关于光大证券股份有限公司

2024年度非经营性资金占用及其他关联资金

往来情况的专项说明自2024年1月1日

至 2024 年 12 月 31 日止年度KPMG Huazhen LLP 毕马威华振会计师事务所

8th Floor KPMG Tower (特殊普通合伙)

Oriental Plaza 中国北京

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Beijing 100738 东方广场毕马威大楼 8层

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Internet kpm g.com/cn 网址 kpmg.com/cn关于光大证券股份有限公司

2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

毕马威华振专字第2501758号

光大证券股份有限公司董事会：

我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了光大证券股份有限公司(以下简称“光大证券”)2024年度的财务报表，包括2024年12月31日的合并及公司资产负债表、

2024年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和相关财

务报表附注，并于2025年3月27日签发了无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会、中华人民共和国公安部、国务院国有资产监督管理委员会和中国银行保险监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号—上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)以及上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理》的要求，光大证券编制了本专项说明所附的光大证券

2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是光大证券的责任。我们在抽样基础上对汇总表所载项目金额与我们审计光大证券2024年度财务报表时光大证券提供的

会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。

为了更好地理解光大证券2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

KPMG Huazhen LLP a People's Republic of China 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙 ) — 中国合伙制会

partnership and a member firm of the KPMG global 计师事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公organisation of independent member firms affiliated with 司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。

KPMG International Limited a private English company

limited by guarantee.光大证券股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

单位：人民币元

2024年度占用2024年度占用

非经营性资金占用方与上市上市公司核算2024年年初2024年度偿还2024年年末资金占用方名称累计发生金额资金的利息占用形成原因占用性质占用公司的关联关系的会计科目占用资金余额累计发生金额占用资金余额（不含利息）（如有）现大股东及其

无不适用不适用------不适用附属企业

小计-----前大股东及其

无不适用不适用------不适用附属企业

小计-----

总计-----

2024年度往来2024年度往来

其它关联资金往来方与上市上市公司核算2024年年初2024年度偿还2024年年末资金往来方名称累计发生金额资金的利息往来形成原因往来性质往来公司的关联关系的会计科目往来资金余额累计发生金额往来资金余额（不含利息）（如有）光大永明人寿保险

同受控股股东控制应收款项511209.431474995.01-(1848143.83)138060.61出租交易席位经营性往来有限公司中国光大银行股份

同受控股股东控制其他应收款1638659.522871541.44-(1049673.90)3460527.06房屋押金及预付款经营性往来有限公司

光永有限公司同受控股股东控制其他应收款64364.30---64364.30房屋押金经营性往来大股东及其附光大兴陇信托有限

同受控股股东控制应收款项2919155.835686269.66-(7355824.04)1249601.45外包服务费经营性往来属企业责任公司

光大置业有限公司同受控股股东控制其他应收款4243467.092506349.73-(2506349.73)4243467.09房屋押金经营性往来

光大科技有限公司同受控股股东控制预付款项-1146226.42--1146226.42预付软件款经营性往来中国光大银行股份

同受控股股东控制应收款项-1000000.00-(800000.00)200000.00投行收入经营性往来有限公司

3光大证券股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）

单位：人民币元

2024年度往来2024年度往来

其它关联资金往来方与上市上市公司核算2024年年初2024年度偿还2024年年末资金往来方名称累计发生金额资金的利息往来形成原因往来性质往来公司的关联关系的会计科目往来资金余额累计发生金额往来资金余额（不含利息）（如有）光大光子投资管理

子公司其他应收款15034375.00-2750.00(15037125.00)-子公司借款非经营性往来有限公司

代缴社保、代发光大资本投资有限

子公司其他应收款799777773.641023744653.3542603310.22(567811070.51)1298314666.70奖金及代垫诉讼非经营性往来公司款项等

上海光大证券资产代缴社保、年金

子公司其他应收款-15049769.49-(15047430.02)2339.47非经营性往来管理有限公司及公积金

上市公司的子光大富尊投资有限代缴社保、年金

子公司其他应收款-1665774.49-(1665774.49)-非经营性往来公司及其附属公司及公积金企业光大富尊投资有限

子公司应收账款65229915.11--(3574.51)65226340.60权益互换结算款非经营性往来公司光大幸福融资租赁

子公司其他应收款-30000.00-(30000.00)-子公司借款非经营性往来有限公司光大发展投资有限

子公司其他应收款713792044.90344231.477950084.14(558500431.94)163585928.57子公司借款非经营性往来公司中国光大证券国际

子公司其他应收款6607497.018726666.00-(6607497.01)8726666.00社保及公积金非经营性往来

有限公司（注）

注：应收子公司社保及公积金包含高级管理人员及员工。

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