关于中国中车股份有限公司

2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

的专项说明

自 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日止年度KPMG Huazhen LLP 毕马威华振会计师事务所

8th Floor KPMG Tower (特殊普通合伙)

Oriental Plaza 中国北京

1 East Chang An Avenue 东长安街 1号

Beijing 100738 东方广场毕马威大楼 8层

China 邮政编码:100738

Telephone +86 (10) 8508 5000 电话 +86 (10) 8508 5000

Fax +86 (10) 8518 5111 传真 +86 (10) 8518 5111

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2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

毕马威华振专字第2501571号

中国中车股份有限公司董事会：

我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了中国中车股份有限公司（以下简称“贵公司”）2024年度的财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，

2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表

以及相关财务报表附注，并于2025年3月28日签发了标准无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会、中华人民共和国公安部、国务院国有资产监督管理委员会和中国银行保险监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)以及上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理》的要求，贵公司编制了本专项说明所附的贵公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。

编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任。我们在抽样基础上对汇总表所载项目金额与我们审计贵公司2024年度财务报表时贵公司提供的会计资

料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。

为了更好地理解贵公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

第1页，共2页

KPMG Huazhen LLP a People's Republic of China 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) — 中国合伙制会计

partnership and a member firm of the KPMG global 师事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公organisation of independent member firms affiliated with 司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。

KPMG International Limited a private English company

limited by guarantee.中国中车股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

金额单位：人民币千元其他关联资金往来方名称往来方与上市公上市公司核2024年2024年度往2024年度2024年度偿还2024年往来形成原因往来性质资金往来司的关联关系算的会计科期初往来来累计发生金往来资金的累计发生金额期末往来

目资金余额额(不含利息)利息(如有)资金余额

控股股东及其附销售商品/提供经营性往

中车集团及其子公司应收票据-3755--3755属企业劳务来

控股股东及其附销售商品/提供经营性往

中车集团及其子公司应收账款871299129994-294068707225属企业劳务来

控股股东及其附应收款项融销售商品/提供经营性往

中车集团及其子公司4106622189-3132331932属企业资劳务来

控股股东及其附采购商品/接受经营性往

中车集团及其子公司预付账款19723230841-20848219591属企业劳务来大股东及

销售商品/提供其附属企控股股东及其附经营性往

中车集团及其子公司其他应收款6558030048-3681258816劳务/处置长期业属企业来资产及股权

控股股东及其附销售商品/提供经营性往

中车集团及其子公司合同资产25274940366-5482287633属企业劳务来一年内到期经营性往控股股东及其附中车集团及其子公司的非流动资20161612000011199615040022统借统还来属企业产注1

控股股东及其附其他非流动销售商品/提供经营性往

中车集团及其子公司306174846959-383521114781属企业资产劳务来

总计——————375026111241521126106692263755————

注1：一年内到期的非流动资产为中国中车股份有限公司的子公司中车财务有限公司的主营业务，属于经营性往来。

第1页中国中车股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）

金额单位：人民币千元其他关联资资金往来方名称往来方与上市公上市公司核算2024年期2024年度往来2024年度往2024年度2024年往来形成原往来性质金往来司的关联关系的会计科目初往来资金累计发生金额来资金的利偿还累计发期末往来因余额（不含利息）息（如有）生金额资金余额南宁中车轨道交通装委托贷款及

子公司长期应收款6807-416848-非经营性往来备有限公司利息

中车北京南口机械有其他应收款/长委托贷款及

子公司59297848600037361-1116339非经营性往来限公司期应收款利息

中车大连电力牵引研其他应收款/长委托贷款及

子公司583050-18977245200356827非经营性往来发中心有限公司期应收款利息

中车大连机车车辆有其他应收款/长委托贷款及子公司6580611553000010859468424815376724非经营性往来限公司期应收款利息上市公司的中车大连机车研究所委托贷款及子公司及其子公司其他应收款13223000051266493228765非经营性往来有限公司利息附属公司中车大同电力机车有委托贷款及

子公司其他应收款-4300002991432544447非经营性往来限公司利息中车福伊特传动技术委托贷款及

子公司其他应收款467478-15693483171-非经营性往来（北京）有限公司利息

中车兰州机车有限公其他应收款/长委托贷款及

子公司1524864-33048729305828607非经营性往来司期应收款利息中车戚墅堰机车有限委托贷款及子公司其他应收款130532114560015179868420422891非经营性往来公司利息

第2页中国中车股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）

金额单位：人民币千元其他关联资资金往来方名称往来方与上上市公司核2024年期2024年度往来2024年度往2024年度2024年期往来形成原往来性质金往来市公司的关算的会计科初往来资金累计发生金额来资金的利息偿还累计发末往来资金因

联关系目余额（不含利息）（如有）生金额余额

中车青岛四方车辆研其他应收款/委托贷款及子公司5700977800001639781545570191非经营性往来究所有限公司长期应收款利息中车青岛四方机车车委托贷款及

子公司长期应收款175970-171321625156058非经营性往来辆股份有限公司利息中车山东机车车辆有委托贷款及

子公司其他应收款1800003690005870554870-非经营性往来限公司利息中车石家庄车辆有限委托贷款及

子公司长期应收款35000--35000-非经营性往来公司利息上市公司的

中车太原机车车辆有其他应收款/委托贷款及

子公司及其子公司221651-233420771916266非经营性往来限公司长期应收款利息附属公司中车唐山机车车辆有委托贷款及

子公司长期应收款50017-54954950017非经营性往来限公司利息委托贷款及中车物流有限公司子公司其他应收款257518469095008711466358172935981非经营性往来利息

中车永济电机有限公其他应收款/委托贷款及子公司146788322656006085821771011617240非经营性往来司长期应收款利息中车长春轨道客车股委托贷款及

子公司长期应收款151900-16681618151950非经营性往来份有限公司利息

第3页中国中车股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）

金额单位：人民币千元其他关联资资金往来方名称往来方与上市公上市公司核算2024年期2024年度往来2024年度往2024年度2024年往来形成往来性质金往来司的关联关系的会计科目初往来资金累计发生金额来资金的利偿还累计发期末往来原因余额（不含利息）息（如有）生金额资金余额中车长江车辆有限委托贷款

子公司其他应收款120000-114120114-非经营性往来公司及利息

中车株洲电机有限其他应收款/长委托贷款子公司1879636200009322494004323281非经营性往来公司期应收款及利息中车株洲电力机车委托贷款

子公司其他应收款1100000750000118031861803-非经营性往来研究所有限公司及利息上市公司的

中车株洲电力机车其他应收款/长委托贷款子公司及其子公司5318137500002157418202242004531非经营性往来有限公司期应收款及利息附属公司

中车资本管理有限其他应收款/长委托贷款子公司71039651773034361684054578433非经营性往来公司期应收款及利息中车资阳机车有限委托贷款子公司其他应收款614683738009762586666111579非经营性往来公司及利息珠海中车装备工程委托贷款

子公司长期应收款27417-9331136816982非经营性往来有限公司及利息

第4页中国中车股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）

金额单位：人民币千元其他关联资资金往来方名称往来方与上市上市公司核2024年2024年度往来2024年度往来2024年度2024年期往来形成往来性质金往来公司的关联关算的会计科期初往来累计发生金额资金的利息偿还累计发末往来资金原因

系目资金余额（不含利息）（如有）生金额余额株洲时代新材料科技委托贷款

子公司长期应收款20327-22322420326非经营性往来股份有限公司及利息株洲中车时代电气股委托贷款

子公司长期应收款72714-769577367710非经营性往来份有限公司及利息中车信息技术有限公委托贷款

上市公司的子公司其他应收款32200011322116-非经营性往来司及利息子公司及其中车资产管理有限公委托贷款

附属公司子公司长期应收款3617682-267774210733223386非经营性往来司及利息重庆中车建设工程有委托贷款

子公司长期应收款250099-27452761250083非经营性往来限公司及利息南京中车浦镇海泰制委托贷款

子公司其他应收款120--120-非经营性往来动设备有限公司及利息