阶(3)借款人、担保人基本信息以及抵质押物评估价值段三中单项金额重大的发放贷款和垫款和以摊余成本等与违约损失率评估相关的支持性材料。

计量的其他债务工具，管理层通过预计与该笔发放贷款和垫款和以摊余成本计量的其他债务工具相关的现*同时，我们抽样检查了减值模型的计算，以验证其准金流，评估损失准备。确性。

200审计报告

德师报（审）字(22)第P00658号

（第4页，共9页）

三、关键审计事项（续）关键审计事项我们在审计中如何应对关键审计事项

一、发放贷款和垫款及以摊余成本计量的其他债务工具的我们执行的实质性程序主要包括：（续）

预期信用损失计量（续）

*我们采用以风险为导向的抽样方法选取样本，执行信预期信用损失的计量主要包含如下重大管理层判断、贷审阅，基于借款人的财务和非财务信息及其他可获假设和估计：取信息评估了管理层就信用风险显著增加、已发生信用减值判断的恰当性。

(1)将具有类似信用风险特征的业务划入同一个组合，选择恰当的计量模型，并确定计量相关的关*对于前瞻性信息的计量，我们评估了管理层经济指标键参数；选取、宏观经济多场景及权重的模型分析结果，通过对比可获得的第三方机构预测值等程序，对前瞻性信

(2)信用风险显著增加、已发生信用减值的判断标息及宏观经济多场景模型中使用的参数和假设的合理准；性进行了评估，并复核了经济指标的敏感性测试。

(3)用于前瞻性计量的经济指标、宏观经济情景及其*对于阶段三单项金额重大的发放贷款和垫款和以摊余

权重的采用；成本计量的其他债务工具，我们抽样检查了管理层基于借款人和担保人的财务信息、抵质押物的最新评估

(4)针对模型未覆盖的重大不确定因素的管理层叠加价值、其他可获得的信息得出的预计未来现金流量及调整；折现率计算的损失准备。

(5)阶段三单项金额重大的发放贷款和垫款和以摊余*我们评估了管理层叠加调整中存在的重大不确定因素

成本计量的其他债务工具的未来现金流预测。考量、选取和应用的合理性，并检查了计算的准确性。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告201审计报告

德师报（审）字(22)第P00658号

（第5页，共9页）

三、关键审计事项（续）关键审计事项我们在审计中如何应对关键审计事项

二、与中国邮政集团有限公司之间的代理银行业务我们执行的审计程序主要包括：

邮储银行通过自营网点和中国邮政集团有限公司所有*了解、评价和测试邮储银行与中国邮政集团有限公司

的代理网点开展业务。根据邮储银行与中国邮政集团开展代理银行业务而设计、执行的内部控制；

有限公司订立的《代理营业机构委托代理银行业务框架协议》（“框架协议”），代理网点以邮储银行名义提供*了解、评价和测试邮储银行用于收集计算代理费数据吸收储蓄存款服务、结算类金融服务、代理类金融服的信息系统及内部控制；

务及其他服务（“代理银行业务”）；邮储银行就上述

服务向中国邮政集团有限公司支付代理费用。*检查框架协议，并确认代理银行业务及代理费支出交易是否根据框架协议中的特定条款和条件计算，并经邮储银行与中国邮政集团有限公司的代理银行业务性过适当授权和审批；

质独特，相关交易的金额及披露对财务报表影响重大，我们将其确定为关键审计事项。*抽样检查收付款凭证，对结算金额进行重新计算，并向中国邮政集团有限公司函证关联交易发生额及余额；

2021年度，邮储银行与中国邮政集团有限公司的储蓄

代理费及其他为人民币891.82亿元，占业务及管理费的*评估与中国邮政集团有限公司的代理银行业务是否已

47.41%；代理储蓄结算业务支出为人民币79.35亿元，在财务报表中进行了适当的披露。

代理销售及其他佣金支出为人民币93.04亿元，二者合计占手续费及佣金支出的84.60%。

请参见财务报表附注十二、4.1(1)接受中国邮政集团有限公司提供的代理银行业务服务。

202审计报告

德师报（审）字(22)第P00658号

（第6页，共9页）

三、关键审计事项（续）关键审计事项我们在审计中如何应对关键审计事项

三、与财务报告相关信息系统的逻辑访问控制和变更管理我们执行的审计程序主要包括：

控制

*了解、评价和测试与信息系统逻辑访问相关的内部控

邮储银行的业务和财务报告流程依赖信息系统整体控制的设计和运行有效性，包括测试系统认证控制、系制的设计和运行有效性。统用户账号权限申请的审批和离职转岗人员的账号的及时禁用、特权用户访问、定期审阅访问权限和信息

信息系统的逻辑访问控制为信息系统管理的重要组成系统安全配置。此外，我们测试了数据修改的授权控部分。确保银行用户对信息系统有适当的访问权限并制。

对访问权限进行监控，是减少因未经授权的信息系统变更或系统数据修改而导致潜在错误的关键控制措施。*了解、评价和测试与信息系统变更管理相关的内部控制的设计和运行有效性，包括测试管理层的系统变更邮储银行持续投资于信息系统，通过信息系统架构的测试流程和系统变更请求的批准、系统变更流程中的改造与升级，满足客户需求和业务运营要求。除自主特权用户控制和开发、测试及上线等关键信息系统职开发信息系统之外，邮储银行还通过与外部供应商合能的职责分离控制。针对信息系统变更过程中的数据作和外包的方式开发信息系统。邮储银行通过信息系迁移，我们测试了数据迁移方案及其审核、迁移后的统变更过程关键控制的设计和运行有效性，以保证信数据一致性核对；针对支撑信息系统变更流程的信息息系统变更升级及安全运行。系统管理工具，我们测试了逻辑访问控制，包括用户授权和安全配置。

逻辑访问和变更管理控制是系统配置、源数据和自动

化功能的控制基础，帮助支撑系统自动化控制在整个审计期间持续且一致地运行，从而支持财务报告数据的准确和完整性。因此，我们将与财务报告相关信息系统逻辑访问控制和变更管理控制确定为关键审计事项。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告203审计报告

德师报（审）字(22)第P00658号

（第7页，共9页）

四、其他信息

邮储银行管理层对其他信息负责。其他信息包括2021年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已经执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

邮储银行管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估邮储银行的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算邮储银行、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督邮储银行的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

204审计报告

德师报（审）字(22)第P00658号

（第8页，共9页）

六、注册会计师对财务报表审计的责任（续）

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作。

（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对邮储银行持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致邮储银行不能持续经营。

（五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（六）就邮储银行中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告205审计报告

德师报（审）字(22)第P00658号

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六、注册会计师对财务报表审计的责任（续）

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。

我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：吴卫军（项目合伙人）

中国*上海

中国注册会计师：胡小骏

中国注册会计师：沈小红

2022年3月30日

206合并及银行资产负债表

2021年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）合并银行

2021年2020年2021年2020年

附注12月31日12月31日12月31日12月31日资产

现金及存放中央银行款项八、11189458121986211894581219862

存放同业款项八、290782436829307546130

拆出资金八、3280093248396287655256758

衍生金融资产八、4605311140605311140

买入返售金融资产八、5265229259956265080259956

发放贷款和垫款八、66237199551236161950065480647金融投资

交易性金融资产八、7750597419281750585418788

债权投资八、83280003317364332789793172656

其他债权投资八、9306132315922298451309629

其他权益工具投资八、10118885804118885804

长期股权投资七––1011510115

固定资产八、1254669487065462148670

使用权资产八、131066410360102579848

无形资产八、144067427239944199

递延所得税资产八、1556319532175559452559

其他资产八、1644720266614335026492资产总计12587873113532631255416111333253中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告207合并及银行资产负债表

2021年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）合并银行

2021年2020年2021年2020年

附注12月31日12月31日12月31日12月31日负债

向中央银行借款八、1817316252881731625288

同业及其他金融机构存放款项八、191548098591215551088132

拆入资金八、2042565307431599013317

衍生金融负债八、45176963251769632

卖出回购金融资产款八、2134643251343464325134

吸收存款八、2211354073103580291135407310358029

应付职工薪酬八、2319071156151888815478

应交税费八、24872114635841414233

应付债券八、2581426579748142657974

租赁负债八、269683927892538747

递延所得税负债八、1511–––

其他负债八、2764830480936347947508负债合计11792324106803331176416810663472股东权益

股本八、28.192384869799238486979

其他权益工具八、28.2优先股47869478694786947869永续债1099867998910998679989

资本公积八、29125486100906125497100917

其他综合收益八、43120542725120042755

盈余公积八、3050105426885010542688

一般风险准备八、31157367130071156771129688

未分配利润八、32198840180572195377178896归属于银行股东权益合计794091671799789993669781

少数股东权益14581131––股东权益合计795549672930789993669781负债及股东权益总计12587873113532631255416111333253后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

张金良张学文刘玉成法定代表人主管财务工作副行长财务会计部负责人

208合并及银行利润表

截至2021年12月31日止年度（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）合并银行附注2021年度2020年度2021年度2020年度

一、营业收入

利息收入八、33451567416252444908410842

利息支出八、33(182185)(162874)(181286)(162292)

利息净收入八、33269382253378263622248550

手续费及佣金收入八、3442383327464148632560

手续费及佣金支出八、34(20376)(16251)(20905)(17497)

手续费及佣金净收入八、3422007164952058115063

投资收益／（损失）八、3516173107801620710765

其中：以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益60616061

公允价值变动收益／（损失）八、36108008401108048397

汇兑收益／（损失）(929)(3999)(929)(3999)其他业务收入336341329343资产处置收益10181018

其他收益八、37983788680517小计318762286202311304279654

二、营业支出

税金及附加八、38(2468)(2187)(2408)(2135)

业务及管理费八、39(188102)(165649)(186604)(164531)

信用减值损失八、40(46638)(50398)(43777)(47398)

其他资产减值损失(20)(19)(20)(19)

其他业务成本(129)(192)(129)(192)

小计(237357)(218445)(232938)(214275)

三、营业利润81405677577836665379营业外收入345335289286

营业外支出八、41(296)44(296)44

四、利润总额81454681367835965709

所得税费用八、42(4922)(3818)(4189)(3224)中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告209合并及银行利润表截至2021年12月31日止年度（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）合并银行附注2021年度2020年度2021年度2020年度

五、净利润76532643187417062485按所有权归属分类归属于银行股东的净利润76170641997417062485

少数股东损益362119––

六、其他综合收益的税后净额八、4393294069249436不能重分类进损益的其他综合收益

退休福利重估损失(13)(19)(13)(19)指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资公允价值变动46889804688980将重分类进损益的其他综合收益以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

公允价值变动2678(1329)2603(1298)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产信用损失准备19767741971773

七、综合收益总额85861647248341962921归属于银行股东的综合收益85499646058341962921

归属于少数股东的综合收益362119––

八、每股收益

基本及稀释每股收益（人民币元）八、440.780.71后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

张金良张学文刘玉成法定代表人主管财务工作副行长财务会计部负责人

210合并及银行现金流量表

截至2021年12月31日止年度（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）合并银行附注2021年度2020年度2021年度2020年度

一、经营活动产生的现金流量

向中央银行借款净增加额–25288–25288客户存款和同业存放款项净增加额1050917105075010493981044233向其他金融机构拆入资金净增加额11644480326845370

向其他金融机构拆出资金净减少额31614133971–

卖出回购金融资产款净增加额9501–9501–

为交易目的而持有的金融资产净减少额–7870–8364

收取利息、手续费及佣金的现金380040331100372679325656收到其他与经营活动有关的现金8689619674815857经营活动现金流入小计1463952142642014457141414768

向中央银行借款净减少额(7956)–(7956)–

发放贷款和垫款净增加额(748532)(754611)(735431)(748343)

存放中央银行和同业款项净增加额(34982)(87485)(34955)(87754)

向其他金融机构拆出资金净增加额–––(2491)

卖出回购金融资产款净减少额–(73224)–(73224)

买入返售金融资产净增加额(45362)(19585)(45361)(19585)

为交易目的而持有的金融资产净增加额(109877)–(109877)–

支付利息、手续费及佣金的现金(185176)(143571)(185345)(144803)

支付给职工及为职工支付的现金(55830)(49853)(55179)(49340)

支付的各项税费(32506)(21824)(31157)(20746)

支付其他与经营活动有关的现金(134174)(114495)(127765)(114070)

经营活动现金流出小计(1354395)(1264648)(1333026)(1260356)

经营活动产生的现金流量净额八、45109557161772112688154412

二、投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金11555669842421147377979284取得投资收益收到的现金140266129148140006129070

收到子公司利润分配的现金––85–

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金150274150274投资活动现金流入小计1295982111366412876181108628

投资支付的现金(1465046)(1228168)(1460355)(1216040)

购建固定资产、无形资产和

其他长期资产支付的现金(13853)(7571)(13726)(7498)

投资活动现金流出小计(1478899)(1235739)(1474081)(1223538)

投资活动产生的现金流量净额(182917)(122075)(186463)(114910)中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告211合并及银行现金流量表截至2021年12月31日止年度（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）合并银行附注2021年度2020年度2021年度2020年度

三、筹资活动产生的现金流量普通股股东投入的现金300004203300004203发行永续债收到的现金30000800003000080000发行债券收到的现金65480591036548059103筹资活动现金流入小计125480143306125480143306

分配股利、利润或偿付利息支付的现金(26533)(23899)(26499)(23899)

偿付已发行债券支付的现金(42650)(98493)(42650)(98493)

为发行永续债所支付的现金(3)(11)(3)(11)

为已发行债券支付的现金(4)–(4)–

为发行股票所支付的现金(15)(1)(15)(1)

偿付租赁负债的本金和利息支付的现金(4012)(4155)(3891)(4152)

筹资活动现金流出小计(73217)(126559)(73062)(126556)筹资活动产生的现金流量净额52263167475241816750

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响(665)(1266)(665)(1266)

五、现金及现金等价物净增加／（减少）额(21762)55178(22022)54986

加：现金及现金等价物－年初余额335526280348334898279912

六、现金及现金等价物－年末余额八、45313764335526312876334898后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

张金良张学文刘玉成法定代表人主管财务工作副行长财务会计部负责人

212合并股东权益变动表

截至2021年12月31日止年度（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）归属于银行股东的权益其他权益工具其他一般未分配少数附注股本优先股永续债资本公积综合收益盈余公积风险准备利润股东权益合计

一、2021年1月1日余额8697947869799891009062725426881300711805721131672930

二、本年增减变动金额5405–2999724580932974172729618268327122619

（一）净利润–––––––7617036276532

（二）其他综合收益八、43––––10678––––10678

综合收益总额––––10678––7617036287210

（三）所有者投入资本5405–2999724580–––––59982

1.股东投入的

普通股八、285405––24580–––––29985

2.发行永续债八、28––29997––––––29997

（四）利润分配–––––741727296(59251)(35)(24573)

1.提取盈余公积八、30–––––7417–(7417)––

2.提取一般风险

准备八、31––––––27296(27296)––

3.对普通股股东的

股利分配八、32–––––––(19262)(35)(19297)

4.对优先股股东的

股利分配八、32–––––––(2324)–(2324)

5.对永续债持有者

的分配八、32–––––––(2952)–(2952)

（五）所有者权益内部结转

1.其他综合收益结

转留存收益八、10––––(1349)––1349––

三、2021年12月31日余额923844786910998612548612054501051573671988401458795549中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告213合并股东权益变动表截至2021年12月31日止年度（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）归属于银行股东的权益其他权益工具其他一般未分配少数附注股本优先股永续债资本公积综合收益盈余公积风险准备利润股东权益合计

一、2020年1月1日余额8620347869–974772319364391161291574311012544879

二、本年增减变动金额776–79989342940662491394223141119128051

（一）净利润–––––––6419911964318

（二）其他综合收益八、43––––406––––406

综合收益总额––––406––6419911964724

（三）所有者投入资本776–799893429–––––84194

1.股东投入的普

通股八、28776––3429–––––4205

2.发行永续债八、28––79989––––––79989

（四）利润分配–––––624913942(41058)–(20867)

1.提取盈余公积八、30–––––6249–(6249)––

2.提取一般风险

准备八、31––––––13942(13942)––

3.对普通股股东

的股利分配八、32–––––––(18283)–(18283)

4.对优先股股东

的股利分配八、32–––––––(2584)–(2584)

三、2020年12月31日余额8697947869799891009062725426881300711805721131672930后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

张金良张学文刘玉成法定代表人主管财务工作副行长财务会计部负责人

214银行股东权益变动表

截至2021年12月31日止年度（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）其他权益工具其他一般未分配附注股本优先股永续债资本公积综合收益盈余公积风险准备利润合计

一、2021年1月1日余额869794786979989100917275542688129688178896669781

二、本年增减变动金额5405–2999724580924974172708316481120212

（一）净利润–––––––7417074170

（二）其他综合收益八、43––––10598–––10598

综合收益总额––––10598––7417084768

（三）所有者投入资本5405–2999724580––––59982

1.股东投入的普通股八、285405––24580––––29985

2.发行永续债八、28––29997–––––29997

（四）利润分配–––––741727083(59038)(24538)

1.提取盈余公积八、30–––––7417–(7417)–

2.提取一般风险准备八、31––––––27083(27083)–

3.对普通股股东的股利

分配八、32–––––––(19262)(19262)

4.对优先股股东的股利

分配八、32–––––––(2324)(2324)

5.对永续债持有者的

分配八、32–––––––(2952)(2952)

（五）所有者权益内部结转

1.其他综合收益结转留

存收益八、10––––(1349)––1349–

三、2021年12月31日余额92384478691099861254971200450105156771195377789993中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告215银行股东权益变动表截至2021年12月31日止年度（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）其他权益工具其他一般未分配附注股本优先股永续债资本公积综合收益盈余公积风险准备利润合计

一、2020年1月1日余额8620347869–97488231936439116116157099543533

二、本年增减变动金额776–79989342943662491357221797126248

（一）净利润–––––––6248562485

（二）其他综合收益八、43––––436–––436

综合收益总额––––436––6248562921

（三）所有者投入资本776–799893429––––84194

1.股东投入的普通股八、28776––3429––––4205

2.发行永续债八、28––79989–––––79989

（四）利润分配–––––624913572(40688)(20867)

1.提取盈余公积八、30–––––6249–(6249)–

2.提取一般风险准备八、31––––––13572(13572)–

3.对普通股股东的股

利分配八、32–––––––(18283)(18283)

4.对优先股股东的股

利分配八、32–––––––(2584)(2584)

三、2020年12月31日余额869794786979989100917275542688129688178896669781后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

张金良张学文刘玉成法定代表人主管财务工作副行长财务会计部负责人

216财务报表附注

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)一公司基本情况

中国邮政储蓄银行股份有限公司（以下简称“本行”）系由中国邮政集团有限公司（以下简称“邮政集团”）

控股的股份制商业银行。本行的前身为中国邮政储蓄银行有限责任公司（以下简称“邮储银行有限公司”），成立于2007年3月6日，是在改革邮政储蓄管理体制的基础上组建的商业银行。

2011年，经中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）及中国银行保险监督管理委员会（以下简称“中国银保监会”）批准，邮储银行有限公司进行股份制改制。

于2016年9月28日和2019年12月10日，本行分别在香港联合交易所有限公司和上海证券交易所上市，有关本行股票发行的信息载列于附注八、28。

于2021年12月31日，本行的普通股股数为923.84亿股，每股面值人民币1.00元。

本行经中国银保监会批准持有编号为B0018H111000001号的《中华人民共和国金融许可证》，并经北京市市场监督管理局批准领取统一社会信用证编码为9111000071093465XC的企业法人营业执照。本行的注册地址为中国北京市西城区金融大街3号。

本行及本行子公司（以下简称“本集团”）在中国境内经营，经营范围包括：个人金融业务，公司金融业务、资金业务及经中国银保监会批准的其他业务。

于2021年12月31日，本行已在全国设立一级分行共计36家，二级分行共计324家。

2021年度，本行纳入合并范围的子公司详见附注七。

二财务报表编制基础编制基础本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

本集团执行财政部颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定（以下合称“企业会计准则”）。本集团还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》（2014年修订）和中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）发布的相关规定披露有关财务信息。

三遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合财政部颁布并生效的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团和本行于2021年12月

31日的合并及银行财务状况以及2021年度的合并及银行经营成果和合并及银行现金流量。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告217财务报表附注截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)四重要会计政策

1.会计年度

本集团的会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

2.记账本位币

本集团的记账本位币为人民币。

3.记账基础和计价原则

本集团以权责发生制为会计核算基础。除某些金融工具按公允价值计量外，本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

公允价值是市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的，在本财务报表中计量和披露的公允价值均在此基础上予以确定。本集团确定相关资产或负债的公允价值时，考虑市场参与者在计量日对相关资产或负债进行定价时考虑的特征，包括资产状况、对资产出售或者使用限制等，并采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。

4.外币业务折算方法

以外币进行的交易应按交易发生日的即期汇率进行折算。于资产负债表日，以外币计价的货币性项目应按当日的即期汇率重新折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，均计入当期损益。

以历史成本计量且以外币计价的非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。以公允价值入账且以外币计价的非货币性项目应按公允价值确定日的即期汇率重新折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

5.金融工具

当本集团成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。

(1)金融工具的分类

本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为三类，即以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。

管理金融资产的业务模式，是指本集团如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本集团所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本集团在确定一组金融资产业务模式时考虑的因素包括：以往如何收取该组资产的现金流、该组资产的业绩如何评估并上报给关

键管理人员、风险如何评估和管理、以及业务管理人员获得报酬的方式。

218财务报表附注

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)四重要会计政策（续）

5.金融工具（续）

(1)金融工具的分类（续）

如果业务模式为收取合同现金流量，或包括收取合同现金流量和出售金融资产的双重目的，本集团将评估金融工具的现金流量特征。进行该评估时，本集团考虑合同现金流量是否与基本借贷安排相符，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中利息仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与基本借贷安排相符的利润率的对价。若金融资产合同中包含了与基本借贷安排无关的合同现金流量风险敞口或波动性敞口的条款，则相关金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

对于含嵌入式衍生工具的混合合同，若主合同属于金融资产，本集团将其作为一个整体进行金融资产的分类和计量。

以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：

*本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；

*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产包括以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具和指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具。

金融资产同时符合下列条件且并未指定该金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具：

*本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；

*金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

在初始确认时，本集团可以将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，并按照附注四、5(2)相关政策确认股利收入。该指定一经作出，不得撤销。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告219财务报表附注截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)四重要会计政策（续）

5.金融工具（续）

(1)金融工具的分类（续）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

除分类为以摊余成本计量和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益之外的金融资产，本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括按要求必须分类为此的金融资产，和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本集团可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该指定一经作出，不得撤销。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债以及初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的其他金融负债。

满足下列条件之一的，表明本集团承担该金融负债的目的是交易性的：

承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内回购以获取价差；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式模式；或属于衍生工具。但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。

金融负债满足下列条件之一的，于初始确认时被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

*该指定能够消除或显著减少会计错配；

*本集团风险管理或投资策略的正式书面文档已载明，该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。该指定一经作出，不得撤销。

以摊余成本计量的金融负债

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被

转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同及贷款承诺以外的金融负债，分类为以摊余成本计量的金融负债，按实际利率法以摊余成本进行后续计量，包括同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、卖出回购金融资产款、吸收存款、应付债券和其他金融负债。

220财务报表附注

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)四重要会计政策（续）

5.金融工具（续）

(2)金融工具的计量初始计量

以常规方式买卖金融资产，于交易日进行确认。交易日，是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。

于初始确认时，本集团按公允价值计量金融资产或金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产和金融负债相关直接交易费用计入其初始确认金额。

后续计量

金融工具的后续计量取决于其分类：

以摊余成本计量的金融资产和金融负债

金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的结果确定：

*扣除已偿还的本金；

*加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额；

*扣除累计计提的减值准备（仅适用于金融资产）。

实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，本集团在考虑金融资产或金融负债所有合同条款（如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等）的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。

除下列情况外，本集团根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定并列报为利息收入：

*对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入；

*对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本集团按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系，本集团转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告221财务报表附注截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)四重要会计政策（续）

5.金融工具（续）

(2)金融工具的计量（续）

后续计量（续）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产债务工具投资

该金融资产的减值损失或利得、采用实际利率法计算的利息和汇兑损益计入当期损益。除此之外，账面价值的变动均计入其他综合收益。

此类金融资产采用实际利率法计算该资产的利息收入并列报为“利息收入”。

该金融资产终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

权益工具投资

将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，该金融资产的公允价值变动均计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。作为投资回报的股利收入在本集团确定对其收取的权利成立时进行确认，并计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

该金融资产以公允价值计量，其产生的所有利得或损失计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

该金融负债以公允价值计量，其产生的所有利得或损失计入当期损益，除非是将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，则该金融负债所产生的利得或损失按照下列规定进行处理：

*由本集团自身信用风险变动引起的金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益；

*金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。对由自身信用风险变动的影响进行处理而造成或扩大损益中的会计错配的金融负债，本集团将该等金融负债的全部利得或损失（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

在被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

222财务报表附注

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)四重要会计政策（续）

5.金融工具（续）

(2)金融工具的计量（续）

后续计量（续）权益工具

权益工具，是指能证明拥有某一方在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行的权益工具以实际收到的对价扣除直接归属于权益性交易的交易费用后的余额确认。

本集团发行的普通股、优先股和永续债不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务，且不存在须用或可用本集团自身权益工具进行结算的安排，本集团将其分类为权益工具。

(3)金融工具的减值

对于以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以及贷款承诺和财务担保合同，本集团结合前瞻性信息评估预期信用损失。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本集团购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

本集团对预期信用损失的计量反映了以下各种要素：

*通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；

*货币时间价值；

*在资产负债表日无需付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其减值准备、确认预期信用损失及其变动：

*如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其减值准备。无论本集团评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合，由此形成的减值准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益；

*如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本集团按照相当于该金融工具未来12个月内（若存续期少于12个月，按照预计存续期内）预期信用损失的金额计量其减值准备，无论本集团评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合，由此形成的减值准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告223财务报表附注截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)四重要会计政策（续）

5.金融工具（续）

(3)金融工具的减值（续）

对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，本集团在其他综合收益中确认其减值准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不应减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了减值准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本集团在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内（若存续期少于12个月，按照预计存续期内）预期信用损失的金额计量该金融工具的减值准备，由此形成的减值准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为减值准备。在每个资产负债表日，本集团将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。

(4)金融工具合同修改

本集团与交易对手方重新商定或修改金融工具的合同时，可能导致合同现金流发生变化。出现这种情况时，本集团会评估修改后的合同条款是否发生了实质性的变化。

如果修改后合同条款发生了实质性的变化，本集团将终止确认原金融工具，并以公允价值确认一项新金融工具，且对该新的金融工具重新计算实际利率。

如果修改后合同条款并未发生实质性的变化，则合同修改不会导致金融工具的终止确认。本集团根据修改后的合同现金流量重新计算金融工具的账面余额，并将修改利得或损失计入损益。在计算新的账面余额时，仍使用初始实际利率（或购入或源生的已发生信用减值的金融工具经信用调整的实际利率）对修改后的现金流量进行折现。

(5)金融工具的终止确认金融资产的转移与终止确认

当满足下列条件时，某项金融资产（或某项金融资产的一部分或某组相类似的金融资产的一部分）将被终止确认：

*收取该金融资产现金流量的合同权利终止；或

*该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或*该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制。

224财务报表附注

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)四重要会计政策（续）

5.金融工具（续）

(5)金融工具的终止确认（续）

金融资产的转移与终止确认（续）

当该金融资产已转移，若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认该被转移金融资产，并相应确认相关负债。

当本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。

金融负债的终止确认

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

(6)金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

*本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债金额的法定权利，且该种法定权利当前是可执行的；

*本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

(7)买入返售金融资产与卖出回购金融资产款

买入返售金融资产按实际发生额扣除损失准备列示，卖出回购金融资产款按实际发生额列示。买入返售金融资产与卖出回购金融资产款的利息收入和支出按权责发生制确认。

(8)财务担保合同和贷款承诺

财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。

财务担保合同以公允价值进行初始计量，按以下两项孰高进行后续计量：

*损失准备金额；

*初始确认时收到的保费减去按照《企业会计准则第14号－收入》相关规定所确认的累计摊销后的余额。

本集团提供的贷款承诺按照以预期信用损失评估的损失准备金额进行计量。本集团并未承诺以任何低于市场利率的价格发放贷款，也不以支付现金或发行其他金融工具作为贷款承诺的净结算。

本集团将财务担保合同和贷款承诺的损失准备列报在预计负债中。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告225财务报表附注截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)四重要会计政策（续）

6.合并财务报表的编制方法

编制合并财务报表时，合并范围包括本行、子公司及本集团控制的结构化主体。控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。

子公司

从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。

结构化主体

结构化主体，是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定因素而设计的主体，而主导该主体相关活动的依据是合同或相应安排。

本集团在取得结构化主体控制权之日合并该结构化主体，并在丧失控制权之日终止将其合并入账。

当本集团在结构化主体中担任资产管理人时，本集团将评估就该结构化主体而言，本集团是以主要责任人还是代理人的身份行使决策权。如果资产管理人仅仅是代理人，则其主要代表其他方（结构化主体的其他投资者）行使决策权，因此并不控制该结构化主体。但若资产管理人被判断为主要代表其自身行使决策权，则是主要责任人，因而控制该结构化主体。

合并财务报表的编制

在编制合并财务报表时，子公司及结构化主体与本行采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本行的会计政策或会计期间对子公司结构化主体财务报表进行必要的调整。

集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益、当期净损益及综合收益中不属于本行所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损益及归属于少数股东的综

合收益总额在合并财务报表中所有者权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。

7.现金及现金等价物

现金及现金等价物是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的货

币性资产，包括现金以及原始期限不超过三个月的存放中央银行款项、存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产以及部分短期债券投资。

8.贵金属

本集团为交易目的而获得的贵金属按照取得时的公允价值进行初始确认，并以公允价值进行后续计量，相关变动计入当期损益。

本集团收到客户存入的积存贵金属时确认资产，并同时确认相关负债。客户存入的积存贵金属按照公允价值进行初始计量和后续计量。

226财务报表附注

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)四重要会计政策（续）

9.长期股权投资

本行的长期股权投资为本行对子公司的长期股权投资。对子公司的投资，在银行财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并。

采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计量。将享有的被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。

10.投资性房地产

投资性房地产是指以赚取租金而持有的房地产，以成本进行初始计量。本集团在设立及进行股份制改制时，取得的股东投入的投资性房地产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。

本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率以直线法计提折旧。本集团投资性房地产的预计使用寿命为20年，净残值率预计为5%。

投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

于资产负债表日，本集团对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值率和折旧方法进行复核并作适当调整。

11.固定资产

本集团的固定资产主要包括房屋和建筑物、电子设备、运输设备、办公设备及其他。

固定资产计价及折旧

固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。购置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。本行在设立及进行股份制改制时，取得的股东投入的固定资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。

与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本。对于被替换的部分，终止确认其账面价值。其他后续支出，于发生时计入当期损益。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告227财务报表附注截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)四重要会计政策（续）

11.固定资产（续）

固定资产计价及折旧（续）固定资产折旧根据固定资产原值减去预计的残值后按其预计可使用年限以直线法计提折旧。有关固定资产的预计使用年限、预计净残值率和年折旧率列示如下：

预计使用年限预计净残值率年折旧率

房屋和建筑物20年5%4.75%

电子设备3年5%31.67%

运输设备4年5%23.75%

办公设备及其他5年5%19.00%

本集团至少于年度终了对固定资产的预计净残值和预计使用年限进行复核，并根据实际情况作出调整。处置固定资产取得的收入和其账面金额的差额作为处置固定资产收益或损失计入当期损益。

在建工程

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产。

12.无形资产

无形资产包括土地使用权、软件及其他无形资产，以成本进行初始计量。本行在设立及进行股份制改制时，取得股东投入的无形资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。

土地使用权

土地使用权按实际可使用年限摊销，目前本集团土地使用权的实际可使用年限为10至40年。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。

软件及其他无形资产

软件及其他无形资产按取得时的实际成本扣除累计摊销以及减值准备后的净值列示，并按照预计使用年限平均摊销，计入当期损益。本集团的软件及其他无形资产主要为电脑软件，摊销年限为10年。

定期复核使用寿命和摊销方法对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。

13.待摊费用

待摊费用包括经营租入固定资产改良支出及其他已经发生但应由当期和以后各期负担的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。如果待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的项目的摊余价值全部转入当期损益。

228财务报表附注

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)四重要会计政策（续）

14.非金融资产的资产减值

对投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产及使用寿命有限的无形资产等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

15.职工薪酬及福利

职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿，包括短期薪酬、离职后福利、内部退养福利。

(1)短期薪酬

短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、住房公

积金、工会经费和职工教育经费等。

本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2)离职后福利本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向独立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是除设定提存计划以外的离职后福利计划。

于报告期内，本集团的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险、失业保险、企业年金和补充退休福利。其中基本养老保险、失业保险和企业年金属于设定提存计划，补充退休福利属于设定受益计划。

基本养老保险本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工提供服务的会计期间，将根据上述提存计划中社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益。

企业年金本集团员工另行参加了本集团依据国家企业年金制度的相关政策建立的《中国邮政储蓄银行股份有限公司企业年金计划》（以下简称“年金计划”），本集团按员工工资总额的一定比例向年金计划缴款，相应支出计入当期损益。除按上述提存计划中固定的金额向年金计划供款外，如年金计划不足以支付员工未来退休福利，本集团并无义务注入资金。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告229财务报表附注截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)四重要会计政策（续）

15.职工薪酬及福利（续）

(2)离职后福利（续）补充退休福利

本集团向2010年12月31日以前符合条件的离退休员工支付补充退休福利，补充退休福利包括补充养老金和补充医疗福利。该类退休福利计划属于设定受益计划。通常由年龄、服务年限和薪酬补偿等一个或多个因素而定。

在资产负债表内就上述设定受益退休金计划而确认的负债，为报告期末的设定受益负债的现值。设定受益负债的现值是将预期未来现金流出额按与员工福利负债期限相似的国债利率折现计算的。未来现金流出量的估计受各种假设条件影响，假设条件包括养老金通胀率、医疗福利通胀率及其他因素。根据经验以及假设的变动而调整的利得和损失，在产生期内计入其他综合收益。

(3)内部退养福利

内部退养福利是对未达到国家规定退休年龄，经本集团批准，向自愿退出工作岗位休养的员工支付的各项福利费用。本集团自员工内部退养安排开始之日起至达到国家正常退休年龄止，向接受内部退养安排的员工支付内部退养福利。

对于内部退养福利，本集团按照《企业会计准则第9号－职工薪酬》中的辞退福利进行会计处理。在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内部退养福利，确认为负债，计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。

16.所得税

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税直接计入其他综合

收益或股东权益外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

(1)当期所得税当期所得税包括根据当期应纳税所得额及税法规定税率计算的预期应交所得税和对以前年度应交所得税的调整。

(2)递延所得税资产和递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。此外，与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。

本集团就相关租赁交易确认使用权资产及相关租赁负债的，就租赁整体交易采用《企业会计准则第18号－所得税》的规定确认递延所得税。本集团以使用权资产及租赁负债的净额为基础评估暂时性差异，并确认递延所得税资产及递延所得税负债。

230财务报表附注

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)四重要会计政策（续）

16.所得税（续）

(2)递延所得税资产和递延所得税负债（续）

同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后净额列示：

*递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所得税相关；

*本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。

本集团于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

17.股利分配

向本行股东分配的普通股股利，在获本行股东大会批准时确认为负债。向本行优先股股东分配的优先股股利，在获本行董事会批准时确认为负债。

18.预计负债

本集团因过去事项而形成的现时法定或推定义务，在该义务的履行很可能导致经济利益的流出，且该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。

19.受托业务

资产托管业务是指本集团与证券投资基金、保险公司、信托公司等机构客户签订托管协议，受托为客户管理资产的服务。由于本集团仅根据托管协议履行托管职责并收取相应费用，并不承担经营资产所产生的风险及报酬，因此托管资产未被记录在本集团资产负债表中。

本集团也经营委托贷款业务。根据委托贷款合同，本集团作为受托人按照委托人确定的贷款对象、用途、金额、利率及还款计划等向借款人发放贷款。本集团负责安排并收回委托贷款，并就提供的服务收取费用，但不承担委托贷款所产生的风险和利益。委托贷款及委托贷款资金不在本集团资产负债表中确认。

20.或有负债

或有负债是指由过去的交易或事项形成的潜在义务，其存在需要通过未来不确定事项的发生或不发生予以证实。或有负债也可能是过去的交易或事项形成的现实义务，但履行该义务不是很可能导致经济利益流出或该义务的金额不能可靠计量。

或有负债不作为预计负债确认，仅在本财务报表附注中加以披露。如情况发生变化，使得该事项很可能导致经济利益的流出且金额能够可靠计量时，则将其确认为预计负债。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告231财务报表附注截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)四重要会计政策（续）

21.利息收入和支出

金融工具利息收入和利息支出采用实际利率法计算计入当期损益。金融资产和金融负债利息收入和利息支出相关的会计政策参见附注四、5。

22.手续费及佣金收入和支出

手续费及佣金收入是本集团履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关服务的控制权时点或时段内确认。

对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关服务控制权的时点确认收入，主要包括代理保险、清算结算、债券承销收入等；对于在某一时间段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入，主要包括顾问和咨询、托管收入等。

合同中存在可变对价的，本集团按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数。包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。每一资产负债表日，本集团重新估计应计入交易价格的可变对价金额。

当另一方参与向客户提供服务时，本集团会厘定其承诺的性质是否为提供指定服务本身（即本集团为委托人）的履约义务或安排该等服务由另一方提供服务（即本集团为代理人）。

本集团根据在向客户转让服务前是否拥有对该服务的控制权，来判断从事交易时本集团的身份是主要责任人还是代理人。本集团在向客户转让服务前能够控制该服务的，本集团为主要责任人。如果履约义务是安排另一方提供指定服务，则本集团为代理人。在这种情况下，本集团在该服务转移给客户之前不会控制另一方提供的指定服务。当本集团作为代理人身份时，本集团按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，作为安排由另一方提供的指定服务的回报。

23.政府补助

政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括贷款增量奖励、财政补贴等。

政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分摊计入损益；与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本，用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本；对同类政府补助采用相同的列报方式，与日常活动相关的纳入营业利润中的其他收益，与日常活动无关的计入营业外收支。

232财务报表附注

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)四重要会计政策（续）

24.租赁

(1)租赁的确认

本集团在合同初始对合同进行评估，确定该合同是否是一项租赁或者包含一项租赁。如果一份合同让渡了在一段时间内控制一项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同是一项租赁或包含一项租赁。为确定一份合同是否让渡了控制一项已识别资产使用的权利，本集团进行如下评估：

*合同是否涉及已识别资产的使用。该已识别资产可能被明确指定或隐含指定，并且应具备可区分的物理形态，或实质上代表了一项具备可区分物理形态资产的几乎全部产能。如果出租人对该资产具有实质性替换权，则该资产并非已识别资产；

*本集团是否有权在整个使用期间从资产的使用中获得几乎全部经济利益；

*本集团是否有权主导资产的使用。

对于含有租赁组成部分的合同，在其初始或对其进行重估时，本集团选择不拆分非租赁组成部分，并将租赁组成部分和非租赁组成部分作为单一租赁组成部分进行会计处理。

(2)本集团作为出租人

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。

本集团作为经营租赁出租人时，采用直线法或其他更合理的方法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。出租人发生的与经营租赁有关的初始直接费用按照资本化处理，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采用资产折旧政策计提折旧；对于取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

当租赁发生变更时，本集团自变更生效日起将其作为一项新租赁，并将与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额作为新租赁的收款额。

本集团作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产，而不是原租赁的标的资产，对转租赁进行分类。

(3)本集团作为承租人

于租赁期开始日，本集团确认一项使用权资产以及一项租赁负债。使用权资产初始以成本计量，包括租赁负债的初始金额（按在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额做调整），加上发生的初始直接费用，以及拆卸及移除标的资产、复原标的资产或复原标的资产所在场地的估计成本，减去享有的租赁激励。

本集团后续在租赁期开始日至使用权资产的使用寿命结束与租赁期两者孰短的期间内使用直线法对使用

权资产计提折旧。使用权资产的估计使用寿命基于与固定资产的使用寿命相同的方法确定。此外，使用权资产定期确认减值损失（如有），并按租赁负债的若干重新计量结果进行调整。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告233财务报表附注截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)四重要会计政策（续）

24.租赁（续）

(3)本集团作为承租人（续）

租赁负债初始以租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值计量，折现率为租赁内含利率；在无法直接确定内含利率的情况下，折现率为本集团的增量借款利率。一般而言，本集团使用增量借款利率作为折现率。

纳入租赁负债计量的租赁付款额包括以下项目：

*固定付款额（包括实质固定付款额）；

*取决于指数或比率的可变付款额，使用租赁期开始日的指数或比率进行初始计量；

*本集团可合理确定会行使购买选择权时的行权价格，会行使续租选择权时续租期间的租赁付款额，以及提前终止租赁的罚款，除非本集团可合理确定不会提前终止租赁。

在指数或比率发生变化，本集团对余值担保下预计应付金额的估计发生变化，或者本集团对是否会行使购买、续租或终止选择权的评估结果发生变化，导致未来租赁付款额也随之发生变化时，本集团对租赁负债进行重新计量。

当对租赁负债进行上述重新计量时，本集团相应调整使用权资产的账面金额；如果使用权资产的账面金额已经减记至零，则将调整金额计入损益。

本集团已选择对在租赁期开始日，租赁期不超12个月且不包含购买选择权的短期租赁，或是低价值资产租赁，不确认使用权资产和租赁负债。本集团将与这些租赁相关的租赁付款额在租赁期内以直线法确认为费用。

租赁发生变更且同时符合下列条件时，本集团将其作为一项单独租赁进行会计处理：(1)该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；(2)增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

当租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理时，本集团在租赁变更生效日重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本集团相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本集团相应调整使用权资产的账面价值。

对于新冠疫情直接引发的仅针对2022年6月30日之前的租金减让合同变更，本集团继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益，继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧等后续计量。发生租金减免的，本集团将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等解除原租金支付义务时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减相关资产成本或费用，同时相应调整租赁负债；延期支付租金的，本集团在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。

234财务报表附注

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)四重要会计政策（续）

25.抵债资产和债务重组

以资产清偿债务的债务重组，本集团初始确认受让的金融资产以外的资产时，以成本计量，其中，固定资产的成本，包括放弃债权的公允价值和使相关资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的税金、运输费、装卸费、安装费、专业人员服务费等其他成本计入抵债资产账面价值。债务重组后的放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。

采用修改其他条款方式的债务重组，本集团按照《企业会计准则第22号－金融工具确认和计量》的规定，确认和计量重组债权。

26.分部报告

本集团经营分部的确定以向主要经营决策者提供的内部报告为基础，本集团以行长代表的相关委员会根据对该内部报告的定期评价向分部分配资源并评价分部业绩。本集团以经营分部为基础确定报告分部，综合考虑管理层进行组织管理涉及的产品和服务、地理区域监管环境等各种因素，对满足一定条件的经营分部进行加总并单独披露。

本集团分部信息的编制采用与编制本集团财务报表相一致的会计政策。

27.会计政策变更

下述财政部颁布的企业会计准则解释及规定于2021年生效且与本集团的经营相关，采用该等企业会计准则解释及规定对本集团的主要影响列示如下：

(1)《企业会计准则解释第14号》（财会[2021]1号）（“解释第14号”）

根据财政部于2021年1月26日发布的《企业会计准则解释第14号》的相关规定，对于基准利率改革导致相关合同现金流量的确定基础发生变更的情形，当仅因基准利率改革直接导致采用实际利率法确定利息收入或费用的金融资产或金融负债合同现金流量的确定基础发生变更，且变更前后的确定基础在经济上相当时，本集团参照浮动利率变动的处理方法，按照仅因基准利率改革导致变更后的未来现金流量重新计算实际利率，并以此为基础进行后续计量。

除上述变更外，采用实际利率法确定利息收入或费用的金融资产或金融负债同时发生其他变更的，本集团根据上述规定对基准利率改革导致的变更进行会计处理，再根据《企业会计准则第22号－金融工具确认和计量》的规定评估其他变更是否导致终止确认该金融资产或金融负债。

于2021年1月1日，本集团部分金融资产涉及的利息计算与受到基准利率改革影响的基准利率挂钩。经评估，本集团认为采用该修订对本财务报表并无重大影响。

(2)关于调整《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》适用范围的通知（财会[2021]9号）（“财会[2021]9号”）

财会[2021]9号文调整了《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》的适用范围，本集团执行该通知的规定对本集团财务报表并无重大影响。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告235财务报表附注截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)五在执行会计政策中所作出的重要会计估计和判断

本集团根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的主要会计估计和判断进行持续的评价。下列重要会计估计和判断可能会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整。

1.预期信用损失的计量

对于以摊余成本计量的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，其预期信用损失的计量中使用了复杂的模型和大量的假设。这些模型和假设涉及未来的宏观经济情况和客户的信用行为（例如，客户违约的可能性及相应损失）。

本集团对预期信用损失进行计量涉及众多重大判断和估计，例如：

*将具有类似信用风险特征的业务划入同一个组合，选择恰当的计量模型，并确定计量相关的关键参数；

*信用风险显著增加和已发生信用减值的判断标准；

*用于前瞻性计量的经济指标、宏观经济情景及其权重的采用；

*针对模型未覆盖的重大不确定因素的管理层叠加调整；

*阶段三单项金额重大的发放贷款和垫款和以摊余成本计量的其他债务工具的未来现金流预测。

关于上述判断及估计的具体信息请参见附注十三、3信用风险。

2.金融工具的公允价值

对于没有活跃交易市场的金融工具，本集团使用估值技术确定其公允价值。这些估值技术包括：使用近期公平市场交易价格，可观察到的类似金融工具价格，使用风险调整后的折现现金流分析，以及普遍使用的市场定价模型。本集团对衍生及其他金融工具公允价值的估值模型尽可能使用可观察的市场数据，例如：利率收益率曲线，外汇汇率等，但是本集团仍需要对如信用风险（包括交易双方）、市场波动及相关性等因素进行估计。使用估值技术计算出的公允价值会根据行业惯例，以及当期可观察到的市场交易中相同或类似金融工具的价格进行验证。

本集团通过常规的复核和审批程序对估值技术所采用的假设和市场预期进行评估，包括检查模型的假设条件和定价因素，模型假设条件的变化，市场参数性质，市场是否活跃，未被模型涵盖的公允价值调整因素，以及各期间估值技术运用的一致性。估值技术经过有效性测试并被定期检验，且在适当情况下进行更新以反映资产负债表日的市场情况。

3.所得税

在正常的经营活动中，某些交易及活动最终的税务处理存在不确定性。本集团结合当前的税收法规及以前年度政府主管机关对本集团的政策，对新税收法规的实施及不确定性的事项进行税务估计。在计提所得税费用时本集团需要作出重大判断，如果这些税务事项的最终认定结果同最初入账的金额存在差异，则该差异将对最终认定期间的当期所得税及递延所得税产生影响。

236财务报表附注

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)五在执行会计政策中所作出的重要会计估计和判断（续）

4.对结构化主体拥有控制的判断

当本集团在结构化主体中担任资产管理人或投资结构化主体时，本集团需要判断对该结构化主体是否存在控制。控制的原则包括三个要素：(i)拥有对被投资方的权力；(ii)通过参与被投资方的相关活动而享有的可变回报；以及(iii)使用其对被投资方的权力以影响投资方享有的可变回报金额的能力。如果有迹象表明上述控制的要素发生了变化，则本集团会重新评估其是否对被投资方存在控制。在评估和判断时，本集团综合考虑了多方面因素并定期重新评估，例如：资产管理人决策权的范围、其他方持有的实质性权利、资产管理人因提供管理服务而获得的薪酬水平、任何其他安排（诸如直接投资）所带来的面临可变回报的风险敞口等。

六税项

1.本集团适用的主要税种及其税率列示如下：

税种税基法定税率

企业所得税应纳税所得额25%增值税应纳税增值额（应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率3%、6%、9%、13%扣除当期允许抵扣的进项税额后的余额计算）

城市维护建设税缴纳的增值税1%、5%、7%

教育费附加缴纳的增值税5%根据财政部、国家税务总局颁布的《关于金融机构小微企业贷款利息收入免征增值税政策的通知》（财税[2018]91号）规定，自2018年9月1日至2020年12月31日，对金融机构向小型企业、微型企业和个体工商户发放小额贷款取得的利息收入，免征增值税。根据《关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》（财政部、税务总局公告2021年第6号），上述文件规定的税收优惠政策凡已经到期的，执行期限延长至2023年12月31日。

2.本集团重要税收优惠政策及依据根据财政部、国家税务总局颁布的《关于中国邮政储蓄银行三农金融事业部涉农贷款增值税政策的通知》（财税[2018]97号）规定，自2018年7月1日至2020年12月31日，对本集团纳入“三农金融事业部”改革的各省、自治区、直辖市、计划单列市分行下辖的县域支行，提供农户贷款、农村企业和农村各类组织贷款取得的利息收入，可以选择适用简易计税方法按照3%的征收率计算缴纳增值税。根据《关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》（财政部、税务总局公告2021年第6号），上述文件规定的税收优惠政策凡已经到期的，执行期限延长至2023年12月31日。

根据财政部、国家税务总局印发《财政部、国家税务总局关于中国邮政储蓄银行专项债券利息收入企业所得税政策问题的通知》（财税[2015]150号），对本集团按照2015年国家专项债券发行计划定向购买国家开发银行、中国农业发展银行发行的专项债券取得的利息收入减半征收企业所得税。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告237财务报表附注截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)七子公司纳入合并范围内的主体主要为通过设立方式取得的子公司。

2021年2020年

本行12月31日12月31日投资成本1011510115本行本行名称注册地注册资本业务性质持股比例表决权比例成立年份（人民币）

中邮消费金融有限公司广东省广州市30亿元消费金融70.50%70.50%2015

中邮理财有限责任公司北京市80亿元资产管理100.00%100.00%2019(1)于2015年11月19日，本行与其他投资方联合发起成立中邮消费金融有限公司（以下简称“中邮消费金融”）。经营范围包括仅限于消费金融公司经营的下列人民币业务：发放个人消费贷款；接受股东境内子公司及境内股东的存款；向境内金融机构借款；经批准发行金融债券；境内同业拆借；与消费金融相关

的咨询、代理业务；代理销售与消费贷款相关的保险产品；固定收益类证券投资业务；经中国银保监会批准的其他业务。

于2021年12月31日，本行对中邮消费金融的持股比例及表决权比例为70.50%（2020年12月31日：70.50%)。

(2)于2019年12月18日，本行根据2019年12月3日中国银保监会《关于中邮理财有限责任公司开业的批复》，设立全资子公司中邮理财有限责任公司（以下简称“中邮理财”）。经营范围包括：面向不特定社会公众公开发行理财产品，对受托的投资者财产进行投资和管理；面向合格投资者非公开发行理财产品，对受托的投资者财产进行投资和管理；理财顾问和咨询服务；经中国银保监会批准的其他业务。

于2021年12月31日，本行对中邮理财的持股比例及表决权比例为100.00%（2020年12月31日：100.00%)。(3)于2020年7月9日，经本行董事会审议通过，本行拟全资发起设立直销银行子公司中邮邮惠万家银行有限责任公司（以下简称“邮惠万家银行”）。本行已于2020年12月18日收到中国银保监会《关于筹建中邮邮惠万家银行有限责任公司的批复》，获准筹建邮惠万家银行。2021年1月22日，本行完成向邮惠万家银行注资人民币50亿元。于2021年12月16日，本行收到中国银保监会《关于中邮邮惠万家银行有限责任公司开业的批复》，批准邮惠万家银行开业。于2021年12月31日，由于邮惠万家银行尚未正式注册成立，本行的相关投资款项暂计入其他资产。于2022年1月7日，邮惠万家银行正式注册成立。

238财务报表附注

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)八财务报表项目附注

1.现金及存放中央银行款项

合并及银行

2021年2020年

12月31日12月31日

现金4854550056

存放中央银行法定存款准备金(1)11192031131795

存放中央银行超额存款准备金(2)1702831899存放中央银行财政性存款46826112合计11894581219862

(1)存放中央银行法定存款准备金是本行按规定缴存中国人民银行（以下简称“中央银行”）的一般性存款准备金，法定存款准备金不能用于本行日常经营活动。于2021年12月31日，人民币法定存款准备金缴存比例为10.00%（2020年12月31日：11.00%)，外币法定存款准备金缴存比例为9.00%（2020年12月31日：5.00%)。(2)存放中央银行超额存款准备金是本行存入中央银行用于银行间往来资金清算的款项。

2.存放同业款项

合并银行

2021年2020年2021年2020年

12月31日12月31日12月31日12月31日

存放境内同业87965400918722339512存放境内其他金融机构27817333133200存放境外同业2699349126993491总额90942437559323546203

减值准备(160)(73)(160)(73)账面价值90782436829307546130中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告239财务报表附注截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)八财务报表项目附注（续）

3.拆出资金

合并银行

2021年2020年2021年2020年

12月31日12月31日12月31日12月31日

拆放境内同业200918791200918791拆放境内其他金融机构258935240189266845248899拆放境外同业25512992551299总额281577249279289487257989

减值准备(1484)(883)(1832)(1231)账面价值280093248396287655256758

4.衍生金融工具

本集团主要以交易、资产负债管理及代客为目的叙做与汇率、利率及贵金属等相关的衍生金融工具。

于资产负债表日，本集团持有的衍生金融工具的合同／名义金额及其公允价值列示如下。衍生金融工具的合同／名义金额仅为资产负债表内所确认的资产或负债的公允价值提供对比的基础，并不代表所涉及的未来现金流量或当前公允价值，因而也不能反映本集团所面临的信用风险或市场风险。随着与衍生金融工具合约条款相关的市场利率、外汇汇率和贵金属价格的波动，衍生金融工具的估值可能对本集团产生有利（资产）或不利（负债）的影响，这些影响可能在不同期间有较大的波动。

按合约类型分析合并及银行

2021年12月31日2020年12月31日

合同／合同／名义金额资产负债名义金额资产负债

汇率合约4191275002(4106)43399810438(8959)

利率合约2142891049(1052)154117702(673)

贵金属合约34782(18)–––

合计6368946053(5176)58811511140(9632)

240财务报表附注

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)八财务报表项目附注（续）

4.衍生金融工具（续）

信用风险加权资产分析合并及银行

2021年2020年

12月31日12月31日

违约风险加权资产汇率合约42925852利率合约11

贵金属合约12–小计43055853信用估值调整风险加权资产20033800中央交易对手信用风险加权资产298239合计66069892

交易对手信用风险加权金额体现了与衍生交易相关的交易对手的信用风险，其计算参照中国银保监会颁布并于2013年1月1日生效的《商业银行资本管理办法（试行）》及于2019年1月1日生效的《衍生工具交易对手违约风险资产计量规则》的要求进行，金额大小取决于交易对手的信用程度及各项合同的到期期限等因素。

5.买入返售金融资产

买入返售金融资产按担保物列示如下：

合并银行

2021年2020年2021年2020年

12月31日12月31日12月31日12月31日

债券151923205824151773205824票据1142165525211421655252总额266139261076265989261076

减值准备(910)(1120)(909)(1120)账面价值265229259956265080259956

本集团于买入返售交易中收到的质押物在附注九、3“或有事项及承诺－接受的抵质押物”中披露。于2021年12月31日及2020年12月31日，本集团未与交易对手签订净额结算的协议或类似安排。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告241财务报表附注截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)八财务报表项目附注（续）

6.发放贷款和垫款

6.1按贷款类型分布情况列示如下：

合并银行

2021年2020年2021年2020年

12月31日12月31日12月31日12月31日

发放贷款和垫款

－以摊余成本计量(1)5642792490188756005994870173

－以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益(2)594407610474594407610474合计6237199551236161950065480647

(1)以摊余成本计量的发放贷款和垫款合并银行

2021年2020年2021年2020年

12月31日12月31日12月31日12月31日

企业贷款和垫款

－贷款2080626182641620806261826416

－贴现22913254752291325475小计2103539185189121035391851891个人贷款和垫款个人消费贷款2665930236300026206602329223

－个人住房贷款2169309192105521693091921055

－个人其他消费贷款496621441945451351408168个人小额贷款915354746252915354746252信用卡透支及其他174869144641174869144641小计3756153325389337108833220116以摊余成本计量的发放贷款和垫款总额5859692510578458144225072007

减：以摊余成本计量的发放贷款和垫款减值准备

－第一阶段161623148428159872147406

－第二阶段747812003704611796

－第三阶段47799434664690542632以摊余成本计量的发放贷款和垫款账面价值5642792490188756005994870173

242财务报表附注

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)八财务报表项目附注（续）

6.发放贷款和垫款（续）

6.1按贷款类型分布情况列示如下：（续）

(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款合并及银行

2021年2020年

12月31日12月31日

企业贷款和垫款

－贷款173310151369

－贴现421097459105以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款594407610474

6.2发放贷款和垫款按地区分布、行业分布、担保方式分布情况及逾期贷款和垫款情况详

见附注十三、3.7。

6.3按预期信用损失的评估方式列示如下：

合并2021年12月31日

第一阶段第二阶段第三阶段合计以摊余成本计量的发放贷款和垫款总额577540631623526635859692

以摊余成本计量的发放贷款和垫款减值准备(161623)(7478)(47799)(216900)以摊余成本计量的发放贷款和垫款账面价值56137832414548645642792以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款账面价值593110128710594407以公允价值计量且其变动计入其他综合收益

的发放贷款和垫款减值准备(3477)(156)(10)(3643)中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告243财务报表附注截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)八财务报表项目附注（续）

6.发放贷款和垫款（续）

6.3按预期信用损失的评估方式列示如下：（续）

合并2020年12月31日

第一阶段第二阶段第三阶段合计以摊余成本计量的发放贷款和垫款总额502226333148503735105784

以摊余成本计量的发放贷款和垫款减值准备(148428)(12003)(43466)(203897)以摊余成本计量的发放贷款和垫款账面价值48738352114569074901887以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款账面价值60985760710610474以公允价值计量且其变动计入其他综合收益

的发放贷款和垫款减值准备(1609)(11)(10)(1630)银行2021年12月31日

第一阶段第二阶段第三阶段合计以摊余成本计量的发放贷款和垫款总额573221230583516275814422

以摊余成本计量的发放贷款和垫款减值准备(159872)(7046)(46905)(213823)以摊余成本计量的发放贷款和垫款账面价值55723402353747225600599以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款账面价值593110128710594407以公允价值计量且其变动计入其他综合收益

的发放贷款和垫款减值准备(3477)(156)(10)(3643)银行2020年12月31日

第一阶段第二阶段第三阶段合计以摊余成本计量的发放贷款和垫款总额498997932588494405072007

以摊余成本计量的发放贷款和垫款减值准备(147406)(11796)(42632)(201834)以摊余成本计量的发放贷款和垫款账面价值48425732079268084870173以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款账面价值60985760710610474以公允价值计量且其变动计入其他综合收益

的发放贷款和垫款减值准备(1609)(11)(10)(1630)

244财务报表附注

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)八财务报表项目附注（续）

6.发放贷款和垫款（续）

6.4按账面余额变动情况列示如下：

(1)以摊余成本计量的企业贷款和垫款合并及银行2021年度

第一阶段第二阶段第三阶段

12个月整个存续期整个存续期

以摊余成本计量的企业贷款和垫款预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2021年1月1日的账面余额181047422768186491851891

转移：

转移至第一阶段2826(2823)(3)–

转移至第二阶段(11717)11770(53)–

转移至第三阶段(2928)(2270)5198–

终止确认或结清(772543)(11792)(3598)(787933)

新增源生或购入的金融资产1042333––1042333

核销––(2752)(2752)

2021年12月31日的账面余额206844517653174412103539

合并及银行2020年度

第一阶段第二阶段第三阶段

12个月整个存续期整个存续期

以摊余成本计量的企业贷款和垫款预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2020年1月1日的账面余额169151527824165441735883

转移：

转移至第一阶段410(409)(1)–

转移至第二阶段(15255)15268(13)–

转移至第三阶段(4681)(7586)12267–

终止确认或结清(906422)(12329)(6789)(925540)

新增源生或购入的金融资产1044907––1044907

核销––(3359)(3359)

2020年12月31日的账面余额181047422768186491851891

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告245财务报表附注截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)八财务报表项目附注（续）

6.发放贷款和垫款（续）

6.4按账面余额变动情况列示如下：（续）

(2)以摊余成本计量的个人贷款和垫款合并2021年度

第一阶段第二阶段第三阶段

12个月整个存续期整个存续期

以摊余成本计量的个人贷款和垫款预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2021年1月1日的账面余额321178910380317243253893

转移：

转移至第一阶段1590(1323)(267)–

转移至第二阶段(13380)13417(37)–

转移至第三阶段(21896)(3034)24930–

终止确认或结清(1132393)(5470)(9814)(1147677)

新增源生或购入的金融资产1661251––1661251

核销––(11314)(11314)

2021年12月31日的账面余额370696113970352223756153

合并2020年度

第一阶段第二阶段第三阶段

12个月整个存续期整个存续期

以摊余成本计量的个人贷款和垫款预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2020年1月1日的账面余额27138699587273322750788

转移：

转移至第一阶段1435(1098)(337)–

转移至第二阶段(8829)8859(30)–

转移至第三阶段(19705)(2896)22601–

终止确认或结清(867939)(4072)(6480)(878491)

新增源生或购入的金融资产1392958––1392958

核销––(11362)(11362)

2020年12月31日的账面余额321178910380317243253893

246财务报表附注

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)八财务报表项目附注（续）

6.发放贷款和垫款（续）

6.4按账面余额变动情况列示如下：（续）

(2)以摊余成本计量的个人贷款和垫款（续）银行2021年度

第一阶段第二阶段第三阶段

12个月整个存续期整个存续期

以摊余成本计量的个人贷款和垫款预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2021年1月1日的账面余额31795059820307913220116

转移：

转移至第一阶段1588(1321)(267)–

转移至第二阶段(12372)12409(37)–

转移至第三阶段(19887)(2644)22531–

终止确认或结清(1103761)(5334)(9777)(1118872)

新增源生或购入的金融资产1618694––1618694

核销––(9055)(9055)

2021年12月31日的账面余额366376712930341863710883

银行2020年度

第一阶段第二阶段第三阶段

12个月整个存续期整个存续期

以摊余成本计量的个人贷款和垫款预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2020年1月1日的账面余额26855618580263322720473

转移：

转移至第一阶段1427(1090)(337)–

转移至第二阶段(8279)8308(29)–

转移至第三阶段(16693)(2098)18791–

终止确认或结清(845052)(3880)(6067)(854999)

新增源生或购入的金融资产1362541––1362541

核销––(7899)(7899)

2020年12月31日的账面余额31795059820307913220116

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告247财务报表附注截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)八财务报表项目附注（续）

6.发放贷款和垫款（续）

6.4按账面余额变动情况列示如下：（续）

(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款合并及银行2021年度

第一阶段第二阶段第三阶段以公允价值计量且其变动计入12个月整个存续期整个存续期其他综合收益的发放贷款和垫款预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2021年1月1日的账面余额60985760710610474

转移：

转移至第一阶段––––

转移至第二阶段(1287)1287––

转移至第三阶段––––

终止确认或结清(609857)(607)–(610464)

新增源生或购入的金融资产594397––594397

核销––––

2021年12月31日的账面余额593110128710594407

合并及银行2020年度

第一阶段第二阶段第三阶段以公允价值计量且其变动计入12个月整个存续期整个存续期其他综合收益的发放贷款和垫款预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2020年1月1日的账面余额4839813336198487515

转移：

转移至第一阶段––––

转移至第二阶段(607)607––

转移至第三阶段––––

终止确认或结清(483981)(3336)(188)(487505)

新增源生或购入的金融资产610464––610464

核销––––

2020年12月31日的账面余额60985760710610474

248财务报表附注

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)八财务报表项目附注（续）

6.发放贷款和垫款（续）

6.5按减值准备变动情况列示如下：

(1)以摊余成本计量的企业贷款和垫款合并及银行2021年度

第一阶段第二阶段第三阶段

12个月整个存续期整个存续期

以摊余成本计量的企业贷款和垫款预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2021年1月1日的减值准备80519805216946105517

转移：

转移至第一阶段1373(1371)(2)–

转移至第二阶段(782)821(39)–

转移至第三阶段(415)(482)897–

由阶段转移导致的预期信用损失变化(1192)97233783158

终止确认或结清(33085)(4112)(2551)(39748)

新增源生或购入的金融资产48663––48663

重新计量(6358)(555)1420(5493)

核销––(2752)(2752)

2021年12月31日的减值准备88723332517297109345

合并及银行2020年度

第一阶段第二阶段第三阶段

12个月整个存续期整个存续期

以摊余成本计量的企业贷款和垫款预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2020年1月1日的减值准备67105101701530292577

转移：

转移至第一阶段200(199)(1)–

转移至第二阶段(2123)2132(9)–

转移至第三阶段(2880)(4245)7125–

由阶段转移导致的预期信用损失变化(174)123032084264

终止确认或结清(22895)(1377)(5306)(29578)

新增源生或购入的金融资产51851––51851

重新计量(10565)341(14)(10238)

核销––(3359)(3359)

2020年12月31日的减值准备80519805216946105517

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告249财务报表附注截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)八财务报表项目附注（续）

6.发放贷款和垫款（续）

6.5按减值准备变动情况列示如下：（续）

(2)以摊余成本计量的个人贷款和垫款合并2021年度

第一阶段第二阶段第三阶段

12个月整个存续期整个存续期

以摊余成本计量的个人贷款和垫款预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2021年1月1日的减值准备6790939512652098380

转移：

转移至第一阶段719(552)(167)–

转移至第二阶段(2070)2095(25)–

转移至第三阶段(4499)(1372)5871–

由阶段转移导致的预期信用损失变化(629)17201385114942

终止确认或结清(28838)(1684)(5332)(35854)

新增源生或购入的金融资产49257––49257

重新计量(8949)(5)1098(7856)

核销––(11314)(11314)

2021年12月31日的减值准备72900415330502107555

合并2020年度

第一阶段第二阶段第三阶段

12个月整个存续期整个存续期

以摊余成本计量的个人贷款和垫款预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2020年1月1日的减值准备4759329312302373547

转移：

转移至第一阶段661(431)(230)–

转移至第二阶段(1405)1429(24)–

转移至第三阶段(3623)(1242)4865–

由阶段转移导致的预期信用损失变化(625)21841178813347

终止确认或结清(14818)(867)(3235)(18920)

新增源生或购入的金融资产37423––37423

重新计量2703(53)16954345

核销––(11362)(11362)

2020年12月31日的减值准备6790939512652098380

250财务报表附注

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)八财务报表项目附注（续）

6.发放贷款和垫款（续）

6.5按减值准备变动情况列示如下：（续）

(2)以摊余成本计量的个人贷款和垫款（续）银行2021年度

第一阶段第二阶段第三阶段

12个月整个存续期整个存续期

以摊余成本计量的个人贷款和垫款预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2021年1月1日的减值准备6688737442568696317

转移：

转移至第一阶段717(550)(167)–

转移至第二阶段(1671)1696(25)–

转移至第三阶段(3740)(1210)4950–

由阶段转移导致的预期信用损失变化(608)17001241213504

终止确认或结清(27975)(1645)(5291)(34911)

新增源生或购入的金融资产46507––46507

重新计量(8968)(14)1098(7884)

核销––(9055)(9055)

2021年12月31日的减值准备71149372129608104478

银行2020年度

第一阶段第二阶段第三阶段

12个月整个存续期整个存续期

以摊余成本计量的个人贷款和垫款预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2020年1月1日的减值准备4690426242212371651

转移：

转移至第一阶段655(427)(228)–

转移至第二阶段(1225)1248(23)–

转移至第三阶段(2581)(986)3567–

由阶段转移导致的预期信用损失变化(620)2159974511284

终止确认或结清(14404)(825)(3207)(18436)

新增源生或购入的金融资产35370––35370

重新计量2788(49)16084347

核销––(7899)(7899)

2020年12月31日的减值准备6688737442568696317

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告251财务报表附注截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)八财务报表项目附注（续）

6.发放贷款和垫款（续）

6.5按减值准备变动情况列示如下：（续）

(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款合并及银行2021年度

第一阶段第二阶段第三阶段以公允价值计量且其变动计入12个月整个存续期整个存续期其他综合收益的发放贷款和垫款预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2021年1月1日的减值准备160911101630

转移：

转移至第一阶段––––

转移至第二阶段(156)156––

转移至第三阶段––––

由阶段转移导致的预期信用损失变化––––

终止确认或结清(1609)(11)–(1620)

新增源生或购入的金融资产3633––3633

重新计量––––

核销––––

2021年12月31日的减值准备3477156103643

合并及银行2020年度

第一阶段第二阶段第三阶段以公允价值计量且其变动计入12个月整个存续期整个存续期其他综合收益的发放贷款和垫款预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2020年1月1日的减值准备6464440730

转移：

转移至第一阶段––––

转移至第二阶段(11)11––

转移至第三阶段––––

由阶段转移导致的预期信用损失变化––––

终止确认或结清(646)(44)(30)(720)

新增源生或购入的金融资产847––847

重新计量773––773

核销––––

2020年12月31日的减值准备160911101630

252财务报表附注

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)八财务报表项目附注（续）

7.交易性金融资产

按发行人分析如下：

合并银行

2021年2020年2021年2020年

12月31日12月31日12月31日12月31日

债券

－政府5265118952651189

－金融机构48983465784898346578

－公司13062285861306228586债券合计67310763536731076353同业存单

－金融机构1826635400318266354003资产支持证券

－金融机构4530133301基金投资

－金融机构441238236389441238236389信托计划及资产管理计划

－金融机构57541506935754150693金融机构理财产品

－金融机构–493––权益工具

－金融机构14141414

－公司1786103517861035权益工具合计1800104918001049合计750597419281750585418788中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告253财务报表附注截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)八财务报表项目附注（续）

8.债权投资

8.1按发行人分析如下：

合并银行

2021年2020年2021年2020年

12月31日12月31日12月31日12月31日

债券

－政府1246558106915712464981069096

－金融机构(1)1517591158613915173161585966

－公司114927121336114271120580债券合计2879076277663228780852775642同业存单

－金融机构229084179904229084179904资产支持证券

－金融机构145077145163145036145163债权融资计划

－公司72644067264406其他债务工具

－金融机构(2)51543920255154392025总额3312044319413033110123193140

减值准备(32041)(20487)(32033)(20484)账面价值3280003317364332789793172656

(1)金融机构发行的债券包括国家开发银行与中国农业发展银行于2015年发行的人民币长期专项债券，期限7年至20年。于2021年12月31日，上述专项债券账面价值为人民币4752.85亿元（2020年12月31日：人民币5144.75亿元）。

(2)其他债务工具主要包括信托投资计划、资产管理计划等。

254财务报表附注

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)八财务报表项目附注（续）

8.债权投资（续）

8.2债权投资按账面余额变动情况列示如下：

合并2021年度

第一阶段第二阶段第三阶段

12个月整个存续期整个存续期

金融投资－债权投资预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2021年1月1日的账面余额316267618440130143194130

转移：

转移至第一阶段––––

转移至第二阶段(2093)2093––

转移至第三阶段––––

终止确认或结清(691751)(11492)(503)(703746)

新增源生或购入的金融资产812254–9406821660

2021年12月31日的账面余额32810869041219173312044

合并2020年度

第一阶段第二阶段第三阶段

12个月整个存续期整个存续期

金融投资－债权投资预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2020年1月1日的账面余额311975327050133413160144

转移：

转移至第一阶段––––

转移至第二阶段(2758)2758––

转移至第三阶段––––

终止确认或结清(562900)(11368)(327)(574595)

新增源生或购入的金融资产608581––608581

2020年12月31日的账面余额316267618440130143194130

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告255财务报表附注截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)八财务报表项目附注（续）

8.债权投资（续）

8.2债权投资按账面余额变动情况列示如下：（续）

银行2021年度

第一阶段第二阶段第三阶段

12个月整个存续期整个存续期

金融投资－债权投资预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2021年1月1日的账面余额316168618440130143193140

转移：

转移至第一阶段––––

转移至第二阶段(2093)2093––

转移至第三阶段––––

终止确认或结清(691751)(11492)(503)(703746)

新增源生或购入的金融资产812212–9406821618

2021年12月31日的账面余额32800549041219173311012

银行2020年度

第一阶段第二阶段第三阶段

12个月整个存续期整个存续期

金融投资－债权投资预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2020年1月1日的账面余额311975327050133413160144

转移：

转移至第一阶段––––

转移至第二阶段(2758)2758––

转移至第三阶段––––

终止确认或结清(562899)(11368)(327)(574594)

新增源生或购入的金融资产607590––607590

2020年12月31日的账面余额316168618440130143193140

256财务报表附注

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)八财务报表项目附注（续）

8.债权投资（续）

8.3债权投资减值准备变动情况列示如下：

合并2021年度

第一阶段第二阶段第三阶段

12个月整个存续期整个存续期

金融投资－债权投资预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2021年1月1日的减值准备378437231298020487

转移：

转移至第一阶段––––

转移至第二阶段(512)512––

转移至第三阶段––––

由阶段转移导致的预期信用损失变化–338–338

终止确认或结清(2648)(1397)(503)(4548)

新增源生或购入的金融资产3446–938812834重新计量18391081342954

汇率变动及其他(24)––(24)

2021年12月31日的减值准备588542572189932041

合并2020年度

第一阶段第二阶段第三阶段

12个月整个存续期整个存续期

金融投资－债权投资预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2020年1月1日的减值准备261694861289825000

转移：

转移至第一阶段––––

转移至第二阶段(46)46––

转移至第三阶段––––

由阶段转移导致的预期信用损失变化–89–89

终止确认或结清(1465)(2539)(26)(4030)

新增源生或购入的金融资产2706––2706

重新计量(18)(3359)60(3317)

汇率变动及其他(9)–4839

2020年12月31日的减值准备378437231298020487

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告257财务报表附注截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)八财务报表项目附注（续）

8.债权投资（续）

8.3债权投资减值准备变动情况列示如下：（续）

银行2021年度

第一阶段第二阶段第三阶段

12个月整个存续期整个存续期

金融投资－债权投资预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2021年1月1日的减值准备378137231298020484

转移：

转移至第一阶段––––

转移至第二阶段(512)512––

转移至第三阶段––––

由阶段转移导致的预期信用损失变化–338–338

终止确认或结清(2648)(1397)(503)(4548)

新增源生或购入的金融资产3446–938812834重新计量18341081342949

汇率变动及其他(24)––(24)

2021年12月31日的减值准备587742572189932033

银行2020年度

第一阶段第二阶段第三阶段

12个月整个存续期整个存续期

金融投资－债权投资预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2020年1月1日的减值准备261694861289825000

转移：

转移至第一阶段––––

转移至第二阶段(46)46––

转移至第三阶段––––

由阶段转移导致的预期信用损失变化–89–89

终止确认或结清(1465)(2539)(26)(4030)

新增源生或购入的金融资产2703––2703

重新计量(18)(3359)60(3317)

汇率变动及其他(9)–4839

2020年12月31日的减值准备378137231298020484

258财务报表附注

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)八财务报表项目附注（续）

9.其他债权投资

按发行人分析如下：

合并银行

2021年2020年2021年2020年

12月31日12月31日12月31日12月31日

债券

－政府59968595775591055881

－金融机构185805203253182678201375

－公司56471484345636648434债券合计302244311264294954305690同业存单

－金融机构391719––债权融资计划

－金融机构300–300–

－公司3197393931973939债权融资计划合计3497393934973939合计306132315922298451309629

于2021年度及2020年度，本集团其他债权投资因阶段转移导致的损失准备变动金额不重大，对本集团损失准备造成较大影响的主要源自新增源生或购入、终止确认或结清的其他债权投资项目。

于2021年12月31日，本集团及本行其他债权投资减值准备余额分别为人民币11.48亿元及人民币11.40亿元

（2020年12月31日：分别为人民币5.26亿元及人民币5.25亿元），主要为第一阶段的减值准备。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告259财务报表附注截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)八财务报表项目附注（续）

10.其他权益工具投资

按发行人分析如下：

合并及银行

2021年2020年

12月31日12月31日

权益工具

－金融机构23971553

－公司94914251合计118885804

本集团将部分非交易性权益投资指定为其他权益工具投资，以公允价值计量。本集团2021年度确认该类权益投资的股利收入人民币451.95万元（2020年：人民币315.00万元）。

于2021年度，本集团持有的上市公司股权破产重整后恢复交易，本集团处置了部分投资。该权益工具投资在终止确认时公允价值为人民币25.52亿元，累计税后利得为人民币13.49亿元，转入未分配利润。于2020年度，本集团未处置该类投资。

11.结构化主体

11.1未纳入合并范围的结构化主体的利益

(1)本集团管理的未纳入合并范围的结构化主体本集团管理的未纳入合并范围的结构化主体主要包括本集团为发行和销售理财产品而成立的集合投

资主体（“理财业务主体”），本集团未对此等理财产品（“非保本理财产品”）的本金和收益提供任何承诺。理财业务主体主要投资于货币市场工具、债券以及信贷资产等固定收益类资产。作为这些产品的管理人，本集团代理客户将募集到的理财资金根据产品合同的约定投入相关基础资产，根据产品运作情况分配收益给投资者。本集团所承担的与非保本理财产品收益相关的可变回报并不重大，因此，本集团未合并此类理财产品。

于2021年12月31日，本集团管理的非保本理财产品余额为人民币9152.55亿元（2020年12月31日：人民币8653.19亿元）。本集团于非保本理财产品中取得的收益主要为手续费及佣金净收入（附注八、34）。

于2021年12月31日及2020年12月31日，本集团未持有本集团管理的非保本理财产品，未对管理的非保本理财产品提供财务支持。于2021年度及2020年度，本集团并无与管理的非保本理财产品的买入返售交易及拆出资金交易。

于2021年度，由本集团管理的非保本理财产品转入本集团债权投资金额为人民币191.80亿元（2020年：无）。

260财务报表附注

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)八财务报表项目附注（续）

11.结构化主体（续）

11.1未纳入合并范围的结构化主体的利益（续）

(2)本集团为投资而持有的未纳入合并范围的结构化主体

本集团投资于部分其他机构发行或管理的未纳入合并范围的结构化主体，并确认其产生的投资收益以及利息收入。这些结构化主体主要包括信托计划、基金投资、资产支持证券、资产管理计划和理财产品等。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并赚取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。

于2021年12月31日及2020年12月31日，本集团由于持有以上未纳入合并范围的结构化主体而产生的最大损失风险敞口涉及金额分析如下：

合并2021年12月31日交易性金融资产债权投资合计

基金投资441238–441238

信托计划及资产管理计划57541–57541资产支持证券45142791142836

其他债务工具–3192731927合计498824174718673542合并2020年12月31日交易性金融资产债权投资合计

基金投资236389–236389

信托计划及资产管理计划50693–50693

金融机构理财产品493–493资产支持证券301143220143521

其他债务工具–3779337793合计287876181013468889中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告261财务报表附注截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)八财务报表项目附注（续）

11.结构化主体（续）

11.1未纳入合并范围的结构化主体的利益（续）

(2)本集团为投资而持有的未纳入合并范围的结构化主体（续）银行2021年12月31日交易性金融资产债权投资合计

基金投资441238–441238

信托计划及资产管理计划57541–57541资产支持证券33142750142783

其他债务工具–3192731927合计498812174677673489银行2020年12月31日交易性金融资产债权投资合计

基金投资236389–236389

信托计划及资产管理计划50693–50693资产支持证券301143220143521

其他债务工具–3779337793合计287383181013468396上述本集团为投资而持有的未纳入合并范围的结构化主体的总体规模无公开可获得的市场信息。

2021年度及2020年度，本集团自上述未合并结构化主体取得的收益为：

合并银行

2021年度2020年度2021年度2020年度

利息收入7860568378605683投资收益9179506691795051公允价值变动收益10089101431008910138

其他综合收益–2–2合计27128208942712820874

11.2纳入合并范围的结构化主体的利益

本集团发行及管理的纳入合并范围的结构化主体主要包括本集团由于开展资产证券化业务由第三方信托

公司设立的特定目的信托。2021年度及2020年度，本集团未向该特定目的信托提供财务支持。

262财务报表附注

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)八财务报表项目附注（续）

12.固定资产

合并房屋办公设备和建筑物电子设备运输设备及其他在建工程合计原值

2021年1月1日534139944120644331162880624

本年增加332459223326912110461

投资性房地产转入23––––23

在建工程转入4484744852(5288)–

本年减少(120)(881)(129)(421)(269)(1820)

2021年12月31日5813210266130843901519289288

累计折旧

2021年1月1日(19339)(8436)(949)(3194)–(31918)

本年增加(2726)(928)(96)(312)–(4062)

投资性房地产转入(11)––––(11)

本年减少45806123398–1372

2021年12月31日(22031)(8558)(922)(3108)–(34619)

账面价值

2021年1月1日34074150825712391162848706

2021年12月31日36101170838612821519254669

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告263财务报表附注截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)八财务报表项目附注（续）

12.固定资产（续）

合并房屋办公设备和建筑物电子设备运输设备及其他在建工程合计原值

2020年1月1日4819110493124345971176576289

本年增加28563817929849246324

投资性房地产转入1083––––1083

在建工程转入417581–59(4315)–

本年减少(321)(1268)(216)(521)(746)(3072)

2020年12月31日534139944120644331162880624

累计折旧

2020年1月1日(16393)(8914)(1112)(3380)–(29799)

本年增加(2503)(618)(44)(302)–(3467)

投资性房地产转入(636)––––(636)

本年减少1931096207488–1984

2020年12月31日(19339)(8436)(949)(3194)–(31918)

账面价值

2020年1月1日31798157913112171176546490

2020年12月31日34074150825712391162848706

264财务报表附注

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)八财务报表项目附注（续）

12.固定资产（续）

银行房屋办公设备和建筑物电子设备运输设备及其他在建工程合计原值

2021年1月1日534139880120244231162280540

本年增加332442223323907210392

投资性房地产转入23––––23

在建工程转入4484740852(5284)–

本年减少(120)(881)(129)(421)(229)(1780)

2021年12月31日5813210181130443771518189175

累计折旧

2021年1月1日(19339)(8396)(947)(3188)–(31870)

本年增加(2726)(913)(95)(311)–(4045)

投资性房地产转入(11)––––(11)

本年减少45806123398–1372

2021年12月31日(22031)(8503)(919)(3101)–(34554)

账面价值

2021年1月1日34074148425512351162248670

2021年12月31日36101167838512761518154621

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告265财务报表附注截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)八财务报表项目附注（续）

12.固定资产（续）

银行房屋办公设备和建筑物电子设备运输设备及其他在建工程合计原值

2020年1月1日4819110443123945881176076221

本年增加28562417929749226307

投资性房地产转入1083––––1083

在建工程转入417581–59(4315)–

本年减少(321)(1268)(216)(521)(745)(3071)

2020年12月31日534139880120244231162280540

累计折旧

2020年1月1日(16392)(8888)(1111)(3376)–(29767)

本年增加(2503)(605)(43)(300)–(3451)

投资性房地产转入(636)––––(636)

本年减少1921097207488–1984

2020年12月31日(19339)(8396)(947)(3188)–(31870)

账面价值

2020年1月1日31799155512812121176046454

2020年12月31日34074148425512351162248670

266财务报表附注

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)八财务报表项目附注（续）

12.固定资产（续）于2021年12月31日，邮政集团在本行设立和改制时投入的资产中，原值为人民币9.98亿元（2020年12月31日：人民币10.26亿元），净值为人民币3.47亿元（2020年12月31日：人民币4.15亿元）的房屋和建筑物，其房屋所有权证尚在办理中。

于2021年12月31日，本集团尚有原值为人民币28.65亿元（2020年12月31日：人民币38.89亿元），净值为人民币25.55亿元（2020年12月31日：人民币33.66亿元）的房屋和建筑物，其房屋所有权证尚在办理中。

本集团认为，使用上述房屋和建筑物进行有关业务活动不存在实质性法律障碍，亦不会对本集团的经营业绩及财务状况产生重大不利影响。

13.使用权资产

房屋及建筑物合并银行原值

2021年1月1日1597115404

本年增加47494745

本年减少(2888)(2885)

2021年12月31日1783217264

累计折旧

2021年1月1日(5611)(5556)

本年增加(3790)(3683)本年减少22332232

2021年12月31日(7168)(7007)

账面价值

2021年1月1日103609848

2021年12月31日1066410257

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告267财务报表附注截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)八财务报表项目附注（续）

13.使用权资产（续）

房屋及建筑物合并银行原值

2020年1月1日1225912194

本年增加50554553

本年减少(1343)(1343)

2020年12月31日1597115404

累计折旧

2020年1月1日(2799)(2799)

本年增加(3659)(3604)本年减少847847

2020年12月31日(5611)(5556)

账面价值

2020年1月1日94609395

2020年12月31日103609848

14.无形资产

合并土地使用权软件及其他合计原值

2021年1月1日261346117224

本年增加1273274

本年减少–(6)(6)

2021年12月31日261448787492

累计摊销

2021年1月1日(648)(2304)(2952)

本年增加(61)(418)(479)

本年减少–66

2021年12月31日(709)(2716)(3425)

账面价值

2021年1月1日196523074272

2021年12月31日190521624067

268财务报表附注

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)八财务报表项目附注（续）

14.无形资产（续）

合并土地使用权软件及其他合计原值

2020年1月1日227039796249

本年增加343645988

本年减少–(13)(13)

2020年12月31日261346117224

累计摊销

2020年1月1日(585)(1919)(2504)

本年增加(63)(395)(458)

本年减少–1010

2020年12月31日(648)(2304)(2952)

账面价值

2020年1月1日168520603745

2020年12月31日196523074272

银行土地使用权软件及其他合计原值

2021年1月1日261345047117

本年增加1260261

本年减少–(6)(6)

2021年12月31日261447587372

累计摊销

2021年1月1日(648)(2270)(2918)

本年增加(61)(405)(466)

本年减少–66

2021年12月31日(709)(2669)(3378)

账面价值

2021年1月1日196522344199

2021年12月31日190520893994

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告269财务报表附注截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)八财务报表项目附注（续）

14.无形资产（续）

银行土地使用权软件及其他合计原值

2020年1月1日227038856155

本年增加343632975

本年减少–(13)(13)

2020年12月31日261345047117

累计摊销

2020年1月1日(585)(1896)(2481)

本年增加(63)(384)(447)

本年减少–1010

2020年12月31日(648)(2270)(2918)

账面价值

2020年1月1日168519893674

2020年12月31日196522344199

15.递延所得税资产和递延所得税负债

当本集团依法有权抵销递延所得税资产和递延所得税负债，且相应所得税的征管属同一税务管辖区时，递延所得税资产/负债以抵销后净额在资产负债表列示。抵销后净额列示如下：

合并银行

2021年2020年2021年2020年

12月31日12月31日12月31日12月31日

递延所得税资产56319532175559452559

递延所得税负债(11)–––合计56308532175559452559

270财务报表附注

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)八财务报表项目附注（续）

15.递延所得税资产和递延所得税负债（续）

15.1未经抵销的递延所得税资产列示如下：

合并

2021年12月31日2020年12月31日

可抵扣递延可抵扣递延暂时性差异所得税资产暂时性差异所得税资产资产减值准备2259415648519730849327已计提未发放的工资薪金9997249965801645预计负债7083177170601765合同负债及其他26866722256564金融工具公允价值变动1443520880合计2457216143121672454181银行

2021年12月31日2020年12月31日

可抵扣递延可抵扣递延暂时性差异所得税资产暂时性差异所得税资产资产减值准备2226955567419441648604已计提未发放的工资薪金9983249665521638预计负债7083177170601765合同负债及其他26046512256564金融工具公允价值变动1443484871合计2423796059621376853442

15.2未经抵销的递延所得税负债列示如下：

合并

2021年12月31日2020年12月31日

应纳税递延应纳税递延暂时性差异所得税负债暂时性差异所得税负债

金融工具公允价值变动(20065)(5017)(3532)(883)

其他(424)(106)(324)(81)

合计(20489)(5123)(3856)(964)中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告271财务报表附注截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)八财务报表项目附注（续）

15.递延所得税资产和递延所得税负债（续）

15.2未经抵销的递延所得税负债列示如下：（续）

银行

2021年12月31日2020年12月31日

应纳税递延应纳税递延暂时性差异所得税负债暂时性差异所得税负债

金融工具公允价值变动(20008)(5002)(3532)(883)

15.3递延所得税的变动情况列示如下：

合并金融工具已计提资产公允价值未发放的合同负债减值准备预计负债变动工资薪金及其他合计

2021年1月1日493271765(3)164548353217计入损益（附注八、42)78176(2554)854836206计入其他综合收益（附注八、43)(659)–(2456)––(3115)

2021年12月31日564851771(5013)249956656308

2020年1月1日4139018502362124439147237计入损益（附注八、42)8196(85)(2481)401926123计入其他综合收益（附注八、43)(259)–116––(143)

2020年12月31日493271765(3)164548353217

272财务报表附注

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)八财务报表项目附注（续）

15.递延所得税资产和递延所得税负债（续）

15.3递延所得税的变动情况列示如下：（续）

银行金融工具已计提资产公允价值未发放的合同负债减值准备预计负债变动工资薪金及其他合计

2021年1月1日486041765(12)163856452559计入损益（附注八、42)77276(2555)858876123计入其他综合收益（附注八、43)(657)–(2431)––(3088)

2021年12月31日556741771(4998)249665155594

2020年1月1日4060818502362123545846513计入损益（附注八、42)8255(85)(2480)4031066199计入其他综合收益（附注八、43)(259)–106––(153)

2020年12月31日486041765(12)163856452559

16.其他资产

合并银行

2021年2020年2021年2020年

12月31日12月31日12月31日12月31日

待结算及清算款项140449039140449039

预付投资款（附注七、(3)）5000–5000–应收利息4832358248093561继续涉入资产（附注十、2)4070287140702871贵金属39844423984442其他应收款3862168729521571应收手续费及佣金3298367929803684待摊费用2569128925371282预付账款1279205812312027低值易耗品457431457430

抵债资产(1)211234211234投资性房地产28452845其他2845219328042195总额46479275504510727381

减值准备(1759)(889)(1757)(889)净额44720266614335026492中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告273财务报表附注截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)八财务报表项目附注（续）

16.其他资产（续）

(1)抵债资产合并及银行

2021年2020年

12月31日12月31日

抵债资产按类别列示：

－土地使用权和房屋及建筑物210233

－其他11总额211234

抵债资产减值准备(42)(39)抵债资产账面价值169195

17.资产减值准备

2021年度

本年本年

计提／转销／汇率变动

合并附注年初余额（转回）本年收回处置及其他年末余额

存放同业款项减值准备八、27387–––160

拆出资金减值准备八、3883604––(3)1484

买入返售金融资产减值准备八、51120(210)–––910

发放贷款和垫款减值准备八、6205527287284016(17623)(105)220543

债权投资减值准备八、82048711578––(24)32041

其他债权投资减值准备八、9526622–––1148

抵债资产减值准备八、163920–(17)–42

其他金融资产减值准备八、168501496130(759)–1717

合计229505429254146(18399)(132)258045

274财务报表附注

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)八财务报表项目附注（续）

17.资产减值准备（续）

2020年度

本年本年

计提／转销／汇率变动

合并附注年初余额（转回）本年收回处置及其他年末余额

存放同业款项减值准备八、24924–––73

拆出资金减值准备八、31659(776)–––883

买入返售金融资产减值准备八、5891229–––1120

发放贷款和垫款减值准备八、6166854523773738(16410)(1032)205527

债权投资减值准备八、825000(4552)––3920487

其他债权投资减值准备八、9395131–––526

抵债资产减值准备八、162919–(9)–39

其他金融资产减值准备八、1663478765(636)–850

合计195511482393803(17055)(993)229505

2021年度

本年本年

计提／转销／汇率变动

银行附注年初余额（转回）本年收回处置及其他年末余额

存放同业款项减值准备八、27387–––160

拆出资金减值准备八、31231604––(3)1832

买入返售金融资产减值准备八、51120(211)–––909

发放贷款和垫款减值准备八、6203464258833588(15364)(105)217466

债权投资减值准备八、82048411573––(24)32033

其他债权投资减值准备八、9525615–––1140

抵债资产减值准备八、163920–(17)–42

其他金融资产减值准备八、168501493130(758)–1715

合计227786400643718(16139)(132)255297中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告275财务报表附注截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)八财务报表项目附注（续）

17.资产减值准备（续）

2020年度

本年本年

计提／转销／汇率变动

银行附注年初余额（转回）本年收回处置及其他年末余额

存放同业款项减值准备八、24924–––73

拆出资金减值准备八、31682(451)–––1231

买入返售金融资产减值准备八、5891229–––1120

发放贷款和垫款减值准备八、6164958490563413(12947)(1016)203464

债权投资减值准备八、825000(4555)––3920484

其他债权投资减值准备八、9395130–––525

抵债资产减值准备八、162919–(9)–39

其他金融资产减值准备八、1663478765(636)–850

合计193638452393478(13592)(977)227786

18.向中央银行借款

合并及银行

2021年2020年

12月31日12月31日

向中央银行借款1731625288

于2021年12月31日及2020年12月31日，向中央银行借款为本行与中国人民银行开展的专项再贷款业务。

276财务报表附注

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)八财务报表项目附注（续）

19.同业及其他金融机构存放款项

合并银行

2021年2020年2021年2020年

12月31日12月31日12月31日12月31日

境内同业85404210998540421099境内其他金融机构69405648137010667033合计1548098591215551088132

20.拆入资金

合并银行

2021年2020年2021年2020年

12月31日12月31日12月31日12月31日

境内同业297202672331459297境外同业128454020128454020合计42565307431599013317

21.卖出回购金融资产款

卖出回购金融资产款按对应担保物列示如下：

合并及银行

2021年2020年

12月31日12月31日

债券92702573票据2537322561合计3464325134

于卖出回购交易中，本集团用作抵押物的担保物在附注九、2“或有事项及承诺－抵质押资产”中披露。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告277财务报表附注截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)八财务报表项目附注（续）

22.吸收存款

合并及银行

2021年2020年

12月31日12月31日

活期存款

－公司客户898371874155

－个人客户30089982893163小计39073693767318定期存款

－公司客户407065385694

－个人客户70366376202401小计74437026588095其他存款30022616合计1135407310358029于2021年12月31日，本集团吸收存款中包含存入保证金人民币408.19亿元（2020年12月31日：人民币390.20亿元）。

278财务报表附注

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)八财务报表项目附注（续）

23.应付职工薪酬

应付职工薪酬按类别列示如下：

合并2021年度年初余额本年增加本年减少年末余额

工资、奖金、津贴和补贴1269741735(38290)16142

职工福利费–2519(2519)–

社会保险费1333015(2986)162

其中：医疗保险费1242874(2839)159

生育保险费870(76)2

工伤保险费171(71)1

住房公积金143878(3874)18

工会经费和职工教育经费14951018(1160)1353

应付设定提存计划6407132(7014)758

其中：基本养老保险1034703(4688)118

失业保险费5129(129)5年金计划5322300(2197)635

应付补充退休福利和内部退养福利(1)63634(32)638

其他–27(27)–

合计1561559358(55902)19071合并2020年度年初余额本年增加本年减少年末余额

工资、奖金、津贴和补贴1045936873(34635)12697

职工福利费–2258(2258)–

社会保险费912453(2411)133

其中：医疗保险费882324(2288)124

生育保险费281(75)8

工伤保险费148(48)1

住房公积金143537(3537)14

工会经费和职工教育经费15431041(1089)1495

应付设定提存计划13095138(5807)640

其中：基本养老保险953293(3285)103

失业保险费441(40)5年金计划12101804(2482)532

应付补充退休福利和内部退养福利(1)63038(32)636

其他–36(36)–

合计1404651374(49805)15615中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告279财务报表附注截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)八财务报表项目附注（续）

23.应付职工薪酬（续）

银行2021年度年初余额本年增加本年减少年末余额

工资、奖金、津贴和补贴1257041208(37791)15987

职工福利费–2504(2504)–

社会保险费1332992(2963)162

其中：医疗保险费1242853(2818)159

生育保险费868(74)2

工伤保险费171(71)1

住房公积金133838(3834)17

工会经费和职工教育经费1486996(1145)1337

应付设定提存计划6407055(6948)747

其中：基本养老保险1034664(4649)118

失业保险费5128(128)5年金计划5322263(2171)624

应付补充退休福利和内部退养福利(1)63634(32)638

其他–27(27)–

合计1547858654(55244)18888银行2020年度年初余额本年增加本年减少年末余额

工资、奖金、津贴和补贴1039436417(34241)12570

职工福利费–2249(2249)–

社会保险费912435(2393)133

其中：医疗保险费882309(2273)124

生育保险费279(73)8

工伤保险费147(47)1

住房公积金143503(3504)13

工会经费和职工教育经费15381027(1079)1486

应付设定提存计划12955104(5759)640

其中：基本养老保险953271(3263)103

失业保险费441(40)5年金计划11961792(2456)532

应付补充退休福利和内部退养福利(1)63038(32)636

其他–36(36)–

合计1396250809(49293)15478

280财务报表附注

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)八财务报表项目附注（续）

23.应付职工薪酬（续）

(1)应付补充退休福利和内部退养福利

离退休及内退人员福利义务为本集团按照精算“预期单位成本法”计算确认的补充退休福利和内退福利负债，其在资产负债表内确认的净负债变动情况列示如下：

合并及银行2021年度2020年度年初余额636630利息费用2221精算损益1217

计入损益(1)(2)计入其他综合收益1319

已支付福利(32)(32)年末余额638636

精算所使用的主要假设如下：

2021年2020年

12月31日12月31日

折现率－退休福利计划3.50%3.50%

折现率－内退福利计划2.75%3.00%

平均医疗费用年增长率8.00%8.00%

退休人员费用年增长率3%及0%3%及0%

内退人员费用年增长率6%、3%及0%6%、3%及0%正常退休年龄

－男性6060

－女性55、5055、50

于2021年12月31日及2020年12月31日，未来死亡率的假设基于2016年12月28日发布的中国人身保险业经验生命表(2010-2013年）确定。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告281财务报表附注截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)八财务报表项目附注（续）

24.应交税费

合并银行

2021年2020年2021年2020年

12月31日12月31日12月31日12月31日

企业所得税426710482403010127增值税3426326233843236城市维护建设税266249263247教育费附加193178190176其他569464547447合计872114635841414233

25.应付债券

合并及银行

2021年2020年

12月31日12月31日

应付二级资本债券8142650835

其中：10年期固定利率二级资本债券（2016年10月发行）(1)–30154

10年期固定利率二级资本债券（2017年3月发行）(2)2068320681

10年期固定利率二级资本债券（2021年8月发行）(3)50610–

15年期固定利率二级资本债券（2021年8月发行）(4)10133–

应付同业存单(5)–7139合计8142657974

(1)经中国银保监会和中国人民银行批准，本集团于2016年10月发行10年期固定利率二级资本债券，面值为人民币300亿元，票面年利

率为3.30%，每年付息一次。在获得中国银保监会批准且满足发行文件中约定的赎回条件时，本集团有权选择于2021年10月按面值部分或全额赎回该债券。于2021年10月，本集团已赎回该等债券。

(2)经中国银保监会和中国人民银行批准，本集团于2017年3月发行10年期固定利率二级资本债券，面值为人民币200亿元，票面年利

率为4.50%，每年付息一次。在获得中国银保监会批准且满足发行文件中约定的赎回条件时，本集团有权选择于2022年3月按面值部分或全额赎回该债券。如本集团不行使赎回权，则自2022年3月起，票面年利率维持4.50%不变。

282财务报表附注

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)八财务报表项目附注（续）

25.应付债券（续）

(3)经中国银保监会和中国人民银行批准，本集团于2021年8月发行10年期固定利率二级资本债券，面值为人民币500亿元，票面年利

率为3.44%，每年付息一次。在获得中国银保监会批准且满足发行文件中约定的赎回条件时，本集团有权选择于2026年8月按面值部分或全额赎回该债券。如本集团不行使赎回权，则自2026年8月起，票面年利率维持3.44%不变。

(4)经中国银保监会和中国人民银行批准，本集团于2021年8月发行15年期固定利率二级资本债券，面值为人民币100亿元，票面年利

率为3.75%，每年付息一次。在获得中国银保监会批准且满足发行文件中约定的赎回条件时，本集团有权选择于2031年8月按面值部分或全额赎回该债券。如本集团不行使赎回权，则自2031年8月起，票面年利率维持3.75%不变。

上述债券具有二级资本工具的减记特征，当发生发行文件中约定的监管触发事件时，本集团有权对上述债券的本金进行全额减记，任何尚未支付的累积应付利息亦将不再支付。依据中国银保监会相关规定，上述二级资本债券符合合格二级资本工具条件。

(5)2021年度，本集团累计发行了总面值为人民币54.80亿元（2020年度：人民币594.70亿元）的同业存单。已发行同业存单原始期限为六个月，年利率为2.60%（2020年度：原始期限为一个月至一年，年利率区间为1.33%-3.05%)。于2021年12月31日，本集团无已发行但尚未到期的同业存单余额（2020年12月31日：人民币71.70亿元）。

26.租赁负债

合并银行

2021年2020年2021年2020年

12月31日12月31日12月31日12月31日

1个月以内363271363271

1至3个月391474362447

3个月至1年2389227022852172

1至5年5720551154525050

5年以上1277115812771158

未折现租赁负债合计10140968497399098租赁负债账面价值9683927892538747中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告283财务报表附注截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)八财务报表项目附注（续）

27.其他负债

合并银行

2021年2020年2021年2020年

12月31日12月31日12月31日12月31日

预计负债(1)15254114981525411498代理业务负债14904157041490415704待结算及清算款项8785145779421455继续涉入负债（附注十、2)4070287140702871长期不动存款2066199820661998

应付邮政集团及其他关联方（附注十二）1999211819992118合同负债1937174619371746应付工程款1032115110231139应解汇兑款878939878939其他139058611134068040合计64830480936347947508

(1)预计负债合并及银行2021年度年初本年

账面余额计提／（转回）本年支付账面余额

担保及承诺预期信用损失准备 (i) 4438 3733 – 8171

案件诉讼及其他 (ii) 7060 49 (26) 7083

合计114983782(26)15254合并及银行2020年度年初本年

账面余额计提／（转回）本年支付账面余额

担保及承诺预期信用损失准备 (i) 2260 2178 – 4438

案件诉讼及其他 (ii) 7398 (338) – 7060

合计96581840–11498

284财务报表附注

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)八财务报表项目附注（续）

27.其他负债（续）

(1)预计负债（续）

(i) 担保及承诺预期信用损失准备合并及银行2021年12月31日

第一阶段第二阶段第三阶段

12个月整个存续期整个存续期

预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2021年12月31日的减值准备7991631178171

合并及银行2020年12月31日

第一阶段第二阶段第三阶段

12个月整个存续期整个存续期

预期信用损失预期信用损失预期信用损失总计

2020年12月31日的减值准备439624184438

(ii) 于2021年12月31日及2020年12月31日，本集团根据预计可能的经济利益流出的最佳估计确认与未决案件诉讼相关的预计负债。

28.股本及其他权益工具

28.1股本

2021年12月31日2020年12月31日

股份数股份数（百万）金额（百万）金额

境内上市（A股） 72528 72528 67123 67123

境外上市（H股） 19856 19856 19856 19856合计92384923848697986979

A股是指境内上市的以人民币认购和交易的普通股股票，H股是指获准在香港上市的以人民币标明面值、以港币认购和交易的股票。本行发行的所有H股和A股均为普通股，每股面值人民币1.00元，享有同等权益。

2011年12月23日，根据财政部《关于中国邮政储蓄银行股份有限公司国有股权管理方案的批复（财金[2011]181号）》，同意邮政集团作为发起人独家发起设立本行，设置发起人股份450亿股，本行实收资本为人民币450亿元。邮政集团于2013年12月和2014年12月分别对本行增资人民币20亿元和人民币100亿元。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告285财务报表附注截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)八财务报表项目附注（续）

28.股本及其他权益工具（续）

28.1股本（续）

2015年12月8日，根据中国银保监会《关于邮政储蓄银行增资扩股暨引进战略投资者的批复》，中国银保

监会同意本行向瑞士银行有限公司、中国人寿保险股份有限公司、中国电信集团公司、加拿大养老基金

投资公司、浙江蚂蚁小微金融服务集团有限公司、摩根大通中国投资第二有限公司、富敦管理私人有限公司、国际金融公司、星展银行有限公司以及深圳市腾讯网域计算机网络有限公司等10家机构（以下简称“战略投资者”）非公开募集不超过116.04亿股的股份。增资扩股后，本行股份合计686.04亿股。

2016年9月28日，本行在香港联合交易所上市并于当年完成超额配售，本行股份增至810.31亿股。

经中国银保监会《关于邮储银行首次公开发行A股股票并上市和修改公司章程的批复》（银保监复[2019]565号）和中国证券监督管理委员会《关于核准中国邮政储蓄银行股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2019]1991号文）核准，本行于2019年12月完成首次公开发行51.72亿股A股股票工作（不含超额配售）。本次初始发行A股股票每股面值为人民币1.00元，发行价格为每股人民币5.50元。募集资金净额为人民币280.01亿元，其中股本人民币51.72亿元，资本公积人民币228.29亿元。A股上市完成后，本行股份增至862.03亿股。

联席主承销商于2020年1月行使超额配售选择权，超额配售发行7.76亿股A股股票，每股面值为人民币1.00元，发行价格为每股人民币5.50元。募集资金净额为人民币42.05亿元，其中股本人民币7.76亿元，

资本公积人民币34.29亿元。A股超额配售完成后，本行股份增至869.79亿股。

2021年3月，本行向控股股东非公开发行54.05亿股A股股票，每股面值为人民币1.00元，发行价格为每股

人民币5.55元。募集资金净额为人民币299.85亿元，其中股本人民币54.05亿元，资本公积人民币245.80亿元。本次A股非公开发行完成后，本行股份增至923.84亿股。

于2021年12月31日，本行普通股股份总数为923.84亿股，其中有限售条件股612.53亿股，无限售条件股

311.31亿股（于2020年12月31日，本行限售条件股为558.48亿股）。

286财务报表附注

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)八财务报表项目附注（续）

28.股本及其他权益工具（续）

28.2其他权益工具

(1)年末发行在外的优先股情况表金额（百万）发行在外的原币（折合金融工具会计分类（美元）人民币）转股条件到期日转换情况境外优先股权益工具725047989强制转股无到期日未发生转换

发行费用(120)账面价值47869

于2017年9月27日，本行按20美元／股的发行价格，4.50%的初始股息率，发行了36250万股境外优先股，共计美元72.50亿元，折合人民币479.89亿元。于2021年12月31日，本行发行优先股扣除直接发行费用后的余额为人民币478.69亿元（2020年12月31日：人民币478.69亿元）。

(a) 股息优先股股息每年度支付一次。

本次境外优先股发行后至第一个重置日前采用相同股息率，随后每隔5年重置一次（该股息率由基准利率加上固定溢价确定）。固定溢价为该次境外优先股发行时股息率与基准利率之间的差值，且在存续期内保持不变。

(b) 股息发放条件

在确保资本充足率满足相关监管机构要求的前提下，本行在依法弥补亏损、提取法定公积金和一般准备后，有可分配税后利润的情况下，可以向境外优先股股东分配股息，且优先于普通股股东分配股息。在任何情况下，经股东大会审议通过后，本行有权取消全部或部分已计划在付息日派发的股息，且不构成违约事件。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告287财务报表附注截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)八财务报表项目附注（续）

28.股本及其他权益工具（续）

28.2其他权益工具（续）

(1)年末发行在外的优先股情况表（续）

(c) 股息制动机制

如本行全部或部分取消本次优先股的派息，直至恢复全额支付股息前，本行将不会向普通股股东分配利润。

(d) 强制转股条件

当其他一级资本工具触发事件发生时，即核心一级资本充足率降至5.125%（或以下）时，本行有权在无需获得本次境外优先股股东同意的情况下将届时已发行且存续的本次境外优先股按照

总金额全部或部分转为H股普通股，并使本行的核心一级资本充足率恢复到5.125%以上；当本次境外优先股转换为H股普通股后，任何条件下不再被恢复为优先股。

当二级资本工具触发事件发生时，本行有权在无需获得本次境外优先股股东同意的情况下将届时已发行且存续的本次境外优先股按照总金额全部转为H股普通股。当境外优先股转换为H股普通股后，任何条件下不再被恢复为优先股。其中，二级资本工具触发事件是指以下两种情形的较早发生者：(1)中国银行业监督管理委员会认定若不进行转股或减记，本行将无法生存。

(2)相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持，本行将无法生存。

(e) 清偿顺序及清算方法在本行发生清算时，境外优先股股东的受偿顺序如下：在本行所有债务（包括任何二级资本工具）以及本行发行或担保的、受偿顺序在或明文规定在境外优先股之前的义务的持有人之后；

所有境外优先股股东的受偿顺序相同，彼此之间不存在优先性，并与具有同等受偿顺序的义务的持有人的受偿顺序相同；以及在普通股股东之前。

(f) 赎回条款

境外优先股为永久存续，不设到期日。在取得中国银保监会批准并满足赎回条件的前提下，本行有权在第一个赎回日以及后续任何股息支付日赎回全部或部分境外优先股，直至全部被赎回或转股。境外优先股的赎回价格为发行价格加当期已宣告但尚未支付的股息。

境外美元优先股的第一个赎回日为发行结束之日起5年后。

288财务报表附注

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)八财务报表项目附注（续）

28.股本及其他权益工具（续）

28.2其他权益工具（续）

(1)年末发行在外的优先股情况表（续）

(g) 股息的设定机制

境外优先股采取非累积股息支付方式，即未向优先股股东足额派发的股息的差额部分，不累积到下一计息年度。境外优先股的股东按照约定的股息率分配股息后，不再与普通股股东一起参加剩余利润分配。境外优先股股东优先于普通股股东分配股息。

本行以现金形式支付境外优先股股息，计息本金为届时已发行且存续的相应期次境外优先股总金额（即相应期次境外优先股发行价格与届时已发行且存续的相应期次境外优先股发行股数的乘积）。

(2)发行在外的优先股变动情况表

2021年度，发行在外优先股数量及金额均未发生变动（2020年度：无变动）。

(3)年末发行在外的永续债情况表

发行在外的初始数量金额赎回／

金融工具发行时间会计分类利息率发行价格（百万张）币种（百万元）到期日减记情况无固定期限

资本债券2020年3月16日权益工具3.69%100元／张800人民币80000无到期日无无固定期限

资本债券2021年3月19日权益工具4.42%100元／张300人民币30000无到期日无

发行费用(14)账面价值109986

(a) 有条件赎回权

本行自发行之日起5年后，有权于每年付息日（含发行之日后第5年付息日）全部或部分赎回无固定期限资本债券（以下简称“永续债债券”）。在永续债债券发行后，如发生不可预计的监管规则变化导致永续债债券不再计入其他一级资本，本行有权全部而非部分地赎回永续债债券。

本行须在得到中国银保监会批准并满足下述条件的前提下行使赎回权：(1)使用同等或更高质

量的资本工具替换被赎回的工具，并且只有在收入能力具备可持续性的条件下才能实施资本工具的替换；(2)或者行使赎回权后的资本水平仍明显高于中国银保监会规定的监管资本要求。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告289财务报表附注截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)八财务报表项目附注（续）

28.股本及其他权益工具（续）

28.2其他权益工具（续）

(3)年末发行在外的永续债情况表（续）

(b) 受偿顺序

永续债债券的受偿顺序在存款人、一般债权人和处于高于永续债债券顺位的次级债务之后，本行股东持有的所有类别股份之前；永续债债券与本行其他偿还顺序相同的其他一级资本工具同顺位受偿。如《中华人民共和国破产法》后续修订或相关法律法规对本行适用的债务受偿顺序另行约定的，以相关法律法规规定为准。

(c) 减记条款

当无法生存触发事件发生时，本行有权在无需获得永续债债券持有人同意的情况下，将永续债债券的本金进行部分或全部减记。永续债债券按照存续票面金额在设有同一触发事件的所有其他一级资本工具存续票面总金额中所占的比例进行减记。无法生存触发事件是指以下两种情形的较早发生者：(1)中国银保监会认定若不进行减记，本行将无法生存；(2)相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持，本行将无法生存。减记部分不可恢复。

触发事件发生日指中国银保监会或相关部门认为触发事件已发生，并且向本行发出通知，同时发布公告的日期。

触发事件发生日后两个工作日内，本行将就触发事件的具体情况、永续债债券将被减记的金额、减记金额的计算方式、减记的执行日以及减记执行程序予以公告，并通知永续债债券持有人。

(d) 票面利率

永续债债券采用分阶段调整的票面利率，自发行缴款截止日起每5年为一个票面利率调整期，在一个票面利率调整期内以约定的相同票面利率支付利息。发行时的票面利率通过簿记建档、集中配售的方式确定。永续债债券票面利率包括基准利率和固定利差两个部分。

(e) 利息发放

本行有权取消全部或部分永续债债券派息，且不构成违约事件，本行在行使该项权利时将充分考虑永续债债券持有人的利益。本行可以自由支配取消的永续债债券利息用于偿付其他到期债务。取消全部或部分永续债债券派息除构成对普通股的股息分配限制以外，不构成对本行的其他限制。若取消全部或部分永续债债券派息，需由股东大会审议批准，并及时通知投资者。

如本行全部或部分取消永续债债券的派息，自股东大会决议通过次日起，直至决定重新开始向永续债债券持有人全额派息前，本行将不会向普通股股东进行收益分配。对普通股股东停止收益分配，不会构成本行取消派息自主权的限制，也不会对本行补充资本造成影响。

永续债债券派息必须来自于可分配项目，且派息不与本行自身评级挂钩，也不随着本行未来评级变化而调整。永续债债券采取非累积利息支付方式，即未向永续债债券持有人足额派息的差额部分，不累积到下一计息年度。永续债债券不含有利率跳升机制及其他赎回激励。

290财务报表附注

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)八财务报表项目附注（续）

28.股本及其他权益工具（续）

28.2其他权益工具（续）

(4)发行在外的永续债变动情况表

2021年1月1日本年增加2021年12月31日

债券数量账面价值债券数量账面价值债券数量账面价值

发行在外的金融工具（百万张）（百万元）（百万张）（百万元）（百万张）（百万元）无固定期限资本债券80079989300299971100109986

(5)归属于权益工具持有者的相关信息合并

2021年2020年

项目12月31日12月31日

1.归属于银行股东的权益794091671799

(1)归属于银行普通股持有者的权益636236543941

(2)归属于银行其他权益持有者的权益157855127858

其中：净利润52762584

当年已分配股利／利息(5276)(2584)

2.归属于少数股东的权益14581131

(1)归属于普通股少数股东的权益14581131

(2)归属于其他权益持有者的权益––银行

2021年2020年

项目12月31日12月31日

1.归属于银行股东的权益789993669781

(1)归属于银行普通股持有者的权益632138541923

(2)归属于银行其他权益持有者的权益157855127858

其中：净利润52762584

当年已分配股利／利息(5276)(2584)中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告291财务报表附注截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)八财务报表项目附注（续）

29.资本公积

合并银行

2021年2020年2021年2020年

12月31日12月31日12月31日12月31日

银行股份制改制净资产评估增值3448344834483448战略投资者股本溢价33536335363353633536

公开发行H股股本溢价 37675 37675 37675 37675

对控股子公司股权比例变动(11)(11)––

公开发行A股股本溢价 26258 26258 26258 26258非公开发行A股股本溢价（附注八、28.1) 24580 – 24580 –合计125486100906125497100917

30.盈余公积

根据《中华人民共和国公司法》及本行章程，本行需要按当年根据企业会计准则及其他相关规定确认的净利润的10%提取法定盈余公积。当法定盈余公积累计额达到本行注册资本的50%以上时，可不再提取。

合并及银行

2021年度2020年度

年初余额4268836439本年计提74176249年末余额5010542688

31.一般风险准备

合并银行

2021年度2020年度2021年度2020年度

年初余额130071116129129688116116本年计提27296139422708313572年末余额157367130071156771129688

根据财政部《金融企业准备金计提管理办法》（财会[2012]20号）的规定，本行从净利润中提取一般风险准备，用于部分弥补尚未识别的可能性损失，一般风险准备余额不应低于风险资产年末余额的1.5%。

本行子公司亦根据监管要求计提一般风险准备。

292财务报表附注

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)八财务报表项目附注（续）

32.未分配利润

合并银行

2021年度2020年度2021年度2020年度

年初未分配利润180572157431178896157099

加：净利润76170641997417062485可供分配利润256742221630253066219584

其他综合收益结转附注八、101349–1349–

减：提取法定盈余公积7417624974176249提取一般风险准备27296139422708313572

分配普通股股利(1)19262182831926218283

分配优先股股利(2)2324258423242584

向永续债持有者派息(3)2952–2952–年末未分配利润198840180572195377178896

(1)经2020年年度股东大会决议，批准本行以每10股派发合计人民币2.085元（含税）向股权登记日登记在册的全部普通股股东派发2020年度现金股利人民币192.62亿元（含税）。本行已于2021年7月22日派发上述A股现金股利，于2021年8月5日派发上述H股现金股利。

经2019年年度股东大会决议，批准本行以每10股派发合计人民币2.102元（含税）向股权登记日登记在册的全部普通股股东派发2019年度现金股利人民币182.83亿元（含税）。本行已于2020年6月10日派发上述A股现金股利，于2020年7月17日派发上述H股现金股利。

(2)于2021年5月，本行董事会审议通过向境外优先股股东支付股息事宜。按照境外优先股条款和条件确定的第一个重置日前的初始股

息率4.50%（税后）计算，发放股息共计人民币23.24亿元（含税）。本行已于2021年9月27日派发上述现金股利。

于2020年5月，本行董事会审议通过向境外优先股股东支付股息事宜。按照境外优先股条款和条件确定的第一个重置日前的初始股息率4.50%（税后）计算，发放股息共计人民币25.84亿元（含税）。本行已于2020年9月27日派发上述现金股利。

(3)于2021年3月，本行按照永续债条款和条件确定的第一个重置日前的初始利率3.69%计算，支付永续债利息共计人民币29.52亿元。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告293财务报表附注截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)八财务报表项目附注（续）

33.利息净收入

合并银行

2021年度2020年度2021年度2020年度

利息收入存放中央银行款项18902176551890217655存放同业款项161593916961006拆出资金10525115091084411780买入返售金融资产5641296156412961发放贷款和垫款287207256955280405251292

其中：企业贷款和垫款98186913789818691378个人贷款和垫款189021165577182219159914金融投资债权投资116219116468116186116461其他债权投资114589765112349687小计451567416252444908410842利息支出

向中央银行借款(281)(239)(281)(239)

同业及其他金融机构存放款项(1346)(1100)(1354)(1185)

拆入资金(1283)(1237)(376)(570)

卖出回购金融资产款(1471)(2088)(1471)(2088)

吸收存款(175218)(154793)(175218)(154793)

应付债券(2586)(3417)(2586)(3417)

小计(182185)(162874)(181286)(162292)利息净收入269382253378263622248550

294财务报表附注

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)八财务报表项目附注（续）

34.手续费及佣金净收入

合并银行

2021年度2020年度2021年度2020年度

代理业务(1)122396487124086591银行卡业务11951115161195111516

结算与清算(2)9626828196268281理财业务5170419841343950

投资银行业务(3)13669491364949托管业务11648871164887其他867428839386手续费及佣金收入42383327464148632560

手续费及佣金支出(4)(20376)(16251)(20905)(17497)手续费及佣金净收入22007164952058115063

(1)代理业务手续费收入主要包括代理保险、代销基金、代销国债、代收付类业务等各项代理业务手续费收入。

(2)结算与清算手续费收入是本集团为机构或个人办理各项结算业务而取得的手续费收入，包括电子支付手续费、单位结算与清算手

续费、个人结算与清算手续费。

(3)投资银行业务手续费收入主要包括债券及证券承销、分销、资产证券化、银团贷款、顾问及咨询等业务产生的手续费收入。

(4)手续费及佣金支出主要为代理及结算业务而发生的手续费及佣金支出，包括支付给邮政集团的由其代为办理各项中间业务而发生

的支出（附注十二）。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告295财务报表附注截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)八财务报表项目附注（续）

35.投资收益／（损失）

合并银行

2021年度2020年度2021年度2020年度

长期股权投资收益

其中：按成本法核算的被投资单位宣告分派利润––85–以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产14244102031419810188以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产13185151313515以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的损益60616061其他561561合计16173107801620710765

36.公允价值变动收益／（损失）

合并银行

2021年度2020年度2021年度2020年度

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产108268423108308419

衍生金融工具(26)(22)(26)(22)合计108008401108048397

37.其他收益

其他收益是指与日常经营活动相关的政府补助。2021年度内本集团收到此类政府补助金额为人民币9.83亿元，本行收到此类政府补助金额为人民币6.80亿元（2020年度：分别为人民币7.88亿元、人民币5.17亿元）。

296财务报表附注

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)八财务报表项目附注（续）

38.税金及附加

合并银行

2021年度2020年度2021年度2020年度

城市维护建设税1014884983858教育费附加739652724632房产税504457504457其他211194197188合计2468218724082135

39.业务及管理费

合并银行

2021年度2020年度2021年度2020年度

储蓄代理费及其他（附注十二）89182823138918282313

员工费用(1)59228513555852450790折旧与摊销9037807888937991

其他支出(2)30655239033000523437合计188102165649186604164531

(1)员工费用具体列示如下：

合并银行

2021年度2020年度2021年度2020年度

工资、奖金、津贴和补贴41618368734109136417设定提存计划7132513870555104住房公积金3878353738383503社会保险费3015245329922435职工福利费2519225825042249工会经费和职工教育经费101810419961027退休福利及其他21192119其他27362736合计59228513555852450790

退休福利费用支出包括在补充退休福利和内部退养福利负债的变动中（参见附注八、23(1)）。

(2)于2021年度，其他支出中的未确认使用权资产的短期租赁和低价值资产租赁的租赁费为人民币7.42亿元

（2020年度：人民币7.72亿元）。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告297财务报表附注截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)八财务报表项目附注（续）

40.信用减值损失

合并银行

2021年度2020年度2021年度2020年度

存放同业款项87248724

拆出资金604(776)604(451)

买入返售金融资产(210)229(211)229发放贷款和垫款28728523772588349056金融投资

债权投资11578(4552)11573(4555)其他债权投资622131615130信贷承诺3733217837332178其他金融资产14967871493787合计46638503984377747398

41.营业外支出

合并及银行

2021年度2020年度

案件及诉讼预计损失本年计提／（冲回）49(338)罚款和赔偿金支出77101其他170193

合计296(44)

298财务报表附注

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)八财务报表项目附注（续）

42.所得税费用

合并银行

2021年度2020年度2021年度2020年度

当期所得税111289941103129423递延所得税（附注八、15.3)(6206)(6123)(6123)(6199)合计4922381841893224

会计利润与所得税费用调整过程如下：

合并银行

2021年度2020年度2021年度2020年度

利润总额81454681367835965709

按适用税率25%计算的所得税费用20364170341959016427

减：减免税收入及利息支出抵扣的影响16008136701593413620

不得扣除的成本、费用和损失的影响566454533417所得税费用4922381841893224

本集团的减免税收入主要包括根据税法规定免征企业所得税的国债、地方政府债利息收入；暂不征收企业所得税的证券投资基金分配取得的收入；减计征收企业所得税的铁道债及农户小额贷款的利息收入；以及根据《财政部、国家税务总局关于中国邮政储蓄银行专项债券利息收入企业所得税政策问题的通知》（财税[2015]150号）的规定，减计征收企业所得税的国家开发银行和中国农业发展银行发行专项债券的利息收入。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告299财务报表附注截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)八财务报表项目附注（续）

43.其他综合收益

资产负债表中其他综合收益2021年度利润表中其他综合收益前期计入其他

2021年2021年综合收益

合并1月1日本年变动12月31日税前金额本年转出所得税税后净额以后不能重分类进损益的其他综合收益

退休福利重估损失(276)(13)(289)(13)––(13)指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

公允价值变动980468856686251–(1563)4688以后将重分类进损益的其他综合收益以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

公允价值变动403267830813987(416)(893)2678以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

信用损失准备1618197635942760(125)(659)1976

合计272593291205412985(541)(3115)9329资产负债表中其他综合收益2020年度利润表中其他综合收益前期计入其他

2020年2020年综合收益

合并1月1日本年变动12月31日税前金额本年转出所得税税后净额以后不能重分类进损益的其他综合收益

退休福利重估损失(257)(19)(276)(19)––(19)指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

公允价值变动–9809801307–(327)980以后将重分类进损益的其他综合收益以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

公允价值变动1732(1329)403(1325)(447)443(1329)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

信用损失准备84477416181033–(259)774

合计23194062725996(447)(143)406

300财务报表附注

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)八财务报表项目附注（续）

43.其他综合收益（续）

资产负债表中其他综合收益2021年度利润表中其他综合收益前期计入其他

2021年2021年综合收益

银行1月1日本年变动12月31日税前金额本年转出所得税税后净额以后不能重分类进损益的其他综合收益

退休福利重估损失(276)(13)(289)(13)––(13)指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

公允价值变动980468856686251–(1563)4688以后将重分类进损益的其他综合收益以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

公允价值变动434260330373887(416)(868)2603以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

信用损失准备1617197135882753(125)(657)1971

合计275592491200412878(541)(3088)9249资产负债表中其他综合收益2020年度利润表中其他综合收益前期计入其他

2020年2020年综合收益

银行1月1日本年变动12月31日税前金额本年转出所得税税后净额以后不能重分类进损益的其他综合收益

退休福利重估损失(257)(19)(276)(19)––(19)指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

公允价值变动–9809801307–(327)980以后将重分类进损益的其他综合收益以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

公允价值变动1732(1298)434(1284)(447)433(1298)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

信用损失准备84477316171032–(259)773

合计231943627551036(447)(153)436中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告301财务报表附注截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)八财务报表项目附注（续）

44.基本及稀释每股收益

基本及稀释每股收益是以本行股东享有的净利润除以本期间内普通股的加权平均数计算。

2021年度2020年度

属于银行股东的净利润7617064199

减：归属于本行优先股股东的净利润23242584

减：归属于本行永续债持有者的净利润2952–归属于本行普通股股东的净利润7089461615

普通股加权平均数（百万股）9103386914

基本及稀释每股收益（人民币元）0.780.71

本行发行了非累积型优先股。优先股的转股特征使得本行存在或有可发行普通股。于2021年度及2020年度，转股的触发事件并未发生，故本行并无潜在摊薄普通股，因此稀释每股收益与基本每股收益相同。

45.现金流量表补充资料

(1)现金及现金等价物包括现金及原始期限在3个月以内的以下项目：

合并银行

2021年2020年2021年2020年

12月31日12月31日12月31日12月31日

现金48545500564854550056存放中央银行超额存款准备金17027318971702731897存放同业款项9008995882699380拆出资金437328888437328888买入返售金融资产193502233979193353233979短期债券投资19507481950698合计313764335526312876334898

302财务报表附注

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)八财务报表项目附注（续）

45.现金流量表补充资料（续）

(2)将净利润调节为经营活动现金流量：

合并银行

2021年度2020年度2021年度2020年度

净利润76532643187417062485

调整：

信用减值损失46638503984377747398其他资产减值损失20192019固定资产及使用权资产折旧7852712677287055无形资产及待摊费用摊销11859521165936

处置固定资产、无形资产和其他长期资产净损失32703270

公允价值变动收益(10800)(8401)(10804)(8397)

非经营活动产生的利息收支净额(125091)(122816)(124834)(122731)

投资收益(12637)(6970)(12671)(6955)

递延所得税资产增加(6206)(6123)(6123)(6199)未实现汇兑损益2432445224324452

经营性应收项目的增加(965926)(858496)(946237)(854417)经营性应付项目的增加1095526103724310840331030696经营活动产生的现金流量净额109557161772112688154412中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告303财务报表附注截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)九或有事项及承诺

1.资本性承诺

合并银行

2021年2020年2021年2020年

12月31日12月31日12月31日12月31日

已签订但未履行的合同5395282853952805本集团的资本性承诺主要包括购置固定资产及装修工程的已签订但未履行的合同。

2.抵质押资产

本集团部分资产被用作回购业务的抵质押物，该等交易按相关业务的常规条款进行。

合并及银行

2021年2020年

12月31日12月31日

债券9781420票据2546322639合计3524423059

本集团部分债权投资中的债券由于其他业务需要作为抵质押物。于2021年12月31日，此类抵质押物账面价值为人民币869.01亿元（2020年12月31日：人民币735.36亿元）。

3.接受的抵质押物

本集团在发放贷款和垫款中，收到的抵质押物主要包括土地使用权和建筑物等。本集团在抵质押物所有权人不违约的情况下未将前述抵质押物出售或再抵押。于2021年12月31日，本集团已发生信用减值的发放贷款和垫款相应抵质押物覆盖的敞口为人民币294.02亿元（2020年12月31日：人民币309.16亿元）。

本集团在与同业进行相关买入返售业务中会接受可以出售或再次向外抵押的债券作为抵质押物。于2021年12月31日，本集团在与同业进行相关买入返售业务中接受的上述抵质押物的公允价值为人民币10.48亿元（于

2020年12月31日：人民币21.50亿元）。

304财务报表附注

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)九或有事项及承诺（续）

4.国债兑付承诺

本集团受财政部委托作为其代理人承销部分国债。该等国债持有人可以要求提前兑取持有的国债，而本集团有义务履行承兑责任。财政部对持有人已向本集团提前兑取的该等国债不会即时兑付，但将在国债到期时或定期结算时一次性兑付本金和利息。本集团可能承担的国债提前兑取金额为本集团承销并卖出的国债本金及根据提前兑取国债发行文件确定的应付利息。

于2021年12月31日，本集团具有承兑义务的国债本金余额为人民币1256.76亿元（2020年12月31日：人民币

1186.05亿元）。上述国债的原始期限为一至五年不等。本集团认为在该等国债到期日前，本集团所需承兑的金额并不重大。

5.法律诉讼及索赔

本集团在正常业务经营中存在若干法律诉讼与索赔事项。本集团计提的案件及诉讼预计损失参见附注八、

27(1)。

6.财务担保及信贷承诺的信用风险加权数额

2021年2020年

12月31日12月31日

财务担保及信贷承诺205696267884

信用风险加权数额根据中国银保监会发布的指引计算，视乎交易对手方的状况和到期期限的特质而定。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告305财务报表附注截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)九或有事项及承诺（续）

7.信贷承诺

合并及银行

2021年2020年

12月31日12月31日

贷款承诺

－原到期日在1年以内2023986

－原到期日在1年以上（含1年）152421273806小计152623277792银行承兑汇票3615838652开出保函及担保4285940226开出信用证3220930383未使用的信用卡额度367441330260合计631290717313

本集团信贷承诺包括对客户提供的未使用的信用卡额度和一般信用额度，该一般信用额度可以通过贷款或开出信用证、开出保函及担保或银行承兑汇票等形式实现。

于2021年12月31日及2020年12月31日，本集团信贷承诺主要集中于第一阶段。

十金融资产转移

在日常业务中，本集团进行的某些交易会将已确认的金融资产转让给第三方或特殊目的信托。这些金融资产转让若全部或部分符合终止确认条件，相关金融资产全部或部分终止确认。当本集团保留了已转让资产的绝大部分风险与报酬时，相关金融资产转让不符合终止确认的条件，本集团继续在资产负债表中确认上述资产。

306财务报表附注

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)十金融资产转移（续）

1.买断式卖出回购

本集团与交易对手叙做的相关卖出回购债券业务信息如下，对手方的追索权不限于被转移的资产。在卖出回购交易中，作为抵押品而转移的金融资产未终止确认。

合并及银行

2021年12月31日2020年12月31日

债权投资其他债权投资债权投资其他债权投资

抵押物账面价值307–212230

对应的卖出回购款(300)–(2142)(29)

2.信贷资产证券化

本集团开展了将信贷资产出售给特殊目的信托，再由特殊目的信托向投资者发行资产支持证券的资产证券化业务。本集团在该等信贷资产转让业务中可能会持有部分优先档和次级档投资，从而对所转让信贷资产保留了部分风险和报酬。本集团会按照风险和报酬的转移程度，分析判断是否终止确认相关信贷资产。

对于符合终止确认条件的信贷资产证券化，本集团全部终止确认已转移的信贷资产。2021年度内通过该等信贷资产证券化交易转让的信贷资产于转让日的面值为人民币40.33亿元（2020年度：无）。鉴于与信贷资产所有权有关的绝大部分风险及报酬均已转移，本集团已终止确认该等证券化信贷资产的全部金额。

对于既没有转移也没有保留与所转让信贷资产所有权有关的几乎所有风险和报酬，且保留了对该信贷资产控制的，本集团在资产负债表上会按照本集团的继续涉入程度确认该项资产，其余部分终止确认。继续涉入所转让金融资产的程度，是指本集团承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。2021年度内，本集团仍在一定程度上继续涉入的证券化交易中，被证券化的信贷资产于转让日的面值为人民币102.94亿元（2020年度：于转让日面值人民币50.19亿元）。于2021年12月31日，本集团继续确认的相关资产价值合计人民币40.70亿元（于2020年12月31日：人民币28.71亿元）。同时，本集团由于该事项确认了相同金额的继续涉入资产和继续涉入负债。

本集团作为上述特定目的信托的贷款服务机构，对转让予特定目的信托的信贷资产进行管理，并作为贷款资产管理人收取相应手续费。2021年度及2020年度，本集团未向上述特定目的信托提供财务支持。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告307财务报表附注截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)十一分部报告

1.经营分部

本集团从业务和地区两方面对业务进行管理。从业务角度，本集团主要通过四大经营分部提供金融服务，具体列示如下：

个人银行业务

向个人客户提供的服务包括储蓄存款、个人贷款、信用卡及借记卡、支付结算、理财产品、代销基金和代理保险等。

公司银行业务

向公司客户、政府机关和金融机构提供的服务包括活期账户、存款、透支、贷款、与贸易相关的产品及其他

信贷服务、外币业务、理财产品等。

资金业务

该分部涵盖存放同业、同业拆借交易、回购及返售交易、各类债务工具投资、权益工具投资等业务。该分部也包括发行债务证券。

其他业务其他业务分部是指不包括在上述报告分部中的其他业务或不能按照合理基准进行划分的业务。

本集团监控各经营分部的经营成果，以决定向其分配资源和评价其业绩。编制分部信息与本集团在编制财务报表时所采用的会计政策一致。

308财务报表附注

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)十一分部报告（续）

1.经营分部（续）

2021年度

个人银行公司银行资金业务其他业务合计

外部利息收入195163102544153860–451567

外部利息支出(160320)(14898)(6967)–(182185)

分部间利息净收入／（支出）169863(30048)(139815)––

利息净收入204706575987078–269382

手续费及佣金净收入1612914004478–22007

投资收益／（损失）––16173–16173

公允价值变动收益／（损失）––10800–10800

汇兑收益／（损失）(156)107(880)–(929)

其他业务收入183––153336

资产处置收益10–––10

其他收益983–––983

税金及附加(1452)(795)(221)–(2468)

业务及管理费(151355)(19328)(17419)–(188102)

信用减值损失(23424)(9750)(13464)–(46638)

其他资产减值损失(20)–––(20)

其他业务成本–––(129)(129)营业利润456042923265452481405

营业外收入28–57260345

营业外支出–––(296)(296)

利润总额45632292326602(12)81454补充信息

折旧及摊销73791466192–9037

资本性支出114212283149–13853中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告309财务报表附注截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)十一分部报告（续）

1.经营分部（续）

2021年12月31日

个人银行公司银行资金业务其他业务合计

分部资产415661928677175507218–12531554递延所得税资产56319资产总额12587873

分部负债(10137672)(1326313)(328328)–(11792313)

递延所得税负债(11)

负债总额(11792324)补充信息

信贷承诺367441263849––631290

310财务报表附注

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)十一分部报告（续）

1.经营分部（续）

2020年度

个人银行公司银行资金业务其他业务合计

外部利息收入17115495543149555–416252

外部利息支出(140117)(14676)(8081)–(162874)

分部间利息净收入／（支出）154730(25020)(129710)––

利息净收入1857675584711764–253378

手续费及佣金净收入124859553055–16495

投资收益／（损失）––10780–10780

公允价值变动收益／（损失）––8401–8401

汇兑收益／（损失）(1149)(903)(1947)–(3999)

其他业务收入197––144341

资产处置收益18–––18

其他收益788–––788

税金及附加(1309)(764)(114)–(2187)

业务及管理费(133803)(15594)(16252)–(165649)

信用减值损失(33676)(21341)4619–(50398)

其他资产减值损失(19)–––(19)

其他业务成本(6)––(186)(192)

营业利润292931820020306(42)67757

营业外收入21–50264335

营业外支出(1)––4544利润总额29313182002035626768136补充信息

折旧及摊销67261244108–8078

资本性支出63041166101–7571中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告311财务报表附注截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)十一分部报告（续）

1.经营分部（续）

2020年12月31日

个人银行公司银行资金业务其他业务合计

分部资产364797726445875007482–11300046递延所得税资产53217资产总额11353263

分部负债(9176091)(1278929)(225313)–(10680333)补充信息

信贷承诺330260387053––717313

2.地区分部

地区分部具体列示如下：

－总行

－长江三角洲：包括上海、江苏、浙江、宁波

－珠江三角洲：包括广东、深圳、福建、厦门

－环渤海地区：包括北京、天津、河北、山东、青岛

－中部地区：包括山西、河南、湖北、湖南、安徽、江西、海南

－西部地区：包括内蒙古、广西、重庆、四川、贵州、云南、西藏、陕西、甘肃、青海、宁夏、新疆

－东北地区：包括辽宁、黑龙江、吉林、大连

312财务报表附注

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)十一分部报告（续）

2.地区分部（续）

2021年度

总行长江三角洲珠江三角洲环渤海地区中部地区西部地区东北地区合计外部利息收入183262549413848239463704024998215035451567

外部利息支出(14990)(28099)(14243)(26024)(51834)(34938)(12057)(182185)

分部间利息净收入／（支出）(170222)178091094327312588304052314805–

利息净收入(1950)446513518240751773985556717783269382手续费及佣金净收入38933333905464647453804118522007

投资收益／（损失）147123971572483641969916173

公允价值变动收益／（损失）10801––(5)(6)9110800

汇兑收益／（损失）(874)3(41)(26)(1)16(6)(929)

其他业务收入(2)79286473877336

资产处置收益–9–11(1)–10其他收益1033327165253213983

税金及附加(241)(481)(319)(342)(494)(445)(146)(2468)

业务及管理费(17916)(24086)(20143)(25120)(48412)(38186)(14239)(188102)

信用减值损失(12088)(6592)(5937)(4393)(8641)(7202)(1785)(46638)

其他资产减值损失–––(9)(1)(8)(2)(20)

其他业务成本(1)(41)(7)(23)(24)(27)(6)(129)

营业利润(7160)1730513152158082505414342290481405营业外收入62517116688726345

营业外支出59(41)(24)(49)(75)(131)(35)(296)

利润总额(7095)1728913145158752504714298289581454补充信息折旧及摊销1172131810111394163618746329037资本性支出4220112665243471535144452913853中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告313财务报表附注截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)十一分部报告（续）

2.地区分部（续）

2021年12月31日

总行长江三角洲珠江三角洲环渤海地区中部地区西部地区东北地区抵销合计

分部资产723195219352201261322206321538039822651428909048(7324613)12531554递延所得税资产56319资产总额12587873

分部负债(6605154)(1917144)(1245103)(2037294)(3776717)(2628676)(906838)7324613(11792313)

递延所得税负债(11)

负债总额(11792324)补充信息

信贷承诺36744147251598956585635679465218647–631290

314财务报表附注

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)十一分部报告（续）

2.地区分部（续）

2020年度

总行长江三角洲珠江三角洲环渤海地区中部地区西部地区东北地区合计外部利息收入176876474683397836231631804463513884416252

外部利息支出(15311)(24768)(12361)(22957)(45423)(31418)(10636)(162874)

分部间利息净收入／（支出）(153196)155411005223088532883767713550–利息净收入8369382413166936362710455089416798253378

手续费及佣金净收入(3404)30023549415342853749116116495

投资收益／（损失）101172474487128659210780

公允价值变动收益／（损失）838531565(4)8401

汇兑收益／（损失）(3877)(14)(68)(15)(4)(7)(14)(3999)其他业务收入2282236464815341

资产处置收益––––182(2)18其他收益194529216493589788

税金及附加(155)(441)(293)(327)(448)(389)(134)(2187)

业务及管理费(9388)(21902)(18168)(22884)(44631)(35391)(13285)(165649)

信用减值损失1475(11415)(8561)(5894)(14184)(9455)(2364)(50398)

其他资产减值损失–––(11)(1)(4)(3)(19)

其他业务成本(6)(33)(46)(26)(20)(58)(3)(192)营业利润115577815844211530163079850225667757营业外收入53022985510520335

营业外支出428(76)(20)(67)(117)(78)(26)44利润总额119907769844411561162459877225068136补充信息折旧及摊销75912319281272151817686028078资本性支出268858550991113409635757571

2020年12月31日

总行长江三角洲珠江三角洲环渤海地区中部地区西部地区东北地区抵销合计

分部资产472330717283351134851183635134246212402606843684(4793709)11300046递延所得税资产53217资产总额11353263

分部负债(3681078)(1714679)(1121574)(1814651)(3402708)(2387698)(840866)4282921(10680333)补充信息

信贷承诺330261660408158481054671577392417293–717313中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告315财务报表附注截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)十二关联方关系及交易

1.母公司情况

注册地业务性质

邮政集团中国，北京市国内、国际邮件寄递业务；报刊等出版物发行业务；邮票发行业务；邮政汇兑业务，依法经营邮政储蓄业务；机要通信业务；邮政金融业务；邮政物流、电子邮件等新兴业务；电子商务；各类邮政代理业务；国家规定开办的其他业务等。

财政部代表国务院履行对邮政集团的出资人职责。

于2021年12月31日及2020年12月31日，母公司邮政集团注册资本均为人民币1376亿元。

2021年3月，本行向控股股东非公开发行54.05亿股A股股票，本次非公开发行完成后，邮政集团持有本行股份增至67.38%。于2021年12月31日，邮政集团对本行的直接持股比例和表决权比例均为67.38%（2020年12月31日：均为65.34%)。于2020年12月31日，邮政集团通过子公司中邮证券有限责任公司（以下简称“中邮证券”)对本行的间接持股比例和表决权比例均为0.01%。2021年度，中邮证券处置了该部分股权，故于2021年12月31日，邮政集团并未通过子公司持有本行股份和表决权。

2.本行的控股子公司

与本行存在控制关系的关联方为控股子公司，控股子公司详细情况见附注七所述。本行与控股子公司的交易根据正常的商业条件，以一般交易价格为定价基础，按正常业务程序进行。

(1)本行与子公司往来余额

2021年2020年

12月31日12月31日

存放同业款项30353026拆出资金75628362使用权资产28其他资产31435同业及其他金融机构存放款项7012220租赁负债18

316财务报表附注

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)十二关联方关系及交易（续）

2.本行的控股子公司（续）

(2)本公司与子公司的交易

2021年度2020年度

利息收入411268利息支出788手续费及佣金收入7181351

投资收益85–其他业务收入43

3.主要关联方情况

企业名称与本行的关系

上海国际港务（集团）股份有限公司本行主要股东

中国船舶集团有限公司(1)本行主要股东中国邮政速递物流股份有限公司邮政集团控制的企业中邮人寿保险股份有限公司邮政集团控制的企业中邮证券有限责任公司邮政集团控制的企业上海邮乐网络技术有限公司邮政集团控制的企业中邮科技股份有限公司邮政集团控制的企业宁夏中邮物流有限责任公司邮政集团控制的企业江苏省邮电印刷有限公司邮政集团控制的企业中邮创业基金管理股份有限公司邮政集团的联营企业木垒县统原宏燊新能源开发有限公司本行主要股东引发的关联方

中船风电工程技术（天津）有限公司本行主要股东引发的关联方中国船舶工业物资华南有限公司本行主要股东引发的关联方中船重工财务有限责任公司本行主要股东引发的关联方中国银联股份有限公司本行关联自然人引发的关联方安徽励图信息科技股份有限公司本行关联自然人引发的关联方包头市兼强轻型板业有限责任公司本行关联自然人引发的关联方天津市中网通信工程监理有限公司本行关联自然人引发的关联方

(1)截至报告期末，本行原主要股东中国船舶重工集团有限公司已整体划入中国船舶集团有限公司并完成工商变更登记手续，本行主要股东由中国船舶重工集团有限公司相应变更中国船舶集团有限公司。

本集团关联自然人包括本行董事、监事、高级管理人员及其关系密切的家庭成员以及本行控股股东的董事、

监事、高级管理人员及其关系密切的家庭成员及其他关联自然人。本集团其他关联方还包括邮政集团的其他关联方、本行主要股东的其他关联方及关联自然人引发的其他关联方等。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告317财务报表附注截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)十二关联方关系及交易（续）

4.关联方交易

本集团按照一般商业条款和正常业务程序与关联方进行交易，其定价原则与独立第三方交易一致。本集团与关联方发生的常规银行业务以外的交易，其定价原则遵循一般商业条款，经双方协商确定。

4.1与邮政集团及其控制的企业、邮政集团合营及联营企业之间的关联交易

(1)接受中国邮政集团有限公司提供的代理银行业务服务

本行除自有营业网点开展商业银行业务外，还委托邮政集团及各省邮政公司利用其下设的经批准取得金融许可证的网点，作为代理营业机构，代理部分商业银行业务，主要包括：吸收本外币储蓄存款、从事银行卡（借记卡）业务、受理信用卡还款业务、电子银行业务、代理发行、兑付政府债券、

提供个人存款证明服务、代销基金、个人理财产品及本行委托的其他业务。

根据中国银保监会《中国邮政储蓄银行代理营业机构管理暂行办法》的规定，本行与邮政集团及各省邮政公司通过签订《代理营业机构委托代理银行业务框架协议》规范各项委托代理业务，并确定代理业务收费依据。

对于吸收人民币储蓄存款委托代理业务，本行与邮政集团及各省邮政公司以“固定费率、分档计费”的方式，按分档存款余额和相应费率进行计算，即针对不同期限储蓄存款分档适用不同的储蓄代理费率（“分档费率”)。“固定费率、分档计费”的公式如下：

某网点月代理费＝Σ（该网点当月各档次存款日积数×相应档次存款费率／365)－该网点当月现金（含在途）日积数×1.5%/365。

本行按收取的代理储蓄存款支付储蓄代理费，扣除代理网点保留的备付金及在途代理储蓄存款，于有关期间内按分档费率计算。分档费率在0.2%至2.3%之间。

本行为有效管控付息成本、保持储蓄存款规模稳定增长，推出促进存款发展的相关机制，包括存款利率上浮利息成本分担和存款激励两个安排。本行和邮政集团约定，存款激励金额在任何情况下将不高于存款利率上浮利息成本分担机制下邮政集团需承担的金额。

318财务报表附注

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)十二关联方关系及交易（续）

4.关联方交易（续）

4.1与邮政集团及其控制的企业、邮政集团合营及联营企业之间的关联交易（续）

(1)接受中国邮政集团有限公司提供的代理银行业务服务（续）

对于吸收外币储蓄存款委托代理业务，其金额不重大，本行与邮政集团参考银行间外汇市场利率等确定其代理费率。

对于代理营业机构代理的结算业务以及销售业务等，代理费用按照相关业务取得的收入扣除全部直接税费后确定。

2021年度2020年度

储蓄代理费及其他 (i) 89182 82313代理储蓄结算业务支出79358170

代理销售及其他佣金支出 (ii) 9304 5531合计10642196014

(i) 2021年度，储蓄代理费（包括人民币及外币存款业务）为人民币933.79亿元（2020年度：人民币852.13亿元），本行促进存款发展的相关机制结算净额为人民币-41.97亿元（2020年度：人民币-29.00亿元）。根据本行与邮政集团之间的结算约定，储蓄代理费及其他以净额结算，并按净额列报。

(ii) 代理销售及其他佣金支出包括代理网点开展代理销售中邮人寿保险股份有限公司的保险业务产生的手续费。该等代理保险业务手续费先在本行确认收入（附注八、34)，再按照“谁办理谁受益”的原则，由本行向邮政集团支付手续费及佣金。代理网点其余代销保险手续费根据与其他保险公司签订的合同安排直接与邮政集团结算。

(2)与邮政集团及其关联方间的租赁

(a) 本集团与邮政集团及其关联方在日常业务经营中相互租赁房屋、附属设备及其他资产提供租赁2021年度2020年度房屋及其他8082接受租赁2021年度2020年度房屋及其他10101000

(b) 因接受邮政集团及其控制的企业提供的租赁而确认的使用权资产和租赁负债

2021年2020年

接受租赁12月31日12月31日使用权资产1029718租赁负债989685中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告319财务报表附注截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)十二关联方关系及交易（续）

4.关联方交易（续）

4.1与邮政集团及其控制的企业、邮政集团合营及联营企业之间的关联交易（续）

(3)与邮政集团及其关联方之间发生的其他综合服务及交易

(a) 向邮政集团及其关联方提供其他综合服务的收入

2021年度2020年度

代理销售保险 (i) 811 347销售业务材料8783

提供劳务 (ii) 57 61托管服务3737代理销售基金3272代理销售贵金属1710代理销售集合资产管理计划1313资金存管服务11合计1055624

(i) 代理销售保险为本行自营网点为中邮人寿保险股份有限公司提供代理服务确认的收入。

(ii) 本集团向邮政集团及其关联方提供的劳务主要包括押钞寄库、设备维护和其他服务。

(b) 接受邮政集团及其关联方提供其他综合服务的支出

2021年度2020年度

接受劳务 (i) 1109 999接受营销服务728569购买材料及商品620422贵金属货款221251

承销保荐服务 (ii) – 54合计26782295

(i) 邮政集团及其关联方提供的劳务包括押钞寄库、设备维护、广告商函、邮寄和其他服务。

(ii) 中邮证券有限责任公司为本集团提供A股首次公开发行及永续债承销及保荐服务。

320财务报表附注

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)十二关联方关系及交易（续）

4.关联方交易（续）

4.1与邮政集团及其控制的企业、邮政集团合营及联营企业之间的关联交易（续）

(4)发放贷款、票据贴现及开具保函

2021年2020年

12月31日12月31日

其他关联方318于2021年12月31日，主要是与中国邮政速递物流有限责任公司之间产生的交易余额（于2020年12月

31日，主要是与宁夏中邮物流有限责任公司、中国邮政速递物流股份有限公司和江苏省邮电印刷有

限公司（原江苏省邮电印刷厂）之间产生的交易余额）。

(5)关联方存款

2021年2020年

12月31日12月31日

邮政集团71576247其他关联方33183176合计104759423年利率0.30%-2.75%0.30%-2.94%

其他关联方主要包括中国邮政速递物流股份有限公司及其附属公司、上海邮乐网络技术有限公司和

中邮科技股份有限公司（原中邮科技有限责任公司）等。

(6)同业及其他金融机构存放款项

2021年2020年

12月31日12月31日

其他关联方17996369主要是与中邮人寿保险股份有限公司及中邮证券有限责任公司等之间产生的交易余额。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告321财务报表附注截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)十二关联方关系及交易（续）

4.关联方交易（续）

4.1与邮政集团及其控制的企业、邮政集团合营及联营企业之间的关联交易（续）

(7)金融资产投资

2021年2020年

12月31日12月31日

交易性金融资产

邮政集团–2011中邮创业基金管理股份有限公司40151139合计40153150债权投资邮政集团346399其他债权投资邮政集团20392934

(8)其他应收款项

2021年2020年

12月31日12月31日

邮政集团及其他关联方218254

(9)其他应付款项

2021年2020年

12月31日12月31日邮政集团及其他关联方（附注八、27)19992118

322财务报表附注

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)十二关联方关系及交易（续）

4.关联方交易（续）

4.1与邮政集团及其控制的企业、邮政集团合营及联营企业之间的关联交易（续）

(10)利息收入、利息支出、手续费及佣金收入、手续费及佣金支出及业务及管理费

2021年度2020年度

利息收入156148手续费及佣金收入3127利息支出218147手续费及佣金支出2321业务及管理费325

4.2与本行主要股东及其关联方发生的关联交易

2021年2020年

交易内容12月31日12月31日资产发放贷款和垫款968704负债吸收存款6235

其他负债1–交易内容2021年度2020年度利息收入3310于2021年12月31日，发放贷款和垫款为与木垒县统原宏燊新能源开发有限公司、中船风电工程技术（天津）有限公司（原中国船舶重工集团（天津）海上风电工程技术有限公司）和中国船舶工业物资华南有限公

司之间的交易余额。于2020年12月31日，发放贷款和垫款为与木垒县统原宏燊新能源开发有限公司、中国船舶工业物资华南有限公司、中船重工财务有限责任公司和中船风电工程技术（天津）有限公司（原中国船舶重工集团（天津）海上风电工程技术有限公司）之间的交易余额。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告323财务报表附注截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)十二关联方关系及交易（续）

4.关联方交易（续）

4.3与本行关联自然人引发的关联法人发生的关联交易

2021年2020年

交易内容12月31日12月31日资产

发放贷款和垫款(1)41361

交易性金融资产(2)–505

债权投资(2)–710

其他债权投资(2)–796

其他权益工具投资(3)39753

使用权资产–15其他资产238负债吸收存款47144182

租赁负债–15其他负债88交易内容2021年度2020年度

利息收入–118

手续费及佣金收入(4)44494039利息支出11980

手续费及佣金支出(4)12761158

(1)于2021年12月31日，发放贷款和垫款主要是与包头市兼强轻型板业有限责任公司和天津市中网通信工程监理有限公司之间的交易余额。于2020年12月31日，发放贷款和垫款主要是与深圳市投资控股有限公司、安徽励图信息科技股份有限公司及蚂蚁科技集团股份有限公司之间产生的交易余额。于2021年12月31日，深圳市投资控股有限公司和蚂蚁科技集团股份有限公司不再属于本集团的关联方。

(2)于2020年12月31日，交易性金融资产、债权投资及其他债权投资主要为与深圳市投资控股有限公司之间产生的交易余额。

于2021年12月31日，无交易性金融资产、债权投资和其他债权投资。于2021年12月31日，深圳市投资控股有限公司不再属于本集团的关联方。

(3)于2021年12月31日及2020年12月31日，其他权益工具投资主要是对中国银联股份有限公司的股权投资。

(4)2021年度及2020年度，手续费及佣金收入与支出主要为与中国银联股份有限公司之间开展清算业务产生的收入与支出。

324财务报表附注

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)十二关联方关系及交易（续）

4.关联方交易（续）

4.4与本行关联自然人发生的关联交易

2021年2020年

交易内容12月31日12月31日资产发放贷款和垫款121120负债吸收存款276239交易内容2021年度2020年度利息收入55利息支出33

5.关键管理人员薪酬

本集团的关键管理人员是指有权力及责任直接或间接地计划、指令和控制本集团的活动的人士，包括：董事、监事和高级管理人员。

2021年度2020年度

关键管理人员薪酬109

2021年度及2020年度关键管理人员的部分薪酬待考核后发放。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告325财务报表附注截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)十三金融风险管理

1.概述

本集团秉承审慎风险偏好，强调通过稳健经营，承担适度风险，兼顾适当规模、适中速度和良好质量，确保风险调整后的收益和资本充足状况达到良好的水平。

本集团面临的主要风险包括信用风险、市场风险、流动性风险以及操作风险。其中，市场风险包括利率风险和汇率风险（包括黄金）。

本附注包括本集团面临的以上风险的状况，本集团计量和管理风险的目标、政策和流程，以及本集团资本管理的情况。

本集团纳入合并报表范围的子公司金额、规模不重大，因此以下内容主要针对本集团面临的金融风险进行分析。

2.金融风险管理框架

本集团董事会承担全面风险管理的最终责任。负责建立风险文化；制定批准风险管理策略；设定批准风险偏好和确保风险限额的设立；审批重大风险管理政策和程序；监督高级管理层开展全面风险管理；审议全面风险管理报告；审批全面风险和各类重要风险的信息披露；聘任首席风险官；其他与风险管理有关的职责。

本集团监事会承担全面风险管理的监督责任，负责监督检查董事会和高级管理层在风险管理方面的履职尽责情况并督促整改。

本集团高级管理层承担全面风险管理的实施责任，执行董事会的决议。负责建立适应全面风险管理的经营管理架构，明确全面风险管理职能部门、业务部门以及其他部门在风险管理中的职责分工，建立部门之间相互协调、有效制衡的运行机制；制定清晰的执行和问责机制，确保风险管理策略、风险偏好和风险限额得到充分传达和有效实施；根据董事会确定的风险偏好，制定风险限额，包括但不限于行业、区域、客户、产品等维度；制定风险管理政策和程序，定期评估，必要时予以调整；评估全面风险和各类重要风险管理状况并向董事会报告；建立完备的管理信息系统和数据质量控制机制；对突破风险偏好、风险限额以及违反风险管理

政策和程序的情况进行监督，根据董事会的授权进行处理；风险管理的其他职责。

3.信用风险

信用风险是指由于债务人或交易对手违约或其信用评级、履约能力降低而造成损失的风险。

本集团信用风险主要来源包括：贷款业务、资金业务（含存放同业、拆放同业、买入返售、企业债券和金融债券投资以及同业投资等）、表外信用业务（含担保、承诺等）。

326财务报表附注

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)十三金融风险管理（续）

3.信用风险（续）

本集团信用风险管理组织体系包括董事会承担信用风险管理的最终责任，监事会承担信用风险管理的监督责任，高级管理层承担信用风险管理的实施责任，负责执行董事会批准的信用风险有关决议；高级管理层下设风险管理委员会、授信业务审议委员会，分别负责在授权范围内履行信用风险管理职责、审批授信事项；各业务部门承担信用风险防控首要责任，按照职能分工执行本业务领域的信用风险管理政策、标准和要求；授信管理、风险管理、信用审批、内控合规、法律事务等部门负责信用风险防控的统筹、督导、审核，其中授信管理部门是信用风险牵头管理部门，内部审计部门对各部门在信用风险管理中的履职情况进行独立、客观的监督。

3.1发放贷款和垫款、贷款承诺及财务担保合同

贷款业务风险是指贷款到期时借款人不能按时足额偿还本息，导致银行收益不确定或贷款损失的风险。

由于贷款业务是本集团主要的资产业务之一，因此贷款业务风险是本集团面临的主要信用风险。

3.2债券及其他债务工具

债券和其他债务工具的信用风险源于信用利差、违约率和损失率以及基础资产信用质量等的变化。

本集团的债券投资业务采取稳健的投资风格，主要投资集中在政府债券、金融机构债券等低风险的债券品种上；其他债务工具主要为信托计划和资产管理计划。

本集团对公司债券及其他债务工具的发行人实行评级准入制度，并定期进行后续风险管理。

3.3同业往来业务

本集团主要考虑同业规模、财务状况及内、外部信用风险评级结果确定交易对手的信用情况。

3.4预期信用损失计量

本集团运用“预期信用损失模型”计提以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的

债务工具，以及信贷承诺的减值准备。

本集团基于金融工具信用风险自初始确认后是否已显著增加、是否已发生信用减值，将各笔业务划分为下列三个风险阶段，计提预期信用损失。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告327财务报表附注截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)十三金融风险管理（续）

3.信用风险（续）

3.4预期信用损失计量（续）

第一阶段：金融资产初始确认后信用风险未显著增加。

第二阶段：金融资产初始确认后信用风险显著增加，以金融资产预计存续期内发生违约风险的相对变化

作为主要依据，通过比较金融资产在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，确定金融资产预计存续期内发生违约风险的变化情况。

第三阶段：已发生信用减值的金融资产划分为第三阶段。

本集团采用预期信用损失模型和预期未来现金流折现方法进行减值测试。单项金额重大且存在减值客观证据、自动计算预期信用损失不充分等必要情形的贷款和金融投资适用预期未来现金流折现方法确定预

期信用损失，其余情形的贷款和金融投资适用预期信用损失模型。

本集团评估预期信用损失使用了前瞻性信息，并构建了较为复杂的模型，其中涉及大量的管理层判断和假设，包括：

*类似信用风险组合划分；

*信用风险显著增加；

*违约和已发生信用减值的定义；

*对参数、假设及估计技术的说明；

*前瞻性信息；

*管理层叠加；

*使用现金流折现方法的贷款和金融资产的未来现金流预测。

328财务报表附注

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)十三金融风险管理（续）

3.信用风险（续）

3.4预期信用损失计量（续）

(1)类似信用风险组合划分

按照组合方式计提预期信用损失准备时，本集团已将具有类似风险特征的敞口进行归类。在进行客户分组时，本集团考虑了借款人类型、行业类别、借款用途、担保品类型等信息，并将定期监控并复核分组结果，确保信用风险分组划分的恰当性与可靠性。

考虑到新冠疫情对不同行业客户的影响程度有所不同，本集团充分考虑了内外部环境变化对评估信用风险时相关的金融资产所在分组的影响，细化了信用风险分组划分。

(2)信用风险显著增加

本集团在每个资产负债表日对相关金融工具评估其信用风险是否自初始确认后发生显著增加，考虑因素主要包括：监管及经营环境、内外部信用评级、偿债能力、经营情况、贷款合同条款等。本集团以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融资产在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融资产预计存续期内发生违约风险的变化情况。

本集团根据金融资产信用风险特征和风险管理现状，设置定量和定性标准，主要包括客户评级下降

3级、信用风险分类是否改变和逾期天数是否超过30天等，以判断金融资产信用风险是否已经显著增加。

新冠疫情发生后，本集团依据政府规定向受疫情影响的存量客户提供纾困方案。对于申请贷款纾困政策的客户，本集团审慎评估该等客户的还款能力，对于满足政策标准的客户合理采取调整还款付息安排、展期或者续贷等方式纾困帮扶，同时评估相关客户信用风险是否发生显著上升。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告329财务报表附注截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)十三金融风险管理（续）

3.信用风险（续）

3.4预期信用损失计量（续）

(3)违约和已发生信用减值的定义

当金融工具符合以下一项或多项条件时，本集团将该金融资产定义为已发生违约及已发生信用减值的金融工具。本集团将该金融资产逾期90天以上界定为已发生违约。

*特定客户评级；

*偿债主体利用兼并、重组、分立、破产、非正常关联交易转移资产等形式恶意逃废债务；

*偿债主体发生重大财务困难；

*出于与偿债主体财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人做出让步；

*发行方或偿债主体财务困难导致该金融工具的流动性不足；

*借款人或其家庭遭遇重大意外事故致其丧失还款能力；

*偿债主体和担保人依法宣告破产、关闭或解散；

*金融资产发生减值的其他因素。

(4)对参数、假设及估计技术的说明

根据信用风险是否发生显著增加以及资产是否已发生信用减值，本集团对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失是违约概率(PD)、违约风险敞口(EAD)及违约损失率(LGD)三者的乘积折现后的结果。

相关定义如下：

违约概率(PD)：是指在未来某个特定时期内，如未来12个月或整个存续期间，债务人不能按照合同约定偿还本息或履行相关义务的可能性。本集团违约概率以内部评级模型计算结果或对于未采用内部评级法的金融资产，采用历史数据测算法，对具有类似信用风险特征的资产组合测算得到的客户历史违约数据为基础，加入前瞻性信息以反映当前宏观经济环境下的“时点型”债务人违约概率。

330财务报表附注

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)十三金融风险管理（续）

3.信用风险（续）

3.4预期信用损失计量（续）

(4)对参数、假设及估计技术的说明（续）

违约损失率(LGD)：是指债务人如果发生违约将给债权人所造成的损失金额占债权金额的比率，即损失的严重程度。本集团违约损失率为内部评级模型计算结果或对于未采用内部评级法的金融资产，采用历史数据测算法，对具有类似信用风险特征的资产组合，按照客户类型、担保方式、历史不良贷款清收经验等因素，逐笔统计违约资产的回收金额和回收时间，计算自违约之日起未来一段期间内该资产组合的违约损失情况。

违约风险敞口(EAD)：是指预期违约时的表内和表外风险敞口总额。

本集团通过预计未来各资产组合的违约概率、违约损失率和违约风险敞口，来确定预期信用损失。

本集团将这三者相乘并对其存续性进行调整（如发生违约），再将各期间的计算结果折现至资产负债表日并加总确定预期信用损失金额。预期信用损失计算中使用的折现率为实际利率或其近似值。

本集团每季度末监控预期信用损失计算相关的假设，并根据评估结果做出必要的更新与调整。

(5)前瞻性信息

预期信用损失的计算涉及前瞻性信息。本集团通过进行历史数据分析，识别出影响计算各资产组合的信用风险及预期信用损失的关键经济指标，主要包括国内生产总值、居民消费价格指数、生产价格指数等。

这些经济指标及其对违约概率的影响，对不同的资产组合有所不同。本集团在此过程中也应用了专家判断。本集团每年对这些经济指标进行预测（“基准经济情景”)，通过进行回归分析确定这些经济指标与违约概率之间的关系，以理解这些指标历史上的变化对违约概率的影响。

本集团结合宏观数据、统计分析及专家判断结果，确定乐观、基准和悲观的情景及其权重。通常基准情景占比最高，乐观和悲观占比比较低且相近。

本集团参考内外部权威专家对宏观经济的预测确定基准经济情景。其中，国内生产总值增长率在

2022年基准情景下的预测范围值为5%-6%。

本集团按季度复核并监控上述假设的恰当性，并根据评估结果做出必要的更新与调整。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告331财务报表附注截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)十三金融风险管理（续）

3.信用风险（续）

3.4预期信用损失计量（续）

(5)前瞻性信息（续）

预期信用损失模型所使用的宏观经济情景权重、宏观经济因子预测值、信用风险显著增加等涉及较

多的管理层判断。由于模型内在的复杂性，以上关键输入的变动势必引起预期信用损失的变化。本集团针对宏观经济因子预测值的增减变动分析了预期信用损失模型的敏感性。

假设关键经济预测指标国内生产总值同比增长率上浮或下浮10%，本集团于2021年12月31日计提的减值准备余额变动比例不超过5%。

(6)管理层叠加

由于预期信用损失模型存在固有限制，也未反映暂时性系统风险，本集团额外对减值准备进行增提，以应对潜在风险因素，提高本集团的风险抵补能力。于2021年12月31日，因考虑管理层叠加而增提的减值准备金额相对于整体减值准备余额不重大。

(7)使用现金流折现方法的贷款和金融资产的未来现金流预测

本集团在每个测试时点预计与该笔资产相关的未来各期现金流入，并按照一定的折现率折现后加总，获得该笔资产未来现金流入的现值。

(8)核销政策

本集团在采取必要措施和实施必要程序后，金融资产仍未能合理预期可收回时，按照呆账核销政策将其进行核销。本集团有可能核销仍然处于强制执行中的金融资产。2021年度，本集团已核销资产对应的未结清的贷款余额为人民币140.66亿元（2020年度：人民币147.21亿元）。

(9)合同现金流的修改

为了实现最大程度的收款，本集团有时会与财务状况恶化或无法如期还款的借款人重新商定合同条款，包括考虑到借款人的财务困难与借款人达成协议或者依据法院的裁定而做出了让步。这类合同修改包括贷款期限、还款方式以及利率等。基于管理层对客户很可能继续还款的研判，本集团制定了贷款的具体重组政策和操作实务，且对该政策持续进行复核。重组贷款应当经过至少6个月的观察期，并达到对应阶段分类标准后才能回调。于2021年12月31日及2020年12月31日，本集团已减值的重组贷款和垫款金额不重大。

332财务报表附注

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)十三金融风险管理（续）

3.信用风险（续）

3.5信用风险限额控制和缓释政策

本集团各风险管理和业务部门按照风险政策和限额要求，制定风险管理措施并优化业务流程，分解并监控风险控制指标执行情况。

为降低风险，本集团在适当的情况下要求客户提供抵质押品或保证。本集团通过建立抵质押品管理体系和规范抵质押品操作流程，为特定类别抵质押品的可接受性制定指引。同时，对抵质押品价值、结构及法律文件做定期审核，确保其合法有效，并符合市场惯例。

3.6信用风险敞口

最大信用风险敞口下表列示了本集团于2021年12月31日及2020年12月31日未考虑任何抵质押品或其他信用增级措施的最大信用风险敞口。对于表内资产，最大信用风险敞口以资产负债表中账面净额列示。

2021年2020年

合并12月31日12月31日

表内资产项目相关的信用风险敞口如下：

存放中央银行款项11409131169806存放同业款项9078243682拆出资金280093248396衍生金融资产605311140买入返售金融资产265229259956发放贷款和垫款62371995512361金融投资

交易性金融资产－债务工具748797418232债权投资32800033173643其他债权投资306132315922其他金融资产3201620247小计1238721711173385

表外资产项目相关的信用风险敞口如下：

信贷承诺631290717313合计1301850711890698中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告333财务报表附注截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)十三金融风险管理（续）

3.信用风险（续）

3.7发放贷款和垫款

(1)发放贷款和垫款风险集中度

(a) 发放贷款和垫款按地区分布情况列示如下：

2021年12月31日2020年12月31日

合并金额占比金额占比

总行3429035%3186276%

中部地区158333325%140606125%

长江三角洲130596720%115745520%

西部地区110515717%97962517%

环渤海地区96491915%86913315%

珠江三角洲81308913%66837212%

东北地区3387315%3169855%

总额6454099100%5716258100%

(b) 发放贷款和垫款按贷款类型分布情况列示如下：

2021年12月31日2020年12月31日

合并金额占比金额占比企业贷款和垫款

其中：公司类贷款225393635%197778535%

票据贴现4440107%4845808%

个人贷款和垫款375615358%325389357%

总额6454099100%5716258100%

334财务报表附注

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)十三金融风险管理（续）

3.信用风险（续）

3.7发放贷款和垫款（续）

(1)发放贷款和垫款风险集中度（续）

(c) 发放贷款和垫款按行业分布情况列示如下：

2021年12月31日2020年12月31日

合并金额占比金额占比公司类贷款

交通运输、仓储和邮政业70626211%61192911%

制造业3268405%3124805%

金融业2377394%1938613%

电力、热力、燃气及水生产和

供应业2292093%2049234%

房地产业1388862%936072%

租赁和商务服务业1350922%1102492%

批发和零售业1298552%1174242%

建筑业1198392%1104402%

水利、环境和公共设施管理业1106072%960182%

采矿业607981%692681%

其他行业588091%575861%

小计225393635%197778535%

票据贴现4440107%4845808%个人贷款和垫款个人消费贷款

－个人住房贷款216930934%192105534%

－个人其他消费贷款4966217%4419458%

个人小额贷款91535414%74625213%

信用卡透支及其他1748693%1446412%

小计375615358%325389357%

总额6454099100%5716258100%

于2021年12月31日，交通运输、仓储和邮政业贷款中包括本行贷予中国国家铁路集团有限公司的贷款余额为人民币1770.89亿元（2020年12月31日：人民币1820.89亿元）。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告335财务报表附注截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)十三金融风险管理（续）

3.信用风险（续）

3.7发放贷款和垫款（续）

(1)发放贷款和垫款风险集中度（续）

(d) 发放贷款和垫款按担保方式分布情况列示如下：

2021年12月31日2020年12月31日

合并金额占比金额占比

信用贷款170382326%150450426%

保证贷款4202617%3836017%

抵押贷款324249650%277999149%

质押贷款64350910%56358210%

票据贴现4440107%4845808%

总额6454099100%5716258100%

(e) 发放贷款和垫款按逾期情况列示如下：

逾期贷款和垫款按担保方式和逾期天数分布情况列示如下：

2021年12月31日

逾期逾期逾期

1天至90天91天至1年1年至3年逾期合并（含90天）（含1年）（含3年）3年以上合计信用贷款714977131788106917719保证贷款2473228430067478510抵押贷款860874645977298225031质押贷款74430211666026144

票据贴现––10–10合计183042176311947540057414

336财务报表附注

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)十三金融风险管理（续）

3.信用风险（续）

3.7发放贷款和垫款（续）

(1)发放贷款和垫款风险集中度（续）

(e) 发放贷款和垫款按逾期情况列示如下：（续）

逾期贷款和垫款按担保方式和逾期天数分布情况列示如下：（续）

2020年12月31日

逾期逾期逾期

1天至90天91天至1年1年至3年逾期合并（含90天）（含1年）（含3年）3年以上合计信用贷款40184960250419811680保证贷款2165215423948127525抵押贷款691070057219294324077质押贷款460514142082087

票据贴现––10–10合计135531412413541416145379

3.8债务工具

(1)债务工具的信用质量

下表列示了债权投资及其他债权投资的账面价值：

2021年12月31日

阶段一(i) 阶段二 阶段三 合计债权投资32752014784183280003

其他债权投资306115–17306132合计35813164784353586135

2020年12月31日

阶段一(i) 阶段二 阶段三 合计债权投资315889214717343173643

其他债权投资315869–53315922合计347476114717873489565中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告337财务报表附注截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)十三金融风险管理（续）

3.信用风险（续）

3.8债务工具（续）

(1)债务工具的信用质量（续）

(i) 阶段一的债务工具

2021年12月31日

合并债权投资其他债权投资合计政府债券1246558599681306526金融机构债券15161881858051701993公司债券10777156454164225同业存单229084391229475

资产支持证券144051–144051

其他债务工具30170–30170债权融资计划7264349710761合计32810863061153587201

减：减值准备5885–5885阶段一的债务工具账面价值32752013061153581316

2020年12月31日

合并债权投资其他债权投资合计政府债券1069157595771128734金融机构债券15861392032531789392公司债券12095648381169337同业存单177417719178136

资产支持证券144626–144626

其他债务工具63975–63975债权融资计划40639394345合计31626763158693478545

减：减值准备3784–3784阶段一的债务工具账面价值31588923158693474761

338财务报表附注

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)十三金融风险管理（续）

3.信用风险（续）

3.8债务工具（续）

(2)债务工具按照信用评级进行分类

本集团采用信用评级方法监控持有的债务工具组合信用风险状况，具体评级以债务工具发行机构所在国家主要评级机构的评级结果为参照。于资产负债表日债务工具账面余额按投资评级分布如下：

2021年12月31日

合并 未评级 AAA AA A A以下 合计

政府债券694067617624–100–1311791金融机构债券1609482120227161410561104951752379

公司债券26307134582–169966575184460

同业存单412138––––412138

资产支持证券19095126027–––145122

债权融资计划10761––––10761

基金投资441238––––441238

信托计划及资产管理计划57541––––57541

其他债务工具51543––––51543合计3322172998460161427657170704366973

2020年12月31日

合并 未评级 AAA AA A A以下 合计

政府债券652437477486–––1129923金融机构债券16835211249521011743999571835970公司债券22144154889408196151300198356

同业存单234626––––234626

资产支持证券4151910388164––145464

债权融资计划4345––––4345

基金投资236389––––236389

信托计划及资产管理计划50693––––50693

金融机构理财产品493––––493

其他债务工具92025––––92025合计301819286120857337054112573928284

本集团持有的未评级债务工具主要为国债、政策性银行及国家开发银行债券、同业存单、基金投资

及其他债务工具，其中其他债务工具主要包括由其他金融机构、第三方保证人提供担保或存单质押及其他资产支持的信托计划、资产管理计划。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告339财务报表附注截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)十三金融风险管理（续）

4.市场风险

4.1概况

市场风险是指因市场价格（包括利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使本集团表内和表外业

务发生损失的风险。本集团面临的主要市场风险包括利率风险和汇率风险（包括黄金）。

本集团对市场风险实行统一集中管理，涵盖风险识别、计量、监测和控制全流程。本集团已经制定了市场风险管理办法、银行账簿和交易账簿划分、金融资产财务估值管理等基本规章制度，严格按照划分标准进行银行账簿和交易账簿划分，并分别采取相应的市场风险识别、计量、监测和控制方法。

本集团亦承担代客衍生投资组合的市场风险，并通过与其他金融机构间的背对背交易对冲该风险。

4.2市场风险的计量技术和限额设置

(1)交易账簿

本集团交易账簿的市场风险是指市场利率、汇率的不利变动导致交易账簿金融工具遭受损失的风险。

本集团采用限额管理、敏感性分析、敞口分析、压力测试等多种方法管理交易账簿市场风险，将风险敞口控制在可接受范围内。

(2)银行账簿

本集团银行账簿的利率风险包括因为利率水平、期限结构的不利变动可能给本集团银行账簿经济价

值和整体收益造成影响的风险，以资产负债的缺口风险和基准利率风险为主。

本集团目前通过利率敏感性缺口，主要是重定价缺口分析，来对银行账簿资产与负债的重新定价和期限匹配特征进行静态测量，对利率的潜在变化进行评估，调整生息资产与付息负债的重定价期限结构和组合匹配，改善银行账簿利率风险敞口的管理。

利息净收入的敏感性分析本集团通过衡量利率变动对利息净收入的影响进行敏感性分析。该分析假设所有期限利率均以相同幅度变动以及资产负债结构保持不变，未将客户行为、基准利率或债券提前偿还的期权等变化考虑在内。在假定人民币与外币收益率平行移动的情况下，本集团计算预计未来一年内利息净收入的变动。

下表列示利率向上或向下平行移动100个基点对本集团利息净收入的潜在影响。由于实际情况与假设可能存在不一致，以下分析对本集团利息净收入的影响可能与实际结果不同。

利息净收入增加／（减少）

2021年2020年

12月31日12月31日

各收益率曲线向上平移100个基点(13773)(4171)各收益率曲线向下平移100个基点137734171

340财务报表附注

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)十三金融风险管理（续）

4.市场风险（续）

4.3利率重定价缺口分析

根据合同约定的重新定价日或到期日中的较早者，按本集团的金融资产与金融负债的账面价值分类列示如下：

2021年12月31日

1个月3个月1年

合并1个月以内至3个月至1年至5年5年以上非计息合计资产

现金及存放中央银行款项1132543––––569151189458

存放同业款项115041202366773––48290782

拆出资金686202555014948935387–1047280093

衍生金融资产–––––60536053

买入返售金融资产2025242037841820––507265229发放贷款和垫款31193095790542147599261684110207193466237199交易性金融资产223038497588739495302523502527750597债权投资436916590354887513248491251071456143280003其他债权投资137992707672192176421109545690306132

其他权益工具投资–––––1188811888

其他金融资产–––––3201632016金融资产总额461429381495931154871847871137475568208512449450负债

向中央银行借款2958140012952––617316同业及其他金融机构

存放款项1443596605778796–417154809

拆入资金6872667628662––35542565

衍生金融负债–––––51765176

卖出回购金融资产款17107104406995––10134643

吸收存款4753022190150234319251102101–16552311354073

应付债券––––79984144281426其他金融负债3473742281546212204889158575金融负债总额49246651921052348339211163598120422191111748583

利率风险缺口(310372)(1106093)(367905)7315121293551460174700867中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告341财务报表附注截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)十三金融风险管理（续）

4.市场风险（续）

4.3利率重定价缺口分析（续）

2020年12月31日

1个月3个月1年

合并1个月以内至3个月至1年至5年5年以上非计息合计资产

现金及存放中央银行款项1160589––––592731219862

存放同业款项1345184729337––4743682

拆出资金204752423815588247382–419248396

衍生金融资产–––––1114011140

买入返售金融资产2170903184710690––329259956发放贷款和垫款2872910559660188554715581719903185245512361交易性金融资产865428953406451484735951290231419281债权投资1810335739395171361019197837282450563173643其他债权投资56581074872704208637124645711315922

其他权益工具投资–––––58045804

其他金融资产–––––2024720247金融资产总额447986012302322711941144588090560045678111230294负债

向中央银行借款–440020866––2225288同业及其他金融机构

存放款项65706–108618934–41185912

拆入资金4613507820875––17730743

衍生金融负债–––––96329632

卖出回购金融资产款7661107176663––9325134

吸收存款4463110145107030483141242662–15287310358029

应付债券––7138–4996786957974

其他金融负债–––––3659536595金融负债总额45410901471265311471712515964996720067210629307

利率风险缺口(61230)(241033)(402776)194284855633256109600987

342财务报表附注

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)十三金融风险管理（续）

4.市场风险（续）

4.4汇率风险

下表按币种列示了2021年12月31日及2020年12月31日，本集团受外汇汇率变动影响的风险敞口，人民币敞口仅用于比较；其金融资产和金融负债以及表外信贷承诺按原币以等值人民币账面价值列示。

本集团的经营的货币主要为人民币，其他货币主要包括美元、欧元、港币及英镑等。

2021年12月31日

美元其他货币合并人民币折合人民币折合人民币合计资产现金及存放中央银行款项11862223188481189458存放同业款项873162233123390782

拆出资金25749122602–280093衍生金融资产104848501556053

买入返售金融资产265229––265229发放贷款和垫款62056952560159036237199

交易性金融资产66800982588–750597债权投资323155448423263280003

其他债权投资3014624670–306132

其他权益工具投资11888––11888其他金融资产258626150432016金融资产总额12241776200305736912449450负债

向中央银行借款17316––17316

同业及其他金融机构存放款项154809––154809

拆入资金2751515050–42565衍生金融负债104639791515176

卖出回购金融资产款34643––34643吸收存款113276122605740411354073

应付债券81426––81426其他金融负债528365738158575金融负债总额116972035082455611748583资产负债表内敞口净额5445731494816813700867

衍生金融工具的净名义金额91727(83409)(9986)(1668)信贷承诺61852565756190631290中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告343财务报表附注截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)十三金融风险管理（续）

4.市场风险（续）

4.4汇率风险（续）

2020年12月31日

美元其他货币合并人民币折合人民币折合人民币合计资产现金及存放中央银行款项12171772625601219862存放同业款项39737305988643682

拆出资金2450873309–248396

衍生金融资产70110439–11140

买入返售金融资产259956––259956发放贷款和垫款54749282975976745512361

交易性金融资产4111848097–419281

债权投资312977543868–3173643

其他债权投资3082117711–315922

其他权益工具投资5804––5804

其他金融资产184581789–20247金融资产总额11111018110656862011230294负债

向中央银行借款25288––25288

同业及其他金融机构存放款项85912––85912

拆入资金1742613317–30743

衍生金融负债6528980–9632

卖出回购金融资产款25134––25134吸收存款103040385364734410358029

应付债券57974––57974其他金融负债35713880236595金融负债总额105521377682434610629307资产负债表内敞口净额558881338328274600987

衍生金融工具的净名义金额(15357)25295(8123)1815信贷承诺700522121924599717313

344财务报表附注

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)十三金融风险管理（续）

4.市场风险（续）

4.4汇率风险（续）

汇率敏感性分析：

下表列示了于所示日期美元对人民币汇率变动5%产生外汇折算差异对本集团净利润的潜在影响：

2021年2020年

汇率变动12月31日12月31日

美元对人民币升值5%2231661

美元对人民币贬值5%(2231)(661)对净利润的影响来自于人民币汇率变动对外币资产与负债的净头寸的影响。对净利润的影响是基于对本集团于报告期末的净外汇保持不变的假设确定的。本集团基于管理层对外币汇率变动走势的判断，通过积极调整外币敞口以降低外汇风险。因此，上述敏感性分析可能与实际情况存在差异。

5.流动性风险

5.1流动性风险管理政策和程序

流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。引起本集团流动性风险的事件或因素包括：存款客户支取存款、贷款客户提款、债务人未按期偿还本息、资产负债期限过度错配、资产变现困难、融资能力下降等。本集团流动性风险管理的主要目标是通过建立科学、完善的流动性风险管理体系，有效识别、计量、监测和控制流动性风险，确保本集团在正常经营及压力状态下，及时满足流动性需求和履行对外支付义务。本集团坚持审慎、稳健的流动性风险管理策略，有效平衡资金来源与运用的节奏和结构。

本集团按季度开展流动性风险压力测试，识别潜在流动性风险，并根据监管和内部管理要求不断改进压力测试方法。压力测试结果显示，在多种压力情景假设下，本集团均能通过监管规定的最短生存期测试。

本集团资金来源以零售存款为主，负债稳定性强；资产中合格优质债券占比较高，变现能力较强，包括存放同业款项和政府债券。2021年度，本集团各项流动性监管指标运行正常，流动性整体充足、安全可控。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告345财务报表附注截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)十三金融风险管理（续）

5.流动性风险（续）

5.2到期日分析

本集团的金融资产和金融负债按到期日列示如下。

2021年12月31日

1个月1个月3个月1年

合并逾期即期偿还以内至3个月至1年至5年5年以上无期限合计资产现金及存放中央银行

款项–65572–551–––11233351189458

存放同业款项–900925111213867124–––90782

拆出资金––688732602414980935387––280093

衍生金融资产––66119642480948––6053

买入返售金融资产––2027682050041961–––265229

发放贷款和垫款12854–328464437716183701612560932365056–6237199金融投资交易性金融资产1012413725862851751844351482991808791800750597

债权投资196–544997735856875413272011251995–3280003

其他债权投资17–14841292687463117642110954–306132

其他权益工具投资–––––––1188811888其他金融资产2115220683722203175529427428032016金融资产总额15192220786698851692897292638529448783813158113730312449450负债

向中央银行借款––2960140112955–––17316同业及其他

金融机构存放款项–1436049077716758852––154809

拆入资金––6944676428857–––42565

衍生金融负债––88314581879956––5176

卖出回购金融资产款––17156104807007–––34643

吸收存款–3967774813541195789034831831131685––11354073

应付债券–––695747–79984–81426

其他金融负债–165311669910957255265465290–58575

金融负债总额–412790985909019904163537855114803985274–11748583

流动性净额15192(3907123)(160239)(1297519)(611470)179683937278841137303700867

346财务报表附注

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)十三金融风险管理（续）

5.流动性风险（续）

5.2到期日分析（续）

2020年12月31日

1个月1个月3个月1年

合并逾期即期偿还以内至3个月至1年至5年5年以上无期限合计资产现金及存放中央银行

款项–81953–559–––11373501219862

存放同业款项–9958349386329368–––43682

拆出资金––204912450415601947382––248396

衍生金融资产––115921707153658––11140

买入返售金融资产––2172573195810741–––259956

发放贷款和垫款7974–355597402017161135210877262047695–5512361金融投资交易性金融资产1060737886329342500841234641457321049419281

债权投资34–5999816734142955614546421062072–3173643

其他债权投资––574294207609221220412464–315922

其他权益工具投资–––––––58045804其他金融资产1410117241333216134362308118720247金融资产总额9428164372672733671390237049929264383271044114439011230294负债

向中央银行借款–––442220866–––25288同业及其他

金融机构存放款项–65733––110459134––85912

拆入资金––4647513220964–––30743

衍生金融负债––140318705643716––9632

卖出回购金融资产款––7695107636676–––25134

吸收存款–3819615652681145283631126221320275––10358029

应付债券–––6957312–49967–57974

其他金融负债–1313116456277624011212871–36595

金融负债总额–389847968288214784943185368133124652838–10629307

流动性净额9428(3734107)(10149)(807104)(814869)159519232182061144390600987中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告347财务报表附注截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)十三金融风险管理（续）

5.流动性风险（续）

5.3未经折现合同现金流按到期日分析

本集团及本行金融资产和金融负债未经折现的合同现金流量按到期日列示如下。表中披露的金额是未经折现的合同现金流，本集团以预期的未折现现金流为基础管理短期固有流动性风险。

2021年12月31日

1个月1个月3个月1年

合并逾期即期偿还以内至3个月至1年至5年5年以上无期限合计非衍生金融资产现金及存放中央银行

款项–65572–551–––11233351189458

存放同业款项–900925151241868248–––92190

拆出资金––689482773115373735973––286389

买入返售金融资产––2028532060142610–––266064

发放贷款和垫款14969–365336513352209504819503603266765–8205830金融投资交易性金融资产1012413725712849421852371558441846631800762345

债权投资196–571028317763267116351251534418–3942689

其他债权投资17–14932296957772518904512213–323627

其他权益工具投资–––––––1188811888

其他金融资产–220683722203175529427428029901非衍生金融资产总额15192220786737770774670325545139668765002333113730315110381非衍生金融负债

向中央银行借款––2963140413009–––17376同业及其他

金融机构存放款项–1436049087748249199––155309

拆入资金––6950685429312–––43116

卖出回购金融资产款––17165105157056–––34736

吸收存款–3967774814237196502235296561194359––11471048

应付债券–––90020951198092955–107930

其他金融负债–165311671510975265968045347–59031

非衍生金融负债总额–412790985893819964443584611122234298302–11888546

流动性净额15192(3907123)(121168)(1221774)(329160)2744534490403111373033221835衍生金融工具现金流按净额结算的衍生

金融工具––6–(8)1––(1)按总额结算的衍生

金融工具––(499)(17910)(135)1––(18543)

流入––900301603881770431––427462

流出––(90529)(178298)(177178)–––(446005)

合计––(493)(17910)(143)2––(18544)

348财务报表附注

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)十三金融风险管理（续）

5.流动性风险（续）

5.3未经折现合同现金流按到期日分析（续）

2020年12月31日

1个月1个月3个月1年

合并逾期即期偿还以内至3个月至1年至5年5年以上无期限合计非衍生金融资产现金及存放中央银行

款项–81953–559–––11373501219862

存放同业款项–9958350294629833–––44239

拆出资金––205162666715965449282––256119

买入返售金融资产––2173373210610858–––260301

发放贷款和垫款9086–383273444868175850016106173016250–7222594金融投资交易性金融资产1060737887129488518701310081500111049433044

债权投资332–6307617843849326617693451302363–3806820

其他债权投资––581697538009122938014444–339484

其他权益工具投资–––––––58045804

其他金融资产–95521333216134362308118716665非衍生金融资产总额9428162200702524726041258420637899944486149114439013604932非衍生金融负债

向中央银行借款–––449720958–––25455同业及其他

金融机构存放款项–65733––111319970––86834

拆入资金––4649532121299–––31269

卖出回购金融资产款––7700107986719–––25217

吸收存款–3819615653192145802331559901389964––10476784

应付债券–––9008160756053690–70310

其他金融负债–1313116456277624011212871–36595

非衍生金融负债总额–389847968199714823153224497140861556561–10752464

流动性净额9428(3736279)20527(756274)(640291)2381379442958811443902852468衍生金融工具现金流按净额结算的衍生

金融工具––361135––55按总额结算的衍生

金融工具––(625)3251960(186)––1474

流入––103517763502448509134––433851

流出––(104142)(76025)(242890)(9320)––(432377)

合计––(622)3311971(151)––1529中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告349财务报表附注截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)十三金融风险管理（续）

5.流动性风险（续）

5.4表外项目

本集团表外项目按合同的剩余期限在下表中列示，财务担保合同按最早的合同到期日以名义金额列示。

2021年12月31日

合并不超过1年1年至5年5年以上合计贷款承诺507478869513181152623

银行承兑汇票36158––36158开出保函及担保2030117949460942859

开出信用证32209––32209

未使用的信用卡额度367441––367441合计50685610664417790631290

2020年12月31日

合并不超过1年1年至5年5年以上合计贷款承诺7085619082116115277792

银行承兑汇票38652––38652开出保函及担保2261813982362640226

开出信用证30383––30383

未使用的信用卡额度330260––330260合计49276920480319741717313

6.操作风险

操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工不当行为和信息科技系统故障，以及外部事件所造成的风险。本集团可能面临的操作风险类别主要包括内部欺诈，外部欺诈，就业制度和工作场所安全，客户、产品和业务活动，实物资产的损失，信息科技系统故障，执行、交割和流程管理等七类。

本集团按照董事会确定的操作风险偏好要求，由高级管理层制定操作风险政策与限额，持续完善内部控制机制，加强监督检查，提升信息科技水平，夯实营运管理基础，强化监测报告，规范员工行为，培育操作风险管理文化和主动合规意识，保障各项业务运行安全。

350财务报表附注

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)十三金融风险管理（续）

7.金融工具的公允价值

本集团合并资产负债表中大部分资产负债项目是金融资产和金融负债。非金融资产和非金融负债的公允价值计量对本集团整体的财务状况和业绩不会产生重大影响。

2021年度及2020年度，本集团没有属于非持续的以公允价值计量的资产或负债项目。

7.1估值技术、输入参数和流程

本集团根据以下方式确定金融资产和金融负债的公允价值：

*拥有标准条款和条件并在活跃流通市场上交易的金融资产和金融负债的公允价值参考市场标价确定。

*对于非期权类的衍生金融工具，其公允价值利用工具期限内适用的收益率曲线按折现现金流分析确定。

*其他金融资产和金融负债的公允价值根据公认定价模型或采用对类似工具可观察的当前市场标价根

据折现现金流分析确定。如不存在对类似工具可观察的市场交易标价，则使用净资产进行估值，且管理层对此价格进行了分析。

本集团对于金融资产和金融负债建立了独立的估值流程。相关部门按照职责分工，分别负责估值、模型验证及账务处理工作。

7.2公允价值的层级

以公允价值计量的金融工具在估值方面分为以下三个层级：

第一层级，采用相同资产或负债在活跃市场中的报价计量（未经调整）。

第二层级，使用直接（比如取自价格）或间接（比如根据价格推算的）可观察到的、除第一层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值计量的公允价值。

第三层级，以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值（不可观察输入值）计量的公允价值。

当无法从公开市场获取报价时，本集团通过一些估值技术来确定金融工具的公允价值。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告351财务报表附注截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)十三金融风险管理（续）

7.金融工具的公允价值（续）

7.3非以公允价值计量的金融工具

资产负债表中非以公允价值计量的金融资产和金融负债主要包括：存放中央银行款项、存放同业款项、

拆出资金、买入返售金融资产、发放贷款和垫款、债权投资、向中央银行借款、同业及其他金融机构存

放款项、拆入资金、卖出回购金融资产款、吸收存款及应付债券。

下表列出了债权投资及应付债券的账面价值和公允价值，这些公允价值未在资产负债表中列报。

2021年12月31日

合并账面价值公允价值第一层级第二层级第三层级金融资产

债权投资32800033334758–2772136562622金融负债

应付债券8142681911–81911–

2020年12月31日

合并账面价值公允价值第一层级第二层级第三层级金融资产债权投资31736433011327454512340101625775金融负债

应付债券5797458201–58201–

除上述金融资产和负债外，在资产负债表中非以公允价值计量的其他金融资产和金融负债采用未来现金流折现法确定其公允价值，其账面价值和公允价值无重大差异。

352财务报表附注

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)十三金融风险管理（续）

7.金融工具的公允价值（续）

7.4以公允价值计量的金融工具

下表列示了在资产负债表中以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值：

2021年12月31日

合并第一层级第二层级第三层级合计金融资产交易性金融资产

－债券–67310–67310

－同业存单–182663–182663

－资产支持证券–45–45

－基金投资–39037350865441238

－信托计划及资产管理计划––5754157541

－权益工具637–11631800小计637640391109569750597衍生金融资产

－汇率衍生工具–5002–5002

－利率衍生工具–1049–1049

－贵金属衍生工具–2–2

小计–6053–6053其他债权投资

－债券–302244–302244

－同业存单–391–391

－债权融资计划––34973497

小计–3026353497306132以公允价值计量且其变动

计入其他综合收益的发放贷款和垫款–594407–594407

小计–594407–594407其他权益工具投资

－权益工具9491–239711888

小计9491–239711888金融资产合计1012815434861154631669077金融负债衍生金融负债

－汇率衍生工具–(4106)–(4106)

－利率衍生工具–(1052)–(1052)

－贵金属衍生工具–(18)–(18)

小计–(5176)–(5176)

金融负债合计–(5176)–(5176)中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告353财务报表附注截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)十三金融风险管理（续）

7.金融工具的公允价值（续）

7.4以公允价值计量的金融工具（续）

2020年12月31日

合并第一层级第二层级第三层级合计金融资产交易性金融资产

－债券104775306–76353

－同业存单705546948–54003

－资产支持证券–301–301

－基金投资–235673716236389

－信托计划及资产管理计划––5069350693

－金融机构理财产品–493–493

－权益工具12–10371049小计811435872152446419281衍生金融资产

－汇率衍生工具–10438–10438

－利率衍生工具–702–702

小计–11140–11140其他债权投资

－债券7711303553–311264

－同业存单–719–719

－债权融资计划––39393939小计77113042723939315922以公允价值计量且其变动

计入其他综合收益的发放贷款和垫款–151369459105610474

小计–151369459105610474其他权益工具投资

－权益工具–425115535804

小计–425115535804金融资产合计158258297535170431362621金融负债衍生金融负债

－汇率衍生工具–(8959)–(8959)

－利率衍生工具–(673)–(673)

小计–(9632)–(9632)

金融负债合计–(9632)–(9632)

354财务报表附注

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)十三金融风险管理（续）

7.金融工具的公允价值（续）

7.4以公允价值计量的金融工具（续）

对于在活跃市场上交易的金融工具，本集团以其活跃市场报价确定其公允价值；当无法从公开市场获取报价时，本集团通过一些估值技术来确定金融工具的公允价值。

本集团在金融工具估值技术中使用的主要参数包括债券价格、利率、汇率、权益及股票价格、波动水

平、相关性、提前还款率及交易对手信用差价等。

(1)持续第一层级公允价值计量项目市价的确定依据对于有活跃市场报价的金融工具采用公开市场报价计量。

(2)持续第二层级公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的信息金融投资

采用估值技术进行估值的金融投资包括债券、同业存单及基金投资等。人民币债券及同业存单的公允价值按照中央国债登记结算有限责任公司的估值结果确定，外币债券及同业存单的公允价值按照彭博的估值结果确定，估值方法属于所有重大估值参数均采用可观察市场信息的估值技术。本集团划分为第二层级的基金投资估值根据在市场的可观察报价得出。

衍生工具

采用仅包括可观察市场数据的估值技术进行估值的衍生工具主要包括货币掉期、货币远期、利率掉

期、交叉货币利率掉期和贵金属掉期等。最常见的估值技术包括现金流折现模型、布莱克－斯科尔斯模型(Black Scholes Model)。模型参数包括即远期外汇汇率、外汇汇率波动率以及利率曲线等。

发放贷款和垫款

发放贷款和垫款中采用估值技术进行估值的金融工具主要为福费廷和票据贴现业务，采用现金流折现模型进行估值。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告355财务报表附注截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)十三金融风险管理（续）

7.金融工具的公允价值（续）

7.4以公允价值计量的金融工具（续）

(3)使用重要不可观察输入值的第三层级公允价值计量的相关信息如下：

不可观察输入值与公允价值

2021年12月31日公允价值估值技术名称范围之间的关系

金融资产交易性金融资产

基金投资 (a) 50865 净资产法 净资产 同向

信托计划及资产管理计划 (a) 57541 净资产法 净资产 同向

权益工具 (a) 1163 净资产法 净资产 同向小计109569

其他债权投资－债权融资计划 (b) 3497 现金流折现法 折现率 3.52%-6.05% 反向

其他权益工具投资 (a) 2397 净资产法 净资产 同向合计115463不可观察输入值

范围／加权与公允价值

2020年12月31日公允价值估值技术名称平均值之间的关系

金融资产交易性金融资产

基金投资 (a) 716 净资产法 净资产 同向

信托计划及资产管理计划 (a) 50693 净资产法 净资产 同向

权益工具 (a) 1037 净资产法 净资产 同向小计52446

其他债权投资－债权融资计划 (b) 3939 现金流折现法 折现率 3.70%-5.50% 反向

其他权益工具投资 (a) 1553 净资产法 净资产 同向以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和

垫款459105现金流折现法折现率2.83%反向合计517043

356财务报表附注

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)十三金融风险管理（续）

7.金融工具的公允价值（续）

7.4以公允价值计量的金融工具（续）

(3)使用重要不可观察输入值的第三层级公允价值计量的相关信息如下：（续）

(a) 交易性金融资产中持有的基金投资、信托计划及资产管理计划、权益工具以及其他权益工具投

资的公允价值采用净资产法计算，使用的重大不可观察输入值为净资产。

(b) 其他债权投资中的债权融资计划公允价值采用现金流折现法计算，使用的重大不可观察输入值为同类型金融资产的收益率曲线作为折现率。

下表列示了2021年度及2020年度以公允价值计量的第三层级金融工具的变动情况：

2021年度

交易性其他其他权益发放贷款合并金融资产债权投资工具投资和垫款年初余额5244639391553459105

新增505103458500–

结算(1840)(3899)–(38970)收益或损失计入

－损益8453–––

－其他综合收益–(1)344962

转出第三层级–––(421097)

年末余额10956934972397–

2020年度

交易性其他权益发放贷款合并金融资产其他债权投资工具投资和垫款

年初余额44929–1053309573

新增–3939500149484

结算(325)–––收益或损失计入

－损益7842–––

－其他综合收益–––48年末余额5244639391553459105与年末第三层级金融工具相关的计入当年损益的公允价值变动均为未实现损益。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告357财务报表附注截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)十三金融风险管理（续）

7.金融工具的公允价值（续）

7.4以公允价值计量的金融工具（续）

(4)公允价值层级转换

第一层级及第二层级之间转换本年度，由于特定证券恢复交易，该证券的公开报价可以在活跃市场中获取。该等证券的公允价值

由第二层级转入第一层级。

第二层级及第三层级之间转换由于对部分金融工具估值方法改变或对估值结果有重大影响的参数由不可观察的输入值转化为可观

察或市场验证的输入值等原因，本年度本集团将这些金融工具从以公允价值计量的第三层级金融工具转入第二层级。

除上述事项外，2021年度公允价值各层级间无重大转移。

十四资本管理

本集团的资本管理以满足监管要求、不断提高风险抵御能力以及提升资本回报为目标，并在此基础上确立本集团资本充足率目标，通过综合运用计划考核、限额管理等多种手段确保管理目标的实现，使之符合外部监管、信用评级、风险补偿和股东回报的要求，并推动本集团的风险管理，保证资产规模扩张的有序性，不断改善业务结构和经营模式。

本集团近年来业务规模保持了较快发展态势，对于资本的需求日益扩大。为保证资本充足率符合监管要求并在控制风险的前提下为股东提供最大化回报，本集团积极推进资本约束引导机制的建设，加强对风险资产总量和结构的调控，综合运用资本计划、限额管理、经济资本管理、内部资本充足评估等多种手段，全面推动业务发展模式向资本节约型方向转变，确保资本充足率持续满足风险覆盖和监管要求。

按照中国银保监会《商业银行资本管理办法（试行）》及相关规定以及中央银行、中国银保监会发布的《系统重要性银行附加监管规定（试行）》，2021年12月31日，本集团的核心一级资本充足率、一级资本充足率及资本充足率应分别达到8.00%、9.00%和11.00%（2020年12月31日：7.50%、8.50%和10.50%)。2021年度，本集团持续强化资本充足率水平的监控、分析和报告，不断优化风险资产结构，增强内部资本积累，推动外部资本补充，确保本集团资本充足率水平持续满足监管要求和内部管理需要。

358财务报表附注

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)十四资本管理（续）

本集团于2021年12月31日及2020年12月31日根据中国银保监会《商业银行资本管理办法（试行）》计算的监管

资本状况列示如下：

2021年2020年

合并12月31日12月31日

核心一级资本充足率(1)9.92%9.60%

一级资本充足率(1)12.39%11.86%

资本充足率(1)14.78%13.88%核心一级资本637186544654

核心一级资本扣除项目(2)(2162)(2307)核心一级资本净额635024542347其他一级资本157982127954一级资本净额793006670301二级资本

－二级资本工具及其溢价可计入金额7998449967

－超额贷款损失准备7274964121

－少数股东资本可计入部分253190

资本净额(3)945992784579

风险加权资产(4)64003385651439

(1)核心一级资本充足率等于核心一级资本净额除以风险加权资产；一级资本充足率等于一级资本净额除以风险加权资产；资本充足率等于资本净额除以风险加权资产。

(2)核心一级资本扣除项目为其他无形资产（不含土地使用权）。

(3)资本净额等于总资本减去总资本扣除项目。

(4)风险加权资产包括采用权重法计量的信用风险加权资产、采用标准法计量的市场风险加权资产，以及采用基本指标法计量的操作风险加权资产。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告359财务报表附注截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)十五资产负债表日后事项

(1)发行债券

本行于2022年1月18日在全国银行间债券市场公开发行规模为300亿元的无固定期限资本债券，募集资金在扣除发行费用后，依据适用法律和监管部门的批准用于补充本行其他一级资本。

本行于2022年3月8日在全国银行间债券市场公开发行规模为400亿元的二级资本债券，募集资金在扣除发行费用后，依据适用法律和监管部门的批准用于补充本行二级资本。

(2)债券赎回

本行于2017年3月发行了10年期固定利率二级资本债券，面值为人民币200亿元，本行有权选择于2022年3月按面值部分或全额赎回该债券。于2022年3月24日，本行行使了赎回选择权，全额赎回了该债券。

(3)股利分配

于2022年3月30日，经董事会提议，本行按照《中华人民共和国公司法》、《金融企业准备金计提管理办法》和公司章程等相关规定，拟进行的2021年度股利分配方案为：以本行总股本923.84亿股普通股为基数计算，向全体普通股股东派发现金股利每10股人民币2.474元（含税），共计人民币228.56亿元（含税）。上述股利分配方案待2021年度股东大会决议通过后方可生效，现金股息将于决议通过后派发予本行于相关记录日期的股东。

十六比较数字比较期间财务报表的部分项目已按本期财务报表的披露方式进行了列报。

十七财务报表的批准本财务报表于2022年3月30日经本行董事会批准报出。

360补充财务信息（未经审计）

截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)一、非经常性损益明细表项目2021年度2020年度政府补助921796赔偿金及罚没等净收支1927长短款净收支1726清理睡眠户净收益913处置固定资产净收益1018

案件及诉讼预计损失本年（计提）／冲回(49)338

其他营业外收支净额(31)(96)小计8961122

减：所得税影响数(254)(305)合计642817

其中：

归属于银行股东的非经常性损益642817

归属于少数股东的非经常性损益––本集团依照中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号－非经常性损益》（证监会公告[2008]第43号）的规定确认非经常性损益项目。非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关，但由于性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力做出正常判断的各项交易和事项产生的损益。结合自身正常业务的性质和特点，2021年度及2020年度，本集团未将已计提资产减值准备冲销，持有交易性金融资产产生的公允价值变动收益，处置交易性金融资产、交易性金融负债、其他债权投资及其他权益工具投资取得的投资收益，以及受托经营取得的托管费收入等列入非经常性损益项目。

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告361补充财务信息（未经审计）截至2021年12月31日止年度

(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)二、中国会计准则与国际财务报告准则财务报表差异说明

本行为香港联合交易所有限公司主板上市公司，在按企业会计准则编制财务报表的同时，亦按国际财务报告准则编制了财务报表。本集团按国际财务报告准则编制的截至2021年12月31日止年度财务报表已经德勤·关黄陈方会计师行审计。本财务报表与本集团按照国际财务报告准则编制的财务报表仅在财务报表列报方式上略有不同，合并净资产和合并净利润之间不存在差异。

三、净资产收益率及每股收益

2021年度

年化加权平均每股收益（人民币元）报告期利润净资产收益率基本稀释

归属于公司普通股股东的净利润11.86%0.780.78

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润11.76%0.770.77

2020年度

年化加权平均每股收益（人民币元）报告期利润净资产收益率基本稀释

归属于公司普通股股东的净利润11.84%0.710.71

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润11.69%0.700.70

于2021年12月31日，本行不存在稀释性潜在普通股（2020年12月31日：无）。

362附录一：补充财务资料

杠杆率

人民币百万元，百分比除外

2021年2021年2021年2021年

项目12月31日9月30日6月30日3月31日一级资本净额793006776553747728748283调整后的表内外资产余额13010219126739151267723412407500

杠杆率(%)6.106.135.906.03与杠杆率监管项目对应的相关会计项目以及监管项目与会计项目的差异人民币百万元序号项目2021年12月31日

1并表总资产12587873

2并表调整项–

3客户资产调整项–

4衍生产品调整项6119

5证券融资交易调整项18390

6表外项目调整项399999

7其他调整项(2162)

8调整后的表内外资产余额13010219

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告363附录一：补充财务资料

杠杆率水平、一级资本净额、调整后的表内外资产及相关明细项目信息

人民币百万元，百分比除外序号项目2021年12月31日

1表内资产（除衍生产品和证券融资交易外）12316591

2减：一级资本扣减项2162

3调整后的表内资产余额（衍生产品和证券融资交易除外）12314429

4各类衍生产品的重置成本（扣除合格保证金）5595

5各类衍生产品的潜在风险暴露6577

6已从资产负债表中扣除的抵质押品总和–

7减：因提供合格保证金形成的应收资产–

8减：为客户提供清算服务时与中央交易对手交易形成的衍生产品资产余额–

9卖出信用衍生产品的名义本金–

10减：可扣除的卖出信用衍生产品资产余额–

11衍生产品资产余额12172

12证券融资交易的会计资产余额265229

13减：可以扣除的证券融资交易资产余额–

14证券融资交易的交易对手信用风险暴露18390

15代理证券融资交易形成的证券融资交易资产余额–

16证券融资交易资产余额283619

17表外项目余额1965563

18减：因信用转换减少的表外项目余额1565564

19调整后的表外项目余额399999

20一级资本净额793006

21调整后的表内外资产余额13010219

22杠杆率(%)6.10

364附录一：补充财务资料

国际债权本行对中国境外的第三方的债权以及对中国境内的第三方外币债权均被视作国际债权。

国际债权包括客户贷款及垫款、存放中央银行款项、存放和拆放同业及其他金融机构款项和债券投资等。

当一个国家或地区计入全部风险转移后，构成国际债权总金额10%或以上时，即予以呈报。只有在申索担保人所处国家与被索方不同，或申索是向一家银行的境外分支机构提出，而该银行的总行位于另一个国家的情况下，风险才会转移。

国际债权人民币百万元

2021年12月31日

同业及非同业官方机构其他金融机构私人机构合计亚太地区556812407348523178164

其中属于香港的部分–372321326350495南北美洲510113466737120

欧洲–6108745713565

其它地区89––89合计1075813152756653198938人民币百万元

2020年12月31日

同业及非同业官方机构其他金融机构私人机构合计亚太地区4936453214588596142

其中属于香港的部分–4201113711557

南北美洲–266840546722

欧洲–100581709175合计49364899458109112039

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告365附录一：补充财务资料已逾期客户贷款总额1

人民币百万元，百分比除外项目2021年12月31日2020年12月31日本金或利息已逾期达下列期限的客户贷款总额

3个月以下（含3个月）1829413553

3个月至6个月（含6个月）102895716

6个月至12个月（含12个月）114408408

超过12个月1733617702合计5735945379

占客户贷款总额百分比(%)

3个月以下（含3个月）0.280.24

3个月至6个月（含6个月）0.160.10

6个月至12个月（含12个月）0.180.15

超过12个月0.270.31

合计0.890.80

注（1）：客户贷款总额不包含应计利息。

系统重要性评估指标

根据《系统重要性银行评估办法》（银发〔2020〕289号），本行截至2020年12月31日的各项系统重要性评估指标如下。

人民币万元，另有标注除外一级指标二级指标本行规模调整后的表内外资产余额1180182054关联度金融机构间资产311606748金融机构间负债9816747发行证券和其他融资工具57191154可替代性通过支付系统或代理行结算的支付额8731678613托管资产427411699代理代销业务78125223

客户数量和境内营业机构数量对公客户数量（个）900628

个人客户数量（个）806014794

境内营业机构数量（个）10291复杂性衍生产品55251066以公允价值计量的证券12213681非银行附属机构资产4385760理财业务银行发行的非保本理财产品余额60920988理财子公司发行的理财产品余额25610895境外债权债务2515650

注（1）：根据《系统重要性银行评估办法》（银发〔2020〕289号）口径计算，部分指标数据与年度报告披露指标数据存在差异。366附录二：资本构成情况

资本构成情况

人民币百万元，百分比除外项目2021年12月31日

核心一级资本：

1实收资本92384

2留存收益406312

2a 盈余公积 50105

2b 一般风险准备 157367

2c 未分配利润 198840

3累计其他综合收益和公开储备137540

3a 资本公积 125486

3b 其他 12054

4过渡期内可计入核心一级资本数额（仅适用于非股份公司，股份制公司的银行填0即可）–

5少数股东资本可计入部分950

6监管调整前的核心一级资本637186

核心一级资本：监管调整

7审慎估值调整–

8商誉（扣除递延税负债）–

9其他无形资产（土地使用权除外）（扣除递延税负债）2162

10依赖未来盈利的由经营亏损引起的净递延税资产–

11对未按公允价值计量的项目进行现金流套期形成的储备–

12贷款损失准备缺口–

13资产证券化销售利得–

14自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带来的未实现损益–

15确定受益类的养老金资产净额（扣除递延税项负债）–

16直接或间接持有本银行的普通股–

17银行间或银行与其他金融机构间通过协议相互持有的核心一级资本–

18对未并表金融机构小额少数资本投资中的核心一级资本中应扣除金额–

19对未并表金融机构大额少数资本投资中的核心一级资本中应扣除金额–

20抵押贷款服务权–

21其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产中应扣除金额–

22对未并表金融机构大额少数资本投资中的核心一级资本和其他依赖于–

银行未来盈利的净递延税资产的未扣除部分超过核心一级资本15%的应扣除金额

23其中：应在对金融机构大额少数资本投资中扣除的金额–

24其中：抵押贷款服务权应扣除的金额–

25其中：应在其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产中扣除的金额–

26a 对有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本投资 –

26b 对有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本缺口 –

26c 其他应在核心一级资本中扣除的项目合计 –

27应从其他一级资本和二级资本中扣除的未扣缺口–

28核心一级资本监管调整总和2162

29核心一级资本635024

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告367附录二：资本构成情况项目2021年12月31日

其他一级资本：

30其他一级资本工具及其溢价157855

31其中：权益部分157855

32其中：负债部分–

33过渡期后不可计入其他一级资本的工具–

34少数股东资本可计入部分127

35其中：过渡期后不可计入其他一级资本的部分–

36监管调整前的其他一级资本157982

其他一级资本：监管调整

37直接或间接持有的本银行其他一级资本–

38银行间或银行与其他金融机构间通过协议相互持有的其他一级资本–

39对未并表金融机构小额少数资本投资中的其他一级资本应扣除部分–

40对未并表金融机构大额少数资本投资中的其他一级资本–

41a 对有控制权但不并表的金融机构的其他一级资本投资 –

41b 对有控制权但不并表的金融机构的其他一级资本缺口 –

41c 其他应在其他一级资本中扣除的项目 –

42应从二级资本中扣除的未扣缺口–

43其他一级资本监管调整总和–

44其他一级资本157982

45一级资本（核心一级资本+其他一级资本）793006

二级资本：

46二级资本工具及其溢价79984

47过渡期后不可计入二级资本的部分–

48少数股东资本可计入部分253

49其中：过渡期结束后不可计入的部分–

50超额贷款损失准备可计入部分72749

51监管调整前的二级资本152986

二级资本：监管调整

52直接或间接持有的本银行的二级资本–

53银行间或银行与其他金融机构间通过协议相互持有的二级资本–

54对未并表金融机构小额少数资本投资中的二级资本应扣除部分–

55对未并表金融机构大额少数资本投资中的二级资本–

56a 对有控制权但不并表的金融机构的二级资本投资 –

56b 有控制权但不并表的金融机构的二级资本缺口 –

56c 其他应在二级资本中扣除的项目 –

57二级资本监管调整总和–

58二级资本152986

59总资本（一级资本+二级资本）945992

60总风险加权资产6400338

368附录二：资本构成情况

项目2021年12月31日资本充足率和储备资本要求

61核心一级资本充足率9.92

62一级资本充足率12.39

63资本充足率14.78

64机构特定的资本要求3.00

65其中：储备资本要求2.50

66其中：逆周期资本要求–

67其中：系统重要性银行附加资本要求0.50

68满足缓冲区的核心一级资本占风险加权资产的比例4.92

国内最低监管资本要求

69核心一级资本充足率5.00

70一级资本充足率6.00

71资本充足率8.00

门槛扣除项中未扣除部分

72对未并表金融机构的小额少数资本投资未扣除部分57051

73对未并表金融机构的大额少数资本投资未扣除部分–

74抵押贷款服务权（扣除递延税负债）–

75其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产（扣除递延税负债）56319

可计入二级资本的超额贷款损失准备的限额

76权重法下，实际计提的贷款损失准备金额220543

77权重法下，可计入二级资本超额贷款损失准备的数额72749

78内部评级法下，实际计提的超额贷款损失准备金额–

79内部评级法下，可计入二级资本超额贷款损失准备的数额–

符合退出安排的资本工具

80因过渡期安排造成的当期可计入核心一级资本的数额–

81因过渡期安排造成的不可计入核心一级资本的数额–

82因过渡期安排造成的当期可计入其他一级资本的数额–

83因过渡期安排造成的不可计入其他一级资本的数额–

84因过渡期安排造成的当期可计入二级资本的数额–

85因过渡期安排造成的当期不可计入二级资本的数额–

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告369附录二：资本构成情况有关科目展开说明表人民币百万元监管并表口径下的项目资产负债表代码

商誉 – a

无形资产 4067 b

其中：土地使用权 1905 c

递延税所得税负债–

其中：与商誉相关的递延税项负债 – d

其中：与其他无形资产（不含土地使用权）相关的递延税负债 – e实收资本92384

其中：可计入核心一级资本的数额 92384 f

其他权益工具 157855 g

其中：优先股47869

其中：永续债109986

资本公积 125486 h

其他 12054 i

盈余公积 50105 j

一般风险准备 157367 k

未分配利润 198840 l

370附录二：资本构成情况

第二步披露的所有项目与资本构成披露模板中的项目对应关系人民币百万元项目2021年12月31日代码

核心一级资本：

1 实收资本 92384 f

2 留存收益 406312 j+k+l

2a 盈余公积 50105 j

2b 一般风险准备 157367 k

2c 未分配利润 198840 l

3 累计其他综合收益和公开储备 137540 h+i

3a 资本公积 125486 h

3b 其他 12054 i4过渡期内可计入核心一级资本数额（仅适用于非股份公司，股份制公司的银行填0即可）–

5少数股东资本可计入部分950

6监管调整前的核心一级资本637186

核心一级资本：监管调整

7审慎估值调整–

8 商誉（扣除递延税负债） – a-d

9 其他无形资产（土地使用权除外）（扣除递延税负债） 2162 b-c-e

10依赖未来盈利的由经营亏损引起的净递延税资产–

11对未按公允价值计量的项目进行现金流套期形成的储备–

12贷款损失准备缺口–

13资产证券化销售利得–

14自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带来的未实现损益–

15确定受益类的养老金资产净额（扣除递延税项负债）–

16直接或间接持有本银行的普通股–

17银行间或银行与其他金融机构间通过协议相互持有的核心一级资本–

18对未并表金融机构小额少数资本投资中的核心一级资本中应扣除金额–

19对未并表金融机构大额少数资本投资中的核心一级资本中应扣除金额–

20抵押贷款服务权–

其他一级资本：

21其他一级资本工具及其溢价157855

22 其中：权益部分 157855 g

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告371附录二：资本构成情况监管资本工具主要特征

监管资本工具主要特征 普通股（A股） 普通股（H股） 优先股（境外） 无固定期限资本债券 无固定期限资本债券 二级资本债 二级资本债 二级资本债

1发行机构中国邮政储蓄银行中国邮政储蓄银行中国邮政储蓄银行中国邮政储蓄银行中国邮政储蓄银行中国邮政储蓄银行中国邮政储蓄银行中国邮政储蓄银行

股份有限公司股份有限公司股份有限公司股份有限公司股份有限公司股份有限公司股份有限公司股份有限公司

2 标识码 601658.SH 1658.HK 4612 2028006.IB 2128011.IB 1728005.IB 2128028.IB 2128029.IB

3适用法律中国法律中国法律／境外优先股的设立和中国法律中国法律中国法律中国法律中国法律

中国香港法律发行及境外优先股附带的权利和义务

（含非契约性权利和义务）均适用中国法律并按中国法律解释4其中：适用《商业银行核心一级资本核心一级资本其他一级资本其他一级资本其他一级资本二级资本二级资本二级资本资本管理办法（试行）》过渡期规则5其中：适用《商业银行核心一级资本核心一级资本其他一级资本其他一级资本其他一级资本二级资本二级资本二级资本资本管理办法（试行）》过渡期结束后规则

6其中：适用法人／法人与集团层面法人与集团层面法人与集团层面法人与集团层面法人与集团层面法人与集团层面法人与集团层面法人与集团层面

集团层面

7工具类型核心一级资本工具核心一级资本工具其他一级资本工具其他一级资本工具其他一级资本工具二级资本工具二级资本工具二级资本工具

8可计入监管资本的数人民币142264人民币75606人民币47869人民币79989人民币29997人民币19988人民币49997人民币9999

额（单位为百万，最近一期报告日）9工具面值（单位为人民币72528人民币19856美元7250人民币80000人民币30000人民币20000人民币50000人民币10000百万）

10会计处理股本、资本公积股本、资本公积其他权益工具其他权益工具其他权益工具应付债券应付债券应付债券

11初始发行日2019年11月28日2016年9月20日2017年9月27日2020年3月16日2021年3月19日2017年3月22日2021年8月19日2021年8月19日

12是否存在期限永续永续永续永续永续存在期限存在期限存在期限（存在期限或永续）

13其中：原到期日无到期日无到期日无到期日无到期日无到期日2027年3月24日2031年8月23日2036年8月23日14发行人赎回（须经否否是是是是是是监管审批）

372附录二：资本构成情况

监管资本工具主要特征 普通股（A股） 普通股（H股） 优先股（境外） 无固定期限资本债券 无固定期限资本债券 二级资本债 二级资本债 二级资本债

15其中：赎回日期不适用不适用第一个赎回日为第一个赎回日为第一个赎回日为2022年3月24日2026年8月23日2031年8月23日

（或有时间赎回2022年9月27日，2025年3月18日，2026年3月23日，部分或全部赎回部分或全部赎回部分或全部赎回日期）及额度全部或部分赎回全部或部分赎回全部或部分赎回

16其中：后续赎回日期不适用不适用第一个赎回日后的第一个赎回日后的第一个赎回日后的不适用不适用不适用（如果有）每年9月27日每年3月18日每年3月23日

17其中：固定或浮动浮动浮动浮动，在一个股息率浮动，在一个票面浮动，在一个票面固定固定固定

派息／分红调整周期内（5年）利率调整周期内利率调整周期内

股息率固定，每隔（5年）票面利率固（5年）票面利率固

5年对股息率进行定，每隔5年对票定，每隔5年对票

一次重置面利率进行一次重面利率进行一次重置置

18其中：票面利率及相不适用不适用前5年为4.50%，每隔前5年为3.69%，每前5年为4.42%，每4.50%3.44%3.75%

关指标5年对股息率重置隔5年对票面利率隔5年对票面利率一次，按照重置日重置一次，按照基重置一次，按照基的5年期美国国债准利率调整日前5准利率调整日前5收益率加上263.4个交易日（不含当个交易日（不含当基点对股息率进行日）中国债券信息日）中国债券信息重置网（或中央国债登网（或中央国债登记结算有限责任公记结算有限责任公司认可的其他网司认可的其他网站）公布的中债国站）公布的中债国债到期收益率曲线债到期收益率曲线

5年期品种到期收5年期品种到期收

益率的算术平均值益率的算术平均值（四舍五入计算到（四舍五入计算到

0.01%）加上125基0.01%）加上133基

点对票面利率进行点对票面利率进行重置重置

19其中：是否存在股息不适用不适用是是是否否否

制动机制

20其中：是否可自主取完全自由裁量完全自由裁量完全自由裁量完全自由裁量完全自由裁量否否否

消分红或派息

21其中：是否有赎回激否否否否否否否否

励机制

22其中：累计或非累计非累计非累计非累计非累计非累计不适用不适用不适用

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告373附录二：资本构成情况

监管资本工具主要特征 普通股（A股） 普通股（H股） 优先股（境外） 无固定期限资本债券 无固定期限资本债券 二级资本债 二级资本债 二级资本债

23是否可转股否否是否否否否否

24其中：若可转股，则不适用不适用当其他一级资本工具不适用不适用不适用不适用不适用

说明转换触发条件触发事件发生时，即核心一级资本充

足率降至5.125%（或以下）时；或当二级资本工具触

发事件发生时，即指以下两种情形的

较早发生者：(1)中国银保监会认定若不进行转股或减记，本行将无法生

存；(2)相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同

等效力的支持，本行将无法生存

25其中：若可转股，则不适用不适用当其他一级资本工具不适用不适用不适用不适用不适用

说明全部转股还是触发事件发生时，部分转股本行有权在无需获得优先股股东同意的情况下将届时已发行且存续的本次境外优先股按照总金额全部或部分转

为H股普通股；当二级资本工具触发

事件发生时，本行有权在无需获得优先股股东同意的情况下将届时已发行且存续的本次境外优先股按照总金额

全部转为H股普通股

374附录二：资本构成情况

监管资本工具主要特征 普通股（A股） 普通股（H股） 优先股（境外） 无固定期限资本债券 无固定期限资本债券 二级资本债 二级资本债 二级资本债

26其中：若可转股，则不适用不适用初始转股价格为审议不适用不适用不适用不适用不适用

说明转换价格确定通过本次境外优先方式股发行方案的董事会决议公告日

（2017年3月24日）的前20个交易日

本行H股普通股交易均价

27其中：若可转股，不适用不适用强制的不适用不适用不适用不适用不适用

则说明是否为强制性转换

28其中：若可转股，不适用不适用核心一级资本不适用不适用不适用不适用不适用

则说明转换后工具类型

29其中：若可转股，不适用不适用本行不适用不适用不适用不适用不适用

则说明转换后工具的发行人

30是否减记否否否是是是是是

31其中：若减记，不适用不适用不适用触发事件指以下两种触发事件指以下两种触发事件指以下两者无法生存触发事件指无法生存触发事件指

则说明减记触发点情形的较早发生情形的较早发生中的较早者：(1)以下两者中的较早以下两者中的较早

者：1.中国银保监者：1.中国银保监中国银保监会认定者：(1)中国银保者：(1)中国银保

会认定若不进行减会认定若不进行减若不进行减记，发监会认定若不进行监会认定若不进行记，发行人将无法记，发行人将无法行人将无法生存；减记，发行人将无减记，发行人将无生存；2.相关部门生存；2.相关部门(2)相关部门认定法生存；(2)相关法生存；(2)相关认定若不进行公共认定若不进行公共若不进行公共部门部门认定若不进行部门认定若不进行部门注资或提供同部门注资或提供同注资或提供同等效公共部门注资或提公共部门注资或提

等效力的支持，发等效力的支持，发力的支持，发行人供同等效力的支供同等效力的支行人将无法生存行人将无法生存将无法生存持，发行人将无法持，发行人将无法生存生存

32其中：若减记，不适用不适用不适用部分或全部减记部分或全部减记全部减记部分或全部减记部分或全部减记

则说明部分减记还是全部减记

33其中：若减记，不适用不适用不适用永久减记永久减记永久减记永久减记永久减记

则说明永久减记还是暂时减记

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告375附录二：资本构成情况

监管资本工具主要特征 普通股（A股） 普通股（H股） 优先股（境外） 无固定期限资本债券 无固定期限资本债券 二级资本债 二级资本债 二级资本债

34其中：若暂时减记，不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用

则说明账面价值恢复机制。

35清算时清偿顺序（说明受偿顺序在存款人、受偿顺序在存款人、受偿顺序在存款人、受偿顺序在存款人、受偿顺序在存款人、债券本金的清偿顺序债券本金的清偿顺序债券本金的清偿顺序清偿顺序更高级的一般债权人及次一般债权人及次一般债权人及次一般债权人和处于一般债权人和处于和利息支付顺序在和利息支付顺序在和利息支付顺序在工具类型）级债（含二级资本级债（含二级资本级债（含二级资本高于本期债券顺位高于本期债券顺位存款人和一般债权存款人和一般债权存款人和一般债权债）和其他一级资债）和其他一级资债）之后，与具有的次级债务之后，的次级债务之后，人之后，股权资人之后，股权资人之后，股权资本工具持有人之后本工具持有人之后同等清偿顺序的资发行人股东持有的发行人股东持有的本、其他一级资本本、其他一级资本本、其他一级资本本工具同顺位受偿所有类别股份之所有类别股份之工具和混合资本债工具和混合资本债工具和混合资本债前；本期债券与发前；本期债券与发券之前；本期债券券之前；本期债券券之前；本期债券行人其他偿还顺序行人其他偿还顺序与发行人已发行的与发行人已发行的与发行人已发行的相同的其他一级资相同的其他一级资与本期债券偿还顺与本期债券偿还顺与本期债券偿还顺本工具同顺位受偿本工具同顺位受偿序相同的其他次级序相同的其他次级序相同的其他次级债务处于同一清偿债务处于同一清偿债务处于同一清偿顺序，与未来可能顺序，与未来可能顺序，与未来可能发行的与本期债券发行的与本期债券发行的与本期债券偿还顺序相同的其偿还顺序相同的其偿还顺序相同的其他二级资本工具同他二级资本工具同他二级资本工具同顺位受偿顺位受偿顺位受偿

36是否含有暂时的否否否否否否否否

不合格特征

37其中：若有，不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用

则说明该特征

376附录三：股东参考资料

2022年度财务日志

2021年度报告于2022年3月30日公布

2022年一季度报告公布日期不迟于2022年4月30日

2022年中期报告公布日期不迟于2022年8月31日

2022年三季度报告公布日期不迟于2022年10月31日

证券资料上市情况

本行A股普通股于2019年12月10日在上交所上市，H股普通股于2016年9月28日在香港联交所上市，境外优先股于

2017年9月28日在香港联交所上市。

普通股

已发行A股股份：72527800605股（截至2021年12月31日）。

已发行H股股份：19856167000股（截至2021年12月31日）。

优先股

已发行境外优先股股份：362500000股（截至2021年12月31日）。

证券信息上市交易所股票简称股票代码

A股 上海证券交易所 邮储银行 601658

H股 香港联合交易所有限公司 邮储银行 1658

境外优先股 香港联合交易所有限公司 PSBC 17USDPREF 4612

中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告377附录三：股东参考资料股东查询

股东如对所持股份有任何查询，例如股份转让、转名、更改地址、报失股票等事项，请致函如下地址：

A股：

中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

地址：上海市浦东新区杨高南路188号

电话：86-4008-058-058

H股：

香港中央证券登记有限公司

香港湾仔皇后大道东183号合和中心17M楼

电话：852-28628555

传真：852-28650990投资者查询中国邮政储蓄银行股份有限公司董事会办公室

地址：北京市西城区金融大街3号

电话：86-10-68858158

传真：86-10-68858165

电邮：psbc.ir@psbcoa.com.cn其他资料

可致函本行H股股份登记处香港中央证券登记有限公司（地址 ：香港湾仔皇后大道东183号合和中心17M楼）索取

按照国际财务报告准则编制的年度报告，或于本行住所索取按照中国会计准则编制的年度报告。亦可在下列网址www.psbc.com、www.sse.com.cn、www.hkexnews.hk阅览本报告中文或英文版本。

对如何索取本报告或如何在本行网址上阅览该文件有任何疑问，请致电本行A股股份登记处86-4008-058-058、H股股份登记处852-28628555或本行热线86-10-68858158。

378董事、监事及高级管理人员关于2021年年度报告的确认意见

根据有关法律法规的要求，作为中国邮政储蓄银行股份有限公司的董事、监事、高级管理人员，我们在全面了解和审核本行2021年年度报告后，出具意见如下：

本行2021年年度报告已分别经董事会审议通过、监事会审核通过，其编制和审议程序符合法律、行政法规和中国证监会、上海证券交易所的规定及要求。

本行严格执行企业会计准则，本行2021年年度报告公允地反映了本行2021年度的财务状况和经营成果。

本行根据中国会计准则编制的2021年年度报告已经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）根据中国审计准则审计，根据国际财务报告准则编制的2021年年度报告已经德勤*关黄陈方会计师行根据国际审计准则审计，并出具了无保留意见的审计报告。

我们保证2021年年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

姓名职务姓名职务姓名职务张金良董事长陈跃军监事长曲家文副行长非执行董事股东代表监事

刘建军执行董事、行长赵永祥股东代表监事徐学明副行长

张学文执行董事、副行长吴昱外部监事邵智宝副行长

姚红执行董事、副行长白建军外部监事杜春野副行长董事会秘书联席公司秘书韩文博非执行董事陈世敏外部监事唐俊芳纪委书记陈东浩非执行董事李跃职工监事梁世栋首席风险官魏强非执行董事卜东升职工监事牛新庄首席信息官刘悦非执行董事谷楠楠职工监事丁向明非执行董事傅廷美独立非执行董事温铁军独立非执行董事钟瑞明独立非执行董事胡湘独立非执行董事潘英丽独立非执行董事

二○二二年三月三十日中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告379备查文件目录

（一）载有法定代表人、主管财务工作副行长、财务会计部负责人签名并盖章的财务报表。

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。

（四）在其他证券市场公布的年度报告。

380机构名录

一级分行北京分行辽宁省分行

地址：北京市丰台区北甲地路2号院6甲1地址：辽宁省沈阳市沈河区北站路72号

邮编：100068邮编：110013

电话：010-86353872电话：024-31927017

传真：010-86353845传真：024-31927219天津分行吉林省分行

地址：天津市和平区大沽北路121号地址：吉林省长春市南关区南环城路3266号

邮编：300040邮编：130000

电话：022-88588888电话：0431-81285030

传真：022-88588858传真：0431-88985924河北省分行黑龙江省分行

地址：石家庄市新华区西三庄街88号地址：黑龙江省哈尔滨市道里区西十四道街55号

邮编：050070邮编：150010

电话：0311-86683329电话：0451-87659373

传真：0311-86698360传真：0451-86209997山西省分行上海分行

地址：山西省太原市平阳路139号1幢1-25层地址：上海市虹口区东大名路1080号

邮编：030006邮编：200082

电话：0351-2112807电话：021-63292666

传真：0351-2112840传真：021-63293206内蒙古自治区分行江苏省分行

地址：内蒙古自治区呼和浩特市赛罕区鄂尔多斯大街地址：江苏省南京市建邺区庐山路242号与丁香路交汇处巨海城八区2号综合楼南京金融城2号楼

邮编：010010邮编：310009

电话：0471-6924787电话：025-83797811

传真：0471-6263020传真：025-83796099中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告381机构名录浙江省分行河南省分行

地址：浙江省杭州市上城区钱江新城五星路206号地址：河南省郑州市金水区花园路59号

明珠国际商务中心6号楼邮编：450008

邮编：310009电话：0371-69199191

电话：0571-87335016传真：0371-69199191

传真：0571-85164911安徽省分行湖北省分行

地址：安徽省合肥市经济技术开发区繁华大道12236号地址：湖北省武汉市江汉区云霞路183号

邮编：230061邮编：430022

电话：0551-62256516电话：027-65778565

传真：0551-62256677传真：027-85722512福建省分行湖南省分行

地址：福建省福州市鼓楼区古田路101号地址：湖南省长沙市芙蓉中路一段489号

邮编：350005邮编：410005

电话：0591-87117836电话：0731-85988267

传真：0591-83373480传真：0731-85988345江西省分行广东省分行

地址：江西省南昌市经谷滩新区世贸路969号地址：广东省广州市天河区体育西路1-3号峰源大厦

邮编：330038邮编：510620

电话：0791-88891101电话：020-38186880

传真：0791-86730610传真：020-38186666山东省分行广西壮族自治区分行

地址：山东省济南市高新区经十路7000号地址：广西壮族自治区南宁市良庆区歌海路6号

汉峪金融商务中心四区6号楼邮编：530201

邮编：250102电话：0771-5836014

电话：0531-58558790传真：0771-5836013

传真：0531-58558780

382机构名录

海南省分行陕西省分行

地址：海南省海口市美兰区大英山西四路1号地址：陕西省西安市高新区唐延路5号邮政信息大厦

邮编：570203邮编：710075

电话：0898-66556005电话：029-88602848

传真：0898-66788066传真：029-88602861重庆分行甘肃省分行

地址：重庆市江北区聚贤街5号地址：甘肃省兰州市城关区庆阳路369号

邮编：400024邮编：730030

电话：023-63859333电话：0931-8429172

传真：023-63859222传真：0931-8429891四川省分行青海省分行

地址：四川省成都市高新区天府四街588号地址：青海省西宁市城西区海晏路30号

邮编：610094邮编：810001

电话：028-88619030电话：0971-8299173

传真：028-88619020传真：0971-8299178贵州省分行宁夏回族自治区分行

地址：贵阳市观山湖区长岭北路金融城北四塔地址：宁夏回族自治区银川市兴庆区解放西街9号

邮编：550081邮编：750001

电话：0851-85208005电话：0951-6920359

传真：0851-85258832传真：0951-6920505云南省分行新疆维吾尔自治区分行

地址：云南省昆明市五华区学府路388号地址：新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市解放北路239号

邮编：650033邮编：830002

电话：0871-63318155电话：0991-2357992

传真：0871-63326698传真：0991-2357988西藏自治区分行

地址：西藏自治区拉萨市林廓东路一巷5号

邮编：850014

电话：0891-6310332

传真：0891-6310332中国邮政储蓄银行股份有限公司2021年度报告383机构名录控股子公司大连分行中邮消费金融有限公司

地址：辽宁省大连市沙河口区成仁街191号地址：广东省广州市天河区林和东路281号

邮编：116021天伦控股大厦

电话：0411-84376640邮编：510610

传真：0411-84376688电话：020-22361163

传真：020-22361004宁波分行

地址：浙江省宁波市高新区扬帆广场1号楼中邮理财有限责任公司

邮编：315010地址：北京市西城区金融大街6号楼6层601

电话：0574-87950777邮编：100033

传真：0574-87950986电话：010-89621800

传真：010-89621830厦门分行

地址：福建省厦门市思明区莲岳路1号磐基中心中邮邮惠万家银行有限责任公司

商务楼二楼238、六、七、十九楼地址：上海市虹口区东大名路1080号

邮编：36101225层、26层

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