平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

公司代码：601666公司简称：平煤股份

平顶山天安煤业股份有限公司

2025年年度报告

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重要提示

一、本公司董事会及董事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人焦振营、主管会计工作负责人张后军及会计机构负责人（会计主管人员）向长军声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经审计，我公司2025年度合并报表归属于上市公司股东可供分配净利润为

231312162.02元。母公司2025年实现净利润656397413.82元，母公司年初盈余公

积余额为3266405723.15元，已超过注册资本的50%，2025年不再计提盈余公积。

根据《公司法》《公司章程》有关规定，并参照公司董事会拟定的《平顶山天安煤业股份有限公司2023年至2025年股东分红回报规划》相关条款，2025年年度利润分配时，以公司实施利润分配方案时股权登记日的总股本为基数（不含回购账户），每10股

向全体股东派发现金股利0.60元（含税）共计140229037.44元，占当年归属于上市公司股东可供分配净利润的60.62%，未分配部分用于公司的发展。

在实施权益分派股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持每股分配比例，分配总额相应变化。

截至报告期末，母公司存在未弥补亏损的相关情况及其对公司分红等事项的影响□适用√不适用

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本年度报告中所涉及的未来经营计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资

者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

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八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

本报告中涉及的未来发展规划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请广大投资者理性投资，除此之外，本公司在“第三节管理层讨论与分析”中提示公司可能面对的风险，请投资者予以关注。

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................5

第二节公司简介和主要财务指标.......................................5

第三节管理层讨论与分析..........................................10

第四节公司治理、环境和社会........................................35

第五节重要事项..............................................52

第六节股份变动及股东情况.........................................74

第七节债券相关情况............................................82

第八节财务报告..............................................95

载有公司法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；

备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；

报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件正本及公告原稿。

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第一节释义

一、释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

中国平煤神马集团、集团指中国平煤神马控股集团有限公司

平煤股份、平煤、公司指平顶山天安煤业股份有限公司报告期指2025年1月1日至2025年12月31日天宏焦化指中国平煤神马集团天宏焦化有限公司汝丰碳材指河南平煤神马汝丰炭材料科技有限公司

坚定以安全绿色为前提，坚定以质量效益为中心，坚定以改革创新为动力，坚定以主业做强六个坚定指为支撑，坚定以全体职工为依靠，坚定以党的建设为保证

高水平谋划、高效益经营、高效率运行、高活

六高一强指力创新、高安全保障、高品质共享、强党建引领

一优三减指优化系统、减水平、减头面、减人员

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称平顶山天安煤业股份有限公司公司的中文简称平煤股份

公司的外文名称 PINGDINGSHAN TIANAN COAL.MINING CO.，LTD.公司的外文名称缩写 PINGMEI COAL公司的法定代表人焦振营

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名刘金祥王昕河南省平顶山市矿工路21联系地址河南省平顶山市矿工路21号号

电话0375-27230760375-2723076

电子信箱 pmgftzzgx@163.com pmgftzzgx@163.com

三、基本情况简介公司注册地址河南省平顶山市矿工路21号公司办公地址河南省平顶山市矿工路21号公司办公地址的邮政编码467099

公司网址 http://www.pmta.com.cn

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电子信箱 pmgftzzgx@163.com

四、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的媒体名称及网址《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》

公司披露年度报告的证券交易所网址 http://www.sse.com.cn公司年度报告备置地点公司证券法务部

五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 平煤股份 601666 平煤天安

六、其他相关资料

名称致同会计师事务所(特殊普通合伙)公司聘请的会计师中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广办公地址

事务所（境内）场5层

签字会计师姓名王华辰、王慧军

七、近三年主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币

2024年本期比2023年

上年同主要会计数据2025年调整后调整前期增减调整后调整前

(%)

20531863000302812940302812940316259574316259574

营业收入-32.20.8280.6880.6895.1995.19

336166703345844040553003828569391330

利润总额438775746.31-86.95

6.511.119.179.46

归属于上市公

228266390234955945386961140401023656

司股东的净利231312162.02-89.87

5.302.798.410.50

润归属于上市公司股东的扣除227338934234028489384409252398471767

321582730.94-85.85

非经常性损益2.680.176.288.37的净利润经营活动产生

1505428089.572324825572324825614077699611031798

的现金流量净-73.70

988.268.262.778.53

额本期末

2024年末2023年末

比上年

2025年末

同期末调整后调整前调整后调整前增减（%）

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归属于上市公

24701879997250447342261644940256968553267497196

司股东的净资-1.37.5047.7474.2524.8003.83产

80971357957766261185766638698779677268780259414

总资产5.67.9231.4207.7803.1629.90

(二)主要财务指标

2024年本期比上年2023年

主要财务指标2025年调整后调整前同期增减(%)调整后调整前基本每股收益（元／

0.09350.93430.9616-89.991.27761.7325

股）稀释每股收益（元／

0.09350.88630.9117-89.451.18341.5955

股）扣除非经常性损益后的基本每股收益（元0.13010.93050.9578-86.021.26661.7211／股）

加权平均净资产收益减少8.48个

1.049.529.7212.9314.17率（%）百分点扣除非经常性损益后

减少8.04个

的加权平均净资产收1.449.489.6912.8214.08百分点益率（%）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

□适用√不适用

八、境内外会计准则下会计数据差异

(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(三)境内外会计准则差异的说明：

□适用√不适用

九、2025年分季度主要财务数据

单位：元币种：人民币

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第一季度第二季度第三季度第四季度

（1-3月份）（4-6月份）（7-9月份）（10-12月份）营业收入5400175246.554719930825.234695784556.215715972372.83归属于上市公司股

151761063.29106097846.0321807445.02-48354192.32

东的净利润归属于上市公司股

东的扣除非经常性176434410.67106475673.0854240440.48-15567793.29损益后的净利润经营活动产生的现

474600131.80-71040338.97-165087930.541266956227.69

金流量净额季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用√不适用

十、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

附注（如非经常性损益项目2025年金额2024年金额2023年金额

适用）

非流动性资产处置损益，包括已

24189818.5068077426.9735353998.32

计提资产减值准备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符

合国家政策规定、按照确定的标47694544.0441189679.7850071556.62

准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的

有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产

-312.17生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业

4662645.52

收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投

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资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子

公司期初至合并日的当期净损11450315.94益非货币性资产交换损益

债务重组损益857924.52企业因相关经营活动不再持续

而发生的一次性费用，如安置职工的支出等

因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外

-146544401.82-76255087.31-45706907.36收入和支出其他符合非经常性损益定义的

--16542787.87损益项目

减：所得税影响额19875250.9128276628.2825800470.96少数股东权益影响额（税

397612.087769069.004942082.36

后）

合计-90270568.92-9274562.6225518882.13

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

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十一、存在股权激励、员工持股计划的公司可选择披露扣除股份支付影响后的净利润

□适用√不适用

十二、采用公允价值计量的项目

□适用√不适用

十三、其他

□适用√不适用

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的业务情况

公司主营业务为煤炭开采、洗选加工和销售。公司对开采出的原煤进行洗选加工，获得的煤炭产品主要为精煤和混煤。其中，精煤产品可分为主焦煤、1/3焦煤、肥煤等，主要供钢铁、化工行业使用；混煤又称动力煤，主要供电力、建材等行业使用。

作为新中国第一个自行勘探、设计、开发的特大型煤炭基地，公司煤种齐全、煤质优异，资源量近30亿吨，优质低硫主焦煤处于市场龙头地位。公司的煤炭产品主要采取长协、直销方式。自上市以来，公司的主营业务没有发生重大变化，公司的主要收入来源于煤炭产品销售。

报告期内公司新增重要非主营业务的说明

√适用□不适用

控股子公司汝丰炭材料科技有限公司2025年累计销售焦炭113.30万吨、焦油

4.32万吨，外供煤气21894万方，完成营业收入19.99亿元，实现利润总额6428万元。

二、报告期内公司所处行业情况

2025年，煤炭行业以“稳产增产”为核心基调，聚焦清洁化、智能化、多元化转型，同步强化安全生产与环境保护。全年原煤产量48.3亿吨，同比增长1.2%，累计进口煤炭4.9亿吨，同比下降9.6%，煤炭供给总体充足，消费不及预期，呈现结构性分化；煤炭价格先抑后扬、走出震荡修复态势；行业整体盈利水平明显下滑。

三、经营情况讨论与分析

2025年，公司坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，牢牢把握“六个坚定”，深入实施“六高一强”，统筹安全与发展、创新与转型、提质与增效，全力应对各种风险挑战，克难攻坚，砥砺奋进，高质量发展总体保持平稳有序。主要工作开展情况如下：

（一）安全强基，绿色固本，发展根基持续夯实

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一是深化安全发展理念，严格落实“一机制、一规定、四项硬措施”，扎实推进煤矿安全生产治本攻坚三年行动，完善安全风险隐患排查整治工作机制，提档升级安全生产标准化建设，强化重大灾害治理。二是深耕绿色低碳发展。以“三区联动”地面煤层气抽采、北部矿区矿井水综合利用、充填开采、源网荷储一体化项目等科技创

新工程为抓手，系统打造高质量发展“绿色引擎”，实现经济效益与生态效益深度融合。

（二）科学组织，合理布局，采掘接替持续优化

创建安全高效采煤队，推进煤矿“一优三减”，优化劳动组织。积极推广应用盾构机、横轴掘进机、掘锚一体机等先进装备。全年建成10个智能化采煤工作面、22个智能化掘进工作面，煤矿机电自动化综合远程控制率达到89.5%，井下固定场所基本实现集中自动控制。

（三）科技赋能，创新引领，转型升级持续加速

一是加快推进新技术、新材料、新设备应用。大力推广切顶卸压技术，加快充填开采技术应用，积极推进透明地质技术攻关，定向钻进技术实现重大突破。矿用防爆冰箱、新型高强钢拱、轻量化“三防衣”、小型多功能运输车等先进适用装备，助力职工安全高效作业。二是科技成果创历史新高。获2025年度省部行业级科技进步奖

13项、全省煤炭行业级科技成果奖16项、中国煤炭工业2025年度科技进步一等奖2项。

（四）经营提质，管控增效，运营能力持续提升

一是强化成本管控信息化系统建设，加强资金资产管理，收购新疆四棵树煤炭公司60%股权，出售香山矿72%股权。二是重点项目建设平稳有序。各矿通风系统改造项目、黄梅龙源石膏公司260万吨/年地下采矿工程，新疆塔城白杨河矿区铁厂沟一号矿井建设等有序推进。三是平稳完成煤矿机关等单位的“职级薪”改革任务。

（五）深耕市场，把控煤质，综合效益持续彰显

一是打好“长协合作、煤焦互保、品种互促”营销组合拳，稳固宝武集团等战略伙伴，实现产销平衡与综合效益最优。二是发挥大商所期货交割库作用，助力品牌升水 225 元/吨。三是采用 TGS、TDS 等智能干选系统，进一步提升煤矸分选精度与效率，加强煤质管控。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

（一）产品质量优势。公司煤种主要是主焦煤、1/3焦煤、肥煤，具有低硫、低

灰、低磷、低碱金属、热态指标好、有害元素少等先天优势，是全球稀缺的战略资源，主焦煤品质、产能全国领先，部分指标优于进口煤，深受市场青睐。

（二）区位和运输优势。公司地处中原腹地，横跨武汉铁路局和郑州铁路局，依

托京广、焦柳等铁路干线和内部铁路专线，辐射华东、华中、西南等区域市场，运输条件便利，保障能力强。

（三）煤炭洗选工艺优势。公司依托炼焦煤资源禀赋优势，大力发展煤炭洗选深加工。公司现有炼焦煤选煤厂4座，入选能力2900万吨/年，技术水平领先，产品质量稳定，为公司实施精煤战略提供了有力保障。

（四）品牌及客户优势。公司与国内多家大型钢铁企业建立起长期稳定的战略合

作伙伴关系，公司的焦精煤作为其炼焦配煤的骨架煤种具有不可替代性。大连商品交易所将“平煤主焦一号”设立为首批焦煤品牌，进一步保障焦煤销售平稳运行。

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（五）人才技术优势。公司积累了丰富的管理经验和人才储备，在矿井瓦斯治理、充填开采、破解煤炭深部开采等方面始终走在全国前列。公司与知名高校院所合作，打造“产学研用一体化”合作新格局，拥有“炼焦煤资源绿色开发全国重点实验室”、博士后科研工作站等18个科技创新平台。

五、报告期内主要经营情况

2025年公司完成原煤产量2812万吨，精煤产量完成1047万吨，实现营业收入

205.32亿元，归属于上市公司股东的净利润2.31亿元，截至2025年12月31日，公

司资产总额达到809.71亿元，归属于上市公司股东的净资产247.02亿元。

(一)主营业务分析

1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入20531863000.8230281294080.68-32.20

营业成本16692088466.7222494084830.85-25.79

销售费用218466068.85231535107.44-5.64

管理费用828307410.381014464287.59-18.35

财务费用1001076854.951282948039.48-21.97

研发费用664064083.971005476378.57-33.96经营活动产生的

1505428089.985723248258.26-73.70

现金流量净额

投资活动产生的-5721572489.86-5356742516.83-6.81现金流量净额筹资活动产生的

3674988972.55-4423197063.17183.08

现金流量净额

营业收入变动原因说明：主要是商品煤销量、售价减少所致。

营业成本变动原因说明：主要是公司强化经营管控，支出规模下降所致。

财务费用变动原因说明：主要是本期融资成本降低所致。

研发费用变动原因说明：主要是公司减少科研投入所致。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是销售收入减少所致。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是签发银行承兑汇票支付保证金所致。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是取得借款增加所致。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

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2、收入和成本分析

√适用□不适用

(1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位：元币种：人民币主营业务分行业情况营业收入营业成本毛利率比毛利率分行业营业收入营业成本比上年增比上年增上年增减

（%）减（%）减（%）（%）

煤炭采选17934951443394019.52-33.83-25.86减少8.65

业1579.51296.14个百分点主营业务分产品情况营业收入营业成本毛利率比毛利率分产品营业收入营业成本比上年增比上年增上年增减

（%）减（%）减（%）（%）

混煤42063593767096减少3.16

10.44-13.73-10.58

435.03327.71个百分点

冶炼精煤130986710060024减少9.82

23.20-37.52-28.35

1547.33345.03个百分点

其他洗煤402935239731061减少1.30

1.40-59.55-59.01

18.175.84个百分点

材料销售190586717860730减少0.01

6.29-8.41-8.39

55.069.60个百分点

地质勘探363986230901697减少0.60

15.10-38.90-38.47

3.92.96个百分点

合计179349514433940减少8.65

19.52-33.83-25.86

1579.51296.14个百分点

主营业务分地区情况营业收入营业成本毛利率比毛利率分地区营业收入营业成本比上年增比上年增上年增减

（%）减（%）减（%）（%）

华北地区26460692129556.19.52-99.21-99.12减少8.65.6989个百分点

华东地区1256497101122919.52-39.17-31.84减少8.65

550.04228.27个百分点

中南地区16675801342058119.52-32.05-23.86减少8.65

7959.78510.98个百分点

西南地区-100.00-100.00减少

28.17个

百分点

合计17934951443394019.52-33.83-25.86减少8.65

1579.51296.14个百分点

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(2).产销量情况分析表

√适用□不适用生产量销售量库存量主要产品单位生产量销售量库存量比上年比上年比上年增减（%）增减（%）增减（%）

混煤吨10336079.9799302.793900

12.687.86187.88

0873.28

冶炼精煤吨10465474.10379925118565

-12.44-13.18257.84

43.47.72

其他洗煤吨4008763.84009708.13971.-25.44-25.33-12.66

08013

(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用√不适用

(4).成本分析表

单位：元币种：人民币分行业情况本期金本期占上年同成本额较上总成本上年同期金期占总情况分行业构成本期金额年同期比例额成本比说明项目变动比

(%)例(%)

例(%)煤炭采144339402919468217

煤炭86.4786.55-25.86

选业6.14977.27

(5).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

□适用√不适用

(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用√不适用

(7).主要销售客户及主要供应商情况

属于同一控制人控制的客户或供应商视为同一客户或供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。

下列客户及供应商信息按照同一控制口径合并计算列示的情况说明

A.公司主要销售客户及主要供应商情况

√适用□不适用

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前五名客户销售额1410893.33万元，占年度销售总额68.72%；其中前五名客户销售额中关联方销售额959839.88万元，占年度销售总额46.75%。

前五名供应商采购额1222499.06万元，占年度采购总额59.25%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额1195198.13万元，占年度采购总额57.92%。

B.报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

□适用√不适用

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

□适用√不适用

C.报告期内公司股票被实施退市风险警示或其他风险警示前五名销售客户

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币占年度销售总序号客户名称销售额

额比例（%）

1中国平煤神马集团及其附属公司959839.8846.75

2中国宝武钢铁集团有限公司219341.5610.68

3国家电力投资集团有限公司170810.368.32

4中信泰富特钢集团股份有限公司31452.661.53

5湖南钢铁集团有限公司29448.861.43

合计/1410893.3368.72前五名供应商

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币占年度采购总序号供应商名称采购额

额比例（%）

1中国平煤神马集团及其附属公司1195198.1357.92

2浙江中普矿业有限公司9724.050.47

3郑州慧矿智能科技有限公司6400.490.31

4江苏神盾工程机械有限公司5988.620.29

5淮北市平远软岩支护工程技术有限公司5187.760.25

合计/1222499.0659.25

D.报告期内公司存在贸易业务收入

□适用√不适用

15/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

贸易业务占营业收入比例超过10%前五名销售客户

□适用√不适用

贸易业务收入占营业收入比例超过10%前五名供应商

□适用√不适用

3、费用

□适用√不适用

4、研发投入

(1).研发投入情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本期费用化研发投入664064083.97

本期资本化研发投入11132075.48

研发投入合计675196159.45

研发投入总额占营业收入比例（%）3.29

研发投入资本化的比重（%）1.65

(2).研发人员情况表

□适用√不适用

(3).情况说明

□适用√不适用

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用√不适用

5、现金流

√适用□不适用

经营活动产生的现金流量净额减幅73.70%，主要是销售收入减少所致。

投资活动产生的现金流量净额减幅6.81%，主要是签发银行承兑汇票支付保证金所致。

筹资活动产生的现金流量净额增幅183.08%，主要是取得借款增加所致。

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

16/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

1、资产及负债状况

单位：元币种：人民币上期期本期期末本期期末末数占数占总资金额较上项目名称本期期末数上期期末数总资产产的比例期期末变的比例

（%）动比例（%）

（%）

应收票据178361607.730.22674500000.000.88-73.56

应收账款1435521945.371.772506145622.793.27-42.72

应收款项融资50600199.380.0618867981.200.02168.18

其他应收款257297739.600.32508017854.030.66-49.35

存货1067799854.461.32553273262.320.7293.00一年内到期的

777281698.040.96522600335.140.6848.73

非流动资产

其他流动资产1245541333.151.54438693717.940.57183.92

长期应收款681227448.780.841310614556.911.71-48.02

固定资产48252779244.6059.5941324968240.2353.9316.76

在建工程4160344282.485.145264940798.676.87-20.98

使用权资产234971960.840.291235163650.601.61-80.98递延所得税资

288626484.280.36441802223.980.58-34.67

产其他非流动资

62419145.280.08329497772.270.43-81.06

产

短期借款11987576000.0014.808230600000.0010.7445.65

应付票据9588681703.0511.848016968830.4810.4619.60

应付账款5181522230.186.407385256827.829.64-29.84

合同负债416245721.330.511020376200.371.33-59.21

应付职工薪酬715436853.180.881303037666.401.70-45.09

其他流动负债242190463.790.3132633943.470.1782.60

长期借款8404471466.6110.386370364620.008.3131.93

长期应付款1867732641.872.312656757550.093.47-29.70

递延收益206364352.420.2591502195.500.12125.53

其他权益工具3190221573.033.942453583267.683.2030.02

专项储备637063688.610.79487629098.490.6430.65

其他说明：

（1）应收票据降幅73.56%，主要是商业承兑汇票到期解付所致。

（2）应收账款降幅42.72%，主要是强化应收账款管理，收回欠款所致。

（3）应收款项融资增幅168.18%，主要是本期收到的银行承兑汇票增加所致。

（4）其他应收款降幅49.35%，主要是股权竞拍保证金和探矿权竞拍保证金收回所致。

（5）存货增幅93%，主要是销售放缓、库存增加所致。

（6）一年内到期的非流动资产增幅48.73%，主要是上海国厚一年内到期应收租金增加所致。

17/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

（7）其他流动资产增幅183.92%，主要是预缴税款和待抵扣进项税增加所致。

（8）长期应收款降幅48.02%，主要是子公司上海国厚应收融资租赁租金到期收回所致。

（9）固定资产增幅16.76%，主要是设备购置和在建项目完工转增资产所致。

（10）在建工程降幅20.98%，主要是在建项目完工转增固定资产所致。

（11）使用权资产降幅80.98%，主要是售后回租到期使用权资产转回所致。

（12）递延所得税资产降幅34.67%，主要是坏账准备减少所致。

（13）其他非流动资产降幅81.06%，主要是预付长期资产购置款结算入账所致。

（14）短期借款增幅45.65%，主要是银行授信增加，投放短期借款增加所致。

（15）应付票据增幅19.6%，主要是支付款项签发银行承兑汇票增加所致。

（16）应付账款降幅29.84%，主要是支付材料和设备款所致。

（17）合同负债降幅59.21%，主要是煤款结算所致。

（18）应付职工薪酬降幅45.09%，主要是支付应付工资所致。

（19）其他流动负债增幅82.6%，主要是商业承兑汇票已背书未到期未终止确认所致。

（20）长期借款增幅31.93%，主要是银行授信增加，投放中长期借款增加所致。

（21）长期应付款降幅29.7%，主要是支付融资租赁租金及采矿权价款所致。

（22）递延收益增幅125.53%，主要是收到财政补助资金所致。

（23）其他权益工具增幅30.02%，主要是发行分类为权益工具的永续债所致。

（24）专项储备增幅30.65%，主要是计提安全费用、维简费所致。

2、境外资产情况

□适用√不适用

3、截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

（1）期末货币资金中票据、信用证等保证金为4758522664.82元。

（2）期末应收款项融资中13000000元已质押。

（3）期末无形资产中采矿权、探矿权2758950826.54元已抵押。

4、其他说明

□适用√不适用

(四)行业经营性信息分析

√适用□不适用

详见报告“第三节管理层讨论与分析”中相关描述。

18/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

煤炭行业经营性信息分析

1、煤炭业务经营情况

√适用□不适用

单位：亿元币种：人民币

煤炭品种产量（吨）销量（吨）销售收入销售成本毛利%

动力煤10336079.089799302.7342.0637.674.39

焦煤10465474.4310379925.47130.99100.6030.39

其他洗煤4008763.804009708.804.033.970.06

合计24810317.3124188937.00177.08142.2434.84

2、煤炭储量情况

√适用□不适用

主要矿区主要煤种资源量（万吨）可采储量（万吨）证实储量（万吨）

一矿 1/3JM、FM 20171.20 13095.60 5917.60

二矿 JM、1/3JM、FM 14086.20 9669.86 1615.20

四矿 JM、1/3JM、FM 13580.10 6865.70 6852.90

五矿 JM、1/3JM、FM 20937.10 7234.80 3599.40

六矿 JM、1/3JM、FM 25171.83 10459.66 5384.28

八矿 1/3JM、FM、JM 30806.10 19067.80 3875.40

九矿 1/3JM 4764.30 1599.40 2135.12

十矿 JM、1/3JM、FM 19413.50 10530.30 7683.90

十一矿 1/3JM、FM 31260.70 15057.00 5086.80

十二矿 JM、FM 4385.50 2203.80 1455.20

19/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

十三矿 JM、SM、FM 65502.90 43728.10 4161.63

朝川矿 JM、FM 7242.17 2995.79 1393.04

首山一矿 JM、SM、PSM 35883.10 20527.90 4531.00

新疆四棵树 CY 6167.80 4009.07 1396.27

合计-299372.50167044.7855087.74

注：JM：焦煤；FM：肥煤；PSM：贫瘦煤；SM：瘦煤。

资源储量估算按《矿产地质勘查规范煤》（DZ/T0215-2020）相关规定执行。

估算指标：煤层厚度≥0.7米；最高灰分40%;最高硫分3%。

估算范围：采矿许可证圈定范围。

估算方法：采用地质块段法，在平面投影图上估算。

3、其他说明

□适用√不适用

(五)投资状况分析对外股权投资总体分析

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币核在被投资被投资算变动幅本期现金主要经营活动投资成本期初余额期末余额增减变动单位持股

单位方度（％）红利比例（％）法

上海宝煤炭、焦炭、钢材、矿产品（除专控）、权

顶能源机械设备、机电产品的销售，货物和益490.002261.722571.89310.1713.7149.00270.35有限公技术的进出口（涉及许可经营的凭许法司可证经营）

20/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

经批准的本外币业务：对成员单位办

理财务和融资顾问、信用签证及相关

中国平的咨询、代理业务；协助成员单位实煤神马现交易款项的收付；对成员单位提供权集团财担保；办理成员单位之间的委托贷款；

益105000.00119688.56119711.5923.030.0235.007000.00务有限对成员单位办理票据承兑与贴现；办法责任公理成员单位之间的内部转账结算及相

司应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借。

供应链管理及相关配套服务（制造业、金融业除外）；与供应链相关的信息

咨询及技术咨询服务；焦炭、煤炭洗

选与加工;有色金属、金属材料及制品（国家专控除外）、煤炭、钢材、矿

产品、纸制品、建筑材料、家具及室河南中内装饰材料、化工产品及原料（不含平能源权危险化工品）、化肥、通讯产品及配

供应链益件、橡胶制品、铁矿石、机械设备、56100.0061261.1258352.73-2908.39-4.7526.323055.55

管理有法五金交电产品、日用家电设备、机电限公司设备及零配件的批发与销售；无存储

设施经营：溶剂油[闭杯闪点≤60℃]、

液化石油气、石油醚、煤焦油、石脑

油、苯、苯乙烯[稳定的]、甲醇、乙

醇[无水]、甲基叔丁基醚、煤焦酚、

二甲苯异构体混合物、乙烷、异丁烷、

异丁烯、丙烯、乙烯、丙烷、异辛烷、

21/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

2-甲基丁烷、煤焦沥青、硝化沥青、汽油、乙醇汽油、甲醇汽油、柴油[闭

杯闪点≤60℃]、煤油、石油原油、天

然气[富含甲烷的]；食用植物油制造；

粮食收购；农产品、粮油制品仓储（易燃易爆及危险化学品除外）；菜粕、饲料销售；油料收购；食品销售；货物或技术进出口。

平顶山成市广天

本原煤开采3776.1022.47-22.47-100.0051.0048.36煤业有法限公司

22/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

一般项目：软件开发；计算机系统服务；信息系统运行维护服务；数据处理和存储支持服务；网络技术服务；

数字技术服务；物联网技术服务；云计算装备技术服务；信息系统集成服务；物联网应用服务；技术服务、技

术开发、技术咨询、技术交流、技术

转让、技术推广；智能控制系统集成；

智能机器人的研发；机械设备研发；

物联网技术研发；网络与信息安全软件开发；机械设备租赁；电气设备修河南省理；计算机软硬件及辅助设备批发；

豫智数权计算机软硬件及辅助设备零售；软件

能科技益销售；智能仪器仪表销售；矿山机械1000.00901.10901.10100.0041.67有限公法销售；网络设备销售；通信设备销售；

司物联网设备销售；智能机器人销售；

工业机器人销售；信息安全设备销售；

工业自动控制系统装置销售；智能输配电及控制设备销售；电气设备销售；

机械电气设备销售；安防设备销售；

电子产品销售；五金产品零售(除依法

须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)许可项目；计算机信息系统安全专用产品销售；电气安

装服务；建筑智能化系统设计(依法须

经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相

23/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

关部门批准文件或许可证件为准)

合计/165366.10183233.87181537.31-2597.66//10374.26

1、重大的股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币标的截至资被投资是否报表科产负债披露日投资持股比是否资金来本期损是否披露索引公司名主要业务主营投资金额目（如适表日的期（如方式例并表源益影响涉诉（如有）称投资用）进展情有）业务况乌苏四煤炭开采；餐饮服是收购6565128060%是货币资贷款已完成14016否2025/1/《平顶山棵树煤务；牲畜饲养；发7.41金应收947.5325天安煤业

24/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

炭有限电业务、输电业务、账款存股份有限

责任公供（配）电业务；货固定公司关于司水力发电；道路货资产在收购乌苏物运输（不含危险建工程四棵树煤货物）递延所炭有限责得税资任公司股产应付权的公账款应告》交税费（2025-0其他应06号）付款等一般项目：软件开否新设41.67%否自有资已完成-98903否2024/12《平顶山发；计算机系统服金3.89/31天安煤业务；信息系统运行股份有限维护服务；数据处公司关于理和存储支持服拟设立合务；网络技术服务；资公司的数字技术服务；物公告》河南省联网技术服务；云（2024-1豫智数计算装备技术服23号）

10000000

能科技务；信息系统集成.00有限公服务；物联网应用

司服务；技术服务、

技术开发、技术咨

询、技术交流、技

术转让、技术推广；

智能控制系统集成；智能机器人的研发；机械设备研

发(依法须经批准

25/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告的项目，经相关部门批准后方可开展

经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证

件为准)

6665128013027

合计///////////

7.41913.64

2、重大的非股权投资

□适用√不适用

3、以公允价值计量的金融资产

□适用√不适用证券投资情况

□适用√不适用证券投资情况的说明

□适用√不适用私募基金投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

□适用√不适用

26/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

4、报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用√不适用

(六)重大资产和股权出售

√适用□不适用

平顶山天安煤业香山矿有限公司成立于2007年12月26日，法定代表人为李万里，注册资本15942万元，公司持股72%，平顶山丰鑫资产运营有限公司持股28%。该公司的经营范围是：原煤开采、洗选、销售。为了进一步优化资产结构，公司通过公开挂牌转让的方式出售香山矿72%股权。截止财务报告日，公司已完成出售香山矿72%股权的交割工作，不再将其纳入合并财务报表。

(七)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

截至报告期末，公司拥有全资子公司2家，直接控股子公司10家，参股公司5家，简要情况如下：

1、平顶山天安煤业九矿有限责任公司

平顶山天安煤业九矿有限责任公司成立于1989年12月1日，法定代表人为李明杰，注册资本28730万元。2009年9月30日公司以自有资金收购其100%股权。该公司经营范围是：煤炭开采销售；道路普通货物运输；批发零售：煤炭、焦炭。截至报告期末，该公司资产总额166003.64万元，所有者权益-152766.84万元，报告期实现营业收入34960.26万元，营业利润-30056.00万元，净利润-22969.02万元。

2、河南天安十三矿煤业有限公司

河南天安十三矿煤业有限公司原为平煤股份分公司，2025年1月1日变更为平煤股份下属子公司，法定代表人为王羊娃，注册资本100万元，由平煤股份公司发起设立，100%持股。该公司经营范围是：许可项目：煤炭开采（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）。一般项目：煤炭洗选；煤制活性炭及其他煤炭加工；

煤炭及制品销售（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。截至报告期末，该公司资产总额627271.32万元，所有者权益12869.07万元，报告期实现营业收入63644.65万元，营业利润-32794.80万元，净利润-34138.82万元。

3、河南平宝煤业有限公司

河南平宝煤业有限公司成立于2004年6月5日，法定代表人为宁伟文，注册资本80000万元，本公司持股60%，上海宝钢国际经济贸易有限公司持股40%。该公司的经营范围是：煤炭生产，建筑材料、电子产品、通讯器材（不含无线电的销售）。截至报告期

27/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告末，该公司资产总额550863.10万元，所有者权益444720.21万元，报告期实现营业收入124412.33万元，营业利润10074.05万元，净利润5092.99万元。

4、平顶山市天和煤业有限公司

平顶山市天和煤业有限公司成立于2011年8月1日，法定代表人为张金鹤，注册资本6060万元，本公司持股51%，平顶山市天焜煤业有限公司持股49%。该公司的经营范围是：煤炭销售。截至报告期末，该公司资产总额1432.72万元，所有者权益1432.72万元，报告期实现营业收入0.00万元，营业利润820.38万元，净利润820.38万元。

5、河南中平鲁阳煤电有限公司

河南中平鲁阳煤电有限公司成立于2012年6月29日，法定代表人为张文学，注册资本9281.16万元，本公司持股65%，国家电投集团河南电力有限公司持股35%。该公司的经营范围是：煤炭的加工和销售、铁路货物运输；装卸搬运。截至报告期末，该公司资产总额36646.35万元，所有者权益19140.24万元，报告期实现营业收入146342.77万元，营业利润2471.60万元，净利润1853.34万元。

6、河南中平煤电有限责任公司

河南中平煤电有限责任公司成立于2008年9月16日，法定代表人为孟庆妮，注册资本13188万元，为2019年3月以自有资金自中国平煤神马能源控股集团有限公司收购其50%股权，平煤股份公司对其实际控制。该公司的经营范围是：动力煤快速输煤系统的建设与经营；煤炭零售经营。截至报告期末，该公司资产总额39782.14万元，所有者权益18574.45万元，报告期实现营业收入

144567.91万元，营业利润1433.45万元，净利润1060.05万元。

7、上海国厚融资租赁有限公司

上海国厚融资租赁有限公司成立于2015年8月17日，法定代表人为蒋自立，注册资本200000万元，为2020年5月平煤股份以自有资金自中国平煤神马控股集团有限公司收购。该公司的经营范围是：融资租赁业务，租赁业务，向国内外购买租赁资产，租赁财产的残值处理及维修，租赁交易咨询和担保，从事与主营业务有关的商业保理业务。截止报告期末，该公司资产总额201025.87万元，所有者权益199793.76万元，报告期实现营业收入7938.52万元，营业利润7451.87万元，净利润5572.74万元。

8、河南平煤神马汝丰炭材料科技有限公司

河南平煤神马汝丰炭材料科技有限公司成立于2022年4月11日，法定代表人为臧朝伟，注册资本10亿元。该公司的经营范围是：一般项目：炼焦；煤炭及制品销售；化工产品生产（不含许可类化工产品）；化工产品销售（不含许可类化工产品）；专用化学

产品制造（不含危险化学品）；专用化学产品销售（不含危险化学品）；工程和技术研究和试验发展；煤炭洗选；机械零件、零部件加工；国内贸易代理；有色金属合金销售；非金属矿及制品销售；金属材料销售；金属结构销售；化肥销售（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。股权结构为：平煤股份出资7亿元，占比70%；汝州市汝丰焦化有限公司出资3亿元，占

28/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告比30%。截止报告期末，该公司资产总额346682.68万元，所有者权益103567.52万元，报告期营业收入199935.11万元，营业利润6450.82万元，净利润6535.19万元。

9、河南超蓝能源科技有限公司

河南超蓝能源科技有限公司成立于2022年10月10日，法定代表人为杨国和，注册资本5.99亿元，本公司持股75.12%，中国平煤神马集团持股13.36%，河南煌龙新能源发展有限公司持股8.18%，襄城县合盛能源有限公司持股3.34%；该公司的经营范围为：陆地石油和天然气开采，矿产资源勘查；非煤矿山矿产资源开采；建设工程施工，道路危险货物运输；特种设备安装改造修理；特种设备检验检测，建设工程勘察；燃气经营；发电业务、输电业务、供（配）电业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）。一般项目：热力生产和供应，余热发电关键技术研发；余热余压余气利用技术研发；新兴能源技术研发：环保咨询服务；节能管理服务；工程和技术研究和试验发展，陆地管道运输；计量技术服务；

电气设备修理；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。截止报告期末，该公司资产总额130014.50万元，所有者权益65168.42万元，报告期营业收入14541.49万元，营业利润2736.62万元，净利润2186.90万元。

10、黄梅龙源石膏有限公司

黄梅龙源石膏有限公司成立于2015年3月31日，法定代表人为钱同胜，注册资本2亿元。2023年3月平煤股份公司以增资扩股的方式，投资7亿元，持有黄梅龙源石膏有限公司70%股权，湖北龙源石膏有限公司持有30%股权。该公司的经营范围为：石膏开采，石膏加工、销售，机械修理，本企业自产产品出口业务和本企业所需机械设备、零配件、原辅材料的进口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的项目除外），房屋租赁。截止报告期末，该公司资产总额97590.31万元，所有者权益75399.06万元，报告期营业收入1935.12万元，营业利润-1328.05万元，净利润-1249.67万元。

11、新疆平煤天安电投能源有限公司

新疆平煤天安电投能源有限公司成立于2024年10月08日，法定代表人为杨红旗，注册资本74800万元，本公司持股51%，中电投新疆能源化工集团和丰有限公司持股49%。该公司的经营范围是：许可项目：煤炭开采；供电业务；发电业务、输电业务、供（配）电业务：道路货物运输（不含危险货物）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）。一般项目：节能管理服务；煤炭洗选；煤制活性炭及其他煤炭加工；矿物洗选加工；煤炭及制品销售；

碳减排、碳转化、碳捕捉、碳封存技术研发，矿山机械制造；专用设备修理；专用化学产品制造（不含危险化学品）；金属材料销售；

建筑材料销售；矿山机械销售；橡胶制品销售；机械设备租赁；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；

特种作业人员安全技术培训；企业管理咨询，企业管理。（除依法须经批准的项目外。凭营业执照依法自主开展经营活动）。目前该公司尚处于基建期。截至报告期末，该公司资产总额194812.52万元，所有者权益74755.90万元。

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12、乌苏四棵树煤炭有限责任公司

乌苏四棵树煤炭有限责任公司成立于2002年12月25日，法定代表人为姚春伟，注册资本12052万元，本公司持股60%，中电投新疆能源有限公司持股40%。该公司经营范围是：许可项目：煤炭开采；餐饮服务；牲畜饲养；发电业务、输电业务、供（配）电业务；水力发电；道路货物运输（不含危险货物）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）。一般项目：煤炭及制品销售；热力生产和供应；蓄电池租贸；光伏发电设备租赁；机械设备销售；

充电桩销售；新能源汽车换电设施销售；电气设备销售；新能源原动设备销售；建筑材料销售；机动车充电销售；集中式快速充电站；

电子、机械设备维护（不含特种设备）；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；特种作业人员安全技术培训。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。截至报告期末，该公司资产总额116706.92万元，所有者权益97911.80万元，报告期实现营业收入26990.97万元，营业利润2892.39万元，净利润2336.16万元。

13、上海宝顶能源有限公司

上海宝顶能源有限公司成立于2004年7月5日，法定代表人为朱家春，注册资本1000万元，本公司持股49%，宝钢资源有限公司持股51%；该公司的经营范围是：煤炭、焦炭、钢材、矿产品（除专控）、机械设备、机电产品的销售，货物和技术的进出口（涉及许可经营的凭许可证经营）等。截至报告期末，该公司资产总额17793.07万元，所有者权益4721.41万元，报告期实现净利润

1184.74万元。

14、中国平煤神马集团财务有限责任公司

中国平煤神马集团财务有限责任公司成立于2013年7月22日，法定代表人为刘晓军，注册资本30亿元，中国平煤神马控股集团有限公司持股51%，本公司持股35%，神马实业股份有限公司持股14%。该公司的经营范围是：经批准的本外币业务；对成员单位办理财务和融资顾问、信用签证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；对成员单位提供担保；办理成员单位之

间的委托贷款；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借。截止报告期末，该公司资产总额1209065.21万元，所有者权益342033.12万元，报告期实现净利润20065.80万元。

15、河南中平能源供应链管理有限公司

河南中平能源供应链管理有限公司成立于2013年5月15日，法定代表人为郑彦哲，注册资本210000万元，平煤股份于2020年6月投资5.61亿元，占有其26.32%的股份，成为平煤股份的联营企业。该公司的经营范围是：供应链管理及相关配套服务（制造业、金融业除外）；与供应链相关的信息咨询及技术咨询服务；焦炭、煤炭洗选与加工;有色金属、金属材料及制品（国家专控除外）、

煤炭、钢材、矿产品、纸制品、建筑材料、家具及室内装饰材料、化工产品及原料（不含危险化工品）、化肥、通讯产品及配件、橡

胶制品、铁矿石、机械设备、五金交电产品、日用家电设备、机电设备及零配件的批发与销售；无存储设施经营：溶剂油[闭杯闪点

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≤60℃]、液化石油气、石油醚、煤焦油、石脑油、苯、苯乙烯[稳定的]、甲醇、乙醇[无水]、甲基叔丁基醚、煤焦酚、二甲苯异构

体混合物、乙烷、异丁烷、异丁烯、丙烯、乙烯、丙烷、异辛烷、2-甲基丁烷、煤焦沥青、硝化沥青、汽油、乙醇汽油、甲醇汽油、柴油[闭杯闪点≤60℃]、煤油、石油原油、天然气[富含甲烷的]；食用植物油制造；粮食收购；农产品、粮油制品仓储（易燃易爆及危险化学品除外）；菜粕、饲料销售；油料收购；食品销售；货物或技术进出口。截止报告期末，该公司资产总额451615.98万元，所有者权益221249.67万元，报告期实现净利润559.14万元。

16、河南省豫智数能科技有限公司

河南省豫智数能科技有限公司成立于2025年1月23日，法定代表人为刘素华，注册资本12000万元，平煤股份公司持股41.67%，焦作煤业（集团）有限责任公司持股41.67%，河南省地球物理空间信息研究院有限公司持股8.33%，河南豫信数智科技有限公司持股

8.33%。该经营范围：一般项目：软件开发；计算机系统服务；信息系统运行维护服务；数据处理和存储支持服务；网络技术服务；

数字技术服务；物联网技术服务；云计算装备技术服务；信息系统集成服务；物联网应用服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技

术交流、技术转让，技术推广；智能控制系统集成；智能机器人的研发；机械设备研发；物联网技术研发；网络与信息安全软件开发；

机械设备租赁；电气设备修理；计算机软硬件及辅助设备批发；计算机软硬件及辅助设备零售；软件销售；智能仪器仪表销售；矿山机械销售；网络设备销售；通信设备销售；物联网设备销售；智能机器人销售；工业机器人销售；信息安全设备销售；工业自动控制系统装置销售；智能输配电及控制设备销售；电气设备销售；机械电气设备销售；安防设备销售；电子产品销售；五金产品零售（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。许可项目：计算机信息系统安全专用产品销售；电气安装服务；建筑智能化系统设计（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）。

截止报告期末，该公司资产总额2673.46万元，所有者权益2162.65万元，报告期实现净利润-237.35万元。

17、河南钢铁集团有限公司

河南钢铁集团有限公司成立于2023年3月1日，法定代表人为薄学斌，注册资本200亿元，平煤股份公司投资1.5亿元持有其

0.75%的股份。该经营业务范围：道路货物运输（不含危险货物）；道路货物运输（网络货运）；住宿服务；餐饮服务；旅游业务；

饮料生产（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）。一般项目：钢、铁冶炼；钢压延加工；铁合金冶炼；金属材料制造；金属切削加工服务；炼焦；化工产品生产（不含许可类化工产品）；

黑色金属铸造；有色金属铸造；机械零件、零部件加工；冶金专用设备制造；机械电气设备制造；通用设备制造（不含特种设备制造）；

通用零部件制造；仪器仪表制造；其他通用仪器制造；专用设备制造（不含许可类专业设备制造）；农副产品销售；金属材料销售；

金属矿石销售；非金属矿及制品销售；高品质特种钢铁材料销售；高性能有色金属及合金材料销售；建筑材料销售；电气设备销售；

金属制品销售；仪器仪表销售；特种劳动防护用品销售；建筑用钢筋产品销售；有色金属合金销售；网络技术服务；网络与信息安全

软件开发；非居住房地产租赁；招投标代理服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；新兴能源技术

31/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告研发；新材料技术推广服务；新材料技术研发；环保咨询服务；货物进出口；技术进出口；进出口代理；广告发布（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润平顶山天安煤

287300000.01660036428-152766842349602636.4-300559990.-229690167.3

业九矿有限责子公司煤炭开采销售

0.093.923588

任公司河南天安十三

6272713185128690714.5636446489.2-327948022.-341388156.4

矿煤业有限公子公司煤炭开采1000000.00.6443245司

河南平宝煤业800000000.0550863102044472021361244123282100740520.7

子公司煤炭生产50929865.17

有限公司0.09.39.366平顶山市天和

子公司煤炭销售60600000.0014327248.8514327248.858203818.078203818.07煤业有限公司

河南中平鲁阳煤炭的加工和366463514.7191402404.91463427732

子公司92811600.0024715996.6618533368.7

煤电有限公司销售44.62动力煤快速输

河南中平煤电煤系统的建设131880000.0397821415.6185744468.61445679119

子公司14334541.9110600517.97

有限责任公司与经营；煤炭051.62零售经营上海国厚融资融资租赁业务200000000020102586991997937587

子公司79385160.0274518692.3655727414.37

租赁有限公司；租赁业务.00.35.97

河南平煤神马子公司炼焦；煤炭及100000000034668268131035675236199935113964508175.7165351867.29

32/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

汝丰炭材料科制品销售；化.00.06.02技有限公司工产品生产

河南超蓝能源陆地石油和天599000000.01300145005651684221.6145414885.9

子公司27366216.4121868952.71

科技有限公司然气开采0.8931

黄梅龙源石膏石膏开采；石200000000.0975903097.7753990576.4-13280485.7

子公司19351183.77-12496710.87

有限公司膏加工、销售0649新疆平煤天安

煤矿开采；供748000000.01948125243747559048.0

电投能源有限子公司09568740.847068714.68

电业务0.088公司乌苏四棵树煤

120520000.01167069229269909717.1

炭有限责任公子公司煤炭开采97911803128923916.8223361579.22

0.485

司报告期内取得和处置子公司的情况

√适用□不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响

乌苏四棵树煤炭有限责任公司收购本期损益影响28128607.73元

平顶山天安煤业香山矿有限公司出售本期损益影响-158041926.55元其他说明

□适用√不适用

(八)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

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六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用□不适用

2025年，全国规模以上工业原煤产量达48.32亿吨，再创历史新高，但增速较上年有所放缓。生产布局“西移北上”趋势进一步强化，山西、陕西、内蒙古、新疆四大主产区产量占比提升至81.72%。与此同时，煤炭消费自2017年以来首次出现同比负增长，电力、钢铁、建材等传统用煤行业需求收缩，其中煤电发电量呈负增长态势，非化石能源发电装机占比已达61%，而化工行业用煤需求保持相对坚挺，成为煤炭消费的重要增长极。

动力煤方面，上半年在市场高供应、弱需求及港口高库存的多重压力下，动力煤价格持续下行，并于第二季度触及近五年来的低点。进入下半年，随着夏季“迎峰度夏”期间电煤需求旺盛，叠加供给端“查超产”等政策推动产量收缩，市场供需格局阶段性改善，煤炭库存加速去化，推动煤价自底部显著反弹。尽管全年需求增长势能偏弱，新能源对火电的挤压效应持续存在，但在冬季储煤需求支撑下，市场走出低谷，年末价格运行中枢较年中低点有明显回升。

炼焦煤方面，上半年市场偏弱，下半年市场强势反弹，上半年下行压力来源于供应弹性大幅增加，过剩压力和悲观预期带动价格持续下跌，下半年市场宽幅上涨，驱动在于行业反内卷叠加产地端煤矿核查工作等政策影响下，市场情绪预期转变，供应约束和需求拉动带动趋势性反弹行情。

行业发展重心正从“十四五”的“增产保供”向“稳产保供”与高质量转型过渡。

总量上，消费在46亿吨左右高位平台期；结构上，优质产能占比提升，炼焦煤等稀缺煤种价值凸显；转型上，煤电一体化、煤化工、绿色矿山、智能化成为核心方向。

(二)公司发展战略

√适用□不适用

公司持续坚持实施“大精煤”战略，加强原煤生产、入洗管理；持续推进“绿色、技术、智能化”三大改造，稳固发展根基；加强科技创新攻关，破解安全生产难题；

持续推进精细化管理，提高生产经营效率，开启高质量发展新征程。一是做好基本建设项目和重点工程项目建设，保证矿井接替正常；二是持续推进煤矿“一优三减”工作，大力实施矿井系统升级和环节改造；三是坚持“精煤战略”，优化选煤厂生产工艺，进一步提高选煤厂入洗能力；四是推进煤矿智能化建设，提升装备水平，实现安全、减人、提效；五是加强科技创新和重大项目攻关，加快煤炭高效清洁利用、井下瓦斯治理、热害水害防治、高应力支护、井下充填开采、煤矸分采分运等重大战略科研课题攻关。

(三)经营计划

√适用□不适用

公司目前的核定产能为3233万吨，2026年安排原煤产量计划3024万吨，精煤产量计划1308万吨。

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(四)可能面对的风险

√适用□不适用

1.安全风险

随着矿井开采深度的增加，瓦斯突出、冲击地压、水害、热害等灾害威胁将日益严重。公司继续巩固“四个重在”安全工作思路和“六安”管理模式，坚守安全生产红线、底线、生命线，深化煤矿安全双重预防机制和应急管理体系建设，狠抓关键少数履职尽责，始终保持安全工作严管严治的高压态势。

2.产业政策风险

公司经营活动受到国家行业调控政策的影响。国家提出碳达峰碳中和目标，对能源行业高质量发展提出了新的更高要求。公司继续加强对国家最新产业政策及行业法规的研究，大力推进煤炭清洁高效开采；坚持“大精煤”战略，推动煤炭资源向清洁燃料、优质原料和高质材料转变。

3.市场风险

煤炭行业的发展与宏观经济发展、经济结构调整有强相关性，煤炭产品供需关系的小幅变动可能造成产品价格的大幅波动，从而较大幅度影响公司盈利水平。公司继续加强市场研判，牢固树立“以客户为中心”理念，巩固老客户、拓展新客户；坚持“长协履约”营销理念，以适销对路的优质产品满足客户多样化需求，以高品质产品供给满足市场需求、赢得客户信赖。

4.成本上升风险

受生产要素价格上涨、运输价格调整、安全生产和环保投入的持续增加以及国家

财政税收政策调整等因素影响，公司成本管控压力加大。公司继续坚持生产经营全流程成本管控，以对标管理提升，促进企业生产经营提质增效，以数智赋能升级，推动企业管理高效运行；通过建设智能矿山、智能工厂与科技创新实现减人提效。

(五)其他

□适用√不适用

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用√不适用

第四节公司治理、环境和社会

一、公司治理相关情况说明

√适用□不适用报告期内，根据中国证券监督管理委员会《关于新公司法配套制度规则实施相关过渡期安排》《上市公司章程指引（2025年修订）》《上市公司股东会规则（2025年修订）》等相关法律法规、规范性文件的有关规定，公司取消监事会，由董事会审计委员会行使新《公司法》规定的监事会职权，并对《平顶山天安煤业股份有限公司

35/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告章程》及其附件《股东会议事规则》《党委会议事规则》《董事会议事规则》相关条款进行对应修订。

报告期内，公司董事会实施换届并选举新一届董事会董事。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；

如有重大差异，应当说明原因□适用√不适用

二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独

立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划√适用□不适用

中国平煤神马集团在《平煤股份收购报告书》中承诺并将长期履行：充分尊重平

煤股份的独立法人地位，严格遵守平煤股份的公司章程，保证平煤股份独立经营、自主决策，保证平煤股份资产完整，人员、财务、机构和业务独立；严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会相关规定及平煤股份公司章程的要求，依法履行应尽的诚信勤勉职责。

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

√适用□不适用公司于2025年5月21日披露《平顶山天安煤业股份有限公司关于控股股东拟变更同业竞争承诺的公告》（2025-043），对于煤炭及焦化产业与控股股东中国平煤神马集团的同业竞争问题，详见本报告“第五节重要事项”“一承诺事项履行情况”“（一）公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项”。

36/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

三、董事和高级管理人员的情况

(一)现任及报告期内离任董事和高级管理人员持股变动及薪酬情况

√适用□不适用

单位：股报告期内从是否在公任期起始日任期终止日年初持股年末持股年度内股份增减变动公司获得的姓名职务性别年龄司关联方期期数数增减变动量原因税前薪酬总获取薪酬额（万元）限制性股

焦振营董事长男532024/5/72028/12/318000012790047900票回购注是

销+增持限制性股

李庆明董事男502022/8/192028/12/3178000836005600票回购注是

销+增持

吴昕董事男572023/4/272028/12/31200004000020000增持是限制性股

董事、总经

张国川男482023/3/132028/12/319100011300022000票回购注54.98否理

销+增持

董事、副总2025/9/16、

梁五星男542028/12/3102510025100增持54.13否

经理2023/10/31限制性股

董事、总工2025/9/16、

付文龙男502028/12/3128800344005600票回购注51.62否

程师2024/6/28

销+增持

陈金伟董事男532021/6/292028/12/31200004000020000增持是限制性股

董事、财务2022/8/19、

张后军男552028/12/31440006680022800票回购注52.68否

总监2022/7/6

销+增持

张天良董事男622025/12/312028/12/31

王羊娃职工董事男472020/6/192028/12/3156800648008000限制性股47.50否

37/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

票回购注

销+增持

薛玉莲独立董事女622024/6/32028/12/3110否

高永华独立董事男622022/8/192028/12/3110否

姜涟独立董事男622021/4/262028/12/3110否

朱政罡独立董事男562025/12/312028/12/31

陈美颖独立董事女432025/12/312028/12/31

韩群亮副总经理男522022/3/162028/12/31200004000020000增持51.67否限制性股

张小牛副总经理男522023/12/142028/12/3128800344005600票回购注53.80否

销+增持限制性股

杨国和副总经理男562024/10/252028/12/311585001605002000票回购注51.03否

销+增持限制性股

刘兴全副总经理男532024/10/252028/12/3148000536005600票回购注46.67否

销+增持限制性股

邓五先副总经理男572025/3/32028/12/3139400414002000票回购注33.51否

销+增持限制性股

朱同功副总经理男512025/6/232028/12/3160000621002100票回购注24.50否

销+增持董事会秘

刘金祥男552025/10/302028/12/3103000030000增持3.20否书张建国

董事男622010/5/112025/8/1025000250000是（离任）涂兴子

董事男612000/5/162025/8/18是（离任）

许尽峰2022/8/19、限制性股

董事/董秘男562025/10/28116000110000-600037.25否（离任）2017/6/12票回购注

38/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

销+增持陈岱松

独立董事男512019/11/292025/12/3110否（离任）周阳敏

独立董事男552019/11/292025/12/3110否（离任）

合计/////9143001152600238300/612.54/姓名主要工作经历

曾任本公司朝川矿矿长、党委副书记，一矿党委委员、副书记、矿长；中国平煤神马集团安监局局长。现任平煤神马集团李庆明

副总经理，本公司党委书记、董事。

曾任中国平煤神马集团副总工程师；本公司副总经理，一矿矿长、党委副书记，香山矿公司董事长、经理、党委副书记。

焦振营

现任平煤神马集团副总经理，本公司董事长、党委副书记。

曾任本公司四矿矿长、党委副书记，平宝公司总经理、董事长、党委副书记，首山二矿筹建处主任；中国平煤神马集团化吴昕工事业部部长，中国平煤神马集团副总工程师，河南平煤神马首山热能公司董事长。现任平煤神马集团副总工程师，本公司董事、应急调度指挥中心主任。

曾任本公司朝川矿矿长、党委副书记、党委书记，梁洼事务办主任；平宝公司党委副书记，董事长、总经理，平宝公司党张国川

委书记、董事长。现任本公司董事、党委副书记、总经理、煤炭开采利用研究院院长。

曾任中国平煤神马集团联合盐化有限公司副总经理；河南中平煤电有限责任公司党总支书记、董事长；中国平煤神马集团梁五星

联合盐化有限公司党委书记、董事长、总经理。现任本公司董事、副总经理，运销公司党委书记、经理。

付文龙曾任本公司十二矿副矿长、十矿矿长。现任本公司董事、总工程师。

曾任中国平煤神马集团焦化事业部部长，焦化销售公司董事长，企业改革管理部总监。现任平煤神马集团董事会秘书、资陈金伟

本运作部（国际部）总监，本公司董事。

张后军曾任中国平煤神马集团财务资产部副部长。现任本公司董事、财务总监、财务部总监。

曾任河南财经政法大学会计学院院长、副校长等职务。现任河南省会计学会常务副会长、中国会计学会理事、河南财经政薛玉莲法大学教授；是会计学国家级特色专业建设点负责人、会计学省级重点学科负责人。曾荣获全国优秀教师、河南省先进会计工作者等荣誉。本公司独立董事。

曾任平顶山市财政局局长、党组书记，平顶山银行党委书记，平顶山银行股份有限公司党委书记、董事长。现任中原银行高永华

股份有限公司研究院专家咨询委员会主任委员（正行级），本公司独立董事。

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曾任安徽省蚌埠税务局公务员，江苏金榜集团常务副总裁，索普（中国）有限公司常务副总裁，康沃资本创业投资有限公姜涟司执行总裁，北京正达联合投资有限公司合伙人、执行总裁，瑞华咨询股份公司合伙人。现任苏州知芯传感技术有限公司董事，兼任国科恒泰(北京)医疗科技股份有限公司（301370）独立董事及本公司独立董事。

曾任香港旭日集团高级会计主管（股票代码：0393.HK）；泰科国际财务经理、企业并购及重组项目经理（股票代码：美国TEL、瑞士 TECN.SW）；德达盖立实业集团中国区财务总监、独资公司董事及中外合资企业外方管理者代表（股票代码：美朱政罡国 DGLLY、以色列 DELT）；东莞市摩仕根税务师事务所有限公司税务咨询师。现任晨昇（广东）科技有限公司财务总监，本公司独立董事。在财务共享、业财融合、企业并购、搭建标准化财务流程与内控体系等方面具有丰富经验。

现任华东政法大学经济法学院副教授、硕士生导师，兼任上海凯荣律师事务所顾问律师本公司独立董事。研究方向为企业陈美颖

公司法、证券法，重点关注国有企业深化改革和上市公司监督治理、企业合规管理等领域。

曾任本公司十三矿掘进二队副队长、队长、队长兼党支部副书记。现任本公司职工董事，十三矿党委副书记、执行董事、王羊娃经理。

曾任本公司十一矿副矿长；中国平煤神马集团安监局危化处处长，中国平煤神马集团京宝焦化公司党委书记、董事长，中韩群亮

国平煤神马集团朝川焦化公司党委书记、董事长，中国平煤神马集团焦化事业部部长。现任本公司副总经理。

张小牛曾任本公司一矿副矿长；河南省许平煤业有限公司机电处处长；本公司机电处处长。现任本公司副总经理。

曾任本公司平宝公司总经理、党委副书记，八矿矿长、党委书记；中平招标公司董事长、总经理；本公司物资供应分公司党委副书记、总经理兼中国平煤神马集团招标采购中心副经理（处级），本公司瓦斯地面抽采筹备处处长、煤炭开采利用杨国和

研究院院长，河南超蓝能源科技有限公司执行董事，煌龙公司董事长，首安清洁能源公司董事长、总经理。现任本公司副总经理，河南超蓝能源科技有限公司董事长、党委副书记。

刘兴全曾任本公司八矿矿长、党委副书记，五矿矿长、党委副书记。现任本公司副总经理，生产技术部总监。

曾任本公司十二矿矿长，八矿矿长、党委书记；中国平煤神马集团安监局局长，安全监察部总监，煤矿安监局局长。现任邓五先

本公司副总经理、安全监管部总监。

曾任本公司十矿矿长，设备租赁分公司总经理，十一矿矿长，田庄选煤厂厂长，应急调度指挥中心主任。现任本公司副总朱同功经理。

刘金祥曾任中国平煤神马集团综合办秘书处副处长，河南电化公司党委书记、董事长。现任本公司董事会秘书。

其它情况说明

□适用√不适用

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(二)现任及报告期内离任董事和高级管理人员的任职情况

1、在股东单位任职情况

√适用□不适用任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务

李庆明中国平煤神马集团集团党委常委、副总经理焦振营中国平煤神马集团集团副总经理吴昕中国平煤神马集团集团副总工程师

集团董事会秘书、资本运陈金伟中国平煤神马集团作部（国际部）总监

2、在其他单位任职情况

□适用√不适用

(三)董事、高级管理人员薪酬情况

√适用□不适用董事薪酬方案经董事会薪酬与考核委员会审议通过后报股

董事、高级管理人员薪酬东会批准；高级管理人员薪酬方案经董事会薪酬与考核委的决策程序员会审议通过后报董事会批准。

董事在董事会讨论本人是薪酬事项时是否回避薪酬与考核委员会或独

董事会薪酬与考核委员会召开会议，审议通过公司董事、立董事专门会议关于董

高级管理人员薪酬有关议案，并一致同意将关于董事、高事、高级管理人员薪酬事级管理人员报酬事项提交公司董事会及股东会审议。

项发表建议的具体情况

根据《平煤股份董事、高级管理人员薪酬管理制度》，结董事、高级管理人员薪酬

合公司实际经营情况，按公司年度主要经济指标的完成情确定依据况及各自承担工作的完成情况兑现薪酬。

董事和高级管理人员薪

参见本节“董事、高级管理人员持股变动及薪酬情况”酬的实际支付情况报告期末全体董事和高

级管理人员实际获得的612.54万元薪酬合计报告期末全体董事和高在公司领取薪酬的董事和高级管理人员依据公司绩效考核级管理人员实际获得薪

规定获得相应的薪酬。绩效考核工作按公司相关规则确定，酬的考核依据和完成情

且绩效薪酬占比不低于基本薪酬与绩效薪酬总额的60%。

况报告期末全体董事和高部分绩效年薪递延于年度报告披露后及相关考核完成后兑级管理人员实际获得薪现。

酬的递延支付安排报告期末全体董事和高本年度不存在止付追索情况。

级管理人员实际获得薪

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酬的止付追索情况

(四)公司董事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形变动原因张建国董事离任退休涂兴子董事离任退休

许尽峰董事、董秘离任工作调动陈岱松独立董事离任换届周阳敏独立董事离任换届梁五星董事选举付文龙董事选举邓五先副总经理聘任朱同功副总经理聘任刘金祥董秘聘任

(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

四、董事履行职责情况

(一)董事参加董事会和股东会的情况参加股东参加董事会情况会情况是否董事本年应是否连续独立亲自以通讯委托姓名参加董缺席两次未亲出席股东董事出席方式参出席事会次次数自参加会会的次数次数加次数次数数议焦振营否1212900否5李庆明否1212900否5吴昕否1212900否5张国川否1212900否5梁五星否33200否2付文龙否33200否2陈金伟否1212900否5张后军否1212900否5许尽峰否99800否4王羊娃否1212900否5

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薛玉莲是1212900否5高永华是1212900否5姜涟是12121100否5陈岱松是11111000否5周阳敏是1111900否5朱政罡是11000否0陈美颖是11000否0连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用√不适用年内召开董事会会议次数12

其中：现场会议次数1通讯方式召开会议次数9现场结合通讯方式召开会议次数2

(二)董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用√不适用

(三)其他

□适用√不适用

五、董事会下设专门委员会情况

√适用□不适用

(一)董事会下设专门委员会成员情况专门委员会类别成员姓名

审计委员会薛玉莲、陈岱松、周阳敏

提名委员会高永华、焦振营、周阳敏

薪酬与考核委员会姜涟、陈岱松、张后军

焦振营、李庆明、张国川、吴昕、梁五星、付文龙、陈金伟、战略委员会

张后军、姜涟

(二)报告期内审计委员会召开10次会议重要意其他履召开日期会议内容见和建行职责议情况

2025.1.19关于收购乌苏四棵树煤炭有限责任公司股权的议案。通过

1.关于2024年日常关联交易执行情况及2025年发生2025.2.28额预计情况的议案；2.关于重新签订《日常关联交易通过协议》的议案。

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1.关于平煤股份2024年度内部控制和财务报表审计的

总结报告；2.2024年度利润分配预案；3.2024年度内

部控制评价报告；4.关于中国平煤神马集团财务有限

责任公司2024年度风险持续评估报告的议案；5.2024年度财务决算报告；6.2024年年度报告（正文及摘要）；

2025.3.19通过

7.关于聘任2025年度审计机构的议案；8.关于授权公

司开展境内外融资业务的议案；9.平顶山天安煤业股份有限公司2024年度募集资金存放与实际使用情况专

项报告；10.关于拟注册发行中期票据的议案；11.关于平煤股份审计委员会2024年度履职情况报告。

关于为控股子公司河南平煤神马汝丰炭材料科技有限

2025.4.10通过

公司提供担保的议案。

2025.4.252025年一季度报告。通过

1.关于控股股东拟变更同业竞争承诺的议案；2.关于

2025.5.16通过

签订《委托管理协议》暨关联交易的议案

1.关于出售控股子公司股权的议案；2.关于开展“平

2025.7.25顶山天安煤业股份有限公司煤矿数字化智能化改造提通过升项目（2024-2026年）”贷款的议案。

1.2025年半年度报告；2.关于中国平煤神马集团财务

有限责任公司2025年半年度风险持续评估报告；3.关

2025.8.22于2025年半年度募集资金存放与实际使用情况专项报通过告；4.关于为控股子公司项目贷款提供担保的议案；

5.关于公司开展套期保值业务的议案。

1.2025年三季度报告；2.关于为控股子公司贷款提供

2025.10.24通过担保的议案。

1.关于变更会计师事务所的议案；2.关于公司向银行

2025.12.12申请办理综合授信业务的议案；3.关于公司拟向中信通过

信托有限责任公司申请信托借款业务的议案。

(三)报告期内提名委员会召开6次会议重要意其他履召开日期会议内容见和建行职责议情况

2025.2.26关于聘任公司副总经理的议案。通过

2025.6.20关于聘任公司副总经理的议案。通过

2025.8.22关于选举公司董事候选人的议案。通过

2025.10.24关于聘任董事会秘书的议案。通过

关于公司董事会换届并选举新一届董事会董事的议

2025.12.12通过案。

1.关于选举公司董事长的议案；2.关于选举公司董事

会专门委员会委员及主任委员的议案；3.关于聘任公

2025.12.25通过

司总经理的议案；4.关于聘任公司董事会秘书的议案；

5.关于聘任公司副总经理、总工程师及财务总监的议

44/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告案；6.关于聘任公司证券事务代表的议案。

(四)报告期内薪酬与考核委员会召开2次会议重要意其他履召开日期会议内容见和建行职责议情况

1.2024年度董监高人员在公司领取薪酬情况的议

2025.3.19通过案；2.2024年度履职情况汇总报告。

关于2020年限制性股票激励计划第三个限售期解

2025.5.16除限售条件未成就暨回购注销部分限制性股票的议通过案。

(五)报告期内战略委员会召开2次会议重要意其他履召开日期会议内容见和建行职责议情况

1.2024年度可持续发展报告2.关于公司续聘律师

2025.3.19事务所的议案3.关于2025年生产经营投资计划的通过

议案4.关于向银行申请办理综合授信业务的议案。

2025.12.25关于对全资子公司增资的议案。通过

(六)存在异议事项的具体情况

□适用√不适用

六、审计委员会发现公司存在风险的说明

□适用√不适用审计委员会对报告期内的监督事项无异议。

七、报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一)员工情况母公司在职员工的数量35031主要子公司在职员工的数量6329在职员工的数量合计41360母公司及主要子公司需承担费用的离退

0

休职工人数专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员30871

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销售人员473技术人员3268财务人员321行政人员6427合计41360教育程度

教育程度类别数量（人）本科及以上10248大专12346大专以下18766合计41360

(二)薪酬政策

√适用□不适用

公司根据各个单位功能性质定位、行业特点，科学设置工资联动指标。原煤生产单位将利润、收入、成本总额和吨煤成本一体化比例、工吨劳动效率作为联动指标；

选煤厂将加工费、精煤回收率作为联动指标；天力工程处将利润、营业收入、人均营

业收入作为联动指标；勘探工程处将打钻进尺、冲孔煤量、利润作为联动指标；中平

煤电公司、鲁阳煤电公司将利润、配煤量、加工费作为联动指标；供水分公司将利润、

供水量和水质合格率作为联动指标；超蓝能源公司将利润、抽采纯量和发电量作为联

动指标；黄梅龙源石膏公司将利润、营业收入和技改工程量作为联动指标；上海国厚

融资租赁公司将外部融资额、融资利率和利润作为联动指标；物资仓储配送中心将经

费、储备资金占用作为联动指标；运销公司将经费、营业收入、货款回收率作为联动指标；设备租赁分公司将经费、设备闲置率作为联动指标；其他生产经营单位将利润作为联动指标；其他经费单位将经费和外部创收作为联动指标。

(三)培训计划

√适用□不适用

2025年，公司以“培训、持证、提效”为目标，以“思想融合明晰化、产教融合系统化、实操实训专业化、警示教育精准化、创新赋能多样化、闭合督导常态化”为

主要内容的“六化联动”特色安全培训为抓手，强基础，严管理、抓落实。全年培训职工82344人次。其中，安全培训71867人次，技能培训2439人次，专业技术人员继续教育4402人次，思想政治教育3636人次。实施“小灶教学”精准辅导，全年1114名 B2 类安全管理人员参加考核，合格率达到 97.85%。

(四)劳务外包情况

□适用√不适用

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八、利润分配或资本公积金转增预案

(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用□不适用公司2023年第四次临时股东大会审议通过了《平顶山天安煤业股份有限公司

2023年至2025年股东分红回报规划》的议案，确定公司在2023年度至2025年度盈

利且累计未分配利润为正的情况下，每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的合并报表可供分配利润的60%。详见公司于2023年11月29日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的《平顶山天安煤业股份有限公司 2023 年至 2025 年股东分红回报规划》。

经审计，我公司2025年度合并报表归属于上市公司股东可供分配净利润为

231312162.02元。母公司2025年实现净利润656397413.82元，母公司年初盈余公

积余额为3266405723.15元，已超过注册资本的50%，2025年不再计提盈余公积。

根据《公司法》《公司章程》有关规定，并参照公司董事会拟定的《平顶山天安煤业股份有限公司2023年至2025年股东分红回报规划》相关条款，2025年年度利润分配时，以公司实施利润分配方案时股权登记日的总股本为基数（不含回购账户），每10股

向全体股东派发现金股利0.60元（含税）共计140229037.44元，占当年归属于上市公司股东可供分配净利润的60.62%，未分配部分用于公司的发展。

在实施权益分派股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持每股分配比例，分配总额相应变化。

(二)现金分红政策的专项说明

√适用□不适用

是否符合公司章程的规定或股东会决议的要求√是□否

分红标准和比例是否明确和清晰√是□否

相关的决策程序和机制是否完备√是□否

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用√是□否

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得√是□否到了充分保护

(三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划□适用√不适用

(四)本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□适用√不适用

(五)最近三个会计年度现金分红情况

√适用□不适用

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单位：元币种：人民币

最近三个会计年度累计现金分红金额（含税）

5850132409.26

(1)

最近三个会计年度累计回购并注销金额(2)26165692.80最近三个会计年度现金分红和回购并注销累计

5876298102.06

金额(3)=(1)+(2)

最近三个会计年度年均净利润金额(4)2127862491.91

最近三个会计年度现金分红比例（%）

276.16

(5)=(3)/(4)最近一个会计年度合并报表中归属于上市公司

231312162.02

普通股股东的净利润最近一个会计年度母公司报表年度末未分配利

10880672164.53

润

九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用□不适用事项概述查询索引公司于2025年5月19日召开第九届董事会第

四十三次会议、第九届监事会第二十三次会议，《平煤股份关于回购注销2020年限审议通过了《关于2020年限制性股票激励计划制性股票激励计划部分限制性股票

第三个限售期解除限售条件未成就暨回购注销的公告》（2025-042）《平顶山天部分限制性股票的议案》。国浩律师（上海）安煤业股份有限公司关于股权激励事务所出具了法律意见书。公司于2025年7月限制性股票回购注销实施公告》

31日对629名激励对象对应的已获授但尚未解

（2025-059）

除限售的579.78万股(占公司总股本的0.23%)限制性股票进行回购注销。

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

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(三)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(四)报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用□不适用

公司高级管理人员的薪酬由基本年薪、绩效年薪、特殊奖励等构成。薪酬与绩效考核结果紧密挂钩。按岗定薪、同岗同酬、岗变薪变，效率优先、兼顾公平。董事会薪酬与考核委员会考核并监督执行情况。

十、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用□不适用详见公司同日在上交所网站（www.sse.com.cn）披露的《平顶山天安煤业股份有限公司2025年度内部控制评价报告》。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用√不适用

十一、报告期内对子公司的管理控制情况

√适用□不适用为促进子公司规范运作和健康发展，维护全体股东的利益，公司制定了《平煤股份公司子公司董事会和股东会议案事前审核暂行办法》。公司对子公司在发展战略规划、组织架构、经营目标和计划、财务管理、重大事项报告等方面进行明确，施行有效监管，并不断完善相关经营管理制度及业务授权审批流程。

对子公司的管理控制存在异常的风险提示

□适用√不适用

十二、内部控制审计报告的相关情况说明

√适用□不适用致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2025年度的《内部控制自我评价报告》进行了审计，并出具了标准无保留意见的《平顶山天安煤业股份有限公司内部控制审计报告》，详见同日刊载于上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）和《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》的相关公告。

是否披露内部控制审计报告：是

内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见报告期或上年度是否被出具内部控制非标准审计意见

□是√否

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十三、上市公司治理专项行动自查问题整改情况无

十四、纳入环境信息依法披露企业名单的上市公司及其主要子公司的环境信息情况

√适用□不适用纳入环境信息依法披露企业名单中的

12

企业数量（个）序企业名称环境信息依法披露报告的查询索引号

1 http://222.143.24.250:8247/enpInfo/enpO

平顶山天安煤业股份有限公司

verviewenterId=91410400871754529N001C&二矿

reportYear=2025

2 http://222.143.24.250:8247/enpInfo/enpO

平顶山天安煤业股份有限公司

verviewenterId=91410400739091537N001C&四矿

reportYear=2025

3 http://222.143.24.250:8247/enpInfo/enpO

平顶山天安煤业股份有限公司

verviewenterId=91410400775119939H001T&五矿

reportYear=2025

4 http://222.143.24.250:8247/enpInfo/enpO

平顶山天安煤业股份有限公司

verviewenterId=91410400739088098E001C&六矿

reportYear=2025

5 http://222.143.24.250:8247/enpInfo/enpO

平顶山天安煤业九矿有限责任

verviewenterId=91410400171751693U001C&公司

reportYear=2025

6 http://222.143.24.250:8247/enpInfo/enpO

平顶山天安煤业股份有限公司

verviewenterId=914104007407149221001C&十一矿

reportYear=2025

7 http://222.143.24.250:8247/enpInfo/enpO

平顶山天安煤业股份有限公司

verviewenterId=91410482798221098H001C&朝川矿

reportYear=2025

8 http://222.143.24.250:8247/enpInfo/enpO

河南平宝煤业有限公司 verviewenterId=914110257631400874001K&

reportYear=2025

9 http://222.143.24.250:8247/enpInfo/enpO

平顶山天安煤业天宏选煤有限

verviewenterId=91410400MA449YDH1A001C&公司

reportYear=2025

10 http://222.143.24.250:8247/enpInfo/enpO

平顶山天安煤业股份有限公司

verviewenterId=91410400739088127R001V&田庄选煤厂

reportYear=2025

11 平顶山天安煤业股份有限公司 http://222.143.24.250:8247/enpInfo/enpO

八矿选煤厂 verviewenterId=91410403739089306J001C&

50/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

reportYear=2025

12 河南平煤神马汝丰炭材料科技 http://222.143.24.250:8247/enpInfo/enpO

有限公司 verviewenterId=91410482MA9L2X3379001P其他说明

□适用√不适用

十五、社会责任工作情况

(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或 ESG 报告

√适用□不适用

详见公司披露的《2025年可持续发展报告》

(二)社会责任工作具体情况

□适用√不适用具体说明

√适用□不适用

详见公司披露的《2025年可持续发展报告》

十六、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用√不适用具体说明

√适用□不适用

详见公司披露的《2025年可持续发展报告》

十七、其他

□适用√不适用

51/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

第五节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用是否是否承诺背承诺承诺有履及时承诺方承诺时间景类型内容行期严格限履行

解决同业竞争的承诺：1.中国平煤神马集团及其附属公司不会在中国境内或境外的任何地方直接或间接从事与平煤股份的产品或业务构成

实质性竞争的业务。2.对于中国平煤神马集团及其附属公司将来因国家政策或任何其他原因以行政划拨、收购、兼并或其他任何形式增加的与平煤股份的产品或业务相竞争或可能构成竞争的任何资产及其业

收购报务，集团及其附属公司同意授予平煤股份不可撤销的优先收购权，平告书或煤股份有权随时根据其业务经营发展需要，通过自有资金、定向增发、详见《收购报中国平权益变解决同公募增发、配股、发行可转换公司债券或其他方式行使该优先收购权，告书》中承煤神马否是

动报告业竞争将集团及其附属公司的上述资产及业务全部纳入平煤股份。3.同意平诺，并将长期集团

书中所煤股份在合适的时机以自有资金、定向增发或其他合适的方式收购原履行作承诺平煤集团下属煤炭采选业务的经营性资产或权益性资产；中国平煤神

马集团将承继原平煤集团与平煤股份签订的《煤炭产品代销合同》中

平煤集团的权利、义务。中国平煤神马集团及其附属公司继续将所产煤炭产品委托平煤股份代理销售，集团及其附属公司将继续严格执行与股份公司签订的《煤炭产品代销合同》。4.中国平煤神马集团及其附属公司拟出售或转让其任何与平煤股份产品或业务相关的任何资

52/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

产、权益或业务时，同意授予平煤股份不可撤销的优先收购权。5.中国平煤神马集团及其附属公司同意平煤股份行使优先收购权时，将配合平煤股份进行必要的调查；如果平煤股份放弃优先收购权，集团及其附属公司保证其向任何第三方提供的购买条件不得优惠于其向平煤股份提供的条件。

1.中国平煤神马集团与平煤股份签署《委托管理协议》，将其持有的

煤矿开采资产夏店煤业、梁北二井煤业、瑞平煤电、平禹煤电及其代

管的景昇煤业的股权托管至上市公司，同时确定定价公允的托管费用，并采取有效措施在承诺期内解决夏店煤业、梁北二井煤业与上市公司

的同业竞争问题，在瑞平煤电、平禹煤电及其代管的景昇煤业相关矿井资源枯竭后12个月内关停相关矿井。2.夏店煤业取得安全生产许可证并投产（2023年5月29日）后36个月内，即2026年5月29日前，在拟置入资产权属清晰、过户或转移不存在障碍、不存在重大权属瑕详见《平顶山疵的情况下，以符合法律、法规及监管机构要求的方式将夏店煤业的天安煤业股全部股权或其相关煤矿开采资产转让给上市公司或其子公司；并承诺份有限公司与再融中国平解决同将在前述期限内提出收购议案，由上市公司董事会提交股东会表决（如关于控股股资相关煤神马是是业竞争需），力争在启动收购后的12个月内完成收购。如前述方案未能通过东拟变更同的承诺集团

监管机构审核或未能通过上市公司股东会审议，集团承诺于审议未通业竞争承诺过后的12个月内将夏店煤业的全部股权或其相关煤矿开采资产转让给的公告》

无关联关系的第三方。在夏店煤业或其相关煤矿开采资产注入上市公（2025-043）司前，集团将所持有的夏店煤业股权托管至上市公司。3.梁北二井煤业取得安全生产许可证并投产（2024年6月27日）后36个月内，即

2027年6月27日前，在拟置入资产权属清晰、过户或转移不存在障碍、不存在重大权属瑕疵的情况下，以符合法律、法规及监管机构要求的方式将梁北二井煤业的全部股权或其相关煤矿开采资产转让给上市公

司或其子公司；集团承诺将在前述期限内提出收购议案，由上市公司董事会提交股东会表决（如需），并力争在启动收购后的12个月内完

53/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告成收购。如前述方案未能通过监管机构审核或未能通过上市公司股东会审议，集团承诺于审议未通过后的12个月内将梁北二井煤业的全部股权或其相关煤矿开采资产转让给无关联关系的第三方。在梁北二井煤业或其相关煤矿开采资产注入上市公司前，集团将所持有的梁北二井煤业股权托管至上市公司。4.在平煤股份子公司汝丰科技120万吨焦化项目竣工验收并取得安全生产合格证后36个月内且拟置入资产权

属清晰、过户或转移不存在障碍、不存在重大权属瑕疵的情况下，以符合法律、法规及监管机构要求的方式将首山化工、京宝化工、中鸿

煤化及其他下属焦化企业（如有）的全部股权或焦化业务相关资产转

让给上市公司或其子公司；集团承诺将在前述期限内提出收购议案，由上市公司董事会提交股东会表决（如需），并力争在启动收购后的

12个月内完成收购。如前述方案未能通过监管机构审核或未能通过上

市公司股东会审议，集团承诺于审议未通过后的12个月内将首山化工、京宝化工、中鸿煤化及其他下属焦化企业（如有）的全部股权或焦化业务相关资产转让给无关联关系的第三方。

中国平煤神马集团天宏焦化有限公司承诺：将全权负责相关资产的过中国平户事宜确保该等资产过户至武汉平焦贸易有限公司名下。由相关资产煤神马过户事宜而产生的全部税费、成本等，均由本公司承担。本公司承诺解决土承诺预计在

集团天相关资产转让至武汉平焦贸易有限公司后，权属完整，不存在任何权地等产2018年11月是否

宏焦化利瑕疵或其他权利负担。为进一步增强保障力度，天宏焦化有限公司权瑕疵30日前完成

其他承有限公签署补充承诺，即天宏焦化公司若届时相关土地、房产无法过户至标诺司的公司武汉平焦公司，则承诺第一时间将前述土地、房产抵押给天宏选煤公司，并办理抵押登记，以作为相关债务的担保。

中国平一、本企业保证，在前述土地、房产过户至平煤股份或其下属企业前，解决土

煤神马由平煤股份及其下属企业无偿占用、使用前述土地、房产。二、如因2022年6月7地等产否是

集团天本企业未将北京四合院房产、平顶山房产及土地过户至平煤股份或其日权瑕疵

宏焦化下属企业名下，而导致平煤股份或其下属企业无法继续占有使用有关

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有限公土地、房产或遭受任何损失、发生任何支出的，本企业承诺将与中国司平煤神马集团连带足额赔偿平煤股份及其下属企业遭受的损失及发生的支出，以保证前述情形不会对平煤股份或其下属企业的生产经营构成重大不利影响。

一、关于北京四合院房产、平顶山房产及土地。1.本企业保证，在前

述土地、房产过户至平煤股份或其下属企业前，由平煤股份及其下属企业无偿占用、使用前述土地、房产。2.如因天宏焦化公司未将北京四合院房产、平顶山房产及土地过户至平煤股份或其下属企业名下，而导致平煤股份或其下属企业无法继续占有使用有关土地、房产或遭

受任何损失、发生任何支出的，本企业承诺将与天宏焦化公司连带足额赔偿平煤股份及其下属企业遭受的损失及发生的支出，以保证前述情形不会对平煤股份或其下属企业的生产经营构成重大不利影响。二、

相关房产、土地瑕疵事项本企业承诺，若平煤股份及其下属企业截至解决土中国平

本承诺函出具之日所使用房产、土地需按有关法律法规完善有关权属、2022年6月7地等产煤神马否是

行政许可或备案等手续，而被主管政府部门处以行政处罚或要求承担日权瑕疵集团

其他法律责任，或被主管政府部门要求对该等瑕疵进行整改而发生损失或支出，或因此导致平煤股份及其下属企业无法继续占有使用有关房产、土地的，本企业承诺将为平煤股份及其下属企业提前寻找其他合适的房产、土地，并积极敦促平煤股份及其下属企业向相关出租/出售方要求赔偿；在平煤股份及其下属企业无法获得出租/出售方赔偿的情况下，本企业承诺将及时、足额承担相关处罚款项、进行整改而支付的相关费用和平煤股份及其下属企业因此遭受的其他损失，以保证前述瑕疵情形不会对平煤股份及其下属企业的生产经营构成重大不利影响。

公司2023年第四次临时股东大会审议通过了《平顶山天安煤业股份有平煤股2024年分红限公司2023年至2025年股东分红回报规划》的议案，确定公司在2023是是份-2026年年度至2025年度盈利且累计未分配利润为正的情况下，每年以现金方

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式分配的利润不少于当年实现的合并报表可供分配利润的60%。详见公司于 2023 年 11 月 29 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的《平顶山天安煤业股份有限公司2023年至2025年股东分红回报规划》。

一、目前进展情况

1、房产

北京四合院房产的过户手续正在申请办理。因天宏焦化公司的企业名称变更（房屋所有权证上登记的是原企业名称与现名称不符），北京四合院房屋的过户程序是先更名再过户。目前涉及原单位名称变更申请的资料已递交，审验通过；涉及该房产过户的土地测绘已经完成，《不动产权籍调查表》的基础工作已经完成，已经和测绘机构接洽，沟通房屋测绘的具体问题。

2、土地

土地过户的手续正在办理。按照土地转让的程序，已经完成了地籍调查和土地测量，进行了土地评估。因天宏焦化公司南厂区土地证包含学校、幼儿园、家属区等非工业用地，土地与周边村落搭界，在土地管理部门的指导下，核实并去除了学校、幼儿园、家属区等非工业用地所占土地面积，重新测量了需转让的面积，确认了土地边界，进行了地界勘测、测绘，出具了宗地图。

经申请，建设工程检测部门对天宏选煤厂区建筑进行了安全性鉴定，出具了《工业建筑安全性鉴定报告》、《建筑消防安全评定报告》，国土空间调查部门测绘出具了《地块现状指标》并通过了规划公示。有关部门出具了认可以上报告的意见，审查通过了天宏选煤《地块现状指标》、现状总平面图、出让宗地平面界址图。

参考基础地价和土地评估的结果，相关部门确定了土地出让方案、价格和出让补缴价款，按照出让流程签订了《国有建设用地使用权出让合同》，筹集资金缴纳了土地使用权出让价款，正在提交资料开展后续工作。

二、未完成的原因及下一步解决方案

1、房产

因原单位名称两次变更，查找准备该房产的名称变更审验和房产契税减免资料用时较长。目前已经和测绘机构接洽并申请对该房产进行房屋测绘，正在沟通一些细节问题。因房屋历史久远，资料查找困难，该工作受到了影响。下一步，加大力度，加强沟通，创造条件，及时申请，尽快准备资料、联络进行房屋测绘，为下一步办理过户创造条件。

2、土地

天宏焦化公司南厂区土地证包含学校、幼儿园、家属区和非天宏选煤使用的部分土地。经过努力，已经核实并去除了学校、幼儿园、家属区和非天宏选煤使用的部分土地面积，重新进行了地籍调查、地界勘测，测绘了转让地块的图纸。因天宏焦化公司建厂历史

56/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告久，周边单位多，与乡村交叉地点多，需要外部单位配合的事项多，办理土地出让还需要进行建筑检测、现状规划，流程多，手续多。

目前已经进行了土地评估，取得了现状规划，筹集资金缴纳了土地使用权出让价款，正在按程序进行相关工作，下一步我们及时出具各类资料，加强沟通、加紧配合，加快工作进度，尽早完成土地办证。

57/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到□未达到√不适用

(三)业绩承诺情况

□适用√不适用业绩承诺变更情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

58/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用√不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

√适用□不适用

1、追溯重述法

√适用□不适用

单位：元币种：人民币会计差错更正的内受影响的各个比较处理程序累积影响数容和原因期间报表项目名称对2006年至2022因国家采矿权出让年影响营业成本及详见公司于2026年收益政策调整对无利润的影响数进行4月30日披露的《前形资产、营业成本、1253388172.02列示；对2023年至期会计差错更正公净利润等项目进行

2024年的合并财务告》追溯调整。

报表进行追溯重述。

2、未来适用法

□适用√不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

√适用□不适用已与前任注册会计师进行了沟通。

（四）审批程序及其他说明

√适用□不适用本次由于政策调整引起的会计差错更正事项已经公司十届董事会五次会议审议通过。

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：元币种：人民币原聘任现聘任境内会计师事务所名称河南守正创新会计师事务致同会计师事务所（特殊普

59/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告所（特殊普通合伙）通合伙）境内会计师事务所报酬10000001180000境内会计师事务所审计年

1年1年

限境内会计师事务所注册会

马慧婷、张战晓王华辰、王慧军计师姓名境内会计师事务所注册会

马慧婷1年、张战晓1年王华辰1年、王慧军1年计师审计服务的累计年限名称报酬内部控制审计会计师事务致同会计师事务所（特殊普

600000所通合伙）

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用□不适用基于公司业务发展情况及整体审计的需要，按照《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等相关规定，经公开招标程序并根据评标结果，公司聘任致同事务所为公司2025年度审计机构，聘期一年。前任会计师事务所为河南守正创新会计师事务所（特殊普通合伙），该所已为公司提供审计服务1年，且为公司出具了标准无保留意见的审计报告。公司更换年审会计师事务所，且已就变更会计师事务所的相关事宜与守正创新会计师事务所进行了充分沟通，该所对此无异议。经公司第九届董事会审计委员会2025年第十次会议、第九届董事会第四十八次会议、2025年第四次临时

股东会审议通过，同意聘任致同会计师事务所为公司2025年度审计机构，负责公司财务和内部控制审计工作，聘期一年。具体内容详见公司于2025年12月16日在上海证券交易所发布的《平煤股份关于变更会计师事务所的公告》（2025-090）。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用

审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明

□适用√不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用√不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用√不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用√不适用

60/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

八、破产重整相关事项

□适用√不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十、上市公司及其董事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占同类关联交易金关联交易类关联交易关联交易方关联关系关联交易内容交易关联交易金额额的比型定价原则价格例

(%)

中国平煤神马集团母公司销售商品销售煤炭市场价格2843125407.0814.55

焦化销售公司控股子公司销售商品销售煤炭市场价格1513906257.557.75

平港(上海)贸易控股子公司销售商品销售煤炭市场价格1066851728.095.46

平煤国际矿业投资控股子公司销售商品销售煤炭市场价格917107098.614.69

中鸿煤化控股子公司销售商品销售煤炭市场价格702073493.253.59

宝顶能源联营公司销售商品销售煤炭市场价格459754498.912.35

尼龙科技控股子公司销售商品销售煤炭市场价格411819206.032.11

平武工贸控股子公司销售商品销售煤炭市场价格235792566.701.21

储气盐化控股子公司销售商品销售煤炭市场价格228779763.651.17

61/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

神马实业控股子公司销售商品销售煤炭市场价格212803401.391.09

首山碳材控股子公司销售商品销售煤炭市场价格107004266.820.55

机械装备集团控股子公司销售商品销售煤炭市场价格106120245.200.54

东大化学控股子公司销售商品销售煤炭市场价格87238984.720.45

天成矿山控股子公司销售商品销售煤炭市场价格37232694.750.19

瑞平煤电控股子公司销售商品销售煤炭市场价格32867769.410.17

梁北二井控股子公司销售商品销售材料市场价格84931851.0714.68

易成新能控股子公司销售商品销售材料市场价格49092542.338.48

夏店煤业控股子公司销售商品销售材料市场价格44963051.937.77

建工集团控股子公司销售商品销售材料市场价格35530094.536.14

中国平煤神马集团母公司租入租出租赁收入市场价格114181080.3461.65

平煤财务公司联营公司借款财务公司借款市场价格111600000.000.86

天通电力控股子公司销售商品电费收入市场价格70814291.5646.48

梁北二井控股子公司提供劳务劳务收入市场价格38718331.9155.49

中国平煤神马集团母公司购买商品购入材料市场价格1779478758.6062.55

机械装备集团控股子公司购买商品购入材料市场价格596119404.4420.95

水电汽等其购入电费88.62

天通电力控股子公司他公用事业政府定价1353742985.70费用（购买）

建工集团控股子公司接受劳务购入工程及劳务服务市场价格1446891939.1237.33

中国平煤神马集团母公司接受劳务购入工程及劳务服务市场价格973760327.5325.12

人力资源公司控股子公司接受劳务购入工程及劳务服务市场价格257822938.736.65

环保节能控股子公司接受劳务购入工程及劳务服务市场价格137390583.733.54

平煤设计院控股子公司接受劳务购入工程及劳务服务市场价格32877977.480.85

机械装备集团控股子公司购买商品购入固定资产市场价格752936732.4941.74

中国平煤神马集团母公司购买商品购入固定资产市场价格698258903.8138.71

中平信息控股子公司购买商品购入固定资产市场价格119155213.386.60

建工集团控股子公司购买商品购入固定资产市场价格53790218.112.98

中国平煤神马集团母公司购买商品购入原煤市场价格2008607324.9281.95

平武工贸控股子公司购买商品购入原煤市场价格208137927.438.49

夏店煤业控股子公司购买商品购入原煤市场价格34826426.611.42

机械装备集团控股子公司接受劳务固定资产修理费市场价格214877764.0337.10

中国平煤神马集团母公司接受劳务固定资产修理费市场价格190025203.3432.81

建工集团控股子公司接受劳务固定资产修理费市场价格35894432.546.20

水电汽等其热力费81.18

中国平煤神马集团母公司他公用事业政府定价38802907.17费用（购买）

中国平煤神马集团母公司租入租出设备租赁费市场价格55645909.9846.42

中国平煤神马集团母公司其它流出铁路专用线费市场价格461145745.5641.56

中平信息控股子公司接受劳务信息系统运维费市场价格33922528.1193.98

中国平煤神马集团母公司租入租出房产租赁费用市场价格109773615.8483.32

合计//21106194394.4851.92

大额销货退回的详细情况/上表为交易金额在3000万元以上的与日常经营相关的重大关联交易事项，其他关联交易资料见财务会计报关联交易的说明告中的关联交易情况。报告期内公司提供日常关联交易实际发生额为

2155038.02万元，其中收入

62/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

959839.88万元，占当年营业总收入

的46.75%；支出1195198.13万元，占当年营业总成本的59.40%。

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

63/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

√适用□不适用

1、存款业务

√适用□不适用

单位：元币种：人民币存款本期发生额关联每日最高存款限期初余关联方利率本期合计存入金本期合计取出金期末余额关系额额范围额额

联营0.3%-16622

平煤神马财5000000000.8178114546281909693801.1533738630.企业0.95%86969.务公司00.516007

16

16622

8178114546281909693801.1533738630.

合计///86969..516007

16

2、贷款业务

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额期关联贷款利末关联方贷款额度期初余额本期合计关系率范围本期合计还款金额余贷款金额额平煤神马联营111600000

3.1%111600000.00111600000.000

财务公司企业.00

合计///111600000.00111600000.00

3、授信业务或其他金融业务

□适用√不适用

4、其他说明

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

64/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

十三、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

1、托管情况

□适用√不适用

2、承包情况

□适用√不适用

3、租赁情况

□适用√不适用

65/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

(二)担保情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保方担保发担保是是否为与上市被担保生日期担保担保担保类担保物否已经担保是担保逾期反担保关联担保方担保金额关联方

公司的方(协议签起始日到期日型（如有）履行完否逾期金额情况关系担保

关系署日)毕

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计1027771466.61

报告期末对子公司担保余额合计（B） 2223337377.52

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 2223337377.52

担保总额占公司净资产的比例(%)7.88

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债

务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

上述三项担保金额合计（C+D+E）

2021年3月，公司对子公司河南平宝煤业有限公司与建信融资租赁有限公司

签订5年的售后回租融资租赁合同进行担保，直至河南平宝煤业有限公司应未到期担保可能承担连带清偿责任说明支付的租金支付完毕。

2022年12月子公司河南平煤神马汝丰炭材料科技有限公司与恒丰银行签订

66/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

5年期10亿元的项目贷款合同，公司为其提供连带保证责任，直至贷款合同

项下债务人的所有债务履行期限届满之日。

2024年12月，子公司新疆平煤天安电投能源有限公司与中国邮政储蓄银行

股份有限公司塔城地区分行签订15年期12亿元的借款合同，公司为其提供连带保证责任，直至贷款合同项下债务人的所有债务履行期限届满之日。

2025年1月，子公司河南平煤神马汝丰炭材料科技有限公司与华夏银行股份

有限公司郑州分行签订1年期借款合同和信用证开立合同，最高担保额3亿元，公司为其提供连带保证责任，直至贷款合同项下债务人的所有债务履行期限届满之日。

2025年6月，子公司河南平煤神马汝丰炭材料科技有限公司与河南汝州农村

商业银行股份有限公司签订2年期1.13亿元的流动资金借款合同，公司为其提供连带保证责任，直至贷款合同项下债务人的所有债务履行期限届满之日。

2025年9月，子公司河南超蓝能源科技有限公司与上海浦东发展银行股份有

限公司郑州分行签订12年期9亿元的固定资产贷款合同，公司为其提供连带保证责任，直至贷款合同项下债务人的所有债务履行期限届满之日。

2025年11月，子公司河南平煤神马汝丰炭材料科技有限公司与中信银行股

份有限公司平顶山分行签订1年期0.8亿元的流动资金贷款合同，公司为其提供连带保证责任，直至贷款合同项下债务人的所有债务履行期限届满之日。

2025年12月，子公司河南平煤神马汝丰炭材料科技有限公司与国新融资租

赁有限公司平顶山分行签订3年期2.2亿元的融资租赁合同，公司为其提供连带保证责任，直至贷款合同项下债务人的所有债务履行期限届满之日。

对所属子公司融资租赁业务担保：2021年3月，河南平宝煤业有限公司与建担保情况说明信融资租赁有限公司签订5年的售后回租融资租赁合同，担保总额为

790842490.20元，担保余额为43565910.91元。

67/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

对所属子公司贷款业务担保：2022年12月，子公司河南平煤神马汝丰炭材料科技有限公司与恒丰银行签订5年期项目贷款合同，担保总额10亿元，目前担保余额为5.4亿元；

2024年12月，子公司新疆平煤天安电投能源有限公司与中国邮政储蓄银行

股份有限公司塔城地区分行签订15年期固定资产借款合同，担保总额6.12亿元，目前担保余额6.12亿元；

2025年1月，子公司河南平煤神马汝丰炭材料科技有限公司与华夏银行签订

1年期借款合同和信用证开立合同，担保总额3亿元，目前担保余额为3亿元；

2025年6月，子公司河南平煤神马汝丰炭材料科技有限公司与河南汝州农商

银行签订2年期流动资金贷款合同，担保总额1.13亿元，目前担保余额为

1.13亿元；

2025年9月，子公司河南超蓝能源科技有限公司与上海浦东发展银行股份有

限公司郑州分行签订12年固定资产贷款合同，担保总额9亿元，目前担保余额为3.15亿元；

2025年11月，子公司河南平煤神马汝丰炭材料科技有限公司与中信银行股

份有限公司平顶山分行签订1年期流动资金贷款合同，担保总额0.8亿元，目前担保余额为0.8亿元；

2025年12月，子公司河南平煤神马汝丰炭材料科技有限公司与国新融资租

赁有限公司平顶山分行签订3年期融资租赁合同，担保总额2.2亿元，目前担保余额为2.2亿元。

68/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

(三)委托他人进行现金资产管理的情况

1、委托理财情况

(1).委托理财总体情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(2).单项委托理财情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(3).委托理财减值准备

□适用√不适用

2、委托贷款情况

(1).委托贷款总体情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

69/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

(2).单项委托贷款情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(3).委托贷款减值准备

□适用√不适用

3、其他情况

□适用√不适用

(四)其他重大合同

□适用√不适用

十四、募集资金使用进展说明

√适用□不适用

(一)募集资金整体使用情况

√适用□不适用

单位：万元

70/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

截至报截至报

其中：本年度招股书或超募告期末告期末截至报告截至报投入金募集说明资金募集资超募资变更用募集资期末累计告期末本年度额占比募集资募集资金募集资金书中募集总额金累计金累计途的募

金到位投入募集超募资投入金（%）

金来源总额净额（1）资金承诺（3）=投入进投入进集资金

时间资金总额金累计额（8）（9）

投资总额（1）-度（%）度（%）总额

（4）投入总=(8)/(

（2）（2）(6)＝(7)＝

额（5）1)

(4)/(1)(5)/(3)发行可

2023年3290000.286683.286683.287453.

转换债00100.300000月22日00919196券

290000.286683.286683.287453.

合计/00//0/0

00919196

其他说明

□适用√不适用

(二)募投项目明细

√适用□不适用

1、募集资金明细使用情况

√适用□不适用

单位：万元是否是否募集截至报截至报项目投入进投入进本年本项目项目可节募集本年是否项目名项目为招涉及资金告期末告期末达到度是否度未达实现已实现行性是余资金投入已结称性质股书变更计划累计投累计投预定符合计计划的的效的效益否发生金来源金额项或者投向投资入募集入进度可使划的进具体原益或者研重大变额

71/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

募集总额资金总（%）用状度因发成果化，如

说明(1)额（2）(3)＝态日是，请说

书中(2)/(1期明具体

的承)情况诺投资项目发行煤矿智

2025151

可转能化建生产256625745

是否0100.30年4是是不适用71.5否

换债设改造建设83.913.96月4券项目发行偿还金可转补流300030000不适

融机构是否0100.00是是不适用否

换债还贷0.00.00用借款券

151

286628745

合计////0/////71.5//

83.913.96

4

2、超募资金明细使用情况

□适用√不适用

3、报告期内募投项目重新论证的具体情况

□适用√不适用

(三)报告期内募投变更或终止情况

□适用√不适用

72/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

(四)报告期内募集资金使用的其他情况

1、募集资金投资项目先期投入及置换情况

□适用√不适用

2、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

□适用√不适用

3、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

(五)中介机构关于募集资金存储与使用情况的专项核查、鉴证的结论性意见

√适用□不适用致同会计师事务所（特殊普通合伙）认为：公司编制的2025年度《关于平顶山天安煤业股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》符合《上市公司募集资金监管规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作

（2025年5月修订）》的规定，如实反映了公司募集资金2025年度实际存放、管理与实际使用情况。

保荐机构华泰联合证券有限责任公司认为：公司2025年度募集资金存放与实际

使用情况符合《上市公司募集资金监管规则》《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督导》等相关法律、法规和规

范性文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，及时履行了相关信息披露义务，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。

核查异常的相关情况说明

□适用√不适用

(六)擅自变更募集资金用途、违规占用募集资金的后续整改情况

□适用√不适用

十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用√不适用

73/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

第六节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

单位：股

本次变动前本次变动增减（+，-）本次变动后比例比例数量其他小计数量

(%)(%)

一、有限售条件

57978000.23-5797800-579780000

股份境内自

57978000.23-5797800-579780000

然人持股

二、无限售条件

246934873899.77+11990+119902469360728100

流通股份

1、人民币普通

246934873899.77+11990+119902469360728100

股

三、股份总数2475146538100-5785810-57858102469360728100

2、股份变动情况说明

√适用□不适用

2025年度，公司股份变动的情况如下：

1.公司2020年限制性股票激励计划第三期解锁涉及5797800股；相关业绩指

标未能完成《激励计划》第三个解除限售期的行权条件，本次限制性股票不予解锁。

其中公司将对629名激励对象对应的已获授但尚未解除限售的579.78万股限制性股票进行回购注销。

2.公司2023年成功发行可转换公司债券，并于2023年9月22日开始转股，报

告期内由于平煤转债转股公司总股本增加11990股。

3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

74/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

二、证券发行与上市情况

(一)截至报告期内证券发行情况

√适用□不适用

单位：股币种：人民币发行价格获准上股票及其衍生交易终止发行日期（或利发行数量上市日期市交易证券的种类日期

率）数量

可转换公司债券、分离交易可转债

2023年32900万2023年42900万2029年3

平煤转债100元/张月16日张月10日张月15日

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用√不适用

(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

√适用□不适用

2025年度，公司因注销股权激励不符合解锁条件的限制性股票和发行可转换公司

债券转股，导致公司总股本由2475146538股变动为2469360728股，合计减少

5785810股。

(三)现存的内部职工股情况

□适用√不适用

三、股东和实际控制人情况

(一)股东总数

截至报告期末普通股股东总数(户)82359年度报告披露日前上一月末的普通股股

66348

东总数(户)

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有质押、标记或冻结情有限况股东名称报告期内增比例售条股东期末持股数量（全称）减(%)件股股份性质数量份数状态量

75/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

中国平煤神马控股集国有

0110003414744.55%0质押440000000

团有限公司法人平顶山天安煤业股份

有限公司回购专用证323980171322132915.35%0无0其他券账户瑞众人寿保险有限责

-13943001097364484.44%0无0其他

任公司－自有资金招商银行股份有限公

司－上证红利交易型

12106809630824642.55%0无0其他

开放式指数证券投资基金中国工商银行股份有

限公司－国泰中证煤

32828276443198401.79%0无0其他

炭交易型开放式指数证券投资基金中央汇金资产管理有国有

0317610921.29%0无0

限责任公司法人上海伊洛私募基金管

理有限公司－君安2

0300215001.22%0无0其他

号伊洛私募证券投资基金中国太平洋人寿保险

股份有限公司－传统

6267595235553460.95%0无0其他

保险高分红股票管理组合中国银行股份有限公

司－易方达中证红利

10768177219596360.89%0无0其他

交易型开放式指数证券投资基金中国农业银行股份有

限公司－中证500交

853640218760780.89%0无0其他

易型开放式指数证券投资基金

前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）持有无限售条件流通股股份种类及数量股东名称的数量种类数量中国平煤神马控股集团有限公司1100034147人民币普通股1100034147

瑞众人寿保险有限责任公司－自有

109736448人民币普通股109736448

资金

招商银行股份有限公司－上证红利

63082464人民币普通股63082464

交易型开放式指数证券投资基金

76/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

中国工商银行股份有限公司－国泰中证煤炭交易型开放式指数证券投44319840人民币普通股44319840资基金中央汇金资产管理有限责任公司31761092人民币普通股31761092

上海伊洛私募基金管理有限公司－

30021500人民币普通股30021500

君安2号伊洛私募证券投资基金中国太平洋人寿保险股份有限公司

23555346人民币普通股23555346

－传统保险高分红股票管理组合

中国银行股份有限公司－易方达中证红利交易型开放式指数证券投资21959636人民币普通股21959636基金

中国农业银行股份有限公司－中证

500交易型开放式指数证券投资基21876078人民币普通股21876078

金

上海伊洛私募基金管理有限公司－

16948500人民币普通股16948500

君行远航1号私募证券投资基金公司分别于2023年9月7日召开的第九届董事会第十三次会

议和2024年10月30日召开的第九届董事会第三十五次会议，前十名股东中回购专户情况说明

审议通过以集中竞价交易方式进行股份回购，回购股份将用于股权激励或员工持股计划。2025年10月9日，公司完成回购。

控股股东中国平煤神马控股集团有限公司股票资产因分账户

管理规划需要，增加一致行动人上海伊洛投资管理有限公司君上述股东关联关系或一致行动的说行远航1号私募证券投资基金及君安2号伊洛私募证券投资基明金，并通过大宗交易方式向其转让合计46970000股。该私募基金由中国平煤神马集团100%持有。

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用

前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用√不适用

77/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

四、控股股东及实际控制人情况

(一)控股股东情况

1、法人

√适用□不适用名称中国平煤神马控股集团有限公司单位负责人或李毛法定代表人成立日期2008年12月3日

许可项目：煤炭开采；道路货物运输（不含危险货物）；公共铁路运输；

建设工程施工；发电业务、输电业务、供（配）电业务；自来水生产与供应；特种设备制造；特种设备安装改造修理；燃气经营；电影放映；

演出场所经营；广播电视节目传送；信息网络传播视听节目；互联网信息服务；第二类增值电信业务；木材采运；住宿服务；餐饮服务；洗浴服务；高危险性体育运动（游泳）；旅游业务；烟草制品零售；融资租

赁业务；对外劳务合作。一般项目：煤炭洗选；煤制活性炭及其他煤炭加工；炼焦；煤炭及制品销售；矿山机械制造；矿山机械销售；通用设备修理；专用设备修理；热力生产和供应；合成材料制造（不含危险化学品）；合成材料销售；产业用纺织制成品制造；产业用纺织制成品销售；专用设备制造（不含许可类专业设备制造）；通用设备制造（不含特种设备制造）；机械电气设备制造；机械电气设备销售；环境保护专

用设备制造；专用化学产品制造（不含危险化学品）；专用化学产品销售（不含危险化学品）；化工产品生产（不含许可类化工产品）；化工

产品销售（不含许可类化工产品）；工程塑料及合成树脂制造；工程塑料及合成树脂销售；橡胶制品制造；橡胶制品销售；风动和电动工具制造；风动和电动工具销售；新型建筑材料制造（不含危险化学品）；建主要经营业务筑材料销售；水泥制品制造；水泥制品销售；建筑用金属配件制造；建

筑用金属配件销售；五金产品零售；机械零件、零部件销售；金属结构制造；金属结构销售；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；普通机械设备安装服务；住宅水电安装维护服务；租赁服务（不含许可类租赁服务）；土地使用权租赁；非居住房地产租赁；环境保护监测；社会经济咨询服务；自有资金投资的资产管理服务；以自有资金从事投资活动；法律咨询（不含依法须律师事务所执业许可的业务）；招投标代理服务；企业管理；物业管理；技术服务、技术开发、

技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；停车场服务；对外承包工程；货物进出口；家用电器安装服务；广告设计、代理；广告制作；广

告发布；汽车销售；农、林、牧、副、渔业专业机械的销售；花卉种植；

园艺产品种植；园艺产品销售；体育用品及器材零售；食品销售（仅销售预包装食品）；日用品销售；渔具销售；牲畜销售（不含犬类）；办公设备耗材销售；计算机及办公设备维修；办公设备销售；计算器设备销售；机械设备销售；机械设备租赁；食用农产品零售；食用农产品批发；劳动保护用品生产；劳动保护用品销售；服装服饰零售；服装服饰批发；洗染服务；互联网销售（除销售需要许可的商品）。

78/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

报告期内控股

和参股的其他集团持有神马股份57.08%的股权，持有易成新能40.29%的股权，持有硅境内外上市公烷科技19.55%的股权，集团持有中原证券1.37%的股权。

司的股权情况

2、自然人

□适用√不适用

3、公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用√不适用

4、报告期内控股股东变更情况的说明

□适用√不适用

5、公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

(二)实际控制人情况

1、法人

√适用□不适用名称河南省人民政府国有资产监督管理委员会

2、自然人

□适用√不适用

3、公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用√不适用

4、报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用√不适用

79/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

5、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

6、实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用√不适用

(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用√不适用

五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股

份数量比例达到80%以上

□适用√不适用

六、其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用√不适用

七、股份限制减持情况说明

□适用√不适用

八、股份回购在报告期的具体实施情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币平顶山天安煤业股份有限公司以集中竞价交易方式回购股份方案名称回购股份方案回购股份方案披露时间2024年10月31日

80/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

拟回购股份数量及占总股本的

约占公司当时总股本的比例为1.41%至2.81%

比例(%)

不低于人民币50000万元（含）且不超过人民币拟回购金额

100000万元（含）

拟回购期间自董事会审议通过本次回购方案之日起12个月内回购用途股权激励或员工持股计划

2025年10月9日，公司完成回购，已实际回购公司

已回购数量(股)股份103773109股。

已回购数量占股权激励计划所涉及的标的股票的比例(%)（如无有）公司采用集中竞价交易方式减无持回购股份的进展情况

九、优先股相关情况

□适用√不适用

81/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

第七节债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

√适用□不适用

(一)公司债券（含企业债券）

√适用□不适用

1、公司债券基本情况

单位：亿元币种：人民币

2026

是否年4存在月主投资还本受托终止债券发行起息30到期债券利率交易承者适交易简称代码付息管理上市

名称日日日后日余额（%）场所销当性机制方式人或挂的最商安排牌的近回风险售日平顶单利中采取

山天按年原中原竞价、

20222026上海

安煤20222027计息，证证券合格报价、

22平年8年8证券

业股137612年8月年8月72.5到期券股份投资询价否煤债月5月5交易份有5日5日一次股有限者和协日日所

限公还本，份公司议交司最后有易方

82/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

2022一期限式。

年公利息公司债随本司券金兑付一起支付。

单利平顶按年国

山天计息，泰安煤到期君采取

业股一次安国泰竞价、

2027

份有2023还本，上海证君安报价、

2023年22028合格

限公23平年2最后证券券证券询价

138904年2月月年2月04.98投资否

司煤01月21一期交易股股份和协

21日2121日者

2023日利息所份有限议交

日年公随本有公司易方司债金兑限式。

券（第付一公一期）起支司付。

平顶单利国国泰采取

2027

山天2023按年上海泰君安竞价、

2023年32028合格

安煤23平年3计息，证券君证券报价、

115108年3月月年3月152.7投资否

业股煤02月23到期交易安股份询价

23日2323日者

份有日一次所证有限和协日

限公还本，券公司议交

83/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

司最后股易方

2023一期份式。

年公利息有司债随本限

券（第金兑公二期）付一司起支付。

单利平顶按年国

山天计息，泰安煤到期君采取

业股一次安国泰竞价、

2025

份有2023还本，上海证君安报价、

2023年62028合格

限公23平年6最后证券券证券询价

115532年6月月年6月04.13投资否

司煤04月21一期交易股股份和协

21日2121日者

2023日利息所份有限议交

日年公随本有公司易方司债金兑限式。

券（第付一公三期）起支司付。

公司对债券终止上市或挂牌风险的应对措施

□适用√不适用报告期内债券付息兑付情况

84/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

√适用□不适用债券名称付息兑付情况的说明

22平煤债报告期内已按时兑付利息，本金未到期

23平煤债01报告期内已按时兑付本金和利息

23平煤债02报告期内已按时兑付利息，本金未到期

23平煤债04报告期内已按时兑付本金和利息

2、公司或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用√不适用

3、为债券发行及存续期业务提供服务的中介机构签字会计师姓名（如适中介机构名称办公地址联系人联系电话

用）上海市浦东新区世纪大

中原证券股份有限公司道1788号陆家嘴金控广徐凯021-58303210场一号楼22层国泰君安证券股份有限上海市静安区新闸路669

俞翔021-38032633公司号博华广场33楼中诚信国际信用评级有北京市东城区南竹杆胡

侯一甲027-87339288限责任公司同2号1幢60101上述中介机构发生变更的情况

□适用√不适用

85/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

4、信用评级结果调整情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的变更、变化和执行情况及其影响

□适用√不适用

86/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

(二)公司债券募集资金情况

□公司债券在报告期内涉及募集资金使用或者整改

√本公司所有公司债券在报告期内均不涉及募集资金使用或者整改

(1).募集资金用于特定项目

□适用√不适用

(三)专项品种债券应当披露的其他事项

□适用√不适用

(四)报告期内公司债券相关重要事项

□适用√不适用

87/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

(五)银行间债券市场非金融企业债务融资工具

√适用□不适用

1、非金融企业债务融资工具基本情况

单位：亿元币种：人民币投资者是否存适当性在终止债券名债券还本付交易场交易机

简称代码发行日起息日到期日利率（%）安排上市交称余额息方式所制

（如易的风有）险平顶山天安煤单利按

业股份年计息，采取竞有限公25天安到期一面向银

价、报

司2025煤业次还本，银行间行间债

2025年72025年72030年7价、询

年度第 MTN003 102582802 10 2.74 最后一 市场清 券市场 否月10日月10日月10日价和协四期科（创新期利息算所的机构议交易技创新债）随本金投资者方式。

债券(可兑付一持续挂起支付。

钩）平顶山单利按采取竞

25天安面向银

天安煤年计息，价、报煤业银行间行间债

业股份2025年82025年82030年8到期一价、询

MTN004 102583240 10 2.80 市场清 券市场 否

有限公月7日月7日月7日次还本，价和协（创新算所的机构司2025最后一议交易

债）投资者年度第期利息方式。

88/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

三期科随本金技创新兑付一

债券(可起支付。

持续挂

钩）平顶山天安煤单利按

业股份年计息，采取竞有限公25天安到期一面向银

价、报

司2025煤业2025年2025年2030年次还本，银行间行间债价、询

年度第 MTN005 102584580 10 月 31 10 月 31 10 月 31 10 2.82 最后一 市场清 券市场 否价和协五期科（创新日日日期利息算所的机构议交易技创新债）随本金投资者方式。

债券(可兑付一持续挂起支付。

钩）公司对债券终止上市交易风险的应对措施

□适用√不适用逾期未偿还债券

□适用√不适用报告期内债券付息兑付情况

□适用√不适用

89/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

2、公司或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用√不适用

3、为债券发行及存续期业务提供服务的中介机构

中介机构名称办公地址联系人联系电话渤海银行股份有限公司郑河南省郑州市郑东新区金水东路88号刘真18589019613州分行中诚信国际信用评级有限

北京市东城区南竹杆胡同2号1幢60101侯一甲027-87339288责任公司

中信银行股份有限公司北京市朝阳区光华路10号院1号楼白航010-6635297华夏银行股份有限公司郑州市郑东新区商务外环路29号代鹏飞15333817858上述中介机构发生变更的情况

□适用√不适用

4、报告期末募集资金使用情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币是否与募集说明募集资金专项账募集资金违规使

书承诺的用途、债券名称募集资金总金额已使用金额未使用金额户运作情况（如用的整改情况使用计划及其他有）（如有）约定一致

25天安煤业

99350993500无无是

MTN003（创新债）

25天安煤业99650996500无无是

90/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

MTN004（创新债）

25天安煤业

99700997000无无是

MTN005（创新债）募集资金用于建设项目的进展情况及运营效益

□适用√不适用报告期内变更上述债券募集资金用途的说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、信用评级结果调整情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

6、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

□适用√不适用

7、非金融企业债务融资工具其他情况的说明

□适用√不适用

91/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

(六)公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用√不适用

(七)报告期末除债券外的有息债务逾期情况

□适用√不适用

(八)报告期内违反法律法规、公司章程、信息披露事务管理制度规定的情况以及债券募集说明书约定或承诺的情况对债券投资者权益的影响

□适用√不适用

(九)截至报告期末公司近2年的会计数据和财务指标

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期比上年变动主要指标2025年2024年同期增减（%）原因归属于上市公司股东的扣

321582730.942273389342.68-85.85

除非经常性损益的净利润

流动比率0.430.47-8.51

速动比率0.340.42-19.05

资产负债率（%）65.1563.381.77

EBITDA 全部债务比 0.09 0.17 -47.06

利息保障倍数1.443.7-61.08

现金利息保障倍数2.876.46-55.57

EBITDA 利息保障倍数 4.51 6.4 -29.53

贷款偿还率（%）100100

利息偿付率（%）100100

二、可转换公司债券情况

√适用□不适用

(一)转债发行情况

√适用□不适用经中国证券监督管理委员会出具的《关于核准平顶山天安煤业股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2023]217号），2023年3月16日，公司成功发行了290万手可转换公司债券，每张面值100元，发行总额290000万元，发行期限6年，债券票面利率为：第一年0.2%、第二年0.4%、第三年0.8%、第四年1.2%、

第五年1.6%、第六年2.0%，到期赎回价为107元（含最后一期利息）。

经上交所自律监管决定书〔2023〕65号文同意，公司发行的290000.00万元可转换公司债券将于2023年4月10日在上交所挂牌交易，初始转股价格为11.79元/

92/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告股，转股期为2023年9月22日至2029年3月15日（如遇法定节假日或休息日延至其后的第1个工作日）。债券简称“平煤转债”，债券代码“113066”。

本次发行的可转债开始转股的日期为2023年9月22日，初始转股价格为11.79元/股。历次转股价格调整情况如下：

因公司实施2022年年度权益分派方案，“平煤转债”的转股价格于2023年5月30日起由11.79元/股调整为10.92元/股。内容详见公司于2023年5月24日在上交所公告的《平顶山天安煤业股份有限公司关于可转换债券转股价格调整的公告》

（2023-048）

在2023年5月26日至2023年6月15日期间，公司股票已有15个交易日的收盘价低于当期转股价格的80%（2023年5月30日之前为9.43元/股，2023年5月30日及以后为8.74元/股），已满足《公开发行可转换公司债券募集说明书》中规定的转股价格向下修正的条件。2023年7月，公司召开2023年第三次临时股东大会，审议通过了《关于向下修正“平煤转债”转股价格的议案》，因公司2023年第三次临时股东大会召开当日及前二十个交易日及公司股票交易均价分别为7.73元/股、7.62元/股，均低于公司最近一期经审计的每股净资产9.054元/股（截至2022年12月31日）。董事会根据《募集说明书》中相关条款决定将“平煤转债”转股价格向下修正，由10.92元/股向下修正为9.06元/股。修正后的转股价格自2023年7月25日起生效。内容详见公司于2023年7月25日在上交所公告的《平煤股份关于向下修正“平煤转债”转股价格的公告》（2023-064）

因公司实施2023年年度权益分派方案，“平煤转债”的转股价格自2024年5月

24日（除息日）由9.06元/股调整为8.08元/股。内容详见公司于2024年5月18日在上交所公告的《平顶山天安煤业股份有限公司关于可转换债券转股价格调整的公

告》（2024-056）

2024年，公司股票有两次触发“平煤转债”有条件赎回条款，即公司股票在任意

连续三十个交易日中有15个交易日的收盘价格不低于“平煤转债”当期转股价格的

130%。公司董事会结合市场情况及公司实际情况，决定不行使“平煤转债”的提前赎回权利，不提前赎回“平煤转债”。内容详见公司于2024年3月7日和2024年6月29日在上交所公告的《平顶山天安煤业股份有限公司关于不提前赎回“平煤转债”的公告》（2024-023）（2024-077）

因公司实施2024年年度权益分派方案，“平煤转债”的转股价格自2025年6月

9日（除息日）由8.08元/股调整为7.51元/股。内容详见公司于2025年5月29日

在上交所公告的《平顶山天安煤业股份有限公司关于可转换债券转股价格调整的公告》

（2025-049）

因公司限制性股票回购注销需调整“平煤转债”转股价格，“平煤转债”的转股价格自2025年8月4日（除息日）由7.51元/股调整为7.52元/股。内容详见公司于2025年8月1日在上交所公告的《平顶山天安煤业股份有限公司关于可转换债券转股价格调整的公告》（2025-064）

(二)报告期转债持有人及担保人情况

√适用□不适用

2023年平顶山天安煤业股份有限公

可转换公司债券名称司公开发行可转换公司债券

93/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

期末转债持有人数6177本公司转债的担保人无

前十名转债持有人情况如下：

可转换公司债券持有人名称期末持债数量（元）持有比例(%)

登记结算系统债券回购质押专用账户(中国工

223765000.0015.67

商银行)

登记结算系统债券回购质押专用账户(中国光

96425000.006.75

大银行)

招商银行股份有限公司－博时中证可转债及可

95436000.006.69

交换债券交易型开放式指数证券投资基金

中国农业银行股份有限公司－前海开源可转债

65323000.004.58

债券型发起式证券投资基金

中国人民养老保险有限责任公司－人保养老温

43500000.003.05

心岁月3号固定收益类商业养老金产品

方正证券股份有限公司34665000.002.43

登记结算系统债券回购质押专用账户(国信证

33672000.002.36

券股份有限公司)

登记结算系统债券回购质押专用账户(中国银

31901000.002.23

行)

北京银行股份有限公司－景顺长城景颐双利债

30160000.002.11

券型证券投资基金

中国对外经济贸易信托有限公司－外贸信托－

30000000.002.10

永鑫八号集合资金信托计划

(三)报告期转债变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币可转换公司本次变动增减本次变动前本次变动后债券名称转股赎回回售

平煤转债1472362000.0093000.00001472455000.00报告期转债累计转股情况

√适用□不适用

2023年平顶山天安煤业股份有限公

可转换公司债券名称司公开发行可转换公司债券

报告期转股额（元）93000

报告期转股数（股）11990

累计转股数（股）162531213

累计转股数占转股前公司已发行股份总数（%）7.02

尚未转股额（元）1427545000

未转股转债占转债发行总量比例（%）49.22

94/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

(四)转股价格历次调整情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

2023年平顶山天安煤业股份有限公司公开发行可转

可转换公司债券名称换公司债券转股价格调调整后转股转股价格调整披露时间披露媒体整日价格说明

2023年5月2023年5月24上海证券交因公司实施2022年年

10.92元/股

30日日易所网站度权益分派方案

因公司股票有15个交易日的收盘价低于当期

转股价格的80%，已满

2023年7月2023年7月25上海证券交9.06元/股足《公开发行可转换公

25日日易所网站司债券募集说明书》中规定的转股价格向下修正的条件。

2024年5月2024年5月18上海证券交因公司实施2023年年

8.08元/股

24日日易所网站度权益分派方案

2025年6月2025年5月29上海证券交因公司实施2024年年

7.51元/股

9日日易所网站度权益分派方案

2025年8月2025年8月1上海证券交因公司限制性股票回购

7.52元/股

4日日易所网站注销

截至本报告期末最新转股

7.52元/股

价格

(五)公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排

□适用√不适用

(六)转债其他情况说明

□适用√不适用

第八节财务报告

一、审计报告

√适用□不适用审计报告

95/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

致同审字（2026）第 410A019810 号

平顶山天安煤业股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了平顶山天安煤业股份有限公司（以下简称平煤股份）财务报表，包括2025年12月31日的合并及公司资产负债表，2025年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了平煤股份2025年12月31日的合并及公司财务状况以及2025年度的合并及公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则和中国注册会计师独立性准则对公众利益实体的独

立性要求，我们独立于平煤股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。

这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

（一）收入确认

相关信息披露详见财务报表附注三、28及附注五、47。

1、事项描述

营业收入是平煤股份的关键业绩指标。2025年度公司营业收入出现较大幅度下降。鉴于收入确认是财务报表舞弊的高风险领域，且平煤股份管理层可能因业绩压力而存在通过不恰当确认收入以调节利润的动机，我们将收入确认作为关键审计事项。

2、审计应对

我们针对收入确认实施的主要审计程序包括：

（1）了解和评价了与收入确认相关的内部控制设计的有效性并测试了关键控制

96/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告的运行有效性。

（2）选取样本检查销售合同，识别与商品控制权转移相关的合同条款与条件，评价平煤股份的收入确认政策是否符合企业会计准则的要求。

（3）对本年收入交易选取样本，检查销售合同、发运单、化验报告、结算单、发票等支持性文件，评价相关收入确认是否符合平煤股份收入确认的会计政策。

（4）向主要客户函证本期销售额、应收账款余额、合同负债余额。

（5）选取资产负债表日前后的销售样本，核对发运单、化验报告、结算单、发票日期，判断是否存在跨期确认收入的情况。

（二）关联方关系及其交易的披露与公允性相关信息披露详见财务报表附注十一。

1、事项描述

平煤股份与关联方之间存在涉及不同交易类别且金额重大的关联方交易。由于关联方数量较多、涉及的关联方交易种类多样，存在没有在财务报表附注中完整披露关联方关系和关联方交易的风险；同时由于关联方交易金额重大，关联方交易的真实性、交易价格的公允性会对财务报表产生重大影响，因此，我们将关联方关系及其交易的披露与公允性作为关键审计事项。

2、审计应对

我们针对关联方关系及其交易的披露与公允性实施的主要审计程序包括：

（1）了解和评价了与识别和披露关联方及其交易相关的内部控制设计的有效性，并测试了关键控制的运行有效性。

（2）获取平煤股份管理层提供的关联方关系清单，与从其他公开渠道获取的信

息进行核对，识别是否存在未披露的关联方关系。

（3）了解关联交易相关业务的原因、背景、定价原则等情况，评估其合理性。

（4）抽样函证关联方交易本期发生额及余额。

（5）获取关联交易定价政策、市场公开价格信息，与非关联交易价格比较，分析是否存在关联交易定价不公允情况。

（6）针对重大及异常的关联交易，逐项检查相关的运单、化验单、增值税发票、银行流水及结算凭证，核实交易是否具备商业实质。

（7）检查关联方关系、关联方交易发生额及余额在财务报表中披露的准确性与完整性。

97/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

四、其他信息

平煤股份管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括平煤股份

2025年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

平煤股份管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估平煤股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算平煤股份、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督平煤股份的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获

取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。

同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施

审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报

98/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对平煤股份的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致平煤股份不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就平煤股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

致同会计师事务所中国注册会计师王华辰（特殊普通合伙）（项目合伙人）中国注册会计师王慧军

99/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

中国·北京二〇二六年四月二十八日

二、财务报表合并资产负债表

2025年12月31日

编制单位：平顶山天安煤业股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2025年12月31日2024年12月31日

流动资产：

货币资金9442372225.799313435317.67结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据178361607.73674500000.00

应收账款1435521945.372506145622.79

应收款项融资50600199.3818867981.20

预付款项156684325.44284704629.58应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款257297739.60508017854.03

其中：应收利息

应收股利30555549.16买入返售金融资产

存货1067799854.46553273262.32

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资

777281698.04522600335.14

产

其他流动资产1245541333.15438693717.94

流动资产合计14611460928.9614820238720.67

非流动资产：

发放贷款和垫款

100/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

债权投资其他债权投资

长期应收款681227448.781310614556.91

长期股权投资1815373132.201832338668.70

其他权益工具投资150000000.00150000000.00其他非流动金融资产

投资性房地产7853433.303613543.26

固定资产48252779244.6041324968240.23

在建工程4160344282.485264940798.67生产性生物资产油气资产

使用权资产234971960.841235163650.60

无形资产10691079897.409908059166.50

其中：数据资源

开发支出11132075.48

其中：数据资源商誉

长期待摊费用4089924.324881189.63

递延所得税资产288626484.28441802223.98

其他非流动资产62419145.28329497772.27

非流动资产合计66359897028.9661805879810.75

资产总计80971357957.9276626118531.42

流动负债：

短期借款11987576000.008230600000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据9588681703.058016968830.48

应付账款5181522230.187385256827.82

预收款项3826703.052425710.45

合同负债416245721.331020376200.37卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬715436853.181303037666.40

应交税费150933963.40141234531.45

其他应付款1264679886.411310150471.11

其中：应付利息

应付股利37741422.47应付手续费及佣金

101/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负

4116628893.213814383799.43

债

其他流动负债242190463.79132633943.47

流动负债合计33667722417.6031357067980.98

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款8404471466.616370364620.00

应付债券6514566835.305987759026.67

其中：优先股永续债

租赁负债130923508.929748750.66

长期应付款1867732641.872656757550.09长期应付职工薪酬

预计负债1898323620.752052240568.53

递延收益206364352.4291502195.50

递延所得税负债60828734.1941099588.63其他非流动负债

非流动负债合计19083211160.0617209472300.08

负债合计52750933577.6648566540281.06

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）2469360728.002475146538.00

其他权益工具3190221573.032453583267.68

其中：优先股

永续债2994056603.772253113105.53

资本公积4804668805.424629976689.47

减：库存股1299622174.311080800463.43其他综合收益

专项储备637063688.61487629098.49

盈余公积3289897154.013289897154.01

一般风险准备9424163.699424163.69

未分配利润11600866059.0512779877799.83归属于母公司所有者权

24701879997.5025044734247.74益（或股东权益）合计

少数股东权益3518544382.763014844002.62所有者权益（或股东28220424380.2628059578250.36权益）合计

负债和所有者权益80971357957.9276626118531.42（或股东权益）总计

公司负责人：焦振营主管会计工作负责人：张后军会计机构负责人：向长军

102/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

母公司资产负债表

2025年12月31日

编制单位：平顶山天安煤业股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2025年12月31日2024年12月31日

流动资产：

货币资金8840531087.479225358986.29交易性金融资产衍生金融资产

应收票据178361607.73674500000.00

应收账款1570614911.792670728473.49

应收款项融资29382976.3818320083.20

预付款项123443176.56239318267.63

其他应收款8792254954.013884525615.94

其中：应收利息

应收股利30555549.160.00

存货676998075.13295786205.16

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资

34214799.52

产

其他流动资产437793726.75185775453.31

流动资产合计20683595315.3417194313085.02

非流动资产：

债权投资其他债权投资

长期应收款64322073.98146172193.42

长期股权投资7786910833.457413584129.15

其他权益工具投资150000000.00150000000.00其他非流动金融资产

投资性房地产7853433.308166851.98

固定资产36111999570.5833681245292.41

在建工程2118419730.573254914682.86生产性生物资产油气资产

使用权资产221892664.991232244064.88

无形资产5754700389.068209806741.70

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

103/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

商誉

长期待摊费用2383995.633517719.05

递延所得税资产301902749.17295708351.22

其他非流动资产53619360.0034379313.85

非流动资产合计52574004800.7354429739340.52

资产总计73257600116.0771624052425.54

流动负债：

短期借款12237576000.007680600000.00交易性金融负债衍生金融负债

应付票据9388681703.058566968830.48

应付账款3812318779.335752916054.22

预收款项3826703.052271904.65

合同负债392061362.441007909972.56

应付职工薪酬583346785.851202734265.62

应交税费102604830.6587689764.19

其他应付款2760844126.453628406567.42

其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负

3736230403.493498605774.87

债

其他流动负债238742069.19131087677.36

流动负债合计33256232763.5031559190811.37

非流动负债：

长期借款6566700000.005374364620.00

应付债券6514566835.305987759026.67

其中：优先股永续债

租赁负债118873779.268387908.19

长期应付款1255285753.042347457666.40长期应付职工薪酬

预计负债1436708734.651718356263.17

递延收益171233302.8479027503.20

递延所得税负债4292133.76其他非流动负债

非流动负债合计16067660538.8515515352987.63

负债合计49323893302.3547074543799.00

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）2469360728.002475146538.00

其他权益工具3190221573.032453583267.68

其中：优先股

104/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

永续债2994056603.772253113105.53

资本公积4804664662.385316212419.01

减：库存股1299622174.311080800463.43其他综合收益

专项储备622004136.94484362488.62

盈余公积3266405723.153266405723.15

未分配利润10880672164.5311634598653.51所有者权益（或股东23933706813.7224549508626.54权益）合计

负债和所有者权益73257600116.0771624052425.54（或股东权益）总计

公司负责人：焦振营主管会计工作负责人：张后军会计机构负责人：向长军合并利润表

2025年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2025年度2024年度

一、营业总收入20531863000.8230281294080.68

其中：营业收入20531863000.8230281294080.68利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本20120010063.8527046520824.79

其中：营业成本16692088466.7222494084830.85利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加716007178.981018012180.86

销售费用218466068.85231535107.44

管理费用828307410.381014464287.59

研发费用664064083.971005476378.57

财务费用1001076854.951282948039.48

其中：利息费用1080649306.361364803067.09

利息收入131535333.82159806842.31

加：其他收益40544153.7943638776.99投资收益（损失以“－”89134841.43103756055.97

105/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告号填列）

其中：对联营企业和合营76581122.8785713064.88企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以61166213.49621861.23“-”号填列）资产减值损失（损失以-47176532.89-2347048.22“-”号填列）资产处置收益（损失以21061133.6255086839.77“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号576582746.413435529741.63填列）

加：营业外收入19996893.1110796946.81

减：营业外支出157803893.2184659651.93四、利润总额（亏损总额以438775746.313361667036.51“－”号填列）

减：所得税费用179613756.88889740947.67五、净利润（净亏损以“－”号259161989.432471926088.84填列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损259161989.432471926088.84以“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净231312162.022282663905.30利润（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以27849827.41189262183.54“-”号填列）

六、其他综合收益的税后净额

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

1．不能重分类进损益的其

他综合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

106/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2．将重分类进损益的其他

综合收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额259161989.432471926088.84

（一）归属于母公司所有者的231312162.022282663905.30综合收益总额

（二）归属于少数股东的综合27849827.41189262183.54收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.09350.9343

（二）稀释每股收益(元/股)0.09350.8863

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：焦振营主管会计工作负责人：张后军会计机构负责人：向长军母公司利润表

2025年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2025年度2024年度

一、营业收入17434112192.1626177845532.72

减：营业成本14234203016.7619692466544.59

税金及附加544799551.37861643407.27

销售费用191779668.75204579804.06

管理费用488631277.36605318409.58

107/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

研发费用454764481.04835951113.52

财务费用690068339.821071563876.72

其中：利息费用1044948470.591152046985.57

利息收入129060906.72158163087.53

加：其他收益27034179.4532778785.68投资收益（损失以“－”147886451.14153483167.61号填列）

其中：对联营企业和合营76581122.8785713064.88企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以-192605810.54-27402052.17“-”号填列）资产减值损失（损失以-47176532.89-“-”号填列）资产处置收益（损失以6523520.7651625603.87“－”号填列）二、营业利润（亏损以“－”号771527664.983116807881.97填列）

加：营业外收入11362866.1010117836.83

减：营业外支出117551419.1469526461.15三、利润总额（亏损总额以“－”665339111.943057399257.65号填列）

减：所得税费用8941698.12723597293.92四、净利润（净亏损以“－”号656397413.822333801963.73填列）

（一）持续经营净利润（净亏656397413.822333801963.73损以“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

变动额

2.权益法下不能转损益的

其他综合收益

3.其他权益工具投资公允

价值变动

108/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

4.企业自身信用风险公允

价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其

他综合收益

2.其他债权投资公允价值

变动

3.金融资产重分类计入其

他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值

准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额656397413.822333801963.73

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/

股)

（二）稀释每股收益(元/

股)

公司负责人：焦振营主管会计工作负责人：张后军会计机构负责人：向长军合并现金流量表

2025年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2025年度2024年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到24771444054.734511284793.2的现金99客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

109/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关

1035507581.061585067120.38

的现金

25806951635.836096351913.6

经营活动现金流入小计

57

购买商品、接受劳务支付12233460852.314937720186.8的现金70客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工及为职工支付

8405488883.428985415723.80

的现金

支付的各项税费2512630933.864391877942.67支付其他与经营活动有关

1149942876.222058089802.14

的现金

24301523545.830373103655.4

经营活动现金流出小计

71

经营活动产生的现金

1505428089.985723248258.26

流量净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金80892873.2239556292.79

处置固定资产、无形资产

和其他长期资产收回的现金4767186.427146360.90净额处置子公司及其他营业单

5367232.34

位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关10324827696.0

9400636393.72

的现金7

10410487755.7

投资活动现金流入小计9452706279.75

110/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

购建固定资产、无形资产

5765575601.736122537553.77

和其他长期资产支付的现金

投资支付的现金10000000.00131310000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单

398717953.93

位支付的现金净额支付其他与投资活动有关

9957766689.918555601242.81

的现金

16132060245.514809448796.5

投资活动现金流出小计

78

投资活动产生的现金-5721572489.86-5356742516.83流量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金2993700000.00386520000.00

其中：子公司吸收少数股

386520000.00

东投资收到的现金

28650247466.619870689340.0

取得借款收到的现金

10

收到其他与筹资活动有关的现金

31643947466.620257209340.0

筹资活动现金流入小计

10

22503655355.617118076220.0

偿还债务支付的现金

80

分配股利、利润或偿付利

2544217100.033745908236.39

息支付的现金

其中：子公司支付给少数

47885010.0052642400.00

股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关

2921086038.353816421946.78

的现金

27968958494.024680406403.1

筹资活动现金流出小计

67

-4423197063.1筹资活动产生的现金

3674988972.557

流量净额

四、汇率变动对现金及现金

15888388.10-10570443.02

等价物的影响

五、现金及现金等价物净增

-525267039.23-4067261764.76加额

加：期初现金及现金等价

5194765388.279262027153.03

物余额

六、期末现金及现金等价物

4669498349.045194765388.27

余额

111/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

公司负责人：焦振营主管会计工作负责人：张后军会计机构负责人：向长军母公司现金流量表

2025年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2025年度2024年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到27110833197.829837029073.9的现金87收到的税费返还收到其他与经营活动有关

329983707.50215909167.35

的现金

27440816905.330052938241.3

经营活动现金流入小计

82

购买商品、接受劳务支付16808028780.212441417620.0的现金21支付给职工及为职工支付

7236263448.377917920555.36

的现金

支付的各项税费1735492080.753676846138.55支付其他与经营活动有关

562032378.90619154837.55

的现金

26341816688.224655339151.4

经营活动现金流出小计

47

经营活动产生的现金流量

1099000217.145397599089.85

净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金1273164.00

取得投资收益收到的现金72703450.5840101238.66

处置固定资产、无形资产

和其他长期资产收回的现金4085695.346055356.90净额处置子公司及其他营业单

1.005367232.34

位收到的现金净额收到其他与投资活动有关

9684827696.079400636393.72

的现金

投资活动现金流入小计9761616842.999453433385.62

购建固定资产、无形资产

4261002896.744677244437.53

和其他长期资产支付的现金

投资支付的现金11000000.00662790000.00取得子公司及其他营业单

525202807.41

位支付的现金净额

112/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

支付其他与投资活动有关

9856201893.578355601242.81

的现金

14653407597.713695635680.3

投资活动现金流出小计

24

投资活动产生的现金

-4891790754.73-4242202294.72流量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金2993700000.00

27390476000.019414689340.0

取得借款收到的现金

00

收到其他与筹资活动有关的现金

30384176000.019414689340.0

筹资活动现金流入小计

00

22218424609.016973076220.0

偿还债务支付的现金

00

分配股利、利润或偿付利

2446818820.593626885375.07

息支付的现金支付其他与筹资活动有关

2881062267.093684791787.17

的现金

27546305696.624284753382.2

筹资活动现金流出小计

84

筹资活动产生的现金

2837870303.32-4870064042.24

流量净额

四、汇率变动对现金及现金

15888388.10-10570443.02

等价物的影响

五、现金及现金等价物净增

-939031846.17-3725237690.13加额

加：期初现金及现金等价

5106689056.898831926747.02

物余额

六、期末现金及现金等价物

4167657210.725106689056.89

余额

公司负责人：焦振营主管会计工作负责人：张后军会计机构负责人：向长军

113/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

合并所有者权益变动表

2025年1—12月

单位：元币种：人民币

2025年度

归属于母公司所有者权益项目少数股东所有者权益实收资其他权益工具

资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合计

本(或其他小计优先股永续债其他积存股合收益备积险准备利润

股本)

247522534629108032891389

2004487694242616431253

14611397680089796372928982

一、上年年末余额70162909163.494028759.

538.0105.5689.4463.4154.0626.2833.67

2.158.496974.2542

0373134

加：会计政策变更

-1119-11048

-111-123024

75984756.8

前期差错更正97594583.31

26.510

826.

51

其他

247522534629108032891277

2004487694242504430148

14611397680089798772805957

二、本年期初余额70162909163.734244002.

538.0105.5689.4463.4154.0799.8250.36

2.158.496947.7462

0373183

-117

三、本期增减变动金-5787409-430174621881494-3428

90115037001608461

额（减少以“－”号58104349519292112171345954250

740.380.1429.90

填列）.008.24.895.950.880.12.24

78

231323131278492591619

（一）综合收益总额

12162162.827.4189.43

114/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

2.0202

-5787409-4301746218868672

（二）所有者投入和4461591132881

581043495192921121712900.

减少资本015.42915.84.008.24.895.950.8842

-578-5785

1．所有者投入的普-578581

5810810.0

通股0.00.000

7409-43073671

2．其他权益工具持80067367183

434951928365.

有者投入资本0.4465.798.24.8979

-122-1229

3．股份支付计入所-122913

91331336.

有者权益的金额36.006.0000

18692188-3191

4461594142406

4．其他033921718319.

015.4296.05

1.510.8837

-141

-1410

0323-47885-145820

（三）利润分配3239

902.010.008912.80

02.80

80

1．提取盈余公积0.00

2．提取一般风险准

0.00

备

-141

-14103．对所有者（或股0323-47885-145820

3239

东）的分配902.010.008912.8002.80

80

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资

115/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏

损

4．设定受益计划变

动额结转留存收益

5．其他综合收益结

转留存收益

6．其他

149414943

775762270111

（五）专项储备34594590.

547.3137.43

0.1212

2011

2011

7331281762139909

1．本期提取73322

224.0266.42490.49

4.07

7

1862

1862

298505991912898

2．本期使用29863

633.9719.11353.06

3.95

5

（六）其他

3289

246929941961648041299637069424116002470135185

8972822042

四、本期期末余额36072056604969.66880622173688.163.8660879944382.

154.04380.26

8.003.77265.424.31616959.0597.5076

1

项目2024年度

116/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

归属于母公司所有者权益少数股东所有者权

实收资其他权益工具资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配

本(或其他小计权益益合计

股本)优先股永续债其他积存股合收益备积险准备利润

234530453667435643094238202305214223266702435942910614

一、上年年末余额67931575947703.141112988.8389.2719317919320060821.151431.50

7.008.82397.2155100.12.2610.35

加：会计政策变更--

-1052-1052-94187-114705

前期差错更正8642798642765.652044.67.0279.02

8000021.44-48102795186476781442868

其他000.07.96993.439.0032.48

08

2345304536674364430942382023052-13169256962406522810337

二、本年期初余额67931575947703.141112988.8389.2719583388685530894.506219.31

7.008.82397.2155101.56.2824.81

三、本期增减变动金12946-7924-1662985837713710560237629424-38995-6521608323-437979

额（减少以“－”号7221.62843775415572.7474.0709.5202.163.696086.421077108.1268.95

00.29.24268839455.07

填列）

2282622821892622471926

（一）综合收益总额63905.66390183.54088.84

305.30

12946-7924-16629858377137-6148472089-142725

（二）所有者投入和

7221.62843775415572.7474.15066273.55792.60

减少资本00.29.242688.15

12946103811684719311640111

1．所有者投入的普通

7221.7125217974912.06661.77

股008.719.71

-7924-1662-9587-958740

2．其他权益工具持有

628437754140384384.53

者投入资本.29.24.53

35373537157361.3695302

3．股份支付计入所有

941.32941.3249.81

117/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

者权益的金额

-564177137-8277-827792

4．其他4897.7474.92372372.65

7788.65

237629424-2672-2425-52642-247821

（三）利润分配5202.163.696199915706400.003025.61

45.7525.61

23762-23762-

1．提取盈余公积5202.5202.4

455

9424-9424--

2．提取一般风险准备

163.69163.69

-2425-2425-52642-247821

3．对所有者（或股东）

5706255706400.003025.61

的分配.6125.61

4．其他--

（四）所有者权益内--部结转

1．资本公积转增资本--（或股本）

2．盈余公积转增资本--（或股本）

3．盈余公积弥补亏损--

4．设定受益计划变动--

额结转留存收益

5．其他综合收益结转--

留存收益

6．其他--

1056010560-3859481052147

（五）专项储备0709.0709..9760.42

3939

1．本期提取195919598095872040878

118/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

920159201517.76871.77

4.014.01

185418548134461935664

2．本期使用319443194466.73111.35

4.624.62

（六）其他--

247522532004746291080487623289942412779250443014842805957

四、本期期末余额14653113100162.97668800469098.89715163.6987779973424002.628250.36

8.005.53159.473.43494.01.8347.74

公司负责人：焦振营主管会计工作负责人：张后军会计机构负责人：向长军母公司所有者权益变动表

2025年1—12月

单位：元币种：人民币

2025年度

项目实收资本其他权益工具其他综合未分配利所有者权

资本公积减：库存股专项储备盈余公积

(或股本)优先股永续债其他收益润益合计

247512253153162108083266412531

2004704843622544591

一、上年年末余额46538.13105.12419.00463.-05723.002044

162.15488.622017.87

0053014315.84

加：会计政策变更

-896403-896403前期差错更正

391.33391.33

其他

116345

2475146225311320047015316212108080048436243266402454950

二、本年期初余额98653.5

538.00105.5362.15419.01463.4388.625723.158626.54

1三、本期增减变动金额（减-5785817409434-430519-51154721882171376416-753926-615801---少以“－”号填列）0.0098.242.89756.6310.8848.32488.98812.82

（一）综合收益总额6563976563974

119/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

413.8213.82

（二）所有者投入和减少资-5785817409434-430519-5115472188217483027.8

-----

本0.0098.242.89756.6310.884

-5785-578581

1．所有者投入的普通股

810.000.00

2．其他权益工具持有者投入740943-430580060.7367183

资本498.24192.894465.79

3．股份支付计入所有者权益-12291-122913

的金额336.0036.00

-49933

218821-718158

4．其他6481.0

710.88191.95

7

-14103

-141032

（三）利润分配-23902.8

3902.80

0

1．提取盈余公积--

-1410

2．对所有者（或股东）的分-141032

323902

配3902.80.80

3．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转

留存收益

5．其他综合收益结转留存收

120/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

益

6．其他

13764161376416

（五）专项储备

48.3248.32

16680861668086

1．本期提取

503.15503.15

15304441530444

2．本期使用

854.83854.83

（六）其他

108806

2469360299405619616494804664129962262200413266402393370

四、本期期末余额-72164.5

728.00603.7769.26662.38174.3136.945723.156813.72

3

2024年度

项目实收资本其他权益工具其他综合未分配利所有者权

资本公积减：库存股专项储备盈余公积

(或股本)优先股永续债其他收益润益合计

2345630455427383028712817259501

366747309422381027

一、上年年末余额79317.75948.04587.80520.94584838756.5

703.39988.55819.29

00824970.404

加：会计政策变更-

-85395

-853953

前期差错更正3330.5

330.56

6

其他-

11963250961

234567304557366747427380309422381027302878

二、本年期初余额-99251785425.9

9317.005948.82703.394587.49988.55819.290520.70.848

-32939三、本期增减变动金额（减129467-792462-166277104240771377103334237625-546676-3864.3少以“－”号填列）221.00843.29541.247831.52474.88669.33202.45799.443

121/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

23338

233380

（一）综合收益总额01963.

1963.73

73

（二）所有者投入和减少资129467-792462-166277104240771377-558242

----

本221.00843.29541.247831.52474.88806.89

10387

129467116817

1．所有者投入的普通股12528.

221.009749.71

71

-79246-16627

2．其他权益工具持有者投入-958740

2843.27541.2

资本384.53

94

3．股份支付计入所有者权益36953369530

的金额02.812.81

771377-771377

4．其他

474.88474.88

-2663-24255

237625

（三）利润分配19582870625.6

202.45.061

-23762

237625

1．提取盈余公积5202.4-

202.45

5

-2425-24255

2．对所有者（或股东）的分

57062570625.6

配.611

3．其他-

（四）所有者权益内部结转-1．资本公积转增资本（或股-

本）2．盈余公积转增资本（或股-

122/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

本）

3．盈余公积弥补亏损-

4．设定受益计划变动额结转

-留存收益

5．其他综合收益结转留存收

-益

6．其他-

103334103334

（五）专项储备

669.33669.33

177868177868

1．本期提取

6972.526972.52

167535167535

2．本期使用

2303.192303.19

（六）其他-

11634245495

247514225311200470531621108080484362326640

四、本期期末余额-59865308626.5

6538.003105.53162.152419.010463.43488.625723.15.514

公司负责人：焦振营主管会计工作负责人：张后军会计机构负责人：向长军

123/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

三、公司基本情况

1、公司概况

√适用□不适用

1、公司历史沿革

平顶山天安煤业股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)系经国家经济体制改革委员会《关于同意设立平顶山天安煤业股份有限公司的批复》（体改生〔1998〕

29号）的批准，以原平顶山煤业(集团)有限责任公司(以下简称“原平煤集团”)为重组主体，联合河南省平顶山市中原(集团)有限公司(以下简称“河南中原”)、河南省平禹铁路有限责任公司(以下简称“平禹铁路”)、平顶山煤业(集团)公司朝川矿(原

“河南省朝川矿务局”，以下简称“朝川矿”)、平顶山制革厂(以下简称“制革厂”)及中煤国际工程集团平顶山选煤设计研究院(原“煤炭工业部选煤设计研究院”，以下简称“设计院”)(以下总称“发起人”)发起设立，并于1998年3月17日经河南省工商行政管理局批准注册成立的股份有限公司，注册资本为人民币682095500.00元。

2005年3月18日，河南省人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称“河南省国资委”）以本公司向原平煤集团收购的五矿、十矿、十二矿、七星洗煤厂的土地

使用权50261000.00元向本公司缴纳新增注册资本22626840.00元，并委托原平煤集团持有。本次增资后注册资本变更为704722340.00元。

2006年11月8日，经中国证券监督管理委员会证监发行字〔2006〕102号文核准，

本公司首次向境内投资者公开发行人民币普通股（A股）370000000 股，并于 2006年11月23日在上海证券交易所上市交易。本公司首次公开发行后股本增至

1074722340.00元。

2009年6月公司实施2008年度利润分配方案，向全体股东以未分配利润转增股

本322416702.00元，股本增至1397139042.00元。

中国平煤神马能源化工集团有限责任公司（以下简称“中国平煤神马集团”）吸

收合并原平煤集团和原神马集团，并注销了原平煤集团和原神马集团。同时，将原平煤集团持有本公司的82748.4892万股本变更为中国平煤神马集团持有，占总股本的

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59.2271%。于2010年6月17日，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了过户登记。

2010年6月公司实施2009年度利润分配方案，向全体股东以未分配利润转增股

本419141713.00元，股本增至1816280755.00元。

2011年6月公司实施2010年度利润分配方案，向全体股东以未分配利润转增股

本544884227.00元，股本增至2361164982.00元。

2019年3月第二次临时股东大会审议通过《关于回购部分社会公众股份的预案》，

本公司通过上海证券交易所交易系统以集中竞价方式累计回购本公司股份

66921027股，并于2020年3月20日在中国证券登记结算有限责任公司办理完成普

通股注销手续，注销股份数量为33460513股。本次股份注销后，公司股本总额变更为2327704469.00元。

2021年1月8日，公司第八届董事会第十四次会议审议通过《关于向激励对象授予2020年限制性股票的议案》，确定以2021年1月8日为授予日，向公司董事、高级管理人员及核心管理、业务、技术骨干等共计683名激励对象，按每股3.095元的价格授予限制性股票2108.6万股。

2021年1月19日，公司召开第八届董事会第十五次会议及第八届监事会第十三次会议，审议通过对本次限制性股票授予事项的调整方案，具体调整如下：激励对象人数由683名调整为679名，授予的限制性股票总额由2108.6万股调整为2097.2万股。

截至2021年1月15日，公司已实际收到679名股权激励对象缴纳的2097.2万股限制性股票认购款，款项总额为人民币64908340.00元。该笔款项中，人民币

20972000.00元计入股本，人民币43936340.00元计入资本公积（股本溢价）。

股本增至2348676469.00元。

2022年3月14日，本公司2019年回购股份所剩余的33460514股股份，已在

中国证券登记结算有限责任公司完成注销登记手续。本次股份注销后，公司股本总额变更为2315215955.00元。

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2023年8月31日，本公司注销限制性股票1349280.00股。2023年9月，本公

司平煤转债转增股本9590.00元，2023年12月平煤转债转增股本31803052.00元。公司股本总额变更为2345679317.00元。

2024年3月，本公司平煤转债转增股本130632214.00元，2024年6月平煤转

债转增股本66702.00元，2024年9月平煤转债转增股本6680.00元，2024年12月平煤转债转增股本985.00元。2024年8月23日，本公司注销限制性股票

1239360.00股。公司股本总额变更为2475146538.00元。

2025年3月，本公司平煤转债转增股本4453.00元，2025年6月平煤转债转增

股本502.00元，2025年9月平煤转债转增股本3320.00元，2025年12月平煤转债转增股本3715.00元。2025年7月31日，本公司注销限制性股票5797800股。公司股本总额变更为2469360728.00元。

截至2025年12月31日，公司股本2469360728.00元。

2、企业注册地及总部地址、组织形式

公司注册地址及总部地址：河南省平顶山市矿工路21号

公司组织形式：股份有限公司

公司法人统一社会信用代码/注册号：91410000727034084A

公司法定代表人：焦振营

3、所处行业煤炭采选业。

4、经营范围

煤炭开采，煤炭洗选及深加工，煤炭销售；道路货物运输；机械设备制造、修理；

电器机械修理；金属材料、建筑材料、矿用物资、橡胶制品的销售；自来水生产、自

来水管道安装、维修；零售：车用乙醇汽油、柴油、润滑油（限分支机构凭证经营）；

工程测量、地籍测绘；固体矿产勘查：乙级；地质钻探：乙级；设备租赁，工矿配件零售；电子产品、通讯器材（不含无线）的销售；供电、售电；电能的输送与分配；

电力工程施工及通讯工程施工；能源技术服务；节能技术推广、开发、咨询、交流、

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转让服务；电力工程项目设计、维护、管理和经营；电力设备、机电设备、通信设备、

五金工具、电料批发销售；技术研发、技术服务、技术咨询。

5、公司主营业务、主要产品或提供的劳务

主营业务：煤炭开采、煤炭洗选加工和销售。

主要产品：混煤、冶炼精煤等。

主要提供的劳务：代销中国平煤神马控股集团有限公司煤炭产品。

6、母公司以及最终实际控制人的名称

截至2025年12月31日，中国平煤神马集团直接持有本公司44.55%的股权，为本公司第一大股东，本公司之母公司为中国平煤神马集团。

河南省人民政府国有资产监督管理委员会持有中国平煤神马集团65.15%的股权，为本公司最终实际控制人。

7、合并范围

截至2025年12月31日，平宝公司、九矿公司、十三矿、中平鲁阳、天和煤业、中平煤电、上海国厚、汝丰炭材、超蓝能源、黄梅龙源、平煤电投、新疆四棵树纳入本公司合并范围。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为基础列报，按照财政部发布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称：“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般

规定（2023年修订）》披露有关财务信息。

本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

√适用□不适用

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公司不存在可能导致对公司自报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

□适用√不适用

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

√适用□不适用正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。本公司编制财务报表时所采用的货币为人民币。除有特殊说明外，金额均以人民币元为单位表示。

5、重要性标准确定方法和选择依据

√适用□不适用项目重要性标准

在建工程单个项目的预算金额超过总资产的1%对合营企业或联营企业的长期股权投资重要的合营企业或联营企业

账面价值占公司总资产≥5%

非全资子公司收入金额占公司总收入≥重要的非全资子公司

10%

资产负债表日后利润分配情况及其他对重要的资产负债表日后事项公司有重大影响的事项

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

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（1）同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积（股本溢价/资本溢价）不足冲减的，调整留存收益。

通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并

合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

（2）非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。

对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买

日当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益以及原指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资相关的其他综合收益除外。

（3）企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

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（1）控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。当相关事实和情况的变化导致对控制定义所涉及的相关要素发生变化时，本公司将进行重新评估。

在判断是否将结构化主体纳入合并范围时，本公司综合所有事实和情况，包括评估结构化主体设立目的和设计、识别可变回报的类型、通过参与其相关活动是否承担了部分或全部的回报可变性等的基础上评估是否控制该结构化主体。

（2）合并财务报表的编制方法

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。

在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。

子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。

（3）购买子公司少数股东股权因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司

自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应

享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（4）丧失子公司控制权的处理

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，

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减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值

的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。

与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益在丧失控制权时采用与原有子公司直

接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，与原有子公司相关的涉及权益法核算下的其他所有者权益变动在丧失控制权时转入当期损益。

（5）分步处置股权直至丧失控制权的处理

通过多次交易分步处置股权直至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符

合以下一种或多种情况的，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

*这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

*这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

*一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

*一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

分步处置股权直至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照前述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，分别进行如下处理：

*属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

*不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积（股本溢价/资本溢价）。

在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。

（1）共同经营共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

*确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

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*确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

*确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

*按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

*确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

（2）合营企业合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

9、现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

（1）本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。

资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。

（2）外币财务报表的折算

资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。

利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。

现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。

由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。

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处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

11、金融工具

√适用□不适用

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。

（1）金融资产

1）分类和计量

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：*以摊余成本计量的金融资产；*以公允价值计量且其变动计入其他综

合收益的金融资产；*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

债务工具

本公司持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下三种方式进行计量：

*以摊余成本计量：本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款等。本公司将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的债权投资和长期应收款，列示为一年内到期的非流动资产；

取得时期限在一年内(含一年)的债权投资列示为其他流动资产。

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*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：本公司管理此类金融资产的业务

模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产主要包括应收款项融资、其他债权投资等，本公司将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的其他债权投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的其他债权投资列示为其他流动资产。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益：本公司将持有的未划分为以摊余成本

计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产。在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。

权益工具

本公司将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量

且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产；自资产负债表日起预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产；本公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列示为其他权益工具投资。该类金融资产的相关股利收入计入当期损益。

2）减值

本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合

收益的债务工具投资等，以预期信用损失为基础确认损失准备。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已

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显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

*对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据、应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

当单项应收票据、应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收票据

组合1：银行承兑汇票

组合2：商业承兑汇票应收账款

组合1：单项计提款项

组合2：账龄组合款项

对于划分为组合的应收票据、应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收票据、应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

*当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

其他应收款组合1：单项计提款项

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其他应收款组合2：账龄组合款项

对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

*本公司将计提或转回的应收款项坏账准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，本公司在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。

3）终止确认

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：*收取该金融资产现金流量的合同权利终止；*该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；*该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

其他权益工具投资终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入留存收益；其余金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。

（2）金融负债金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

本公司的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括应付票据、应付账款、其他应付款、借款及应付债券等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，本公司终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

（3）金融工具的公允价值确定

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存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。

在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

12、应收票据

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用本公司2019年1月1日起应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见

本章节附注五、重要会计政策及会计估计11、金融工具。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

13、应收账款

√适用□不适用应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司2019年1月1日起应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

详见本章节附注五、重要会计政策及会计估计11、金融工具。

采用其他方法的应收融资租赁款坏账准备计提如下：

应收融资租赁款按客户已到期的款项是否逾期未收，以及欠款已逾期的期数划分如下各类客户风险类型：正常类：交易对手能够履行合同或协议，没有任何理由怀疑债务本金及利息不能按时足额偿还；关注：尽管交易对手目前有能力偿还，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素；次级：交易对手的偿还能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还债务本金及利息，即使执行担保，也可能会造成一定损失；可疑：交易对手无法足额偿还债务本金及利息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失；损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，资产及收益仍然无法收回，或只能收回极少部分等5种风险类型客户，以已逾期账龄区分类风险类型客户制定相应坏账计提比例；对已到期未收回的逾期长期应收款转入应收账款并

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按相应账龄计提减值损失，尚未到期的长期应收款坏账准备按客户风险类型计提比例如下：

风险类型坏账准备计提比例

正常类0%

关注类0%

次级类小于25%

可疑类25%-75%

损失类100%按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用账龄应收账款计提比例

1年以内（含1年）5%

1－2年10%

2－3年30%

3－4年65%

4－5年90%

5年以上100%

按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用√不适用

14、应收款项融资

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用本公司2019年1月1日起应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

详见本章节附注五、重要会计政策及会计估计11、金融工具。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

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□适用√不适用

15、其他应收款

√适用□不适用其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司2019年1月1日起其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详

见本章节附注五、重要会计政策及会计估计11、金融工具。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用账龄其他应收账款计提比例

1年以内（含1年）5%

1－2年10%

2－3年30%

3－4年65%

4－5年90%

5年以上100%

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

16、存货

√适用□不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用□不适用

（1）存货的分类本公司存货主要分为原材料和库存商品。原材料主要系指用于井下生产的物料及辅助材料等，库存商品系指煤炭成品原煤(“混煤”)及经过洗选加工后的精煤(“冶炼精煤”)等。根据煤炭业的特点及有关规定，煤炭企业专用的12种小型设备及专用工具亦作为原材料核算。

（2）发出存货的计价方法

本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用加权平均法计价。

（3）存货的盘存制度本公司存货盘存制度采用永续盘存制。

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（4）低值易耗品和包装物的摊销方法本公司低值易耗品和包装物领用时采用一次转销法摊销。

存货跌价准备的确认标准和计提方法

√适用□不适用

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，计提存货跌价准备。

可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售

费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。

资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

□适用√不适用基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

□适用√不适用

17、合同资产

√适用□不适用合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用

合同资产，是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本公司向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本公司将该收款权利作为合同资产。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用√不适用

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18、持有待售的非流动资产或处置组

√适用□不适用

（1）持有待售资产的确认标准

同时满足下列条件的非流动资产，本公司将其划分为持有待售资产：一、该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；二是公

司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；三是公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；四是该项转让将在一年内完成。

（2）持有待售资产的会计处理方法

对于持有待售的固定资产本公司调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残值反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。

符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，但不包括递延

所得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产。

划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

□适用√不适用终止经营的认定标准和列报方法

□适用√不适用

19、长期股权投资

√适用□不适用

长期股权投资分为：对子公司长期股权投资，对合营企业长期股权投资，对联营企业长期股权投资。

（1）投资成本确定

企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：

*同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合

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并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资成本与支付对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

*非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，购买方以购买日确定的合并成本作为长期股权投资的投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。

*除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本。

以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；

投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外；

以非货币性资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为投资成本；换出资产的公允价值与账面价值的差额计入当期损益；若非货币性资产交换不同

时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为投资成本；

以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得股权的公允价值作为投资成本；投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。

取得长期股权投资时，投资成本中含已宣告但尚未发放的现金股利或利润的，予以扣除，并单独计量。

对联营企业或合营企业的投资，其投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

（2）后续计量及损益确认方法

*本公司对子公司的长期股权投资，在个别财务报表中，采用成本法核算。

在合并财务报表中，公司购买子公司少数股东权益，新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的可辨认净资

产份额之间的差额，调整合并财务报表中的资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，调整留存收益。

成本法下，采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

在被投资单位宣告分派现金股利或利润时，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，投资企业应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。

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*本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

权益法下，公司取得长期股权投资后于资产负债表日，应当按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

公司与联营企业和合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算

归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。

被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资方不一致的，应当按照投资方的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权

益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。

对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

*长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时应当将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入所有者权益。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

公司能对被投资单位实施控制的为本公司的子公司。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

公司与其他方一起能够对被投资单位实施共同控制的为公司的合营企业。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

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公司能够对被投资单位施加重大影响的为本公司的联营企业。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，应当考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。

（4）减值测试方法及减值准备计提方法

资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时，根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的长期股权投资减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

20、投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

（1）投资性房地产的种类

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，该投资性房地产能够单独计量和出售，包括：*已出租的土地使用权；*持有并准备增值后转让的土地使用权；*已出租的建筑物。

（2）投资性房地产的计量模式

投资性房地产按取得时的成本进行初始计量。在资产负债表日，本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量。

（3）投资性房地产的折旧或摊销方法

本公司按照成本模式进行后续计量的投资性房地产(建筑物)，采用与本公司类似固定资产的折旧方法，土地使用权采用与本公司类似无形资产相同的摊销方法。

（4）投资性房地产的减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日，按照成本模式进行后续计量的投资性房地产存在减值迹象的，公司估计其可收回金额，并对其进行减值测试。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量的现值之间的高者确定。估计可收回金额以单项资产为基础，若难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础，确定资产组的可收回金额。对可收回金额低于账面价值的差额计提投资性房地产减值准备。投资性房地产减值准备一经计提，在以后会计期间不得转回。

（5）投资性房地产的转换

当本公司改变投资性房地产用途时，将相关投资性房地产转入其他资产，并将投资性房地产转换前的账面价值作为转换后其他资产的入账价值。

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21、固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命

超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

*与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

*该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2).折旧方法

√适用□不适用

固定资产的折旧除井巷工程外以入账价值减去3%或5%的预计净残值后在预计可

使用年限内以直线法计提。各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋及建筑物直线法15－45年3%－5%2.11%－6.47%机器设备及办公设

直线法5－30年3%－5%3.17%－19.40%备

运输设备直线法6－12年3%－5%7.92%－11.88%本公司于2023年4月27日召开第九届董事会第六次会议，审议通过了《关于会计估计变更的议案》。对固定资产—井巷工程摊销方法由2.5元/吨（原煤）调整为井巷工程未摊销的金额/矿井预计生产年限摊销。

公司安全费用、维简费支出形成固定资产的折旧方法：详见附注三、36、其他重

要的会计政策和会计估计（1）、煤矿维简费和煤炭生产安全费用核算方法。

公司收购的五矿、十矿、十二矿及其他资产、十三矿、朝川矿和香山矿公司等经营性资产之固定资产的预计可使用年限按收购日预计尚可使用年限计算。

公司收购的二矿、九矿公司和勘探工程处等经营性资产之固定资产的折旧年限以合并日各单位原折旧年限为准连续计算。

公司井巷工程中包含预计弃置费用而形成的资产，该部分资产根据矿井单位剩余可开采储量采用工作量法计提折旧。

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（3）固定资产后续支出

本公司发生固定资产后续支出，在同时满足：*与该后续支出有关的经济利益很可能流入企业；*该后续支出的成本能够可靠地计量时，计入固定资产；如有替换部分，扣除其账面价值。不符合上述条件的固定资产后续支出，在发生时计入当期损益。

以经营租赁方式租入固定资产的改良支出，予以资本化，作为长期待摊费用，在合理的期间内摊销。

（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日，固定资产存在减值迹象的，公司估计其可收回金额，并对其进行减值测试。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量的现值之间的高者确定。估计可收回金额以单项资产为基础，若难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础，确定资产组的可收回金额。对可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备一经计提，在以后会计期间不得转回。

22、在建工程

√适用□不适用

（1）在建工程的类别、确认和计量

在建工程是指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，同时以立项项目进行分类，包括前期施工准备、正在施工的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。

在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

（3）在建工程减值测试方法、减值准备计提方法

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资产负债表日，单项在建工程存在减值迹象的，本公司估计其可收回金额，并对其进行减值测试。对可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。在建工程减值准备一经计提，在以后会计期间不得转回。

23、借款费用

√适用□不适用

（1）借款费用资本化的确认原则

借款费用是指本公司因借款或发行公司债券而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

（2）借款费用资本化期间

当借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

*资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

*借款费用已经发生；

*为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（3）借款费用暂停资本化期间

若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销

售状态必要的程序，借款费用的资本化应继续进行。

（4）借款费用停止资本化

当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

（5）借款费用资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定，并在资本化期间内，将其计入符合资本化条件的资产成本。

为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

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专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用

或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

24、生物资产

□适用√不适用

25、油气资产

□适用√不适用

26、无形资产

(1).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用□不适用

本公司无形资产包括土地使用权、采矿权及探矿权、软件及其他等。

无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内采用直线法或产量法摊销；无法预见无形资产为企业带来未来经济利益期限的应当视为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。

对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：*运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；*技术、工艺等

方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；*以该资产生产的产品或提供劳务的市

场需求情况；*现在或潜在的竞争者预期采取的行动；*为维持该资产带来经济利益

能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；*对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；*与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。

使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：

（1）土地使用权：按照土地使用权证载明的使用期限进行摊销；

（2）采矿权：按照"产量法"进行摊销，采矿权摊销额=(采矿权入账价值/可采储

量)*原煤产量；

（3）探矿权：公司探矿权根据取得方式可以划分为自行勘探取得和通过外购、投资者投入等方式取得。公司自行勘探取得的探矿权会计核算执行《企业会计准则第

27号一一石油天然气开采》，发生的相关勘探支出资本化采用成果法;通过其他方式

取得的探矿权会计核算执行《企业会计准则第6号无形资产》，对通过购买方式取得的探矿权以购买价款等作为成本入账，对投资者投入的探矿权以投资合同约定的价值作为成本入账。后续计量时，公司对探矿权不进行摊销，于转成采矿权之后按照"产量法"进行摊销；

（4）软件及其他：本公司参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命，按5年进行摊销。

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本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理；对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。

资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。

(2).研发支出的归集范围及相关会计处理方法

√适用□不适用

研究阶段是指为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查期间，具有以下特点：

研究阶段是建立在有计划的调查基础上即研发项目已经公司董事会或者相关管

理层的批准并着手收集相关资料、进行市场调查等。研究阶段基本上是探索性的为进一步的开发活动进行资料及相关方面的准备这一阶段不会形成阶段性成果。

开发阶段是指在进行商业性生产或使用前将研究成果或其他知识应用于某项计

划或设计以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。具有以下特点：

开发阶段是建立在研究阶段基础上因而对项目的开发具有针对性。进入开发阶段的研发项目往往形成成果的可能性较大。

本公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。本公司内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：

*从技术上讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。

*具有完成该无形资产并使用或出售的意图。

*无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

*有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。

*归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

27、长期资产减值

√适用□不适用

（1）在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资

产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

（2）可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

（3）单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部资产和商誉分摊至某资产组或资产组组合的，该资产组或资产组组合的账面价值包括相关总部资产和商誉的分摊额），确认其相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账

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面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。

28、长期待摊费用

√适用□不适用

本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

29、合同负债

√适用□不适用合同负债反映本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本公司向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。

30、职工薪酬

(1).短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保

险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

(2).离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

(3).辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

辞退福利是在职工劳动合同尚未到期前，公司决定解除与职工的劳动关系而给予的补偿，或为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿。辞退福利同时满足下列条件时，确认为预计负债：

*公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施。该计划或建议包括：拟解除劳动关系或裁减的职工所在部门、职位及数量；根据有关规

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定按工作类别或职位确定的解除劳动关系或裁减补偿金额；拟解除劳动关系或裁减的时间等。

辞退计划或建议经过公司权力机构的批准，除因付款程序等原因使部分付款推迟至一年以上外，辞退工作一般应当在一年内实施完毕。

*公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。

公司如有实施的职工内部退休计划，虽然职工未与公司解除劳动关系，但由于这部分职工未来不能给公司带来经济利益，公司承诺提供实质上类似于辞退福利的补偿，符合上述辞退福利计划确认预计负债条件的，比照辞退福利处理。公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，确认为长期应付职工薪酬（辞退福利），不在职工内退后各期分期确认因支付内退职工工资和为其缴纳社会保险费而产生的义务。

(4).其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。

31、预计负债

√适用□不适用

若与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，本公司将其确认为预计负债。

（1）该义务是企业承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按照该范围的上、下限金额的平均数确定。如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按下列情况处理：

（1）或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

（2）或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司对因开采煤炭而形成的矿山地质环境治理恢复等现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

本公司确认的预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时，才作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

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32、股份支付

√适用□不适用

股份支付，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付，是指本集团为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。

授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对由于未满足非市场条件或服务期限条件而最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用。

股份支付协议中规定了市场条件或非可行权条件的，无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有其他业绩条件或服务期限条件，即视为可行权。

如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。

如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。

33、优先股、永续债等其他金融工具

√适用□不适用

（1）永续债和优先股等的区分

本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：

*该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；

*如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。

除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。

本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。

发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。

（2）永续债和优先股等的会计处理方法

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归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注三、21“借款费用”）以外，均计入当期损益。

归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。

本公司不确认权益工具的公允价值变动。

34、收入

(1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的，在合同开始日，按照单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包

括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已

确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债，不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期内采用实际利率法摊销。合同开始日，本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在重大融资成分。

满足下列条件之一时，本公司属于在某一时间段内履行履约义务，否则，属于在某一时点确认履约义务：

a.客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；

b.客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；

c.本公司在履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时间段内履行的履约义务，本公司在该时间段内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时间履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务的控制权时，本公司会考虑下列迹象：

a.本公司就该商品享受现时收款的权利；

b.本公司已将该商品的法定所有权转移给客户；

c.本公司已将该商品的实物转移给客户；

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d.本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户；

e.客户已接受该商品。

本公司根据向客户转让商品前是否拥有对该商品的控制权，来判断从事交易时的身份是主要责任人还是代理人。在向客户转让商品前能够控制该商品的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确认。本公司判断在向客户转让商品前能够控制该商品的情形包括：

a.本公司自第三方取得商品或其他资产控制权后，再转让给客户；

b.本公司能够主导第三方代表本公司向客户提供服务；

c.本公司自第三方取得商品控制权后，通过提供重大的服务将该商品或其他商品整合成某组产出转让给客户。

在具体判断向客户转让商品前是否拥有对该商品的控制权时，不应仅局限于合同的法律形式，还要考虑所有相关的事实和情况，这些事实和情况包括：

a.本公司承担向客户转让商品的主要责任；

b.本公司在转让商品之前或之后承担了该商品的存货风险；

c.本公司有权自主决定所交易商品的价格。

本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）应作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。

本公司拥有的、无条件（仅取决于时间的流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列支。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。

与本公司取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下：

a、本公司煤炭、材料及其他商品在控制权转移给购货方时予以确认；

b、本公司的电力转售收入在电力供应至各用电单位，用电单位取得电力控制权时确认收入，并根据供电量及每年与有关各用电单位确定的适用电价计算；

c、勘探工程及其他服务收入在劳务完成时确认。

(2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

□适用√不适用

35、合同成本

√适用□不适用

（1）与合同成本有关的资产金额的确定方法：

本公司与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。

合同履约成本，即本公司为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产；该成本与一份当前

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或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。

合同取得成本，即本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；该资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。

增量成本，是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。

（2）与合同成本有关的资产的摊销本公司与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

（3）与合同成本有关的资产的减值

本公司在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计

将要发生的成本这两项差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

36、政府补助

√适用□不适用政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。

对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；

难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。

与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入或冲减营业外支出。

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已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

37、递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

（1）递延所得税资产的确认和计量

*资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：一是该项交易不是企业合并；二是交易发生时既不影响会

计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

*公司对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：一是暂时性差异在可预见的未来很可能转回；二是未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

*公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

*资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值；在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额应当转回。

（2）递延所得税负债的确认和计量

除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：

*商誉的初始确认；

*同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：一是该项交易

不是企业合并；二是交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣

亏损)；

*本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的：一是投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；二是该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

38、租赁

√适用□不适用

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作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用□不适用

短期租赁和低价值租赁：对于短期租赁和低价值资产租赁，本公司选择不确认使用权资产和租赁负债，公司将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。

租赁的拆分与合并：租赁的拆分。合同中同时包含多项单独租赁的，公司将合同予以拆分，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，公司将租赁和非租赁部分进行分拆，按照各项租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。租赁的合并。公司与同一交易方或其关联方在同一时间或相近时间订立两份或多份包含租赁的合同，在满足下列条件之一时，合并为一份合同进行处理：（1）该两份或多份合同基于总体商业目的而订立并构成一揽子交易，若不作为整体考虑则无法理解其总体商业目的。（2）该两份或多份合同中的某份合同的对价金额取决于其他合同的定价或履行情况。（3）该两份或多份合同让渡的资产使用权合起来构成一项单独租赁。

租赁变更：租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：（1）该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩

大了租赁范围或延长了租赁期限；（2）增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格

按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用□不适用

1、租赁的分类

在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

一项租赁存在下列一种或多种情形的，通常分类为融资租赁：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允价值相比足够低，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权。（3）资产的所有权虽然不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。（4）在租赁开始日，租赁收款额的现值几乎相

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当于租赁资产的公允价值。（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。

一项租赁存在下列一项或多项迹象的，也可能分类为融资租赁：（1）若承租人撤销租赁，撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担。（2）资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人。（3）承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。

2、对融资租赁的会计处理

在租赁期开始日，对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。

应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括：

（1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；（2）取决于指数或

比率的可变租赁付款额；（3）合理确定承租人将行使购买选择权的情况下，租赁收款额包括购买选择权的行权价格；（4）租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权

的情况下，租赁收款额包括承租人行使终止租赁选择权需支付的款项；（5）由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

3、对经营租赁的会计处理

在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入；发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益；取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

39、其他重要的会计政策和会计估计

√适用□不适用

（1）煤矿维简费和煤炭生产安全费用核算方法

1）维简费提取依据及标准

本公司自2004年5月1日起，根据财政部、国家发展改革委、国家煤矿安全监察局财建[2004]119号文“关于印发《煤炭生产安全费用提取和使用管理办法》和《关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定》的通知”及河南省财政厅、河南省发展和改革委员会、河南省煤炭工业局豫财企[2004]38号文《关于提高煤炭生产企业维简费计提标准的通知》的有关规定，本公司维简费计提标准由原煤产量8.5元/吨提高到15元/吨(其中包括井巷工程折旧费2.5元/吨)；同时，根据河南省财政厅、河南省发展和改革委员会、河南省煤矿安全监察局、河南省煤炭工业局豫财建[2004]90号文“关于转发《财政部国家发展改革委国家煤矿安全监察局关于印发<煤炭生产安全费用提

158/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告取和使用管理办法>和<关于规范煤矿维简费管理问题若干规定>的通知》的通知”，该政策执行到2008年4月30日止，自2008年5月1日起，本公司维简费计提标准调整为原煤产量每吨8.50元(其中包括井巷工程折旧费2.5元/吨)。

维简费主要用于开拓延伸、技术改造及塌陷赔偿、煤矿固定资产更新、改造和固定资产零星购置等。

2）安全费用提取依据及标准本公司在2005年4月1日前，根据财建[2004]119号文“关于印发《煤炭生产安全费用提取和使用管理办法》和《关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定》的通知”及豫财建[2004]90号文“关于转发《财政部国家发展改革委国家煤矿安全监察局关于印发<煤炭生产安全费用提取和使用管理办法>和<关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定>的通知》”的有关规定，按原煤产量每吨8元提取安全费用。

根据财政部、国家发展改革委、国家安全生产监督管理总局、国家煤矿安全监察局财建[2005]168号文《关于调整煤炭生产安全费用提取标准加强煤炭生产安全费用使用管理与监督的通知》的有关规定：自2005年4月1日起，安全费用提取标准不低于每吨15元，具体提取标准由各生产企业确定，并报当地主管税务机关、财政部门、煤炭行业管理部门、煤炭安全监管机构和各级煤矿安全监察机构备案。本公司自

2005年4月1日起，按原煤产量每吨30元提取安全费用。

根据《河南省人民政府办公厅关于转发〈河南省高瓦斯和煤与瓦斯突出煤矿分类管理实施意见〉的通知》（豫政办〔2012〕18号）的规定：安全费用的提取标准由开

采的原煤产量30元/吨调整为：Ⅰ类瓦斯管理矿井按照70元/吨计提，Ⅱ类瓦斯管理矿井按照50元/吨计提，Ⅲ类瓦斯管理矿井按照30元/吨计提。本公司经第五届董事

会第十三次会议审议，自2012年7月1日起执行上述标准。

安全费用主要用于与矿井有关的瓦斯、水火、运输等防护安全支出及设备设施更新等固定资产支出。

3）维简费用、安全费用核算方法

按照《财政部关于印发企业会计准则解释第3号的通知》（财会[2009]8号）的相关规定，公司提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“4301专项储备”科目。公司使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。公司使用提取的安全生产费形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。公司提取的维简费和其他具有类似性质的费用，比照上述规定处理。

（2）迁移及土地塌陷费用、救护费及绿化费核算方法

迁移及土地塌陷费、救护费及绿化费由公司自行承担并支付给有关各方，该费用实际发生额计入当期损益。

（3）运用会计政策过程中所作的重要判断和会计估计所采用的关键假设和不确定性

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本公司在运用附注三所描述的会计政策过程中，由于经营活动的内在不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际结果可能与本公司的估计结果存在差异。

本公司对前述判断、估计和假设在持续经营基础上进行定期复核，会计估计结果仅影响当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间进行确认。

会计估计所采用的关键假设和不确定因素：

1）预期信用损失的计量，本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计

量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、应收融资租赁款、应收账款以及信用承诺，使用预期信用损失模型计量其减值准备；其中涉及关键定义、参数和假设的建立和定期复核，例如对未来的宏观经济情况和债务人的信用行为的估计(例如，客户违约的可能性及相应损失)。对预期信用损失的计量存在许多重大判断。

2）长期资产减值，在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。有

迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部资产和商誉分摊至某资产组或资产组组合的，该资产组或资产组组合的账面价值包括相关总部资产和商誉的分摊额），确认其相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；

以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。

3）投资性房地产、固定资产、无形资产等资产的折旧和摊销，本公司对投资性

房地产、固定资产和无形资产等资产在考虑其残值后，在使用寿命内计提折旧和摊销。

本公司定期审阅相关资产的使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。资产使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术改变而确定。

如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

4）递延所得税资产，在估计未来期间能够取得足够的应纳税所得额用以利用可

抵扣暂时性差异时，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，并以预期收回该资产期间的适用所得税税率为基础计算并确认相关递延所得税资产。本公司需要运用判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，并根据现行的税收政策及其他相关政策对未来的适用所得税税率进行合理的估计和判断，以决定

160/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

应确认的递延所得税资产的金额。如果未来期间实际产生的利润的时间和金额或者实际适用所得税税率与管理层的估计存在差异，该差异将对递延所得税资产的金额产生影响。

5）预计负债，与矿山地质环境治理恢复基金相关的预计负债按照履行相关现时

义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。后续财务核算的过程中，履行相关现时义务的最佳估计可能会发生变化，该变化将对预计负债以及因预计负债形成的弃置资产的金额产生影响。

40、重要会计政策和会计估计的变更

详见“重要事项”的“公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明”

41、2025年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务

报表

□适用√不适用

42、其他

□适用√不适用

六、税项

1、主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率应纳税增值额（应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率

增值税3%、5%、6%、9%、13%扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算）

城市维护建设税实际缴纳的流转税额1%、5%、7%

教育费附加实际缴纳的流转税额3%

地方教育费附加实际缴纳的流转税额2%

企业所得税应纳税所得额15%、25%

资源税应税煤炭产品销售额2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率（%）

161/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

黄梅龙源石膏有限公司15乌苏四棵树煤炭有限责任公司15河南超蓝能源科技有限公司15

2、税收优惠

√适用□不适用

本公司控股子公司黄梅龙源石膏有限公司于2023年10月取得高新技术企业证书，适用企业所得税优惠税率15%。

本公司控股子公司乌苏四棵树煤炭有限责任公司于2025年10月取得高新技术企业证书，适用企业所得税优惠税率15%。

本公司控股子公司河南超蓝能源科技有限公司于2025年11月取得高新技术企业证书，适用企业所得税优惠税率15%。

3、其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金

银行存款3135759718.973532478419.11

其他货币资金4772873876.754118669929.40

存放财务公司存款1533738630.071662286969.16

合计9442372225.799313435317.67

其中：存放在境外的款项总额

其他说明：

期末其他货币资金中票据、信用证等保证金为4758522664.82元。

2、交易性金融资产

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

162/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额银行承兑票据

商业承兑票据178361607.73674500000.00

合计178361607.73674500000.00

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据

商业承兑票据187749060.77

合计187749060.77

(4).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值

(%)(%)

(%)(%)按单项计提坏账准备

其中：

187178710355674

按组合计938

749100.361000100.000500

提坏账准74555.00

060.00607.000.0000.0000.

备3.04

777300000

其中：

163/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

187178710355674

938

749361000000500

合计/745///

060.607.000.00.0000.

3.04

777300000

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

按组合计提坏账准备187749060.779387453.045

合计187749060.779387453.04/按组合计提坏账准备的说明

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转其他变期末余额计提转销或核销回动

-26112按组合计提355000938745

546.96

坏账准备00.003.04

355000-26112938745

合计

00.00546.963.04

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

164/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

(6).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其中重要的应收票据核销情况：

□适用√不适用

应收票据核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内1088572647.802235122537.51

1至2年197457828.15275966239.21

2至3年255831229.42166279000.44

3至4年123136056.6838886168.63

4至5年14864042.3544041375.42

5年以上50993879.93102765906.98

小计1730855684.332863061228.19

减：坏账准备295333738.96356915605.40

合计1435521945.372506145622.79

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比价值比例计提比价值金额金额金额金额

(%)例(%)(%)例(%)按单项计提坏账准备按组合计

提坏账准1730855684.33100295333738.9617.061435521945.372863061228.19100356915605.4012.472506145622.79备

165/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

其中：

账龄组合1730855684.33100295333738.9617.061435521945.372863061228.19100356915605.4012.472506145622.79

合计1730855684.33/295333738.96/1435521945.372863061228.19/356915605.40/2506145622.79

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元币种：人民币期末余额期初余额计提名称计提比账面余额坏账准备比例账面余额坏账准备例（%）

（%）

1年以内1088572647.8054428632.425.002235122537.51111756126.885.00

1至2年197457828.1519745782.8210.00275966239.2127596623.9210.00

2至3年255831229.4276749368.8230.00166279000.4449883700.1330.00

3至4年123136056.6880038436.8565.0038886168.6325276009.6165.00

4至5年14864042.3513377638.1290.0044041375.4239637237.8890.00

5年以上50993879.9350993879.93100.00102765906.98102765906.98100.00

合计1730855684.33295333738.9617.062863061228.19356915605.4012.47

166/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

按组合计提坏账准备的说明：

√适用□不适用

本公司将应收账款按账龄进行组合计提坏账准备，比例如下：

账龄应收账款计提比例

1年以内（含1年）5%

1－2年10%

2－3年30%

3－4年65%

4－5年90%

5年以上100%

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额收回或转销或核计提其他变动转回销按单项计提坏账准备按组合计提坏账准

356915605.40-40444279.680.0021047483.33-90103.43295333738.96

备

合计356915605.40-40444279.680.0021047483.33-90103.43295333738.96

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目核销金额

167/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

实际核销的应收账款21047483.33其中重要的应收账款核销情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币应收账款履行的核销款项是否由关联单位名称核销金额核销原因性质程序交易产生湖南柳化桂成化工有公司领导班

货款7189014.51超诉讼时效否限公司子会议审批南阳新光热电有限公公司领导班

货款2039882.81超诉讼时效否司子会议审批

合计/9228897.32///

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账合同款和合同应收账款期末余资产应收账款和合同资产期末坏账准备期末余单位名称额期末资产期末余额余额合计额余额数的比例

（%）平顶山市瑞平煤电

427239830.930.00427239830.9324.68145258997.06

有限公司中国平煤神马控股

275336894.140.00275336894.1415.9129191645.65

集团有限公司河南平煤神马润成

262030674.920.00262030674.9215.1413101533.75

经贸有限公司河南中鸿集团煤化

117607029.880.00117607029.886.795880351.49

有限公司河南平煤神马梁北

105009837.630.00105009837.636.079795105.99

二井煤业有限公司

168/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

合计1187224267.500.001187224267.5068.59203227633.94

其他说明：

□适用√不适用

6、合同资产

(1).合同资产情况

□适用√不适用

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(4).本期合同资产计提坏账准备情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的合同资产情况

□适用√不适用其中重要的合同资产核销情况

169/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

□适用√不适用

合同资产核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

7、应收款项融资

(1).应收款项融资分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

银行承兑汇票50600199.3818867981.20

合计50600199.3818867981.20

(2).期末公司已质押的应收款项融资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末已质押金额

银行承兑汇票13000000.00

合计13000000.00

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑汇票349523273.19

合计349523273.19

(4).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

170/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收款项融资情况

□适用√不适用其中重要的应收款项融资核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

(7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用√不适用

(8).其他说明

□适用√不适用

8、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内140488750.0689.66207388105.3572.84

171/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

1至2年3622077.322.3129144960.2710.24

2至3年4632036.562.9645542329.3616.00

3年以上7941461.505.072629234.600.92

小计156684325.44100.00284704629.58100.00

减：坏账准备----

合计156684325.44100.00284704629.58100.00

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占预付款项期末余额单位名称期末余额

合计数的比例(%)

中国铁路武汉局集团有限公司武汉铁路物流中心47026180.7530.01

中国铁路郑州局集团有限公司郑州铁路物流中心19901067.6112.70

中国石油天然气股份有限公司河南平顶山销售分公司12940247.108.26

平顶山燃气有限责任公司6514717.584.16

河南平煤神马人力资源有限公司5640377.633.60

合计92022590.6758.73

其他说明：

□适用√不适用

9、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息

应收股利30555549.16

其他应收款226742190.44508017854.03

合计257297739.60508017854.03

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

172/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

173/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

应收股利

(1).应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额河南中平能源供应链管理有限公司

30555549.16

合计30555549.16

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用

174/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内173916744.47479546933.81

1至2年48699401.0354319411.13

2至3年24887847.991598135.11

3至4年584459.65904197.20

4至5年657678.1821256333.24

5年以上31752991.3030251072.18

小计280499122.62587876082.67

减：坏账准备53756932.1879858228.64

合计226742190.44508017854.03

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

关联方往来款108229071.7854973530.55

非关联方往来款164602400.08525861154.81

应收职工款4536467.065430105.16

备用金3131183.701611292.15

合计280499122.62587876082.67

减：坏账准备53756932.1879858228.64

合计226742190.44508017854.03

注：公司在建工程年产50万吨甲醇项目于2010年1月停止建设，累计发生筹建支出18142431.52元，其中征地相关支出为10450000.00元。公司经了解得知，年产50万吨甲醇项目已无复工可能性，因此，经公司董事长办公室会议决议将其处置。公司年产50万吨甲醇项目原属于中国平煤神马集团所属的煤盐联合化工产业园

175/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

整体规划中的一部分，预付的征地费是依据2006年中国平煤神马集团与叶县人民政府签订的《平煤集团投资建厂征地协议》（原“平煤集团”现已更名为“中国平煤神马集团”），中国平煤神马集团按照煤盐联合化工产业园的整体规划，将年产50万吨甲醇项目建在叶县，预计建成占地1420亩的化工园区，由中国平煤神马集团支付叶县政府征地款人民币5000万元，用于办证费以外的其他费用。同时依据叶县人民政府出具的《叶县人民政府关于对平煤集团投资建厂提供有关优惠政策的承诺书》，从2008年12月底起分三年返还给中国平煤神马集团征地款人民币5000万元”。由于相关协议由中国平煤神马集团签订，需由其向叶县人民政府催收相关款项，因此本公司将征地相关支出返还款10450000.00元计入中国平煤神马集团，由中国平煤神马集团负责催收应返还的土地征地相关支出返还款。

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期未来12个月整个存续期预期信坏账准备预期信用损合计

预期信用损用损失(未发生信

失(已发生信

失用减值)

用减值)

2025年1月1日余额79858228.6479858228.64

2025年1月1日余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提5390613.155390613.15本期转回本期转销

本期核销19118806.9119118806.91

其他变动-12373102.70-12373102.70

2025年12月31日余额53756932.1853756932.18

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

176/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

单位：元币种：人民币本期变动金额收回类别期初余额期末余额计提或转转销或核销其他变动回

其他应收款组合79858228.645390613.150.0019118806.91-12373102.7053756932.18

合计79858228.645390613.150.0019118806.91-12373102.7053756932.18

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目核销金额

实际核销的其他应收款19118806.91

其中重要的其他应收款核销情况：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币其他应款项是否由履行的核单位名称收款性核销金额核销原因关联交易产销程序质生公司领导

平顶山市福安煤业有限公司往来款17494447.07注销班子会议是审批公司领导

平顶山市久顺煤业有限公司往来款1330019.84注销班子会议是审批

合计/18824466.91///

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

177/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

占其他应收款期末余款项的性坏账准备单位名称期末余额账龄额合计质期末余额数的比

例(%)

1年以内，

河南平煤神马梁北二井煤业有限公司65994405.9723.53关联方4836409.66

1-2年

1年以内，

1-2年，2-3

中国平煤神马控股集团有限公司36165181.8712.89关联方12603774.56年，5年以上

平顶山市天和煤业有限公司清算组11945159.154.26非关联方1年以内597257.96

平顶山市中祥圣达煤业有限公司10454600.013.73非关联方5年以上10454600.01

中铁工程装备集团有限公司5765000.002.06非关联方1-2年576500.00

合计130324347.0046.47//29068542.19

(7).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

10、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额存货跌价存货跌价

项目准备/合同准备/合同账面价账面余额账面价值账面余额履约成本履约成本值减值准备减值准备

52237519912705024623157701613194299638

原材料

570.025.87864.15165.413.50221.91

在产品

178/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

59211743395775487212559822347048253635

库存商品

218.430.52447.91088.63.22040.41

周转材料消耗性生物资产合同履约成本

166155166155

发出商品

42.4042.40

11311063308471067795717521847899553273

合计

8330.856.399854.46254.041.72262.32

(2).确认为存货的数据资源

□适用√不适用

(3).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额期初余项目转回或转期末余额额计提其他其他销

16131378076199127

原材料

943.502.3705.87

在产品

23470433957234704433957

库存商品

48.2270.528.2270.52

周转材料消耗性生物资产合同履约成本发出商品

18478471765234704633084

合计

991.7232.898.2276.39

本期转回或转销存货跌价准备的原因

√适用□不适用原计提存货跌价准备的库存商品本期已销售。

按组合计提存货跌价准备

□适用√不适用

179/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用√不适用

(4).存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

□适用√不适用

(5).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

本公司报告期末存货不存在抵押、担保或其他受限制情况。

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一年内到期的债权投资一年内到期的其他债权投资

一年内到期的长期应收款777281698.04522600335.14

合计777281698.04522600335.14一年内到期的债权投资

□适用√不适用一年内到期的其他债权投资

□适用√不适用

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

180/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

预缴增值税及待抵扣进项税698761997.92389377667.21

预缴的所得税455128742.9437727053.93

预缴的其他税费91650592.2911588996.80

合计1245541333.15438693717.94

14、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

各阶段划分依据和减值准备计提比例：

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).本期实际的核销债权投资情况

□适用√不适用其中重要的债权投资情况核销情况

□适用√不适用

债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

181/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用其他债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

各阶段划分依据和减值准备计提比例：

对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).本期实际核销的其他债权投资情况

□适用√不适用其中重要的其他债权投资情况核销情况

□适用√不适用

其他债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、长期应收款

(1).长期应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额折现项目坏账准账面价账面余坏账准率区账面余额账面价值备值额备间

182/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

145851458183318332

融资租赁款09146.509142148914892.

826.822.0505

9030014716

其中：未实现90300147163

286.63180.

融资收益286.64180.06

406

分期收款销售商品分期收款提供劳务

145851458183318332

小计09146.509142148914892.

826.822.0505

7772852260

减：1年内到期的长777281522600

1698.0335.

期应收款698.04335.14

0414

68122131013106

681227

合计7448.6145514556./

448.78

786.9191

(2).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(3).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

183/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

(4).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的长期应收款情况

□适用√不适用其中重要的长期应收款核销情况

□适用√不适用

长期应收款核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

17、长期股权投资

(1).长期股权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动期初权益宣告期末减值被投余额减法下其他发放余额其他计提准备资单（账追加少确认综合现金（账权益减值其他期末位面价投资投的投收益股利面价变动准备余额值）资资损调整或利值）益润

一、合营企业小计

二、联营企业上海

226

宝顶580527032571

171

能源213.450.8913

50.6

有限7958.81

0

公司中国11970237001197平煤6880294000115

184/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

神马560.5600.0903.5

集团9.0107财务有限责任公司河南中平能源612305

14715835

供应611555

648.2734

链管249.49.1

418.71

理有466限公司河南省豫

100

智数-9899010

000

能科033.8966.

00.0

技有911

0

限公司

183100765103181

211000181258537

小计

40000.022.8999.313

9.0707742.20

183100765103181

211000181258537

合计

40000.022.8999.313

9.0707742.20

项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值平顶山市广

天煤业有限37761011.5537536351.92224659.63公司平顶山市福

安煤业有限30498000.0030498000.00公司

合计68259011.5568034351.92224659.63

185/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

注：1.根据公司第七届董事会第十五次会议决议，通过关于关闭公司下属小煤矿的议案，控股子公司平顶山市广天煤业有限公司已于2017年6月转入清算，根据（平卫）登字〔2025〕第10066号登记通知书，其已注销。2.根据公司第七届董事会第十五次会议决议，通过关于关闭公司下属小煤矿的议案，控股子公司平顶山市福安煤业有限公司已于2023年1月转入清算，根据（平卫）登字〔2025〕第2325号登记通知书，其已注销。

(2).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

186/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动指定为以公允累计累计价值本期本期本期计入计入计量计入计入期减确认其他其他且其期初其他其他末项目追加少其的股综合综合变动余额综合综合余投资投他利收收益收益计入收益收益额资入的利的损其他的利的损得失综合得失收益的原因该项权益工具投资不符合本金加利息的合同现金流河南钢150

15000

铁集团000量特

0000.

有限公000.00征，

司00故在初始确认时将其指定为以公允价值计量且其变动计

187/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

入其他综合收益的金融资产

150

15000

000

0000.

合计000.00/

00

(2).本期存在终止确认的情况说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

19、其他非流动金融资产

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1).采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

4353245.64353245.

1.期初余额

060

7359664.07359664.

2.本期增加金额

000

（1）外购

（2）存货\固定资产

\在建工程转入

（3）企业合并增加

7359664.07359664.

（4）其他增加

000

3.本期减少金额477593.11477593.11

188/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

（1）处置

（2）其他转出477593.11477593.11

3875652.47359664.011235316

4.期末余额

90.49

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额739702.34739702.34

2796672.62972958.

2.本期增加金额176285.84

549

（1）计提或摊销176285.84147193.32323479.16

2649479.32649479.

（2）其他增加

333

3.本期减少金额330777.64330777.64

（1）处置

（2）其他转出330777.64330777.64

2796672.63381883.

4.期末余额585210.54

519

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

（2）其他增加

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

3290441.94562991.37853433.

1.期末账面价值

553

3613543.23613543.

2.期初账面价值

626

(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况

□适用√不适用

(3).采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

189/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产48206644992.7641295665459.90

固定资产清理46134251.8429302780.33

合计48252779244.6041324968240.23

其他说明：

□适用√不适用固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币房屋及建项目机器设备运输工具井巷工程合计筑物

一、账面原值：

269663330922

90269333056269416058

1.期初余额42267.116731.0

7446.59288.85733.70

97

2.本期增加金89769441040622211267904111814384

额336.053937.2095.444775.94344.63

5749661589951123766118312270518

（1）购置

87.882682.7124.46246.67241.72

（2）在建工程64414411308914293.05480107255165

转入571.787620.0918850.73335.61

（3）企业合并增加

1960531383211095936984742288700

（4）其他增加

076.393634.4077.97678.54767.30

3.本期减少金1714481338181540616291032154138

额833.050173.8396.53310.93514.34

（1）处置或报1545331029141051631393191069042

废76.001075.7661.8790.00803.63

1559953090394889836151711085095

（2）其他减少

457.05098.074.66320.93710.71

297322392535

97531833736779076304

4.期末余额26030.528196.0

2949.59387.76563.99

68

190/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

二、累计折旧

158329

38180620443282505328105958

1.期初余额23821.1

8917.76936.133046.36721.38

3

2.本期增加金3673092697122718131492424584037

额925.462356.4975.113364.09021.15

2760801808061749661353453455096

（1）计提

089.667818.9146.681930.39485.64

9122988890549684721389711128940

（2）其他增加

35.80537.588.43433.70535.51

3.本期减少金9519871224001382804937761826805

额67.872442.9070.01467.14747.92

（1）处置或报12985696075899277697198465

废3.09330.895.269.24

93900226324439003049377685482108

（2）其他减少

04.78112.014.75467.148.68

173060

40901821778692491730863189

4.期末余额43734.7

0075.35241.239943.31994.61

三、减值准备

112986.389440.13931914434552

1.期初余额135.00

727090.00.42

2.本期增加金19414234995092470.023006194

额14.729.273.02

（1）计提

19414234995092470.023006194

（2）其他增加

14.729.273.02

3.本期减少金14044929940613931930971169

135.00

额76.728.1090.00.82

（1）处置或报14044929940617039179

135.00

废76.728.10.82

13931913931990

（2）其他减少

90.00.00

548222894881.92470.06469576.

4.期末余额

4.7287362

四、账面价值

124252300043

1.期末账面价56575211948848206644

87413.948252.7

值0649.52676.50992.76

77

111330248277

2.期初账面价52087512612941295665

29005.351694.7

值5542.11217.72459.90

61

191/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

(2).暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3).通过经营租赁租出的固定资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值

机器设备及办公设备356229938.02

合计356229938.02

(4).未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

房屋建筑物629944661.97正在办理中

土地20345748.19正在办理中

合计650290410.16

(5).固定资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用固定资产清理

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

机器设备及办公设备44460493.5827738675.11

房屋建筑物250913.39250913.39

运输设备1422844.871313191.83

合计46134251.8429302780.33

22、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

192/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

项目期末余额期初余额

在建工程4160344282.485264940798.67工程物资

合计4160344282.485264940798.67

其他说明：

□适用√不适用在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值汝丰炭材120万

2616342616344505034505039

吨装备大型化升

46.9346.93904.7604.76

级改造项目工程十一矿通风系统4594534594533080143080140

技术改造工程530.79530.79065.9065.90平煤股份（东部)矿区绿色减碳地

2268472268472348752348757

面瓦斯抽采年产

005.20005.20768.2868.28

3亿立方米瓦斯

综合利用项目黄梅龙源石膏有限公司下新石膏6381336381334750874750879

矿260万吨/年地801.85801.85989.9189.91下采矿工程

6422016422018

一矿三水平工程0.000.00

8.35.35

十三矿己四下延6977996977996311986311987

采区工程06.3206.3278.638.63十三矿东翼通风5769625769629

0.000.00

系统改造工程977.0377.03超蓝首安清洁能源地面井煤层气2227662227661951661951663（瓦斯）综合利用331.23331.23329.8029.80项目工程平煤股份

24MW/96MWh 全钒

4836384836387

液流电池安全生

734.1234.12

产保障储能电站项目平宝公司己三采2573442573442360972360979

区工程项目665.24665.24965.7065.70

193/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

朝川矿己二采区8714038714038714038714036

开拓工程6.696.696.69.69二矿三水平己庚

1354691354690

组煤分运系统改0.000.00

0.01.01

造

225114122511412224982224982

其他项目

558.23558.232439.49439.49

4160344160345264945264940

合计

4282.484282.480798.67798.67

(2).重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币其

中：

工程本本期累计利息期本期期本期期资预本期转入投入资本利利息项目初其他末工程金算增加固定占预化累息资本名称余减少余进度来数金额资产算比计金资化率额金额额源

金额例额本(%)

(%)化金额汝丰炭材

120万

吨装220450自有备大525070412452261649589751000503资

912548698301344698.0098.007640979.4.60

型化000904.9.338.198.97.93.4576金、

升级0.0076贷款改造项目工程十一矿通风系16230819414272459475307530

416014

统技65876409535330.9230.92966.966.4.70贷款

820065.

术改4.09.200.7966660.0090造工程

194/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

平煤股份

（东部)矿区绿色减碳地面瓦14423410111092226849174917

860875

斯抽94442321470046.7046.70708.708.2.90贷款

976768.

采年7.830.915.2022225.0028产3亿立方米瓦斯综合利用项目黄梅龙源石膏有限公司下新1004751652223763812353

055087自有

石膏8342611.0.00338081.0081.005924

936989.

矿2603.58641.85.19资金

7.0091

万吨/年地下采矿工程一矿929

三水64258631228843100.0100.0自有

201394.54120.00

平工077.008.3550.85资金程82十三矿己722631四下66606977306198自有

027.99068.748.74

延采600.78.669.32资金区工003程十三矿东翼通690576593558288891

512962100.0100.0

风系067.98040.0004630.00贷款

700.977.00

统改894.92.980003造工程

195/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

超蓝首安清洁能源地面井煤669195664538852227

516166

层气90569054663352.6052.60贷款

100.329.

（瓦.28.851.230080斯）综合利用项目工程平煤股份

24MW/

96MWh

全钒液流5424834836

400638100.0100.0自有

电池3873

300.734.00

安全4.12资金

0012

生产保障储能电站项目平宝公司670236己三21242573345097自有

6699446698.0098.00

采区000.965..545.24资金工程0070项目朝川矿己299二采871871407297009700自有

403036.53.0453.04

区开600.77.9877.986.6969资金拓工00程二矿三水平己133

庚组13513541203992100.0100.0自有

469690.0.00746.

煤分400.000.010161资金运系00统改造

196/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

303109219781909

245217562220

995869341202

合计830186450654

835328.7944.6724.2

8.970.11.64

9.18175

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用

(4).在建工程的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用工程物资

(1).工程物资情况

□适用√不适用

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2).采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用√不适用

(3).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

24、油气资产

(1).油气资产情况

□适用√不适用

197/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

(2).油气资产的减值测试情况

□适用√不适用

25、使用权资产

(1).使用权资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币机器设备及办公项目房屋建筑物井巷工程合计设备

一、账面原值

113916809679551948847257.

1.期初余额

7699.487.9644

332872585.

2.本期增加金额7389530.64340262115.90

26

332351770.

（1）租入7389530.64339741300.92

28

（2）其他增加520814.98520814.98

1130887431931167264.

3.本期减少金额800279833.69

0.5524

500000000.

（1）处置279833.69500279833.69

00

630887430.1430887430.

（2）其他减少800000000.00

5555

341152854.

4.期末余额16789254.91357942109.10

19

二、累计折旧

270737720.

1.期初余额442945886.04713683606.84

80

127557256.

2.本期增加金额31376474.16158933730.98

82

127036441.

（1）计提31376474.16158412916.00

84

（2）其他增加520814.98520814.98

285836144.

3.本期减少金额463811044.83749647189.56

73

70286988.6

（1）处置279833.6970566822.36

7

215549156.

（2）其他减少463531211.14679080367.20

06

112458832.

4.期末余额10511315.37122970148.26

89

三、减值准备

198/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

228694021.

1.期末账面价值6277939.54234971960.84

30

868429978.1235163650.

2.期初账面价值366733671.92

6860

(2).使用权资产的减值测试情况

□适用√不适用

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币土地使用非专利技项目采矿权产能指标合计权术

一、账面原值

449943810216666977019296283011032662

1.期初余额

25.745438.467.0818.85480.13

2.本期增加129787816985322913363245283021027370

金额27.12535.976.5118.9718.57

11862001309185744184114352474

（1）购置

47.06564.12.1852.36

（2）内部研发

（3）企业合并增加

（4）其他增1116778389346921691792452830667489566

加0.0671.855.3318.97.21

3.本期减少73618649820530989438303

23439.92

金额.0000.00.92

8604025860402500

（1）处置

00.00.00

（2）其他减73618641216505129035803

23439.92

少.0000.00.92

199/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

572369710933149888039541566012145961

4.期末余额

88.864974.433.6737.82194.78

二、累计摊销

11095859899049157749011166383

1.期初余额

11.2700.302.0613.63

2.本期增加1489984334021717917871074171377581245

金额9.3998.939.467.99.77

1290291141030010138968756460172828416

（1）计提

0.0877.689.23.00.99

（2）其他增1996939192991777789101985257204752828

加.3121.25.23.99.78

3.本期减少2649479366653439338262.

23439.92

金额.332.7702

（1）处置

（2）其他减2649479366653439338262.

23439.92

少.332.7702

123208812872613366934107417114548812

4.期末余额

81.33356.461.607.9997.38

三、减值准备

79650007965000.0

1.期初余额.000

2.本期增加

金额

（1）计提

（2）其他增加

3.本期减少79650007965000.0

金额.000

79650007965000.0

（1）处置.000

（2）其他减少

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面449160996458836521105530824310691079

价值07.53617.972.0719.83897.40

2.期初账面338985392187955399529296283099080591

价值14.47538.165.0218.8566.50本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例是0

(2).确认为无形资产的数据资源

□适用√不适用

200/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

(3).未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

土地使用权11055166.19正在办理中

合计11055166.19

(4).无形资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

27、商誉

(1).商誉账面原值

□适用√不适用

(2).商誉减值准备

□适用√不适用

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用资产组或资产组组合发生变化

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(4).可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用

201/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

(5).业绩承诺及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

28、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金本期摊销金其他减少金项目期初余额期末余额额额额北山排矸场

荒山荒地租862750.0473949.94788800.10赁费

办公楼装修4018439.1705928.2423244.3301124.2项目5969062

4881189.1705928.2497194.4089924.3

合计

6369002

29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时递延所得税可抵扣暂时性递延所得税性差异资产差异资产

资产减值准备473160896112974287542121600.135212618.27.4600.15

可抵扣亏损28188400070471000.448380702.112095175.000064.66

合并抵销形成的259019377.64754844.计税基础差异9048预计负债18383541458018059198703322496758306

73.51.223.98.06

202/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

租赁负债23190640957880013.8407823.811794989.3.87785

评估减值27966412.4194961.827966412.54194961.9

59890

其他11260408.41126040.8

04

28532718703538322328418954815936936

合计

92.24.349.32.44

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债

非同一控制企业合376910669.56536600.4258653021.38797953.2并资产评估增值553613

使用权资产231721025.57819802.011115160.02521233.10

1012

弃置义务资产142836814357092036.149566045373915114.

4.22059.2576

17168535.0

其他4292133.76

4

205416837475740572.176542864415234301.

合计

3.91250.8809

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额递延所得税资抵销后递延所递延所得税资抵销后递延所项目产和负债互抵得税资产或负产和负债互抵得税资产或负金额债余额金额债余额

414911838.288626484.374134712.441802223.

递延所得税资产

06284698

414911838.60828734.1374134712.41099588.6

递延所得税负债

069463

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

203/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

项目期末余额期初余额

可抵扣亏损1123893908.44787783597.96

资产减值准备901280.9892727311.89

累计折旧679343.64

合计1124795189.42881190253.49

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2025年36727438.34

2026年174882556.31174882556.31

2027年2138657.932138657.93

2028年293235021.88293235021.88

2029年280799923.50280799923.50

2030年372837748.82

合计1123893908.44787783597.96

其他说明：

□适用√不适用

30、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面价减值准账面余额减值准备账面余额账面价值值备合同取得成本合同履约成本应收退货成本合同资产

预付工程、设备款62419145624191295118452951184.2845.288.4258.42未实现售后租回损益343793133437931.853.85

62419145624191329497773294977

合计.2845.282.2772.27

204/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

31、所有权或使用权受限资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末期初项目账面余账面价受限类受限情账面余账面价受限类受限情额值型况额值型况股票回购证券

47724772票据、信41184118专用资

货币资

8738787387其他用证等6699266992其他金、票

金

6.756.75保证金。9.409.40据、信用

证等保证金。

1300013000质押签1800018000质押签

应收款发银行发银行

000.0000.0质押000.0000.0质押

项融资承兑汇承兑汇

00票00票

存货

其中：

数据资源固定资产

29582758采矿权23292159采矿权

无形资

2242995082抵押及探矿5966995829抵押及探矿

产

8.946.54权8.946.84权

其中：

数据资源

7744754464666296

合计0981782470//2666262822//

5.693.298.346.24

32、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款

保证借款280000000.00

信用借款11707576000.008230600000.00

合计11987576000.008230600000.00

205/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

33、交易性金融负债

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

(1).应付票据列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额

商业承兑汇票656290000.00

银行承兑汇票8932391703.058016968830.48

合计9588681703.058016968830.48

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年以内3912514568.176420512022.17

1年以上1269007662.01964744805.65

合计5181522230.187385256827.82

206/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

(2).账龄超过1年或逾期的重要应付账款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币未偿还或结转项目期末余额的原因

中国平煤神马控股集团有限公司157805395.21尚未结算

中国平煤神马集团房地产开发有限公司142409103.99尚未结算

中国平煤神马集团平顶山朝川矿81592057.24尚未结算

中国平煤神马控股集团有限公司一矿实业管理部49664342.44尚未结算

浙江中宇实业发展有限公司44870362.88尚未结算

河南理工大学32753540.00尚未结算

湖北平武工贸有限公司27072670.74尚未结算

河南中平自动化股份有限公司19905105.00尚未结算中国平煤神马能源化工集团有限责任公司坑口电

17757803.00尚未结算

厂

河南豫中地质勘查工程有限公司15433938.81尚未结算中国平煤神马控股集团有限公司十三矿实业管理

14088542.36尚未结算

部

河南省资源环境调查四院有限公司12607400.38尚未结算

河南豫中地质勘查工程有限公司10600620.00尚未结算中国平煤神马控股集团有限公司安全技术培训中

9933789.85尚未结算

心

中国平煤神马控股集团有限公司二矿实业管理部9815354.90尚未结算

中国平煤神马控股集团有限公司招标采购中心9654998.26尚未结算

核工业二一六大队9000000.00尚未结算

河南平煤神马多经产业管理有限公司八矿分公司8117674.70尚未结算

合计673082699.76/

其他说明：

□适用√不适用

37、预收款项

(1).预收款项列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年以内2841906.001214654.00

1年以上984797.051211056.45

合计3826703.052425710.45

207/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年以内385955429.05987675530.57

1-2年8404379.7213156294.19

2-3年3543570.701447246.05

3年以上18342341.8618097129.56

合计416245721.331020376200.37

(2).账龄超过1年的重要合同负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

平煤国际矿业投资有限公司481960671.74已结算

宝武集团鄂城钢铁有限公司70594391.06已结算

铜陵泰富特种材料有限公司54934959.67已结算

湖南华菱湘潭钢铁有限公司11039366.27已结算

华电漯河发电有限公司6875705.73已结算

河南豫电能源热力有限公司6619891.94已结算

湖南华菱涟源钢铁有限公司5479966.13已结算

武汉钢铁有限公司45266518.69未结算

青岛特殊钢铁有限公司6958833.41未结算平港（上海）贸易有限公司5555861.06未结算

河南天工科技股份有限公司5373996.36未结算

河南元启达商贸有限公司5238470.00未结算

平顶山菁凯商贸有限公司5041529.91未结算

舞钢中加钢铁有限公司3650242.71未结算

合计714590404.68/

208/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目变动金额变动原因平煤神马建工集团矿山建设工程有限公司建

6457380.45未结算

井一处

平煤国际河南矿业有限公司3334150.89未结算

平顶山市盛晖实业有限公司2000000.00未结算

平顶山市耀景商贸有限公司1929614.36未结算

平顶山鸿禧煤炭销售有限责任公司1857875.73未结算

合计15579021.43/

其他说明：

□适用√不适用

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

130160507108572576949952715182314

一、短期薪酬

37.0048.0370.86.17

二、离职后福利-设定1432629.41049477010506551254539.01

提存计划049.3939.78

三、辞退福利0.00740291.00740291.000.00

四、一年内到期的其他0.000.000.000.00福利

130303768158789887463907715436853

合计

66.4088.4201.64.18

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴8705305675239981058302796280232014

和补贴.3267.2620.10.48

0.006506549826506549820.00

二、职工福利费.15.15

1006596.574027896174121079974757.73

三、社会保险费

8.12.97

其中：医疗保险费818964.9459829971559905802860651.70

209/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告.46.70

187631.6414197924514215277114106.03

工伤保险费.66.27

生育保险费0.000.000.000.00

2489445.22957310422945325903687897.1

四、住房公积金

5.34.454

五、工会经费和职工教427578427181926495178317278431187644

育经费.85.16.19.82

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

130160507108572576949952715182314

合计

37.0048.0370.86.17

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1377351.41006591810077207248533.88

1、基本养老保险

895.9213.52

55277.9242885153.42934426.6005.13

2、失业保险费

4726

3、企业年金缴费

1432629.41049477010506551254539.01

合计

049.3939.78

其他说明：

□适用√不适用

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税38805127.7021459532.70

资源税7589987.6813500800.62

企业所得税15523846.1216454700.89

个人所得税25853631.1030549572.93

房产税6140199.096182201.22

土地使用税26893720.4627072665.54

水资源税9397160.4912281531.80

210/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

环境保护税2411906.292480653.80

城市维护建设税2546494.211254572.15

地方教育附加761468.01423473.24

教育费附加1142202.00635209.84

其他税费13868220.258939616.72

合计150933963.40141234531.45

41、其他应付款

(1).项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息

应付股利37741422.47

其他应付款1226938463.941310150471.11

合计1264679886.411310150471.11

其他说明：

□适用√不适用

(2).应付利息分类列示

□适用√不适用

逾期的重要应付利息：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3).应付股利分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

普通股股利37741422.47划分为权益工具的优先股

\永续债股利

合计37741422.47

211/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

期末应股利为本年新收购的子公司乌苏四棵树煤炭有限责任公司应付原控股股东国家电投集团新疆能源化工有限责任公司的股利。

(4).其他应付款按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

关联方往来款343041085.96412954385.98

非关联方往来款660903878.48557240243.87

内部部门128568542.66178250865.77

应付职工款11144245.0713330050.84

应缴社保机构款项43894532.3743376060.05

存入抵押金39386179.4048212009.40

限制性股票回购义务款0.0056786855.20

合计1226938463.941310150471.11账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

河南平煤神马中平发展有限公司17438040.22尚未结算

中国平煤神马控股集团有限公司10014026.84尚未结算

中国平煤神马集团职业病防治院4123239.00尚未结算

河南平煤神马医药有限公司3812675.00尚未结算

河南海能新能源科技有限公司3424932.50尚未结算

合计38812913.56/

其他说明：

□适用√不适用

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款3326968480.002367037700.00

1年内到期的应付债券153020168.00

212/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

1年内到期的长期应付款531993524.851223006638.04

1年内到期的租赁负债104646720.36224339461.39

合计4116628893.213814383799.43

44、其他流动负债

其他流动负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

待转销项税额54441403.02132633943.47

已背书未终止确认的商187749060.77业汇票

合计242190463.79132633943.47

213/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

214/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

45、长期借款

(1).长期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

质押借款700068480.00717402320.00

抵押借款270000000.00330000000.00

保证借款967771466.61787000000.00

信用借款6728600000.004497000000.00

保证+抵押借款3065000000.002406000000.00

小计11731439946.618737402320.00

减：一年内到期的长期借款3326968480.002367037700.00

合计8404471466.616370364620.00

其他说明：

□适用√不适用

46、应付债券

(1).应付债券

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

22平煤债686910141.50703112440.15

23平煤011558849238.30

23平煤021482629068.181545092855.27

23平煤04814480082.39

平煤转债1410790886.811366224410.5625 天安煤业 MTN003（科创

980160083.27

债）25 天安煤业 MTN004（科创

980225942.23

债）25 天安煤业 MTN005（科创

973850713.31

债）

合计6514566835.305987759026.67

215/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

(2).应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

√适用□不适用

单位：元币种：人民币债券面值（票面利率发行债券发行期初本期按面值计溢折价摊本期期末是否违约名称元）（%）日期期限金额余额发行提利息销偿还余额

69788679270311241750000129770135000006869101

22平煤债1002.52022/8/55年否.4540.150.00.350.0041.50

149150941558849104375354132271574700

23平煤011004.982023/2/215年0否

33.96238.304.25.45000.00

14915094154509269528304749041246278380770001482629

23平煤021004.482023/3/235年否

33.96855.2718.870.96.0800.00068.18

7954716988144800154790130809038330400

23平煤041004.132023/6/215年0否.1282.393.70.9100.00

2463169413662241026293515271517223611410790

平煤转债1004.482023/3/166年否

92.93410.567.255.006.00886.81

25天安煤业

99386792499386791313698555172.427400009801600MTN003（科创 100 2.74 2025/7/10 5 年 否.5324.536.3040.0083.27

债）

25天安煤业

99669811399669811127671251116.628000009802259MTN004（科创 100 2.8 2025/8/7 5 年 否.2113.212.3390.0042.23

债）

25天安煤业

9971698119971698479013628200009738507MTN005（科创 100 2.82 2025/10/31 5 年 90765.00 否.3211.32.990.0013.31

债）

99272827598775936830181303737646788233512636514566

合计/////

00.48026.67867.9331.784.92616.00835.30

(3).可转换公司债券的说明

√适用□不适用

216/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

转股条件项目转股时间

转股期自可转债发行结束之日（2023 年 3 月 22 日，T+4 日）满 转股期自可转债发行结束之日（2023 年 3 月 22 日，T+4 日）满六个月六个月后的第一个交易日（2023年9月22日）起至可转债到期后的第一个交易日（2023年9月22日）起至可转债到期日（2029年3平煤转债

日（2029年3月15日）止（如遇法定节假日或休息日延至其后月15日）止（如遇法定节假日或休息日延至其后的第1个工作日。的第1个工作日。

转股权会计处理及判断依据

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

217/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

47、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

租赁付款额246880442.02236839107.62

减：未确认融资费用11310212.742750895.57

小计235570229.28234088212.05

减：一年内到期的租赁负债104646720.36224339461.39

合计130923508.929748750.66

48、长期应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

长期应付款1859669180.392647535833.56

专项应付款8063461.489221716.53

合计1867732641.872656757550.09

其他说明：

□适用√不适用长期应付款

(1).按款项性质列示长期应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付融资租赁款804300755.821686783793.19

应付矿业权价款1546997640.452158110063.08

节能环保能源管理40364308.9725648615.33

小计2391662705.243870542471.6

减：一年内到期长期应付款531993524.851223006638.04

合计1859669180.392647535833.56

其他说明：

注1：2021年3月31日，公司以平顶山天安煤业股份有限公司设备租赁站设备与上海歆华融资租赁有限公司签订期限为5年的售后回租融资租赁合同，合同编号为歆华租（2021）租字第（A-0001）号，取得融资租赁款 2亿。

218/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

注2：2021年3月31日，公司以平顶山天安煤业天宏选煤有限公司机器设备与上海歆华融资租赁有限公司签订期限为5年的售后回租融资租赁合同，合同编号为歆

华租（2021）租字第（A-0002）号，取得融资租赁款 0.6 亿。注3：2021年3月31日，公司以河南平宝煤业有限公司矿井建筑物与建信金融租赁有限公司签订期限为5年的售后回租融资租赁合同，合同编号为

202108010010001462，取得融资租赁款7亿。

注4：2021年6月22日，公司以平顶山天安煤业股份有限公司六矿矿井建筑物和机器设备与信达金融租赁有限公司签订期限为5年的售后回租融资租赁合同，合同编号为 XDZL-A-2021-052-SHHZ 号，取得融资租赁款 5亿。

注5：2022年5月27日，公司以平顶山天安煤业股份有限公司一矿、二矿、四矿、五矿、六矿、八矿、十矿、十一矿、十二矿、十三矿、朝川矿、租赁站及河南平

宝煤业有限公司的矿井建筑物、开采设备及其他设施与信达融资租赁有限公司签订期

限为 5年的售后回租融资租赁合同，合同编号为：XDZL-A-2022-073-SHHZ，取得融资租赁款10亿元。

注6：2023年2月，公司以平顶山天安煤业股份有限公司二矿、十一矿的矿井建筑物及开采设备及其他设施与浦银金融租赁股份有限公司签订期限为3年的售后回租

融资租赁合同，合同编号为：PYHZ0220230005，取得融资租赁款 5亿元。

注7：2023年9月，公司以平顶山天安煤业股份有限公司名下的一矿选煤厂及矿用制冷、煤炭开采粉碎、输送设备及设施资产与平煤神马融资租赁有限公司签订期限

为 3年的售后回租融资租赁合同，合同编号为：PM202308，取得融资租赁款 5亿元。

专项应付款

(1).按款项性质列示专项应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因去产能关闭

矿井专项资1710.001710.00金

三供一业改3320006.51458076.8

4778083.40

造专项资金37平顶山市房产事务服务

5900000.0

中心保障性5900000.000.00

0

租赁住房拨款土地房屋拆

迁及地面附703149.00703149.00着物补偿款原二号斜井

退出产能奖664347.58366255.65298091.93补资金

219/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

原七号平峒

2441563522201237.

退出产能奖2214397.94.3945补资金塔城地区“名匠”工作室项45000.0026970.7918029.21目专项资金塔城地区高技能人才培

50000.0050000.00

训基地建设项目

9221716.527336208.28494463.88063461.48

合计/

3849

49、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

50、预计负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额形成原因对外提供担保未决诉讼产品质量保证重组义务待执行的亏损合同应付退货款其他矿山地质环境治理恢按规定确认矿山地质

1898323620.752052240568.53

复基金环境治理恢复义务

合计1898323620.752052240568.53/

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

注：公司根据《财政部国土部环保部关于取消矿山地质环境治理恢复保证金建立矿山地质环境治理恢复基金的指导意见》（财建（2017）638号）、《河南省财政厅河南省国土资源厅河南省环境保护厅关于取消矿山地质环境治理恢复保证金建立矿山地质环境治理恢复基金的通知》(豫财环〔2017〕111号）的规定建立了矿山地质环境治理恢复基金。本公司下属各个生产单位根据《矿山地质环境保护与土地复垦方案》并结合实际情况确认了与矿山地质环境治理恢复相关的预计负债。在资产负债表日，考

220/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

51、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

91502195138201652333949920636435

政府补助.56.50.582.42

91502195138201652333949920636435

合计/.506.50.582.42

其他说明：

√适用□不适用项目名称期初余额本期新增补助本期转入其他收本期转入营业其他变动期末金额与资产

益外收入相关/与收益相关

2008年节493718.8220179.9220000.04453538.86与资产

能减排专项相关资金

环保专项资1659061.8211875.081647186.74与资产金相关

产业升级改518298.2254729.00463569.22与资产造项目财政相关贴息

矿产资源节3033481.36233481.802799999.56与资产约与综合利相关用

煤炭综采成15167665.273728352.2411439313.03与资产套装备及智相关能控制系统

节能技术改339035.1919088.16319947.03与资产造财政奖励相关

城市社区卫244919.7924492.00220427.79与资产生服务补助相关

供水分公司1133667.48452107.26681560.22与资产工程项目财相关政奖励

八矿预防瓦1782555.21359910.721422644.49与资产斯灾害隐患相关排查治理工程项目

政府车辆奖454079.8882516.68371563.20与资产励相关

回风废热回4492171.38199403.884292767.50与资产收余热余压相关利用项目资金

财政局拨河1100000.001100000.00与收益南省产业集相关聚区科技研发服务平台

221/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

专项资金

企业研发财4380000.004380000.00与收益政奖补资金相关

电力系统节790000.00790000.00与资产能改造项目相关财政资金

东部供热中690000.00690000.00与资产心工业锅炉相关改造项目财政资金

香山矿住房1522519.051522519.05与资产公积金增值相关收益资金

己内酰胺关1301861.331301861.33与收益键技术研发相关及产业化（财政）炼168338.0080000.0088338.00与收益焦煤资源开相关发综合利用国家重点实验室

深部强扰动207859.01207859.01与收益和强时效下相关多场多相渗流理论

深部矿井煤6435.856435.85与收益岩动力灾害相关防治技术集成及工程示范

（财）己内86589.0086589.00与收益酰胺生产废相关水回收利用研究

（财）聚天181516.02181516.02与收益冬胺酸的开相关发与制备技术研究

低温动力锂500000.00500000.00与收益离子电池炭相关负极材料产品研制（财政）瓦34907.0034907.00与收益斯防治无人相关化关键技术及装备工程示范

深部煤矿井16147.0016147.00与收益下智能化分相关选及就地充值一体化示范工程

煤基焦化过1000000.001000000.00与收益

程 CO 酯化 相关法制备碳酸二甲酯技术研究

河南省深部50000.0050000.00与收益单一低透气相关性突出煤层瓦斯治理新技术研究创新型科技团队

重选中煤精68710.4268710.42与收益细化分选技相关术与示范

平煤股份深30531.043867.2426663.80与资产井全系统可相关视化智能监

222/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

控关键技术

煤矿智能化42097182.3285218700.006538435.33120777446.99与资产改造项目专相关项资金

保租房项目4900945.045834756.50129692.7646602.503144983.697414422.59与资产资金相关

2023年安3050000.003000000.003050000.003000000.00与收益

全生产和应相关急救援补助

资金（应急演练补助）

2023年安24420000.001111100.0423308899.96与资产

全生产和应相关急救援补助

资金（装备配备补助）

煤矿重大自2821200.00242376.192578823.81与资产然灾害治理相关

矿井灾变机80000.002786.0077214.00与资产器人群协同相关侦测调度指挥与应急救灾应用示范

煤矿安全改15827000.002261000.0013566000.00与资产造项目专项相关资金

2025年安1000000.001000000.00与资产

全生产和应相关急救援补助资金

合计91502195.50138201656.5014278991.584313005.264747502.74206364352.42

52、其他非流动负债

□适用√不适用

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、-）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股

股份总2475146-5785-57852469360

数538.00810.00810.00728.00

其他说明：

注：1.公司“平煤转债”转换为公司股份11990股。2.股权激励限制性股票回购注销5797800股.

54、其他权益工具

(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

√适用□不适用

223/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

2023 年 3 月，本公司公开发行可续期公司债券“23 天安煤业 MTN001(科创票据)”

70000.00 万元，发行期限为 2+N 年，发行年利率为 6.28%。扣除承销费等相关交易

费用后实际列报金额为人民币69652.72万元。2025年3月已归还。

2023 年 5 月，本公司公开发行可续期公司债券“23 天安煤业 MTN002(科创票据)”

50000.00 万元，发行期限为 2+N 年，发行年利率为 6.48%。扣除承销费等相关交易

费用后实际列报金额为人民币49716.98万元。2025年5月已归还。

2023 年 11 月，本公司公开发行可续期公司债券“23 天安煤业 MTN003(科创票据)”

100000.00 万元，发行期限为 2+N 年，发行年利率为 4.45%。扣除承销费等相关交易

费用后实际列报金额为人民币99433.96万元。2025年11月已归还。

2023年3月，本公司公开发行可转换债券“平煤转债”，债券基本情况详见附注

五五、合并财务报表项目附注42、应付债券（2）可转换公司债券。

2025 年 3 月，本公司公开发行可续期公司债券“25 天安煤业 MTN001（科创票据）”

100000.00 万元，发行期限为 3+N 年，发行年利率为 3.40%。扣除承销费等相关交易

费用后实际列报金额为人民币99801.89万元。

2025 年 4 月，本公司公开发行可续期公司债券“25 天安煤业 MTN002（科创票据）”

200000.00 万元，发行期限为 3+N 年，发行年利率为 3.43%。扣除承销费等相关交易

费用后实际列报金额为人民币199603.77万元。

(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期初本期增加本期减少期末发行在外的账面价账面价账面价账面价金融工具数量数量数量数量值值值值

23天安煤业

7000073153812421470000743960MTN001（科创票

00.00514.9385.0700.00000.00

据）

23天安煤业

5000051883813561250000532400MTN002（科创票

00.00797.8902.1100.00000.00

据）

23天安煤业

1000010027341764210000104450MTN003（科创票

000.005792.7107.29000.000000.00

据）

25天安煤业

1000099801810000998018MTN001（科创票

000.00867.92000.00867.92

据）

25天安煤业

2000019960320000199603MTN002（科创票

000.007735.85000.007735.85

据）

平煤转债1427620047011990.43051914264196164

380.00162.15002.89390.00969.26

36276245358300003061802201123251644264319022

合计

380.003267.68000.003498.24990.005192.89390.001573.03

224/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

√适用□不适用

（1）2023 年 3 月，公司发行可续期公司债“23 天安煤业 MTN001(科创票据)”7亿元，发行期限为“2+N”年，发行年利率为 6.28%，扣除承销费等交易费用后实际列报金额为6.97亿元，此项永续债没有明确到期期限，发行人拥有递延支付利息的权利，同时永续债赎回的真实选择权属于发行人，不存在交付现金或其他金融资产给其他方的合同义务，公司认为该债券符合权益工具的定义，因而将其计入其他权益工具。

（2）2023 年 5 月，公司发行可续期公司债“23 天安煤业 MTN002(科创票据)”5亿元，发行期限为“2+N”年，发行年利率为 6.48%，扣除承销费等交易费用后实际列报金额为4.97亿元，此项永续债没有明确到期期限，发行人拥有递延支付利息的权利，同时永续债赎回的真实选择权属于发行人，不存在交付现金或其他金融资产给其他方的合同义务，公司认为该债券符合权益工具的定义，因而将其计入其他权益工具。

（3）2023 年 11 月，公司发行可续期公司债“23 天安煤业 MTN003(科创票据)”10亿元，发行期限为“2+N”年，发行年利率为 4.45%，扣除承销费等交易费用后实际列报金额为9.94亿元，此项永续债没有明确到期期限，发行人拥有递延支付利息的权利，同时永续债赎回的真实选择权属于发行人，不存在交付现金或其他金融资产给其他方的合同义务，公司认为该债券符合权益工具的定义，因而将其计入其他权益工具。

（4）2025 年 3 月，本公司公开发行可续期公司债券“25 天安煤业 MTN001（科创票据）”100000.00 万元，发行期限为 3+N 年，发行年利率为 3.40%。扣除承销费等相关交易费用后实际列报金额为人民币99801.89万元，此项永续债没有明确到期期限，发行人拥有递延支付利息的权利，同时永续债赎回的真实选择权属于发行人，不存在交付现金或其他金融资产给其他方的合同义务，公司认为该债券符合权益工具的定义，因而将其计入其他权益工具。

（5）2025 年 4 月，本公司公开发行可续期公司债券“25 天安煤业 MTN002（科创票据）”200000.00 万元，发行期限为 3+N 年，发行年利率为 3.43%。扣除承销费等相关交易费用后实际列报金额为人民币199603.77万元，此项永续债没有明确到期期限，发行人拥有递延支付利息的权利，同时永续债赎回的真实选择权属于发行人，不存在交付现金或其他金融资产给其他方的合同义务，公司认为该债券符合权益工具的定义，因而将其计入其他权益工具。

其他说明：

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股

2897998342.4480060.4412291336.002885787066.88本溢价）

225/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

其他资本公积1731978347.03204895879.3417992487.831918881738.54

合计4629976689.47204975939.7830283823.834804668805.42

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期股本溢价增加80060.44元，系本期可转债部分转股所致；减少

12291336.00元，系注销部分股权激励限制性股票所致。

本期其他资本公积增加204895879.34元，其中204895879.34元系转让平顶山天安煤业香山矿有限公司股权构成权益性交易所致。

56、库存股

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

库存股1080800463.43275653494.0856831783.201299622174.31

合计1080800463.43275653494.0856831783.201299622174.31

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期回购股票增加275653494.08元，注销股权激励限制性股票减少

18089136.00元，达到解锁条件无需回购的股票减少38742647.20元。

57、其他综合收益

□适用√不适用

58、专项储备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费240482895.181851191935.521785839827.14305835003.56

维简费247146203.31160541288.5576458806.81331228685.05

合计487629098.492011733224.071862298633.95637063688.61

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

3289897154.013289897154.01

法定盈余公积

226/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

任意盈余公积储备基金企业发展基金其他

3289897154.013289897154.01

合计

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

母公司年初盈余公积余额已超过注册资本金的50%，2025年不再计提盈余公积。

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上期

调整前上期末未分配利润13899637626.3414222698165.30调整期初未分配利润合计数（调-1052864279.02-1119759826.51增+，调减－）调整后期初未分配利润12779877799.8313169833886.28

加：本期归属于母公司所有者的

231312162.022282663905.30

净利润

减：提取法定盈余公积237625202.45提取任意盈余公积

提取一般风险准备9424163.69

应付普通股股利1410323902.802425570625.61转作股本的普通股股利

期末未分配利润11600866059.0512779877799.83

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润-1119759826.51元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务1793495157144339402962710370980619468217977

9.51.14.36.27

其他业务25969114212258148170.3177584274.3025866853..31583258

227/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

合计2053186300166920884663028129408022494084830

0.82.72.68.85

(2).营业收入、营业成本的分解信息

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税72661419.78135430893.52

教育费附加18300366.0448146101.91

资源税331948991.20491062294.69

房产税27221664.7624580024.95

土地使用税108700142.62106828336.37

地方教育附加12184476.9033319734.09

印花税20470827.8825341494.82

水资源税55764760.9950400104.77

环境保护税65117916.70102569645.29

其他3636612.11333550.45

合计716007178.981018012180.86

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

228/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

项目本期发生额上期发生额

材料及低值易耗品4480871.595883360.46

职工薪酬172856354.99184647845.13

折旧费6028123.954303990.78

修理费1407508.41514287.96

办公、宣传费2282884.652409595.58

信息运行维护费10566.040.00

其他31399759.2233776027.53

合计218466068.85231535107.44

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬390741521.64461870675.72

修理费15592460.2114394746.87

信息运行维护费9317157.8110192487.43

其他412656270.72528006377.57

合计828307410.381014464287.59

65、研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

材料及低值易耗品233518129.52322298472.29

职工薪酬216704463.98346141809.56

电费64820167.22120299177.46

租赁费46834597.4056569190.21

技术协作费77360631.02102451911.46

其他24826094.8357715817.59

合计664064083.971005476378.57

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息支出1080649306.361364803067.09

减：利息收入131535333.82159806842.31

汇兑损失-15888388.1010570443.02

手续费支出67851270.5167381371.68

合计1001076854.951282948039.48

67、其他收益

√适用□不适用

229/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

单位：元币种：人民币按性质分类本期发生额上期发生额

2008年节能减排专项资金20179.9220179.92

环保专项资金11875.0811875.31产业升级改造项目财政贴

54729.0054728.96

息

矿产资源节约与综合利用233481.80330670.25煤炭综采成套装备及智能

3728352.243728352.24

控制系统

节能技术改造财政奖励19088.169141.01

城市社区卫生服务补助24492.0024492.00供水分公司工程项目财政

452107.26452107.28

奖励

预防瓦斯灾害治理项目359910.72359910.72回风废热回收余热余压利

199403.88199403.88

用项目资金平煤股份深井全系统可视

3867.243867.24

化智能监控关键技术煤矿智能化改造财政专项

6538435.333634697.20

资金

保租房项目资金129692.7654038.65

个税返还2767529.203253530.59

稳岗补贴15302579.0419277260.29

瓦斯抽采补贴资金7841800.00

增值税即征即退388892.02

河南省科学技术奖407000.00615000.00炼焦煤资源低碳清洁高效

17980.9883000.00

利用关键技术研究与应用煤矿安全改造财政专项资

2261000.00

金

煤矿重大自然灾害治理242376.19

自贸区财政补贴3870000.00

其他3900072.993295829.43

合计40544153.7943638776.99

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益76518122.8785713064.88处置长期股权投资产生的投资收

483630.4417185066.57

益

230/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入

债权投资在持有期间取得的利息5264883.80收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益

债务重组收益857924.52

其他6868204.32

合计89134841.43103756055.97

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

□适用√不适用

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

应收票据坏账损失26112546.96-35500000.00

应收账款坏账损失40444279.6852107996.96

其他应收款坏账损失-5390613.15-15986135.73债权投资减值损失其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失财务担保相关减值损失

231/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

合计61166213.49621861.23

72、资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、合同资产减值损失

二、存货跌价损失及合同履约-47176532.89-2347048.22成本减值损失

三、长期股权投资减值损失

四、投资性房地产减值损失

五、固定资产减值损失

六、工程物资减值损失

七、在建工程减值损失

八、生产性生物资产减值损失

九、油气资产减值损失

十、无形资产减值损失

十一、商誉减值损失

十二、其他

合计-47176532.89-2347048.22

73、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

固定资产处置利得15811082.123782826.10无形资产处置利得

其他5250051.5051304013.67

合计21061133.6255086839.77

74、营业外收入

营业外收入情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性项目本期发生额上期发生额损益的金额

非流动资产处置3635029.784529774.203635029.78利得合计

其中：固定资产处3635029.784529774.203635029.78

232/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

置利得无形资产处置利得非货币性资产交换利得捐赠利得

政府补助6724535.561219629.226724535.56

罚款收入4712314.403352272.354712314.40

其他4925013.371695271.044925013.37

合计19996893.1110796946.8119996893.11

√适用□不适用项目本期发生金额上期发生金额

一、与资产相关的政府补助1263005.26200029.22

2008年节能减排专项资金20000.0420000.04

政府车辆奖励82516.6882516.68

住房公积金增值收益资金95496.19

保障性租房住房资金46602.502016.31

2023年安全生产和应急救1111100.04

援补助资金

矿井灾变机器人群协同侦2786.00测调度指挥与应急救灾应用示范

二、与收益相关的政府补助5461530.301019600.00（财政）炼焦煤资源开发综19600.00合利用国家重点实验室

平顶山市金融工作局拨2000000.001000000.00

2023年省级金融业奖补资

金

社保中心失业补贴16500.00

保障性租房住房资金65243.50

住房公积金增值收益资金329786.80

安全应急救援能力建设补3050000.00助资金

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性项目本期发生额上期发生额损益的金额

非流动资产处置1592213.623354189.371592213.62

233/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

损失合计

其中：固定资产处1592213.623354189.371592213.62置损失无形资产处置损失非货币性资产交换损失

对外捐赠500000.00550405.00500000.00盘亏损失

赔偿金、滞纳金及150069596.3579091869.21150069596.35各种罚款支出

其他5642083.241663188.355642083.24

合计157803893.2184659651.93157803893.21

76、所得税费用

(1).所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用112960942.05920960547.11

递延所得税费用66652814.83-31219599.44

合计179613756.88889740947.67

(2).会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额438775746.31

按法定/适用税率计算的所得税费用109693936.58

子公司适用不同税率的影响-3327906.42

调整以前期间所得税的影响-43867868.64

非应税收入的影响-253319.19

不可抵扣的成本、费用和损失的影响61707152.48

使用前期未确认递延所得税资产的可抵-19734379.16扣亏损的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂230198944.10时性差异或可抵扣亏损的影响

研发支出和残疾人就业税收优惠-99187433.82

设备抵免所得税-11070090.37

投资收益调整影响-44545278.68

所得税费用179613756.88

234/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

其他说明：

□适用√不适用

77、其他综合收益

√适用□不适用详见附注

78、现金流量表项目

(1).与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

罚没收入3415311.842367035.16

存款利息收入131535333.82159806842.31

财政补贴132625158.8826615569.16

收租赁项目款701824421.591367548133.09

其他66107354.9328729540.66

合计1035507581.061585067120.38支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

差旅费18188790.3823978352.59

办公费、会议费22219264.1745515420.86

业务招待费11534670.2914878271.61

赔偿款95874561.0364657125.16

退休职工补贴49303414.8462621350.11

罚款及补偿款支出81824469.7090721236.29

水、电、汽、热156003647.35158979989.91

银行手续费67851270.5167381371.68

付租赁项目款349000000.001287058934.62

其他298142787.95242297749.31

合计1149942876.222058089802.14

(2).与投资活动有关的现金收到的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用支付的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用

235/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

收到的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

票据、信用证等保证金9230827696.079400636393.72

信托保障基金退还款10000000.00

集团代还香山矿欠股份款项444000000.00

新疆电投竞拍保证金退回200000000.00

乌苏四棵树委托贷款收回440000000.00

合计10324827696.079400636393.72支付的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

票据、信用证等保证金9946551893.578224291242.81

信托保障基金9650000.00

预付长期资产采购款331310000.00

香山矿处置净额1564796.34

合计9957766689.918555601242.81

(3).与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用√不适用支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

售后融资租赁手续费及租金1127418217.732164828535.34

租赁费40023771.2651593411.44

股票回购款209144049.36800000000.00

偿还永续债1544500000.00800000000.00

合计2921086038.353816421946.78筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用√不适用

(4).以净额列报现金流量的说明

□适用√不适用

236/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

(5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

□适用√不适用

79、现金流量表补充资料

(1).现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润259161989.432471926088.84

加：资产减值准备47176532.892347048.22

信用减值损失-61166213.49-621861.23

固定资产折旧、油气资产折耗、

3455243678.903469851057.89

生产性生物资产折旧

使用权资产摊销158933730.98276451349.73

无形资产摊销172828416.99284584624.96

长期待摊费用摊销2497194.001872941.94

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”-21061133.62-55086839.77号填列）固定资产报废损失（收益以-2042816.16-1175584.83“－”号填列）公允价值变动损失（收益以——“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填

1064760918.261375373510.11

列）投资损失（收益以“－”号填-89134841.43-103756055.97

列）递延所得税资产减少（增加以

189460276.93-35296645.03“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以

19729145.56-19508056.64“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填-514526592.14-93082065.75

列）经营性应收项目的减少（增加以

2183186383.96-88846855.87“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以-5359618581.08-1761784398.34“－”号填列）

其他——

237/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

经营活动产生的现金流量净额1505428089.985723248258.26

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额4669498349.045194765388.27

减：现金的期初余额5194765388.279262027153.03

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-525267039.23-4067261764.76

(2).本期支付的取得子公司的现金净额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币金额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物525202807.41

其中：乌苏四棵树煤炭有限责任公司525202807.41

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物126484853.48

其中：乌苏四棵树煤炭有限责任公司126484853.48

加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物

取得子公司支付的现金净额398717953.93

(3).本期收到的处置子公司的现金净额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币金额

本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物1.00

其中：平顶山天安煤业香山矿有限公司1.00

减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物1564797.34

其中：平顶山天安煤业香山矿有限公司1564797.34

加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物

处置子公司收到的现金净额-1564796.34

(4).现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

238/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

一、现金4669498349.045194765388.27

其中：库存现金可随时用于支付的银行存

4669498349.045194765388.27

款可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余

4669498349.045194765388.27

额

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

(5).使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用√不适用

(6).不属于现金及现金等价物的货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额理由

其他货币资金4772873876.754118669929.40票据、信用证保证金等。

合计4772873876.754118669929.40/

其他说明：

□适用√不适用

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

239/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

81、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

√适用□不适用

单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额

货币资金63.06240.70

其中：美元34.067.0288239.40欧元港币

日元29.000.044791.30

应收账款--

其中：美元欧元港币

10300000000.

493576000.00

短期借款00

10300000000.

其中：日元0.04792493576000.00

00

长期借款99600000.00700068480.00

其中：美元7.0288700068480.00

99600000.00

欧元港币

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用

82、租赁

(1).作为承租人

√适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用√不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

√适用□不适用

本期计入当期损益的采用简化处理的短期租赁或低价值租赁费用为92737185.34元。

240/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

售后租回交易及判断依据

□适用√不适用

与租赁相关的现金流出总额226590482.63(单位：元币种：人民币)

(2).作为出租人作为出租人的经营租赁

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

其中:未计入租赁收款额的项目租赁收入可变租赁付款额相关的收入

经营租赁114101094.48

合计114101094.48作为出租人的融资租赁

√适用□不适用

单位：元币种：人民币未纳入租赁投资净项目销售损益融资收益额的可变租赁付款额的相关收入

融资租赁66641194.76

合计66641194.76未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

√适用□不适用

剩余年度将收到的未折现租赁收款额小计1393578085.13

减：为实现融资租赁收益68116483.04

加：未担保余值的现值

租赁投资净额1325461602.09未来五年未折现租赁收款额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币每年未折现租赁收款额项目期末金额期初金额

第一年782261505.88641957216.39

第二年348700566.47825510633.20

第三年253985585.56298120429.28

第四年8630427.228641757.84

第五年8641857.84

241/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

五年后未折现租赁收款额总额

(3).作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用√不适用

83、数据资源

□适用√不适用

84、其他

□适用√不适用

八、研发支出

1、按费用性质列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

材料及低值易耗品233518129.52322298472.29

职工薪酬216704463.98346141809.56

电费64820167.22120299177.46

租赁费46834597.4056569190.21

技术协作费88492706.50102451911.46

其他24826094.8357715817.59

合计675196159.451005476378.57

其中：费用化研发支出664064083.971005476378.57

资本化研发支出11132075.48

2、符合资本化条件的研发项目开发支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额期初确认为期末项目内部开转入当余额其他无形资余额发支出期损益产深部复杂条件煤矿“透01113211132明地质”075.48075.48关键技术研究

242/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

1113211132

合计

075.48075.48

重要的资本化研发项目

□适用√不适用开发支出减值准备

□适用√不适用

3、重要的外购在研项目

□适用√不适用

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

√适用□不适用

(1).本期发生的非同一控制下企业合并交易

√适用□不适用

单位：元币种：人民币购买日购买日购买日股权购买被购股权股权股权至期末至期末至期末取得购买日的买方取得取得取得被购买被购买被购买比例日确定名称时点成本方式方的收方的净方的现

（%）依据入利润金流量乌苏四棵树煤股权转收购股

炭有限2025/2/26565122025/2/让合作208688874.11914051.78807.4160权28913责任公协议司

(2).合并成本及商誉

√适用□不适用

单位：元币种：人民币合并成本乌苏四棵树煤炭有限责任公司

--现金656512807.41

--非现金资产的公允价值

--发行或承担的债务的公允价值

--发行的权益性证券的公允价值

--或有对价的公允价值

--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值

--其他

243/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

合并成本合计656512807.41

减：取得的可辨认净资产公允价值份额656512807.41

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额

本次非同一控制下企业合并中，平顶山天安煤业股份有限公司以支付现金的方式收购乌苏四棵树煤炭有限责任公司60%股权，合并成本为656512807.41元，全部为现金对价。合并成本的公允价值确定方法如下：

现金对价的公允价值按实际支付的金额确定。本次交易系平煤股份通过参与北京产权交易所公开挂牌竞价方式取得标的股权，成交价格反映了公开市场环境下的公允交易价格，故以实际竞拍成交价656512807.41元作为合并成本的公允价值。

截至购买日，合并成本656512807.41元与取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额656512807.41元相等，未确认商誉或负商誉。

(3).被购买方于购买日可辨认资产、负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币乌苏四棵树煤炭有限责任公司购买日公允价值购买日账面价值

资产：1590329645.331436336452.71

货币资金44983587.2644983587.26

应收票据538893.30538893.30

应收账款72783333.2572783333.25

应收款项融资10300000.0010300000.00

预付款项1449544.241449544.24

其他应收款18881906.4718881906.47

存货7531211.173889946.99一年内到期的

100100833.33100100833.33

非流动资产

其他流动资产451952187.24451952187.24

固定资产332236499.87205850004.05

在建工程326331290.96316129777.20

无形资产221717930.75207954011.89递延所得税资

1522427.491522427.49

产

负债：521292128.46521889805.11

应付账款51034566.9051034566.90

合同负债3994729.813994729.81

应付职工薪酬5743250.875743250.87

应交税费8465254.458465254.45

其他应付款88139903.4788139903.47

244/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

净资产

其他流动负债1058208.181058208.18

长期应付款347029214.78347626891.43

递延收益15827000.0015827000.00

净资产：1069037516.87914446647.60

减：少数股东

412524709.46412524709.46

权益合并取得的净

656512807.41501921938.14

资产

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

购买日本公司取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额为656512807.41元（即被购买方100%可辨认净资产公允价值1094188012.35元×60%）。

各项可辨认资产、负债的公允价值，主要依据北京华亚正信资产评估有限公司出具的《乌苏四棵树煤炭有限责任公司股东全部权益资产评估报告》（华亚正信评报字[2024]第 A01-0077 号，评估基准日 2024 年 6 月 30 日）确定。主要方法如下：

（1）流动资产（货币资金、应收票据、应收账款、存货等）：以评估基准日的账面价值为基础确定。其中应收账款按可回收金额确认；存货中的煤炭产品按可变现净值确认。

（2）固定资产（房屋建筑物、井巷工程、机器设备等）：采用重置成本法评估。根

据建筑工程资料和竣工结算资料按现行定额标准、建设规费、贷款利率计算重置全价，并结合经济寿命年限与矿井剩余服务年限两者孰低确定综合成新率。其中井巷工程的重置成本依据《煤炭建设井巷工程消耗量定额》（NB/T51054-2016）等煤炭行业定额标准计算。

（3）无形资产：

采矿权（八号井）：引用北京华亚正信资产评估有限公司独立出具的《乌苏四棵树煤炭有限责任公司八号井采矿权评估报告》（华亚正信评报字[2024]第 K17-0011 号），采用折现现金流量法评估。截至评估基准日，采矿权范围内保有资源储量为6378.79万吨，评估利用可采储量3647.82万吨，生产规模按120万吨/年（实际核定产能）计算，评估计算年限23.38年，采矿权评估值为203402400.00元。

专利权：采用重置成本法评估，共21项专利（1项发明专利、20项实用新型专利）。

土地使用权：八号井工业广场地块一、地块二以专项审计审定数（实际支付的土地出让金）作为评估值；职工技能服务中心建设用地采用市场比较法评估。

245/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

（4）长期股权投资（新疆兆元绿能有限责任公司，持股51%）：采用资产基础法对

被投资单位进行整体评估，以评估后的股东全部权益价值乘以持股比例确认评估值。

兆元公司因上级单位要求，需在2024年底前完成注销，故不适用收益法。

（5）在建工程：对于棚户区改造项目，因其主要资金来源为职工出资，以专项审计

审定的账面金额列示（评估基准日账面值295223921.01元）；对于其他在建工程（八号井三采区、封闭储煤场、职工技能服务中心等），采用成本法评估。

（6）负债：流动负债按评估基准日需偿还的金额确认公允价值；非流动负债中的专项应付款（二号斜井专项资金、七号平硐专项资金、“三供一业”分离移交补助、补偿费等）根据未来仍需支付的金额或实际权利义务确认。

（7）递延所得税负债：本次评估以资产基础法评估结果作为最终评估结论，被购买方在购买日的可辨认净资产公允价值与计税基础之间存在暂时性差异。根据《企业会计准则第18号——所得税》，本公司按照适用税率（被购买方为高新技术企业，适用15%税率）确认递延所得税负债。

（8）特别事项对公允价值的影响：

纳入评估范围的房屋建筑物类资产共计 34 项（建筑面积合计 21537.60m2），截至评估基准日均未办理相关产权证书，被评估单位已出具产权说明函承诺产权无争议，本次评估通过现场勘察结合建筑工程施工资料确定其建筑面积。

八号井采矿许可证证载生产规模为60万吨/年，但实际核定生产能力为120万吨/年

（2009年1月新疆维吾尔自治区煤炭工业管理局核定），评估以120万吨/年进行现金流测算。

四棵树煤炭公司于2022年10月12日取得高新技术企业证书，享受企业所得税15%优惠税率，但评估假设该证书到期后不再延续，2025年起企业所得税恢复为25%。

经上述评估调整后，被购买方可辨认净资产的公允价值为1094188012.35元。本公司取得的60%股权对应的可辨认净资产公允价值份额为656512807.41元，与支付的合并成本相等，未产生商誉或负商誉。

(4).购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□适用√不适用

246/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

(5).购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

□适用√不适用

(6).其他说明

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

247/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

√适用□不适用

单位：元币种：人民币与原子公司股权投丧失控制丧失控资相处置价款与权之日合丧失丧失控制制权之按照公允关的丧失控处置投资对丧失控并财务报控制丧失控丧失控权之日合日合并价值重新其他子公丧失控制权时应的合并财制权之表层面剩权时制权时制权时并财务报财务报计量剩余综合司名制权的点的处务报表层面日剩余余股权公点的点的处点的判表层面剩表层面股权产生收益称时点置比例享有该子公股权的允价值的处置置方式断依据余股权的剩余股的利得或转入

（%）司净资产份比例（%）确定方法价款账面价值权的公损失投资额的差额及主要假允价值损益设或留存收益的金额平顶根据股权山天转让协议安煤约定及实挂牌转

业香2025/9/30172%际交割情362444887.400000不适用0让山矿况，2025年有限9月30日公司香山矿完

248/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

成了工商变更登记，股权交割及资产交接工作已全部完成，本公司自该日起不再持有香山矿股权，不再参与其财务和经营决策，不再享有可变回报。据此判断，本公司于

2025年9月

30日丧失

对香山矿的控制权。

其他说明：

□适用√不适用

249/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

250/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

子公司主要经注册资业务性持股比例(%)取得注册地名称营地本质直接间接方式平顶山河南省平天安煤河南省平287300顶山市新收购关联业九矿工业100顶山市000华区青石方有限责路任公司河南平宝煤业河南省许800000许昌市襄工业60投资设立有限公昌市000城县司平顶山平顶山市市天和新华区焦河南省平606000煤业有店镇张庄工业51投资设立顶山市00

限公司村、郭庄村河南中河南省平平鲁阳顶山市鲁煤电有山县产业限公司河南省平928116集聚区企工业65投资设立顶山市00业服务中心大楼

(农信大

厦)12楼河南中河南省平平煤电顶山市新有限责河南省平131880华区平安收购关联工业50任公司顶山市000大道四矿方口西1000米路南

上海国中国(上

厚融资海)自由上海市自租赁有167000贸易试验收购关联由贸易试租赁业100限公司0000区奥纳路方验区

55号1幢

607室

河南平河南省平煤神马顶山市汝汝丰炭河南省平100000州市汝南工业70投资设立材料科顶山市0000街道幸福技有限大道一号公司

251/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

河南超河南省平蓝能源顶山市示科技有范区长安河南省平599000

限公司大道与秋工业75.12投资设立顶山市000实路交叉口西100米黄梅龙湖北省黄湖北省黄源石膏200000梅县下新其他采矿冈市黄梅70收购股权有限公000镇马鞍村业县司五组新疆平新疆塔城新疆维吾煤天安地区托里尔自治区500000电投能县铁厂沟工业51投资设立塔城地区00源有限镇东宁巷托里县

公司2-30号河南天河南省许河南省许安十三昌市襄城100000昌市襄城矿煤业工业100投资设立县紫云镇0县紫云镇有限公张村张村司乌苏四新疆塔城新疆塔城棵树煤地区乌苏120520地区乌苏炭有限工业60收购股权市白杨沟000市白杨沟责任公镇镇司

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投

资单位的依据：

公司对河南中平煤电有限责任公司（以下简称“中平煤电”）持股50%，但公司对中平煤电日常经营活动、关键管理人员的任命、财务资金的管理等方面拥有主导性权利，能够控制中平煤电，故将其纳入本公司合并范围。

(2).重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位：元币种：人民币少数股东持股本期归属于少数本期向少数股东期末少数股东子公司名称比例股东的损益宣告分派的股利权益余额河南平宝煤业

4020371946.0740000000.001761036854.54

有限公司河南中平鲁阳

356486679.043500000.0066990841.73

煤电有限公司河南中平煤电

505300258.984385010.0092872234.32

有限责任公司河南平煤神马

汝丰炭材料科3019549382.19310646392.82技有限公司

252/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

黄梅龙源石膏

30-3749013.26293767725.90

有限公司新疆平煤天安

电投能源有限513463670.19366303933.56公司河南超蓝能源

24.885439858.25174779156.50

科技有限公司乌苏四棵树煤

炭有限责任公609401946.89445126891.46司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额子公非流非流非流非流司名流动资产流动负债流动资产流动负债动资动负动资动负称资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债河南平宝156139475508690737061061205635565612689642461114煤业285334566310963832494288107961087187671253993211

有限32.3587.7420.093.949.7683.7035.2702.8738.145.057.8022.85公司河南中平

鲁阳673429913664174733731750117031574327249524986268.17246351237734.2161101161070818691232

33734965

煤电915.834.745.599.803.950.664.614.1634.218.37有限公司河南中平煤电5783339939782120212073423549428324442444

7056.843521417694076948955.16384534313703137

有限359.305.657.047.04739.064.794.154.15责任公司河南平煤神马822326443466166476672431309921102420761468981451汝丰882643858268441809721515779107760555683650623189

炭材2.0550.9513.0051.075.8776.941.0055.5566.557.880.2788.15料科技有

253/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

限公司黄梅龙源735390239759216157672219242574809906213610502241

石膏4738.683503094542098.4125231377457059511527142.1866

有限339.437.762.9201.329.604.864.464.68477.15公司新疆平煤

天安870818611948566112001200194310201214185045604745电投3868.0413125295.00000056615621634799090660.00000066

能源6874.4043.0800.0095.003.4080.0093.40000.000.00有限公司河南超蓝能源25711042130033363147648416319050106843834383

614998351450893171466078797962932427491404914

科技0.8715.0205.897.656.614.261.667.3929.054.224.22有限公司乌苏四棵树煤765240171167169618301879

炭有84018521069243457744.5119000000

限责0.439.0529.483.53958.48任公司本期发生额上期发生额经营活经营活子公司名称营业净利综合收营业净利综合收动现金动现金收入润益总额收入润益总额流量流量河南平宝煤业1244125092950929824822512263755176755176751959602

有限公司3282.36865.1765.1716.395066.87302.08302.0835.02

河南中平鲁阳146342185331853339207480.12718616464164643

煤电有限公司7732.62368.7068.70384251.49357.6557.65

96723.03

河南中平煤电144567106001060054988940.114414627566275621118506.有限责任公司9119.62517.9717.97186443.1424.164.1629河南平煤神马

汝丰炭材料科19993565351653518-1103867216813-30207-30207814711781139.02867.2967.2987.573271.39866.5566.5540.76技有限公司

黄梅龙源石膏193511-124967-12496712394308425198-23358-2335824493180

有限公司83.7710.870.873.228.11250.8050.806.61

254/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

新疆平煤天安

电投能源有限070687706871-19133410-75096-750966184909914.684.688.6966.606.603.40公司

河南超蓝能源14541421868218689-176390898088815769157698-2328449

科技有限公司885.91952.7152.7193.7094.69894.3794.3726.30乌苏四棵树煤

炭有限责任公269909233612336158666472717.15579.2279.224.130000司

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

持股比例(%)对合营企业或合营企业主要经营联营企业投资或联营企注册地业务性质地直接间接的会计处理方业名称法

煤炭、焦炭、

钢材、化工产

上海市浦东品、建筑材

上海宝顶能新区江东路料、矿产品、上海49权益法

源有限公司1376号1号机械设备、机楼218室电产品的销售，货物和技术的进出口。

对成员单位中国平煤神河南省平顶办理财务和马集团财务河南省平顶山

山市矿工中融资顾问、信35权益法有限责任公市路21号院用鉴证及相司

关的咨询、代

255/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；

对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及

相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；

对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；

承销成员单位的企业债券；固定收益类有价证券投资；成员单位产品的买方信贷及融资租赁。

供应链管理及相关配套

服务（制造业、金融业除外）；与供应链相关的信息咨询及技术咨询服务；

焦炭、煤炭洗

选与加工;有

色金属、金属材料及制品河南中平郑州航空（国家专控能源供应河南省郑州除外）、煤炭、

港经济综26.32权益法

链管理有市钢材、矿产合实验区

限公司品、纸制品、

建筑材料、家具及室内装

饰材料、化工产品及原料

（不含危险化工品）、化

肥、通讯产品

及配件、橡胶

制品、铁矿

石、机械设

备、五金交电

产品、日用家

256/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

电设备、机电设备及零配件的批发与销售；无存储

设施经营：溶

剂油[闭杯闪

点≤60℃]、

液化石油气、

石油醚、煤焦

油、石脑油、

苯、苯乙烯

[稳定的]、甲

醇、乙醇[无

水]、甲基叔

丁基醚、煤焦

酚、二甲苯异

构体混合物、

乙烷、异丁

烷、异丁烯、

丙烯、乙烯、

丙烷、异辛

烷、2-甲基丁

烷、煤焦沥

青、硝化沥

青、汽油、乙

醇汽油、甲醇

汽油、柴油

[闭杯闪点≤

60℃]、煤油、石油原油、天

然气[富含甲

烷的]；食用植物油制造；

粮食收购；农

产品、粮油制品仓储（易燃易爆及危险化学品除外）；

菜粕、饲料销售；油料收购；食品销售；货物或技术进出口。

一般项目：软件开发；计算机系统服务；

信息系统运行维护服务；

数据处理和河南省豫河南自贸试存储支持服智数能科河南省郑州验区郑州片务；网络技术区（郑东）商41.67权益法技有限公市服务；数字技鼎路70号13司术服务；物联层网技术服务；

云计算装备技术服务；信息系统集成服务；物联网应用服务；技

257/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

术服务、技术

开发、技术咨

询、技术交

流、技术转让，技术推广；智能控制系统集成；智能机器人的研发；机械设备研发；物联网技术研发；

网络与信息安全软件开发；机械设备租赁；电气设备修理；计算机软硬件及辅助设备批发；计算机软硬件及辅助设备零售；软件销售；智能仪器仪表销售；矿山机械销售；网络设备销售；通信设备销售；物联网设备销售；智能机器人销售；工业机器人销售；

信息安全设备销售；工业自动控制系统装置销售；

智能输配电及控制设备销售；电气设备销售；机械电气设备销售；安防设备销售；电子产品销售；五金产品零售（除依法须经批

准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。

许可项目：计算机信息系统安全专用产品销售；电气安装服务；

建筑智能化系统设计（依法须经批准的项目，经相关部门批准

258/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

后方可开展

经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）。

(2).重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(3).重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额中国平煤神中国平煤神上海宝顶能马集团财务上海宝顶能马集团财务源有限公司有限责任公源有限公司有限责任公司司

流动资产177891360.725132137220.66302869993.316988913108.29

非流动资产39381.696958514891.4345170.776895030995.98

资产合计177930742.4112090652112.09302915164.0813883944104.27

流动负债130677821.878667889123.91256718920.9710454664908.77

非流动负债38792.942431835.1038792.949606026.87

负债合计130716614.818670320959.01256757713.9110464270935.64少数股东权益

3420331153.3419673

归属于母公司股东权益47214127.6046157450.17

08168.63

按持股比例计算的净资产1197115903.1196885

25718913.8122617150.57

份额57609.01调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对联营企业权益投资的账1197115226171501196885

25718913.81

面价值903.57.60609.01存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

259/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

营业收入1362114168.76283899192.354220382551.82325947635.68

净利润11847375.08200657984.4512260546.84231668610.72终止经营的净利润其他综合收益

118473752006579823166861

综合收益总额12260546.84.084.450.72

本年度收到的来自联营企2703450.700000002819021.31500000

业的股利58.0086.00

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额河南中平能河南省豫智河南中平能河南省豫智源供应链管数能科技有源供应链管数能科技有理有限公司限公司理有限公司限公司

流动资产4470284060.3920009371.614635304211.02

非流动资产45875785.206725209.8031008622.97

资产合计4516159845.5926734581.414666312833.99

2343315

流动负债1913663156.011871857.87

001.74

非流动负债390000000.003236214.99

2343315

负债合计2303663156.015108072.86

001.74

少数股东权益

2212496216265082322997

归属于母公司股东权益

689.60.55832.25

按持股比例计算的净资产583527349010966.61261124

份额8.71119.46调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对联营企业权益投资的账583527349010966.61261124

面价值8.71119.46存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入16480969174.3327830.1915952941151.82

净利润5591369.33-2373491.4546520684.65终止经营的净利润

260/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

其他综合收益

5591369.-2373491.4546520684

综合收益总额

33.65

本年度收到的来自联营企305555495237025.业的股利.1605

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用√不适用

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

261/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用√不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用√不适用

2、涉及政府补助的负债项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计

本期新本期转与资产/财务报期初余入营业本期其期末余增补助入其他收益相表项目额外收入他变动额金额收益关金额递延收79349135201126301427846675194341与资产

益831.87656.5005.26991.5802.74988.79相关

递延收12152300003050080000.12022与收益

益363.6300.0000.0000363.63相关

91502138201431301427847475206364

合计/

195.50656.5005.26991.5802.74352.42

3、计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类型本期发生额上期发生额

与资产相关1263005.26200029.22

与收益相关46005684.0944658376.99

合计47268689.3544858406.21

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具的风险

□适用√不适用

2、套期

(1).公司开展套期业务进行风险管理

□适用√不适用

262/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

其他说明：

□适用√不适用

(2).公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3).公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

3、金融资产转移

(1).转移方式分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币已转移金融资产已转移金融资产金终止确认情况的转移方式终止确认情况性质额判断依据转移了相关风险

票据贴现应收款项融资118000000.00终止确认及报酬转移了相关风险

票据背书应收款项融资231523273.19终止确认及报酬未转移相关风险

票据贴现及背书应收票据187749060.77未终止确认及报酬

合计/537272333.96//

(2).因转移而终止确认的金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币金融资产转移的方终止确认的金融资与终止确认相关的项目式产金额利得或损失

应收款项融资贴现118000000.00

应收款项融资背书231523273.19

合计/349523273.19

(3).继续涉入的转移金融资产

□适用√不适用

263/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

其他说明：

□适用√不适用

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

□适用√不适用

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用√不适用

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及

定量信息

□适用√不适用

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及

定量信息

□适用√不适用

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观

察参数敏感性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转

换时点的政策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、其他

□适用√不适用

264/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例

的表决权比例(%)

(%)河南省平

对煤炭、化工中国平煤神顶山市矿

和矿业的投1943209.0044.5544.55马集团工中路21资和管理号院本企业的母公司情况的说明

中国平煤神马集团是一家以能源化工为主营业务，跨地区、跨行业、跨国经营的国有特大型企业集团，是我国品种最全的炼焦煤、动力煤生产基地和亚洲最大的尼龙化工产品生产基地。产品远销30多个国家和地区，与40多家世界500强企业及跨国集团建立了战略合作关系。旗下拥有平煤股份、神马股份、易成新能和硅烷科技四家上市公司。

本公司的母公司原名称中国平煤神马能源化工集团有限责任公司（简称“中国平煤神马集团”），

2022年6月15日，其名称变更为中国平煤神马控股集团有限公司（简称“中国平煤神马集团”）。

本企业最终控制方是河南省国资委。

其他说明：

已纳入本公司合并财务报表范围的子公司与本公司及子公司之间的关联交易均已作抵销。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

本企业子公司的情况详见附注十：1、“在子公司中的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用□不适用

本企业重要的合营或联营企业详见附注十：3、“在合营企业或联营企业中的权益”。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用□不适用合营或联营企业名称与本企业关系

上海宝顶能源有限公司（“宝顶能源”）联营企业

中国平煤神马集团财务有限责任公司（“平煤神马财务公司”）联营企业

其他说明：

□适用√不适用

265/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系

平煤神马建工集团有限公司(“建工集团”)母公司的控股子公司

河南平煤神马首山碳材料有限公司(“首山碳材”)母公司的控股子公司

平顶山市瑞平煤电有限公司(“瑞平煤电”)母公司的控股子公司

河南神马尼龙化工有限责任公司（“尼龙化工”）母公司的控股子公司

河南平禹煤电有限责任公司（“平禹煤电”）母公司的控股子公司

平煤神马机械装备集团有限公司（“机械装备集团”）母公司的控股子公司

中平信息技术有限责任公司(“中平信息公司”)母公司的控股子公司

河南中鸿集团煤化有限公司(“中鸿煤化”)母公司的控股子公司

河南平煤神马东大化学有限公司(“东大化学”)母公司的控股子公司

中国平煤神马集团联合盐化有限公司(“联合盐化”)母公司的控股子公司

中国平煤神马集团焦化销售有限公司(“焦化销售公司”)母公司的控股子公司

平港(上海)贸易有限公司(“平港(上海)贸易”)母公司的控股子公司

河南平煤神马中南检验检测有限公司（“中南检测”）母公司的控股子公司

平煤国际河南矿业有限公司（“平煤国际河南矿业”）母公司的控股子公司

河南天工科技股份有限公司（“天工科技”）母公司的控股子公司

河南神马氯碱发展有限责任公司（“氯碱发展”）母公司的控股子公司

中国平煤神马集团焦化有限公司（“平煤神马焦化公司”）母公司的控股子公司

河南平煤神马京宝化工科技股份有限公司（“京宝化工”）母公司的控股子公司

河南兴平工程管理有限公司（“兴平工程管理公司”）母公司的控股子公司

河南平煤神马设计院有限公司（“平煤设计院”）母公司的控股子公司

平煤国际矿业投资有限公司（“平煤国际矿业投资”）母公司的控股子公司

神马实业股份有限公司（“神马实业”）母公司的控股子公司

中国平煤神马集团天源新能源有限公司（“天源新能源”）母公司的控股子公司

中国平煤神马集团尼龙科技有限公司（“尼龙科技”）母公司的控股子公司

河南易成新能源股份有限公司（“易成新能源”）母公司的控股子公司

湖北平武工贸有限公司（“平武工贸”）母公司的控股子公司

河南平煤神马环保节能有限公司（“环保节能”）母公司的控股子公司

河南天通电力有限公司（“天通电力”）母公司的控股子公司

河南平煤神马夏店煤业股份有限公司（“夏店煤业”）母公司的控股子公司

平顶山天成矿山工程设备有限公司（“天成矿山”）母公司的控股子公司

河南平煤神马人力资源有限公司（“人力资源公司”）母公司的控股子公司

《中国平煤神马报》社有限公司（“平煤神马报社”）母公司的控股子公司

河南平煤神马梁北二井煤业有限公司（“梁北二井”）母公司的控股子公司

河南海联投资置业有限公司（“海联置业”）母公司的控股子公司

河南平煤神马医药有限公司（“医药公司”）母公司的控股子公司

郏县景昇煤业有限公司（“景昇煤业”）母公司的控股子公司

河南省平禹铁路股份有限公司（“平禹铁路”）母公司的控股子公司

河南中宜创芯发展有限公司（“中宜创芯”）母公司的控股子公司

河南平煤神马投资运营有限公司（“投资运营公司”）母公司的控股子公司

中国平煤神马集团职业病防治院（“职业病防治院”）母公司的控股子公司

中国平煤神马集团平顶山朝川矿(“平煤神马朝川矿”)母公司的控股子公司

河南丹水北运水资源开发有限公司(“丹水北运”)母公司的控股子公司

河南中原金太阳技术有限公司(“中原金太阳”)母公司的控股子公司

266/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

河南福兴新材料科技有限公司(“福兴新材料”)母公司的控股子公司

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币获批是否的交超过易额交易关联方关联交易内容本期发生额度上期发生额额度

（如（如适

适用）

用）

中国平煤神马集团购入材料1779478758.602208855963.94

中国平煤神马集团购入电费1004430.666436051.83

中国平煤神马集团购入水费3211826.802195721.43

中国平煤神马集团支付铁路专用线费461145745.56728940997.64

中国平煤神马集团购入工程及劳务服务973760327.53882220444.80

中国平煤神马集团热力费38802907.1750141299.62

中国平煤神马集团修理费190025203.34287656175.86

中国平煤神马集团购入原煤2008607324.921893352510.81

中国平煤神马集团购入固定资产698258903.81845078249.28

中国平煤神马集团知识产权使用费13207547.1745283018.87

中国平煤神马集团商标使用权25471698.1190000000.00

中国平煤神马集团信息系统运维费610838.11

平武工贸购入原煤208137927.43524196778.52

夏店煤业购入原煤34826426.61

机械装备集团购入材料596119404.44256386689.16

丹水北运购入材料1444623.75

医药公司购入材料1503722.20

中南检测购入材料1483216.98

天成矿山购入材料5832477.87

机械装备集团购入固定资产752936732.49668897944.54

中平信息公司购入固定资产119155213.38171414125.68

平煤设计院购入固定资产4430619.482122787.61易成新能源购入固定资产天通电力购入固定资产

建工集团购入固定资产53790218.1110050908.43

环保节能购入固定资产23362068.078115044.24

天通电力购入电费1353742985.701542142393.54

瑞平煤电购入电费6369298.3622662392.12

易成新能购入电费2400016.54

平煤神马朝川矿购入工程及劳务服务130937.34

建工集团购入工程及劳务服务1446891939.121422836199.97

兴平工程管理公司购入工程及劳务服务12471716.9818886916.81

环保节能购入工程及劳务服务137390583.73141383446.13

机械装备集团购入工程及劳务服务16934868.0510835701.46

中南检测购入工程及劳务服务8199235.443950943.40

中平信息公司购入工程及劳务服务24340967.8110520055.86

平煤设计院购入工程及劳务服务32877977.4876036330.79

天通电力购入工程及劳务服务1475580.182589588.00

267/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

人力资源公司购入工程及劳务服务257822938.73146854985.76

天成矿山购入工程及劳务服务6806406.7919304657.54

平煤神马朝川矿铁路专用线费10800000.0010800000.00

平禹铁路铁路专用线费1172899.991406556.88

机械装备集团固定资产修理费214877764.03291857917.97

建工集团固定资产修理费35894432.5425089532.19

环保节能固定资产修理费12336152.0712631082.10

平煤设计院固定资产修理费910976.29

中平信息公司固定资产修理费18970177.0311222651.34

天通电力固定资产修理费1331115.402851646.04

天成矿山固定资产修理费16351001.3313268256.13

环保节能热力费4603981.282126845.82

京宝化工热力费4181899.7410906895.27

中平信息公司信息系统运维费33922528.1135321770.02

平煤神马财务公司借款111600000.00111600000.00

平煤神马财务公司借款利息3277010.00

合计11766335944.1712636789085.88

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

中国平煤神马集团销售材料9482769.658448182.99

中国平煤神马集团销售煤炭2843125407.083820431633.96

中国平煤神马集团电费收入809956.11106858.33

中国平煤神马集团水费收入5273433.063479200.91

中国平煤神马集团劳务收入217960.125855427.43

中国平煤神马集团勘探收入1563169.12

中国平煤神马集团产品代销佣金195570.9781001.59

建工集团销售材料35530094.5350915723.35

平禹煤电销售材料1397967.89

易成新能源销售材料49092542.331896714.56

天成矿山销售材料495575.22

夏店煤业销售材料44963051.9356579188.10

平禹煤电销售材料200894.11

梁北二井销售材料84931851.0767353604.04

宝顶能源销售煤炭459754498.91698249929.95

京宝化工销售煤炭25739142.64228555426.66

东大化学销售煤炭87238984.7214699037.93

储气盐化销售煤炭228779763.6542725352.46

平港(上海)贸易销售煤炭1066851728.091754208693.88

瑞平煤电销售煤炭32867769.4139842443.46

神马实业销售煤炭212803401.3914835388.61

首山碳材销售煤炭107004266.82996386567.54

中鸿煤化销售煤炭702073493.251017845038.81

平煤国际矿业投资销售煤炭917107098.61594920936.34

尼龙科技销售煤炭411819206.0373529810.74

平武工贸销售煤炭235792566.70466013191.50

机械装备集团销售煤炭106120245.2019326996.69

天成矿山销售煤炭37232694.7565775857.15

焦化销售公司销售煤炭1513906257.552169751223.22

268/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

瑞平煤电劳务收入1309566.05

夏店煤业劳务收入18671547.1717747264.16

梁北二井劳务收入38718331.9167384111.76

中鸿煤化劳务收入144795.48

天成矿山劳务收入8882088.52

人力资源公司劳务收入1405660.39

平煤神马财务公司存款利息18730400.4527903761.97

机械装备集团电费收入266311.37

建工集团电费收入17948392.5019926068.65

天通电力电费收入70814291.5636851587.96

环保节能电费收入85671.88机械装备集团电费收入

机械装备集团水费收入132688.78

建工集团水费收入810794.09中南检测水费收入

环保节能水费收入784090.62

天通电力水费收入84521.87人力资源公司水费收入

天成矿山水费收入387903.77

联合盐化勘探收入62264.15

建工集团勘探收入142452.83

瑞平煤电勘探收入140566.04

夏店煤业勘探收入8460581.86天源新能源勘探收入

平禹煤电勘探收入301886.79

景昇煤业产品代销佣金2963716.802181415.93

梁北二井产品代销佣金3796956.761620589.70

夏店煤业产品代销佣金2395014.872238321.68

合计9415771440.4212391706969.01

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

269/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入中国平煤神马

设备租赁114181080.3469989625.44集团

中鸿煤化设备租赁18768880.3326458884.28

夏店煤业设备租赁12007237.1419593538.19

环保节能设备租赁3585094.355990566.04

京宝化工设备租赁5190034.895157637.74

梁北二井设备租赁8690941.0821574272.06

氯碱发展设备租赁5268965.70

医药公司设备租赁1687639.153794867.15

景昇煤业设备租赁5284605.723692213.29

东大化学设备租赁6827830.188435534.59

中宜创芯设备租赁943396.23

易成新能源设备租赁4169565.884342333.32

人力资源公司设备租赁298018.36401381.40

建工集团设备租赁1505452.23544882.58

天成矿山设备租赁431012.56

270/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

本公司作为承租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额简化处简化处理的短未纳入理的短未纳入期租赁租赁负期租赁租赁负承担的承担的出租方名租赁资产种和低价债计量增加的和低价债计量增加的支付的租赁负支付的租赁负称类值资产的可变使用权值资产的可变使用权租金债利息租金债利息租赁的租赁付资产租赁的租赁付资产支出支出租金费款额（如租金费款额（如用（如适适用）用（如适适用）用）用）中国平煤525725565031384073895378924141710726565649机器设备

神马集团415.38196.64.1630.64560.51131.2792.83.51中国平煤2525811198811709333222182285920515815792072房屋建筑物

神马集团70.83057.18308.06513.12.72101.2417.2723.82

727607727607727607727607

工程塑料房屋建筑物.32.32.33.33

57171.57171.

海联置业房屋建筑物

0202

792000792000792000792000

建工集团房屋建筑物.00.00.00.00平煤神马1870618706房屋建筑物

朝川矿257.60257.60关联租赁情况说明

271/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

□适用√不适用

272/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

(4).关联担保情况本公司作为担保方

□适用√不适用本公司作为被担保方

√适用□不适用

单位：元币种：人民币担保是否已经担保方担保金额担保起始日担保到期日履行完毕

中国平煤神马集团1950000000.002022年8月29日2032年8月25日否

中国平煤神马集团112000000.002022年3月31日2025年3月31日是关联担保情况说明

√适用□不适用

1、国家开发银行19.5亿元项目贷款，由中国平煤神马集团作为担保方。

2、鹰城农商银行1.12亿元流动资金贷款，由中国平煤神马集团作为担保方。

(5).关联方资金拆借

□适用√不适用

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7).关键管理人员报酬

□适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬612.54699.75

(8).其他关联交易

□适用√不适用

6、应收、应付关联方等未结算项目情况

(1).应收项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

273/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

应收账款中国平煤神马集团275336894.1429191645.6543279308.5816939311.17

应收账款平禹煤电682860.0048324.00357860.0024109.00

应收账款瑞平煤电427239830.93145258997.06426859620.9071363031.92

应收账款中鸿煤化117607029.885880351.49487077054.8624353852.74

应收账款夏店煤业43386467.472169323.3847356812.412382590.62

应收账款梁北二井105009837.639795105.99108964124.716027364.20

应收账款平煤神马焦化公司0.000.007086464.24354323.21

应收账款机械装备集团34441.471722.0894.504.73

应收账款人力资源公司620831.0031041.55124167.006208.35

应收账款天通电力9501.66475.086699.50334.98

应收账款建工集团28123183.868466996.1535610320.433523287.29

应收账款环保节能126792.006339.6079908.513995.43

应收账款神马实业7046.88452.6926141.281307.06

应收账款易成新能源1981.4099.0917277897.041666045.85

应收账款京宝化工76556888.823827844.4423241291.741162064.59

应收账款首山碳材7832632.00391631.6066343278.003317163.90

合计1082576219.14205070349.851263691043.70131124995.04

预付账款平煤神马朝川矿0.00103591761.22

预付账款环保节能660182.00469489.52

预付账款建工集团1945220.002393997.58

预付账款中南检测0.00887670.00

预付账款机械装备集团1054033.59389176.01

预付账款平煤神马报社129256.660.00

预付账款中国平煤神马集团10285254.1313954636.93

预付账款天通电力0.00266601.61

预付账款人力资源公司5640377.631191191.46

预付账款瑞平煤电572778.715465001.91

合计20287102.720.00128609526.240.00其他非流动资

天源新能源53141760.000.00产

合计53141760.000.000.000.00

其他应收款中国平煤神马集团36165181.8712603774.5610450000.0010450000.00

其他应收款梁北二井65994405.974836409.6640326387.202016319.36

其他应收款平禹煤电3065912.002477610.503175672.003030999.20

其他应收款夏店煤业0.001021471.35102147.14

其他应收款建工集团3003571.94861926.460.000.00

合计108229071.7820779721.1854973530.5515599465.70

长期应收款东大化学150000000.00150000000.00

长期应收款京宝化工85737454.72134246505.25

长期应收款中鸿煤化327498033.57500000000.00

长期应收款梁北二井45340197.86221045351.69

长期应收款环保节能100000000.00

长期应收款景昇煤业181887728.5480556009.63

长期应收款夏店煤业409146525.55275800000.00

长期应收款易成新能源60716177.8495244083.38

长期应收款医药公司33662212.4959029930.08

长期应收款建工集团31473271.5238500000.00

274/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

1325461602.0

合计1654421880.03

9

货币资金平煤神马财务公司1533738630.07166286969.16

合计1533738630.07-166286969.16-

应收款项融资中国平煤神马集团4080086.3095525.17

应收款项融资福兴新材料11834270.12

应收款项融资东大化学7740847.29

应收款项融资焦化销售公司150000.00

合计23655203.71245525.17

应收票据中国平煤神马集团--350000000.0017500000.00

应收票据中鸿煤化--50000000.002500000.00

合计--400000000.0020000000.00

(2).应付项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

合同负债机械装备集团10025409.512201413.15

合同负债易成新能源2630190.942020525.66

合同负债中国平煤神马集团979283.9066572977.53

合同负债神马实业170296.10172051.85

合同负债天通电力102365.97102365.97

合同负债建工集团7331370.0212005400.05

合同负债瑞平煤电209395.71209395.71

合同负债东大化学-41053.03

合同负债天成矿山2181393.802254338.86

合同负债平煤国际矿业投资184626359.90666587031.64

合同负债首山热能-34846.75

合同负债平禹煤电1085076.05566779.77

合计209341141.90752768179.97

应付账款中国平煤神马集团1114845941.792084745067.86

应付账款建工集团955041978.78837192940.37

应付账款机械装备集团747781472.31908900527.56

应付账款中平信息公司126205726.51265874107.25

应付账款瑞平煤电7412136.9311567381.73

应付账款天成矿山33964483.5462023352.98

应付账款梁北二井0.0023737487.16

应付账款投资运营公司265885.6727338556.41

应付账款兴平工程管理公司11645291.2419695431.24

应付账款平煤神马设计院33190678.4058966236.49

应付账款夏店煤业0.0032281028.00

应付账款职业病防治院4311827.805007718.00

应付账款人力资源公司58934778.8227379163.81

应付账款天通电力62807320.0216891537.44

应付账款环保节能62588134.6584866159.60

应付账款易成新能源362357.5922633923.20

合计3219358014.054489100619.10

275/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

其他应付款中国平煤神马集团207639558.41246213708.29

其他应付款建工集团12266182.2128476061.70

其他应付款机械装备集团2666591.084711107.37

其他应付款中平信息公司23376778.4425077403.14

其他应付款丹水北运1802523.900.00

其他应付款环保节能2056204.9918314850.57

其他应付款中南检测8773456.006554070.00

其他应付款职业病防治院29794054.9529759526.60

其他应付款平煤神马报社10763714.476679842.99

其他应付款兴平工程管理公司0.001491410.00

其他应付款景昇煤业2502400.001000000.00

其他应付款人力资源公司24019891.6633850250.23

其他应付款天成矿山3196068.243839644.44

其他应付款医药公司12427454.716986510.65

其他应付款平煤神马设计院1756206.900.00

合计343041085.96412954385.98

(3).其他项目

□适用√不适用

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十五、股份支付

1、各项权益工具

(1).明细情况

√适用□不适用

数量单位：股金额单位：元币种：人民币授予对本期授予本期行权本期解锁本期失效象类别数量金额数量金额数量金额数量金额限制性股

5797818089

票

00.00136.00

5797818089

合计

00.00136.00

(2).期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用√不适用

276/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

2、以权益结算的股份支付情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币以权益结算的股份支付对象授予日权益工具公允价值的确定方法根据授予日股票收盘价格确定授予日权益工具公允价值的重要参数

在等待期内的每个资产负债表日，公司根据最新的可行权人数变动等后续信息

作出最佳估计，修正预计可行权的权益可行权权益工具数量的确定依据工具数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权工具的数量保持一致。

本期估计与上期估计有重大差异的原因无重大差异以权益结算的股份支付计入资本公积的累

39325627.47

计金额

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、本期股份支付费用

□适用√不适用

5、股份支付的修改、终止情况

√适用□不适用

股份支付的修改情况：

鉴于宏观经济状况、煤炭行业市场环境与公司推出限制性股票激励计划时变化较大，为充分体现股权激励的严肃性和挑战性，公司对限制性股票激励计划考核年度和解除限售期作相应调整：（1）考核年度基期由2019年调整为2020年；（2）第一个解除

限售期为2023年5月5日-2024年5月4日，后续解除限售期相应顺延。内容详见公司于2022年4月19日在上海证券交易所网站发布的《平顶山天安煤业股份有限公司关于调整公司限制性股票激励计划相关事项的公告》（2022-046号公告）。

股份支付的终止情况：

公司相关业绩指标未能完成《激励计划》第三个解除限售期的行权条件，2025年限制性股票不予解锁。2025年，公司将对629名激励对象对应的已获授但尚未解除限售的

579.78万股(占公司总股本的0.23%)限制性股票进行回购注销。回购价格按照授予价

277/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

股份支付的修改情况：

鉴于宏观经济状况、煤炭行业市场环境与公司推出限制性股票激励计划时变化较大，为充分体现股权激励的严肃性和挑战性，公司对限制性股票激励计划考核年度和解除限售期作相应调整：（1）考核年度基期由2019年调整为2020年；（2）第一个解除

限售期为2023年5月5日-2024年5月4日，后续解除限售期相应顺延。内容详见公司于2022年4月19日在上海证券交易所网站发布的《平顶山天安煤业股份有限公司关于调整公司限制性股票激励计划相关事项的公告》（2022-046号公告）。

格加银行同期存款利息执行。内容详见公司于2025年7月25日在上海证券交易所网站发布的《平顶山天安煤业股份有限公司关于股权激励限制性股票回购注销实施公

告》（2022-059号公告）。

6、其他

□适用√不适用

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

□适用√不适用

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

√适用□不适用

截止2025年12月31日，应收款项融资中银行承兑汇票13000000.00元已质押，无形资产中2758950826.54元采矿权、探矿权已抵押。

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

278/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

2、利润分配情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

拟分配的利润或股利140229037.44经审议批准宣告发放的利润或股利

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

详见“重要事项”的“公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明”

2、重要债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

279/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

√适用□不适用

根据本公司的内部管理要求、内部组织架构以及内部报告制度的特点，本公司将经营业务划分为4个报告分部，这些报告分部是以我公司生产的主要产品和提供的主要劳务类型为基础确定的。

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。

(2).报告分部的财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币混煤分部洗煤分部勘探工程其他分部分部间抵项目合计分部销

营业收入6546613213676107267868096824140-6782862053186

41.41741.307.16431.686510.733000.82

营业成本4322026012890121194044366007768-6721871669208

44.55204.740.05004.141146.768466.72

期间费用19923887123025932589227658811974-1751232711914

69.147.93.656.6912.26418.15

资产总额6797200831743205286469226260888-1725318068273

373.73082.129.86002.5531914.621473.64

负债总额45544057939020441982461018115457-1210665269010

955.490.666.27953.1377612.084843.47

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

280/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内1235354976.282431634497.48

1至2年197457341.37253418339.78

2至3年249617218.62163692712.17

3至4年123136056.6838886168.63

4至5年14864042.3544041375.42

5年以上49508305.22100145487.91

小计1869937940.523031818581.39

减：坏账准备299323028.73361090107.90

合计1570614911.792670728473.49

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备比比类别计提账面计提账面例例金额金额比例价值金额金额比例价值

(%(%

(%)(%)

))按单项计提坏账准备按组合

计提坏1869937940.52100299323028.7316.011570614911.793031818581.39100361090107.9011.912670728473.49账准备

其中：

账龄组

1869937940.52100299323028.7316.011570614911.793031818581.39100361090107.9011.912670728473.49

合

合计1869937940.52/299323028.73/1570614911.793031818581.39/361090107.90/2670728473.49

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元币种：人民币

281/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

期末余额期初余额名称计提比计提比例账面余额坏账准备账面余额坏账准备例（%）（%）

1年以

1235354976.2861767748.825.002431634497.48121581724.885.00

内

1至2年197457341.3719745734.1410.00253418339.7825341833.9710.00

2至3年249617218.6274885165.5830.00163692712.1749107813.6530.00

3至4年123136056.6880038436.8565.0038886168.6325276009.6165.00

4至5年14864042.3513377638.1290.0044041375.4239637237.8890.00

5年以

49508305.2249508305.22100.00100145487.91100145487.91100.00

上

合计1869937940.52299323028.7316.013031818581.39361090107.9011.91

按组合计提坏账准备的说明：

√适用□不适用

本公司将应收账款按账龄进行组合计提坏账准备，比例如下：

账龄应收账款计提比例

282/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

账龄应收账款计提比例

1年以内（含1年）5%

1－2年10%

2－3年30%

3－4年65%

4－5年90%

5年以上100%

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额收回类别期初余额期末余额计提或转销或核销其他变动转回按单项计提坏账准备按组合计

提坏账准361090107.90-42527060.670.0021047483.331807464.83299323028.73备

合计361090107.90-42527060.670.0021047483.331807464.83299323028.73

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目核销金额

实际核销的应收账款21047483.33

283/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

其中重要的应收账款核销情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币应收款项是否履行的核销单位名称账款核销金额核销原因由关联交程序性质易产生公司领导班

湖南柳化桂成化工有限公司货款7189014.51超诉讼时效否子会议审批公司领导班

南阳新光热电有限公司货款2039882.81超诉讼时效否子会议审批

合计/9228897.32///

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款和合同资合同资应收账款期末余应收账款和合同产期末坏账准备期末单位名称产期末额资产期末余额余额合余额余额计数的比例

（%）平顶山市瑞平煤电有限公

427239830.930.00427239830.9322.85145258997.06

司中国平煤神马控股集团有

271217902.710.00271217902.7114.5028920735.08

限公司河南平煤神马润成经贸有

262030674.920.00262030674.9214.0113101533.75

限公司河南中鸿集团煤化有限公

117607029.880.00117607029.886.295880351.49

司河南平煤神马梁北二井煤

105009837.630.00105009837.635.629795105.99

业有限公司

合计1183105276.070.001183105276.0763.27202956723.37

284/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

其他说明：

□适用√不适用

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息

应收股利30555549.16

其他应收款8761699404.853884525615.94

合计8792254954.013884525615.94

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

285/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额河南中平能源供应链管理有限公司

30555549.16

合计30555549.16

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

286/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内9173767310.974044078543.95

1至2年43974320.1044207805.53

287/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

2至3年9704510.95607319.11

3至4年527559.65894998.70

4至5年657678.1821256013.24

5年以上26705123.3432137164.93

小计9255336503.194143181845.46

减：坏账准备493637098.34258656229.52

合计8761699404.853884525615.94

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

关联方往来款9139585097.123827344619.49

非关联方往来款111499077.57310638395.23

应收职工款3692549.664486826.52

备用金559778.84712004.22

小计9255336503.194143181845.46

减：坏账准备493637098.34258656229.52

合计8761699404.853884525615.94

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用期信用损失(已期信用损失

减值)发生信用减值)

2025年1月1日余

258656229.52258656229.52

额

2025年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提261245418.17261245418.17本期转回本期转销

本期核销17568787.0717568787.07

288/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

其他变动-8695762.28-8695762.28

2025年12月31日

493637098.34493637098.34

余额

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额收回类别期初余额期末余额计提或转转销或核销其他变动回其他应收

258656229.52261245418.170.0017568787.07-8695762.28493637098.34

款组合

合计258656229.52261245418.170.0017568787.07-8695762.28493637098.34

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目核销金额

实际核销的其他应收款17568787.07

其中重要的其他应收款核销情况：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币其他应款项是否由履行的核销程单位名称收款性核销金额核销原因关联交易产序质生平顶山市福安煤业有限公司领导班子

往来款17494447.07注销是公司会议审批

合计/17494447.07///

289/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款款项期末余坏账准备单位名称期末余额的性账龄额合计期末余额质数的比

例(%)子公河南天安十三矿煤业有限公

5511922432.7559.55司往1年以内275596121.64

司来款子公平顶山天安煤业九矿有限责

2904805356.0731.39司往1年以内145240267.80

任公司来款子公

河南中平煤电有限责任公司189000000.002.04司往1年以内9450000.00来款子公

河南中平鲁阳煤电有限公司152000000.001.64司往1年以内7600000.00来款关联

河南平煤神马梁北二井煤业1年以内，1-2

65994405.970.71方往4836409.66

有限公司年来款

合计8823722194.7995.33//442722799.10

(7).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

290/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

账面余减值准账面价账面余减值准账面价额备值额备值

6002443309060059715375680410989403515581470

对子公司投资

701.250.00701.25472.00.92120.08

对联营、合营企业投1815373181537318321141832114

资132.20132.20009.07009.07

7817816309060077869107512524989403517413584

合计

833.450.00833.45481.07.92129.15

(1).对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期初余本期增减变动期末余减值准减值准被投资额（账额（账备期初追加投减少投计提减备期末单位面价其他面价余额资资值准备余额值）值）平顶山天安煤业九260660260660

矿有限责576.42576.42任公司河南中平

724977724977

煤电有限

87.7187.71

责任公司河南平宝

527062527062

煤业有限

063.38063.38

公司平顶山天安煤业香117877117877

0.00

山矿有限745.71745.71公司河南中平

606639606639

鲁阳煤电

56.2956.29

有限公司平顶山市

304980304980

福安煤业0.00

00.0000.00

有限公司平顶山市

224659.375363377610

广天煤业0.00

6351.9211.55

有限公司平顶山市

309060309060

天和煤业

00.0000.00

有限公司平顶山天安煤业天626400626400

0.00

宏选煤有099.04099.04限公司上海国厚

168404168404

融资租赁

4131.904131.90

有限公司河南平煤神马汝丰700000700000

炭材料科000.00000.00技有限公

291/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

司河南超蓝

450000450000

能源科技

000.00000.00

有限公司黄梅龙源

700559700559

石膏有限

100.00100.00

公司新疆平煤天安电投381480381480

能源有限000.00000.00公司河南天安十三矿煤478057478057

业有限公278.14278.14司乌苏四棵树煤炭有656512656512

限责任公807.41807.41司

558147989403113457812536597153309060

合计0.000.00

0120.0851.920085.55856.307701.2500.00

(2).对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动期初权益宣告期末减值余额减法下其他发放余额投资其他计提准备（账追加少确认综合现金（账单位权益减值其他期末面价投资投的投收益股利面价变动准备余额值）资资损调整或利值）益润

一、合营企业小计

二、联营企业上海

226257

宝顶580270

171189

能源521345

50.613.8

有限3.790.58

01

公司中国119702700119平煤688302000711

神马56094.500.0590

集团9.01603.57

292/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

财务有限责任公司河南中平能源612305583

147

供应611555527

164

链管249.49.1348.

8.41

理有46671限公司河南省豫

100

智数-989901

000

能科033096

00.0

技有.896.11

0

限公司

183100765103181183

211000181258537211

小计

40000.022.8999.313400

9.0707742.209.07

183100765103181183

211000181258537211

合计

40000.022.8999.313400

9.0707742.209.07

(3).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

168300010135573387252472371867150

主营业务

14.4276.91773.693263.25

604111177.676864239.930607751020963

其他业务

74859.03281.34

174341121142342030261778451969246

合计

92.1616.76532.726544.59

293/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

(2).营业收入、营业成本的分解信息

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益70885010.0061543978.13

权益法核算的长期股权投资收益76518122.8785713064.88处置长期股权投资产生的投资收

483630.445368200.08

益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益

294/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

债务重组收益857924.52

其他-312.17

合计147886451.14153483167.61

6、其他

□适用√不适用

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产24189818.50减值准备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常47694544.04经营业务密切相关、符合国家政策规定、

按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外

除同公司正常经营业务相关的有效套期-312.17

保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

计入当期损益的对非金融企业收取的资4662645.52金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发生的

一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的

295/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支-146544401.82出

其他符合非经常性损益定义的损益项目-

减：所得税影响额19875250.91

少数股东权益影响额（税后）397612.08

合计-90270568.92

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性

损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资每股收益报告期利润

产收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的

1.040.09350.0935

净利润扣除非经常性损益后归属

于公司普通股股东的净利1.440.13010.1301润

3、境内外会计准则下会计数据差异

√适用□不适用

(1).同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用

296/297平顶山天安煤业股份有限公司2025年年度报告

(2).同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用

(3).境内外会计准则下会计数据差异说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差

异调节的，应注明该境外机构的名称□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长：焦振营

董事会批准报送日期：2026年4月30日修订信息

□适用√不适用