平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

公司代码：601666公司简称：平煤股份

平顶山天安煤业股份有限公司

2026年半年度报告

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重要提示

一、本公司董事会及除高永华外的董事、高级管理人员保证本公告内容不存在任何虚假记载、误

导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

高永华董事无法保证本报告内容的真实性、准确性和完整性，理由是：公司目前无法与独立董事高永华先生取得联系，请投资者特别关注。

二、未出席董事情况未出席董事职务未出席董事姓名未出席董事的原因说明被委托人姓名公司目前无法与其取得独立董事高永华无联系

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人焦振营、主管会计工作负责人张后军及会计机构负责人（会计主管人员）向长军

声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告中所涉及的未来经营计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

本报告中涉及的未来发展规划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请广大投资者理性投资，除此之外，本公司在“第三节管理层讨论与分析”中提示公司可能面对的风险，请投资者予以关注。

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十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................5

第二节公司简介和主要财务指标........................................6

第三节管理层讨论与分析..........................................10

第四节公司治理、环境和社会........................................22

第五节重要事项..............................................24

第六节股份变动及股东情况.........................................40

第七节债券相关情况............................................44

第八节财务报告..............................................54

载有公司法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；

备查文件目录报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件正本及公告原稿。

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第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

中国平煤神马集团、集团指中国平煤神马控股集团有限公司

平煤股份、平煤、公司指平顶山天安煤业股份有限公司报告期指2026年1月1日至2026年6月30日天宏焦化指中国平煤神马集团天宏焦化有限公司汝丰炭材指河南平煤神马汝丰炭材料科技有限公司

坚定以安全绿色为前提，坚定以质量效益为中心，坚定六个坚定指以改革创新为动力，坚定以主业做强为支撑，坚定以全体职工为依靠，坚定以党的建设为保证高水平谋划、高效益经营、高效率运行、高活力创新、六高一强指

高安全保障、高品质共享、强党建引领

一优三减指优化系统、减水平、减头面、减人员

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称平顶山天安煤业股份有限公司公司的中文简称平煤股份

公司的外文名称 PINGDINGSHAN TIANAN COAL.MINING CO.，LTD.公司的外文名称缩写 PINGMEI COAL公司的法定代表人焦振营

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名刘金祥王昕联系地址河南省平顶山市矿工路21号河南省平顶山市矿工路21号

电话0375-27230760375-2723076

电子信箱 pmgftzzgx@163.com pmgftzzgx@163.com

三、基本情况变更简介公司注册地址河南省平顶山市矿工路21号公司办公地址河南省平顶山市矿工路21号公司办公地址的邮政编码467099

公司网址 http://www.pmta.com.cn

电子信箱 pmgftzzgx@163.com

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》

登载半年度报告的网站地址 http://www.sse.com.cn公司半年度报告备置地点公司证券法务部

五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 平煤股份 601666 平煤天安

六、其他有关资料

□适用√不适用

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七、公司主要会计数据和财务指标

（一）主要会计数据

单位：元币种：人民币本报告期本报告期比上

主要会计数据16上年同期（－月）年同期增减(%)

营业收入12280128893.7110120106071.7821.34

利润总额572903163.65357926408.9260.06

归属于上市公司股东的净利润316755460.63257858909.3222.84

归属于上市公司股东的扣除非经常302282883.24282910083.756.85性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额2552852186.50403559792.83532.58本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减

(%)

归属于上市公司股东的净资产25210623670.4724701879997.502.06

总资产84851003308.4480971357957.924.79

（二）主要财务指标本报告期本报告期比上年同

主要财务指标16上年同期（－月）期增减(%)

基本每股收益（元／股）0.12810.097231.79

稀释每股收益（元／股）0.12780.097231.48

扣除非经常性损益后的基本每股收0.12220.107313.89益（元／股）

加权平均净资产收益率（%）1.450.97增加0.48个百分点

扣除非经常性损益后的加权平均净1.381.06增加0.32个百分点

资产收益率（%）公司主要会计数据和财务指标的说明

□适用√不适用

八、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

非经常性损益项目金额附注（如适用）

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减79455559.70值准备的冲销部分

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非经常性损益项目金额附注（如适用）

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照12076950.51

确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负-319396.68债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-56629492.29其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额23011995.09

少数股东权益影响额（税后）-2900951.24

合计14472577.39

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

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十、存在股权激励、员工持股计划的公司可选择披露扣除股份支付影响后的净利润

□适用√不适用

十一、其他

□适用√不适用

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第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

2026年上半年，全球通胀稳步回落、地缘风险反复、贸易及碳关税壁垒持续升级，国内依托

“十五五”开局稳增长、扩内需政策托底，煤焦市场彻底扭转近两年弱势下行格局，整体震荡走强。展望2026年下半年，在安监常态化及“反超产”政策约束下国内煤炭产量收缩延续，进口煤或面临拐点，供给端整体偏紧，动力煤因电力旺季消耗与冬储补库需求形成底部支撑，炼焦精煤则因钢厂盈利偏弱，限制钢厂持续主动补库力度，供需维持紧平衡格局。后续宏观政策成效、粗钢调控力度、原料煤价走势及钢价波动，将成为下半年煤焦市场的核心影响因素。

公司主营业务为煤炭开采、洗选加工和销售。公司对开采出的原煤进行洗选加工，获得的煤炭产品主要为精煤和混煤。其中，精煤产品可分为主焦煤、1/3焦煤、肥煤等，主要供钢铁、化工行业使用；混煤又称动力煤，主要供电力、建材等行业使用。作为新中国第一个自行勘探、设计、开发的特大型煤炭基地，公司煤种齐全、煤质优异，资源量近30亿吨，优质低硫主焦煤处于市场龙头地位。公司的煤炭产品主要采取长协、直销方式。自上市以来，公司的主营业务没有发生重大变化，公司的主要收入来源于煤炭产品销售。

报告期内公司新增重要非主营业务的说明

√适用□不适用

控股子公司汝丰炭材料科技有限公司2026年上半年累计销售焦炭55.69万吨、焦油2.11万吨，外供煤气10510万方，完成营业收入10亿元，实现利润总额-1579万元。

二、经营情况的讨论与分析

2026年上半年，公司围绕年度经营目标，坚持安全绿色、科学组织、创新驱动、经营提效、规范运作协同推进，整体运营平稳有序，高质量发展取得积极成效。

（一）严抓细管，筑牢安全绿色屏障。公司坚持“严管、治理、绿色”并重。强化安全生产

的高压态势，形成了以刚性制度执行、超前风险管控、专项行动攻坚为支柱的立体化安全治理体系。制度执行上，严字当头、穿透基层，将安全责任链条压实到每个岗位、每道工序，构建“全员安全生产责任制”闭环；风险管控上，从事后整治到超前防控，强化系统思维与科技赋能，强调源头治理、关口前移，超前预判；专项行动上，纵深推进治本攻坚专项行动，以集中整治突出问题推动安全治理效能跃升；绿色低碳上，8条“双四双五”瓦斯治理巷道保持达标，瓦斯抽采纯量 2964 万 m3、利用 2748 万 m3、发电 10971 万度，分别超额完成 291 万 m3、449万 m3、1121万度。

（二）科学组织，强化生产运行保障。公司坚持“拓进尺、智能化、优系统”协同推进。进尺组织上，上半年总进尺完成 100322m、开拓进尺完成 13854m，分别超计划 2.9%和 7.6%；智能化建设上，建成5个智能化采煤面、12个智能化掘进面，一矿、五矿、六矿、八矿通过省级验收；系统优化上，“一优三减”关闭1个采区、减少7个采掘工作面、减员632人，压减成本6534万元，

24项系统优化重点项目已完成11项，大储量工作面已投产12个、另有11个正在准备；项目设计上，完成平宝公司戊组煤开发、九矿通风系统改造、十三矿己三下延采区论证等重点项目审查，确保依法合规建设。

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（三）聚力创新，彰显科技赋能作用。公司坚持“技术攻关、装备升级”双轮驱动。技术推广上，切顶卸压在 13 对矿井 27 个工作面应用 11723.6m；11 矿充填开采效率提升 30%以上，单月产煤9.1万吨创历史新高，创新实施“2+1”条带式矸石膏体充填新模式，保持了充填开采效果、效率、成本和预留空间“四个可控”目标；“透明地质”攻关稳步推进，十三矿多维度透明化有序开展，梁北二井勘探评审、地应力测试及电磁实测全部收官。装备升级上，地面井工程新增产气井13口，7口采动井日产气超1万方、4口累计超百万方；投运12套局部降温机组，5套掘进机组完成风改水改造；TBM盾构、六臂掘锚机、快速临时支架、磁化水降尘等新装备全面投用，轻型钢拱棚、新型锚具、无机喷射砂浆等新材料规模推广，永磁节能装备及智能清仓机、AI分析系统、巡检机器人等智能装备替代苦脏累险岗位，保障安全生产。

（四）多措并举，提升经营管控质效。公司坚持“降本、资金、物控、销售”全链条发力。降本增效上，核减工程造价超8600万元，优化设计直接降本829万元，推广朝川矿“四审查一审计”等先进经验，推进成本管控信息化系统建设；资金管理上，降低融资成本、优化信贷规模和期限，争取税收减免1.04亿元；物资设备管控上，精准对标审计指导价，推动500余种产品降价降本超500万元，设备核价核减1269.1万元、核减率19%；销售与煤质方面，电煤长协兑现率超100%，

精煤满产满销，动力煤发热量、精煤灰分和水分等指标均大幅提升。

（五）精准发力，推进证券法务运作。公司坚持“规范运作、合规风控”两手齐抓。高质量完

成 2025年年报及 ESG报告披露；构建多元沟通交流渠道，及时回应投资者关切，积极参加行业策略会、接待现场调研等活动，上半年累计与投资者沟通交流超200人次，高效传递公司内涵价值；16名董事、高管完成增持计划，合计增持41.11万股；2025年权益分派顺利实施，兑现60%高比例现金分红承诺；聚焦重大风险防范化解，强化资金占用、对外担保、关联交易等重点领域的常态化管控，以重点领域管控夯实合规发展根基。

（六）凝心铸魂，汇聚企业发展合力。公司坚持“凝心铸魂、关爱聚力”双向发力。学习教育上，高标准开展树立和践行正确政绩观学习教育，依托“三会一课”、主题党日等载体，确保学有质量、查有力度、改有成效；队伍激励上，有序推进“两优一先”推荐评选，表彰优秀共产党员35名、优秀党务工作者6名、先进基层党组织5个，完成专业技术职称聘任23人，树立鲜明导向、优化人才队伍；关怀凝聚上，开展节日期间坚守岗位职工慰问、夏季送清凉及职工子女关爱活动，传递组织温暖。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用√不适用

三、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

（一）产品质量优势。公司煤种主要是主焦煤、1/3焦煤、肥煤，具有低硫、低灰、低磷、低

碱金属、热态指标好、有害元素少等先天优势，是全球稀缺的战略资源，主焦煤品质、产能全国领先，部分指标优于进口煤，深受市场青睐。

（二）区位和运输优势。公司地处中原腹地，横跨武汉铁路局和郑州铁路局，依托京广、焦

柳等铁路干线和内部铁路专线，辐射华东、华中、西南等区域市场，运输条件便利，保障能力强。

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（三）煤炭洗选工艺优势。公司依托炼焦煤资源禀赋优势，大力发展煤炭洗选深加工。公司

现有炼焦煤选煤厂4座，入选能力2900万吨/年，技术水平领先，产品质量稳定，为公司实施精煤战略提供了有力保障。

（四）品牌及客户优势。公司与国内多家大型钢铁企业建立起长期稳定的战略合作伙伴关系，公司的焦精煤作为其炼焦配煤的骨架煤种具有不可替代性。大连商品交易所将“平煤主焦一号”设立为首批焦煤品牌，进一步保障焦煤销售平稳运行。

（五）人才技术优势。公司积累了丰富的管理经验和人才储备，在矿井瓦斯治理、充填开采、透明地质研究等方面始终走在全国前列。公司与知名高校院所合作，打造“产学研用一体化”合作新格局，拥有“炼焦煤资源绿色开发全国重点实验室”、博士后科研工作站等18个科技创新平台。

四、报告期内主要经营情况

（一）主营业务分析

1.财务报表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入12280128893.7110120106071.7821.34

营业成本10276906558.168255660946.2624.48

销售费用99577730.10101111424.95-1.52

管理费用362139966.26358708238.250.96

财务费用538392742.02551523912.46-2.38

研发费用167308227.47227580534.28-26.48

经营活动产生的现金流量净额2552852186.50403559792.83532.58

投资活动产生的现金流量净额-5815411045.14-5302755309.78-9.67

筹资活动产生的现金流量净额4615257560.823041781963.0851.73

营业收入变动原因说明：主要是商品煤销量、售价增加所致。

营业成本变动原因说明：主要是商品煤产销量增加所致。

财务费用变动原因说明：主要是借款利率降低所致。

研发费用变动原因说明：当期部分科研项目处于研发阶段所致。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期销售收入增加所致。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期签发商业票据支付保证金增加所致。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期分配股利偿付利息减少所致。

2.本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

（二）非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

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（三）资产、负债情况分析

√适用□不适用

1.资产及负债状况

单位：元币种：人民币本期期本期期末上年期末末金额数占总资数占总资较上年情况说项目名称本期期末数上年期末数产的比例产的比例期末变明

（%）（%）动比例

（%）

货币资金13775081139.8116.239442372225.7911.6645.89注（1）

应收票据0.00178361607.730.22-100.00注（2）

应收款项融资126544521.920.1550600199.380.06150.09注（3）

预付款项247581613.960.29156684325.440.1958.01注（4）

应收股利96139540.430.1130555549.160.04214.64注（5）

固定资产47178815429.5955.6048252779244.6059.59-2.23注（6）

在建工程5071809547.695.984160344282.485.1421.91注（7）

使用权资产177689612.010.21234971960.840.29-24.38注（8）

其他非流动资123751539.680.1562419145.280.0898.26注（9）产

短期借款13422576000.0015.8211987576000.0014.8011.97注（10）

应付票据11331268381.9413.359588681703.0511.8418.17注（11）

应付账款3717252177.054.385181522230.186.40-28.26注（12）

预收款项1675627.250.003826703.050.00-56.21注（13）

合同负债881884528.711.04416245721.330.51111.87注（14）

应付职工薪酬577308058.660.68715436853.180.88-19.31注（15）

应交税费103296639.030.12150933963.400.19-31.56注（16）

其他流动负债114853893.030.14242190463.790.30-52.58注（17）

长期借款9441390297.4511.138404471466.6110.3812.34注（18）

租赁负债82980121.140.10130923508.920.16-36.62注（19）

专项储备1071852980.861.26637063688.610.7968.25注（20）其他说明

（1）货币资金增幅45.89%，主要系销售收入及借款增加所致。

（2）应收票据降幅100%，主要系商业承兑汇票到期解付所致。

（3）应收款项融资增幅150.09%，主要系本期收到银行承兑汇票增加所致。

（4）预付账款增幅58.01%，主要系预付新增项目土地出让保证金所致。

（5）应收股利增幅214.64%，主要系对外投资单位宣告发放现金股利或利润所致。

（6）固定资产降幅2.23%，主要系计提折旧所致。

（7）在建工程增幅21.91%，主要系建设项目投资增加所致。

（8）使用权资产降幅24.38%，主要系计提折旧所致。

（9）其他非流动资产增幅98.26%，主要系预付长期资产购置款所致。

（10）短期借款增幅11.97%，主要系银行授信增加，投放短期借款增加所致。

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（11）应付票据增幅18.17%，主要系本期支付材料及设备款增加所致。

（12）应付账款降幅28.26%，主要系支付前期材料和设备款所致。

（13）预收账款降幅56.21%，主要系确认报废物资处置损益，结转预收款项所致。

（14）合同负债增幅111.87%，主要系预收煤款增加，相关合同订单尚未履行完毕所致。

（15）应付职工薪酬降幅19.31%，主要系本期薪酬支付金额大于计提金额所致。

（16）应交税费降幅31.56%，主要系本期税费缴纳金额大于计提金额所致。

（17）其他流动负债降幅52.58%，主要系已背书的商业汇票到期终止确认所致。

（18）长期借款增幅12.34%，主要系银行授信增加，投放长期借款增加所致。

（19）租赁负债降幅36.62%，主要系支付到期租金所致。

（20）专项储备增幅68.25%，主要系计提安全费用、维简费所致。

2.境外资产情况

□适用√不适用

3.截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

（1）期末货币资金中票据、信用证等保证金为7704643583.81元。

（2）期末无形资产中采矿权、探矿权2738975471.83元已抵押。

4.其他说明

□适用√不适用

（四）投资状况分析

1.对外股权投资总体分析

√适用□不适用单位：万元币种：人民币核在被投本期被投资算投资成期初余期末余增减变变动幅资单位主要经营活动现金

单位方本额额动度（％）持股比红利法例（％）煤炭、焦炭、钢材、矿产品（除上海宝权专控）、机械设备、机电产品顶能源

益的销售，货物和技术的进出口490.002571.892569.05-2.84-0.1149.00258.40有限公

法（涉及许可经营的凭许可证司

经营）

经批准的本外币业务：对成员中国平

单位办理财务和融资顾问、信煤神马

权用签证及相关的咨询、代理业集团财益务；协助成员单位实现交易款105000.00119711.59116864.17-2847.42-2.3835.006300.00务有限法项的收付；对成员单位提供担责任公保；办理成员单位之间的委托司贷款；对成员单位办理票据承

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兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结

算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借。

供应链管理及相关配套服务（制造业、金融业除外）；与供应链相关的信息咨询及技

术咨询服务；焦炭、煤炭洗选

与加工;有色金属、金属材料

及制品（国家专控除外）、煤

炭、钢材、矿产品、纸制品、

建筑材料、家具及室内装饰材料、化工产品及原料（不含危险化工品）、化肥、通讯产品

及配件、橡胶制品、铁矿石、

机械设备、五金交电产品、日

用家电设备、机电设备及零配河南中件的批发与销售；无存储设施

平能源权经营：溶剂油[闭杯闪点

供应链益≤60℃]、液化石油气、石油56100.0058352.7358400.3847.650.0826.32

管理有法醚、煤焦油、石脑油、苯、苯

限公司乙烯[稳定的]、甲醇、乙醇[无

水]、甲基叔丁基醚、煤焦酚、

二甲苯异构体混合物、乙烷、

异丁烷、异丁烯、丙烯、乙烯、

丙烷、异辛烷、2-甲基丁烷、

煤焦沥青、硝化沥青、汽油、

乙醇汽油、甲醇汽油、柴油[闭

杯闪点≤60℃]、煤油、石油原

油、天然气[富含甲烷的]；食用植物油制造；粮食收购；农产品、粮油制品仓储（易燃易爆及危险化学品除外）；菜粕、饲料销售；油料收购；食品销售；货物或技术进出口。

一般项目：软件开发；计算机系统服务；信息系统运行维护服务；数据处理和存储支持服务；网络技术服务；数字技术河南省服务；物联网技术服务；云计豫智数权算装备技术服务；信息系统集

能科技益成服务；物联网应用服务；技1000.00901.10691.70-209.40-23.2441.67

有限公法术服务、技术开发、技术咨询、

司技术交流、技术转让、技术推广；智能控制系统集成；智能机器人的研发；机械设备研发；物联网技术研发；网络与信息安全软件开发；机械设备

15/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告租赁；电气设备修理；计算机软硬件及辅助设备批发；计算机软硬件及辅助设备零售；软件销售；智能仪器仪表销售；

矿山机械销售；网络设备销售；通信设备销售；物联网设备销售；智能机器人销售；工业机器人销售；信息安全设备销售；工业自动控制系统装置销售；智能输配电及控制设备销售；电气设备销售；机械电气设备销售；安防设备销售；

电子产品销售；五金产品零售

(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经

营活动)许可项目；计算机信息系统安全专用产品销售；电气安装服务；建筑智能化系统

设计(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展

经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件

为准)

合计/162590.00181537.31178525.30-3012.016558.40

16/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

（1）重大的股权投资

□适用√不适用

（2）重大的非股权投资

□适用√不适用

（3）以公允价值计量的金融资产

□适用√不适用证券投资情况

□适用√不适用证券投资情况的说明

□适用√不适用私募基金投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

□适用√不适用

（五）重大资产和股权出售

□适用√不适用

（六）主要控股参股公司分析

√适用□不适用

17/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润平顶山天安煤

业九矿有限责子公司煤炭开采销售287300000.001681248600.18-1473835325.91387132674.4019247401.3520525513.97任公司河南天安十三

矿煤业有限公子公司煤炭开采501000000.006380003847.76567636133.19543955342.72-52278952.71-55456124.66司河南平宝煤业

子公司煤炭生产800000000.005398942813.514664801234.441062137234.56250821097.81195950419.75有限公司河南中平鲁阳

子公司煤炭的加工和销售92811600.00393707743.42194518487.34658433256.044280784.543116082.40煤电有限公司动力煤快速输煤系河南中平煤电

子公司统的建设与经营；131880000.00414898015.29188527261.88642798119.233651112.252782793.27有限责任公司煤炭零售经营上海国厚融资融资租赁业务；租

子公司2000000000.002034423838.622021666720.5935300623.4131638843.5023729132.62租赁有限公司赁业务河南平煤神马炼焦；煤炭及制品

汝丰炭材料科子公司销售；化工产品生1000000000.003569233462.471014495418.721001154683.54-15715626.35-22928550.41技有限公司产河南超蓝能源陆地石油和天然气

子公司599000000.001256514361.66649173493.2168961921.28-2734918.09-2691369.29科技有限公司开采黄梅龙源石膏石膏开采；石膏加

子公司200000000.00976048134.90736926017.1412380842.49-16401615.19-17206511.24

有限公司工、销售新疆平煤天安煤矿开采；供电业

电投能源有限子公司748000000.001951277220.57747572404.510.0015500.4713356.43务公司

18/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

乌苏四棵树煤

炭有限责任公子公司煤炭开采120520000.001149534235.55997218369.72173515263.3111692156.35-6573960.43司报告期内取得和处置子公司的情况

√适用□不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响

系2017年已按照政策关闭退出的小煤矿，对整体生产经营无影响，当期注销平顶山市天和煤业有限公司清算注销

对损益的影响为-31.94万元。

（七）公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

五、其他披露事项

（一）可能面对的风险

√适用□不适用

1.安全风险

随着矿井开采深度的增加，瓦斯突出、冲击地压、水害、热害等灾害威胁将日益严重。公司继续巩固“四个重在”安全工作思路和“六安”管理模式，坚守安全生产红线、底线、生命线，深化煤矿安全双重预防机制和应急管理体系建设，狠抓关键少数履职尽责，始终保持安全工作严管严治的高压态势。

2.产业政策风险

公司经营活动受到国家行业调控政策的影响。国家提出碳达峰碳中和目标，对能源行业高质量发展提出了新的更高要求。公司继续加强对国家最新产业政策及行业法规的研究，大力推进煤炭清洁高效开采；坚持“大精煤”战略，推动煤炭资源向清洁燃料、优质原料和高质材料转变。

3.市场风险

19/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

煤炭行业的发展与宏观经济发展、经济结构调整有强相关性，煤炭产品供需关系的小幅变动可能造成产品价格的大幅波动，从而较大幅度影响公司盈利水平。公司继续加强市场研判，牢固树立“以客户为中心”理念，巩固老客户、拓展新客户；坚持“长协履约”营销理念，以适销对路的优质产品满足客户多样化需求，以高品质产品供给满足市场需求、赢得客户信赖。同时，为有效管理焦煤产品价格波动对公司经营业绩带来的不确定性影响，公司制定了严格的套期保值方案和内控制度，通过卖出焦煤期货合约对公司未来销售进行套期保值，以锁定预期销售价格、对冲现货价格下跌风险。

4.成本上升风险

受生产要素价格上涨、运输价格调整、安全生产和环保投入的持续增加以及国家财政税收政策调整等因素影响，公司成本管控压力加大。公司继续坚持生产经营全流程成本管控，以对标管理提升，促进企业生产经营提质增效，以数智赋能升级，推动企业管理高效运行；通过建设智能矿山、智能工厂与科技创新实现减人提效。

(一)其他披露事项

√适用□不适用公司股票因连续12个月每个交易日收盘价均低于最近一个会计年度经审计的每股归属于公司普通股股东的净资产，根据《上市公司监管指引第10号——市值管理》的相关要求，同时为积极响应上海证券交易所《关于开展沪市公司“提质增效重回报”专项行动的倡议》，公司于2026年4月28日召

开第十届董事会第五次会议，审议通过《2026年估值提升计划暨提质增效重回报行动方案》，公司将围绕经营提升、治理优化、资本运作、持续现金

分红、并购重组、强化信息披露和投资者关系管理等方面，提升投资价值和股东回报能力。现将2026年半年度执行情况报告如下：

1.经营质效持续向好：报告期内，公司聚焦主业发展，以精煤战略、精细化管控为抓手，在多重压力下交出了一份稳中有进、质效齐升的“期中答卷”。2026年上半年商品煤销量1334万吨达到满产满销，焦精煤产量同比大幅增加154万吨，实现主营业务收入109.88亿元，同比增长25.09%，利润总额5.73亿元，同比增长60.06%，每股收益0.1281元，同比增加31.79%，经营活动产生的现金流量净额25.53亿元，同比增加532.58%，盈利质量与现金流创造能力表现优异。

2.治理水平不断提升：严格落实监管新规，2026年公司制订《董事、高级管理人员薪酬管理制度》，修订《关联交易控制与决策制度》《总经理办公会议事规则》等制度规则，进一步夯实公司治理根基；充分发挥独立董事与审计委员会的专业监督作用，助力提升年报披露质量；通过政策宣导、监管培训及证券法规深度学习，及时传达最新监管精神与典型案例，系统提升关键少数履职尽责能力；强化子公司治理管控，推动各子公司完成监事会改革，提升公司整体决策效率与合规水平。

3.股东回报稳定一致：公司认真履行市值管理主体责任，实施董事高管增持、高比例现金分红等举措积极稳定市场，回应投资者诉求。截至2026年1月，公司董事、高管共计16人，以其自有资金通过集中竞价交易方式增持公司股份，合计增持411100股；根据《2023-2025年股东分红回报规

20/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告划》，2025年年度利润分配时，每10股派发现金股利0.60元（含税）共计1.4亿元，占当年归属于上市公司股东可供分配净利润的60.62%。2023年-

2025年三年公司合计现金分红将近40亿元，分红力度持续处于行业较高水平，充分兑现了“与股东共享发展成果”的承诺。

4.科技赋能创新提速：大力实施创新驱动、科技兴企、人才强企三大战略，围绕安全生产、智能矿山、瓦斯清洁高效利用、苦脏累险岗位替代等领域持续发力。盾构机掘进、切顶留巷等先进工艺广泛应用，大幅提升作业效率与安全水平。通过对四家洗煤厂实施智能化技术改造，成功将精煤灰分、水分各降低一个百分点，产品品质显著提升。国内首套“矸石＋膏体”协同充填系统获评2025年度“中国好技术”。下属煤矿通风机房、变电所等固定场所已全面实现无人值守，瓦斯监测、地应力监测等关键环节均实现自动化实时监控。部分矿井建成皮带集中控制系统，可依据运量实时调节运输速度，有效降低能耗。此外，“透明地质”项目依托 AI技术，对井下钻探、物探数据进行智能分析，为安全生产提供精准地质支撑，进一步夯实本质安全型矿井建设基础。

5.投资者关系持续深化：公司积极搭建多元立体的投资者双向沟通体系，常态化召开业绩说明会，做好定期报告“附加题”，公司董事长、总经理、独立董事、财务总监、董事会秘书等出席会议，与投资者直接对话。并结合投资者诉求，日常维护好上证 E互动、投资者热线、网站、邮箱等沟通平台，综合运用股东会、投资者说明会、路演、反路演、接待来访、策略会、机构电话会议等渠道与投资者保持高频且高效的沟通。2026年上半年，公司股价整体表现优于2025年，呈现出筑底回升、重回增长的态势，并在6月盘中创下10.09元的历史新高，股东总户数明显下降，机构持仓比例显著上升，市场认可度增强。

21/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

第四节公司治理、环境和社会

一、公司董事、高级管理人员变动情况

□适用√不适用

公司董事、高级管理人员变动的情况说明

□适用√不适用

二、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否

每10股送红股数（股）0

每10股派息数(元)（含税）0

每10股转增数（股）0

三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

（一）相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

（二）临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

一、纳入环境信息依法披露企业名单的上市公司及其主要子公司的环境信息情况

√适用□不适用纳入环境信息依法披露企业名单中的企业数量12

（个）序企业名称环境信息依法披露报告的查询索引号

1 http://222.143.24.250:8247/enpInfo/enpOvervie平顶山天安煤业股份有限公司二矿 wenterId=91410400871754529N001C&report

22/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

Year=2025

http://222.143.24.250:8247/enpInfo/enpOvervie

2 平顶山天安煤业股份有限公司四矿 wenterId=91410400739091537N001C&report

Year=2025

http://222.143.24.250:8247/enpInfo/enpOvervie

3 平顶山天安煤业股份有限公司五矿 wenterId=91410400775119939H001T&report

Year=2025

http://222.143.24.250:8247/enpInfo/enpOvervie

4 平顶山天安煤业股份有限公司六矿 wenterId=91410400739088098E001C&report

Year=2025

http://222.143.24.250:8247/enpInfo/enpOvervie

5 平顶山天安煤业九矿有限责任公司 wenterId=91410400171751693U001C&report

Year=2025

http://222.143.24.250:8247/enpInfo/enpOvervie

6 平顶山天安煤业股份有限公司十一矿 wenterId=914104007407149221001C&report

Year=2025

http://222.143.24.250:8247/enpInfo/enpOvervie

7 平顶山天安煤业股份有限公司朝川矿 wenterId=91410482798221098H001C&report

Year=2025

http://222.143.24.250:8247/enpInfo/enpOvervie

8 河南平宝煤业有限公司 wenterId=914110257631400874001K&report

Year=2025

http://222.143.24.250:8247/enpInfo/enpOvervie

9 平顶山天安煤业天宏选煤有限公司 wenterId=91410400MA449YDH1A001C&rep

ortYear=2025

http://222.143.24.250:8247/enpInfo/enpOvervie

10 平顶山天安煤业股份有限公司田庄选煤 wenterId=91410400739088127R001V&report

厂 Year=2025

http://222.143.24.250:8247/enpInfo/enpOvervie

11 平顶山天安煤业股份有限公司八矿选煤 wenterId=91410403739089306J001C&report

厂 Year=2025

12 http://222.143.24.250:8247/enpInfo/enpOvervie河南平煤神马汝丰炭材料科技有限公司 wenterId=91410482MA9L2X3379001P

其他说明

□适用√不适用

四、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用√不适用

23/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

第五节重要事项

一、承诺事项履行情况

（一）公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用是否及承诺承诺是否有履承诺背景承诺方承诺时间时严格类型内容行期限履行

解决同业竞争的承诺：1.中国平煤神马集团及其附属公司不会在中国境内或境外的任何地方直接或间接从事与平煤股份的产品或业务构

成实质性竞争的业务。2.对于中国平煤神马集团及其附属公司将来因国家政策或任何其他原因以行政划拨、收购、兼并或其他任何形式增加的与平煤股份的产品或业务相竞争或可能构成竞争的任何资产及其业务，集团及其附属公司同意授予平煤股份不可撤销的优先收购权，平煤股份有权随时根据其业务经营发展需要，通过自有资金、定向增发、公募增发、配股、发行可转换公司债券或其他方式行使该优收购报告书详见《收购先收购权，将集团及其附属公司的上述资产及业务全部纳入平煤股或权益变动解决同业竞中国平煤神3.报告书》中份。同意平煤股份在合适的时机以自有资金、定向增发或其他合适否是报告书中所争马集团承诺，并将的方式收购原平煤集团下属煤炭采选业务的经营性资产或权益性资作承诺长期履行产；中国平煤神马集团将承继原平煤集团与平煤股份签订的《煤炭产品代销合同》中平煤集团的权利、义务。中国平煤神马集团及其附属公司继续将所产煤炭产品委托平煤股份代理销售，集团及其附属公司将继续严格执行与股份公司签订的《煤炭产品代销合同》。4.中国平煤神马集团及其附属公司拟出售或转让其任何与平煤股份产品或业

务相关的任何资产、权益或业务时，同意授予平煤股份不可撤销的优先收购权。5.中国平煤神马集团及其附属公司同意平煤股份行使优先收购权时，将配合平煤股份进行必要的调查；如果平煤股份放弃优先

24/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

是否及承诺承诺是否有履承诺背景承诺方承诺时间时严格类型内容行期限履行收购权，集团及其附属公司保证其向任何第三方提供的购买条件不得优惠于其向平煤股份提供的条件。

1.中国平煤神马集团与平煤股份签署《委托管理协议》，将其持有的

煤矿开采资产夏店煤业、梁北二井煤业、瑞平煤电、平禹煤电及其代

管的景昇煤业的股权托管至上市公司，同时确定定价公允的托管费用，并采取有效措施在承诺期内解决夏店煤业、梁北二井煤业与上市公司的同业竞争问题，在瑞平煤电、平禹煤电及其代管的景昇煤业相关矿井资源枯竭后12个月内关停相关矿井。2.夏店煤业取得安全生产许可证并投产（2023年5月29日）后36个月内，即2026年5月29日前，在拟置入资产权属清晰、过户或转移不存在障碍、不存在重大权属瑕疵的情况下，以符合法律、法规及监管机构要求的方式将夏店煤业的全部股权或其相关煤矿开采资产转让给上市公司或其子公司；详见《平顶并承诺将在前述期限内提出收购议案，由上市公司董事会提交股东会山天安煤业表决（如需），力争在启动收购后的12个月内完成收购。如前述方案股份有限公与再融资相解决同业竞中国平煤神未能通过监管机构审核或未能通过上市公司股东会审议，集团承诺于司关于控股关的承诺争马集团审议未通过后的12是是个月内将夏店煤业的全部股权或其相关煤矿开采股东拟变更资产转让给无关联关系的第三方。在夏店煤业或其相关煤矿开采资产同业竞争承注入上市公司前，集团将所持有的夏店煤业股权托管至上市公司。3.诺的公告》梁北二井煤业取得安全生产许可证并投产（2024年6月27日）后36（2025-043）个月内，即2027年6月27日前，在拟置入资产权属清晰、过户或转移不存在障碍、不存在重大权属瑕疵的情况下，以符合法律、法规及监管机构要求的方式将梁北二井煤业的全部股权或其相关煤矿开采资产转让给上市公司或其子公司；集团承诺将在前述期限内提出收购议案，由上市公司董事会提交股东会表决（如需），并力争在启动收购后的12个月内完成收购。如前述方案未能通过监管机构审核或未能通过上市公司股东会审议，集团承诺于审议未通过后的12个月内将梁北二井煤业的全部股权或其相关煤矿开采资产转让给无关联关

系的第三方。在梁北二井煤业或其相关煤矿开采资产注入上市公司

25/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

是否及承诺承诺是否有履承诺背景承诺方承诺时间时严格类型内容行期限履行前，集团将所持有的梁北二井煤业股权托管至上市公司。4.在平煤股份子公司汝丰科技120万吨焦化项目竣工验收并取得安全生产合格证

后36个月内且拟置入资产权属清晰、过户或转移不存在障碍、不存

在重大权属瑕疵的情况下，以符合法律、法规及监管机构要求的方式将首山化工、京宝化工、中鸿煤化及其他下属焦化企业（如有）的全部股权或焦化业务相关资产转让给上市公司或其子公司；集团承诺将在前述期限内提出收购议案，由上市公司董事会提交股东会表决（如需），并力争在启动收购后的12个月内完成收购。如前述方案未能通过监管机构审核或未能通过上市公司股东会审议，集团承诺于审议未通过后的12个月内将首山化工、京宝化工、中鸿煤化及其他下属

焦化企业（如有）的全部股权或焦化业务相关资产转让给无关联关系

的第三方。

中国平煤神马集团拟将夏店煤业注入上市公司的承诺期限延期三年，其他承诺内容不变，变更后的承诺内容如下：夏店煤业取得安全生产许可证并投产（2023年5月29日）后72个月内，即2029年5月29详见《平顶日前，在拟置入资产权属清晰、过户或转移不存在障碍、不存在重大山天安煤业

权属瑕疵的情况下，以符合法律、法规及监管机构要求的方式将夏店股份有限公煤业的全部股权或其相关煤矿开采资产转让给上市公司或其子公司；

解决同业竞中国平煤神司关于控股

本企业承诺将在前述期限内提出收购议案，并由上市公司董事会提交是是争马集团股东拟变更

股东会表决（如需），并力争在启动收购后的12个月内完成收购。如同业竞争承

前述方案未能通过监管机构审核或未能通过上市公司股东会审议，本诺的公告》企业承诺于审议未通过后的12个月内将夏店煤业的全部股权或其相

（2026-035）关煤矿开采资产转让给无关联关系的第三方。在夏店煤业或其相关煤矿开采资产注入上市公司前，本企业将所持有的夏店煤业股权托管至上市公司。

中国平煤神马集团天宏焦化有限公司承诺：将全权负责相关资产的过承诺预计在解决土地等中国平煤神

其他承诺户事宜，确保该等资产过户至武汉平焦贸易有限公司名下。由相关资2018年11月是否产权瑕疵马集团天宏

产过户事宜而产生的全部税费、成本等，均由本公司承担。本公司承30日前完成

26/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

是否及承诺承诺是否有履承诺背景承诺方承诺时间时严格类型内容行期限履行

焦化有限公诺相关资产转让至武汉平焦贸易有限公司后，权属完整，不存在任何司权利瑕疵或其他权利负担。为进一步增强保障力度，天宏焦化有限公司签署补充承诺，即天宏焦化公司若届时相关土地、房产无法过户至标的公司武汉平焦公司，则承诺第一时间将前述土地、房产抵押给天宏选煤公司，并办理抵押登记，以作为相关债务的担保。

一、本企业保证，在前述土地、房产过户至平煤股份或其下属企业前，

由平煤股份及其下属企业无偿占用、使用前述土地、房产。二、如因

中国平煤神本企业未将北京四合院房产、平顶山房产及土地过户至平煤股份或其

解决土地等马集团天宏下属企业名下，而导致平煤股份或其下属企业无法继续占有使用有关2022年6月否是

产权瑕疵焦化有限公土地、房产或遭受任何损失、发生任何支出的，本企业承诺将与中国7日司平煤神马集团连带足额赔偿平煤股份及其下属企业遭受的损失及发

生的支出，以保证前述情形不会对平煤股份或其下属企业的生产经营构成重大不利影响。

一、关于北京四合院房产、平顶山房产及土地。1.本企业保证，在前

述土地、房产过户至平煤股份或其下属企业前，由平煤股份及其下属企业无偿占用、使用前述土地、房产。2.如因天宏焦化公司未将北京四合院房产、平顶山房产及土地过户至平煤股份或其下属企业名下，而导致平煤股份或其下属企业无法继续占有使用有关土地、房产或遭

受任何损失、发生任何支出的，本企业承诺将与天宏焦化公司连带足额赔偿平煤股份及其下属企业遭受的损失及发生的支出，以保证前述解决土地等中国平煤神2022年6月情形不会对平煤股份或其下属企业的生产经营构成重大不利影响。否是产权瑕疵马集团7日

二、相关房产、土地瑕疵事项本企业承诺，若平煤股份及其下属企业

截至本承诺函出具之日所使用房产、土地需按有关法律法规完善有关

权属、行政许可或备案等手续，而被主管政府部门处以行政处罚或要求承担其他法律责任，或被主管政府部门要求对该等瑕疵进行整改而发生损失或支出，或因此导致平煤股份及其下属企业无法继续占有使用有关房产、土地的，本企业承诺将为平煤股份及其下属企业提前寻找其他合适的房产、土地，并积极敦促平煤股份及其下属企业向相关

27/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

是否及承诺承诺是否有履承诺背景承诺方承诺时间时严格类型内容行期限履行

出租/出售方要求赔偿；在平煤股份及其下属企业无法获得出租/出售

方赔偿的情况下，本企业承诺将及时、足额承担相关处罚款项、进行整改而支付的相关费用和平煤股份及其下属企业因此遭受的其他损失，以保证前述瑕疵情形不会对平煤股份及其下属企业的生产经营构成重大不利影响。

一、目前进展情况

1、房产

北京四合院房产的过户手续正在申请办理。因天宏焦化公司的企业名称变更（房屋所有权证上登记的是原企业名称与现名称不符），北京四合院房屋的过户程序是先更名再过户。目前涉及原单位名称变更申请的资料已递交，审验通过；涉及该房产过户的土地测绘已经完成，《不动产权籍调查表》的基础工作已经完成，已经和测绘机构接洽，沟通房屋测绘的具体问题。

2、土地

土地过户的手续正在办理。按照土地转让的程序，已经完成了地籍调查和土地测量，进行了土地评估。因天宏焦化公司南厂区土地证包含学校、幼儿园、家属区等非工业用地，土地与周边村落搭界，在土地管理部门的指导下，核实并去除了学校、幼儿园、家属区等非工业用地所占土地面积，重新测量了需转让的面积，确认了土地边界，进行了地界勘测、测绘，出具了宗地图。

经申请，建设工程检测部门对天宏选煤厂区建筑进行了安全性鉴定，出具了《工业建筑安全性鉴定报告》、《建筑消防安全评定报告》，国土空间调查部门测绘出具了《地块现状指标》并通过了规划公示。有关部门出具了认可以上报告的意见，审查通过了天宏选煤《地块现状指标》、现状总平面图、出让宗地平面界址图。

参考基础地价和土地评估的结果，相关部门确定了土地出让方案、价格和出让补缴价款，按照出让流程签订了《国有建设用地使用权出让合同》，筹集资金缴纳了土地使用权出让价款，正在提交资料开展后续工作。

二、未完成的原因及下一步解决方案

1、房产

因原单位名称两次变更，查找准备该房产的名称变更审验和房产契税减免资料用时较长。目前已经和测绘机构接洽并申请对该房产进行房屋测绘，正在沟通一些细节问题。因房屋历史久远，资料查找困难，该工作受到了影响。下一步，加大力度，加强沟通，创造条件，及时申请，尽快准备资料、联络进行房屋测绘，为下一步办理过户创造条件。

2、土地

天宏焦化公司南厂区土地证包含学校、幼儿园、家属区和非天宏选煤使用的部分土地。经过努力，已经核实并去除了学校、幼儿园、家属区和非天宏选煤使用的部分土地面积，重新进行了地籍调查、地界勘测，测绘了转让地块的图纸。因天宏焦化公司建厂历史久，周边单位多，与乡村交叉地点

28/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告多，需要外部单位配合的事项多，办理土地出让还需要进行建筑检测、现状规划，流程多，手续多。目前已经进行了土地评估，取得了现状规划，筹集资金缴纳了土地使用权出让价款，正在按程序进行相关工作，下一步我们及时出具各类资料，加强沟通、加紧配合，加快工作进度，尽早完成土地办证。

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

29/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

四、半年报审计情况

□适用√不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

十、重大关联交易

（一）与日常经营相关的关联交易

1.已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2.已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3.临时公告未披露的事项

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币占同类交易金关联交易类关联交易内关联交易定关联交易金关联交易方关联关系额的比例

型容价原则额(%)中国平煤神

母公司销售商品销售煤炭市场价格191035.4116.96马集团

30/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

平港(上海)母公司的控

销售商品销售煤炭市场价格107987.119.59贸易股子公司中国平煤神

母公司购买商品购入原煤市场价格102847.8668.68马集团中国平煤神

母公司购买商品购入材料市场价格88840.7773.26马集团水电汽等其母公司的控他公用事业

天通电力购入电费政府定价66013.6491.01股子公司费用（购买）母公司的控

中鸿煤化销售商品销售煤炭市场价格37555.573.34股子公司中国平煤神购入工程及

母公司接受劳务市场价格35474.9033.11马集团劳务服务平煤国际矿母公司的控

销售商品销售煤炭市场价格33509.422.98业股子公司机械装备集母公司的控

购买商品购入材料市场价格27176.9722.41团股子公司母公司的控购入工程及

建工集团接受劳务市场价格25961.4524.23股子公司劳务服务中国平煤神铁路专用线

母公司其它流出市场价格24687.4841.77马集团费机械装备集母公司的控

销售商品销售煤炭市场价格24447.812.17团股子公司母公司的控

尼龙科技销售商品销售煤炭市场价格22265.961.98股子公司人力资源公母公司的控购入工程及

接受劳务市场价格16056.4014.99司股子公司劳务服务母公司的控

首山碳材销售商品销售煤炭市场价格14390.481.28股子公司中国平煤神购入固定资

母公司购买商品市场价格12974.8982.84马集团产母公司的控

宝顶能源销售商品销售煤炭市场价格12713.791.13股子公司机械装备集母公司的控固定资产修

接受劳务市场价格12628.1044.73团股子公司理费中国平煤神

母公司借款借款市场价格11160.00100.00马集团母公司的控

储气盐化销售商品销售煤炭市场价格10782.610.96股子公司母公司的控

神马实业销售商品销售煤炭市场价格10377.900.92股子公司中国平煤神固定资产修

母公司接受劳务市场价格9487.9733.61马集团理费母公司的控

东大化学销售商品销售煤炭市场价格7984.130.71股子公司母公司的控

易成新能源销售商品销售煤炭市场价格4338.650.39股子公司

31/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

水电汽等其母公司的控他公用事业

天通电力电费收入市场价格4192.6255.71股子公司费用（销售）母公司的控购入工程及

环保节能接受劳务市场价格3783.573.53股子公司劳务服务

合计/918675.4552.94大额销货退回的详细情况无上表为交易金额在3000万元以上的与日常经营相关

的重大关联交易事项，其他关联交易资料见财务会计报告中的关联交易情况。报告期内公司提供日关联交易的说明常关联交易实际发生额为

964365.44万元，其中收入

507798.18万元，占当年营

业总收入的41.35%；支出

456567.26万元，占当年营

业总成本的38.51%。

（二）资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1.已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2.已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3.临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4.涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

（三）共同对外投资的重大关联交易

1.已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2.已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3.临时公告未披露的事项

□适用√不适用

32/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

（四）关联债权债务往来

1.已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2.已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3.临时公告未披露的事项

□适用√不适用

（五）公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

√适用□不适用

1.存款业务

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币本期发生额关联关联每日最高存款利率范期初余额本期合计存本期合计取期末余额方关系存款限额围入金额出金额平煤

神马联营500000.000.3%-

财务企业0.95%153373.864522776.174476472.37199677.66公司

合计///153373.864522776.174476472.37199677.66

2.贷款业务

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币本期发生额贷款利期初余关联方关联关系贷款额度本期合计本期合计期末余额率范围额贷款金额还款金额中国平煤

母公司11160.002.8%011160.00011160.00神马集团

合计///011160.00011160.00

3.授信业务或其他金融业务

□适用√不适用

4.其他说明

□适用√不适用

33/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

（六）其他重大关联交易

□适用√不适用

（七）其他

□适用√不适用

十一、重大合同及其履行情况

（一）托管、承包、租赁事项

□适用√不适用

34/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

（二）报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保方担保发担保是担保物是否为与上市被担保生日期担保担保主债务否已经担保是担保逾期反担保关联担保方担保金额(担保类型（如关联方公司的方协议签起始日到期日情况履行完否逾期金额情况关系有）担保

关系署日)毕公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计576000000.00

报告期末对子公司担保余额合计（B） 2397548743.44

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 2397548743.44

担保总额占公司净资产的比例(%)9.51

其中：

上述三项担保金额合计（C+D+E）

2022年12月子公司河南平煤神马汝丰炭材料科技有限公司与恒丰银行签订5年期10亿

元的项目贷款合同，公司为其提供连带保证责任，直至贷款合同项下债务人的所有债务履行期限届满之日。

2024年12月，子公司新疆平煤天安电投能源有限公司与中国邮政储蓄银行股份有限公

司塔城地区分行签订15年期12亿元的借款合同，公司为其提供连带保证责任，直至贷款合同项下债务人的所有债务履行期限届满之日。

未到期担保可能承担连带清偿责任说明2025年6月，子公司河南平煤神马汝丰炭材料科技有限公司与河南汝州农村商业银行股份有限公司签订2年期1.13亿元的流动资金借款合同，公司为其提供连带保证责任，直至贷款合同项下债务人的所有债务履行期限届满之日。

2025年9月，子公司河南超蓝能源科技有限公司与上海浦东发展银行股份有限公司郑

州分行签订12年期9亿元的固定资产贷款合同，公司为其提供连带保证责任，直至贷款合同项下债务人的所有债务履行期限届满之日。

35/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

2025年11月，子公司河南平煤神马汝丰炭材料科技有限公司与中信银行股份有限公司

平顶山分行签订1年期0.8亿元的流动资金贷款合同，公司为其提供连带保证责任，直至贷款合同项下债务人的所有债务履行期限届满之日。

2025年12月，子公司河南平煤神马汝丰炭材料科技有限公司与国新融资租赁有限公司

平顶山分行签订3年期2.2亿元的融资租赁合同，公司为其提供连带保证责任，直至贷款合同项下债务人的所有债务履行期限届满之日。

2026年2月，子公司河南平煤神马汝丰炭材料科技有限公司与华夏银行股份有限公司

郑州分行签订1年期借款合同和信用证开立合同，最高担保额3亿元，公司为其提供连带保证责任，直至贷款合同项下债务人的所有债务履行期限届满之日。

2026年4月，子公司河南平煤神马汝丰炭材料科技有限公司与国新融资租赁有限公司

签订3年期1.76亿元的融资租赁合同，公司为其提供连带保证责任，直至贷款合同项下债务人的所有债务履行期限届满之日。

2026年4月，子公司河南平煤神马汝丰炭材料科技有限公司与中煤科工金融租赁股份

有限公司签订3年期1亿元的融资租赁合同，公司为其提供连带保证责任，直至贷款合同项下债务人的所有债务履行期限届满之日。

对所属子公司融资租赁业务担保：

2024年12月，子公司新疆平煤天安电投能源有限公司与中国邮政储蓄银行股份有限公

司塔城地区分行签订15年期固定资产借款合同，担保总额6.12亿元，目前担保余额

6.12亿元；

2025年1月，子公司河南平煤神马汝丰炭材料科技有限公司与华夏银行签订1年期借款

合同和信用证开立合同，担保总额3亿元，目前担保余额为3亿元；

2025年6月，子公司河南平煤神马汝丰炭材料科技有限公司与河南汝州农商银行签订2

担保情况说明年期流动资金贷款合同，担保总额1.13亿元，目前担保余额为1.13亿元；

2025年9月，子公司河南超蓝能源科技有限公司与上海浦东发展银行股份有限公司郑

州分行签订12年固定资产贷款合同，担保总额9亿元，目前担保余额为3.94亿元；

2025年11月，子公司河南平煤神马汝丰炭材料科技有限公司与中信银行股份有限公司

平顶山分行签订1年期流动资金贷款合同，担保总额0.8亿元，目前担保余额为0.8亿元。

2025年12月，子公司河南平煤神马汝丰炭材料科技有限公司与国新融资租赁有限公司

签订3年期融资租赁合同，担保总额2.2亿元，目前担保余额为2.18亿元。

36/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

2026年4月，子公司河南平煤神马汝丰炭材料科技有限公司与国新融资租赁有限公司

签订3年期融资租赁合同，担保总额1.76亿元，目前担保余额为1.76亿元。

2026年4月，子公司河南平煤神马汝丰炭材料科技有限公司与中煤科工金融租赁股份

有限公司签订5年期1亿元的融资租赁合同，担保总额1亿元，目前担保余额为1亿元。

对所属子公司贷款业务担保：2022年12月，子公司河南平煤神马汝丰炭材料科技有限公司与恒丰银行签订5年期项目贷款合同，担保总额10亿元，目前担保余额为4.05亿元；

37/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

（三）其他重大合同

□适用√不适用

十二、募集资金使用进展说明

□适用√不适用

38/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

十三、其他重大事项的说明

□适用√不适用

39/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

第六节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

（一）股份变动情况表

1.股份变动情况表

单位：股

本次变动前本次变动增减（+，-）本次变动后公发比积比行送数量例金其他小计数量例

(%)新股转(%)股股

一、有限售条件股0000份境内自然人持股0000

二、无限售条件流2469360728100+4381+43812469365109100通股份

三、股份总数2469360728100+4381+43812469365109100

2.股份变动情况说明

√适用□不适用

1.2026年1月1日至6月30日，公司可转换公司债券转股增加4381股，公司总股本有所增加。

3.报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响

□适用√不适用

4.公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

（二）限售股份变动情况

□适用√不适用

二、股东情况

（一）股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)54796

40/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

（二）截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有质押、标记或冻有限结情况股东名称报告期内增比例售条股东性期末持股数量（全称）减(%)件股数质股份状态份数量量

中国平煤神马控股集团有2070202110210434944.630国有法无0限公司人

平顶山天安煤业股份有限01322132915.3500国有法无公司回购专用证券账户人

瑞众人寿保险有限责任公01097364484.440无0其他

司－自有资金

招商银行股份有限公司－

上证红利交易型开放式指14143297772257613.130无0其他数证券投资基金中国工商银行股份有限公

司－国泰中证煤炭交易型6335268506551082.050无0其他开放式指数证券投资基金

中国银行股份有限公司－

易方达中证红利交易型开9835662317952981.290无0其他放式指数证券投资基金上海伊洛私募基金管理有

限公司－君安2号伊洛私0300215001.220无0其他募证券投资基金中国太平洋人寿保险股份

有限公司－传统保险高分2090000256453461.040无0其他红股票管理组合上海浦东发展银行股份有

限公司－招商中证红利交7398348234624010.950无0其他易型开放式指数证券投资基金

香港中央结算有限公司4850128210422900.850无0其他

前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量人民币普中国平煤神马控股集团有限公司11021043491102104349通股平顶山天安煤业股份有限公司回购专用132213291人民币普132213291证券账户通股人民币普

瑞众人寿保险有限责任公司－自有资金109736448109736448通股

招商银行股份有限公司－上证红利交易77225761人民币普77225761型开放式指数证券投资基金通股

中国工商银行股份有限公司－国泰中证50655108人民币普50655108煤炭交易型开放式指数证券投资基金通股

41/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

中国银行股份有限公司－易方达中证红31795298人民币普31795298利交易型开放式指数证券投资基金通股

上海伊洛私募基金管理有限公司－君安30021500人民币普230021500号伊洛私募证券投资基金通股

中国太平洋人寿保险股份有限公司－传25645346人民币普25645346统保险高分红股票管理组合通股

上海浦东发展银行股份有限公司－招商中证红利交易型开放式指数证券投资基23462401人民币普23462401通股金人民币普香港中央结算有限公司2104229021042290通股

2024年9月2日，公司完成股份回购28440182股；2025

前十名股东中回购专户情况说明

年10月9日，公司完成股份回购103773109股。

控股股东中国平煤神马集团股票资产因分账户管理规划需要，增加一致行动人上海伊洛投资管理有限公司君行远航1上述股东关联关系或一致行动的说明号私募证券投资基金及君安2号伊洛私募证券投资基金，并通过大宗交易方式向其转让合计46970000股。该私募基金由中国平煤神马集团100%持有。

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用

前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

（三）战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用√不适用

三、董事和高级管理人员情况

（一）现任及报告期内离任董事和高级管理人员持股变动情况

□适用√不适用其它情况说明

√适用□不适用

基于对公司未来发展前景的坚定信心与价值认同，公司董事和高级管理人员共计16人，计划自

2025年12月3日起1个月内，以其自有资金通过上海证券交易所交易系统以集中竞价交易方式

增持公司股份，截至2026年1月5日，增持主体以自有资金通过上海证券交易所交易系统以集中竞价交易方式累计增持公司股份411100股，占目前公司总股本的0.0166%，合计增持股份金额3271708元。（详见《平顶山天安煤业股份有限公司关于公司董事、高管增持股份结果的公告》2026-005）

42/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

（二）董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

（三）其他说明

□适用√不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

五、优先股相关情况

□适用√不适用

43/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

第七节债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

√适用□不适用

（一）公司债券（含企业债券）

√适用□不适用

1.公司债券基本情况

单位：亿元币种：人民币

2026是否

年8存在

31交月投资者终止

债券利率还本付息易主承受托管交易机

债券名称简称代码发行日起息日日后到期日%适当性上市余额（）方式场销商理人制的最安排或挂所近回牌的售日风险单利按年上计息，到采取竞海中原

平顶山天安2027期一次还中原证价、报

煤业股份有222022年2022年2027年证证券平煤年813761285858572.5本，最后券股份合格投价、询限公司2022月月月券股份否债月5一期利息有限公资者价和协日日日交有限年公司债券日随本金兑司议交易易公司付一起支方式。

所付。

平顶山天安23平煤1151082023年2023年20272028年152.7单利按年上国泰国泰君合格投采取竞否

煤业股份有023月233月23年33月23计息，到海君安安证券资者价、报

44/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

限公司2023日日月23日期一次还证证券股份有价、询

年公司债券日本，最后券股份限公司价和协

（第二期）一期利息交有限议交易随本金兑易公司方式。

付一起支所付。

公司对债券终止上市或挂牌风险的应对措施

□适用√不适用

2.公司或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用√不适用

3.信用评级结果调整情况

□适用√不适用

4.担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的变更、变化和执行情况及其影响

□适用√不适用

（二）公司债券募集资金情况

□公司债券在报告期内涉及募集资金使用或者整改√本公司所有公司债券在报告期内均不涉及募集资金使用或者整改

（1）募集资金用于特定项目

□适用√不适用

45/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

（三）专项品种债券应当披露的其他事项

□适用√不适用

（四）报告期内公司债券相关重要事项

□适用√不适用

46/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

（五）银行间债券市场非金融企业债务融资工具

√适用□不适用

1.非金融企业债务融资工具基本情况

单位：亿元币种：人民币投资者是否存适当性在终止债券余利率还本付息交易场交易机债券名称简称代码发行日起息日到期日安排上市交额（%）方式所制

（如易的风有）险平顶山天单利按年安煤业股计息，到采取竞份有限公25天安煤面向银

司2025期一次还价、报年业

MTN003 102582802 2025 年 7 2025 年 7 2030 7银行间行间债年

度第四期101010102.74本，最后价、询价市场清券市场否月日月日月日一期利息和协议科技创新（创新算所的机构随本金兑交易方债券(可债）投资者付一起支式。

持续挂付。

钩）平顶山天单利按年安煤业股计息，到采取竞份有限公25天安煤面向银

2025期一次还价、报司年业

MTN004 102583240 2025 年 8 2025 年 8 2030 年 8银行间行间债本，最后价、询价

度第三期777102.80市场清券市场否月日月日月日一期利息和协议科技创新（创新算所的机构(随本金兑交易方债券可债）投资者付一起支式。

持续挂付。

钩）

平顶山天25天安煤1025845802025年102025年102030年10102.82单利按年银行间面向银采取竞否

47/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

安煤业股业月31日月31日月31日计息，到市场清行间债价、报份有限公 MTN005 期一次还 算所 券 市 场 价、询价司2025年（创新本，最后的机构和协议

度第五期债）一期利息投资者交易方科技创新随本金兑式。

债券(可付一起支持续挂付。

钩）公司对债券终止上市交易风险的应对措施

□适用√不适用逾期未偿还债券

□适用√不适用关于逾期债项的说明

□适用√不适用

2.公司或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用√不适用

3.信用评级结果调整情况

□适用√不适用

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4.担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

□适用√不适用

5.非金融企业债务融资工具其他情况的说明

□适用√不适用

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（六）公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用√不适用

（七）违反规定及约定情况

报告期内违反法律法规、自律规则、公司章程、信息披露事务管理制度等规定以及债券募集

说明书约定或承诺的情况，以及相关情况对债券投资者权益的影响□适用√不适用

（八）主要会计数据和财务指标

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本报告期末比主要指标本报告期末上年度末上年度末增减变动原因

（%）

流动比率0.520.4320.93

速动比率0.440.3429.41

资产负债率（%）66.0565.150.90本报告期本报告期比上

（1-6上年同期变动原因月）年同期增减(%)

扣除非经常性损益后净利润302282883.24282910083.756.85

EBITDA全部债务比 0.05 0.09 -43.94

利息保障倍数2.061.4443.34

现金利息保障倍数6.432.87124.46

EBITDA利息保障倍数 5.20 4.51 15.3

贷款偿还率（%）100100

利息偿付率（%）100100

二、可转换公司债券情况

√适用□不适用

（一）转债发行情况经中国证券监督管理委员会出具的《关于核准平顶山天安煤业股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2023]217号），2023年3月16日，公司成功发行了290万手可转换公司债券，每张面值100元，发行总额290000万元，发行期限6年，债券票面利率为：第一年0.2%、第二年0.4%、第三年0.8%、第四年1.2%、第五年1.6%、第六年2.0%，到期赎回价为107元（含最后一期利息）。

经上交所自律监管决定书〔2023〕65号文同意，公司发行的290000.00万元可转换公司债券将于2023年4月10日在上交所挂牌交易，初始转股价格为11.79元/股，转股期为2023年9月22日至2029年3月15日（如遇法定节假日或休息日延至其后的第1个工作日）。债券简称“平煤转债”，债券代码“113066”。

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本次发行的可转债开始转股的日期为2023年9月22日，初始转股价格为11.79元/股。历次转股价格调整情况如下：

因公司实施2022年年度权益分派方案，“平煤转债”的转股价格于2023年5月30日起由11.79元/股调整为10.92元/股。内容详见公司于2023年5月24日在上交所公告的《平顶山天安煤业股份有限公司关于可转换债券转股价格调整的公告》（2023-048）

2023年5月26日至2023年6月15日期间，公司股票已有15个交易日的收盘价低于当期转股价格的80%（2023年5月30日之前为9.43元/股，2023年5月30日及以后为8.74元/股），已满足《公开发行可转换公司债券募集说明书》中规定的转股价格向下修正的条件。2023年7月，公司召开2023年第三次临时股东大会，审议通过了《关于向下修正“平煤转债”转股价格的议案》，因公司2023年第三次临时股东大会召开当日及前二十个交易日及公司股票交易均价分别为7.73元/股、7.62元/股，均低于公司最近一期经审计的每股净资产9.054元/股（截至

2022年12月31日）。董事会根据《募集说明书》中相关条款决定将“平煤转债”转股价格向下修正，由10.92元/股向下修正为9.06元/股。修正后的转股价格自2023年7月25日起生效。

内容详见公司于2023年7月25日在上交所公告的《平煤股份关于向下修正“平煤转债”转股价格的公告》（2023-064）因公司实施2023年年度权益分派方案，“平煤转债”的转股价格自2024年5月24日（除息日）由9.06元/股调整为8.08元/股。内容详见公司于2024年5月18日在上交所公告的《平顶山天安煤业股份有限公司关于可转换债券转股价格调整的公告》（2024-056）

2024年，公司股票有两次触发“平煤转债”有条件赎回条款，即公司股票在任意连续三十

个交易日中有15个交易日的收盘价格不低于“平煤转债”当期转股价格的130%。公司董事会结合市场情况及公司实际情况，决定不行使“平煤转债”的提前赎回权利，不提前赎回“平煤转债”。内容详见公司于2024年3月7日和2024年6月29日在上交所公告的《平顶山天安煤业股份有限公司关于不提前赎回“平煤转债”的公告》（2024-023）（2024-077）因公司实施2024年年度权益分派方案，“平煤转债”的转股价格自2025年6月9日（除息日）由8.08元/股调整为7.51元/股。内容详见公司于2025年5月29日在上交所公告的《平顶山天安煤业股份有限公司关于可转换债券转股价格调整的公告》（2025-049）

因公司限制性股票回购注销需调整“平煤转债”转股价格，“平煤转债”的转股价格自

2025年8月4日（除息日）由7.51元/股调整为7.52元/股。内容详见公司于2025年8月1日公

告的《平顶山天安煤业股份有限公司关于可转换债券转股价格调整的公告》（2025-064）因公司实施2025年年度权益分派方案，“平煤转债”的转股价格自2026年6月30日（除息日）由7.52元/股调整为7.46元/股。内容详见公司于2026年6月24日在上交所公告的《平顶山天安煤业股份有限公司关于可转换债券转股价格调整的公告》（2026-040）

（二）报告期转债持有人及担保人情况

2023年平顶山天安煤业股份有限公司公开发行可转换

可转换公司债券名称公司债券期末转债持有人数5267本公司转债的担保人无

担保人盈利能力、资产状况和信用状不适用况重大变化情况

前十名转债持有人情况如下：

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可转换公司债券持有人名称期末持债数量（元）持有比例(%)

招商银行股份有限公司－博时中证可

转债及可交换债券交易型开放式指数1325350009.28证券投资基金登记结算系统债券回购质押专用账户

()651270004.56中国光大银行登记结算系统债券回购质押专用账户

(中国建设银行)578130004.05

中国银行股份有限公司－南方昌元可564650003.96转债债券型证券投资基金登记结算系统债券回购质押专用账户

()527260003.69中国工商银行

中国工商银行－诺安平衡证券投资基503830003.53金

北京银行股份有限公司－景顺长城景484740003.40颐双利债券型证券投资基金

中信证券股份有限公司－海富通上证

投资级可转债及可交换债券交易型开394530002.46放式指数证券投资基金登记结算系统债券回购质押专用账户

()363100002.54中国农业银行登记结算系统债券回购质押专用账户

()336720002.36国信证券股份有限公司

（三）报告期转债变动情况

单位：元币种：人民币可转换公司本次变动增减本次变动前本次变动后债券名称转股赎回回售

2023年平顶

山天安煤业股份有限公142754500033000001427512000司公开发行可转换公司债券

（四）报告期转债累计转股情况

2023年平顶山天安煤业股份有限公司公开发

可转换公司债券名称行可转换公司债券

报告期转股额（元）33000

报告期转股数（股）4381

累计转股数（股）162535594

累计转股数占转股前公司已发行股份总数（%）7.02

尚未转股额（元）1427512000

未转股转债占转债发行总量比例（%）49.22

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（五）转股价格历次调整情况

单位：元币种：人民币

2023年平顶山天安煤业股份有限公司公开发

可转换公司债券名称行可转换公司债券转股价格调整说转股价格调整日调整后转股价格披露时间披露媒体明因公司实施2022

2023年5月30日10.92/2023524上海证券交易所元股年月日年年度权益分派

网站方案因公司股票有15个交易日的收盘价低于当期转股

价格的80%，已20237259.06/2023725上海证券交易所满足《公开发行年月日元股年月日网站可转换公司债券募集说明书》中规定的转股价格向下修正的条件。

因公司实施2023

2024年5月248.08上海证券交易所日元/股2024年5月18日年年度权益分派

网站方案因公司实施2024

2025上海证券交易所年6月9日7.51元/股2025年5月29日年年度权益分派

网站方案

2025847.52/202581上海证券交易所因公司限制性股年月日元股年月日

网站票回购注销因公司实施2025

20266307.46/2026624上海证券交易所年月日元股年月日年年度权益分派

网站方案

截至本报告期末最新转股价格7.46元/股

（六）公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排不适用

（七）转债其他情况说明不适用

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第八节财务报告

一、审计报告

□适用√不适用

二、财务报表合并资产负债表

2026年6月30日

编制单位：平顶山天安煤业股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2026年6月30日2025年12月31日

流动资产：

货币资金七、113775081139.819442372225.79结算备付金拆出资金交易性金融资产

衍生金融资产七、31273170.00

应收票据七、4178361607.73

应收账款七、51379201100.431435521945.37

应收款项融资七、7126544521.9250600199.38

预付款项七、8247581613.96156684325.44应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款七、9313781600.39257297739.60

其中：应收利息

应收股利96139540.4330555549.16买入返售金融资产

存货七、10994600945.211067799854.46

其中：数据资源合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产七、12654747441.23777281698.04

其他流动资产七、131167622506.541245541333.15

流动资产合计18660434039.4914611460928.96

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款七、16831466346.46681227448.78

长期股权投资七、171785252873.141815373132.20

其他权益工具投资七、18150000000.00150000000.00

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其他非流动金融资产

投资性房地产七、207708297.177853433.30

固定资产七、2147178815429.5948252779244.60

在建工程七、225071809547.694160344282.48生产性生物资产油气资产

使用权资产七、25177689612.01234971960.84

无形资产七、2610573364533.8910691079897.40

其中：数据资源

开发支出11132075.4811132075.48

其中：数据资源商誉

长期待摊费用七、283491983.584089924.32

递延所得税资产七、29276087030.26288626484.28

其他非流动资产七、30123751539.6862419145.28

非流动资产合计66190569268.9566359897028.96

资产总计84851003308.4480971357957.92

流动负债：

短期借款七、3213422576000.0011987576000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据七、3511331268381.949588681703.05

应付账款七、363717252177.055181522230.18

预收款项七、371675627.253826703.05

合同负债七、38881884528.71416245721.33卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬七、39577308058.66715436853.18

应交税费七、40103296639.03150933963.40

其他应付款七、411121358203.041264679886.41

其中：应付利息

应付股利37741422.4737741422.47应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债七、434549761869.124116628893.21

其他流动负债七、44114853893.03242190463.79

流动负债合计35821235377.8333667722417.60

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款七、459441390297.458404471466.61

应付债券七、466560616848.986514566835.30

其中：优先股永续债

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租赁负债七、4782980121.14130923508.92

长期应付款七、481976418400.231867732641.87长期应付职工薪酬

预计负债七、501905680905.731898323620.75

递延收益七、51198039961.99206364352.42

递延所得税负债七、2958435480.1260828734.19其他非流动负债

非流动负债合计20223562015.6419083211160.06

负债合计56044797393.4752750933577.66

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）七、532469365109.002469360728.00

其他权益工具七、543190216939.143190221573.03

其中：优先股

永续债2994056603.772994056603.77

资本公积七、554804697087.484804668805.42

减：库存股1299622174.311299622174.31其他综合收益

专项储备七、581071852980.86637063688.61

盈余公积七、593289897154.013289897154.01

一般风险准备9424163.699424163.69

未分配利润七、6011674792410.6011600866059.05

归属于母公司所有者权益25210623670.4724701879997.50（或股东权益）合计

少数股东权益3595582244.503518544382.76所有者权益（或股东权28806205914.9728220424380.26益）合计

负债和所有者权益84851003308.4480971357957.92（或股东权益）总计

公司负责人：焦振营主管会计工作负责人：张后军会计机构负责人：向长军母公司资产负债表

2026年6月30日

编制单位：平顶山天安煤业股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2026年6月30日2025年12月31日

流动资产：

货币资金13119571037.908840531087.47交易性金融资产

衍生金融资产1273170.00

应收票据178361607.73

应收账款十九、11858995969.061570614911.79

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应收款项融资52536492.0529382976.38

预付款项155929645.55123443176.56

其他应收款十九、28181387038.808792254954.01

其中：应收利息

应收股利96139540.4330555549.16

存货605373239.53676998075.13

其中：数据资源合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产34214799.52

其他流动资产436383362.16437793726.75

流动资产合计24411449955.0520683595315.34

非流动资产：

债权投资其他债权投资

长期应收款65300372.9964322073.98

长期股权投资十九、38256790574.397786910833.45

其他权益工具投资150000000.00150000000.00其他非流动金融资产

投资性房地产7708297.177853433.30

固定资产34957788200.8236111999570.58

在建工程3194891699.962118419730.57生产性生物资产油气资产

使用权资产168267240.66221892664.99

无形资产5658566199.795754700389.06

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用2070376.352383995.63

递延所得税资产282599557.50301902749.17

其他非流动资产55870210.3753619360.00

非流动资产合计52799852730.0052574004800.73

资产总计77211302685.0573257600116.07

流动负债：

短期借款13772576000.0012237576000.00交易性金融负债衍生金融负债

应付票据11031268381.949388681703.05

应付账款2671217713.363812318779.33

预收款项1675627.253826703.05

合同负债799375575.00392061362.44

应付职工薪酬480074462.97583346785.85

应交税费62805027.22102604830.65

其他应付款2760063925.342760844126.45

其中：应付利息应付股利

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持有待售负债

一年内到期的非流动负债4160005968.343736230403.49

其他流动负债103912064.52238742069.19

流动负债合计35842974745.9433256232763.50

非流动负债：

长期借款7659641554.016566700000.00

应付债券6560616848.986514566835.30

其中：优先股永续债

租赁负债73813426.96118873779.26

长期应付款1141918040.971255285753.04长期应付职工薪酬

预计负债1439680217.571436708734.65

递延收益163806478.07171233302.84

递延所得税负债4292133.764292133.76其他非流动负债

非流动负债合计17043768700.3216067660538.85

负债合计52886743446.2649323893302.35

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）2469365109.002469360728.00

其他权益工具3190216939.143190221573.03

其中：优先股

永续债2994056603.772994056603.77

资本公积4804800470.414804664662.38

减：库存股1299622174.311299622174.31其他综合收益

专项储备999219189.49622004136.94

盈余公积3266405723.153266405723.15

未分配利润10894173981.9110880672164.53所有者权益（或股东权24324559238.7923933706813.72益）合计

负债和所有者权益77211302685.0573257600116.07（或股东权益）总计

公司负责人：焦振营主管会计工作负责人：张后军会计机构负责人：向长军合并利润表

2026年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2026年半年度2025年半年度

58/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

一、营业总收入七、6112280128893.7110120106071.78

其中：营业收入12280128893.7110120106071.78利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本七、6111855354174.149848425514.99

其中：营业成本10276906558.168255660946.26利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加七、62411028950.13353840458.79

销售费用七、6399577730.10101111424.95

管理费用七、64362139966.26358708238.25

研发费用七、65167308227.47227580534.28

财务费用七、66538392742.02551523912.46

其中：利息费用545465577.03557653192.34

利息收入38532918.7557876734.04

加：其他收益七、6711743261.5620416646.50投资收益（损失以“-”号填七、6848642130.2857413231.95

列）

其中：对联营企业和合营企35463732.2150465023.15业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”七、705835660.00号填列）信用减值损失（损失以“-”号七、7112109946.2649179529.31

填列）资产减值损失（损失以“-”号七、7244276094.81

填列）资产处置收益（损失以“-”号七、7380459767.8110169460.96

填列）

三、营业利润（亏损以“-”号填列）627841580.29408859425.51

加：营业外收入七、746001508.068785628.83

减：营业外支出七、7560939924.7059718645.42四、利润总额（亏损总额以“-”号填572903163.65357926408.92列）

减：所得税费用七、76190618680.33139823281.59

五、净利润（净亏损以“-”号填列）382284483.32218103127.33

（一）按经营持续性分类

59/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告1.持续经营净利润（净亏损以“-”382284483.32218103127.33号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

“-”316755460.63257858909.32（净亏损以号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”65529022.69-39755781.99号填列）

六、其他综合收益的税后净额

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

1.不能重分类进损益的其他综

合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合

收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额382284483.32218103127.33

（一）归属于母公司所有者的综316755460.63257858909.32合收益总额

（二）归属于少数股东的综合收65529022.69-39755781.99益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.12810.0972

（二）稀释每股收益(元/股)0.12780.0972

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。

60/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

公司负责人：焦振营主管会计工作负责人：张后军会计机构负责人：向长军母公司利润表

2026年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2026年半年度2025年半年度

一、营业收入十九、410861257278.458388517642.76

减：营业成本9604466471.596839124494.90

税金及附加317623524.57262180391.49

销售费用83156823.1587335018.58

管理费用224351274.89190869043.33

研发费用96223785.98149230523.18

财务费用351677473.85414200983.50

其中：利息费用523475869.59533183051.51

利息收入37646000.1356818859.69

加：其他收益9668153.8414211659.17投资收益（损失以“-”号填十九、556222810.2256965023.15

列）

其中：对联营企业和合营企35463732.2150465023.15业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”5835660.00号填列）信用减值损失（损失以“-”号30023359.61-209988518.94填列）资产减值损失（损失以“-”号44276094.81填列）资产处置收益（损失以“-”号80466327.07-19218.29填列）

二、营业利润（亏损以“-”号填列）410250329.97306746132.87

加：营业外收入4514187.346895915.70

减：营业外支出46035528.1127932629.21三、利润总额（亏损总额以“-”号填368728989.20285709419.36列）

减：所得税费用112398062.7445218960.06

四、净利润（净亏损以“-”号填列）256330926.46240490459.30

（一）持续经营净利润（净亏损“-”256330926.46240490459.30以号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

61/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额256330926.46240490459.30

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：焦振营主管会计工作负责人：张后军会计机构负责人：向长军合并现金流量表

2026年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2026年半年度2025年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的14683319376.9111749317694.32现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额

62/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还1059226.55收到其他与经营活动有关的

七、78（1）609069437.07420335744.14现金

经营活动现金流入小计15292388813.9812170712665.01

购买商品、接受劳务支付的5857217013.375532176871.80现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的4250570367.464170304034.55现金

支付的各项税费1614503232.831675567066.39支付其他与经营活动有关的

七、78（1）1017246013.82389104899.44现金

经营活动现金流出小计12739536627.4811767152872.18

经营活动产生的现金流2552852186.50403559792.83量净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金70000000.00

处置固定资产、无形资产和85784613.88804178.04其他长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位4280312.58收到的现金净额收到其他与投资活动有关的

七、78（2）3999054269.623192846267.88现金

投资活动现金流入小计4089119196.083263650445.92

购建固定资产、无形资产和2859355052.612897609207.89其他长期资产支付的现金

投资支付的现金10000000.00质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位525202807.41支付的现金净额

63/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

支付其他与投资活动有关的

七、78（2）7045175188.615133593740.40现金

投资活动现金流出小计9904530241.228566405755.70

投资活动产生的现金流-5815411045.14-5302755309.78量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金2993700000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金17365772943.5915189600000.00收到其他与筹资活动有关的

七、78（3）9813304.56现金

筹资活动现金流入小计17375586248.1518183300000.00

偿还债务支付的现金11746712488.2711705265399.14

分配股利、利润或偿付利息742225460.192055787685.69支付的现金

其中：子公司支付给少数股

东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的

七、78（3）271390738.871380464952.09现金

筹资活动现金流出小计12760328687.3315141518036.92

筹资活动产生的现金流4615257560.823041781963.08量净额

四、汇率变动对现金及现金等28555871.842958671.93价物的影响

五、现金及现金等价物净增加1381254574.02-1854454881.94额

加：期初现金及现金等价物4669498349.045194765388.27余额

六、期末现金及现金等价物余6050752923.063340310506.33额

公司负责人：焦振营主管会计工作负责人：张后军会计机构负责人：向长军母公司现金流量表

2026年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2026年半年度2025年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的12451099321.0514731904943.27现金收到的税费返还

64/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

收到其他与经营活动有关的91831707.10247169874.00现金

经营活动现金流入小计12542931028.1514979074817.27

购买商品、接受劳务支付的4581685796.886289946346.89现金

支付给职工及为职工支付的3672681598.933551425248.31现金

支付的各项税费1266281597.431047824540.85

支付其他与经营活动有关的283575524.01189944510.53现金

经营活动现金流出小计9804224517.2511079140646.58

经营活动产生的现金流量净2738706510.903899934170.69额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金4280312.58

取得投资收益收到的现金70000000.00

处置固定资产、无形资产和80724797.88804178.04其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的3999054269.622665660531.78现金

投资活动现金流入小计4084059380.082736464709.82

购建固定资产、无形资产和2398459669.191916383245.28其他长期资产支付的现金

投资支付的现金500000000.0010000000.00

取得子公司及其他营业单位525202807.41支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的6945175188.615033593740.40现金

投资活动现金流出小计9843634857.807485179793.09

投资活动产生的现金流-5759575477.72-4748715083.27量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金2993700000.00

取得借款收到的现金16610795666.7614014600000.00

收到其他与筹资活动有关的9813304.56现金

筹资活动现金流入小计16620608971.3217008300000.00

偿还债务支付的现金11305439480.0011565680669.00

分配股利、利润或偿付利息723880047.042025042466.12支付的现金

支付其他与筹资活动有关的271390738.871380464952.09现金

筹资活动现金流出小计12300710265.9114971188087.21

筹资活动产生的现金流4319898705.412037111912.79量净额

四、汇率变动对现金及现金等28555871.842958671.93价物的影响

65/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

五、现金及现金等价物净增加1327585610.431191289672.14额

加：期初现金及现金等价物4167657210.725106689056.89余额

六、期末现金及现金等价物余5495242821.156297978729.03额

公司负责人：焦振营主管会计工作负责人：张后军会计机构负责人：向长军

66/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

合并所有者权益变动表

2026年1—6月

单位：元币种：人民币

2026年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益工具其项目他少数股东所有者权

实收资本优减：库存综一般风未分配利其权益益合计资本公积专项储备盈余公积小计

(或股本)先永续债其他股合险准备润他股收益

一、上年2469360299405619616494804668129962263706363289897942411160086624701879351854428220424期末728.00603.7769.26805.42174.3188.61154.0163.69059.05997.50382.76380.26余额

加：

会计0.000.00政策变更前期差错更正其他

二、2469360299405619616494804668129962263706363289897942411160086624701879351854428220424

本年728.00603.7769.26805.42174.3188.61154.0163.69059.05997.50382.76380.26

67/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

期初余额

三、本期增减变动

金额4381.000.00-4633.8928282.060.0043478920.000.0073926351.50874367770378658578153

（减92.25552.971.744.71少以

“-”号填

列）

（一）综

3167554631675546655290238228448

合收0.630.632.693.32益总额

（二）所

有者--

投入4381.000.00-4633.8928282.060.000.000.000.0028029.177020351.6992322.7和减936少资本

1．

所有

者投4381.0028282.0632663.0632663.06入的普通股

2．

其他

权益-4633.89-4633.89-4633.89工具持有者投

68/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

入资本

3．

股份支付

计入0.000.00所有者权益的金额

4--．0.007020351.7020351.9

其他933

（三---

）利0.000.0024282910242829100.0024282910

润分9.089.089.08配

1．

提取0.000.00盈余公积

2．

提取

一般0.000.00风险准备

3．

对所有者

---

（或140229101402291014022910股9.089.089.08

东）的分配

4---．102600001026000010260000

其他0.000.000.00

69/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

（四）所

有者0.000.00权益内部结转

1．

资本公积

转增0.000.00资本

（或股

本）

2．

盈余公积

转增0.000.00资本

（或股

本）

3．

盈余

公积0.000.00弥补亏损

4．

设定受益计划

变动0.000.00额结转留存收益

70/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

5．

其他综合

收益0.000.00结转留存收益

6．0.000.00

其他

（五）专434789243478929185291945331848

项储92.252.250.983.23备

1．

987096298709628444708910315671

本期88.708.707.5686.26提取

2．

552306955230699259417057824870

本期96.456.456.583.03使用

（六）其0.000.00他

四、

本期246936529940561961603480469712996221071852328989794241116747920.25210623359558228806205

期末109.00603.7735.37087.48174.31980.86154.0163.69410.6000670.47244.50914.97余额

2025年半年度

归属于母公司所有者权益项目其他权益工具其少数股东所有者权

实收资本优减：库存他一般风未分配利其权益益合计资本公积专项储备盈余公积小计

(或股本)先永续债其他股综险准备润他股合

71/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

收益

一、

上年24751460.2253113200470462997610808000.4876290328989794241138996370.26164494312532829289822

期末538.0000105.53162.15689.47463.430098.49154.0163.69626.3400074.25759.42833.67余额

加：

会计0.000.00政策变更前

----期差1119759111975911048471230244

错更826.51826.5156.80583.31正其他

二、

本年24751460.2253113200470462997610808000.4876290328989794241127798770.25044734301484428059578

期初538.0000105.53162.15689.47463.430098.49154.0163.69799.8300247.74002.62250.36余额

三、本期增减变动

金额4955.000.1765508

-

-5616.83356983627096210.5263657

-0.8327482937327561206023

（减00678.387.1911.080053.70

0.000.001152464

993.48008.5018.51917.01

少以

“-”号填

列）

（一）综

2578589025785890-21810312

合收9.329.3239755781.997.33益总额

72/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

（二）所

有者-

投入4955.00176550827096210.145884740169911860546678.38-5616.8335698367.1911.0800538.2858.51696.79和减少资本

1．

所有

者投4955.0034636.5939591.59401699140173875

入的58.510.10普通股

2．

其他权益

工具1765508-5616.8317655031765503

持有678.38061.55061.55者投入资本

3．

股份支付

计入0.000.00所有者权益的金额

4．---3573300270962111.083066951130669511其他3.784.864.86

（三---

）利141032314103230.001410323

润分902.80902.80902.80配

73/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

1．

提取0.00盈余公积

2．

提取

一般0.000.00风险准备

3．

对所有者

---

（或141032314103231410323股902.80902.80902.80

东）的分配

4．0.000.00

其他

（四）所

有者0.000.00权益内部结转

1．

资本公积

转增0.000.00资本

（或股

本）

2．

盈余0.000.00公积

74/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

转增资本

（或股

本）

3．

盈余

公积0.000.00弥补亏损

4．

设定受益计划

变动0.000.00额结转留存收益

5．

其他综合

收益0.000.00结转留存收益

6．0.000.00

其他

（五）专526365752636575113322453769799

项储53.703.701.995.69备

1．

1029211102921124117851053329

本期733.46733.463.44586.90提取

75/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

2．

502845950284597127856151563159

本期79.769.761.451.21使用

（六）其0.000.00他

四、

本期24751510.4018621200464459427813517620.1013994328989794241116274120.25877482338811929265602

期末493.0000783.91545.32322.28574.5100852.19154.0163.69806.3500546.24621.13167.37余额

公司负责人：焦振营主管会计工作负责人：张后军会计机构负责人：向长军母公司所有者权益变动表

2026年1—6月

单位：元币种：人民币

2026年半年度

项目实收资本其他权益工具减：库存其他综合未分配利所有者权资本公积专项储备盈余公积

(或股本)优先股永续债其他股收益润益合计

24693607299405661961649648046641299622

一、上年期末余额28.0003.779.26662.38174.310.00

622004133266405108806723933706

6.94723.152164.53813.72

加：会计政策变更0.00前期差错更正其他

24693607299405661961649648046641299622622004133266405108806723933706

二、本年期初余额28.0003.779.26662.38174.316.94723.152164.53813.72三、本期增减变动金额（减“-”4381.000.000.00-4633.89135808.030.000.00

377215050.00135018139085242少以号填列）2.557.385.07

76/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

256330925633092

（一）综合收益总额26.466.46

（二）所有者投入和减少资4381.000.000.00-4633.89135808.030.000.000.000.000.00135555.14本

1．所有者投入的普通股4381.0028282.0632663.06

2．其他权益工具持有者投-4633.89-4633.89

入资本

3．股份支付计入所有者权0.00

益的金额

4．其他107525.97107525.97

--

（三）利润分配0.00242829124282910

09.089.08

1．提取盈余公积0.000.00

2--．对所有者（或股东）的140229114022910

分配09.089.08

--

3．其他102600010260000

00.000.00

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结

转留存收益

5．其他综合收益结转留存

收益

6．其他

3772150537721505

（五）专项储备2.552.55

18210332282103322．本期提取0.000.00

24438181644381816．本期使用7.457.45

77/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

（六）其他

246936512994056619616033480480012996220.00999219183266405108941724324559四、本期期末余额09.0003.775.37470.41174.319.49723.153981.91238.79

2025年半年度

项目实收资本其他权益工具减：库存其他综合未分配利所有者权资本公积专项储备盈余公积

(或股本)优先股永续债其他股收益润益合计

24751465225311312004701653162121080800484362483266405116345924549508

一、上年期末余额38.0005.532.15419.01463.438.62723.158653.51626.54

加：会计政策变更0.00前期差错更正

其他0.00

247514652253113120047016531621210808000.00484362483266405116345924549508二、本年期初余额38.0005.532.15419.01463.438.62723.158653.51626.54

-三、本期增减变动金额（减“-”4955.00

17655086

78.38-5616.83

2016101027096211.111.080.00

4343962377926970少以号填列）5.750.001169833443.507.83

240490424049045

（一）综合收益总额59.309.30

（二）所有者投入和减少资4955.0017655086-5616.8320161010270962111514706

本78.38.111.080.000.000.000.00915.58

1．所有者投入的普通股4955.0034636.5939591.59

2．其他权益工具持有者投176550861765503

入资本78.38-5616.83061.55

3．股份支付计入所有者权0.00

益的金额

2012637327096211-4．其他.521.08250835737.56

--

（三）利润分配0.0014103231410323

902.80902.80

1．提取盈余公积0.00

78/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

2．对所有者（或股东）的--14103231410323

分配902.80902.80

3．其他0.00

（四）所有者权益内部结转0.001．资本公积转增资本（或0.00股本）2．盈余公积转增资本（或0.00股本）

3．盈余公积弥补亏损0.00

4．设定受益计划变动额结0.00

转留存收益

5．其他综合收益结转留存0.00

收益

6．其他0.00

4343962343439623

（五）专项储备5.755.75

18604466486044664．本期提取7.157.15

24260504142605041．本期使用1.401.40

（六）其他0.00

247515144018621720046454533637313517620.00918758723266405104647625328778四、本期期末余额93.0083.915.32429.12574.514.37723.155210.01334.37

公司负责人：焦振营主管会计工作负责人：张后军会计机构负责人：向长军

79/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

三、公司基本情况

1、公司概况

√适用□不适用

（1）历史沿革

平顶山天安煤业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系经国家经济体制改革委员会

《关于同意设立平顶山天安煤业股份有限公司的批复》（体改生〔1998〕29号）批准，由原平顶山煤业（集团）有限责任公司联合河南省平顶山市中原（集团）有限公司、河南省平禹铁路有

限责任公司、平顶山煤业（集团）公司朝川矿、平顶山制革厂及中煤国际工程集团平顶山选煤设

计研究院共同发起设立，于1998年3月17日在河南省工商行政管理局注册成立，设立时注册资本为人民币682095500.00元。

2006年11月8日，经中国证券监督管理委员会证监发行字〔2006〕102号文核准，本公司

首次向境内投资者公开发行人民币普通股（A股）370000000股，并于 2006年 11月 23 日在上海证券交易所上市交易。

2010年，中国平煤神马能源化工集团有限责任公司吸收合并原平煤集团和原神马集团，成

为本公司控股股东，原平煤集团持有的本公司股份相应变更为中国平煤神马集团持有。

此后，公司通过资本公积转增、利润分配等方式数次扩大股本；近年来，公司实施了限制性股票激励计划，并进行了多期股份回购与注销；同时，公司发行的可转换公司债券于2023年至

2025年间持续转股，导致公司股本相应增加。

截至2025年12月31日，公司总股本为2469360728.00元。

截至2026年6月30日，公司总股本为2469365109.00元。

（2）企业注册地、所处行业和经营范围

公司注册地址：河南省平顶山市矿工路21号。

统一社会信用代码：91410000727034084A。

所处行业：煤炭采选业。

主要经营范围：煤炭开采、洗选加工及销售；道路货物运输；机械设备制造与修理；供电、售电及电力工程施工；设备租赁；技术研发与服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

（3）母公司及最终控制人中国平煤神马控股集团有限公司为本公司母公司；河南省人民政府国有资产监督管理委员会为本公司最终实际控制人。

（4）合并范围

本年合并财务报表范围详见附注十、“在其他主体中的权益”。

80/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》、各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2023年修订）》的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本公司财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

√适用□不适用

本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表以持续经营为基础编制是合理的。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

□适用√不适用

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

√适用□不适用营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以

12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

81/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

5、重要性标准确定方法和选择依据

√适用□不适用项目重要性标准

在建工程单个项目的预算金额超过总资产的1%对合营企业或联营企业的长期股权投资账面重要的合营企业或联营企业

价值占公司总资产≥5%

重要的非全资子公司非全资子公司收入金额占公司总收入≥10%资产负债表日后利润分配情况及其他对公司重要的资产负债表日后事项有重大影响的事项

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

（1）同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积（股本溢价/资本溢价）不足冲减的，调整留存收益。

通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并

合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和

其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

（2）非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。

对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允

价值份额的差额，经复核后计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益以及原指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资相关的其他综合收益除外。

（3）企业合并中有关交易费用的处理

82/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

（1）控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。当相关事实和情况的变化导致对控制定义所涉及的相关要素发生变化时，本公司将进行重新评估。

在判断是否将结构化主体纳入合并范围时，本公司综合所有事实和情况，包括评估结构化主体设立目的和设计、识别可变回报的类型、通过参与其相关活动是否承担了部分或全部的回报可变性等的基础上评估是否控制该结构化主体。

（2）合并财务报表的编制方法

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。

在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。

子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。

（3）购买子公司少数股东股权因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日

或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（4）丧失子公司控制权的处理

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。

83/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益在丧失控制权时采用与原有子公司直接处置相

关资产或负债相同的基础进行会计处理，与原有子公司相关的涉及权益法核算下的其他所有者权益变动在丧失控制权时转入当期损益。

（5）分步处置股权直至丧失控制权的处理

通过多次交易分步处置股权直至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下

一种或多种情况的，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

*这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

*这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

*一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

*一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

分步处置股权直至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照前述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，分别进行如下处理：

*属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

*不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积（股本溢价/资本溢价）。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。

（1）共同经营共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

*确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

*确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

*确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

*按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

*确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

（2）合营企业合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

84/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

9、现金及现金等价物的确定标准现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

（1）外币业务

本公司发生的外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

（2）外币报表折算

本公司不存在境外经营，不涉及外币财务报表折算。

11、金融工具

√适用□不适用

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。

（1）金融资产

*分类与计量

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：

（a）以摊余成本计量的金融资产；（b）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；

（c）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

债务工具

本公司持有的债务工具（从发行方角度分析符合金融负债定义的工具），分别采用以下三种方式进行计量：

（a）以摊余成本计量：本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款等。本公司将自资产负债表日起一年内（含一年）到期的债权投资和长期应收款，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内（含一年）的债权投资列示为其他流动资产。

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（b）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：本公司管理此类金融资产的业务模式为既

以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产主要包括应收款项融资、其他债权投资等。本公司将自资产负债表日起一年内（含一年）到期的其他债权投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内（含一年）的其他债权投资列示为其他流动资产。

（c）以公允价值计量且其变动计入当期损益：本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以

公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产。在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。

权益工具

本公司将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资，按照公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产；自资产负债表日起预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。本公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列示为其他权益工具投资，该类金融资产的相关股利收入计入当期损益。

*减值

本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务

工具投资等，以预期信用损失为基础确认损失准备。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融资产的预期信用损失分别进行计量：

自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

应收票据及应收账款

对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据、应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

当单项应收票据、应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收票据

组合1：银行承兑汇票

组合2：商业承兑汇票

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应收账款

组合1：单项计提款项

组合2：账龄组合款项

对于划分为组合的应收票据、应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收票据、应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

其他应收款

当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

其他应收款

组合1：单项计提款项

组合2：账龄组合款项

对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

本公司将计提或转回的应收款项坏账准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，本公司在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。

*终止确认

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：

收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

其他权益工具投资终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入留存收益；其余金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。

（2）金融负债金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

本公司的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括应付票据、应付账款、其他应付款、借款及应付债券等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下（含一年）的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内（含一年）到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，本公司终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

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（3）衍生金融工具

本公司持有的衍生金融工具（包括焦煤期货合约），初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行确认，相关交易费用在发生时计入当期损益。衍生金融工具后续以公允价值进行计量，公允价值变动计入当期损益。衍生金融工具的公允价值为正数时，在资产负债表中列示为衍生金融资产；公允价值为负数时，列示为衍生金融负债。本公司持有的焦煤期货合约主要用于对焦煤产品价格波动风险进行管理，未适用《企业会计准则第24号——套期会计》，作为衍生金融工具核算。

（4）金融工具的公允价值确定

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

12、应收票据

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用本公司2019年1月1日起应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本章节

附注五、重要会计政策及会计估计11、金融工具。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

13、应收账款

√适用□不适用本公司2019年1月1日起应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本章节

附注五、重要会计政策及会计估计11、金融工具。

采用其他方法的应收融资租赁款坏账准备计提如下：

应收融资租赁款按客户已到期的款项是否逾期未收，以及欠款已逾期的期数划分如下各类客户风险类型：正常类：交易对手能够履行合同或协议，没有任何理由怀疑债务本金及利息不能按时足额偿还；关注：尽管交易对手目前有能力偿还，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素；次级：交易对手的偿还能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还债务本金及利息，即使执行担保，也可能会造成一定损失；可疑：交易对手无法足额偿还债务本金及利息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失；损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，资产及收益仍然无法收回，或只能收回极少部分等5种风险类型客户，以已逾期账龄区

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分类风险类型客户制定相应坏账计提比例；对已到期未收回的逾期长期应收款转入应收账款并按

相应账龄计提减值损失，尚未到期的长期应收款坏账准备按客户风险类型计提比例如下：

风险类型坏账准备计提比例

正常类0%

关注类0%

次级类小于25%

可疑类25%-75%

损失类100%按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用

本公司采用按客户应收款项发生日作为计算账龄的起点。对于存在多笔业务的客户，账龄的计算根据每笔业务对应的发生日期作为该笔款项的账龄起算日期，分别计算账龄。预期信用损失金额按照资产负债表日各账龄段应收款项余额乘以对应的预期信用损失计提比例进行确认。

各账龄段的预期信用损失计提比例如下：

账龄应收账款计提比例

1年以内（含1年）5%

1－2年10%

2－3年30%

3－4年65%

4－5年90%

5年以上100%

按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用√不适用

14、应收款项融资

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用本公司2019年1月1日起应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本

章节附注五、重要会计政策及会计估计11、金融工具。

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基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

15、其他应收款

√适用□不适用本公司2019年1月1日起其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本章

节附注五、重要会计政策及会计估计11、金融工具。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用

本公司采用按客户应收款项发生日作为计算账龄的起点。对于存在多笔业务的客户，账龄的计算根据每笔业务对应的发生日期作为该笔款项的账龄起算日期，分别计算账龄。预期信用损失金额按照资产负债表日各账龄段应收款项余额乘以对应的预期信用损失计提比例进行确认。

各账龄段的预期信用损失计提比例如下：

账龄其他应收账款计提比例

1年以内（含1年）5%

1－2年10%

2－3年30%

3－4年65%

4－5年90%

5年以上100%

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

16、存货

√适用□不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用□不适用

（1）存货的分类

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本公司存货主要分为原材料和库存商品。原材料主要系指用于井下生产的物料及辅助材料等，库存商品系指煤炭成品原煤(“混煤”)及经过洗选加工后的精煤(“冶炼精煤”)等。根据煤炭业的特点及有关规定，煤炭企业专用的12种小型设备及专用工具亦作为原材料核算。

（2）发出存货的计价方法

本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用加权平均法计价。

（3）存货的盘存制度本公司存货盘存制度采用永续盘存制。

（4）低值易耗品和包装物的摊销方法本公司低值易耗品和包装物领用时采用一次转销法摊销。

存货跌价准备的确认标准和计提方法

√适用□不适用

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，计提存货跌价准备。

可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相

关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。

资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

□适用√不适用基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

□适用√不适用

17、合同资产

√适用□不适用合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用

合同资产，是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本公司向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本公司将该收款权利作为合同资产。

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按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用√不适用

18、持有待售的非流动资产或处置组

√适用□不适用

（1）持有待售资产的确认标准

同时满足下列条件的非流动资产，本公司将其划分为持有待售资产：一、该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；二是公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；三是公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；四是该项转让将在一年内完成。

（2）持有待售资产的会计处理方法

对于持有待售的固定资产本公司调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残值反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。

符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，但不包括递延所得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产。

划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

□适用√不适用终止经营的认定标准和列报方法

□适用√不适用

19、长期股权投资

√适用□不适用

长期股权投资分为：对子公司长期股权投资，对合营企业长期股权投资，对联营企业长期股权投资。

（1）投资成本确定

企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：

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*同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资成本与支付对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

*非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，购买方以购买日确定的合并成本作为长期股权投资的投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。

*除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本。

以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；

投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外；

以非货币性资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为投资成本；换出资产的公允价值与账面价值的差额计入当期损益；若非货币性资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为投资成本；

以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得股权的公允价值作为投资成本；投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。

取得长期股权投资时，投资成本中含已宣告但尚未发放的现金股利或利润的，予以扣除，并单独计量。

对联营企业或合营企业的投资，其投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

（2）后续计量及损益确认方法

*本公司对子公司的长期股权投资，在个别财务报表中，采用成本法核算。

在合并财务报表中，公司购买子公司少数股东权益，新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，调整合并财务报表中的资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，调整留存收益。

成本法下，采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

在被投资单位宣告分派现金股利或利润时，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，投资企业应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。

*本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

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权益法下，公司取得长期股权投资后于资产负债表日，应当按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

公司与联营企业和合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司

的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。

被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资方不一致的，应当按照投资方的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。

对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

*长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时应当将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入所有者权益。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

公司能对被投资单位实施控制的为本公司的子公司。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

公司与其他方一起能够对被投资单位实施共同控制的为公司的合营企业。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

公司能够对被投资单位施加重大影响的为本公司的联营企业。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，应当考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。

（4）减值测试方法及减值准备计提方法

资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时，根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损

94/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告益，同时计提相应的长期股权投资减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

20、投资性房地产

(1)如果采用成本计量模式的折旧或摊销方法

（1）投资性房地产的种类

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，该投资性房地产能够单独计量和出售，包括：*已出租的土地使用权；*持有并准备增值后转让的土地使用权；*已出租的建筑物。

（2）投资性房地产的计量模式

投资性房地产按取得时的成本进行初始计量。在资产负债表日，本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量。

（3）投资性房地产的折旧或摊销方法

本公司按照成本模式进行后续计量的投资性房地产(建筑物)，采用与本公司类似固定资产的折旧方法，土地使用权采用与本公司类似无形资产相同的摊销方法。

（4）投资性房地产的减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日，按照成本模式进行后续计量的投资性房地产存在减值迹象的，公司估计其可收回金额，并对其进行减值测试。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量的现值之间的高者确定。估计可收回金额以单项资产为基础，若难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础，确定资产组的可收回金额。对可收回金额低于账面价值的差额计提投资性房地产减值准备。投资性房地产减值准备一经计提，在以后会计期间不得转回。

（5）投资性房地产的转换

当本公司改变投资性房地产用途时，将相关投资性房地产转入其他资产，并将投资性房地产转换前的账面价值作为转换后其他资产的入账价值。

21、固定资产

(1)确认条件

√适用□不适用

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会

计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

*与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

*该固定资产的成本能够可靠地计量。

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(2)折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋及建筑物直线法15－45年3%－5%2.11%－6.47%机器设备及办

直线法5－30年3%－5%3.17%－19.40%公设备本公司于2023年4月27日召开第九届董事会第六次会议，审议通过了《关于会计估计变更的议案》。对固定资产—井巷工程摊销方法由2.5元/吨（原煤）调整为井巷工程未摊销的金额/矿井预计生产年限摊销。

公司安全费用、维简费支出形成固定资产的折旧方法：详见附注三、36、其他重要的会计政

策和会计估计（1）、煤矿维简费和煤炭生产安全费用核算方法。

公司收购的五矿、十矿、十二矿及其他资产、十三矿、朝川矿和香山矿公司等经营性资产之固定资产的预计可使用年限按收购日预计尚可使用年限计算。

公司收购的二矿、九矿公司和勘探工程处等经营性资产之固定资产的折旧年限以合并日各单位原折旧年限为准连续计算。

公司井巷工程中包含预计弃置费用而形成的资产，该部分资产根据矿井单位剩余可开采储量采用工作量法计提折旧。

（3）固定资产后续支出

本公司发生固定资产后续支出，在同时满足：*与该后续支出有关的经济利益很可能流入企业；*该后续支出的成本能够可靠地计量时，计入固定资产；如有替换部分，扣除其账面价值。

不符合上述条件的固定资产后续支出，在发生时计入当期损益。

以经营租赁方式租入固定资产的改良支出，予以资本化，作为长期待摊费用，在合理的期间内摊销。

（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日，固定资产存在减值迹象的，公司估计其可收回金额，并对其进行减值测试。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量的现值之间的高者确定。估计可收回金额以单项资产为基础，若难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础，确定资产组的可收回金额。对可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备一经计提，在以后会计期间不得转回。

22、在建工程

√适用□不适用

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（1）在建工程的类别、确认和计量

在建工程是指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，同时以立项项目进行分类，包括前期施工准备、正在施工的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。

在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

（3）在建工程减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日，单项在建工程存在减值迹象的，本公司估计其可收回金额，并对其进行减值测试。对可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。在建工程减值准备一经计提，在以后会计期间不得转回。

23、借款费用

√适用□不适用

（1）借款费用资本化的确认原则

借款费用是指本公司因借款或发行公司债券而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

（2）借款费用资本化期间

当借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

*资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

*借款费用已经发生；

*为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（3）借款费用暂停资本化期间

若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化应继续进行。

（4）借款费用停止资本化

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当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

（5）借款费用资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定，并在资本化期间内，将其计入符合资本化条件的资产成本。

为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

24、生物资产

□适用√不适用

25、油气资产

□适用√不适用

26、无形资产

(1)使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用□不适用

本公司无形资产包括土地使用权、采矿权及探矿权、软件及其他等。

无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内采用直线法或产量法摊销；无法预见无形资产为企业带来未来经济利益期限的应当视为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。

对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：*运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；*技术、工艺等方面的现阶段情况及对

未来发展趋势的估计；*以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；*现在或潜在的竞争

者预期采取的行动；*为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；*对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；*与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。

使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：

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（1）土地使用权：按照土地使用权证载明的使用期限进行摊销；

（2）采矿权：按照"产量法"进行摊销，采矿权摊销额=(采矿权入账价值/可采储量)*原煤产量；

（3）探矿权：公司探矿权根据取得方式可以划分为自行勘探取得和通过外购、投资者投入等方式取得。公司自行勘探取得的探矿权会计核算执行《企业会计准则第27号一一石油天然气开采》，发生的相关勘探支出资本化采用成果法;通过其他方式取得的探矿权会计核算执行《企业会计准则第6号无形资产》，对通过购买方式取得的探矿权以购买价款等作为成本入账，对投资者投入的探矿权以投资合同约定的价值作为成本入账。后续计量时，公司对探矿权不进行摊销，于转成采矿权之后按照"产量法"进行摊销；

（4）软件及其他：本公司参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命，按5年进行摊销。

本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理；对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。

资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。

(2)研发支出的归集范围及相关会计处理方法

√适用□不适用

研究阶段是指为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查期间，具有以下特点：

研究阶段是建立在有计划的调查基础上即研发项目已经公司董事会或者相关管理层的批准

并着手收集相关资料、进行市场调查等。研究阶段基本上是探索性的为进一步的开发活动进行资料及相关方面的准备这一阶段不会形成阶段性成果。

开发阶段是指在进行商业性生产或使用前将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计以

生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。具有以下特点：

开发阶段是建立在研究阶段基础上因而对项目的开发具有针对性。进入开发阶段的研发项目往往形成成果的可能性较大。

本公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。本公司内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：

*从技术上讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。

*具有完成该无形资产并使用或出售的意图。

*无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

*有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。

*归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

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27、长期资产减值

√适用□不适用

（1）在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发

生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

（2）可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

（3）单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部资产和商誉分摊至某资产组或资产组组合的，该资产组或资产组组合的账面价值包括相关总部资产和商誉的分摊额），确认其相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。

28、长期待摊费用

√适用□不适用

本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

29、合同负债

√适用□不适用合同负债反映本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本公司向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。

30、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

短期薪酬，是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后12个月内需要全部予以支付的职工薪酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤

保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、短期带薪缺勤、短期利润分享计划、非货币性福利以及其他短期薪酬等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

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(2)离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

(3)辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

辞退福利是在职工劳动合同尚未到期前，公司决定解除与职工的劳动关系而给予的补偿，或为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿。辞退福利同时满足下列条件时，确认为预计负债：

*公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施。该计划或建议包括：拟解除劳动关系或裁减的职工所在部门、职位及数量；根据有关规定按工作类别或职位确定的解除劳动关系或裁减补偿金额；拟解除劳动关系或裁减的时间等。

辞退计划或建议经过公司权力机构的批准，除因付款程序等原因使部分付款推迟至一年以上外，辞退工作一般应当在一年内实施完毕。

*公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。公司如有实施的职工内部退休计划，虽然职工未与公司解除劳动关系，但由于这部分职工未来不能给公司带来经济利益，公司承诺提供实质上类似于辞退福利的补偿，符合上述辞退福利计划确认预计负债条件的，比照辞退福利处理。公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，确认为长期应付职工薪酬（辞退福利），不在职工内退后各期分期确认因支付内退职工工资和为其缴纳社会保险费而产生的义务。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。

31、预计负债

√适用□不适用

若与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，本公司将其确认为预计负债。

（1）该义务是企业承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按照该范围的上、下限金额的平均数确定。如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按下列情况处理：

（1）或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

（2）或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

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本公司对因开采煤炭而形成的矿山地质环境治理恢复等现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

本公司确认的预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时，才作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

32、股份支付

√适用□不适用

股份支付，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付，是指本集团为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对由于未满足非市场条件或服务期限条件而最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用。

股份支付协议中规定了市场条件或非可行权条件的，无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有其他业绩条件或服务期限条件，即视为可行权。

如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。

如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。

33、优先股、永续债等其他金融工具

√适用□不适用

（1）永续债和优先股等的区分

本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：

*该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；

*如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。

除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。

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本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。

（2）永续债和优先股等的会计处理方法

归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注三、

21“借款费用”）以外，均计入当期损益。

归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。

本公司不确认权益工具的公允价值变动。

34、收入

(1)按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的，在合同开始日，按照单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债，不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。

该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期内采用实际利率法摊销。合同开始日，本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在重大融资成分。

满足下列条件之一时，本公司属于在某一时间段内履行履约义务，否则，属于在某一时点确认履约义务：

a.客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；

b.客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；

c.本公司在履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时间段内履行的履约义务，本公司在该时间段内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时间履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。

在判断客户是否已取得商品或服务的控制权时，本公司会考虑下列迹象：

a.本公司就该商品享受现时收款的权利；

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b.本公司已将该商品的法定所有权转移给客户；

c.本公司已将该商品的实物转移给客户；

d.本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户；

e.客户已接受该商品。

本公司根据向客户转让商品前是否拥有对该商品的控制权，来判断从事交易时的身份是主要责任人还是代理人。在向客户转让商品前能够控制该商品的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确认。本公司判断在向客户转让商品前能够控制该商品的情形包括：

a.本公司自第三方取得商品或其他资产控制权后，再转让给客户；

b.本公司能够主导第三方代表本公司向客户提供服务；

c.本公司自第三方取得商品控制权后，通过提供重大的服务将该商品或其他商品整合成某组产出转让给客户。

在具体判断向客户转让商品前是否拥有对该商品的控制权时，不应仅局限于合同的法律形式，还要考虑所有相关的事实和情况，这些事实和情况包括：

a.本公司承担向客户转让商品的主要责任；

b.本公司在转让商品之前或之后承担了该商品的存货风险；

c.本公司有权自主决定所交易商品的价格。

本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）应作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间的流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列支。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。

与本公司取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下：

a、本公司煤炭、材料及其他商品在控制权转移给购货方时予以确认；

b、本公司的电力转售收入在电力供应至各用电单位，用电单位取得电力控制权时确认收入，并根据供电量及每年与有关各用电单位确定的适用电价计算；

c、勘探工程及其他服务收入在劳务完成时确认。

(2)同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

□适用√不适用

35、合同成本

√适用□不适用

（1）与合同成本有关的资产金额的确定方法：

本公司与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。合同履约成本，即本公司为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产；该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材

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料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。

合同取得成本，即本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；该资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。增量成本，是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。

（2）与合同成本有关的资产的摊销

本公司与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

（3）与合同成本有关的资产的减值

本公司在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本公司因转让与该资产相关

的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

36、政府补助

√适用□不适用政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。

对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。

与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入或冲减营业外支出。

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；

存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

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37、递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

（1）递延所得税资产的确认和计量

*资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：一是该项交易不是企业合并；二是交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

*公司对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：一是暂时性差异在可预见的未来很可能转回；二是未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

*公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

*资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值；在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额应当转回。

（2）递延所得税负债的确认和计量

除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：

*商誉的初始确认；

*同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：一是该项交易不是企业合并；二是交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)；

*本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的：一是投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；二是该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

38、租赁

√适用□不适用作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用□不适用

短期租赁和低价值租赁：对于短期租赁和低价值资产租赁，本公司选择不确认使用权资产和租赁负债，公司将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。

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租赁的拆分与合并：租赁的拆分。合同中同时包含多项单独租赁的，公司将合同予以拆分，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，公司将租赁和非租赁部分进行分拆，按照各项租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。租赁的合并。公司与同一交易方或其关联方在同一时间或相近时间订立两份或多份包含租赁的合同，在满足下列条件之一时，合并为一份合同进行处理：（1）该两份或多份合同基于总体商业目的而订立并构成一揽子交易，若不作为整体考虑则无法理解其总体商业目的。（2）该两份或多份合同中的某份合同的对价金额取决于其他合同的定价或履行情况。（3）该两份或多份合同让渡的资产使用权合起来构成一项单独租赁。

租赁变更：租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：（1）该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围或延长了

租赁期限；（2）增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用□不适用

1、租赁的分类

在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

一项租赁存在下列一种或多种情形的，通常分类为融资租赁：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允价值相比足够低，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权。（3）资产的所有权虽然不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。（4）在租赁开始日，租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值。（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。

一项租赁存在下列一项或多项迹象的，也可能分类为融资租赁：（1）若承租人撤销租赁，撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担。（2）资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人。（3）承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。

2、对融资租赁的会计处理

在租赁期开始日，对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括：（1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；（2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；（3）合理确定承租

人将行使购买选择权的情况下，租赁收款额包括购买选择权的行权价格；（4）租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下，租赁收款额包括承租人行使终止租赁选择权需支付的款

项；（5）由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人

提供的担保余值。公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

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3、对经营租赁的会计处理

在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入；发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益；取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

39、其他重要的会计政策和会计估计

√适用□不适用

（1）煤矿维简费和煤炭生产安全费用核算方法

1）维简费提取依据及标准

本公司自2004年5月1日起，根据财政部、国家发展改革委、国家煤矿安全监察局财建[2004]119号文“关于印发《煤炭生产安全费用提取和使用管理办法》和《关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定》的通知”及河南省财政厅、河南省发展和改革委员会、河南省煤炭工业局豫

财企[2004]38号文《关于提高煤炭生产企业维简费计提标准的通知》的有关规定，本公司维简费计提标准由原煤产量8.5元/吨提高到15元/吨(其中包括井巷工程折旧费2.5元/吨)；同时，根据河南省财政厅、河南省发展和改革委员会、河南省煤矿安全监察局、河南省煤炭工业局豫财建[2004]90号文“关于转发《财政部国家发展改革委国家煤矿安全监察局关于印发<煤炭生产安全费用提取和使用管理办法>和<关于规范煤矿维简费管理问题若干规定>的通知》的通知”，该政策执行到2008年4月30日止，自2008年5月1日起，本公司维简费计提标准调整为原煤产量每吨8.50元(其中包括井巷工程折旧费2.5元/吨)。

维简费主要用于开拓延伸、技术改造及塌陷赔偿、煤矿固定资产更新、改造和固定资产零星购置等。

2）安全费用提取依据及标准本公司在2005年4月1日前，根据财建[2004]119号文“关于印发《煤炭生产安全费用提取和使用管理办法》和《关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定》的通知”及豫财建[2004]90号文“关于转发《财政部国家发展改革委国家煤矿安全监察局关于印发<煤炭生产安全费用提取和使用管理办法>和<关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定>的通知》”的有关规定，按原煤产量每吨8元提取安全费用。

根据财政部、国家发展改革委、国家安全生产监督管理总局、国家煤矿安全监察局财建[2005]168号文《关于调整煤炭生产安全费用提取标准加强煤炭生产安全费用使用管理与监督的通知》的有关规定：自2005年4月1日起，安全费用提取标准不低于每吨15元，具体提取标准由各生产企业确定，并报当地主管税务机关、财政部门、煤炭行业管理部门、煤炭安全监管机构和各级煤矿安全监察机构备案。本公司自2005年4月1日起，按原煤产量每吨30元提取安全费用。

根据《河南省人民政府办公厅关于转发〈河南省高瓦斯和煤与瓦斯突出煤矿分类管理实施意见〉的通知》（豫政办〔2012〕18号）的规定：安全费用的提取标准由开采的原煤产量30元/吨

调整为：Ⅰ类瓦斯管理矿井按照70元/吨计提，Ⅱ类瓦斯管理矿井按照50元/吨计提，Ⅲ类瓦斯管理矿井按照30元/吨计提。本公司经第五届董事会第十三次会议审议，自2012年7月1日起执行上述标准。

安全费用主要用于与矿井有关的瓦斯、水火、运输等防护安全支出及设备设施更新等固定资产支出。

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3）维简费用、安全费用核算方法

按照《财政部关于印发企业会计准则解释第3号的通知》（财会[2009]8号）的相关规定，公司提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“4301专项储备”科目。公司使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。公司使用提取的安全生产费形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。公司提取的维简费和其他具有类似性质的费用，比照上述规定处理。

（2）迁移及土地塌陷费用、救护费及绿化费核算方法

迁移及土地塌陷费、救护费及绿化费由公司自行承担并支付给有关各方，该费用实际发生额计入当期损益。

（3）运用会计政策过程中所作的重要判断和会计估计所采用的关键假设和不确定性

本公司在运用附注三所描述的会计政策过程中，由于经营活动的内在不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际结果可能与本公司的估计结果存在差异。

本公司对前述判断、估计和假设在持续经营基础上进行定期复核，会计估计结果仅影响当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间进行确认。

会计估计所采用的关键假设和不确定因素：

1）预期信用损失的计量，本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动

计入其他综合收益的债务工具投资、应收融资租赁款、应收账款以及信用承诺，使用预期信用损失模型计量其减值准备；其中涉及关键定义、参数和假设的建立和定期复核，例如对未来的宏观经济情况和债务人的信用行为的估计(例如，客户违约的可能性及相应损失)。对预期信用损失的计量存在许多重大判断。

2）长期资产减值，在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一

项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部资产和商誉分摊至某资产组或资产组组合的，该资产组或资产组组合的账面价值包括相关总部资产和商誉的分摊额），确认其相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。

3）投资性房地产、固定资产、无形资产等资产的折旧和摊销，本公司对投资性房地产、固

定资产和无形资产等资产在考虑其残值后，在使用寿命内计提折旧和摊销。本公司定期审阅相关资产的使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。资产使用寿命是本公司根据

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对同类资产的以往经验并结合预期的技术改变而确定。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

4）递延所得税资产，在估计未来期间能够取得足够的应纳税所得额用以利用可抵扣暂时性差异时，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，并以预期收回该资产期间的适用所得税税率为基础计算并确认相关递延所得税资产。本公司需要运用判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，并根据现行的税收政策及其他相关政策对未来的适用所得税税率进行合理的估计和判断，以决定应确认的递延所得税资产的金额。如果未来期间实际产生的利润的时间和金额或者实际适用所得税税率与管理层的估计存在差异，该差异将对递延所得税资产的金额产生影响。

5）预计负债，与矿山地质环境治理恢复基金相关的预计负债按照履行相关现时义务所需支

出的最佳估计数进行初始计量。后续财务核算的过程中，履行相关现时义务的最佳估计可能会发生变化，该变化将对预计负债以及因预计负债形成的弃置资产的金额产生影响。

40、重要会计政策和会计估计的变更

(1)重要会计政策变更

□适用√不适用

(2)重要会计估计变更

□适用√不适用

(3)2026年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

41、其他

□适用√不适用

六、税项

1、主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率应纳税增值额（应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除

增值税3%、5%、6%、9%、13%当期允许抵扣的进项税后的余额计算）

城市维护建设税应缴纳流转税额1%、5%、7%

教育费附加应缴纳流转税额3%

地方教育费附加应缴纳流转税额2%

企业所得税应纳税所得额15%、25%

资源税应税煤炭产品销售额2%

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存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率（%）黄梅龙源石膏有限公司15乌苏四棵树煤炭有限责任公司15河南超蓝能源科技有限公司15

2、税收优惠

√适用□不适用

本公司控股子公司黄梅龙源石膏有限公司于2023年10月取得高新技术企业证书，适用企业所得税优惠税率15%。

本公司控股子公司乌苏四棵树煤炭有限责任公司于2025年10月取得高新技术企业证书，适用企业所得税优惠税率15%。

本公司控股子公司河南超蓝能源科技有限公司于2025年11月取得高新技术企业证书，适用企业所得税优惠税率15%。

3、其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

银行存款4053976352.803135759718.97

其他货币资金7724328216.754772873876.75

存放财务公司存款1996776570.261533738630.07

合计13775081139.819442372225.79其他说明

期末其他货币资金中票据、信用证等保证金为7704643583.81元

2、交易性金融资产

□适用√不适用

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3、衍生金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

焦煤期货合约1273170.00

合计1273170.00

其他说明：

公司持有的焦煤期货合约系为规避焦煤产品价格下跌风险而开展的套期保值交易，该等期货合约未适用套期会计准则，作为衍生金融工具核算，以公允价值计量。

4、应收票据

(1)应收票据分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

商业承兑票据178361607.73

合计178361607.73

(2)期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用√不适用

(4)按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计类别计提账面提比例比例账面价值

金额(%)金额比例价值金额金额比

(%)(%)例

(%)

其中：

按组合计提187749060.77100.009387453.045.00178361607.73坏账准备

合计//187749060.77/9387453.04/178361607.73

112/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5)坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动按组合计提坏

9387453.04-9387453.040

账准备

合计9387453.04-9387453.040

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6)本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其中重要的应收票据核销情况：

□适用√不适用

应收票据核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

113/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

□适用√不适用

5、应收账款

(1)按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）

1年以内1035419307.351088572647.80

1至2年153838588.96197457828.15

2至3年313676042.87255831229.42

3至4年104102673.44123136056.68

4至5年10888626.9714864042.35

5年以上50853417.0650993879.93

小计1668778656.651730855684.33

减：坏账准备289577556.22295333738.96

合计1379201100.431435521945.37

(2)按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计计类比提账面比提账面别例例金额金额价值金额金额价值

(%比(%比

)例)例

(%)(%)按单项计提坏账准备

其中：

114/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

按组合计

166877865102895775517.3137920110173085568102953337317.0143552194

提6.6506.2250.434.3308.9665.37坏账准备

其中：

账

龄166877865102895775517.3137920110173085568102953337317.0143552194

组6.6506.2250.434.3308.9665.37合

合166877865/28957755/137920110173085568/29533373/143552194

计6.656.220.434.338.965.37

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内1035419307.3551770965.375.00

1至2年153838588.9615383858.9010.00

2至3年313676042.8794102812.8730.00

3至4年104102673.4467666737.7465.00

4至5年10888626.979799764.2890.00

5年以上50853417.0650853417.06100.00

合计1668778656.65289577556.2217.35

按组合计提坏账准备的说明：

√适用□不适用

本公司将应收账款按账龄进行组合计提坏账准备，比例如下：

账龄应收账款计提比例

1年以内（含1年）5%

1－2年10%

2－3年30%

3－4年65%

4－5年90%

5年以上100%

115/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3)坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或其他变期末余额计提转回核销动按单项计提坏账准备按组合计

提坏账准295333738.96-5756182.74---289577556.22备

合计295333738.96-5756182.74---289577556.22

(4)本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款和合同资产应收账款期末余合同资产期应收账款和合同坏账准备期末单位名称期末余额合额末余额资产期末余额余额计数的比例

（%）

116/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

平顶山市

瑞平煤电425534777.89425534777.8925.50136419833.05有限公司河南平煤

神马润成288010310.58288010310.5817.2614400515.53经贸有限公司河南中鸿

集团煤化205239027.04205239027.0412.3010261951.35有限公司中国平煤

神马控股203477676.47203477676.4712.1924798103.71集团有限公司河南平煤

神马梁北103685593.23103685593.236.2115646526.79二井煤业有限公司

合计1225947385.211225947385.2173.46201526930.43

其他说明：

□适用√不适用

6、合同资产

(1)合同资产情况

□适用√不适用

(2)报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

117/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(4)本期合同资产计提坏账准备情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(5)本期实际核销的合同资产情况

□适用√不适用其中重要的合同资产核销情况

□适用√不适用

合同资产核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

7、应收款项融资

(1)应收款项融资分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

银行承兑汇票126544521.9250600199.38

合计126544521.9250600199.38

(2)期末公司已质押的应收款项融资

□适用√不适用

118/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑汇票634883386.67

合计634883386.67

(4)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5)坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6)本期实际核销的应收款项融资情况

□适用√不适用其中重要的应收款项融资核销情况

□适用√不适用

119/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

核销说明：

□适用√不适用

(7)应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用√不适用

(8)其他说明：

□适用√不适用

8、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内223506624.2090.28140488750.0689.66

1至2年12339276.194.983622077.322.31

2至3年3447868.031.394632036.562.96

3年以上8287845.543.357941461.505.07

小计247581613.96100.00156684325.44100.00

减：坏账准备----

合计247581613.96100.00156684325.44100.00

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占预付款项期末余额合计数单位名称期末余额

的比例(%)

中国铁路武汉局集团有限公49713658.5520.08司武汉铁路物流中心

汝州市财政局财政专户41086592.0016.60

河南平煤神马人力资源有限18232538.547.36公司

中国铁路郑州局集团有限公17482334.717.06司郑州铁路物流中心

国网河南省电力公司襄城县12115366.094.89供电公司

合计138630489.8955.99其他说明

120/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

□适用√不适用

9、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应收股利96139540.4330555549.16

其他应收款217642059.96226742190.44

合计313781600.39257297739.60

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1)应收利息分类

□适用√不适用

(2)重要逾期利息

□适用√不适用

(3)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4)按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5)坏账准备的情况

□适用√不适用

121/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6)本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1)应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

上海宝顶能源有限公司2583991.27

中国平煤神马集团财务有限责任63000000.00公司

河南中平能源供应链管理有限公30555549.1630555549.16司

合计96139540.4330555549.16

(2)重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

122/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4)按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5)坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6)本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1)按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）

1年以内146867142.12173916744.47

1至2年63802933.9248699401.03

2至3年27754918.6624887847.99

3至4年3393098.40584459.65

4至5年796069.43657678.18

5年以上31191021.1731752991.30

小计273805183.70280499122.62

123/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

减：坏账准备56163123.7453756932.18

合计217642059.96226742190.44

(2)按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

关联方往来款103725714.83108229071.78

非关联方往来款161458901.45164602400.08

应收职工款5025185.064536467.06

备用金3595382.363131183.70

小计273805183.70280499122.62

减：坏账准备56163123.7453756932.18

合计217642059.96226742190.44

注：公司在建工程年产50万吨甲醇项目于2010年1月停止建设，累计发生筹建支出

18142431.52元，其中征地相关支出为10450000.00元。公司经了解得知，年产50万吨甲醇项

目已无复工可能性，因此，经公司董事长办公室会议决议将其处置。公司年产50万吨甲醇项目原属于中国平煤神马集团所属的煤盐联合化工产业园整体规划中的一部分，预付的征地费是依据2006年中国平煤神马集团与叶县人民政府签订的《平煤集团投资建厂征地协议》（原“平煤集团”现已更名为“中国平煤神马集团”），中国平煤神马集团按照煤盐联合化工产业园的整体规划，将年产50万吨甲醇项目建在叶县，预计建成占地1420亩的化工园区，由中国平煤神马集团支付叶县政府征地款人民币5000万元，用于办证费以外的其他费用。同时依据叶县人民政府出具的《叶县人民政府关于对平煤集团投资建厂提供有关优惠政策的承诺书》，从2008年12月底起分三年返还给中国平煤神马集团征地款人民币5000万元”。由于相关协议由中国平煤神马集团签订，需由其向叶县人民政府催收相关款项，因此本公司将征地相关支出返还款10450000.00元计入中国平煤神马集团，由中国平煤神马集团负责催收应返还的土地征地相关支出返还款。

(3)坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段

12整个存续期预期整个存续期预期坏账准备未来个月预合计

信用损失(未发生信用损失(已发生期信用损失

信用减值)信用减值)

2026年1月1日53756932.1853756932.18

余额

2026年1月1日

余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提3033689.523033689.52本期转回本期转销本期核销

124/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

其他变动-627497.96-627497.96

2026年6月3056163123.74-56163123.74日余额

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4)坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或期末余额计提其他变动转回核销

其他应收款53756932.183033689.52-627497.9656163123.74组合

合计53756932.183033689.52-627497.9656163123.74

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5)本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称期末余额末余额合计数的款项的性质账龄

比例(%)期末余额

125/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

河南平煤神马1年以内，梁北二井煤业75023113.4727.40关联方1-2年，2-36377571.06有限公司年

1年以内，

中国平煤神马1-2年，2-3控股集团有限20594451.857.52关联方年，3-412401578.54公司年，5年以上平顶山市中祥

圣达煤业有限10454600.013.82非关联方5年以上10454600.01公司

1年以内，

平煤神马建工5248617.511.921-2年，2-3关联方1524664.64集团有限公司年，3-4年，4-5年渤海国际信托5000000.001.83非关联方1年以内250000.00股份有限公司

合计116320782.8442.49//31008414.25

(7)因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

10、存货

(1)存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额存货跌价准存货跌价准项

备/合同履约备/合同履约目账面余额账面价值账面余额账面价值成本减值准成本减值准备备原

材416517173.6619032381.58397484792.08522375570.0219912705.87502462864.15料库

存597027684.31597027684.31592117218.4343395770.52548721447.91商品

126/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

合同

履88468.8288468.82约成本发

出16615542.4016615542.40商品

合1013633326.7919032381.58994600945.211131108330.8563308476.391067799854.46计

(2)确认为存货的数据资源

□适用√不适用

(3)存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

原材料19912705.87880324.2919032381.58

库存商品43395770.5243395770.520

合计63308476.3944276094.8119032381.58本期转回或转销存货跌价准备的原因

√适用□不适用

原计提存货跌价准备的部分原材料及库存商品，影响存货减值的因素已消失，当前煤炭市场价格稳步回升，相关存货市场需求向好，可变现净值已高于其账面成本。根据企业会计准则相关规定，符合存货跌价准备转回条件。

按组合计提存货跌价准备

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用√不适用

(4)存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

□适用√不适用

127/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

(5)合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

本公司报告期末存货不存在抵押、担保或其他受限制情况。

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一年内到期的长期应收款654747441.23777281698.04

合计654747441.23777281698.04一年内到期的债权投资

□适用√不适用一年内到期的其他债权投资

□适用√不适用

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预缴增值税及待抵扣进项税556098973.70698761997.92

预缴的所得税428166600.45455128742.94

预缴的其他税费183356932.3991650592.29

合计1167622506.541245541333.15补偿性资产相关信息

□适用√不适用

14、债权投资

(1)债权投资情况

□适用√不适用

128/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2)期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3)减值准备计提情况

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4)本期实际的核销债权投资情况

□适用√不适用其中重要的债权投资情况核销情况

□适用√不适用

债权投资的核销说明：

□适用√不适用

15、其他债权投资

(1)其他债权投资情况

□适用√不适用其他债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2)期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

129/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

(3)减值准备计提情况

□适用√不适用

(4)本期实际核销的其他债权投资情况

□适用√不适用其中重要的其他债权投资情况核销情况

□适用√不适用

其他债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、长期应收款

(1)长期应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额折坏坏现项目账账率账面余额账面价值账面余额账面价值准准区备备间

融资租赁款1486213787.691486213787.691458509146.821458509146.82

其中：未96649477.6096649477.6090300286.6490300286.64实现融资收益

小计1486213787.691486213787.691458509146.821458509146.82

减：1年内到

期的长期应收654747441.23654747441.23777281698.04777281698.04款

合计831466346.46831466346.46681227448.78681227448.78/

(2)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

130/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(3)坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4)本期实际核销的长期应收款情况

□适用√不适用其中重要的长期应收款核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

131/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

17、长期股权投资

(1)长期股权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动减值期初其他期末减值准被投资准备权益法下确其他宣告发放现余额（账面价追加投减少综合计提减余额（账面价备期末单位期初认的投资损权益金股利或利其他值）资投资收益值准备值）余额余额益变动润调整

一、合营企业小计

二、联营企业上海宝

顶能源25718913.812555559.572583991.2725690482.11有限公司中国平煤神马

集团财1197115903.5734525750.8863000000.001168641654.45务有限责任公司河南中平能源

供应链583527348.71476407.64584003756.35管理有限公司

132/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

本期增减变动减值期初其他期末减值准被投资准备权益法下确其他宣告发放现余额（账面价追加投减少综合计提减余额（账面价备期末单位期初认的投资损权益金股利或利其他值）资投资收益值准备值）余额余额益变动润调整河南省豫智数

能科技9010966.11-2093985.886916980.23有限公司

小计1815373132.2035463732.2165583991.271785252873.14

合计1815373132.2035463732.2165583991.271785252873.14

(2)长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

18、其他权益工具投资

(1)其他权益工具投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币指定为以本期增减变动公允价值累计计入累计计入本期确认计量且其期初本期计入本期计入期末其他综合其他综合项目的股利收变动计入余额减少投其他综合其他综合余额收益的利收益的损追加投资其他入其他综合资收益的利收益的损得失收益的原得失因

133/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

河南钢铁

集团有限150000000.00150000000.00公司

合计150000000.00150000000.00/

(2)本期存在终止确认的情况说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

134/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

19、其他非流动金融资产

□适用√不适用

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额3875652.497359664.0011235316.49

2.本期增加金额

（1）其他增加

3.本期减少金额

4.期末余额3875652.497359664.0011235316.49

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额585210.542796672.653381883.19

2.本期增加金额71539.4773596.66145136.13

（1）计提或摊销71539.4773596.66145136.13

（2）其他增加

3.本期减少金额

4.期末余额656750.012870269.313527019.32

三、减值准备

1.本期增加金额

（1）其他增加

2.本期减少金额

3.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值3218902.484489394.697708297.17

2.期初账面价值3290441.954562991.357853433.30

(2)未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用√不适用

(3)采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

135/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产47137504770.5848206644992.76

固定资产清理41310659.0146134251.84

合计47178815429.5948252779244.60固定资产

(1)固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋建筑物机器设备运输工具井巷工程合计

一、账面原值：

1.期初余9753182949.5929732226030.56337367387.7639253528196.0879076304563.99

额

2.本期增126891776.82235483981.90222414805.68584790564.40

加金额

（1）购16500182.8516500182.85置

（2）在

建工程转126891776.82218983799.05222414805.68568290381.55入

（3）企业合并增加

（4）其他增加

3.本期减126510937.771238975.88127749913.65

少金额

（1）处126510937.771238975.88127749913.65置或报废

（2）其他减少

4.期末余9880074726.4129841199074.69336128411.8839475943001.7679533345214.74

额

二、累计折旧

1.期初余4090180075.3517306043734.72217786241.239249179943.3130863189994.61

额

2.本期增121999947.56894857267.207951139.68620649894.971645458249.41

加金额

（1）计121999947.56894857267.207951139.68620649894.971645458249.41提

136/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

（2）其他增加

3.本期减118368762.09908614.39119277376.48

少金额

（1）处118368762.09908614.39119277376.48置或报废

（2）其他减少

4.期末余4212180022.9118082532239.83224828766.529869829838.2832389370867.54

额

三、减值准备

1.期初余5482224.72894881.8792470.036469576.62

额

2.本期增

加金额

（1）计提

（2）其他增加

3.本期减

少金额

（1）处置或报废

（2）其他减少

4.期末余5482224.72894881.8792470.036469576.62

额

四、账面价值

1.期末账5662412478.7811757771952.99111207175.3329606113163.4847137504770.58

面价值

2.期初账5657520649.5212425287413.97119488676.5030004348252.7748206644992.76

面价值

(2)暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3)通过经营租赁租出的固定资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值

机器设备及办公设备292242232.31

合计292242232.31

(4)未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

137/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

房屋建筑物784765253.95正在办理中

土地20345748.19正在办理中

合计805111002.14

(5)固定资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用固定资产清理

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

机器设备及办公设备39641986.2244460493.58

房屋建筑物250913.39250913.39

运输设备1417759.401422844.87

合计41310659.0146134251.84

22、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程5071809547.694160344282.48

合计5071809547.694160344282.48在建工程

(1)在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值准减值准账面余额账面价值账面余额账面价值备备

138/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

汝丰炭材

120万吨装

备大型化升15796983.9815796983.9826163446.9326163446.93级改造项目工程十一矿通风

系统技术改492997988.86492997988.86459453530.79459453530.79造工程平煤股份

（东部)矿区绿色减碳地面瓦斯抽

318392243.4218392243.42226847005.20226847005.20采年产亿

立方米瓦斯综合利用项目黄梅龙源石膏有限公司下新石膏矿

260万吨/635450350.01635450350.01638133801.85638133801.85年

地下采矿工程十三矿己四

下延采区工69779906.3269779906.3269779906.3269779906.32程超蓝首安清洁能源地面

井煤层气412058.17412058.17222766331.23222766331.23（瓦斯）综合利用项目工程平宝公司己

三采区工程258081729.46258081729.46257344665.24257344665.24项目朝川矿己二

采区开拓工8714036.698714036.698714036.698714036.69程

其他项目3572184250.783572184250.782251141558.232251141558.23

合计5071809547.695071809547.694160344282.484160344282.48

(2)重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

139/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

工程本本累期计期利投

项本期转其工其中：息资入利息资本目本期增入固定他程本期利资金预算数期初余额期末余额化累计金名加金额资产金减占进息资本本来预额称额少度化金额化源金算率

比(额

例%

(%)

)汝丰炭材

12

0

万吨自装有备资

大2200000261634461726102762751579698398.98.4958764

000.00.9337.8500.80.9800000.45金

型、化贷升款级改造项目工程十一矿通风系

1624168459453533354444929979830.30.17914571038364.贷

统200.000.7958.078.8635352.2105.5570款技术改造工程

140/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

平煤股份

（东部

)矿区绿色减碳地面瓦

1448609226847001481152232661839224349.49.10274835357122.贷

斯765.005.2018.20279.98.4270702.474.2590款抽采年产

3

亿立方米瓦斯综合利用项目

141/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

黄梅龙源石膏有限公司下新自

石8187206638133801611224294686354503581.81.2353592有

膏77.761.859.671.510.0100004.19资矿金

26

0

万吨

/年地下采矿工程十三矿己自四

722306669779906697799068.78.7有

下00.00.32.3244资延金采区工程

142/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

超蓝首安清洁能源地面井煤

层64471802227663367414422909553.53.贷

气41.001.234.88717.94412058.176060款

（瓦斯

）综合利用项目工程平宝公司己自

三670345025734466737064.2580817298.98.有

采00.005.24229.460000资区金工程项目朝川矿己自二

29907268714036.8714036.53.53.有

采00.0069690404资区金开拓工程

143/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

合19092027470674842840.14996251013129157407

计724.2552.89180.2300296.91//69.3229.80//

(3)本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用

(4)在建工程的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用工程物资

□适用√不适用

23、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2)采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用√不适用

(3)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

24、油气资产

(1)油气资产情况

□适用√不适用

(2)油气资产的减值测试情况

□适用√不适用

25、使用权资产

(1)使用权资产情况

√适用□不适用

144/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

单位：元币种：人民币机器设备及办项目房屋建筑物井巷工程合计公设备

一、账面原值

1.34115281678925357942109.1期初余额54.194.910

2.本期增加金额496471.91496471.91

(1)租入496471.91496471.91

(2)其他增加

3.本期减少金额1836352.571836352.57

(1)处置1836352.571836352.57

(2)其他减少

4.341152854.115449374.25356602228.4期末余额94

二、累计折旧

1.112458832.8期初余额910511315.37

122970148.2

6

2.本期增加金额55368635.792104126.0857472761.87

(1)计提55368635.792104126.0857472761.87

(2)其他增加

3.本期减少金额1530293.701530293.70

(1)处置1530293.701530293.70

(2)其他减少

4.167827468.6178912616.4期末余额811085147.753

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

(2)其他增加

3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他减少

4.期末余额

四、账面价值

1.173325385.54364226.50177689612.0期末账面价值11

2.228694021.36277939.54234971960.8期初账面价值04

(2)使用权资产的减值测试情况

□适用√不适用

26、无形资产

(1)无形资产情况

√适用□不适用

145/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

单位：元币种：人民币项目土地使用权采矿权非专利技术产能指标合计

一、账面原值

1.572369788.10933144998880393.654156603712145961期初余额8674.437.82194.78

2.本期增加金额696618.36696618.36

(1)购置

(2)内部研发

(3)企业合并增加

(4)其他增加696618.36696618.36

3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他减少

4.572369788.10933841598880393.654156603712146657期末余额8692.797.82813.14

二、累计摊销

1.123208881.12872613533669341.610741717.14548812期初余额336.4609997.38

2.6614964.49101820214.5348580.854628222.1118411981本期增加金额394.87

16614964.49101820214.5348580.854628222.1118411981（）计提394.87

(2)其他增加

3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他减少

4.129823845.13890815739017922.415369940.15732932期末余额820.8551379.25

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

(2)其他增加

3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他减少

4.期末余额

四、账面价值

1.442545943.95447600259862471.252619609710573364期末账面价值041.942.69533.89

2.449160907.96458836165211052.053082431910691079期初账面价值537.977.83897.40

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

(2)确认为无形资产的数据资源

□适用√不适用

146/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

(3)未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

土地使用权10942165.97正在办理中

合计10942165.97

(4)无形资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

27、商誉

(1)商誉账面原值

□适用√不适用

(2)商誉减值准备

□适用√不适用

(3)商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用资产组或资产组组合发生变化

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(4)可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用

147/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

(5)业绩承诺及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

28、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金本期摊销金项目期初余额其他减少金额期末余额额额北山排矸场

荒山荒地租788800.1024649.98764150.12赁费

办公楼装修3301124.22573290.762727833.46项目

合计4089924.32597940.743491983.58

29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差递延所得税可抵扣暂时性差递延所得税异资产异资产

资产减值准备402148638.1691253942.33473160896.27112974287.46

可抵扣亏损281884000.0070471000.00281884000.0070471000.00

预计负债1905680905.73459857380.471838354173.51458018059.22

租赁负债180381624.1844204686.17231906409.8757880013.78

评估减值27966412.594194961.8827966412.594194961.88

148/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

其他

合计2798061580.66669981970.852853271892.24703538322.34

(2)未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性差递延所得税应纳税暂时性差递延所得税异负债异负债

非同一控制企业合并367475047.6055121257.14376910669.5556536600.43资产评估增值

使用权资产177689612.0143564159.13231721025.1057819802.01

弃置义务资产1403076335.29349352870.681428368144.22357092036.05

其他17168535.044292133.7617168535.044292133.76

合计1965409529.94452330420.712054168373.91475740572.25

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额递延所得税资抵销后递延所递延所得税资抵销后递延所项目产和负债互抵得税资产或负产和负债互抵得税资产或负金额债余额金额债余额

递延所得税资产393894940.59276087030.26414911838.06288626484.28

递延所得税负债393894940.5958435480.12414911838.0660828734.19

(4)未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣亏损1123893908.441123893908.44

资产减值准备901280.98累计折旧

合计1123893908.441124795189.42

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2026年174882556.31174882556.31

149/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

2027年2138657.932138657.93

2028年293235021.88293235021.88

2029年280799923.50280799923.50

2030年372837748.82372837748.82

合计1123893908.441123893908.44/

其他说明：

□适用√不适用

30、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值准减值准账面余额账面价值账面余额账面价值备备

预付工程、123751539.68123751539.6862419145.2862419145.28设备款

合计123751539.68123751539.6862419145.2862419145.28补偿性资产相关信息

□适用√不适用

31、所有权或使用权受限资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末期初受受受受项限限限限目账面余额账面价值账面余额账面价值类情类情型况型况票票

据、据、信信货用用

币7724328216.77724328216.7其4772873876.4772873876.其证资55他7575证他等等金保保证证金。金。

应质

收13000000.0013000000.00质押押款签

150/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

项发融银资行承兑汇票采采矿矿无权权

形2958224298.92738975471.8抵2958224298.2758950826.抵及及资43押9454押探探产矿矿权权

合10682552515.10463303688.//7744098175.7544824703.69586929//计

32、短期借款

(1)短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

保证借款180000000.00280000000.00

信用借款13242576000.0011707576000.00

合计13422576000.0011987576000.00

(2)逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

33、交易性金融负债

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

151/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

35、应付票据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额

商业承兑汇票400000000.00656290000.00

银行承兑汇票10931268381.948932391703.05

合计11331268381.949588681703.05

36、应付账款

(1)应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年以内2549480428.413912514568.17

1年以上1167771748.641269007662.01

合计3717252177.055181522230.18

(2)账龄超过1年或逾期的重要应付账款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

中国平煤神马控股集团有限公司157805395.21尚未结算

中国平煤神马集团房地产开发有140781099.43尚未结算限公司

中国平煤神马控股集团有限公司51383211.58尚未结算一矿实业管理部

浙江中宇实业发展有限公司45870362.88尚未结算

河南理工大学22753540.00尚未结算

中国平煤神马能源化工集团有限17757803.00尚未结算责任公司坑口电厂

中国平煤神马控股集团有限公司16008769.78尚未结算十三矿实业管理部

河南中平自动化股份有限公司14905105.00尚未结算

河南省资源环境调查四院有限公12303906.05尚未结算司

中国平煤神马控股集团有限公司11197538.65尚未结算安全技术培训中心

河南平煤神马多经产业管理有限11033173.43尚未结算公司八矿分公司

中国平煤神马控股集团有限公司11025219.20尚未结算二矿实业管理部

中国平煤神马控股集团有限公司9818810.97尚未结算十矿实业管理部

152/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

河南豫中地质勘查工程有限公司8742191.06尚未结算

平顶山市瑞平煤电有限公司7412136.93尚未结算

平顶山四联工贸有限责任公司7393056.96尚未结算

中国平煤神马控股集团有限公司7199653.06尚未结算十二矿实业管理部

中国平煤神马集团力源化工有限7000661.40尚未结算公司

合计560391634.59/

其他说明：

□适用√不适用

37、预收款项

(1)预收账款项列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年以内605330.202841906.00

1年以上1070297.05984797.05

合计1675627.253826703.05

(2)账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

(3)报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

38、合同负债

(1)合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年以内850373293.98385955429.05

1-2年9424257.328404379.72

2-3年3598846.453543570.70

3年以上18488130.9618342341.86

153/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

合计881884528.71416245721.33

(2)账龄超过1年的重要合同负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

平煤神马建工集团矿山建设6457380.45未结算工程有限公司建井一处

平煤国际河南矿业有限公司3334150.89未结算

平顶山市盛晖实业有限公司2000000.00未结算

平顶山市耀景商贸有限公司1929614.36未结算

平顶山鸿禧煤炭销售有限责1857875.73未结算任公司

合计15579021.43/

(3)报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目变动金额变动原因

国电投河南省电力9254499.45已结算燃料有限公司

宝武集团鄂城钢铁9121585.74已结算有限公司平港（上海）贸易8415007.09已结算有限公司

平顶山天成矿山工4464170.07已结算程设备有限公司平煤神马建工集团

矿山建设工程有限2241363.63已结算公司建井一处

湖北金盛兰冶金科1636004.30已结算技有限公司

河南首成科技新材1385009.60已结算料有限公司

平煤国际矿业投资157750700.89未结算有限公司中国平煤神马控股

集团有限公司焦化61920205.70未结算贸易分公司

河南利源集团燃气33252780.19未结算有限公司

武汉钢铁有限公司29366782.03未结算

重庆钢铁股份有限21974936.21未结算公司

154/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

湖北中特新化能科21612107.65未结算技有限公司

国电投河南省电力19137028.87未结算燃料有限公司

合计381532181.42/

其他说明：

□适用√不适用

39、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

715182314.173748719964.3889843495.一、短期薪酬6714574058783.70

二、离职后福利-设定提254539.01515014784.26512020048.313249274.96存计划

三、辞退福利-349932.80349932.80-

四、一年内到期的其他福----利

合计715436853.184264084681.4402213476.7325577308058.66

(2)短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和280232014.482867891038.3010762843.

补贴4098137360208.90

二、职工福利费297511613.25297511613.25

三、社会保险费74757.73329983832.85328634260.431424330.15

其中：医疗保险费60651.70248810814.08247461167.061410298.72

工伤保险费14106.0372820260.7072820335.3014031.43

生育保险费0.000.000.000.00

其他0.008352758.078352758.070.00

四、住房公积金3687897.14154552530.33153016385.185224042.29

五、工会经费和职工教育431187644.8298780949.8499918392.30430050202.36经费

715182314.173748719964.3889843495.合计6714574058783.70

155/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

(3)设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险138696.88490896450.54487901565.423133582.00

2、失业保险费6005.1320957840.2220957989.395855.96

3、企业年金缴费109837.003160493.503160493.50109837.00

合计254539.01515014784.26512020048.313249274.96

其他说明：

□适用√不适用

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税18945822.9038805127.70

资源税7729190.917589987.68

企业所得税8406028.4215523846.12

个人所得税10967626.0425853631.10

房产税6151663.926140199.09

土地使用税27289512.7326893720.46

水资源税7064003.349397160.49

环境保护税8686504.742411906.29

城市维护建设税996601.392546494.21

地方教育附加308775.08761468.01

教育费附加485449.181142202.00

其他税费6265460.3813868220.25

合计103296639.03150933963.40

41、其他应付款

(1)项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付股利37741422.4737741422.47

其他应付款1083616780.571226938463.94

合计1121358203.041264679886.41

(2)应付利息

□适用√不适用

156/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

(3)应付股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

普通股股利37741422.4737741422.47

划分为权益工具的优先股\永续债股利

合计37741422.4737741422.47

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

期末应付股利为乌苏四棵树煤炭有限责任公司应付原控股股东国家电投集团新疆能源化工有限责任公司的股利。

(4)其他应付款按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

关联方往来款327244078.05343041085.96

非关联方往来款549486987.26660903878.48

内部部门124591693.10128568542.66

应付职工款5151919.3311144245.07

应缴社保机构款项42544473.4343894532.37

存入抵押金34597629.4039386179.40

合计1083616780.571226938463.94账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

中国平煤神马控股集团有限14888371.98尚未结算公司

河南平煤神马医药有限公司5663478.57尚未结算

河南海能新能源科技有限公4310360.00尚未结算司

中国平煤神马集团职业病防4074239.00尚未结算治院

平煤神马建工集团矿山建设2006949.00尚未结算工程有限公司建井一处

合计30943398.55/

157/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、一年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款3954500000.003326968480.00

一年内到期的应付债券153020168.00153020168.00

一年内到期的长期应付款344840198.08531993524.85

一年内到期的租赁负债97401503.04104646720.36

合计4549761869.124116628893.21

44、其他流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

待转销项税额114853893.0354441403.02

已背书未终止确认的商业187749060.77汇票

合计114853893.03242190463.79

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

45、长期借款

(1)长期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

质押借款670829000.00700068480.00

158/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

抵押借款240000000.00270000000.00

保证借款1369861297.45967771466.61

信用借款8135200000.006728600000.00

保证+抵押借款2980000000.003065000000.00

小计13395890297.4511731439946.61

减：一年内到期的长期借款3954500000.003326968480.00

合计9441390297.458404471466.61其他说明

□适用√不适用

46、应付债券

(1)应付债券

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

22平煤债695588223.68686910141.50

23平煤021458439044.921482629068.18

平煤转债1430836129.261410790886.8125天安煤业 MTN003（科创 993747480.53 980160083.27债）25天安煤业 MTN004（科创 994187586.06 980225942.23债）25天安煤业 MTN005（科创 987818384.53 973850713.31债）

合计6560616848.986514566835.30

(2)应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

√适用□不适用

单位：元币种：人民币票面按面溢折债券面值利率发行债券发行期初本期值计本期期末是否名称(元)（%价摊日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销

）息

22697686867695

平煤1002.5020225886910588/8/5年792.141.808否

债45502.18

223.

68

23149148200-405145

1002.7020235150262835377000843平煤

02/3/23年94390661.635800.0904否

3.968.1854.9104.92

246141733241114143

平煤1004.482023/3/166

316079707283201083年

转债9490888.8431.668.0612否

2.936.81109.26

159/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

25

天安煤业

MT 993 980 135 993

N00 100 2.74 2025 5 867 160 873 747

3/7/10年924.083.97.2480.否

5327653

（科创

债）

25

天安煤业

MT 996 980 139 994

N00 100 2.80 2025 698 225 616 187

4/8/7

5年113.942.43.8586.否

2123306

（科创

债）

25

天安煤业

MT 2025 997 973 139 987

N00 100 2.82 /10/3 5 169 850 676 818年

51811.713.71.2384.

否

3231253

（科创

债）

764651776203519656

////0304560.00154547201061合计15668334.946.768.0684/

8.405.308008.98

(3)可转换公司债券的说明

√适用□不适用项目转股条件转股时间转股期自可转债发行结束之日转股期自可转债发行结束之（2023年 3月 22日，T+4 日（2023年 3月 22日，T+4日）满六个月后的第一个交易日）满六个月后的第一个交

日（2023年9月22日）起至易日（2023年9月22日）平煤转债可转债到期日（2029年3月起至可转债到期日（2029年15日）止（如遇法定节假日3月15日）止（如遇法定节或休息日延至其后的第1个工假日或休息日延至其后的第作日。1个工作日。

转股权会计处理及判断依据

□适用√不适用

160/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

(4)划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

47、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

租赁付款额189787639.33246880442.17

减：未确认融资费用9406015.1511310212.74

小计180381624.18235570229.43

减：一年内到期的租赁负债97401503.04104646720.51

合计82980121.14130923508.92

48、长期应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

长期应付款1969790171.841859669180.39

专项应付款6628228.398063461.48

合计1976418400.231867732641.87长期应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付融资租赁款744042075.98804300755.82

161/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

应付矿业权价款1531628636.461546997640.45

节能环保能源管理38959657.4840364308.97

小计2314630369.922391662705.24

减：一年内到期长期应付款344840198.08531993524.85

合计1969790171.841859669180.39

其他说明：

注1：2022年5月27日，公司以平顶山天安煤业股份有限公司一矿、二矿、四矿、五矿、六矿、八矿、十矿、十一矿、十二矿、十三矿、朝川矿、租赁站及河南平宝煤业有限公司的矿井

建筑物、开采设备及其他设施与信达融资租赁有限公司签订期限为5年的售后回租融资租赁合同，合同编号为：XDZL-A-2022-073-SHHZ，取得融资租赁款 10亿元。

注2：2023年9月，公司以平顶山天安煤业股份有限公司名下的一矿选煤厂及矿用制冷、煤炭开采粉碎、输送设备及设施资产与平煤神马融资租赁有限公司签订期限为3年的售后回租融资

租赁合同，合同编号为：PM202308，取得融资租赁款 5亿元。

注3：2025年12月24日，河南平煤神马汝丰炭材料科技有限公司以脱硫脱硝等设备与国新融资租赁有限公司签订期限为3年的售后回租融资租赁合同，合同编号为新租2025107-1，取得融资租赁款2.2亿元。

注4：2026年4月21日，河南平煤神马汝丰炭材料科技有限公司以除尘设备与国新融资租赁有限公司签订期限为3年的售后回租融资租赁合同，合同编号为国新租2025107-2，取得融资租赁款1.76亿元。

注5：2026年4月27日，河南平煤神马汝丰炭材料科技有限公司以炼焦设备与中煤科工金融租赁股份有限公司签订期限为 5年的售后回租融资租赁合同，合同编号为MKJ-HZ049/RZ0-

25，取得融资租赁款1亿元。

专项应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

去产能关闭矿1710.001710.00井专项资金

三供一业改造4778083.404778083.40专项资金土地房屋拆迁

及地面附着物703149.00703149.00补偿款原二号斜井退

出产能奖补资298091.93184890.92113201.01金原七号平峒退

出产能奖补资2214397.941250342.17964055.77金塔城地区“名匠”工作室项18029.2118029.21目专项资金

162/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

塔城地区高技

能人才培训基50000.0050000.00地建设项目

合计8063461.481435233.096628228.39/

49、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

50、预计负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额形成原因

矿山地质环境治理1905680905.731898323620.75按规定确认矿山地质恢复基金环境治理恢复义务

合计1905680905.731898323620.75/

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

本公司根据《财政部国土部环保部关于取消矿山地质环境治理恢复保证金建立矿山地质环境治理恢复基金的指导意见》（财建（2017）638号）、《河南省财政厅河南省国土资源厅河南省环境保护厅关于取消矿山地质环境治理恢复保证金建立矿山地质环境治理恢复基金的通知》(豫财环〔2017〕111号）的规定建立了矿山地质环境治理恢复基金。本公司下属各个生产单位根据《矿山地质环境保护与土地复垦方案》并结合实际情况确认了与矿山地质环境治理恢复相关的预计负债。在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

51、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助206364352.422716845.1311041235.56198039961.99

合计206364352.422716845.1311041235.56198039961.99/

其他说明：

√适用□不适用项目名称期初余额本期新增补本期转入其他本期转入营业其他期末金额与资产相

助收益外收入变动关/与收益相关

2008年节能减排专项资金453538.8610089.9610000.02433448.88与资产相

关

环保专项资金1647186.745937.541641249.20与资产相关

产业升级改造项目财政贴息463569.2227364.50436204.72与资产相

163/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

关

矿产资源节约与综合利用2799999.56100000.022699999.54与资产相关

煤炭综采成套装备及智能控制11439313.031864176.129575136.91与资产相系统关

节能技术改造财政奖励319947.0326820.18293126.85与资产相关

城市社区卫生服务补助220427.7912246.00208181.79与资产相关

供水分公司工程项目财政奖励681560.22226053.63455506.59与资产相关

八矿预防瓦斯灾害隐患排查治1422644.49179955.361242689.13与资产相理工程项目关

政府车辆奖励371563.2041258.34330304.86与资产相关

回风废热回收余热余压利用项4292767.5099701.944193065.56与资产相目资金关

财政局拨河南省产业集聚区科1100000.001100000.00与收益相技研发服务平台专项资金关

企业研发财政奖补资金4380000.004380000.00与收益相关

电力系统节能改造项目财政资790000.00790000.00与资产相金关

东部供热中心工业锅炉改造项690000.00690000.00与资产相目财政资金关

己内酰胺关键技术研发及产业1301861.331301861.33与收益相化关（财政）炼焦煤资源开发综合88338.0088338.00与收益相利用国家重点实验室关

深部强扰动和强时效下多场多207859.01207859.01与收益相相渗流理论关

深部矿井煤岩动力灾害防治技6435.856435.85与收益相术集成及工程示范关

（财）己内酰胺生产废水回收86589.0086589.00与收益相利用研究关

（财）聚天冬胺酸的开发与制181516.02181516.02与收益相备技术研究关

低温动力锂离子电池炭负极材500000.00500000.00与收益相料产品研制关（财政）瓦斯防治无人化关键34907.0034907.00与收益相技术及装备工程示范关

深部煤矿井下智能化分选及就16147.0016147.00与收益相地充填本企业的母公司情况一关体化示范工程

煤基焦化过程 CO 酯化法制备 1000000.00 1000000.00 与收益相碳酸二甲酯技术研究关

河南省深部单一低透气性突出50000.0050000.00与收益相煤层瓦斯治理新技术研究创新关型科技团队

重选中煤精细化分选技术与示68710.4268710.42与收益相范关

平煤股份深井全系统可视化智26663.801933.6224730.18与资产相能监控关键技术关

煤矿智能化改造项目专项资金120777446.995630873.29115146573.70与资产相关

保租房项目资金7414422.5976231.3292125.447246065.83与资产相关

2023年安全生产和应急救援补3000000.003000000.00与收益相

助资金（应急演练补助）关

2023年安全生产和应急救援补23308899.962551899.9620757000.00与资产相

助资金（装备配备补助）关

煤矿重大自然灾害治理2578823.8184568.322494255.49与资产相关

矿井灾变机器人群协同侦测调77214.00120000.00197214.00与资产相度指挥与应急救灾应用示范关

煤矿安全改造项目专项资金13566000.0013566000.00与资产相关

2025年安全生产和应急救援补1000000.00210000.001210000.00与资产相

助资金关

2026年安全生产和应急救援补2110000.002110000.00与资产相

助资金关

2026年度卓越工程师培养工程30000.0030000.00与收益相

关

164/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

失业金奖补资金246845.13246845.13与资产相关

合计206364352.422716845.138345951.802695283.76198039961.99

52、其他非流动负债

□适用√不适用

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股

股份总2469360728.004381.004381.002469365109.00数

其他说明：

注：公司“平煤转债”转换为公司股份4381.00股。

54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

√适用□不适用

2023年3月，本公司公开发行可转换债券“平煤转债”，债券基本情况详见附注七、合并

财务报表项目注释、附注46、应付债券-可转换公司债券。

2025年 3月，本公司公开发行可续期公司债券“25天安煤业MTN001（科创票据）”

100000.00万元，发行期限为 3+N年，发行年利率为 3.40%。扣除承销费等相关交易费用后实际

列报金额为人民币99801.89万元。

2025年 4月，本公司公开发行可续期公司债券“25天安煤业MTN002（科创票据）”

200000.00万元，发行期限为 3+N年，发行年利率为 3.43%。扣除承销费等相关交易费用后实际

列报金额为人民币199603.77万元。

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期期初本期减少期末增加发行在账外的金数面数账面价融工具数量账面价值数量账面价值量价量值值

165/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

25天安

煤业

MTN00 10000000. 998018867.9 10000000. 998018867.9

1（科002002创票

据）

25天安

煤业

MTN00 20000000. 1996037735. 20000000. 1996037735.2（科00850085创票

据）

平煤转14264390.196164969.24384633.814260009.196160335.3债00619007

44264390.3190221573.4384633.844260009.3190216939.

合计0003190014

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

√适用□不适用

（1）2025年 3月，本公司公开发行可续期公司债券“25天安煤业MTN001（科创票据）”

100000.00万元，发行期限为 3+N年，发行年利率为 3.40%。扣除承销费等相关交易费用后实际

列报金额为人民币99801.89万元，此项永续债没有明确到期期限，发行人拥有递延支付利息的权利，同时永续债赎回的真实选择权属于发行人，不存在交付现金或其他金融资产给其他方的合同义务，公司认为该债券符合权益工具的定义，因而将其计入其他权益工具。

（2）2025年 4月，本公司公开发行可续期公司债券“25天安煤业MTN002（科创票据）”

200000.00万元，发行期限为 3+N年，发行年利率为 3.43%。扣除承销费等相关交易费用后实际

列报金额为人民币199603.77万元，此项永续债没有明确到期期限，发行人拥有递延支付利息的权利，同时永续债赎回的真实选择权属于发行人，不存在交付现金或其他金融资产给其他方的合同义务，公司认为该债券符合权益工具的定义，因而将其计入其他权益工具。

其他说明：

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股2885787066.8828282.062885815348.94本溢价）

其他资本公积1918881738.541918881738.54

合计4804668805.4228282.064804697087.48

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

166/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

注：本期股本溢价增加28282.06元，是由于本期可转债部分转股所致。

56、库存股

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

库存股1299622174.311299622174.31

合计1299622174.311299622174.31

57、其他综合收益

□适用√不适用

58、专项储备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费305835003.56906164602.37550196819.45661802786.48

维简费331228685.0580931686.332110177.00410050194.38

合计637063688.61987096288.70552306996.451071852980.86

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积3289897154.013289897154.01

合计3289897154.013289897154.01

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上年度

调整前上期末未分配利润11600866059.0513899637626.34调整期初未分配利润合计数（调增+--1119759826.51，调减）

调整后期初未分配利润11600866059.0512779877799.83

加：本期归属于母公司所有者的净316755460.63231312162.02利润

减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备

167/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

应付普通股股利140229109.081410323902.8转作股本的普通股股利

其他102600000.00

期末未分配利润11674792410.6011600866059.05

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

61、营业收入和营业成本

(1)营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务10988206547.749084819852.478784084632.167043504210.32

其他业务1291922345.971192086705.691336021439.621212156735.94

合计12280128893.7110276906558.1610120106071.788255660946.26

(2)营业收入、营业成本的分解信息

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(3)履约义务的说明

□适用√不适用

(4)分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5)重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

168/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税60847739.8936690217.18

教育费附加20061431.529558191.40

资源税215465691.24165349495.99

房产税13098665.4313189554.5

土地使用税54431660.9354199840.7

地方教育附加13294867.886361946.26

印花税8690370.058889957.11

水资源税14681353.6937112700.37

环境保护税10433841.2022326315.35

其他23328.30162239.93

合计411028950.13353840458.79

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

材料及低值易耗品2129174.202195750.14

职工薪酬76316348.3583175867.95

折旧费2942404.952947800.75

修理费446243.60162596.19

办公、宣传费877018.44333382.67

其他16866540.5612296027.25

合计99577730.10101111424.95

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬169706898.12186956178.23

修理费3887914.714007368.05

信息运行维护费5414455.883803850.97

其他183130697.55163940841.00

合计362139966.26358708238.25

65、研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

169/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

项目本期发生额上期发生额

材料及低值易耗品71235765.4174849251.14

职工薪酬56418965.1685890910.42

电费11059880.8322551205.09

租赁费8829686.9114889376.61

技术协作费14278984.5020813107.17

其他5484944.668586683.85

合计167308227.47227580534.28

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息支出545465577.03557653192.34

减：利息收入38532918.7557876734.04

汇兑损失-28555871.84-2958671.93

手续费支出60015955.5854706126.09

合计538392742.02551523912.46

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币按性质分类本期发生额上期发生额

2008年节能减排专项资金10089.966038.25

环保专项资金5937.545937.54

产业升级改造项目财政贴息27364.5027364.50

矿产资源节约与综合利用100000.02133481.78

煤炭综采成套装备及智能控制系统1864176.121864176.12

节能技术改造财政奖励26820.184772.04

城市社区卫生服务补助12246.0012246.00

供水分公司工程项目财政奖励226053.63226053.63

八矿预防瓦斯灾害治理项目179955.36179955.36

回风废热回收余热余压利用项目资金99701.9499701.94

平煤股份深井全系统可视化智能监控关1933.621933.62键技术

煤矿智能化改造5630873.298079048.28

保租房项目资金76231.3264846.38

煤矿重大自然灾害治理84568.32568347.37

高新技术企业奖励377000.00

社保补贴705121.88449115.56

稳岗补贴330593.07836043.40

个税返还2361594.817073584.73

河南省科技奖407000.00

合计11743261.5620416646.50

170/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益35463732.2150465023.15

处置长期股权投资产生的投资收益-319396.68

债权投资在持有期间取得的利息收6948208.80入

处置交易性金融资产取得的投资收13497794.75益

合计48642130.2857413231.95

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

其中：衍生金融工具产生的公允5835660.00价值变动收益

合计5835660.00

其他说明：

上述衍生金融工具公允价值变动损益系公司开展套期保值交易形成。

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

应收票据坏账损失9387453.0435319338.50

应收账款坏账损失5756182.743560263.56

其他应收款坏账损失-3033689.5210299927.25

合计12109946.2649179529.31

72、资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

171/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

一、存货跌价损失及合同履约成-44276094.81本减值损失

合计-44276094.81

73、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

固定资产处置利得7541850.59-50296.72无形资产处置利得

使用权资产处置利得-165101.6431078.43

其他73083018.8610188679.25

合计80459767.8110169460.96

其他说明：

□适用√不适用

74、营业外收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额

非流动资产处置利1194575.10340229.211194575.10得合计

其中：固定资产处1194575.10340229.211194575.10置利得

政府补助2695283.765789077.362695283.76

罚款收入1991350.261260733.801991350.26

其他120298.941395588.46120298.94

合计6001508.068785628.836001508.06

其他说明：

√适用□不适用项目本期发生额上期发生额

一、与资产相关的政府补助2695283.76666654.36

2008年节能减排专项资金10000.0210000.02

政府奖励车辆41258.3441258.34

保租房项目资金92125.44

住房公积金增值收益59845.98

2023年安全生产和应急救援补助资金（装备配备补助）2551899.96555550.02

二、与收益相关的政府补助5122423

2023年安全生产和应急救援补助资金（应急演练补助）3050000.00

172/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

省级金融业奖补资金2000000.00

其他72423.00

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额

非流动资产处置损2198783.21196652.992198783.21失合计

其中：固定资产处2198783.21196652.992198783.21置损失

对外捐赠149858.00149858.00

赔偿金、罚款57625353.3659081734.6157625353.36

其他965930.13440257.82965930.13

合计60939924.7059718645.4260939924.70

76、所得税费用

(1)所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用180472480.38155599827.03

递延所得税费用10146199.95-15776545.44

合计190618680.33139823281.59

(2)会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额572903163.65

按法定/适用税率计算的所得税费用143225790.91

子公司适用不同税率的影响1205490.38

调整以前期间所得税的影响3539768.03

不可抵扣的成本、费用和损失的影响14638708.38

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性81996512.07差异或可抵扣亏损的影响

研发支出和残疾人就业税收优惠-41827056.87设备抵免所得税

投资收益调整影响-12160532.57

所得税费用190618680.33

173/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用

77、其他综合收益

□适用√不适用

78、现金流量表项目

(1)与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

罚没收入573821.462416434.60

存款利息收入38532918.7557874065.29

财政补贴3529714.9584897408.14

收租赁项目款504548187.40152538294.05

其他61884794.51122609542.06

合计609069437.07420335744.14支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

退休职工补贴21125640.2623482437.99

办公费8826571.617564348.70

差旅费5252950.199197692.87

会议费1821664.005159200.07

业务招待费1877112.525046814.53

运输费16242154.885547752.37

水电气热费87283337.2670287326.84

排污费4460717.601088751.44

广告费1693538.502327527.14

租赁费27891112.5515640282.97

科研经费37471959.029059321.62

塌陷赔偿金及罚款61794904.7532501222.75

聘请中介机构费用2240831.804502252.63

银行手续费60015955.5824826375.30

付租赁项目款599500000.0049500000.00

其他79747563.30123373592.22

合计1017246013.82389104899.44

174/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

(2)与投资活动有关的现金收到的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用支付的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用收到的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

票据、信用证等保证金3999054269.622665660531.78

竞拍保证金退回200000000.00

新收购单位原委托贷款收回327185736.10

合计3999054269.623192846267.88支付的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

票据、信用证等保证金7045175188.615133593740.40

合计7045175188.615133593740.40

(3)与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

售后回租保证金到期退回9813304.56

合计9813304.56支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

175/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

售后融资租赁手续费及租金267386361.73680464952.09

其他筹资费用4004377.14-

股票回购款200000000.00

偿还永续债500000000.00

合计271390738.871380464952.09筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用√不适用

(4)以净额列报现金流量的说明

□适用√不适用

(5)不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

□适用√不适用

79、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润382284483.32218103127.33

加：资产减值准备-44276094.81

信用减值损失-12109946.26-49179529.31

固定资产折旧、油气资产折耗、生1569930173.682568515088.33产性生物资产折旧

使用权资产摊销57472761.87426495266.92

无形资产摊销118411981.87296833427.32

长期待摊费用摊销597940.74-1222713.38

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填-80459767.81-10169460.96列）固定资产报废损失（收益以“-”号1004208.11-143576.22填列）公允价值变动损失（收益以“-”号-5835660.00填列）

财务费用（收益以“-”号填列）516909705.19557653192.34

投资损失（收益以“-”号填列）-48642130.28-57520145.30递延所得税资产减少（增加以“-”12539454.02-16336982.79号填列）递延所得税负债增加（减少以“-”-2393254.0735943791.52号填列）

176/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

存货的减少（增加以“-”号填列）73198909.25-663645515.11经营性应收项目的减少（增加以“-”-246631541.43717307197.60号填列）经营性应付项目的增加（减少以“-”260850963.11-3619073375.46号填列）其他

经营活动产生的现金流量净额2552852186.50403559792.83

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额6050752923.063340310506.33

减：现金的期初余额4669498349.045194765388.27

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额1381254574.02-1854454881.94

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币金额

本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物4280312.58

其中：平顶山市天和煤业有限责任公司4280312.58

减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物

加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物

处置子公司收到的现金净额4280312.58

(4)现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金6050752923.064669498349.04

其中：库存现金

可随时用于支付的银行存6050752923.064669498349.04款

二、期末现金及现金等价物余额6050752923.064669498349.04

(5)使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用√不适用

177/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

(6)不属于现金及现金等价物的货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额理由

其他货币资金7724328216.754772873876.75票据、信用证保证金等。

合计7724328216.754772873876.75/

其他说明：

□适用√不适用

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

√适用□不适用

单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额

货币资金--353.89

其中：美元51.786.8109352.67日元29.000.042051.22

短期借款10300000000.00493576000.00

其中：日元10300000000.000.04792493576000.00

长期借款99500000.00670829000.00

其中：美元99500000.006.742670829000.00

(2)货币缺乏可兑换性的性质及其财务影响、所采用的即期汇率及其估计过程，以及企业因货币缺乏可兑换性而面临的风险

□适用√不适用

(3)境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用

(4)境外经营的记账本位币与企业的列报货币之间缺乏可兑换性的情况

□适用√不适用

178/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

82、租赁

(1)作为承租人

√适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用√不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

√适用□不适用

本期计入当期损益的采用简化处理的短期租赁或低价值租赁费用为33996427.12元。

售后租回交易及判断依据

□适用√不适用

与租赁相关的现金流出总额91700687.24(单位：元币种：人民币)

(2)作为出租人作为出租人的经营租赁

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

其中:未计入租赁收款额的可项目租赁收入变租赁付款额相关的收入

经营租赁53406876.55

合计53406876.55作为出租人的融资租赁

√适用□不适用

单位：元币种：人民币未纳入租赁投资净额项目销售损益融资收益的可变租赁付款额的相关收入

融资租赁27923760.68

合计27923760.68未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

√适用□不适用

剩余年度将收到的未折现租赁收款额小计1505135200.10

减：为实现融资租赁收益84221785.40

加：未担保余值的现值

租赁投资净额1420913414.70

179/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

未来五年未折现租赁收款额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币每年未折现租赁收款额项目期末金额期初金额

第一年396193181.70782261505.88

第二年490171679.94348700566.47

第三年472218264.58253985585.56

第四年103292257.748630427.22

第五年28838876.80

五年后未折现租赁收款额总14420939.34额

(3)作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用√不适用

83、数据资源

□适用√不适用

84、其他

□适用√不适用

八、研发支出

1、按费用性质列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

材料及低值易耗品71235765.4195894676.20

职工薪酬56418965.1691830149.42

电费11059880.8324023524.46

租赁费8829686.9114889376.61

技术协作费14278984.5020813107.17

其他5484944.6623904686.58

合计167308227.47271355520.44

其中：费用化研发支出167308227.47227580534.28

资本化研发支出43774986.16

2、符合资本化条件的研发项目开发支出

√适用□不适用

180/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额期初期末项目内部开发确认为无转入当期余额其他余额支出形资产损益深部复杂条件煤矿“透”11132075.48000011132075.48明地质关键技术研究

合计11132075.48000011132075.48重要的资本化研发项目

□适用√不适用开发支出减值准备

□适用√不适用

3、重要的外购在研项目

□适用√不适用

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

181/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

3、反向购买

□适用√不适用

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用□不适用

182/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

根据公司第七届董事会第十五次会议决议，通过关于关闭公司下属小煤矿的议案，控股子公司平顶山市天和煤业有限公司已于2025年7月转入清算，根据（平新）登字〔2026〕第4248号登记通知书，其已注销。

6、其他

□适用√不适用

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

持股比例(%)取得子公司名称主要经营地注册资本注册地业务性质直接间接方式平顶山天安煤业九矿有限责河南省平顶山市287300000河南省平顶山市工业100收购关联方新华区青石路任公司河南平宝煤业河南省许昌市800000000许昌市襄城县工业60投资设立有限公司河南省平顶山市鲁山县产业集聚河南中平鲁阳河南省平顶山市92811600区企业服务中心工业65投资设立煤电有限公司

大楼(农信大

厦)12楼河南中平煤电河南省平顶山市河南省平顶山市131880000工业50收购关联方有限责任公司新华区平安大道

183/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

四矿口西1000米路南

中国(上海)自由上海国厚融资上海市自由贸易1670000000贸易试验区奥纳租赁有限公司试验区路551租赁业100收购关联方号幢

607室

河南平煤神马河南省平顶山市汝丰炭材料科河南省平顶山市1000000000汝州市汝南街道工业70投资设立技有限公司幸福大道一号河南省平顶山市河南超蓝能源

河南省平顶山市599000000示范区长安大道工业75.12投资设立科技有限公司与秋实路交叉口西100米黄梅龙源石膏湖北省黄冈市黄200000000湖北省黄梅县下其他采矿业70收购股权有限公司梅县新镇马鞍村五组新疆平煤天安新疆维吾尔自治新疆塔城地区托电投能源有限区塔城地区托里748000000里县铁厂沟镇东工业51投资设立

公司县宁巷2-30号河南天安十三河南省许昌市襄501000000河南省许昌市襄矿煤业有限公工业100投资设立城县紫云镇张村城县紫云镇张村司乌苏四棵树煤新疆塔城地区乌炭有限责任公120520000新疆塔城地区乌工业60收购股权苏市白杨沟镇苏市白杨沟镇司

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

(2)重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

184/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

少数股东持股本期向少数股东宣告分派的股

子公司名称%本期归属于少数股东的损益期末少数股东权益余额比例（）利

河南平宝煤业有限公司4078380167.901848076493.76

河南中平鲁阳煤电有限351090628.8468081470.57公司

河南中平煤电有限责任501391396.6494263630.96公司

河南平煤神马汝丰炭材30-6878565.12303767827.70料科技有限公司

黄梅龙源石膏有限公司30-5161953.37288605772.53

新疆平煤天安电投能源516544.65366310478.21有限公司

河南超蓝能源科技有限24.88-669612.68174109543.82公司

乌苏四棵树煤炭有限责40-2629584.17452367026.95任公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币子期末余额期初余额

185/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

公司非流动资非流动负非流动资非流动负流动资产资产合计流动负债负债合计流动资产资产合计流动负债负债合计名产债产债称河南平宝煤153520738637355398942381818735232287341415156128539473455508631690796337063241061428

业149.43664.08813.5165.3213.7579.07332.35687.74020.0983.9499.76883.70有限公司平顶山天安煤业14327241432724

香8.850.008.850.000.000.00山矿有限公司河

1017758291931839370771988519337334.219918926734626299117236646351747237337334.21750611

南63.6379.7943.4221.87156.088.9145.8314.7475.59109.80中

186/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

平鲁阳煤电有限公司河南中平煤电8417361330724441489802263707226370757837053399843397821421207692120769

有2.8702.4215.2953.410.0053.416.3559.3015.6547.040.0047.04限责任公司河南平煤神933159226360743569233177234678239172554738822388226444383466826166444176670972431151

马34.59227.88462.47290.4253.33043.7562.05550.95813.00851.0725.87576.94汝丰炭材

187/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

料科技有限公司黄梅龙源

石76132678999154976048123510294019162.239122173534739023683975903021614545767098.2219125

膏8.2756.6334.9055.314517.768.3359.4397.7622.924021.32有限公司新疆平煤天安

电3769343191358319512773704816.12000001203704870838618610411948125566195.012000001200566

投7.73782.84220.5706000.00816.068.68374.40243.080000.00195.00能源有限公司

188/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

河南超蓝能源226713510298001256514213592139374876073408257161410429831300145333689331477146484607

科61.08800.58361.6625.0143.4468.4590.87515.02005.8917.6566.6184.26技有限公司乌苏四棵树煤

766659138287501149534135443316872511523158765284040178521167069169643418307741879511

炭36.1299.43235.5553.971.8665.8310.4319.05229.4853.534.9598.48有限责任公司本期发生额上期发生额子公司名称经营活动现金经营活动现金营业收入净利润综合收益总额营业收入净利润综合收益总额流量流量

189/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

河南平宝煤业

1062137234.56195950419.75195950419.7534571435.50407754802.51-54409862.99-54409862.9988759360.98

有限公司河南中平鲁阳

658433256.043116082.403116082.40-152613.51654052523.185292676.625292676.62233431.33

煤电有限公司河南中平煤电

642798119.232782793.272782793.27456643.79594103662.393188172.673188172.672094.06

有限责任公司河南平煤神马

汝丰炭材料科1001154683.54-22928550.41-22928550.41369704481.68959733316.6911985622.3611985622.36125042520.66技有限公司黄梅龙源石膏

12380842.49-17206511.24-17206511.24237152.818031934.25-3682115.14-3682115.1415713029.68

有限公司新疆平煤天安

电投能源有限0.0013356.4313356.433534520.080.007165375.117165375.11-19061078.44公司河南超蓝能源

68961921.28-2691369.29-2691369.294388914.4876762915.0613544075.7313544075.735433442.51

科技有限公司乌苏四棵树煤

炭有限责任公173515263.31-6573960.43-6573960.43-19647339.72139905761.4510874459.7110874459.7128512455.67司

190/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用√不适用

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1)重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

单位：元币种：人民币对合营企业或

合营企业持股比例(%)联营企业投资或联营企主要经营地注册地业务性质业名称直接间接的会计处理方法

煤炭、焦

炭、钢材、

化工产品、上海市浦

建筑材料、上海宝顶东新区江

矿产品、机能源有限上海东路137649权益法

1械设备、机公司号号楼

218电产品的销室售，货物和技术的进出口。

对成员单位办理财务和

融资顾问、信用鉴证及中国平煤河南省平相关的咨

神马集团河南省平顶顶山市矿询、代理业

2135权益法财务有限山市工中路务；协助成

责任公司号院员单位实现交易款项的收付；对成员单位提供担保；办理

191/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

成员单位之间的委托贷款及委托投资；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应

的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；承销成员单位的企业债券；固定收益类有价证券投资；成员单位产品的买方信贷及融资租赁。

供应链管理及相关配套

服务（制造业、金融业

除外）；与供应链相关的信息咨询及技术咨询服务；焦

河南中平炭、煤炭洗郑州航空

能源供应河南省郑州选与加工;

港经济综26.32权益法

链管理有市有色金属、合实验区限公司金属材料及

制品（国家专控除

外）、煤

炭、钢材、

矿产品、纸

制品、建筑

材料、家具及室内装饰

材料、化工

192/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

产品及原料

（不含危险化工品）、

化肥、通讯产品及配

件、橡胶制

品、铁矿

石、机械设

备、五金交

电产品、日用家电设

备、机电设备及零配件的批发与销售；无存储

设施经营：

溶剂油[闭杯闪点

≤60℃]、液

化石油气、

石油醚、煤

焦油、石脑

油、苯、苯

乙烯[稳定

的]、甲

醇、乙醇

[无水]、甲基叔丁基

醚、煤焦

酚、二甲苯异构体混合

物、乙烷、

异丁烷、异

丁烯、丙

烯、乙烯、

丙烷、异辛

烷、2-甲基

丁烷、煤焦

沥青、硝化

沥青、汽

油、乙醇汽

油、甲醇汽

油、柴油

[闭杯闪点

≤60℃]、煤

油、石油原

油、天然气

[富含甲烷的]；食用植物油制

193/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告造；粮食收购；农产

品、粮油制品仓储（易燃易爆及危险化学品除外）；菜

粕、饲料销售；油料收购；食品销售；货物或技术进出口。

一般项目：

软件开发；

计算机系统服务；信息系统运行维护服务；数据处理和存储支持服务；网络技术服务；数字技术服务；物联网技术服务；

云计算装备技术服务；

信息系统集河南自贸成服务；物河南省豫试验区郑联网应用服智数能科河南省郑州州片区务；技术服41.67权益法

技有限公市（郑东）

70务、技术开司商鼎路

13发、技术咨号层

询、技术交

流、技术转让，技术推广；智能控制系统集成；智能机器人的研发；机械设备研发；物联网技术研发；网络与信息安全软件开发；机械设备租赁；电气设备修理；计

194/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

算机软硬件及辅助设备批发；计算机软硬件及辅助设备零售；软件销售；智能仪器仪表销售；矿山机械销售；网络设备销售；通信设备销售；物联网设备销售；智能机器人销售；

工业机器人销售；信息安全设备销售；工业自动控制系统装置销售；

智能输配电及控制设备销售；电气设备销售；

机械电气设备销售；安防设备销售；电子产品销售；五金产品零售

（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。

许可项目：

计算机信息系统安全专用产品销售；电气安装服务；建筑智能化系统设计（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开

195/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）。

(2)重要合营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额中国平煤神马集中国平煤神马集上海宝顶能源上海宝顶能源团财务有限责任团财务有限责任有限公司有限公司公司公司

流动资产471591991.737935761843.18177891360.725132137220.66

其中：现金和现金等价物

非流动资产32858.616964377051.8439381.696958514891.43

资产合计471624850.3414900138895.02177930742.4112090652112.09

流动负债419156502.1111381162739.43130677821.878667889123.91

非流动负债38792.9438792.942431835.10

负债合计419195295.0511381162739.43130716614.818670320959.01少数股东权益

归属于母公司股东权52429555.293518976155.5947214127.603420331153.08益

按持股比例计算的净25690482.111168641654.4525718913.811197115903.57资产份额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对合营企业权益投资25690482.111168641654.4525718913.811197115903.57的账面价值存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值

营业收入148130010.95171226996.18773298420.70194642041.54财务费用所得税费用

净利润5215427.6998645002.516822477.0099656146.77终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额5215427.6998645002.516822477.0099656146.77

本年度收到的来自合70000000.00营企业的股利

196/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

(3)重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额河南中平能源供河南省豫智河南中平能源供河南省豫智应链管理有限公数能科技有应链管理有限公数能科技有司限公司司限公司

流动资产4921949258.1320524508.674470284060.3920009371.61

非流动资产45856950.2435463857.6145875785.206725209.80

资产合计4967806208.3755988366.284516159845.5926734581.41

流动负债2368499459.3634700195.091913663156.011871857.87

非流动负债385000000.004685480.50390000000.003236214.99

负债合计2753499459.3639385675.592303663156.015108072.86少数股东权益

归属于母公司股东权益2214306749.0116602690.692212496689.6021626508.55

按持股比例计算的净资产584003756.356916980.23583527348.719010966.11份额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对联营企业权益投资的账584003756.356916980.23583527348.719010966.11面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入2662130219.520.008103578027.99

净利润1810059.43-5025164.1146919724.16-256571.52终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额1810059.43-5025164.1146919724.16-256571.52本年度收到的来自联营企业的股利

(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用√不适用

(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

197/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

(7)与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用√不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用√不适用

2、涉及政府补助的负债项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币与财本资务期

本期计入营产/报本期新增补本期转入其其期初余额业外收入金期末余额收表助金额他收益他额益项变相目动关递与

延194341988.792686845.132695283.768345951.80185987598.36资收产益

198/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

相关与递收延

12022363.6330000.0012052363.63益

收相益关

合206364352.422716845.132695283.768345951.80198039961.99/计

3、计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类型本期发生额上期发生额

与资产相关11041235.5611940557.17

与收益相关3397309.7614265166.69

合计14438545.3226205723.86

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具的风险

√适用□不适用

本公司在日常经营活动中面临焦煤产品价格波动的市场风险。为有效管理该风险敞口，本公司通过卖出焦煤期货合约进行套期保值，以锁定预期销售价格，对冲焦煤价格下跌风险，将价格波动对经营业绩的影响控制在可接受范围内。本公司已制定严格的套期保值方案及内控制度，套期保值交易仅以风险管理为目的，禁止任何投机行为。

（1）市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。本公司面临的市场风险主要为焦煤期货价格波动导致的衍生金融工具公允价值变动风险。

截至报告期末，本公司持有焦煤期货卖出合约360手，对应焦煤数量2.16万吨，名义金额

3237.36万元，相关衍生金融资产金额127.32万元，占资产总额的比例较小，对公司财务状况不构成重大影响。

（2）流动性风险

流动性风险，是指公司无法及时获得充足资金以履行金融工具结算义务的风险。本公司焦煤期货合约通过大连商品交易所进行交易，具有较高市场流动性。截至报告期末，本公司焦煤期货合约占用保证金余额为388.48万元，占货币资金比例为0.03%，相关资金储备充足，能够满足保证金要求及潜在追加需求。报告期内，本公司未发生因流动性不足而无法满足期货交易保证金要求的情形。

（3）信用风险

199/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司焦煤期货合约通过大连商品交易所进行交易结算，交易所以中央对手方身份提供履约担保，信用风险极低。报告期内，未发生因交易对手方违约导致的信用风险事件。

2、套期

(1)公司开展套期业务进行风险管理

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(2)公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(3)公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

3、金融资产转移

(1)转移方式分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币已转移金融资产已转移金融资产终止确认情况的转移方式终止确认情况性质金额判断依据

票据贴现应收款项融资482185599.93转移了相关风终止确认险及报酬

票据背书应收款项融资152697786.74转移了相关风终止确认险及报酬

合计/634883386.67//

(2)因转移而终止确认的金融资产

√适用□不适用

200/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

单位：元币种：人民币终止确认的金融资产与终止确认相关的利项目金融资产转移的方式金额得或损失

应收款项融资贴现482185599.93

应收款项融资背书152697786.74

合计/634883386.67

(3)继续涉入的转移金融资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

□适用√不适用

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用√不适用

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏

感性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的

政策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

201/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、其他

□适用√不适用

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例的表决权比例

(%)(%)河南省平

对煤炭、化中国平煤神顶山市矿

21工和矿业的3774022.8446.5446.54马集团工中路

投资和管理号院本企业的母公司情况的说明

中国平煤神马集团是一家以能源化工为主营业务，跨地区、跨行业、跨国经营的国有特大型企业集团，2026年1月与河南能源集团完成战略重组，这是河南省历史上竞争类国有企业资产规模最大的一次战略重组。集团是我国品种最全的炼焦煤、动力煤生产基地和亚洲最大的尼龙化工产品生产基地。产品远销40多个国家和地区，与100多家世界500强企业及跨国集团建立了战略合作关系。旗下拥有平煤股份、神马股份、易成新能、硅烷科技和大有能源五家上市公司。

本企业最终控制方是河南省国有资产监督管理委员会。

其他说明：

已纳入本公司合并财务报表范围的子公司与本公司及子公司之间的关联交易均已作抵销。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

本企业子公司的情况详见附注十：1、“在子公司中的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用□不适用

202/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

本企业重要的合营或联营企业的情况详见附注十：3、“在合营企业或联营企业中的权益”。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用□不适用合营或联营企业名称与本企业关系

上海宝顶能源有限公司（“宝顶能源”）联营企业中国平煤神马集团财务有限责任公司联营企业（“平煤神马财务公司”）其他说明

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系平煤神马建工集团有限公司(“建工集”)母公司的控股子公司团河南平煤神马首山碳材料有限公司(“首”)母公司的控股子公司山碳材平顶山市瑞平煤电有限公司(“瑞平煤”)母公司的控股子公司电河南神马尼龙化工有限责任公司（“尼”母公司的控股子公司龙化工）河南平禹煤电有限责任公司（“平禹煤”母公司的控股子公司电）平煤神马机械装备集团有限公司（“机母公司的控股子公司械装备集团”）中平信息技术有限责任公司(“中平信息”)母公司的控股子公司公司河南中鸿集团煤化有限公司(“中鸿煤母公司的控股子公司化”)河南平煤神马东大化学有限公司(“东大化学”)母公司的控股子公司中国平煤神马集团焦化销售有限公司

(“母公司的控股子公司焦化销售公司”)平港(上海)贸易有限公司(“平港(上海)贸”)母公司的控股子公司易河南平煤神马中南检验检测有限公司

“”母公司的控股子公司（中南检测）平煤国际矿业投资有限公司（“平煤国际矿业”母公司的控股子公司）河南天工科技股份有限公司（“天工科”母公司的控股子公司技）河南神马氯碱发展有限责任公司（“氯母公司的控股子公司碱发展”）

203/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告中国平煤神马集团焦化有限公司（“平母公司的控股子公司煤神马焦化公司”）河南平煤神马京宝化工科技股份有限公

“母公司的控股子公司司（京宝化工”）河南兴平工程管理有限公司（“兴平工母公司的控股子公司程管理公司”）河南平煤神马设计院有限公司（“平煤”母公司的控股子公司设计院）

神马实业股份有限公司（“神马实业”）母公司的控股子公司中国平煤神马集团天源新能源有限公司

“母公司的控股子公司（天源新能源”）中国平煤神马集团尼龙科技有限公司（“母公司的控股子公司尼龙科技”）河南易成新能源股份有限公司（“易成母公司的控股子公司新能源”）

湖北平武工贸有限公司（“平武工贸”）母公司的控股子公司河南平煤神马环保节能有限公司（“环”母公司的控股子公司保节能）

河南天通电力有限公司（“天通电力”）母公司的控股子公司河南平煤神马夏店煤业股份有限公司

“母公司的控股子公司（夏店煤业”）平顶山天成矿山工程设备有限公司母公司的控股子公司（“天成矿山”）河南平煤神马人力资源有限公司（“人母公司的控股子公司力资源公司”）《中国平煤神马报》社有限公司（“平”母公司的控股子公司煤神马报社）河南平煤神马梁北二井煤业有限公司母公司的控股子公司（“梁北二井”）河南海联投资置业有限公司（“海联置”母公司的控股子公司业）河南平煤神马医药有限公司（“医药公母公司的控股子公司司”）

郏县景昇煤业有限公司（“景昇煤业”）母公司的控股子公司河南省平禹铁路股份有限公司（“平禹”母公司的控股子公司铁路）河南中宜创芯发展有限公司（“中宜创”母公司的控股子公司芯）河南平煤神马投资运营有限公司（“投母公司的控股子公司资运营公司”）中国平煤神马集团职业病防治院（“职业病防治院”母公司的控股子公司）中国平煤神马集团平顶山朝川矿(“平煤母公司的控股子公司神马朝川矿”)河南丹水北运水资源开发有限公司(“丹”)母公司的控股子公司水北运河南中原金太阳技术有限公司(“中原金太阳”)母公司的控股子公司

204/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告河南福兴新材料科技有限公司(“福兴新母公司的控股子公司材料”)河南平煤神马聚碳材料有限责任公司

(“母公司的控股子公司聚碳材料”)河南平美储气盐化股份有限公司(“储气母公司的控股子公司盐化”)平顶山平叶尼龙铁路有限公司(“平叶尼”)母公司的控股子公司龙铁路中国平煤神马集团物流有限公司(“平煤母公司的控股子公司物流”)

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

中国平煤神马集团购入原煤1028478608.00857835589.90

平武工贸购入原煤208137927.40

夏店煤业购入原煤28843113.34

中国平煤神马集团购入材料888407724.40819684122.10

机械装备集团购入材料271769667.30277779567.60

医药公司购入材料28362.671940.00

建工集团购入材料32946.001750255.74

天成矿山购入材料336283.19

中国平煤神马集团购入工程及劳务354748964.60425429435.30

建工集团购入工程及劳务259614483.50292514665.60

人力资源公司购入工程及劳务160564001.60110317578.30

环保节能购入工程及劳务37835746.8443601456.95

平煤设计院购入工程及劳务2950000.01

机械装备集团购入工程及劳务607508.39836835.23

中南检测购入工程及劳务2197985.941896037.36

天成矿山购入工程及劳务47999.00

中平信息公司购入工程及劳务689943.351198230.30

平煤职防院购入工程及劳务1284731.442504435.06

兴平工程管理公司购入工程及劳务401886.79713962.26

平煤物流购入工程及劳务1185936.41

中国平煤神马集团固定资产修理费94879712.7594704349.74

机械装备集团固定资产修理费126280977.6093607965.41

建工集团固定资产修理费10350774.619167357.30

环保节能固定资产修理费1656907.976264828.16

天成矿山固定资产修理费6368784.063545004.77

中平信息固定资产修理费7101100.007431946.92

天通电力固定资产修理费439823.01

天通电力购入电费660136354.60667405561.20

205/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

瑞平煤电购入电费6368846.47

中国平煤神马集团购入电费318782.44

易成新能源购入电费999852.09

中国平煤神马集团热力费22234473.0127594849.19

京宝化工热力费4181899.74

环保节能热力费2263071.003305173.94

机械装备集团购入固定资产744247.792820529.82

中国平煤神马集团购入固定资产129748860.2046387063.20

环保节能购入固定资产23362068.07

天成矿山购入固定资产483185.84

中平信息购入固定资产26127459.4255929144.25

中国平煤神马集团铁路专用线费246874819.60288976446.10

平禹铁路铁路专用线费56651.331150588.06

平煤神马朝川矿铁路专用线费4500000.005400000.00

中平信息技术公司信息系统运维费15781888.0612752992.56

中国平煤神马集团信息系统运维费441962.26

环保节能信息系统运维费172169.81

中国平煤神马集团购入水费1581609.791584893.30

中国平煤神马集团贷款111600000.00

中国平煤神马集团贷款利息1388800.001749020.00

合计4482250947.514438199780.11

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

中国平煤神马集团销售煤炭1910354064.471177459452.65

焦化销售公司销售煤炭12110456.97544792783.53

平港(上海)贸易销售煤炭1079871136.71456473209.84

首山碳材销售煤炭143904759.3345976145.13

中鸿煤化销售煤炭375555707.61342389835.04

宝顶能源销售煤炭127137920.13264176393.13

京宝化工销售煤炭20754212.3816574226.71

平武工贸销售煤炭230426025.20

平煤国际矿业销售煤炭335094154.08563064874.70

天成矿山销售煤炭1894992.4034210362.77

瑞平煤电销售煤炭24203475.1820948562.27

储气盐化销售煤炭107826074.95115557666.02

尼龙科技销售煤炭222659594.31163207885.93

神马实业销售煤炭103779028.7088467043.89

东大化学销售煤炭79841308.0532981926.26

机械装备集团销售煤炭244478132.6616935041.69

易成新能源销售煤炭43386466.20

聚碳材料销售煤炭13941127.11

建工集团销售材料13852069.0319035891.14

梁北二井销售材料29380961.7542388315.84

206/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

夏店煤业销售材料17943150.6128555850.68

中国平煤神马集团销售材料9537804.592262526.15

平禹煤电销售材料4773001.461035041.06

易成新能源销售材料379198.79

梁北二井劳务收入11812765.88

夏店煤业劳务收入5345094.3310437207.56

中国平煤神马集团劳务收入404584.53702832.08

瑞平煤电劳务收入692679.25

首山碳材劳务收入47169.81

天成矿山劳务收入3415578.034249114.69

平禹煤电劳务收入825471.70

环保节能劳务收入561320.75

瑞平煤电勘探收入380660.38272641.51

中国平煤神马集团水费收入1626610.192252073.85

机械装备集团公司水费收入72144.1279696.30

建工集团水费收入347486.72457763.01

环保节能水费收入417655.75

建工集团电费收入7822398.669346544.46

中国平煤神马集团电费收入257625.49214813.49

天通电力电费收入41926243.7534816282.20

环保节能电费收入37352.66

机械装备集团电费收入159751.14146904.71

夏店煤业产品代销佣金932858.181104413.05

梁北二井产品代销佣金665407.691708979.09

景昇煤业产品代销佣金340707.971526548.66

平煤神马财务公司存款利息8122130.179560316.44

合计4995903328.234296764357.12

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

207/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

□适用√不适用

208/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

(3)关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

中国平煤神马集团设备租赁53438791.6061833109.63

中鸿煤化设备租赁6388390.7910613731.65

夏店煤业设备租赁7805240.676504716.98

环保节能设备租赁2558962.27

京宝化工设备租赁1819898.762849572.01

梁北二井设备租赁2638711.345933894.39

平煤隆基设备租赁802213.801299056.60

医药公司设备租赁373195.071017070.66

景昇煤业设备租赁4393043.912421546.85

东大化学设备租赁2792714.883643867.92

储能公司设备租赁274173.65796658.13

天成矿山设备租赁82477.71266057.14

人力资源公司设备租赁149009.18223513.77

建工集团设备租赁648893.40780724.25

瑞平煤电设备租赁471698.13

本公司作为承租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

209/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

本期发生额上期发生额未纳未纳入租入租赁负赁负简化处理的债计简化处理的债计短期租赁和量的增加短期租赁和量的出租方租赁资产承担的租赁承担的租赁低价值资产可变的使低价值资产可变增加的使用权名称种类支付的租金负债利息支支付的租金负债利息支租赁的租金租赁用权租赁的租金租赁资产出出费用（如适付款资产费用（如适付款用）额用）额

（如（如适适用）用）中国平

煤神马机器设备27663574.5829200321.87144969.284731195.8826257899.40218825.915702248.43集团中国平房屋建筑

煤神马533358.8553461522.014532299.1644664017.494613996.73232174434.83物集团

工程塑房屋建筑363803.66363803.66363803.66363803.66料物

建工集房屋建筑396000.00396000.009353128.809353128.80团物平煤神房屋建筑

马朝川400000.00400000.00物矿关联租赁情况说明

□适用√不适用

210/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

211/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

(4)关联担保情况本公司作为担保方

□适用√不适用本公司作为被担保方

√适用□不适用

单位：元币种：人民币担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕

中国平煤神马集1780000000.002022年8月29日2032年8月25日否团

中国平煤神马集458112554.012026年1月16日2036年1月15日否团关联担保情况说明

√适用□不适用

1）国家开发银行17.8亿元项目贷款，由中国平煤神马集团作为担保方。

2）国家开发银行和工商银行4.58亿元银团项目贷款，由中国平煤神马集团作为担保方。

(5)关联方资金拆借

□适用√不适用

(6)关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7)关键管理人员报酬

□适用√不适用

(8)其他关联交易

□适用√不适用

6、应收、应付关联方等未结算项目情况

(1)应收项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

212/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备中国平煤神

应收账款203477676.4724798103.71275336894.1429191645.65马集团

应收账款平禹煤电1118860.0080624.00682860.0048324.00

应收账款瑞平煤电425534777.89136419833.05427239830.93145258997.06

应收账款中鸿煤化205239027.0410261951.35117607029.885880351.49

应收账款夏店煤业65135002.943819080.0443386467.472169323.38

应收账款梁北二井103685593.2315646526.79105009837.639795105.99机械装备集

应收账款0.000.0034441.471722.08团人力资源公

应收账款0.000.00620831.0031041.55司

应收账款天通电力0.000.009501.66475.08

应收账款建工集团30133388.5110100153.1728123183.868466996.15

应收账款环保节能0.000.00126792.006339.60

应收账款神马实业0.000.007046.88452.69

应收账款易成新能源0.000.001981.4099.09

应收账款京宝化工0.000.0076556888.823827844.44

应收账款首山碳材5666450.80283322.547832632.00391631.60

合计1039990776.88201409594.651082576219.14205070349.85

预付账款环保节能0.00660182.00

预付账款建工集团1683553.801945220.00机械装备集

预付账款5215673.001054033.59团平煤神马报

预付账款0.00129256.66社中国平煤神

预付账款21186243.6910285254.13马集团人力资源公

预付账款18232538.545640377.63司

预付账款瑞平煤电0.00572778.71

合计46318009.030.0020287102.720.00其他非流动资

天源新能源53141760.0053141760.00产

合计53141760.000.0053141760.000.00中国平煤神

其他应收款20594451.8512401578.5436165181.8712603774.56马集团

其他应收款梁北二井75023113.476377571.0665994405.974836409.66

其他应收款平禹煤电2859532.002443768.303065912.002477610.50

其他应收款建工集团5248617.511524664.643003571.94861926.46

合计103725714.8322747582.54108229071.7820779721.18

长期应收款东大化学0.00150000000.00

长期应收款京宝化工60661303.6585737454.72

长期应收款中鸿煤化229170011.26327498033.57

长期应收款梁北二井184175337.2545340197.86

长期应收款瑞平煤电50000000.00

长期应收款景昇煤业236925721.12181887728.54

长期应收款夏店煤业540984912.09409146525.55

213/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

长期应收款易成新能源70465557.8460716177.84

长期应收款医药公司20690351.8933662212.49

长期应收款建工集团27840219.6031473271.52

合计1420913414.701325461602.09中国平煤神

应收款项融资马4080086.30集团

应收款项融资东大化学7740847.29

应收款项融资福兴新材料11834270.12

应收款项融资天通电力32618818.55平煤神马焦

应收款项融资201750.00化公司

合计32820568.5523655203.71平煤神马财

货币资金1996776570.261533738630.07务公司

合计1996776570.261533738630.07

(2)应付项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

合同负债机械装备集团10893425.3210025409.51

合同负债易成新能源2433990.222630190.94

合同负债中国平煤神马集团64834728.13979283.90

合同负债神马实业1560494.20170296.10

合同负债天通电力-102365.97

合同负债建工集团7306358.727331370.02

合同负债瑞平煤电-209395.71

合同负债天成矿山1040052.402181393.80

合同负债平煤国际矿业投资492178909.98184626359.90

合同负债平美储气盐化6381422.510.00

合同负债首山热能-1085076.05

合同负债平禹煤电2991584.38

合计589620965.86209341141.90

应付账款中国平煤神马集团1246735099.761114845941.79

应付账款建工集团284825222.16955041978.78

应付账款机械装备集团466043539.52747781472.31

应付账款中平信息公司113037195.42126205726.51

应付账款瑞平煤电7412136.937412136.93

应付账款天成矿山31952533.5433964483.54

应付账款梁北二井8559907.660.00

应付账款投资运营公司0.00265885.67

应付账款兴平工程管理公司6547291.2411645291.24

应付账款平煤神马设计院17969603.0533190678.40

应付账款职业病防治院4041827.804311827.80

214/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款人力资源公司53642833.2058934778.82

应付账款天通电力0.0062807320.02

应付账款环保节能31571532.0162588134.65

应付账款中南检测2497496.22

应付账款易成新能源1129832.87362357.59

合计2275966051.383219358014.05

其他应付款建工集团10154882.9812266182.21

其他应付款机械装备集团2337696.012666591.08

其他应付款中平信息公司31801878.3723376778.44

其他应付款丹水北运0.001802523.90

其他应付款环保节能2893629.502056204.99

其他应付款中南检测5268621.008773456.00

其他应付款职业病防治院28905571.9529794054.95

其他应付款平煤神马报社12377481.9310763714.47

其他应付款景昇煤业3000000.002502400.00

其他应付款人力资源公司20109616.5224019891.66

其他应付款天成矿山1960411.173196068.24

其他应付款医药公司11090409.2112427454.71

其他应付款平煤神马设计院0.001756206.90

其他应付款天通电力2114130.000.00

合计327244078.05343041085.96

(3)其他项目

□适用√不适用

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十五、股份支付

1、各项权益工具

(1)明细情况

□适用√不适用

(2)期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

215/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、本期股份支付费用

□适用√不适用

5、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

□适用√不适用

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

√适用□不适用

截至2026年6月30日，无形资产中2738975471.83元采矿权及探矿权已抵押。

(2)公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

□适用√不适用

3、销售退回

□适用√不适用

216/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1)追溯重述法

□适用√不适用

(2)未来适用法

□适用√不适用

2、重要债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1)非货币性资产交换

□适用√不适用

(2)其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

√适用□不适用

根据本公司的内部管理要求、内部组织架构以及内部报告制度的特点，本公司将经营业务划分为4个报告分部，这些报告分部是以我公司生产的主要产品和提供的主要劳务类型为基础确定的。

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。

217/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

(2)报告分部的财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项勘探工程混煤分部洗煤分部其他分部分部间抵销合计目分部营

业3500127409892906557108213282909620969-.186.873.61.773166898345.

1228012889

收723.71入营

业2128476320865343369103227422537473330-3145704214.1027690655

成.953.857.27.17088.16本期

间909499051.347976266.94886884.6216814972.5

6359-11758509.68

1167418665

费.85用资

产7965513410301073228475572411887797204-8457491627

总6.556.541.515.2317444494571.658.18额负

债5610858271837880277.117302001071131992-

2.09171.157.901178872300

5598636191

总4.963.35额

(3)公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4)其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

218/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）

1年以内1546352186.571235354976.28

1至2年152459078.88197457341.37

2至3年307462032.07249617218.62

3至4年104102673.44123136056.68

4至5年10888626.9714864042.35

5年以上49367842.3549508305.22

小计2170632440.281869937940.52

减：坏账准备311636471.22299323028.73

合计1858995969.061570614911.79

(2)按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计比计类提账面例提账面别比例金额金额价值金额金额价值

(%)比(比

例%例

(%))(%)按单项计提坏账准备

其中：

219/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

按组合计

217063244100.3116364714.185899596186993794102993230216.157061491

提0.28001.22369.060.5208.73011.79坏账准备

其中：

账

龄217063244100.3116364714.185899596186993794102993230216.157061491

组0.28001.22369.060.5208.73011.79合

合217063244/31163647/18589959618699379429932302157061491

计0.281.229.060.52/8.73/1.79

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内1546352186.5777317609.335.00

1至2年152459078.8815245907.8910.00

2至3年307462032.0792238609.6330.00

3至4年104102673.4467666737.7465.00

4至5年10888626.979799764.2890.00

5年以上49367842.3549367842.35100.00

合计2170632440.28311636471.2214.36

按组合计提坏账准备的说明：

√适用□不适用

本公司将应收账款按账龄进行组合计提坏账准备，比例如下：

账龄应收账款计提比例

1年以内（含1年）5%

1－2年10%

2－3年30%

3－4年65%

4－5年90%

5年以上100%

220/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3)坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或其他变期末余额计提转回核销动按单项计提坏账准备按组合计

提坏账准299323028.7312313442.49-311636471.22备

合计299323028.7312313442.49---311636471.22

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4)本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

221/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

占应收账款和合同资产应收账款期末余合同资产期应收账款和合同坏账准备期末单位名称期末余额合额末余额资产期末余额余额计数的比例

（%）平顶山市

瑞平煤电425534777.89425534777.8919.60136419833.05有限公司河南平煤

神马润成288010310.58288010310.5813.2714400515.53经贸有限公司河南中鸿

集团煤化205239027.04205239027.049.4610261951.35有限公司中国平煤

神马控股203409296.47203409296.479.3724729723.71集团有限公司河南平煤

神马梁北103685593.23103685593.234.7815646526.79二井煤业有限公司

合计1225879005.211225879005.2156.48201458550.43

其他说明：

□适用√不适用

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应收股利96139540.4330555549.16

其他应收款8085247498.378761699404.85

合计8181387038.808792254954.01

其他说明：

□适用√不适用

222/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

应收利息

(1)应收利息分类

□适用√不适用

(2)重要逾期利息

□适用√不适用

(3)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4)按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5)坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6)本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

223/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1)应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

上海宝顶能源有限公司2583991.27

中国平煤神马集团财务有限责任63000000.00公司

河南中平能源供应链管理有限公30555549.1630555549.16司

合计96139540.4330555549.16

(2)重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4)按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5)坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

224/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

(6)本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1)按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）

1年以内8452904870.309173767310.97

1至2年49039696.9043974320.10

2至3年14196216.469704510.95

3至4年2400531.22527559.65

4至5年746069.43657678.18

5年以上26647863.3426705123.34

小计8545935247.659255336503.19

减：坏账准备460687749.28493637098.34

合计8085247498.378761699404.85

(2)按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

关联方往来款8424799201.139139585097.12

非关联方往来款115467284.62111499077.57

应收职工款3860412.053692549.66

备用金1808349.85559778.84

小计8545935247.659255336503.19

减：坏账准备460687749.28493637098.34

合计8085247498.378761699404.85

225/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

(3)坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段

12整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来个月合计

用损失(未发生信用损失(已发生信预期信用损失

用减值)用减值)

2026年1月1日493637098.34493637098.34

余额

2026年1月1日

余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提-32949349.06-32949349.06本期转回本期转销本期核销其他变动

2026年6月30460687749.28-460687749.28日余额

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4)坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或其他变期末余额计提转回核销动

其他应收493637098.34-32949349.06460687749.28款组合

合计493637098.34-32949349.06---460687749.28

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

226/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

(5)本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称期末余额末余额合计数的款项的性质账龄

比例(%)期末余额河南天安十三

矿煤业有限公5063784234.0659.25子公司往来1年以内253189211.70款司平顶山天安煤

业九矿有限责2883940651.7533.75子公司往来1年以内144197032.59款任公司

河南中平煤电160000000.001.87子公司往来1年以内8000000.00有限责任公司款

河南中平鲁阳140000000.001.64子公司往来1年以内7000000.00煤电有限公司款

河南平煤神马1年以内，梁北二井煤业75023113.470.88关联方往来1-2年，2-36377571.06款有限公司年

合计8322747999.2897.39//418763815.35

(7)因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

227/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资6471537701.256471537701.256002443701.2530906000.005971537701.25

对联营、合营企业投资1785252873.141785252873.141815373132.201815373132.20

合计8256790574.398256790574.397817816833.4530906000.007786910833.45

(1)对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动期初余额（账面减值准备期期末余额（账面减值准备期被投资单位计提减值准价值）初余额追加投资减少投资其他价值）末余额备平顶山天安煤

业九矿有限责260660576.42260660576.42任公司

河南中平煤电72497787.7172497787.71有限责任公司

河南平宝煤业527062063.38527062063.38有限公司

河南中平鲁阳60663956.2960663956.29煤电有限公司

平顶山市天和30906000.0030906000.000.00煤业有限公司

228/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

上海国厚融资1684044131.901684044131.90租赁有限公司河南平煤神马

汝丰炭材料科700000000.00700000000.00技有限公司

河南超蓝能源450000000.00450000000.00科技有限公司

黄梅龙源石膏700559100.00700559100.00有限公司新疆平煤天安

电投能源有限381480000.00381480000.00公司河南天安十三

矿煤业有限公478057278.14500000000.00978057278.14司乌苏四棵树煤

炭有限责任公656512807.41656512807.41司

合计5971537701.2530906000.00500000000.0030906000.000.000.006471537701.25

(2)对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动减值减值期初其他投资准备权益法下确其他宣告发放现期末余额（账面准备余额（账面价追加投减少综合计提减单位期初认的投资损权益金股利或利其他价值）期末

值）资投资收益值准备余额益变动润余额调整

一、合营企业

229/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

本期增减变动减值减值期初其他投资准备权益法下确其他宣告发放现期末余额（账面准备余额（账面价追加投减少综合计提减单位期初认的投资损权益金股利或利其他价值）期末

值）资投资收益值准备余额益变动润余额调整小计

二、联营企业上海宝

顶能源25718913.812555559.572583991.2725690482.11有限公司中国平煤神马

集团财1197115903.5734525750.8863000000.001168641654.45务有限责任公司河南中平能源

供应链583527348.71476407.64584003756.35管理有限公司河南省豫智数

能科技9010966.11-2093985.886916980.23有限公司

小计1815373132.200.0035463732.2165583991.271785252873.14

合计1815373132.200.0035463732.2165583991.271785252873.14

230/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

(3)长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

231/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

4、营业收入和营业成本

(1)营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务10584300504.239284731830.547998104301.106400993060.44

其他业务276956774.22319734641.05390413341.66438131434.46

合计10861257278.459604466471.598388517642.766839124494.90

(2)营业收入、营业成本的分解信息

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(3)履约义务的说明

□适用√不适用

(4)分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5)重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益6500000.00

权益法核算的长期股权投资收益35463732.2150465023.15

处置长期股权投资产生的投资收益7261283.26

处置交易性金融资产取得的投资收13497794.75益

合计56222810.2256965023.15

232/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

6、其他

□适用√不适用

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减79455559.7值准备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照12076950.51

确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负-319396.68债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

233/234平顶山天安煤业股份有限公司2026年半年度报告

项目金额说明受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-56629492.29其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额23011995.09

少数股东权益影响额（税后）-2900951.24

合计14472577.39

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第

1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净1.450.12810.1278利润

扣除非经常性损益后归属于1.380.12220.1222公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

法定代表人：焦振营

董事会批准报送日期：2026年8月24日修订信息

□适用√不适用