2023年半年度报告

公司代码：601699公司简称：潞安环能山西潞安环保能源开发股份有限公司

2023年半年度报告

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重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人王志清、主管会计工作负责人白宏峰及会计机构负责人（会计主管人员）王建军

声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案本报告期公司无利润分配预案和公积金转增股本预案。

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告所涉及的公司未来计划和发展战略等陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

详见本报告第三节管理层讨论与分析中五、（一）可能面对的风险，敬请投资者注意查阅。

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................5

第三节管理层讨论与分析...........................................7

第四节公司治理..............................................12

第五节环境与社会责任...........................................13

第六节重要事项..............................................18

第七节股份变动及股东情况.........................................21

第八节优先股相关情况...........................................23

第九节债券相关情况............................................23

第十节财务报告..............................................24

载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表备查文件目录报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿公司董事长签署的本次半年报全文及摘要

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第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

公司、本公司指山西潞安环保能源开发股份有限公司董事会指山西潞安环保能源开发股份有限公司董事会

母公司、集团、集团公司指山西潞安矿业（集团）有限责任公司

本集团指山西潞安矿业（集团）有限责任公司及控股子公司中国证监会指中国证券监督管理委员会

上交所网站 指 www.sse.com.cn

公司网站 指 www.luanhn.com

报告期指2023年1月1日—2023年6月30日五阳指公司五阳煤矿漳村指公司漳村煤矿王庄指公司王庄煤矿常村指公司常村煤矿余吾指山西潞安集团余吾煤业有限责任公司潞宁指山西潞安集团潞宁煤业有限责任公司慈林山煤业指山西潞安矿业集团慈林山煤业有限公司李村煤矿指山西潞安矿业集团慈林山煤业有限公司李村煤矿弘峰焦化指山西潞安环能五阳弘峰焦化有限公司天脊潞安指山西天脊潞安化工有限公司潞安焦化指山西潞安焦化有限责任公司元丰公司指山西潞安元丰矿业有限公司温庄煤业公司指山西潞安温庄煤业有限责任公司上庄煤业公司指山西潞安环能上庄煤业有限公司伊田煤业公司指山西潞安集团蒲县伊田煤业有限公司黑龙煤业公司指山西潞安集团蒲县黑龙煤业有限公司潞欣公司指长治市潞安潞欣投资咨询有限公司永诚工贸公司指山西潞安长泰永诚工贸有限责任公司东能煤业公司指山西潞安东能煤业有限公司黑龙关煤业公司指山西潞安集团蒲县黑龙关煤业有限公司常兴煤业公司指山西潞安集团蒲县常兴煤业有限公司新良友煤业公司指山西潞安集团蒲县新良友煤业有限公司开拓煤业公司指山西潞安集团蒲县开拓煤业有限公司后堡煤业公司指山西潞安集团蒲县后堡煤业有限公司隰东煤业公司指山西潞安集团蒲县隰东煤业有限公司宇鑫煤业公司指山西潞安集团蒲县宇鑫煤业有限公司煤婆科技公司指山西潞安煤婆科技有限公司金源煤层气公司指山西潞安金源煤层气开发有限责任公司孟家窑煤业公司指山西潞安集团潞宁孟家窑煤业有限公司前文明煤业公司指山西潞安集团潞宁前文明煤业有限公司大木厂煤业公司指山西潞安集团潞宁大木厂煤业有限公司忻峪煤业公司指山西潞安集团潞宁忻峪煤业有限公司忻岭煤业公司指山西潞安集团潞宁忻岭煤业有限公司大汉沟煤业公司指山西潞安集团潞宁大汉沟煤业有限公司忻丰煤业公司指山西潞安集团潞宁忻丰煤业有限公司静安煤业公司指山西潞安集团潞宁静安煤业有限公司潞宁润和公司指山西潞宁润和有限公司顺鑫源天然气公司指襄垣县顺鑫源天然气销售有限公司顺金源煤层气公司指长子县顺金源煤层气开发有限公司

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称山西潞安环保能源开发股份有限公司公司的中文简称潞安环能

公司的外文名称 Shanxi Lu'an Environmental EnergyDev.Co.Ltd

公司的外文名称缩写 Lu'an EED公司的法定代表人王志清

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名马泽锋范雅琳联系地址山西省襄垣县侯堡镇潞安环能董事会秘书处山西省襄垣县侯堡镇潞安环能证券部

电话0355-59208810355-5923838

传真0355-59586990355-5925912

电子信箱 mazefeng@163.com fan601699@163.com

三、基本情况变更简介公司注册地址山西省长治市城北东街65号公司注册地址的历史变更情况公司于报告期内未变更注册地址公司办公地址山西省长治市襄垣县侯堡镇公司办公地址的邮政编码046204

公司网址 www.luanhn.com

电子信箱 la601699@163.com报告期内变更情况查询索引无

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报

登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn公司半年度报告备置地点潞安环能证券部报告期内变更情况查询索引无

五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 潞安环能 601699 /

六、其他有关资料

□适用√不适用

七、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币

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本报告期本报告期比上年主要会计数据上年同期

（1－6月）同期增减(%)

营业收入21882829089.5928286307156.81-22.64%

归属于上市公司股东的净利润5295826912.015848933509.86-9.46%归属于上市公司股东的扣除非经常性

5268592819.945833186937.01-9.68%

损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额3086721584.3212362475597.65-75.03%本报告期末比上本报告期末上年度末

年度末增减(%)

归属于上市公司股东的净资产46015423703.2748746665950.94-5.60%

总资产86086472710.3494805965098.34-9.20%

(二)主要财务指标本报告期

主要财务指标上年同期本报告期比上年同期增减(%)

（1－6月）

基本每股收益（元／股）1.771.96-9.69%

稀释每股收益（元／股）1.771.96-9.69%

扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）1.761.95-9.74%

加权平均净资产收益率（%）10.3015.57减少5.27个百分点

扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）10.2515.53减少5.28个百分点公司主要会计数据和财务指标的说明

□适用√不适用

八、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币非经常性损益项目金额附注（如适用）

非流动资产处置损益-1796697.00

越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策

46116551.12

规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益7434192.29

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，

102510.51

以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

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单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-19959320.31其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额-5133366.86

少数股东权益影响额（税后）470222.32

合计27234092.07

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

九、其他

□适用√不适用

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

（一）公司主营业务

公司主营业务包括原煤开采、煤炭洗选、煤焦冶炼；洁净煤技术的开发与利用；煤层气开发；

煤炭的综合利用、地质勘探等。公司开采煤层的主要煤种是瘦煤、贫瘦煤和贫煤，煤炭产品属特低硫、低磷、低灰、高发热量的优质动力煤和炼焦配煤，主要有混煤、洗精煤、喷吹煤、洗混块等4大类煤炭产品以及焦炭产品，主要用于发电、动力、炼焦和钢铁行业。

（二）公司经营模式

公司经营模式为煤炭的采掘-洗选-运输-销售为主。焦炭、焦炉气的生产销售为辅。

（三）行业情况说明

公司所属的煤炭采掘行业是重要的基础能源行业之一，是典型的资本和资源密集型行业。煤炭行业整体属传统周期性成熟产业。产品的市场需求在较大程度上受宏观经济状况和能源需求等下游相关行业发展的影响。

二、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

在产业发展方面，公司承继“潞安”字号六十余年煤炭领域的深耕细作、发展沉淀和经验积累，煤炭主业集约高效、技术装备、人才储备和安全管理水平均属行业前列，具备较强的产业管理和行业预判经验能力。

在市场营销方面，公司主采“潞安矿区”资源禀赋和开采条件较好，洗选一体化程度较高，喷吹煤、优质动力煤等核心品种具备“特低硫、低磷、低中灰、高发热量”等环保优质特性，市场竞争力强劲，市场占有率突出，大型客户群体稳定，自营铁路网、战略装车点等铁路外运网络健全完善，营销网络遍及全国大部分地区。

在融资能力方面，公司多年发展积累自有资金充裕，同时作为山西重点国有控股上市公司、区域龙头企业和地区最大资本市场品牌企业，尤其是作为全国煤炭行业唯一国家级高新技术企业，企业形象和影响力突出，获取资金和政策支持能力较强。

在先进产能方面，公司现有生产矿井18座除新良友煤业外均为标准化矿井，合计先进产能

4730万吨（含9座国家一级和8座二级标准化矿井），先进产能比例和规模均属于行业前列，单

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井规模均提升至60万吨/年以上，平均单井产量约300万吨/年，具备持续享受供给侧改革政策红利优势。

在政策支持方面，国企深化改革步伐不断，国有控股上市公司作为混合所有制、资产证券化、市场股权激励等改革措施落地的重要阵地，公司作为山西省、长治市和潞安化工集团重要的国有上市公司，获取政策支持和发展机遇的能力突出。

三、经营情况的讨论与分析

2023上半年，“国民经济持续恢复、总体回升向好”，新增长动能表现强劲，高质量发展稳步，但整体经济面临较大的“需求疲软”困难挑战，地产等重点领域风险隐患较多，外部政治经济环境复杂严峻。煤炭行业受制于国内整体需求疲软，前期大宗商品涨价潮回落，进口煤价跌量升渠道增多等多重影响，上半年煤炭市场供需紧张态势大幅缓解，宽松市场预期带动价格快速回归后逐步企稳，上半年煤炭企业业绩同比环比降幅明显。

下半年，全球核心通胀下降缓慢和央行货币紧缩政策等因素影响，全球经济衰退下行风险仍然存在。国内经济随着“稳增长、扩需求、拉消费”各项政策加速，经济增长预期快速修复，传统经济和新动能共振好转，预计国内经济稳中求进态势持续。煤炭行业整体供需预计基本平衡，下半年或将受益于下游开工率、用电量的回升，带动煤炭需求和价格企稳回升，同时近期煤矿安全紧张态势影响部分供给，预计下半年煤炭价格将维持较好的价格区间。

下半年，公司董事会将深入践行精益思想指导下的算账文化，着力加强安全生产管理，大力推动成本管控措施，不断夯实企业资产质量，确保企业可持续稳健发展。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用√不适用

四、报告期内主要经营情况

(一)主营业务分析

1财务报表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入21882829089.5928286307156.81-22.64%

营业成本10224951751.7514675848679.42-30.33%

销售费用51939047.8561876606.43-16.06%

管理费用1335705174.631269738906.125.20%

财务费用19378205.39540316527.82-96.41%

研发费用555184590.20494872870.3512.19%

经营活动产生的现金流量净额3086721584.3212362475597.65-75.03%

投资活动产生的现金流量净额760934773.05-620820632.89-222.57%

筹资活动产生的现金流量净额-11657599080.15-6855085615.9270.06%

投资收益-82675358.65-22235556.49271.82%

信用减值损失-18100233.196459778.55-380.20%

资产减值损失-830424.58997281.84-183.27%

资产处置收益9853.50-100.00%

营业外收入15466202.3530139688.53-48.68%

少数股东损益674207291.371023244364.11-34.11%

营业收入变动原因说明：主要系本期商品煤价格下降，商品煤收入下降所致；

营业成本变动原因说明：主要系本年商品煤成本下降所致；

销售费用变动原因说明：主要系运销服务费减少所致；

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管理费用变动原因说明：主要系管理用资产折旧增加所致；

财务费用变动原因说明：主要系利息支出减少所致；

研发费用变动原因说明：主要系研发项目增加所致；

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期销售商品、提供劳务收到的现金减少所致；

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期预收焦化产能转让款所致；

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期支付股利现金增加所致；

投资收益变动原因说明：主要系权益法核算联营企业的投资收益减少所致；

信用减值损失变动原因说明：主要系本期计提信用减值损失增加所致；

资产减值损失变动原因说明：主要系本期计提资产减值损失增加所致；

营业外收入变动原因说明：主要系本期政府补助减少所致；

少数股东损益变动原因说明：主要系部分子公司盈利减少所致。

主营业务分行业和分产品情况的说明：报告期内公司原煤产量2954万吨，商品煤销量2713万吨，商品煤综合售价为772.61元/吨。其中混煤产量为1531万吨，混煤销量为1536万吨；喷吹煤产量为1022万吨，喷吹煤销量为982万吨。实现商品煤销售收入2096204万元，销售成本

915538万元，销售毛利1180666万元。

2本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1.资产及负债状况

单位：元本期期末本期期末上年期末金额较上数占总资数占总资项目名称本期期末数上年期末数年期末变情况说明产的比例产的比例动比例

（%）（%）

（%）

货币资金23314234731.9827.08%31090944744.3532.79%-25.01%主要系本期进行利润分配所致

应收款项15017870979.7617.44%14335110072.7915.11%4.76%主要系应收款项融资增加所致

存货1265984870.911.47%1203854024.801.27%5.16%主要系库存商品增加所致

合同资产14100544.680.02%19041574.400.02%-25.95%主要系合同质保金减少所致

长期股权投资1557378521.121.81%1724830359.251.82%-9.71%主要系权益法核算联营企业所致

固定资产29876446709.8034.71%30783391389.6432.47%-2.95%主要系房屋建筑物等固定资产正常变动所致

在建工程1846487060.012.14%2092955170.732.21%-11.78%主要系子公司上庄煤业技改项目转固所致

使用权资产967339895.521.12%1165713383.511.23%-17.02%主要系租赁资产正常变动所致

短期借款1520000000.001.77%1760000000.001.86%-13.64%主要系银行借款减少所致

合同负债3974468526.044.62%3951722454.084.17%0.58%主要系预收款项增加所致

其他应付款2852390653.243.31%1582760806.961.67%80.22%主要系本期预收焦化产能转让款所致

长期借款22701500.000.03%97701500.000.10%-76.76%主要系银行借款减少所致

租赁负债765439859.650.89%835004515.220.88%-8.33%主要系租赁负债正常变动所致

应交税费1472703090.761.71%3850556596.264.06%-61.75%主要系上缴期初税费所致

一年内到期的非流动负债1339235179.341.56%3311858385.953.49%-59.56%主要系一年内到期的长期借款减少所致

2.境外资产情况

□适用√不适用

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3.截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用项目期末账面价值受限原因

货币资金2830982560.03保证金、土地复垦金及冻结账户

合计2830982560.03

4.其他说明

□适用√不适用

(四)投资状况分析

1.对外股权投资总体分析

□适用√不适用

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(1).重大的股权投资

□适用√不适用

(2).重大的非股权投资

□适用√不适用

(3).以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期公

允价值计入权益的累计本期计提本期购买本期出售/资产类别期初数其他变动期末数变动损公允价值变动的减值金额赎回金额益

应收款项融资10147908150.521503857021.9211651765172.44

其他权益工具投资88060214.88-1403467.4686656747.42

其他非流动金融资产134591852.62134591852.62

合计10370560218.02-1403467.461503857021.9211873013772.48证券投资情况

□适用√不适用证券投资情况的说明

□适用√不适用私募基金投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

□适用√不适用

11/1812023年半年度报告

(五)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(六)主要控股参股公司分析

□适用√不适用

(七)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

五、其他披露事项

(一)可能面对的风险

√适用□不适用

1、安全环保节能风险。公司持续保持安全生产形势稳定，截止2021年底已连续七年未发生

重大伤亡事故，2022年发生两起煤矿1人死亡事故，2023年截止目前已发生一起1人死亡事故，虽公司百万吨死亡率远低于行业平均，但作为煤炭主业上市公司，安全生产风险仍然客观存在，尤其是公司年产规模逐年扩增和矿井管理数量增加，主力矿井采深采区的扩大和整合矿井陆续投产扩产，生产衔接紧密部署，整体生产条件更为复杂，高瓦斯矿井增多，安全管理压力和安全生产风险持续加大。同时国内环境保护和节能降耗政策导向明显，地区节能环保标准和国企要求加码趋严，生态环境保护成本约束对公司经营形成较大风险。

2、产品价格风险。公司所处煤炭行业受整体经济基本面影响较大，对钢铁、电力、基建和地

产等下游依赖性较强，周期性波动特点较为明显。同时，煤炭作为国内能源定锚标的，市场价格影响面较大和传导效应显著，国家政策关注度较高，政策价格指导和引导影响较大。

3、市场经营风险。公司产业结构布局单一，重资产高投入的煤炭行业固定成本占比较大，资

源禀赋和开采条件不仅对矿井产量成本影响巨大，对产品品质影响也较为突出，企业自主可控吨煤成本空间较为有限，营收利润率、产品毛利率等经营指标严重依赖于煤炭价格，市场周期剧烈波动将使公司面临较大的经营风险。

4、持续发展风险。短期内受益于能源保供形势，公司产能产量持续新高，客观上缩减矿井服务年限。同时在“碳达峰、碳中和”背景影响下，公司矿井接续、资源获取、产能扩张和产品结构调整步履沉重，产业转型提升和可持续发展任重道远。

5、投资损失风险。受制于行业标准提高、吨煤投资抬升、投建周期拉长和价格周期波动影响，

公司部分整合矿井仍存在主动或被动实施停缓建、转让、减量重组等可能性，新增在建规划矿井也存在追加投资建设期、投资回收期延长、投产后亏损等可能性，由此带来投资损失、资产减值等矿井投资风险。

(二)其他披露事项

□适用√不适用

第四节公司治理

一、股东大会情况简介决议刊登的指定决议刊登的披露会议届次召开日期会议决议网站的查询索引日期

详见2023-021号临时

2022年度股东大会 2023年 5月 24日 www.sse.com.cn 2023年 5月 25日

公告表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

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□适用√不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用√不适用

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

□适用√不适用

三、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用□不适用

1.排污信息

√适用□不适用山西潞安焦化有限责任公司排放执行排监测点名污染物排放排放浓度排放总核定排排放口分布口数放标准

称 名称 方式 （mg/m3） 量（t） 放总量量 （mg/m3）

颗粒物1.526101.734

二氧化硫5.39306.22有组织常规机焦炉焦炉烟囱1

氮氧化物排放46.7710053.18氨（氨气）1.992.50.0998

常规机焦炉地面除尘二氧化硫有组织15.44306.79排污许

13/1812023年半年度报告

推焦站排放可证核

颗粒物0.92101.1定我公

颗粒物0.97100.74司许可

常规机焦炉地面除尘有组织排放总二氧化硫13.55302.799

装煤站量：颗粒排放

0.00000物：

苯并[a]芘 0.000002 0.0003 164 88.768t

地面除尘 有组织 /a，SO2：

受煤坑站颗粒物

1 8.5 10 0.486 排放 184.76t/a，NOX：

有组织

贮配煤库排气口颗粒物17.4排放10

0.198 315.27t/a；

有组织

精煤破碎排气口颗粒物16.60.654排放10有组织

煤焦制样排气口颗粒物1/排放10

/焦炭转运站有组织

排气口颗粒物1/1排放10

/焦炭转运站有组织

排气口18.30.316

2颗粒物排放10

焦炭转运站有组织排气口

3颗粒物

1/

排放10

/有组织

筛贮焦楼排气口颗粒物18.3排放10

10.15

地面除尘颗粒物有组织1.72100.835干熄焦1

站二氧化硫排放5.81502.85

颗粒物有组织6.8100.313硫铵干燥排气口1氨（氨气）排放2.61/0.154脱硫灰仓卸有组织

排气口颗粒物17.3100.094灰排放氨（氨气）3.73/0.748酚氰污水处有组织

排气口硫化氢10.03/0.0036理站排放

非甲烷总烃2.16400.259

2.防治污染设施的建设和运行情况

√适用□不适用

(一)大气污染防治措施

本项目涉及无组织排放及有组织排放，其中无组织排放分别为受煤坑、焦堆取作业厂房、焦炉、煤气净化、油库单元等装置区；有组织排放口分别为受煤坑地面除尘站、贮配煤库煤仓除尘、

精煤粉碎机废气除尘、煤焦制样废气除尘、焦炭转运站、筛贮焦楼、焦炉烟囱、焦侧出焦地面除

尘站、机侧炉头烟地面除尘站、干熄焦除尘地面站、硫铵干燥尾气等。各排放口污染物治理措施如下：

1.无组织废气治理措施

（1）受煤坑无组织采用全封闭大棚，出入口设有卷帘门，出口设洗车台；配设干雾抑尘装置。

（2）焦堆取作业厂房采用全封闭作业车间，雾化洒水抑尘。

（3）焦炉无组织治理设施是炉门采用弹性刀边炉门，厚炉门板、大保护板；炉盖采用水封结构；上升管盖、桥管与阀体承插口采用水封装置；采用高压氨水喷射配合 U 型导烟技术实现无烟装煤；装煤、推焦及出焦等设集尘罩及炉头烟集尘装置，装煤出焦废气负压收集送地面站处理。

（4）煤气净化、油库单元等装置区无组织废气是通过压力平衡装置返回风机前吸煤气管道。

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2.有组织废气治理措施

（1）受煤坑、贮配煤库煤仓、精煤粉碎机、煤焦制样废气、焦炭转运站、筛贮焦楼装车分别采用集尘罩收集送袋式除尘处理后达标排放。

（2）焦炉烟囱废气采用“氢氧化钙干法脱硫+ 袋式除尘器+低温 SCR催化还原脱硝+余热锅炉回收余热”处理。

（3）焦侧出焦地面除尘站、干熄焦除尘地面站分别经集尘罩收集后采用氢氧化钙干法脱硫+袋式除尘净化后达标排放。

（4）机侧炉头烟地面除尘站经集尘罩收集后采用氢氧化钙干法脱硫+通过袋式除尘净化后达标排放。

（5）煤气净化、油库单元等生产工序放散气采用废气集中接至压力平衡装置后送入吸煤气管道不外排。

（6）脱硫再生塔采用尾气经碱洗、酸洗和水洗后收集送焦炉焚烧装置焚烧处理后达标排放。

（7）硫铵干燥尾气采用“旋风分离器+尾气洗净塔+雾沫分离器”多级净化处理后排放。

（8）脱硫废液提盐装置废气收集后经“碱洗+酸洗+水洗+活性炭吸附”预处理，净化后废气作为焦炉配风进行燃烧。

（二）废水污染防治措施

本项目废水系统主要分为生产生活污水系统、生产净废水系统等。生产生活污水系统主要收集生活废水、剩余氨水、粗苯分离水、煤气管道冷凝液等，收集后送往污水站处理。生产净废水系统主要收集锅炉排水、循环水系统排水、除盐水站排水等，废水收集送厂区中水回用处理系统。

本项目废水处理装置由预处理、生化处理、深度处理、浓水处理和蒸发结晶单元组成。

生产生活污水系统处理工艺简介：处理能力为 120m3/h预处理单元由除油、气浮和调节池组成，主要去除废水中的油类，为下一生化处理单元创造条件；生化处理单元由厌氧+两级 A/O+二沉淀组成。主要任务是去除废水中的有机污染物、氨氮、氰化物、挥发酚等；深度处理单元由混凝沉淀、过滤、超滤、树脂软化、SMART树脂、两级反渗透组成，进一步降低出水中的悬浮物和COD，过滤器出水经超滤、反渗透处理等工序处理后，最终出水回用循环水系统。

生产净废水系统处理工艺简介：处理能力为 80m3/h生产净废水单独进行预软化、过滤和超

滤-反渗透等工序处理，产水回用循环水系统，浓水与焦化生产废水深度处理单元的浓水合并进入二级反渗透，二级反渗透产水回用循环水补水。

污水处理站最终出水全部用于循环水补水，不外排。

本项目配套熄焦废水设计处理能力为 100m3/h，处理工艺采用“混凝沉淀+过滤”，处理后熄焦水返回熄焦用清水池中送至熄焦塔循环使用。

另外有建成 1座 2000m3 应急事故池、化产装置区设 1座 400m3初期雨水池、全厂设 1座

6000m3 初期雨水池。

（三）固（危）废污染防治措施

新建一座 200m2危废暂存库、一座 700m2固废暂存库，用作需委托处置的固危废暂存间，其余的大部分固危废立产立处（掺煤炼焦）不储存。

·

3.建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用□不适用

2020年7月28日山西省生态环境厅以晋环审批函〔2020〕297号文对该项目环境影响评价报

告予以批复，根据 HJ854-2017《排污许可证申请与核发技术规范（炼焦化学工业）》要求，于 2022年 1月 29日重新申领项目排污许可证（证号：911404810588573067001P），有效期至 2027年 1月28日。

4.突发环境事件应急预案

√适用□不适用

2022年1月我公司委托第三方编制了《山西潞安焦化有限公司突发环境事件应急预案》，2022年 1月 21日通过相关部门审查，并在环保局备案，备案编号：《140481-2022-0121-002-H》，我公司根据公司生产管理中心制定的演练计划定期组织相关人员对《突发环境事件应急预案》进行现场演练。

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5.环境自行监测方案

√适用□不适用

为全面落实国家环保部和省厅关于企业污染源自行监测的有关规定，废气采用手工监测+自动监测，废水采用自动监测+手工监测，因我公司在人力资源及技术水平上，不具备废气监测污染物中颗粒物、二氧化硫、氮氧化物、苯并芘、硫化氢、氰化氢、氨等项目的监测能力。按照省和市级环保部门有关文件要求，部分废气、废水监测项目委托具备资质的第三方进行监测单位进行手工监测。

6.报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

√适用□不适用

单位：万元序处罚处罚决定书编处罚金额罚款缴纳整改处罚日期

号单位号（万元）事由情况情况长环罚字矸石露天堆放于大棚

12023.04.14上庄煤业﹝2023﹞5.3外，生活污水、生产废已缴纳已整改

030018号水调节池有外排口。

临环罚字破碎筛分车间道路积

22023.04.19黑龙煤业﹝2023﹞4.2已缴纳已整改尘严重，未及时清扫。

014007号

7.其他应当公开的环境信息

√适用□不适用

2023年上半年各类污染物排放量均未超过排污许可限值，环保防治设施与生产设施100%同步运行，废水、固废（危废）管理规范，按要求完成了政府下达的污染防治攻坚任务，并且相关环保信息（监测数据）均已上传环保平台及厂区内外显示频上公布。

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用√不适用

(三)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用√不适用

(四)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用□不适用

2023年上半年度，潞安环能股份公司所属煤矿单位共涉及环保治理项目12项，投资共计

4555.44万元。其中，大气污染治理投资1项，投入1696.00万元；废水治理投资7项，投入852.33万元；固废治理投资3项，投入1283.50万元；粉尘污染治理投资1项，投入723.61万元。

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(五)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

√适用□不适用

为深入贯彻落实碳达峰碳中和重大决策部署，潞安股份公司全面落实国家和山西省碳排放的工作部署，坚持“系统思维、统筹规划、综合施策、节约优先”原则，扎实开展节能降碳行动，为公司高质量发展提供有力支撑。2023年上半年度，潞安环能股份公司的8家煤矿单位对抽采瓦斯进行了综合利用，利用量共计约6950.69万立方米。

二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用√不适用

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第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用是是如未能否否及时履承承及承诺时有行应说诺诺承诺承诺时间及期履明未完如未能及时履行应说明下一步计划背类方内容严限行成履行景型格期的具体履限原因行

解山西未来2006年是是具体原为解决与公司存在的同业竞争和利益冲突，潞安集团进一决潞安五至承诺，期因如步承诺如下：（一）除非经公司书面同意，潞安集团及下同矿业十年限至下：1、属全资及控股子公司不会在国境内以任何形式直接或间

业（集内，2016经营绩接地从事任何可能与上市公司竞争的业务。（二）潞安集竞团）根据年2015效明显团及下属全资及控股子公司如果有与上市公司经营业务

争有限公司年内容低于上相同或类似并可能构成竞争的业务机会，应立即以书面形责任的资变更。市公司式通知公司，并在通知发出30日内尽力促使该业务机会公司金实平均水按公司董事会能合理接受的条款和条件首先提供给上市

力、平；2、公司。（三）对于潞安集团仍保留的煤炭类资产，具体如市场产能手下：（1）资产质量相对较好、盈利能力较强的生产矿井时续存在在手续完备且收益不低于公司之日起五年内注入公司；

机、瑕疵；（2）规划在建矿井手续完备之日起五年内注入公司；（3）

战略3、煤炭潞安新疆煤化工（集团）有限公司自取得其他参股方同意

规划产业低后五年内注入公司；以上资产出售事项，潞安集团承诺，和发迷；4、在同等条件下授予潞安环能对潞安集团出售资产的优先与

展需其他利选购权。（四）煤炭类资产整体上市潞安集团承诺，在政首求，益相关策条件支持下，将适时启动煤炭类资产整体上市，使上市次潞安方利益公司成为潞安集团下属企业唯一经营煤炭采选业务的经公

集团难以协营主体。（五）潞安集团将尽可能保障现有未注入公司煤开

将逐调；5、炭类经营资产的正常经营与盈利能力确保上述资产及业发步把规划在务不存在因潞安集团主观原因而使其陷入经营困境或发行煤炭建矿井生其他无法实现最终注入上市公司的目标或使得该等注相

资产投产盈入行为存在法律障碍的情形。（六）如果将来出现不可避关

注入利周期免的同业竞争情况，积极采取如下措施予以解决：（1）的

公长且有在煤炭生产设备租赁、技术改造、水电供应等与公司生产承司，不确定经营有直接或间接关系的各个方面，给予上市公司同其自诺使公性。身及其他下属企业平等或较之优先的待遇，保证不因同业司成竞争而影响公司的生产及经营。（2）严格依照原有的《避为集免同业竞争协议》及补充协议，上市公司采取承包、租赁、团公托管、统购统销等方式经营潞安集团与上市公司构成同业

司下竞争的资产及业务，从而避免或减少双方的同业竞争。（3）属企经双方协商，还可以采取其他方式解决同业竞争问题，包业中括但不限于双方及第三方共同组建项目子公司等。

唯一经营煤炭采选业务的经营主体。

18/1812023年半年度报告

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

四、半年报审计情况

□适用√不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

十、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用事项概述进展情况概述

关于确认2022年度日常关联交易差异事项及2023年度日常关联交易预计的公告（013）正在进行

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

19/1812023年半年度报告

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

√适用□不适用

1.存款业务

√适用□不适用

单位：元币种：人民币每本期发生额日关最关联高存款利率范联期初余额期末余额关存围本期合计存入金额本期合计取出金额方系款限额同财一

务0.35%-1.5520331081741.169704631258.775897580923.814138132076.0母

公%3425公司司

合20331081741.169704631258.775897580923.814138132076.0

///计3425

2.贷款业务

√适用□不适用

单位：元币种：人民币贷本期发生额关联关联款贷款利率范本期合计还款金额期初余额本期合计贷款金期末余额方关系额围额度同一财务

母公3.5%-4.24%1555000000.00500000000.001135000000.00920000000.00公司司

合计///1555000000.00500000000.001135000000.00920000000.00

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3.授信业务或其他金融业务

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联关系业务类型总额实际发生额

财务公司同一母公司授信11690000000.00920000000.00

4.其他说明

□适用√不适用

(六)其他重大关联交易

□适用√不适用

(七)其他

□适用√不适用

十一、重大合同及其履行情况

1托管、承包、租赁事项

□适用√不适用

2报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

□适用√不适用

3其他重大合同

□适用√不适用

十二、其他重大事项的说明

□适用√不适用

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、股东情况

(一)股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)53822

21/1812023年半年度报告

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股前十名股东持股情况

持有质押、标记或冻结有限情况股东名称报告期内增售条

期末持股数量比例(%)股东性质（全称）减件股股份状态数量份数量

山西潞安矿业（集团）有

-61200183747731261.430无国有法人限责任公司

香港中央结算有限公司-328397931192453863.990无其他

宣俊杰568800552897951.850无境内自然人

山西潞安工程有限公司0304200001.020无境内非国有法人山东港口日照港集团有

486000266968110.890无国有法人

限公司招商银行股份有限公司

－易方达高质量严选三

26575602265756020.890无其他

年持有期混合型证券投资基金

高淑贞-14623716223142180.750无境内自然人全国社保基金一零三组

4000130200000000.670无其他

合

杨柳15792277157922770.530无境内自然人全国社保基金一一六组

14973151149731510.500无其他

合前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条股份种类及数量股东名称件流通股的数种类数量量

山西潞安矿业（集团）有限责任公司1837477312人民币普通股1837477312香港中央结算有限公司119245386人民币普通股119245386宣俊杰55289795人民币普通股55289795山西潞安工程有限公司30420000人民币普通股30420000山东港口日照港集团有限公司26696811人民币普通股26696811

招商银行股份有限公司－易方达高质量

26575602人民币普通股26575602

严选三年持有期混合型证券投资基金高淑贞22314218人民币普通股22314218全国社保基金一零三组合20000000人民币普通股20000000杨柳15792277人民币普通股15792277全国社保基金一一六组合14973151人民币普通股14973151前十名股东中回购专户情况说明无

上述股东委托表决权、受托表决权、放弃无表决权的说明

除山西潞安工程公司是山西潞安矿业（集团）有限责任公司的全资子公司外，上述股东关联关系或一致行动的说明其他流通股股东未知是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

表决权恢复的优先股股东及持股数量的无说明

注：报告期内潞安集团公司未增减持公司股票。由于潞安集团股票账户开通证券转融通出借业务，截止2023年6月30日共计出借在外潞安环能股票44.92万股。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用√不适用

22/1812023年半年度报告

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用√不适用其它情况说明

□适用√不适用

(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(三)其他说明

□适用√不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

第九节债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

23/1812023年半年度报告

第十节财务报告

一、审计报告

□适用√不适用

二、财务报表合并资产负债表

2023年6月30日

编制单位：山西潞安环保能源开发股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2023年6月30日2022年12月31日

流动资产：

货币资金23314234731.9831090944744.35结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据62418578.7176120000.00

应收账款2641666418.723616845925.46

应收款项融资11651765172.4410147908150.52

预付款项504394967.46341256219.91应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款157625842.43152979776.90

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货1265984870.911203854024.80

合同资产14100544.6819041574.40持有待售资产

一年内到期的非流动资产4208573.716009649.34

其他流动资产128094570.75135472330.24

流动资产合计39744494271.7946790432395.92

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资1557378521.121724830359.25

其他权益工具投资86656747.4288060214.88

其他非流动金融资产134591852.62134591852.62投资性房地产

固定资产29876446709.8030783391389.64

在建工程1846487060.012092955170.73生产性生物资产

24/1812023年半年度报告

油气资产

使用权资产967339895.521165713383.51

无形资产11508957866.4211750294746.15开发支出商誉

长期待摊费用782000.00808500.00

递延所得税资产109249374.70109249374.70

其他非流动资产254088410.94165637710.94

非流动资产合计46341978438.5548015532702.42

资产总计86086472710.3494805965098.34

流动负债：

短期借款1520000000.001760000000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据3123010998.022941664480.00

应付账款14725483761.0216569785410.78预收款项

合同负债3974468526.043951722454.08卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬2845960892.103712153623.04

应交税费1472703090.763850556596.26

其他应付款2852390653.241582760806.96

其中：应付利息42542330.3442542330.34

应付股利33720000.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债1339235179.343311858385.95

其他流动负债575000571.02568755549.27

流动负债合计32428253671.5438249257306.34

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款22701500.0097701500.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债765439859.65835004515.22

长期应付款2813470955.413055081708.05长期应付职工薪酬

预计负债2976166614.582973399777.70

递延收益318542754.81344503026.72

递延所得税负债27784063.3927793951.07

25/1812023年半年度报告

其他非流动负债

非流动负债合计6924105747.847333484478.76

负债合计39352359419.3845582741785.10

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）2991409200.002991409200.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1699193597.401696990958.81

减：库存股

其他综合收益-20553220.19-25111007.79

专项储备7881960811.857390274177.72

盈余公积3106107100.053106107100.05一般风险准备

未分配利润30357306214.1633586995522.15归属于母公司所有者权益

46015423703.2748746665950.94（或股东权益）合计

少数股东权益718689587.69476557362.30所有者权益（或股东权

46734113290.9649223223313.24

益）合计负债和所有者权益（或

86086472710.3494805965098.34股东权益）总计

公司负责人：王志清主管会计工作负责人：白宏峰会计机构负责人：王建军母公司资产负债表

2023年6月30日

编制单位：山西潞安环保能源开发股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2023年6月30日2022年12月31日

流动资产：

货币资金20334606844.9928729452254.50交易性金融资产衍生金融资产

应收票据200000.00

应收账款2846439937.223664946621.64

应收款项融资11193736068.2710029470278.45

预付款项418282190.83297877626.73

其他应收款13585743092.6313275539195.82

其中：应收利息

应收股利693720000.00

存货383026458.90309681560.68合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产1561198200.002675598200.00

26/1812023年半年度报告

其他流动资产46134923.0143149930.32

流动资产合计50369167715.8559025915668.14

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资7622335925.107741282594.87

其他权益工具投资81093792.0381093792.03

其他非流动金融资产134591852.62134591852.62投资性房地产

固定资产7821220776.438218348577.33

在建工程289216656.97305337209.85生产性生物资产油气资产

使用权资产520792910.55663462781.74

无形资产255764645.32263923591.93开发支出商誉长期待摊费用

递延所得税资产131109033.17131109033.17

其他非流动资产42487500.0028440000.00

非流动资产合计16898613092.1917567589433.54

资产总计67267780808.0476593505101.68

流动负债：

短期借款600000000.00300000000.00交易性金融负债衍生金融负债

应付票据3318724480.003145774480.00

应付账款8930429873.6010196610471.49预收款项

合同负债3863889041.403878638000.70

应付职工薪酬1627742074.282070376528.20

应交税费769265710.501951871882.47

其他应付款12922844308.7513671634764.26

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债795777825.172601239009.18

其他流动负债502277710.88504362523.24

流动负债合计33330951024.5838320507659.54

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债356822277.66415009764.51

27/1812023年半年度报告

长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债1345296017.661331387008.26

递延收益149167689.41173717186.09

递延所得税负债17414525.7017414525.70其他非流动负债

非流动负债合计1868700510.431937528484.56

负债合计35199651535.0140258036144.10

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）2991409200.002991409200.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1061492545.831059921316.35

减：库存股

其他综合收益-23033510.62-28994765.68

专项储备3415316197.843124281921.22

盈余公积3071497963.443071497963.44

未分配利润21551446876.5426117353322.25所有者权益（或股东权

32068129273.0336335468957.58

益）合计负债和所有者权益（或

67267780808.0476593505101.68股东权益）总计

公司负责人：王志清主管会计工作负责人：白宏峰会计机构负责人：王建军合并利润表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2023年半年度2022年半年度

一、营业总收入21882829089.5928286307156.81

其中：营业收入21882829089.5928286307156.81利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本14071675659.4119210756297.22

其中：营业成本10224951751.7514675848679.42利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加1884516889.592168102707.08

28/1812023年半年度报告

销售费用51939047.8561876606.43

管理费用1335705174.631269738906.12

研发费用555184590.20494872870.35

财务费用19378205.39540316527.82

其中：利息费用231561091.25663623026.18

利息收入213449154.87126109876.40

加：其他收益50822970.3126329571.12

投资收益（损失以“－”号填列）-82675358.65-22235556.49

其中：对联营企业和合营企业的投

-92344258.23-28850850.87资收益以摊余成本计量的金融资产

终止确认收益（损失以“-”号填列）

汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）-18100233.196459778.55

资产减值损失（损失以“-”号填列）-830424.58997281.84资产处置收益（损失以“－”号填

9853.50

列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）7760370384.079087111788.11

加：营业外收入15466202.3530139688.53

减：营业外支出36774838.9232558425.48

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）7739061747.509084693051.16

减：所得税费用1769027544.122212515177.19

五、净利润（净亏损以“－”号填列）5970034203.386872177873.97

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”

5970034203.386872177873.97号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏

5295826912.015848933509.86损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号填

674207291.371023244364.11

列）

六、其他综合收益的税后净额4557787.60-1677272.92

（一）归属母公司所有者的其他综合收

4557787.60-1677272.92

益的税后净额

1.不能重分类进损益的其他综合收益-1403467.46

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益-1403467.46

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合收益5961255.06-1677272.92

（1）权益法下可转损益的其他综合收益5961255.06-1677272.92

（2）其他债权投资公允价值变动

29/1812023年半年度报告

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额5974591990.986870500601.05

（一）归属于母公司所有者的综合收益

5300384699.615847256236.94

总额

（二）归属于少数股东的综合收益总额674207291.371023244364.11

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)1.771.96

（二）稀释每股收益(元/股)1.771.96

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：王志清主管会计工作负责人：白宏峰会计机构负责人：王建军母公司利润表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2023年半年度2022年半年度

一、营业收入13228295160.8215954413549.66

减：营业成本7795927310.029348786947.99

税金及附加778561387.71983382278.07

销售费用32528665.7139284804.99

管理费用699263863.28715382640.38

研发费用433521160.16396182049.71

财务费用-471993491.22-174361077.64

其中：利息费用87093218.71391672713.35

利息收入560167058.54568352349.56

加：其他收益36995096.698308125.18

投资收益（损失以“－”号填列）652955993.158302970.71

其中：对联营企业和合营企业的投资收益-43154154.311373998.14以摊余成本计量的金融资产终止确

认收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）12036870.3615359176.09

资产减值损失（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“－”号填列）9853.50

二、营业利润（亏损以“－”号填列）4662474225.364677736031.64

加：营业外收入6953650.0211615107.30

减：营业外支出7654192.834771869.25

30/1812023年半年度报告

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）4661773682.554684579269.69

减：所得税费用702163908.261081595351.85

四、净利润（净亏损以“－”号填列）3959609774.293602983917.84

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额5961255.06-1677272.92

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益5961255.06-1677272.92

1.权益法下可转损益的其他综合收益5961255.06-1677272.92

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金

额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额3965571029.353601306644.92

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)1.321.20

（二）稀释每股收益(元/股)1.321.20

公司负责人：王志清主管会计工作负责人：白宏峰会计机构负责人：王建军合并现金流量表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2023年半年度2022年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金23143601334.2529555275463.33客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还49387271.10

31/1812023年半年度报告

收到其他与经营活动有关的现金278716472.01279197847.35

经营活动现金流入小计23422317806.2629883860581.78

购买商品、接受劳务支付的现金6258889404.184412536747.73客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金5099260261.354319114998.65

支付的各项税费8330296856.088262383654.87

支付其他与经营活动有关的现金647149700.33527349582.88

经营活动现金流出小计20335596221.9417521384984.13

经营活动产生的现金流量净额3086721584.3212362475597.65

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金2120565802.972080109312.27

取得投资收益收到的现金85881235.906615294.38

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回

1717395.401270434.80

的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金964350000.00

投资活动现金流入小计3172514434.272087995041.45

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付

291116368.76628706362.07

的现金

投资支付的现金2120463292.462080109312.27质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计2411579661.222708815674.34

投资活动产生的现金流量净额760934773.05-620820632.89

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金1100000000.004915000000.00

收到其他与筹资活动有关的现金12421000.002301239.38

筹资活动现金流入小计1112421000.004917301239.38

偿还债务支付的现金3160000000.008468800000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金9009298388.362253009549.69

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润6609400.00

支付其他与筹资活动有关的现金600721691.791050577305.61

筹资活动现金流出小计12770020080.1511772386855.30

筹资活动产生的现金流量净额-11657599080.15-6855085615.92

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-7809942722.784886569348.84

加：期初现金及现金等价物余额28293194894.7314189726021.26

六、期末现金及现金等价物余额20483252171.9519076295370.10

公司负责人：王志清主管会计工作负责人：白宏峰会计机构负责人：王建军

32/1812023年半年度报告

母公司现金流量表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2023年半年度2022年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金12603909044.9427823828501.98

收到的税费返还19840.28

收到其他与经营活动有关的现金256481418.234144626627.29

经营活动现金流入小计12860390463.1731968474969.55

购买商品、接受劳务支付的现金3417253085.512701340248.43

支付给职工及为职工支付的现金3082178462.932654358564.81

支付的各项税费3734731434.063512542971.69

支付其他与经营活动有关的现金1108641737.9114043669149.31

经营活动现金流出小计11342804720.4122911910934.24

经营活动产生的现金流量净额1517585742.769056564035.31

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金3938665000.004612002500.00

取得投资收益收到的现金139842136.776523614.01

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回

2895.403434.80

的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计4078510032.174618529548.81

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付

190720802.88140021998.16

的现金

投资支付的现金3743390800.003936159200.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计3934111602.884076181198.16

投资活动产生的现金流量净额144398429.29542348350.65

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金600000000.003385000000.00

收到其他与筹资活动有关的现金1239.38

筹资活动现金流入小计600000000.003385001239.38

偿还债务支付的现金2025000000.005965000000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金8511119553.602178804317.30

支付其他与筹资活动有关的现金142932830.7566947976.92

筹资活动现金流出小计10679052384.358210752294.22

筹资活动产生的现金流量净额-10079052384.35-4825751054.84

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-8417068212.304773161331.12

加：期初现金及现金等价物余额26303978620.0312567222215.25

六、期末现金及现金等价物余额17886910407.7317340383546.37

公司负责人：王志清主管会计工作负责人：白宏峰会计机构负责人：王建军

33/1812023年半年度报告

合并所有者权益变动表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币

2023年半年度

归属于母公司所有者权益项其他权益一减

工具般少数股东权所有者权益合目：

实收资本其他综合收风其益计优永资本公积库专项储备盈余公积未分配利润小计

(或股本)其益险他先续存他准股债股备

一、上年

29914091696990-25111739027431061073357571448735385475848349211233

期

末200.00958.81007.79177.72100.05761.64190.4309.97500.40余额

加：

会计

1128076011280760709052.311989812

政

策.51.513.84变更前期差错更正同一控

34/1812023年半年度报告

制下企业合并其他

二、本年

29914091696990-25111739027431061073358699548746665476557349223223

期

初200.00958.81007.79177.72100.05522.15950.9462.30313.24余额

三、本期增减变动金额

2202638.45577849168663-3229689-27312422421322-2489110

（减597.604.13307.99247.6725.39022.28少以“－

”号填

列）

（4557785295826530038467420725974591一）7.60912.01699.6191.37990.98

35/1812023年半年度报告

综合收益总额

（二）所有者投入和减少资本

1．

所有者投入的普通股

2．

其他权益工具持

36/1812023年半年度报告

有者投入资本

3．

股份支付计入所有者权益的金额

4．

其他

（三）

利-8525516-8525516-506280-9031796

润220.00220.00000.00220.00分配

1．

提取盈余公

37/1812023年半年度报告

积

2．

提取一般风险准备

3．

对所有者

（-8525516-8525516-506280-9031796或220.00220.00000.00220.00股

东）的分配

4．

其他

（四）所有者

2202638.2202638.2256165.

权53526.45益595904内部结转

38/1812023年半年度报告

1．

资本公积转增资本

（或股

本）

2．

盈余公积转增资本

（或股

本）

3．

盈余公积弥补亏损

4．

39/1812023年半年度报告

设定受益计划变动额结转留存收益

5．

其他综合收益结转留存收益

6．

2202638.2202638.2256165.

其53526.45他595904

（五）

4916866349168663741514056583804

专

项4.134.137.571.70储

40/1812023年半年度报告

备

1．

本

1187805118780511270751300513

期

提583.64583.6497.80181.44取

2．

本

6961189469611894385561973467513

期

使9.519.510.239.74用

（六）其他

四、本期

29914091699193-20553788196031061073035730646015423718689546734113

期

末200.00597.40220.19811.85100.05214.16703.2787.69290.96余额

2022年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益一项减工具般所有者权益合

目：少数股东权益

实收资本(或其他综合收风其计优永资本公积库专项储备盈余公积未分配利润小计

股本)其益险他先续存他准股债股备

一、

上29914091696761-16509544189131061072139790834617567-118075433436813年200.00572.04762.14311.27100.05264.68685.90014.82671.08期

41/1812023年半年度报告

末余额

加：

会计

2550020625500206-473225220767953

政

策.63.63.92.71变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年

29914091696761-16509544189131061072142340834643067-118548633457581

期

初200.00572.04762.14311.27100.05471.31892.53267.74624.79余额

三、1480874-1677212672563835715510277411409446243719

本.1372.92011.75119.56732.52342.90075.42

42/1812023年半年度报告

期增减变动金额

（减少以“－

”号填

列）

（一）综

合-167725848933584725610232446870500

收72.92509.86236.94364.11601.05益总额

（二）所有者投入和减少资本

43/1812023年半年度报告

1．

所有者投入的普通股

2．

其他权益工具持有者投入资本

3．

股份支付计入所有者权益的

44/1812023年半年度报告

金额

4．

其他

（三）

利-2013218-2013218-6783125-2020001

润390.30390.30.09515.39分配

1．

提取盈余公积

2．

提取一般风险准备

3．

对所有

-2013218-2013218-6783125-2020001者

（390.30390.30.09515.39或股

东）

45/1812023年半年度报告

的分配

4．

其他

（四）所有者

14808741480874.1516860.

权35986.81

益.131394内部结转

1．

资本公积转增资本

（或股

本）

2．

盈余公积转

46/1812023年半年度报告

增资本

（或股

本）

3．

盈余公积弥补亏损

4．

设定受益计划变动额结转留存收益

5．

其他综

47/1812023年半年度报告

合收益结转留存收益

6．

14808741480874.1516860.

其35986.81

他.131394

（五）专12672561267256124447111391703

项011.75011.757.07128.82储备

1．

本

14548611454861141638271596500

期

提964.12964.121.18235.30取

2．

本

1876059187605951719115420479710

期

使52.372.37.116.48用

（六）其他

四、

本29914091698242-18187670914731061072525912339745842-445419239701300

期200.00446.17035.06323.02100.05590.87625.054.84700.21期

48/1812023年半年度报告

末余额

公司负责人：王志清主管会计工作负责人：白宏峰会计机构负责人：王建军母公司所有者权益变动表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币

2023年半年度

项目实收资本其他权益工具其他综合未分配利所有者权

资本公积减：库存股专项储备盈余公积

(或股本)优先股永续债其他收益润益合计

一、上年期末余额1059931242307142611136329

299140-28994

21316.81921.97963.396622512258

9200.00765.68

352244.82.15

加：会计政策变更5956659566

99.4399.43

前期差错更正其他

二、本年期初余额1059931242307142611736335

299140-28994

21316.81921.97963.353322468957

9200.00765.68

352244.25.58三、本期增减变动金额（减-4565-4267少以“－”号填列）1571259612291034906445339684

29.4855.06276.62.71.55

（一）综合收益总额3959639655

59612

09774.71029.

55.06

2935

（二）所有者投入和减少资本

49/1812023年半年度报告

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配-8525-8525

516220516220.00.00

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分-8525-8525

配516220516220.00.00

3．其他

（四）所有者权益内部结转1571215712

29.4829.481．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转

留存收益

5．其他综合收益结转留存收

益

6．其他1571215712

29.4829.48

291034291034

（五）专项储备

276.62276.62

768629768629

1．本期提取

341.00341.00

2．本期使用477595477595

50/1812023年半年度报告

064.38064.38

（六）其他

四、本期期末余额1061434153307142155132068

299140-23033

92545.16197.97963.446876129273

9200.00510.62

838444.54.03

2022年半年度

项目实收资本其他权益工具其他综合未分配利所有者权

资本公积减：库存股专项储备盈余公积

(或股本)优先股永续债其他收益润益合计

一、上年期末余额1059721300307141851227748

299140-16825

57685.23689.97963.414494277566

9200.00466.04

660944.25.40

加：会计政策变更24142414

795.92795.92

前期差错更正其他

二、本年期初余额1059721300307141851427750

299140-16825

57685.23689.97963.829290692362

9200.00466.04

660944.17.32三、本期增减变动金额（减1589722755少以“－”号填列）10563-167768645165527.95718.

66.27272.92097.42

5431

（一）综合收益总额3602936013

-1677

83917.06644.

272.92

8492

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

51/1812023年半年度报告

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配-2013-2013

218390218390.30.30

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分-2013-2013

配218390218390.30.30

3．其他

（四）所有者权益内部结转1056310563

66.2766.271．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转

留存收益

5．其他综合收益结转留存收

益

6．其他1056310563

66.2766.27

686451686451

（五）专项储备

097.42097.42

746456746456

1．本期提取

836.00836.00

6000560005

2．本期使用

738.58738.58

52/1812023年半年度报告

（六）其他

四、本期期末余额1060828164307142010430026

299140-18502

14051.74786.97963.594817288080

9200.00738.96

935144.71.63

公司负责人：王志清主管会计工作负责人：白宏峰会计机构负责人：王建军

53/1812023年半年度报告

三、公司基本情况

1.公司概况

√适用□不适用山西潞安环保能源开发股份有限公司（以下简称“本公司”，包含子公司时简称“本集团”）成立于2001年7月19日，是由山西潞安矿业（集团）有限责任公司（以下简称“集团公司”）作为主发起人，将其所属王庄煤矿、漳村煤矿、常村煤矿、五阳煤矿、石圪节矿洗煤厂以及与之相关的经营性资产（经北京中企华资产评估有限公司出具评报字【2001】第

014号评估报告，并经山西省财政厅晋财企【2001】106号文件确认的经营性净资产

646458900.00元）作为出资，根据山西省财政厅晋财企【2001】108号文“关于山西潞安环保能源开发股份有限公司国有股权管理有关问题的批复”投入的净资产折为国有法人股

420190000股，占本公司股本总额的91.51%；郑州铁路局、上海宝钢国际经济贸易有限公

司、日照港（集团）有限公司、天脊煤化工集团有限公司和山西潞安工程有限公司五家发起

人以现金方式投入，共同发起设立的股份有限公司。公司统一社会信用代码

91140000729666771H。2006 年 9 月本公司根据 2005 年度股东大会决议、修改后的章程的规定及中国证券监督管理委员会证监发行字【2006】66号文《关于核准山西潞安环保能源开发股份有限公司首次公开发行股票的通知》的批复，以每股人民币11.00元的价格向境内投资者发行了面值为人民币 1.00 元的A 股股票 18000万股，并于 2006 年 9 月 22日挂牌上市。

经过历年的派送红股、转增股本，截至2023年6月30日，本公司总股本

2991409200.00元，注册资本2991409200.00元。

注册地址：长治市城北东街65号，办公地点：山西省长治市襄垣县侯堡镇。

本集团主营：原煤开采（只限分支机构）；煤炭洗选；煤焦冶炼；洁净煤技术的开发与利用；煤层气开发；煤矸石砖的制造；煤炭的综合利用；气体矿产勘查、固体矿产勘查、地质钻探。住宿、餐饮、会务、旅游服务（只限分支机构）。销售机械设备；机械设备租赁。

道路普通货物运输。(依法须经批准的项目经相关部门批准后方可开展经营活动)。本公司的母公司为山西潞安矿业（集团）有限责任公司，本公司的实际控制人为山西省人民政府国有资产监督管理委员会。

2.合并财务报表范围

√适用□不适用

截至2023年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

公司名称子公司类型级次持股比例（%）表决权比例（%）山西潞安集团余吾煤业有限责任公司（余吾煤业公全资子公司二级子公司100.00100.00

司）

山西潞安集团潞宁煤业有限责任公司(潞宁煤业公

控股子公司二级子公司57.8057.80

司)

山西潞安元丰矿业有限公司（元丰公司）控股子公司二级子公司51.0051.00

山西潞安温庄煤业有限责任公司（温庄煤业公司）控股子公司二级子公司71.5971.59

山西潞安环能上庄煤业有限公司(上庄煤业公司)控股子公司二级子公司60.0060.00山西潞安集团蒲县伊田煤业有限公司（伊田煤业公控股子公司二级子公司60.0060.00

司）山西潞安集团蒲县黑龙煤业有限公司（黑龙煤业公控股子公司二级子公司60.0060.00

司）

54/1812023年半年度报告

公司名称子公司类型级次持股比例（%）表决权比例（%）

长治市潞安潞欣投资咨询有限公司（潞欣公司）全资子公司二级子公司100.00100.00山西潞安长泰永诚工贸有限责任公司（永诚工贸公控股子公司二级子公司80.0080.00

司）

山西潞安东能煤业有限公司（东能煤业公司）控股子公司二级子公司70.0070.00山西潞安集团蒲县黑龙关煤业有限公司（黑龙关煤控股子公司二级子公司55.0055.00业公司）山西潞安集团蒲县常兴煤业有限公司（常兴煤业公控股子公司二级子公司82.8782.87

司）山西潞安集团蒲县新良友煤业有限公司（新良友煤控股子公司二级子公司80.0080.00业公司）山西潞安集团蒲县开拓煤业有限公司（开拓煤业公控股子公司二级子公司60.0060.00

司）山西潞安集团蒲县后堡煤业有限公司（后堡煤业公控股子公司二级子公司60.0060.00

司）山西潞安集团蒲县隰东煤业有限公司（隰东煤业公控股子公司二级子公司80.0080.00

司）山西潞安集团蒲县宇鑫煤业有限公司（宇鑫煤业公控股子公司二级子公司70.0070.00

司）

山西潞安焦化有限责任公司（潞安焦化公司）全资子公司二级子公司100.00100.00山西潞安矿业集团慈林山煤业有限公司（慈林山煤全资子公司二级子公司100.00100.00业公司）

山西潞安煤婆科技有限公司（煤婆科技公司）控股子公司二级子公司70.0070.00山西潞安金源煤层气开发有限责任公司（金源煤层全资子公司二级子公司100.00100.00气公司）山西潞安环能五阳弘峰焦化有限公司（弘峰焦化公控股子公司三级子公司85.6985.69

司）山西潞安集团潞宁孟家窑煤业有限公司（孟家窑煤全资子公司三级子公司100.00100.00业公司）山西潞安集团潞宁忻峪煤业有限公司（忻峪煤业公控股子公司三级子公司51.0051.00

司）山西潞安集团潞宁忻岭煤业有限公司（忻岭煤业公全资子公司三级子公司100.00100.00

司）

55/1812023年半年度报告

公司名称子公司类型级次持股比例（%）表决权比例（%）山西潞安集团潞宁大汉沟煤业有限公司（大汉沟煤全资子公司三级子公司100.00100.00业公司）山西潞安集团潞宁静安煤业有限公司（静安煤业公控股子公司三级子公司51.0051.00

司）

山西潞宁润和有限公司（潞宁润和公司）全资子公司三级子公司100.00100.00襄垣县顺鑫源天然气销售有限公司（顺鑫源天然气控股子公司三级子公司90.0090.00

公司）

本公司子公司的相关信息详见本附注“九、在其他主体中的权益”。

本报告期合并范围变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

1.编制基础

本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企

业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。

2.持续经营

√适用□不适用本财务报表以持续经营为基础编制。

本集团自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持，认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

□适用√不适用

1.遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2.会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3.营业周期

□适用√不适用

4.记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

56/1812023年半年度报告

5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；

合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证

券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。

6.合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

1、合并范围

合并范围本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。

2、合并程序

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。

子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。

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为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已

确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。

对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算

下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产

份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。

本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。

7.合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目，本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。

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8.现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易

于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9.外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

1、外币业务

本集团外币交易按交易发生日的即期汇率（或实际情况）将外币金额折算为人民币金额。

于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按

资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。

2、外币财务报表的折算

外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类

项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

10.金融工具

√适用□不适用

本集团在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。

1、金融工具的分类

根据本集团管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

－业务模式是以收取合同现金流量为目标；

－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：

－业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；

－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资，本集团可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价

59/1812023年半年度报告

值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本集团将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本集团可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债：

1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。

2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债

组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

2、金融工具的确认依据和计量方法

（1）以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本集团决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、

其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价

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值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、

其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

（6）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借

款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益

3、金融资产终止确认和金融资产转移

满足下列条件之一时，本集团终止确认金融资产：

－收取金融资产现金流量的合同权利终止；

－金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

－金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。

发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差

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额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

4、金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本集团若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本集团若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法

本集团以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计

入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。

本集团考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后

并未显著增加，本集团按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

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本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本集团即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本集团即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本集团在单项基础上对该金融资产计提减值准备。

对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于租赁应收款，本集团选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。

11.应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

12.应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、10、金融工具（6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法”处理。

13.应收款项融资

√适用□不适用详见本附注“五、10金融工具、（2）金融工具的确认依据和计量方法、2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）。

14.其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

对于除应收账款以外其他的应收款项（包括应收票据、其他应收款、长期应收款等）的减值损失计量，比照本附注“五、10、金融工具（6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法”处理。

15.存货

√适用□不适用

本集团存货主要包括原材料、周转材料、委托加工物资、库存商品等。

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存货实行永续盘存制，主要原材料发出时按计划成本计价；库存商品发出按先进先出法计价。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。

年末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数

量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。

库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定

16.合同资产

(1).合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用本集团根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本集团已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本集团拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、10、6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。

17.持有待售资产

√适用□不适用

本集团将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即本集团已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本集团相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

18.债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

19.其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

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20.长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

21.长期股权投资

√适用□不适用

本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。

本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。

本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定

过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。

对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。

通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。

通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。

通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。

65/1812023年半年度报告

除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；公司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，应根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。

本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。

后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。

后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则对剩余股权投资进行会计处理，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。

本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

66/1812023年半年度报告

22.投资性房地产

不适用

23.固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。

固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认，本集团固定资产包括房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备和矿井建筑物等。

除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时除矿井建筑物按吨煤2.5元计提外，均采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。

(2).折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋及建筑物平均年限法25-4033.88-2.43

专用设备平均年限法5-18319.40-5.39

通用设备平均年限法14-2836.93-3.46

运输设备平均年限法5-12319.40-8.08

本集团参照财政部财建字（2004）119号文的规定，矿井建筑物按原煤产量计提井巷工程费，并作为矿井建筑物的折旧处理，计提标准为2.5元/吨。

本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用√不适用

24.在建工程

√适用□不适用

在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。

25.借款费用

√适用□不适用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差

67/1812023年半年度报告额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已

经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专

门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1年以上）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超

过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

26.生物资产

□适用√不适用

27.油气资产

□适用√不适用

28.使用权资产

√适用□不适用

在租赁期开始日，本集团对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。

使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

（1）租赁负债的初始计量金额；

（2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

（3）本集团发生的初始直接费用；

（4）本集团为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁

条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。

本集团后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

29.无形资产

(1).计价方法、使用寿命、减值测试

√适用□不适用

本集团无形资产包括土地使用权、采矿权、探矿权等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允

68/1812023年半年度报告

价值确定实际成本。

土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。

项目预计使用寿命

采矿权*（本公司及余吾煤业公司）30年潞宁煤业公司及其子公司、上庄煤业公司、所在蒲县的煤业公司、产量法

温庄煤业公司、慈林山煤业公司采矿权**财务软件5年土地使用权50年排矸用地预计排矸年限

元丰公司探矿权******排污权预计开采年限商标权10年非专利技术5年注：*本公司及控股子公司余吾煤业公司采矿权在采矿权证的有效年限30年内平均摊销，如果购进时有效年限少于30年，按剩余有效年限平均摊销。

**本公司控股子公司潞宁煤业公司及其整合的煤业公司、上庄煤业公司、温庄煤业公司、慈林山煤业公司及地处蒲县的煤业公司采矿权以取得的可采储量为基础按产量法进行摊销。

***根据财政部财会字[1999]40号文件《关于印发企业和地质勘查单位探矿权采矿权会计处理规定的通知》，本集团按规定申请取得探矿权，其应交纳的探矿权价款，直接计入无形资产—探矿权。勘查结束形成地质成果并依法办理探矿权转采矿权登记手续后，转入“无形资产—采矿权”项下核算，并在采矿权受益期内分期平均摊销。不能形成地质成果的，一次计入当期损益。

对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。

(2).内部研究开发支出会计政策

√适用□不适用本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：

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（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。

30.长期资产减值

√适用□不适用

本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定

资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、使用寿命有限的无形资

产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。

减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

31.长期待摊费用

√适用□不适用

本集团的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上（不含1年）的费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

32.合同负债

合同负债的确认方法

√适用□不适用本集团根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

33.职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

短期薪酬主要包括职工工资等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

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(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险及企业年金等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划等。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

(3)、辞退福利的会计处理方法

□适用√不适用

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

□适用√不适用

34.租赁负债

√适用□不适用

在租赁期开始日，本集团对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：

（1）固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

（2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；

（3）根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；

（4）购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；

（5）行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。

本集团采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本集团的增量借款利率作为折现率。

本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

在租赁期开始日后，发生下列情形的，本集团重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：

（1）当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的

实际行权情况与原评估结果不一致的，本集团按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；

（2）当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁

付款额的指数或比率发生变动，本集团按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。

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35.预计负债

√适用□不适用

当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、弃置费用等或有

事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

36.股份支付

□适用√不适用

37.优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

38.收入

(1).收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。

取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本集团按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是指本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本集团根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本集团以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。

满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

*客户在本集团履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

*客户能够控制本集团履约过程中在建的商品。

*本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期内有权

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就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本集团考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本集团按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本集团考虑下列迹象：

*本集团就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。

*本集团已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

*本集团已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

*本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

*客户已接受该商品或服务等。

(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用√不适用

39.合同成本

√适用□不适用合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。

本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。

（2）该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。

（3）该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；

但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

（1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

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以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

40.政府补助

√适用□不适用

本集团的政府补助包括与资产相关的政府补助、与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1元）计量。

本集团的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述原则进行判断。

与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

本集团取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本集团两种情况，分别按照以下原则进行会计处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，本集团以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用（或以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用）。

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（2）财政将贴息资金直接拨付给本集团，本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。

本集团已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：

1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。

2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。

3）属于其他情况的，直接计入当期损益。

41.递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

42.租赁

(1).经营租赁的会计处理方法

□适用√不适用

(2).融资租赁的会计处理方法

□适用√不适用

(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。

合同中同时包含多项单独租赁的，本集团将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。

对于由新冠肺炎疫情直接引发的、就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让，同时满足下列条件的，本集团对所有租赁选择采用简化方法不评估是否发生租赁变更，也不重新评估租赁分类：

减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变，其中，租赁对价未折现或按减让前折现率折现均可；

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综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。

1、本集团作为承租人

（1）使用权资产

在租赁期开始日，本集团对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。

使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

*租赁负债的初始计量金额；

*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

*本集团发生的初始直接费用；

*本集团为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条

款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。

本集团后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本集团按照本附注“五、（30）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

（2）租赁负债

在租赁期开始日，本集团对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：

*固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

*取决于指数或比率的可变租赁付款额；

*根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；

*购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；

*行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。

本集团采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本集团的增量借款利率作为折现率。

本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

在租赁期开始日后，发生下列情形的，本集团重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：

当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实

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际行权情况与原评估结果不一致的，本集团按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；

当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付

款额的指数或比率发生变动，本集团按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。

（3）短期租赁和低价值资产租赁

本集团选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。

（4）租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

*该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

*增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本集团相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本集团相应调整使用权资产的账面价值。

（5）新冠肺炎疫情相关的租金减让

对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的，本集团不评估是否发生租赁变更，继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益，继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧。发生租金减免的，本集团将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等解除原租金支付义务时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减相关资产成本或费用，同时相应调整租赁负债；延期支付租金的，本集团在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。

对于短期租赁和低价值资产租赁，本集团继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的，本集团将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减相关资产成本或费用；延期支付租金的，本集团在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付时冲减前期确认的应付款项。

2、本集团作为出租人

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在租赁开始日，本集团将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

（1）经营租赁会计处理经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本集团将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

（2）融资租赁会计处理

在租赁开始日，本集团对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本集团对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。

租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五、（10）金融工具”进行会计处理。

未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：

该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本集团分别下列情形对变更后的租赁进行处理：

假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本集团自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；

假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本集团按照本附注“五、

（10）金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。

（3）新冠肺炎疫情相关的租金减让

*对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁，本集团继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入；发生租金减免的，本集团将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减租赁收入；延期收取租金的，本集团在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项，并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。

78/1812023年半年度报告

*对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁，本集团继续按照与减让前一致的折现率计算利息并确认为租赁收入。发生租金减免的，本集团将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等放弃原租金收取权利时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减原确认的租赁收入，不足冲减的部分计入投资收益，同时相应调整应收融资租赁款；

延期收取租金的，本集团在实际收到时冲减前期确认的应收融资租赁款。

3、售后租回交易

公司按照本附注“五、（38）收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

（1）作为承租人

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“五、

（10）金融工具”。

（2）作为出租人

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“2、本集团作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资

产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“五、（10）金融工具”。

43.其他重要的会计政策和会计估计

√适用□不适用

1、煤矿维简费、煤炭生产安全费用及煤矿转产发展资金

（1）标准根据财建【2004】119号文件“财政部、国家发展改革委、国家煤矿安全监察局关于印发《煤炭生产安全费用提取和使用管理办法》和《关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定》的通知”以及晋财建【2004】320号文件“山西省财政厅、山西省煤炭工业局《关于印发〈煤炭生产安全费用提取和使用管理办法〉和〈关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定〉的通知》”的有关规定，本集团按8.50元/吨计提煤矿维简费和井巷费，其中：维简费6.00元，另井巷费2.50元计入累计折旧。自2013年10月1日起本集团安全生产费用的计提标准，高瓦斯矿井为30元/吨，低瓦斯矿井为15元/吨。公司于2021年10月14日召开第七届董事

会第四次会议，审议通过了《关于调整煤炭生产安全费用提取标准的议案》，决定于2021年7月1日起将煤（岩）与瓦斯（二氧化碳）突出矿井、高瓦斯矿井安全费用提取标准由吨煤30元提高为吨煤50元，将其他井工矿安全费用提取标准由吨煤15元提高为吨煤30元（可根据矿井自身安全生产实际需求适当提高标准至吨煤50元）。

79/1812023年半年度报告根据财资[2022]136号文件“财政部、应急管理部关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知”，本集团自文件印发之日起执行提取和使用安全生产费用相关规定。

根据山西省人民政府文件晋政发【2007】40号《山西省煤矿转产发展资金提取使用管理办法（试行）》的规定，对山西省范围内的煤炭开采企业，自2007年10月1日起按征收可持续发展基金核定的原煤产量，每月每吨提取5.00元煤矿转产发展资金。

根据2017年8月11日山西省财政厅印发的《关于煤炭企业自行决定提取矿山环境恢复治理保证金和煤矿转产发展资金的通知》（晋财综【2017】66号），从2017年8月1日起，由煤炭企业根据经营状况、矿山环境恢复治理任务要求及企业的转产转型发展需要，自行决定是否恢复提取“矿山环境恢复治理保证金”和“煤矿转产发展资金”（以下简称“两金”）。

公司于2022年4月21日第七届董事会第八次会议，审议通过了《关于恢复计提“煤矿转产发展资金”的议案》，决定于2022年4月1日恢复计提煤矿转产发展资金，提取标准5元/吨。

（2）会计处理方法

根据财政部《企业会计准则解释第3号》的有关规定，公司按照国家规定提取的维简费、安全生产费用、煤矿转产发展资金等三项费用，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。公司使用提取的安全生产费用等三项费用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。公司使用提取的安全生产费等三项费用形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。“专项储备”科目年末余额在资产负债表所有者权益项下“减：库存股”和“盈余公积”之间增设“专项储备”项目反映。

2、环境治理恢复基金

2019年1月8日，山西省人民政府印发《山西省矿山环境治理恢复基金管理办法》规定：本办法自印发之日起施行，2007年10月1日实施的《山西省矿山环境恢复治理保证金提取使用管理办法（试行）》（晋政发〔2007〕41号）同时废止。本办法所称矿山环境治理恢复基金是指矿业权人为依法履行矿山地质、生态等环境治理恢复义务和落实矿山地质、生态等环境监测主体责任而提取的基金。

从2019年1月起，按照《山西省矿山环境治理恢复基金管理办法》的相关规定，本集团根据地质环境保护、土地复垦等方案预计未来履行环境治理恢复义务的负债，同时按企业会计准则相关规定预计弃置费用，计入相关资产的入账成本，在预计开采年限内摊销计入生产成本。

44.重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

√适用□不适用

其他说明：

80/1812023年半年度报告

（1）执行《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释第16号”），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定自2023年1月1日起施行。

解释第16号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税

所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等单项交易），不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，企业在交易发生时应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定，分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。

对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发生的适用该规

定的单项交易，以及财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，企业应当按照该规定进行调整。

本公司自2023年1月1日起执行该规定，执行该规定的主要影响如下：

会计政策变更的内审批程对2022年1月1日余额的影响金额受影响的报表项目容和原因序合并母公司执行《企业会计准则递延所得税资产240667139.59144334471.55

解释第16号》“关于递延所得税负债235912072.11141919675.63单项交易产生的资归属于母公司净利润4767616.602414795.92产和负债相关的递延所得税不适用初

少数股东损益-12549.12始确认豁免的会计处理。

会计政策变合并母公司审批受影响的报

更的内容和2023.6.302022.12.312023.6.302022.12.31程序表项目

原因/2023年1-6月/2022年度/2023年1-6月/2022年度执行《企业会递延所得税

16840348.1616840348.1623371225.1323371225.13

计准则解释资产

第16号》“关递延所得税

4850535.324850535.3217414525.7017414525.70

于单项交易负债

81/1812023年半年度报告

会计政策变合并母公司审批受影响的报

更的内容和2023.6.302022.12.312023.6.302022.12.31程序表项目

原因/2023年1-6月/2022年度/2023年1-6月/2022年度产生的资产归属于母公

和负债相关司的所有者11.280760.5111.280760.515.956.699.435.956.699.43的递延所得权益税不适用初少数股东权

709.052.33709.052.330.000.00

始确认豁免益的会计处理。所得税费用0.00-7234745.360.00-3541903.51净利润0.007234745.360.003541903.51归属于母公

0.006513143.900.003541903.51

司净利润少数股东损

0.00721601.460.000.00

益

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

(3).2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

45.其他

□适用√不适用

六、税项

1.主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率

煤炭、焦化产品销售收入；材料、

增值税13%转供电收入；有形动产租赁收入

增值税煤气、铁路维护费9%

增值税代销煤炭手续费收入6%

企业所得税按应纳税所得额计缴25%

资源税应税煤炭产品销售额8%、6.5%

城市维护建设税按缴纳增值税1%、5%、7%

教育费附加按缴纳增值税3%

地方教育费附加按缴纳增值税2%

回收利用疏干排水：1元/立方米；其

水资源税按取用水量他疏干排水：1.2元/立方米；

其他取用水：具体适用税额。

大气污染物：1.8元/污染当量；

环境保护税污染物排放量折合的污染当量数

水污染物：2.1元/污染当量。

82/1812023年半年度报告

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明□适用√不适用

2.税收优惠

√适用□不适用

2022年12月12日本公司取得山西省科学技术厅、山西省财政厅、国家税务总局山西

省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号 GR 202214000787，有效期三年，为

2022年12月12日至2025年12月12日。

2022年10月12日，本公司子公司山西潞安煤婆科技有限公司取得山西省科学技术厅、山西省财政厅、国家税务总局山西省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号GR202214000001，有效期三年，为 2022 年 10 月 12 日至 2025 年 10 月 12 日。

本公司及子公司煤婆科技公司按照15%税率计提缴纳企业所得税，合并范围其他公司按照25%税率计提缴纳企业所得税。

3.其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

库存现金100249.33129367.09

银行存款20472481201.0928282625351.56

其他货币资金2841653281.562808190025.70

合计23314234731.9831090944744.35

其中：存放在境外的款项总额

存放财务公司存款14095394858.9520331081741.13

其他说明：

注：存放财务公司款项指存放在潞安集团财务有限公司（以下简称潞安财务公司）的存款，潞安财务公司系集团公司的控股子公司，亦是本公司的联营公司，具有经中国银行保险监督管理委员会长治监管分局核发的中华人民共和国金融许可证，统一社会信用代码：

91140400235989941U。

其他货币资金主要系银行承兑汇票保证金和土地复垦及环境治理保证金。

其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，因资金集中管理支取受限，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：

项目期末余额上年年末余额

银行承兑汇票保证金1025900337.771158230797.77信用证保证金

83/1812023年半年度报告

项目期末余额上年年末余额

履约保证金1212516.731211966.71

土地复垦及环境治理保证金1803799710.711637785626.28

被冻结银行存款54682.16521458.86

在途资金15312.6623199.53

合计2830982560.032797773049.15

2、交易性金融资产

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

银行承兑票据62418578.7176120000.00财务公司承兑汇票商业承兑汇票

合计62418578.7176120000.00

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据58868578.71商业承兑票据

合计58868578.71

(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用√不适用

(5).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

(6).坏账准备的情况

□适用√不适用

(7).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

84/1812023年半年度报告

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内小计1655293618.46

1至2年774574079.40

2至3年281227644.47

3年以上

3至4年13209508.74

4至5年12072631.95

5年以上426146927.19

合计3162524410.21

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值

(%)(%)

(%)(%)按单项计提

103472178.633.27103472178.63100.00103472178.632.51103472178.63100.00

坏账准备

其中：

按单项计提103472178.633.27103472178.63100.00103472178.632.51103472178.63100.00坏账准备按组合计提

3059052231.5896.73417385812.8613.642641666418.724017239391.2397.49400393465.779.973616845925.46

坏账准备

其中：

风险组合3059052231.5896.73417385812.8613.642641666418.724017239391.2397.49400393465.779.973616845925.46

合计3162524410.21100.00520857991.492641666418.724120711569.86100.00503865644.403616845925.46

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称计提比例账面余额坏账准备计提理由

（%）

山东天威煤业有限公司72472178.6372472178.63100.00债务人进入破产程序

长治县旺达洗煤厂31000000.0031000000.00100.00按预计损失金额计提

合计103472178.63103472178.63100.00

85/1812023年半年度报告

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内1655630113.1716556301.131.00

1-2年774237584.6938711879.235.00

2-3年281227644.4728122764.4510.00

3-4年13209508.745283803.5040.00

4-5年12072631.956036315.9950.00

5年以上322674748.56322674748.56100.00

合计3059052231.58417385812.86

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额收回转销类别期初余额其他期末余额计提或转或核变动回销

单独计103472178.63103472178.63提

风险组400393465.7716992347.09417385812.86合

合计503865644.4016992347.09520857991.49

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用单位名称期末余额

86/1812023年半年度报告

占应收账款合计数应收账款坏账准备

的比例(%)

天脊煤化工集团股份有限公司536962420.2416.9826848121.01

山西潞安容海发电有限责任公司346994981.7710.9718376885.33

山西潞安煤基清洁能源有限责任公司282587056.858.943579024.79

山西天脊潞安化工有限公司218308886.416.9014986496.03

山西潞安余吾热电有限责任公司210440843.326.653387396.53

合计1595294188.5950.4467177923.69

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

6、应收款项融资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应收票据11651765172.4410147908150.52应收账款

合计11651765172.4410147908150.52

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

1、应收票据分类列示

项目年末余额上年年末余额

银行承兑汇票8757155073.915951293174.26

财务公司承兑汇票2894610098.534196614976.26

合计11651765172.4410147908150.52期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑汇票5744662422.69

87/1812023年半年度报告

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

财务公司承兑汇票151835707.89

合计5896498130.58

7、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内504394967.46100.00341256219.91100.00

1至2年

2至3年

3年以上

合计504394967.46100.00341256219.91100.00

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用占预付款项期末余额合计预付对象期末余额

数的比例(%)

中国铁路郑州局集团有限公司180859413.6235.86

大秦铁路股份有限公司107272328.9021.27

潞安化工集团有限公司76369604.0815.14

阳涉铁路有限责任公司64727624.6012.83

中国石化销售股份有限公司16247512.923.22

合计445476484.1288.32其他说明

□适用√不适用

8、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款157625842.43152979776.90

合计157625842.43152979776.90

其他说明：

□适用√不适用

88/1812023年半年度报告

应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(4).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内小计41006955.01

1至2年69500131.67

2至3年57039400.39

3年以上

3至4年4459909.26

4至5年4837209.27

5年以上154273363.64

合计331116969.24

(5).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额应收资金集中管理款

借款115535229.42115535229.42

抵押金12783621.0720532221.07

备用金8397260.064963383.33

逾期未收回款项24660000.0024660000.00

预分红款29700000.0028700000.00

89/1812023年半年度报告

其他往来款140040858.69130972183.79

合计331116969.24325363017.61

(6).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段未来12个月整个存续期预期整个存续期预期坏账准备合计

预期信用损信用损失(未发生信用损失(已发生

失信用减值)信用减值)

2023年1月1日余

33345.9886168073.5686181821.17172383240.71

额

2023年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提218117.05889769.051107886.10本期转回本期转销本期核销其他变动

2023年6月30日

251463.0387057842.6486181821.17173491126.84

余额

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

√适用□不适用

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期账面余额未来12个月预期合计

信用损失(未发生信用损失(已发信用损失

信用减值)生信用减值)

上年年末余额3334596.27235846600.1786181821.17325363017.61

上年年末余额在本期-1146808.02-1146808.02

--转入第二阶段

--转入第三阶段-1146808.02-1146808.02

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期新增4547440.722353318.936900759.65本期终止确认

90/1812023年半年度报告

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期账面余额未来12个月预期合计

信用损失(未发生信用损失(已发信用损失

信用减值)生信用减值)其他变动

期末余额7882036.99237053111.0886181821.17331116969.24

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(7).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额收回转销类别期初余额其他期末余额计提或转或核变动回销

单独计提组86181821.1786181821.17合

风险组合86201419.541107886.1087309305.64

合计172383240.711107886.10173491126.81

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(8).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

(9).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期款项的性坏账准备单位名称期末余额账龄末余额合计数的质期末余额

比例(%)

杨富民借款65421351.311-5年19.7665421351.31

武乡县集体资产暂借款50113878.112-5年15.132608166.11经营管理中心

晋能控股煤业集往来款32575415.002-3年9.843257541.50团同忻煤矿山西有限公司

武乡县蟠龙镇人预支分红29700000.001-5年8.9722625000.00民政府款

武乡县永红煤矿投资款24660000.005年以上7.4524660000.00

合计202470644.4261.15118572058.92

91/1812023年半年度报告

(10).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(11).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(12).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

9、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额存货跌价存货跌价

项目准备/合同准备/合同账面余额账面价值账面余额账面价值履约成本履约成本减值准备减值准备

原材料409515214.78276157.2409239057.50483146557.64276157.2482870400.36

88

周转材料54202197.4354202197.4335888745.5335888745.53

委托加工物资181417.92181417.92658884.35658884.35

库存商品207348.9628596626.33207348.9628389277.35

791189531.26790982182.28

88

合同履约成本11380015.7811380015.7856046717.2156046717.21

合计1266468377.1483506.21265984870.91204337531.0483506.21203854024.8

761660

(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额转回或转期末余额计提其他其他销

原材料276157.28276157.28

库存商品207348.98207348.98

合计483506.26483506.26

(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用√不适用

(4).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

92/1812023年半年度报告

10、合同资产

(1).合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

工程履约质16687135.932586591.2514100544.6820797741.071756166.6719041574.40保金

合计16687135.932586591.2514100544.6820797741.071756166.6719041574.40

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3).本期合同资产计提减值准备情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本期转回本期转销/核项目本期计提原因销

风险组合830424.58

合计830424.58/

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一年内到期的债权投资一年内到期的其他债权投资

一年内到期的应收融资租赁款4208573.716009649.34

合计4208573.716009649.34

期末重要的债权投资和其他债权投资：

□适用√不适用

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

留抵增值税额49261837.8221944780.45

待退可持续发展基金244312.47244312.47

超交税金45301056.7937964390.80

93/1812023年半年度报告

待认证进项税11551514.6153582997.46

闲置焦化产能21735849.0621735849.06

合计128094570.75135472330.24

14、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、长期应收款

(1)长期应收款情况

□适用√不适用

(2)坏账准备计提情况

□适用√不适用

(3)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用√不适用

(4)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

17、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动权益宣告减法下其他发放期初其他计提期末减值准备期末被投资单位追加少确认综合现金余额权益减值其他余额余额投资投的投收益股利变动准备资资损调整或利益润

一、合营企业小计

二、联营企业

94/1812023年半年度报告

潞安集团财务有限公司1228600605961-83321210

28009151.96255.5000.97650

5.2106002.23

山西潞安煤基清洁能源有33302-14820225618707

限责任公司4125.7828.2165.042462.

49825

山西潞安煤基精细化学品11070-266210804

有限公司4989.484.822504.

1432

忻州博恒房地产开发有限1473126.30公司（博恒房地产公司）

山西本源生态农业开发有52623-153451088

限公司090.1097.09993.0

12

山西潞安金源兴边富民煤1980519805

层气利用技术有限公司9.309.30

1724-9234459612256-833215571473126.30

合计83035258.23255.165.045000.37852

9.2506001.12

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额山西潞安环能煤焦化工有限责任公司

上海智祺投资合伙企业（有限合伙）5562955.396966422.85

天津渤钢六号企业管理合伙企业（有限合伙）81093792.0381093792.03

合计86656747.4288060214.88

(2).非交易性权益工具投资的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币指定为以本期公允价值其他综合其他综合确认计量且其收益转入收益转入项目的股累计利得累计损失变动计入留存收益留存收益利收其他综合的金额的原因入收益的原因

山西潞安环能煤焦化36690659.84非交易目工有限责任公司的持有

上海智祺投资合伙企3774876.39非交易目业（有限合伙）的持有天津渤钢六号企业管非交易目理合伙企业（有限合的持有伙）

其他说明：

□适用√不适用

19、其他非流动金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

95/1812023年半年度报告

项目期末余额期初余额

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产134591852.62134591852.62

其中：信托受益权134591852.62134591852.62指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

其中：债务工具投资其他

合计134591852.62134591852.62

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产29876446709.8030783391389.64固定资产清理

合计29876446709.8030783391389.64固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币机器项目房屋及建筑物运输工具矿井建筑物通用设备专用设备合计设备

一、账面原值：

1.期初余额15092651539.07995245791.1318935534565.605661812278.8915844826373.9256530070548.61

2.本期增加金额99823989.9315403679.88171557374.76110924096.31185116283.04582825423.92

（1）购置1089157.8915403679.8881154032.3792904536.14190551406.28

（2）在建工程

98734832.04171557374.7629770063.9492211746.90392274017.64

转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金

23578308.362888471.0084213.00996515.0027547507.36

额

（1）处置或报

23578308.362888471.0084213.00996515.0027547507.36

废

（2）其他

4.期末余额15168897220.641007761000.0119107091940.365772652162.2016028946141.9657085348465.17

二、累计折旧

1.期初余额5110318638.10902059729.454081897538.543355883908.8411915392440.7525365552255.68

2.本期增加金额401441525.2022884306.69223218287.82300308946.32541102062.991488955129.02

（1）计提401441525.2022884306.69223218287.82300308946.32541102062.991488955129.02

3.本期减少金额22865429.592658376.5081686.61983599.5526589092.25

（1）处置或报

22865429.592658376.5081686.61983599.5526589092.25

废

96/1812023年半年度报告

（2）其他

4.期末余额5488894733.71922285659.644305115826.363656111168.5512455510904.1926827918292.45

三、减值准备

1.期初余额91601210.683260638.10228024479.4235595590.8122644984.28381126903.29

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额143440.37143440.37

（1）处置或报

143440.37143440.37

废

4.期末余额91601210.683117197.73228024479.4235595590.8122644984.28380983462.92

四、账面价值

1.期末账面价值9588401276.2582358142.6414573951634.582080945402.843550790253.4929876446709.80

2.期初账面价值9890731690.2989925423.5814625612547.642270332779.243906788948.8930783391389.64

(2).暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3).通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用√不适用

(4).通过经营租赁租出的固定资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值

房屋建筑物20604472.09

运输设备309725.33

专用设备12103459.14

合计33017656.56

(5).未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

房屋建筑物3152212622.02由于土地采用租赁方式使用导致房产证尚未办理及本年新建项目

运输设备669779.65各整合矿收购车辆尚未办理完毕过户手续

其他说明：

□适用√不适用固定资产清理

□适用√不适用

22、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程1846487060.012092955170.73工程物资

合计1846487060.012092955170.73

97/1812023年半年度报告

在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

李村煤矿基建一期工331328994.7626992783.28304336211.48327690528.0326992783.28300697744.75程配套工程

五阳南岭工业区268447182.47268447182.47272206053.85272206053.85

忻峪60万吨矿井技226428147.29226428147.29217448963.13217448963.13改工程

余吾余欣风井工程171073475.57171073475.57153857036.04153857036.04

孟家窑21采区开拓130249702.90130249702.90130249702.90130249702.90延深工程

元丰吕梁临县姚家山127368593.51127368593.51126986393.51126986393.51矿探矿支出

静安90万吨矿井技108936344.7118960367.8489975976.87108936344.7118960367.8489975976.87改工程

大木厂90万吨矿井92599331.288176407.8384422923.4592599331.288176407.8384422923.45技改工程

忻岭60万吨矿井技90879948.1216995495.0373884453.0990879948.1216995495.0373884453.09改工程

前文明90万吨矿井75026938.65312588.5374714350.1275026938.65312588.5374714350.12开拓延深工程

余吾地面瓦斯抽采井63852566.3763852566.3763852566.3763852566.37（直井）

大汉沟90万吨矿井63134600.4227620609.5335513990.8963134600.4227620609.5335513990.89技改工程

开拓11号煤层水平27897007.4627897007.4620685983.0920685983.09延深项目工程

余吾南翼采区及南风6511474.186511474.186511474.186511474.18井工程

忻丰60万吨矿井技498674.00219422.00279252.00498674.00219422.00279252.00改工程

上庄90万吨技改项283530735.45283530735.45目

云数据中心22682408.9522682408.95

其他零星工程161531752.36161531752.36135455162.09135455162.09

合计1945764734.0599277674.041846487060.012192232844.7799277674.042092955170.73

(2).重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

98/1812023年半年度报告

工程本累其期计

中：利投工本期其本期息预算期初本期增加本期转入固期末入程利息资本化项目名称他减少利息资资金来源数余额金额定资产金额余额占进累计金额金额资本本预度化金化算额率比

(%)例

(%)

李村煤矿基建1473327690528.035050123.511411656.78331328994.7677.277.2自筹资金一期工程配套9264366

工程3.00

五阳南岭工业2300272206053.8516871094.620629966.05268447182.4769.269.8自筹资金区00000748

0.00

忻峪60万吨矿60511217448963.139969767.16990583.0226428147.2937.637.626143694.6贷款与自

井技改工程1200.0886筹

00

余吾余欣风井59922153857036.0417216439.5171073475.5728.528.5自筹资金

工程1300.377

00

孟家窑21采区48000130249702.90130249702.9027.127.1自筹资金

开拓延深工程0000.44

00

元丰吕梁临县2701126986393.51382200.00127368593.514.7312.115642532.2贷款与自姚家山矿探矿3139044筹

支出0.00

静安90万吨矿78220108936344.71108936344.7113.917.116805820.1贷款与自

井技改工程7500.307筹

00

大木厂90万吨92599331.2892599331.28贷款与自矿井技改工程筹

忻岭60万吨矿90879948.1290879948.12贷款与自井技改工程筹

前文明90万吨75026938.6575026938.65贷款与自矿井开拓延深筹工程

余吾地面瓦斯63852566.3763852566.37自筹资金

抽采井（直井）

上庄90万吨技39950283530735.4518138068.5301668804.013384197.4贷款与自

改项目7800.506筹

00

93411943264542.067627693.4323710426.8990583.01686191225.671976244.5

合计28813423033

3.00

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用工程物资

□适用√不适用

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

99/1812023年半年度报告

其他说明

□适用√不适用

24、油气资产

□适用√不适用

25、使用权资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物土地使用权通用设备运输设备专用设备合计

一、账面原值

982793030841264107549776708471346983451841138858.94

1.期7.347.895.714.103.90

初余额

287743.141651403.19866651.382605797.71.本期增加金额

87743.141651403.19866651.382605797.71

—新增租赁

359836.341949947.001919875.673929659.01.本期减少金额

—59836.341949947.001919875.673929659.01处置

498307214.14310064051.088805028.7177575125.481345063578.231839814997.64.期末余额

二、累计折旧

141634701.2755091183.146915525.7817495415.29554288649.95675425475.43.期初余额

210453380.3313582923.182401759.534807320.58169733902.08200979285.70.本期增加金额

(10453380.3313582923.182401759.534807320.58169733902.08200979285.70

1)计

提

359836.341949947.001919875.673929659.01.本期减少金额

(59836.341949947.001919875.673929659.01

1)处

置

452028245.2668674106.327367338.3122302735.87722102676.36872475102.12.期末余额

100/1812023年半年度报告

三、减值准备.期初余额.本期增加金额

(

1)计

提.本期减少金额

(

1)处

置.期末余额

四、账面价值

46278968.88241389944.761437690.4055272389.61622960901.87967339895.52

1.期

末账面价值

56644606.07253321464.753839449.9359213058.81792694803.951165713383.51

2.期

初账面价值

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项土地使用专利非专利财务软商标采矿权探矿权排污权合计目权权技术件权

一、账面原值

1.

期7912363495978541416647170401311821054899601517148

初923.5514.5760.886400.94298.09470.9680.0035.862984.85余额

2.本期48514519658142808612479045

增1.003.96.786.74加金额

(

48514519658142808612479045

1)

1.003.96.786.74

购

101/1812023年半年度报告

置

(

2)

内部研发

(

3)

企业合并增加

3.

本期减少金额

(

1)

处置

4.

期7960883495978541418613170401314631054899601519627

末374.5514.5760.884544.90298.09332.7480.0035.863441.59余额

二、累计摊销

1.期89314272817087021807122417515945849272302014

初81.715.6047.95399.90471.91.5585.85261.47余额

2.本

期8043771092887801256209690730018399.49502661273

增9.552.34.8932.92.71060.0036.47加金额

（

1）8043771092887801256209690730018399.49502661273

计9.552.34.8932.92.71060.0036.47提

3.本期减少

102/1812023年半年度报告

金额

(1

)处置

4.期97358083737974824369222508217785754222568141

末61.267.9449.84032.82772.62.6185.85597.94余额

三、减值准备

111191731119173.977.23977.23期初余额

2.本期增加金额

（

1）

计提

3.本期减少金额

(

1)

处置

4.期11191731119173

末977.23977.23余额

四、账面价值

1.

期

69873026571810610630031704016380587702245371150895

末

313.2976.6311.048534.85298.0960.12.3950.017866.42

账面价

103/1812023年半年度报告

值

2.

期初70192227662698410866591704017006989542150321175029

账641.8498.9712.930023.81298.0999.05.4550.014746.15面价值

(2).未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

李村煤矿土地使用权220551948.71正在办理

潞宁煤业公司土地使用权28039770.00正在办理

元丰矿业公司土地使用权26190760.85正在办理

伊田煤业公司土地使用权4851451.00正在办理

温庄煤业公司土地使用权3505853.91正在办理

孟家窑煤业公司土地使用权1746082.04正在办理

王庄矿土地使用权768880.80正在办理

合计285654747.31

其他说明：

□适用√不适用

27、开发支出

□适用√不适用

28、商誉

(1).商誉账面原值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额企业合并期末余额处置的事项形成的

上庄煤业公司50789528.6450789528.64

静安煤业公司82465508.2582465508.25

合计133255036.89133255036.89

(2).商誉减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币被投资单位名本期增加本期减少期初余额期末余额称或形成商誉计提处置

104/1812023年半年度报告

的事项

上庄煤业公司50789528.6450789528.64

静安煤业公司82465508.2582465508.25

合计133255036.89133255036.89

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法□适用√不适用

(5).商誉减值测试的影响

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

29、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金本期摊销金其他减少金项目期初余额期末余额额额额

采矿权使用费808500.0026500.00782000.00

合计808500.0026500.00782000.00

30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目递延所得税递延所得税可抵扣暂时性差异可抵扣暂时性差异资产资产

资产减值准备501427438.2798052253.87501387889.6398042366.19

其他权益工具投资公36690659.845503598.9736690659.845503598.97允价值变动

应付职工薪酬308042296.8152429765.68308042296.8152429765.68

递延收益266298535.5550564820.33266298535.5550564820.33

固定资产33488562.345023284.3533488562.345023284.35

租赁负债1232600877.64242888709.171232600877.64242888709.17

存货276157.3341423.60276157.3341423.60

非同一控制下企业合6077220.961519305.246077220.961519305.24并评估值差异

合计2384901748.74456023161.212384862200.10456013273.53

105/1812023年半年度报告

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目递延所得税递延所得税应纳税暂时性差异应纳税暂时性差异负债负债非同一控制企业合并

2128858.64532214.662128858.64532214.66

资产评估增值其他债权投资公允价值变动其他权益工具投资公

5178343.841294585.965178343.841294585.96

允价值变动

固定资产741071941.06141832152.95741071941.06141832152.95

使用权资产1181226948.72229396484.001181226948.72229396484.00

长期应收款6009649.321502412.336009649.321502412.33

合计1935615741.58374557849.901935615741.58374557849.90

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币递延所得税资产抵销后递延所得税递延所得税资产抵销后递延所得税项目和负债期末互抵资产或负债期末余和负债期初互抵资产或负债期初余金额额金额额递延所得税资

346773786.51109249374.70346763898.83109249374.70

产递延所得税负

346773786.5127784063.39346763898.8327793951.07

债

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异170727863.60170727863.60

可抵扣亏损1980098599.481980098599.48

合计2150826463.082150826463.08

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2023205570989.73205570989.73

2024253317141.35253317141.35

2025257975883.08257975883.08

2026824333624.04824333624.04

2027438900961.28438900961.28

106/1812023年半年度报告

合计1980098599.481980098599.48/

其他说明：

□适用√不适用

31、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额减减项目值值账面余额账面价值账面余额账面价值准准备备合同取得成本合同履约成本应收退货成本合同资产

预付设备款37343261.9837343261.984197261.984197261.98预付土地出

让金及补偿193684617.46193684617.46138379917.46138379917.46费

预付购房款23060531.5023060531.5023060531.5023060531.50

合计254088410.94254088410.94165637710.94165637710.94

32、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款保证借款

信用借款1520000000.001760000000.00

合计1520000000.001760000000.00

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

33、交易性金融负债

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

107/1812023年半年度报告

35、应付票据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额

银行承兑汇票2622796518.022227450000.00

财务公司承兑汇票500000000.00714000000.00

商业承兑汇票214480.00214480.00

合计3123010998.022941664480.00

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年以内8749278339.6412412453040.98

1-2年3503253172.622655833066.54

2-3年1243561420.96392663035.03

3年以上1229390827.801108836268.23

合计14725483761.0216569785410.78

(2).账龄超过1年的重要应付账款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

山西潞安工程有限公司969307635.58未结算

中国三冶集团有限公司349881732.90未结算

山西潞安机械有限责任公司249441663.00未结算

山西省轻工建设有限责任公司188911337.80未结算

长治市潞安漳村恒达工贸有限公171102688.13未结算司

合计1928645057.41

其他说明：

□适用√不适用

37、预收款项

(1).预收账款项列示

□适用√不适用

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

108/1812023年半年度报告

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收合同煤、焦炭款3969987464.723910728612.36

预收其他款4481061.3240993841.72

合计3974468526.043951722454.08

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬3483401486.33689675595.94479295585.1

2693781497.20

594

二、离职后福利-设定提存计

228752136.69592837854.25669410596.04152179394.90

划

三、辞退福利

四、一年内到期的其他福利

3712153623.04282513450.25148706181.1

合计2845960892.10

448

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和补2699947456.52956791738.53639436737.1

2017302458.01

贴560

二、职工福利费223615355.88223510370.92104984.96

三、社会保险费186262190.95253203108.76375764810.4563700489.26

其中：医疗保险费169006085.80202801071.54316612914.8355194242.51

工伤保险费16122249.8450369707.6859113124.797378832.73

生育保险费1133855.3132329.5438770.831127414.02

四、住房公积金27725113.00165879356.00166708350.6826896118.32

五、工会经费和职工教育经

569466725.8590186036.7973875315.99585777446.65

费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

3483401486.33689675595.94479295585.1

合计2693781497.20

594

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险159186420.28429986792.7470484021.6118689191.40

109/1812023年半年度报告

64

2、失业保险费9590033.1918801053.1920349437.888041648.50

3、企业年金缴费144050008.3178577136.5

59975683.2225448555.00

02

592837854.2669410596.0

合计228752136.69152179394.90

54

其他说明：

□适用√不适用

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税100251515.89478307177.64消费税营业税

企业所得税1137112100.752733754886.64

个人所得税15166587.7464783576.68

城市维护建设税6905916.6725776280.41

房产税1357531.1122903426.13

教育费附加4016673.1814388690.77

地方教育费附加2677782.239592460.58

资源税114553807.29402718494.08

矿产资源补偿费133746.30133746.30

可持续发展基金13384794.1213384794.12

水资源费11941884.7316153610.61

水资源税41528964.1840217162.25

环境保护税4590233.565087610.99

印花税8665523.1111211161.68

其他地方性税费10416029.9012143517.38

合计1472703090.763850556596.26

41、其他应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付利息42542330.3442542330.34

应付股利33720000.00

其他应付款2776128322.901540218476.62

合计2852390653.241582760806.96应付利息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息

110/1812023年半年度报告

企业债券利息

短期借款应付利息42542330.3442542330.34

划分为金融负债的优先股\永续债利息

合计42542330.3442542330.34

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应付股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额普通股股利

划分为权益工具的优先股\永续债股利

优先股\永续债股利-XXX

优先股\永续债股利-XXX

应付股利-子公司应付少数股东股利33720000.00

应付股利-XXX

合计33720000.00其他应付款

(1).按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

资源整合款603286746.42606817088.95

拆迁补偿28055624.0039254220.00

借款115947983.13114744955.99

收取押金60266105.5643772452.59

股权转让款33400000.0033400000.00

应付报销款2653845.855173314.36

其他往来款1932518017.94697056444.73

合计2776128322.901540218476.62

(2).账龄超过1年的重要其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

山西潞安矿业（集团）有限责任公402103118.06协议未履行完毕司

李俊杰167000000.00协议未履行完毕

丁龙76693000.00协议未履行完毕

山西长治联盛煤业投资有限公司58110020.59协议未履行完毕

山西蒲县南湾强肥煤业有限责任公52387980.00协议未履行完毕司

合计756294118.65

111/1812023年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款588000000.002333000000.00

1年内到期的应付债券

1年内到期的长期应付款438415326.81577637258.23

1年内到期的租赁负债312819852.53401221127.72

合计1339235179.343311858385.95

44、其他流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额短期应付债券应付退货款

继续涉入负债58868578.7165020000.00

待转销项税516131992.31503735549.27

合计575000571.02568755549.27

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

45、长期借款

(1).长期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款保证借款

信用借款22701500.0097701500.00

合计22701500.0097701500.00

其他说明，包括利率区间：

√适用□不适用

上述长期借款的年利率为3.90%。

112/1812023年半年度报告

46、应付债券

(1).应付债券

□适用√不适用

(2).应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用√不适用

(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

47、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

租赁付款额1419916719.881603703260.24

减：未确认融资费用341657007.70367477617.30

小计1078259712.181236225642.94

减：一年内到期的租赁负债312819852.53401221127.72

合计765439859.65835004515.22

48、长期应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

长期应付款2813470955.413055081708.05专项应付款

合计2813470955.413055081708.05长期应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付融资租赁款

其中：未实现融资费用

采矿权价款2813470955.413055081708.05

合计2813470955.413055081708.05

113/1812023年半年度报告

专项应付款

□适用√不适用

49、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

50、预计负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额期末余额形成原因对外提供担保未决诉讼产品质量保证重组义务待执行的亏损合同应付退货款其他

预计赔偿款22980763.9711739495.84

环境恢复治理基金2950419013.732964427118.74

合计2973399777.702976166614.58

51、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助344503026.7225960271.91318542754.81

合计344503026.7225960271.91318542754.81/

涉及政府补助的项目：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期新本期计其

增入营业本期计入其他与资产相关/负债项目期初余额期末余额补外收入他收益金额变与收益相关助金额动金额技改贷款财政贴息（煤矿安全改造项3904522.863904522.86与资产相关目）

污染治理项目环保专项资金（漳村矿）277894.74277894.74与资产相关

低浓度瓦斯及余热利用项目(五阳矿1116633.0075690.231040942.77与资产相关

4*500GF1-3RW)

煤矿安全改造项目中央预算内专项资8320000.008320000.00与资产相关金

五阳矿煤矿乏风（低浓度甲烷）催化2880000.00113806.452766193.55与资产相关氧化燃烧制热技术改造项目

余吾煤业公司矿产资源节约与综合利1000000.00500000.02499999.98与资产相关用奖励资金

贷款财政贴息（矿井升级改造项目）17437539.4817437539.48与资产相关

王庄矿安全改造资金13241046.7513241046.75与资产相关

114/1812023年半年度报告

常村瓦斯抽采系统财政拨款66544507.5166544507.51与资产相关

常村通风系统及瓦斯抽采系统改造工53072581.2353072581.23与资产相关程

瓦斯治理示范矿井建设工程34070400.00811200.0033259200.00与资产相关

安全监控系统升级改造项目449166.6770000.00379166.67与资产相关

新认定高新技术企业创新能力建设补157734.4829575.21128159.27与资产相关助

余吾余欣风井通风系统及瓦斯抽采系71130000.0071130000.00与资产相关统安全改造工程

企业技术改造补助22491000.0022491000.00与资产相关

煤矿安全改造项目24050000.0024050000.00与收益相关

常村煤矿安全项目改造24360000.0024360000.00与收益相关

合计344503026.7225960271.91318542754.81

其他说明：

√适用□不适用

政府补助情况：

1）技改贷款财政贴息（煤矿安全改造项目）：系山西省财政厅根据《关于下达2005年国债专项资金基建支出预算（拨款）的通知》（晋财建【2005】573号）下拨的煤矿安全改

造项目贷款贴息。此项资金形成的固定资产于2010年交付使用，按照该等固定资产的预计使用年限，将递延收益平均分摊转入当期损益。

2）污染治理项目环保专项资金：根据长治市财政局、长治市环境保护局长财综【2006】

137号文件《关于下达2006年第二批污染治理项目市级环保专项资金的通知》以及长治市财政局、长治市环境保护局长财综【2008】33号文件《关于下达2008年省级第一批污染减排专项补助资金的通知》的规定，长治市财政局给予漳村煤矿新风井矿井水处理改造项目的拨款补助。新风井矿井水处理项目于2010年交付使用，按照该等资产的预计使用年限，将递延收益平均分摊转入当期损益。

3）低浓度瓦斯及余热利用项目：系根据山西省财政厅、山西省经济委员会、山西省发展和改革委员会联合下发的晋财建【2008】639号《关于下达2008年山西省节能专项资金的通知》的规定，长治市财政局给予本集团五阳矿 4*500GF1-3RW 低浓度瓦斯及余热利用项目的拨款补助，2010年12月31日收到第一笔拨款140.00万元，2011年度收到剩余拨款

60.00万元，该项目于2011年投入使用，自2011年7月起将递延收益平均分摊转入当期损益。

4）煤矿安全改造项目中央预算内专项资金：山西省发展和改革委员会根据晋发改投资发【2006】773号文件《山西省发展和改革委员会关于转发<国家发展改革委员会关于下达

2006年煤矿安全改造项目中央预算内专项资金（国债）投资计划的通知>的通知》下拨的煤

矿安全改造项目资金2802.00万元，该项目已于2012年12月交付使用，从本年度起按照矿井服务年限将递延收益平均分摊转入当期损益。

5）五阳矿煤矿乏风（低浓度甲烷）催化氧化燃烧制热技术改造项目：由山西省财政厅、山西省经济委员会联合下发晋财建一【2012】193号《关于下达2012年第一批省级节能专项资金的通知》，补助项目为煤矿乏风（低浓度甲烷）催化氧化燃烧制热技术改造项目，2013

115/1812023年半年度报告

年10月收到专项资金360.00万元，按照该等固定资产的预计使用年限，将递延收益平均分摊转入当期损益。

6）余吾煤业公司矿产资源节约与综合利用奖励资金：根据山西省财政厅文件晋财建二【2013】44号《山西省财政厅关于下达2013年矿产资源节约与综合利用奖励资金预算的通知》，本集团收到财政补助1000.00万元，专项用于提高矿产资源开采回采率、选矿回收率和综合利用率的技术改造和研究开发。

7）贷款财政贴息（矿井升级改造项目）：根据山西省财政厅财政贷款晋财建一【2013】250号《山西省财政厅关于下达2013年煤炭产业升级改造项目中央基建投资预算（拨款）的通知》，本集团子公司黑龙煤业公司收到煤炭产业升级改造项目贷款专项贴息资金2071.00万元，专项用于黑龙煤业公司120万吨技改项目，按照固定资产的预计使用年限，

将递延收益平均分摊计入当期损益。

8）王庄矿安全改造资金：根据《山西省发展和改革委员会文件晋发改投资发【2015】

598号关于转发<国家发展改革委关于下达煤矿安全改造2015年中央预算内投资计划的通知>》，本公司收到中央预算内投资资金2168.00万元，专项用于王庄矿安全改造，按照该等固定资产的预计使用年限，将递延收益平均分摊转入当期损益。

9）常村瓦斯抽采系统财政拨款：根据《山西省发展和改革委员会文件晋发改投资发【2016】

427号关于转发<国家发展改革委关于下达煤矿安全改造2016年中央预算内投资计划的通知>》，及山西省发展和改革委员会文件晋发改投资发【2017】317号关于转发<国家发展改革委关于下达2017年省国有重点煤矿安全改造中央预算内投资项目省级配套资金投资计划的通知>》，本公司收到中央预算内及地方投资资金7559.00万元，专项用于常村瓦斯抽采系统改造，按照该等固定资产的预计使用年限，将递延收益平均分摊转入当期损益。

10）常村通风系统及瓦斯抽采系统改造工程：根据《国家发展和改革委员会文件发改投资【2018】630号<国家发展改革委关于下达煤矿安全改造和重大灾害治理示范工程地方项目2018年中央预算内投资计划的通知>》，本公司于2019年收到中央预算内及地方投资资金

5498.00万元，专用于常村通风系统、瓦斯抽采系统改造。按照该等固定资产的预计使用年限，将递延收益平均分摊转入当期损益。

11）瓦斯治理示范矿井建设工程：根据国家发改委、国家能源局、国家安全监督局和国家煤炭安全监察局发改能源（2013）644号，及集团公司潞矿通函（2018）434号《关于对余吾煤业瓦斯治理示范矿井建设方案（变更）的批复》，余吾煤业收到补助资金4056.00万元，用于矿井瓦斯治理。按照该等固定资产的预计使用年限，将递延收益平均分摊转入当期损益。

12）安全监控系统升级改造项目：根据《财政部关于下达2018年安全生产预防及应急专项资金预算的通知》(财建{2018}833号)和《山西省应急管理厅关于上报2018年安全生产预防及应急专项资金部分项目分配计划的请示》(晋应急函{2019}187号)，潞宁煤业公司

116/1812023年半年度报告

收到补助资金70.00万元，用于安全监控系统升级改造。按照该等固定资产的预计使用年限，将递延收益平均分摊转入当期损益。

13）新认定高新技术企业创新能力建设补助：根据《太原市科学技术局、太原市财政局文件》并科（2017）19号、并财教（2017）63号<关于太原市科学技术局太原市财政局关于

下达太原市2017年第一批科学技术项目资金计划的通知>。煤婆科技公司收到补助款50.00万元，用于科技项目开发。按该等资产的预计使用年限，将递延收益平均分摊转入当期损益。

14）余吾余欣风井通风系统及瓦斯抽采系统安全改造工程：根据《晋发改投资【2020】

312号<山西省发展和改革委员会关于分解下达煤矿安全改造2020年中央预算内计划的通知>》，余吾煤业公司收到安全改造补助资金7113.00万元，用于余欣风井通风系统及瓦斯抽采系统安全改造工程，该项目目前正在建设中。

15）企业技术改造补助：根据《长治市潞城区财政局文件潞财建一(2020)18号，<长治市潞城区财政局关于提前下达2020年山西省新动能专项资金的通知>》，潞安焦化公司收到

2499.00万元，专用于企业技术改造支出，按该等资产的预计使用年限，将递延收益平均分

摊转入当期损益。

16）煤矿安全改造项目：山西省发展和改革委员会文件《关于批复下达山西省煤矿安全改造2021年中央预算内投资项目省级配套资金投资计划的通知》（晋发改投资发[2021]230号），慈林山煤业公司李村煤矿于2021年9月收到煤矿安全改造资金2290.00万元，用于完善井下瓦斯管路安装，对一张网融合系统、主煤流无人化数据中心等进行智能改造，本项目本年已建设完成。根据《晋发改投资发[2022]242号<山西省发展和改革委员会关于分解下达山西省煤矿安全改造项目2022年中央预算内投资计划的通知>》慈林山煤业公司李村煤矿收

到2405.00万元，专用于完善瓦斯抽采等系统，湖色井下瓦斯管路，施工瓦斯抽采钻孔，购置瓦斯钻机等设备，该项目正在建设中。

17）常村煤矿安全项目改造根据《晋发改投资发[2022]242号<山西省发展和改革委员会关于分解下达山西省煤矿安全改造项目2022年中央预算内投资计划的通知>》，本公司收到

2436.00万元，专用于对井下离层区进行注浆充填开采等项目改造，该项目已建设完毕。

52、其他非流动负债

□适用√不适用

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）公积期初余额发行期末余额送股金其他小计新股转股

股份总数2991409200.002991409200.00

117/1812023年半年度报告

54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢813872566.78813872566.78价）

其他资本公积883118392.032202638.59885321030.62

合计1696990958.812202638.591699193597.40

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

系联营企业山西潞安煤基清洁能源公司专项储备变动，按持股比例计算形成。

56、库存股

□适用√不适用

57、其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生金额

减：

减：税前期前期后计入计入归其他

期初其他减：所属期末项目本期所得税综合税后归属于余额综合得税于余额前发生额收益母公司收益费用少当期当期数转入转入股留存损益东收益

一、不能重分类进损益的其他综合收益-27303302.98-1403467.46-1403467.46-28706770.44

其中：重新计量设定受益计划变动额权益法下不能转损益的其他综合收益

其他权益工具投资公允价值变动-27303302.98-1403467.46-1403467.46-28706770.44企业自身信用风险公允价值变动

二、将重分类进损益的其他综合收益2192295.195961255.065961255.068153550.25

其中：权益法下可转损益的其他综合收益2192295.195961255.065961255.068153550.25其他债权投资公允价值变动金融资产重分类计入其他综合收益的金额其他债权投资信用减值准备现金流量套期储备外币财务报表折算差额

118/1812023年半年度报告

其他综合收益合计-25111007.794557787.604557787.60-20553220.19

58、专项储备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费5225471921.01897645910.27678965402.805444152428.48

煤矿维简费1444711779.48158268912.7417153546.711585827145.51

煤矿转产发展资720090477.23131890760.63851981237.86金

合计7390274177.721187805583.64696118949.517881960811.85

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

（1）本期已使用安全生产费678965402.80元，其中属于资本性支出并形成固定资产

计111697210.82元，属于费用性支出计567268191.98元；

（2）本期已使用煤矿维简费17153546.71元，其中属于资本性支出并形成固定资产计

602654.87元，属于费用性支出计16550891.84元。

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积3106107100.053106107100.05任意盈余公积储备基金企业发展基金其他

合计3106107100.053106107100.05

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上年度

调整前上期末未分配利润33575714761.6421397908264.68调整期初未分配利润合计数（调增+，调

11280760.5125500206.63

减－）

调整后期初未分配利润33586995522.1521423408471.31

加：本期归属于母公司所有者的净利润5295826912.015848933509.86

减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备

应付普通股股利8525516220.002013218390.30转作股本的普通股股利

期末未分配利润30357306214.1625259123590.87

调整期初未分配利润明细：

119/1812023年半年度报告

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润11280760.50元。

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务21720423932.8910160848247.5128141534957.6114574104249.61

其他业务162405156.7064103504.24144772199.20101744429.81

合计21882829089.5910224951751.7528286307156.8114675848679.42

(2).合同产生的收入的情况

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税

城市维护建设税184057523.67126290186.40

教育费附加69830552.6186443896.27

地方教育费附加46553701.6957628664.21

资源税1407373176.361750412274.95

房产税52123462.4933029282.32

土地使用税9450618.916600526.16

水资源税84778590.4779509238.10

印花税20079685.8115484181.01

车船使用税119651.91117001.96

环境保护税10149925.6712578295.70

水土保持补偿金9160.00

合计1884516889.592168102707.08

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬35714760.7732632638.69

业务费951120.871423568.48

运输费356751.2611355.19

修理费80200.00124554.04

120/1812023年半年度报告

差旅费669987.83235563.95

租赁费668131.97751752.45

材料及低值易耗品353071.22266755.97

会议费531909.00

运销服务费4377167.4218855469.49

代销手续费2374092.014843831.38

其他6393764.502199207.79

合计51939047.8561876606.43

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

材料及低值易耗品19179149.5012045879.23

职工薪酬941285474.981001504054.08

电费14397174.0812978341.28

折旧费162919553.7386372552.93

修理费17702262.9411427259.93

咨询及审计费18819702.6111529602.54

诉讼费1227361.63550382.24

办公费24787396.4523543823.87

水费534851.42498403.19

取暧费9504519.0016343786.89

租赁费4365912.923670587.15

差旅费7198255.157982170.35

会议费713890.10828741.94

业务招待费1494669.461166038.84

保险费2334274.862122941.36

运输费896464.411104422.41

无形资产摊销11983509.788290191.22

警卫消防费24670823.595680758.59

绿化费5517263.383617224.77

董事会费321738.00321937.20

劳务费9546044.788273908.43

宣传广告费949307.92834426.42

仓储费8280000.008280000.00

其他47075573.9440771471.26

合计1335705174.631269738906.12

65、研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬303663864.77225405666.14

折旧费7666442.194560662.05

修理费61871712.0045774748.30

委外业务费839976.701185229.07

其他相关费用181142594.54217946564.79

121/1812023年半年度报告

合计555184590.20494872870.35

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息费用231561091.25663623026.18

其中：租赁负债利息费用28501031.9733884085.33

减：利息收入213449154.87126109876.40汇兑损益

其他支出1266269.012803378.04

合计19378205.39540316527.82

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

政府补助45669170.3821412532.41

进项税加计抵减36250.94

代扣个人所得税手续费3723759.871852872.57

债务重组收益424039.122118379.92

直接减免的增值税969750.00945786.22

合计50822970.3126329571.12

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-92344258.23-28850850.87处置长期股权投资产生的投资收益

交易性金融资产在持有期间的投资收益2658746.412969466.70

其他权益工具投资在持有期间取得的股利收3645827.68入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益

债务重组收益7010153.17

合计-82675358.65-22235556.49

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

□适用√不适用

71、信用减值损失

√适用□不适用

122/1812023年半年度报告

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额应收票据坏账损失

应收账款坏账损失16992347.09-8973486.26

其他应收款坏账损失1107886.102513707.71债权投资减值损失其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失合同资产减值损失

合计18100233.19-6459778.55

72、资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失

二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失

三、长期股权投资减值损失

四、投资性房地产减值损失

五、固定资产减值损失

六、工程物资减值损失

七、在建工程减值损失

八、生产性生物资产减值损失

九、油气资产减值损失

十、无形资产减值损失

十一、商誉减值损失

十二、其他

十三、合同资产减值损失830424.58-997281.84

合计830424.58-997281.84

73、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

固定资产处置收益9853.50

合计9853.50

其他说明：

□适用√不适用

74、营业外收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额

非流动资产处置利得合计1076326.74

其中：固定资产处置利得1076326.74

123/1812023年半年度报告

无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠

政府补助400000.0014553702.00400000.00

罚款收入3882102.836656166.123882102.83

保险理赔收入3358209.092790534.513358209.09

其他7825890.435062959.167825890.43

合计15466202.3530139688.5315466202.35计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生金

补助项目上期发生金额与资产相关/与收益相关额

非常规天然气开发利用财政补贴4525200.00与收益相关

失业保险稳定岗位补贴224702.00与收益相关

瓦斯利用补贴款9800600.00与收益相关

社保培训补贴3200.00与收益相关

县域经济发展优秀企业表彰400000.00与收益相关

合计400000.0014553702.00

其他说明：

□适用√不适用

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额非流动资产处置损失合计

其中：固定资产处置损失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失

对外捐赠3199834.202582726.553199834.20

违约金及赔偿金6486949.471831798.196486949.47

罚款与滞纳金24205393.1229922695.7724205393.12

非流动资产毁损报废损1796697.00-4057566.491796697.00失

其他1085965.132278771.461085965.13

合计36774838.9232558425.4836774838.92

124/1812023年半年度报告

76、所得税费用

(1)所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用1769037431.802212515177.19

递延所得税费用-9887.68

合计1769027544.122212515177.19

(2)会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额7739061747.50

按法定/适用税率计算的所得税费用1769027544.12子公司适用不同税率的影响调整以前期间所得税的影响非应税收入的影响

不可抵扣的成本、费用和损失的影响使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响

所得税费用1769027544.12

其他说明：

□适用√不适用

77、其他综合收益

√适用□不适用详见附注

78、现金流量表项目

(1).收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息收入199891939.54118940721.62

罚款收入385987.08816225.82

政府补助15937807.3338214146.79

保险理赔收入4216656.676140432.00

保证金收入39596447.4092027397.96

其他18687633.9923058923.16

合计278716472.01279197847.35

(2).支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

125/1812023年半年度报告

金融业务手续费1256776.262801648.64

电费26312526.544268575.90

办公费12308377.679060538.14

差旅费4330212.102963980.31

罚款支出24127732.6926362850.56

会议费105950.071827.00

研发费57044.00

警卫消防费792653.00508632.00

捐赠支出312720.002980000.00

绿化费331104.70440359.16

水费380277.22527077.52

取暖费6600000.00

保险费2298634.665254484.02

管理部门维修费1612973.324762447.56

业务费5000.00

业务招待费338991.80204216.00

运输费2620606.69579159.24

运销服务费38696081.8837552298.33

装卸费214608.44

咨询及审计费9262920.005361191.99

租赁费6479090.425364608.79

保证金支出426117709.90374740708.83

其他82807317.4143395370.45

合计647149700.33527349582.88

(3).收到的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

预收焦化产能转让款964350000.00

合计964350000.00

(4).支付的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(5).收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

债券账户利息收入1239.38

暂借款12421000.002300000.00

合计12421000.002301239.38

(6).支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

126/1812023年半年度报告

金融租赁及其他长期应付款455304089.28971850433.75

其他公司借款10300000.00

支付租赁负债145417602.5168426871.86

合计600721691.791050577305.61

79、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润5970034203.386872177873.97

加：资产减值准备830424.58-997281.84

信用减值损失18100233.19-6459778.55

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧1368664425.961033422644.13

使用权资产摊销200979285.70167497062.36

无形资产摊销266127336.47264394853.38

长期待摊费用摊销26500.0048498.34处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收-9853.50益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）1796697.00-5133893.23

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）231561091.25663623026.18

投资损失（收益以“－”号填列）82675358.6522235556.49

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-9887.68

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列）-62130846.11-396626774.86

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-489751096.654139795066.34

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-4502182141.42-391491401.56其他

经营活动产生的现金流量净额3086721584.3212362475597.65

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额20483252171.9519076295370.10

减：现金的期初余额28293194894.7314189726021.26

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-7809942722.784886569348.84

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

127/1812023年半年度报告

(4)现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金20483252171.9528293194894.73

其中：库存现金100249.33129367.09

可随时用于支付的银行存款20472481201.0928282625351.56

可随时用于支付的其他货币资金10670721.5310440176.08可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额20483252171.9528293194894.73

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用√不适用

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、所有权或使用权受到限制的资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因

货币资金银行承兑汇票保证金、土地复垦及环境治理保证金和冻结

2830982560.03

存款应收票据存货固定资产无形资产

合计2830982560.03/

82、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

□适用√不适用

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记

账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用

128/1812023年半年度报告

83、套期

□适用√不适用

84、政府补助

(1).政府补助基本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期损益的种类金额列报项目金额

与资产相关11503280.00技改贷款财政贴息（煤矿安全改造项目）

与资产相关2160000.00污染治理项目环保专项资金（漳村矿）

与资产相关 2000000.00 低浓度瓦斯及余热利用项目(五阳矿 4*500GF1-3RW) 75690.23

与资产相关28820000.00煤矿安全改造项目中央预算内专项资金

与资产相关五阳矿煤矿乏风（低浓度甲烷）催化氧化燃烧制热技术改113806.453600000.00造项目

与资产相关10000000.00余吾煤业公司矿产资源节约与综合利用奖励资金500000.02

与资产相关20710000.00贷款财政贴息（矿井升级改造项目）

与资产相关21680000.00王庄矿安全改造资金

与资产相关75590000.00常村瓦斯抽采系统财政拨款

与资产相关54980000.00常村通风系统及瓦斯抽采系统改造工程

与资产相关2500000.00焦炉烟气脱硫脱硝提标改造工程

与资产相关40560000.00瓦斯治理示范矿井建设工程811200.00

与资产相关700000.00安全监控系统升级改造项目70000.00

与资产相关500000.00新认定高新技术企业创新能力建设补助29575.21

与资产相关71130000.00余吾余欣风井通风系统及瓦斯抽采系统安全改造工程

与资产相关24990000.00企业技术改造补助

与收益相关24360000.00常村煤矿安全项目改造24360000.00

与收益相关13239501.002022年清洁能源发展专项基金13239501.00

与收益相关60000.00创新补助金款60000.00

与收益相关140000.00更换瓦斯抽采管路专项资金140000.00

与收益相关30000.00扩岗补助30000.00

与收益相关10619.47潞城区水利局取水监测计量款10619.47

与收益相关100000.00山西省科学技术厅资金补贴100000.00

与收益相关161700.00社会保障基金技能提升款161700.00

与收益相关97583.00稳岗补贴97583.00

与收益相关5347495.00瓦斯利用补贴款5347495.00

与收益相关300000.00小升规奖励资金300000.00

与收益相关22000.00一次性留工补助22000.00

与收益相关200000.00专精特新奖励资金200000.00

与收益相关400000.00县域经济发展优秀企业表彰400000.00

(2).政府补助退回情况

□适用√不适用其他说明

85、其他

√适用□不适用租赁

129/1812023年半年度报告

1、作为承租人

项目本期金额上期金额

租赁负债的利息费用27400405.9333884085.33

计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用86234894.0594263163.34计入相关资产成本或当期损益的简化处理的低价值资产租赁费用（低价值资产的短期租赁费用除外）计入相关资产成本或当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

其中：售后租回交易产生部分转租使用权资产取得的收入

与租赁相关的总现金流出9830991.228733441.91售后租回交易产生的相关损益售后租回交易现金流入售后租回交易现金流出

本集团按租赁合同约定预计未来年度现金流出的情况如下：

剩余租赁期未折现租赁付款额

1年以内380550443.17

1至2年213174444.46

2至3年103147632.45

3年以上723044199.79

合计1419916719.88

2、作为出租人

（1）经营租赁本期金额上期金额

经营租赁收入21388857.7220049571.53

其中：与未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入

于资产负债表日后将收到的租赁收款额如下：

剩余租赁期本期金额上期金额

1年以内4350722.315512879.05

130/1812023年半年度报告

剩余租赁期本期金额上期金额

1至2年3543650.49

2至3年

3至4年

4至5年

5年以上

未折现的租赁收款额小计4350722.319056529.54

加：未担保余值

减：未实现融资收益142148.60521534.73

租赁投资净额4208573.718534994.81试运行销售项目本期金额上期金额

营业收入59642699.162076583036.53

营业成本58987057.521907544339.87资产处置收益

其中：处置收入相关成本

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

131/1812023年半年度报告

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

子公司持股比例(%)取得主要经营地注册地业务性质名称直接间接方式

余吾煤业公司山西屯留县山西屯留县采掘业100.00同一控制下企业合并取得的子公司

潞宁煤业公司山西宁武县山西宁武县采掘业57.80同一控制下企业合并取得的子公司

慈林山煤业公司山西长子县山西长子县采掘业100.00同一控制下企业合并取得的子公司

金源煤层气公司山西襄垣县山西襄垣县石油和天然100.00同一控制下企业合并取气开采业得的子公司

元丰公司山西临县山西临县制造业51.00非同一控制下企业合并取得的子公司

温庄煤业公司山西武乡县山西武乡县采掘业71.59非同一控制下企业合并取得的子公司

上庄煤业公司山西襄垣县山西襄垣县采掘业60.00非同一控制下企业合并取得的子公司

伊田煤业公司山西省蒲县山西省蒲县采掘业60.00非同一控制下企业合并取得的子公司

黑龙煤业公司山西省蒲县山西省蒲县采掘业60.00非同一控制下企业合并取得的子公司

煤婆科技公司山西省太原山西省太原技术服务70.00非同一控制下企业合并市市取得的子公司

潞欣公司山西襄垣县山西襄垣县投资咨询100.00其他方式取得的子公司

永诚工贸公司山西长治市山西长治市商业80.00其他方式取得的子公司

东能煤业公司山西襄垣县山西襄垣县商业70.00其他方式取得的子公司

黑龙关煤业公司山西省蒲县山西省蒲县采掘业55.00其他方式取得的子公司

常兴煤业公司山西省蒲县山西省蒲县采掘业82.87其他方式取得的子公司

新良友煤业公司山西省蒲县山西省蒲县采掘业80.00其他方式取得的子公司

开拓煤业公司山西省蒲县山西省蒲县采掘业60.00其他方式取得的子公司

后堡煤业公司山西省蒲县山西省蒲县采掘业60.00其他方式取得的子公司

隰东煤业公司山西省蒲县山西省蒲县采掘业80.00其他方式取得的子公司

宇鑫煤业公司山西省蒲县山西省蒲县采掘业70.00其他方式取得的子公司

潞安焦化公司山西潞城市山西潞城市制造业100.00其他方式取得的子公司

弘峰焦化公司山西襄垣县山西襄垣县制造业85.69非同一控制下企业合并取得的子公司

孟家窑煤业公司山西宁武县山西宁武县采掘业100.00其他方式取得的子公司

忻峪煤业公司山西宁武县山西宁武县采掘业51.00其他方式取得的子公司

静安煤业公司山西宁武县山西宁武县采掘业51.00非同一控制下企业合并取得的子公司

忻岭煤业公司山西宁武县山西宁武县采掘业100.00其他方式取得的子公司

大汉沟煤业公司山西宁武县山西宁武县采掘业100.00其他方式取得的子公司

潞宁润和公司山西宁武县山西宁武县批发和零售100.00其他方式取得的子公司业

132/1812023年半年度报告

顺鑫源天然气公司山西襄垣县山西襄垣县石油和天然90.00其他方式取得的子公司气开采业

(2).重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位：元币种：人民币少数股东持股本期归属于少数本期向少数股东期末少数股东权子公司名称比例（%）股东的损益宣告分派的股利益余额

潞宁煤业公司42.20361240507.60506280000.00711763891.74

弘峰焦化公司14.31-11724203.2825078088.56

温庄煤业公司28.41-893405.37158512669.01

伊田煤业公司40.00111677109.29497138803.14

黑龙煤业公司40.00100316819.34-195984754.81

黑龙关煤业公司45.00152279915.44362549773.17

常兴煤业公司17.1317023081.37-13179797.13

开拓煤业公司40.002482141.96183911964.00

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币子期末余额期初余额公司流动资非流动资资产合流动负非流动负债合流动资非流动资资产合流动负非流动负债合名产产计债负债计产产计债负债计称潞177874049182648449016974204475539598670448457189宁4159242007836001991629913290750705886963940161147813219279

煤9.225.324.540.937.508.433.811.745.551.376.718.08业公司弘641121194118352822382233508912915480042223822238

峰004.60634.2639.980.05980.054734.0506.5240.2392.2392.焦070304039799090化公司温217771104132171350503376384270631143141379619534084960

庄6234.01454790788628.54154043.5155.29341928566708.52421950.煤999.434.4271.0576232.667.8923.6689业公司伊2989818652164852286902921304432318972340132167301388

田2299.16889151190576.36094185.8032.558897969238152347868500

煤004.253.2519.1736855.137.983.09.031.12业

133/1812023年半年度报告

公司黑24135206623072748490127971816921152297301248703061

龙2254.3885674081692560135702707310.783694810079921022149943

煤732.046.778.16.623.78766.527.286.31.367.67业公司黑2864614141701775271201895445062214501957138511381499

龙3578.64721110792637.71994633.8776.987302160734202996824171

关087.926.00066.2935700.246.948.376.554.92煤业公司常1229591741104010962087111721397962711176134720221367

兴4051.8818.37286434247146311397614.1418.6890355623022777646

煤33269.598.10.744.8482213.034.00.741.74业公司开2572732109578378903629551185931372323056367714911294717859

拓3233.8363.1596.155.355311686.4868.3817.8686.1888.82840173.煤6021810.457564764082.6951业公司子本期发生额上期发生额公司综合收益总经营活动现综合收益总经营活动现营业收入净利润营业收入净利润名额金流量额金流量称潞24748442880161768801617688141829124115875776028497760284971817358

宁97.700.220.22.6468.659.939.936.60煤业公司

弘255159215-8195304-8195304-116396027530353161026875.1026875.21123420

峰.969.629.620.82.110505.72焦化公司

温214413587-3144686-31446862611336.449547217320382620203826208290830.庄.42.26.262.965.115.1183煤业公司伊709046787279192772791927729023401911184728529246905292469048454880

田.463.223.22.3096.077.967.967.90煤

134/1812023年半年度报告

业公司

黑693259269250792042507920443758.93805372816438970274389702781455.42

龙.728.348.34.915.785.78煤业公司

黑784746609338399813383998124443911.11213285493301394933013930150839

龙.512.092.095729.013.653.650.58关煤业公司

常36070682899373519993735196003667.938992270017067568170675687022658.兴.98.41.413.277.877.8718煤业公司

开1182221646205354.6205354.520515.54273134826999462409994624060482403

拓.709191.91.74.74.10煤业公司

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

单位：元币种：人民币对合营企业或

合营企业持股比例(%)联营企业投资或联营企主要经营地注册地业务性质直接间接的会计处理方业名称法山西潞安山西省长治山西省长煤制品制

19.828.64权益法

煤基清洁市襄垣县王治市襄垣造行业

135/1812023年半年度报告

能源有限桥工业园区县王桥工责任公司业园区潞安集团山西省长治山西省长

财务有限市城西路2治市城西金融33.33权益法公司号路2号山西天脊山西省潞城山西省潞

潞安化工市店上镇曹城市店上化工48.40权益法有限公司沟镇曹沟山西潞安山西省长山西省长治煤基精细治市潞城

市潞城市店化工49.00权益法化学品有市店上镇上镇曹沟村限公司曹沟村

(2).重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(3).重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额山西潞安煤潞安集团财山西天脊潞山西潞安山西潞安煤潞安集团财山西天脊潞山西潞安基清洁能源务有限公司安化工有限煤基精细基清洁能源务有限公司安化工有限煤基精细有限责任公公司化学品有有限责任公公司化学品有司限公司司限公司

流23888922256345626159715243936794000644959104544.6204061

动51.82094.53115416023.1718.37463.2563.41

资.74产非2185378641207882903312622107699189640068131707809572056

流098.1289.647.08136.14.5837.643.32

13014615

动

67.18

资产资242426782975535096490982454706740196089137618251019246

产349.94384.17141687752.25054.51531.8382.2724.73

合90.92计流1126130626051046105046123645933151711724

动620.72048.2153491617827.70813.3869.04

负67.75债

非9154022671011500.17000009817195951548911.4774837.11700000

流56.9300.0090.26938.00

4774837.1

动

8

负债负204153292612205717000002032180836510880517594731700000

债277.65548.2153539366.00817.96725.3106.22.00

合04.93计少数

136/1812023年半年度报告

股东权益

归3827349036332928-393705994790984225258236852088-37997641002246

属72.2935.96014.012.2536.5506.52723.9524.73于母公司股东权益

按108926351210976546447581202508412282800-18390864911006

持45.9702.231.3094.1295.21126.396.12股比例计

-1905536562.算

78

的净资产份额

调-902191086159492-869484366159492

整3.733.028.623.02事项

-61594926159492

-3.023.02商誉

--48391083-15684368

-.73.62内部交易未实现利润

--85380000-85380000

其0.000.00他对187072462121097651080425333024125122828001107049

联.2502.2304.32.4995.2189.14营企业权益投资

137/1812023年半年度报告

的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营3037806643222425026941037409617594236113114

业71.32.4415745278530.95.77.26

收.16入

净-40583665180198475-543364-34149358184216390-18747662-543844

-13638714

利9.10.692.489.12.854.012.70

4.14

润终止经营的净利润

其17885553.-5032321.他7598综合收益

综-40583665198084029-543364-34149358179184068-18747662-543844

合9.10.442.489.12.874.012.70

收-13638714

益4.14总额

本83325000.年00度收到

138/1812023年半年度报告

的来自联营企业的股利

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润

--其他综合收益

--综合收益总额

联营企业：

投资账面价值合计51287052.3254471175.89下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润-1534097.09-1393573.77

--其他综合收益

--综合收益总额-1534097.09-1393573.77

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期未确认的损失合营企业或联营企累积未确认前期累计本期末累积未确认的

（或本期分享的净利业名称的损失损失

润）

山西天脊潞安化工-1839086126.39-66450436.39-1905536562.78有限公司

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

139/1812023年半年度报告

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十、与金融工具相关的风险

√适用□不适用

本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、交易性金融资产、交易性金融负债等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

各类风险管理目标和政策如下：

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

（一）信用风险信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本集团发生财务损失的风险。

本集团信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产、

其他应收款、债权投资、其他债权投资和财务担保合同等，以及未纳入减值评估范围的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具投资和衍生金融资产等。于资产负债表日，本集团金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口；资产负债表表外的最大信用风险敞口

为履行财务担保所需支付的最大金额0.00元。

本集团货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型

上市银行的银行存款，本集团认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。

此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产和其他应收款等，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。

（二）流动性风险流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

本集团的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本集团的财务部门

140/1812023年半年度报告集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

本集团各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

141/1812023年半年度报告

期末余额项目

即时偿还1年以内1-2年2-5年5年以上合计

短期借款1520000000.001520000000.00

应付票据3123010998.023123010998.02

应付股利33720000.0033720000.00

应付利息42542330.3442542330.34

一年内到期的非流动负债1339235179.341339235179.34

长期借款22701500.0022701500.00

合计6058508507.7022701500.006081210007.70上年年末余额项目

即时偿还1年以内1-2年2-5年5年以上合计

短期借款1760000000.001760000000.00

应付票据2941664480.002941664480.00应付股利

应付利息42542330.3442542330.34

一年内到期的非流动负债3311858385.953311858385.95

长期借款52701500.0045000000.0097701500.00

合计8056065196.2952701500.0045000000.008153766696.29

142/1812023年半年度报告

（三）市场风险金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

1、利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。必要时，本集团会采用利率互换工具来对冲利率风险。

于2023年6月30日，本集团的带息债务主要为人民币计价的浮动利率借款合同，金额合计为0.00元（2022年12月31日：567000000.00元），及人民币计价的固定利率合同，金额为

2130701500.00元（2022年12月31日：3623701500.00元）。

本集团因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固定利率借款，本集团的目标是保持其浮动利率。

本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本集团的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险

2、汇率风险

汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

本集团持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。此外，本集团还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期，本集团未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。

3、其他价格风险

其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。

本集团其他价格风险主要产生于各类权益工具投资，存在权益工具价格变动的风险。

本集团持有的其他公司权益投资列示如下：

项目年末余额上年年末余额

其他权益工具投资86656747.4288060214.88

4、敏感性分析

本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或所有者权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。

143/1812023年半年度报告

利率风险敏感性分析

利率风险敏感性分析基于下述假设：

市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；

对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；

以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负债的公允价值变化。

在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：

2023半年度2022半年度

项目利率变动对净利润的对所有者权益对所有者权益的影对净利润的影响影响的影响响

浮动利率借款增加1%-58004500.00-58004500.00

浮动利率借款减少1%58004500.0058004500.00

注：本期无浮动利率借款，故无影响。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末公允价值

项目第一层次公允第二层次公允第三层次公允价值合计价值计量价值计量计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产

1.以公允价值计量且变动计入当

期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（3）衍生金融资产

2.指定以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资

（三）其他权益工具投资5562955.3981093792.0386656747.42

（四）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转让的土地

使用权

（五）生物资产

1.消耗性生物资产

144/1812023年半年度报告

2.生产性生物资产

（六）应收款项融资11651765172.4411651765172.44

（七）其他非流动金融资产134591852.62134591852.62

持续以公允价值计量的资产总额5562955.3911867450817.0911873013772.48

（八）交易性金融负债

1.以公允价值计量且变动计入当

期损益的金融负债

其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他

2.指定为以公允价值计量且变动

计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用□不适用以相同资产或负债在活跃市场上的报价为依据确定公允价值。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

应收款项融资为公司持有的应收票据，公允价值与票面价值差异小，本集团以票面价值作为应收款项融资公允价值的估计。

其他权益工具投资为公司持有的未上市公司股权，该股权投资的公允价值的可能估计金额分布范围很广，本集团以成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

145/1812023年半年度报告

9、其他

□适用√不适用

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例

的表决权比例(%)

(%)山西襄垣

集团公司制造业419881.6061.4461.44县侯堡镇本企业的母公司情况的说明

山西潞安矿业（集团）有限责任公司本企业最终控制方是山西省人民政府国有资产监督管理委员会

其他说明：

根据山西省人民政府国有资产监督管理委员会《关于将持有的省属22户企业国有股权全部注入山西省国有资本投资运营有限公司的通知》（晋国资发【2017】35号）要求，山西省人民政府国有资产监督管理委员会已将所持有的本公司控股股东100%股权全部注入山西省国有资本运营有限公司。根据山西省人民政府《山西省人民政府关于将山西省国有资本运营有限公司所持山西潞安矿业（集团）有限责任公司100%股权无偿划转至潞安化工集团有限公司的批复》（晋政函[2020]171号）要求，山西省国有资本运营有限公司已将所持山西潞安矿业（集团）有限责任公司100%股权全部注入潞安化工集团有限公司。本公司实际控制人仍为山西省人民政府国有资产监督管理委员会。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用□不适用

本公司重要的合营或联营企业详见本附注“七、在其他主体中的权益”。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用□不适用合营或联营企业名称与本企业关系

山西天脊潞安化工有限公司（天脊潞安公司）联营企业并同一控制人

潞安集团财务有限公司（潞安财务公司）联营企业并同一控制人

山西潞安煤基清洁能源有限责任公司（煤基清洁能源公司）联营企业并同一控制人

忻州博恒房地产开发有限公司（博恒房地产公司）联营企业

山西潞安煤基精细化学品有限公司（煤基精细化学品公司）联营企业并同一控制人

山西本源生态农业开发有限公司（本源生态农业公司）联营企业山西潞安金源兴边富民煤层气利用技术有限公司联营企业其他说明

□适用√不适用

146/1812023年半年度报告

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系

长治市麟源煤业有限责任公司（长治市麟源煤业公司）受同一控股股东控制的其他企业

河北正元氢能科技有限公司（正元氢能公司）受同一控股股东控制的其他企业

漯河潞原通物流有限责任公司（漯河潞原通物流公司）受同一控股股东控制的其他企业

山东恒通化工股份有限公司（恒通化工公司）受同一控股股东控制的其他企业

山西高河能源有限公司（高河能源公司）受同一控股股东控制的其他企业

山西潞安成品油销售有限责任公司（成品油销售公司）受同一控股股东控制的其他企业

山西潞安戴斯酒店有限公司（潞安戴斯酒店）受同一控股股东控制的其他企业

山西潞安工程有限公司（潞安工程公司）受同一控股股东控制的其他企业

山西潞安郭庄煤业有限责任公司（郭庄煤业公司）受同一控股股东控制的其他企业

山西潞安环保科技有限公司（环保科技公司）受同一控股股东控制的其他企业

山西潞安鸿源房地产开发有限公司（鸿源房地产公司）受同一控股股东控制的其他企业

山西潞安集团东盛煤业有限公司（东盛煤业公司）受同一控股股东控制的其他企业

山西潞安集团华润煤业有限公司（华润煤业公司）受同一控股股东控制的其他企业

山西潞安集团司马煤业有限公司（司马煤业公司）受同一控股股东控制的其他企业

山西潞安集团左权阜生煤业有限公司（潞安左权阜生煤业公司）受同一控股股东控制的其他企业

山西潞安集团左权佳瑞煤业有限公司（左权佳瑞煤业公司）受同一控股股东控制的其他企业

山西潞安集团左权五里堠煤业有限公司（五里堠煤业公司）受同一控股股东控制的其他企业

山西潞安检测检验中心有限责任公司（检测检验公司）受同一控股股东控制的其他企业

山西潞安建设工程质量检测有限公司（工程质检公司）受同一控股股东控制的其他企业

山西潞安矿业（集团）张家港国际贸易有限公司（张家港国贸公司）受同一控股股东控制的其他企业

山西潞安煤基合成油有限公司（煤基合成油公司）受同一控股股东控制的其他企业

山西潞安煤炭经销有限责任公司（煤炭经销公司）受同一控股股东控制的其他企业

山西潞安树脂有限责任公司（潞安树脂公司）受同一控股股东控制的其他企业

山西潞安太行润滑科技股份有限公司（太行润滑科技公司）受同一控股股东控制的其他企业

山西潞安天脊机械设备制造有限公司（潞安天脊机械制造公司）受同一控股股东控制的其他企业

山西潞安羿神能源有限责任公司（羿神能源公司）受同一控股股东控制的其他企业

山西潞安重工有限责任公司（潞安重工公司）受同一控股股东控制的其他企业

山西清浪饮品有限公司（清浪公司）受同一控股股东控制的其他企业

山西省轻工建设有限责任公司（轻工建设公司）受同一控股股东控制的其他企业

山西天脊集团建筑工程有限公司（天脊集团建筑公司）受同一控股股东控制的其他企业

山西天脊煤化工集团有限公司（天脊煤化工集团公司）受同一控股股东控制的其他企业

山西新元煤炭有限责任公司（新元煤炭公司）受同一控股股东控制的其他企业

山西阳煤丰喜国际贸易有限公司（丰喜国贸公司）受同一控股股东控制的其他企业

山西阳煤丰喜泉稷能源有限公司（丰喜泉稷公司）受同一控股股东控制的其他企业

山西阳煤寺家庄煤业有限责任公司（寺家庄煤业公司）受同一控股股东控制的其他企业

上海潞安实业有限公司（潞安实业公司）受同一控股股东控制的其他企业

石家庄柏坡正元化肥有限公司（正元化肥公司）受同一控股股东控制的其他企业

寿阳县潞安销售有限公司（寿阳县潞安销售公司）受同一控股股东控制的其他企业

天脊集团应用化工有限公司（天脊集团应用化工公司）受同一控股股东控制的其他企业

天脊煤化工集团股份有限公司（天脊煤化工股份公司）受同一控股股东控制的其他企业

屯留县老爷山旅游开发有限公司（老爷山旅游开发公司）受同一控股股东控制的其他企业

阳煤丰喜肥业（集团）有限责任公司（丰喜肥业公司）受同一控股股东控制的其他企业

阳煤集团寿阳化工有限责任公司（寿阳化工公司）受同一控股股东控制的其他企业

阳煤集团太原化工新材料有限公司（太原化工新材料公司）受同一控股股东控制的其他企业

阳煤平原化工有限公司（平原公司）受同一控股股东控制的其他企业

147/1812023年半年度报告

阳泉煤业化工集团供销有限责任公司（阳煤集团供销公司）受同一控股股东控制的其他企业

阳泉煤业化工集团有限责任公司（阳煤化工集团公司）受同一控股股东控制的其他企业

潞安化工集团有限公司（潞安化工集团）受同一控制人（潞安化工集团有限公司）控制的其他企业

潞安职业技术学院（职业技术学院）受同一控制人（潞安化工集团有限公司）控制的其他企业

山西潞安精蜡化学品有限公司（山西潞安精蜡化学品公司）受同一控制人（潞安化工集团有限公司）控制的其他企业

山西潞安矿业（集团）有限责任公司（集团公司）受同一控制人（潞安化工集团有限公司）控制的其他企业

山西潞安矿业（集团）有限责任公司古城煤矿（集团公司古城煤矿）受同一控制人（潞安化工集团有限公司）控制的其他企业

山西潞安配售电有限公司（潞安配售电公司）受同一控制人（潞安化工集团有限公司）控制的其他企业

山西潞安石圪节矿井开拓延深工程建设筹备处（石圪节煤业公司）受同一控制人（潞安化工集团有限公司）控制的其他企业

上海潞安投资有限公司（上海投资公司）受同一控制人（潞安化工集团有限公司）控制的其他企业

山西省化工研究所合成材料有限公司（化工研究所合成材料公司）受同一控制人（潞安化工集团有限公司）控制的其他企业

大同煤矿集团临汾宏大矿业有限责任公司（大同煤矿临汾宏大公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

河南晋开化工投资控股集团有限责任公司（河南晋开化工公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

湖北三宁化工股份有限公司（三宁化工公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

华阳集团（阳泉）新能源销售有限公司（华阳新能源销售公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

华阳新材料科技集团有限公司（华阳新材料集团公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

霍州煤电集团白龙工贸有限公司（霍州煤电白龙公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

霍州煤电集团霍源通新产业投资有限公司（霍州煤电霍源通公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

霍州煤电集团吕梁山煤电有限公司（霍州煤电吕梁山公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

霍州煤电集团有限责任公司（霍州煤电）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

江苏金驹物流投资有限公司（江苏金驹公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

江苏晋控装备新恒盛化工有限公司（江苏新恒盛公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

焦煤融资租赁有限公司（焦煤融资租赁公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

晋城宏圣建筑工程有限公司（宏圣建筑公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

晋城金驹实业有限公司（晋城金驹公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

晋城乾泰安全技术有限责任公司（晋城乾泰公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

晋城王台机电有限公司（晋城王台机电公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

晋控金石化工集团有限公司（晋控金石化工公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

晋能控股电力集团有限公司（晋能控股电力集团）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

晋能控股煤业集团同忻煤矿山西有限公司（晋能控股集团同忻公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

晋能控股煤业集团轩岗煤电有限责任公司（晋控轩岗煤电公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

晋能控股山西电力股份有限公司（晋能控股山西电力公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业晋能控股装备制造集团华昱能源化工山西有限责任公司（晋能控股华同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业昱能源公司）晋能控股装备制造集团金鼎山西煤机有限责任公司（晋能控股金鼎煤同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业机公司）

晋能控股装备制造集团有限公司（晋控装备制造公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

煤炭工业太原设计研究院集团有限公司（煤炭太原设计院）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

蒲县金煌煤焦有限责任公司（蒲县金煌煤焦公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山东晋煤明升达化工有限公司（晋煤明升达公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山东明泉新材料科技有限公司（山东明泉公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山煤国际能源集团股份有限公司（山煤国际能源股份公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业山西（阳泉）国际陆港集团有限公司（阳泉国际陆港公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西艾德信息技术有限公司（艾德信息技术公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西安德辅助运输有限公司（安德辅助运输公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西八建集团有限公司（山西八建集团公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西本源生态农业开发有限公司（本源生态农业公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西诚正建设监理咨询有限公司（诚正建设监理公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业山西大宗商品交易集团供应链发展有限公司（山西大宗商品交易集团同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

148/1812023年半年度报告

公司）

山西地方电力有限公司（地方电力公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西二建集团有限公司（山西二建集团）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西防爆电机（集团）有限公司（防爆电机公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西汾河焦煤股份有限公司（汾河焦煤股份公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西汾西矿业（集团）有限责任公司（汾西矿业集团公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业山西国际能源集团矿业投资管理有限公司（山西国际能源集团矿业公同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业司）

山西国际物流有限公司（山西国际物流公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西河坡发电有限责任公司（河坡发电公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西宏厦建筑工程第三有限公司（宏厦建筑三公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西华新城市燃气集团有限公司（华新城市燃气集团公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西华新煤焦销售有限公司（山西华新煤焦销售公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西华阳集团新能股份有限公司（华阳新能股份公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西建设投资集团有限公司（山西建设投资集团）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西焦化股份有限公司（山西焦化公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西焦化设计研究院（有限公司）（山西焦化设计研究院）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西焦煤能源集团股份有限公司（焦煤能源股份公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西晋丰煤化工有限责任公司（山西晋丰煤化工公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西晋煤集团国际贸易有限责任公司（晋煤国际贸易公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西晋煤集团宏圣煤炭物流贸易有限公司（晋煤集团宏圣煤炭公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西晋煤集团晋圣矿业投资有限公司（晋煤晋圣矿业公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西晋煤集团沁秀煤业有限公司（沁秀煤业公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西晋煤集团赵庄煤业有限责任公司（晋煤集团赵庄煤业公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西晋御华通能源有限公司（山西晋御华通能源公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西经泰贸易有限公司（经泰贸易公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西九洲再生能源有限公司（九洲再生能源公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西科林矿山检测技术有限责任公司（科林矿山检测公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西蓝焰煤层气集团有限责任公司（蓝焰煤层气公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西六建集团有限公司（山西六建集团）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西路桥第六工程有限公司（路桥第六工程公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西路桥第三工程有限公司（路桥第三工程公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西路桥建设集团有限公司（路桥建设公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西潞安安太机械有限责任公司（安太机械公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西潞安安易电气有限公司（潞安安易公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西潞安采掘设备有限责任公司（潞安采掘设备公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西潞安机械有限责任公司（潞安机械公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西潞安集团和顺李阳煤业有限公司（和顺李阳煤业公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西潞安集团和顺一缘煤业有限责任公司（和顺一缘煤业公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西潞安集团华亿五一煤业有限公司（潞安华亿五一煤业公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西潞安精诚电机科技有限公司（精诚电机科技公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西潞安矿业（集团）日照国贸有限公司（日照国贸公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西潞安领新工贸有限公司（领新工贸公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西潞安民爆器材有限责任公司（民爆器材公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西潞安太阳能科技有限责任公司（潞安太阳能公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西煤炭建设监理咨询有限公司（煤炭监理咨询公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西煤炭进出口集团蒲县能源有限公司（煤炭进出口蒲县能源公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西煤炭运销集团临汾有限公司（山西煤炭运销临汾公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西煤炭运销集团忻州有限公司（山西煤炭运销忻州公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

149/1812023年半年度报告

山西煤炭运销集团长治市长治县有限公司（山西煤炭运销长治县公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西煤炭运销集团长治有限公司（山西煤炭运销长治公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西能久消防设施检测服务有限公司（能久消防设施检测公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西能源产业集团有限责任公司（山西能源产业集团）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西能源产业集团长治有限公司（能源产业长治公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西汽运集团临汾汽车运输有限公司（汽运集团临汾公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西瑞光热电有限责任公司（瑞光热电公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西三建集团有限公司（山西三建集团）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西省安瑞风机电气股份有限公司（安瑞风机电气公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西省安装集团股份有限公司（安装集团股份公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西省城乡规划设计研究院有限公司（山西省城乡规划设计公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西省工程机械有限公司（工程机械公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西省国新能源发展集团胜达煤炭有限公司（国新能源胜达公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西省建筑科学研究院集团有限公司（山西省建筑科学研究院公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西省建筑科学研究院检测中心有限公司（建筑科学研究院检测公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西省焦炭集团益兴焦化股份有限公司（山焦益兴公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西省勘察设计研究院有限公司（勘察设计研究院）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西省煤炭规划设计院（集团）有限公司（煤炭规划设计院公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西省民爆集团有限公司（民爆集团公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西省水利水电勘测设计研究院有限公司（水利水电勘测设计公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西省投资集团（天津）国际贸易有限公司（山投集团国贸公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西省投资集团景程能源有限公司（山投景程能源公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西省长治地方煤炭销售集团公司（长治地方煤炭销售集团公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西时代建筑检测有限公司（山西时代建筑检测公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西寿阳潞阳昌泰煤业有限公司（昌泰公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西寿阳潞阳瑞龙煤业有限公司（瑞龙公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西寿阳潞阳祥升煤业有限公司（祥升公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西寿阳潞阳长榆河煤业有限公司（长榆河公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西四建集团有限公司（山西四建集团）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西统配煤炭物流有限公司（山西统配物流公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西文旅国际贸易有限公司（山西文旅国际贸易公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西五建集团有限公司（山西五建集团）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西物产金属材料有限公司（山西物产金属材料公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西西山金城建筑有限公司（西山金城建筑公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西西山煤电贸易有限责任公司（西山煤电贸易公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西西山煤电新产业煤焦有限公司（西山煤电煤焦公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西兴新安全生产技术服务有限公司（山西兴新安全生产技术公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西亚美建筑工程材料有限责任公司（亚美建筑公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西阳光发电有限责任公司（阳光发电公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西阳煤国新煤炭销售有限公司（阳煤国新销售公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西阳煤联创信息技术有限公司（山西阳煤联创信息技术公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西宇光电缆有限公司（山西宇光电缆公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西漳河水务有限公司（漳河水务公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西兆丰铝电有限责任公司（兆丰铝电公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西正诚矿山安全技术研究所（有限公司）（正诚矿山技术公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西智华牡丹生物科技有限公司（智华牡丹生物科技公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西中圭能源有限公司（山西中圭能源公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西中太工程建设咨询有限公司（山西中太工程建设咨询公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西中条山新型建材有限公司（中条山新型建材公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

150/1812023年半年度报告

上海申地自动化科技有限公司（申地自动化科技公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

神农智华生物科技（山西）有限公司（神农智华公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

寿阳县广远煤炭物流贸易有限公司（寿阳广远物流公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

太原理工天成电子信息技术有限公司（太原理工天成公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

太原煤炭交易中心有限公司（太原煤炭交易中心）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

太原煤炭气化（集团）有限责任公司（煤炭气化（集团）公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

太原天然气有限公司（太原天然气公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

太原重工工程技术有限公司（太重工程技术公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

太原重工股份有限公司（太原重工股份公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

太原重工新能源装备有限公司（太重新能源装备公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业太重（天津）滨海重型机械有限公司（太重滨海机械公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

太重集团向明智能装备股份有限公司（太重集团向明智能装备公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

太重煤机有限公司（太重煤机公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

襄垣县漳江煤层气（天然气）集输有限公司（漳江煤层气公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

阳煤华信（山东）国际贸易有限公司（阳煤华信国贸公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

阳煤忻州通用机械有限责任公司（忻州通用机械公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

阳泉华越创力采掘机械制造有限公司（华越采掘机械公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

阳泉煤业华茂制链有限公司（华茂制链公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

阳泉煤业集团华越机械有限公司（阳煤集团华越公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

阳泉煤业集团寿阳煤炭销售有限公司（寿阳煤炭销售公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

阳泉煤业集团物资经销有限责任公司（阳煤集团物资经销公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

运城晋建热电有限公司（运城晋建热电公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

长治市国新远东燃气有限公司（国新远东燃气公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

长治市聚通能源发展有限公司（长治聚通能源公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

长治市漳泽兴水工贸有限公司（漳泽兴水公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

长子县森众燃气有限公司（长子县森众燃气公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币获批的交易额是否超过交易关联方关联交易内容本期发生额上期发生额度（如适用）额度（如适用）

山西兴新安全生产技术公司安全评价费207547.17

集团公司班中餐及招待费22976338.626966381.00

煤炭太原设计院报告编制1419811.33858490.57

民爆集团公司爆破服务1398732.56

成品油销售公司材料及配件48670893.8829914202.55

潞安重工公司材料及配件15670323.813482658.41

本源生态农业公司材料及配件9095201.3112112422.10

集团公司材料及配件4240220.0711319357.67

太重煤机公司材料及配件3411915.78243044.44

天脊煤化工股份公司材料及配件2320406.834818408.83

潞安实业公司材料及配件1865297.28778424.24

太重集团向明智能装备公司材料及配件1269607.61

安太机械公司材料及配件1113633.451386543.00

山西宇光电缆公司材料及配件780530.97

环保科技公司材料及配件511160.221121650.33

151/1812023年半年度报告

潞安机械公司材料及配件362827.43161061.95

天脊潞安公司材料及配件323524.31

精诚电机科技公司材料及配件210000.00350442.48

潞安安易公司材料及配件201064.7811150.44

漳泽兴水公司材料及配件128867.26323185.84

国新远东燃气公司材料及配件10234840.95

太行润滑科技公司材料及配件5699999.26

漳江煤层气公司材料及配件1808675.85

安瑞风机电气公司材料及配件1432743.36

神农智华公司材料及配件997008.86

霍州煤电霍源通公司材料及配件256637.17

山西国际物流公司材料及配件74460.55

集团公司存车、卫生防疫、8647943.435988962.80

报刊、仪器测试

费、会议活动费，差旅费

成品油销售公司代销手续费2279955.941313094.99

潞安化工集团电力144035426.50

潞安配售电公司电力108593174.85225153715.87

地方电力公司电力40456061.6837166477.85

集团公司电力945390.91253586.48

天脊潞安公司电力796081.41

九洲再生能源公司废旧油桶处置服58867.9275235.85务

煤炭监理咨询公司服务费294588.83

清浪公司福利费39277736.3823355369.12

太行润滑科技公司福利费2883557.522761357.97

潞安实业公司福利费121849.00

张家港国贸公司港口服务费558665.80

潞安工程公司工程928582154.06690876685.14

国新远东燃气公司工程9641968.07

轻工建设公司工程2451009.377400719.03

山西八建集团公司工程193495.15

山西中太工程建设咨询公司工程款166584.9199056.60

集团公司公寓住宿费16089575.8719298039.91

潞安化工集团轨道衡称重计量1519872.441724873.60服务费

煤炭经销公司会务费531909.00

天脊潞安公司技术服务费383529.07

检测检验公司检测费3945620.552495926.69

工程质检公司检测费132075.47460238.16

晋城乾泰公司检测费261886.79

潞安天脊机械制造公司鉴定费17344.34

煤基清洁能源公司鉴定费9198.12

建筑科学研究院检测公司鉴定费48113.00

集团公司警卫消防3641399.745595507.29

潞安工程公司劳务费45407900.28526514685.79

轻工建设公司劳务费1804927.55

集团公司绿化费3284424.728986550.79

152/1812023年半年度报告

轻工建设公司绿化费404716.98201453.28

山西中圭能源公司煤炭32628867.5015997985.24

山煤国际能源股份公司煤炭31014841.1834361321.64

山西晋御华通能源公司煤炭17672719.13

山西华新煤焦销售公司煤炭5769613.334042718.80

山西文旅国际贸易公司煤炭72561954.80

集团公司取暖及洗浴25633497.5527543650.93

长子县森众燃气公司燃气6364764.781427559.49

山西阳煤联创信息技术公司设备362831.86

煤基合成油公司设备保运服务9402600.00

精诚电机科技公司设备及维修费1258280.521520232.03

潞安安易公司设备及维修费50442.483099890.14

山西省城乡规划设计公司设计服务费31900.00

清浪公司水费504349.82589578.35

漳河水务公司水费293758.30611306.33

集团公司水费及蒸汽费19503271.9321721664.10

集团公司通信费3372074.493613162.41

潞安工程公司维修费102374590.7029079684.44

本源生态农业公司维修费60978780.6335911505.20

潞安机械公司维修费3860000.00170742.87

潞安天脊机械制造公司维修费410809.564251998.00

潞安采掘设备公司维修费176106.19

轻工建设公司维修及鉴定费13047716.097748779.65

集团公司卫生清洁费8839537.069686920.95

集团公司污水处理费27160848.8118642654.60

轻工建设公司物业费1830700.00

山西五建集团修理费9447329.03

天脊集团应用化工公司应急服务费47169.81

潞安化工集团运费19199250.7123554101.02

集团公司运费2867437.84

轻工建设公司运行维护费44601549.4850206062.12

潞安实业公司运输服务费191247.088364203.09

漯河潞原通物流公司运输服务费4075471.68

潞安戴斯酒店招待费63679.2514646.23

集团公司职工福利费用44220024.3424315685.04

集团公司综合服务费2183187.413885273.23

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

煤基清洁能源公司煤炭1000347959.6110338404.54

天脊煤化工集团公司煤炭618487224.97

煤基合成油公司煤炭226089916.97232800786.43

煤炭经销公司煤炭216227709.34339535720.90

山西国际能源集团矿业公司煤炭169087069.27

羿神能源公司煤炭96759552.00122958308.67

太原化工新材料公司煤炭49846373.15

153/1812023年半年度报告

西山煤电贸易公司煤炭44552025.2281039534.06

新元煤炭公司瓦斯抽采井排采工程25499176.30

山西煤炭运销长治县公司煤炭15856123.66

五里堠煤业公司瓦斯抽采井排采工程14300000.001834862.38

运城晋建热电公司煤炭12992018.33

集团公司煤炭10138600.53

集团公司古城煤矿瓦斯抽采井排采工程10000000.00

高河能源公司瓦斯抽采井排采工程8268348.60

丰喜泉稷公司煤炭7202250.46

西山煤电煤焦公司煤炭6951327.4457575732.57

阳煤华信国贸公司煤炭3447770.38

郭庄煤业公司技术服务费1753551.16

九洲再生能源公司废旧物资736310.10

高河能源公司技术服务费623185.78

潞安工程公司水费、住宿费451236.55441704.50

集团公司汽油款342615.23257267.63

沁秀煤业公司服务费63594.34

检测检验公司汽油款59934.1842811.49

经泰贸易公司会员费、佣金收入57220.90196538.77

阳煤集团华越公司会员费、佣金收入50571.76175574.88

潞安工程公司转供电40865.27132545.41

潞安配售电公司汽油款37816.8934014.25

清浪公司汽油款34918.6661986.25

潞安化工集团汽油款34450.5531554.51

集团公司材料及配件31967.18

潞安机械公司汽油款30490.42273890.93

环保科技公司会员费19530.98940.26

领新工贸公司会员费、佣金收入19470.52115065.97

潞安机械公司会员费、佣金收入9782.965911.35

潞安树脂公司汽油款6753.896317.88

潞安太阳能公司汽油款4592.92

轻工建设公司转供电4239.887473.45

本源生态农业公司转供电4057.381095861.14

潞安实业公司会员费2820.78203.40

忻州通用机械公司会员费、佣金收入2820.73

轻工建设公司会员费2350.65

亚美建筑公司会员费、佣金收入2350.6034830.18

山西八建集团公司电费、水费1916.44

华茂制链公司佣金收入1880.52

潞安工程公司会员费1410.341880.52

潞安重工公司会员费、佣金收入940.21118335.94

太重煤机公司会员费、佣金收入470.1371647.50

科林矿山检测公司会员费470.08

能久消防设施检测公司会员费141.51

潞安安易公司佣金收入141.51

天脊煤化工股份公司煤炭385038299.20

天脊潞安公司煤炭127327091.00

恒通化工公司煤炭41946954.88

天脊潞安公司煤气33746063.80

154/1812023年半年度报告

漯河潞原通物流公司煤炭17200502.66

集团公司代销手续费11091718.04

潞安化工集团代销手续费9149302.35

集团公司瓦斯抽采井排采工程8256880.71

郭庄煤业公司瓦斯抽采井排采工程1025366.50

华润煤业公司汽油款119457.23

神农智华公司佣金收入71647.50

煤炭经销公司装车费37479.29

华越采掘机械公司会员费、佣金收入33424.52

鸿源房地产公司汽油款26548.67

安太机械公司会员费、佣金10589.70

天脊煤化工股份公司会员费、佣金收入6124.93

漳泽兴水公司会员费2820.78

宏厦建筑三公司会员费2350.60

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

司马煤业公司专用设备5137154.002959019.33

和顺一缘煤业公司专用设备4707267.005805316.67

潞安左权阜生煤业公司专用设备3775124.007177051.8

高河能源公司专用设备3603903.601669433.33

东盛煤业公司专用设备2947223.002837718

郭庄煤业公司专用设备1984994.002031112

五里堠煤业公司专用设备733412.00688840

集团公司古城煤矿专用设备495301.00

潞安华亿五一煤业公司专用设备134664.00179800

潞安工程公司设备792903.37

本源生态农业公司房屋150000.00450000.00

潞安工程公司房屋35700.9225599.52

集团公司车辆56923.89

集团公司专用设备50692.46

155/1812023年半年度报告

本公司作为承租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币未纳入租赁负债计量简化处理的短期租赁和低价值的可变支付的租金承担的租赁负债利息支出增加的使用权资产

资产租赁的租金费用（如适用）租赁付租赁资款额（如出租方名称产种类适用）本上期期本期发生本期发生额上期发生额发发本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额上期发生额额生生额额

潞安化工集团房屋893780.00

集团公司房屋202418.98480613.471103947.121103979.80969390.61568445.49

集团公司设备68033517.0083313938.00147989516.00109373216.2313106029.3117907183.032541769.31

集团公司车辆2324694.801515996.035306109.516889985.901486270.093994724.12866651.3862599.29

集团公司土地9687904.765567601.197745004.76集团公司场站

集团公司线路66055.05

潞安天脊机械制造公司车辆265612.26

天脊集团应用化工公司设备79985.84

煤基合成油公司设备13350000.003709852.07高河能源公司设备

潞安机械公司设备1183335.001065871.684118994.0227365.04

长治市麟源煤业公司车辆58997.35

轻工建设公司车辆141592.92267699.1261415.934394.74关联租赁情况说明

□适用√不适用

156/1812023年半年度报告

(4).关联担保情况本公司作为担保方

□适用√不适用本公司作为被担保方

□适用√不适用关联担保情况说明

□适用√不适用

(5).关联方资金拆借

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方拆借金额起始日到期日说明拆入

潞安财务公司100000000.002022-7-82023-7-6借款未到期

潞安财务公司100000000.002022-8-302023-8-29借款未到期

潞安财务公司150000000.002022-9-282023-9-27借款未到期

潞安财务公司500000000.002023-6-262024-6-26借款未到期

潞安财务公司70000000.002022-11-32023-11-2借款未到期拆出

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7).关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬241.59197.97

(8).其他关联交易

□适用√不适用

6、关联方应收应付款项

(1).应收项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备货币资金

潞安财务公14138132076.4520331081741.13司应收账款

天脊煤化工536962420.2426848121.01599010670.245990106.70股份公司

煤基清洁能282587056.853579024.79457009615.284570096.15源公司

天脊潞安公218308886.4114986496.03188577032.406234688.77司

羿神能源公206498028.732064980.29210387371.302103873.71司

157/1812023年半年度报告

煤基合成油92972977.03929729.77195706861.031957068.61公司

潞安实业公40267015.81402670.16210928771.882109287.72司

和顺一缘煤30409238.612056703.1525790026.90898685.01业公司

寿阳化工公28551060.20285510.6028551060.20285510.60司

瑞龙公司20463564.494736498.4020463564.494736498.40

祥升公司18545347.404198505.4718545347.404198505.47日照国贸公16118781.291611878.1316118781.291611878.13司

高河能源公16025834.431072374.4614140179.02418608.95司

集团公司13690189.38583738.5914831537.19148315.37

五里堠煤业10921804.13512939.9810093048.57100930.49公司

潞安左权阜10178338.30368662.287572448.18158070.66生煤业公司

东盛煤业公9796753.09226232.386466391.1064663.91司

左权佳瑞煤7466044.806136350.037706044.805715620.05业公司

新元煤炭公6906015.78345300.7921306015.78213060.16司

司马煤业公6784466.6069082.733979482.5839794.83司

太原化工新6406750.2564067.50183022830.971830228.31材料公司

丰喜肥业公5765136.1157651.3641756639.97417566.40司

和顺李阳煤5169171.982493708.655169171.981314737.64业公司

郭庄煤业公3060410.3630604.101641355.9716413.56司

晋能控股山2580055.592580055.5916580055.5916580055.59西电力公司

华润煤业公1032658.00103265.801032658.00103265.80司

潞安华亿五1018305.1555345.48866134.8331032.23一煤业公司

长榆河公司877071.109570.71877071.109570.71

沁秀煤业公134820.004197.2371225.66712.26司

昌泰公司104000.00104000.00104000.00104000.00

检测检验公73655.14736.55105929.521059.30司

潞安机械公68118.102027.7433663.93336.64司

安太机械公51100.312555.0251100.31511.00司

清浪公司50757.12507.5781847.09818.47

职业技术学41792.852089.6449932.68783.34院

潞安化工集34129.14341.297238.5372.39团

潞安配售电15034.08150.34公司

158/1812023年半年度报告

民爆器材公10805.00540.2510805.001080.50司

晋煤集团赵4000.00400.004000.00200.00庄煤业公司

环保科技公839.25419.63839.25335.70司

兆丰铝电公37623345.81376233.46司

正元化肥公974426.169744.26司

神农智华公87503.05875.03司应收票据

山西煤炭运700000.00销临汾公司应收款项融资

煤基清洁能140163000.0040363000.00源公司

天脊煤化工114010000.00409000000.00股份公司

恒通化工公100000000.00司

正元化肥公61500000.00司

阳煤集团供35000000.00销公司

正元氢能公24000000.00司

路桥建设公20000000.0030000000.00司

平原公司15000000.0048000000.00

集团公司14600000.005200000.00

焦煤融资租12000000.00赁公司

丰喜泉稷公11000000.0014000000.00司

晋煤国际贸10000000.0020000000.00易公司

丰喜肥业公5500000.00司

蓝焰煤层气5200000.00公司

汾西矿业集1350000.00550000.00团公司

阳煤化工集1000000.0020000000.00团公司

阳煤集团物1000000.002300000.00资经销公司

晋能控股华1000000.00昱能源公司

太重新能源948129.00948129.00装备公司

霍州煤电800000.001900000.00

华阳新能股700000.002000000.00份公司

山西三建集700000.00700000.00团

太原重工股506492.00200000.00

159/1812023年半年度报告

份公司

山西晋丰煤500000.00化工公司

晋能控股金400000.00鼎煤机公司

山西四建集400000.00团

山东明泉公270000.001600000.00司

汾河焦煤股200000.00300000.00份公司

山西二建集200000.00团

路桥第六工200000.00程公司

焦煤能源股135000.00份公司

霍州煤电吕100000.00梁山公司

清浪公司50000.0050000.00

煤炭监理咨50000.00询公司

山西五建集50000.00团

太重滨海机40000.00295051.54械公司

工程机械公30000.0050000.00司

潞安实业公185000000.00司

山西国际物5000000.00流公司

太原天然气3000000.00公司

寿阳化工公2500000.00司

江苏新恒盛2000000.00公司

潞安机械公1700000.00司

宏圣建筑公750000.00司

晋控装备制719200.00造公司

晋煤晋圣矿500000.00业公司煤炭气化（集300000.00团）公司

江苏金驹公140000.00司

晋控金石化100000.00工公司

大同煤矿临100000.00汾宏大公司

晋控轩岗煤100000.00电公司

潞安采掘设100000.00备公司

160/1812023年半年度报告

太重工程技86000.00术公司

安瑞风机电30000.00气公司

河南晋开化20000.00工公司预付款项

潞安化工集76369604.08团

华新城市燃4948018.48620158.03气集团公司

地方电力公3969414.18489120.76司

寿阳煤炭销792110.361947345.70售公司

寺家庄煤业629211.66720627.13公司

司马煤业公251150.59司

集团公司247065.05

漳河水务公200000.00司

新元煤炭公47754.00司

漳江煤层气37553.40451049.70公司

高河能源公28150.00司

成品油销售23727.0013905.00公司

职业技术学16400.00院

太原煤炭交12300.00839352.00易中心

郭庄煤业公10926.00司

潞安配售电5908.0463000.00公司

华阳新材料3905403.26集团公司其他应收款

晋能控股集32575415.003257541.5034289915.003428991.50团同忻公司

潞安配售电15836700.001052975.0015836700.00791835.00公司

集团公司15450968.10284911.0917871050.53178710.51

潞安左权阜14868000.001486800.0014868000.001486800.00生煤业公司

新元煤炭公2419457.0369888.851142357.0311423.57司

地方电力公1871987.211377546.341871987.211369233.04司

勘察设计研1000000.001000000.001000000.001000000.00究院

天脊潞安公598749.8929937.49964332.3617798.75司

神农智华公230000.00115000.00司

161/1812023年半年度报告

潞安化工集170000.001700.00团

煤基合成油131718.591317.19131718.5965859.30公司

智华牡丹生100079.00100079.00330079.00142039.50物科技公司

职业技术学43200.00432.00院

煤炭进出口36000.00360.00蒲县能源公司合同资产

高河能源公3535044.75263379.483535044.75104652.24司

集团公司古2740000.00137000.00城煤矿

五里堠煤业2523262.14126163.112523262.1425232.62公司

左权佳瑞煤1866511.201534087.511926511.201428905.01业公司

新元煤炭公1726503.9586325.205326503.9553265.04司

潞安左权阜1074663.6077466.361114663.6031733.18生煤业公司

煤基清洁能482791.17193116.47482791.174827.91源公司

郭庄煤业公204341.782043.42410338.994103.39司

昌泰公司26000.0026000.0026000.0026000.00

集团公司2740000.0027400.00

(2).应付项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额短期借款

潞安财务公司920000000.001460000000.00应付账款

集团公司3593553857.343380958860.57

潞安工程公司2216345219.612377117147.58

寿阳县潞安销售公司358305000.27496086936.25

轻工建设公司280531396.81302065609.59

潞安机械公司264158901.04280440288.04

潞安化工集团105326504.49731838021.45

安太机械公司32454773.4835052303.48

本源生态农业公司31907167.3474321486.23

山西六建集团31159845.8931359845.89

石圪节煤业公司30056603.7730057904.88

成品油销售公司24831855.6217933932.38

潞安重工公司22866718.5132690992.61

羿神能源公司22641509.4422641509.44

潞安安易公司15263247.9517655137.10

162/1812023年半年度报告

神农智华公司14225475.3714946155.37

太重煤机公司13582581.3313529311.19

山西八建集团公司12498808.5712630598.57日照国贸公司9648629.389648629.38

潞安左权阜生煤业公司9600000.009600000.00

太重集团向明智能装备公司8624957.00206228.00

煤炭太原设计院8197310.008668768.39

天脊煤化工股份公司7702383.8810971542.02

山西五建集团7679862.7714029603.16

清浪公司7645907.919076813.82

长子县森众燃气公司7163683.557318918.77

煤基合成油公司6777926.008743493.95

领新工贸公司6475504.687030504.68

精诚电机科技公司5680493.376203155.74

山西宇光电缆公司5476500.004944500.00

民爆器材公司5204099.885204099.88

华新城市燃气集团公司5130434.64

山西阳煤联创信息技术公司4650000.004240000.00

潞安采掘设备公司4524760.006714660.88

防爆电机公司4140548.674534548.67

检测检验公司3790327.575388016.31

山西三建集团3541698.227005706.22

地方电力公司3412914.225679277.75

安德辅助运输公司2658215.873808215.87

潞安实业公司2628721.961720936.03

环保科技公司2552444.984892574.30

民爆集团公司2551272.212769027.22

太行润滑科技公司2045586.004615643.20

司马煤业公司1900166.001900166.00

工程质检公司1230217.201090217.20

智华牡丹生物科技公司941847.401241847.40

煤炭监理咨询公司602549.068953849.06

山西省建筑科学研究院公司588336.00818336.00

建筑科学研究院检测公司560006.08926000.00

潞安天脊机械制造公司507065.842712949.32

煤炭规划设计院公司455000.001382000.00

安瑞风机电气公司437500.00437500.00

九洲再生能源公司411094.00431686.00

霍州煤电白龙公司318319.10318319.10

晋城乾泰公司304600.00304600.00

山西中太工程建设咨询公司297820.00426820.00

水利水电勘测设计公司250000.00250000.00

山煤国际能源股份公司222881.363504771.19

老爷山旅游开发公司189905.00427333.30

山西省城乡规划设计公司189000.00189000.00

山西兴新安全生产技术公司185000.00185000.00

国新远东燃气公司167000.001736191.80

山西华新煤焦销售公司137935.30118272.24

天脊集团应用化工公司127680.98272010.20

163/1812023年半年度报告

正诚矿山技术公司114603.77154603.77

山西统配物流公司106828.99

山西文旅国际贸易公司92710.0292710.02

山西中圭能源公司86692.10253683.34

山西晋御华通能源公司85330.173487699.35

艾德信息技术公司65000.0065000.00

申地自动化科技公司60990.0060990.00

安装集团股份公司54578.5254578.52

路桥第三工程公司42320.7017150862.70

勘察设计研究院35847.0035847.00

潞安配售电公司33507.1824300331.60

经泰贸易公司27653.7627653.76

潞安戴斯酒店24475.00

霍州煤电霍源通公司24450.00224450.00

太原重工股份公司23265.8623265.86

能久消防设施检测公司21500.0021500.00

西山金城建筑公司16533.5316533.53

山西焦化设计研究院16000.0016000.00

漳泽兴水公司15590.00219970.00

中条山新型建材公司9250.009250.00

山西建设投资集团9248.249248.24

阳煤集团华越公司7760.0037760.00

晋控轩岗煤电公司7312.837312.83

太原理工天成公司4310.004310.00

晋城王台机电公司423.00423.00

张家港国贸公司24755963.45

漯河潞原通物流公司3044528.31

漳河水务公司332197.75

太原煤炭交易中心314811.00

煤炭经销公司184000.00

天脊集团建筑公司158544.23

山西焦化公司136480.00

化工研究所合成材料公司99723.00

诚正建设监理公司50000.00

山西时代建筑检测公司40000.00

山西潞安精蜡化学品公司22397.44应付票据

潞安化工集团470000000.00470000000.00其他应付款

集团公司402119618.06402113678.06

潞安化工集团24391136.75

晋能控股电力集团13567768.12

司马煤业公司1550000.001550000.00

和顺一缘煤业公司1106302.471106302.47

漯河潞原通物流公司1090720.82

山西物产金属材料公司667238.60667238.60

寿阳广远物流公司309394.27

164/1812023年半年度报告

清浪公司216889.1484033.15

煤炭太原设计院150000.00150000.00

国新能源胜达公司81605.8081605.80

山西煤炭运销长治公司52411.2052411.20

潞安工程公司47000.00204000.00

山西煤炭运销临汾公司36172.0836172.08

山西煤炭运销忻州公司35077.3035077.30

蒲县金煌煤焦公司21816.8521816.85

九洲再生能源公司17884.0017884.00

山焦益兴公司13810.3613810.36

轻工建设公司10000.0010000.00

潞安戴斯酒店6300.00

能源产业长治公司3486.323486.32

晋煤明升达公司2717.502717.50

山投景程能源公司2011.002011.00

山西四建集团2000.00

汽运集团临汾公司84.2084.20

地方电力公司80.0080.00

晋煤集团宏圣煤炭公司56.5456.54

山西能源产业集团55.60

晋城金驹公司49.7449.74

长治聚通能源公司6.956.95

丰喜国贸公司1.001.00

阳光发电公司0.01

正元氢能公司612390.94

山投集团国贸公司86718.48

检测检验公司57260.00

阳煤国新销售公司1510.02

长治地方煤炭销售集团公司29.81

瑞光热电公司1.88合同负债

煤炭经销公司420077865.76117737024.41

成品油销售公司66263494.8354875806.41

天脊煤化工集团公司65792528.8869585063.62

山西国际能源集团矿业公司37988237.6510684070.80

张家港国贸公司19563082.37

寿阳煤炭销售公司17831344.06

恒通化工公司13157452.4729681034.25

平原公司12010791.5327275735.34

正元化肥公司7748412.53

潞安树脂公司7562062.837562062.83

西山煤电贸易公司6423910.37427776.07

山西煤炭运销长治县公司4234295.65

阳泉国际陆港公司2443997.93

兆丰铝电公司1718455.12

正元氢能公司1303771.98

运城晋建热电公司1150548.05

集团公司550887.71512497.08

山西大宗商品交易集团公司219650.06156997.43

165/1812023年半年度报告

上海投资公司90551.7190551.71

九洲再生能源公司57238.4037626.90

潞安工程公司37354.0631660.26

丰喜泉稷公司27838.04

西山煤电煤焦公司7722.21441350.56

太重煤机公司5171.38

轻工建设公司4175.82884.96

华茂制链公司3760.99

阳煤集团华越公司3290.86

忻州通用机械公司3290.86470.08

经泰贸易公司2820.73

潞安机械公司2350.605171.38

潞安安易公司1981.132122.64

能久消防设施检测公司1981.132122.64

天脊煤化工股份公司940.213760.99

潞安实业公司470.083290.86

瑞光热电公司409.19

新元煤炭公司25499176.30

华阳新能源销售公司12760215.50

晋能控股电力集团12006874.44

高河能源公司8268348.60

三宁化工公司2381012.38

河坡发电公司1467987.24

漯河潞原通物流公司965239.66

阳煤集团供销公司336283.19

寿阳广远物流公司273800.24

亚美建筑公司2350.60

潞安重工公司940.21

科林矿山检测公司470.08

阳光发电公司0.01长期借款

潞安财务公司75000000.00租赁负债

集团公司570691264.73623147047.73

煤基合成油公司104986107.72116201154.67

天脊集团应用化工公司181688.18183029.00

轻工建设公司116417.84174688.90一年内到期的非流动负债

集团公司208602560.28289317534.86

煤基合成油公司75034292.8373459393.81

潞安机械公司3429278.104495149.78

天脊集团应用化工公司57796.1856455.36

轻工建设公司54280.1953030.32

……潞安财务公司20000000.00

166/1812023年半年度报告

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

√适用□不适用

*资金集中管理

1、本公司参与和实行的资金集中管理安排的主要内容如下：

本公司参与和实行的资金集中管理安排主要为，本公司存放于集团财务公司的存款，从集团财务公司直接取得的借款及从集团公司取得的借款。

2、本公司归集至集团的资金

本公司未归集至集团母公司账户而直接存入财务公司的资金期末余额上年年末余额项目名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备

货币资金14138132076.4520331081741.13合计

其中：因资金集中管理支取受限的资金本公司归集至集团母公司账户的资金期末余额上年年末余额项目名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备其他应收款合计本公司从集团母公司或成员单位拆借的资金项目名称期末余额上年年末余额

短期借款920000000.001460000000.00

其他应付款381176100.00302809060.00

长期借款75000000.00

一年内到期的非流动负债20000000.00

合计1301176100.001857809060.00

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

167/1812023年半年度报告

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

5、其他

□适用√不适用

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

□适用√不适用

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

√适用□不适用

（1）或有负债

提示：或有负债的种类及其形成原因，包括未决诉讼、未决仲裁、对外提供担保等形成的或有负债。

1、因股权转让纠纷，郑文海于2023年6月12日诉本公司及刘林锁，要求二被告共同支付原

告资源价款和资源价款补偿款798.04万元及利息，截止报告日，该案件尚未有进一步审判。

2、因借贷纠纷，山西省经建投集团晋南投资管理有限公司诉山西潞安温庄煤业有限责任公司，

要求温庄煤业偿还于1981年12月的贷款本金435万元及截止至2020年5月27日的借款利息

20976684.7元，共计25326684.7元。2022年12月14日，太原迎泽区法院判决：温庄煤业向原告

支付本金435万元和利息6570011.95元，温庄煤业不服该判决，提起上诉。2023年05月22日太原中院开庭审理，截止报告日，该案件尚未有进一步审判。

3、因采煤引起的侵权纠纷，长治市潞安森达柯地工程有限公起诉山西潞安环保能源开发股份

有限公司王庄煤矿，要求赔偿因采煤塌陷引起的损失，长治市潞州区人民法院已于2022年11月

9日审理该案，截止报告日，该案件尚未有进一步审判。

4、因合同纠纷，山西省长子县丹峰化工有限公司诉山西潞安集团慈林山煤业有限公司李村煤矿，要求赔偿采煤塌陷搬迁费用33000万元。长子县人民法院已经开庭审理，截止报告日，该案件尚未有进一步审判。

5、因采煤引起的侵权纠纷，屯留县松園农业开发有限公司诉本公司及山西潞安环保能源开发

股份有限公司王庄煤矿，要求赔偿采煤塌陷引起的损失4631.2万元，2023年5月6日，长治市中院判决王庄煤矿、股份公司赔偿原告松園公司各项损失3832982元。王庄煤矿于2023年5月22日向山西省高院提起上诉，截止报告日，该案件尚未有进一步审判。

6、因合同纠纷，长治市华智物资有限公司诉本公司及山西潞安环保能源开发股份有限公司王庄煤矿。要求按约支付其工程款项1728.3万元。潞州区法院马厂法庭于2022年12月16日开庭审理，2023年5月29日，马厂法庭一审判决王庄煤矿向长治市华智物资公司支付工程款

17283760.38元，王庄煤矿不服，现已向长治市中院提起上诉，截止报告日，该案件尚未有进一

168/1812023年半年度报告步审判。

7、因合同纠纷，成武诉游建平、山西潞安集团蒲县黑龙关煤业有限公司、山西潞安环保能源

开发股份有限公司，要求连带给付补偿款5800万元及逾期利息，蒲县人民法已经开庭审理该案，截止报告日，该案件尚未有进一步审判。

8、因建筑施工合同纠纷，中十冶集团有限公司诉山西潞安环能上庄煤业有限公司，要求支付

机器设备及房屋建筑损失款4540630元和工人工资及设备维护款151.2万元，共计605.26万元。

该案2023年6月7日在西安市碑林区人民法院开庭，截止报告日，该案件尚未有进一步审判。

9、因采矿权转让合同纠纷，临汾广秀实业有限公司、山西晋义矿业有限公司诉山西潞安集团

蒲县黑龙煤业有限公司，要求支付资产转让价款5180.228万，2023年6月7日郑州市中级人民法院一审判决黑龙煤业向原告支付资产转让价款5180.228万元，黑龙煤业已向河南省高级人民法院上诉。截止报告日，该案件尚未有进一步审判。

10、因合同纠纷，山西蒲县玺鑫煤业有限公司以山西潞安集团蒲县黑龙煤业有限公司逾期支

付资产转让价款3008.55万元为由向太原市仲裁委员会提出仲裁申请。目前已开庭审理，截止报告日，该案件尚未审判。

11、因财产损害赔偿纠纷，长治市建民兔业开发有限公司诉山西潞安环保能源开发股份有限

公司常村煤矿，请求赔偿经营损失1800万元。2023年5月30日，屯留区人民法院路村法庭一审开庭审理该案，截止报告日，该案件尚未有进一步审判。

12、因财产损害赔偿纠纷，山西水投润泽供水有限公司诉山西潞安环保能源开发股份有限公

司常村煤矿、山西潞安环保能源开发股份有限公司，要求赔偿财产损失及预期可得利益损失752万元。2023年2月7日，长治市屯留区人民法院开庭审理该案，截止报告日，该案件尚未有进一步审判。

其中，与合营企业或联营企业投资相关的或有负债详见本附注“九、在其他主体中的权益”部分相应内容。

（2）或有资产

提示：企业通常不应当披露或有资产。但或有资产很可能会给企业带来经济利益的，应当披露其形成的原因、预计产生的财务影响等。

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

169/1812023年半年度报告

2、利润分配情况

□适用√不适用

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

□适用√不适用

(2).报告分部的财务信息

□适用√不适用

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

170/1812023年半年度报告

账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内小计2096381134.50

1至2年642701136.71

2至3年167516103.63

3年以上

3至4年7595075.89

4至5年10269990.78

5年以上281602505.94

合计3206065947.45

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值

(%)(%)

(%)(%)按单项计

提坏账准103472178.633.23103472178.63100.00103472178.632.56103472178.63100.00备

其中：

单独计提103472178.633.23103472178.63100.00103472178.632.56103472178.63100.00按组合计

提坏账准3102593768.8296.77256153831.608.262846439937.223930722782.7497.44265776161.106.763664946621.64备

其中：

风险组合3102593768.8296.77256153831.608.262846439937.223930722782.7497.44265776161.106.763664946621.64

合计3206065947.45100.00359626010.232846439937.224034194961.37100.00369248339.733664946621.64

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

山东天威煤业有限公司72472178.6372472178.63100.00债务人进入破产程序

长治县旺达洗煤厂31000000.0031000000.00100.00按预计损失金额计提

合计103472178.63103472178.63100.00

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内2096381134.5020963811.351.00

1至2年642701136.7132135056.845.00

171/1812023年半年度报告

2至3年167516103.6316751610.3610.00

3至4年7595075.893038030.3640.00

4至5年10269990.785134995.3850.00

5年以上178130327.31178130327.31100.00

合计3102593768.82256153831.60

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额转销或其他变期末余额计提收回或转回核销动

单项计提103472178.63103472178.63

风险组合265776161.109622329.50256153831.60

合计369248339.739622329.50359626010.23

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

天脊煤化工集团股份有限公司536962420.2416.7526848121.01

山西潞安容海发电有限责任公司344576990.7710.7518255985.78

山西潞安矿业集团慈林山煤业有限公司299868955.479.352998689.55

山西潞安煤基清洁能源有限责任公司280655892.188.752806558.92

山西潞安余吾热电有限责任公司210440843.326.563387396.53

合计1672505101.9852.1654296751.79

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

172/1812023年半年度报告

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息

应收股利693720000.00

其他应收款12892023092.6313275539195.82

合计13585743092.6313275539195.82

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(4).应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

山西潞安集团潞宁煤业有限责任公司693720000.00

合计693720000.00

(5).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(6).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(7).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内小计13063374195.42

173/1812023年半年度报告

1至2年7013102.84

2至3年5386590.46

3年以上

3至4年646000.00

4至5年

5年以上164836250.13

合计13241256138.85

(8).按款项性质分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额应收资金集中管理款

子公司借款13021445939.4713440918239.47

押金4211700.0012697400.00

逾期未收回款项24660000.0024660000.00

备用金2813768.53649030.24

其他往来款188124730.85148262113.19

合计13241256138.8513627186782.90

(9).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信用整个存续期预期信用坏账准备未来12个月预期合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减信用损失

值)值)

2023年1月1日余额6320.30299641266.7852000000.00351647587.08

2023年1月1日余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提27865.29-3589214.171146808.02-2414540.86本期转回本期转销本期核销其他变动

2023年6月30日余额34185.59296052052.6153146808.02349233046.22

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

√适用□不适用账面余额第一阶段第二阶段第三阶段合计

174/1812023年半年度报告

整个存续期预期信整个存续期预期未来12个月预期

用损失(未发生信用信用损失(已发生信用损失

减值)信用减值)

上年年末余额632030.2413574554752.6652000000.0013627186782.90上年年末余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段-1146808.021146808.02

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期新增2164738.29-388095382.34-385930644.05本期终止确认其他变动

期末余额2796768.5313185312562.3053146808.0213241256138.85

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(10).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额转销类别期初余额其他期末余额计提收回或转回或核变动销

单项计提52000000.001146808.0253146808.02

风险组合299647587.083561348.88296086238.20

合计351647587.081146808.023561348.88349233046.22

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(11).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

175/1812023年半年度报告

(12).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄期末余额合计期末余额

数的比例(%)

山西潞安矿业集团慈代缴资源价款、

3387000000.001年以内25.5833870000.00

林山煤业有限公司流动资金借款

山西潞安集团潞宁煤代缴资源价款、

3283000000.001年以内24.7932830000.00

业有限责任公司流动资金借款

山西潞安集团蒲县黑代缴资源价款、

2533850000.001年以内19.1425338500.00

龙煤业有限公司流动资金借款

山西潞安集团蒲县隰代缴资源价款、

950953017.091年以内7.189509530.17

东煤业有限公司流动资金借款

山西潞安集团蒲县常代缴资源价款、

830030000.001年以内6.278300300.00

兴煤业有限公司流动资金借款

合计10984833017.0982.96109848330.17

(13).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(14).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(15).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资6443879162.79162800000.006281079162.796443879162.79162800000.006281079162.79

对联营、合营企业投资1341256762.311341256762.311460203432.081460203432.08

合计7785135925.10162800000.007622335925.107904082594.87162800000.007741282594.87

176/1812023年半年度报告

(1)对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期本期本期计提减值准备期末余被投资单位期初余额期末余额增加减少减值额准备

元丰公司102000000.00102000000.00

永诚工贸公司10800000.0010800000.0010800000.00

潞欣公司2541867.482541867.48

温庄煤业公司160422800.00160422800.00

余吾煤业公司1483655604.721483655604.72

潞宁煤业公司592691882.09592691882.09

上庄煤业公司80000000.0080000000.0080000000.00

东能煤业公司21000000.0021000000.00

黑龙煤业公司239900000.00239900000.00

伊田煤业公司263900000.00263900000.00

常兴煤业公司190600000.00190600000.00

黑龙关煤业公司165000000.00165000000.00

新良友煤业公司120000000.00120000000.00

隰东煤业公司160000000.00160000000.00

后堡煤业公司72000000.0072000000.0072000000.00

开拓煤业公司72000000.0072000000.00

宇鑫煤业公司56000000.0056000000.00

潞安焦化公司1779634300.001779634300.00

慈林山煤业公司594198789.18594198789.18

煤婆科技公司14358200.0014358200.00

金源煤层气公司263175719.32263175719.32

合计6443879162.796443879162.79162800000.00

(2)对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动权益宣告减值法下其他发放投资期初其他计提期末准备追加减少确认综合现金单位余额权益减值其他余额期末投资投资的投收益股利变动准备余额资损调整或利益润

一、合营企业小计

二、联营企业

潞安财12286006596-8331210务公司28001511252500976

095.2.965.060.00502.2

13

煤基清2319-1031571302洁能源233321431228026

177/1812023年半年度报告

公司6.8706.279.480.08

小计1460-431753-8331341

20354152482500256

432.04.314.540.00762.3

81

1460-431753-8331341

20354152482500256

合计

432.04.314.540.00762.3

81

其他说明：

□适用√不适用

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务12708518792.277416671361.1915491575002.789035581255.33

其他业务519776368.55379255948.83462838546.88313205692.66

合计13228295160.827795927310.0215954413549.669348786947.99

(2).合同产生的收入情况

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益693720000.00405358.56

权益法核算的长期股权投资收益-43154154.311373998.14处置长期股权投资产生的投资收益

交易性金融资产在持有期间的投资收益2390147.462877786.33

其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入3645827.68债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

合计652955993.158302970.71

178/1812023年半年度报告

6、其他

□适用√不适用

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动资产处置损益-1796697.00

越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府46116551.12补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益7434192.29

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债

产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金102510.51融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-19959320.31其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额-5133366.86

少数股东权益影响额（税后）470222.32

合计27234092.07

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

179/1812023年半年度报告

180/1812023年半年度报告

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润10.301.771.77扣除非经常性损益后归属于公司

10.251.761.76

普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长：王志清

董事会批准报送日期：2023年8月18日修订信息

□适用√不适用