中国中车股份有限公司中国中车股份有限公司
内部控制审计报告
2023年12月31日
KPMGHuazhenLLPKPMGHuazhenLLP毕马威华振会计师事务所
KPMG8thFloor,KPMGTower(特殊普通合伙)
OrientalPlaza中国北京
毕马威1EastChangAnAvenue东长安街1号
Bejing100738东方广场毕马威大楼8层
China邮政编码:100738
Telephone+86(10)85085000电话+86(10)85085000
Fax+86(10)85185111传真+86(10)85185111
lnternetkpmg.com/cn网址kpmg.com/cn
内部控制审计报告
毕马威华振审字第2404713号
中国中车股份有限公司全体股东:
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了中
国中车股份有限公司(以下简称“中国中车”)2023年12月31日的财务报告内部控制的有效
性.
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指
引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是中国中车董事会的责任.
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见
并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露.
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性.此外,由于情况的变化
可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果
推测未来内部控制的有效性具有一定风险
第1页,共2页
KPMGHuazhenLLP,aPeople'sRepubliccfChinapartnership毕马威华报会计师事务所(特殊普通合伙)-中国合伙制会计师
andamemberfirmoftheKPMGglobalorganisationof事务所,是与英固私营担保有限公司-毕马威国际有限公司相关
independentmemberfirmsafliatedwithKPMGInternational联的独立成员所全球性组织中的成员.
Limited,aprivateEnglishcompanylimitedbyguarantee.
KPMGKPMG
毕马威
内部控制审计报告(续)
毕马威华振审字第2404713号
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为,中国中车于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在
所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制.
毕马威华振会计师事务月中国注册会计师:
(特殊普通合伙)
中国注册会计师
雷江门)江雷江
110002410104
林莹
中国北京2024年3月28日
第2页,共2页