际华集团股份有限公司

2025年度募集资金鉴证报告目录

一、募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告…………第1—2页

二、关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的

专项报告………………………………………………………第3—29页

三、资质证书………………………………………………………第30-34页募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告

天健审〔2026〕11070号

际华集团股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的际华集团股份有限公司（以下简称际华集团公司）管理层

编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供际华集团公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为际华集团公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任际华集团公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕68号）的规定编制《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》，

并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对际华集团公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

第1页共34页四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，际华集团公司管理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕68号）的规定，如实反映了际华集团公司募集资金2025年度实际存放、管理与实际使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

中国注册会计师：

二〇二六年四月二十八日

第2页共34页际华集团股份有限公司

关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告

根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和上海证券交易所

印发的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕68号）的规定，将本公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

(一)2010年首次公开发行股份募集资金基本情况

1.实际募集资金金额和资金到账时间

经中国证券监督管理委员会《关于核准际华集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2010〕884号）的核准，2010年8月4日，本公司向社会公众公开发行人民币普通股(A 股)115700 万股，发行价格为 3.50 元/股，本次发行募集资金总额 404950.00万元，扣除发行费用13572.41万元后实际募集资金净额为人民币391377.59万元。上述资金到账情况已经中瑞岳华会计师事务所有限公司于2010年8月9日验证，并出具了中瑞岳华验字〔2010〕第204号验资报告。

2.2010年首次公开发行股份募集资金基本情况

金额单位：人民币万元发行名称2010年首次公开发行股份募集资金到账时间2010年8月9日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日项目金额

一、募集资金总额404950.00

其中：超募资金金额66578.59

减：直接支付发行费用13572.41

二、募集资金净额391377.59

减：

第3页共34页发行名称2010年首次公开发行股份

以前年度已使用金额[注1]404905.59

本年度使用金额[注2]5063.36

加：

募集资金利息收入26124.00

三、报告期期末募集资金余额7532.64

[注1]其中永久补充流动资金115147.42万元

[注2]本年度未以首次公开发行股份募集资金补充流动资金

(二)2017年非公开发行股份募集资金基本情况

1.2017年非公开发行股份实际募集资金金额和资金到账时间

经中国证券监督管理委员会《关于核准际华集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2016〕2584号）核准，截至2017年4月18日止，本公司非公开发行人民币普通股534629404股，发行价格为人民币8.19元/股，募集资金总额为人民币437861.48万元，扣除发行费用人民币6569.98万元（含税）后，募集资金净额为人民币431291.50万元。上述募集资金已到账并经立信会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并出具了信会师报字〔2017〕第 ZB10691 号验资报告。

2.2017年非公开发行股份募集资金基本情况

金额单位：人民币万元发行名称2017年非公开发行股份募集资金到账时间2017年4月18日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日项目金额

一、募集资金总额437861.48

其中：超募资金金额

减：直接支付发行费用6569.98

二、募集资金净额431291.50

减：

以前年度已使用金额[注1]328208.18

本年度使用金额[注2]51574.97

加：

募集资金利息收入41193.97

三、报告期期末募集资金余额92702.32

第4页共34页[注1]其中永久补充流动资金107370.68万元

[注2]其中永久补充流动资金39870.64万元，本年度未以2017年非公开发行股份募集资金临时补充流动资金

二、募集资金管理情况

(一)募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范

运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕68号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《际华集团股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。

1.2010年首次公开发行股份募集资金管理情况

根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，本公司连同保荐机构瑞银证券有限责任公司于2010年8月19日分别与中国工商银行股份有限公

司北京幸福街支行、中国建设银行股份有限公司北京朝阳支行、中国民生银行股份有限公司

北京工体北路支行、中信银行股份有限公司北京财富中心支行、中国光大银行股份有限公司

北京丰台支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

公司于2025年1月17日召开第六届董事会第八次会议、第六届监事会第六次会议，审议通过了关于《变更及增设募集资金专项账户》的议案（公告编号：临2025-004），2025年1月23日，公司及子公司与保荐机构瑞银证券有限责任公司、宁波银行股份有限公司北京昌平支行签订了募集资金三方及四方监管协议，前述监管协议内容与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，协议各方按照监管协议的规定履行了相关职责。

2.2017年非公开发行股份募集资金管理情况

根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，本公司连同保荐机构瑞银证券有限责任公司于2017年4月28日、5月12日、5月15日分别与

中国民生银行北京亮马桥支行、中信银行北京财富中心支行和中国工商银行股份有限公司北

第5页共34页京幸福街支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方

监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

公司于2025年1月17日召开第六届董事会第八次会议、第六届监事会第六次会议，审议通过了关于《变更及增设募集资金专项账户》的议案，2025年1月23日，公司及子公司与保荐机构瑞银证券有限责任公司、宁波银行股份有限公司北京昌平支行、中国民生银行股

份有限公司郑州九如路支行签订了募集资金三方及四方监管协议，前述监管协议内容与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，协议各方按照监管协议的规定履行了相关职责。

(二)募集资金存储情况

1.2010年首次公开发行股份募集资金存储情况

截至2025年12月31日，本公司有5个募集资金专户，募集资金存放情况如下：

金额单位：人民币元发行名称2010年首次公开发行股份募集资金到账时间2010年8月9日账户名称开户银行银行账号期末余额账户状态际华集团股份有宁波银行股份有限公司北京

8601111000118547271192869.11使用中

限公司昌平支行际华三五四二纺宁波银行股份有限公司北京

860211100008141794123773.72使用中

织有限公司昌平支行南京际华三五二宁波银行股份有限公司北京

一特种装备有限860311100012455209554.29使用中昌平支行公司际华三五零二职宁波银行股份有限公司北京

86021110000826025168.67使用中

业装有限公司昌平支行际华三五一五皮宁波银行股份有限公司北京

86021110000813262使用中

革皮鞋有限公司昌平支行际华集团股份有中国工商银行股份有限公司

0200004729200484648已注销

限公司北京幸福街支行际华集团股份有中国工商银行股份有限公司

0200004729200559627已注销

限公司北京幸福街支行际华集团股份有中国工商银行股份有限公司

0200004714200010090已注销

限公司北京幸福街支行际华集团股份有中国建设银行股份有限公司

11001018700053010801已注销

限公司北京朝阳支行际华集团股份有中国民生银行股份有限公司

0106014170026826已注销

限公司北京工体北路支行际华集团股份有中信银行股份有限公司北京

7114110182600010525已注销

限公司财富中心支行

第6页共34页发行名称2010年首次公开发行股份募集资金到账时间2010年8月9日账户名称开户银行银行账号期末余额账户状态际华集团股份有中国光大银行股份有限公司

35340188000062542已注销

限公司北京丰台支行

合计————75326365.79——

2.2017年非公开发行股份募集资金存储情况

截至2025年12月31日，本公司有14个募集资金专户，募集资金存放情况如下：

金额单位：人民币元发行名称2017年非公开发行股份募集资金到账时间2017年4月18日账户名称开户银行银行账号期末余额账户状态际华集团股份有限宁波银行股份有限公司北京

86011110001186355907490716.82使用中

公司昌平支行际华三五四二纺织中国民生银行股份有限公司

64956953710771171.44使用中

有限公司郑州九如路支行际华三五零二职业中国民生银行股份有限公司

6495554771997145.78使用中

装有限公司郑州九如路支行南京际华三五二一中国民生银行股份有限公司

6130057854685917.13使用中

特种装备有限公司郑州九如路支行新疆际华七五五五中国民生银行股份有限公司

6495495001921549.20使用中

职业装有限公司郑州九如路支行际华三五一五皮革中国民生银行股份有限公司

649581367156001.74使用中

皮鞋有限公司郑州九如路支行际华三五零九纺织中国民生银行股份有限公司

649554610500.67使用中

有限公司郑州九如路支行际华三五三六实业中国民生银行股份有限公司

649550962200.66使用中

有限公司郑州九如路支行际华三五一四制革中国民生银行股份有限公司

64956454018.75使用中

制鞋有限公司郑州九如路支行际华三五三四制衣中国民生银行股份有限公司

64954424910.04使用中

有限公司郑州九如路支行际华三五零六纺织中国民生银行股份有限公司

649560337使用中

服装有限公司郑州九如路支行内蒙古际华森普利中国民生银行股份有限公司

649538837使用中

服装皮业有限公司郑州九如路支行际华三五一三实业中国民生银行股份有限公司

649582103使用中

有限公司郑州九如路支行际华制鞋工业有限中国民生银行股份有限公司

649577431使用中

公司郑州九如路支行际华集团股份有限中信银行北京财富中心支行8110701014001077670已注销公司

第7页共34页发行名称2017年非公开发行股份募集资金到账时间2017年4月18日账户名称开户银行银行账号期末余额账户状态际华集团股份有限中国工商银行股份有限公司

0200004729200683322已注销

公司北京幸福街支行际华集团股份有限中国民生银行北京亮马桥

699631020已注销

公司支行

合计————927023232.23——

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目资金使用情况

1.2010年首次公开发行股份募集资金使用情况对照表详见本报告附件1，2017年非公

开发行股份募集资金使用情况对照表详见本报告附件3。

2.募集资金投资项目出现异常情况的说明

(1)本公司在2024年10月至2025年1月召开多轮战略研讨会，在综合研判商业地产

未来发展趋势、地产项目长春际华园和重庆际华园实际经营情况以及公司自身具备的资源盘

活能力基础上，决定终止前述两项际华园项目，不再投入相应资源并择机进行处置。因此经过多轮资产评估、估值，截至2025年12月31日，对地产项目长春际华园和重庆际华园计提减值13.82亿元和4.81亿元。

(2)公司于2025年12月9日召开第六届董事会第十四次会议及第六届监事会第十一次会议，审议通过了关于《部分募集资金投资项目延期》的议案。为提高公司募集资金使用效率，持续打造际华集团功能性面料、特色家纺产业链，做强做优主业，根据上海证券交易所《上海证券交易所股票上市规则》、中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和上海证券交易所印发的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕68号）等法律法规，对公司部分募集资金投资项目达到可使用状态的日期进行延期。具体情况如下：

调整前项目预定调整后项目预定融资事项项目可使用状态日期可使用状态日期首次公开发行股份完善各专业研究院功能建设项目2025年12月2027年12月募集资金际华集团终端市场网络建设项目2025年12月2027年12月

2017年非公开发行

际华服装智能化生产线改造2025年12月2027年12月股份募集资金际华鞋靴智能化生产线改造2025年12月2027年12月

第8页共34页上述募投项目延期是公司根据项目的实际建设情况和投资进度做出的审慎决定，不存在影响募集资金使用计划正常推进的情形。尚未投入的募集资金将继续用于相关募集资金投资项目的设备投资与工程建设等，并将根据实际实施进度分阶段投入。

3.募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

(1)完善各专业研究院功能建设项目为非生产性项目，不独立核算，技术成果主要为公

司生产产品使用，不直接产生经济效益。该项目的效益反映在公司的整体经济效益中，无法单独核算。

(2)际华集团终端市场网络建设项目的效益反映在公司的整体经济效益中，无法单独核算。

(3)际华集团信息化系统建设项目的效益反映在公司的整体经济效益中，无法单独核算。

(二)募投项目先期投入及置换情况

本报告期内，本公司不存在以募集资金置换募投项目前期投入的情况。

(三)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

本报告期内，本公司未使用闲置募集资金暂时补充流动资金。

(四)对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

本报告期内，本公司未对闲置募集资金进行现金管理，不存在以募集资金投资相关产品情况。

(五)用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

本报告期内，本公司不存在超募资金用于永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。

(六)超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况

本报告期内，本公司不存在超募资金用于在建项目及新项目，或回购本公司股份并注销的情况。

(七)节余募集资金使用情况

1.2010年首次公开发行股份募集资金投资项目节余募集资金使用情况

本报告期内，“3542公司搬迁建设功能性面料、家纺制品项目”“年产2500吨特种尼龙66长丝中试线建设项目”已完成建设，经公司2025年12月25日第二次临时股东会批准，将“3542公司搬迁建设功能性面料、家纺制品项目”结项后的节余募集资金601.26万元永久补充流动资金，截至2025年12月31日，该笔资金存放于募集资金专户。

第9页共34页2.2017年非公开发行股份募集资金投资项目节余募集资金使用情况

本报告期内，“际华特种防护装备生产研发基地项目”已完成建设，经公司2025年12月25日第二次临时股东会批准，将项目结项后的节余募集资金156.29万元永久补充流动资金，截至2025年12月31日，该笔资金存放于募集资金专户。

(八)募集资金使用的其他情况

经公司2025年1月24日第六届董事会第九次会议、第六届监事会第七次会议审议批准，并经公司2025年3月21日2025年第一次临时股东会批准，决定终止“际华长春目的地中心项目一期”、“重庆际华目的地中心项目一期二阶段”、“际华园·长春目的地中心一期项目二阶段”项目。将剩余募集资金39870.64万元永久补充公司流动资金。其中“际华长春目的地中心项目一期”项目剩余未使用募集资金余额零元，“重庆际华目的地中心项目一期二阶段”项目剩余未使用募集资金余额20384.35万元，“际华园·长春目的地中心一期项目二阶段”项目剩余未使用募集资金余额19486.29万元。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

(一)变更募集资金投资项目情况表

1.2010年首次公开发行股份变更募集资金投资项目情况

2014年12月29日，经公司2014年第三次临时股东大会批准，将“智能化中高档职业装生产线技改项目”、“高档针织面料及制品扩建改造项目”、“军警靴、职业鞋靴技术装备升级扩建改造项目”、“功能性职业鞋靴等技改工程项目”、“中高档防寒裘皮及制品扩建项目”、3542及3509公司实施的“高档职业装面料、功能性面料及家纺制品技改项目”、

“4万锭特种纱线技术改造项目”、“功能性伪装防护装具生产线技改项目”、“军警职业服饰件表面处理装备改造项目”、“精密模具装备生产线改造项目”、“功能性桑拿桶和智能化充气睡具扩建项目”等11个项目的未使用募集资金140128.42万元投向变更为“际华长春目的地中心项目一期”和“际华重庆目的地中心项目一期”。其中，“际华长春目的地中心项目一期”使用募集资金70128.42万元，“际华重庆目的地中心项目一期”使用募集资金70000.00万元。将已完成的“耐高温、耐腐蚀环保滤材技改扩建项目”的节余募集资金166.18万元、变更项目及已完成项目募集资金账户所产生的利息共计184026474.50元，合计185688274.50元，永久补充公司流动资金。

2020年5月28日，经公司2019年度股东大会批准，将“高档职业装面料、功能性面料及家纺制品技改项目”未使用募集资金19667.56万元，与首次公开发行股份募集资金账

第10页共34页户累计利息余额4890.29万元，合计24557.85万元募集资金变更投向，投入到“3542公司搬迁建设功能性面料、家纺制品项目”。

2024年12月23日，经公司2024年第二次临时股东会批准，终止“高性能防弹材料及制品技术改造项目”并将项目剩余募集资金4349.82万元与“完善各专业研究院功能建设项目”中部分尚未投入的募集资金1100.00万元，共计5449.82万元变更投向，用于公司新项目“年产2500吨特种尼龙66长丝中试线建设项目”。

2025年3月21日，经公司2025年第一次临时股东会批准，终止“际华长春目的地中心项目一期”项目。

“3542公司搬迁建设功能性面料、家纺制品项目”、“年产2500吨特种尼龙66长丝中试线建设项目”已完成建设。2025年12月25日，经公司2025年第二次临时股东会批准，将“3542公司搬迁建设功能性面料、家纺制品项目”项目结项后的节余募集资金601.26万元，永久补充流动资金。

2010年首次公开发行股份变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件2。

2.2017年非公开发行股份变更募集资金投资项目情况

2020年12月17日，经公司2020年第一次临时股东大会批准，将“际华园清远项目、际华园咸宁项目、际华园扬中项目”未使用募集资金中的87146.55万元变更投向用于“主业装备智能化升级改造”和“特种防护与应急保障基地建设项目”。其中，“主业装备智能化升级改造”使用募集资金55552.55万元，包含“际华服装智能化生产线改造、际华鞋靴智能化生产线改造、际华集团信息化系统建设”三个子项目；“特种防护与应急保障基地建设项目”使用募集资金31594.00万元，包含“际华应急保障基地、际华特种防护装备生产研发基地”两个子项目。

2022年6月28日，经公司2021年年度股东大会批准，将“际华园清远项目、际华园咸宁项目、际华园扬中项目”剩余未明确投向的募集资金63805.17万元变更投向用于永久补充流动资金。

2023年1月16日，经公司2023年第一次临时股东大会批准，终止“际华园西安项目”，

并将结余募集资金43565.51万元（不含利息）永久补充流动资金。

2024年12月23日，经公司2024年第二次临时股东会批准，将“际华服装智能化生产线改造”项目部分尚未投入的募集资金共计2532.20万元变更投向，用于公司新项目“2.83万锭智能纺纱生产线改造项目”。

第11页共34页2025年3月21日，经公司2025年第一次临时股东会批准，终止“重庆际华目的地中心项目一期二阶段”、“际华园·长春目的地中心一期项目二阶段”项目，并将剩余募集资金39870.64万元（不含利息）永久补充流动资金。

2025年12月25日，经公司2025年第二次临时股东会批准，“际华特种防护装备生产研发基地项目”达到预定可使用状态，公司将项目结项后的节余募集资金156.29万元，永久补充流动资金。

2017年非公开发行股份变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件4。

(二)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

际华集团信息化系统建设项目的效益反映在公司的整体经济效益中，无法单独核算。

(三)募集资金投资项目对外转让或置换情况说明

2019年12月，经公司2019年度第一次临时股东大会审议批准，将2010年首次公开发

行股份募集资金投资项目“多功能运输装备舱技改项目”的运营主体际华三五二三特种装备有限公司转让给控股股东新兴际华集团有限公司。

2020年12月，经公司2020年第一次临时股东大会审议批准，将2017年非公开发行股

份募集资金原投资项目“际华园扬中项目、际华园清远项目、际华园咸宁项目”的运营主体

际华集团江苏实业投资有限公司100%股权、广东际华园投资发展有限公司100%股权、武汉

际华园投资建设有限公司100%股权转让给控股股东新兴际华集团有限公司，同时将上述三个项目剩余未使用的部分募集资金87146.55万元变更投向用于“主业装备智能化升级改造”

和“特种防护与应急保障基地建设项目”。2022年6月，经公司2021年年度股东大会审议批准，将上述三个项目剩余未明确投向的募集资金63805.17万元用于永久补充流动资金。

2023年1月，经公司2023年第一次临时股东大会审议批准，将2017年非公开发行股

份募集资金原投资项目“际华园西安项目”的运营主体陕西际华园开发建设有限公司100%

股权转让给控股股东新兴际华集团有限公司，同时终止“际华园西安项目”并将结余募集资金43565.51万元用于永久补充流动资金。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

1.首次公开发行股份募集资金使用及披露中存在的问题

公司首次公开发行股份的部分募集资金投资项目在实施过程中未能按规定及时履行延

期的审议程序也未及时披露，公司已于2024年8月召开董事会、于2024年12月召开股东会针对相关项目的延期与变更事项进行了审议。

第12页共34页本复印件仅供际华集团股份有限公司天健审〔2026〕11070号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）

合法经营，他用无效且不得擅自外传。

第30页共34页本复印件仅供际华集团股份有限公司天健审〔2026〕11070号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有合法执业资质，他用无效且不得擅自外传。

第31页共34页复印件仅供际华集团股份有限公司天健审〔2026〕11070号报告后附之用，证明陈永毡

是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。

第32页共34页复印件仅供际华集团股份有限公司天健审〔2026〕11070号报告后附之用，证明许倩琳是

中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。

第33页共34页复印件仅供际华集团股份有限公司天健审〔2026〕11070号报告后附之用，证明牛攀是

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