2023年年度报告

公司代码：601699公司简称：潞安环能山西潞安环保能源开发股份有限公司

2023年年度报告

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重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人王志清、主管会计工作负责人白宏峰及会计机构负责人（会计主管人员）王建军

声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司拟以2023年12月31日总股本2991409200股为基数，向全体股东每10股派发现金红利元（含税）

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本年度报告中涉及的发展战略及未来经营计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

公司已在本报告第三节“管理层讨论与分析”中详述未来经营、行业政策、安全生产等可能

存在的相关风险，敬请投资者注意查阅。受煤炭行业政策及煤炭供需等因素影响，本公司2023年度经营目标存在一定的不确定性。

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................5

第三节管理层讨论与分析...........................................9

第四节公司治理..............................................26

第五节环境与社会责任...........................................39

第六节重要事项..............................................45

第七节股份变动及股东情况.........................................52

第八节优先股相关情况...........................................57

第九节债券相关情况............................................58

第十节财务报告..............................................58

载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表

备查文件目录载有立信会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿

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第一节释义

一、释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

公司、本公司指山西潞安环保能源开发股份有限公司董事会指山西潞安环保能源开发股份有限公司董事会监事会指山西潞安环保能源开发股份有限公司监事会

母公司、集团、集团公司指山西潞安矿业（集团）有限责任公司

本集团指山西潞安矿业（集团）有限责任公司及控股子公司中国证监会指中国证券监督管理委员会

上交所网站 指 www.sse.com.cn

公司网站 指 www.luanhn.com

报告期、2023年指2023年1月1日—2023年12月31日五阳指公司五阳煤矿漳村指公司漳村煤矿王庄指公司王庄煤矿常村指公司常村煤矿余吾指山西潞安集团余吾煤业有限责任公司潞宁指山西潞安集团潞宁煤业有限责任公司慈林山煤业指山西潞安矿业集团慈林山煤业有限公司李村煤矿指山西潞安矿业集团慈林山煤业有限公司李村煤矿弘峰焦化指山西潞安环能五阳弘峰焦化有限公司天脊潞安指山西天脊潞安化工有限公司潞安焦化指山西潞安焦化有限责任公司元丰公司指山西潞安元丰矿业有限公司温庄煤业公司指山西潞安温庄煤业有限责任公司上庄煤业公司指山西潞安环能上庄煤业有限公司伊田煤业公司指山西潞安集团蒲县伊田煤业有限公司黑龙煤业公司指山西潞安集团蒲县黑龙煤业有限公司潞欣公司指长治市潞安潞欣投资咨询有限公司永诚工贸公司指山西潞安长泰永诚工贸有限责任公司东能煤业公司指山西潞安东能煤业有限公司黑龙关煤业公司指山西潞安集团蒲县黑龙关煤业有限公司常兴煤业公司指山西潞安集团蒲县常兴煤业有限公司新良友煤业公司指山西潞安集团蒲县新良友煤业有限公司开拓煤业公司指山西潞安集团蒲县开拓煤业有限公司后堡煤业公司指山西潞安集团蒲县后堡煤业有限公司隰东煤业公司指山西潞安集团蒲县隰东煤业有限公司宇鑫煤业公司指山西潞安集团蒲县宇鑫煤业有限公司煤婆科技公司指山西潞安煤婆科技有限公司金源煤层气公司指山西潞安金源煤层气开发有限责任公司孟家窑煤业公司指山西潞安集团潞宁孟家窑煤业有限公司

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忻峪煤业公司指山西潞安集团潞宁忻峪煤业有限公司忻岭煤业公司指山西潞安集团潞宁忻岭煤业有限公司大汉沟煤业公司指山西潞安集团潞宁大汉沟煤业有限公司静安煤业公司指山西潞安集团潞宁静安煤业有限公司潞宁润和公司指山西潞宁润和有限公司顺鑫源天然气公司指襄垣县顺鑫源天然气销售有限公司

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称山西潞安环保能源开发股份有限公司公司的中文简称潞安环能

公司的外文名称 Shanxi Lu'an Environmental EnergyDev.Co.Ltd

公司的外文名称缩写 Lu'an EED公司的法定代表人王志清

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名马泽锋范雅琳联系地址山西省襄垣县侯堡镇潞安环能董事会秘书处山西省襄垣县侯堡镇潞安环能证券部

电话0355-59208810355-5923838

传真0355-59586990355-5925912

电子信箱 mazefeng@163.com fan601699@163.com

三、基本情况简介公司注册地址山西省长治市城北东街65号公司注册地址的历史变更情况公司于报告期内未变更注册地址公司办公地址山西省长治市襄垣县侯堡镇公司办公地址的邮政编码046204

公司网址 www.luanhn.com

电子信箱 la601699@163.com

四、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的媒体名称及网址中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报

公司披露年度报告的证券交易所网址 www.sse.com.cn公司年度报告备置地点潞安环能证券部

五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 潞安环能 601699 /

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六、其他相关资料

名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事务所（境办公地址上海市黄浦区南京东路61号四楼

内）

签字会计师姓名杨爱斌、杨晋峰

七、近三年主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本期比上年同期主要会计数据2023年2022年2021年增减(%)

营业收入43137029684.4154297074121.79-20.55%45322071977.72

归属于上市公司股东7921598466.9114174774891.796708350401.33

-44.11%的净利润

归属于上市公司股东7889325032.6914372157245.507777645711.05

的扣除非经常性损益-45.11%的净利润

经营活动产生的现金8852240335.3633768674757.818049351126.11

-73.79%流量净额本期末比上年同

2023年末2022年末2021年末

期末增减（%）

归属于上市公司股东48060457101.7748746665950.9434640330825.28

-1.41%的净资产

总资产86762330545.1494805965098.34-8.48%94886058701.65

(二)主要财务指标

2023

主要财务指标2022年本期比上年同期增减(%)2021年年

基本每股收益（元／股）2.654.74-44.09%2.25

稀释每股收益（元／股）2.654.74-44.09%2.25

扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）2.644.80-45.00%2.59

加权平均净资产收益率（%）16.3733.99减少17.62个百分点22.10

扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）16.3034.47减少18.17个百分点25.47报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

□适用√不适用

八、境内外会计准则下会计数据差异

(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(三)境内外会计准则差异的说明：

□适用√不适用

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九、2023年分季度主要财务数据

单位：元币种：人民币

第一季度第二季度第三季度第四季度

（1-3月份）（4-6月份）（7-9月份）（10-12月份）营业收入11892459071.409990370018.1911130192856.0610124007738.76归属于上市公司股

3380423993.401915402918.611973638111.85652133443.05

东的净利润归属于上市公司股

东的扣除非经常性3357218511.731911374308.211973677617.85647054594.90损益后的净利润经营活动产生的现

39813094.423046908489.906195306080.35-429787329.31

金流量净额季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用√不适用

十、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币附注

（如非经常性损益项目2023年金额2022年金额2021年金额适

用）

非流动性资产处置损益，包括已计提-8552179.27-422867807.67-1556046361.79资产减值准备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政

115145187.3583286463.7463585891.49

策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套

期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动5567882.036085560.0119727806.27损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准

33665000.0090000.00

备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期

7507900.21

初至合并日的当期净损益

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非货币性资产交换损益

债务重组损益3331108.1724314844.927682498.74企业因相关经营活动不再持续而发生

-41520211.26

的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和

-40697131.82-125506669.88-126608598.74支出其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额20516351.3484747619.90-231892229.92

少数股东权益影响额（税后）-19515130.36118892635.27-282873324.18

合计32273434.22-197382353.71-1069295309.72

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损

益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十一、采用公允价值计量的项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币对当期利项目名称期初余额期末余额当期变动润的影响金额

交易性金融资产874000.00874000.00

应收款项融资10147908150.529487504490.61-660403659.91

其他权益工具88060214.8885870894.19-2189320.69

其他非流动金融资产134591852.62133870605.65-721246.97

合计10370560218.029708119990.45-662440227.57

十二、其他

□适用√不适用

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第三节管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，是公司践行精益思想指导下管理变革的攻坚之年，是公司承压奋进、突围突破的不平凡、难忘的一年。

一年来，公司董事会坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面深入贯彻落实党的二十大精神和省委省政府决策部署，紧紧围绕公司发展战略聚焦企业高质量发展，体系化、系统化推动精益思想指导下的“算账”文化春风化雨，围绕市场规律推动企业生产方式和商业模式变革突破，科学应对煤炭市场下行、生产安全环保压力上升、改革攻坚管理变革任务加重等困难挑战，企业煤炭产量首次突破六千万吨，利润总额继续保持百亿规模，企业经营持续保持稳健发展态势，企业核心竞争力不断提升、高质量发展呈现出崭新气象。

回顾2023全年工作，主要体现在七个方面：

一、综合实力实现新提升

截止2023年底，公司总资产867.62亿元、净资产494.19亿元；全年实现收入431.37亿元，归母净利润79.22亿元，每股收益2.65元；公司资产负债率43.04%，净资产收益率

18.81%，股息率13.01%，企业各项经营指标硕果累累。公司市值稳居600亿以上规模，年内分红总额85.26亿元位列山西板块历史第一和全国上市公司前列，荣获第25届上市公司金牛“最具投资价值”奖和山西“最佳市场表现”和“最佳业绩表现”上市公司桂冠，位列财富中国上市公司500强第239位、中国上市公司市值500强第284位，企业综合实力、资本市场影响力和价值投资品牌形象明显提升。

二、产业能力实现新提升

2023年公司煤炭产量首次突破六千万吨级，达到6046.29万吨，坐稳全国煤炭企业第二梯队，位居全国煤炭上市公司前列企业核心功能有力彰显。公司拥有矿井23座，其中生产矿井

19座，除上庄煤业外均为特级安全高效矿井，9座矿井为二级以上标准化矿井，先进产能4880

万吨规模占比全行业领先。全省井下直径最大盾构机“潞盾一号”在余吾煤业投用，智能化矿井和智能采掘工作面稳步陆续建成，充填开采等绿色工艺技术不断突破，余吾煤业入选全省首批创建零碳矿山试点单位。圆满举办“山海共潮生”主题煤炭产需衔接会，开放合作的潞安追求得到最广泛的市场认可。

三、经营绩效实现新提升

坚守企业规律和市场规则，厚植市场化竞争优势，盘清算精营销“六本账”，王庄、李村等喷吹煤产量创新高，实施港口喷吹煤竞价销售，实现了营销效益最大化。加快标准化集采和试点大部件租赁，采供渠道降本增效明显。综合利用高新技术企业、研发抵扣等税收优惠政策，税收减免11.23亿元。加快扭亏减亏综合治理，长泰永诚等无效资产稳妥处置弘峰焦化、潞安焦化顺利政策关停4.3米焦炉并稳步实施员工安置、资产处置。一系列经营绩效硬措施，有力促进了公司资产质量和效益基础的双提升。

四、管理变革实现新提升

精益思想指导下的“算账”文化，牵引构建价值创造一体化融合考核管理体系，成为潞安最鲜明的管理特征。全面预算与中高级管理人员的“面子、票子、帽子、位子”直接挂钩，绩效考核与核验、督查、仲裁一体贯通。精准分类、“一业一策”优化对标挖潜模式，全级次运用还原法、对标法、鱼骨图开展业务分析。常村入选全煤行业管理标杆煤矿。高点站位、强势推进数字治理，自主开发的企业数字化综合管控平台初步建成，基本实现了全量、全要素、跨组织边界的数据云化连接、按需反馈，有力促进了业财深度一体化。

五、改革创新实现新提升

国企改革深化提升行动全面启动，治理专项行动稳步推进，完成全级次子公司董事会规范建设，健全完善治理基本制度体系。公司入选国务院国资委世界一流行业领军示范企业和山西省国资委公司治理示范企业。契约化管理深入实施，部门（单位）“一部一册”、中高级管理人员“一人一表”，实现了人人头上有指标、人人肩上扛责任。坚持“两个一以贯之”，加快全级次“六定”改革，完善中高级管理人员和人力资源体系现代化融合管理，加快完善横向纵向权责清单，动态推进“双向进入、交叉任职”，中国特色潞安现代企业制度实践稳步推进。

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六、风险防控实现新提升

坚持“守底线、打冲锋”，加快健全风险防控机制、合规管理体系、内控管理机制，不断提高防范化解重大风险能力，推动高质量发展和高水平安全动态平衡。开展合规管理专项行动，系统构建重点岗位、业务流程、重点领域合规风险与应对预案“三张清单”。国企经济责任审计实现重点领域和关键环节全覆盖。年度内公司实现带息负债归零，账面现金持续保持两百亿规模，债权人权益得到充分保障。以落实“一泓清水入黄河”行动为契机，公司三废治理成效显著，能耗指标持续达标，中水利用率和固废综合利用率持续提高，王庄煤矿通过绿色矿山认证。落实国务院安委会“八条硬措施”，深入运用“六查”工作法，系统构建“完善责任、落实责任、层次管理、追究责任”闭合管理机制，优化完善安全挂牌包保、月度安全监督等制度，全面推广实施“安心奖”，安全管理体系进一步完善。

七、国企担当展现新提升

圆满完成能源保供任务1356万吨，守护了万家灯火，彰显了“潞安担当”。价值投资上市公司的资本市场形象突出，市值规模逆市连创历史新高，深受投资者信赖和认可，荣获“中国上市公司投资者关系天马奖”。积极助力地方经济建设和民生保障，公益捐赠972万元，员工福利精准扶贫1836万元，上缴税费106.62亿元，对长治市经济贡献率达到15.37%。深入开展“两不一欠”专项治理，保障合作伙伴资金履约支付，保质保量保时下游销售客户满意度97.82%。

职工薪酬绩效与个人价值创造深度匹配，人均收入持续提高，惠民健康体检家属共享，增设女职工体检项目，补充医疗保险待遇提升，职工获得感、幸福感普遍提升。

二、报告期内公司所处行业情况

公司主业为能源煤炭采掘业，主要产品为动力煤、冶金喷吹煤等煤炭产品，所处能源煤炭行业高度依赖于国内经济发展和能源供需影响。综合来看，2023年国内煤炭供需仍保持偏紧结构，煤炭价格继续保持偏高位运行，煤炭企业普遍盈利状况较为良好。

2023年全国能源消费总量57.2亿吨标准煤，比上年增长5.7%。煤炭消费量增长5.6%，原

油消费量增长9.1%，天然气消费量增长7.2%，电力消费量增长6.7%。煤炭消费量占能源消费总量比重为55.3%，比上年下降0.7个百分点；天然气、水电、核电、风电、太阳能发电等清洁能源消费量占能源消费总量比重为26.4%，上升0.4个百分点。重点耗能工业企业单位电石综合能耗下降0.8%，单位合成氨综合能耗上升0.9%，吨钢综合能耗上升1.6%，单位电解铝综合能耗下降0.1%，每千瓦时火力发电标准煤耗下降0.2%。

初步测算，扣除原料用能和非化石能源消费量后，全国万元国内生产总值能耗比上年下降

0.5%。全国碳排放权交易市场碳排放配额成交量2.12亿吨，成交额144.4亿元。

2023年我国原煤产量47.1亿吨，同比增长3.4%，创历史新高，保障能源安全稳定供应。截

至2023年底，全国煤矿数量减少至4300处左右。其中，年产120万吨及以上的大型煤矿产量占全国的85%以上，建成年产千万吨级煤矿81处。“十四五”以来，煤矿智能化采掘工作面由400多个增加到1600个左右。

煤炭行业资源综合利用水平和效率不断提升。初步统计，2023年大型煤炭企业原煤入洗率

69%；矿井水综合利用率、煤矸石综合利用处置率、土地复垦率分别为74.6%、73.6%、57.9%；

原煤生产综合能耗9千克标煤/吨，同比下降7.2%。煤炭加快向原料和燃料并重转变，现代煤化工向高端化、多元化、低碳化方向迈进。

2023年全国规模以上煤炭企业营收达到3.5万亿元，同比下降13.1%；利润总额达7628.9亿元，同比下跌25.3%。

2024年全国煤炭供应体系质量提升、应急保供能力增强，煤炭市场供需将保持基本稳定。

尽管如此，也可能因为出现极端天气、突发事件、新能源出力等不确定性因素，导致出现区域性、时段性或者品种性的煤炭供需错配的情况。

截至2023年底，全国全口径发电装机容量29.2亿千瓦，同比增长13.9%。非化石能源发电装机容量15.7亿千瓦，占总装机容量比重首次突破50%，达到53.9%，同比提高4.4个百分点。

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三、报告期内公司从事的业务情况

公司主要业务为生产销售煤炭、焦炭产品，2023年公司原煤产量6046万吨，商品煤销量

5498万吨，煤炭销售营业收入400亿元，主业煤炭收入占总营收比例93.47%；焦炭销售营业收

入27.96亿元，主业焦炭收入占总营收比例6.48%。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

在产业发展方面，公司承继“潞安”字号六十余年煤炭领域的深耕细作、发展沉淀和经验积累，煤炭主业集约高效、技术装备、人才储备和安全管理水平均属行业前列，产业规模列属全国煤炭企业第二梯队领先和全国煤炭类上市公司领先，具备较强的产业管理和行业预判经验能力。

在市场营销方面，公司主采“潞安矿区”资源禀赋和开采条件较好，洗选一体化程度较高，喷吹煤、优质动力煤等核心品种具备“特低硫、低磷、低中灰、高发热量”等环保优质特性，市场竞争力强劲，市场占有率突出，大型客户群体稳定，自营铁路网、战略装车点等铁路外运网络健全完善，营销网络遍及全国大部分地区，具备较强区域产品定价权。

在融资能力方面，公司历经多年发展积累自有资金充裕、资产结构良好，同时作为山西重点国有控股上市公司、区域龙头企业和地区最大资本市场品牌企业，尤其是作为全国煤炭行业唯一国家级高新技术企业，企业形象和影响力突出，获取资金和政策支持能力较强。

在先进产能方面，公司现有生产矿井19座除上庄煤业外均为特级安全高效矿井，9座矿井为二级以上标准化矿井，先进产能4880万吨规模占比全行业领先。同时，公司还拥有静安煤业、忻峪煤业、后堡煤业和宇鑫煤业等四座在建矿井合计产能300万吨/年，另有规划矿井一座元丰矿产300万吨/年。全部生产矿井单井产能规模均提升至60万吨/年以上，平均单井产量约

300万吨/年，具备持续享受供给侧改革政策红利优势。

在政策支持方面，中央国务院和山西省国企深化改革步伐不断，新一轮国企深化改革提速加档，国有控股上市公司是新型国资监管体系、新型国企改革方向、混合所有制、资产证券化、市场股权激励等改革措施落地的重要阵地；山西省持续深化能源革命综合改革，推进五大基地建设，加快建设国家新型综合能源基地助力国家战略腹地建设；长治市加快建设全国资源型城市转型升级示范区，推动煤炭大市向能源强市转变；潞安化工集团作为山西省国企战略重组设立的煤化一体化省属重点企业集团，加快实施现代化能源强企战略，公司作为山西省、长治市和潞安化工集团重要的国有上市公司，获取政策支持和发展机遇的能力突出。

五、报告期内主要经营情况

报告期内，公司商品煤综合售价727.66元/吨，原煤产量6046万吨，商品煤销量5498万吨。

(一)主营业务分析

1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币科目变动比例本期数上年同期数

（%）

营业收入43137029684.4154297074121.79-20.55%

营业成本22554919948.5123956002370.14-5.85%

销售费用154506130.54182118587.73-15.16%

管理费用3609600462.423234621330.6211.59%

财务费用-25698997.60726988521.50-103.53%

研发费用1579566987.031589776757.09-0.64%

经营活动产生的现金流量净额8852240335.3633768674757.81-73.79%

投资活动产生的现金流量净额383227711.62-667977275.17-157.37%

筹资活动产生的现金流量净额-13134336698.54-18997228609.17-30.86%

11/2302023年年度报告

其他收益122171495.8585879668.6942.26%

投资收益30090509.01-57205095.95-152.60%

信用减值损失-77914591.0535938554.15-316.80%

资产减值损失-47245142.251081279.37-4469.37%

资产处置收益396817.0918407.592055.73%

营业外收入66359299.3750406252.6031.65%

营业外支出115605427.55596377137.74-80.62%

所得税费用2386340980.144259659644.97-43.98%

归属于母公司股东的净利润7921598466.9114174774891.79-44.11%

其他权益工具投资公允价值变动-1641990.523568053.99-146.02%

权益法下可转损益的其他综合收益5334589.22-12169299.64-143.84%

营业收入变动原因说明：主要系本期商品煤售价下降，商品煤收入减少所致；

营业成本变动原因说明：主要系本期商品煤单位成本降低所致；

销售费用变动原因说明：主要系运销服务费减少所致；

管理费用变动原因说明：主要系管理人员薪酬增加所致；

财务费用变动原因说明：系利息费用减少、利息收入增加所致；

研发费用变动原因说明：系研发正常变动；

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期销售商品商品、提供劳务

收到的现金减少，购买商品、接受劳务支付的现金增加所致；

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本年度收到焦化产能转让款项所致；

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本年度金融租赁款及其他长期应付款项减少所致；

其他收益变动原因说明：系本期收到计入其他收益的政府补助增加所致；

投资收益变动原因说明：系本期联营企业亏损大幅减少所致；

信用减值损失变动原因说明：系本期计提应收账款信用减值所致；

资产减值损失变动原因说明：系本期计提存货跌价准备、合同资产减值损失、固定资产减值损失所致；

资产处置收益变动原因说明：系本期处置使用权资产所致；

营业外收入变动原因说明：主要系本期保险理赔收入增加所致；

营业外支出变动原因说明：主要系本期非流动资产毁损报废损失减少所致；

所得税费用变动原因说明：系本期利润总额减少所致；

归属于母公司股东的净利润变动原因说明：系本期净利润减少所致；

其他权益工具投资公允价值变动变动原因说明：系上海智祺投资合伙企业公允价值变动所致；

权益法下可转损益的其他综合收益变动原因说明：系财务公司其他综合收益变动所致。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

2.收入和成本分析

√适用□不适用本期商品煤销量较上年同期有所增加。

12/2302023年年度报告

(1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位:元币种:人民币主营业务分行业情况营业收入营业成本毛利率毛利率比上年增减分行业营业收入营业成本比上年增比上年增

（%）（%）减（%）减（%）

采掘业40004514201.3319114785086.2252.22%-18.81%0.45%减少9.16个百分点

煤化工业2795537108.473234450422.58-15.70%-41.27%-31.59%减少16.37个百分点

合计42800051309.8022349235508.8047.78%-20.79%-5.93%减少8.25个百分点主营业务分产品情况营业收入营业成本毛利率毛利率比上年增减分产品营业收入营业成本比上年增比上年增

（%）（%）减（%）减（%）

煤炭40004514201.3319114785086.2252.22%-18.81%0.45%减少9.16个百分点

焦炭2795537108.473234450422.58-15.70%-41.27%-31.59%减少16.37个百分点

合计42800051309.8022349235508.8047.78%-20.79%-5.93%减少8.25个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明

煤炭收入占公司主营业务收入比例为93.47%。

(2).产销量情况分析表

√适用□不适用生产量库存量销售量比单比上年比上年主要产品生产量销售量库存量上年增减位增减增减

（%）

（%）（%）

混煤吨29546263.7529406134.86655734.44-1.19%-0.89%-20.78%

洗精煤吨411279.09417387.455891.8639.39%46.62%-50.90%

喷吹煤吨21800747.7621615698.65411854.746.67%5.94%71.83%

其他洗煤吨3505682.233537713.1718416.5634.77%36.82%-50.98%

焦炭吨1257083.721236839.7734939.7-26.00%-27.34%137.75%

(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用√不适用

(4).成本分析表

单位：元分行业情况上年同本期占成本构期占总本期金额较上年情况分行业本期金额总成本上年同期金额

成项目成本比同期变动比例(%)说明

比例(%)

例(%)

采掘业煤炭19114785086.2285.5319029512972.1480.100.45

煤化工业焦炭3234450422.5814.474728166406.2019.90-31.59分产品情况上年同本期占成本构期占总本期金额较上年情况分产品本期金额总成本上年同期金额

成项目成本比同期变动比例(%)说明

比例(%)

例(%)

煤炭煤炭19114785086.2285.5319029512972.1480.100.45

焦炭焦炭3234450422.5814.474728166406.2019.90-31.59

13/2302023年年度报告

成本分析其他情况说明

2023年煤炭销售成本191.15亿元，2022年煤炭销售成本190.29亿元，同比增加

0.86亿元；2023年煤炭单位销售成本347.69元/吨，2022年煤炭单位销售成本

359.45元/吨，同比减少11.76元/吨。

(5).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

□适用√不适用

(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用√不适用

(7).主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况

√适用□不适用

前五名客户销售额605782.90万元，占年度销售总额14.04%；其中前五名客户销售额中关联方销售额309958.05万元，占年度销售总额7.19%。

报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

□适用√不适用

B.公司主要供应商情况

√适用□不适用

前五名供应商采购额537723.31万元，占年度采购总额26.71%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额537723.31万元，占年度采购总额26.71%。

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

□适用√不适用

3.费用

□适用√不适用

4.研发投入

(1).研发投入情况表

√适用□不适用

单位：元

本期费用化研发投入1579566987.03本期资本化研发投入

研发投入合计1579566987.03

研发投入总额占营业收入比例（%）3.66%

研发投入资本化的比重（%）

(2).研发人员情况表

√适用□不适用

14/2302023年年度报告

公司研发人员的数量3850

研发人员数量占公司总人数的比例（%）11.20研发人员学历结构学历结构类别学历结构人数博士研究生5硕士研究生73本科847专科1162高中及以下1763研发人员年龄结构年龄结构类别年龄结构人数

30岁以下（不含30岁）294

30-40岁（含30岁，不含40岁）1558

40-50岁（含40岁，不含50岁）1407

50-60岁（含50岁，不含60岁）591

60岁及以上

(3).情况说明

□适用√不适用

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用√不适用

5.现金流

□适用√不适用

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1.资产及负债状况

单位：元本期上期期末期末本期期末数占数占金额较上项目名称本期期末数总资上期期末数总资期期末变情况说明产的产的动比例

比例比例（%）

（%）（%）

交易性金融资产874000.000.00%0.00%100.00%系本期国债逆回购跨期所致应收票据系本年末背书未到期票据中承兑银

26810000.000.03%76120000.000.08%-64.78%

行等级低于 3A 级金额减少所致

预付款项183870610.190.21%341256219.910.36%-46.12%主要系本期预付铁路运费减少合同资产系金源煤层气公司的工程履约保证

31160203.110.04%19041574.400.02%63.64%

金增加一年内到期的非流动系应收融资租赁款减少

2795559.560.00%6009649.340.01%-53.48%

资产其他流动资产主要系留抵增值税进项税额及预缴

325746080.500.38%135472330.240.14%140.45%

税金增加

15/2302023年年度报告

递延所得税资产系因固定资产和使用权资产确认的

递延所得税负债减少，净额列示抵

179891022.940.21%109249374.700.12%64.66%

消金额减少导致净额列示后递延所得税资产增加

短期借款1050000000.001.21%1760000000.001.86%-40.34%系新增借款减少

应付票据1110678413.991.28%2941664480.003.10%-62.24%系本年度签发承兑汇票减少应交税费主要系本年收入减少导致应交税费

1889942578.762.18%3850556596.264.06%-50.92%

减少一年内到期的非流动主要系一年内到期的长期借款减少

561751160.130.65%3311858385.953.49%-83.04%

负债所致

其他流动负债374690153.110.43%568755549.270.60%-34.12%主要系待转增值税销项税额减少

长期借款22701500.000.03%97701500.000.10%-76.76%系对外长期借款减少递延所得税负债系因固定资产和使用权资产确认的

16692497.580.02%27793951.070.03%-39.94%

递延所得税负债减少

少数股东权益1358690079.471.57%476557362.300.50%185.11%系部分子公司盈利所致

2.境外资产情况

□适用√不适用

3.截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用项目账面余额受限类型

货币资金2356744060.24银行承兑汇票保证金、土地复垦及环境治理保证金和冻结存款

4.其他说明

□适用√不适用

(四)行业经营性信息分析

√适用□不适用煤炭行业经营性信息分析

1.煤炭业务经营情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

煤炭品种产量（吨）销量（吨）销售收入销售成本毛利

混煤29546263.7529406134.8616533137623.977779114529.198754023094.78

洗精煤411279.09417387.45583362862.46314332983.16269029879.30

喷吹煤21800747.7621615698.6521408926050.2110569981413.4210838944636.79

其他洗煤3505682.233537713.171479087664.69451356160.451027731504.24

合计55263972.8354976934.1340004514201.3319114785086.2220889729115.11

2.煤炭储量情况

√适用□不适用

主要矿区主要煤种资源量（吨）储量（吨）王庄贫煤485181000242820900五阳贫瘦煤256184000133911000

16/2302023年年度报告

漳村贫煤14259100013857000常村贫煤589568000199767000余吾贫煤982356300148647000

潞宁气煤、焦煤974941100141746430

慈林山贫煤、无烟煤266608100142173500

合计-36974295001022922830

3.其他说明

□适用√不适用

17/2302023年年度报告

(五)投资状况分析对外股权投资总体分析

□适用√不适用

1.重大的股权投资

□适用√不适用

2.重大的非股权投资

□适用√不适用

3.以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期本期公允计入权益的累计提

资产类别期初数价值计公允价值变本期购买金额本期出售/赎回金额其他变动期末数的减变动动值损益债券其他

交易性金融资产4541134584.604540260584.60874000.00

应收款项融资10147908150.52-660403659.919487504490.61

其他权益工具88060214.88-2189320.6985870894.19

其他非流动金融资产134591852.62-721246.97133870605.65

合计10370560218.02-2189320.694541134584.604540260584.60-661124906.889708119990.45证券投资情况

□适用√不适用证券投资情况的说明

□适用√不适用私募基金投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

□适用√不适用

18/2302023年年度报告

4.报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用√不适用

(六)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(七)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

单位：亿元公司名称所处行业注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润

余吾煤业采掘业14.20203.76138.9563.5015.0312.01

潞宁煤业采掘业6.0089.6625.5341.8817.5812.87

慈林山煤业采掘业6.87103.1140.2045.777.455.79

(八)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用□不适用

综合来看，当前我们面临的是经济周期性、产业结构性、社会矛盾累积等问题叠加的严峻挑战，面对的是新旧动能转换迟滞、新旧矛盾相互交织、两难多难问题增多的复杂局面，同时行业和企业面临下游终端需求萎靡、煤炭价格高位滑落、安全监管压力加大、外部进口煤冲击等“量价”双减趋势问题，2024年企业整体外部环境面临较大挑战。

针对2024年经济行业形势和公司竞争力分析、风险预判，公司董事会审慎讨论分析如下：

一、经济形势分析

从世界经济来看，在全球债务风险高位累积、信贷紧缩和成本持续高企、经济增长动能和全球贸易增长乏力的大背景下，2023年继续延续下行趋势，全球经济增长2.7%，略好于预期但低于疫情前水平。2024年联合国预期全球经济增长将进一步放缓至2.4%，信贷总量收缩、利率成本高位、地缘冲突升级加剧、国际贸易疲软、增长引擎乏力和消费支出放缓等因素将给世界经济

带来巨大挑战，2024年预计世界经济仍将保持中低速轨道，同时各国增长分化趋势日益明显，世界区域间不平衡发展加剧，剧烈不确定因素增多。

从国内经济来看，受制于债务投资、出口贸易和基建投资高位下滑影响，以及内需消费相对疲软，2023年国内经济稳步复苏但低于预期。2024年面对“有效需求不足、传统产能过剩、社会预期偏弱和风险隐患仍然较多”等不利因素，国外大循环乏力、国内大循环堵点以及外部环境复杂严峻性加大，经济回升复苏目标不确定较大，但在国内经济中央定调“坚持稳中求进、以进促稳、先立后破”经济治理战略方向调整下，国内经济发展潜力释放优势明显，全面深化改革政策储备值得期待，预期将巩固和增强经济回升向好的态势。

从煤炭行业看，受制于下游需求乏力、进口煤冲击和市场高位回落等因素，2023年煤炭价格区间下滑明显，煤炭企业普遍收入降低和利润减少。2024年，受制于安全生产环保压力持续加大、新增产能短期增长乏力和国外煤炭进口快速增长等因素，预计进口煤结构比例将持续增大，短期内煤炭供需平衡但转向宽松。同时，下游钢铁、用电增长乏力，国外大宗商品价格趋势转向，以及进口煤替代规模加快等因素影响，将对中长期煤炭价格造成较大冲击。

19/2302023年年度报告

(二)公司发展战略

√适用□不适用

思路决定出路，战略决定成败。为牵引公司上下更高举起新思想伟大旗帜，更准把握新时代发展方位，更强凝聚新使命担当共识，更好走出高质量发展路径，通过深刻审视、综合研判企业面临的内外环境、优劣条件、形势任务、支撑能力等各种要素，初步确立公司2020-2025年发展战略为：建构“一核两翼四驱动”战略体系，打造现代卓越环保能源上市公司。

一核：即围绕“打造现代卓越环保能源上市公司”目标愿景，践行能源革命战略，强化时代使命担当，奉献清洁环保能源，创造卓越价值，厚报股东，回馈社会。

两翼：即煤焦并举，两翼齐飞。煤炭产业坚持走“减、优、绿”之路，推进集约高效、绿色开采和智能矿井建设，持续夯实煤炭基石地位。焦化产业坚持走“焦、气、化”之路，推进升级改造、新型项目和焦化联产建设，持续提升焦化规模效益。

四驱动：即综合运用“加、减、乘、除”四种手段，驱动公司高质量发展，实现企业行稳致远。

1、做好“加法”。坚持发展为纲，加快资源扩充、项目建设、技术改造、并购重组、产业

延伸、产品升级，推动煤焦产业规模壮大、产业素质提升、产品结构优化，整体提高发展后劲实力。

2、做好“减法”。坚持效益为王，加快智能化减人提效、低效资产处置、节支降耗措施落

地、现代企业管控完善推动公司降本增效、管理优化、治理提升，整体增强企业经济效益。

3、做好“乘法”。坚持创新为上，加快要素聚合、源头创新、知识扩散、孵化培育、建链

补链、跟踪前沿、优势塑造，构建创新生态，激发创新动力、释放创新活力、挖掘创新潜力，实现增长动能转换、发展方式转变，加速推动企业高质量发展。

4、做好“除法”。坚持改革为要，加快市场化运营、契约化管理、专业化重组、资本化运

作、立体化开放，深化内部各项体制机制改革，加快培育企业发展强大内生动力。

(三)经营计划

√适用□不适用

2024年是全面贯彻落实党的二十大精神的关键之年，是实现“十四五”规划目标的冲刺之年，也是外部环境愈加复杂严峻和不确定风险因素最大的挑战之年。

这一年，全球经济人口占比60%以上的地区政治大选，叠加全球经济困境、矛盾累积、政治投机、民粹思潮，外部环境愈加风高浪急；国内经济面临有效需求不足、传统产能过剩、社会预期偏弱和风险隐患仍然较多等不利因素；能源行业面临下游需求疲软、科技演变加速、能源布局

结构深度调整等趋势冲击，企业面临的市场形势和市场挑战不容乐观。

新的时空背景和形势研判下，辩证地看“潞安高质量发展稳步向好”和“困难问题棘手紧迫”局面并存，长远的谋要“观天时”“察地利”更需“人努力”和“务实干”。一代人有一代人的长征、一代人有一代人的使命。我们这一代潞安人，必须立足全局看潞安、着眼长远看潞安，努力在短期波动中把握长期趋势、在复杂局面中赢得工作主动，为实现百年潞安基业长青打下坚实根基。

针对2024年度工作，董事会围绕公司党委总体部署，审时度势明方位、着眼长远谋发展，必将凝心聚力、奋楫笃行，继续以奋斗者的心态、竞争者的姿态向幸福者的状态努力进发，全力以赴做好全年各项工作。

2024年工作指导思想：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实

党的二十大精神和习近平总书记对山西工作的重要指示精神，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，锚定企业高质量发展目标，立足增强产业核心功能和提升核心竞争力，以精益思想指导下的“算账”文化为统领，战略聚焦产业产品、管理变革和改革创新，持续做好产业升级、管理提升和作风转变“三大攻坚战”，统筹抓好全面风险防控底线工程，全力推动企业高质量发展。

今年的主要工作目标：煤炭产量保持5000万吨级规模，营业收入达到300亿元以上，力争全年煤矿安全生产伤亡事故为零，杜绝环境污染等社会面影响较大风险事件。重点要抓好七个方面的工作：

一、深耕煤炭主业，增强产业核心功能

20/2302023年年度报告

煤炭产业是潞安的基础和基业，必须牢固树立市场理念和效益意识，坚定“价值成就你我”核心理念，坚持新型工业化方向，聚焦高质量发展，突出产业战略引领，全方位实施煤炭产业升级和布局优化、结构优化，在发展能级和发展质效上实现突围突破，全力以赴磨炼煤炭产业内功、稳住潞安高质量发展基本盘。

（一）调适公司发展战略

要准确把握外部新形势，综合研判潞安“五期”并存态势，抢抓国家战略腹地建设、山西省转型布局等机遇，对标世界一流企业，聚合内外智力资源，系统研究传统煤炭产业高质量发展方向，调适完善以“五型五化”为标志特征的中长期发展战略。同步做好要素赋能、平台搭建和执行考核，切实发挥好战略的导向牵引力，着力推动增强产业核心功能。

（二）夯实现代产业基础

一是要深入研判未来能源供给趋势，紧跟当前行业安全生产监管新要求，紧紧围绕市场效益为中心，突出“大矿、好矿、强矿”建设，因地制宜、因企制宜开展矿井分类治理，加快优化产业结构，夯实高质量发展基础。年内要加快宇鑫等“三类煤矿”治理和潞安焦化、弘峰焦化闲置资产处置，加快忻峪煤业矿井投建步伐，推动元丰矿井300万吨手续办理。同时，要紧跟市场和安全监管形势，优化矿井生产规模和产能结构，进一步提升潞安持续稳定先进产能优势。

二是要超前做好生产计划衔接，坚持以安全排衔接、以市场排衔接、以集约高效排衔接，超前制定生产检修、产销联动计划方案，确保圆满完成能源保供和效益生产任务。

三是要加强集约高效、质量标准化、智能化矿井建设，持续推动矿井装备升级、技术改造和系统提升，针对性提升矿井自动化生产水平，持续推广应用保水开采等新工艺，探索新建矿井井下选煤厂建设，突出抓好瓦斯治理和抽掘采衔接，持续保持先进产能规模占比行业领先。

四是要做好产业后劲工程，加快优势优质矿井产能核增工作，年内完成黑龙、伊田、黑龙关和慈林山四座矿井的产能核增手续。按照“能争尽争、应拿尽拿”原则，突出抓好上马、西营等整装资源和五阳、后堡等扩区资源市场化竞买工作，适时择机推动控股股东煤炭资产注入工作。

同时，协同属地政府依法合规推进压煤村庄搬迁工作，有效释放煤炭资源和增强矿井服务能力。

五是要前瞻布局未来能源产业，紧密跟踪国内外能源革命产业趋势和新能源技术发展成果，综合研判技术产品和产业商业运营成熟度，适时布局未来能源潜力产业。

二、聚焦三大方向，推动发展方式转变

新型工业化是高质量发展的必由之路，智能化赋能是新型工业化的路径方向。要战略聚焦智能化、绿色化和融合化发展方向，紧扣能源革命综合改革试点和新型工业化新内涵、新要求，以流程再造为基础，同步推进产业升级和数字转型，推动数字技术与企业生产经营深度融合，加快促使生产方式和商业模式转变，以新型工业化建设推动企业高质量发展。

（一）推动智能化赋能

一是坚持智能化改造和数字化转型，加快数字化转型方案编制，持续创设智能化矿井、智能工厂、数字化车间、智能管理平台等应用场景，加快产业数字化基础建设。年内，开拓、伊田等煤矿要建成智能化矿井，三年内120万吨/年以上煤矿、灾害严重煤矿和其他具备条件煤矿基本实现智能化；大力推动煤矿智能化技术装备常态化应用，五阳等推广应用智能大功率掘进机；制定全面替代小绞车运输方式和装备提升规划，“一矿一策”实施辅助运输装备升级改造。加快智能化变电所达标建设。做好煤矿工业互联网平台的适配和对接，提高系统协作水平。

二是加快公司管理数字化平台建设，以“精益管理+数字化”为方向，按照“顶层设计、试点先行”原则，有序推进“人财物、产供销”核心业务一体化的数字化综合管控平台建设，年内上线运行安全管理、投资管控、财务核算、工作督办等模块，启用网络销售、采供管理等系统，实现基础数据完善、数据高效流通、智能辅助决策、业务流程优化，构建全价值链精益数字化管理体系，引导部门单位主动向“价值创造”的“优解”转变。同时，要加强数字化人才的引进和培养，不断提升干部职工获取数据、分析数据、运用数据的能力。

（二）推动绿色化转型。

一是实施煤炭绿色开采。深入做好碳达峰行动与行业融合研究，科学有序加快潞安绿色转型。持续应用推广长短壁充填开采、覆岩离层注浆开采、沿空留巷等“绿色智能开采”工艺，置换煤量提高资源利用效率。加快试点推广井下矸石智能分选系统和不可利用矸石充填系统项目，科学谋划孟家窑煤矸石全部返井试点示范项目。实施王庄、常村等生态保护修复项目和土地复垦回用。

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三是深入推动能耗“双控”。实施《2024年能耗双控行动方案》，能源消费总量同比2020年下降16%以上。优化完善能耗检测检验、计量、统计分析体系，加强重点用能单位能耗在线监测管理，实现能耗统一规范管理。编制《碳排放管理办法》，建立健全碳排放核算、评价及管理机制。倡导简约适度、绿色低碳的办公方式和生活方式。

（三）融合化发展

一是煤炭产业链延申。要围绕山西省能源产业“五个一体化”融合发展部署，充分依托控股股东化工产业链优势和山西省产业区位优势，加快推进煤炭与煤电、新能源、煤化工、数字技术、降碳技术的产业链协同、价值链整合和创新链耦合，加快形成规模聚合、资源共享、优势互补的发展模式，推动能源产业高质量发展。年内，焦化产业要探索焦炉煤气综合利用新路径和产业耦合发展新模式，科学谋划备用干熄焦项目。加强与长治“能源强市”行动的协同联动，深化企地合作，实现共赢发展。

二是煤气产业融合发展。要加强煤层气勘察开采和综合利用，做好行业资源政策研究，煤层气产业与煤炭产业融合发展、相互促进，探索全浓度瓦斯资源化利用，保障安全、创造效益和低碳发展并行。年内，要加快煤矿瓦斯防突示范、煤气共采试点，做好余吾区块煤层气勘查，加快煤矿瓦斯发电项目投运，加快推进王村—夏店煤层气区块开发一期项目，力争产能达到2万方/天。

三、集聚创新要素，打造一流创新生态

科技创新是高质量发展的核心动能。要在科技创新上下功夫，集合聚合人财物、平台制度机制等创新要素，厚植价值创造“动力源”，充分发挥科技创新“雷达、探照灯、显微镜”作用，加快培育新质生产力。

（一）加快创新平台队伍建设

要充分发挥国家级企业技术中心、国家级高新技术企业优势，持续加大企业研发投入强度，重点围绕煤炭技术革新、智能矿井建设和煤炭清洁利用等产业前端核心领域，加快专业专项研究院、研究室、工作室和博士站等内部平台建设，加快与外部院校、研究院合作共建研究站等外部平台，加强自主专职研发队伍、实战型工程技术队伍和“五小”创新职工队伍等三支队伍建设，打造行业领先的创新平台和创新队伍。

（二）加强核心关键技术研发

要围绕效益目标强化产学研深度融合，以持续高强度研发投入加快科技布局和课题攻关，建立完善关键技术任务“揭榜挂帅”机制，加强厚煤层一次采支充开采、智能化综放开采、井下矸石分选充填、煤岩识别等关键技术攻关，加强国家和山西省能源领域重点课题申报争取、序时任务攻关工作，塑造高质量发展的新动能、新优势。

（三）完善科技创新体制机制

要加快完善科技创新体制机制，制定针对性更强、力度更大、科技人员更期盼的创新支持政策。进一步健全优化成果评价体系，加大科技创新奖励考核比重，畅通研发成果内销外转渠道，探索研发成果效益分配机制，提升研发成果转化水平。要探索推进“五加两减一单列”、科技成果收益评价认定、“442”成果收益分配等机制；建设产学研技术交流推广平台，做好科研项目后评价，不断提高科研投入产出效率，提升科技成果产业化成效。

（四）拓宽“3+2”人才成长路径。要围绕效率效益，聚焦管理、技术、技能三大序列，盘

活人力资源，激活人力成本，提升人力价值，编制人才队伍建设中长期规划。“3”就是要加速三大序列人才培养，经营管理人才突出“懂政策、善经营、精专业”，加大交流任职力度，强化基层实践锻炼；专业技术人才更加注重实践历练、项目锻炼；技能人才要立足一线，锤炼精湛技艺。“2”就是要提升技术职务和咨询专家两支人才队伍效能，鼓励技术职务人才攻关关键核心技术、“卡脖子”技术，深入开展专家履职领题攻关。同时，要优化技术序列、管理序列和专家队伍互通渠道，大力引进高层次紧缺急需人才，注重中青年人才培养，探索院士兼职顾问、星期天工程师等柔性引才模式，实现人才与企业双向奔赴、共同成长。

四、攻坚管理变革，持续深化价值创造

管理变革是企业永恒主题，价值创造是企业主体使命。要引导将企业发展重心转换到价值创造和内涵型增长上，坚持把“价值成就你我”核心价值观内化于心、外化于行、固化于制，深化学习推广“化机经验”，以“价值创造一体化融合考核管理”为抓手，体系化、系统化落实精益

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思想指导下的“算账”文化，向“精益管理+数字化”方向演进，深刻推动企业管理向“绩效管理”转型。

（一）持续深化一体化融合管理

坚持把价值创造作为牵引性的突出任务，围绕企业增强核心功能和提升核心竞争力，聚焦“人努力”因素，坚持安全和效益“满场跑”，持续贯通完善“价值创造一体化融合考核管理体系”，优化全面预算编制，强化预算执行的绩效管理，优化事前绩效评估，做好绩效运行监控，加强绩效评价和结果应用，确保实现预期目标任务。推进经理层成员任期制和契约化管理提质扩面，差异化制订契约化目标，“一人一策”精准考核、刚性兑现，不断构建完善干部“能上能下”管理机制。健全更加精准灵活的收入分配机制，进一步深化薪酬制度改革，实现价值创造、价值评价、价值分配三个子体系的融合贯通，保证价值创造与“面子、票子、位子、帽子”强挂钩。还要加强仲裁体系、督察体系和验证体系的运行，及时发现问题、校准偏差，推动价值创造导向更加鲜明，企业上下形成“力出一孔”的生动局面。

（二）开展对标示范创建活动

坚持对标一流，突出做好国务院国资委专精特新示范企业创建工作，聚焦利润总额、净资产收益率等核心效益效率指标，对齐“要素”、分析“单元”、找准“因素”，全面开展对标挖潜，并落实到全面预算中，持续提升企业的综合竞争力。对标“两线”挖潜，全级次企业要聚焦“人努力”，运用还原法、对标法、鱼骨图，进行要素、单元、因素全方位分析，“一企一策”设计指标，释放节支创效增盈潜力。牢固树立“一切成本皆可控”的理念，持续开展经营管理成本偏高问题专项整治“七项行动”，不断降低成本、单耗，成本费用保持在较低水平。

（三）持续提升系统管理效能

进一步压缩管理层级，规范统一内部管理与法人管理，优化潞临等整合煤矿区域公司功能定位，优化扁平化管理效能。梳理完善总部机关以及分公司等类总部机关组织架构，强化总部统合、条块、专业管理边界和职能，提升协同支持管理效能。扭亏减亏、智能化建设、“两非两资”等工作专班要发挥牵头抓总、统筹协调、督导推动、考核评估、跟踪问效作用，推动重点工作、重大项目取得突破，切实提升企业资产质量和夯实绩效基础。

（四）持续提升企业治理水平

全面落实“两个一以贯之”，高质量推动国企改革深化提升行动，加快中国特色潞安现代公司治理实践，推动中国特色国有企业现代公司治理和市场化经营机制制度化、长效化。要分层分类动态优化“六会一层”治理主体权责清单、授权监督、履职评价和激励约束体系，对照梳理修订章程等基本制度体系，建立完善主体明确、职责清晰、层次分明的责任链条和决策流程，以规范高效治理推动企业高质量发展。同时，要积极稳妥深化混合所有制改革，加强与子公司多元股东沟通力度，探索股权多元化企业差异化、精准化管理新模式。

（五）深化三项制度改革。年内，要推行管理人员竞争上岗、末等调整和不胜任退出制度

50%以上覆盖。做好人力资源规划，全面推行市场化用工，优化职工结构性配置，加快健全符合

现代企业制度要求的用工制度体系。健全更加精准灵活、规范高效的收入分配机制，支持科技型子企业探索差异化的工资总额决定机制。强化按业绩贡献决定薪酬，完善具有市场竞争优势的核心关键人才薪酬制度，继续加大收入分配向作出突出贡献的人才和一线苦脏险累岗位倾斜力度。

五、坚持以质为先，增强核心功能竞争力

深刻审视“双碳背景”能源结构加速变革的长期趋势和新型能源结构“未立”煤炭兜底功能

的客观现实，以及在复杂国内外环境下的“中长期期趋势交汇”对当下煤炭行业的深远影响，聚焦市场规则和企业规律，坚持以质为先持续提升，更加注重市场效益“量的合理增长”，切实提升企业效益基础和经营质量。

（一）精准实施分类发展、分类考核

全级次企业要围绕增强核心功能、提高核心竞争力，对照“三个一批”，找准自身发展定位，实现分类发展，切实提升价值创造能力、可持续发展能力和风险防控能力。优势发展一批，要持续推动资本、人才等要素资源配置，提高产品市场占有率和盈利能力；稳妥处置一批，要坚持依法合规，综合运用破产重整、破产清算等方式，腾转挪活减轻发展负担。同时，优化分类考核办法，实行“一业一策、一企一策”考核。年内力争完成长泰永诚破产注销，宇鑫煤业等三类煤矿要加快治理步伐。

（二）常态化推进扭亏治理

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针对扭亏减亏一批，要持续巩固扭亏减亏工作成效，强化专班“参谋部、作战部、联络部”作用，深化“六个一”“一图三表”“三级包保”等工作机制，强力推进扭亏减亏，坚决杜绝复亏和边治边亏，切实夯实加固企业资产质量。

（三）做好成本营销管理工作

要做好成本营销工作，更大力度压降煤炭生产成本，持续开展对标挖潜、降本增效工作，最大程度压减非生产非经营性成本，优化周期性企业成本管控策略，切实增强企业“活下去”的底气。坚持以市场和客户为中心，不断优化“产运销、洗储配”一体调度营销体系，做好市场细分、客户细分和产品细分，围绕效益及时调整产品结构；加快漳村等洗煤厂改造，提升洗煤厂“安稳长满优”运行能力和洗选能力；加快论证王庄西站扩建，提高煤炭储装运能力；加大港口下水煤发运力度，扩大铁路发运量，提高“公转铁”运输比例，扩大精煤、喷吹煤等效益煤占比，加强研发低灰低硫超精煤粉等新产品，多措并举推动营销提质增效。同时，要注重品牌质量管理，加强客户沟通反馈，强化产品服务质量“升贴水”机制，树立良好企业形象和提升企业品牌张力。

（四）规范集采和招投标工作

加强物资采供管理，加快招投标管理改革，提升集中采购规模比例，固化标准化采购流程，加强物资供应商管理，建立同类设备、同类专业备品备件共享机制，提升集中采购正点到货率，进一步降低采购成本和增强物资供应效率。

六、突出底线意识，夯实稳健发展根基

风险防范底线工程是企业高质量发展的根本前提。要牢固树立忧患意识、底线思维，健全完善“三级联动、分级管理、动态防控、协同推进”的风险管理机制，精准识别评价企业风险，精准聚焦风险管理要素，精准严控重点领域风险，突出风险管理协同运作，筑牢企业高质量发展的“防火墙”。

（一）加强大风控体系建设

完善风险防控组织，健全风险防控流程，培育风险防控文化，贯通管理、打破边界，构建合规、内控、风控、审计、法务五位一体的大风险防控体系，推动内控、合规、风控管理“一站式”评价，形成“一部一册”风控工作手册，促进风险管理与业务管理深度融合。做好审计过程管理和整改成效评估，预算执行和绩效指标审计要实现全覆盖。推进法治企业建设，完善合规管理制度；加大涉诉案件处置力度。强化风控、监督联动，主动接受纪检监督、巡察监督、职工监督，加强审计监督、财会监督。

（二）突出安全生产风险管理

落实“严、紧、深、细、实”要求，坚持“五不为过、五个必须”，树牢“风险可控、事故可防”安全理念，深入开展安全生产治本攻坚三年行动，切实把风险化解在隐患前，把隐患消除在事故前。要扣紧安全责任链条，围绕“三管三必须”要求，实施网格化、清单化管理，健全“完善责任、落实责任、层次管理、追究责任”责任体系，一体贯通全员、全方位、全过程安全管理。要抓实隐患排查整治，扎实开展“三个专项行动”，聚焦“人的不安全行为”“物的不安全状态”，深入运用“六查”工作法，健全全员参与隐患排查治理、安全工资和隐患罚款返还机制，突出重点、靶向发力，切实做好重大事故预防。要提升本质安全能力，落实国务院安委会“八条硬措施”、《煤矿安全生产条例》等要求，制订安全生产工作例会等制度，强化承包承租队伍、基层班组、有限（受限）空间作业、边远区域管理，推进技术攻关与装备升级，深化安全生产标准化和岗位作业标准化，完善突发事件应急预案管理，加强应急救援队伍建设、物资保障和应急救援演练，常态化开展警示教育，推动齐抓共管，发挥好“安心奖”等激励作用，切实以安全管理成效为职工、为企业筑起一道安全墙、放心墙。

（三）精准防范化解环保风险坚持以习近平生态文明思想为指导，坚决扛牢企业环境保护主体责任，坚定落实“一泓清水入黄河”部署，持续深入打好蓝天、碧水、净土保卫战，推进沿黄河流域水污染防治重点工程；

持续推进矿井水效提升和中水利用，拓展中水回用途径，实现工业水资源节约集约循环利用；协同推进降碳减污扩绿增长，做好污染物综合治理、废物资源化利用等环保工程，拓展赋能低碳的技术产品和解决方案，将绿色低碳的关键变量转化为高质量发展的最大增量。持续推进绿色矿山、零碳矿山建设，统筹压煤村庄搬迁、矸石山生态治理、沉陷区恢复治理，确保矿区生态治理整体化推进。

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（四）守牢把好项目投资风险

企业要发展，项目是关键，把控好投资风险是关键中的关键。要扩大有效益的投资，认真对接研究国家、山西省重大战略、宏观政策和长治市、潞安化工集团战略发展方向，围绕核心功能和竞争力，精心谋划好项目、高质量项目，实现政治、经济、社会效益的有机统一。要提高战略谋划能力，提升政策水平，研判行业前沿趋势，围绕加强项目全生命周期管控，坚持“市场供需、竞争对手、投入产出、政策手续”四个维度，树牢产品思维、市场思维、效益意识，强化投前、投中、投后管理，提升投资的精准性和有效性。

七、践行共建共享，增进命运共同体福祉

坚持践行“人民至上”发展理念，积极展现国企担当和社会作为，坚持企业发展与履行社会责任相结合，将增进命运共同体福祉作为企业高质量发展的终极目标。

一是践行“国之大者”理念，坚决扛起能源保供政治责任，体现更大潞安担当、展现更多潞安作为，确保100%圆满完成能源保供任务。

二是坚守“厚报股东”理念，积极响应国家“提升上市公司质量和投资价值”的政策导向，积极呼应上海证券交易所“提质增效重回报”的行动呼吁，积极回应广大投资者现金分红的合理诉求，继续执行“丰年”高比例分红政策。

三是坚持“合作共赢”理念，维护好合作伙伴、客户的合法权益。加强战略伙伴引进和维护，巩固拓展潞安优质朋友圈；扎实开展“两不一欠”深度治理，建账管理、分类化解，打响潞安优质客户的知名度；扎实做好煤质和运输管理工作，确保按时保质保量交付客户满意产品。

四是坚持“以人为本”理念，持续以企业发展的热度温暖职工，在深化改革中维护好、发展好职工权益，职工收入分配与企业效益的贡献度匹配、与个人价值创造挂钩，注重职工职业发展、创新创造，以人人奋斗，实现人人享有。年内，要持续深入实施好全员惠民健康体检家人共享幸福工程、特殊个案职工家庭帮扶工程等一系列惠民工程，把好事实事办到职工的心坎上。

与此同时，要继续做好送温暖、金秋助学、走访慰问、医疗互助等社会暖心工程；加强潞安志愿者在当地积极参与社会建设的组织力度，积极与当地社区良好互动，共建和谐安详发展环境。加大偏远地区煤矿员工的当地雇员比例，丰富公司扶贫产品采购渠道和品种，积极支援当地扶贫建设。深度融入长治“能源强市”建设，规范压煤村庄搬迁，助力当地新农村建设，加大幸福潞安康养小镇的建设支持力度，发展维护好和谐企地关系，持续提升潞安企业影响力，团结最广大命运共同体力量，助推潞安实现可持续高质量发展。

(四)可能面对的风险

√适用□不适用

1、安全环保节能风险。公司持续保持安全生产形势稳定，2023年发生1起1人死亡事故，

百万吨死亡率远低于行业水平，但作为煤炭主业上市公司，安全生产风险仍然客观存在。尤其是能源保供形势和煤炭价格历史高位背景下，公司主力矿井采深采区扩大和整合矿井投产扩产，生产衔接紧密部署，整体生产条件更为复杂，高瓦斯和瓦斯突出矿井增多，客观上安全管理压力和安全生产风险持续加大。同时国内环境保护和节能降耗政策导向明显，地区节能环保标准和国企要求加码趋严，生态环境保护成本约束对公司经营成本和绩效基础形成较大影响。

2、产品价格风险。公司所处煤炭行业受整体经济基本面影响较大，对钢铁、电力、基建和

地产等下游需求依赖性较强，对国际国内大宗商品价格和经济通胀水平敏感性较高，也受到能源供给结构、进口煤规模价格等因素的影响，周期性波动特点较为明显。同时，煤炭作为国内能源定锚标的，市场价格影响面较大和传导效应显著，国家政策关注度较高，政策价格指导和引导影响较大。

3、市场经营风险。公司产业结构布局单一，重资产、高投入和长周期的煤炭行业固定成本

占比较大，资源禀赋和开采条件不仅对矿井产量成本影响巨大，对产品品质影响也较为突出，企业自主可控吨煤成本空间较为有限，营收利润率、产品毛利率等经营指标严重依赖于市场端煤炭价格，市场周期剧烈波动将使公司面临较大的经营风险。

4、持续发展风险。短期内受益于能源保供形势，公司产能产量持续新高，但客观上降低资

源利用效率、增大未来吨煤成本和缩减矿井服务年限。同时在“双碳”背景和行业市场化资源竞拍等政策下，公司矿井接续、资源获取、产能扩张和产品结构调整步履沉重，产业结构升级和可持续发展任重道远。

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5、投资损失风险。受制于行业标准提高、吨煤投资抬升、投建周期拉长和价格周期波动影响，以及煤炭资源市场化竞拍政策影响，公司部分整合矿井仍存在主动或被动实施停缓建、转让、减量重组等可能性，在建规划矿井也存在追加投资建设期、投资回收期延长、投产后亏损等可能性，新增竞拍资源矿井可能导致初始投资成本和财务负担较重，由此带来投资损失、资产减值等矿井投资风险。

(五)其他

□适用√不适用

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用√不适用

第四节公司治理

一、公司治理相关情况说明

√适用□不适用

报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》和《上市公司治理准则》等法律法规及有关上市公司治理的规范性文件要求，坚持和加强党的全面领导，坚持权责法定、权责透明、协调运转、有效制衡的公司治理机制，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部控制制度，规范公司运作，优化内部管理，持续推动公司治理整体水平有效提升，切实维护公司及全体股东利益。

三会运作方面。公司股东大会、董事会、监事会均依法合规运作，会议召集、召开程序、表决程序合法有效。报告期内，公司召开股东大会2次，审议议案17项；召开董事会5次，审议议案35项；召开监事会4次，审议议案19项。董事会下设战略投资委员会、财务审计风控委员会、薪酬人事考评委员会3个专门委员会。公司召开董事会专门委员会会议12次，其中战略投资委员会会议2次，薪酬人事考评委员会会议4次，财务审计风控委员会会议6次。公司董事会各专门委员会充分发挥专业优势，为董事会决策提供有力支持，进一步提高董事会科学决策的高效性。

制度体系建设方面。报告期内，为进一步提高公司规范运作水平，促进公司高质量发展，公司根据《公司法》《证券法》《上市公司章程指引》等法律法规，结合公司实际管理需要，对《公司章程》部分条款进行修订；根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和《公司章程》等有关

法律、行政法规和规范性文件的规定，对公司《独立董事工作制度》进行修订。上述修订后的制度文件全文已披露于上海证券交易所网站。

信息披露方面。报告期内，公司持续完善信息披露内部机制和优化信息披露业务流程，依法履行信息披露义务，努力提高信息披露透明度，切实加大自主信息披露力度，保障信息披露质量。全年共计完成4项定期报告和57项临时公告。

内幕信息管理方面。报告期内，公司严格内幕信息的防控，强化和落实重要信息的内部流转和报告制度，及时履行内幕信息及知情人的登记、备案以及限制交易期提示等事项，维护公司信息披露的公开、公平和公正。报告期内无内幕信息知情人违规交易行为。

投资者关系管理方面。公司始终重视投资者管理工作，在日常工作中努力提高上市公司的透明度，增进投资者对本公司的了解。为进一步完善公司治理结构，增强公司信息披露的质量和透明度，推进公司与投资者关系管理工作，切实保护投资者利益，公司通过业绩说明会、投资者现场调研、“上证 e互动”、投资者热线等形式，多渠道多途径与投资者开展互动交流，保证股东享有平等的知情权，确保投资者能及时、准确、全面的获取公司信息。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因□适用√不适用

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二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划□适用√不适用

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

√适用□不适用

由于国内煤炭行业和山西省煤炭资源整合相关要求，为了彻底扭转煤矿安全事故频发的严峻局面，提高产业集中度和资源回收率，控股股东山西潞安矿业（集团）有限责任公司作为山西省政府确定的七大煤炭整合主体之一，先后通过投资新建、整合收购、授权经营等方式拥有了部分煤炭生产企业和下游消费企业，造成了公司潜在同业竞争问题的逐步扩大。

对于此类问题，控股股东已作出承诺安排，具体解决措施公司已经2014年年度股东大会审议通过了《关于同业竞争承诺解决方案的议案》，具体工作进度及后续工作计划将按照相关规定及时进行披露。

三、股东大会情况简介决议刊登的指定决议刊登的披露会议届次召开日期会议决议网站的查询索引日期

2022 年年度股东 2023-05-24 www.sse.com 2023-05-25 详见公司 2023-

大会021公告

2023 年第一次临 2023-11-30 www.sse.com 2023-12-01 详见公司 2023-

时股东大会049公告表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

√适用□不适用公司于2023年5月24日召开2022年年度股东大会，审议通过了：1、《二○二二年度董事会工作报告》2、《二○二二年度监事会工作报告》3、《二○二二年度独立董事工作报告》4、

《关于审议公司〈二○二二年度报告及摘要〉的议案》5、《关于审议公司〈二○二二年度财务决算报告〉的议案》6、《关于公司二○二二年度利润分配的议案》7、《关于确认公司二○二二年度日常关联交易差异事项及二〇二三年度日常关联交易的议案》8、《关于为子公司提供资金支持的议案》9、《关于修订<公司章程>的议案》10、《关于潞安集团财务有限公司为我公司提供金融服务的议案》11、《关于续聘二○二三年度审计机构的议案》12、《关于审议公司<内部控制评价报告>的议案》13、《关于审议公司<内部控制审计报告>的议案》14、《关于审议公司<二○二二年度企业社会责任报告>的议案》。

公司于2023年11月30日召开2023年第一次临时股东大会，审议通过了：1、《关于公司二○二四年度日常关联交易预计的议案》2、《关于修订公司<独立董事工作制度>的议案》3、

《关于补选独立董事的议案》。

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四、董事、监事和高级管理人员的情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用□不适用

单位：股报告期内从公是否在公任期起始日年初持年末持年度内股份增减变司获得的税前姓名职务性别年龄任期终止日期司关联方期股数股数增减变动量动原因报酬总额（万获取报酬

元）

王志清董事长男582021-04-072024-04-07是

韩玉明董事男562022-05-262024-04-07是

毛永红董事男502021-04-072024-04-07是

徐海东董事男512021-04-072024-04-07是

吕维赟董事（离任）男532021-04-072023-08-25是

刘渊独立董事男502023-11-302024-04-070.5否

张志敏独立董事女552023-11-302024-04-070.5否

李清廉独立董事（离任）男802021-04-072023-11-305.5否

赵利新独立董事（离任）男572021-04-072023-11-305.5否

武惠忠独立董事男512021-04-072024-04-076否

张国印监事会副主席男512021-04-072024-04-07是

孙轶敏监事男522021-04-072024-04-07是

李冰江监事男452021-04-072024-04-07是

王玥监事女442021-04-072024-04-07否

丁东监事男472021-04-072024-04-07否

李达监事（离任）男432021-11-172023-09-05否

史红邈总经理男482021-04-072024-04-0767.84否

刘进平副总经理男512021-04-072024-04-0769.13否

张日林副总经理男562021-04-072024-04-0780.91否

28/2302023年年度报告

白宏峰副总经理男572021-08-252024-04-0770.22否

佐江宏副总经理男542023-12-192024-04-077.23否

李安红副总经理男562023-12-192024-04-076.64否

马泽锋董事会秘书男472022-05-312024-04-0763.04否

李潞斌副总经理（离任）男572021-04-072023-12-1968.08否

贾晓文副总经理（离任）男562021-04-072023-12-1966.07否

王平清副总经理（离任）男522021-12-282023-12-1951.21否

合计//////568.37/报告期内领取报酬起报告期内领取报酬终报告期内从公司获得的税前报是否在公司关联方获取姓名职务

始年月止年月酬总额（万元）报酬

史红邈总经理2023-01-012023-12-3167.84否

刘进平副总经理2023-01-012023-12-3169.13否

张日林副总经理2023-01-012023-12-3180.91否

白宏峰副总经理2023-01-012023-12-3170.22否

佐江宏副总经理2023-12-192023-12-317.23否

李安红副总经理2023-12-192023-12-316.64否

马泽锋董事会秘书2023-01-012023-12-3163.04否

李潞斌副总经理（离任）2023-01-012023-12-1968.08否

贾晓文副总经理（离任）2023-01-012023-12-1966.07否

王平清副总经理（离任）2023-01-012023-12-1951.21否

刘渊独立董事2023-11-302023-12-310.5否

张志敏独立董事2023-11-302023-12-310.5否

李清廉独立董事（离任）2023-01-012023-11-305.5否

赵利新独立董事（离任）2023-01-012023-11-305.5否

武惠忠独立董事2023-01-012023-12-316否

合计///568.37/

29/2302023年年度报告

姓名主要工作经历

王志清曾任潞安矿务局漳村煤矿副矿长，公司漳村煤矿矿长，常村煤矿矿长，公司总经理，潞安集团副总经理、党委副书记、纪委书记、专职党委副书记、副董事长，山西省国资委党委副书记，晋煤集团党委常委、副书记、总经理。现任潞安化工集团有限公司党委书记、董事长潞安环能董事长。

韩玉明曾任公司漳村煤矿综采队副队长、综采安装队队长、调度室副主任、安监处副处长、副总工程师、副矿长、矿长，常村煤矿矿长，潞安矿业集团高河能源有限公司党委书记、董事长、总裁等职务。现任潞安化工集团有限公司副总经理、总工程师，潞安环能董事。

毛永红曾任潞安集团公司董事会秘书处副科长、副处长、处长兼办公室副主任，公司董事会秘书、运销总公司党委书记，公司总经理。现任潞安化工集团有限公司总经济师，潞安环能董事。

徐海东曾任晋城矿务局财务处成本科副科长、成本科科长、副处长，晋煤集团财务中心副主任、预算部部长、社会保险管理中心主任、党支部书记、住房公积金管理中心主任、企业年金理事会办公室主任、晋城煤业财务部部长、总会计师，晋煤集团副总会计师、财务中心主任。现任潞安化工集团有限公司总会计师，潞安环能董事。

吕维赟（离任）曾任阳煤集团三矿竖井综采五队党支部书记、生产技术指挥总部总调分部部长助理、采煤项目总部党总支书记、安全副总工程师、

安监处处长、党委委员、矿长，阳煤集团一矿党委委员、矿长，阳煤股份公司副总经理，阳煤集团总经理助理、安全监察局局长、副总经理，潞安化工集团副总经理，潞安环能董事。

武惠忠曾先后在北京市天银律师事务所、科华律师事务所、北京市友邦律师事务所、北京市时代九和律师事务所执业；现任北京市海润天

睿律师事务所高级合伙人、潞安环能独立董事。

刘渊1999年获得中国司法部律师资格。2001年至2007年任山西元升律师事务所副主任；2007年至2013年任山西中略律师事务所副主任；2013年至今任北京德恒（太原）律师事务所高级合伙人，潞安环能独立董事。

张志敏2012年9月至2021年10月山西中勤正和会计师事务所有限公司股东、部门经理；2021年10月至2022年10月北京中名国成会

计师事务所（特殊普通合伙）山西分所部门经理；2022年10月至今利安达会计师事务所（特殊普通合伙）山西分所部门经理，潞安环能独立董事。

李清廉（离任）曾任长治市工业联合会会长，潞安环能独立董事。

赵利新（离任）曾任太原会计师事务所副所长、山西晋元会计师事务所副所长、山西天元会计师事务所副所长，香港常盛投资有限公司总经理、潞安环能独立董事。

张国印曾任潞安集团审计处综合审计科副科长、科长，潞安新疆公司审计处处长、财务处处长，潞安集团审计中心副主任、主任、副总审计师、审计监督中心主任；现任潞安化工集团审计风控部部长。

孙轶敏曾任潞安集团财务处成本科科长，潞安集团铁路运营公司财务科长、铁路运营公司副总经理；现任山西潞安工程有限公司总会计师。

李冰江曾任天脊煤化工集团股份有限公司董事会秘书处秘书、副处级秘书；现任天脊煤化工集团股份有限公司董事会秘书处副秘书长。

王玥曾担任郑州铁路局财务处助理会计师、清算科副科长基建财务科副科长；现任中国铁路郑州局集团有限公司财务部财务清算科科长。

30/2302023年年度报告

丁东曾任日照实华原油码头有限公司财务部经理，日照港股份二公司计划财务室主任，日照港集团有限公司资产财务部副部长，日照港股份有限公司财务总监，现任日照港裕廊股份有限公司财务总监。

李达（离任）曾任宝山钢铁股份有限公司财务部业务协理、财务协理、资金风险管理师，宝钢资源有限公司资金管理主任专员，宝钢资源南非有限公司财务经理，宝钢资源（国际）有限公司资金管理高级主管，潞安环能监事。

史红邈曾任余吾煤业综采二队队长、机电科科长、机电副总经理、生产副总经理、总经理、董事长，潞安集团司马煤业党委书记，公司漳村煤矿矿长，公司王庄煤矿矿长。现任公司总经理。

刘进平曾任常村煤矿通风队技术员、副队长、队长、通风科科长、通风副矿长，余吾煤业公司总工程师、副总经理，山西高河能源有限公司董事长、总裁。现任公司副总经理。

张日林曾任潞安集团高河能源公司党委书记；现任潞安环能副总经理。

白宏峰曾任公司常村煤矿机运一队副队长、队长、书记、主管工程师，常村煤矿副总工程师，公司机电办公室主任工程师、主任，潞安化工集团采供中心书记、设备租赁分中心主任；现任潞安环能副总经理。

佐江宏曾任公司五阳煤矿总工程师、副矿长、党委委员、党委书记、矿长，潞安化工集团高河能源党委书记、董事长、总经理；现任潞安环能副总经理。

李安红曾任潞安集团郭庄煤业公司总工程师，潞安集团李村项目建设管理处副处长，潞安集团高河能源副总经理，潞安化工集团郭庄煤业党委书记、董事长、总经理；现任潞安环能副总经理。

马泽锋曾任山西潞安矿业(集团)有限责任公司董事会投融资中心综合办公室主任、战略发展部部长，潞安化工集团有限公司资本运营部副部长。现任潞安环能董事会秘书。

其它情况说明

□适用√不适用

31/2302023年年度报告

(二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1.在股东单位任职情况

√适用□不适用任职人员姓任期起始任期终止股东单位名称在股东单位担任的职务名日期日期

王志清潞安化工集团有限公司党委书记、董事长2020.07

韩玉明潞安化工集团有限公司副总经理2022.05

毛永红潞安化工集团有限公司总经济师2021.03

徐海东潞安化工集团有限公司总会计师2021.03张国印潞安化工集团有限公司审计风控部部长孙轶敏山西潞安工程有限公司总会计师李冰江天脊煤化工集团股份有限公司董事会秘书处副秘书长丁东日照港裕廊股份有限公司财务总监王玥中国铁路郑州局集团有限公司财务部财务清算科科长在股东单位任职情况的说明

2.在其他单位任职情况

√适用□不适用在其他单位担任任职人员姓名其他单位名称任期起始日期任期终止日期的职务

刘渊北京德恒（太原）律师事务所高级合伙人张志敏利安达会计师事务所（特殊普部门经理通合伙）山西分所武惠忠北京市海润天睿律师事务所高级合伙人在其他单位任职无情况的说明

(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用□不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序本公司独立董事津贴由董事会拟定初步方案，最终由股东大会决议确定。公司董事会下设的薪酬人事考评委员会考核高级管理人员的年度绩效情况，根据绩效情况，决定发放年度报酬。

董事在董事会讨论本人薪酬事项时是否回避是薪酬与考核委员会或独立董事专门会议关于无

董事、监事、高级管理人员报酬事项发表建议的具体情况

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据《中高级管理人员薪酬管理办法（试行）》

董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情已支付况

报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际568.37万元获得的报酬合计

(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用

32/2302023年年度报告

姓名担任的职务变动情形变动原因吕维赟董事离任工作变动李清廉独立董事离任任期届满赵利新独立董事离任任期届满李潞斌副总经理解聘个人原因贾晓文副总经理解聘个人原因王平清副总经理解聘个人原因

(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

五、报告期内召开的董事会有关情况会议届次召开日期会议决议

第七届董事会第2023-04-251、二○二二年度董事会工作报告

十五次会议2、二○二二年度独立董事工作报告

3、二○二二年度财务审计风控委员会履职报告

4、关于审议公司《二○二二年度报告及摘要》的议案

5、关于审议公司《二○二二年度财务决算报告》的议案

6、关于公司二○二二年度利润分配的预案

7、关于确认各项资产减值准备的议案

8、关于确认公司二○二二年度日常关联交易差异事项及二〇

二三年度日常关联交易的议案

9、关于审议公司《二○二三年第一季度报告》的议案

10、关于为子公司提供资金支持的议案

11、关于五阳弘峰焦化公司实施清算注销的议案

12、关于修订《公司章程》的议案

13、关于续聘二○二三年度审计机构的议案

14、关于审议公司《内部控制评价报告》的议案

15、关于审议公司《内部控制审计报告》的议案

16、关于审议公司《二○二二年度企业社会责任报告》的议

案17、关于审议公司《与潞安集团财务有限公司开展金融业务的风险预防处置预案》的议案18、关于审议公司《在潞安集团财务有限公司办理存贷款业务的风险评估报告》的议案19、关于审议公司《2022年度涉及财务公司关联交易的专项说明》的议案

20、关于召开二○二二年度股东大会的议案

第七届董事会第2023-08-171、关于审议公司《二○二三年半年度报告》的议案十六次会议2、关于审议公司《在潞安集团财务有限公司办理存贷款业务的风险评估报告》的议案

3、关于为控股子公司山西潞安元丰矿业有限公司提供资金支

持的议案

第七届董事会第2023-09-061、关于对外公益捐赠的议案

十七次会议2、关于为控股子公司山西潞安集团蒲县隰东煤业有限公司提

33/2302023年年度报告

供资金支持的议案

第七届董事会第2023-10-261、关于审议公司《二○二三年第三季度报告》的议案

十八次会议2、关于申请办理综合授信业务的议案

3、关于公司二○二四年度日常关联交易预计的议案

4、关于修订公司《独立董事工作制度》的议案

5、关于补选独立董事的议案

6、关于召开二○二三年第一次临时股东大会的议案

第七届董事会第2023-12-191、关于山西潞安长泰永诚工贸有限责任公司破产清算的议案

十九次会议2、关于公司所属常村煤矿矿区范围优化调整的议案

3、关于公司所属漳村煤矿矿区范围优化调整的议案

4、关于解聘及聘任公司副总经理的议案

六、董事履行职责情况

(一)董事参加董事会和股东大会的情况参加股东参加董事会情况大会情况是否董事是否连续独立本年应参亲自以通讯出席股东姓名委托出缺席两次未亲董事加董事会出席方式参大会的次席次数次数自参加会次数次数加次数数议王志清否55000否2韩玉明否55000否2毛永红否55000否2徐海东否55000否2武惠忠是51400否1刘渊是10100否0张志敏是10100否0

吕维赟（离任）否21001否1

李清廉（离任）是41300否2

赵利新（离任）是41300否1连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用√不适用年内召开董事会会议次数5

其中：现场会议次数1通讯方式召开会议次数0现场结合通讯方式召开会议次数4

(二)董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用√不适用

(三)其他

□适用√不适用

七、董事会下设专门委员会情况

√适用□不适用

34/2302023年年度报告

(一)董事会下设专门委员会成员情况专门委员会类别成员姓名

财务审计风控委员会张志敏、徐海东

薪酬人事考评委员会刘渊、武惠忠

战略投资委员会王志清、韩玉明、毛永红

(二)报告期内财务审计风控委员会召开6次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况

2023-01-06关于2022年年报审计第委员会严格按照相关法律法

一次会议规、《公司章程》及《财务审计风控委员会工作规程》召开年

度审计工作第一次会议，经过与年审会计师充分沟通讨论，同意立信会计师事务所提交的年报审计工作安排及重点审计方向和关注事项的审计工作。

2023-03-22关于2022年年报审计第委员会与会计师进行审计中期

二次会议事项沟通，就审计重点关注事项进行问询，以确保信息披露真实、准确和完整。

2023-04-13关于2022年年报审计第委员会审阅通过了《2022三次会议年财务报表及2022年年度报告》、《2022年度财务决算报告》、《2022年利润分配方案》、《内控评价报告和内控审计报告》、《2022年度财务审计风控委员会履职报告》、《续聘

2023年度审计机构》，并同意

将上述议案提交公司董事会审议。

2023-04-13审议《2023年第一季度报委员会认为公司2023年

告》第一季度报告的编制程序符合

法律、法规及公司《章程》的规定，报告内容真实、客观、完整地反映了公司的财务状况和经营成果。会议决议通过并同意将报告提交公司董事会审议。

2023-08-07审议《2023年半度报告》委员会认为公司2023年

半年度报告的编制程序符合法

律、法规及公司《章程》的规定，报告内容真实、客观、完整地反映了公司的财务状况和经营成果。会议决议通过并同意将报告提交公司董事会审议。

2023-10-16审议《2023年第三季度报委员会认为公司2023年

告》第三季度报告的编制程序符合

法律、法规及公司《章程》的规定，报告内容真实、客观、完整地反映了公司的财务状况和经

35/2302023年年度报告营成果。会议决议通过并同意将报告提交公司董事会审议。

(三)报告期内战略投资委员会召开2次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况

2023-04-132022年工作总结及2023会议总结2022年生产经

年工作安排营成果，全面分析国内外经济形势、行业发展趋势及公司面

临的机遇与挑战，确定2023年工作指导思想及工作安排。

2023-08-072023年上半年工作总结会议总结2023年上半年

及下半年安排生产经营成果，并对下半年工作进行安排部署。

(四)报告期内薪酬人事考评委员会召开4次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况

2023-04-071、关于公司经理层年度工委员会认为1、公司经营状

作汇报及绩效考核；2、同况较好，董事及高级管理人员意独立董事及高级管理人较好地完成了各项绩效考核指

员年度薪酬方案发放；3、标。2、同意按照相关方案支付关于独立董事候选人的资薪酬。3、经核查，候选人符合格审查。相关法律法规规定的任职资格要求。同意提交公司董事会审议。

2023-08-07关于公司经理层半年度工委员会认为公司经营绩效

作汇报及中期绩效考核稳定，较好地完成了年中经营目标。

2023-10-13关于独立董事候选人的资经审查，候选人符合相关

格审查法律法规规定的任职资格要求。同意将相关议案提交董事会审议。

2023-12-01关于公司高管候选人的资经审查，候选人符合相关

格审查法律法规规定的任职资格要求。同意将相关议案提交董事会审议。

(五)存在异议事项的具体情况

□适用√不适用

八、监事会发现公司存在风险的说明

□适用√不适用监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一)员工情况母公司在职员工的数量22888

36/2302023年年度报告

主要子公司在职员工的数量11495在职员工的数量合计34383母公司及主要子公司需承担费用的离退休职5273工人数专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员21686销售人员4036技术人员1730财务人员1216行政人员5715合计34383教育程度

教育程度类别数量（人）研究生561大学本科生7893大学专科生7729中专生6085

高中生（含技校生）7935初中生4180合计34383

(二)薪酬政策

√适用□不适用

本公司实行以业绩为导向的岗位绩效工资制，收入向一线员工倾斜，向效益岗位倾斜，向创新人才、高技能人才、特殊贡献者倾斜。中高级管理人员实行职级薪酬、基本薪酬、绩效薪酬、各类津贴和专项激励相结合差异化年薪。

(三)培训计划

√适用□不适用

1.公司董事、监事、高级管理人员积极参加上海证券交易所、中国上市协会，山西省证监

局、山西上市协会等机构组织的各种专业培训及考核；

2.本公司重视员工技能和业务素质培训。坚持党管培训的理念，围绕公司战略，认真执行国

家《生产经营单位安全培训规定》、《煤矿安全培训规定》等相关法规，从公司安全生产和高质量发展的需要出发，抓好各项员工教育培训，人才梯队建设，突出重点，彰显特色，理论教育更加深入，专业培训更加精准，知识培训更加有效，培训管理更加规范，全面提升员工综合素质，为公司高质量发展提供坚强的人才支撑。

(四)劳务外包情况

□适用√不适用

十、利润分配或资本公积金转增预案

(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用□不适用

按照有关法律法规及《公司章程》的规定，本公司的利润分配政策重视对投资的合理回报，在确保公司发展需求的情况下，优先采用现金分红的利润分配方式。公司在符合利润分配的条件下，原则上每年度进行利润分配，可以进行中期利润分配。

《公司章程》规定在满足现金分红条件的情况下，最近三年以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的30%。

37/2302023年年度报告

(二)现金分红政策的专项说明

√适用□不适用

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求√是□否

分红标准和比例是否明确和清晰√是□否

相关的决策程序和机制是否完备√是□否

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用√是□否

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护√是□否

(三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用√不适用

(四)本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

每10股送红股数（股）0

每10股派息数（元）（含税）15.89

每10股转增数（股）0

现金分红金额（含税）4753349218.80

分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润7921598466.91

占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%）60.00以现金方式回购股份计入现金分红的金额0

合计分红金额（含税）4753349218.80

合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%）60.00

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

(三)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(四)报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用□不适用

中高级管理人员薪酬结构包括职级薪酬、基本薪酬、绩效薪酬、各类津贴和专项激励五部分，即年度薪酬总额=职级薪酬+基本薪酬+绩效薪酬+各类津贴+专项激励。职级薪酬与中高级管理人员的职务等级挂钩，基本薪酬是中高级管理人员的年度基本收入，绩效薪酬是中高级管理人

38/2302023年年度报告

员的年度绩效收入，各类津贴指国家法规范围内的津贴及集团公司规定的津贴项目，专项激励包括各类表彰奖励。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用□不适用

公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定要求，建设内部控制体系，并继续完善内部控制制度建设，压实制度执行情况，提升内控管理水平，整体运行状况良好。根据公司内部控制评价结论，不存在财务报告、非财务报告内部控制重大缺陷，已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。详见《2023年度内部控制评价报告》。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用√不适用

十三、报告期内对子公司的管理控制情况

√适用□不适用

公司严格按照《公司法》《公司章程》等相关法律法规与规章制度的规定，对子公司行使股权管理职责。一是加强制度体系建设，依照相关法律法规，指导子公司健全法人治理结构，完善现代企业制度，指导督促子公司规范运作，依据公司制度体系和政策指导意见，建立完善财务管理、经营决策管理等各项制度，形成战略协同、协调运转、资源优化配置的母子公司管理体系；

二是建立专职董事、监事和财务人员委派体系，由公司向子公司委派董事、监事和财务人员，对子公司进行日常事务和财务状况的指导及监督，重大事项的审核及上报工作。公司对委派人员进行统一管理、统一委派、统一考核，并实施专职董监事日常履职和专项报告工作。

十四、内部控制审计报告的相关情况说明

√适用□不适用

公司内部控制审计机构信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了2023年内部

控制审计报告，报告具体内容详见刊登在上海证券交易所网站的相关公告。

是否披露内部控制审计报告：是

内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况无

十六、其他

□适用√不适用

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况是否建立环境保护相关机制是

报告期内投入环保资金（单位：万元）4587.98

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用□不适用

1.排污信息

√适用□不适用

潞安焦化公司自行监测手段采取自动监测+手工监测相结合的方式。手工监测开展方式为委

39/2302023年年度报告

托有资质第三方监测。手工监测项目包括：受煤坑、贮配煤库煤仓、精煤粉碎机、煤焦制样、焦炭转运站（3个）、筛贮焦楼、脱硫灰仓卸灰等除尘系统排放的颗粒物；硫铵干燥排放的颗粒物、氨（氨气）；焦炉烟囱排放的氨（氨气）；焦炉装煤 （机侧炉头烟地面除尘站）排放的苯并[a]芘；

酚氰污水处理站排放的有组织废气氨、硫化氢、非甲烷总烃；焦炉炉顶、厂界无组织废气等。

表1有组织废气排放情况山西潞安焦化有限责任公司排放浓度执行排放排放口分排放口污染物监测频监测方排放总量排污口是否联（mg/m3 标准（布 名称 名称 次 法 （t） 编号 网） mg/m3 ）

颗粒物1.675103.7367

1次/小

自动

常规机焦二氧化硫时7.2163016.24469已联网焦炉烟囱

炉 DA009

氮氧化物41.03810092.054

1次/季氨（氨气）手工6.4710.77度8

二氧化硫5.9413015.46232常规机焦地面除尘1次/小

自动 DA011 已联网炉推焦站时

颗粒物0.925102.27667

颗粒物1.076

1次/小10

1.62362

自动已联网

常规机焦地面除尘二氧化硫时3.783306.01183

炉装煤 站 DA010

1次/半

苯并[a]芘 手工 0.00007 0.0003 0.0000138年地面除尘受煤坑站颗粒物

1次/年 手工 7.5 10 1.537 DA001

贮配煤库 排气口 颗粒物 1次/年 手工 3.7 10 0.63 DA002

精煤破碎 排气口 颗粒物 1次/年 手工 5.6 10 0.34 DA003

煤焦制样 排气口 颗粒物 1次/年 手工 3.6 10 0.066 DA004焦炭转运

排气口1次/年手工//

站1 颗粒物 10 DA005焦炭转运排气口站2颗粒物

1次/年 手工 / 10 / DA006

焦炭转运

排气口 颗粒物 1次/年 手工 / / 站3 10 DA007

筛贮焦楼 排气口 颗粒物 1次/年 手工 5.6 10 8.64 DA008

地面除尘颗粒物1次/小1.353101.24048干熄焦自动

站 时 DA012 已联网

二氧化硫5.511505.29511

颗粒物1次/半5100.483硫铵干燥排气口手工氨（氨气）年

DA013

6.16/0.5957

脱硫灰仓

排气口颗粒物1次/年手工5.30.105

卸灰 10 DA014

40/2302023年年度报告

1次/季氨（氨气） 6 20kg/h 1.454 度酚氰污水排气口手工

处理站 硫化氢 1次/半 0.108 / 0.026 DA015年

非甲烷总烃3.67400.885表2无组织废气排放情况污染源名称监测点位监测项目监测频次是否超标备注在炉顶装煤塔与焦炉炉端机侧

颗粒物、苯并 [a]芘、苯可

焦炉炉顶和焦侧两侧的1/3处2/3处1次/季度否

溶物、硫化氢、氨各设一个测点

颗粒物、二氧化硫、苯并

[a]芘、氰化 氢、苯、酚

厂界厂界外下风向4个监控点1次/季度否

类、硫化氢、氨、氮氧化物

（2）固（危）废产生及排放情况

本公司在生产过程中产生的固废有：除尘灰、危废有：焦油渣、废机油、煤焦油等；处置方

式分为内部自行处置和委托处置。如下表：

表3危险废物产生及处置措施一览表序危废类实际产生处置量（贮存量（危险废物名称危废代码有害成分危险特性处置方式

号 别 量（t/a） t/a） t/a）

毒性、感染性

1 废吸附剂 HW49 900-041-49 0 0 0 焦油等 掺煤炼焦（T/In）

苯、甲苯萘

2 焦油渣 HW11 252-002-11 41.339 41.339 0 毒性（T） 掺煤炼焦

、酚等

有机物、无

3 污水站废油渣 HW11 252-010-11 23.43 23.43 0 毒性（T） 掺煤炼焦

机物等毒性（T）易

4 废机油 HW08 900-217-08 13.07 0 13.07 萘 委托处置燃性（I）

5 煤焦油 HW11 252-002-11 40765 40765 0 萘、酚 毒性（T） 委托处置

氰、氟等重 毒性（T）感

6 废液 HW49 900-047-49 0.17 0.36 0 委托处置 金属 染性（T/In）

7盐类及有机

蒸发混盐 HW11 252-010-11 228.1 228.1 0 毒性（T） 委托处置物固体废物产生及处置措施一览表固体废物实际产生量

序号 类别 代码 处置量（t/a） 处置方式

名称 （t/a）

第1类工业固

1 除尘灰 SW99 7943 7943 掺煤炼焦及外售

体废物

第11类工业固

2 污泥 SW99 4683 4683 掺煤炼焦

体废物

2.防治污染设施的建设和运行情况

√适用□不适用

(1)大气污染防治措施

41/2302023年年度报告

本项目涉及无组织排放及有组织排放，其中有组织排放分别为受煤坑、焦堆取作业厂房、焦炉、煤气净化、油库单元等装置区；有组织排放口分别为受煤坑地面除尘站、贮配煤库煤仓除

尘、精煤粉碎机废气除尘、煤焦制样废气除尘、焦炭转运站、筛贮焦楼、焦炉烟囱、焦侧出焦地

面除尘站、机侧炉头烟地面除尘站、干熄焦除尘地面站、硫铵干燥尾气等。各排放口污染物治理措施如下：

*无组织废气治理措施

受煤坑无组织采用全封闭大棚，出入口设有卷帘门；配设干雾抑尘装置；焦堆取作业厂房采用全封闭作业车间，雾化洒水抑尘；焦炉无组织治理设施是炉门采用弹性刀边炉门，厚炉门板、大保护板；炉盖采用水封结构；上升管盖、桥管与阀体承插口采用水封装置；采用高压氨水喷射

配合 U 型导烟技术实现无烟装煤；装煤、推焦及出焦等设集尘罩及炉头烟集尘装置，装煤出焦废气负压收集送地面站处理。

煤气净化、油库单元等装置区无组织废气是通过压力平衡装置返回风机前吸煤气管道。

*有组织废气治理措施

受煤坑、贮配煤库煤仓、精煤粉碎机、煤焦制样废气、焦炭转运站、筛贮焦楼装车分别采用集尘罩收集送袋式除尘处理后达标排放；焦炉烟囱废气采用“氢氧化钙干法脱硫+袋式除尘器+低温 SCR催化还原脱硝+余热锅炉回收余热”处理；焦侧出焦地面除尘站、干熄焦除尘地面站分

别经集尘罩收集后采用氢氧化钙干法脱硫+袋式除尘净化后达标排放；机侧炉头烟地面除尘站经

集尘罩收集后采用氢氧化钙干法脱硫+通过袋式除尘净化后达标排放；

煤气净化、油库单元等生产工序放散气采用废气集中接至压力平衡装置后送入吸煤气管道不外排；脱硫再生塔采用尾气经碱洗、酸洗和水洗后收集送焦炉焚烧装置焚烧处理后达标排放；硫

铵干燥尾气采用“旋风分离器+尾气洗净塔+雾沫分离器”多级净化处理后排放；脱硫废液提盐装

置废气收集后经“碱洗+酸洗+水洗+活性炭吸附”预处理，净化后废气作为焦炉配风进行燃烧。

（2）废水污染防治措施

本项目废水系统主要分为生产生活污水系统、生产净废水系统等。生产生活污水系统主要收集生活废水、剩余氨水、粗苯分离水、煤气管道冷凝液等，收集后送往污水站处理。生产净废水系统主要收集锅炉排水、循环水系统排水、除盐水站排水等，废水收集送厂区中水回用处理系统。

废水处理装置由预处理、生化处理、深度处理、浓水处理和蒸发结晶单元组成。

生产生活污水系统处理工艺简介：处理能力为 120m3/h预处理单元由除油、气浮和调节池组成，主要去除废水中的油类，为下一生化处理单元创造条件；生化处理单元由厌氧+两级 A/O+二沉淀组成。主要任务是去除废水中的有机污染物、氨氮、氰化物、挥发酚等；深度处理单元由混凝沉淀、过滤、超滤、树脂软化、SMART树脂、两级反渗透组成，进一步降低出水中的悬浮物和 COD，过滤器出水经超滤、反渗透处理等工序处理后，最终出水回用循环水系统。

生产净废水系统处理工艺简介：处理能力为 80m3/h生产净废水单独进行预软化、过滤和超

滤-反渗透等工序处理，产水回用循环水系统，浓水与焦化生产废水深度处理单元的浓水合并进入二级反渗透，二级反渗透产水回用循环水补水。

污水处理站最终出水全部用于循环水补水，不外排。

（3）固（危）废污染防治措施

本公司新建一座 200m2 危废暂存库、一座 700m2 固废暂存库，其中除尘灰煤粉掺煤炼焦；焦粉混入焦炭外售；硫铵除尘灰进入产品外售；粉焦、焦油渣、酸焦油、沥青渣、烟气净化废吸

附剂、废活性炭、污水站污泥及废油渣等掺煤炼焦；再生残渣收集进入焦油罐外售；废液、蒸

发结晶混盐、废机油等危废库暂存后送有资质单位合理处置。

3.建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用□不适用山西潞安焦化有限责任公司位于山西省长治市潞城区店上镇（潞城市煤化工循环经济集聚区潞宝园区），地理坐标为东经113°2′0.56″、北纬36°26′52.01″。2020年按照省政府办公厅《关于印发山西省焦化产业打好污染防治攻坚战推动转型升级实施方案的通知》（晋政办发〔2018〕98号）要求“上大关小”置换建设2×60孔、炭化室高度6.25米、140万吨/年捣固

42/2302023年年度报告焦炉项目。行业类别：2521炼焦，主要产品有：焦炭、焦炉煤气、焦油。设计年产干全焦140万吨。

2020年7月28日山西省生态环境厅以晋环审批函[2020]297号文对该项目环境影响评价报

告予以批复，根据 HJ854-2017《排污许可证申请与核发技术规范（炼焦化学工业）》要求，于

2022年 1月 29日重新申领项目排污许可证（证号：911404810588573067001P），有效期至 2027年1月28日。

全厂有组织排放许可量为：颗粒物：88.76t/a;二氧化硫：184.76t/a；氮氧化物：

315.27t/a；VOCs:12.26t/a。

4.突发环境事件应急预案

√适用□不适用

2022年1月我公司委托第三方编制了《山西潞安焦化有限公司突发环境事件应急预案》，2022年1月21日通过相关部门审查，并在环保局备案，备案编号：《140481-2022-0121-002-H》，我公司根据公司生产管理中心制定的演练计划定期组织相关人员对《突发环境事件应急预案》进行现场演练。

5.环境自行监测方案

√适用□不适用

为全面落实国家环保部和省厅关于企业污染源自行监测的有关规定，废气采用手工监测+自动监测，废水采用自动监测+手工监测，我公司在人力资源及技术水平上，不具备废气监测项目中颗粒物、二氧化硫、氮氧化物、苯并芘、硫化氢、氰化氢、氨等项目的监测能力。按照省和市级环保部门有关文件要求，部分废气项目及废水（熄焦水）项目委托具备资质的第三方进行监测单位进行手工监测。

6.报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

√适用□不适用序号处罚日期被处罚单位处罚决定书编号罚款金额罚款事由缴纳情况整改情况

矸石堆放于大棚外，

12023.4.14上庄煤业长环罚字[2023]030018号5.3万元生活污水、生产废水已缴纳已整改

调节池有外排口。

破碎筛分车间道路

22023.04.19黑龙煤业临环罚字﹝2023﹞014007号4.2万元积尘严重，未及时清已缴纳已整改扫。

煤矸石堆场部分区域

未建设截洪渠、横

32023.7.5黑龙煤业临环罚字﹝2023﹞014018号42万元

纵向导流排水渠设已缴纳已整改施。

黑龙关煤危废暂存间10个废

42023.8.15临环罚字﹝2023﹞014021号19万元油漆桶混放到废矿已缴纳已整改业物油区。

危废暂存间6个废

油漆桶和 1.5KG 含

52023.8.23开拓煤业临环罚字﹝2023﹞014023号17万元

油废棉纱混放到废已缴纳已整改矿物油区。

7.其他应当公开的环境信息

√适用□不适用

对照生态环境部《环境信息公开办法(试行)》和《企业环境信息依法披露管理办法》，两个办法中规定企业重点排污单位应公开的环境信息均已公开。

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用√不适用

43/2302023年年度报告

(三)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用□不适用

2023年度，潞安环能股份公司所属煤矿单位共涉及环保治理项目12项，投资共计

4587.98万元。其中，大气污染治理投资1项，投入1696.00万元；废水治理投资7项，投

入926.30万元；固废治理投资3项，投入1283.50万元；粉尘污染治理投资1项，投入

682.18万元。

(四)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果是否采取减碳措施是

减少排放二氧化碳当量（单位：吨）0减碳措施类型（如使用清洁能源发为深入贯彻落实碳达峰碳中和重大决策部署，潞安股份公司全面落实电、在生产过程中使用减碳技术、国家和山西省碳排放的工作部署，坚持“系统思维、统筹规划、综合研发生产助于减碳的新产品等）施策、节约优先”原则，扎实开展节能降碳行动，为公司高质量发展提供有力支撑。2023年度，潞安环能股份公司的8家煤矿单位对抽采瓦斯进行了综合利用，利用量共计约14360.46万立方米。

具体说明

□适用√不适用

二、社会责任工作情况

(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或 ESG报告

√适用□不适用

公司披露了《2023年度社会责任报告》，详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。

(二)社会责任工作具体情况

√适用□不适用

对外捐赠、公益项目数量/内容情况说明

总投入（万元）922.97改善生活，履行社会责任其中：资金（万元）674.28灾后重建、扶贫济困、道路修筑、教育捐赠

物资折款（万元）248.69改善生活，履行社会责任惠及人数（人）具体说明

□适用√不适用

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用√不适用具体说明

□适用√不适用

44/2302023年年度报告

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用承承是否承是否如未能及时承诺诺承诺诺有履诺及时履行应说明承诺方如未能及时履行应说明下一步计划背景类内容时行期期严格未完成履行型间限限履行的具体原因

解山西潞未来五至200是20是具体原因如为解决与公司存在的同业竞争和利益冲突，潞安集团进一步承诺如下：（一）除非经公司书决安矿业十年内，6年06下：1、经面同意，潞安集团及下属全资及控股子公司不会在国境内以任何形式直接或间接地从事任何同（集根据公司承年营绩效明显可能与上市公司竞争的业务。（二）潞安集团及下属全资及控股子公司如果有与上市公司经业团）有的资金实诺承低于上市公营业务相同或类似并可能构成竞争的业务机会，应立即以书面形式通知公司，并在通知发出竞限责任力、市场，诺司平均水30日内尽力促使该业务机会按公司董事会能合理接受的条款和条件首先提供给上市公司。

争公司时机、战期，平；2、产（三）对于潞安集团仍保留的煤炭类资产，具体如下：（1）资产质量相对较好、盈利能力略规划和限期能手续存在较强的生产矿井在手续完备且收益不低于公司之日起五年内注入公司；（2）规划在建矿井

发展需至限瑕疵；3、手续完备之日起五年内注入公司；（3）潞安新疆煤化工（集团）有限公司自取得其他参股与首求，潞安201至煤炭产业低方同意后五年内注入公司；以上资产出售事项，潞安集团承诺，在同等条件下授予潞安环能次公

集团将逐620迷；4、其对潞安集团出售资产的优先选购权。（四）煤炭类资产整体上市潞安集团承诺，在政策条件开发

步把煤炭年16他利益相关支持下，将适时启动煤炭类资产整体上市，使上市公司成为潞安集团下属企业唯一经营煤炭行相

资产注入201年方利益难以采选业务的经营主体。（五）潞安集团将尽可能保障现有未注入公司煤炭类经营资产的正常关的公司，使5年2协调；5、经营与盈利能力确保上述资产及业务不存在因潞安集团主观原因而使其陷入经营困境或发承诺

公司成为内01规划在建矿生其他无法实现最终注入上市公司的目标或使得该等注入行为存在法律障碍的情形。（六）集团公司容5井投产盈利如果将来出现不可避免的同业竞争情况，积极采取如下措施予以解决：（1）在煤炭生产设下属企业变年周期长且有备租赁、技术改造、水电供应等与公司生产经营有直接或间接关系的各个方面，给予上市公中唯一经更内不确定性。司同其自身及其他下属企业平等或较之优先的待遇，保证不因同业竞争而影响公司的生产及营煤炭采。容经营。（2）严格依照原有的《避免同业竞争协议》及补充协议，上市公司采取承包、租选业务的变赁、托管、统购统销等方式经营潞安集团与上市公司构成同业竞争的资产及业务，从而避免经营主更或减少双方的同业竞争。（3）经双方协商，还可以采取其他方式解决同业竞争问题，包括体。。但不限于双方及第三方共同组建项目子公司等。

45/2302023年年度报告

(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到□未达到√不适用

(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用√不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用√不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用□不适用执行《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释第16号”），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定自2023年1月1日起施行。

解释第16号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等单项交易），不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，企业在交易发生时应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定，分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。

对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发生的适用该规定的单项交易，以及财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，企业应当按照该规定进行调整。

本集团自2023年1月1日起执行该规定，执行该规定的主要影响如下：

会计政策变更的内容和原对2022年1月1日余额的影响金额受影响的报表项目因合并母公司执行《企业会计准则解释第递延所得税资产240667139.59144334471.55

16号》“关于单项交易产生递延所得税负债235912072.11141919675.63的资产和负债相关的递延

归属于母公司所有者权益4767616.602414795.92所得税不适用初始确认豁免的会计处理。少数股东权益-12549.12

46/2302023年年度报告

合并母公司会计政策变更的内

受影响的报表项目2023.12.312022.12.312023.12.312022.12.31容和原因

/2023年度/2022年度/2023年度/2022年度

递延所得税资产20510440.3116840348.1620829124.7223371225.13

递延所得税负债6280470.944850535.3215273601.2817414525.70执行《企业会计准则解释第16号“》关归属于母公司所有者权益13120336.5011280760.515555523.445956699.43于单项交易产生的少数股东权益1109632.87709052.33资产和负债相关的

递延所得税不适用所得税费用-2240156.53-7234745.36401175.99-3541903.51

初始确认豁免的会净利润2240156.537234745.36-401175.993541903.51计处理。

归属于母公司股东的净利润1839576.006513143.91-401175.993541903.51

少数股东损益400580.53721601.45

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用√不适用

（四）审批程序及其他说明

□适用√不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元币种：人民币现聘任

境内会计师事务所名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬210境内会计师事务所审计年限6

境内会计师事务所注册会计师姓名杨爱斌、杨晋峰

境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计年限杨爱斌（1年）、杨晋峰（5年）名称报酬内部控制审计会计师事务所信永中和会计师事务所60

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用

审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明

□适用√不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用√不适用

47/2302023年年度报告

(二)公司拟采取的应对措施

□适用√不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用√不适用

八、破产重整相关事项

□适用√不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用□不适用

报告期内公司不存在未履行法院生效裁决，也无所负数额较大的债务到期未清偿。

公司控股股东潞安集团公司亦不存在未履行法院生效裁决，也无所负数额较大的债务到期未清偿。

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用事项概述进展情况概述

关于确认2022年度日常关联交易差异事项及2023年度日常关联交易预计的公告（013）交易已完成

关于2024年度日常关联交易预计的公告（042）正在进行

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用事项概述进展情况概述

关于公司所属常村煤矿矿区范围优化调整暨关联交易的公告(055)正在进行

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

48/2302023年年度报告

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

√适用□不适用

1.存款业务

√适用□不适用

单位：元币种：人民币每本期发生额日关最关存款联高联利率期初余额本期合计存入金本期合计取出金期末余额关存方范围额额系款限额潞联安营集企团业

0.35

财并20331081741136356260441414000555215287286656

%-

务同.130.434.85.71

1.8%

有一限控公制司人合20331081741136356260441414000555215287286656

///

计.130.434.85.71

2.贷款业务

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

49/2302023年年度报告

关贷本期发生额关联款贷款利联期初余额本期合计贷款金本期合计还款金期末余额关额率范围方额额系度潞联安营集企团业

3.7%-

财并1555000000.1050000000.1555000000.1050000000.

4.1325

务同00000000

%有一限控公制司人

合1555000000.1050000000.1555000000.1050000000.///计00000000

3.授信业务或其他金融业务

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联关系业务类型总额实际发生额潞安集团财联营企业并同

签发银承500000000.00务有限公司一控制人

10200000000.00

潞安集团财联营企业并同

借款1050000000.00务有限公司一控制人

4.其他说明

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

1、托管情况

□适用√不适用

2、承包情况

□适用√不适用

3、租赁情况

□适用√不适用

(二)担保情况

□适用√不适用

(三)委托他人进行现金资产管理的情况

1.委托理财情况

(1)委托理财总体情况

□适用√不适用其他情况

50/2302023年年度报告

□适用√不适用

(2)单项委托理财情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(3)委托理财减值准备

□适用√不适用

2.委托贷款情况

(1)委托贷款总体情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(2)单项委托贷款情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(3)委托贷款减值准备

□适用√不适用

3.其他情况

□适用√不适用

(四)其他重大合同

□适用√不适用

十四、募集资金使用进展说明

□适用√不适用

十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用√不适用

51/2302023年年度报告

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用

3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、证券发行与上市情况

(一)截至报告期内证券发行情况

□适用√不适用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用√不适用

(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用√不适用

(三)现存的内部职工股情况

□适用√不适用

三、股东和实际控制人情况

(一)股东总数

截至报告期末普通股股东总数(户)37251年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)57851

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持质押、标记或冻结情况有有限售股东名称报告期内增比例股东性期末持股数量条股份（全称）减(%)数量质件状态股份数量

52/2302023年年度报告

山西潞安矿业（集团）国有法

-796000148674251249.700无0有限责任公人司山西潞安矿业（集团）有限责任公

司－2023年面向专业投

资者非公开35000000011.700质押350000000其他发行科技创新可交换公司债券（第一期）质押专户

香港中央结-

1133901863.790无0其他

算有限公司38694993境内自

宣俊杰11812519614143142.050无0然人境内非山西潞安工

-90000303300001.010无0国有法程有限公司人山东港口日国有法

照港集团有486000266968110.890无0人限公司境内自

高淑贞5189618240747180.800无0然人招商银行股份有限公司

－上证红利

181347490.610无0其他

交易型开放式指数证券投资基金全国社保基

金一零三组2098230180981000.610无0其他合境内自

杨柳5048577179883770.600无0然人前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件流通股股份种类及数量股东名称的数量种类数量

山西潞安矿业（集团）有

1486742512人民币普通股1486742512

限责任公司

山西潞安矿业（集团）有

限责任公司－2023年面向专业投资者非公开发行科350000000人民币普通股350000000技创新可交换公司债券

（第一期）质押专户香港中央结算有限公司113390186人民币普通股113390186宣俊杰61414314人民币普通股61414314

53/2302023年年度报告

山西潞安工程有限公司30330000人民币普通股30330000山东港口日照港集团有限

26696811人民币普通股26696811

公司高淑贞24074718人民币普通股24074718

招商银行股份有限公司－上证红利交易型开放式指18134749人民币普通股18134749数证券投资基金全国社保基金一零三组合18098100人民币普通股18098100杨柳17988377人民币普通股17988377

除山西潞安工程公司是山西潞安矿业（集团）有限责任公司的全

上述股东关联关系或一致资子公司外，其他流通股股东未知是否存在关联关系，也未知是行动的说明否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

前十名股东参与转融通业务出借股份情况

√适用□不适用

单位:股前十名股东参与转融通出借股份情况

期初普通账户、信期初转融通出借股期末普通账户、信期末转融通出借股用账户持股份且尚未归还用账户持股份且尚未归还

股东名称（全称）比例比例比例比例数量合计数量合计数量合计数量合计

（%）（%）（%）（%）山西潞安工程有限公30420030330

1.02001.01900000.01

司00000山东港口日照港集团26210826696

0.884860000.010.8900

有限公司11811

1486

山西潞安矿业（集团）183753118400

61.433880000.017425149.700.04

有限责任公司85120

2

全国社保基金一零三15999818098

0.53000.61880000.003

组合70100中国工商银行股份有

限公司－国泰中证煤1422945337

0.483305000.010.183828000.01

炭交易型开放式指数27108证券投资基金前十名股东较上期发生变化

√适用□不适用

单位:股前十名股东较上期末变化情况

期末股东普通账户、信用账户持股期末转融通出借股份且以及转融通出借尚未归还的股份数本报告期尚未归还数量

股东名称（全称）量

新增/退出比例比例数量合计数量合计

（%）（%）

54/2302023年年度报告

山西潞安矿业（集团）有

限责任公司－2023年面向专业投资者非公开发行科新增0000技创新可交换公司债券

（第一期）质押专户

招商银行股份有限公司－上证红利交易型开放式指新增0000数证券投资基金杨柳新增0000

中国银行股份有限公司－易方达供给改革灵活配置退出0000混合型证券投资基金上海宝钢国际经济贸易有退出0000限公司中国工商银行股份有限公

司－国泰中证煤炭交易型退出3828000.0153371080.18开放式指数证券投资基金前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用√不适用

四、控股股东及实际控制人情况

(一)控股股东情况

1法人

√适用□不适用

名称山西潞安矿业（集团）有限责任公司单位负责人或法定代表人马军祥

成立日期1980-07-15

主要经营业务煤炭的生产、销售；住宿、餐饮服务；印刷；游泳室内场所服务；

木材经营加工；（以上项目仅限分支机构经营）。汽油、柴油零售（限分支机构经营）。金属材料及制品、风化煤、焦炭、建材、化工产品（危化品除外）、镀锌铅丝、水泥预制构件、电装制品、

橡胶制品、服装的生产及销售；矿产资源开采：煤炭开采和洗选；

硅铁冶炼；煤层气开发；农业开发；电力生产、电力供应；普通

机械制造及维修；医疗服务；电子通讯服务；油料种植、花卉种植、林木种植；园林绿化工程；润滑油销售；勘查工程施工（钻探）；固体矿产勘查；水文地质、工程地质、环境地质调查；气

体矿产勘查；设备经营租赁；酒店管理；铁路货物运输，其他铁路运输辅助活动（矿区铁路专用线）；普通货物道路运输活动；

普通货物的装卸、存储；企业内部运营固定电信服务及其他电信

服务、信息技术咨询服务、有线广播电视传播服务、互联网接入

及相关服务、软件开发、信息系统集成服务、架线及设备工程建

筑、电气安装，通信设备零售，数据处理和存储服务，通讯设备修理，其他机械和设备修理业，计算机及通信设备租赁；自有房屋租赁；汽车租赁；其他机械与设备租赁；建筑工程；广告业务，会议会展服务；殡葬服务；供热、灰渣综合利用开发；教育（以办学许可证为准）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

55/2302023年年度报告

报告期内控股和参股的其他境上海凯赛生物技术股份有限公司8.92%；

内外上市公司的股权情况晋商银行股份有限公司6.15%；

其他情况说明无

2自然人

□适用√不适用

3公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用√不适用

4报告期内控股股东变更情况的说明

□适用√不适用

5公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

(二)实际控制人情况

1法人

√适用□不适用名称山西省人民政府国有资产监督管理委员会

2自然人

□适用√不适用

3公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用√不适用

4报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用√不适用

5公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

56/2302023年年度报告

6实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用√不适用

(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用√不适用

五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例

达到80%以上

□适用√不适用

六、其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用√不适用

七、股份限制减持情况说明

□适用√不适用

八、股份回购在报告期的具体实施情况

□适用√不适用

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

57/2302023年年度报告

第九节债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

第十节财务报告

一、审计报告

√适用□不适用审计报告

信会师报字[2024]第号

山西潞安环保能源开发股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了山西潞安环保能源开发股份有限公司（以下简称潞安环能）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了潞安环能2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于潞安环能，并履行了职业道德方面的其他责任。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。

这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：

58/2302023年年度报告

关键审计事项该事项在审计中是如何应对的

（一）营业收入

执行的主要审计程序包括：

1、了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和

运行有效性；

2023年度，公司营业收入431.37亿

2、了解和评价公司销售收入确认时点，选取样本查看销售合同，元，主要来源于煤炭、焦炭产品的基于现行会计准则的要求，识别合同条款中对于控制权转移时销售，煤炭、焦炭销售收入在客户点的界定是否与管理层确认收入的时点一致；

取得商品的控制权时确认。营业收

3、实施收入细节测试，选取样本核对销售合同、发运通知单、入是利润表的重要项目，收入确认发运记录、销售结算单等；

的真实和准确对公司利润的影响重

4、选取样本，自客户取得函证，确认报告期间的交易额及期未大。

应收款项的余额，同时通过相关替代程序检查交易的金额以及应收款项的期后回款情况；

5、对收入执行截止测试，确认收入是否计入正确的会计期间。

（二）应收账款坏账准备

执行的主要审计程序包括：

1、了解和评价管理层与应收账款坏账准备计提相关的关键内部

控制的设计和运行有效性；

2、结合行业特点及信用风险特征，评价管理层制定的相关会计

截至2023年12月31日，公司应收政策是否符合企业会计准则的规定，评估所使用方法的恰当性账款账面余额为36.68亿元，已计以及预期损失率估计的合理性；

提坏账准备4.63亿元，管理层基于

3、对于按照单项计提坏账准备的应收账款，检查其发生减值的

单项和组合评估应收账款的预期信

相关客观证据，复核管理层计算可收回金额的依据；

用损失，考虑了有关过去事项，当

4、对于按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款、结合

前以及未来经济状况等合理且有依

信用风险特征及预期损失率估计情况，复核历史损失率及前瞻据的信息，预期信用损失需要管理性的合理性;重新测算应收账款坏账准备的计提金额，评价管理层作出重大估计和判断。

层坏账准备计提的准确性。

5、实施函证程序，并将函证结果与管理层记录的金额进行了核

对;

6、结合期后回款情况检查，评价管理层坏账准备计提的合理性。

四、其他信息

潞安环能管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括潞安环能

2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估潞安环能的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督潞安环能的财务报告过程。

59/2302023年年度报告

六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取

合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。

同时，我们也执行以下工作：

（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审

计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。

由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对潞安环能持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致潞安环能不能持续经营。

（五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（六）就潞安环能中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以

对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

立信会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）（项目合伙人）

中国注册会计师：

中国*上海二〇二四年四月十七日

60/2302023年年度报告

二、财务报表合并资产负债表

2023年12月31日

编制单位:山西潞安环保能源开发股份有限公司

单位:元币种:人民币项目附注2023年12月31日2022年12月31日

流动资产：

货币资金26751070303.4131090944744.35结算备付金拆出资金

交易性金融资产874000.00衍生金融资产

应收票据26810000.0076120000.00

应收账款3205401880.883616845925.46

应收款项融资9487504490.6110147908150.52

预付款项183870610.19341256219.91应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款140137951.66152979776.90

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货1236287079.211203854024.80

合同资产31160203.1119041574.40持有待售资产

一年内到期的非流动资产2795559.566009649.34

其他流动资产325746080.50135472330.24

流动资产合计41391658159.1346790432395.92

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资1625069133.261724830359.25

其他权益工具投资85870894.1988060214.88

其他非流动金融资产133870605.65134591852.62投资性房地产

固定资产28972903021.5830783391389.64

在建工程2135966011.542092955170.73生产性生物资产油气资产

使用权资产855594141.261165713383.51

无形资产11262764608.0411750294746.15开发支出商誉

61/2302023年年度报告

长期待摊费用808500.00

734000.00

递延所得税资产179891022.94109249374.70

其他非流动资产118008947.55165637710.94

非流动资产合计45370672386.0148015532702.42

资产总计86762330545.1494805965098.34

流动负债：

短期借款1050000000.001760000000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据1110678413.992941664480.00

应付账款15672548516.8116569785410.78预收款项

合同负债3694394547.723951722454.08卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬4017884893.253712153623.04

应交税费1889942578.763850556596.26

其他应付款1534502495.541582760806.96

其中：应付利息44711289.4042542330.34应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债561751160.133311858385.95

其他流动负债374690153.11568755549.27

流动负债合计29906392759.3138249257306.34

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款22701500.0097701500.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债727531123.60835004515.22

长期应付款2862031161.793055081708.05长期应付职工薪酬

预计负债3412130490.782973399777.70

递延收益395703830.84344503026.72

递延所得税负债16692497.5827793951.07其他非流动负债

非流动负债合计7436790604.597333484478.76

负债合计37343183363.9045582741785.10

62/2302023年年度报告

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）2991409200.002991409200.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1697534259.701696990958.81

减：库存股

其他综合收益-21418409.09-25111007.79

专项储备7303747182.057390274177.72

盈余公积3106107100.053106107100.05一般风险准备

未分配利润32983077769.0633586995522.15

归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计48060457101.7748746665950.94

少数股东权益1358690079.47476557362.30

所有者权益（或股东权益）合计49419147181.2449223223313.24

负债和所有者权益（或股东权益）总计86762330545.1494805965098.34

公司负责人：王志清主管会计工作负责人：白宏峰会计机构负责人：王建军母公司资产负债表

2023年12月31日

编制单位:山西潞安环保能源开发股份有限公司

单位:元币种:人民币项目附注2023年12月31日2022年12月31日

流动资产：

货币资金24362667499.5228729452254.50交易性金融资产衍生金融资产

应收票据200000.00

应收账款3220983476.843664946621.64

应收款项融资9258137921.2810029470278.45

预付款项156018605.50297877626.73

其他应收款10579225882.3113275539195.82

其中：应收利息应收股利

存货426544917.59309681560.68合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产1456198200.002675598200.00

其他流动资产28360118.5943149930.32

流动资产合计49488136621.6359025915668.14

非流动资产：

债权投资

63/2302023年年度报告

其他债权投资长期应收款

长期股权投资7526548010.577741282594.87

其他权益工具投资81093792.0381093792.03

其他非流动金融资产133870605.65134591852.62投资性房地产

固定资产7623688118.518218348577.33

在建工程401360410.16305337209.85生产性生物资产油气资产

使用权资产379846662.43663462781.74

无形资产289357731.65263923591.93开发支出商誉长期待摊费用

递延所得税资产320452536.25131109033.17

其他非流动资产28440000.00

非流动资产合计16756217867.2517567589433.54

资产总计66244354488.8876593505101.68

流动负债：

短期借款300000000.00交易性金融负债衍生金融负债

应付票据1242900000.003145774480.00

应付账款9096060075.5410196610471.49预收款项

合同负债2555763481.873878638000.70

应付职工薪酬2207463330.362070376528.20

应交税费847557919.761951871882.47

其他应付款14835902003.2413671634764.26

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债87737654.302601239009.18

其他流动负债332170641.20504362523.24

流动负债合计31205555106.2738320507659.54

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债329192210.09415009764.51

64/2302023年年度报告

长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债1386898576.701331387008.26

递延收益187797655.99173717186.09

递延所得税负债15273601.2817414525.70其他非流动负债

非流动负债合计1919162044.061937528484.56

负债合计33124717150.3340258036144.10

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）2991409200.002991409200.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1060308874.421059921316.35

减：库存股

其他综合收益-23660176.46-28994765.68

专项储备3395939932.503124281921.22

盈余公积3071497963.443071497963.44

未分配利润22624141544.6526117353322.25

所有者权益（或股东权益）合计33119637338.5536335468957.58

负债和所有者权益（或股东权益）总计66244354488.8876593505101.68

公司负责人：王志清主管会计工作负责人：白宏峰会计机构负责人：王建军合并利润表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2023年度2022年度

一、营业总收入43137029684.4154297074121.79

其中：营业收入43137029684.4154297074121.79利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本31453782930.2733905921686.31

其中：营业成本22554919948.5123956002370.14利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加3580888399.374216414119.23

销售费用154506130.54182118587.73

管理费用3609600462.423234621330.62

研发费用1579566987.031589776757.09

财务费用-25698997.60726988521.50

65/2302023年年度报告

其中：利息费用400754006.961046464908.09

利息收入429249104.71325377894.30

加：其他收益122171495.8585879668.69

投资收益（损失以“－”号填列）30090509.01-57205095.95

其中：对联营企业和合营企业的投资收益-4124204.37-91070232.90以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）-77914591.0535938554.15

资产减值损失（损失以“-”号填列）-47245142.251081279.37

资产处置收益（损失以“－”号填列）396817.0918407.59

三、营业利润（亏损以“－”号填列）11710745842.7920456865249.33

加：营业外收入66359299.3750406252.60

减：营业外支出115605427.55596377137.74

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）11661499714.6119910894364.19

减：所得税费用2386340980.144259659644.97

五、净利润（净亏损以“－”号填列）9275158734.4715651234719.22

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）9275158734.4715651234719.22

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填

7921598466.9114174774891.79

列）

2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）1353560267.561476459827.43

六、其他综合收益的税后净额3692598.70-8601245.65

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额3692598.70-8601245.65

1．不能重分类进损益的其他综合收益-1641990.523568053.99

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动-1641990.523568053.99

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2．将重分类进损益的其他综合收益5334589.22-12169299.64

（1）权益法下可转损益的其他综合收益5334589.22-12169299.64

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额9278851333.1715642633473.57

（一）归属于母公司所有者的综合收益总额7925291065.6114166173646.14

（二）归属于少数股东的综合收益总额1353560267.561476459827.43

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)2.654.74

（二）稀释每股收益(元/股)2.654.74

公司负责人：王志清主管会计工作负责人：白宏峰会计机构负责人：王建军

66/2302023年年度报告

母公司利润表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2023年度2022年度

一、营业收入26079391339.3632027670537.40

减：营业成本16201831845.8916826142726.83

税金及附加1517413428.581958308310.97

销售费用108101327.65126124850.72

管理费用1918431550.331838731366.80

研发费用1097002996.981143306983.97

财务费用-932451669.17-490589283.18

其中：利息费用137140256.39619863973.90

利息收入1071871715.301112695819.97

加：其他收益60951231.2429437405.28

投资收益（损失以“－”号填列）733766735.685448876.77

其中：对联营企业和合营企业的投资收益22868268.41-16508097.13以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）-1091698845.45699352616.00

资产减值损失（损失以“-”号填列）-159823306.12-10800000.00

资产处置收益（损失以“－”号填列）561337.009853.50

二、营业利润（亏损以“－”号填列）5712819011.4511349094332.84

加：营业外收入39595786.2426421765.08

减：营业外支出32360128.6687669831.85

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）5720054669.0311287846266.07

减：所得税费用687750226.631672103843.69

四、净利润（净亏损以“－”号填列）5032304442.409615742422.38

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）5032304442.409615742422.38

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额5334589.22-12169299.64

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益5334589.22-12169299.64

1.权益法下可转损益的其他综合收益5334589.22-12169299.64

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额5037639031.629603573122.74

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)1.683.21

（二）稀释每股收益(元/股)1.683.21

公司负责人：王志清主管会计工作负责人：白宏峰会计机构负责人：王建军

67/2302023年年度报告

合并现金流量表

2023年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金44529382094.6365733470080.56客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还30265885.1369058203.44

收到其他与经营活动有关的现金745833715.101044705462.26

经营活动现金流入小计45305481694.8666847233746.26

购买商品、接受劳务支付的现金13039003634.467850721710.78客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金9585287924.408393290249.68

支付的各项税费12537104047.8114127592321.50

支付其他与经营活动有关的现金1291845752.832706954706.49

经营活动现金流出小计36453241359.5033078558988.45

经营活动产生的现金流量净额8852240335.3633768674757.81

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金4540260584.605010391326.54

取得投资收益收到的现金89614129.0077365894.48

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收

8576269.605376434.80

回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额-56353.02

收到其他与投资活动有关的现金964350000.00

投资活动现金流入小计5602744630.185093133655.82

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支

678382333.96750719604.45

付的现金

投资支付的现金4541134584.605010391326.54质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计5219516918.565761110930.99

投资活动产生的现金流量净额383227711.62-667977275.17

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

68/2302023年年度报告

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金1650000000.005525000000.00

收到其他与筹资活动有关的现金69386300.0051294647.38

筹资活动现金流入小计1719386300.005576294647.38

偿还债务支付的现金4768000000.0020133800000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金9082850636.992712675019.44

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润514280000.0013548380.07

支付其他与筹资活动有关的现金1002872361.551727048237.11

筹资活动现金流出小计14853722998.5424573523256.55

筹资活动产生的现金流量净额-13134336698.54-18997228609.17

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-3898868651.5614103468873.47

加：期初现金及现金等价物余额28293194894.7314189726021.26

六、期末现金及现金等价物余额24394326243.1728293194894.73

公司负责人：王志清主管会计工作负责人：白宏峰会计机构负责人：王建军母公司现金流量表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金28643299145.1050444897869.24

收到的税费返还18287.63

收到其他与经营活动有关的现金1225275779.595000291426.62

经营活动现金流入小计29868574924.6955445207583.49

购买商品、接受劳务支付的现金9654965001.514552748927.15

支付给职工及为职工支付的现金5665757762.405133166771.00

支付的各项税费5516110997.135891223030.45

支付其他与经营活动有关的现金1736210300.5211191647596.98

经营活动现金流出小计22573044061.5626768786325.58

经营活动产生的现金流量净额7295530863.1328676421257.91

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金7215598200.008627947500.00

取得投资收益收到的现金695183865.80235745973.27

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收

3425.503434.80

回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计7910785491.308863696908.07

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支

522837186.96401955181.16

付的现金

投资支付的现金6965620400.008050822400.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

69/2302023年年度报告

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计7488457586.968452777581.16

投资活动产生的现金流量净额422327904.34410919326.91

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金600000000.003385000000.00

收到其他与筹资活动有关的现金5606347.38

筹资活动现金流入小计600000000.003390606347.38

偿还债务支付的现金3213000000.0015858000000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金8523194170.272576764066.54

支付其他与筹资活动有关的现金436092724.67306426460.88

筹资活动现金流出小计12172286894.9418741190527.42

筹资活动产生的现金流量净额-11572286894.94-15350584180.04

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-3854428127.4713736756404.78

加：期初现金及现金等价物余额26303978620.0312567222215.25

六、期末现金及现金等价物余额22449550492.5626303978620.03

公司负责人：王志清主管会计工作负责人：白宏峰会计机构负责人：王建军

70/2302023年年度报告

合并所有者权益变动表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币

2023年度

归属于母公司所有者权益其他权益工一项目具般少数股东权所有者权益

减：

实收资本其他综合风其益合计优永资本公积库存专项储备盈余公积未分配利润小计

(或股本)其收益险他先续股他准股债备

一、上年年-

末余额2991409200.001696990958.817390274177.723106107100.0533575714761.6448735385190.43475848309.9749211233500.4025111007.79

加：会计政

11280760.5111280760.51709052.3311989812.84

策变更前期差错更正其他

二、本年期-

初余额2991409200.001696990958.817390274177.723106107100.0533586995522.1548746665950.94476557362.3049223223313.2425111007.79

三、本期增减变动金额

（减少以543300.893692598.70-86526995.67-603917753.09-686208849.17882132717.17195923868.00“－”号填

列）

（一）综合

3692598.707921598466.917925291065.611353560267.569278851333.17

收益总额

（二）所有

者投入和减6328930.796328930.79少资本

1．所有者

投入的普通股

71/2302023年年度报告

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

4．其他6328930.796328930.79

（三）利润

-8525516220.00-8525516220.00-514280000.00-9039796220.00分配

1．提取盈

余公积

2．提取一

般风险准备

3．对所有

者（或股-8525516220.00-8525516220.00-514280000.00-9039796220.00东）的分配

4．其他

（四）所有

者权益内部543300.89543300.8913202.78556503.67结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他543300.89543300.8913202.78556503.67

72/2302023年年度报告

（五）专项

-86526995.67-86526995.6736510316.04-50016679.63储备

1．本期提

2910638517.652910638517.65281330647.733191969165.38

取

2．本期使

2997165513.322997165513.32244820331.693241985845.01

用

（六）其他

四、本期期-

末余额2991409200.001697534259.707303747182.053106107100.0532983077769.0648060457101.771358690079.4749419147181.2421418409.09

2022年度

归属于母公司所有者权益其他权益工一项目具般少数股东权所有者权益

减：

实收资本其他综合风其益合计优永资本公积库存专项储备盈余公积未分配利润小计

(或股本)其收益险他先续股他准股债备

一、上年年--

末余额2991409200.001696761572.045441891311.273106107100.0521397908264.6834617567685.9033436813671.0816509762.141180754014.82

加：会计政

27530755.9827530755.98-3713754.9623817001.02

策变更前期差错更正其他

二、本年期--

初余额2991409200.001696761572.045441891311.273106107100.0521425439020.6634645098441.8833460630672.1016509762.141184467769.78

三、本期增减变动金额

（减少以229386.77-8601245.651948382866.4512161556501.4914101567509.061661025132.0815762592641.14“－”号填

列）

（一）综合

-8601245.6514174774891.7914166173646.141476459827.4315642633473.57收益总额

73/2302023年年度报告

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润

-2013218390.30-2013218390.30-14783125.09-2028001515.39分配

1．提取盈

余公积

2．提取一

般风险准备

3．对所有

者（或股-2013218390.30-2013218390.30-14783125.09-2028001515.39东）的分配

4．其他

（四）所有

者权益内部229386.77229386.775574.33234961.10结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动

74/2302023年年度报告

额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他229386.77229386.775574.33234961.10

（五）专项

1948382866.451948382866.45199342855.412147725721.86

储备

1．本期提

3057616659.843057616659.84265836687.753323453347.59

取

2．本期使

1109233793.391109233793.3966493832.341175727625.73

用

（六）其他

四、本期期-

末余额2991409200.001696990958.817390274177.723106107100.0533586995522.1548746665950.94476557362.3049223223313.2425111007.79

公司负责人：王志清主管会计工作负责人：白宏峰会计机构负责人：王建军母公司所有者权益变动表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币

2023年度

项目实收资本其他权益工具减：库存其他综合未分配利所有者权资本公积专项储备盈余公积

(或股本)优先股永续债其他股收益润益合计

一、上年年末余额-

299140920105992131312428192307149796261113966363295122

28994765.6

0.006.351.223.4422.8258.15

8

加：会计政策变更5956699.435956699.43前期差错更正其他

二、本年期初余额-

299140920105992131312428192307149796261173533363354689

28994765.6

0.006.351.223.4422.2557.58

8

75/2302023年年度报告三、本期增减变动金额（减--少以“－”号填列）271658011.387558.075334589.22349321177321583161

28

7.609.03

（一）综合收益总额503230444503763903

5334589.22

2.401.62

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配--

852551622852551622

0.000.00

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的--

分配852551622852551622

0.000.00

3．其他

（四）所有者权益内部结转387558.07387558.071．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结

转留存收益

5．其他综合收益结转留存

收益

6．其他387558.07387558.07

271658011.271658011.

（五）专项储备

2828

196336448196336448

1．本期提取

0.860.86

76/2302023年年度报告

169170646169170646

2．本期使用

9.589.58

（六）其他

四、本期期末余额-

299140920106030887339593993307149796226241415331196373

23660176.4

0.004.422.503.4444.6538.55

6

2022年度

项目实收资本其他权益工具减：库存其他综合未分配利所有者权资本公积专项储备盈余公积

(或股本)优先股永续债其他股收益润益合计

一、上年年末余额-

299140920105975768213002368307149796185124144277482775

16825466.0

0.005.669.093.4494.2566.40

4

加：会计政策变更2414795.922414795.92前期差错更正其他

二、本年期初余额-

299140920105975768213002368307149796185148292277506923

16825466.0

0.005.669.093.4490.1762.32

4三、本期增减变动金额（减-少以“－”号填列）994258232.760252403858477659163630.6912169299.6

132.085.26

4

（一）综合收益总额-

961574242960357312

12169299.6

2.382.74

4

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

77/2302023年年度报告

（三）利润分配--

201321839201321839

0.300.30

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的--

分配201321839201321839

0.300.30

3．其他

（四）所有者权益内部结转163630.69163630.691．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结

转留存收益

5．其他综合收益结转留存

收益

6．其他163630.69163630.69

994258232.994258232.

（五）专项储备

1313

169323255169323255

1．本期提取

7.197.19

698974325.698974325.

2．本期使用

0606

（六）其他

四、本期期末余额-

299140920105992131312428192307149796261173533363354689

28994765.6

0.006.351.223.4422.2557.58

8

公司负责人：王志清主管会计工作负责人：白宏峰会计机构负责人：王建军

78/2302023年年度报告

三、公司基本情况

1.公司概况

√适用□不适用山西潞安环保能源开发股份有限公司（以下简称“本公司”，包含子公司时简称“本集团”）成立于2001年7月19日，是由山西潞安矿业（集团）有限责任公司（以下简称“集团公司”）作为主发起人，将其所属王庄煤矿、漳村煤矿、常村煤矿、五阳煤矿、石圪节矿洗煤厂以及与之相关的经营性资产（经北京中企华资产评估有限公司出具评报字【2001】第014号评估报告，并经山西省财政厅晋财企【2001】106号文件确认的经营性净资产646458900.00元）作为出资，根据山西省财政厅晋财企【2001】108号文“关于山西潞安环保能源开发股份有限公司国有股权管理有关问题的批复”投入的净资产折为国有法人股420190000股，占本公司股本总额的91.51%；

郑州铁路局、上海宝钢国际经济贸易有限公司、日照港（集团）有限公司、天脊煤化

工集团有限公司和山西潞安工程有限公司五家发起人以现金方式投入，共同发起设立的股份有限公司。公司统一社会信用代码 91140000729666771H。2006 年 9 月本公司根据2005年度股东大会决议、修改后的章程的规定及中国证券监督管理委员会证监发行字【2006】66号文《关于核准山西潞安环保能源开发股份有限公司首次公开发行股票的通知》的批复，以每股人民币11.00元的价格向境内投资者发行了面值为人民币 1.00 元的 A 股股票 18000 万股，并于 2006 年 9 月 22 日挂牌上市。

经过历年的派送红股、转增股本，截至2023年12月31日，本公司总股本

2991409200.00元，注册资本2991409200.00元。

注册地址：长治市城北东街65号，办公地点：山西省长治市襄垣县侯堡镇。

本集团主营：原煤开采（只限分支机构）；煤炭洗选；煤焦冶炼；洁净煤技术的

开发与利用；煤层气开发；煤矸石砖的制造；煤炭的综合利用；气体矿产勘查、固体

矿产勘查、地质钻探。住宿、餐饮、会务、旅游服务（只限分支机构）。销售机械设备；机械设备租赁。道路普通货物运输。(依法须经批准的项目经相关部门批准后方可开展经营活动)。本公司的母公司为山西潞安矿业（集团）有限责任公司，本公司的实际控制人为山西省人民政府国有资产监督管理委员会。

本财务报表业经公司董事会于2024年4月17日批准报出。

四、财务报表的编制基础

1.编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则

第15号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。

79/2302023年年度报告

2.持续经营

√适用□不适用本财务报表以持续经营为基础编制。

本集团自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持，认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用

1.遵循企业会计准则的声明

本集团编制的财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

2.会计期间

本集团会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3.营业周期

√适用□不适用本集团营业周期为12个月。

4.记账本位币

本集团的记账本位币为人民币。

5.重要性标准确定方法和选择依据

√适用□不适用项目重要性标准

重要的单项计提坏账准备的应收款项单项计提金额占各类应收款项坏账准备总额的10%以上

重要的应收款项坏账准备收回或转回单项收回或转回金额占各类应收款项总额的10%以上

重要的应收款项核销单项核销金额占各类应收款项坏账准备总额的10%以上

合同资产账面价值发生重大变动合同资产账面价值变动金额占期初合同资产余额的30%以上

账龄超过一年的重要合同负债单项账龄超过1年的合同负债占合同负债总额的10%以上

合同负债账面价值发生重大变动合同负债账面价值变动金额占期初合同负债余额的30%以上

重要的应付账款、其他应付款单项账龄超过1年的应付账款/其他应付账款占应付账款/其他应付

款总额的10%以上重要的在建工程单个项目的预算大于2亿元

重要的预计负债单个类型的预计负债占预计负债总额的10%以上

重要的非全资子公司子公司净资产占集团净资产5%以上，或单个子公司少数股东权益占集团净资产的1%以上

重要的资本化研发项目单个项目期末余额占开发支出期末余额10%以上

重要的外购在研项目单项占研发投入总额的10%以上

重要的合同变更变更/调整金额占原合同额30%以上，且对本期收入影响金额占本期收入总额的1%以上重要的投资活动单项投资活动占收到或支付投资活动相关的现金流入或流出总额的

80/2302023年年度报告

10%以上

重要的合营企业或联营企业对单个被投资单位的长期股权投资账面价值占期末长期股权投资账

面价值总额10%以上

重要子公司子公司净资产占集团净资产5%以上，或子公司净利润占集团合并净利润的5%以上

不涉及当期现金收支的重大活动不涉及当期现金收支，对当期报表影响大于净资产10%，或预计对未来现金流影响大于相对应现金流入或流出总额的10%的活动

6.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而

付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。

为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益

性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

7.控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

1、控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。

控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

2、合并程序

本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合

81/2302023年年度报告

并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。

（2）处置子公司

*一般处理方法

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。

与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的

其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。

*分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

82/2302023年年度报告

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司

净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司

自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计

算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

8.合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目，本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。

9.现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性

强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

10.外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

1、外币业务

83/2302023年年度报告

本集团外币交易按交易发生日的即期汇率（或实际情况）将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。

2、外币财务报表的折算

外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有

者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

11.金融工具

√适用□不适用

本集团在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。

1、金融工具的分类

根据本集团管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

－业务模式是以收取合同现金流量为目标；

－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：

－业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；

－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资，本集团可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本集团将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的

84/2302023年年度报告金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本集团可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融负债：

1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。

2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金

融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

2、金融工具的确认依据和计量方法

（1）以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、

债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款

项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权

益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当

85/2302023年年度报告期损益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金

融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金

融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

（6）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、

长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

3、金融资产终止确认和金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一时，本集团终止确认金融资产：

－收取金融资产现金流量的合同权利终止；

－金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

－金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。

本集团与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的，则终止确认原金融资产，同时按照修改后的条款确认一项新金融资产。

发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

86/2302023年年度报告

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

4、金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；

本集团若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本集团若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

87/2302023年年度报告

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

6、金融工具减值的测试方法及会计处理方法

本集团对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收

益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减值会计处理。

本集团考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款，本集团选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于其他金融工具，本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。

本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生

违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本集团即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本集团即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险

自初始确认后并未显著增加，本集团按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具），在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本集团在单项基础上对

88/2302023年年度报告

该应收款项计提减值准备。

除单项计提坏账准备的上述应收款项外，本集团依据信用风险特征将其余金融工具划分为组合，在组合基础上确定预期信用损失。

本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。

12.应收票据

□适用√不适用

13.应收账款

√适用□不适用应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、11、金融工具6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”处理。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用√不适用

14.应收款项融资

√适用□不适用应收款项融资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用详见本附注“五、11金融工具、2、金融工具的确认依据和计量方法、2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

15.其他应收款

√适用□不适用其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用对于除应收账款以外其他的应收款项（包括应收票据、其他应收款、长期应收款等）的减值损失计量，比照本附注“五、11、金融工具6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”处理。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

89/2302023年年度报告

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

16.存货

√适用□不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用□不适用

本集团存货主要包括原材料、周转材料、委托加工物资、库存商品等。

存货实行永续盘存制，主要原材料发出时按计划成本计价；库存商品发出按先进先出法计价。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。

存货跌价准备的确认标准和计提方法

√适用□不适用

年末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。

库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有

的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

□适用√不适用基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

□适用√不适用

17.合同资产

√适用□不适用合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用本集团根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本集团已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本集团拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、11、金融工具6、金融工具减值的测试方法及会计处理方法”。

90/2302023年年度报告

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用√不适用

18.持有待售的非流动资产或处置组

√适用□不适用

主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流

动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。

本集团将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即本集团已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本集团相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

□适用√不适用终止经营的认定标准和列报方法

□适用√不适用

19.长期股权投资

√适用□不适用

1、共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本集团与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本集团的合营企业。

重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本集团能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本集团联营企业。

2、初始投资成本的确定

91/2302023年年度报告

（1）企业合并形成的长期股权投资

对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权

投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步

取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。

（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

3、后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；

对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

92/2302023年年度报告

在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计

算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。

公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按

相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。

因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控

制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。

20.投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

93/2302023年年度报告

21.固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。

固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时

予以确认，本集团固定资产包括房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备和矿井建筑物等。

(2).折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）

房屋及建筑物平均年限法20-4034.85-2.43

专用设备平均年限法5-18319.40-5.39

通用设备平均年限法10-2839.70-3.46

运输设备平均年限法4-12324.25-8.08

除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时除矿井建筑物按吨煤2.5元计提外，均采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。

本集团参照财政部财建字（2004）119号文的规定，矿井建筑物按原煤产量计提井巷工程费，并作为矿井建筑物的折旧处理，计提标准为2.5元/吨。

本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

22.在建工程

√适用□不适用

在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。

23.借款费用

√适用□不适用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要

的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

94/2302023年年度报告

专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资

产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1年以上）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间

连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

24.生物资产

□适用√不适用

25.油气资产

□适用√不适用

26.无形资产

(1).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用□不适用

本集团无形资产包括土地使用权、采矿权、探矿权等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。

土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。

使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况项目预计使用寿命

采矿权*（本公司及余吾煤业公司）30年潞宁煤业公司及其子公司、上庄煤业公司、所在蒲县的产量法

煤业公司、温庄煤业公司、慈林山煤业公司采矿权**财务软件5年土地使用权50年排矸用地预计排矸年限

元丰公司探矿权******排污权预计开采年限商标权10年非专利技术5年

95/2302023年年度报告

注：*本公司及控股子公司余吾煤业公司采矿权在采矿权证的有效年限内平均摊销。

**本公司控股子公司潞宁煤业公司及其整合的煤业公司、上庄煤业公司、温庄煤

业公司、慈林山煤业公司及地处蒲县的煤业公司采矿权以取得的可采储量为基础按产量法进行摊销。

***根据财政部财会字[1999]40号文件《关于印发企业和地质勘查单位探矿权采矿权会计处理规定的通知》，本集团按规定申请取得探矿权，其应交纳的探矿权价款，直接计入无形资产—探矿权。勘查结束形成地质成果并依法办理探矿权转采矿权登记手续后，转入“无形资产—采矿权”项下核算，并在采矿权受益期内分期平均摊销。

不能形成地质成果的，一次计入当期损益。

对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。

(2).研发支出的归集范围及相关会计处理方法

√适用□不适用本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较

大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。

27.长期资产减值

√适用□不适用

本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、

固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、使用寿命有

96/2302023年年度报告

限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。

减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

28.长期待摊费用

√适用□不适用

本集团的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在

1年以上（不含1年）的费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项

目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

29.合同负债

√适用□不适用本集团根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

30.职工薪酬

(1).短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

短期薪酬主要包括职工工资等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

(2).离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险及企业年金等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划等。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

(3).辞退福利的会计处理方法

□适用√不适用

(4).其他长期职工福利的会计处理方法

□适用√不适用

31.预计负债

√适用□不适用

当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、弃置费用

等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。

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预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

32.股份支付

□适用√不适用

33.优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

34.收入

(1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本集团按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是指本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包

括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本集团根据合同条款，结合其

以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本集团以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。

满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

*客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益。

*客户能够控制本集团履约过程中在建的商品。

*本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本集团考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补

98/2302023年年度报告偿的，本集团按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本集团考虑下列迹象：

*本集团就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。

*本集团已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

*本集团已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

*本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

*客户已接受该商品或服务等。

本集团根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本集团的身份是主要责任人还是代理人。本集团在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本集团为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本集团为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。

(2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

√适用□不适用

本集团销售煤炭、焦炭及其副产品，属于在某一时点履行履约义务。根据合同，以汽运方式销售的，矿（货场）交货经客户确认后确认收入；以火车运输，采用车板交货方式销售的，按装运货物的火车到达国家铁路的起点站后确认收入；对于下水煤采用离岸交货方式的，按煤炭装上轮船后确认收入。

本集团与客户之间的煤层气抽采劳务合同通常仅包含工程项目建设一项履约义务本集团将其作为在某一时段内履行的履约义务以经甲方审定的工作量作为收入确认的依据。

35.合同成本

√适用□不适用合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。

本集团为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

*该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。

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*该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源。

*该成本预期能够收回。

本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进

行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本集团在发生时将其计入当期损益。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本集团对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本集团转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

36.政府补助

√适用□不适用

1、类型

政府补助，是本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

2、确认时点

政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。

3、会计处理

与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本集团日常活动相关的，计入其他收益；与本集团日常活动无关的，计入营业外收入）；

与收益相关的政府补助，用于补偿本集团以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本集团日常

100/2302023年年度报告活动相关的，计入其他收益；与本集团日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本集团已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本集团日常活动相关的，计入其他收益；与本集团日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

37.递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本集团将当期所得税和递延所得税计入当期损益。

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的

差额(暂时性差异)计算确认。

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：

*商誉的初始确认；

*既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)，且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交易或事项。

对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本集团能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时

性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

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资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

*纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

*递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体

征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

38.租赁

√适用□不适用租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。

在合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。

合同中同时包含多项单独租赁的，本集团将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。

（1）使用权资产

在租赁期开始日，本集团对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

租赁负债的初始计量金额；

在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

本集团发生的初始直接费用；

本集团为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产

恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。

本集团后续采用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本集团按照本附注“五、27长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是

否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

102/2302023年年度报告

（2）租赁负债

在租赁期开始日，本集团对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：

固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

取决于指数或比率的可变租赁付款额；

根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；

购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；

行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。

本集团采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本集团的增量借款利率作为折现率。

本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

在租赁期开始日后，发生下列情形的，本集团重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：

*当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本集团按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；

*当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用

于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本集团按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。

（3）租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范

103/2302023年年度报告围；

增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本集团重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本集团相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本集团相应调整使用权资产的账面价值。

作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用□不适用短期租赁和低价值资产租赁

本集团选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债的，将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用□不适用

在租赁开始日，本集团将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

（1）经营租赁会计处理经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本集团将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，本集团自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

（2）融资租赁会计处理

在租赁开始日，本集团对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本集团对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

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本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五、11.金融工具”进行会计处理。

未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：

该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本集团分别下列情形对变更后的租赁进行处理：

假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本集团自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；

假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本集团按照本附注“五、11.金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。

售后租回交易

本集团按照本附注“五、34.收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

（1）作为承租人

售后租回交易中的资产转让属于销售的，本集团作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本集团作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“五、

11.金融工具”。

（2）作为出租人

售后租回交易中的资产转让属于销售的，本集团作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本集团作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“五、11.金融工具”。

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39.其他重要的会计政策和会计估计

√适用□不适用

(一)债务重组

1、本集团作为债权人

本集团在收取债权现金流量的合同权力终止时终止确认债权。以资产清偿债务或者将债务转为权益工具方式进行债务重组的，本集团在相关资产符合其定义和确认条件时予以确认。

以资产清偿债务方式进行债务重组的，本集团初始确认受让的非金融资产时，以成本计量。存货的成本，包括放弃债权的公允价值和使该资产达到当前位置和状态所发生的可直接归属于该资产的税金、运输费、装卸费、保险费等其他成本。对联营企业或合营企业投资的成本，包括放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本。投资性房地产的成本，包括放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本。固定资产的成本，包括放弃债权的公允价值和使该资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的税金、运输费、装卸费、安装费、专业人

员服务费等其他成本。生物资产的成本，包括放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金、运输费、保险费等其他成本。无形资产的成本，包括放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本。将债务转为权益工具方式进行的债务重组导致债权人将债权转为对联营企业或合营企业的权益性投资的，本集团按照放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本计量其初始投资成本。放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

采用修改其他条款方式进行债务重组的，本集团按照本附注“五、11.金融工具”确认和计量重组债权。

以多项资产清偿债务或者组合方式进行债务重组的，本集团首先按照本附注“五、

11.金融工具”确认和计量受让的金融资产和重组债权，然后按照受让的金融资产以外

的各项资产的公允价值比例，对放弃债权的公允价值扣除受让金融资产和重组债权确认金额后的净额进行分配，并以此为基础按照前述方法分别确定各项资产的成本。放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，应当计入当期损益。

2、本集团作为债务人

本集团在债务的现时义务解除时终止确认债务。

以资产清偿债务方式进行债务重组的，本集团在相关资产和所清偿债务符合终止确认条件时予以终止确认，所清偿债务账面价值与转让资产账面价值之间的差额计入当期损益。

将债务转为权益工具方式进行债务重组的，本集团在所清偿债务符合终止确认条件时予以终止确认。本集团初始确认权益工具时按照权益工具的公允价值计量，权益工具的公允价值不能可靠计量的，按照所清偿债务的公允价值计量。所清偿债务账面

106/2302023年年度报告

价值与权益工具确认金额之间的差额，应当计入当期损益。

采用修改其他条款方式进行债务重组的，本集团按照本附注“五、11.金融工具”确认和计量重组债务。

以多项资产清偿债务或者组合方式进行债务重组的，本集团按照前述方法确认和计量权益工具和重组债务，所清偿债务的账面价值与转让资产的账面价值以及权益工具和重组债务的确认金额之和的差额，计入当期损益。

(二)终止经营

终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本集团处置或被本集团划归为持有待售类别：

（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营，本集团在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。

(三)煤矿维简费、煤炭生产安全费用及煤矿转产发展资金

（1）标准根据财建【2004】119号文件“财政部、国家发展改革委、国家煤矿安全监察局关于印发《煤炭生产安全费用提取和使用管理办法》和《关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定》的通知”以及晋财建【2004】320号文件“山西省财政厅、山西省煤炭工业局《关于印发〈煤炭生产安全费用提取和使用管理办法〉和〈关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定〉的通知》”的有关规定，本集团按8.50元/吨计提煤矿维简费和井巷费，其中：维简费6.00元，另井巷费2.50元计入累计折旧。自2013年10月1日起本集团安全生产费用的计提标准，高瓦斯矿井为30元/吨，低瓦斯矿井为15元/吨。公司于2021年10月14日召开第七届董事会第四次会议，审议通过了《关于调整煤炭生产安全费用提取标准的议案》，决定于2021年7月1日起将煤（岩）与

瓦斯（二氧化碳）突出矿井、高瓦斯矿井安全费用提取标准由吨煤30元提高为吨煤50元，将其他井工矿安全费用提取标准由吨煤15元提高为吨煤30元（可根据矿井自身安全生产实际需求适当提高标准至吨煤50元）。

根据财资[2022]136号文件“财政部、应急管理部关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知”，本集团自文件印发之日起执行提取和使用安全生产费

107/2302023年年度报告用相关规定。

根据山西省人民政府文件晋政发【2007】40号《山西省煤矿转产发展资金提取使用管理办法（试行）》的规定，对山西省范围内的煤炭开采企业，自2007年10月1日起按征收可持续发展基金核定的原煤产量，每月每吨提取5.00元煤矿转产发展资金。

根据2017年8月11日山西省财政厅印发的《关于煤炭企业自行决定提取矿山环境恢复治理保证金和煤矿转产发展资金的通知》（晋财综【2017】66号），从2017年

8月1日起，由煤炭企业根据经营状况、矿山环境恢复治理任务要求及企业的转产转

型发展需要，自行决定是否恢复提取“矿山环境恢复治理保证金”和“煤矿转产发展资金”（以下简称“两金”）。公司于2022年4月21日第七届董事会第八次会议，审议通过了《关于恢复计提“煤矿转产发展资金”的议案》，决定于2022年4月1日恢复计提煤矿转产发展资金，提取标准5元/吨。

（2）会计处理方法

根据财政部《企业会计准则解释第3号》的有关规定，公司按照国家规定提取的维简费、安全生产费用、煤矿转产发展资金等三项费用，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。公司使用提取的安全生产费用等三项费用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。公司使用提取的安全生产费等三项费用形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。“专项储备”科目年末余额在资产负债表所有者权益项下“减：库存股”和“盈余公积”之间增设“专项储备”项目反映。

(四)环境治理恢复基金2019年1月8日，山西省人民政府印发《山西省矿山环境治理恢复基金管理办法》规定：本办法自印发之日起施行，2007年10月1日实施的《山西省矿山环境恢复治理保证金提取使用管理办法（试行）》（晋政发〔2007〕41号）同时废止。本办法所称矿山环境治理恢复基金是指矿业权人为依法履行矿山地质、生态等环境治理

恢复义务和落实矿山地质、生态等环境监测主体责任而提取的基金。

从2019年1月起，按照《山西省矿山环境治理恢复基金管理办法》的相关规定，本集团根据地质环境保护、土地复垦等方案预计未来履行环境治理恢复义务的负债，同时按企业会计准则相关规定预计弃置费用，计入相关资产的入账成本，在预计开采年限内摊销计入生产成本。

40.重要会计政策和会计估计的变更

41.重要会计政策变更重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

108/2302023年年度报告执行《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释第16号”），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定自2023年1月1日起施行。

解释第16号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等单项交易），不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，企业在交易发生时应当根据《企业会计

准则第18号——所得税》等有关规定，分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。

对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发生的适用该规定的单项交易，以及财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，企业应当按照该规定进行调整。

本公司自2023年1月1日起执行该规定，执行该规定的主要影响如下：

受重要影响的报表项目名称对2022年1月1日余额的影响金额会计政策变更的内容和原因合并母公司执行《企业会计准则解释第16递延所得税资产240667139.59144334471.55号》“关于单项交易产生的资产和递延所得税负债235912072.11141919675.63负债相关的递延所得税不适用初始归属于母公司所有者权益4767616.602414795.92

确认豁免的会计处理。少数股东权益-12549.12会计政策变合并母公司受影响的报

更的内容和2023.12.312022.12.312023.12.312022.12.31表项目

原因/2023年度/2022年度/2023年度/2022年度递延所得税资

20510440.3116840348.1620829124.7223371225.13

产执行《企业会递延所得税负

6280470.544850535.3215273601.2817414525.70

计准则解释第债

16号》“关于归属于母公司13120336.5011280760.515555523.445956699.43单项交易产生所有者权益

的资产和负债少数股东权益1109632.87709052.33

相关的递延所所得税费用-2240156.53-7234745.36401175.99-3541903.51得税不适用初

净利润2240156.537234745.36-401175.993541903.51始确认豁免的会计处理。归属于母公司1839576.006513143.91-401175.993541903.51股东的净利润

少数股东损益400580.53721601.45

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

(3).2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

109/2302023年年度报告

42.其他

□适用√不适用

六、税项主要税种及税率主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率

增值税煤炭、焦化产品销售收入；材料、转供

电收入；有形动产租赁收入；煤气、铁13%、9%、6%路维护费；代销煤炭手续费收入消费税营业税

城市维护建设税按缴纳增值税1%、5%、7%

企业所得税按应纳税所得额计缴25%

资源税应税煤炭产品销售额8%、6.5%

教育费附加按缴纳增值税3%

地方教育费附加按缴纳增值税2%

回收利用疏干排水：1元/立方米；其

水资源税按取用水量他疏干排水：1.2元/立方米；其他取

用水：具体适用税额。

大气污染物：1.8元/污染当量；水污染环境保护税污染物排放量折合的污染当量数

物：2.1元/污染当量。

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明□适用√不适用

1.税收优惠

√适用□不适用

2022年12月12日本公司取得山西省科学技术厅、山西省财政厅、国家税务总局

山西省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号 GR 202214000787，有效期三年，此优惠政策适用于税款所属期为2022、2023、2024三个年度的企业所得税缴纳。税款所属期为2025年度的企业所得税缴纳能否享受此优惠政策，取决于此《高新技术企业证书》到期后公司是否能被重新认定为高新技术企业。

2022年10月12日，本公司子公司山西潞安煤婆科技有限公司取得山西省科学

技术厅、山西省财政厅、国家税务总局山西省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号 GR202214000001，有效期三年，此优惠政策适用于税款所属期为 2022、2023、

2024三个年度的企业所得税缴纳。税款所属期为2025年度的企业所得税缴纳能否享

受此优惠政策，取决于此《高新技术企业证书》到期后公司是否能被重新认定为高新技术企业。

本公司及子公司煤婆科技公司按照15%税率计提缴纳企业所得税，合并范围其他公司按照25%税率计提缴纳企业所得税。

110/2302023年年度报告

2.其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

库存现金80015.79129367.09

银行存款9165075486.557994205306.64

其他货币资金2366620172.152808190025.70

存放财务公司存款15219294628.9220288420044.92

合计26751070303.4131090944744.35

其中：存放在境外的款项总额其他说明

注：存放财务公司款项指存放在潞安集团财务有限公司（以下简称潞安财务公司）的存款，潞安财务公司系集团公司的控股子公司，亦是本公司的联营公司，具有经中国银行保险监督管理委员会长治监管分局核发的中华人民共和国金融许可证，统一社会信用代码：91140400235989941U。

2、交易性金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额指定理由和依据

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金874000.00/融资产

其中：

国债逆回购874000.00/指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

其中：

合计874000.00/

其他说明：

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

银行承兑票据26810000.0076120000.00

111/2302023年年度报告

商业承兑票据

合计26810000.0076120000.00

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据22480000.00商业承兑票据

合计22480000.00

(4).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其中重要的应收票据核销情况：

□适用√不适用

应收票据核销说明：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年内2245763313.733196779281.43

112/2302023年年度报告

1年以内小计2245763313.733196779281.43

1至2年737903253.06302293521.01

2至3年189371314.64113309559.40

3年以上

3至4年110073559.4062478609.23

4至5年31883914.9450779645.83

5年以上353338125.33395070952.96

合计3668333481.104120711569.86

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计计类比提账面比提账面别金额例金额比价值金额例金额比价值

(%)例(%)例

(%)(%)按单项计

31000000.0.83100000100.103472172.51034721100.

提

0050.00008.63178.6300

坏账准备

其中：

按31000000.831000010010347212.5103472100

单0.00500.00.0078.631178.63.00项计提坏账准备按组合计

3637333499.431931611.8320540184017239397.400393436168459

提9.97

81.101500.22780.8891.234965.7725.46

坏账准备

其中：

风

险363733399.43193111.3205401401723997.4003939.93616845

组481.1015600.2287880.88391.2349465.777925.46合

113/2302023年年度报告

合3668333410046293163205401841207115100503865636168459

计81.10.0000.2280.8869.86.0044.4025.46

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

长治县旺达洗煤厂31000000.0031000000.00100.00按预计损失金额计提

合计31000000.0031000000.00100.00/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：风险组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内2274720721.4022747207.211.00

1-2年737903253.0636895162.665.00

2-3年189371314.6418937131.4610.00

3-4年110073559.4044029423.7640.00

4-5年31883914.9415941957.4750.00

5年以上293380717.66293380717.66100.00

合计3637333481.10431931600.22

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额收回类别期初余额期末余额计提或转转销或核销其他变动回按单项

计提坏103472178.6372472178.6331000000.00账准备按信用

风险特400393465.7760493031.1028954896.65431931600.22征组合

114/2302023年年度报告

计提坏账准备

合计503865644.4060493031.1072472178.6328954896.65462931600.22

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

注：其他变动为原子公司长泰永诚工贸公司本年末不再纳入合并范围而减少的应收账款坏账准备。

(4).本期实际核销的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目核销金额

实际核销的应收账款72472178.63其中重要的应收账款核销情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币应收账款性款项是否由关联单位名称核销金额核销原因履行的核销程序质交易产生山东天威煤该客户破产营销总公司经理

销售煤款72472178.63否业有限公司清算办公会

合计/72472178.63///

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款合同和合同资产应收账款期末余资产应收账款和合同坏账准备期末单位名称期末余额合额期末资产期末余额余额计数的比例余额

（%）山西潞安煤基清洁

350577047.59350577047.599.473567017.06

能源有限责任公司山西潞安煤基清洁

能源有限责任公司198000000.00198000000.005.351980000.00（晋易信）山西潞安煤基清洁

能源有限责任公司548577047.59548577047.5914.825547017.06（合计）天脊煤化工集团股

476962420.24476962420.2412.8823848121.01

份有限公司

115/2302023年年度报告

山西潞安容海发电

346994981.77346994981.779.3755741798.92

有限责任公司山西潞安羿神能源

269381523.18269381523.187.282693815.23

有限责任公司山西天脊潞安化工

158042446.05158042446.054.275260626.34

有限公司山西天脊潞安化工有限公司（晋易105370000.00105370000.002.8510194628.43信）山西天脊潞安化工

263412446.05263412446.057.1215455254.77

有限公司（合计）

合计1905328418.831905328418.8351.47103286006.99

注：山西潞安煤基清洁能源有限责任公司（晋易信）、山西天脊潞安化工有限公司（晋易信）系本集团收到该等客户支付货款的应收账款数字债权凭证。“晋易信”系山西国资供应链服务系统依托产业链上核心企业信用，基于双方真实有效的交易背景，体现基础合同项下债权债务关系的电子债权凭证。按照《关于严格执行企业会计准则切实做好企业2021年年报工作的通知》（财会〔2021〕32号）的规定，公司根据管理“晋易信”的业务模式和合同现金流量特征，将“晋易信”分类在“应收账款”项目中列示。

其他说明：

□适用√不适用

6、合同资产

(1).合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项期末余额期初余额目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值工程履

约33452618.512292415.4031160203.1120797741.071756166.6719041574.40质保金合

33452618.512292415.4031160203.1120797741.071756166.6719041574.40

计

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面账面余额坏账准备账面

116/2302023年年度报告

计价值价值提计提比例比例金额金额比金额金额比例

(%)(%)

例(%)

(%)按单项计提坏账准备

其中：

按组合计提3345262292415.31160220797741.100.0

100.006.851756166.678.4419041574.40

坏账准备18.514003.11070

其中：

风险组合33452100.02292416.8311602079774100.1756166.

8.4419041574.40

618.5105.405203.111.070067

3345262292415.31160220797741.100.0

合计100.006.851756166.678.4419041574.40

18.514003.11070

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：风险组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

合同资产坏账准备计提比例（%）

1年以内23635851.99236358.521.00

1-2年6181927.36309096.385.00

2-3年1702767.33170276.7310.00

3-4年592313.43236925.3740.00

4-5年

5年以上1339758.401339758.40100.00

合计33452618.512292415.40按组合计提坏账准备的说明

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(4).本期合同资产计提坏账准备情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目本期计提本期收回或转回本期转销/核销原因

按信用风险特征组合计提减值准备536248.73

合计536248.73/

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的合同资产情况

□适用√不适用

117/2302023年年度报告

其中重要的合同资产核销情况

□适用√不适用

合同资产核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

7、应收款项融资

(1).应收款项融资分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应收票据9487504490.6110147908150.52

合计9487504490.6110147908150.52

(2).期末公司已质押的应收款项融资

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑汇票3387240186.12

财务公司承兑汇票337721516.10

合计3724961702.22

(4).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收款项融资情况

□适用√不适用其中重要的应收款项融资核销情况

118/2302023年年度报告

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

(7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

√适用□不适用累计在其他综合上年年末余本年终止确其他变项目本年新增年末余额收益中确认的损额认动失准备应收10147908670312326769163594875044

票据150.52259.00918.9190.61

(8).其他说明：

□适用√不适用

8、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内183870610.19100.00341256219.91100.00

1至2年

2至3年

3年以上

合计183870610.19100.00341256219.91100.00

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用占预付款项期末余额合计数单位名称期末余额

的比例(%)

中国铁路郑州局集团有限公司64011530.5334.81

阳涉铁路有限责任公司41554163.6022.60

大秦铁路股份有限公司36191148.1019.68

国网山西省电力公司14613484.397.95

潞安化工集团有限公司供电分公司12713319.456.91

合计169083646.0791.95其他说明

□适用√不适用

119/2302023年年度报告

9、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款140137951.66152979776.90

合计140137951.66152979776.90

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

120/2302023年年度报告

应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年内102065482.4940697264.70

1年以内小计102065482.4940697264.70

1至2年8334333.3270564347.80

2至3年70098119.0553226238.20

3年以上

3至4年44479072.865501803.27

121/2302023年年度报告

4至5年5282209.272939468.21

5年以上143916479.07152433895.43

合计374175696.06325363017.61

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

借款171914188.48115535229.42

抵押金12488932.0320532221.07

备用金4141953.984963383.33

逾期未收回款项24441890.2824660000.00

预分红款30700000.0028700000.00

其他往来款130488731.29130972183.79

合计374175696.06325363017.61

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2023年1月1日余额33345.9886168073.5686181821.17172383240.71

2023年1月1日余额在本期-5483.305483.30

--转入第二阶段-5483.305483.30

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提1570.5515251030.3456378959.0671631559.95本期转回本期转销本期核销

其他变动-16586.40-9960469.86-9977056.26

2023年12月31日余额29433.23101408000.80132600310.37234037744.40

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

√适用□不适用

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期账面余额未来12个月预合计

信用损失(未发生信用损失(已发期信用损失

信用减值)生信用减值)

上年年末余额3334596.27235846600.1786181821.17325363017.61

上年年末余额在本年-548329.96548329.96

--转入第二阶段-548329.96548329.96

--转入第三阶段

--转回第二阶段

122/2302023年年度报告

--转回第一阶段

本年新增157055.402253720.2556378959.0658789734.71本年终止确认

其他变动-16586.40-9960469.86-9977056.26年末余额2943321.71238632063.98132600310.37374175696.06

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或期末余额计提其他变动转回核销按单项计提坏账准

86181821.1756378959.069960469.86132600310.37

备按信用风险特征组

86201419.5415252600.8916586.40101437434.03

合计提坏账准备

合计172383240.7171631559.959977056.26234037744.40

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期末余额款项的性坏账准备单位名称期末余额账龄合计数的比质期末余额

例(%)

杨富民67590310.3718.06借款1-5年*67590310.37山西潞安长泰永诚工贸

54210000.0014.49借款1年以内54210000.00

有限责任公司武乡县集体资产经营管

50113878.1113.39暂借款2-5年**5108166.11

理中心

武乡县蟠龙镇人民政府30700000.008.20预支分红款1-5年***22655000.00晋能控股煤业集团同忻

25717415.006.87往来款3-4年10286966.00

煤矿山西有限公司

合计228331603.4861.01//159850442.48

“*”：1年以内2168959.06元，1-2年以内2010377.61元，2-3年1863390.70元，

123/2302023年年度报告

3-4年1731662.44元，4-5年1600541.68元，5年以上58215378.88元；

“**”：2-3年50000000.00元，4-5年11424.00元，5年以上102454.11元；

“***”：1年以内2000000.00元，1-2年以内2500000.00元，2-3年2000000.00元，3-4年1400000.00元，4-5年2100000.00元，5年以上20700000.00元。

(7).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

10、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额存货跌价存货跌价准

准备/合

项目备/合同履账面余额账面价值账面余额同履约成账面价值约成本减值本减值准准备备

原材料507551995.542558564.22504993431.32483146557.64276157.28482870400.36在产品

库存商品568929436.864460428.23564469008.63628596626.33207348.98628389277.35

周转材料65772007.3965772007.3935888745.5335888745.53消耗性生物资产

合同履约成本96282463.0496282463.0456046717.2156046717.21

委托加工物资4770168.834770168.83658884.35658884.35

合计1243306071.667018992.451236287079.211204337531.06483506.261203854024.80

(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额其转回或期末余额计提其他他转销

原材料276157.282282406.942558564.22在产品

库存商品207348.984460428.23207348.984460428.23周转材料消耗性生物资产合同履约成本

合计483506.266742835.17207348.987018992.45本期转回或转销存货跌价准备的原因

124/2302023年年度报告

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用√不适用

(3).存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

□适用√不适用

(4).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一年内到期的债权投资一年内到期的其他债权投资

应收融资租赁款2795559.566009649.34

合计2795559.566009649.34一年内到期的债权投资

□适用√不适用一年内到期的其他债权投资

□适用√不适用

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额合同取得成本应收退货成本

留抵增值税额87754606.1321944780.45

待退可持续发展基金244312.47244312.47

超交税金161852415.2237964390.80

待认证进项税54158897.6253582997.46

闲置焦化产能21735849.0621735849.06

合计325746080.50135472330.24

14、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用

125/2302023年年度报告

债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).本期实际的核销债权投资情况

□适用√不适用其中重要的债权投资情况核销情况

□适用√不适用

债权投资的核销说明：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用其他债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).本期实际核销的其他债权投资情况

□适用√不适用其中重要的其他债权投资情况核销情况

□适用√不适用

其他债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、长期应收款

(1).长期应收款情况

□适用√不适用

126/2302023年年度报告

(2).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(3).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的长期应收款情况

□适用√不适用其中重要的长期应收款核销情况

□适用√不适用

长期应收款核销说明：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

17、长期股权投资

(1).长期股权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动权益宣告减值被投法下其他发放期初其他计提期末准备资单追加减少确认综合现金余额权益减值其他余额期末位投资投资的投收益股利变动准备余额资损调整或利益润

一、合营企业小计

二、联营企业潞安集

12282-

团财务10940553345125969

80095.833250

有限公859.3189.225543.74

2100.00

司

山西潞--

33302455650209319

安煤基10605818203

125.493.67285.23

清洁能229.42114.51

127/2302023年年度报告

源有限责任公司山西潞

安煤基-

110704106235

精细化446944

989.14542.90

学品有6.24限公司忻州博恒房地产开发有限公14731

司（博26.30恒房地产公

司）山西本

源生态-

52623496246

农业开299843

090.1152.06

发有限8.05公司山西潞安金源兴边富

198059-194109.

民煤层.303949.9733气利用技术有限公司

小计17248---533455565016250614731

30359.41242083325018203

89.223.679133.2626.30

254.3700.00114.51

17248---533455565016250614731

合计30359.4124208332501820389.223.679133.2626.30

254.3700.00114.51

(2).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

128/2302023年年度报告

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动本期本期计追减确认累计计入其累计计入其他指定为以公允价值计期初入其他本期计入其他期末项目加少其的股他综合收益综合收益的损量且其变动计入其他余额综合收综合收益的损余额投投他利收的利得失综合收益的原因益的利失资资入得山西潞安环能煤焦化工

36690659.84非交易目的持有

有限责任公司上海智祺投资合伙企业

6966422.852189320.694777102.162989023.16非交易目的持有（有限合伙）天津渤钢六号企业管理

81093792.0381093792.03非交易目的持有

合伙企业（有限合伙）

合计88060214.882189320.6985870894.192989023.1636690659.84/

(2).本期存在终止确认的情况说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

129/2302023年年度报告

19、其他非流动金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-信托受益权133870605.65134591852.62

合计133870605.65134591852.62

其他说明：

√适用□不适用

注：信托受益权系本公司对天津铁厂的部分债权按照渤钢系企业《重整计划》的清偿方式转为建信信托彩蝶1号财产权信托计划受益权。

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产28972903021.5830783391389.64固定资产清理

合计28972903021.5830783391389.64

其他说明：

□适用√不适用固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币机房屋及建筑器项目运输工具矿井建筑物通用设备专用设备合计物设备

一、账面原值：

1.

150926515995245718935534556618122158448263565300705

期初余

39.0791.1365.6078.8973.9248.61

额

2.

298997594.3476565759458298.23059810887494521.221131417

本期增

794.84439.08258.39

加金额

（16618458.32950016296785641.19435185736446078.127370220

1）购置08.11116.32162.00

130/2302023年年度报告

（

2）在建282379136.5265486.462672657.36246252.151048443.937611976.

工程转497332760939入

（

3）企业

合并增加

（

4）其他

3.

32398870.6446980016338827259235663.499720819.

本期减

55.299.446301

少金额

（

24119529.3430160416307398259235663.489445228.

1）处置

66.509.446393

或报废

（1681958.10275590.0

8279341.29314290.00

2）其他798

4.

153592502985313419694992857290221164730852582416639

期末余

63.2140.6864.0308.5331.5407.99

额

二、累计折旧

1.

511031863902059740818975333558839119153924253655522

期初余

8.1029.458.5408.8440.7555.68

额

2.

751997791.4076570944835618.62000606161075739396836258

本期增

199.53957.879.667.20

加金额

（751997791.4076570944835618.62000606161075739396836258

1）计提199.53957.879.667.20

3.

26236040.2433109416100997255546514.486103477.

本期减

76.436.495574

少金额

（

23395943.4416794416070511255546514.481327018.

1）处置

36.404.595597

或报废

（1631500.

2840096.84304861.904776458.77

2）其他03

4.

583608038899514450267331538148800132706033288478113

期末余

9.0292.557.4900.2225.8665.14

额

三、减值准备

1.

91601210.63260638.228024479.35595590.22644984.2381126903.

期初余

8104281829

额

2.

18239846.49015102.412711109.539966058.3

本期增

4015

加金额

（18239846.49015102.412711109.539966058.3

1）计提4015

131/2302023年年度报告

3.

143440.3

本期减143440.37

7

少金额

（

143440.3

1）处置143440.37

7

或报废

4.3117197.

109841057.73228024479.44610693.35356093.7420949521.期末余

124221927

额

四、账面价值

1.

941332881826817514440235218695314316712581289729030

期末账

7.070.4027.1215.101.8921.58

面价值

2.

989073169899254214625612522703327390678894307833913

期初账

0.293.5847.6479.248.8989.64

面价值

注：账面原值本年减少金额—其他及累计折旧本年减少金额—其他系开拓煤业公司固定资产更新改造及原子公司长泰永诚工贸公司不再纳入合并报表范围减少形成。

(2).暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3).通过经营租赁租出的固定资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值

房屋建筑物11612170.78

运输设备1738801.79

专用设备10435783.52

合计23786756.09

(4).未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因由于土地采用租赁方式使用导致房产证尚未办理

房屋建筑物3034702977.87及本年新建项目

运输设备657976.39各整合矿收购车辆尚未办理完毕过户手续

(5).固定资产的减值测试情况

√适用□不适用本年，本集团子公司弘峰焦化公司对房屋建筑物、构筑物、机器设备、电子设备进行了减值测试，按公允价值减去处置费用后的净额确定其可收回金额，确认资产减值损失39966058.35元。

132/2302023年年度报告

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

√适用□不适用

单位：元币种：人民币公允价值和处置关键参关键参数的确定项目账面价值可收回金额减值金额费用的确定方式数依据房屋建重置价值按建安综

1681994.73556805.001125189.73

筑物合造价、前期及其

公允价值等于重他费用、资金成本置价值乘以综合之和减去可扣除的

54077799.736963143.增值税；综合成

构筑物17114656.71成新率；

302新率采用理论成新处置费用包括与

重置价率和勘察成新率确资产处置有关的定。

值、综

机器设25844035.95706164.0法律费用、相关重置价值按设备购

20137871.89合成新

备01税费、搬运费以置费、运杂费、安率

及为使资产达到装工程费、前期及

其他费用、资金成可销售状态所发本之和减去增值税电子设生的直接费用

1863626.02275286.001588340.02可抵扣金额；综备等。合成新率采用理论成新率和勘察成新率确定。

合计83467456.343501398.///

39966058.35

803

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用固定资产清理

□适用√不适用

22、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程2135966011.542092955170.73工程物资

合计2135966011.542092955170.73

其他说明：

□适用√不适用

133/2302023年年度报告

在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

李村煤矿基建一期工程配套工程428446180.7026992783.28401453397.42327690528.0326992783.28300697744.75

五阳南岭工业区366896567.40366896567.40272206053.85272206053.85

忻峪60万吨矿井技改工程316275843.65316275843.65217448963.13217448963.13

余吾余欣风井工程210907896.58210907896.58153857036.04153857036.04

孟家窑21采区开拓延深工程135447936.30135447936.30130249702.90130249702.90

元丰吕梁临县姚家山矿探矿支出127407593.51127407593.51126986393.51126986393.51

静安90万吨矿井技改工程108936344.7118960367.8489975976.87108936344.7118960367.8489975976.87

大木厂90万吨矿井技改工程92599331.288176407.8384422923.4592599331.288176407.8384422923.45

忻岭60万吨矿井技改工程90879948.1216995495.0373884453.0990879948.1216995495.0373884453.09

前文明90万吨矿井开拓延深工程75026938.65312588.5374714350.1275026938.65312588.5374714350.12

大汉沟90万吨矿井技改工程63134600.4227620609.5335513990.8963134600.4227620609.5335513990.89

开拓11号煤层水平延深项目工程40502261.3740502261.3720685983.0920685983.09

忻丰60万吨矿井技改工程498674.00219422.00279252.00498674.00219422.00279252.00

上庄90万吨技改项目283530735.45283530735.45

余吾地面瓦斯抽采井（直井）63852566.3763852566.37

云数据中心22682408.9522682408.95

其他零星工程178283568.89178283568.89141966636.27141966636.27

合计2235243685.5899277674.042135966011.542192232844.7799277674.042092955170.73

(2).重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币其本中期

：

工程利本累计利息息本期转本期工期资投入资本资项目期初本期增入固定其他期末程利金预算数占预化累本名称余额加金额资产金减少余额进息来算比计金化额金额度资源例额率本

(%)(化

%金

)额李村煤矿自基建1473327610216428483

141183.8筹

一期9264390527309.4618.8

656.785资

工程3.008.03450.705金配套工程五阳自

230027223281423345366883

南岭82.7筹

0000006053178.2664.9656.4

工业8资

0.003.8553987.402

区金

134/2302023年年度报告

忻峪贷

60万261

60511217499817990316252款

吨矿52.5436

1200.4896463.5583.7584.5与

井技394.6

003.132003.653自

改工6筹程余吾自

59922153858261210935

余欣121035.4筹

1300.5703350.60789.4

风井490.112资

006.0456.582

工程金孟家窑21自

4800013029508989890135446

采区46.9筹

0000.4970056.3822.94793.9

开拓5资

002.90226.305

延深金工程元丰吕梁贷

156

临县27011269127412款

42120425

姚家31390863907594.74.1与

0.0032.2

山矿0.003.513.515自

4

探矿筹支出静安贷

90万168

782201089108917款

吨矿13.9058

7500.36343634.1与

井技320.1

004.714.710自

改工7筹程上庄贷

133

90万3995028353242931596款

841

吨技7800.3073924.40659.与

97.4

改项005.45893自

6

目筹

71

162169

71636419990976

090431

合计29482629583.24

575836

2.954.72004.5

7.622.85

3

(3).本期计提在建工程减值准备情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期初余额本期本期期末余额计提项目增加减少原因

李村煤矿基建一期工程配套工程26992783.2826992783.28

静安90万吨矿井技改工程18960367.8418960367.84

大木厂90万吨矿井技改工程8176407.838176407.83

135/2302023年年度报告

期初余额本期本期期末余额计提项目增加减少原因

忻岭60万吨矿井技改工程16995495.0316995495.03

前文明90万吨矿井开拓延深工程312588.53312588.53

大汉沟90万吨矿井技改工程27620609.5327620609.53

忻丰60万吨矿井技改工程219422.00219422.00

合计99277674.0499277674.04/

(4).在建工程的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用工程物资

(1).工程物资情况

□适用√不适用

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2).采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用√不适用

(3).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

24、油气资产

(1)油气资产情况

□适用√不适用

(2)油气资产的减值测试情况

□适用√不适用

25、使用权资产

(1)使用权资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币房屋及建筑项目土地使用权通用设备运输设备专用设备合计物

一、账面原值

1.

9827930841210754976708413469831841138

期初余

307.34647.8975.7174.10453.90858.94

额

2.

38774346440839081861295251120319

本期增.1413.642.726.4095.90加金额

136/2302023年年度报告

38774343221939081861295256991337

—新增.144.212.726.406.47租赁

4211864211861

—重估

19.439.43

调整

3.

59836.87954719957517875331896043

本期减

343.224.5810.4874.62

少金额

—转出至固定资产

59836.87954719957517875331896043

—处置343.224.5810.4874.62

4.

98607214.354853461.12295253991763566480

期末余1959502.4978620902.24

1453.82.22

额

二、累计折旧

1.

4163455091169155217495455428866754254

期初余

701.2783.145.7815.2949.9575.43

额

2.

2095230257937514010069135228484173163

本期增

867.1989.482.9395.0997.3252.01

加金额

(2095230257989.4352284897.34173163

3751402.9310069195.09

1)计提867.198252.01

3.

59836.879575162617516251847694

本期减

34473.22.4452.4888.48

少金额

(59836.8795473.175162552.41847694

751626.44

1)处置3422888.48

4.

6252785349172.61871455.26812983.731410994.79079723

期末余

732.1224994938.96

额

三、减值准备

1.

期初余额

2.

本期增加金额

(

1)计提

3.

本期减少金额

(

1)处置

4.

期末余额

137/2302023年年度报告

四、账面价值

1.

36079269504880475180749811448555941

期末账

482.02288.91.00918.3005.0341.26

面价值

2.

56644253321464.792694803.91165713

期初账3839449.9359213058.81

606.07755383.51

面价值

(2)使用权资产的减值测试情况

□适用√不适用

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币非专土地使专利财务软排污商标项目利技采矿权探矿权合计用权权件权权术

一、账面原值

1.期79123692349514978546141664764170401293118247105488996035151714829

初余额3.55.570.8800.948.090.960.00.8684.85

2.本

4248750015391448.1538570.058417518.1

期增加金.00088额

(14248750015391448.1538570.058417518.1

)购置.00088

(2

)内部研发

(3

)企业合并增加

3.本

期减少金24000.0024000.00额

(1

24000.0024000.00

)处置

4.期83372442349514978546141818678170401293169704105488996035152298765

末余额3.55.570.8849.048.091.040.00.8603.03

二、累计摊销

1.期8931428172815.7087042180712392417547159458.492785230201426

初余额.71607.959.901.9155.851.47

2.本

1657948121844.174709525582549.188089236798.199000.545947656.

期增加金.60680.5416.1920029额

（1657948121844.174709525582549.188089236798.199000.545947656.

1）计提.60680.5416.1920029

138/2302023年年度报告

3.本

期减少金24000.0024000.00额

24000.0024000.00

(1)处置

4.期1058937694660.8834132706294942603236196256.591785284793791

末余额3.31288.499.064.1067.857.76

三、减值准备

1.期111917397111917397

初余额7.237.23

2.本

期增加金额

（

1）计提

3.本

期减少金额

(1

)处置

4.期111917397111917397

末余额7.237.23

四、账面价值

1.期

72783066254854951322.103563989170401295664676858623.404250112627646

末账面价0.24.293922.758.09.9433.0108.04值

2.期

70192264276698269841108665900170401297006999895421.503250117502947

初账面价1.84.972.9323.818.09.0545.0146.15值

(2).未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

李村煤矿土地使用权198122723.57正在办理

常村煤矿土地使用权41991798.34正在办理

潞宁煤业公司土地使用权27693600.00正在办理

元丰矿业公司土地使用权25843095.89正在办理

温庄煤业公司土地使用权3461755.11正在办理

孟家窑煤业公司土地使用权1725581.19正在办理

王庄矿土地使用权757737.60正在办理

合计299596291.70

(3)无形资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

139/2302023年年度报告

27、商誉

(1).商誉账面原值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或期初余额企业合并期末余额形成商誉的事项处置形成的

上庄煤业公司50789528.6450789528.64

静安煤业公司82465508.2582465508.25

133255036.8133255036.8

合计99

(2).商誉减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币被投资单位名称或本期增加本期减少期初余额期末余额形成商誉的事项计提处置

上庄煤业公司50789528.6450789528.64

静安煤业公司82465508.2582465508.25

合计133255036.89133255036.89

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用资产组或资产组组合发生变化

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(4).可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

(5).业绩承诺及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

28、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

140/2302023年年度报告

项目期初余额本期增加金本期摊销金其他减少金额期末余额额额

采矿权使用费808500.0074500.00734000.00

合计808500.0074500.00734000.00

29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差递延所得税可抵扣暂时性差递延所得税异资产异资产

资产减值准备544022446.68106452424.55505548685.0498666485.50内部交易未实现利润可抵扣亏损其他权益工具投资公允

36690659.845503598.9736690659.845503598.97

价值变动

应付职工薪酬363046756.2862130171.75308042296.8152429765.68

递延收益313735405.4960755365.42266298535.5550564820.33

固定资产16598298.712489744.8129603924.264440588.64

租赁负债927651954.64194742382.421232600877.64242888709.17非同一控制下企业合并

5662783.641415695.916077220.961519305.24

评估值差异

合计2207408305.28433489383.832384862200.10456013273.53

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性差递延所得税差异负债异负债非同一控制企业合并资产评

2061807.96515451.992128858.64532214.66

估增值其他债权投资公允价值变动其他权益工具投资公允价值

2989023.16747255.795178343.841294585.96

变动

固定资产441375770.6988515737.64741071941.06141832152.95

使用权资产854257467.60179813523.161181226948.72229396484.00

应收租赁款2795559.56698889.896009649.321502412.33

合计1303479628.97270290858.471935615741.58374557849.90

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

141/2302023年年度报告

递延所得税资抵销后递延所递延所得税资抵销后递延所项目产和负债期末得税资产或负产和负债期初得税资产或负互抵金额债期末余额互抵金额债期初余额

递延所得税资产253598360.89179891022.94346763898.83109249374.70

递延所得税负债253598360.8916692497.58346763898.8327793951.07

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异221680566.94170727863.60

可抵扣亏损2362705456.991980098599.48

合计2584386023.932150826463.08

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2023205570989.73

2024219770387.32253317141.35

2025255437853.77257975883.08

2026760407243.77824333624.04

2027433148694.49438900961.28

2028693941277.64

合计2362705456.991980098599.48/

其他说明：

□适用√不适用

30、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准账面余额减值账面价值账面价值备准备合同取得成本合同履约成本应收退货成本合同资产

预付设备款1917000.001917000.004197261.984197261.98预付土地出让

116091947.55116091947.55138379917.46138379917.46

金及补偿费

预付购房款23060531.5023060531.50

合计118008947.55118008947.55165637710.94165637710.94

142/2302023年年度报告

31、所有权或使用权受限资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年末上年年末受项受限限受限受限目账面余额账面价值账面余额账面价值类型情类型情况况银行银行承兑承兑汇票汇票保证保证

金、金、货土地土地币复垦复垦

2356744060.242356744060.242797749849.622797749849.62

资及环及环金境治境治理保理保证金证金和冻和冻结存结存款款

其他说明：

项目年末余额上年年末余额

银行承兑汇票保证金356000338.111158230797.77

履约保证金1213149.521211966.71

土地复垦及环境治理保证金1998744051.401637785626.28

被冻结银行存款786521.21521458.86

合计2356744060.242797749849.62

32、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款保证借款

信用借款1050000000.001760000000.00

合计1050000000.001760000000.00

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用√不适用

143/2302023年年度报告

其他说明

□适用√不适用

33、交易性金融负债

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

(1).应付票据列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额

商业承兑汇票214480.00

银行承兑汇票945900000.002227450000.00

财务公司承兑汇票164778413.99714000000.00

合计1110678413.992941664480.00

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年以内11516997009.2912412453040.98

1-2年1553336630.312655833066.54

2-3年1462723206.05392663035.03

3年以上1139491671.161108836268.23

合计15672548516.8116569785410.78

(2).账龄超过1年或逾期的重要应付账款

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

37、预收款项

(1).预收账款项列示

□适用√不适用

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

144/2302023年年度报告

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收合同煤、焦炭款2704643648.823910728612.36

预收其他款989750898.9040993841.72

合计3694394547.723951722454.08

(2).账龄超过1年的重要合同负债

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬3483401486.359029651883.768565432558.083947620812.03

二、离职后福利-设定提存计划228752136.691125034573.931283522629.4070264081.22

三、辞退福利

四、一年内到期的其他福利

合计3712153623.0410154686457.699848955187.484017884893.25

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴2699947456.557353890892.326825922852.243227915496.63

二、职工福利费520402892.41520402892.41

三、社会保险费186262190.95524289686.77675454732.0735097145.65

其中：医疗保险费169006085.80427443941.09564723741.2231726285.67

工伤保险费16122249.8496752386.35110637441.642237194.55

生育保险费1133855.3193359.3393549.211133665.43

四、住房公积金27725113.00390013756.00388148052.6829590816.32

五、工会经费和职工教育经费569466725.85241054656.26155504028.68655017353.43

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计3483401486.359029651883.768565432558.083947620812.03

145/2302023年年度报告

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险159186420.28796805165.37912037576.6343954009.02

2、失业保险费9590033.1937349061.0542621105.944317988.30

3、企业年金缴费59975683.22290880347.51328863946.8321992083.90

合计228752136.691125034573.931283522629.4070264081.22

其他说明：

□适用√不适用

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税322073245.00478307177.64消费税营业税

企业所得税1048069780.042733754886.64

个人所得税50993558.5664783576.68

城市维护建设税17003201.8925776280.41

房产税14863666.4722903426.13

教育费附加9704085.5214388690.77

地方教育费附加6469390.399592460.58

资源税335321916.07402718494.08

矿产资源补偿费37326.72133746.30

可持续发展基金7203895.4413384794.12

水资源费11941884.7316153610.61

水资源税45422453.6340217162.25

环境保护税5052695.495087610.99

印花税4499721.0011211161.68

其他地方性税费11285757.8112143517.38

合计1889942578.763850556596.26

41、其他应付款

(1).项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付利息44711289.4042542330.34应付股利

其他应付款1489791206.141540218476.62

合计1534502495.541582760806.96

其他说明：

□适用√不适用

146/2302023年年度报告

(2).应付利息分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息企业债券利息

借款应付利息44711289.4042542330.34

划分为金融负债的优先股\永续债利息

合计44711289.4042542330.34

逾期的重要应付利息：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3).应付股利分类列示

□适用√不适用

(4).其他应付款按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

资源整合款594696928.95606817088.95

拆迁补偿2492627.3539254220.00

借款299503460.29114744955.99

收取押金46491491.1443772452.59

股权转让款33400000.0033400000.00

应付报销款3729999.175173314.36

其他往来款509476699.24697056444.73

合计1489791206.141540218476.62账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

山西潞安矿业（集团）有限责任公司382503118.06协议未履行完毕

李俊杰167000000.00协议未履行完毕

合计549503118.06/

其他说明：

□适用√不适用

42、持有待售负债

□适用√不适用

147/2302023年年度报告

43、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款2333000000.00

1年内到期的应付债券

1年内到期的长期应付款359144619.42577637258.23

1年内到期的租赁负债202606540.71401221127.72

合计561751160.133311858385.95

44、其他流动负债

其他流动负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额短期应付债券应付退货款

继续涉入负债22480000.0065020000.00

待转销项税352210153.11503735549.27

合计374690153.11568755549.27

注：继续涉入负债：本集团年末已背书转让尚未到期的信用一般的商业银行承兑

的银行承兑汇票共计22480000.00元，未终止确认该等应收票据。

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

148/2302023年年度报告

45、长期借款

(1).长期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款保证借款

信用借款22701500.0097701500.00

合计22701500.0097701500.00

其他说明：

□适用√不适用

46、应付债券

(1).应付债券

□适用√不适用(2).应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用√不适用

(3).可转换公司债券的说明

□适用√不适用转股权会计处理及判断依据

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

47、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

租赁付款额1256849539.021603703260.24

减：未确认融资费用326711874.71367477617.30

小计930137664.311236225642.94

减：一年内到期的租赁负债202606540.71401221127.72

合计727531123.60835004515.22

149/2302023年年度报告

48、长期应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

长期应付款2862031161.793055081708.05专项应付款

合计2862031161.793055081708.05

其他说明：

□适用√不适用长期应付款

(1).按款项性质列示长期应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

采矿权价款2862031161.793055081708.05专项应付款

(1).按款项性质列示专项应付款

□适用√不适用

49、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

50、预计负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额期末余额形成原因对外提供担保

未决诉讼22980763.97154684753.78产品质量保证重组义务待执行的亏损合同应付退货款其他

环境恢复治理基金2950419013.733257445737.00

合计2973399777.703412130490.78/

51、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

150/2302023年年度报告

政府补助344503026.72120380000.0069179195.88395703830.84收到煤矿安全改造款

合计344503026.72120380000.0069179195.88395703830.84/

其他说明：

□适用√不适用

52、其他非流动负债

□适用√不适用

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股

股份总数2991409200.002991409200.00

54、其他权益工具

(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）813872566.78813872566.78

其他资本公积883118392.03543300.89883661692.92

合计1696990958.81543300.891697534259.70

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

资本公积本年变动：系本年联营企业山西潞安煤基清洁能源有限责任公司专项储备变动，按持股比例计算形成。

56、库存股

□适用√不适用

57、其他综合收益

√适用□不适用

151/2302023年年度报告

单位：元币种：人民币本期发生金额

减：减：前前期期计入计入其他综税后

期初本期所其他合收益减：所税后归归属期末项目余额得税前综合当期转得税费属于母于少余额发生额收益入留存用公司数股当期收益东转入损益

-----

一、不能重分类进损益的其他

273033218932547331641928945293

综合收益

02.980.690.1790.52.50

其中：重新计量设定受益计划变动额权益法下不能转损益的其他综合收益

-----其他权益工具投资公允价值

273033218932547331641928945293

变动

02.980.690.1790.52.50

企业自身信用风险公允价值变动

二、将重分类进损益的其他综219229533458533457526884.

合收益5.199.2289.2241

其中：权益法下可转损益的其219229533458533457526884.他综合收益5.199.2289.2241其他债权投资公允价值变动金融资产重分类计入其他综合收益的金额其他债权投资信用减值准备现金流量套期储备外币财务报表折算差额

---

31452636925

其他综合收益合计2511105473321418409

8.5398.70

07.790.17.09

58、专项储备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费5225471921.012315937417.452764368382.124777040956.34

煤矿维简费1444711779.48324382418.29232797131.201536297066.57

煤矿转产发展资金720090477.23270318681.91990409159.14

合计7390274177.722910638517.652997165513.327303747182.05

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

（1）本年已使用安全生产费2764368382.12元，其中属于资本性支出并形成固

定资产计1010598349.67元，属于费用性支出计1753770032.45元；

（2）本年已使用煤矿维简费232797131.20元，其中属于资本性支出并形成固定

152/2302023年年度报告

资产计4921241.27元，属于费用性支出计227875889.93元。

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积3106107100.053106107100.05任意盈余公积储备基金企业发展基金其他

合计3106107100.053106107100.05

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上期

调整前上期末未分配利润33575714761.6421397908264.68

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）11280760.5127530755.98调整后期初未分配利润33586995522.1521425439020.66

加：本期归属于母公司所有者的净利润7921598466.9114174774891.79

减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备

应付普通股股利8525516220.002013218390.30转作股本的普通股股利

期末未分配利润32983077769.0633586995522.15

调整期初未分配利润明细：

由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润11280760.51元。

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务42800051309.8022349235508.8054031720475.3423757679378.34

其他业务336978374.61205684439.71265353646.45198322991.80

合计43137029684.4122554919948.5154297074121.7923956002370.14

153/2302023年年度报告

(2).营业收入、营业成本的分解信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币分部合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本商品类型

煤炭40004514201.3319114785086.2240004514201.3319114785086.22

焦炭2795537108.473234450422.582795537108.473234450422.58

其他336978374.61205684439.71336978374.61205684439.71按经营地区分类市场或客户类型合同类型按商品转让的时间分类

在某一时点确认42969443798.0222469000226.1442969443798.0222469000226.14

在某一时段内确认103709950.2372645874.04103709950.2372645874.04按合同期限分类按销售渠道分类

合计43137029684.4122554919948.5143137029684.4122554919948.51

执行租赁准则确认收入63875936.16元，确认成本13273848.33元。

其他说明

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税

城市维护建设税288373315.13252545913.94

教育费附加129942450.99168698664.04

资源税2754834984.483372205329.68

房产税72514430.3169365569.76

土地使用税16092157.5714523573.88

车船使用税523222.96525323.06

印花税38306367.6336155235.03

地方教育费附加86628298.97112465176.11

水资源税172965838.65166650681.38

环境保护税20707332.6823108152.35

水土补偿费170500.00

合计3580888399.374216414119.23

154/2302023年年度报告

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬104279888.47101647029.45

业务费2559569.342451926.76

运输费27845.22

修理费978577.601907558.43

差旅费1875504.60797001.60

租赁费1732860.19942737.12

材料及低值易耗品1033549.96416770.13

会议费6328900.08985956.61

运销服务费20260444.5749882922.80

代销手续费3335639.509993796.68

其他12121196.2313065042.93

合计154506130.54182118587.73

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

材料及低值易耗品51391091.0538902221.81

职工薪酬2523021424.592336042688.94

电费35335610.7933227192.57

折旧费392050619.33320254781.30

修理费59827734.3170934302.34

咨询、审计及技术服务费75808466.2859358779.17

诉讼费7619278.713166479.46

办公费72523673.5371627258.26

水费3257874.543251482.45

取暧费20815988.8818185730.94

租赁费17275372.289081241.80

差旅费21948961.0718813717.37

会议费2406295.772334427.31

业务招待费5931706.084185079.59

保险费3914629.004601173.21

运输费3231913.063251737.40

无形资产摊销28292914.8423497810.20

警卫消防、物业管理费18963924.8427088139.94

绿化费57765139.2149522556.56

董事会费643476.00643708.40

残保金15165877.2810401643.98

地方规费3285599.0816525226.28

劳务费2482345.98

宣传广告费5250118.864967823.21

仓储费12640000.0016681379.56

155/2302023年年度报告

其他171232773.0485592402.59

合计3609600462.423234621330.62

65、研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬814281995.35690315184.68

折旧费19607711.2577198656.72

修理费143979848.00110774477.20

委外业务费28990766.948276110.50

其他相关费用572706665.49703212327.99

合计1579566987.031589776757.09

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息费用400754006.961046464908.09

其中：租赁负债利息费用57315533.0159893137.95

减：利息收入429249104.71325377894.30

其他支出2796100.155901507.71

合计-25698997.60726988521.50

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币按性质分类本期发生额上期发生额

政府补助114745187.3580864463.74

进项税加计抵减64239.992520.47

代扣个人所得税手续费3974933.361974743.04

债务重组收益285785.66

直接减免的增值税3387135.152752155.78

合计122171495.8585879668.69

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-4124204.37-91070232.90

处置长期股权投资产生的投资收益25315723.18104690.00

交易性金融资产在持有期间的投资收益5567882.036085560.01

其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入3645827.68债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益

156/2302023年年度报告

处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益

债务重组收益3331108.1724029059.26

合计30090509.01-57205095.95

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

□适用√不适用

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额应收票据坏账损失

应收账款坏账损失60493031.10-42751999.08

其他应收款坏账损失17421559.956813444.93债权投资减值损失其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失财务担保相关减值损失合同资产减值损失

合计77914591.05-35938554.15

72、资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、合同资产减值损失536248.73-1081279.37

二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失6742835.17

三、长期股权投资减值损失

四、投资性房地产减值损失

五、固定资产减值损失39966058.35

六、工程物资减值损失

七、在建工程减值损失

八、生产性生物资产减值损失

九、油气资产减值损失

十、无形资产减值损失

十一、商誉减值损失

十二、其他

合计47245142.25-1081279.37

73、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

157/2302023年年度报告

项目本期发生额上期发生额

非流动资产处置收益396817.0918407.59

其中:固定资产处置收益-8852.32

使用权资产处置收益405669.4118407.59

合计396817.0918407.59

74、营业外收入

营业外收入情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额

非流动资产处置利得合计514.661076326.74514.66

其中：固定资产处置利得514.661076326.74514.66无形资产处置利得非货币性资产交换利得接受捐赠

政府补助400000.002422000.00400000.00

罚款收入26718882.1921600543.6126718882.19

保险理赔收入10967228.215548012.4810967228.21

其他28272674.3119759369.7728272674.31

合计66359299.3750406252.6066359299.37

其他说明：

□适用√不适用

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额

非流动资产处置损失合计8949511.02423962542.008949511.02

其中：固定资产处置损失7958928.02423962542.007958928.02在建工程处置损失990583990583非货币性资产交换损失

对外捐赠9719673.3957066001.969719673.39

违约金及赔偿金31968071.7424928256.9431968071.74

罚款与滞纳金63697880.2988238532.0063697880.29

其他1270291.112181804.841270291.11

合计115605427.55596377137.74115605427.55

76、所得税费用

(1).所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

158/2302023年年度报告

项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用2467536751.704272585653.15

递延所得税费用-81195771.56-12926008.18

合计2386340980.144259659644.97

(2).会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额11661499714.61

按法定/适用税率计算的所得税费用1749224957.20

子公司适用不同税率的影响535567054.24

调整以前期间所得税的影响97884.74

非应税收入的影响2684967.31

不可抵扣的成本、费用和损失的影响114383021.14

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-40006331.81

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响243354166.05

税法允许抵扣的额外支出-218964738.73

所得税费用2386340980.14

其他说明：

□适用√不适用

77、其他综合收益

√适用□不适用详见附注56

78、现金流量表项目

(1).与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息收入396083652.45300303405.29

罚款收入589119.931682044.04

政府补助165568740.5690631443.18

保险理赔收入11819437.465040432.71

保证金及受限货币资金收入94394477.97601942142.63

暂收代付款40000000.00

其他37378286.7345105994.41

合计745833715.101044705462.26支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

159/2302023年年度报告

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

金融业务手续费2755063.085747074.87

办公费23584988.0724469574.51

差旅费22486779.6618246757.88

罚款及滞纳金63722635.5575913206.66

会议费262449.88494917.26

研发费253326.00269785.90

警卫消防费944331.891318542.92

捐赠支出9349592.3645335084.46

绿化费463938.90655565.94

水费651308.98198679.48

管理部门维修费2828592.915402405.65

业务招待费851018.80193375.94

运输费2023393.701794084.04

运销服务费68517069.62120344988.77

咨询及审计费13730657.978069991.84

租赁费12807277.665162335.28

受限货币资金支出963888034.992272422201.21

其他102725292.81120916133.88

合计1291845752.832706954706.49

(2).与投资活动有关的现金收到的重要的投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

收回国债逆回购投资款4540260584.605010391326.54

预收焦化产能转让款964350000.00

合计5504610584.605010391326.54支付的重要的投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

购买国债逆回购支付款4541134584.605010391326.54

合计4541134584.605010391326.54收到的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

预收焦化产能转让款964350000.00

合计964350000.00支付的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

160/2302023年年度报告

(3).与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

债券账户利息收入5606347.38

暂借款69386300.0045688300.00

合计69386300.0051294647.38支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

金融租赁款及其他长期应付款492875749.281400012618.75

债券利息及手续费297574.82

其他公司借款54388300.0010300000.00

支付租赁负债455608312.27316438043.54

合计1002872361.551727048237.11筹资活动产生的各项负债变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少项目期初余额期末余额现金变动非现金变动现金变动非现金变动长期应付款（含一年内到期的长3632718966.2881332564.21492875749.283221175781.21期应付款）长期借款（含一年内到期的长期2430701500.002408000000.0022701500.00

借款）租赁负债（含一年内到期的租赁1236225642.9495624544.252454525.00399257997.88930137664.31

负债）

应付账款28842315.03497082086.57453153787.2718021165.8954749448.44

短期借款1760000000.001650000000.002360000000.001050000000.00

应付股利9039796220.009039796220.00

其他应付款225520169.5969386300.0010389511.3054388300.007260000.00243647680.89

合计9314008593.841719386300.009724224926.3314810668581.55424539163.775522412074.85

(4).以净额列报现金流量的说明

□适用√不适用

(5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

□适用√不适用

79、现金流量表补充资料

(1).现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

161/2302023年年度报告

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润9275158734.4715651234719.22

加：资产减值准备77914591.05-35938554.15

信用减值损失47245142.25-1081279.37

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧2903511543.952891667791.36

使用权资产摊销417316352.01362904477.26

无形资产摊销545947656.29514782084.86

长期待摊费用摊销74500.00144495.81处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收

593765.91306920344.21益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）7958413.36115947463.46

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）400754006.961046464908.09

投资损失（收益以“－”号填列）-30090509.0157205095.95

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）22523889.70-2929292.32

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-103719661.26-9996715.86

存货的减少（增加以“－”号填列）-38968540.60-270391755.30

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）1101160441.5111928305318.50

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-5775139991.231213435656.09其他

经营活动产生的现金流量净额8852240335.3633768674757.81

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额24394326243.1728293194894.73

减：现金的期初余额28293194894.7314189726021.26

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-3898868651.5614103468873.47

(2).本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3).本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4).现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金24394326243.1728293194894.73

其中：库存现金80015.79129367.09

可随时用于支付的银行存款24384370115.4728282625351.56

可随时用于支付的其他货币资金9876111.9110440176.08可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

162/2302023年年度报告

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额24394326243.1728293194894.73

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

(5).使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用√不适用

(6).不属于现金及现金等价物的货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期金额上期金额理由

银行承兑汇票保证金356000338.111158230797.77使用受限

履约保证金1213149.521211966.71使用受限

土地复垦及环境治理保证金1998744051.401637785626.28使用受限

被冻结银行存款786521.21521458.86使用受限

合计2356744060.242797749849.62/

其他说明：

□适用√不适用

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

□适用√不适用

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用

82、租赁

(1)作为承租人

√适用□不适用项目本年金额上年金额

租赁负债的利息费用57315533.0159893137.95

计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用209770121.41194343024.60计入相关资产成本或当期损益的简化处理的低价值资产租赁费用（低价值资产的短期租赁费用除外）计入相关资产成本或当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

其中：售后租回交易产生部分转租使用权资产取得的收入

与租赁相关的总现金流出473541874.07321699162.82售后租回交易产生的相关损益售后租回交易现金流入售后租回交易现金流出

163/2302023年年度报告

本集团按租赁合同约定预计未来年度现金流出的情况如下：

剩余租赁期未折现租赁付款额

1年以内275514590.23

1至2年179501525.85

2至3年81271243.82

3年以上720562179.12

合计1256849539.02未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用√不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用√不适用售后租回交易及判断依据

□适用√不适用

(2)作为出租人作为出租人的经营租赁

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

其中:未计入租赁收款额的可项目租赁收入变租赁付款额相关的收入

经营租赁收入61823253.32

合计61823253.32作为出租人的融资租赁

□适用√不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

□适用√不适用未来五年未折现租赁收款额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币每年未折现租赁收款额项目期末金额期初金额

第一年2795559.566253332.69

第二年

第三年

第四年

第五年

五年后未折现租赁收款额总额2795559.566253332.69

(3)作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用√不适用

164/2302023年年度报告

83、其他

√适用□不适用

(一)试运行销售项目本年金额上年金额

营业收入59642699.162077447008.84

营业成本58987057.522130257537.77资产处置收益

其中：处置收入相关成本

八、研发支出

(1).按费用性质列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬814281995.35690315184.68

折旧费19607711.2577198656.72

修理费143979848.00110774477.20

委外业务费28990766.948276110.50

其他相关费用572706665.49703212327.99

合计1579566987.031589776757.09

其中：费用化研发支出1579566987.031589776757.09资本化研发支出

(2).符合资本化条件的研发项目开发支出

□适用√不适用重要的资本化研发项目

□适用√不适用开发支出减值准备

□适用√不适用

(3).重要的外购在研项目

□适用√不适用

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

165/2302023年年度报告

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

√适用□不适用

单位:元币种:人民币与原子公司处置价款与处丧失控制丧失控制权之丧失控丧失控制权按照公允价股权投资相丧失丧失控置投资对应的丧失控制权之日合日合并财务报丧失控制制权时丧失控制之日合并财值重新计量关的其他综子公司控制制权时合并财务报表权之日剩并财务报表层面剩余股权时点的点的处权时点的务报表层面剩余股权产合收益转入名称权的点的处层面享有该子余股权的表层面剩权公允价值的处置价款置比例判断依据剩余股权的生的利得或投资损益或

时点置方式公司净资产份比例（%）余股权的确定方法及主

（%）账面价值损失留存收益的额的差额公允价值要假设金额山西潞法院受人民法院安长泰2023理破产民事决定

永诚工年申请，书-

80.00-79525723.1879525723.18

贸有限12破产管79525723.18责任公月理人接司管

其他说明：

□适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

166/2302023年年度报告

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

子公司业务性持股比例(%)取得主要经营地注册资本注册地名称质直接间接方式山西潞安集团余吾山西屯留同一控制下企业合并取得

煤业有限责任公司山西屯留县1420000000.00采掘业100.00县的子公司（余吾煤业公司）山西潞安集团潞宁山西宁武同一控制下企业合并取得

煤业有限责任公司山西宁武县600000000.00采掘业57.80县的子公司

(潞宁煤业公司)山西潞安矿业集团慈林山煤业有限公山西长子同一控制下企业合并取得

山西长子县686515000.00采掘业100.00

司（慈林山煤业公县的子公司司）山西潞安金源煤层石油和气开发有限责任公山西襄垣同一控制下企业合并取得

山西襄垣县220000000.00天然气100.00

司（金源煤层气公县的子公司开采业

司）山西潞安元丰矿业非同一控制下企业合并取有限公司（元丰公山西临县200000000.00山西临县制造业51.00得的子公司

司）山西潞安温庄煤业山西武乡非同一控制下企业合并取有限责任公司（温山西武乡县220000000.00采掘业71.59县得的子公司庄煤业公司）山西潞安环能上庄山西襄垣非同一控制下企业合并取

煤业有限公司(上庄山西襄垣县70020000.00采掘业60.00县得的子公司

煤业公司)山西潞安集团蒲县山西省蒲非同一控制下企业合并取

伊田煤业有限公司山西省蒲县60000000.00采掘业60.00县得的子公司（伊田煤业公司）山西潞安集团蒲县山西省蒲非同一控制下企业合并取

黑龙煤业有限公司山西省蒲县55000000.00采掘业60.00县得的子公司（黑龙煤业公司）山西潞安煤婆科技山西省太技术服非同一控制下企业合并取有限公司（煤婆科山西省太原市20500000.0070.00原市务得的子公司技公司）长治市潞安潞欣投山西襄垣投资咨

资咨询有限公司山西襄垣县2200000.00100.00其他方式取得的子公司县询（潞欣公司）山西潞安东能煤业山西襄垣有限公司（东能煤山西襄垣县30000000.00商业70.00其他方式取得的子公司县业公司）山西潞安集团蒲县黑龙关煤业有限公山西省蒲

山西省蒲县300000000.00采掘业55.00其他方式取得的子公司

司（黑龙关煤业公县司）山西潞安集团蒲县山西省蒲

常兴煤业有限公司山西省蒲县230000000.00采掘业82.87其他方式取得的子公司县（常兴煤业公司）山西潞安集团蒲县新良友煤业有限公山西省蒲

山西省蒲县150000000.00采掘业80.00其他方式取得的子公司

司（新良友煤业公县司）山西潞安集团蒲县山西省蒲

开拓煤业有限公司山西省蒲县120000000.00采掘业60.00其他方式取得的子公司县（开拓煤业公司）

167/2302023年年度报告

山西潞安集团蒲县山西省蒲

后堡煤业有限公司山西省蒲县120000000.00采掘业60.00其他方式取得的子公司县（后堡煤业公司）山西潞安集团蒲县山西省蒲

隰东煤业有限公司山西省蒲县200000000.00采掘业80.00其他方式取得的子公司县（隰东煤业公司）山西潞安集团蒲县山西省蒲

宇鑫煤业有限公司山西省蒲县80000000.00采掘业70.00其他方式取得的子公司县（宇鑫煤业公司）山西潞安焦化有限山西潞城责任公司（潞安焦山西潞城市1570000000.00制造业100.00其他方式取得的子公司市化公司）山西潞安环能五阳山西襄垣非同一控制下企业合并取

弘峰焦化有限公司山西襄垣县231000000.00制造业85.69县得的子公司（弘峰焦化公司）山西潞安集团潞宁孟家窑煤业有限公山西宁武

山西宁武县9000000.00采掘业100.00其他方式取得的子公司

司（孟家窑煤业公县司）山西潞安集团潞宁山西宁武

忻峪煤业有限公司山西宁武县20000000.00采掘业51.00其他方式取得的子公司县（忻峪煤业公司）山西潞安集团潞宁山西宁武非同一控制下企业合并取

静安煤业有限公司山西宁武县10000000.00采掘业51.00县得的子公司（静安煤业公司）山西潞安集团潞宁山西宁武

忻岭煤业有限公司山西宁武县10000000.00采掘业100.00其他方式取得的子公司县（忻岭煤业公司）山西潞安集团潞宁大汉沟煤业有限公山西宁武

山西宁武县10000000.00采掘业100.00其他方式取得的子公司

司（大汉沟煤业公县司）山西潞宁润和有限山西宁武批发和

公司（潞宁润和公山西宁武县9000000.00100.00其他方式取得的子公司县零售业

司）襄垣县顺鑫源天然石油和气销售有限公司山西襄垣

山西襄垣县10000000.00天然气90.00其他方式取得的子公司

（顺鑫源天然气公县开采业

司）

(2).重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位:元币种:人民币少数股东持股本期归属于少数本期向少数股东期末少数股东权子公司名称比例股东的损益宣告分派的股利益余额

潞宁煤业公司42.20524943942.08506280000.00848967990.92

伊田煤业公司40.00200975118.00577820482.44

黑龙关煤业公司45.00267063924.43474471211.47

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

168/2302023年年度报告

子期末余额期初余额公非流非流非流非流司流动资产流动负债流动资产流动负债动资动负动资动负名资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债称潞宁

1544573079885245876653656413220445744709491567046484571891

煤

64581.19384.83965.99218.832582468.07053.61630.68683.11471.813292798.

业

790887770.0784810081376.7108

公司伊田

3950218233221837045469257737944323189752340713213673013886

煤

7231.523107.50339.9089.00043.9132.98032.858895.96927.81523.3478.85001.

业

06010988751398090312

公司黑龙关5056213501185576223617898013550622145091957213853113814992

煤8547.706525.35073.2556.492044603.38776.787300.16076.42028.996841714.业7613826.97902494376.5592公司本期发生额上期发生额子公司名称营业收综合收经营活动综合收益经营活动净利润营业收入净利润入益总额现金流量总额现金流量

41880312803412803411774375127632154774115477411431411

潞宁煤业公司

9955.619456.359456.35127.78978.50178.23178.23275.71

14214150243750243731984671962622775562677556266214824

伊田煤业公司

5544.44795.00795.0039.29672.7084.2784.2798.70

黑龙关煤业公16348559347559347580404141716295650627065062703986692

司5598.62387.63387.636.00512.9972.2972.2946.54

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

合营企业或联营业务性持股比例(%)对合营企业或主要经营地注册地企业名称质直接间接联营企业投资

169/2302023年年度报告

的会计处理方法山西潞安煤基清山西省长治市襄煤制品山西省长治市襄垣

洁能源有限责任垣县王桥工业园制造行19.828.64权益法县王桥工业园区公司区业潞安集团财务有山西省长治市城山西省长治市城西

金融33.33权益法限公司西路2号路2号

(2).重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(3).重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额山西潞安煤基山西潞安煤基清潞安集团财务有潞安集团财务清洁能源有限洁能源有限责任限公司有限公司责任公司公司

1784109619.24259843536.836624736678.

流动资产2439367918.3756615

2117315237422107699136.13571352853.6

非流动资产4003908379.56.1448

2295726199328263751916.424547067054.540196089531.

资产合计.702183

8347262537.24418652163.410504612827.736459331813.

流动负债387038

10810553216

非流动负债65635175.279817195990.2651548911.93.92

1915781575424484287338.720321808817.936510880725.

负债合计.304631少数股东权益

3799446239.3685208806.5

归属于母公司股东权益3779464577.684225258236.55402

按持股比例计算的净资1081322399.1228280095.2

1259695543.741202508494.12

产份额731

-

调整事项-869484368.62872003114.50

--商誉

--内部交易未实现利润-18203114.50-15684368.62

-

--永续债-853800000.00853800000.00

对联营企业权益投资的1228280095.2

209319285.231259695543.74333024125.49

账面价值1存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

7116532256.

营业收入873117589.586951124681.72865718660.6061

-

净利润328250402.97-660913096.29353019954.48427767386.00终止经营的净利润

170/2302023年年度报告

其他综合收益16005368.19-36511550.09

-

综合收益总额344255771.16-660913096.29316508404.39427767386.00本年度收到的来自联营

83325000.0066660000.00

企业的股利

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润

--其他综合收益

--综合收益总额

联营企业：

投资账面价值合计156054304.29163526138.55下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润-7471834.26-16074458.76

--其他综合收益

--综合收益总额-7471834.26-16074458.76

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

√适用□不适用

单位:元币种:人民币本期未确认的损失合营企业或联营累积未确认前期累本期末累积未确认

（或本期分享的净利企业名称计的损失的损失

润）山西天脊潞安化

-1839086126.39-148218369.53-1987304495.92工有限公司

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

171/2302023年年度报告

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用√不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用√不适用

2、涉及政府补助的负债项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币财务本期计入营本期与资产本期新增本期转入期末余

报表期初余额业外收入金其他/收益补助金额其他收益额项目额变动相关

39570

递延296093026.120380020769195.与资产

3830.8

收益7200.0088相关

4

递延48410000.048410000.与收益收益000相关

39570

344503026.120380069179195./

合计3830.8

7200.0088

4

3、计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类型本期发生额上期发生额

与资产相关20769195.8818165020.56

与收益相关93764091.4762699443.18

与收益相关400000.002422000.00

合计114933287.3583286463.74

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具的风险

√适用□不适用

本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、交易性金融资产、交易性

金融负债等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

各类风险管理目标和政策如下：

172/2302023年年度报告

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

1、信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本集团发生财务损失的风险。

本集团信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、合同

资产、其他应收款、债权投资、其他债权投资和财务担保合同等，以及未纳入减值评估范围的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具投资和衍生金融资产等。于资产负债表日，本家集团金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口；资产负债表表外的最大信用风险敞口为履行财务担保所需支付的最大金额0.00元。

本集团货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大

中型上市银行的银行存款，本集团认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。

此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产和其他应收款等，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。

173/2302023年年度报告

2、流动性风险

流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

本集团的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本集团的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

本集团各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

年末余额项目未折现合同金额

即时偿还1年以内1-2年2-5年5年以上账面价值合计

短期借款1070319444.441070319444.441050000000.00

应付票据1110678413.991110678413.991110678413.99

应付账款11517061370.521553272269.082348243491.07253971386.1415672548516.8115672548516.81

应付利息44711289.4044711289.4044711289.40

其他应付款381794068.8382134397.96182528945.01843333794.341489791206.141489791206.14

一年内到期的非流动负债772208663.35772208663.35561751160.13

长期借款22701500.0022701500.0022701500.00

租赁负债179501525.85238918791.22562914631.72981334948.79727531123.60

长期应付款330600000.00991800000.002314200000.003636600000.002862031161.79

合计14896773250.532168209692.893761491227.303974419812.2024800893982.9223541744371.86上年年末余额项目即未折现合同金额

1年以内1-2年2-5年5年以上账面价值

时偿还合计

短期借款1788858383.351788858383.351760000000.00

174/2302023年年度报告

上年年末余额项目即未折现合同金额

1年以内1-2年2-5年5年以上账面价值

时偿还合计

应付票据2941664480.002941664480.002941664480.00

应付账款12391086150.402677229141.661255673253.90245796864.8216569785410.7816569785410.78

应付利息42542330.3442542330.3442542330.34其他应付

338288683.54124885666.14327453519.18749590607.761540218476.621540218476.62

款一年内到

期的非流动负3533055727.383533055727.383311858385.95债

长期借款53343066.6745962350.0099305416.6797701500.00

租赁负债215070733.73323302230.07589478894.681127851858.48835004515.22长期应付

330600000.00991800000.002644800000.003967200000.003055081708.05

款

合计21035495755.013401128608.202944191353.154229666367.2631610482083.6230153856806.96

175/2302023年年度报告

3、市场风险

金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波

动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

（1）利率风险利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。必要时，本集团会采用利率互换工具来对冲利率风险。

于2023年12月31日，本集团的带息债务主要为人民币计价的浮动利率借款合同，金额合计为0.00元（2022年12月31日：567000000.00元），及人民币计价的固定利率合同，金额为1072701500.00元（2022年12月31日：3623701500.00元）。

本集团因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固定利率借款，本集团的目标是保持其浮动利率。

本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本集团的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。

（2）汇率风险汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

本集团持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。

此外，本集团还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期，本集团未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。

（3）其他价格风险其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。

本集团其他价格风险主要产生于各类权益工具投资，存在权益工具价格变动的风险。

本集团持有的其他公司权益投资列示如下：

项目年末余额上年年末余额

其他权益工具投资85870894.1988060214.88

176/2302023年年度报告

2、套期

(1)公司开展套期业务进行风险管理

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(2)公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(3)公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

3、金融资产转移

(1)转移方式分类

□适用√不适用

(2)因转移而终止确认的金融资产

□适用√不适用

(3)继续涉入的转移金融资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末公允价值

项目第一层次公允第二层次公允第三层次公允价合计价值计量价值计量值计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资

874000.00874000.00

产

1.以公允价值计量且

变动计入当期损益的874000.00874000.00金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（3）衍生金融资产

（4）国债逆回购874000.00874000.00

2.指定以公允价值计

量且其变动计入当期损益的金融资产

177/2302023年年度报告

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资

（三）其他权益工具

4777102.1681093792.0385870894.19

投资

（四）投资性房地产

1.出租用的土地使用

权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后

转让的土地使用权

（五）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

（六）应收款项融资9487504490.619487504490.61

（七）其他非流动金

133870605.65133870605.65

融资产

1.以公允价值计量

且其变动计入当期损133870605.65133870605.65益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（3）衍生金融资产

（4）信托受益权133870605.65133870605.65

2.指定为以公允价

值计量且其变动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）其他持续以公允价值计量

5651102.169702468888.299708119990.45

的资产总额

（八）交易性金融负债

1.以公允价值计量且

变动计入当期损益的金融负债

其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他

2.指定为以公允价值

计量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产

178/2302023年年度报告

非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用□不适用以相同资产或负债在活跃市场上的报价为依据确定公允价值。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及

定量信息

□适用√不适用

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及

定量信息

√适用□不适用

应收款项融资为公司持有的应收票据，公允价值与票面价值差异小，本集团以票面价值作为应收款项融资公允价值的估计。

其他权益工具投资为公司持有的未上市公司股权，该股权投资的公允价值的可能估计金额分布范围很广，本集团以成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观

察参数敏感性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转

换时点的政策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、其他

□适用√不适用

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例的表决权比例

(%)(%)山西襄垣

集团公司制造业419881.6061.4461.44县侯堡镇

179/2302023年年度报告

本企业的母公司情况的说明注：根据山西省人民政府国有资产监督管理委员会《关于将持有的省属22户企业国有股权全部注入山西省国有资本投资运营有限公司的通知》（晋国资发【2017】35号）要求，山西省人民政府国有资产监督管理委员会已将所持有的本公司控股股东100%股权全部注入山西省国有资本运营有限公司。根据山西省人民政府《山西省人民政府关于将山西省国有资本运营有限公司所持山西潞安矿业（集团）有限责任公司100%股权无偿划转至潞安化工集团有限公司的批复》（晋政函[2020]171号）要求，山西省国有资本运营有限公司已将所持山西潞安矿业（集团）有限责任公司100%股权全部注入潞安化工集团有限公司。

本企业最终控制方是山西省人民政府国有资产监督管理委员会。

2、本企业的子公司情况

√适用□不适用

本企业子公司的情况详见附注十、在其他主体中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

√适用□不适用

本企业重要的合营或联营企业详见附注十、在其他主体中的权益。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用□不适用合营或联营企业名称与本企业关系

山西天脊潞安化工有限公司（天脊潞安公司）联营企业并同一控制人

潞安集团财务有限公司（潞安财务公司）联营企业并同一控制人

山西潞安煤基清洁能源有限责任公司（煤基清洁能源公司）联营企业并同一控制人

忻州博恒房地产开发有限公司（博恒房地产公司）联营企业

山西潞安煤基精细化学品有限公司（煤基精细化学品公司）联营企业并同一控制人

山西本源生态农业开发有限公司（本源生态农业公司）联营企业山西潞安金源兴边富民煤层气利用技术有限公司联营企业其他说明

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系

河北正元氢能科技有限公司（正元氢能公司）受同一控股股东控制的其他企业

临猗县晨升商贸有限公司（临猗县晨升商贸公司）受同一控股股东控制的其他企业

潞安职业技术学院（职业技术学院）受同一控股股东控制的其他企业

潞泉(平定)煤炭洗选有限公司（潞泉洗选公司）受同一控股股东控制的其他企业

漯河潞原通物流有限责任公司（漯河潞原通物流公司）受同一控股股东控制的其他企业

山东恒通化工股份有限公司（恒通化工公司）受同一控股股东控制的其他企业

山西高河能源有限公司（高河能源公司）受同一控股股东控制的其他企业

山西科灜科技有限公司（科灜科技公司）受同一控股股东控制的其他企业

山西潞安阿斯本氢动力科技有限公司（阿斯本氢动力科技公司）受同一控股股东控制的其他企业

山西潞安成品油销售有限责任公司（成品油销售公司）受同一控股股东控制的其他企业

山西潞安戴斯酒店有限公司（潞安戴斯酒店）受同一控股股东控制的其他企业

山西潞安高纯硅业科技有限责任公司（高纯硅业科技公司）受同一控股股东控制的其他企业

山西潞安工程有限公司（潞安工程公司）受同一控股股东控制的其他企业

180/2302023年年度报告

山西潞安郭庄煤业有限责任公司（郭庄煤业公司）受同一控股股东控制的其他企业

山西潞安鸿源房地产开发有限公司（鸿源房地产公司）受同一控股股东控制的其他企业

山西潞安环保科技有限公司（环保科技公司）受同一控股股东控制的其他企业

山西潞安集团东盛煤业有限公司（东盛煤业公司）受同一控股股东控制的其他企业

山西潞安集团华润煤业有限公司（华润煤业公司）受同一控股股东控制的其他企业

山西潞安集团司马煤业有限公司（司马煤业公司）受同一控股股东控制的其他企业

山西潞安集团左权阜生煤业有限公司（潞安左权阜生煤业公司）受同一控股股东控制的其他企业

山西潞安集团左权佳瑞煤业有限公司（左权佳瑞煤业公司）受同一控股股东控制的其他企业

山西潞安集团左权五里堠煤业有限公司（五里堠煤业公司）受同一控股股东控制的其他企业

山西潞安检测检验中心有限责任公司（检测检验公司）受同一控股股东控制的其他企业

山西潞安建设工程质量检测有限公司（工程质检公司）受同一控股股东控制的其他企业

山西潞安矿业(集团)张家港国际贸易有限公司（张家港国贸公司）受同一控股股东控制的其他企业

山西潞安煤基合成油有限公司（煤基合成油公司）受同一控股股东控制的其他企业

山西潞安煤炭经销有限责任公司（煤炭经销公司）受同一控股股东控制的其他企业

山西潞安煤杂志社有限责任公司（潞安煤杂志社公司）受同一控股股东控制的其他企业

山西潞安瑞泰投资有限责任公司（潞安瑞泰投资公司）受同一控股股东控制的其他企业

山西潞安石圪节矿井开拓延深工程建设筹备处（石圪节煤业公司）受同一控股股东控制的其他企业

山西潞安树脂有限责任公司（潞安树脂公司）受同一控股股东控制的其他企业

山西潞安太行润滑科技股份有限公司（太行润滑科技公司）受同一控股股东控制的其他企业

山西潞安天脊机械设备制造有限公司（潞安天脊机械制造公司）受同一控股股东控制的其他企业

山西潞安羿神能源有限责任公司（羿神能源公司）受同一控股股东控制的其他企业

山西潞安重工有限责任公司（潞安重工公司）受同一控股股东控制的其他企业

山西潞圣选煤有限责任公司（潞圣选煤公司）受同一控股股东控制的其他企业

山西清浪饮品有限公司（清浪公司）受同一控股股东控制的其他企业

山西省轻工建设有限责任公司（轻工建设公司）受同一控股股东控制的其他企业

山西天脊集团建筑工程有限公司（天脊集团建筑公司）受同一控股股东控制的其他企业

山西天脊煤化工集团有限公司（天脊煤化工集团公司）受同一控股股东控制的其他企业

山西新元煤炭有限责任公司（新元煤炭公司）受同一控股股东控制的其他企业

山西阳煤丰喜国际贸易有限公司（丰喜国贸公司）受同一控股股东控制的其他企业

山西阳煤丰喜泉稷能源有限公司（丰喜泉稷公司）受同一控股股东控制的其他企业

山西阳煤化工工程有限公司（阳煤化工工程公司）受同一控股股东控制的其他企业

山西阳煤寺家庄煤业有限责任公司（寺家庄煤业公司）受同一控股股东控制的其他企业

上海潞安实业有限公司（潞安实业公司）受同一控股股东控制的其他企业

石家庄柏坡正元化肥有限公司（正元化肥公司）受同一控股股东控制的其他企业

寿阳县潞安销售有限公司（寿阳县潞安销售公司）受同一控股股东控制的其他企业

天脊集团工程有限公司（天脊工程公司）受同一控股股东控制的其他企业

天脊集团应用化工有限公司（天脊集团应用化工公司）受同一控股股东控制的其他企业

天脊煤化工集团股份有限公司（天脊煤化工股份公司）受同一控股股东控制的其他企业

屯留县老爷山旅游开发有限公司（老爷山旅游开发公司）受同一控股股东控制的其他企业

昔阳县潞泉销售有限公司（昔阳县潞泉公司）受同一控股股东控制的其他企业

阳煤丰喜肥业(集团)有限责任公司（丰喜肥业公司）受同一控股股东控制的其他企业

阳煤集团寿阳化工有限责任公司（寿阳化工公司）受同一控股股东控制的其他企业

阳煤集团太原化工新材料有限公司（太原化工新材料公司）受同一控股股东控制的其他企业

阳煤平原化工有限公司（平原公司）受同一控股股东控制的其他企业

阳泉煤业化工集团供销有限责任公司（阳煤集团供销公司）受同一控股股东控制的其他企业

阳泉煤业化工集团有限责任公司（阳煤化工集团公司）受同一控股股东控制的其他企业

潞安化工集团有限公司（潞安化工集团）受同一控制人（潞安化工集团有限公司）控制的其他企业

潞安化工集团（山西）产业技术研究院有限公司（潞安化工集团产业技术公司）受同一控制人（潞安化工集团有限公司）控制的其他企业

山西潞安精蜡化学品有限公司（山西潞安精蜡化学品公司）受同一控制人（潞安化工集团有限公司）控制的其他企业

山西潞安矿业（集团）有限责任公司（集团公司）受同一控制人（潞安化工集团有限公司）控制的其他企业

181/2302023年年度报告

山西潞安矿业（集团）有限责任公司古城煤矿（集团公司古城煤矿）受同一控制人（潞安化工集团有限公司）控制的其他企业

山西潞安配售电有限公司（潞安配售电公司）受同一控制人（潞安化工集团有限公司）控制的其他企业

上海潞安投资有限公司（上海投资公司）受同一控制人（潞安化工集团有限公司）控制的其他企业

山西省化工研究所合成材料有限公司（化工研究所合成材料公司）受同一控制人（潞安化工集团有限公司）控制的其他企业

大同煤矿集团临汾宏大矿业有限责任公司（大同煤矿临汾宏大公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

河南晋开化工投资控股集团有限责任公司（河南晋开化工公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

湖北三宁化工股份有限公司（三宁化工公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

华晋焦煤有限责任公司（华晋焦煤公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

华新城市燃气长治有限公司（华新城市燃气）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

华阳集团(山西)产业技术研究总院有限责任公司（华阳技术研究总院公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

华阳集团(阳泉)新能源销售有限公司（华阳新能源销售公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

华阳新材料科技集团有限公司（华阳新材料集团公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

华远陆港物链科技(山西)有限公司（华远陆港物链公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

霍州煤电集团白龙工贸有限公司（霍州煤电白龙公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

霍州煤电集团霍源通新产业投资有限公司（霍州煤电霍源通公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

霍州煤电集团有限责任公司（霍州煤电）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

江苏金驹物流投资有限公司（江苏金驹公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

江苏晋控装备新恒盛化工有限公司（江苏新恒盛公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

晋城宏圣建筑工程有限公司（宏圣建筑公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

晋城金驹实业有限公司（晋城金驹公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

晋城乾泰安全技术有限责任公司（晋城乾泰公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

晋城王台机电有限公司（晋城王台机电公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

晋控金石化工集团有限公司（晋控金石化工公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

晋能控股电力集团有限公司（晋能控股电力集团）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

晋能控股煤业集团同忻煤矿山西有限公司（晋能控股集团同忻公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

晋能控股煤业集团轩岗煤电有限责任公司（晋控轩岗煤电公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

晋能控股山西电力股份有限公司（晋能控股山西电力公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

晋能控股装备制造集团有限公司（晋控装备制造公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

煤炭工业太原设计研究院集团有限公司（煤炭太原设计院）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

内蒙古潞蒙能源有限责任公司（潞蒙能源公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

蒲县金煌煤焦有限责任公司（蒲县金煌煤焦公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

蒲县潞安恒达工贸有限公司（潞安恒达工贸公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山东晋煤明升达化工有限公司（晋煤明升达公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山东明泉新材料科技有限公司（山东明泉公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山煤国际能源集团股份有限公司（山煤国际能源股份公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西(阳泉)国际陆港集团有限公司（山西(阳泉)国际陆港集团）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西艾德信息技术有限公司（艾德信息技术公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西安德辅助运输有限公司（安德辅助运输公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西八建集团有限公司（山西八建集团公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西常村大成节能科技有限公司（大成节能公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西诚正建设监理咨询有限公司（诚正建设监理公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业山西大宗商品交易集团供应链发展有限公司（山西大宗商品交易集团公同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业司）

山西地方电力有限公司（地方电力公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西防爆电机(集团)有限公司（防爆电机公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西汾河焦煤股份有限公司（汾河焦煤股份公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西汾西华益实业有限公司（汾西华益实业公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西汾西矿业(集团)有限责任公司（汾西矿业集团公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西国际能源集团矿业投资管理有限公司（山西国际能源集团矿业公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西国际物流有限公司（山西国际物流公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

182/2302023年年度报告

山西河坡发电有限责任公司（河坡发电公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西恒源昌经贸有限公司（恒源昌经贸公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西宏厦建筑工程第三有限公司（宏厦建筑三公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西华新城市燃气集团有限公司（华新城市燃气集团公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西华新煤焦销售有限公司（山西华新煤焦销售公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西华阳集团新能股份有限公司（华阳新能股份公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西华阳科汇检测技术有限公司（华阳科汇公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西建设投资集团有限公司（山西建设投资集团）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西焦化股份有限公司（山西焦化公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西焦化设计研究院(有限公司)（山西焦化设计研究院）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西焦煤焦炭国际交易中心股份有限公司（焦煤焦炭国际交易中心）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西晋丰煤化工有限责任公司（晋丰煤化工公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西晋煤集团国际贸易有限责任公司（晋煤国际贸易公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西晋煤集团宏圣煤炭物流贸易有限公司（晋煤集团宏圣煤炭公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西晋煤集团晋圣矿业投资有限公司（晋煤晋圣矿业公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西晋煤集团沁秀煤业有限公司（沁秀煤业公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西晋煤集团赵庄煤业有限责任公司（晋煤集团赵庄煤业公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西晋御华通能源有限公司（山西晋御华通能源公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西经泰贸易有限公司（经泰贸易公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西九洲再生能源有限公司（九洲再生能源公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西科林矿山检测技术有限责任公司（科林矿山检测公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西科源建筑科研检测有限公司（科源建筑科研检测公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西蓝焰煤层气集团有限责任公司（蓝焰煤层气公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西临汾热电有限公司（山西临汾热电）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西六建集团有限公司（山西六建集团）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西隆昊机械有限公司（隆昊机械公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西路桥第三工程有限公司（路桥第三工程公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西路桥建设集团有限公司（路桥建设公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西潞安安太机械有限责任公司（安太机械公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西潞安安易电气有限公司（潞安安易公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西潞安采掘设备有限责任公司（潞安采掘设备公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西潞安大成工贸有限责任公司（大成工贸公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西潞安广源工贸有限公司（广源工贸公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西潞安华亿实业有限公司（华亿实业公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西潞安机械有限责任公司（潞安机械公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西潞安集团和顺李阳煤业有限公司（和顺李阳煤业公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西潞安集团和顺一缘煤业有限责任公司（和顺一缘煤业公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西潞安集团华亿五一煤业有限公司（潞安华亿五一煤业公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西潞安技术咨询开发研究所有限公司（技术咨询开发公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西潞安金桥人力资源有限公司（金桥人力资源公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西潞安晋安矿业工程有限责任公司（晋安矿业工程公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西潞安精诚电机科技有限公司（精诚电机科技公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西潞安矿业(集团)日照国贸有限公司（日照国贸公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西潞安领新工贸有限公司（领新工贸公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西潞安民爆器材有限责任公司（民爆器材公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西潞安能化生产服务有限公司（潞安能化生产服务公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西潞安容海发电有限责任公司（潞安容海发电公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西潞安太阳能科技有限责任公司（潞安太阳能科技公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西潞安益民金属制品有限责任公司（益民金属制品公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西潞安永昌工贸有限公司（永昌工贸公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

183/2302023年年度报告

山西潞安余吾热电有限责任公司（余吾热电公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西潞阳煤炭投资经营管理有限公司（潞阳煤炭投资经营管理）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西煤机富中输送设备有限公司（煤机富中公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西煤矿机械制造股份有限公司（煤矿机械制造公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西煤炭建设监理咨询有限公司（煤炭监理咨询公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西煤炭进出口集团蒲县能源有限公司（煤炭进出口蒲县能源公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西煤炭物流发展有限公司（煤炭物流公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西煤炭运销集团临汾吉县有限公司（煤炭运销临汾吉县公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西煤炭运销集团临汾蒲县有限公司（煤炭运销临汾蒲县公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西煤炭运销集团临汾有限公司（山西煤炭运销临汾公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西煤炭运销集团忻州宁武有限公司（煤炭运销忻州宁武公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西煤炭运销集团长治城区有限公司（煤炭运销长治城区公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西煤炭运销集团长治壶关有限公司（煤炭运销长治壶关公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西煤炭运销集团长治郊区有限公司（煤炭运销长治郊区公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西煤炭运销集团长治黎城有限公司（煤炭运销长治黎城公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西煤炭运销集团长治潞城有限公司（煤炭运销长治潞城公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西煤炭运销集团长治市长治县有限公司（煤炭运销集团长治市公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西煤炭运销集团长治襄垣有限公司（煤炭运销长治襄垣公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西能久消防设施检测服务有限公司（能久消防设施检测公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西能投汇丰实业有限责任公司（能投汇丰实业公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西能源产业集团长治有限公司（能源产业长治公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西汽运集团临汾汽车运输有限公司（汽运集团临汾公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西汽运集团长治汽车运输有限公司（汽运集团长治汽车运输）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西瑞光热电有限责任公司（瑞光热电公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西三建集团有限公司（山西三建集团）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西省安瑞风机电气股份有限公司（安瑞风机电气公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西省安装集团股份有限公司（安装集团股份公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西省城乡规划设计研究院有限公司（山西省城乡规划设计公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西省工程机械有限公司（工程机械公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西省国新能源发展集团胜达煤炭有限公司（国新能源胜达公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西省建筑科学研究院集团有限公司（山西省建筑科学研究院公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西省建筑科学研究院检测中心有限公司（建筑科学研究院检测公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西省交通信息通信有限公司（交通信息通信公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西省焦炭集团益兴焦化股份有限公司（山焦益兴公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西省焦炭集团有限责任公司（焦炭集团公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西省勘察设计研究院有限公司（勘察设计研究院）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西省煤炭规划设计院(集团)有限公司（煤炭规划设计院公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西省民爆集团有限公司（民爆集团公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西省轻工设计院有限公司（轻工设计院公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西省水利水电勘测设计研究院有限公司（水利水电勘测设计公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西省太原固体废物处置中心(有限公司)（固体废物处置中心）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西省投资集团(天津)国际贸易有限公司（山投集团国贸公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西省投资集团景程能源有限公司（山投景程能源公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西省信息产业技术研究院有限公司（信息产业技术研究院）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西省冶金设计院有限公司（冶金设计院公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西时代建筑检测有限公司（山西时代建筑检测公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西寿阳潞阳昌泰煤业有限公司（昌泰公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西寿阳潞阳瑞龙煤业有限公司（瑞龙公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西寿阳潞阳祥升煤业有限公司（祥升公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西寿阳潞阳长榆河煤业有限公司（长榆河公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

184/2302023年年度报告

山西四建集团有限公司（四建集团公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西太重煤机智能装备有限公司（太重煤机智能装备公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西统配煤炭物流有限公司（统配煤炭物流公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西文旅国际贸易有限公司（山西文旅国际贸易公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西五建集团有限公司（山西五建集团）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西物产金属材料有限公司（山西物产金属材料公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西西山金城建筑有限公司（西山金城建筑公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西西山煤电贸易有限责任公司（西山煤电贸易公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西西山煤电新产业煤焦有限公司（西山煤电煤焦公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西兴新安全生产技术服务有限公司（山西兴新安全生产技术公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西亚美建筑工程材料有限责任公司（亚美建筑公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西阳光发电有限责任公司（阳光发电公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西阳煤国新煤炭销售有限公司（阳煤国新销售公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西阳煤联创信息技术有限公司（山西阳煤联创信息技术公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西宇光电缆有限公司（山西宇光电缆公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西漳河水务集团有限公司（漳河水务公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西兆丰铝电有限责任公司（兆丰铝电公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西正诚矿山安全技术研究所(有限公司)（正诚矿山技术公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西智华牡丹生物科技有限公司（智华牡丹生物科技公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西中圭能源有限公司（山西中圭能源公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

山西中太工程建设咨询有限公司（山西中太工程建设咨询公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

上海申地自动化科技有限公司（申地自动化科技公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

神农智华生物科技(山西)有限公司（神农智华公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

寿阳县广远煤炭物流贸易有限公司（寿阳广远物流公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

太原理工天成电子信息技术有限公司（太原理工天成公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

太原煤炭交易中心有限公司（太原煤炭交易中心）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

太原煤炭气化(集团)有限责任公司（煤炭气化（集团）公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

太原天然气有限公司（太原天然气公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

太原重工工程技术有限公司（太重工程技术公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

太原重工股份有限公司（太原重工股份公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

太原重工新能源装备有限公司（太重新能源装备公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

太重集团向明智能装备股份有限公司（太重集团向明智能装备公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

太重煤机有限公司（太重煤机公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

威利朗沃矿业设备(北京)有限公司（威利朗沃矿业设备公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

西山煤电(集团)有限责任公司（西山煤电(集团)公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

襄垣县华新城市燃气有限公司（漳江煤层气公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

阳煤华信(山东)国际贸易有限公司（阳煤华信国贸公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

阳煤忻州通用机械有限责任公司（忻州通用机械公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

阳泉华越八达矿用电气制造有限公司（阳泉华越八达公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

阳泉华越创力采掘机械制造有限公司（华越采掘机械公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

阳泉煤业华茂制链有限公司（华茂制链公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

阳泉煤业集团华越机械有限公司（阳煤集团华越公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

阳泉煤业集团寿阳煤炭销售有限公司（寿阳煤炭销售公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

阳泉煤业集团物资经销有限责任公司（阳煤集团物资经销公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

阳泉阳煤二矿建筑安装有限责任公司（阳煤二矿建筑安装公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

阳泉阳煤中小企业投资管理集团第五有限公司（阳煤中小企业投资公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

运城晋建热电有限公司（运城晋建热电公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

运城市德泰汽车运输有限公司（德泰汽车运输公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

长治市国新远东燃气有限公司（国新远东燃气公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

长治市聚通能源发展有限公司（长治聚通能源公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

185/2302023年年度报告

长治市潞安漳村恒达工贸有限公司（漳村恒达工贸公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

长治市漳泽兴水工贸有限公司（漳泽兴水公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

长子县华新城市燃气有限公司（长子县森众燃气公司）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

中国太原煤炭交易中心有限公司（中国太原煤炭交易中心）同受山西省国有资本运营有限公司控制的其他企业

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币是否超过获批的交易额度交易额度关联方关联交易内容本年金额上年金额（如适用）（如适用）

煤炭规划设计院公司安全评价费1588962.222000000.00否1461132.08

山西兴新安全生产技术公司安全评价费476415.09

轻工建设公司班中餐5097716.985000000.00是210320.00

集团公司班中餐及招待费48422984.2150000000.00否39368659.58

山西省建筑科学研究院公司办公费735849.06

潞安煤杂志社公司报刊费218160.00250000.00否49680.00

民爆集团公司爆破服务12187949.8710000000.00是10216962.43

大成工贸公司材料及配件134748826.56100000000.00是134053173.93

成品油销售公司材料及配件99490568.65100000000.00否61749427.86

永昌工贸公司材料及配件98711080.92100000000.00否132722785.47

益民金属制品公司材料及配件63633250.9850000000.00是101156266.85

晋安矿业工程公司材料及配件46784762.8050000000.00否32806826.99

山西中圭能源公司材料及配件43872224.9930000000.00是

潞安重工公司材料及配件43329792.8350000000.00否25827868.15

山西晋御华通能源公司材料及配件42409375.0350000000.00否

统配煤炭物流公司材料及配件27399848.6630000000.00否

潞安机械公司材料及配件22920172.5420000000.00是8031918.76

本源生态农业公司材料及配件22013634.9420000000.00是21612662.80

集团公司材料及配件11314660.3410000000.00是17564982.29

广源工贸公司材料及配件10337588.0810000000.00是14149164.64

太原煤炭交易中心材料及配件10206320.0410000000.00是

186/2302023年年度报告

是否超过获批的交易额度交易额度关联方关联交易内容本年金额上年金额（如适用）（如适用）

华亿实业公司材料及配件9762237.1812000000.00否49585377.76

江苏金驹公司材料及配件9618143.8912000000.00否

天脊煤化工股份公司材料及配件7918124.294000000.00是3861180.50

山西宇光电缆公司材料及配件5353539.826000000.00否4944500.00

煤炭物流公司材料及配件4372544.274000000.00是

太重煤机公司材料及配件4261415.785000000.00否3419438.46

太行润滑科技公司材料及配件3644137.175000000.00否168475.06

环保科技公司材料及配件3136837.373000000.00是1652080.40

太重集团向明智能装备公司材料及配件2634213.273000000.00否206228.00

安太机械公司材料及配件2349403.982000000.00是1686681.96

漳村恒达工贸公司材料及配件2243012.043000000.00否20086474.59

潞安实业公司材料及配件1873306.091000000.00是921313.25

漳泽兴水公司材料及配件564707.96500000.00是555929.20

大成节能公司材料及配件209380.51500000.00否374315.45

潞安安易公司材料及配件201064.78500000.00否224803.72

精诚电机科技公司材料及配件166465.00300000.00否950442.48

民爆器材公司材料及配件165000.00300000.00否

煤矿机械制造公司材料及配件82200.00100000.00否

山西潞安精蜡化学品公司材料及配件73046.09100000.00否19820.75

安瑞风机电气公司材料及配件1393805.31

神农智华公司材料及配件997008.86

霍州煤电霍源通公司材料及配件366548.67

存车、卫生防

疫、报刊、仪器

集团公司25482721.8320000000.00是28713214.75

测试费、会议活动费，差旅费阿斯本氢动力科技公司代销手续费3545451.333000000.00是

成品油销售公司代销手续费3335639.503000000.00是9993796.69

潞安化工集团电力729285389.03700000000.00是

187/2302023年年度报告

是否超过获批的交易额度交易额度关联方关联交易内容本年金额上年金额（如适用）（如适用）

地方电力公司电力77450639.9360000000.00是73792099.96

潞安配售电公司电力7644383.33660000000.00否655139710.72

华新城市燃气集团公司电力3825285.695000000.00否74460.55

集团公司电力5473789.582000000.00是6042839.66

天脊潞安公司电力72901.38100000.00否1314760.40

潞安实业公司订货会会务费5299275.946000000.00否

太原煤炭交易中心服务费6962081.788000000.00否142147.98

山西中太工程建设咨询公司服务费589433.961000000.00否99056.60

清浪公司福利费66452586.8150000000.00是56764988.80

太行润滑科技公司福利费10939645.0010000000.00是9782737.75

本源生态农业公司福利费5040008.845500000.00否2014591.00

潞安实业公司福利费137600.00200000.00否450169.00

神农智华公司福利费185492.00

大成工贸公司矸石综合治理费26067330.8230000000.00否32884673.91

张家港国贸公司港口服务费25851944.6630000000.00否41737141.20

潞安工程公司工程2488100427.132380000000.00是2050251918.32

漳村恒达工贸公司工程97221615.6480000000.00是136577862.68

轻工建设公司工程36232006.3450000000.00否8821605.98

煤炭监理咨询公司工程4985309.823000000.00是1168867.93

煤炭太原设计院工程2183962.263000000.00否3077924.53

大成节能公司工程105660.38100000.00是

山西阳煤联创信息技术公司工程3752212.39

山西八建集团公司工程1378093.40

天脊集团建筑公司工程、维修等1495412.842000000.00否

四建集团公司工程款6422018.358000000.00否

广源工贸公司工程款4241104.235000000.00否8856162.87

环保科技公司工程款354128.44500000.00否

永昌工贸公司工程款5365060.55

集团公司公寓住宿费34726146.1130000000.00是38351117.25

188/2302023年年度报告

是否超过获批的交易额度交易额度关联方关联交易内容本年金额上年金额（如适用）（如适用）

安太机械公司固定资产41854867.2640000000.00是

潞安机械公司固定资产33978681.4230000000.00是72133244.66

煤矿机械制造公司固定资产15831858.4120000000.00否

太重煤机公司固定资产9482340.0410000000.00否

潞安安易公司固定资产9237702.1610000000.00否16693899.37

太重集团向明智能装备公司固定资产6415929.2010000000.00否

安瑞风机电气公司固定资产518584.07500000.00是

山西阳煤联创信息技术公司固定资产362831.86500000.00否

轻工建设公司固定资产2302752.29轨道衡称重计量

潞安化工集团6135505.948000000.00否6693039.75服务费

大成节能公司技术服务费17253719.7110000000.00是18989800.59

轻工建设公司技术服务费4498619.735000000.00否

煤炭太原设计院技术服务费3937412.053000000.00是

天脊潞安公司技术服务费3640639.193000000.00是3443861.44

潞安化工集团产业技术公司技术服务费665000.002000000.00否180000.00

山西省建筑科学研究院公司技术服务费163207.55200000.00否

九洲再生能源公司技术服务费151766.04200000.00否

冶金设计院公司技术服务费147169.81200000.00否

固体废物处置中心技术服务费126169.81200000.00否

阳煤化工工程公司技术服务费108962.27200000.00否

天脊工程公司技术服务费108490.57200000.00否

潞安天脊机械制造公司技术服务费95112.74200000.00否

检测检验公司检测费13776064.8010000000.00是10309990.19

技术咨询开发公司检测费10569002.9510000000.00是6180739.95

科源建筑科研检测公司检测费547622.641000000.00否

晋城乾泰公司检测费218867.94500000.00否485471.68

工程质检公司检测费132075.47200000.00否810848.30

煤基合成油公司检测费9198.1210000.00否

189/2302023年年度报告

是否超过获批的交易额度交易额度关联方关联交易内容本年金额上年金额（如适用）（如适用）

华阳科汇公司鉴定费475418.52500000.00否

建筑科学研究院检测公司鉴定费396132.07500000.00否330188.68

煤基清洁能源公司鉴定费27594.3650000.00否

山西时代建筑检测公司鉴定费38834.95

羿神能源公司焦炭产能22641509.44

集团公司警卫消防6713009.245000000.00是7785837.69

轻工建设公司劳务费26064302.40164000000.00否26925683.06

华亿实业公司劳务费4372327.004000000.00是6258478.00

科灜科技公司劳务费419811.32500000.00否

金桥人力资源公司劳务费40971.79100000.00否148725.20

绿化、车辆保养

本源生态农业公司269115.00200000.00是1656121.80等

集团公司绿化费45977242.9540000000.00是39987997.43

轻工建设公司绿化费712056.43500000.00是201453.28

大成工贸公司绿化费912200.94

绿化费、加工费

广源工贸公司42987372.2240000000.00是38531929.13等

山西文旅国际贸易公司煤炭85667837.19

山煤国际能源股份公司煤炭52705663.78

山西晋御华通能源公司煤炭31051061.37

山西中圭能源公司煤炭23224498.53

山西华新煤焦销售公司煤炭4042718.80

华亿实业公司排矸费34038826.4730000000.00是34690176.11

郭庄煤业公司培训费189264.15200000.00否

霍州煤电培训费11320.7520000.00否

余吾热电公司取暖费8910220.7310000000.00否12918576.34

集团公司取暖及洗浴73799053.0770000000.00是81822182.05

国新远东燃气公司燃气18247126.2520000000.00否19501475.87

长子县森众燃气公司燃气5839233.7310000000.00否7850438.42

190/2302023年年度报告

是否超过获批的交易额度交易额度关联方关联交易内容本年金额上年金额（如适用）（如适用）

华新城市燃气燃气3714225.615000000.00否

燃油站服务费/加

大成工贸公司30461745.5130000000.00是36916418.03

工费/清理费等

煤基合成油公司设备保运服务18805524.0050000000.00否6268508.00

精诚电机科技公司设备款3705879.125000000.00否301046.01

永昌工贸公司设备款368415.93500000.00否

漳村恒达工贸公司设备款348000.00500000.00否1924544.25

大成工贸公司设备款339823.01

山西省城乡规划设计公司设计服务费178301.89

建筑科学研究院检测公司设计服务费48113.00

丰喜肥业公司实验研究费3922641.415000000.00否

清浪公司水费3233714.365000000.00否2497862.39

漳河水务公司水费2687361.063000000.00否1796763.36

广源工贸公司水费1032911.421000000.00是962442.48

漳村恒达工贸公司水费754703.901000000.00否837993.32

集团公司水费及蒸汽费42806390.1350000000.00否41131962.83

潞安化工集团铁路抑尘费28174454.9430000000.00否

集团公司通信费12090396.8915000000.00否8730630.01

交通信息通信公司通行费21842.5350000.00否

潞安工程公司维修费480096213.77400000000.00是329118722.69

轻工建设公司维修费152627966.90100000000.00是33127661.34

本源生态农业公司维修费53170454.9350000000.00是58750772.23

广源工贸公司维修费37567352.1030000000.00是28276959.88

华亿实业公司维修费11650346.0112000000.00否25832716.82

潞安机械公司维修费3537084.075000000.00否4977903.11

安德辅助运输公司维修费1479646.022000000.00否

精诚电机科技公司维修费1045486.701000000.00是513159.84

安太机械公司维修费515929.21500000.00是813274.34

潞安天脊机械制造公司维修费507350.70500000.00是6877383.18

191/2302023年年度报告

是否超过获批的交易额度交易额度关联方关联交易内容本年金额上年金额（如适用）（如适用）

大成节能公司维修费314044.25500000.00否1085701.13

安瑞风机电气公司维修费162000.00200000.00否

汽运集团长治汽车运输维修费64235.50100000.00否

潞安安易公司维修费420353.98

潞安采掘设备公司维修费176106.19

潞安重工公司维修费138053.10

大成工贸公司维修款61081761.0650000000.00是6064743.36

永昌工贸公司维修款34592952.6930000000.00是12670264.49

华亿实业公司卫生费等1897246.672000000.00否653321.86

集团公司卫生清洁费27611663.8030000000.00否24899234.46

集团公司污水处理费49729594.8840000000.00是57827123.68

广源工贸公司污水处理费6480000.005000000.00是6854410.55

轻工建设公司污水处理费5708610.525000000.00是

漳村恒达工贸公司污水处理费3933253.205000000.00否4142735.85

天脊潞安公司污水处理费246880.71300000.00否

漳村恒达工贸公司修理费35922531.8430000000.00是38035232.38

山西五建集团修理费6979304.655000000.00是9447329.03

集团公司修理费4900884.665000000.00否4926000.59

太重煤机公司修理费2283026.555000000.00否106194.69

漳村恒达工贸公司印刷费等854155.951000000.00否3695746.26

天脊集团应用化工公司应急服务费282820.371000000.00否188669.43

集团公司运费10278625.5510000000.00是10371342.59

广源工贸公司运输费27733124.1820000000.00是25198320.03

华亿实业公司运输费9536957.828000000.00是5992491.31

漳村恒达工贸公司运输费7262981.858000000.00否9081963.32

潞安实业公司运输服务费5217822.558000000.00否17310412.74

漯河潞原通物流公司运输服务费13374339.61

轻工建设公司运行维护费90325805.6380000000.00是92006114.71

潞安化工集团运杂费35575296.9830000000.00是32929490.59

192/2302023年年度报告

是否超过获批的交易额度交易额度关联方关联交易内容本年金额上年金额（如适用）（如适用）

潞安戴斯酒店招待费569015.29500000.00是39523.59

集团公司职工福利费用105303932.441100000000.00否112402977.66

职工疗养、党

老爷山旅游开发公司418621.78500000.00否237428.30

建、培训费等

集团公司职工培训费5670874.095000000.00是13803763.18

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

轻工建设公司材料及配件18448.0212730.94

集团公司材料及配件56344.32238069.90

集团公司代销手续费5000000.0024001088.94

潞安化工集团代销手续费15886247.17

新元煤炭公司电力7360309.21

漳村恒达工贸公司电力1927087.031549160.78

大成工贸公司电力1712373.581533999.42

潞安工程公司电力613669.06299642.05

华亿实业公司电力584086.26

广源工贸公司电力187389.32193065.14

煤炭经销公司电力34830.04

四建集团公司电力20183.73

轻工建设公司电力8644.9647957.65

本源生态农业公司电力7938.114909499.36

益民金属制品公司电力2670.163408.03

九洲再生能源公司废旧物资33831.8450530.97

潞安化工集团服务费174622.64

沁秀煤业公司服务费63594.34

晋煤集团赵庄煤业公司服务费5660.38

环保科技公司会员费28566.4221874.81

漳泽兴水公司会员费5646.233290.86

成品油销售公司会员费5641.51

科林矿山检测公司会员费5171.43

潞安工程公司会员费4701.30

宏厦建筑三公司会员费2350.60

能久消防设施检测公司会员费283.02

晋安矿业工程公司会员费、佣金收入637661.20125317.70

益民金属制品公司会员费、佣金收入110704.8019665.05

永昌工贸公司会员费、佣金收入79653.53116395.13

阳煤集团华越公司会员费、佣金收入79126.77269152.96

经泰贸易公司会员费、佣金收入56974.39610005.63

大成工贸公司会员费、佣金收入51594.628239.10

193/2302023年年度报告

领新工贸公司会员费、佣金收入29372.55362545.99

漳村恒达工贸公司会员费、佣金收入20994.164781.89

潞安机械公司会员费、佣金收入17507.2119769.88

太重煤机公司会员费、佣金收入15777.0715834.57

华亿实业公司会员费、佣金收入14755.98

阳煤中小企业投资公司会员费、佣金收入14501.8912835.47

天脊煤化工股份公司会员费、佣金收入12939.8613057.68

广源工贸公司会员费、佣金收入5986.705029.81

神农智华公司会员费、佣金收入5968.756677.46

阳煤二矿建筑安装公司会员费、佣金收入3229.665019.51

潞安重工公司会员费、佣金收入8588.59132434.26

安瑞风机电气公司会员费、佣金收入2590.47

山西兴新安全生产技术公司会员费、佣金收入452.83

太行润滑科技公司会员费、佣金收入283.55572.23

亚美建筑公司会员费、佣金收入73209.45

华越采掘机械公司会员费、佣金收入45647.64

潞安安易公司会员费、佣金收入30259.81

忻州通用机械公司会员费、佣金收入5762.37

天脊潞安公司煤气71020518.5473574974.71

煤基清洁能源公司煤炭2049392499.291293434192.14

天脊煤化工集团公司煤炭1050187959.33587077214.27

煤基合成油公司煤炭505862497.67433660058.33

煤炭经销公司煤炭304547600.22651979516.93

余吾热电公司煤炭203074972.29116140487.10

羿神能源公司煤炭154429715.91254976044.35

太原化工新材料公司煤炭80856617.785475711.20

西山煤电贸易公司煤炭65301627.18140686378.48

恒通化工公司煤炭49674547.7989623660.19

潞安容海发电公司煤炭45121158.73112003045.39

临猗县晨升商贸公司煤炭36900469.70

集团公司煤炭22562119.3231293965.75

煤炭运销集团长治市公司煤炭18531094.19

运城晋建热电公司煤炭12992018.3321236283.18

西山煤电煤焦公司煤炭6951327.4477580199.13

阳煤华信国贸公司煤炭3447770.389663716.81

丰喜肥业公司煤炭859681.069508028.24

天脊煤化工股份公司煤炭399258065.60

三宁化工公司煤炭84598968.14

华阳新能源销售公司煤炭33209000.00

漯河潞原通物流公司煤炭17200502.66

和顺李阳煤业公司平台使用费69367.92

和顺一缘煤业公司平台使用费92452.83

集团公司汽油款15390145.903980966.26

高河能源公司汽油款1223046.30

司马煤业公司汽油款523234.42

漳村恒达工贸公司汽油款304632.72319685.28

东盛煤业公司汽油款283168.67

益民金属制品公司汽油款239721.97

郭庄煤业公司汽油款165731.75

职业技术学院汽油款152758.0537904.69

潞安能化生产服务公司汽油款152004.37107136.91

194/2302023年年度报告

检测检验公司汽油款125182.8193742.94

潞安化工集团汽油款107210.69151146.58

安太机械公司汽油款94917.5385735.49

神农智华公司汽油款93330.27149083.83

潞安配售电公司汽油款85268.1767225.96

清浪公司汽油款73082.95121189.58

潞安机械公司汽油款31492.45164165.86

潞安树脂公司汽油款12527.7013835.97

潞蒙能源公司汽油款11236.37

工程质检公司汽油款8849.568849.56

高纯硅业科技公司汽油款8609.8211867.96

余吾热电公司汽油款5779.65

潞安太阳能科技公司汽油款4592.92

鸿源房地产公司汽油款61946.90

天脊集团应用化工公司汽油款27408.85

益民金属制品公司取暖费20510.10

大成工贸公司水电费21115.6022780.04

潞安工程公司水费、住宿费1794745.221635417.31

德泰汽车运输公司天然气款902226.98

集团公司铁路维修272727.00272727.00

集团公司瓦斯抽采井排采工程40518128.3916513761.42

新元煤炭公司瓦斯抽采井排采工程25924126.39

高河能源公司瓦斯抽采井排采工程15581926.58

五里堠煤业公司瓦斯抽采井排采工程12844036.66

潞安左权阜生煤业公司瓦斯抽采井排采工程2752293.57

安太机械公司佣金收入5866.98

煤炭规划设计院公司佣金收入452.836568.17

隆昊机械公司佣金收入25590.57

华贸制链公司佣金收入23628.26

华阳技术研究总院公司佣金收入16047.17

阳煤华越八达公司佣金收入7034.94

汾西华益实业公司佣金收入6587.87

潞安实业公司佣金收入2542.54

华亿实业公司住宿费2321.08

集团公司住宿费、后勤服务费731157.16

广源工贸公司住宿费、取暖费1125799.011161962.19

轻工建设公司转供水19643.16

煤炭进出口蒲县能源公司转供水、供水管道安装31858.4131858.41

煤炭经销公司装车费28824.5160024.21

郭庄煤业公司咨询服务费收入2096445.11

集团公司咨询服务费收入901632.701329586.57

上海投资公司咨询服务费收入32927.90

潞安瑞泰投资公司咨询服务费收入32075.47

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

195/2302023年年度报告

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

集团公司车辆477776.49726970.53

潞安工程公司房屋644868.4788905.30

本源生态农业公司房屋548795.87450000.00

四建集团公司房屋2516.70

和顺一缘煤业公司设备12418030.0011693505.00

司马煤业公司设备10800024.001665130.00

高河能源公司设备6460268.802521420.00

潞安左权阜生煤业公司设备6425460.009157824.80

东盛煤业公司设备5943295.005722470.00

集团公司古城煤矿设备3525575.4078840.00

郭庄煤业公司设备3482912.001799450.00

新元煤炭公司设备3456871.20

五里堠煤业公司设备1519828.00688840.00

潞安工程公司设备1421292.39

长榆河公司设备758470.00758470.00

潞安华亿五一煤业公司设备271560.00271560.00

祥升公司设备1799815.00

瑞龙公司设备1745469.00

职业技术学院设备86592.00

196/2302023年年度报告

本公司作为承租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币未纳入租赁负债计量简化处理的短期租赁和低价值资的可变租支付的租金承担的租赁负债利息支出增加的使用权资产

出产租赁的租金费用（如适用）租赁付赁租款额资

方（如适产

名用）种称本上类期期本期发生额上期发生额发发本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额生生额额集团场

2073394.502073394.51

公站司集团车

8144698.064200960.3212630465.5012197904.953192467.793498116.453908182.723506214.92

公辆司潞安天车

脊265612.26163277.00辆机械制

197/2302023年年度报告

造公司集团房

1712834.16834310.8220050021.0720050053.751314127.463430182.87

公屋司潞安化房

1527430.00

工屋集团广源工房

2208000.00

贸屋公司集

团设183877108.9170242139.5264426577.0252490255.023933491.432390133.716574856.5

22339139.48

公备4904248司煤基合

设225237951.0

成80100000.0040050000.006640606.204472597.48备0油公司潞设

安875700.003197615.047273686.20123627.48369435.77备机

198/2302023年年度报告

械公司大成工设

2566371.682566371.68159064.52356401.725568964.05

贸备公司大成节能设

809390.55392433.468471247.91

科备技公司华亿实设

103000.10371226.60547798.2388930.98107470.01

业备公司天脊集团应设

116000.005490.648050.67

用备化工公司

199/2302023年年度报告

轻工建设

141592.92267699.1261415.9361415.938385.6410790.36

设备公司广源工设

939509.73

贸备公司集

团土16552466.111908945.242205204.3

1015792.9435068090.3032096571.42

公地253司关联租赁情况说明

□适用√不适用

200/2302023年年度报告

(4).关联担保情况本公司作为担保方

□适用√不适用本公司作为被担保方

□适用√不适用关联担保情况说明

□适用√不适用

(5).关联方资金拆借

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方拆借金额起始日到期日说明拆入

潞安财务公司500000000.002023/6/262024/6/25借款未到期

潞安财务公司550000000.002023/7/202024/7/18借款未到期

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7).关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬568.37611.39

(8).其他关联交易

√适用□不适用关联方利息结算关联方名关联交易关联交易定价方式及决关联交易内容本年发生额上年发生额称类型策程序利息支潞安财务借款利息支中国人民银行公布的同

出、手续47261337.4279323619.33

公司出、手续费期贷款基准利率费潞安财务中国人民银行公布的同

利息收入存款利息收入242529332.94173207533.53公司期存款基准利率

6、应收、应付关联方等未结算项目情况

(1).应收项目

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额关联方名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备货币资金

152872862033108174

潞安财务公司

656.711.13

201/2302023年年度报告

应收账款

天脊煤化工股份476962420599010670.2

23848121.015990106.70

公司.244

煤基清洁能源公350577047457009615.2

3567017.064570096.15

司.598

潞安容海发电公346994981315430152.4

55741798.9232535103.04

司.778

269381523210387371.3

羿神能源公司2693815.232103873.71.180

219121710214655950.4

余吾热电公司2191217.116131247.50.931

158042446188577032.4

天脊潞安公司5260626.346234688.77.050

44624009.

集团公司462556.2914831537.19148315.37

29

43524283.

平原公司435242.84

81

和顺一缘煤业公36322400.

1725023.9325790026.90898685.01

司80

28323331.

新元煤炭公司283233.3221306015.78213060.16

58

26200000.195706861.0

煤基合成油公司262000.001957068.61

003

24909377.

正元化肥公司249093.77974426.169744.26

45

23423387.

高河能源公司791664.3014140179.02418608.95

02

20427564.

瑞龙公司8645618.9320463564.494736498.40

49

潞安左权阜生煤19983681.

466715.727572448.18158070.66

业公司98

18545347.

祥升公司7272040.0818545347.404198505.47

40

16118781.

日照国贸公司6447512.5216118781.291611878.13

29

13502295.

东盛煤业公司393678.596466391.1064663.91

05

11229279.

五里堠煤业公司492767.7310093048.57100930.49

17

8017341.7

兆丰铝电公司80173.4237623345.81376233.46

左权佳瑞煤业公7466044.8

6136350.037706044.805715620.05

司0

和顺李阳煤业公5169171.9

2638724.335169171.981314737.64

司8

3710926.0

司马煤业公司37109.263979482.5839794.83

6

晋能控股山西电2580055.5

2580055.5916580055.5916580055.59

力公司9

1734142.2

长榆河煤业公司53424.27877071.109570.71

0

202/2302023年年度报告

1520275.6

郭庄煤业公司15202.761641355.9716413.56

6

潞安华亿五一煤1072997.6

64338.97866134.8331032.23

业公司3

1032658.0

华润煤业公司413063.201032658.00103265.80

0

潞阳煤炭投资经

241171.3824117.14241171.3812058.57

营管理潞安能化生产服

155168.431551.68106302.751063.03

务公司

安太机械公司108357.121127.5851100.31511.00

昌泰公司104000.00104000.00104000.00104000.00

神农智华公司46050.28460.5087503.05875.03

检测检验公司34502.10345.02105929.521059.30益民金属制品公

15995.17159.9515995.17159.95

司

民爆器材公司10805.004322.0010805.001080.50

清浪公司10353.85103.5481847.09818.47晋煤集团赵庄煤

4000.00400.004000.00200.00

业公司

环保科技公司839.25419.63839.25335.70

潞圣选煤公司0.010.01

210928771.8

潞安实业公司2109287.72

8

太原化工新材料183022830.9

1830228.31

公司7

丰喜肥业公司41756639.97417566.40

寿阳化工公司28551060.20285510.60

沁秀煤业公司71225.66712.26

职业技术学院49932.68783.34

潞安机械公司33663.93336.64漳村恒达工贸公

3011.530.12

司

潞安化工集团7238.5372.39应收账款

（晋易

信）

天脊煤化工集团2094000002094000.00

公司.00

煤基清洁能源公1980000001980000.00

司.00

太原化工新材料1420000001420000.00

公司.00

天脊潞安公司10537000010194628.43.00

寿阳化工公司47513056.475130.56

03

应收票据

203/2302023年年度报告

山西煤炭运销临700000.00汾公司应收款项融资恒通化工公司253030000.00

丰喜泉稷公司35300000.14000000.00

00

丰喜肥业公司23900000.

00

煤基清洁能源公23671041.40363000.00司69

寿阳化工公司16000000.2500000.00

00

轻工建设公司2396416.3

8

集团公司1670000.05200000.00

0

晋丰煤化工公司700000.00

阳煤集团物资经500000.002300000.00销公司

西山煤电(集团)500000.00公司

华阳新能股份公200000.002000000.00司

霍州煤电200000.001900000.00

华晋焦煤公司200000.00煤炭气化（集115603.02300000.00团）公司

蓝焰煤层气公司100000.00

天脊煤化工股份409000000.0公司0

潞安实业公司185000000.0

0

平原公司48000000.00

路桥建设公司30000000.00

晋煤国际贸易公20000000.00司

阳煤化工集团公20000000.00司

山西国际物流公5000000.00司

太原天然气公司3000000.00

江苏新恒盛公司2000000.00

潞安机械公司1700000.00

山东明泉公司1600000.00

太重新能源装备948129.00公司

宏圣建筑公司750000.00

晋控装备制造公719200.00司

204/2302023年年度报告

山西三建集团700000.00

汾西矿业集团公550000.00司

晋煤晋圣矿业公500000.00司

汾河焦煤股份公300000.00司

太原重工股份公200000.00司

江苏金驹公司140000.00

晋控金石化工公100000.00司

大同煤矿临汾宏100000.00大公司

晋控轩岗煤电公100000.00司

潞安采掘设备公100000.00司

太重工程技术公86000.00司

清浪公司50000.00

工程机械公司50000.00

安瑞风机电气公30000.00司

河南晋开化工公20000.00司预付款项

潞安化工集团12713319.

45

华新城市燃气3075714.2

0

地方电力公司2030499.9489120.76

6

寿阳煤炭销售公715115.721947345.70司

华新城市燃气集289311.28620158.03团公司

交通信息通信公16493.43司

成品油销售公司2714.0013905.00

昔阳县潞泉公司100.00

华阳新材料集团3905403.26公司

太原煤炭交易中839352.00心公司

寺家庄煤业公司720627.13

漳江煤层气公司451049.70

潞安配售电公司63000.00其他应收款

205/2302023年年度报告

晋能控股集团同25717415.10286966.0034289915.003428991.50忻公司00

集团公司22324114.223241.1517871050.53178710.51

95

潞安配售电公司15836700.1583670.0015836700.00791835.00

00

潞安左权阜生煤14868000.5947200.0014868000.001486800.00业公司00

新元煤炭公司2426132.069955.601142357.0311423.57

3

地方电力公司1871987.21389545.861871987.211369233.04

1

勘察设计研究院1000000.01000000.001000000.001000000.00

0

焦煤焦炭国际交600000.006000.00易中心

天脊潞安公司598749.8929937.49964332.3617798.75

太原煤炭交易中400000.004000.00心

智华牡丹生物科330079.00215079.00330079.00142039.50技公司

潞安化工集团140000.001400.00

煤炭进出口蒲县36000.00360.0036000.00360.00能源公司

煤基合成油公司131718.5965859.30合同资产

集团公司8737203.687372.042740000.0027400.00

7

新元煤炭公司7080832.870808.335326503.9553265.04

9

高河能源公司5855846.7197916.083535044.75104652.24

5

潞安左权阜生煤3902279.6105742.521114663.6031733.18业公司0

五里堠煤业公司2377968.3118898.422523262.1425232.62

8

左权佳瑞煤业公1866511.21534087.511926511.201428905.01司0

煤基清洁能源公382791.1719139.56482791.174827.91司

郭庄煤业公司380068.923800.69410338.994103.39

司马煤业公司95596.33955.96

昌泰煤业公司26000.0026000.0026000.0026000.00

(2).应付项目

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额短期借款

潞安财务公司1050000000.001460000000.00

206/2302023年年度报告

应付账款

潞安工程公司2947097001.082396581000.79

集团公司2110039564.053377990189.39

寿阳县潞安销售公549666751.60496086936.25司

轻工建设公司435733083.87302065609.59

昔阳县潞泉公司412278015.06

潞安机械公司390485668.29280440288.04

漳村恒达工贸公司278307367.72318009257.24

大成工贸公司221057953.56205203796.25

广源工贸公司129560955.79161461984.63

潞泉洗选公司89852289.24

华亿实业公司77097223.59131984722.09

本源生态农业公司71416103.4974321486.23

安太机械公司70666191.6735052303.48

永昌工贸公司62651211.17106812290.18

成品油销售公司42046146.1717933932.38

潞安重工公司38619306.9732690992.61

益民金属制品公司36417983.6852126901.83

山西六建集团31159845.8931359845.89

煤基合成油公司24371998.488743493.95

太重煤机公司22995124.3313529311.19

羿神能源公司22641509.4422641509.44

晋安矿业工程公司21927610.2536325195.09

潞安安易公司18857939.3917655137.10

煤矿机械制造公司18003106.0020220.00

路桥第三工程公司16775604.7017150862.70

清浪公司15719005.919076813.82

山西八建集团公司12498808.5712630598.57

神农智华公司11963283.3714946155.37

山西五建集团11287304.8414029603.16

潞安实业公司10404183.681720936.03

大成节能公司10168347.948054522.21

天脊煤化工股份公9764019.0310971542.02司

煤炭太原设计院9703259.068668768.39日照国贸公司9648629.389648629.38

潞安左权阜生煤业9600000.009600000.00公司

精诚电机科技公司8373464.006203155.74

太重集团向明智能7576661.00206228.00装备公司

领新工贸公司6354633.387030504.68

检测检验公司5378270.565388016.31

民爆器材公司5190549.885204099.88

环保科技公司4853515.144892574.30

太行润滑科技公司4740626.204615643.20

国新远东燃气公司4687623.751736191.80

207/2302023年年度报告

山西阳煤联创信息4418000.004240000.00技术公司

潞安采掘设备公司4394760.006714660.88

煤炭物流公司4372544.27

地方电力公司4309466.355679277.75

丰喜肥业公司4158000.00

防爆电机公司4096462.674534548.67

能投汇丰实业公司4063469.00

职业技术学院3677063.963840112.01

安德辅助运输公司3398589.053808215.87

四建集团公司3275992.04

山西三建集团3041698.227005706.22

煤炭监理咨询公司2762995.328953849.06

潞安化工集团2677142.37731838021.45

技术咨询开发公司2662054.322087062.26

长子县森众燃气公2563683.557318918.77司

山西宇光电缆公司2299500.004944500.00

司马煤业公司1900166.001900166.00

煤炭规划设计院公1869394.331382000.00司

天脊集团建筑公司1621280.60158544.23

山西晋御华通能源1570631.663487699.35公司

民爆集团公司1562725.502769027.22

漳河水务公司978968.07332197.75

智华牡丹生物科技941847.401241847.40公司

余吾热电公司826622.505659217.93

安瑞风机电气公司769060.00437500.00

建筑科学研究院检725900.00926000.00测公司

工程质检公司703717.201090217.20

潞安化工集团产业665000.00技术公司

山西省建筑科学研611336.00818336.00究院公司

老爷山旅游开发公610433.00427333.30司

山西中太工程建设531620.00426820.00咨询公司

科源建筑科研检测521440.00公司

漳泽兴水公司508090.00219970.00

科灜科技公司445000.00

晋城乾泰公司436600.00304600.00

霍州煤电白龙公司318319.10318319.10

煤炭经销公司290866.00184000.00

208/2302023年年度报告

天脊集团应用化工258560.98272010.20公司

中国太原煤炭交易255360.00155008.88中心

水利水电勘测设计250000.00250000.00公司

焦炭集团公司218076.26

华阳科汇公司141000.00

山西华新煤焦销售137935.30118272.24公司

九洲再生能源公司118272.00431686.00

煤机富中公司115000.00115000.00

天脊工程公司115000.00

山西省城乡规划设109000.00189000.00计公司

统配煤炭物流公司106828.99

化工研究所合成材99723.0099723.00料公司

正诚矿山技术公司86603.77154603.77

潞安戴斯酒店86454.25

阳煤化工工程公司67500.00

艾德信息技术公司65000.0065000.00

申地自动化科技公60990.0060990.00司

安装集团股份公司54578.5254578.52

潞安天脊机械制造39715.002712949.32公司

勘察设计研究院35847.0035847.00

霍州煤电霍源通公24450.00224450.00司

太原重工股份公司23265.8623265.86

能久消防设施检测21500.0021500.00公司

西山金城建筑公司16533.5316533.53

山西焦化设计研究16000.0016000.00院

山西建设投资集团9248.249248.24

潞安配售电公司8462.6624300331.60

阳煤集团华越公司7760.0037760.00

晋控轩岗煤电公司7312.837312.83

轻工设计院公司5000.005000.00

太原理工天成公司4310.004310.00

威利朗沃矿业设备0.400.40公司

山煤国际能源股份3504771.19公司

漯河潞原通物流公3044528.31司

209/2302023年年度报告

华新城市燃气集团632243.85公司

太原煤炭交易中心314811.00

山西中圭能源公司253683.34

山西兴新安全生产185000.00技术公司

山西焦化公司136480.00

山西文旅国际贸易92710.02公司

诚正建设监理公司50000.00

山西时代建筑检测40000.00公司

经泰贸易公司27653.76

晋城王台机电公司423.00

张家港国贸公司24755963.45

金桥人力资源公司148725.20

太重煤机智能装备105000.00公司

山西潞安精蜡化学22397.44品公司

石圪节煤业公司1301.11应付票据

潞安化工集团470000000.00

集团公司140000000.00其他应付款

集团公司382503118.06402113678.06

信息产业技术研究21000000.00院

潞安树脂公司8545131.00

潞蒙能源公司2000000.002000000.00

司马煤业公司1550000.001550000.00

技术咨询开发公司924037.7031859.00

山西物产金属材料667238.60667238.60公司

大成工贸公司500000.00500000.00

寿阳广远物流公司309394.27

山投集团国贸公司300000.0086718.48

华远陆港物链公司300000.00

山西华新煤焦销售300000.00公司

山西晋御华通能源300000.00公司

煤炭物流公司300000.00

能投汇丰实业公司300000.00

焦炭集团公司300000.00

统配煤炭物流公司300000.00

华亿实业公司288168.39

清浪公司253751.1684033.15

210/2302023年年度报告

山煤国际能源股份200000.00公司

潞安工程公司129120.00204000.00

煤炭运销长治襄垣50245.6750245.67公司

漳村恒达工贸公司50000.00

煤炭运销长治郊区35077.3035077.30公司

煤炭运销长治城区30650.1030650.10公司

广源工贸公司30000.0030000.00

蒲县金煌煤焦公司21816.8521816.85

阿斯本氢动力科技19984.91公司

九洲再生能源公司17884.0017884.00

山焦益兴公司13810.3613810.36

轻工建设公司11000.0010000.00

天脊工程公司10000.00

能源产业长治公司3486.323486.32

晋煤明升达公司2717.502717.50

潞安容海发电公司2639.102639.10

山投景程能源公司2011.002011.00

固体废物处置中心2000.00

四建集团公司2000.00

煤炭运销忻州宁武1907.211907.21公司

益民金属制品公司1000.001000.00

煤炭运销长治黎城248.34248.34公司

恒源昌经贸公司94.39

汽运集团临汾公司84.2084.20

地方电力公司80.0080.00

晋煤集团宏圣煤炭56.5456.54公司

晋城金驹公司49.7449.74

煤炭运销长治潞城7.237.23公司

长治聚通能源公司6.956.95

煤炭运销临汾蒲县2.352.35公司

煤炭运销长治壶关1.405521.98公司

丰喜国贸公司1.001.00

煤炭运销临汾吉县0.400.40公司

阳光发电公司0.01

和顺一缘煤业公司1106302.47

煤炭太原设计院150000.00

检测检验公司57260.00

211/2302023年年度报告

潞安恒达工贸公司200000.00

国新能源胜达公司81605.80

阳煤国新销售公司1510.02

瑞光热电公司1.88合同负债

煤炭经销公司171092728.15117737024.41

成品油销售公司83808090.0554875806.41

新元煤炭公司50492291.2025499176.30

恒通化工公司28062093.4529681034.25

山西国际能源集团20282057.4510684070.80矿业公司

张家港国贸公司18859173.78

寿阳煤炭销售公司14062871.83

潞安左权阜生煤业12970715.60公司

高河能源公司7851743.128268348.60

山西临汾热电4424778.76

临猗县晨升商贸公4382193.36司

正元氢能公司3346498.03

西山煤电贸易公司3199978.88427776.07

山西(阳泉)国际陆1416107.94港集团

煤炭运销集团长治771184.94市公司

司马煤业公司477981.65

山西大宗商品交易228229.18156997.43集团公司

瑞光热电公司178677.171.88

晋安矿业工程公司121346.423760.99

安太机械公司99230.24

九洲再生能源公司64456.9937626.90

上海投资公司57623.8190551.71

集团公司49548.73512497.08

天脊煤化工集团公31836.4569585063.62司

丰喜泉稷公司27838.04

潞安重工公司18999.37940.21

潞安工程公司11251.0231660.26

天脊煤化工股份公10113.643760.99司

西山煤电煤焦公司7722.21441350.56

华亿实业公司3628.643760.99

漳村恒达工贸公司2711.02108992.66

能久消防设施检测1839.622122.64公司

潞安安易公司1839.622122.64

煤炭太原设计院480.00

阳煤华信国贸公司17.23

212/2302023年年度报告

亚美建筑公司2350.60

华阳新能源销售公12760215.50司

晋能控股电力集团12006874.44

潞安树脂公司7562062.83

三宁化工公司2381012.38

河坡发电公司1467987.24

漯河潞原通物流公965239.66司

潞安机械公司5171.38

大成工贸公司3290.86

益民金属制品公司940.21

科林矿山检测公司470.08

平原公司27275735.34

阳煤集团供销公司336283.19

寿阳广远物流公司273800.24

潞安实业公司3290.86

永昌工贸公司1410.34

轻工建设公司884.96

忻州通用机械公司470.08

阳光发电公司0.01长期借款

潞安财务公司75000000.00租赁负债

集团公司596344620.63623147047.73

煤基合成油公司39558198.50116201154.67

大成节能科技公司6746409.66

华亿实业公司1341024.47

轻工建设公司119139.67174688.90

天脊集团应用化工69838.01183029.00公司一年内到期的非流动负债

集团公司90578370.99289317534.86

煤基合成油公司76642956.1873459393.81

大成工贸公司1973868.51

潞安机械公司1421162.224495149.78

大成节能科技公司1307881.16

华亿实业公司296384.36

天脊集团应用化工59136.9956455.36公司

轻工建设公司55549.2653030.32

潞安财务公司20000000.00

(3).其他项目

□适用√不适用

7、关联方承诺

□适用√不适用

213/2302023年年度报告

8、其他

√适用□不适用资金集中管理

1、本公司参与和实行的资金集中管理安排的主要内容如下：

本公司参与和实行的资金集中管理安排主要为，本公司存放于集团财务公司的存款，从集团财务公司直接取得的借款及从集团公司取得的借款。

2、本公司归集至集团的资金

本公司未归集至集团母公司账户而直接存入财务公司的资金年末余额上年年末余额项目名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备

货币资金15287286656.7120331081741.13

其中：因资金集中管理支

0.000.00

取受限的资金本公司从集团母公司或成员单位拆借的资金项目名称年末余额上年年末余额

短期借款1050000000.001460000000.00

其他应付款382455100.00302809060.00

长期借款75000000.00

一年内到期的非流动负债20000000.00

合计1432455100.001857809060.00

十五、股份支付

1、各项权益工具

□适用√不适用期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、本期股份支付费用

□适用√不适用

5、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

214/2302023年年度报告

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

√适用□不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

截至2023年12月31日本集团银行存款保证金年末余额356000338.11元，作为开具银行承兑汇票的保证金。

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

√适用□不适用

1、对外提供担保形成的或有负债

截至2023年12月31日，本集团本年未发生对外担保事项。

2、尚未裁决的重要仲裁及诉讼事项

因金融借款合同纠纷，山西襄垣农村商业银行股份有限公司于2023年11月1日向襄垣县人民法院提起诉讼，要求本集团子公司上庄煤业公司偿还1997年7月8日向其借款本金3.50万元、2007年6月29日向其借款本金400.00万元、2007年12月31日向其借款本金1470.00万元，共计1873.50万元；截止2023年3月20日利息共计5589.68万元，本息合计7463.18万元。截至目前，案件尚未审理完毕。

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

√适用□不适用

(一)已裁决的重要仲裁及诉讼事项

1）因资产转让协议纠纷，山西晋义矿业有限公司和临汾广秀实业有限公司将本集团子公

司黑龙煤业公司诉至法院。最终经河南省高级人民法院审理，于2023年12月21日，双方达成和解协议，协商确定黑龙煤业公司支付资产转让款54738020.28元。分期于2024年1月

10日前向甲方支付30000000.00元，于2024年2月8日前向甲方支付24738020.28元。截

至报告日，该协议履行完毕。

2）因买卖合同纠纷，蒲县宏阳洗煤有限公司于2023年7月14日向蒲县人民法院提起诉讼，请求判令本集团子公司隰东煤业公司返还原告货款17285931.10元。2023年10月9日山西省蒲县人民法院判决隰东煤业公司支付原告货款17285931.10元。截至报告日，该案件尚未执行完毕。

3）因合同纠纷，太原市阳驰机电设备有限公司于2023年8月7日向山西省蒲县人民法院提起诉讼，请求判令本集团子公司隰东煤业公司支付货款5575843.91元及利息（利息以

5575843.91元为基数，自2023年1月1日起按中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心公布的一年期贷款市场报价利率计算至付清之日止）。2023年8月23日，山西省蒲县人民

215/2302023年年度报告

法院判决隰东煤业公司支付原告货款5575843.91元及利息。截至报告日，该判决尚未执行完毕。

4）因企业兼并合同纠纷，本集团子公司黑龙关煤业公司被成武向蒲县人民法院提起诉讼。

诉讼请求判令黑龙关煤业公司作为被告之一支付其补偿款。2023年9月27日蒲县人民法院下发判决书，判决黑龙关煤业公司支付成武补偿款5800.00万元及利息（利息自2022年5月

16日起按中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心一年期贷款市场报价利率计算至履约之日止），案件受理费86.60万元由黑龙关煤业公司承担。一审判决后，双方均已上诉，截至报告日，该案件尚未有进一步审判。

5）因本集团子公司余吾煤业公司采煤导致麟绛街道区域内地下水水位下降、水源枯竭，

2023年11月22日长治市屯留区水利局向屯留区人民法院提起诉讼，要求赔偿地下水水位下

降、水源枯竭产生的修复费用、补救措施费用及水资源损失共计5300.90万元。2023年12月

28日屯留区人民法院判决余吾煤业公司赔偿原告5386.90万元，诉讼费15.55725万元。截至报告日，该判决尚未执行完毕。

6）因拆迁合同纠纷，山西省长子县丹峰化工有限公司向长治市长子县人民法院提起诉讼，

要求本集团子公司慈林山煤业公司下属李村煤矿履行拆迁合同及支付部分搬迁补偿等共3.3亿元。长治市长子县人民法院于2023年多次开庭审理，最终判决李村煤矿继续履行《企业搬迁意向协议》，判决生效后60日内一次性支付原告搬迁费用3.3亿元，减去垫付的1941.60万元，实际赔偿山西省长子丹峰化工有限公司搬迁费3.11亿元。李村煤矿已上诉，截至报告日，该案件尚未有进一步审判。

7）因建筑施工合同纠纷，山西晋通送变电有限公司、山西晋通电力勘察设计院于2023年

8月11日向长治市潞城区人民法院提起诉讼，要求本集团子公司潞安焦化公司支付原告工程

款12935219.00元及逾期支付工程款利息900470.02元，合计13835689.02元。2023年10月11日潞城区人民法院判决潞安焦化公司支付原告工程款11429184.00元及利息（以

11429184.00元为基数，从2023年8月4日起按3.55%计算至实际还清之日止），驳回原告其他诉讼请求。截至报告日，该判决尚未执行完毕。

8）因财产损害赔偿纠纷，长治市潞安森达科地工程有限公司于2021年7月8日向长治

市潞州区人民法院提起诉讼，请求法院依法判令本公司王庄煤矿支付其设施毁损等各项损失共计22289250.12元。2022年6月6日，长治市潞州区人民法院作出一审判决，本公司王庄煤矿赔偿原告各项损失共计15333600.00元；案件受理费76623.00元，本公司负担56900.00元。本公司不服上述判决，于2022年6月21日上诉至长治市中级人民法院。2022年9月19日，长治市中级人民法院作出二审判决，撤销一审判决，将本案发回潞州区人民法院重审，案件受理费予以退还。2023年12月12日，潞州区人民法院作出判决，本公司王庄煤矿赔偿原告各项经济损失14958600.00元。王庄煤矿已上诉，截至报告日，该案件尚未有进一步审判。

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

216/2302023年年度报告

拟分配的利润或股利向全体股东按每10股派现金红利15.89元（含税）经审议批准宣告发放的利润或股利

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、重要债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

□适用√不适用

(2).报告分部的财务信息

□适用√不适用

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

√适用□不适用关于长泰永诚工贸公司破产清算事项

217/2302023年年度报告2022年12月26日，长泰永诚工贸公司经理办公会议审议了破产事宜，并通过了《山西潞安长泰永诚工贸有限责任公司破产清算实施方案》。

2023年9月1日，潞安矿业集团公司董事会（2023）8-21号会议，审议通过了《山西潞安长泰永诚工贸有限责任公司破产清算实施方案》。

2023年9月1日，潞安化工集团公司董事会（2023）12-30号会议，审议通过了《山西潞安长泰永诚工贸有限责任公司破产清算实施方案》。

2023年10月7日长泰永诚工贸公司，因严重资不抵债，向长治市中级人民法院提出破产申请，2023年11月16日，经山西省长治市中级人民法院民事裁定书（2023）晋04破申2号受理破产申请，并经山西省长治市中级人民法院民事决定书（2023）晋04破申2号，指定山西永义会计师事务所担任破产管理人，并接管债务人的财产、印章、账簿、文书等资料。

8、其他

√适用□不适用执行《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2023年修订）》的主要影响

本公司在编制本财务报表时，按照中国证券监督管理委员会于2023年12月22日发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2023年修订）》的要求披露有关财务信息，执行该规定没有对其他项目的可比会计期间主要财务数据披露格式产生重大影响。

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年内2501393114.623385680664.68

1年以内小计2501393114.623385680664.68

1至2年624326343.75184632128.91

2至3年81960876.14107302267.35

3年以上

3至4年104602267.3560530780.03

4至5年29936235.749663465.03

5年以上209130327.31286385655.37

合计3551349164.914034194961.37

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

218/2302023年年度报告

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计计类比提账面比提账面别金额例金额比价值金额例金额比价值

(%)例(%)例

(%)(%)按单项计

31000000.831000010010347212.5103472100

提

0.00700.00.0078.636178.63.00

坏账准备

其中：

按单项计

31000000.831000010010347212.5103472100

提

0.00700.00.0078.636178.63.00

坏账准备按组合计

352034999.2993658.53220983393072297.2657766.73664946

提

164.9113688.070476.84782.7444161.106621.64

坏账准备

其中：

风

险352034999.2993658.53220983393072297.2657766.73664946

组164.9113688.070476.84782.7444161.106621.64合合3551349100330365322098340341941003692483664946

计164.91.00688.07476.84961.37.00339.73621.64

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

219/2302023年年度报告

按预计损失金额

长治县旺达洗煤厂31000000.0031000000.00100.00计提

合计31000000.0031000000.00100.00/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：风险组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内2501393114.6225013931.151.00

1至2年624326343.7531216317.195.00

2至3年81960876.148196087.6110.00

3至4年104602267.3541840906.9440.00

4至5年29936235.7414968117.8750.00

5年以上178130327.31178130327.31100.00

合计3520349164.91299365688.07

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或其他变期末余额计提转销或核销转回动按单项计提坏账准

103472178.6372472178.6331000000.00

备按信用风险特征组

265776161.1033589526.97299365688.07

合计提坏账准备

合计369248339.7333589526.9772472178.63330365688.07

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目核销金额

实际核销的应收账款72472178.63其中重要的应收账款核销情况

220/2302023年年度报告

√适用□不适用

单位：元币种：人民币应收账款性款项是否由关联单位名称核销金额核销原因履行的核销程序质交易产生山东天威煤该客户破产清营销总公司经理办公

销售煤款72472178.63否业有限公司算会

合计/72472178.63///

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账合同款和合同应收账款期末余资产应收账款和合同资产期末坏账准备期末单位名称额期末资产期末余额余额合计余额余额数的比例

（%）

天脊煤化工集团股份有限公司476962420.24476962420.2413.4323848121.01

山西潞安煤基清洁能源有限责任349045882.92349045882.929.823490458.83公司

山西潞安煤基清洁能源有限责任198000000.00198000000.005.581980000.00公司(晋易信）

山西潞安煤基清洁能源有限责任547045882.92547045882.9215.405470458.83公司(合计）

山西潞安容海发电有限责任公司344576990.77344576990.779.7055620899.37

山西潞安羿神能源有限责任公司258690861.89258690861.897.282586908.62

山西潞安余吾热电有限责任公司219121710.93219121710.936.172191217.11

合计1846397866.751846397866.7551.9889717604.94

其他说明：

□适用√不适用

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款10579225882.3113275539195.82

合计10579225882.3113275539195.82

其他说明：

√适用□不适用

221/2302023年年度报告

应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

222/2302023年年度报告

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年内11811270893.8713450307242.31

1年以内小计11811270893.8713450307242.31

1至2年1050463.1311397290.46

2至3年11397290.46

3年以上

3至4年646000.00

4至5年646000.00

5年以上164618140.41164836250.13

合计11988982787.8713627186782.90

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

子公司借款11759904439.4713440918239.47

押金4229400.0012697400.00

逾期未收回款项24441890.2824660000.00

备用金924938.39649030.24

其他往来款199482119.73148262113.19

合计11988982787.8713627186782.90

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

223/2302023年年度报告

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2023年1月1日余额6320.30299641266.7852000000.00351647587.08

2023年1月1日余额在本期-2035.09-9256320.919258356.00

--转入第二阶段-2035.092035.09

--转入第三阶段-9258356.009258356.00

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提2759.09-17514684.611075621244.001058109318.48本期转回本期转销本期核销其他变动

2023年12月31日余额7044.30272870261.261136879600.001409756905.56

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

√适用□不适用

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期账面余额未来12个月预合计

信用损失(未发生信用损失(已发期信用损失

信用减值)生信用减值)

上年年末余额632030.2413574554752.6652000000.0013627186782.90上年年末余额在本

-203508.53-925632091.47925835600.00年

--转入第二阶段-203508.53203508.53

--转入第三阶段-925835600.00925835600.00

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本年新增275908.15-1797523903.18159044000.00-1638203995.03本年终止确认其他变动

年末余额704429.8610851398758.011136879600.0011988982787.87

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本年变动金额上年年末转类别收回或转其年末余额余额计提销或核回他变动销按单项计提坏账52000001084871136879

准备0.009600.00600.00

224/2302023年年度报告

本年变动金额上年年末转类别收回或转其年末余额余额计提销或核回他变动销按信用风险特征299647526770282728773

组合计提坏账准备87.081.5205.56

351647510848726770281409756

合计

87.089600.001.52905.56

单项计提：

年末余额名称计提比例账面余额坏账准备计提依据

（%）山西潞安集团蒲县隰

1082669600.001082669600.00100预计回收困难

东煤业有限公司

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

√适用□不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款项年末余坏账准备年末余单位名称款项性质年末余额账龄额合计数的额

比例(%)山西潞安矿业集团慈1年流动资金借款3245000000.0027.0732450000.00林山煤业有限公司以内山西潞安集团潞宁煤1年流动资金借款2938000000.0024.5129380000.00业有限责任公司以内山西潞安集团蒲县黑1年流动资金借款1989250000.0016.5919892500.00龙煤业有限公司以内山西潞安集团蒲县隰1年流动资金借款1082669600.009.031082669600.00东煤业有限公司以内山西潞安集团蒲县后1年流动资金借款840684699.477.018406846.99堡煤业有限公司以内

合计10095604299.4784.211172798946.99

(7).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

225/2302023年年度报告

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投64330791312000006121079164438791621628000006281079162

资62.790.0062.79.79.00.79

对联营、合140546881405468814602034321460203432

营企业投资47.7847.78.08.08

78385480312000007526548079040825941628000007741282594

合计

10.570.0010.57.87.00.87

(1).对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期本期计提减值减值准备期末被投资单位期初余额本期减少期末余额增准备余额加

元丰公司102000000.00102000000.00

永诚工贸公司10800000.0010800000.00-10800000.00

潞欣公司2541867.482541867.48

温庄煤业公司160422800.00160422800.00

余吾煤业公司1483655604.721483655604.72

潞宁煤业公司592691882.09592691882.09

上庄煤业公司80000000.0080000000.0080000000.00

东能煤业公司21000000.0021000000.00

黑龙煤业公司239900000.00239900000.00

伊田煤业公司263900000.00263900000.00

常兴煤业公司190600000.00190600000.00

黑龙关煤业公司165000000.00165000000.00

新良友煤业公司120000000.00120000000.00

隰东煤业公司160000000.00160000000.00160000000.00160000000.00

后堡煤业公司72000000.0072000000.0072000000.00

开拓煤业公司72000000.0072000000.00

宇鑫煤业公司56000000.0056000000.00

潞安焦化公司1779634300.001779634300.00

慈林山煤业公司594198789.18594198789.18

煤婆科技公司14358200.0014358200.00

金源煤层气公司263175719.32263175719.32

合计6443879162.7910800000.006433079162.79149200000.00312000000.00

(2).对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

226/2302023年年度报告

本期增减变动计追减提投资期初权益法下确宣告发放现期末减值准备加少其他综合其他权减其单位余额认的投资损金股利或利余额期末余额投投收益调整益变动值他益润资资准备

一、合营企业小计

二、联营企业

1228280095-

潞安财务10940585953345891259695543.2183325000.公司.31.22.74

00

231923336.8-

煤基清洁387558145773304.0

786537590.

能源公司.074

90

1460203432-

22868268.53345893875581405468847

合计.0883325000.

41.22.07.78

00

(3).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务25040760661.8315471536465.0431064978259.5016156983528.07

其他业务1038630677.53730295380.85962692277.90669159198.76

合计26079391339.3616201831845.8932027670537.4016826142726.83

(2).营业收入、营业成本的分解信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币分部合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本商品类型

煤炭25040760661.8315471536465.0425040760661.8315471536465.04

其他862335402.70682981260.73862335402.70682981260.73按经营地区分类市场或客户类型合同类型按商品转让的时间分类

在某一时点确认25903096064.5316154517725.7725903096064.5316154517725.77在某一时段内确认按合同期限分类按销售渠道分类

合计25903096064.5316154517725.7725903096064.5316154517725.77

227/2302023年年度报告

其他说明

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益705720000.0012405358.56

权益法核算的长期股权投资收益22868268.41-16508097.13处置长期股权投资产生的投资收益

交易性金融资产在持有期间的投资收益5178467.275905787.66

其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入3645827.68债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

合计733766735.685448876.77

6、其他

□适用√不适用

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-8552179.27计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规

115145187.35

定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产

5567882.03

和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

228/2302023年年度报告

非货币性资产交换损益

债务重组损益3331108.17

企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等-41520211.26因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-40697131.82其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额20516351.34

少数股东权益影响额（税后）-19515130.36

合计32273434.22

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性

公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产收益率每股收益报告期利润

（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净

16.372.652.65

利润扣除非经常性损益后归属于

16.302.642.64

公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长：王志清

董事会批准报送日期：2024年4月17日修订信息

□适用√不适用

229/2302023年年度报告