上海华峰铝业股份有限公司

内部控制审计报告

2025年12月31日

内部控制审计报告

信会师报字[2026]第ZF10128号

上海华峰铝业股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了上海华峰铝业股份有限公司 (以下简称贵公司)2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是贵公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为，贵公司于2025年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

立信会计师事务所

(特殊费通合伙)

中国注册会计师：杨金晓

中国注册会计师：兰惠涛

中国·上海

二〇二六年三月二十五日

证书编号:No.ofCertificatc 31000006 0058

批准注册协会:Authorized Institmte of 浙江省注 所会计师 办分

发证日期:Dafe ofIssuancc 年3 月in 日d

二〇O九 - -

年度检验登记

AnnualRenewal Registrati0n

本证书经检验合格、继续有数一年This certificate is valid for another yearaflerthisrenewal.

注册会计师任职资格检查

(浙注协〔202150号)

浙江省注册会计师协会

年度检验登记

AnnualRenewalRegistration

本证书经检验合格、继续有效一年This certificate is valid for another year afterthisrenewal.

证书编号：Soof Cerufcae 31000006 4319

批准注册协Authorizest Institute 会浙江ofCPAs 省注册会 计师协会

发证日期:Date of Issuance 2025 年 2M 27 ℃rd

℃374 5- -1, 会MM 16男 24℃ M 期1位42-P-

年度检验登记

Annual Renewal Registration

本证书经检验合格·继续有效一年This ceruficate is valid for another year afterthis rencwal.

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