中国电信:普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)对中国电信股份有限公司2022年度募集资金存放与实际使用情况专项报告及鉴证报告

中国电信股份有限公司

2022年度募集资金存放与实际使用情况专项报告及鉴证报告

PWC普华永道

对募集资金存放与实际使用情况专项报告的鉴证报告

普华永道中天特审字(2023)第0850号

(第一页,共二页)

中国电信股份有限公司董事会:

我们接受委托,对中国电信股份有限公司(以下简称“中国电信”)关于2022

情况专项报告”)执行了合理保证的鉴证业务。

中国电信管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会公告[2022]15号《上市

公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》、

上海证券交易所颁布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》

及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号公告格式(2023年1月修订)-第

十三号上市公司募集资金相关公告》编制募集资金存放与实际使用情况专项报告。

这种责任包括设计、执行和维护与募集资金存放与实际使用情况专项报告编制相关的

内部控制,保证募集资金存放与实际使用情况专项报告的真实、准确和完整,以及不

存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金存放与实际使用情况的专项报

告发表意见。我们根据《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息

审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守职业道德

规范,计划和实施鉴证工作,以对募集资金存放与实际使用情况专项报告是否在所有

重大方面按照中国证券监督管理委员会公告[2022]15号《上市公司监管指引第2号-

上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》、上海证券交易所颁布

的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及《上海证券交易

所上市公司自律监管指南第1号公告格式(2023年1月修订)-第十三号上市公司

募集资金相关公告》编制,在所有重大方面如实反映了中国电信2022年度募集资金

存放与实际使用情况获取合理保证。

普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)

中国上海市黄浦区湖滨路202号领展企业广场2座普华永道中心11楼邮编200021

PWC普华永道

普华永道中天特审字(2023)第0850号

(第二页,共二页)

合理保证的鉴证工作涉及实施鉴证程序,以获取有关募集资金存放与实际使用情

况专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会公告[2022]15号《上

市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》、

上海证券交易所颁布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》

及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号公告格式(2023年1月修订)-第

十三号上市公司募集资金相关公告》编制,在所有重大方面如实反映了中国电信

2022年度募集资金存放与实际使用情况的充分适当的证据。选择的鉴证程序取决于

我们的职业判断,包括对由于舞弊或错误导致的募集资金存放与实际使用情况的专项

报告重大错报风险的评估。在执行鉴证工作的过程中,我们实施了解、询问、检查、

重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信,我们获取的证据是充分、适当的,

为发表鉴证意见提供了基础。

我们认为,上述募集资金存放与实际使用情况专项报告在所有重大方面按照中国

证券监督管理委员会公告[2022]15号《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金

管理和使用的监管要求(2022年修订)》、上海证券交易所颁布的《上海证券交易

所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及《上海证券交易所上市公司自律监

管指南第1号公告格式(2023年1月修订)-第十三号上市公司募集资金相关公告》

编制,并在所有重大方面如实反映了中国电信2022年度募集资金存放与实际使用情

况。

本报告仅供中国电信按照上述规定的要求在2022年度报告中披露之目的使用,

不得用作任何其他目的。

計國

普华永道中天注册会计师爽師开

会计师事务所(特殊普通合伙)宋爽

會中

中国上海市兴注册会计师博師邢

2023年3月22日刘洲博刘渊博

中国电信股份有限公司

2022年度募集资金存放与实际使用情况专项报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

一、募集资金基本情况

根据中国证券监督管理委员会《关于核准中国电信股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2021]2541号文)核准,中国电信股份有限公司(以下

发行”),每股发行价格为人民币4.53元。本次A股发行的发行规模为

10,396,135,267股,超额配售选择权行使后,额外发行178,635,111股,最终发

行规模为10,574,770,378股。截至2021年8月13日止(行使超额配售选择权

前),本次A股发行募集资金总额约为人民币4,709,449.28万元,发行费用约为

人民币38,234.08万元,募集资金净额约为人民币4,671,215.20万元。截至2021

年9月22日,本次A股发行超额配售选择权行使期届满,最终募集资金总额约为

人民币4,790,370.98万元,发行费用约为人民币38,808.69万元,募集资金净额

约为人民币4,751,562.29万元。德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)对本次

A股发行行使超额配售选择权前后所募集资金到位情况进行了审验,并分别出具了《验资报告》。

截至2022年12月31日,本公司本年度使用募集资金人民币2,299,331.45万元,累计使用募集资金总额人民币3,788,821.70万元,尚未使用募集资金余额人民币1,046,434.19万元,其中,现金管理余额为人民币559,000.00万元,募集资金专户余额为人民币487,434.19万元,含累计收到的募集资金利息收入、现金管理收益净额(扣减手续费)人民币83,693.60万元。

中国电信股份有限公司

2022年度募集资金存放与实际使用情况专项报告

二、募集资金管理情况

为规范募集资金的管理和使用,本公司根据实际情况,制定了《中国电信股份有限公司募集资金管理办法》。根据该办法,本公司对募集资金实行专户存储。(一)募集资金三方、四方监管协议情况

根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关法律法规的要求,公司于2021年8月19日与中国国际金融股份有限公司、中信建投证券股份有限公司和存放募集资金的商业银行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。

公司于2021年10月21日与中国国际金融股份有限公司、中信建投证券股份有限公司和存放本次行使超额配售选择权募集资金的商业银行另行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。

公司于2021年10月28日与天翼云科技有限公司、中国国际金融股份有限公司、中信建投证券股份有限公司以及天翼云科技有限公司存放募集资金的招商银行股份有限公司北京分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。

名为“中电信数智科技有限公司”)等14家全资子公司、中国国际金融股份有限

公司、中信建投证券股份有限公司以及14家全资子公司募集资金专项账户开户银行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。

上述协议内容与上海证券交易所制定的《募集资金专户存储三方监管协议(范本)》不存在重大差异。

中国电信股份有限公司

2022年度募集资金存放与实际使用情况专项报告

二、募集资金管理情况(续)

(二)募集资金专户存储情况

截至2022年12月31日,尚未使用的募集资金存放专项账户的余额如下:

单位:人民币万元

此外,截至2022年12月31日,公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理,详见“三、本年度募集资金的实际使用情况”中“(六)对暂时闲置的募集资金进行现金管理,用于投资产品的情况”。

三、本年度募集资金的实际使用情况

本年度,公司募集资金实际使用情况详见附表1募集资金使用情况对照表。(二)募投项目先期投入及置换情况

本年度,公司不存在使用募集资金置换预先投入募投项目资金的情况。

(三)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

本年度,公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

中国电信股份有限公司

2022年度募集资金存放与实际使用情况专项报告

三、本年度募集资金的实际使用情况(续)

(四)节余募集资金使用情况

本年度,公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。

(五)用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况:

本年度,公司不存在使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。(六)对暂时闲置的募集资金进行现金管理,用于投资产品的情况

2022年10月20日,公司召开第七届董事会第二十一次会议和第七届监事会第十五次会议,审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司在确保不影响公司募集资金投资项目正常进行并保证募集资金安全的前提下,使用不超过人民币107亿元(含本数)的暂时闲置募集资金进行现金管理,闲置募集资金现金管理到期后将归还至募集资金专户。该事项由联席保荐机构中国国际金融股份有限公司、中信建投证券股份有限公司出具了《关于中国电信股份有限公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理事项的核查意见》,对公司本次使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理事项无异议。

截至2022年12月31日,公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的余额为人民币559,000.00万元,具体情况列示如下:

(七)募集资金使用的其他情况

公司于2021年8月30日召开第七届董事会第八次会议和第七届监事会第六次会议,审议通过了《关于使用银行电汇、汇票、信用证等方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》,公司拟在募投项目实施期间,通过银行电汇、汇票、信用证等方式以自有资金支付募投项目所需资金,之后定期以募集资金等额置换。该事项由联席保荐机构中国国际金融股份有限公司和中信建投证券股份有限公司于2021年8月30日出具了相关核查意见。

中国电信股份有限公司

2022年度募集资金存放与实际使用情况专项报告

三、本年度募集资金的实际使用情况(续)

(八)尚未使用的募集资金用途及去向

截至2022年12月31日,公司尚未使用的募集资金余额共计人民币1,046,434,19万元。其中,现金管理余额为人民币559,000.00万元,募集资金专户余额为人民币487,434.19万元。

四、变更募投项目的资金使用情况

本年度,公司募投项目未发生变更,不存在对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

报告期内,公司已对募集资金使用情况进行了及时、真实、准确、完整的信息披露,不存在违规使用募集资金的情形。

附表1:募集资金使用情况对照表

中国电信股份有限公司董事会

法定代表人:

主管会计工作负责人:

会计机构负责人:同呼

2023年3月22日

中国电信股份有限公司

2022年度募集资金存放与实际使用情况专项报告

附表1:募集资金使用情况对照表

金额单位:人民币万元

注2:“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。

统一社会信用代码913100000609134343营业执照扫描二维码登录信息公示系统了解更多登记、“国家企业信用

913100000609134343备案、许可、监

管信息。

证照编号:00000002202201180028(副本)

中国(上海)自由贸易试验区

名称普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)成立日期2013年01月18日

类型外商投资特殊普通合伙企业合伙期限2013年01月18日至不约定期限

执行事务合伙人李丹主要经营场所中国(上海)自由贸易试验区陆家嘴环路

执行事务合伙人李丹1318号星展银行大厦507单元01室

经营范围审查企业会计报表,出具审计报告:验证企业资本,出具验资

报告,办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务,出具有

关报告:基本建设年度财务决算审计；代理记账,会计咨询、

税务咨询、管理咨询、会计培训；法律、法规规定的其他业

务。

【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活

动】

登记机关

此复印件仅供中国电信股份有限公司2022年度募集资金存放与实际

使用情况专项报告及鉴证报告【普华永道中天特审字(2023)第0850号】作后附2022年01月18日

之用,其他用途无效

国家企业信用信息公示系统网址:http://www.gsxt.gov.cn市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过国家市场监督管理总局监制国家企业信用信息公示系统网址:http://www.gsxt.gov.cn国家企业信用公示系统报送公示年度报告。

此复印件仅供中国电信股份有限公司证书序号:N0.000525■

2022年度募集资金存放与实际使用情况专项报告及鉴证报告

【普华永道中天特审字(2023)第0850号】作后附之说明上

用,其他用途无效。

1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政

会计师事务所部门依法用批,准于执行注册会计师法定业务的

凭证。

执业证书2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的,

应当向财政部门申请换发。

名称:普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出

租、出借、转让。

信产合伙人:李丹

4会计师事务所终止,应当向财政部门交回《会计

主任会计师:师事务所执业证书》。

办公场所:小国(上海)自由贸易试验区陆家嘴江路1318号

星晨银行大厦507单元01室

组织形式:特殊的普通合伙企业发证机关

■

会计师事务所编号:31000007

注册资本(出资额):人民币捌仟壹佰柒拾伍万元整二三六年十十印

批准设立文号:购会函(2012)525(换文

中华人民共和国财政部制

批准设立日期:二C一二年十二月二心:

日所

称

月

OUNTA N)年

号15

名

日印

11住

名

aH)

此复印件仅供中

国电信股份有限

公司2022年度

募集资金存放与

实际使用情况专

项报告及鉴证报

告【普华永道中

年度检验eeRriFiEO。天特审字(2023)

AnnualRenewal3ICPA天特审字(2023)

0第0850号】报

本证书经检告作后附用途,

Thiscertificate质注量会#ter其他用途无效

thisrenewal.其他用途无效

宋爽2011

姓名:宋爽

证书编号:100000070997

证书编号:1000000070997

No.of Certificate1000000070997

批准注册协会:中国注册会计师协会Authorized Institute of CPAs

发证日期:1999年1999年9月28日

Date of Issuance1999年101999y/md

所

银所

名08

后年

住

名

3H7

此复印件仅供中

国电信股份有限

公司2022年度募

集资金存放与实

际使用情况专项

报告及鉴证报告

年【普华永道中天年年度检验登记

年AnnAnnualRenewalRegistraton特审字(2023)第

0850号】报告作

本i姓名:刘渊博有效一年。本证书经检验合格,继续有效一年后附用途,其他

ThireryearafterThiscertificateis validfornnotheryearafte:后附用途,其他

证书编号:310000073983

thithisrenewal.用途无效

刘渊博

年月日年月日

y/m/d/m

行情