中国中车股份有限公司
内部控制审计报告
2022年12月31日
KPMGHuazhen LLP毕马威华振会计师事务所
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内部控制审计报告
毕马威华振审字第2304078号
中国中车股份有限公司全体股东:
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了中
国中车股份有限公司(以下简称“中国中车”)2022年12月31日的财务报告内部控制的有效
性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指
引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是中国中车董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,
并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的因有局限性
内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化
可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果
推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
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KPMGHuazhen LLP,aPeople'sRepublicofChinapartnership毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)-中国合伙制会计师
andamemberfirmoftheKPMGgiobaiorganisation of事务所,是与英国私营担保有限公司-毕马威国际有限公司相关
independentmemberfirmsaffiliatedwithKPMGinternational联的独立成员所全球性组织中的成员。
KPMG
毕马威
内部控制审计报告(续)
毕马威华振审字第2304078号
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为,中国中车于2022年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
毕马威华振会计师事务所中国注册会计师:
(特殊普通合伙)中国注册会计师
雷江雷江雷江
110002410104
林莹林会中
林莹林莹
莹师并
中国北京2023年3月30日
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