平煤股份:平煤股份关于上海证券交易所对公司2024年年度报告的信息披露监管问询函回复的公告

证券代码：601666证券简称：平煤股份编号：2025-054

平顶山天安煤业股份有限公司

关于上海证券交易所对公司2024年年度报告的

信息披露监管问询函回复的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈

述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

平顶山天安煤业股份有限公司（以下简称“公司”或“平煤股份”）于近期收到上海证券交易所《关于平顶山天安煤业股份有限公司2024年年度报告的信息披露监管问询函》（上证公函〔2025〕0537号）（以下简称“《问询函》”）。

根据《问询函》的要求，公司对2024年年度报告相关事项回复并补充披露如下：

一、关于关联交易年报显示，报告期内公司向关联方中国平煤神马控股集团有限公司（以下简称平煤神马集团）及其附属公司发生销售金额合计126.79亿元，采购金额合计

126.49亿元，分别占当年度销售总额、采购总额的41.87%、46.77%。煤炭业务方面，公司向控股股东及其附属公司购入原煤金额合计24.18亿元，同比增加

97.02%，公告解释称因焦化业务子公司开始试运行导致购入原煤增加，其中包括

平煤神马集团18.93亿元，湖北平武工贸有限公司（以下简称平武工贸）5.24亿元；销售煤炭120.17亿元，其中包括平煤神马集团38.20亿元，平武工贸4.66亿元。上市公司对平煤神马集团和平武工贸同时采购原煤和销售煤炭。根据公开查询信息，平武工贸由平煤神马集团持股51%，海口市鸿盛源商贸有限公司持股

49%，主要从事批发业务。

请公司：（1）按季度披露公司向平煤神马集团、平武工贸所采购原煤所属

矿区/来源、产品名称（或指标）、数量、定价、用途、结算方式、采购金额、

支付时间、期末结算余额，并结合公司项目建设进度、对应原材料库存、产品生产量、销售量和库存量变化趋势，说明本年度向关联方采购原煤大幅度提升的合

1理性和必要性；（2）结合原煤采购的内部控制管理流程、流转过程、定价过程、可比市场价格，说明关联交易的定价是否公允，是否存在对关联方的利益输送；

（3）按季度披露公司向平煤神马集团、平武工贸销售煤炭产品所属矿区/来源、产品名称（或指标）、数量、定价、用途、结算方式、销售金额、回款时间、期

末结算金额；（4）结合公司向非关联方客户销售的定价政策、信用政策，说明关联方销售定价是否公允、合理；（5）结合上述问题，说明公司对关联方同时采购原煤、销售煤炭的合理性和必要性，相关交易是否真实，说明关联方是否存在转手煤炭贸易，是否存在对关联方的利益输送。请年审会计师和独立董事就上述问题发表意见。

2【公司回复】

(一)按季度披露公司向平煤神马集团、平武工贸所采购原煤所属矿区/来源、产品名称（或指标）、数量、定价、用途、结算方式、采购金额、支付时间、期末结算余额，并结合公司项目建设进度、对应原材料库存、产品生产量、销售量和库存量变化趋势，说明本年度向关联方采购原煤大幅度提升的合理性和必要性。

1、公司向平煤神马集团、平武工贸所采购原煤情况原煤所属矿数量（万单价（元支付期末余额采购方供应方季度产品名称/指标用途结算方式金额（万元）区/来源吨）/吨）时间（万元）河南中平鲁阳煤一季河南禹州、混煤（发热量2000-4000掺配每月湖北平武工贸有限公司29.53235.95银行转账6967.11电有限公司度平顶山大卡）加工下旬河南中平鲁阳煤二季河南禹州、混煤（发热量2000-4000掺配每月湖北平武工贸有限公司28.20255.93银行转账7217.19电有限公司度平顶山大卡）加工下旬河南中平鲁阳煤三季河南禹州、混煤（发热量2000-4000掺配每月湖北平武工贸有限公司25.08212.35银行转账5325.62电有限公司度平顶山大卡）加工下旬河南中平鲁阳煤四季河南禹州、混煤（发热量2000-4000掺配每月湖北平武工贸有限公司33.41209.33银行转账6994.25电有限公司度平顶山大卡）加工下旬

小计116.2226504.17河南中平煤电有一季河南禹州、混煤（发热量2000-4000掺配每月湖北平武工贸有限公司31.24190.60银行转账5953.28限责任公司度平顶山大卡）加工下旬河南中平煤电有二季河南禹州、混煤（发热量2000-4000掺配每月湖北平武工贸有限公司27.52259.08银行转账7130.33限责任公司度平顶山大卡）加工下旬河南中平煤电有三季河南禹州、混煤（发热量2000-4000掺配每月湖北平武工贸有限公司31.72234.95银行转账7451.78限责任公司度平顶山大卡）加工下旬3原煤所属矿数量（万单价（元支付期末余额采购方供应方季度产品名称/指标用途结算方式金额（万元）区/来源吨）/吨）时间（万元）河南中平煤电有四季河南禹州、混煤（发热量2000-4000掺配每月湖北平武工贸有限公司31.67169.87银行转账5380.13限责任公司度平顶山大卡）加工下旬

小计122.1425915.51河南中平鲁阳煤中国平煤神马控股集团一季动力煤（发热量掺配每月陕西榆林25.46606.38银行转账15440.77电有限公司有限公司招标采购中心度4500-7000大卡）加工下旬河南中平鲁阳煤中国平煤神马控股集团二季动力煤（发热量掺配每月陕西榆林13.43635.65银行转账8536.82电有限公司有限公司招标采购中心度4500-7000大卡）加工下旬河南中平鲁阳煤中国平煤神马控股集团三季动力煤（发热量掺配每月陕西榆林20.49603.86银行转账12370.21电有限公司有限公司招标采购中心度4500-7000大卡）加工下旬河南中平鲁阳煤中国平煤神马控股集团四季动力煤（发热量掺配每月陕西榆林35.15612.91银行转账21542.03电有限公司有限公司招标采购中心度4500-7000大卡）加工下旬

小计94.5357889.83河南中平煤电有中国平煤神马控股集团一季陕西榆林、动力煤（发热量掺配每月

11.44860.87银行转账9848.332605.01限责任公司有限公司招标采购中心度甘肃玉门4500-7000大卡）加工下旬河南中平煤电有中国平煤神马控股集团二季陕西榆林、动力煤（发热量掺配每月

17.13539.87银行转账9248.002481.02限责任公司有限公司招标采购中心度甘肃玉门4500-7000大卡）加工下旬河南中平煤电有中国平煤神马控股集团三季陕西榆林、动力煤（发热量掺配每月

15.95752.23银行转账12001.441480.48限责任公司有限公司招标采购中心度甘肃玉门4500-7000大卡）加工下旬河南中平煤电有中国平煤神马控股集团四季陕西榆林、动力煤（发热量掺配每月

26.15758.12银行转账19823.581672.99限责任公司有限公司招标采购中心度甘肃玉门4500-7000大卡）加工下旬

小计70.6850921.348239.49河南平煤神马汝中国平煤神马控股集团一季山西、禹州、精煤（瘦焦精煤、低灰精银行转账、每月

8.191429.71炼焦11703.767601.02

丰炭材料科技有有限公司招标采购中心度陕西煤、高硫肥精煤、焦煤精银行承兑中旬4原煤所属矿数量（万单价（元支付期末余额采购方供应方季度产品名称/指标用途结算方式金额（万元）区/来源吨）/吨）时间（万元）限公司煤3号等）河南平煤神马汝精煤（瘦焦精煤、低灰精中国平煤神马控股集团二季山西、禹州、银行转账、每月

丰炭材料科技有煤、高硫肥精煤、焦煤精13.951335.64炼焦18633.176119.28有限公司招标采购中心度陕西银行承兑中旬限公司煤3号等）河南平煤神马汝精煤（瘦焦精煤、低灰精中国平煤神马控股集团三季山西、禹州、银行转账、每月

丰炭材料科技有煤、高硫肥精煤、焦煤精18.541290.69炼焦23933.958613.89有限公司招标采购中心度陕西银行承兑中旬限公司煤3号等）河南平煤神马汝精煤（瘦焦精煤、低灰精中国平煤神马控股集团四季山西、禹州、银行转账、每月

丰炭材料科技有煤、高硫肥精煤、焦煤精20.241296.84炼焦26253.1923056.24有限公司招标采购中心度陕西银行承兑中旬限公司煤3号等）

小计60.9280524.0745390.43

52、公司项目建设情况

对应原材料库存全部焦炭销售量全部焦炭库存量

2024年全部焦炭生产量（吨）

（吨）（吨）（吨）

一季度42103.00170228.52177364.8223954.00

二季度46577.00264804.27276353.2712405.00

三季度64470.00310127.06305489.0617043.00

四季度45075.00269039.36252983.7632318.602024年，随着子公司河南平煤神马汝丰炭材料科技有限公司（以下简称“汝丰炭材”）120万吨焦化项目一期、二期相继试运行，公司没有满足炼焦所需原材料的瘦焦精煤、低灰精煤、高硫肥精煤、焦煤精煤3号等煤炭产品，汝丰炭材通过中国平煤神马控股集团有限公司招标采购中心向市场采购上述煤炭产品，因而本年度向关联方采购原煤大幅度提升。

（二）结合原煤采购的内部控制管理流程、流转过程、定价过程、可比市场价格，说明关联交易的定价是否公允，是否存在对关联方的利益输送。

1.根据下属子公司生产需要，采用一单一价的形式通过集团招采中心智采平

台公开招标，每个标段根据市场行情设控制价，再由供应商在招采平台上公开报价，最低价中标。确定中标单位后，与平煤神马集团招采中心签订合同，招采中心再与各子公司签订供需合同。原料煤供应商将原煤运至各子公司指定煤厂。在此采购过程中，招采中心提供组织采购事务、提供代理服务、招投标管理等服务，招采中心与各子公司进行价款结算时在每单采购价格基础上，加收不超过2元/吨的服务费。通过招采中心公开竞价，可以降低公司对外采购价格，通过与市场价格的对比，公司煤炭采购价格低于国家统计局公布的市场价格，主要源于煤质指标（水分、灰分）及销售渠道的差异。相关差异处于合理区间，故关联交易定价公允，不存在对关联方的利益输送。

1）国家统计局列示的煤炭品种价格如下：

单位：元/吨序号煤炭品种2024年3月2024年6月2024年9月2024年12月山西大混（5000大

1739.7765.1772.6667.9

卡）山西优混（5500大

2846.9865.1872.6767.9

卡）6大同混煤（5800大

3892.9912.1919.7810.4

卡）

4焦煤（主焦煤）1850.01950.01625.01425.0

2）下属子公司通过招采中心采购价格如下：

单位：元/吨

2024年2024年2024年2024年

采购单位采购产品一季度二季度三季度四季度动力煤（4500河南中平鲁阳煤电有限公司606.4635.7603.9612.9大卡以上）动力煤（4500河南中平煤电有限责任公司860.9535.9752.2758.1大卡以上）河南平煤神马汝丰炭材料科技

焦煤1429.71335.61290.71296.8有限公司

2.根据平煤神马集团统一安排，2022年开始，平武工贸负责集团整体中煤销售业务。中煤为原煤洗选过程中产生的副产品，热值一般在2000-3000大卡左右，水分、灰分等指标表现不稳定，销售有一定难度，通常需要根据具体的质量情况确定销售渠道和价格，所以这部分业务不通过集团招采中心而是由专业的平武工贸开展。为提高中煤产品价值，集团下属矿井的中煤统一由平武工贸销售给公司下属两家配煤中心，再与外购高质煤进行掺配，产出与电厂匹配的动力煤产品进行对外销售。中煤销售属于集团内部产销的一环，平武工贸提供组织采购事项，公司洗煤厂所产中煤的定价依据为平进平出，集团下属其他矿井洗出的中煤定价依据为加价1元/吨。中煤的定价依据为煤的质量指标，如发热量、水分、灰分、挥发分、硫分等，参考同期动力煤价进行定价，2024年，公司从平武工贸购入煤炭价格如下：

项目金额（万元）数量（万吨）单价（元/吨）购入原煤52419238220

其中：平煤股份下属洗煤厂46601213219集团其他矿井洗煤厂498424209外部采购8341719

集团其他矿井洗出的中煤价格与公司下属洗煤厂中煤价格相当，平武工贸采购中煤的定价公允，且外部采购价格与市场价格可比，不存在对关联方利益输送。

（三）按季度披露公司向平煤神马集团、平武工贸销售煤炭产品所属矿区/

来源、产品名称（或指标）、数量、定价、用途、结算方式、销售金额、回款时

7间、期末结算金额。

81、公司向平煤神马集团、平武工贸销售煤炭情况

期末结原煤所属矿区/来产品名数量（万结算销售金额回款时销售方对方单位季度单价用途算余额源称/指标吨）方式（万元）间

(万元)平顶山天安煤业股份银行每月下

湖北平武工贸有限公司一季度七选、八选、天宏中煤35.22206.12掺配7259.20-有限公司运销公司转账旬

平顶山天安煤业股份七选、八选、天宏、银行每月下

湖北平武工贸有限公司二季度中煤55.72256.60掺配14298.21-有限公司运销公司田庄转账旬

平顶山天安煤业股份七选、八选、天宏、银行每月下

湖北平武工贸有限公司三季度中煤56.80224.08掺配12727.14-有限公司运销公司田庄转账旬

平顶山天安煤业股份七选、八选、天宏、银行每月下

湖北平武工贸有限公司四季度中煤65.08189.24掺配12316.78-有限公司运销公司田庄转账旬

小计小计212.8246601.32

平顶山天安煤业股份中国平煤神马控股集团有一矿、六矿、十矿、银行每月下

一季度原煤48.09400.74燃料19271.490.53有限公司运销公司限公司招标采购中心十一矿转账旬平顶山天安煤业股份中国平煤神马控股集团有银行每月下

二季度一矿、六矿、田庄原煤61.24449.33燃料27517.250.58有限公司运销公司限公司招标采购中心转账旬平顶山天安煤业股份中国平煤神马控股集团有银行每月下

三季度一矿、六矿、田庄原煤15.18400.14燃料6074.070.31有限公司运销公司限公司招标采购中心转账旬平顶山天安煤业股份中国平煤神马控股集团有银行每月下

四季度一矿、六矿、田庄原煤37.20384.18燃料14291.310.06有限公司运销公司限公司招标采购中心转账旬

小计小计161.7167154.12

平顶山天安煤业股份中国平煤神马控股集团有中煤、煤再洗银行每月下

一季度田庄49.57111.245514.51-有限公司运销公司限公司资源深加工中心泥选转账旬平顶山天安煤业股份中国平煤神马控股集团有二季度

9期末结原煤所属矿区/来产品名数量（万结算销售金额回款时销售方对方单位季度单价用途算余额源称/指标吨）方式（万元）间

(万元)有限公司运销公司限公司资源深加工中心平顶山天安煤业股份中国平煤神马控股集团有三季度有限公司运销公司限公司资源深加工中心平顶山天安煤业股份中国平煤神马控股集团有四季度有限公司运销公司限公司资源深加工中心

小计小计49.575514.51平顶山天安煤业股份中国平煤神马控股集团有银行每月下

一季度八选、天宏、田庄精煤57.271883.12销售107841.24-有限公司运销公司限公司焦化贸易分公司转账旬平顶山天安煤业股份中国平煤神马控股集团有银行每月下

二季度八选、田庄精煤39.621793.54销售71059.87-有限公司运销公司限公司焦化贸易分公司转账旬平顶山天安煤业股份中国平煤神马控股集团有银行每月下

三季度八选、田庄精煤40.321736.32销售70000.42-有限公司运销公司限公司焦化贸易分公司转账旬平顶山天安煤业股份中国平煤神马控股集团有银行每月下

四季度八选、田庄精煤37.431610.93销售60302.63-有限公司运销公司限公司焦化贸易分公司转账旬

小计小计174.64309204.16

平顶山天安煤业天宏中国平煤神马控股集团有矸石/二银行每月下

一季度天宏55.050.71销售38.97-选煤有限公司限公司焦化贸易分公司号中煤转账旬

平顶山天安煤业天宏中国平煤神马控股集团有矸石/二银行每月下

二季度天宏69.120.71销售48.94-选煤有限公司限公司焦化贸易分公司号中煤转账旬

平顶山天安煤业天宏中国平煤神马控股集团有矸石/二银行每月下

三季度天宏58.130.71销售41.15-选煤有限公司限公司焦化贸易分公司号中煤转账旬

平顶山天安煤业天宏中国平煤神马控股集团有矸石/二银行每月下

四季度天宏58.340.71销售41.31-选煤有限公司限公司焦化贸易分公司号中煤转账旬

10期末结原煤所属矿区/来产品名数量（万结算销售金额回款时销售方对方单位季度单价用途算余额源称/指标吨）方式（万元）间

(万元)

小计240.64170.37

11（四）结合公司向非关联方客户销售的定价政策、信用政策，说明关联方销

售定价是否公允、合理。

公司向非关联方客户销售的定价政策、信用政策为：根据市场形势、合同签

订情况、长协/非长协客户等综合因素确定非关联方客户的销售价格；信用政策

方面主要采取预收款、货到付款等模式，部分客户给予1个月结算周期。

公司向控股股东及其他关联方销售煤炭，价格参照公司向无关联长协客户销售价格确定。最近三年，公司向控股股东及其他关联方销售煤炭情况与向无关联

第三方销售煤炭情况比较如下：

销售品种销售对象项目2024年2023年2022年销售数量（万吨）448.87482.62618.84控股股东及

销售金额（万元）802315.57870755.951283689.56其他关联方

销售单价（元/吨）1787.391804.222074.34精煤

销售数量（万吨）754.18781.52580.12无关联第三

销售金额（万元）1307004.971396000.541319114.31方

销售单价（元/吨）1733.001786.272273.86

销售数量（万吨）290.92437.52443.68控股股东及

销售金额（万元）179489.48229310.13271768.59其他关联方

销售单价（元/吨）616.96524.11612.53混煤

销售数量（万吨）617.62822.69848.69无关联第三

销售金额（万元）351321.57410973.30492219.87方

销售单价（元/吨）568.83499.55579.98公司向控股股东及其他关联方销售的煤炭价格与当期向无关联第三方销售

的煤炭价格一致，因而价格是公允的、合理的。

（五）结合上述问题，说明公司对关联方同时采购原煤、销售煤炭的合理性

和必要性，相关交易是否真实，说明关联方是否存在转手煤炭贸易，是否存在对关联方的利益输送。

1.公司主营业务为煤炭的开采、洗选加工与销售，公司的主要产品包括混煤（动力煤）和焦精煤(主焦、1/3焦和肥精焦)，下属14个生产矿、4个洗煤厂、

2个配煤中心（中平煤电、鲁阳煤电）以及1个焦炭生产企业汝丰炭材。业务模

式为原煤开采出来大部分进行入洗，从而产出焦精煤，其副产品为中煤、煤泥等，其中中煤需要跟外购的高热值动力煤或中低热值中煤进行掺配，形成适宜的动力

12煤产品销售给下游电厂，外购渠道主要是平武工贸和集团招采中心。汝丰炭材生

产焦炭所需的焦精煤也主要是从集团招采中心采购。上述关联交易可使得公司采购渠道更加丰富，降低采购成本，满足公司正常生产经营，具有必要性及合理性。

*湖北平武工贸有限公司（简称“平武工贸”）为平煤神马集团2011年出

资51%与武钢集团出资49%成立的公司。2019年，公司与平武工贸建立了煤炭销售业务合作关系，2022年，平武工贸开始负责集团中煤的销售业务，并对外采购高热值动力煤销售给公司旗下从事配煤业务的子公司河南中平煤电有限责任

公司和河南中平鲁阳煤电有限公司（以下简称“配煤中心”）。2023年，平武工贸与海口市鸿盛源商贸有限公司合作，通过该公司的渠道和资质，购买平煤股份需要的高热值动力煤并享受一定的税收优惠，从而增加公司动力煤产量完成保供任务。2024年3月，根据国资委要求，集团下发企业改革相关方案，压减子公司数量优化企业层级，2025年4月海口市鸿盛源商贸有限公司退出，平武工贸成为中国平煤神马集团全资子公司，期间作为过渡期安排，平武工贸与公司继续维持煤炭贸易，但通过民营方开展高热值动力煤采购的业务无法正常开展。随着平武工贸民营方股东退出，2025年5月份以后，公司与平武工贸不再开展煤炭采购和销售相关业务。

平武工贸的供应商主要为平煤神马集团下属煤矿和洗煤厂、平顶山市盛益实业有限公司和平顶山市成通商贸有限公司。

具体交易明细如下：

13单位：万元、万吨

2020年2021年2022年2023年2024年2025年1—5月

金额数量金额数量金额数量金额数量金额数量金额数量

销售煤炭60996234.370276249.85189916331051136.4466012132304394购入原煤66971817400326702425762129272524192382304394

其中转售:5548624257357263515852372304394平煤股份下属洗煤厂5189916331051136466012132304394集团其他煤矿的洗煤厂35877926306127498424

外采：66971817400321153816477298341

说明：

1、向上市公司采购后转售的定价依据：平进平出；

2、向关联方采购后转售给上市公司的定价依据：在采购单价基础上加价1元；

3、向第三方采购后转售给上市公司的定价依据：市场价格。

14*公司从集团招采中心购入高热值动力煤，用于配煤中心的掺配。招采中心

通过智采云平台实施公开招标，上游供应商包括平顶山市亿鑫选煤有限公司等多家公司，采购原煤所属矿区为陕西榆林、甘肃玉门。

*汝丰炭材缺少炼焦所需的瘦焦精煤、低灰精煤、高硫肥精煤、焦煤精煤3

号等关键煤炭产品，需通过集团招采中心从市场采购。上述关联交易扩展公司采购渠道，降低采购成本，满足公司正常生产经营，具有必要性及合理性。

2.公司向关联方销售煤炭，主要为销售精煤、混煤等最终产品，主要包括以

下情况：

*向朝川化工、京宝化工和中鸿煤化等焦化企业销售精煤作为生产焦炭及其他产品的原料。在煤焦产业链中，焦化企业位于公司产业链下游，由于公司上市时资产范围仅包括了煤炭开采洗选销售业务，焦化业务资产仍保留在平煤神马集团体内，因此公司与集团下属焦化企业产生关联交易。

*向神马尼龙化工、尼龙科技等企业销售混煤作为燃料。由于煤炭运输成本较高，运费对煤炭售价尤其是动力煤售价的影响较大，公司向上述企业就近销售混煤具有成本优势。

*向从事煤焦销售的公司销售煤炭产品，最终销往下游终端客户。因煤焦销售公司有长期稳定的战略客户，通过煤焦销售公司可进一步拓展公司的销售渠道。

公司向关联方销售的煤炭主要为精煤、混煤等产品，具有必要性及合理性。

（一）针对上述事项，我们执行包括不限于以下审计程序：

1、了解和评价管理层与收入确认、原煤采购及关联方识别、关联方交易、关联方披露相关的关键内部控制的设计和运行有效性；

2、询问了解公司对关联方采购原煤、销售原煤的理由，并判断其合理性和

必要性；

3、对本年记录的收入交易选取样本，核对发票、销售合同、出库单、发运

单及结算单，评价相关收入确认是否符合平煤股份收入确认的会计政策；

4、对本年记录的原煤采购交易选取样本，核对发票、采购合同、入库单、

15付款单，检查交易发生的真实性和准确性；

5、检查关联交易相关合同或协议，获取交易已经恰当授权和批准的审计证据；

6、结合关联交易价格与非关联方交易单价进行对比，分析是否存在关联交

易不公允情况；

7、实施函证程序，检查收入/采购的确认是否与客户的采购/收入一致。

（二）核查意见

1、平煤股份焦化业务子公司120万吨焦化项目2024年开始试运行，因平煤

股份内部无满足炼焦所需要的瘦焦精煤、低灰精煤、高硫肥精煤、焦煤精煤3

号等煤炭产品，通过中国平煤神马控股集团有限公司招标采购中心向市场采购上述煤炭产品，因而本年度向关联方采购原煤大幅度提升，具有合理性和必要性；

2、经核查，未发现平煤股份向关联方采购和销售定价不公允、不合理的情况，未发现对关联方进行利益输送的情形；

3、平煤股份采购原煤是基于配煤、炼焦业务的需要，销售原煤是集团炼焦

板块及扩大公司销售渠道的需要，对关联方同时采购原煤、销售煤炭具有合理性和必要性，相关交易真实，未发现对关联方的利益输送的情形。

【独立董事意见】

公司向关联方采购并销售相关煤炭产品具有其合理性和必要性，交易背景真实，不存在对关联方的利益输送。独立董事将持续关注公司关联交易情况，督促公司严格执行各项制度措施，维护上市公司及全体股东的权益。

二、关于货币资金和有息负债

年报显示，公司2024年末货币资金余额93.13亿元，为近三年最低，有息负债241.80亿元，为近三年最高。货币资金中，银行存款35.32亿元，存放于中国平煤神马集团财务有限责任公司（以下简称集团财务公司）的存款16.62亿元。报告期内，公司在集团财务公司存款业务发生额约为690亿元，存款利率范围为0.5%～1.35%。最近三年中，仅2024年向集团财务公司贷款1.12亿元，

16贷款利率3.1%。

请公司：（1）补充披露2024年度存放在集团财务公司的日均存款余额、日

最高存款余额、每月末存款余额及利息收入、平均存款利率及其与同期银行存款

利率的差异，说明本期存放在集团财务公司资金是否存在实际无法支取和使用的情况，相关存款是否存在潜在的合同安排或限制性用途；（2）补充披露公司短期借款和长期借款的贷款利率，结合公司融资成本、日常资金需求，说明公司在集团财务公司存贷比的合理性；（3）补充披露公司其他货币资金存放地点、期

限类型、存款利率，是否存放于与控股股东或其他关联方的共管账户，是否为控股股东或其他关联方担保抵押。请年审会计师补充披露对公司货币资金和集团财务公司存放资金执行的具体审计程序，并就上述问题发表意见。

【公司回复】

（一）补充披露2024年度存放在集团财务公司的日均存款余额、日最高存

款余额、每月末存款余额及利息收入、平均存款利率及其与同期银行存款利率的差异，说明本期存放在集团财务公司资金是否存在实际无法支取和使用的情况，相关存款是否存在潜在的合同安排或限制性用途。

1、公司2024年度存放在集团财务公司资金情况

单位：万元项目日均存款余额日最高存款余额利息收入平均存款利率同期其他银行存款利率

金额222590.10388850.692790.38活期0.5%、协定1.35%活期0.2%、协定1.15%

2、公司2024年度财务公司存款每月末存款余额

单位：万元月份月末余额

1195162.23

2226202.12

3265969.43

4323412.13

5219381.14

6160659.39

7177058.19

8190989.63

9152859.80

10169794.48

1711223978.36

12166228.70

3、2024年公司在财务公司存款收支发生额均约700亿元，公司资金流转发生频繁，存放在财务公司的资金可随时支取和使用。不存在存放在集团财务公司资金实际无法支取和使用的情况，也不存在相关存款存在潜在的合同安排或限制性用途。

（二）补充披露公司短期借款和长期借款的贷款利率，结合公司融资成本、日常资金需求，说明公司在集团财务公司存贷比的合理性。

1、公司短期借款贷款利率

贷款单位利率（%）期末余额（万元）

华夏银行股份有限公司1.5015000.00

交通银行股份有限公司2.7125000.00

交通银行股份有限公司3.2020000.00

交通银行股份有限公司3.5014600.00

南洋商业银行（中国）有限公司3.0035000.00

平安银行股份有限公司3.5035000.00

上海浦东发展银行股份有限公司3.0530000.00

兴业银行股份有限公司3.0050000.00

招商银行股份有限公司2.2020000.00

招商银行股份有限公司3.5010000.00

郑州银行股份有限公司2.3520000.00

郑州银行股份有限公司3.0020000.00

中国工商银行股份有限公司1.9628000.00

中国工商银行股份有限公司3.1081300.00

中国工商银行股份有限公司3.5036000.00

中国工商银行股份有限公司3.809000.00

中国工商银行股份有限公司3.909000.00

中国光大银行股份有限公司3.0550000.00

中国农业银行股份有限公司3.1030000.00

中国农业银行股份有限公司3.8010000.00

中国农业银行股份有限公司4.0020000.00

18贷款单位利率（%）期末余额（万元）

中国银行股份有限公司3.0542000.00

中国邮政储蓄银行股份有限公司2.7125000.00

中国邮政储蓄银行股份有限公司2.9650000.00

中国邮政储蓄银行股份有限公司3.2020000.00

中国邮政储蓄银行股份有限公司3.6025000.00

中信银行股份有限公司平顶山分行3.0020000.00

中信银行股份有限公司平顶山分行3.8512000.00

中原银行股份有限公司平顶山分行3.0050000.00

中国平煤神马集团财务有限责任公司3.1011160.00

合计823060.00

2、公司长期借款贷款利率

贷款单位利率（%）期末余额（万元）

广发银行股份有限公司3.9526850.00

中国进出口银行3.0019996.00

恒丰银行股份有限公司5.0054000.00

国家开发银行河南省分行3.55186500.00

中国工商银行股份有限公司3.9027000.00

中国银行股份有限公司4.4771596.46

中国银行股份有限公司3.5039600.00

中国银行股份有限公司3.5034600.00

交通银行股份有限公司3.2022100.00

交通银行股份有限公司3.2028300.00

中国进出口银行3.0029994.00

中国工商银行股份有限公司1.9635000.00

广发银行股份有限公司3.3015900.00

中国邮政储蓄银行股份有限公司2.9045600.00

合计637036.46

3、公司2024年末货币资金余额为93.13亿元，其中在财务公司余额为16.62亿元，占公司资金存量的17.85%。一方面，公司与关联方资金收付通过财务公司结算，结算量较大，需保持一定资金存量，以提高资金收支效率，加快资金周转速度。另一方面，目前公司在其他银行活期存款平均利率为0.2%，协定存利

19率最高为1.15%，在财务公司活期存款利率为0.5%协定存利率为1.35%均高于

其他银行的利率。因此公司为获取较高利息，降低财务费用，在财务公司有较大存款。

公司短期借款利率为3%左右，长期借款利率为3.5%左右，主要为大型股份制商业银行贷款。财务公司贷款利率为4%左右，高于公司在其他商业银行贷款利率，故公司以前年度未在财务公司贷款。2024年，平煤神马集团收到了河南省财政厅下发的煤矿安全改造专项资金1.12亿元。根据财政部关于《加强企业财务信息管理暂行规定》的通知【财会［2012］23号】第八条规定，企业集团母公司将资本性财政性资金拨付所属全资或控股法人企业使用的，应当作为股权投资。母公司所属控股法人企业暂无增资扩股计划的，列作委托贷款，与母公司签订协议，约定在发生增资扩股、改制上市等事项时，依法将委托贷款转为母公司的股权投资，随后按照市场利率，通过财务公司将这笔资金以委托贷款的形式贷给公司。

综上所述，公司在财务公司存款和贷款是合理的。

（三）补充披露公司其他货币资金存放地点、期限类型、存款利率，是否存

放于与控股股东或其他关联方的共管账户，是否为控股股东或其他关联方担保抵押。

1、公司其他货币资金情况

序号存放地点（行别）期限类型存款利率（%）

1中原银行股份有限公司半年银承保证金1.3

2中信银行股份有限公司半年银承保证金1.43、1.6、1.55、1.35

3南洋商业银行（中国）有限公司半年银承保证金0.15

4交通银行股份有限公司半年银承保证金1.5

5华夏银行股份有限公司半年银承保证金1.3

6广发银行股份有限公司半年银承保证金1.69

7渤海银行股份有限公司半年银承保证金1.3

8郑州银行股份有限公司一年信用证保证金2.2

9兴业银行股份有限公司一年信用证保证金1.5

10上海浦东发展银行股份有限公司一年信用证保证金1.55、1.6、1.85、1.95

11平安银行股份有限公司一年信用证保证金2.1

12华夏银行股份有限公司一年信用证保证金1.3、1.5

13恒丰银行股份有限公司一年信用证保证金1.55、2.1

2014大连银行股份有限公司活期信用证保证金0.15

15浙商银行股份有限公司半年定期存单1.1

16中国银行股份有限公司三年定存户2.2

17中原银行股份有限公司活期活期活期利率0.1、协定利率1.05

18中信银行股份有限公司活期活期活期利率0.1、协定利率1.05

19中国邮政储蓄银行股份有限公司活期活期活期利率0.1、协定利率1.15

20中国银行股份有限公司活期活期活期利率0.1、协定利率1.0

21中国农业银行股份有限公司活期活期活期利率0.1、协定利率1.05

22中国民生银行股份有限公司活期活期活期利率0.1、协定利率1.15

23中国进出口银行活期活期活期利率0.1、协定利率0.85

24中国建设银行股份有限公司活期活期0.1

25中国光大银行股份有限公司活期活期0.1

26中国工商银行股份有限公司活期活期活期利率0.1、协定利率1.15

27郑州银行股份有限公司活期活期0.1

28浙商银行股份有限公司活期活期0.1

29招商银行股份有限公司活期活期活期利率0.1、协定利率1.05

30兴业银行股份有限公司活期活期活期利率0.1、协定利率1.15

31武汉农村商业银行股份有限公司活期活期0.1

32上海浦东发展银行股份有限公司活期活期活期利率0.1、协定利率1.15

33平顶山鹰城农村商业银行股份有限公司活期活期0.1

34平安银行股份有限公司活期活期0.1

35南洋商业银行（中国）有限公司活期活期0.25

36交通银行股份有限公司活期活期活期利率0.1，协定利率1.15

37华夏银行股份有限公司活期活期0.1

38恒丰银行股份有限公司活期活期活期利率0.1、协定利率0.9

39河南宝丰农村商业银行股份有限公司活期活期0.1

40国家开发银行股份有限公司活期活期0.15

41广发银行股份有限公司活期活期活期利率0.1、协定利率0.65

42大连银行股份有限公司活期活期0.15

43渤海银行股份有限公司活期活期活期利率0.1、协定利率1.15

2、公司严格执行《人民币银行结算账户管理办法》等法律法规的规定，不

存在存放于与控股股东或其他关联方的共管账户；公司严格执行《公司法》《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》等法律法

规的规定，不存在为控股股东或其他关联方担保抵押的情况。

【会计师回复】

（一）针对上述事项，我们执行包括不限于以下审计程序：

1、了解和评价平煤股份关于货币资金内部控制的设计和运行有效性；

212、对银行存款和财务公司存款实施函证程序，并对财务公司存款真实性和

准确性进行评价，核查资金受限，贷款等情况；

3、抽查大额财务公司存款收支的原始凭证，分析财务公司银行账户使用情

况是否受限；

4、检查与财务公司签订的《金融服务框架协议》，了解协议审批及签订情况，查看期末在财务公司存款余额是否超过协议约定限额，核查存放资金支配、限制性用途等相关约定；

5、检查平顶山天安煤业股份有限公司关于中国平煤神马集团财务有限责任

公司风险持续评估报告，了解公司对财务公司存款安全性的持续评价，核查平煤集团财务公司经营情况、内控情况、整体风险管理等情况；

6、获取平煤集团财务公司2024年度审计报告，核查平煤集团财务公司财务

状况、经营成果及现金流量情况。

（二）核查意见

1、平煤股份已补充披露2024年度存放在集团财务公司的日均存款余额、日

最高存款余额、每月末存款余额及利息收入、平均存款利率及其与同期银行存款

利率的差异，平煤股份本期存放在集团财务公司资金不存在实际无法支取和使用的情况，相关存款不存在潜在的合同安排或限制性用途；

2、平煤股份已补充披露公司短期借款和长期借款的贷款利率，平煤股份在

集团财务公司的存款系为日常结算的需要，在集团财务公司的存贷比具有合理性；

3、平煤股份已补充披露公司其他货币资金存放地点、期限类型、存款利率，

未发现其他货币资金存放于与控股股东或其他关联方的共管账户，为控股股东或其他关联方担保抵押的情形。

三、关于固定资产和在建工程

年报显示，2024年末，公司固定资产和在建工程分别为413.25亿元、52.65亿元，相较于上年末分别增长18.01亿元、12.99亿元，增幅分别为4.56%、32.76%。

其中，固定资产增加56.34亿元，主要来源于购置机器设备17.35亿元、在建工

22程井巷工程转入26.59亿元。在建工程增加48.51亿元，主要是其他工程增加

43.45亿元；在建工程转固35.52亿元，主要是其他工程转固28.36亿元。

请公司：（1）按项目补充披露其他工程明细，包括但不限于项目名称、工程所在地、预算数、期初余额、本期增加金额、本期转固金额、本期减少金额、

期末余额、工程进度；（2）按照供应商列示近三年主要固定资产、在建工程投

入的具体情况，包括供应商名称、关联关系、采购产品/服务的内容/名称、用途、区位、采购金额、取得时间、结算方式、支付时间、实际利用情况，说明是否存在对关联方利益输送。请年审会计师就上述问题发表意见。

23【公司回复】

（一）按项目补充披露其他工程明细，包括但不限于项目名称、工程所在地、预算数、期初余额、本期增加金额、本期转固金额、本期减少金额、期末余额、工程进度。

1、主要的其他工程明细

单位：万元本期转

项目名称工程所在地预算数期初余额本期增加额期末余额工程进度（%）固金额

八矿二水平工程河南省平顶山市234506.3919243.9014191.096069.0627365.9430.00

八矿瓦斯治理工程河南省平顶山市28350.0026413.109643.5416769.5593.00

超蓝平煤股份（东部）矿区绿色减碳地面瓦斯勘查项目河南省平顶山市149640.9824520.351293.2723487.5817.00

超蓝首安清洁能源地面井煤层气（瓦斯）综合利用项目河南省平顶山市66951.606087.6716980.523551.5519516.6334.00

朝川矿己二采区东翼泄水巷河南省平顶山市2000.00679.271134.001813.2791.00

朝川矿己三采区河南省平顶山市29990.196311.344978.44359.1810930.6038.00

储能电站 4MW/96MWh 安全生产保障储能电站项目河南省平顶山市 54240.03 48361.60 2.28 48363.87 89.17

二矿-700西翼瓦斯巷河南省平顶山市6900.002778.111473.454251.5662.00

二矿基础矿建等其他工程河南省平顶山市42654.101045.2022936.5720384.853596.9390.22

二矿三水平己一采区河南省平顶山市62384.001975.971975.9737.17

二矿三水平己一采区上部集中轨道巷河南省平顶山市3623.423079.953079.9585.00

24本期转

项目名称工程所在地预算数期初余额本期增加额期末余额工程进度（%）固金额

二矿三水平通风系统改造工程河南省平顶山市19942.00590.673291.212241.191640.6943.00

黄梅龙源石膏有限公司下新石膏矿260万吨/年地下采矿工程湖北省黄冈市100055.9435294.9712213.8347508.8060.00

九矿己二下延采区河南省平顶山市44785.0012417.585590.92183.0417825.4640.00

九矿通风系统改造河南省平顶山市2814.841015.71368.621384.3349.00

六矿三水平戊二下山采区皮带下山河南省平顶山市3000.002891.872891.8796.40

六矿三水平戊二下山采区行人下山河南省平顶山市3200.002611.342611.3481.00

平宝公司地面至井下抽采管路主系统安装工程河南省许昌市3293.001046.93808.831855.7752.00

平宝公司底板抽放巷河南省许昌市11050.0011011.4311011.4398.00

平宝公司戊组探煤巷河南省许昌市3399.0077.592822.762900.3586.00

七星选煤厂清洁生产技术改造河南省平顶山市11803.288803.80407.009210.8078.04

七星选煤厂数智化升级及配套技改工程河南省平顶山市3937.412372.43406.85321.032458.2462.43

汝丰炭材120万吨装备大型化升级改造项目河南省平顶山市220000.0032986.5144883.2332794.7145075.0384.00

十二矿三水平乘人下山工程河南省平顶山市1388.061303.7615.411319.1672.00

十矿北二井筒装备及工业广场布置工程河南省平顶山市10800.007814.477814.4772.36

十矿己三采区永久排水基地工程河南省平顶山市3500.002359.122359.1267.40

十矿基础矿建等其他工程河南省平顶山市5000.002740.982740.9855.00

十三矿己三排矸皮带下山河南省许昌市5713.13449.424808.965258.3892.04

十一矿己二采区矿建工程河南省平顶山市26820.0025502.8922572.892930.0084.16

四矿己二采区胶带下山河南省平顶山市20000.00576.091245.621821.7160.00

25本期转

项目名称工程所在地预算数期初余额本期增加额期末余额工程进度（%）固金额

四矿三水平风井井筒装备安装工程河南省平顶山市2500.0094.342169.102263.4491.00

四矿三水平己二采区东回风下山河南省平顶山市10000.003302.651716.665019.3150.00

四矿三水平己二采区轨道下山河南省平顶山市10000.001814.17684.422498.5925.00

四矿三水平己二采区西回风下山河南省平顶山市10000.003686.461926.825613.2756.00

四矿三水平瓦斯探巷河南省平顶山市2000.001969.401969.4098.00

田庄数智化升级及配套技改工程河南省平顶山市5574.583691.441168.304859.7487.00

五矿井巷改造项目工程河南省平顶山市3000.00313.882635.181603.031346.0398.00

五矿三水平己二下延工程河南省平顶山市8000.002476.364228.056704.4184.00

一矿基础矿建等其他工程河南省平顶山市62151.534110.4427835.5619544.3812401.6185.00

一矿主运输系统优化工程河南省平顶山市15141.822444.202444.2060.00

医疗救护中心矿区创伤救治研究中心河南省平顶山市8617.002717.531923.614641.1353.86

天宏选煤主厂房加固减振改造工程河南省平顶山市1528.561528.56524.001004.5634.28

合计1320255.86212650.72290709.99121085.71382535.49

2、2024年底单个项目的预算金额超过总资产的1%在建工程情况：

26单位：万元

累计完工转入本期转入本期其他项目名称预算数立项时间累计完成期初余额本期增加额期末余额固定资产金额固定资产金额减少金额

汝丰炭材120万吨装备大型化升级改造项目220000.002022/8/1172531.72127456.6932986.5144883.2332794.7145075.03

十一矿通风系统技术改造工程162416.822017/12/130801.4113358.7217442.6830801.41超蓝（东部）矿区绿色减碳地面瓦斯勘查项目149640.982023/8/121767.231128.3921767.231128.3920638.84

黄梅龙源石膏矿260万吨/年地下采矿工程100055.942023/7/150210.9637997.1412213.8350210.96

一矿三水平工程92984.312009/9/170411.8569769.651743.1246.161147.07642.20

十三矿己四下延采区工程72230.662021/1/16311.995783.87528.126311.99

平宝公司主斜井井筒71734.652019/5/158864.5658864.5643160.08920.4844080.55

（二）按照供应商列示近三年主要固定资产、在建工程投入的具体情况，包括供应商名称、关联关系、采购产品/服务的内容/名

称、用途、区位、采购金额、取得时间、结算方式、支付时间、实际利用情况，说明是否存在对关联方利益输送。

1、近三年主要固定资产、在建工程投入的具体情况

（1）固定资产

单位：万元取得时结算实际利

供应商名称关联关系采购产品/服务内容/名称用途区位采购金额间方式用情况中国平煤神马控股集团有限承兑及

关联方购入液压支架、输送机、悬臂式掘进机等机械设备加工生产平顶山市228491.832022年在用公司招标采购中心转账

中平信息技术有限责任公司关联方购入工业视频监控系统、选煤厂数智化升级配套系统、扫加工生产平顶山市4720.802023年承兑及在用

27取得时结算实际利

供应商名称关联关系采购产品/服务内容/名称用途区位采购金额间方式用情况描仪等电子设备转账

中国平煤神马控股集团有限购入刮板输送机、液压支架、矿用隔爆兼本质安全型低压承兑及

关联方加工生产平顶山市243710.812023年在用公司招标采购中心交流组合变频器等转账

河南中平自动化股份有限公购入智能选矸系统、煤矿综合自动化软件集成系统、煤矿承兑及

关联方加工生产平顶山市13262.312023年在用司胶带运输监控系统等电子设备转账

购入变电站智能化监控系统、110KV 变压器、开关柜智能承兑及

河南天通电力有限公司关联方加工生产平顶山市1020.352023年在用操显装置等电子设备转账

中平能化集团天工机械制造购入乳化液泵、掘锚机、防爆柴油机单轨吊机车等机器设承兑及

关联方加工生产平顶山市33223.792024年在用有限公司备转账

中国平煤神马控股集团有限购入矿用防爆制冷装置、连续采煤机、悬臂式掘进机、防承兑及

关联方加工生产平顶山市83549.162024年在用公司招标采购中心爆柴油机单轨吊机车等机器设备转账

河南平煤神马电气股份有限购入矿用隔爆兼本质安全型低压交流组合变频器、矿用隔承兑及

关联方加工生产平顶山市8212.232024年在用公司爆兼本质安全型移动变电站等机器设备转账

购入矿用电力监控系统、煤矿工业以太网系统、煤矿胶带承兑及

中平信息技术有限责任公司关联方加工生产平顶山市17141.412024年在用运输监控系统等电子设备转账平煤神马机械装备集团有限承兑及

关联方购入刮板输送机、顺槽用刮板转载机等机器设备加工生产平顶山市24855.812024年在用公司转账

（2）在建工程取得时结算方

供应商名称关联关系采购产品/服务内容/名称用途区位采购金额实际利用情况间式承兑及

平煤神马建工集团有限公司关联方一矿三水平下延工程项目建设卫东区一矿2080.272022在建转账

28取得时结算方

供应商名称关联关系采购产品/服务内容/名称用途区位采购金额实际利用情况间式承兑及

河南平煤神马设计院有限公司关联方一矿三水平下延工程设计费项目建设卫东区一矿400.002022在建转账平煤神马建工集团矿山建设工程承兑及

关联方一矿三水平工程项目建设卫东区一矿3886.812022在建有限公司建井一处转账

淮北市平远软岩支护工程技术有承兑及部分完工转固、项

非关联方二矿三水平己一采区项目建设新华区二矿1496.412022限公司转账目未整体完工

平煤神马建工集团矿山建设工程承兑及部分完工转固、项

关联方二矿三水平己一采区项目建设新华区二矿1020.152022有限公司转账目未整体完工

承兑及部分完工转固、项

河南兴平工程管理有限公司关联方二矿三水平己一采区项目建设新华区二矿113.212022转账目未整体完工

淮北市平远软岩支护工程技术有承兑及部分完工转固、项

非关联方二矿己庚组煤分运项目建设新华区二矿657.942022限公司转账目未整体完工

平煤神马建工集团矿山建设工程承兑及部分完工转固、项

关联方二矿己庚组煤分运项目建设新华区二矿1326.862022有限公司转账目未整体完工承兑及

平煤神马建工集团有限公司关联方二矿职工宿舍、澡堂、食堂改造项目建设新华区二矿635.422022在建转账承兑及

浙江中普矿业有限公司非关联方四矿三水平己二采区西回风下山项目建设新华区四矿1414.682022在建转账承兑及

平煤神马建工集团有限公司关联方五矿二水平己四采区工程项目建设新华区五矿997.142022转固转账承兑及

河南兴平工程管理有限公司关联方五矿二水平己四采区工程项目建设新华区五矿120.002022转固转账平煤神马建工集团矿山建设工程承兑及

关联方五矿二水平己四采区工程项目建设新华区五矿1470.752022转固有限公司安装处转账

29取得时结算方

供应商名称关联关系采购产品/服务内容/名称用途区位采购金额实际利用情况间式平煤神马建工集团矿山建设工程承兑及

关联方五矿二水平己四采区工程项目建设新华区五矿3227.442022转固有限公司建井三处转账平煤神马建工集团第一建筑工程承兑及

关联方五矿其他项目工程项目建设新华区五矿204.492022转固有限公司转账平煤神马建工集团矿山建设工程承兑及

关联方五矿其他项目工程项目建设新华区五矿1492.002022转固有限公司建井三处转账平煤神马建工集团矿山建设工程承兑及

关联方五矿其他项目工程项目建设新华区五矿257.732022转固有限公司安装处转账承兑及

平煤神马机械装备集团有限公司关联方五矿其他项目工程项目建设新华区五矿104.292022转固转账承兑及

河南天成环保科技股份有限公司关联方五矿其他项目工程项目建设新华区五矿855.662022转固转账河南省豫西煤田地质勘察有限公承兑及

非关联方五矿其他项目工程项目建设新华区五矿560.542022转固司转账

平煤神马建工集团矿山建设工程六矿暗斜井（二期）机尾清理撒煤巷承兑及

关联方项目建设新华区六矿935.782022转固有限公司及行人通道转账承兑及

平煤神马建工集团有限公司关联方戊二采区行人上山架空乘人装置项目建设新华区六矿293.582022转固转账平煤神马建工集团矿山建设工程承兑及

关联方三水平丁二上山采区煤仓及相关硐室项目建设新华区六矿392.182022转固有限公司转账平煤神马建工集团矿山建设工程承兑及

关联方八矿二水平工程项目建设卫东区八矿7334.202022在建有限公司转账承兑及

河南平煤神马设计院有限公司关联方八矿二水平工程项目建设卫东区八矿188.682022在建转账

30取得时结算方

供应商名称关联关系采购产品/服务内容/名称用途区位采购金额实际利用情况间式新疆煤炭设计研究院有限责任公新华区十一承兑及

非关联方十一矿选煤厂技术改造项目建设5439.222022转固司矿转账平煤神马建工集团矿山建设工程襄城县十三承兑及

关联方十三矿东翼通风系统改造项目建设1753.202022在建有限公司建井三处矿转账平煤神马建工集团矿山建设工程襄城县十三承兑及

关联方十三矿己四下延采区工程项目建设336.162022在建有限公司建井三处矿转账襄城县十三承兑及

新龙建设工程集团有限公司非关联方十三矿己四下延采区工程项目建设477.772022在建矿转账平顶山天成矿山工程设备有限公襄城县十三承兑及

关联方十三矿己四下延采区工程项目建设106.602022在建司矿转账平煤神马建工集团矿山建设工程承兑及

关联方朝川矿己二采区项目建设汝州朝川矿3194.082022在建有限公司转账承兑及

平煤神马建工集团有限公司关联方朝川矿己二采区项目建设汝州朝川矿1672.132022在建转账平煤神马建工集团矿山建设工程承兑及

关联方朝川矿己三采区项目建设汝州朝川矿1694.772022在建有限公司转账襄城县平宝承兑及

平煤神马建工集团有限公司关联方平宝公司主斜井工程项目建设1251.442022转固公司转账中煤科工集团武汉设计研究院有襄城县平宝承兑及

非关联方平宝公司主斜井工程项目建设868.872022转固限公司公司转账襄城县平宝承兑及

河南平煤神马设计院有限公司关联方平宝公司己三采区工程项目建设254.722022在建公司转账平煤神马建工集团矿山建设工程襄城县平宝承兑及

关联方平宝公司己三采区工程项目建设7644.392022在建有限公司建井三处公司转账

31取得时结算方

供应商名称关联关系采购产品/服务内容/名称用途区位采购金额实际利用情况间式襄城县平宝承兑及

河南平煤神马设计院有限公司关联方平宝公司降温冷却塔改造项目项目建设542.122022在建公司转账襄城县平宝承兑及

平煤神马建工集团有限公司关联方平宝公司工业广场环境治理项目建设597.752022在建公司转账襄城县平宝承兑及

河南天成环保科技股份有限公司关联方平宝公司矿区道路改造升级项目建设237.292022转固公司转账襄城县平宝承兑及

河南天成环保科技股份有限公司关联方平宝公司凤凰公寓食堂项目项目建设155.392022转固公司转账中煤科工集团北京华宇工程有限卫东区田庄承兑及

非关联方数智化设计费项目建设269.812022在建公司平顶山分公司选煤厂转账卫东区田庄承兑及

平煤神马建工集团有限公司关联方储装运工程服务项目建设331.952022在建选煤厂转账

24MW/96MWh 安全生产保障储能电站平顶山卫东承兑及

开封时代新能源科技有限公司关联方项目建设45893.382022在建项目区转账平煤神马建工集团矿山建设工程承兑及

关联方2023一矿矿建工程项目建设卫东区一矿7535.732023在建有限公司建井一处转账淮北市平远软岩支护工程技术有承兑及

非关联方2023一矿矿建工程项目建设卫东区一矿857.492023在建限公司转账承兑及

平煤神马建工集团有限公司关联方北三工业广场场地设施项目建设卫东区一矿372.482023在建转账

平煤神马建工集团矿山建设工程承兑及部分完工转固、项

关联方二矿三水平己一采区项目建设新华区二矿692.322023有限公司转账目未整体完工

淮北市平远软岩支护工程技术有承兑及部分完工转固、项

非关联方二矿三水平己一采区项目建设新华区二矿1201.742023限公司转账目未整体完工

32取得时结算方

供应商名称关联关系采购产品/服务内容/名称用途区位采购金额实际利用情况间式

平煤神马建工集团矿山建设工程承兑及部分完工转固、项

关联方二矿三水平己庚组煤分运系统改造项目建设新华区二矿341.862023有限公司转账目未整体完工

平煤神马建工集团矿山建设工程承兑及部分完工转固、项

关联方二矿三水平通风系统改造工程项目建设新华区二矿6776.112023有限公司转账目未整体完工

承兑及部分完工转固、项

河南平煤神马设计院有限公司关联方二矿三水平通风系统改造工程项目建设新华区二矿318.832023转账目未整体完工平煤神马建工集团矿山建设工程承兑及

关联方二矿-700东翼瓦斯巷项目建设新华区二矿1966.562023转固有限公司转账承兑及

平煤神马建工集团有限公司关联方三水平庚一辅助采区轨道巷项目建设新华区二矿742.082023转固转账承兑及

平煤神马建工集团有限公司关联方二水平己一采区专用回风下延项目建设新华区二矿424.112023转固转账承兑及

平煤神马建工集团有限公司关联方二水平己一皮带下山下延（下段）项目建设新华区二矿369.252023转固转账承兑及

浙江中普矿业有限公司非关联方四矿三水平己二采区西回风下山项目建设新华区四矿1229.172023在建转账承兑及

平煤神马建工集团有限公司关联方五矿二水平己四采区工程项目建设新华区五矿3480.992023转固转账承兑及

平煤神马建工集团有限公司六处关联方五矿二水平己四采区工程项目建设新华区五矿907.282023转固转账承兑及

河南平煤神马设计院有限公司关联方五矿二水平己四采区工程项目建设新华区五矿600.002023转固转账平煤神马建工集团矿山建设工程承兑及

关联方五矿二水平己四采区工程项目建设新华区五矿868.272023转固有限公司安装处转账

33取得时结算方

供应商名称关联关系采购产品/服务内容/名称用途区位采购金额实际利用情况间式平煤神马建工集团矿山建设工程承兑及

关联方五矿二水平己四采区工程项目建设新华区五矿1680.462023转固有限公司建井三处转账承兑及

河南兴平工程管理有限公司关联方五矿二水平己四采区工程项目建设新华区五矿140.002023转固转账承兑及

浙江安永矿业工程有限公司非关联方五矿其他项目工程项目建设新华区五矿2427.602023转固转账承兑及

河南平煤神马设计院有限公司关联方五矿其他项目工程项目建设新华区五矿128.992023转固转账平煤神马建工集团第一建筑工程承兑及

关联方五矿其他项目工程项目建设新华区五矿252.382023转固有限公司转账承兑及

河南中平自动化股份有限公司关联方五矿其他项目工程项目建设新华区五矿219.492023转固转账承兑及

河南天成环保科技股份有限公司关联方五矿其他项目工程项目建设新华区五矿1672.662023转固转账河南省豫西煤田地质勘察有限公承兑及

非关联方五矿其他项目工程项目建设新华区五矿729.362023转固司转账平煤神马建工集团矿山建设工程承兑及

关联方三水平丁二上山采区煤仓及相关硐室项目建设新华区六矿510.422023转固有限公司转账平煤神马建工集团矿山建设工程承兑及

关联方八矿瓦斯治理工程项目建设卫东区八矿7635.912023在建有限公司转账平煤神马建工集团矿山建设工程承兑及

关联方八矿二水平工程项目建设卫东区八矿5974.612023在建有限公司转账承兑及

河南平煤神马设计院有限公司关联方八矿二水平工程项目建设卫东区八矿226.422023在建转账

34取得时结算方

供应商名称关联关系采购产品/服务内容/名称用途区位采购金额实际利用情况间式承兑及

河南兴平工程管理有限公司关联方八矿瓦斯治理工程项目建设卫东区八矿163.292023在建转账新华区十一承兑及

平煤神马建工集团有限公司关联方十一矿24100充填开采项目项目建设5778.092023转固矿转账平煤神马建工集团矿山建设工程新华区十一承兑及

关联方十一矿通风系统技术改造工程项目建设12333.132023转固有限公司建井一处矿转账平顶山天成矿山工程设备有限公襄城县十三承兑及

关联方十三矿东翼通风系统改造项目建设1258.492023在建司矿转账平煤神马建工集团矿山建设工程襄城县十三承兑及

关联方十三矿东翼通风系统改造项目建设560.502023在建有限公司建井三处矿转账襄城县十三承兑及

平煤神马建工集团有限公司关联方十三矿东翼通风系统改造项目建设1654.462023在建矿转账襄城县十三承兑及

河南平煤神马设计院有限公司关联方十三矿东翼通风系统改造项目建设141.512023在建矿转账襄城县十三承兑及

河南省地球物理空间信息研究院非关联方十三矿东翼通风系统改造项目建设539.342023在建矿转账平煤神马建工集团矿山建设工程襄城县十三承兑及

关联方十三矿己四下延采区工程项目建设303.002023在建有限公司建井三处矿转账襄城县十三承兑及

新龙建设工程集团有限公司非关联方十三矿己四下延采区工程项目建设1125.952023在建矿转账襄城县十三承兑及

河南兴平工程管理有限公司关联方十三矿己四下延采区工程项目建设141.512023在建矿转账平煤神马建工集团矿山建设工程承兑及

关联方朝川矿己二采区项目建设汝州朝川矿648.932023在建有限公司转账

35取得时结算方

供应商名称关联关系采购产品/服务内容/名称用途区位采购金额实际利用情况间式平煤神马建工集团矿山建设工程承兑及

关联方朝川矿己三采区项目建设汝州朝川矿3650.582023在建有限公司转账承兑及

平煤神马建工集团有限公司关联方朝川矿己三采区项目建设汝州朝川矿117.512023在建转账承兑及

中赟国际工程有限公司非关联方朝川矿己三采区项目建设汝州朝川矿188.682023在建转账河南省豫西煤田地质勘察有限公承兑及

非关联方朝川矿己三采区项目建设汝州朝川矿171.202023在建司转账襄城县平宝承兑及

平煤神马建工集团有限公司关联方平宝公司主斜井工程项目建设2496.642023转固公司转账中煤科工集团武汉设计研究院有襄城县平宝承兑及

非关联方平宝公司主斜井工程项目建设158.492023转固限公司公司转账平煤神马建工集团矿山建设工程襄城县平宝承兑及

关联方平宝公司己三采区工程项目建设7594.472023在建有限公司建井三处公司转账襄城县平宝承兑及

河南平煤神马设计院有限公司关联方平宝公司己三采区工程项目建设188.682023在建公司转账襄城县平宝承兑及

平煤神马建工集团有限公司关联方平宝公司工业广场环境治理项目建设150.942023在建公司转账平宝公司地面至井下抽采管路主系统襄城县平宝承兑及

平煤神马建工集团有限公司关联方项目建设1046.932023在建安装工程公司转账襄城县平宝承兑及

河南天成环保科技股份有限公司关联方平宝公司生活污水外排管网改造项目建设297.192023转固公司转账卫东区田庄承兑及

中平信息技术有限责任公司关联方数智化安装费项目建设187.822023在建选煤厂转账

36取得时结算方

供应商名称关联关系采购产品/服务内容/名称用途区位采购金额实际利用情况间式卫东区田庄承兑及

平煤神马建工集团有限公司关联方数智化土建款项目建设839.922023在建选煤厂转账黄梅龙源石膏有限公司下新石膏矿湖北省黄梅承兑及

河南中联高科智能科技有限公司非关联方项目建设332.292023在建

260万吨年地下采矿工程县转账

黄梅龙源石膏有限公司下新石膏矿湖北省黄梅承兑及

南京国创机电工程有限公司非关联方项目建设174.682023在建

260万吨年地下采矿工程县转账

黄梅龙源石膏有限公司下新石膏矿湖北省黄梅承兑及

湖北省华高建设工程有限公司非关联方项目建设2554.072023在建

260万吨年地下采矿工程县转账

黄梅龙源石膏有限公司下新石膏矿湖北省黄梅承兑及

荆门市炎辰机械有限公司非关联方项目建设430.002023在建

260万吨年地下采矿工程县转账

黄梅龙源石膏有限公司下新石膏矿湖北省黄梅承兑及

黄冈市民安爆破工程有限公司非关联方项目建设360.192023在建

260万吨年地下采矿工程县转账

黄梅龙源石膏有限公司下新石膏矿湖北省黄梅承兑及

湖北东成建筑工程有限公司非关联方项目建设512.072023在建

260万吨年地下采矿工程县转账

河南泰吉通工程建设有限公司黄黄梅龙源石膏有限公司下新石膏矿湖北省黄梅承兑及

非关联方项目建设1323.572023在建梅分公司260万吨年地下采矿工程县转账深圳群伦项目管理有限公司湖北黄梅龙源石膏有限公司下新石膏矿湖北省黄梅承兑及

非关联方项目建设102.372023在建分公司260万吨年地下采矿工程县转账湖北中益瑞建设工程有限公司黄黄梅龙源石膏有限公司下新石膏矿湖北省黄梅承兑及

非关联方项目建设610.982023在建州分公司260万吨年地下采矿工程县转账黄梅龙源石膏有限公司下新石膏矿湖北省黄梅承兑及

河南冠城建设工程有限公司非关联方项目建设1550.202023在建

260万吨年地下采矿工程县转账

黄梅龙源石膏有限公司下新石膏矿湖北省黄梅承兑及

宜昌鄂奥图机械制造有限公司非关联方项目建设131.002023在建

260万吨年地下采矿工程县转账

37取得时结算方

供应商名称关联关系采购产品/服务内容/名称用途区位采购金额实际利用情况间式黄梅龙源石膏有限公司下新石膏矿湖北省黄梅承兑及

湖北益远建筑工程有限公司非关联方项目建设225.072023在建

260万吨年地下采矿工程县转账

黄梅龙源石膏有限公司下新石膏矿湖北省黄梅承兑及

世邦工业科技集团股份有限公司非关联方项目建设138.602023在建

260万吨年地下采矿工程县转账

黄梅龙源石膏有限公司下新石膏矿湖北省黄梅承兑及

浙江中宇实业发展有限公司非关联方项目建设12500.632023在建

260万吨年地下采矿工程县转账

黄梅龙源石膏有限公司下新石膏矿湖北省黄梅承兑及

河南颍淮建工有限公司非关联方项目建设547.552023在建

260万吨年地下采矿工程县转账

平煤神马建工集团矿山建设工程黄梅龙源石膏有限公司下新石膏矿湖北省黄梅承兑及

关联方项目建设2398.922023在建有限公司建井一处260万吨年地下采矿工程县转账黄梅龙源石膏有限公司下新石膏矿湖北省黄梅承兑及

宜昌鄂奥图机械制造有限公司非关联方项目建设131.002023在建

260万吨年地下采矿工程县转账

黄梅龙源石膏有限公司下新石膏矿湖北省黄梅承兑及

黄冈市民安爆破工程有限公司非关联方项目建设301.732023在建

260万吨年地下采矿工程县转账

平煤神马建工集团矿山建设工程承兑及

关联方2024一矿矿建工程项目建设卫东区一矿5210.042024在建有限公司建井一处转账承兑及

平煤神马建工集团有限公司关联方选煤厂精煤车间改造工程项目建设卫东区一矿724.892024在建转账

平煤神马建工集团矿山建设工程承兑及部分完工转固、项

关联方二矿三水平己庚组煤分运系统改造项目建设新华区二矿999.172024有限公司转账目未整体完工平煤神马建工集团矿山建设工程承兑及

关联方二矿井下集中式降温系统安装工程项目建设新华区二矿2731.082024转固有限公司转账承兑及

平顶山矿电修试有限责任公司非关联方二矿井下集中式降温系统安装工程项目建设新华区二矿346.092024转固转账

38取得时结算方

供应商名称关联关系采购产品/服务内容/名称用途区位采购金额实际利用情况间式承兑及

河南平煤神马设计院有限公司关联方二矿井下集中式降温系统安装工程项目建设新华区二矿177.362024转固转账

平煤神马建工集团矿山建设工程承兑及部分完工转固、项

关联方二矿三水平通风系统改造工程项目建设新华区二矿2913.852024有限公司转账目未整体完工

承兑及部分完工转固、项

河南平煤神马设计院有限公司关联方二矿三水平通风系统改造工程项目建设新华区二矿283.022024转账目未整体完工平煤神马建工集团矿山建设工程承兑及

关联方二矿-700西翼瓦斯巷项目建设新华区二矿936.632024在建有限公司转账平煤神马建工集团矿山建设工程承兑及

关联方二矿三水平己一采区上部集中轨道巷项目建设新华区二矿418.582024在建有限公司转账河南锦源建设有限公司平顶山汝承兑及

非关联方二矿三水平己一采区上部集中轨道巷项目建设新华区二矿1853.862024在建州分公司转账平煤神马建工集团矿山建设工程承兑及

关联方二水平己三采区下部集中皮带巷项目建设新华区二矿231.152024转固有限公司转账河南锦源建设有限公司平顶山汝承兑及

非关联方二水平己三采区下部集中皮带巷项目建设新华区二矿1023.742024转固州分公司转账承兑及

平煤神马建工集团有限公司关联方三水平己二采区轨道下山项目建设新华区四矿684.422024在建转账承兑及

平煤神马建工集团有限公司关联方五矿二水平己四采区工程项目建设新华区五矿2557.222024转固转账承兑及

河南平煤神马设计院有限公司关联方五矿二水平己四采区工程项目建设新华区五矿1134.002024转固转账承兑及

浙江安永矿业工程有限公司非关联方五矿二水平己四采区工程项目建设新华区五矿1301.712024转固转账

39取得时结算方

供应商名称关联关系采购产品/服务内容/名称用途区位采购金额实际利用情况间式承兑及

浙江安永矿业工程有限公司非关联方五矿三水平己二下延工程项目建设新华区五矿1324.112024转固转账平煤神马建工集团矿山建设工程承兑及

关联方五矿三水平己二下延工程项目建设新华区五矿4228.052024转固有限公司建井三处转账平煤神马建工集团矿山建设工程承兑及

关联方三水平丁二上山采区煤仓及相关硐室项目建设新华区六矿301.702024转固有限公司转账平煤神马建工集团矿山建设工程六矿三水平戊二下山采区行人下山及承兑及

关联方项目建设新华区六矿682.322024转固有限公司联络平巷转账平煤神马建工集团矿山建设工程六矿三水平戊二下山采区上部变电所承兑及

关联方项目建设新华区六矿338.992024转固有限公司及回风道转账平煤神马建工集团矿山建设工程承兑及

关联方八矿瓦斯治理工程项目建设卫东区八矿9403.572024在建有限公司转账平煤神马建工集团矿山建设工程承兑及

关联方八矿二水平工程项目建设卫东区八矿13407.682024在建有限公司转账承兑及

河南兴平工程管理有限公司关联方八矿瓦斯治理工程项目建设卫东区八矿166.282024在建转账平煤神马建工集团矿山建设工程承兑及

关联方九矿己二下延采区项目建设新华区九矿1315.532024在建有限公司建井三处转账平煤神马建工集团矿山建设工程承兑及

关联方九矿己二下延采区项目建设新华区九矿191.742024在建有限公司安装处转账承兑及

浙江中普矿业有限公司非关联方九矿己二下延采区项目建设新华区九矿572.932024在建转账

十矿智能化干选系统安装工程、土建承兑及

平煤神马建工集团有限公司关联方项目建设卫东区十矿2048.132024转固工程等工程转账

40取得时结算方

供应商名称关联关系采购产品/服务内容/名称用途区位采购金额实际利用情况间式

十矿智能化干选系统安装工程、土建承兑及

河南平煤神马设计院有限公司关联方项目建设卫东区十矿224.812024转固工程等工程转账平煤神马建工集团矿山建设工程十矿北二井筒装备及工业广场布置工承兑及

关联方项目建设卫东区十矿7719.222024转固有限公司安装处程转账平煤神马建工集团矿山建设工程新华区十一承兑及

关联方十一矿通风系统技术改造工程项目建设17442.682024转固有限公司建井一处矿转账襄城县十三承兑及

河南平煤神马设计院有限公司关联方十三矿东翼通风系统改造项目建设151.892024在建矿转账平顶山天成矿山工程设备有限公襄城县十三承兑及

关联方十三矿东翼通风系统改造项目建设466.042024在建司矿转账平煤神马建工集团矿山建设工程襄城县十三承兑及

关联方十三矿东翼通风系统改造项目建设626.322024在建有限公司建井三处矿转账平煤神马建工集团矿山建设工程襄城县十三承兑及

关联方十三矿己四下延采区工程项目建设105.502024在建有限公司建井三处矿转账襄城县十三承兑及

新龙建设工程集团有限公司非关联方十三矿己四下延采区工程项目建设360.742024在建矿转账平煤神马建工集团矿山建设工程承兑及

关联方朝川矿己二采区项目建设汝州朝川矿244.282024在建有限公司转账承兑及

平煤神马建工集团有限公司关联方朝川矿己二采区项目建设汝州朝川矿100.502024在建转账平煤神马建工集团矿山建设工程承兑及

关联方朝川矿己三采区项目建设汝州朝川矿2511.132024在建有限公司转账承兑及

平煤神马建工集团有限公司关联方朝川矿己三采区项目建设汝州朝川矿130.602024在建转账

41取得时结算方

供应商名称关联关系采购产品/服务内容/名称用途区位采购金额实际利用情况间式承兑及

河南兴平工程管理有限公司关联方朝川矿己三采区项目建设汝州朝川矿101.792024在建转账河南省豫西煤田地质勘察有限公承兑及

非关联方朝川矿己三采区项目建设汝州朝川矿2140.582024在建司转账承兑及

浙江中普矿业有限公司非关联方朝川矿己二采区项目建设汝州朝川矿115.102024在建转账襄城县平宝承兑及

平煤神马建工集团有限公司关联方平宝公司主斜井工程项目建设920.482024转固公司转账平煤神马建工集团矿山建设工程襄城县平宝承兑及

关联方平宝公司己三采区工程项目建设4011.522024在建有限公司建井三处公司转账襄城县平宝承兑及

平煤神马建工集团有限公司关联方平宝公司地面储装运系统优化项目建设884.552024转固公司转账平宝公司地面至井下抽采管路主系统襄城县平宝承兑及

平煤神马建工集团有限公司关联方项目建设808.832024在建安装工程公司转账襄城县平宝承兑及

平煤神马建工集团有限公司关联方平宝公司生活污水外排管网改造项目建设669.462024在建公司转账襄城县平宝承兑及

河南天成环保科技股份有限公司关联方平宝公司砂石大棚项目项目建设504.592024在建公司转账襄城县平宝承兑及

河南天成环保科技股份有限公司关联方平宝公司智慧灯房项目建设257.312024转固公司转账平宝公司南厂区工业广场环境治理项襄城县平宝承兑及

河南平煤神马设计院有限公司关联方项目建设404.172024在建目公司转账平煤神马建工集团第一建筑工程襄城县平宝承兑及

关联方平宝公司智能化仓库项目建设102.462024转固有限公司公司转账

42取得时结算方

供应商名称关联关系采购产品/服务内容/名称用途区位采购金额实际利用情况间式襄城县平宝承兑及

浙江中普矿业有限公司非关联方平宝公司戊煤集中排矸巷项目建设152.012024在建公司转账平煤神马建工集团矿山建设工程卫东区田庄承兑及

关联方数智化安装费项目建设205.282024在建有限公司安装处选煤厂转账黄梅龙源石膏有限公司下新石膏矿湖北省黄梅承兑及

平煤神马建工集团有限公司关联方项目建设1380.372024在建

260万吨年地下采矿工程县转账

黄梅龙源石膏有限公司下新石膏矿湖北省黄梅承兑及

中平信息技术有限责任公司关联方项目建设194.002024在建

260万吨年地下采矿工程县转账

平煤神马建工集团矿山建设工程黄梅龙源石膏有限公司下新石膏矿湖北省黄梅承兑及

关联方项目建设3295.182024在建有限公司建井一处260万吨年地下采矿工程县转账黄梅龙源石膏有限公司下新石膏矿湖北省黄梅承兑及

焦作科瑞森重装股份有限公司非关联方项目建设1158.492024在建

260万吨年地下采矿工程县转账

黄梅龙源石膏有限公司下新石膏矿湖北省黄梅承兑及

河南中联高科智能科技有限公司非关联方项目建设699.622024在建

260万吨年地下采矿工程县转账

黄梅龙源石膏有限公司下新石膏矿湖北省黄梅承兑及

九江桃源实业有限公司非关联方项目建设467.062024在建

260万吨年地下采矿工程县转账

中钢集团马鞍山矿山研究总院股黄梅龙源石膏有限公司下新石膏矿湖北省黄梅承兑及

非关联方项目建设180.002024在建份有限公司260万吨年地下采矿工程县转账黄梅龙源石膏有限公司下新石膏矿湖北省黄梅承兑及

瑞旗建设集团有限公司非关联方项目建设1426.492024在建

260万吨年地下采矿工程县转账

黄梅龙源石膏有限公司下新石膏矿湖北省黄梅承兑及

黄冈市民安爆破工程有限公司非关联方项目建设518.802024在建

260万吨年地下采矿工程县转账

河南泰吉通工程建设有限公司黄黄梅龙源石膏有限公司下新石膏矿湖北省黄梅承兑及

非关联方项目建设611.102024在建梅分公司260万吨年地下采矿工程县转账

43取得时结算方

供应商名称关联关系采购产品/服务内容/名称用途区位采购金额实际利用情况间式黄梅龙源石膏有限公司下新石膏矿湖北省黄梅承兑及

安徽永生机械股份有限公司非关联方项目建设159.982024在建

260万吨年地下采矿工程县转账

黄梅龙源石膏有限公司下新石膏矿湖北省黄梅承兑及

河南颍淮建工有限公司非关联方项目建设1052.062024在建

260万吨年地下采矿工程县转账

超蓝平煤股份（东部）矿区绿色减碳承兑及

贝肯能源(北京)有限责任公司非关联方项目建设东部矿区1139.192024在建地面瓦斯勘查项目转账

河南省资源环境调查四院有限公超蓝平煤股份（东部）矿区绿色减碳承兑及

非关联方项目建设东部矿区4421.132024部分转固司地面瓦斯勘查项目转账

河南省资源环境调查四院有限公超蓝平煤股份（东部）矿区绿色减碳承兑及

非关联方项目建设东部矿区1495.252024在建司襄县分公司地面瓦斯勘查项目转账

超蓝平煤股份（东部）矿区绿色减碳承兑及

河南豫中地质勘查工程有限公司非关联方项目建设东部矿区7291.312024在建地面瓦斯勘查项目转账超蓝首安清洁能源地面井煤层气（瓦承兑及河南中平自动化股份有限公司关联方项目建设东部矿区3300.012024在建

斯）综合利用项目转账

超蓝平煤股份（东部）矿区绿色减碳承兑及

核工业二九〇研究所非关联方项目建设东部矿区2198.452024部分转固地面瓦斯勘查项目转账平煤神马建工集团矿山建设工程超蓝首安清洁能源地面井煤层气（瓦承兑及关联方项目建设东部矿区462.292024在建有限公司斯）综合利用项目转账超蓝首安清洁能源地面井煤层气（瓦承兑及平煤神马建工集团有限公司关联方项目建设东部矿区1682.362024在建

斯）综合利用项目转账

山西蓝焰煤层气工程研究有限责超蓝平煤股份（东部）矿区绿色减碳承兑及

非关联方项目建设东部矿区288.972024在建任公司地面瓦斯勘查项目转账

超蓝平煤股份（东部）矿区绿色减碳承兑及

陕西凯德实业有限公司非关联方项目建设东部矿区1975.262024在建地面瓦斯勘查项目转账

44取得时结算方

供应商名称关联关系采购产品/服务内容/名称用途区位采购金额实际利用情况间式

超蓝平煤股份（东部）矿区绿色减碳承兑及

陕西众旺达石油科技有限公司非关联方项目建设东部矿区1926.402024在建地面瓦斯勘查项目转账

超蓝平煤股份（东部）矿区绿色减碳承兑及

上海能源建设集团有限公司非关联方项目建设东部矿区306.002024在建地面瓦斯勘查项目转账

中国平煤神马控股集团有限公司超蓝平煤股份（东部）矿区绿色减碳承兑及

关联方项目建设东部矿区338.842024在建招标采购中心地面瓦斯勘查项目转账中国平煤神马控股集团有限公司超蓝首安清洁能源地面井煤层气（瓦承兑及关联方项目建设东部矿区4300.192024在建招标采购中心斯）综合利用项目转账

中煤科工集团重庆研究院有限公超蓝平煤股份（东部）矿区绿色减碳承兑及

非关联方项目建设东部矿区690.042024部分转固司地面瓦斯勘查项目转账

中煤科工西安研究院(集团)有限超蓝平煤股份（东部）矿区绿色减碳承兑及

非关联方项目建设东部矿区1296.282024部分转固公司地面瓦斯勘查项目转账

45公司在煤炭开采洗选业务开展过程中，需要进行矿区井巷工程建设、采掘和

洗选设备的安装和修理等工作，而平煤神马集团及其附属企业作为具有多年发展历史的以煤炭相关业务为主业的大型国有企业，具备矿井工程建设和矿山设备制造及修理等专业服务能力。公司向控股股东及其附属企业采购相关产品和服务有利于主业的开展，具有必要性和合理性。

同时，公司向平煤神马集团及其他关联方采购设备，一般采用招投标模式，根据中标价格确定采购价格，以保证定价的公允性；如金额较低未进行招投标的，参照市场价格确定；对于工程建设项目，符合《工程建设项目招标范围和规模标准规定》（原国家发展计划委员会令第3号）规定的必须进行招标的工程建设项目，应根据上述规定以及招标、中标文件确定工程建设服务报酬定价。因此，不存在对关联方利益输送的情况。

【会计师回复】

（一）针对上述事项，我们执行包括不限于以下审计程序：

1、了解和评价平煤股份关于长期资产构建内部控制的设计和运行有效性；

2、询问了解购建固定资产、在建工程的主要内容、建设进度等情况；

3、获取主要资产的合同台账，并检查主要供应商名单、主要供应商大额合

同、主要供应商付款情况；

4、获取平煤股份近三个年度固定资产增加的清单，固定资产采购的合同台账，检查固定资产近三年增加的明细、主要的采购对象；

5、获取公司在建工程台账，复核本期增加、减少核算的正确性，并抽查公

司在建工程关联方交易合同；

6、抽取重点在建项目，通过检查工程费、设备费等支出相关的合同、进度

结算等资料，复核在建工程支出的真实性。

（二）核查意见

46平煤股份已补充披露其他工程项目的明细；已按照供应商列示近三年主要固

定资产、在建工程投入的具体情况；未发现上述项目存在对关联方利益输送的情形。

四、关于融资租赁业务

年报显示，报告期末，公司长期应收款及一年内到期的长期应收款合计

18.34亿元，为融资租赁款及融资租赁保证金；其中关联方长期应收款期末余额合计16.54亿元。公司控股子公司上海国厚融资租赁有限公司（以下简称上海国厚）为2020年4月以1.83亿元自平煤神马集团处收购的融资租赁公司，收购时主要考虑上海国厚可为公司提供产业服务相匹配的金融工具，实现产融协同发展，并以该子公司为金融平台，开拓可长期使用的大额低成本资金筹措渠道，为公司降低融资成本及增加收入。收购完成后，公司于2020年6月、2021年10月两次对上海国厚增资，金额分别为5.1亿元、9.9亿元，少数股东宏涛船务有限公司认缴出资1.25亿元未实缴。报告期内上海国厚实现营业收入1.15亿元，营业利润1.02亿元，净利润0.77亿元。

请公司：（1）补充披露公司融资租赁业务的经营模式、业务范围、主要产

品和服务，说明公司融资租赁业务的风险管理体系，包括但不限于信用风险、操作风险、市场风险等，并说明融资租赁业务与公司其他业务的关联性，包括但不限于业务协同、资源共享、风险分散等，与前期收购目的是否吻合；（2）补充披露公司最近三年与关联方开展融资租赁业务的情况，包括但不限于交易对象、交易内容、合同金额、租赁期限、租赁利率、回款情况、融资租赁标的物及其价

值、对应确认营业收入和利润金额、期末余额、是否存在逾期；（3）说明上海

国厚的少数股东未完成实缴出资的原因，是否符合公司章程或相关协议约定，后续是否有相应处置安排；（4）结合前述问题、公司开展融资租赁业务的资金来

源、偿债能力变化趋势，说明公司融资租赁业务主要客户均为关联方的合理性，是否存在对关联方的利益输送。请年审会计师和独立董事对问题（2）（4）发表意见。

【公司回复】

（一）补充披露公司融资租赁业务的经营模式、业务范围、主要产品和服务，

47说明公司融资租赁业务的风险管理体系，包括但不限于信用风险、操作风险、市

场风险等，并说明融资租赁业务与公司其他业务的关联性，包括但不限于业务协同、资源共享、风险分散等，与前期收购目的是否吻合。

（1）上海国厚的主要经营情况

上海国厚经营范围为：融资租赁业务，租赁业务，向国内外购买租赁财产，租赁财产的残值处理及维修，租赁交易咨询和担保，从事与主营业务有关的商业保理业务。上海国厚主要从事融资租赁业务，主要为与公司产业相关的煤焦产业链企业服务，包括煤矿和炼焦等企业。

上海国厚的融资租赁业务包括售后回租模式和直租模式。售后回租模式是承租人将已购进且拥有完全所有权的物品（以下称“租赁物”），根据购入年限和完好情况，与出租人（上海国厚）商定以一定价款转让给出租人，再由出租人出租给承租人使用，承租人根据约定按期足额支付租金，在此情况下，出卖人和承租人为一人。直租模式是出租人（上海国厚）根据承租人对出卖人、租赁物的选择，购进经承租人选定并确认的租赁物，出租给承租人使用，承租人根据约定按期足额支付租金，在此情况下，出卖人和承租人非一人。

（2）上海国厚的风险管理情况

上海国厚确立了风险控制贯穿于业务全过程的风险控制原则，在此基础上稳步推进各项业务工作。上海国厚建立了《融资租赁业务操作流程》《融资租赁评议会制度》《租后管理办法》等制度，风险控制贯穿了从项目立项、预审、尽职调查、项目评审、法律合规审查、项目投放、租后管理的各业务环节，为业务开展提供了制度规范和操作指引，通过内部控制制度的有效执行，将风险发生的可能性及风险发生后的损失降到最低。

上海国厚客户主要是煤焦产业，与煤相关产业，立足于煤焦，服务于煤焦，实现了拓展相关产业链、产融协同发展及增加公司收入的既定目标。

48（二）补充披露公司最近三年与关联方开展融资租赁业务的情况，包括但不限于交易对象、交易内容、合同金额、租赁期限、租

赁利率、回款情况、融资租赁标的物及其价值、对应确认营业收入和利润金额、期末余额、是否存在逾期。

1、公司最近三年与关联方开展融资租赁业务的情况

（1）2024年度交易对象内容租赁期限租赁利率回款情况融资租赁标的物标的物价值收入利润期末余额是否逾期

河南中鸿集团煤化有限公司售后回租3年7.10%机器设备40000.00否

河南中鸿集团煤化有限公司售后回租3年4.50%机器设备否

53508.1123507.702645.8950000.00

河南中鸿集团煤化有限公司售后回租3年4.40%机器设备否

河南中鸿集团煤化有限公司售后回租3年4.60%机器设备30370.89否

河南平煤神马京宝化工科技股份有限公司售后回租3年7.10%机器设备11632.45否

河南平煤神马京宝化工科技股份有限公司售后回租3年4.50%7197.93机器设备515.7613424.65否

16592.82

河南平煤神马京宝化工科技股份有限公司售后回租3年4.50%机器设备否

河南平煤神马梁北二井煤业有限公司售后回租4年7.00%18622.75机器设备60139.002157.4322104.54否

河南平煤神马节能科技有限公司售后回租3年6.50%机器设备5548.007273.91否

635.00599.0610000.00

河南平煤神马节能科技有限公司售后回租3年6.20%机器设备5230.70否

郏县景昇煤业有限公司售后回租3年6.70%机器设备否

2335.7730000.00369.228055.60

郏县景昇煤业有限公司售后回租3年5.30%机器设备否

河南平煤神马医药有限公司售后回租3年4.50%机器设备否

1875.907625.35379.495902.99

河南平煤神马医药有限公司售后回租3年4.50%机器设备否

河南平煤隆基光伏材料有限公司售后回租3年4.68%280.80机器设备6081.21264.916000.00否

49交易对象内容租赁期限租赁利率回款情况融资租赁标的物标的物价值收入利润期末余额是否逾期

河南平煤神马东大化学有限公司售后回租3年5.80%894.17机器设备16641.60843.5515000.00否

河南平煤神马储能有限公司售后回租2年5.70%592.72机器设备4001.44110.503524.41否

河南平煤神马夏店煤业股份有限公司售后回租4年7.00%31804.81机器设备47572.44否

1959.3527580.00

河南平煤神马夏店煤业股份有限公司售后回租3年5.50%640.47机器设备30478.92否

平煤神马建工集团矿山建设工程有限公司售后回租5年4.50%机器设备4294.283850.00否

河南神马氯碱发展有限责任公司直租3年6.20%机器设备15000.00否

23673.33526.90-

河南神马氯碱发展有限责任公司售后回租3年6.20%机器设备11294.10否

（2）2023年度交易对象内容租赁期限租赁利率回款情况融资租赁标的物标的物价值收入利润期末余额是否逾期

中国平煤神马控股集团有限公司售后回租5年7.60%3114.01机器设备3278.00107.56-否

河南中鸿集团煤化有限公司售后回租3年6.50%机器设备30000.00否

河南中鸿集团煤化有限公司售后回租3年7.10%机器设备40000.00否

37747.782799.8550703.48

河南中鸿集团煤化有限公司售后回租3年5.60%机器设备否

23507.73

河南中鸿集团煤化有限公司售后回租3年5.60%机器设备否

河南平煤神马京宝化工科技股份有限公司售后回租3年6.50%机器设备20000.00否

16152.57949.215175.87

河南平煤神马京宝化工科技股份有限公司售后回租3年7.10%机器设备11632.45否

7913.52

河南平煤神马梁北二井煤业有限公司售后回租4年7.00%14842.07机器设备60139.003585.2438458.29否

河南平煤神马夏店煤业有限公司售后回租4年7.00%机器设备6105.44否

12251.722849.1430368.37

河南平煤神马夏店煤业有限公司售后回租4年7.00%机器设备41467.00否

河南平煤神马节能科技有限公司售后回租3年6.50%机器设备5000.00否

5376.72355.3910000.00

河南平煤神马节能科技有限公司售后回租3年6.20%机器设备5000.00否

郏县景昇煤业有限公司售后回租3年6.70%机器设备30000.005000.00否

河南平煤神马医药有限公司售后回租3年5.10%136.31机器设备7625.3545.661044.24否

50交易对象内容租赁期限租赁利率回款情况融资租赁标的物标的物价值收入利润期末余额是否逾期

河南平煤隆基光伏材料有限公司售后回租3年4.68%250.20机器设备6081.21236.046000.00否

河南神马氯碱发展有限责任公司直租3年6.20%机器设备15000.00否

2299.14351.9821494.65

河南神马氯碱发展有限责任公司售后回租3年6.20%机器设备11294.10否

河南平煤神马东大化学有限公司售后回租3年5.80%机器设备16641.6015000.00否

（3）2022年度交易对象内容租赁期限租赁利率回款情况融资租赁标的物标的物价值收入利润期末余额是否逾期

中国平煤神马能源化工有限责任公司售后回租5年7.60%228.00机器设备3278.00215.098831.003000.00否

中国平煤神马集团平顶山京宝焦化有限公司直租3年7.50%机器设备3000.00否

中国平煤神马集团平顶山京宝焦化有限公司售后回租3年6.50%12569.0020000.001721.2420322.28否

中国平煤神马集团平顶山京宝焦化有限公司售后回租3年7.10%11632.45否

河南平煤神马节能科技有限公司售后回租3年7.00%3000.00否

350.00机器设备330.195000.00

河南平煤神马节能科技有限公司售后回租3年7.00%2000.00否

河南中鸿集团煤化有限公司售后回租3年6.50%30000.00否

18957.40机器设备4189.5455483.42

河南中鸿集团煤化有限公司售后回租3年7.10%40000.00否

中国平煤神马集团联合盐化有限公司售后回租3年7.00%6724.77机器设备6000.00724.77-否

河南平煤神马梁北二井煤业有限公司售后回租4年7.00%2781.00机器设备60139.002623.1750000.00否

河南平煤神马夏店煤业有限公司售后回租4年7.00%6105.44否

2289.50机器设备2159.9840000.00

河南平煤神马夏店煤业有限公司售后回租4年7.00%41467.00否

51(三）说明上海国厚的少数股东未完成实缴出资的原因，是否符合公司章程

或相关协议约定，后续是否有相应处置安排。

依据上海国厚公司章程规定，合营各方按其出资比例自签发营业执照之日起二十年内缴清，合营方按实际缴纳的资本金比例参与公司决策和分配收益。少数股东考虑自身发展需求，未完成实缴出资，也未参与公司的决策和分配收益。目前依据金融监管要求，下一步待平煤股份收购少数股东股权后转为平煤股份全资子公司。

（四）结合前述问题、公司开展融资租赁业务的资金来源、偿债能力变化趋势，说明公司融资租赁业务主要客户均为关联方的合理性，是否存在对关联方的利益输送。

上海国厚开展业务的资金来源为资本金和留存收益。上海国厚2022年12月31日、2023年12月31日和2024年12月31日资产负债率分别为13.50%、

8.49%和0.76%，资产负债率较低，具备较强的债务偿付能力。

上海国厚是平煤股份的二级子公司，是大型国企平煤神马集团的三级子公司，受国资监管及风险管控的要求，目前上海国厚业务均为平煤神马集团内部业务，且业务投放利率均按市场利率执行并向市场公告，不存在向关联方的利益输送的情况。

【会计师回复】

（一）针对上述（二）、（四）事项，我们执行包括不限于以下审计程序：

1、了解和评价上海国厚关于开展租赁业务内部控制的设计和运行有效性，

检查租赁合同签订的审批流程、定价依据；

2、询问上海国厚开展租赁业务情况，了解公司融资租赁业务主要客户均为

关联方的原因；

3、分析长期应收款账龄及余额构成，了解每一明细项目的性质，查阅长期

应收款相关合同协议，了解长期应收款是否按合同或协议规定按期收款，检查长期应收款是否真实；

524、对期末应收融资租赁款实施函证程序，核实期末余额是否准确；

5、分析上海国厚最近三年资产负债率、净利润变化，了解公司偿债能力情况。

（二）核查意见

1、平煤股份已补充披露的上海国厚最近三年与关联方开展融资租赁业务情况，未发现近三年与关联方开展的融资租赁业务存在逾期情况；

2、上海国厚业务受国资监管及风险管控的要求，其主要客户均为关联方具

有合理性，未发现存在对关联方的利益输送的情况。

【独立董事意见】

公司控股子公司上海国厚融资租赁公司通过开展上述融资租赁业务，既能增加其经济效益，也能增加公司的盈利，符合公司及全体股东利益，交易遵循了公开、公平和公正原则，定价公允，不存在对关联方的利益输送，不存在损害公司及股东利益的情形。公司董事会在审议相关议案时，关联董事均回避表决，表决程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。

五、关于预付款项2022年至2024年，公司对中国平煤神马集团平顶山朝川矿（以下简称朝川矿）预付账款金额分别为7245.80万元、8068.45万元、10009.29万元。年报显示，2022年、2023年公司向朝川矿采购材料、工程及劳务服务、铁路专用线费、租金等交易发生额分别为5350.4万元、4228.08万元，未披露2024年度交易发生金额。公司对朝川矿预付款余额远高于当年交易发生额。朝川矿为公司控股股东的一致行动人。

请公司：（1）补充披露公司对朝川矿预付款的成因以及发生背景，最近三年公司与朝川矿发生交易明细，包括交易内容和发生金额、付款时间、开票时间、期末往来科目余额，说明相关交易是否真实、合理，定价是否公允；（2）补充披露朝川矿最近三年的经营情况、主要财务数据，结合每年度实际交易发生金额和结算情况说明公司对朝川矿每年预付金额增长的必要性和合理性，是否存在对

53关联方利益输送。请年审会计师和独立董事就上述问题发表意见。

【公司回复】

（一）补充披露公司对朝川矿预付款的成因以及发生背景，最近三年公司与

朝川矿发生交易明细，包括交易内容和发生金额、付款时间、开票时间、期末往来科目余额，说明相关交易是否真实、合理，定价是否公允。

1、预付款的成因以及发生背景

2016年，公司将原子公司三矿、七矿、天力公司及朝川二井、三井相关矿

井出售给控股股东平煤神马集团（公告编号：2016-039），随后平煤神马集团将朝川二井、三井资产负债划拨至朝川矿。朝川二井、三井负债中包含应付公司款项，朝川矿通过开具商票结清上述债务。

2017年，公司收购平煤神马集团退出煤矿部分可利用固定资产（公告编号：2017-025），以朝川矿开具的商票支付购买价款，其中购买三矿资产及其他事项

共计向三矿背书转让上述部分商票，金额为0.37亿元。

朝川矿为公司提供铁路专用线、工程及劳务等服务，公司通过应付账款核算应付朝川矿服务费。2018年，公司将持有的朝川矿商票背书给朝川矿。公司与朝川矿协商以每年少支付朝川矿服务费抵减上述债权，截至2018年底形成应付账款借方余额1.16亿元，年报披露时列报在预付账款。

2019年底至2022年底，预付账款金额分别为1.30亿元、0.93亿元、0.87

亿元和0.72亿元，预付账款金额逐年减少。

2023年，因公司2017年购买三矿资产所用朝川矿签发商承到期未承兑，三

矿对公司行使追索权，公司付三矿款后追索朝川矿，因而2023年、2024年预付账款金额增加，分别为0.81亿元和1.00亿元。

随着平煤神马集团主辅分离的推进，朝川矿为公司提供的服务有所减少，鉴于此，截至2025年5月底，公司已收回预付款项，按实际提供的服务进行结算。

542、最近三年公司与朝川矿发生交易明细

年度月份交易内容金额（元）付款时间开票时间期末余额（元）

付中国平煤神马集团平顶山朝川矿劳务费3000000.002022.1.29

购平煤朝川矿材料入账1570092.632022.1.29

1月份汽车队装卸费845710.402022.1.24

1月份汽车队运费122217.342022.1.24

1-84103598.44

开拓工厂修理费538512.802022.1.29

开拓工厂服务费51834.002022.1.29

1月份专用线租赁费945000.002022.1.25

1月份场地租赁费1636797.542022.1.25

付中国平煤神马集团平顶山朝川矿租赁费电子承兑3000000.002022.3.1

购平煤朝川矿材料入账1149784.892022.2.23

天安出售平煤材料2490302.202022.2.28

2022

2月份原煤装卸费656571.102022.2.25

22月份材料运费126192.572022.2.25-84413619.58

2月份设备装卸费176294.962022.2.25

2月份开拓工厂修理费435050.002022.2.25

2月份开拓工厂服务费54590.002022.2.25

2月份场地租赁费及专用线租赁费2581797.542022.2.24

购中国平煤神马集团平顶山朝川矿材料款转1116453.562022.3.23

3月份装卸费752336.052022.3.23

33月份运费139948.372022.3.23-82424510.56

付中国平煤神马集团平顶山朝川矿租赁费3000000.002022.3.31

3月份场地租赁费及专用线租赁费2581797.542022.3.28

55年度月份交易内容金额（元）付款时间开票时间期末余额（元）

3月份开拓工厂修理费337655.302022.3.29

3月份开拓工厂服务费60918.202022.3.29

付平煤朝川矿租赁费2600000.002022.4.13

付平煤朝川矿租赁费1250000.002022.4.27

4月份装卸费716568.172022.4.25

4月份运费134308.712022.4.25

44月份场地租赁费及专用线租赁费2581797.542022.4.25-82447985.74

4月份开拓工厂服务费45739.002022.4.27

4月份开拓工厂修理费283810.802022.4.27

材料款1839313.562022.4.30

购中国平煤神马集团平顶山朝川矿材料款转1903614.162022.4.25

付平煤朝川矿租赁费1500000.002022.5.19

购中国平煤神马集团平顶山朝川矿材料款转1288693.702022.5.23

5月份场地租赁费及专用线租赁费2581797.542022.5.26

付平煤朝川矿租赁费1500000.002022.5.31

55月份装卸费902172.052022.5.26-80599689.09

5月份运费123235.402022.5.26

5月份开拓工厂服务费128525.002022.5.27

5月份开拓工厂修理费351757.702022.5.27

材料款527884.742022.5.31

付平煤朝川矿租赁费2000000.002022.6.30

6月份场地租赁费及专用线租赁费2581797.542022.6.27

6-78256018.18

6月份装卸费983833.072022.6.27

6月份运费129818.562022.6.27

56年度月份交易内容金额（元）付款时间开票时间期末余额（元）

6月份开拓工厂服务费112731.002022.6.27

6月份开拓工厂修理费202394.302022.6.27

购中国平煤神马集团平顶山朝川矿材料款转731463.692022.6.23

材料款398367.252022.6.30

7月份场地租赁费1636797.542022.7.21

7月份铁路专用线租赁费945000.002022.7.21

扣平煤朝川矿租赁费3500000.002022.7.29

购中国平煤神马集团平顶山朝川矿材料款转533195.942022.7.25

77月份开拓工厂劳务费318943.402022.7.28-77922528.95

7月份开拓工厂修理费213185.802022.7.28

7月装卸费790784.212022.7.26

7月运费207550.502022.7.26

材料款811968.162022.7.31

托收中国平煤神马集团平顶山朝川矿租赁费3500000.002022.8.29

债权债务转让（兴岭矿债权转让）280000.002022.8.29

8月装卸费839613.362022.8.26

8月运费140311.672022.8.26

8月份开拓工厂劳务费160272.002022.8.31

8-76324422.81

8月份开拓工厂修理费461650.202022.8.31

购中国平煤神马集团平顶山朝川矿材料款转1104999.182022.8.29

8月份场地租赁费1636797.542022.8.29

8月份铁路专用线租赁费945000.002022.8.29

材料款470537.812022.8.31

9扣中国平煤神马集团平顶山朝川矿租赁费1900200.002022.9.22-73311477.24

57年度月份交易内容金额（元）付款时间开票时间期末余额（元）

购中国平煤神马集团平顶山朝川矿材料款转813923.302022.9.23

债权债务转让（兴岭矿债权转让）24000.002022.9.29

9月份开拓工厂劳务费102343.002022.9.28

9月份开拓工厂修理费474837.302022.9.28

8月份场地租赁费1636797.542022.9.29

8月份铁路专用线租赁费945000.002022.9.29

材料款59302.822022.9.30

9月装卸费808363.102022.9.28

9月运费167184.152022.9.28

扣中国平煤神马集团平顶山朝川矿租赁费3000000.002022.10.21

109月份场地租赁费1636797.542022.10.25-73729679.70

9月份铁路专用线租赁费945000.002022.10.25

11月份场地租赁费1636797.542022.10.28

11月份铁路专用线租赁费945000.002022.10.28

11-74104319.92

扣中国平煤神马集团平顶山朝川矿租赁费2800000.002022.10.28

材料款156437.76

托收中国平煤神马集团平顶山朝川矿租赁费3000000.002022.12.27

购中国平煤神马集团平顶山朝川矿材料款转1358816.532022.12.28

12月份开拓工厂修理费536377.102022.12.28

12月份开拓工厂劳务费196683.002022.12.28

12-72458027.29

材料款1059544.272022.12.31

12月份场地租赁费1636797.542022.12.28

12月份铁路专用线租赁费945000.002022.12.28

中国平煤神马集团平顶山朝川矿陆运费转238506.172022.12.31

58年度月份交易内容金额（元）付款时间开票时间期末余额（元）

中国平煤神马集团平顶山朝川矿装卸费转793656.562022.12.31

托收中国平煤神马集团平顶山朝川矿欠款6000000.002023.1.31

1月装卸费915752.972023.1.28

1月运输费125705.342023.1.28

1月份开拓工厂劳务费147774.602023.1.30

1-74773101.37

1月份开拓工厂修理费420597.302023.1.30

铁路专用线租赁费入账945000.002023.1.30

中国平煤神马集团平顶山朝川矿租赁费转1636797.542023.1.30

材料款506701.832023.1.31

中国平煤神马集团平顶山朝川矿租赁费转1636797.542023.2.23

购中国平煤神马集团平顶山朝川矿材料款转1224006.172023.2.24

2月装卸费715704.902023.2.27

20232月运输费121592.772023.2.27

2-70218480.05

铁路专用线租赁费入账945000.002023.2.23

2月份开拓工厂劳务费249630.002023.2.27

2月份开拓工厂修理费590707.502023.2.27

材料款928817.562023.2.28

购中国平煤神马集团平顶山朝川矿材料款转2859956.212023.3.23

托收中国平煤神马集团平顶山朝川矿欠款3000000.002023.3.27

中国平煤神马集团平顶山朝川矿租赁费转1636797.542023.3.21

33月装卸费646664.772023.3.21-68534435.27

3月运输费232031.572023.3.21

材料款2008163.912023.3.31

铁路专用线租赁费入账945000.002023.3.21

59年度月份交易内容金额（元）付款时间开票时间期末余额（元）

3月份开拓工厂劳务费104039.002023.3.21

3月份开拓工厂修理费267719.602023.3.21

4月装卸费724630.422023.4.23

4月运输费186542.602023.4.23

铁路专用线租赁费入账945000.002023.4.23

中国平煤神马集团平顶山朝川矿租赁费转1636797.542023.4.23

托收中国平煤神马集团平顶山朝川矿租赁费3000000.002023.4.25

4-69766074.57

托收中国平煤神马集团平顶山朝川矿欠平顶山天安煤业三矿有限责任公司账款3000000.002023.4.252023.4.25

购中国平煤神马集团平顶山朝川矿材料款转2074956.412023.4.25

4月份开拓工厂劳务费124338.002023.4.26

4月份开拓工厂修理费398686.602023.4.26

材料款1322590.872023.4.30

托收中国平煤神马集团平顶山朝川矿租赁费3000000.002023.5.26

铁路专用线租赁费入账945000.002023.5.23

5-72784277.03

5月份场地租赁费挂账1636797.542023.5.23

托收中国平煤神马集团平顶山朝川矿欠平顶山天安煤业三矿有限责任公司账款2600000.002023.5.31

铁路专用线租赁费入账945000.002023.6.26

6月份场地租赁费1636797.542023.6.26

托收中国平煤神马集团平顶山朝川矿欠平顶山天安煤业三矿有限责任公司账款2600000.002023.6.27

6扣中国平煤神马集团平顶山朝川矿互转集团款3000000.002023.6.27-77594751.33

购中国平煤神马集团平顶山朝川矿材料款转1390506.972023.6.26

医疗服务费1517221.192023.6.30

冲暂估材料款-4700000.002023.6.30

7托收中国平煤神马集团平顶山朝川矿租赁费3000000.002023.7.26-77884934.24

60年度月份交易内容金额（元）付款时间开票时间期末余额（元）

铁路专用线租赁费入账945000.002023.7.26

购中国平煤神马集团平顶山朝川矿材料款转128019.552023.7.26

7月份场地租赁费1636797.542023.7.26

8月份场地租赁费1636797.542023.8.22

托收中国平煤神马集团平顶山朝川矿欠平顶山天安煤业三矿有限责任公司账款5200000.002023.8.22

8铁路专用线租赁费入账945000.002023.8.22-81079168.92

付中国平煤神马集团平顶山朝川矿材料款645374.402023.8.7

购中国平煤神马集团平顶山朝川矿材料款转69342.182023.8.24

9月份场地租赁费1636797.542023.9.21

铁路专用线租赁费入账945000.002023.9.21

9托收中国平煤神马集团平顶山朝川矿欠平顶山天安煤业三矿有限责任公司账款2600000.002023.9.22-80801805.44

医疗服务费259072.462023.9.27

购中国平煤神马集团平顶山朝川矿材料款转36493.482023.9.22

铁路专用线租赁费入账945000.002023.10.25

10月份场地租赁费1636797.542023.10.25

10-80766030.87

托收中国平煤神马集团平顶山朝川矿欠平顶山天安煤业三矿有限责任公司账款2600000.002023.10.30

购中国平煤神马集团平顶山朝川矿材料款转53977.032023.10.25

托收中国平煤神马集团平顶山朝川矿欠平顶山天安煤业三矿有限责任公司账款2600000.002023.11.21

铁路专用线租赁费入账945000.002023.11.23

11-80706907.88

11月份场地租赁费1636797.542023.11.23

购中国平煤神马集团平顶山朝川矿材料款转77325.452023.11.28

12月份场地租赁费1636797.542023.12.20

12铁路专用线租赁费入账945000.002023.12.20-80684507.87

托收中国平煤神马集团平顶山朝川矿欠平顶山天安煤业三矿有限责任公司账款2600000.002023.12.20

61年度月份交易内容金额（元）付款时间开票时间期末余额（元）

购中国平煤神马集团平顶山朝川矿材料款转40602.472023.12.26

托收中国平煤神马集团平顶山朝川矿欠平顶山天安煤业三矿有限责任公司账款2600000.002024.1.25

购中国平煤神马集团平顶山朝川矿材料款转23305.122024.1.24

1-80679405.21

铁路专用线租赁费入账945000.002024.1.31

2024年1月场地租赁费1636797.542024.1.29

托收中国平煤神马集团平顶山朝川矿欠平顶山天安煤业三矿有限责任公司账款2600000.002024.2.27

付平煤朝川矿租赁费3000000.002024.2.27

2-83697607.67

铁路专用线租赁费入账945000.002024.2.27

2024年2月场地租赁费1636797.542024.2.27

托收中国平煤神马集团平顶山朝川矿欠平顶山天安煤业三矿有限责任公司账款2600000.002024.3.26

铁路专用线租赁费入账945000.002024.3.26

3-83676349.63

2024年3月场地租赁费1636797.542024.3.26

2024客商错误，账务调整，内部调整到外部（中国平煤神马集团平顶山朝川矿）39460.502024.3.31

付平煤朝川矿租赁费3000000.002024.4.22

托收中国平煤神马集团平顶山朝川矿欠平顶山天安煤业三矿有限责任公司账款2600000.002024.4.22

4-86694552.09

铁路专用线租赁费入账945000.002024.4.26

2024年4月场地租赁费1636797.542024.4.26

托收中国平煤神马集团平顶山朝川矿欠平顶山天安煤业三矿有限责任公司账款2800000.002024.5.20

5铁路专用线租赁费入账945000.002024.5.27-86912754.55

2024年5月场地租赁费1636797.542024.5.27

医疗服务费183187.992024.6.13

6铁路专用线租赁费入账945000.002024.6.26-84147769.02

2024年6月场地租赁费1636797.542024.6.26

72024年7月场地租赁费1636797.542024.7.29-81565971.48

62年度月份交易内容金额（元）付款时间开票时间期末余额（元）

铁路专用线租赁费入账945000.002024.7.29

扣朝川矿欠中国平煤神马集团平顶山朝川矿互转租赁费3000000.002024.8.8

2024年8月场地租赁费1636797.542024.8.27

8-96221543.62

铁路专用线租赁费入账945000.002024.8.27

付中国平煤神马集团平顶山朝川矿劳务费14237369.682024.8.29

购中国平煤神马集团平顶山朝川矿材料款转57665.952024.8.28

9铁路专用线租赁费入账945000.002024.9.23-93582080.13

2024年9月场地租赁费1636797.542024.9.23

扣朝川矿欠中国平煤神马集团平顶山朝川矿互转租赁费11256171.152024.10.23

102024年10月场地租赁费1636797.542024.10.28-102256453.74

铁路专用线租赁费入账945000.002024.10.28

2024年11月场地租赁费1636797.542024.11.27

11-99674656.20

铁路专用线租赁费入账945000.002024.11.27

2024年12月场地租赁费1636797.542024.12.19

12铁路专用线租赁费入账945000.002024.12.19-100092858.66

扣朝川矿欠中国平煤神马集团平顶山朝川矿互转租赁费3000000.002024.12.25

63朝川矿为公司提供矿铁路专用线及场地租赁服务和加工修理、装卸等劳务服务，相关交易严格执行平煤神马集团与公司签订的关联交易合同定价标准。

其中，租赁业务，房产租赁按以下公式计算租赁费，年租赁费=租赁资产年折旧额×（1+增值税税率）；铁路线使用费按照政府价格执行；劳务服务定价依照市场价格或按成本加成的原则协商确定。因此定价公允。

（二）补充披露朝川矿最近三年的经营情况、主要财务数据，结合每年度实际交易发生金额和结算情况说明公司对朝川矿每年预付金额增长的必要性和合理性，是否存在对关联方利益输送。

1、朝川矿通过提供铁路专用线及场地租赁服务、修理及加工服务及机械产

品销售等业务的开展，最近三年平均销售收入为4705.16万元、平均净利润为

1206.77万元。

最近三年主要财务数据如下：

单位：万元

项目名称2024年度/2024年12月31日2023年度/2023年12月31日2022年度/2022年12月31日

资产65153.0265717.7766365.44

负债86971.0888374.2990463.55

权益-21818.06-22656.52-24098.12

收入3391.765004.755718.98

净利润1125.191325.151169.97

经营现金流量净额-415.28445.51-204.09

2、最近三年公司与朝川矿业务情况

单位：万元年份结算总额三矿影响数实际结算额发生额期末余额

2022年4339.934339.935775.507245.80

2023年5313.542380.002933.544490.898068.45

2024年5075.631320.003755.633134.8010009.29

合计14729.093700.0011029.0913401.18

由上表可知，扣除因三矿对公司票据追索金额外，公司近三年结算总额低于发生额，不存在对关联方利益输送的情况。

64【会计师回复】

（一）针对上述事项，我们执行包括不限于以下审计程序：

1、询问管理层，了解平煤股份对朝川矿预付款款项形成的原因以及发生的

交易背景，了解预付账款的业务内容、预付账款长期挂账的原因；

2、检查平煤股份与朝川矿预付款项形成相关的交易的发生明细表，获取与

交易相关的合同、结算单据等资料，核实交易内容和发生金额是否真实、准确；

3、执行函证程序；

4、获取朝川矿近三年财务报表，查阅朝川矿的经营情况、主要财务数据信息；

5、检查预付账款的期后结算情况。

（二）核查意见

1、平煤股份已补充披露对朝川矿预付款的成因及发生背景、最近三年与朝

川矿发生交易明细。朝川矿为公司提供矿铁路专用线及场地租赁服务和加工修理、装卸等劳务服务，相关交易执行平煤神马集团与公司签订的关联交易合同定价标准，且相关关联交易合同经股东大会审批并已对外公告披露，与朝川矿交易真实、合理，定价公允；

2、平煤股份已补充披露朝川矿最近三年的经营情况、主要财务数据，扣除

因三矿对公司票据追索金额外，公司近三年结算总额低于发生额，2025年5月已收回预付账款，不存在对关联方利益输送的情况。

【独立董事意见】

独立董事经与公司管理层和年审会计师沟通，充分了解到预付款增长的原因及商业背景，朝川矿预付款问题由历史原因形成，公司对朝川矿的预付款存在真实业务支撑，相关交易具有合理性，定价公允，不存在对关联方利益输送。

特此公告。

65平顶山天安煤业股份有限公司董事会

2025年6月26日