光大证券股份有限公司2026年半年度报告

公司代码：601788公司简称：光大证券

光大证券股份有限公司

2026年半年度报告

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重要提示

一、本公司董事会及董事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存

在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人赵陵、主管会计工作负责人刘秋明及会计机构负责人（会计主管人员）杜佳声明：

保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经公司第七届董事会第十八次会议审议通过的公司2026年中期利润分配预案为：2026年6月30日公司A股和H股总股本4610787639股，拟向全体A股和H股股东每股派送现金股利0.17元（含税），共派发现金股利783833898.63元。以上分配预案将提交公司股东会审议，待股东会审议通过后执行。

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告涉及未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能面对的风险，敬请查阅本报告“第三节管理层讨论与分析”之“五、其他披露事项（一）可能面对的风险”中相关陈述。

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................4

第三节管理层讨论与分析..........................................10

第四节公司治理、环境和社会........................................30

第五节重要事项..............................................33

第六节股份变动及股东情况.........................................41

第七节债券相关情况............................................45

第八节财务报告..............................................57

第九节证券公司信息披露.........................................151

载有公司负责人、主管会计工作负责人及公司会计机构负责人签名并盖章的财务报表报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿备查文件目录

按照境内外其他监管机构、交易场所等的要求公开披露的半年度报

告、半年度财务信息公司章程

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第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

公司、本公司指光大证券股份有限公司

光大集团指中国光大集团股份公司，是公司第一大股东光大控股指中国光大控股有限公司，是公司第二大股东光大期货指光大期货有限公司，是公司全资子公司光证资管指上海光大证券资产管理有限公司，是公司全资子公司光证控股指光大证券国际控股有限公司，是公司全资子公司光大富尊指光大富尊投资有限公司，是公司全资子公司光大发展指光大发展投资有限公司，是公司全资子公司光大资本指光大资本投资有限公司，是公司全资子公司光大保德信指光大保德信基金管理有限公司，是公司控股子公司光大幸福租赁指光大幸福融资租赁有限公司，是公司控股子公司本报告中，部分合计数与各加总数直接相加之和在尾数上可能略有差异，这些差异是由于四舍五入造成的；同一科目变动比例在尾数上可能略有差异，这些差异是由于金额单位不同造成的。

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称光大证券股份有限公司公司的中文简称光大证券

公司的外文名称 Everbright Securities Company Limited

公司的外文名称缩写 EBSCN（A股）、EB SECURITIES（H股）公司的法定代表人刘秋明公司总经理刘秋明注册资本和净资本

单位：元币种：人民币本报告期末上年度末

注册资本4610787639.004610787639.00

净资本49210627499.2646035649773.62公司的各单项业务资格情况

√适用□不适用

公司的经营范围为：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；为期货公司提供中间介绍业务；证券投资基金代销；融资融券业务；代销金融产品业务；股票期权做市业务；证券投资基金托管；中国证监会批准的其他业务。

（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）

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公司还拥有中国证券业协会会员资格、上交所会员资格、深交所会员资格、北交所会员资格

、中国上市公司协会会员资格、上海上市公司协会会员资格、上海黄金交易所会员资格、中国证券登记结算有限责任公司结算参与人资格及中国证券投资基金业协会会员资格等。公司及控股子公司的其他单项业务资格详见本报告“第九节证券公司信息披露”之“三、公司及控股子公司单项业务资格”。

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名朱勤朱勤联系地址上海市静安区新闸路1508号上海市静安区新闸路1508号

电话021-22169914021-22169914

传真021-22169964021-22169964

电子信箱 ebs@ebscn.com ebs@ebscn.com

三、基本情况变更简介公司注册地址上海市静安区新闸路1508号

公司注册地址的历史变更情况1996年，公司成立，注册地址为北京市西城区复兴门外大街6号光大大厦；

1997年，公司注册地址变更为上海市浦东新区浦东南路528号上

海证券大厦；

2007年，公司注册地址变更为上海市静安区新闸路1508号

公司办公地址上海市静安区新闸路1508号公司办公地址的邮政编码200040

公司网址 http://www.ebscn.com

电子信箱 ebs@ebscn.com

独立董事邮箱 independentdirector@ebscn.com报告期内变更情况查询索引报告期内未发生变更

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报：https://www.cs.com.cn

上海证券报：https://www.cnstock.com

证券时报：http://www.stcn.com

证券日报：http://www.zqrb.cn

登载半年度报告的网站地址 上海证券交易所：http://www.sse.com.cn

香港联交所：http://www.hkexnews.hk公司半年度报告备置地点上海市静安区新闸路1508号报告期内变更情况查询索引报告期内未发生变更

五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 光大证券 601788 不适用

H股 香港联合交易所有限公司 光大证券 6178 不适用

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六、其他有关资料

□适用√不适用

七、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本报告期本报告期比上主要会计数据

（1-6上年同期月）年同期增减(%)

营业收入6055522454.295124549228.6618.17

利润总额2796691806.152039905029.9537.10

归属于母公司股东的净利润2229090140.001682931854.6532.45

归属于母公司股东的扣除非经常性2061970475.271542875379.9433.64损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额8026441627.852285938308.97251.12

其他综合收益-495873698.92-127155882.84-289.97本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减

(%)

资产总额350482030892.71318113925551.5410.18

负债总额275111522367.61245311387955.1012.15

归属于母公司股东的权益74470706903.8471923515436.473.54

所有者权益总额75370508525.1072802537596.443.53

(二)主要财务指标本报告期本报告期比上年

主要财务指标16上年同期（－月）同期增减(%)

基本每股收益（元／股）0.440.3237.50

稀释每股收益（元／股）0.440.3237.50

扣除非经常性损益后的基本每股0.410.2941.38收益（元／股）

加权平均净资产收益率（%）3.282.50增加0.78个百分点

扣除非经常性损益后的加权平均3.012.26增加0.75个百分点

净资产收益率（%）公司主要会计数据和财务指标的说明

□适用√不适用

(三)母公司的净资本及风险控制指标

单位：元币种：人民币项目本报告期末上年度末

核心净资本40560627499.2638835649773.62

附属净资本8650000000.007200000000.00

净资本49210627499.2646035649773.62

净资产72024246588.9169658625372.38

各项风险资本准备之和15218291797.2114282893763.26

表内外资产总额205728489835.20191278749175.49

风险覆盖率（%）323.36322.31

资本杠杆率（%）20.9021.57

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流动性覆盖率（%）146.03210.39

净稳定资金率（%）149.42167.43

净资本/净资产（%）68.3366.09

净资本/负债（%）34.3434.05

净资产/负债（%）50.2651.53

自营权益类证券及其衍生品/净资本（%）9.446.67

自营非权益类证券及其衍生品/净资本（%）212.63211.83

注：母公司各项核心风险控制指标均符合中国证监会《证券公司风险控制指标管理办法》的有关规定。

八、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

公司按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的可比期间财务报告中，净利润和归属于上市公司股东的净资产无差异。

九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

非经常性损益项目金额附注（如适用）

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的818095.65冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、182402455.03扶持资金对公司损益产生持续影响的政府补助除外

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益32456917.94

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1583599.52

减：所得税影响额45409237.79

少数股东权益影响额（税后）1564966.58

合计167119664.73

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十、存在股权激励、员工持股计划的公司可选择披露扣除股份支付影响后的净利润

□适用√不适用

十一、采用公允价值计量的项目

单位：元币种：人民币对当期利润的影响金项目名称期初余额期末余额当期变动额

交易性金融资产60498085184.6974578320387.4214080235202.73

4015947384.91

交易性金融负债628661186.443551548736.132922887549.69

衍生金融资产1088780468.171320713717.85231933249.68

-3030378532.76

衍生金融负债1441118036.212462650890.471021532854.26

其他债权投资57255766712.2440215801870.59-17039964841.65609621187.45

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其他权益工具投资4642042782.3312112085888.647470043106.31199860705.41

合计125554454370.08134241121491.108686667121.021795050745.01

十二、其他

√适用□不适用

按《证券公司年度报告内容与格式准则》（2013年修订）（证监会公告[2013]41号）的要求编制的主要财务数据和指标。

（一）合并财务报表主要项目

单位：元币种：人民币

项目本报告期末上年度末增减（%）

货币资金99603283415.9893132810947.446.95

结算备付金28224338539.7312782691204.11120.80

融出资金62528877313.8955625564738.8012.41

衍生金融资产1320713717.851088780468.1721.30

存出保证金19963156444.2015356808748.0130.00

应收款项2645147879.341995670249.0632.54

买入返售金融资产750161356.776715751938.80-88.83

交易性金融资产74578320387.4260498085184.6923.27

债权投资1278512432.581814255646.21-29.53

其他债权投资40215801870.5957255766712.24-29.76

其他权益工具投资12112085888.644642042782.33160.92

长期股权投资1093324682.151086543988.170.62

商誉513515969.27533414852.03-3.73

递延所得税资产2718996940.362548927735.526.67

其他资产1328060239.661291349275.472.84

资产总计350482030892.71318113925551.5410.18

短期借款1070332269.18777866953.4737.60

应付短期融资款11143453217.887366022013.6851.28

拆入资金16981980798.7213862332049.9822.50

交易性金融负债3551548736.13628661186.44464.94

衍生金融负债2462650890.471441118036.2170.88

卖出回购金融资产款46243755836.5851852569157.94-10.82

代理买卖证券款125358959788.20103982655513.4620.56

应付职工薪酬3400125233.272723378718.2824.85

应交税费377962894.91622643098.34-39.30

应付款项1389790985.451384297658.400.40

预计负债513991534.12548260054.73-6.25

长期借款1260106701.591310331495.37-3.83

应付债券47896160135.8649146379549.48-2.54

其他负债12851509851.298949390279.0843.60

负债合计275111522367.61245311387955.1012.15

股本4610787639.004610787639.00-

资本公积24157502372.4324176670296.95-0.08

其他权益工具13000000000.0011000000000.0018.18

其他综合收益-845079139.85-353180554.62-139.28

盈余公积4042363284.114042363284.11-

一般风险准备11543159564.8511525029311.710.16

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未分配利润17961973183.3016921845459.326.15

少数股东权益899801621.26879022159.972.36

股东权益合计75370508525.1072802537596.443.53

项目本报告期上年同期增减（%）

营业收入6055522454.295124549228.6618.17

利息净收入1269573135.001082394181.5017.29

手续费及佣金净收入3140301941.032524937880.8724.37

经纪业务手续费净收入2372712771.731703061299.4139.32

投资银行业务手续费净收入273529255.19363202547.73-24.69

资产管理业务及基金管理业451280528.22426757976.805.75务手续费净收入

投资收益1771117012.151387428117.3127.65

其他收益194590757.93198284385.48-1.86公允价值变动收益（损失以“-”-336113135.03-110489842.78-204.20号填列）

其他业务收入18165630.9931811449.17-42.90

营业支出3289734624.093083518844.326.69

业务及管理费3175841835.502980348179.316.56

信用减值损失63678373.5159120794.617.71

其他资产减值损失13327.28399818.27-96.67

其他业务成本11040956.8514040801.19-21.37

营业利润2765787830.202041030384.3435.51

营业外支出-30773261.713464412.07-988.27

利润总额2796691806.152039905029.9537.10

净利润2251388601.291695723998.6932.77

归属于母公司股东的净利润2229090140.001682931854.6532.45

其他综合收益的税后净额-495873698.92-127155882.84-289.97

综合收益总额1755514902.371568568115.8511.92

（二）母公司财务报表主要项目

单位：元币种：人民币

项目本报告期末上年度末增减（%）

货币资金58787497246.5446211586142.4927.21

结算备付金29996513378.5013824835441.25116.98

融出资金60706443947.7254161250944.4312.08

衍生金融资产922621275.18880972505.144.73

存出保证金1535266148.84984573975.4655.93

应收款项103809916.8472961126.0042.28

买入返售金融资产262787811.426475683023.69-95.94

交易性金融资产66718793437.7852133536291.0227.98

债权投资1278512432.581814255646.21-29.53

其他债权投资40215801870.5957255766712.24-29.76

其他权益工具投资12077687700.414607644594.10162.12

长期股权投资10603488175.4410591022124.400.12

递延所得税资产2317175604.442166138296.676.97

其他资产1364565794.541237650804.6510.25

资产总计288027045356.31253631954966.3413.56

应付短期融资款11143453217.887366022013.6851.28

拆入资金16981980798.7213862332049.9822.50

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交易性金融负债3233191350.00139680150.002214.71

衍生金融负债1476282001.26703200959.07109.94

卖出回购金融资产款45924234129.7951401985068.35-10.66

代理买卖证券款72001452706.2448089945736.3549.72

应付职工薪酬2975247076.642384287197.4024.79

应交税费281411407.48558822678.88-49.64

应付款项792977697.36938241674.29-15.48

应付债券47896160135.8649146379549.48-2.54

其他负债12949448264.998997411057.5543.92

负债合计216002798767.40183973329593.9617.41

股本4610787639.004610787639.00-

资本公积25097786505.8025116954430.32-0.08

其他权益工具13000000000.0011000000000.0018.18

其他综合收益-313599347.0787860026.01-456.93

盈余公积4042363284.114042363284.11-

一般风险准备9382029944.319381877057.520.00

未分配利润16204878562.7615418782935.425.10

股东权益合计72024246588.9169658625372.383.40

项目本报告期上年同期增减（%）

营业收入4987034934.543980253091.0525.29

利息净收入1062030838.19879742629.0320.72

手续费及佣金净收入2311142279.051780581287.5629.80

经纪业务手续费净收入2000266023.031389869246.8243.92

投资银行业务手续费净收入270026546.78361311781.96-25.26

投资收益1366824750.94943891020.6644.81

其他收益136945783.11128921575.826.22

公允价值变动收益100660482.00237351482.24-57.59

营业支出2582470743.202372314990.638.86

业务及管理费2356122101.622224294897.025.93

信用减值损失185323621.96117367290.6057.90

营业利润2404564191.341607938100.4249.54

利润总额2404275160.701607189774.0349.59

净利润1957080677.011370190131.4042.83

其他综合收益的税后净额-405434486.77-94260210.69-330.12

综合收益总额1551646190.241275929920.7121.61

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

（一）报告期内市场及行业情况说明

2026年上半年，在党中央坚强领导下，我国经济有效应对外部风险挑战，顶住压力运行在合理区间，上半年经济增长4.7%，高质量发展取得新成效。集成电路、智能机器人、创新药等新兴产业加速增长，经济结构向新向优。以高端制造、数字经济、现代服务为代表的新动能对上半年经济增长的贡献率超过了四成，新旧动能接续转换节奏加快，经济韧性和发展活力进一步显现。

10/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

中央金融工作会议开创性提出要奋力开拓中国特色金融发展之路，党的二十届四中全会明确提出金融机构要“专注主业、完善治理、错位发展”，为金融工作提供了明确的指导和方向。证券行业聚焦功能性，持续提升服务科技创新的能力，精准赋能科创企业，为培育新质生产力、巩固壮大实体经济根基注入强劲动能，“科技-产业-金融”良性循环正逐步形成。一流投行建设加快推进，并购重组成为证券行业转型升级的关键路径。

（二）公司的主要业务及经营模式

财富管理业务集群：向零售客户提供经纪和投资顾问服务赚取手续费及佣金，代客户持有现金赚取利息收入，及代销公司及其他金融机构开发的金融产品赚取手续费；从融资融券业务、股票质押式回购交易、约定购回式交易和上市公司股权激励行权融资业务赚取利息收入。

企业融资业务集群：为企业客户、政府客户提供股权融资、债务融资、并购融资、新三板与

结构融资、资产证券化、财务顾问等一站式直接融资服务赚取手续费及佣金。

机构客户业务集群：为各类机构客户提供投资研究、托管、定制化金融产品和一揽子解决方

案、债券分销等综合化服务，赚取手续费及佣金。

投资交易业务集群：在价值投资、稳健经营的前提下，从事股票、债券、衍生品等多品种投资和交易，赚取投资收入。

资产管理业务集群：为机构和个人客户提供各类券商资产管理服务、基金资产管理服务，赚取管理及顾问费。

股权投资业务集群：从私募股权投资融资和另类投资业务获得收入。

报告期内公司新增重要非主营业务的说明

□适用√不适用

二、经营情况的讨论与分析

2026年上半年，公司在党委及董事会坚强有力的领导下，深入贯彻落实中央金融工作会议、中央经济工作会议精神，保持战略定位，突出功能定位，深化业务转型，夯实发展基础。公司实现营业收入60.56亿元，同比增长18.17%；实现归母净利润22.29亿元，同比增长32.45%。

公司主要业务板块包括财富管理业务集群、企业融资业务集群、机构客户业务集群、投资交

易业务集群、资产管理业务集群及股权投资业务集群。

1、财富管理业务集群

公司财富管理业务集群主要包括零售业务、融资融券业务、股票质押业务、期货经纪业务及海外财富管理及经纪业务。

2026年上半年，该业务集群实现收入35亿元，占比57%。

市场环境

2026年上半年，A股主要指数普遍上涨，上证指数上涨 3.16%，深证成指上涨 19.82%，创业

板指上涨 35.58%。成交量方面，上半年 A股市场整体成交活跃，总成交额达 318万亿元。

11/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

截至2026年6月末，全市场融资融券余额30203.96亿元，较上年末增加18.88%。其中，融资余额29970.93亿元，较上年末增加18.74%；融券余额233.03亿元，较上年末增加41.01%。

根据中国期货业协会公布数据，2026年1-6月全国期货市场累计成交量54.01亿手，同比增加27.15%；累计成交额482.61万亿元，同比增长42.21%。

2026年上半年，香港恒生指数下跌10.73%，恒生科技指数下跌18.92%。市场活跃度方面，

2026年上半年港股日均成交金额2830亿港元，同比上升18%。

经营举措和业绩

（1）零售业务

2026年上半年，公司零售业务遵循“客户-资产-收入”业务逻辑，进一步夯实客户和队伍基础，推动业务稳步提质增效。聚焦“增量”，抢抓市场机遇，拓宽多元化获客渠道，聚焦新客拓展、加强服务覆盖、做优资产留存；聚焦“高质量”，坚持以“客户为中心”，不断提升客户专业服务；队伍建设聚焦专业化、梯队化，夯实人才发展根基。多方协同打造红色投教模式，强化投教品牌建设、扩大品牌效应，上半年开展投教活动1370场，荣获8项社会荣誉。

截至2026年6月末，公司客户总数750.4万户，较上年末增长5%，新开户37.3万户；客户总资产1.71万亿元，较上年末增长4%。

2026年上半年，公司锚定“配置服务+交易服务”双轮驱动财富管理转型布局，统筹推进代

销与投顾业务提质增效，以专业服务助力客户资产稳健保值增值。

公司围绕服务国家战略的产业及行业严选产品，持续优化以投资者回报为核心的“基础层-优选层-场景层”产品矩阵。截至2026年6月末，非货币基金保有规模712.22亿元，较上年末增长

10.03%。2026年上半年，代销金融产品收入同比增长59.06%。

公司全面推进买方投顾战略转型，旗下“金阳光投顾”品牌深耕专业服务能力，持续完善“组合类、资讯类、工具类”三大产品体系。全新推出“金棱镜”诊断工具类服务品牌，以科技赋能为核心抓手，搭建覆盖全量客户的全周期阶梯化诊断服务体系，为投资者场内证券交易提供专业化、智能化的持仓陪伴与决策支持，服务客户资产突破1200亿元，收入同比增长144%。“金阳光投顾”荣获财联社“财富管理?华尊奖”2026最佳财富管理品牌。截至报告期末，基金投顾规模同比增长47%，平均保有天数371天，有效引导投资者树立理性投资与长期投资理念。

（2）融资融券业务

2026年上半年，融资融券业务聚焦功能性建设，做大客户发展基础、做优客户服务水平，推

动业务高质量可持续发展。不断优化业务机制，深化客群精细运营，上线融资融券条件单满足客户智能化交易需求，客户开拓取得积极成效，融资融券业务规模及收入实现增长。严格落实监管要求，密切跟踪市场动态，持续加强逆周期风险防控，全力保障合规稳健展业。截至2026年6月末，公司融资融券余额610.07亿元，较上年末增加12.17%，整体维持担保比例为284.83%。

（3）股票质押业务

12/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

2026年上半年，公司在确保风险可控的情况下开展股票质押业务。截至2026年6月末，公

司股票质押余额19.37亿元，其中公司自有资金股票质押余额3.70亿元，与上年末持平。公司股票质押自有资金出资待履约项目的加权平均履约保障比例为306.21%。

（4）期货经纪业务

公司主要通过全资子公司光大期货开展期货经纪业务。2026年上半年，光大期货把握市场发展机遇，聚焦主责主业，持续深化互联网业务渠道拓展，深耕产业服务，多措并举激发传统经纪业务活力，实现稳步有序增长。光大期货2026年上半年日均保证金规模522.89亿元，交易额市场份额1.28%。在上交所股票期权累计成交量份额1.48%，在开展股票期权业务的期货公司中，成交量排名第6位。

光大期货始终坚持发挥期货特色功能，坚守服务实体初心，积极响应国家乡村振兴战略，切实履行金融央企责任担当。2026年上半年，光大期货继续参与定点帮扶工作，服务国家战略，持续推进“保险+期货”项目落地，扎扎实实为实体企业、农户农企提供专业帮扶及管理工具。

（5）海外财富管理及经纪业务

公司主要通过香港子公司开展海外财富管理及经纪业务。截至2026年6月末，香港子公司证券经纪业务客户总数14.3万户，零售客户资产总值约646亿港元，财富管理产品数量突破3687只，较去年底增加47只。2026年上半年，香港子公司荣获《彭博商业周刊/中文版》“年度证券公司-卓越大奖”和“财富管理平台-卓越大奖”、《星岛日报》最佳“证券投资服务”大奖等多项殊荣。

2026年下半年展望

2026年下半年，零售业务将坚持价值导向，持续聚焦客户和队伍基础建设，夯实业务基本盘。

聚焦“增量、高质量”，持续以新客拓展为重点，加强线上引流获客建设，强化精细化管理，多措并举提升客户规模；进一步强化投资者教育宣传，扩大品牌社会影响力，发挥金融为民作用；

坚持“客户为本”，持续丰富产品矩阵与工具类证券投顾产品，深化向买方投顾转型，重点打造以投资者收益为核心的“安心投”配置品牌，推动公司财富管理业务转型走深走实。融资融券业务将始终贯彻“客户-资产-收入”的业务发展逻辑，持续夯实客户基础，精细化客户服务，加强金融科技赋能，密切跟踪市场动态，做好逆周期管理，压实风险管控，全力保障风险底线。股票质押业务将严格遵守监管要求，坚持以服务实体经济为宗旨，持续发挥综合服务价值。期货业务将依托互联网业务及创新业务发展，谋求经纪业务转型突破，不断加快内部资源整合，深化分支机构改革，优化人才梯队结构，筑牢风险防范机制，以扎实攻坚业绩夯实全年发展底盘。海外财富管理及经纪业务将持续夯实业务基本盘，充分发挥业务特色和全牌照优势，提升品牌影响力和平台赋能水平，优化资源精准配置，增强客户黏性，重点发力保险及家族办公室业务，强化长尾、高净值客户分层分级服务。

2、企业融资业务集群

13/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

企业融资业务集群主要包括股权融资业务、债务融资业务、海外投资银行业务和融资租赁业务。

2026年上半年，该业务集群实现收入3亿元，占比5%。

市场环境

2026年上半年，A股股权融资市场在发行常态化与二级市场活跃的双重驱动下呈现分化格局。

IPO市场回暖，全市场 75 家企业完成发行，募资总额 953.63 亿元。再融资规模有所收缩，增发募资3210.84亿元。货币政策适度宽松，市场流动性充裕，债券发行利率整体震荡下行。债市结构分化明显，产业债稳步扩容，科创债等主题债券发行规模显著增长；城投债监管趋严，供给收缩、净融资承压。监管持续引导金融活水流向实体经济，积极支持各类结构化融资工具创新落地。证券公司承销债券金额总计 8.57万亿元。香港市场 IPO 新上市公司 87 家，同比增长 98%；首发募资金额2102亿港元，同比增长92%。

经营举措和业绩

（1）股权融资业务

面对新的政策环境和充满挑战的市场环境，公司股权融资业务加强功能性发挥，紧密围绕国家战略产业，深化对关键产业领域的研究，进一步增强服务现代产业的能力，全力推动项目高效执行。持续加大协同作战力度，不断深化并强化项目储备工作，积极拓宽业务渠道，致力于更好地服务公司客户，助力实体经济企业实现融资需求。

2026年上半年，公司完成新三板定增项目2单，融资规模1.03亿元；完成新三板挂牌项目1单。业务储备稳步增长，2026年上半年 IPO项目新增受理 6单、在会审核 12 单，排名分别升至

第14位和第13位。

（2）债务融资业务

2026年上半年，公司债务融资业务坚守金融工作政治性、人民性，锚定服务实体经济本源，

精准对接实体企业融资需求。上半年累计服务实体企业融资规模278.21亿元，其中，支持科技产业融资规模91.12亿元，支持绿色产业融资规模65.58亿元，支持乡村振兴产业融资规模8.49亿元，高效赋能重点产业转型升级。

债务融资业务紧扣国家重大战略，持续打造标杆创新项目，形成多项市场亮点，成功完成全国首单首都都市圈科创债、全国首单地方国企乡村振兴主题资产担保债务融资工具、深交所首单

储架式绿色科创动力电池 ABS 等项目。公司荣获北金所“2025 年度最具市场凝聚力机构”、Wind“年度最佳绿色债券承销商”“最佳资产支持证券承销商”等多项行业荣誉。

2026年上半年，公司累计承销债券项目468只（不含地方债），承销规模1384.97亿元，市

场份额2.32%。其中，资产支持证券承销规模221.11亿元，市场份额2.34%，行业排名第9位。

公司主要债券种类的承销金额、发行项目数量

债券种类承销金额（亿元）发行项目数量（个）

非政策性金融债607.9470

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公司债298.14132

银行间产品（短融、中票、定向工具）257.7969

资产支持证券221.11197

（3）海外投资银行业务

公司主要通过香港子公司开展海外投资银行业务。2026年上半年，香港子公司累计完成2个IPO股权承销项目、3个合规顾问项目。

（4）融资租赁业务

公司主要通过控股子公司光大幸福租赁开展融资租赁业务。2026年上半年，光大幸福租赁继续加强项目管理及资产回收，优化负债结构。

2026年下半年展望

2026年下半年，股权融资业务将聚焦加速扩充项目储备，进一步提升服务实体经济和民营经济质效。深化对人工智能、半导体、生物医药等硬科技领域的研究与布局，持续深化与投资机构的合作，拓展业务渠道，完善“投资+投行+投研”全链条协同服务体系，以更高质效助力实体经济企业实现融资需求。债务融资业务将持续深耕国家战略赛道，提质增效服务实体经济融资。坚持创新驱动，持续打造标杆特色项目。聚焦重点区域发展特色，依托多元化融资工具优化企业债务结构，深化内外协同机制，夯实高质量发展根基。同时积极探索“商行+投行+投资”一体化综合服务模式，充分释放协同优势，着力打造辨识度高、竞争力强的光大特色投行服务品牌。海外投资银行业务将进一步发挥直接融资平台功能，持续加强战略客户合作，深化资本市场业务承揽布局，增加项目储备，推动境内外一体化发展。

3、机构客户业务集群

机构客户业务集群主要包括投资研究业务、资产托管及外包业务、金融创新业务及海外机构交易业务。

2026年上半年，该业务集群实现收入9亿元，占比14%。

市场环境

2026年上半年，公募基金费率改革全面收官，公募基金交易佣金总量下降，行业竞争持续加剧，券商机构业务加速转型，提升研究质量，增强综合服务能力，以应对行业竞争态势，满足机构客户需求。根据中国证券投资基金业协会网站统计数据，截至2026年6月末，私募证券投资基金管理人数量7309家，较2025年末减少222家；新备案产品数量7994只，较去年同期增长超

43%；私募证券投资基金总规模增长至8.03万亿元，同比增长超44%。

经营举措和业绩

（1）投资研究业务

2026年上半年，公司投资研究业务聚焦经济形势与市场热点，深耕政策分析与经济研判，以

高频次发声传递光大研究观点。公司加速推进专业研究队伍建设，通过有特色、有深度的研究，持续提升服务客户与市场的能力。2026年上半年，共举办大型上市公司交流会1次，电话会议243

15/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告场，发布研究报告2136篇，开展路演及反路演10465次，联合调研644场。截至2026年6月末，公司研究跟踪 A股上市公司 682家，海外上市公司 223家，市场影响力不断提升。

（2）资产托管及外包业务

2026年上半年，公司资产托管及外包业务对内深化条线协同、对外拓宽业务渠道，多措并举

拓展资产托管及外包业务。在夯实合规风控的基础上，以科技赋能推动运营提质增效，高效应对市场活跃与业务增长压力，实现整体业务平稳有序开展。截至2026年6月末，公司公募及私募基金托管规模982.94亿元，同比增长80.61%；私募基金外包规模1560.52亿元，同比增长19.65%。

（3）金融创新业务

2026年上半年，公司积极落实监管政策要求，紧密结合市场环境变化，持续完善金融创新业

务合规管理和风险控制机制，稳妥开展收益互换、场外期权及收益凭证等业务，持续加强系统建设与功能完善，进一步提升服务机构客户资产配置和风险管理需求的综合能力。报告期内，公司稳步拓展做市业务范围，持续深化与头部基金管理公司的业务合作，新增多只 ETF基金做市标的。

截至 2026 年 6月末，公司继续保持对沪深交易所全部 ETF 期权品种和中金所股指期权品种的做市业务覆盖，基金做市标的数量较上年末增加96%，流动性供给能力和做市服务质效持续提升，较好履行交易所做市商义务。

（4）海外机构交易业务

公司主要通过香港子公司开展海外机构交易业务。截至2026年6月末，海外机构交易业务平稳发展，多措并举加速推进金融创新业务布局。

2026年下半年展望

2026年下半年，投资研究业务将聚焦市场需求，强化政策与产业研判能力，把握全球资产配置机遇，拓展海外与宏观策略研究深度。加速“AI+研究”实质性落地，重塑研究生产与交付模式，深化协同联动，推动研究成果向多元场景高效转化，以差异化、前瞻性服务为客户持续创造价值。

资产托管及外包业务将紧跟行业监管政策动态，充分发挥客户覆盖广和运营大数据积累的优势，精准挖掘资管机构多元化业务需求，以一体化综合服务赋能机构客户拓展，着力打造“托管+投研+产品创新”协同展业新模式，实现多维度价值创造。金融创新业务将继续围绕监管导向和市场需求，持续完善产品体系，稳步拓展业务标的，提升交易执行及风险对冲能力，进一步完善客户管理体系，更好满足客户多元化资产配置和风险管理需求。做市业务方面，公司将稳步扩大做市标的覆盖范围，持续优化技术支持能力，提升流动性供给质量和做市服务水平，进一步增强业务竞争力。海外机构交易业务将发挥销售交易与研究咨询功能的协同效应，促进财富管理与企业融资联动，实现整体业务协同发展。

4、投资交易业务集群

投资交易业务集群包括权益自营投资业务和固定收益自营投资业务。

2026年上半年，该业务集群实现收入6亿元，占比10%。

市场环境

16/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

2026 年上半年，国内权益市场主要指数上涨，但个股呈现 K型分化，投资环境呈现复杂性。

债券市场收益率有所下行，整体呈现低位震荡格局。信用分化加剧，票息收益低，资本利得难获取，行情演绎快速，债券市场生态面临变革。

经营举措和业绩

（1）权益自营投资业务

2026年上半年，公司权益自营投资业务坚持绝对收益导向，严守风险底线，通过持续优化策

略体系、丰富多元资产配置及加强动态组合管理，较好地实现了阶段内创造绝对收益、投资规模稳步增长、风险可控和业绩同比明显改善等多重目标。

（2）固定收益自营投资业务

2026年上半年，公司固定收益自营投资业务始终坚持以绝对收益为目标导向，通过精细化管

理适时扩大业务规模，不断丰富投资交易策略，严控各类风险。已逐步建立涵盖宏观经济、货币政策、信用利差和衍生品定价的立体化研究体系，不断夯实固收领域的投研基础。面对低利率市场环境和市场波动的挑战，稳中求进，保持业绩韧性，通过优化资产结构、丰富投资交易策略和适时调整投资规模，努力平滑市场波动对业绩的影响，整体经营情况符合预期。

2026年下半年展望

2026年下半年，权益自营投资业务将继续坚持绝对收益目标导向，不断夯实多资产、多策略布局，进一步提高交易策略的丰富度和灵活性，并强化人才队伍建设，稳步扩大投资规模，努力提升价值贡献。固定收益自营投资业务将继续坚持绝对收益导向，持续加强投研能力建设，不断夯实投研基础，提升投资交易能力。加强市场研判，密切跟踪市场变化，不断丰富投资策略，拓展投资交易品种，加大对实体经济主体债券投资力度。

5、资产管理业务集群

资产管理业务集群包括资产管理业务、基金管理业务和海外资产管理业务。

2026年上半年，该业务集群实现收入6亿元，占比10%。

市场环境

2026年上半年，资本市场运行稳健活跃，市场结构持续改善，投资者风险偏好同步修复。根

据中国证券投资基金业协会公开数据，截至2026年6月末，券商及资管子公司私募资管产品行业规模6.47万亿元，较年初增长11.6%。行业分化格局持续强化，投研能力建设、全业务链协同、差异化赛道布局已成为构建核心竞争力的关键抓手。根据中国证券投资基金业协会数据，截至

2026年6月末，公募基金资产管理规模39.67万亿元，较2025年末增长1.96万亿元，增幅5.20%。

经营举措和业绩

（1）资产管理业务

公司主要通过全资子公司光证资管开展资产管理业务。2026年上半年，光证资管立足于自身资源禀赋，大力开拓市场，努力挖掘客户需求，积极创设多元类型产品，丰富产品矩阵，进一步优化了业务结构与客户结构。截至2026年6月末，光证资管受托管理资产规模2529.83亿元。

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（2）基金管理业务

公司主要通过控股子公司光大保德信开展基金管理业务。2026年上半年，光大保德信不断加强与各类代销渠道合作，发行并成立了光大保德信双鑫收益债券型证券投资基金、光大保德信北证50成份指数型证券投资基金，合计募集规模7.98亿元。持续推进投研体系建设，逐步扩大研究员队伍，努力提升研究对投资支持的广度和深度，打造绩优产品。截至2026年6月末，光大保德信资产管理总规模1205.21亿元，其中，公募资产管理规模1057.30亿元，公募剔除货币理财规模551.61亿元。光大保德信管理公募基金87只、专户产品28只，旗下资管子公司产品13只。

（3）海外资产管理业务

公司主要通过香港子公司开展海外资产管理业务。截至2026年6月末，香港子公司持续优化投资管理，有效捕捉市场机遇，提升投资组合收益。

2026年下半年展望

2026年下半年，光证资管将继续锚定高质量发展目标，精进投资管理核心本领，培育并丰富

优质投资策略，完善多资产、多策略产品谱系，同时持续做大做深客户基础，加强全业务链条的协同与精细化管理，不断增强服务实体经济与居民财富管理需求的综合能力。光大保德信将坚持以投资者为本，坚持以防风险、促高质量发展为主线，持续完善权益产品布局，发挥固收多策略业务优势，做好渠道与机构客户服务，努力践行普惠金融使命。海外资产管理业务将积极推进新产品落地，进一步加强与基金公司的战略合作，持续拓展业务合作领域。

6、股权投资业务集群

股权投资业务集群包括私募基金投融资业务和另类投资业务。

2026年上半年，该业务集群收入-2亿元。

市场环境

2026年上半年，私募股权投资市场回暖。募资市场政府投资基金、地方国资平台、金融机构、险资、AIC等依旧活跃出资。投资方面，硬科技领域获得市场较高关注，IT、半导体、生物技术/医药健康、机械制造等领域投资活跃度位居前列，AI、GPU、创新药、智能制造等细分领域热度较高。退出方面，在 IPO及并购市场回暖推动下，被投企业 IPO及并购退出案例数同比增加。

经营举措和业绩

（1）私募基金投融资业务

公司主要通过全资子公司光大资本及光大发展开展私募基金投融资业务。2026年上半年，光大资本根据监管要求，针对直投项目和存量基金持续进行整改规范，加强存量投资项目投后管理，稳妥推进风险处置化解。2026年上半年，光大发展落实各项工作部署，存量项目清收工作有序化解，未有新增风控合规风险；加强旗下管理基金的投后管理和信息披露工作，保障项目稳步推进。

（2）另类投资业务

公司主要通过全资子公司光大富尊开展自有资金另类投资业务。2026年上半年，光大富尊深耕高质量发展、产业升级等重点领域，有序推进股权直投、IPO跟投、北交所战略配售、境内上

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市公司股票定增业务。报告期内积极拓展多样化投资形式，持续优化业务结构，加强项目储备及筛选，提升投后管理的精细化、专业化，实现稳健发展。

2026年下半年展望

2026年下半年，光大资本将持续加强风控合规管理，坚持审慎稳健经营，做好存量直投和基

金业务的投后管理工作。光大发展将持续加强存量项目清收工作，全方位把控各类风险，确保工作稳妥推进。光大富尊将持续服务实体经济和国家战略，大力拓展上市公司定向增发、北交所战略配售等新业务，稳妥推进 IPO跟投业务，积极拓展股权投资等业务，聚焦“专精特新”，重点关注成长创新性企业。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用√不适用

三、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

（一）坚持党建引领，把牢高质量发展方向

公司始终坚持党中央对金融工作的集中统一领导，把党的领导贯穿于公司治理各方面、全过程，将中央精神切实转化成高质量发展的具体行动。公司控股股东光大集团由财政部和汇金公司发起设立，拥有金融全牌照和特色民生实业，具有综合金融、产融协同、跨境经营特色优势。作为集团唯一具有证券牌照的核心子公司，公司强化党建引领，坚持稳中求进，引导干部员工树牢正确政绩观、权力观和事业观，不断提升服务能力，切实将党的政治优势、组织优势转化为核心竞争力与治理效能。

（二）聚焦主责主业，践行金融工作政治性与人民性

公司坚持把服务国家战略、实体经济与社会民生作为工作的出发点和落脚点，发挥资本市场与实体经济桥梁作用，充分践行金融工作的政治性、人民性，切实做好金融“五篇大文章”，不断提升直接融资服务质效。报告期内，聚焦国家科创、绿色发展战略，持续优化债务融资产品与服务体系，助力湖北国际贸易集团有限公司发行全国首单地方国企乡村振兴主题资产担保债务融资工具，助力武汉蔚能电池资产有限公司发行深交所首单储架式绿色科创动力电池 ABS，以实际行动践行金融报国使命。

（三）强化协同发展，发挥集团金融全牌照优势

公司充分发挥光大集团协同优势，深化“一个客户、一个光大、一体化服务”协同理念，积极构建“融融协同、产融结合”的多维业务生态。报告期内，与光大银行紧密协作，助力北京控股集团有限公司发行全国首单服务首都都市圈建设主题债券，以金融活水精准滴灌区域重大战略；

持续深耕绿色金融赛道，相继助力光大环境及其旗下子公司落地多单绿色债券项目，有效引导资金向低碳转型领域倾斜。在此基础上，公司进一步强化协同服务深度，持续通过标准化与定制化

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相结合的综合解决方案，稳步推动协同成果向业务增量转化，为打造特色鲜明、价值共享的协同生态圈注入持续动能。

（四）培育特色文化，筑牢行稳致远坚实根基

深入践行中国特色金融文化，推动党建与文化深度融合。积极汲取中华优秀传统文化精髓，将文化理念深度融入经营管理与业务实践，常态化开展文化宣导、典型选树与警示教育、廉洁普法宣传，推动“五要五不”理念深入人心。厚积声誉资本，加强正面舆论引导，不断涵养风清气正、干事创业的良好氛围，以文化软实力为公司高质量发展注入强劲动能，构筑具有光证特色的文化品牌。

（五）科技驱动创新，构筑数字金融新优势

公司紧抓数字经济发展机遇，深化大数据、人工智能等技术与业务融合，积极探索 AI及大模型在客户服务、运营优化等领域的应用，构建以用户和场景为中心的一体化数字金融服务体系。

依托科技支撑加速业务转型升级，不断提升产品研创能力，完善产品服务链条，更精准满足客户多元化、个性化的综合金融需求，以“业务+科技”双轮驱动全面提升经营与管理效能，不断塑造差异化竞争力。

四、报告期内主要经营情况

(一)主营业务分析

1、财务报表相关科目变动分析表

单位：万元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入60555251245518.17

营业支出3289733083526.69

业务及管理费3175842980356.56

经营活动产生的现金流量净额802644228594251.12

投资活动产生的现金流量净额1212700984861131.34

筹资活动产生的现金流量净额355067203617339.44

营业收入变动原因说明：2026年上半年，公司实现营业收入60.56亿元，同比增加9.31亿元，增幅18.17%。（1）利息净收入12.7亿元，同比增加1.9亿元，增幅17%，主要系客户保证金息差和信用业务利息收入增加、其他债权投资利息收入减少、卖出回购业务利息支出减少、应付债券

及拆入资金利息支出减少综合导致；（2）手续费及佣金净收入31.4亿元，同比增加6.2亿元，增幅24%，主要是经纪业务手续费变动；（3）投资收益及公允价值变动收益14.4亿元，同比增加1.6亿元，增幅12%，主要因为投资业务实现的收益增加；（4）其他收益1.9亿元，降幅2%；（5）其他业务收入0.2亿元，同比减少0.1亿元，降幅43%，系其他佣金类收入变动。

营业支出变动原因说明：2026年上半年，公司营业支出32.9亿元，同比增加2.1亿元，增幅

7%。其中：（1）税金及附加0.4亿元，同比增加0.1亿元，增幅32%，系本期计提的增值税增长；

（2）业务及管理费31.8亿元，同比增加2亿元，增幅7%，主要为员工成本和业务挂钩类变动。

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经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：2026年上半年，经营活动现金净流入80亿元。

其中现金流入314亿元，占现金流入总量29%，主要是代理买卖证券款净流入205亿元、收取利息、手续费及佣金流入70亿元及拆入资金净流入31亿元；现金流出234亿元，占现金流出总量的27%，主要是为交易目的而持有的金融资产净增加而流出93亿元，融出资金净流出70亿元以及支付利息、手续费及佣金21亿元。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：2026年上半年，投资活动现金净流入121亿元。

其中现金流入465亿元，占现金流入总量的42%，主要是收回投资455亿元；现金流出343亿元，占现金流出总量的40%，主要是投资支付现金342亿元。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：2026年上半年，筹资活动现金净流入36亿元。

其中现金流入315亿元，占现金流入总量的29%，主要是发行债券240亿元、发行永续债50亿元、取得借款26亿元；现金流出280亿元，占现金流出总量的33%，主要是偿还债务217亿元、偿还借款23亿元、分配股利或偿付利息8亿元。

2、营业收入构成分析表

单位：万元币种：人民币本期数上年同期数变动比例项目比例

金额金额比例（%）（%）

（%）

利息净收入126957211082392117.29

手续费及佣金净收入314030522524944924.37

投资收益177112291387432727.65

公允价值变动收益-33611-6-11049-2-204.20

其他收益194593198284-1.86

汇兑收益-28909200-131.41

其他业务收入1817031811-42.90

资产处置收益780980-20.41

营业收入合计60555210051245510018.17

3、营业支出构成分析表

单位：万元币种：人民币本期数上年同期数变动比例成本构成项目比例

金额金额比例（%）（%）

（%）

税金及附加391612961132.25

业务及管理费31758497298035976.56

信用减值损失63682591227.71

其他资产减值损失10400-96.67

其他业务成本1104014040-21.37

营业支出合计3289731003083521006.69

4、主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位：万元币种：人民币

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营业收入比营业成本毛利率比分行业营业收入营业成本毛利率上年增减比上年增上年增减

（%）减（%）（%）财富管理3456451064836930115

企业融资286062247221-25-6-17机构客户85889180697948110

投资交易60114429693-312-1

资产管理57719376193523-1

股权投资-218638844-140-2533467营业收入比营业成本毛利率比分地区营业收入营业成本毛利率上年增减比上年增上年增减

（%）减（%）（%）广东52368153807148207浙江4146897547641135上海2559257697745116北京1104831207254912江苏996632676752228重庆842526306936233四川627119556955335福建5959197967702512湖北3870158659571017山东4077176957642613其他地区分支机构25428950963421210公司本部及子公司41108027225534852

证券营业部收入按所属地区划分，企业融资、机构客户、投资交易、资产管理和股权投资和子公司财富管理业务合并列示为“公司本部及子公司”。

5、本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1、资产及负债状况

单位：万元本期期末金本期期末数占上年期末数额较上年期项目名称本期期末数总资产的比例上年期末数占总资产的情况说明（%%末变动比例）比例（）

（%）

货币资金9960328.3428.429313281.0929.286.95/

结算备付金2822433.858.051278269.124.02120.80客户备付金增加

融出资金6252887.7317.845562556.4717.4912.41/

衍生金融资产132071.370.38108878.050.3421.30/

存出保证金1996315.645.701535680.874.8330.00期货保证金增加

应收款项264514.790.75199567.020.6332.54主要为应收经纪及交易商款项（香港子公司业

22/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

务）增加

买入返售金融资产75016.140.21671575.192.11-88.83债券质押式回购规模变动

交易性金融资产7457832.0421.286049808.5219.0223.27/

债权投资127851.240.36181425.560.57-29.53/

其他债权投资4021580.1911.475725576.6718.00-29.76/

其他权益工具投资1211208.593.46464204.281.46160.92该类资产规模增加

长期股权投资109332.470.31108654.400.340.62/

固定资产75899.710.2276316.670.24-0.55/

在建工程457.070.00299.580.0052.57装修工程增加

使用权资产55475.080.1664822.010.20-14.42/

无形资产19567.740.0622438.520.07-12.79/

商誉51351.600.1553341.490.17-3.73/

递延所得税资产271899.690.78254892.770.806.67/

其他资产132806.020.38129134.930.412.84/

资产总计35048203.0931811392.5610.18/

短期借款107033.230.3977786.700.3237.60子公司新增短期借款

应付短期融资款1114345.324.05736602.203.0051.28主要为新发短期公司债和收益凭证

拆入资金1698198.086.171386233.205.6522.50/

交易性金融负债355154.871.2962866.120.26464.94债务工具投资规模增加

股指期权、场外期权等

衍生金融负债246265.090.90144111.800.5970.88业务规模及公允价值变动

卖出回购金融资产款4624375.5816.815185256.9221.14-10.82/

代理买卖证券款12535895.9845.5710398265.5542.3920.56/

应付职工薪酬340012.521.24272337.871.1124.85/

应交税费37796.290.1462264.310.25-39.30缴纳前期计提的企业所得税

应付款项138979.100.51138429.770.560.40/

预计负债51399.150.1954826.010.22-6.25/

长期借款126010.670.46131033.150.53-3.83/

应付债券4789616.0117.414914637.9520.03-2.54/

租赁负债57200.760.2168692.240.28-16.73/

其他负债1285150.994.67894939.033.6543.60衍生品保证金规模增加和计提应付股利

负债合计27511152.2424531138.8012.15/其他说明

截至2026年6月30日，公司资产总额3505亿元，较年初增加324亿元，增幅10.18%。其中，货币资金、结算备付金及存出保证金增加265亿元，融出资金增加69亿元，金融投资及衍生工具增加42亿元，买入返售金融资产减少60亿元。

期末公司负债总额2751亿元，较年初增加298亿元，增幅12.15%。其中，代买卖证券款增加214亿元，拆入资金、应付短期融资款及短期借款增加72亿元，其他负债增加39亿元，长期借款及应付债券减少13亿元，卖出回购金融资产款减少56亿元。

2、境外资产情况

√适用□不适用

(1)资产规模

其中：境外资产174.83（单位：亿元币种：人民币），占总资产的比例为4.99%。

23/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

(2)境外资产占比较高的相关说明

□适用√不适用

3、截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

请参见“第八节财务报告”之“附注七、21所有权或使用权受限资产”。

4、其他说明

□适用√不适用

(四)投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

√适用□不适用

报告期末，公司长期股权投资10.93亿元，较年初增加678万元，增幅0.62%。主要系权益法核算的联营企业应享投资收益。具体内容请参见“第八节财务报告”之七、12长期股权投资”。

(1)重大的股权投资

□适用√不适用

(2)重大的非股权投资

□适用√不适用

(3)以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币计入权益的本期公允价值本期计提资产类别期初数累计公允价其他变动期末数变动损益的减值值变动

交易性金融资产6049808.52-25278.47//1430328.417457832.04

衍生金融资产108878.0521376.00//28609.18132071.37

其他债权投资5725576.67/38990.54527.17-1709717.974021580.19

其他权益工具投资464204.28/-93534.04/818678.661211208.59

合计12348467.51-3902.48-54543.50527.17567898.2812822692.19

注：公司证券投资业务交易频繁，其他变动反映公司购买、出售或赎回金融资产的变化情况。本表不存在必然的勾稽关系。

证券投资情况

√适用□不适用证券投资情况的说明

√适用□不适用证券投资为公司主营业务，投资资产种类较多，相关投资及收益情况请参见“第八节财务报告”之“附注七、8交易性金融资产”、“附注七、10其他债权投资”、“附注七、11其他权益工具投资”、“附注七、49投资收益”和“附注七、51公允价值变动收益”。

私募基金投资情况

24/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

√适用□不适用

请参见“第八节财务报告”之“附注七、8交易性金融资产”。

衍生品投资情况

√适用□不适用

请参见“第八节财务报告”之“附注七、4衍生金融工具”。

(五)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(六)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

√适用□不适用

单位：亿元币种：人民币公司公司名称主要业务持股比例注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润类型

商品期货经纪，金融期货经纪，光大期货有限公子公

期货投资咨询，资产管理，公开100%15531.9532.833.731.461.11司司募集证券投资基金销售。

上海光大证券资子公

证券资产管理业务。100%226.0323.112.601.020.77产管理有限公司司

光大资本投资有子公投资管理，资产管理，股权投资100%4014.55-11.81-0.86-0.90-0.57限公司司，投资咨询。

光大富尊投资有子公

金融产品投资等。100%2020.0118.39-0.08-0.13-0.08限公司司光大证券国际控子公

1投资控股和金融服务。100%74亿港元174.8329.304.161.551.34股有限公司司

中国光大证券国子公开展财富管理、企业融资、机构

2100%

1.58亿港84.06亿港34.33亿6.71亿港元1.98亿港元1.75亿港

际有限公司司业务、资产管理等业务。元元港元元股权投资、股权投资管理、投资光大发展投资有子公

管理、资产管理、项目投资、投100%511.284.42-1.24-1.29-1.31限公司司资咨询。

光大幸福融资租子公

融资租赁业务、租赁业务等。85%31013.1812.680.140.040.03赁有限公司司

光大保德信基金子公基金募集、基金销售、资产管理55%1.617.8015.522.700.630.48管理有限公司司。

大成基金管理有参股基金募集、基金销售、资产管理25%267.5840.8415.343.492.57限公司公司。

注：1、光证控股注册资本以港元列示，总资产、净资产、营业收入、营业利润及净利润以中国准则下折合人民币金额列示。

2、中国光大证券国际有限公司为光证控股主要经营管理平台，其财务数据以国际准则港元金额列示。

3、光证控股持有 50%股权，光大资本持有 35%股权。其中，光大资本持有的 35%股权受MPS

风险事件影响处于冻结状态，详见公司公告临2019-037号、临2022-009号。

报告期内取得和处置子公司的情况

√适用□不适用

合并范围内子公司的变更情况请参见“第八节财务报告”之“附注十、合并范围的变更”。

其他说明

□适用√不适用

(七)公司控制的结构化主体情况

√适用□不适用

25/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

截至2026年6月30日，本公司合并了若干支结构化主体，这些主体包括资产管理计划及合伙企业。对于本公司作为管理人的资产管理计划，以及作为普通合伙人或投资管理人的合伙企业，在综合考虑对其拥有的投资决策权及可变回报的敞口等因素后，认定对部分资产管理计划及部分合伙企业拥有控制权，并将其纳入合并范围。2026年6月30日，上述纳入合并范围的结构化主体的净资产为人民币225亿元。

五、其他披露事项

(一)可能面对的风险

√适用□不适用

1.风险管理概述

公司推行稳健的风险管理文化，始终致力于构建与公司战略发展目标相适配的全面风险管理体系，完善风险管理制度，升级风险管理信息系统，提高风险管理专业水平，有效管理公司经营过程面临的各类风险，促进公司各项业务健康持续发展。报告期内，公司持续建立健全风险管理体系，不断提升风险防范化解水平，各项核心风控指标运行良好，各类风险总体可控，未发生重大风险事件。

2.风险管理架构

公司风险管理组织架构包括：董事会及其风险管理委员会；管理层及下属各专业委员会；各

风险管理职能部门；各部门、分支机构及子公司。

公司董事会承担全面风险管理的最终责任，负责推进风险文化建设；审议批准公司风险管理战略；审议批准公司全面风险管理的基本制度；审议批准公司的风险偏好、风险容忍度以及重大风险限额；审议公司定期风险评估报告；建立与首席风险官的直接沟通机制等。董事会授权其下设的风险管理委员会履行其全面风险管理的部分职责。

公司管理层对全面风险管理承担主要责任，积极践行中国特色金融文化、行业文化及公司风险文化，拟定风险管理战略，负责制定风险管理制度，并适时调整；建立健全全面风险管理的经营管理架构，明确全面风险管理职能部门、业务部门以及其他部门在风险管理中的职责分工，建立部门之间有效制衡、相互协调的运行机制；制定风险偏好、风险容忍度及重大风险限额等的具

体执行方案，确保其有效落实，对其进行监督，及时分析原因，并根据董事会的授权进行处理；

定期评估公司整体风险和各类重要风险管理状况，解决风险管理中存在的问题并向董事会报告；

建立体现风险管理有效性的全员绩效考核体系；建立完备的信息技术系统和数据质量控制机制等。

公司管理层下设若干专业委员会，在各自职责范围内负责部分风险管理职能。

公司具有风险管理职能的部门包括：风险管理与内控部、法律合规部、内部审计部、信息技

术总部、金融科技开发部、资金管理部、运营管理总部、董事会办公室、投资银行质量控制总部、

投资银行内核办公室等。各职能部门按照公司授权对公司不同风险进行识别、监测、评估和报告，协助、指导和检查各部门、分支机构及子公司的对口风险管理工作。

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公司各业务部门、分支机构及子公司负责人承担各自业务领域风险管理的直接责任。公司各业务部门、分支机构及子公司负责严格按照公司授权管理体系在被授予的权限范围内开展业务，严禁越权从事经营活动，并通过制度、流程、系统等方式，进行有效管理和控制。

3.各类风险的应对措施

（1）市场风险公司面临的市场风险是指持有的金融工具由于市场价格（利率、汇率、股票价格、商品价格等）变动而给公司带来损失的风险。

针对市场风险，公司遵循主动管理和量化导向的原则，根据公司风险偏好设定市场风险容忍度、业务风险限额等多层级的风险限额体系，在展业过程中通过组合投资、逐日盯市、对冲缓释等手段进行风险管控。公司股东会确定自营业务年度规模；公司董事会确定市场风险损失容忍度；

公司管理层及其下设委员会确定自营业务细分规模、市场风险容忍度及限额的管理机制，将市场风险损失容忍度进行分解，审批具体业务限额，并明确了各类指标的预警标准、超限标准及应对措施。其中，业务风险限额体系和各类风险指标包括风险价值(VaR)、净敞口、希腊字母、集中度、基点价值等。压力测试是公司市场风险管理中的重要组成部分，公司建立健全压力测试机制，及时根据业务发展情况和市场变化情况，对相应的投资组合定期或不定期进行测试，评估公司在压力情景下的可能损失，提出风险管理建议，为业务部门和管理层经营决策提供依据。对于场外衍生品业务，风险管理坚持以市场中性策略为核心，公司建立了准入标的池、保证金管理、交易对手事前准入、事中盯市及事后追保风险处置等风险管理措施，同时设置了希腊字母敞口、标的集中度、压力测试损失等风险限额来进行市场风险管理。

公司涉及境外业务，可能面临汇率波动风险。从资金来源和运用的角度，公司潜在的汇率风险主要体现在通过境内人民币融资投资到外币资产，以及外币融资投入人民币资产。截至报告期末，公司并未开展上述类型业务，所有境外子公司的外币融资均专项使用于当地市场投资，以实现汇率风险的天然对冲。未来，公司将视实际情况通过一系列措施对冲、缓释汇率风险，以支持公司境外业务的发展。

报告期内，公司重检优化风险限额指标管理体系，开展场外衍生品专项压力测试，加强交易投资业务风险管控，精细化估值及模型管理。公司市场风险整体可控，自有资金投资累计实现盈利。

（2）信用风险

信用风险是指因融资方、交易对手或发行人等违约导致损失的风险，主要来源于债券投资发行人或场外衍生品交易对手违约风险以及股票质押式回购交易、约定购回式证券交易、融资融券等融资类业务客户未按照协议约定足额偿还负债风险。

针对债券投资业务，公司通过建立内部信用评级、统一授信管理、集中度限额管理、债项投资评级下限、密切跟踪债券发行人经营情况和资信水平等措施，控制信用风险敞口；针对融资类业务，公司通过对客户进行风险教育、征信、授信、逐日盯市、客户风险提示、强制平仓、司法

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追索、建立严格的担保物范围及折算率、保证金比例、履约担保比例的标准等多种手段，对其信用风险进行管理和控制；针对场外衍生品业务，公司对交易对手进行尽职调查、资信评级及规模控制，通过每日盯市、追保、处置担保品等手段来控制交易对手的信用风险敞口。

报告期内，公司严格落实授信审批，制定发布年度信用风险研判及授信指引，加强重点业务风险评估与管控，公司信用风险总体可控。

（3）操作风险

公司面临的操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员、信息技术系统，以及外部事件造成损失的风险。

公司遵循全程全员、协同管理、审慎应对、防范预见原则，严格控制操作风险，制定操作风险管理办法和三大工具实施细则，明确操作风险治理结构和各道防线的职责分工。公司持续推动操作风险管理体系健全完善，制定操作风险偏好，严格落实操作风险与控制自评估、加强操作风险指标监测与报告、收集分析操作风险内外部损失数据，开展操作风险压力测试和资本计量，优化完善操作风险管理系统功能；将操作风险管理与内部控制相结合，强化内控检查、授权管理、新业务评估等配套机制，提升操作风险管理前瞻性和有效性；着力加强操作风险管理宣导培训，提升全员操作风险管理责任意识，确保公司总体操作风险可控、可承受。

报告期内，公司重检优化关键风险指标，夯实应急管理机制，加强授权与业务范围管理，持续提高操作风险管理水平。公司操作风险管理和内部控制机制运行平稳，未发生重大操作风险损失事件。

（4）流动性风险

流动性风险，是指公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。

公司授权资金管理部负责并表范围内的整体流动性风险管理工作，统筹公司融资管理，设立资金台集中管理短期交易类融资工具，协调安排公司各部门资金需求，进行日常流动性管理工作；

公司风险管理与内控部负责监督公司整体流动性风险限额的执行情况。

公司以谨慎防范流动性风险为目标，制定并发布了《光大证券股份有限公司流动性风险管理办法》，明确了流动性风险管理相关的目标、原则、组织架构、识别与评估流程、风险控制指标体系、风险应对手段，并积极开展流动性风险并表管理工作，确保合并范围内总体流动性风险可控。

在资产负债管理和全面风险管理体系下，公司始终秉承稳健的风险管理理念，通过采用前瞻管理、动态调整的方式，根据总体风险管理政策制定了覆盖母、子公司的流动性风险容忍度和分配管理机制，并逐步完善对子公司的差异化流动性风险管理框架。此外，公司还根据不同业务的流动性特性，构建差异化的资金管理模式，并配套对应的流动性风险限额管理与监控预警体系。

公司将短期交易类融资集中管理，严格防范日间流动性风险。公司持续合理计量流动性风险管理成本，并将流动性因素纳入公司资金定价体系之中。

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风险应对方面，公司制定了流动性风险应急预案，对流动性风险的等级、触发标准、应对手段、报告路径等进行了明确，通过合理备付优质流动性资产和应急渠道、审慎动态管理资产负债期限结构等方式坚守不发生流动性风险的底线，并定期通过应急演练检验风险应对机制的有效性。

此外，公司还积极拓展融资渠道和融资方式，与外部合作机构维持良好的合作关系，储备充足的外部融资授信，保障公司资金来源持续稳健。

报告期内，公司持续优化限额指标，加强日间高频测算与用资监控，加强对重点用资业务的常态化、全覆盖管理。公司流动性状况整体稳健，流动性储备维持在充足水平。

（5）信息技术风险

信息技术风险是指由于人为原因、软硬件缺陷或故障、自然灾害等对网络和信息系统或者数

据造成影响，发生网络和信息系统服务能力异常或者数据损毁、泄露，从而造成损失的风险。

随着新信息技术在金融领域的广泛应用，科技创新使风险的隐蔽性、突发性、传导性也越来越强，信息技术风险愈发错综复杂。公司将聚焦数字化、平台化、智能化的科技战略愿景，持续深化信息技术改革，加强信息系统安全建设和质量管控，完善信息系统运行保障机制，利用大数据、云计算、人工智能等技术提升信息技术运维管理水平，不断优化和完善网络安全事件应急预案，通过定期的应急演练进一步提升信息技术风险监测和应急处置能力，以保证系统的安全、可靠和稳定运行，报告期内未发生重大信息技术风险事件。

报告期内，公司持续建立健全信息系统网络安全防护体系，加强信息技术资源监控和保障能力，落实安全稳定运行保障要求。公司未发生重大网络安全事件，各重要信息系统保持持续稳定运行。

（6）声誉风险

声誉风险，是指由于公司经营、管理及其他行为或外部事件，以及工作人员违反廉洁规定、职业道德、业务规范、行规行约等相关行为，导致公司股东、员工、投资者、发行人、第三方合作机构、监管机构、自律组织、社会公众、媒体等对公司的公开负面评价，从而损害公司品牌价值，不利于公司正常经营，甚至影响到市场稳定和社会稳定的风险。

为有效控制声誉风险，公司持续开展适当而有效的声誉风险管理，建立了规范的管理制度、科学的组织架构以及完善的管控体系，陆续制定并修订了《声誉风险和舆情工作管理办法》《声誉风险和舆情工作实施细则》《信息发布管理办法》等相关制度。

公司设有声誉风险和舆情工作领导小组，在声誉风险管理中实现了公司与部门、子公司、分公司层面的协同统一，并通过制度宣导、培训、应急演练等，提高员工声誉风险意识和声誉风险管理能力。此外，公司设置了专职岗位负责舆情监测、应对以及媒体关系管理等工作，同时聘请

了第三方公司和法律事务所，协助公司做好声誉风险管理。目前，公司已实现对子公司声誉风险防控体系全覆盖。

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报告期内，公司常态化落实7×24小时全域舆情监测与分级研判机制，组织开展声誉风险专项排查，深度复盘行业典型舆情演化规律，有序实施声誉压力测试，编制新型舆情应急预案。公司整体舆情情况均在管控预期范围内，未发生重大舆情。

（7）合规风险

合规风险，是指因公司或工作人员的经营管理、执业行为违反法律法规和准则而使公司被依法追究法律责任、采取监管措施、给予纪律处分、出现财产损失或商业信誉损失的风险。

为有效控制合规风险，公司建立合规管理制度体系，通过制度明确合规管理各项要求，强化合规管理的全流程管控：在事前阶段，公司通过合规审查、合规咨询等措施，对公司的重要制度、重大业务、创新业务进行合规审查。在事中阶段，公司通过持续开展从业人员执业行为、信息隔离墙监测与核查，防范违规交易、泄露敏感信息、利益输送等行为。事后阶段，公司通过合规检查发现问题、识别风险，督导相关单位立行立改；持续健全完善问责机制，细化问责标准，推动精准问责，通过常态化警示宣导、以案示警，督促全员认清红线底线，为公司营造风清气正的发展环境。

报告期内，公司根据外部监管要求的变化，结合公司实际工作情况，进一步完善合规制度体系，夯实各项合规职能履行。此外，公司加强合规文化建设，主动将合规文化建设嵌入公司企业文化建设中，彰显光证文化特色。公司合规管理情况整体平稳有序，未发生重大合规风险事件和重大监管处罚。

(二)其他披露事项

□适用√不适用

第四节公司治理、环境和社会

一、公司董事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形变动原因变动原因说明

2026年2月27日，公司2026年第一次临时

安雪松董事选举其他股东会选举安雪松先生为第七届董事会董事。

公司董事会于2026年6月24日收到董事秦

秦小征董事离任其他小征先生的辞职报告，因工作原因，秦小征先生辞去公司董事职务。

公司董事会于2026年1月6日收到董事尹岩

尹岩武董事离任其他武先生的辞职报告，因工作安排原因，尹岩武先生辞去公司董事职务。

2026年2月12日，公司第七届董事会第十四

蒋琦业务总监聘任其他次会议聘任蒋琦先生为公司业务总监。

公司董事会于2026年4月3日收到高级专家王翠婷高级专家离任退休

王翠婷女士的辞职报告，因办理退休手续，王

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翠婷女士辞去公司高级专家职务。

公司董事、高级管理人员变动的情况说明

√适用□不适用

1.报告期内，董事、高级管理人员变更及离任人数3人，占报告期初全体董事、高级管理人员人数约15%。

2.自公司2025年年报披露日至本报告出具日，公司现任董事的其他任职变动如下：

公司董事安雪松先生自2026年6月起不再担任英利国际置业股份有限公司非执行及非独立董事；

公司独立董事任永平先生自2026年6月起担任申万宏源证券有限公司独立董事；

公司独立董事殷俊明先生自2026年5月起担任江苏亚威机床股份有限公司独立董事。

二、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增是

每10股送红股数（股）-

每10股派息数(元)（含税）1.70

每10股转增数（股）-利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明

经公司第七届董事会第十八次会议审议通过的公司2026年中期利润分配预案为：2026年6月

30 日公司 A股和 H 股总股本 4610787639 股，拟向全体 A 股和 H股股东每股派送现金股利

0.17元（含税），共派发现金股利783833898.63元。以上分配预案将提交公司股东会审议，

待股东会审议通过后执行。上述预案符合公司章程及审议程序的规定，充分保护中小投资者的合法权益。

三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

四、投资者关系公司高度重视投资者关系管理工作，制定了《光大证券股份有限公司投资者关系管理工作制度》等较为完善的规章制度，全面践行金融工作人民性原则，切实加强投资者保护，设立了较为

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完善的与股东和投资者沟通的有效渠道。除法律规定的信息披露途径外，搭建了包括现场、电话、网络等多种沟通渠道，涵盖股东会、业绩说明会、路演、接待投资者调研、公司网站、投资者热线、电子邮件、独立董事邮箱等多种沟通方式的投资者关系管理平台，并通过主动参与上交所的e互动平台、参加投资者集体接待日活动、出席券商投资策略会或投资论坛等多种形式的活动，积极加强与投资者的互动沟通，增加了公司的透明度，保证了投资者能够及时、准确和全面地了解公司情况。公司坚持对投资者、分析师提出的各种问题进行归纳分析整理，以不断提高公司投资者关系管理工作的专业性、规范性和针对性，不断提升投资者关系管理工作质量，维护资本市场良好关系，有效发挥资本市场传导功能。

公司持续贯彻“以投资者为本”的理念，制定了《光大证券股份有限公司市值管理办法》，全面践行人民性原则，讲好光证故事，提升市场影响力。报告期内，成功举办公司2025年度业绩说明会，在上证路演中心与投资者沟通交流公司经营情况，回答投资者关切问题。2026年上半年，通过股东会、投资者热线、邮件、上证 e互动等方式回复投资者各类问题 200 余次，接待分析师、投资者调研8次。

五、员工及薪酬政策

（一）员工情况

截至2026年6月，在职员工7729人（含经纪人987人），其中：母公司5897人，全资及控股子公司1832人。

（二）薪酬政策

公司始终致力于构建与经营绩效、业务特点、个人贡献、合规风控水平及文化环境动态适配

的长效薪酬管理机制，秉持金融报国、服务为民的根本宗旨，将中国特色金融文化核心要义内化于薪酬管理的各环节，同时严守全面风险管理与合规经营底线，统筹协调功能发挥与盈利追求之间的平衡，以保障公司稳健经营。公司坚持薪酬水平与市场业绩双向对标，科学参照行业标准，确保薪酬体系与绩效考核结果密切联动，资源分配主动向关键核心岗位及基层一线员工倾斜。此外，依据监管要求，公司持续优化兼顾短期与长期的激励约束、收益与风险并重的递延支付、止付追索等机制，并严格落地执行，有效发挥薪酬在正向激励与违规惩戒方面的综合作用。

（三）培训情况

2026年上半年，公司党委深入开展树立和践行正确政绩观学习教育，坚决贯彻落实新时代党

的组织路线，锚定“政治过硬、能力过硬、作风过硬”建设目标，分层分类搭建系统化培训体系，持续锻造高素质专业化金融干部人才队伍，以高质量培训支撑公司高质量发展。一是聚焦政治铸魂，抓实“关键少数”理论教育。紧扣党的二十届四中全会精神、树立和践行正确政绩观学习教育两大核心政治任务，分层开展干部专题轮训。二是完善分层培育体系，夯实人才梯队建设根基。

持续加强全周期人才培育，面向校招新人落地“光耀未来”成长计划；搭建内训师培育体系，推进“炬光计划”内部讲师训练营；常态化开展行业专业赋能，持续推进金融科技、金融投资培训

32/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告班。三是厚植为民初心，健全员工关爱长效机制。紧扣“为民造福是最大政绩”工作要求，制定并实施“向日葵?心能量”员工关爱专项方案，分层分类开展心理健康系列培训。

六、纳入环境信息依法披露企业名单的上市公司及其主要子公司的环境信息情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

七、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用□不适用

2026年以来，公司深入学习贯彻习近平总书记关于“三农”工作重要讲话和指示批示精神，

全面落实《中共中央国务院关于锚定农业农村现代化扎实推进乡村全面振兴的意见》有关要求，结合工作实际，锚定农业农村现代化，以提升乡村产业发展水平、乡村建设水平、乡村治理水平为重点，扎实推进乡村振兴和结对帮扶工作。报告期内，公司积极发挥光大集团综合金融服务优势，结合做好“五篇大文章”和服务国家区域协调发展，统筹发挥光大期货等子公司服务三农特色优势，多措并举开展常态化精准帮扶。

在资金帮扶方面，保持资金投入力度，制定全年捐赠资金使用计划，统筹捐赠700万定向帮扶资金，助力定点帮扶的湖南新田县持续巩固脱贫成果，并完成向结对帮扶的宁夏西吉县、革命老区江西瑞金市的3个产业、生态、公益帮扶项目对外捐赠。在消费帮扶方面，积极组织各级工会、发动干部员工购买湖南古丈县、新化县、新田县及内蒙兴和县等国家级脱贫县农特产品。在人才帮扶方面，继续选派公司优秀干部赴新田县、瑞金市挂职，助力开展乡村振兴工作，提供政策、资金、人才等支持。在金融帮扶方面，利用公司投行业务优势，通过发行债券和资产支持证券等方式，为结对帮扶地区和其它脱贫县等县域企业募集资金，助力县域富民产业发展，承销4只银行间和交易所乡村振兴债、2只脱贫县公司债券；继续优化完善“保险+期货”服务模式，扩大帮扶覆盖面，帮助农业养殖和种植大户增强价格波动风险抵御能力，实施“保险+期货”项目3个，为2.71万吨农产品提供风险管理服务，保障农产品项目金额1.47亿元，覆盖农户超5000户次，涉及湖南省、云南省和新疆维吾尔自治区。

第五节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用

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是否是否有承诺承诺承诺及时承诺背景承诺方履行期承诺期限类型内容时间严格限履行

在筹备公司 A股于上海证券中国光交易所上市及2009年与首次公开发 大集团 H股于香港联 8月、其他

行相关的承诺股份公交所上市时，2016否不适用是年司均作出了以公8月司为受益人的不竞争承诺。

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

报告期内，公司其他关联资金往来情况请参见“第八节财务报告”之“十二、关联方及关联交易”。

三、违规担保情况

□适用√不适用

四、半年报审计情况

□适用√不适用经公司第七届董事会第十五次会议和2025年年度股东会审议通过《关于续聘2026年度外部审计机构的议案》，续聘毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2026年度境内外部审计机构，续聘毕马威会计师事务所为公司2026年度境外外部审计机构。

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

报告期内，公司不存在《上海证券交易所股票上市规则》中要求披露的涉案金额超过1000万元并且占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上的重大诉讼、仲裁事项。公司其他诉讼、仲裁情况见本节“十三、其他重大事项的说明”。

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八、上市公司及其董事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

√适用□不适用

报告期内，公司及公司董事、高级管理人员、控股股东、实际控制人不存在受到行政处罚的情况。

报告期内，公司收到行政监管措施或纪律处分、自律处分的情况如下：

2026年5月12日，中国证监会上海监管局出具《关于对光大证券股份有限公司采取出具警示函措施的决定》（沪证监决〔2026〕143号），认为公司存在以下情形：一是未对境外子公司相关议案履行公司层面的集体讨论程序、未由合规负责人出具书面合规审查意见；二是未能有效防

范发布证券研究报告与其他证券业务之间的利益冲突。针对监管函指出问题，公司已组织相关单位逐项梳理、深入剖析，制定并落实针对性整改措施，切实将各项监管要求传导到位、执行到位。

后续，公司将持续巩固整改成效，深刻汲取教训，举一反三，进一步从制度建设、流程管控和人员行为等维度，不断加强内部管理，优化流程，持续强化全员合规意识，确保各项内控机制有效运行。

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

报告期内，公司及其控股股东不存在未履行法院生效法律文书确定的义务、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

公司日常关联交易主要与控股股东光大集团及其成员企业（光大集团成员）之间发生。公司和光大集团成员同为金融市场的重要参与者，日常经营中不可避免地需要进行各类证券和金融产品的交易，并互相提供证券和金融服务。上述交易均按照一般商业条款进行，且有助于公司扩展服务范围，增加业务机会，提升服务水平。公司与关联方相关业务的开展符合公司实际情况，符合本公司股东的整体利益。

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用□不适用事项概述查询索引公司前期披露了全资子公司中国光大证券国际有限公司（以下简称光证国际）与公司关联人光大中心有限公司（以下简称光大中心）

公司公告临2026-018号

签订租赁协议的相关情况，租期三年，期满后可按市场租金将租期（http://www.sse.com.cn）总共最多延长七年（详见公司公告临2023-003、临2023-004、临

2023-054号）。鉴于该租赁协议即将届满，光证国际与光大中心续

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签租赁协议，租期为三年，期满后四年内光证国际有权优先续租。

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用公司第七届董事会第十五次会议及2025年年度股东会审议通过了《公司2026年度预计日常关联（连）交易的议案》。报告期内，公司严格在《公司2026年度预计日常关联（连）交易的议案》所确定的日常关联（连）交易范围内执行交易。

报告期内，本公司与光大集团及其成员企业发生的日常关联（连）交易具体情况如下：

（1）房屋租赁

2026年2026年上半年

交易性质交易分类预计金额实际执行金额（人民币万元）（人民币万元）

房屋租赁收入500182.70房屋租赁业务

房屋租赁支出105006.89

按照日常租赁业务逻辑，公司与光大集团签订的《房屋租赁框架协议》以租金收入和支出进行约定。根据联交所对上市规则 14A.31 和 14A.53 的最新解释及最新的会计准则规定，公司房屋租赁框架协议项下租期一年或以下的租金支出上限以支付的租金费用设定全年上限，租期超过一年的以使用权资产的总值设定全年上限。

（2）证券和金融产品交易

2026年2026年上半年

交易性质交易分类预计金额实际执行金额（人民币亿元）（人民币亿元）

证券和金融产品交易所产生的4400939.78现金流入总额证券和金融产品交易

证券和金融产品交易所产生的42001479.00现金流出总额

（3）证券及金融服务

2026年2026年上半年

交易性质交易分类预计金额实际执行金额（人民币万元）（人民币万元）

收入：提供证券和金融服务3850012276.34证券及金融服务

支出：接受证券和金融服务152006243.89

（4）非金融综合服务

2026年2026年上半年

交易性质交易分类预计金额实际执行金额（人民币万元）（人民币万元）

收入：提供非金融综合服务10060.09非金融综合服务

支出：接受非金融综合服务99001833.17

本公司与关联法人、关联自然人的相关服务或产品按照统一规定的标准开展，相关交易按照市场价格进行定价，定价原则合理、公平。2026年上半年，关联自然人遵循法律法规和监管要求

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的规定接受本公司提供的证券及金融服务，本公司与关联自然人发生的证券及金融服务类收入和支出涉及金额分别约为12.65万元和0.02万元。

2026年上半年，本公司与其他关联法人发生的证券及金融服务类收入和支出涉及金额分别约

为7.36万元和220.32万元；证券和金融产品交易类交易的具体情况如下：

2026年2026年上半年

序关联人交易分类预计金额实际执行金额号（人民币亿元）（人民币亿元）

证券和金融产品交易所产生4.66金融街证券股份有的现金流入总额1

限公司证券和金融产品交易所产生1.39的现金流出总额

证券和金融产品交易所产生1076.81交通银行股份有限的现金流入总额2

公司证券和金融产品交易所产生1077.61的现金流出总额

证券和金融产品交易所产生1.21

3开滦（集团）有限

的现金流入总额

责任公司证券和金融产品交易所产生0.80的现金流出总额

证券和金融产品交易所产生167.57中国人寿资产管理的现金流入总额4

有限公司证券和金融产品交易所产生164.19的现金流出总额证券和金融产品交易所产生

因业务的发生及规22.32

5国金证券股份有限

的现金流入总额

模的不确定性，按实公司证券和金融产品交易所产生际发生额计算。20.01的现金流出总额

证券和金融产品交易所产生755.62

6交银国际信托有限

的现金流入总额

公司证券和金融产品交易所产生757.35的现金流出总额

证券和金融产品交易所产生89.99上海农村商业银行的现金流入总额7

股份有限公司证券和金融产品交易所产生86.90的现金流出总额

证券和金融产品交易所产生0.04澜起科技股份有限的现金流入总额8

公司证券和金融产品交易所产生0.05的现金流出总额

证券和金融产品交易所产生-

9上海春秋航空股份

的现金流入总额

有限公司证券和金融产品交易所产生0.07的现金流出总额

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

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(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他重大关联交易

□适用√不适用

(七)其他

□适用√不适用

十一、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

□适用√不适用

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(二)报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用□不适用

单位：亿元币种：人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）报告期内担保发生额合计（不包括对子-公司的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对 -子公司的担保）公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计-

报告期末对子公司担保余额合计（B） 25.40

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 25.40

担保总额占公司净资产的比例(%)3.37

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担-

保的金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被-

担保对象提供的债务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额-

（E）

上述三项担保金额合计（C+D+E） -

未到期担保可能承担连带清偿责任说明-

担保情况说明1、报告期内，本公司的担保事项主要是为全资子公司光证资管提供净资本担保，截至2026年6月30日，上述担保余额约合人民币22.38亿元。公司控股子公司的担保事项主要是光证控股及其子公司为满足下属子公司

业务开展，对其下属子公司提供的贷款担保、融资性担保、业务类担保等。截至2026年6月30日，上述担保余额约合人民币3.02亿元。

2、担保发生额为当年新增额，不含当年减少额。

(三)其他重大合同

□适用√不适用

十二、募集资金使用进展说明

□适用√不适用

十三、其他重大事项的说明

√适用□不适用

1.分支机构相关情况

为进一步优化营业网点布局，公司撤销眉山红星路证券营业部、绍兴柯桥金柯桥大道证券营业部。截至本报告披露日，公司拥有证券营业部209家。

39/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

2.报告期内及期后有进展的诉讼事项

2021年4月，公司下属公司光大富尊泰锋投资管理（上海）有限公司管理的有限合伙基金上

海光大富尊璟珲投资中心（有限合伙）及其境外子公司 QUANTUM CAPITAL RESOURCES

LIMITED 因 购 买 协 议 违 约 纠 纷 ， 以 深 圳 光 启 合 众 科 技 有 限 公 司 和 ASEANTELECOMMUNICATIONS LIMITED（下称光启方）为被申请人，向香港国际仲裁中心提起仲裁，涉案金额约为8.35亿元。具体情况详见公司2021年半年度报告、2024年年度报告、2025年半年度报告及2025年年度报告。目前广东高院已驳回光启方的管辖权异议上诉。

2023年6月，公司因康美药业股份有限公司债券欺诈发行、虚假陈述纠纷，对马某某等人及

相关中介机构提起诉讼，涉案金额约为9304.74万元。具体情况详见公司2023年半年度报告。目前该案已收到一审判决，判决马某某等人及相关中介机构就1480万元损失承担相应的赔偿责任，部分被告已上诉。

2023年12月，光大证券投资服务（香港）有限公司因孖展融资纠纷，对雍熙大中华基金独

立投资组合公司及颜某某提起诉讼，涉案金额约为478.11万美元及利息。具体情况详见公司2023年年度报告、2024年半年度报告、2024年年度报告、2025年半年度报告及2025年年度报告。该案案外人林某某提起执行异议之诉，目前法院已裁定驳回林某某的执行异议之诉。

2024年5月，光大保德信资产管理有限公司（富增4号产品管理人）因资管合同纠纷，以吴

某、周某某、虞某某为被申请人，向上海仲裁委员会申请仲裁，涉案金额约为1.77亿元。具体情况详见公司2024年半年度报告。目前该案已裁决，裁决被申请人向富增4号支付差额补足款约

3382.94万元。

2024年5月，义乌市翔程投资合伙企业（有限合伙）因资管合同纠纷，以光大保德信资产管

理有限公司（富增4号产品管理人）为被申请人，向上海仲裁委员会申请仲裁，涉案金额约为5550万元。具体情况详见公司2024年半年度报告。目前该案申请人已撤回仲裁申请。

2024年9月，山西灵丘农村商业银行股份有限公司因华信债证券相关责任纠纷，对公司（作为联席主承销商）等提起诉讼，涉案金额约为8031.46万元。具体情况详见公司2024年年度报告及2025年年度报告。目前该案法院裁定中止审理。

2025年2月，光大富尊因投资合同纠纷，对李某、侯某某及李某某提起诉讼，涉案金额约为

3525.19万元。具体情况详见公司2024年年度报告、2025年半年度报告及2025年年度报告。目

前该案已收到二审判决，驳回对方全部上诉请求。

2025年2月，郑某某因劳动合同纠纷，向光证资管（光大证券作为第三人）提起诉讼，涉案

金额约为2356.90万元。具体情况详见公司2024年年度报告及2025年年度报告。目前该案原告已上诉。

公司因融资融券交易纠纷，就相关十四起违约案件分别向上海市静安区人民法院、上海金融法院提起诉讼，上述十四起案件涉案金额合计约为4.35亿元。具体情况详见公司2020年年度报告、2021年半年度报告、2022年半年度报告、2022年年度报告、2023年半年度报告、2023年年

40/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

度报告、2024年半年度报告、2025年半年度报告及2025年年度报告。除其中两起案件已终本执行外，其余十二起案件已收到一审胜诉判决，目前均已提交执行申请。

3.报告期内及期后新增诉讼等相关事项

2026年6月，上海光大体育文化投资合伙企业（有限合伙）因股权转让协议纠纷，以刘某为

被申请人，向上海仲裁委员会申请仲裁，涉案金额约为3329.82万元。目前该案已由上海仲裁委员会受理。

4.全资子公司相关重要事项

公司前期披露了光大资本MPS相关诉讼、仲裁事项，详见公司 2023年年度报告、2024年半年度报告、2024年年度报告、2025年半年度报告、2025年年度报告及公司公告临2026-015号。

其中，鹰潭浪淘沙投资管理合伙企业（有限合伙）诉光大资本侵权责任纠纷案光大资本已申请再审，鹰潭浪淘沙申请追加光大证券为被执行人，上海金融法院已裁定驳回鹰潭浪淘沙的申请。深圳恒祥股权投资基金企业（有限合伙）诉光大资本侵权责任纠纷案目前已收到二审判决，判决驳回上诉，维持原判。上海隆谦迎申投资中心（有限合伙）诉光大资本侵权责任纠纷案目前已收到二审判决，判决驳回上诉，维持原判。

第六节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、股东情况

(一)股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)169046

41/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有质押、标记股东名称报告期内比例限售条或冻结情况股东期末持股数量（全称）增减（%）件股份股份数性质数量状态量

中国光大集0115945618325.15-无-国有法人团股份公司

中国光大控095601700020.73-无-境外法人股有限公司香港中央结

算（代理60070373109015.26-未知-未知人）有限公司

香港中央结21480317646517141.40-无-其他算有限公司中国建设银行股份有限

公司－国泰

中证全指证6200149598983571.30-无-其他券公司交易型开放式指数证券投资基金中国建设银行股份有限

公司－华宝

中证全指证1142308385472070.84-无-其他券公司交易型开放式指数证券投资基金

林宜钦0122031000.26-无-境内自然人中国建设银行股份有限

公司－易方

达沪深300(886604)121898140.26-无-其他非银行金融交易型开放式指数证券投资基金国泰海通证券股份有限

公司－天弘

中证全指证1822600114774000.25-无-其他券公司交易型开放式指数证券投资基金

42/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

招商银行股份有限公司

－银华中证

全指证券公174400100641000.22-无-其他司交易型开放式指数证券投资基金

前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）持有无限售条件流通股股份种类及数量股东名称的数量种类数量中国光大集团股份公司1159456183人民币普通股1159456183中国光大控股有限公司956017000人民币普通股956017000

香港中央结算（代理人）703731090境外上市外资股703731090有限公司香港中央结算有限公司64651714人民币普通股64651714中国建设银行股份有限公

司－国泰中证全指证券公59898357人民币普通股59898357司交易型开放式指数证券投资基金中国建设银行股份有限公

司－华宝中证全指证券公38547207人民币普通股38547207司交易型开放式指数证券投资基金林宜钦12203100人民币普通股12203100中国建设银行股份有限公

司－易方达沪深300非银12189814人民币普通股12189814行金融交易型开放式指数证券投资基金国泰海通证券股份有限公

司－天弘中证全指证券公11477400人民币普通股11477400司交易型开放式指数证券投资基金

招商银行股份有限公司－银华中证全指证券公司交10064100人民币普通股10064100易型开放式指数证券投资基金中国光大控股有限公司是中国光大集团股份公司全资子公司中国上述股东关联关系或一致光大集团有限公司的控股子公司。

行动的说明除此之外，公司未知上述股东之间存在关联关系或一致行动关系。

注 1：截至报告期末普通股股东总数 169046 户，其中，A股股东 168911 户，H股登记股东 135户。

注 2：香港中央结算（代理人）有限公司为公司 H股非登记股东所持股份的名义持有人。

注3：香港中央结算有限公司为公司沪股通股票名义持有人。

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用

43/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用√不适用

三、董事和高级管理人员情况

(一)现任及报告期内离任董事和高级管理人员持股变动情况

□适用√不适用

(二)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(三)其他说明

□适用√不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

五、优先股相关情况

□适用√不适用

44/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

第七节债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

√适用□不适用

(一)公司债券（含企业债券）

√适用□不适用

1、公司债券基本情况

单位：亿元币种：人民币

2026是否存

年8月在终止

31日利率还本付息受托管理投资者适上市或

债券名称简称代码发行日起息日到期日债券余额交易场所主承销商交易机制

后的最（%）方式人当性安排挂牌的近回售风险日

光大证券股份有限公1匹配成交、点

2023202392023920269兴业证券司年面向专业23光证年年年上交所固面向专业击成交、询价

G4 115976投资者公开发行公司 月 12日 月 14 - 14 28 2.98 按年付息 招商证券东 兴业证券 否日 月 日 收平台 投资者 成交、竞买成

()方证券债券第四期交、协商成交光大证券股份有限公

司2021年面向专业招商证券匹配成交、点银

21光证1887632021年92021年9-2026年9103.5上交所固面向专业

击成交、询价

投资者公开发行公司 按年付息 河证券 中信 招商证券 否G9 月 14日 月 16 日 月 16 日 收平台 投资者 成交、竞买成

债券(第五期)(品种建投证券

交、协商成交

二)

光大证券股份有限公匹配成交、点

2023202392023920269兴业证券招司年面向专业23光证240017年年-年182.9上交所固面向专业击成交、询价按年付息商证券东方兴业证券否

投资者公开发行公司 G5 月 19日 月 21 日 月 21 日 收平台 投资者 成交、竞买成

债券(第五期)证券交、协商成交

光大证券股份有限公点击成交、询

司2025年面向专业25光证2025年92025年92026年10到期一次上交所固兴业证券银面向专业价成交、竞买

F3 280218 22 24 - 14 21 1.79 兴业证券 否投资者非公开发行公 月 日 月 日 月 日 还本付息 收平台 河证券 投资者 成交、协商成

司债券(第三期)交光大证券股份有限公

匹配成交、点司2026年面向专业

26光证2026年12026年12026年10到期一次上交所固兴业证券银面向专业击成交、询价

投资者公开发行短期 S3 244637 月 27日 月 29 -日 月 22 34 1.68 兴业证券 否日 还本付息 收平台 河证券 投资者 成交、竞买成

公司债券(第二期)(品

交、协商成交

种二)

45/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

光大证券股份有限公

匹配成交、点司2024年面向专业兴业证券招

24光证击成交、询价

投资者公开发行公司 G4 241943

2024年112024年112026年11

1214-14402.08

上交所固面向专业按年付息商证券东方兴业证券否

月日月日月日收平台投资者成交、竞买成

债券(第四期)(品种证券

交、协商成交

一)光大证券股份有限公

匹配成交、点司2021年面向专业招商证券银

21111888862021年122021年122026年12上交所固面向专业

击成交、询价

投资者公开发行公司光证-103.35按年付息河证券中信招商证券否

债券(第六期)(月21日月23日月23日收平台投资者成交、竞买成品种建投证券

交、协商成交

二)

光大证券股份有限公点击成交、询

司2026年面向专业26光证2813532026年12026年1-2027年1301.77到期一次上交所固兴业证券银面向专业价成交、竞买兴业证券否

投资者非公开发行公 F1 月 13日 月 15 日 月 22 日 还本付息 收平台 河证券 投资者 成交、协商成

司债券(第一期)交光大证券股份有限公

匹配成交、点司2026年面向专业

26光证击成交、询价

投资者公开发行短期 S5 244705

2026年22026年22027年2到期一次上交所固兴业证券银面向专业

月6日月9-4161.68兴业证券否日月日还本付息收平台河证券投资者成交、竞买成

公司债券(第三期)(品

交、协商成交

种二)

光大证券股份有限公匹配成交、点

司2022年面向专业22光证1854072022年22022年2-2027年2203.73上交所固中信证券国面向专业击成交、询价按年付息中信证券否

投资者公开发行永续 Y1 月 17日 月 21 日 月 21 日 收平台 投证券 投资者 成交、竞买成

次级债券(第一期)交、协商成交

光大证券股份有限公匹配成交、点

司2022年面向专业22光证2022年32022年32027年3上交所固中信证券国面向专业击成交、询价

Y2 185445 -投资者公开发行永续 月 10日 月 14 日 月 14 10 4.08 按年付息 中信证券 否日 收平台 投证券 投资者 成交、竞买成

次级债券(第二期)交、协商成交

光大证券股份有限公匹配成交、点

司2022年面向专业22光证2022年32022年32027年3上交所固中信证券国面向专业击成交、询价185600-154.03按年付息中信证券否

投资者公开发行永续 Y3 月 22日 月 24 日 月 24 日 收平台 投证券 投资者 成交、竞买成

次级债券(第三期)交、协商成交光大证券股份有限公

匹配成交、点司2026年面向专业

26光证2026年72026年72027年4到期一次上交所固兴业证券银面向专业击成交、询价

投资者公开发行短期 S7 245674 15 17 -月 日 月 日 月 16 50 1.51 兴业证券 否日 还本付息 收平台 河证券 投资者 成交、竞买成

公司债券(第四期)(品

交、协商成交

种二)光大证券股份有限公

匹配成交、点司2022年面向专业招商证券银

22光证1858882022年62022年6-2027年653.25上交所固面向专业

击成交、询价投资者公开发行公司按年付息河证券中信招商证券否

( )( G2 月 10日 月 14 日 月 14 日 收平台 投资者 成交、竞买成债券 第一期 品种 建投证券

交、协商成交

二)兴业证券招

光大证券股份有限公24光证2024年62024年62027年6上交所固面向专业匹配成交、点

司 2024 241142 - 48 2.18 按年付息 商证券东方 兴业证券 否年面向专业 G2 月 18日 月 20 日 月 20 日 收平台 投资者 击成交、询价证券

46/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

投资者公开发行公司成交、竞买成

债券(第二期)交、协商成交

光大证券股份有限公匹配成交、点

司2026年面向专业26光证2026年72026年72027年7到期一次上交所固兴业证券银面向专业击成交、询价

S8 245768 23 27 - 22 15 1.51 兴业证券 否投资者公开发行短期 月 日 月 日 月 日 还本付息 收平台 河证券 投资者 成交、竞买成

公司债券(第五期)交、协商成交光大证券股份有限公

匹配成交、点司2025年面向专业

25光证2025年82025

兴业证券招

年82027年8上交所固面向专业击成交、询价

投资者公开发行公司 G5 243617 20 22 - 14 1.9 按年付息 商证券东方 兴业证券 否月 日 月 日 月 22 日 收平台 投资者 成交、竞买成

债券(第四期)(品种证券

交、协商成交

一)光大证券股份有限公

匹配成交、点司2024年面向专业

24光证2024年92024年92027年9上交所固兴业证券国面向专业击成交、询价

投资者公开发行次级 C1 241618 11 13 - 13 11 2.18 按年付息 兴业证券 否月 日 月 日 月 日 收平台 泰海通证券 投资者 成交、竞买成

债券(第一期)(品种

交、协商成交

一)光大证券股份有限公

司2024年面向专业兴业证券匹配成交、点招

24光证击成交、询价

投资者公开发行公司241944

2024年112024年11-2027年11202.17上交所固面向专业按年付息商证券东方兴业证券否

G5 月 12日 月 14 日 月 14 日 收平台 投资者 成交、竞买成

债券(第四期)(品种证券

交、协商成交

二)光大证券股份有限公

匹配成交、点司2025年面向专业兴业证券招

25光证2025年122025年122027年12上交所固面向专业击成交、询价

投资者公开发行公司 G7 244286 10 12 - 12 8 1.87 按年付息 商证券东方 兴业证券 否月 日 月 日 月 日 收平台 投资者 成交、竞买成

债券(第五期)(品种证券

交、协商成交

一)

光大证券股份有限公点击成交、询

司2025年面向专业25光证2025年32025年32028年3上交所固兴业证券银面向专业价成交、竞买

F1 257814 13 17 - 17 15 2.25 按年付息 兴业证券 否投资者非公开发行公 月 日 月 日 月 日 收平台 河证券 投资者 成交、协商成

司债券(第一期)交

光大证券股份有限公匹配成交、点兴业证券招

司 2025 年面向专业 25光证 243200 2025 年 6 2025年 6 - 2028年 6 25 1.8 上交所固 面向专业 击成交、询价G2 19 按年付息 商证券东方 兴业证券 否投资者公开发行公司 月 日 月 23 日 月 23 日 收平台 投资者 成交、竞买成证券

债券(第二期)交、协商成交光大证券股份有限公

匹配成交、点司2025年面向专业兴业证券招

25光证2435552025年82025年8-2028年8201.82上交所固面向专业

击成交、询价投资者公开发行公司按年付息商证券东方兴业证券否

( )( G3 月 7日 月 11 日 月 11 日 收平台 投资者 成交、竞买成债券 第三期 品种 证券

交、协商成交

一)光大证券股份有限公

2025匹配成交、点司年面向专业兴业证券招

25光证2442872025年122025年12-2028年12121.95上交所固面向专业

击成交、询价

投资者公开发行公司 按年付息 商证券 东方 兴业证券 否G8 月 10日 月 12 日 月 12 日 收平台 投资者 成交、竞买成

债券(第五期)(品种证券

交、协商成交

二)

47/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

光大证券股份有限公

匹配成交、点司2026年面向专业兴业证券招

26光证2446892026年22026年22029年2上交所固面向专业

击成交、询价

投资者公开发行公司 G1 4 6 - 6 14 1.86 按年付息 商证券东方 兴业证券 否月 日 月 日 月 日 收平台 投资者 成交、竞买成

债券(第一期)(品种证券

交、协商成交

一)

光大证券股份有限公匹配成交、点司2026年面向专业26光证2026年42026年42029兴业证券招

年4上交所固面向专业击成交、询价

G3 245130 22 24 - 24 20 1.71 按年付息 商证券东方 兴业证券 否投资者公开发行公司 月 日 月 日 月 日 收平台 投资者 成交、竞买成

债券(证券第二期)交、协商成交光大证券股份有限公兴业证券招

匹配成交、点司2026年面向专业商证券东方

26光证

投资者公开发行公司245493

2026 年 7 2026年 7 - 2029年 7 12 1.66 上交所固 面向专业 击成交、询价按年付息 证券银河证 兴业证券 否G4 月 6日 月 8 日 月 8 日 收平台 投资者 成交、竞买成

债券(第三期)(品种券申万宏源

交、协商成交

一)证券

光大证券股份有限公匹配成交、点

司2024兴业证券招年面向专业24光证2024年82024年82029年8上交所固面向专业击成交、询价241505-

投资者公开发行公司 G3 月 20日 月 22 日 月 22 23 2.17 按年付息 商证券东方 兴业证券 否日 收平台 投资者 成交、竞买成证券

债券(第三期)交、协商成交光大证券股份有限公

匹配成交、点司2024年面向专业

24光证 241619 2024 年 9 2024年 9 - 2029年 9 9 2.27 上交所固 兴业证券国 面向专业 击成交、询价投资者公开发行次级 按年付息 兴业证券 否C2 月 11日 月 13 日 月 13 日 收平台 泰海通证券 投资者 成交、竞买成

债券(第一期)(品种

交、协商成交

二)光大证券股份有限公

匹配成交、点司2025年面向专业兴业证券招

25光证2435562025年82025年8-2030年871.95上交所固面向专业

击成交、询价

投资者公开发行公司 G4 7 11 11 按年付息 商证券东方 兴业证券 否月 日 月 日 月 日 收平台 投资者 成交、竞买成

债券(第三期)(品种证券

交、协商成交

二)

光大证券股份有限公匹配成交、点

司2025兴业证券招年面向专业25光证2025年102025年102030年10上交所固面向专业击成交、询价

Y1 243814 22 24 - 24 15 2.4 按年付息 商证券申万 兴业证券 否投资者公开发行永续 月 日 月 日 月 日 收平台 投资者 成交、竞买成

次级债券()宏源证券第一期交、协商成交

光大证券股份有限公匹配成交、点

2025兴业证券招司年面向专业25光证2442532025年112025年11-2030年11202.31上交所固面向专业击成交、询价按年付息商证券申万兴业证券否

投资者公开发行永续 Y2 月 18日 月 20 日 月 20 日 收平台 投资者 成交、竞买成

()宏源证券次级债券第二期交、协商成交光大证券股份有限公

司2026匹配成交、点年面向专业兴业证券招

26光证2446902026年22026年2-2031年2

击成交、询价

投资者公开发行公司182.01上交所固面向专业按年付息商证券东方兴业证券否

( )( G2 月 4日 月 6 日 月 6 日 收平台 投资者 成交、竞买成债券 第一期 品种 证券

交、协商成交

二)兴业证券招

光大证券股份有限公26光证2026年32026年32031年3上交所固面向专业匹配成交、点

司 2026 244839 - 20 2.25 按年付息 商证券申万 兴业证券 否年面向专业 Y1 月 12日 月 16 日 月 16 日 收平台 投资者 击成交、询价宏源证券

48/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

投资者公开发行永续成交、竞买成

次级债券(第一期)交、协商成交

光大证券股份有限公匹配成交、点司2026年面向专业26光证2026年52026年520315兴业证券招

年上交所固面向专业击成交、询价

Y2 245182 11 13 - 13 17 2.09 按年付息 商证券申万 兴业证券 否投资者公开发行永续 月 日 月 日 月 日 收平台 投资者 成交、竞买成

()宏源证券次级债券第二期交、协商成交

光大证券股份有限公匹配成交、点兴业证券招

司2026年面向专业26光证2454092026年62026年6-2031年6132上交所固面向专业击成交、询价按年付息商证券申万兴业证券否

投资者公开发行永续 Y3 月 8日 月 10 日 月 10 日 收平台 投资者 成交、竞买成宏源证券

次级债券(第三期)交、协商成交光大证券股份有限公兴业证券招

匹配成交、点

司2026年面向专业202672026720317商证券东方26光证年年年上交所固面向专业击成交、询价

投资者公开发行公司 G5 245494 6 - 18 1.78 按年付息 证券银河证 兴业证券 否月 日 月 8 日 月 8 日 收平台 投资者 成交、竞买成

债券(第三期)(品种券申万宏源

交、协商成交

二)证券

注1：“兴业证券”指“兴业证券股份有限公司”，“银河证券”指“中国银河证券股份有限公司”，“招商证券”指“招商证券股份有限公司”，“中信建投证券”指“中信建投证券股份有限公司”，“东方证券”指“东方证券股份有限公司”，“中信证券”指“中信证券股份有限公司”，“国投证券”指“国投证券股份有限公司”，“国泰海通证券”指“国泰海通证券股份有限公司”，“申万宏源证券”指“申万宏源证券有限公司”，本节下同。

公司对债券终止上市或挂牌风险的应对措施

□适用√不适用

2、公司或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

√适用□不适用

报告期内，公司严格按照债券募集说明书中关于发行人公司债券的主要条款执行，按期兑付债券利息，保障投资者的合法权益。同时公司经营稳定，盈利情况良好，已发行债券兑付兑息不存在违约情况，并未触发相关投资者保护条款。

截至本报告批准报出日，公司存续永续次级债券“22 光证 Y1”、“22 光证 Y2”、“22光证 Y3”、“25光证 Y1”、“25光证 Y2”、“26光证 Y1”、“26光证 Y2”、“26光证 Y3”的选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况请参见“第八节财务报告七、41 其他权益工具”。

3、信用评级结果调整情况

□适用√不适用

49/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

4、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

□适用√不适用

(二)公司债券募集资金情况

√公司债券在报告期内涉及募集资金使用或者整改

□本公司所有公司债券在报告期内均不涉及募集资金使用或者整改

1、基本情况

单位：亿元币种：人民币是否为募集债券代专项品种债券的具报告期末募报告期末募集资债券简称专项品资金码体类型集资金余额金专项账户余额种债券总额

281353 26光证 F1 否 不适用 30 0 0

244616 26光证 S1 是 短期公司债券 30 0 0

244636 26光证 S2 是 短期公司债券 16 0 0

244637 26光证 S3 是 短期公司债券 34 0 0

244689 26光证 G1 否 不适用 14 0 0

244690 26光证 G2 否 不适用 18 0 0

244705 26光证 S5 是 短期公司债券 16 0 0

244839 26光证 Y1 是 永续次级公司债券 20 0 0

245130 26光证 G3 否 不适用 20 0 0

245182 26光证 Y2 是 永续次级公司债券 17 0 0

245409 26光证 Y3 是 永续次级公司债券 13 0 0

245493 26光证 G4 否 不适用 12 0 0

245494 26光证 G5 否 不适用 18 0 0

245674 26光证 S7 是 短期公司债券 50 0 0

245768 26光证 S8 是 短期公司债券 15 0 0

2、募集资金用途变更调整情况

□适用√不适用

3、募集资金的使用情况

(1)实际使用情况（此处不含临时补流）

单位：亿元币种：人民币偿还有股权投报告期

息债务固定资资、债内募集偿还公补充流债券代（不含产投资权投资其他用债券简称资金实司债券动资金码公司债项目涉或资产途金额际使用金额金额

券）金及金额收购涉金额额及金额

281353 26 光证 F1 30 不适用 不适用 30 不适用 不适用 不适用

244616 26 光证 S1 30 不适用 不适用 30 不适用 不适用 不适用

244636 26 光证 S2 16 不适用 不适用 16 不适用 不适用 不适用

244637 26 光证 S3 34 不适用 不适用 34 不适用 不适用 不适用

244689 26 光证 G1 14 不适用 不适用 14 不适用 不适用 不适用

244690 26 光证 G2 18 不适用 不适用 18 不适用 不适用 不适用

244705 26 光证 S5 16 不适用 不适用 16 不适用 不适用 不适用

50/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

244839 26 光证 Y1 20 不适用 20 不适用 不适用 不适用 不适用

245130 26 光证 G3 20 不适用 不适用 20 不适用 不适用 不适用

245182 26 光证 Y2 17 不适用 17 不适用 不适用 不适用 不适用

245409 26 光证 Y3 13 不适用 13 不适用 不适用 不适用 不适用

245493 26 光证 G4 12 不适用 不适用 不适用 不适用

291

245494 26 光证 G5 18 不适用 不适用 不适用 不适用

245674 26 光证 S7 50 不适用 不适用 50 不适用 不适用 不适用

245768 26 光证 S8 15 不适用 不适用 15 不适用 不适用 不适用

(2)募集资金用于偿还公司债券及其他有息债务

√适用□不适用偿还其他有息债务偿还公司债券的具体

债券代码债券简称（不含公司债券）的情况具体情况

244839 26 光证 Y1 用于偿还 24 光证 C4 不适用

245182 26 光证 Y2 用于偿还 21 光证 Y1 不适用

245409 26 光证 Y3 用于偿还 25 光证 G1 不适用

245493 26 光证 G4 用于偿还 26 光证 S2 不适用

245494 26 光证 G5 及 25光证 F2 不适用

(3)募集资金用于补充流动资金（此处不含临时补流）

√适用□不适用债券代码债券简称补充流动资金的具体情况

281353 26光证 F1 支付同业拆借资金

244616 26光证 S1 支付同业拆借资金

244636 26光证 S2 支付同业拆借资金

244637 26光证 S3 支付同业拆借资金

244689 26光证 G1 支付同业拆借资金

244690 26光证 G2 支付同业拆借资金

244705 26光证 S5 支付同业拆借资金

245130 26光证 G3 支付同业拆借资金

245493 26光证 G4

支付同业拆借资金

245494 26光证 G5

245674 26光证 S7 支付同业拆借资金

245768 26光证 S8 支付同业拆借资金

(4)募集资金用于特定项目

□适用√不适用

(5)募集资金用于其他用途

□适用√不适用

(6)临时补流

□适用√不适用

51/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

4、募集资金使用的合规性

实际用途与约截至报告期末报告期内募募集资金定用途（含募募集资金实际集资金使用使用是否债券募集说明书约定集说明书约定债券简称用途（包括实和募集资金符合地方代码的募集资金用途用途和合规变际使用和临时专项账户管政府债务更后的用途）

补流）理是否合规管理规定是否一致

281353 26光证 F1 补充流动资金 补充流动资金 是 是 是

244616 26光证 S1 补充流动资金 补充流动资金 是 是 是

244636 26光证 S2 补充流动资金 补充流动资金 是 是 是

244637 26光证 S3 补充流动资金 补充流动资金 是 是 是

244689 26光证 G1 补充流动资金 补充流动资金 是 是 是

244690 26光证 G2 补充流动资金 补充流动资金 是 是 是

244705 26光证 S5 补充流动资金 补充流动资金 是 是 是

244839 26 Y1 偿还到期公司债券 偿还到期公司债光证 是 是 是

本金券本金

245130 26光证 G3 补充流动资金 补充流动资金 是 是 是

245182 26 Y2 偿还到期公司债券 偿还到期公司债光证 是 是 是

本金券本金

28亿元拟用于偿还

245409 26 Y3 到期公司债券本 偿还到期公司债光证金，2是是是亿元拟用于券本金补充流动资金

245493 26光证 G4 29亿元拟用于偿还 29亿元用于偿还 是 是 是

到期公司债券本到期公司债券本

245494 26光证 G5 金，1亿元拟用于 金，1亿元用于 是 是 是

补充流动资金补充流动资金

245674 26光证 S7 补充流动资金 补充流动资金 是 是 是

245768 26光证 S8 补充流动资金 补充流动资金 是 是 是

募集资金使用和募集资金账户管理存在违规情况

√不涉及违规或者整改情形□涉及违规或者整改情形

(三)专项品种债券应当披露的其他事项

√适用□不适用

1、公司为可交换公司债券发行人

□适用√不适用

2、公司为绿色公司债券发行人

□适用√不适用

3、公司为可续期公司债券发行人

√适用□不适用

单位：亿元币种：人民币债券代码185407185445185600243814244253244839245182245409

22光证22光证22光证25光证25光证26光证26光证26光证

债券简称 Y1 Y2 Y3 Y1 Y2 Y1 Y2 Y3债券余额2010151520201713

续期情况截止本报告披露日，本期债券处于首个定价周期内。

利率跳升情况不适用

52/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

利息递延情况不适用

公司2025年度股东会审议通过普通股利润分配方案（公司公告2026-024），触发强制强制付息情况

付息事件，于2026年6月30日，本公司已在应付股利中确认上述永续债应付利息。

是否仍计入权益及相是关会计处理其他事项无

4、公司为扶贫公司债券发行人

□适用√不适用

5、公司为乡村振兴公司债券发行人

□适用√不适用

6、公司为一带一路公司债券发行人

□适用√不适用

7、公司为科技创新公司债券或者创新创业公司债券发行人

□适用√不适用

8、公司为低碳转型（挂钩）公司债券发行人

□适用√不适用

9、公司为纾困公司债券发行人

□适用√不适用

10、公司为中小微企业支持债券发行人

□适用√不适用

11、其他专项品种公司债券事项

□适用√不适用

(四)报告期内公司债券相关重要事项

√适用□不适用

1、非经营性往来占款和资金拆借

(1)非经营性往来占款和资金拆借余额报告期初，公司合并口径应收的非因生产经营直接产生的对其他方的往来占款和资金拆借（以下简称非经营性往来占款和资金拆借）余额：0亿元；

报告期内，非经营性往来占款和资金拆借新增：0亿元，收回：0亿元；

非经营性往来占款或资金拆借情形是否存在违反募集说明书相关约定或承诺的情况

□是√否

报告期末，未收回的非经营性往来占款和资金拆借合计：0亿元，其中控股股东、实际控制人及其他关联方占款或资金拆借合计：0亿元。

53/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

(2)非经营性往来占款和资金拆借明细

报告期末，公司合并口径未收回的非经营性往来占款和资金拆借占合并口径净资产的比例：

0%

是否超过合并口径净资产的10%：□是√否

(3)以前报告期内披露的回款安排的执行情况

□完全执行□未完全执行√不适用

2、负债情况

(1)有息债务及其变动情况

1.1公司债务结构情况

报告期初和报告期末，公司（非公司合并范围口径）有息债务余额分别为1217.77亿元和

1219.46亿元，报告期内有息债务余额同比变动0.14%。

单位：亿元币种：人民币到期时间金额占有息债有息债务类别1年以内（超过1年（金额合计务的占比（%已逾期含）不含））

公司信用类债券-331.53218.03549.5645.07

银行贷款-----

非银行金融机构贷款-----

其他有息债务-669.90-669.9054.93

合计-1001.43218.031219.46—

报告期末公司存续的公司信用类债券中，公司债券余额549.56亿元，企业债券余额0亿元，非金融企业债务融资工具余额0亿元。

1.2公司合并口径有息债务结构情况

报告期初和报告期末，公司合并报表范围内公司有息债务余额分别为1243.16亿元和1245.96亿元，报告期内有息债务余额同比变动0.23%。

单位：亿元币种：人民币到期时间金额占有息债有息债务类别1年以内超过1年（金额合计务的占比（%已逾期（含）不含））

公司信用类债券-331.54218.03549.5644.11

银行贷款-15.048.2623.301.87

非银行金融机构贷款-----

其他有息债务-673.10-673.1054.02

合计-1019.67226.291245.96—

报告期末，公司合并口径存续的公司信用类债券中，公司债券余额549.56亿元，企业债券余额0亿元，非金融企业债务融资工具余额0亿元。

1.3境外债券情况

54/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

截止本报告批准报出日，公司合并报表范围内发行的境外债券余额20亿元人民币。

(2)报告期末公司及其子公司存在逾期金额超过1000万元或者占公司合并报表范围上年末净资

产5%以上的有息债务或者公司信用类债券逾期情况

□适用√不适用

(3)可对抗第三人的优先偿付负债情况

截至报告期末，公司合并报表范围内存在可对抗第三人的优先偿付负债：

□适用√不适用

3、报告期内信息披露事务管理制度变更情况

□发生变更√未发生变更

4、主要负债情况及其变动原因

单位：万元币种：人民币本期期末金额项目名称本期期末数上年期末数较上年期末变情况说明

动比例（%）

短期借款107033.2377786.7037.60子公司新增短期借款

应付短期融资款1114345.32736602.2051.28主要为新发短期公司债和收益凭证

交易性金融负债355154.8762866.12464.94债务工具投资规模增加

衍生金融负债246265.09144111.8070.88股指期权、场外期权等业务规模及公允价值变动

应交税费37796.2962264.31-39.30缴纳前期计提的企业所得税

其他负债1285150.99894939.0343.60衍生品保证金规模增加和计提应付股利

5、报告期内公司短期融资券兑付情况

单位：亿元币种：人民币

债券名称代码发行日到期日发行金额利率（%）光大证券股份有限公司2025

072510265.IB 2025 年 10 月 28 日 2026 年 2 月 10 日 14 1.68

年度第四期短期融资券光大证券股份有限公司2025

072510227.IB 2025 年 9 月 19 日 2026 年 2 月 25 日 20 1.70

年度第三期短期融资券

6、报告期内公司业务板块收入及支出变动说明

2026年上半年，财富管理业务实现收入345645万元，同比增长30%，主要受益于市场股基

交易额同比增加。

2026年上半年，机构客户业务实现收入85889万元，同比增长48%，主要由于公司金融创新

业务持续完善合规管理和风险控制机制，提升对机构客户的综合服务质效，稳步拓展做市业务规模，业务收益较上年同期实现增长。

2026年上半年，股权投资业务营业收入-21863万元，主要由于子公司投资项目公允价值波动导致；营业支出8844万元，同比增长34%，主要由于公司审慎计提其他应收款信用减值损失。

(五)银行间债券市场非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

55/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

(六)公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用√不适用

(七)违反规定及约定情况

报告期内违反法律法规、自律规则、公司章程、信息披露事务管理制度等规定以及债券募集说明

书约定或承诺的情况，以及相关情况对债券投资者权益的影响□适用√不适用

(八)主要会计数据和财务指标

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币本报告期末比上年主要指标本报告期末上年度末变动原因度末增减

（%）

流动比率1.641.583.80/

速动比率0.920.8113.58/

资产负债率（%）66.5266.00增加0.52/个百分点本报告期本报告期比上年同

1-6上年同期变动原因（月）期增减

(%)

扣除非经常性损益后206197.05154287.5433.64利息净收入、手续费佣金净收入净利润和投资收益同比增长

EBITDA全部债务比 0.029 0.023 26.09 /

利息保障倍数5.725.1012.16/经营活动现金流量净额减少（用现金利息保障倍数-31.88-4.48-611.61于交易性金融资产及融出资金）、所得税付现增加

EBITDA 利息保障倍 6.22 5.75 8.17 /数

贷款偿还率（%）不适用不适用不适用/

利息偿付率（%）100.00100.00-/

注：1、EBITDA全部债务比为有息债务息税折旧摊销前利润/有息债务，剔除与公司正常经营业务无关的或有事项产生的非经常性损益；

2、利息保障倍数为应付债券息税前利润/应付债券利息支出；

3、现金利息保障倍数为[经营活动现金流量净额+现金利息支出+所得税付现]/现金利息支出，经

营活动现金流量净额已剔除客户资金影响；公司当期经营活动现金净流量为负主要系现金用于交

易性金融资产投资及融出资金规模增加，公司经营活动正常稳健，报告期末母公司流动性覆盖率指标146.03%，远超监管预警线120%。

4、EBITDA利息保障倍数为应付债券息税折旧摊销前利润/应付债券利息支出；

5、公司如期偿付各类债务利息。

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

56/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

三、收益凭证相关事项

报告期内，本公司收益凭证发行本金规模62.07亿元，兑付本金规模40.65亿元，兑付工作均按期足额完成。截至报告期末，本公司收益凭证存续本金规模40.76亿元。

第八节财务报告

一、审计报告

□适用√不适用审阅报告毕马威华振专字第2604202号

光大证券股份有限公司全体股东：

我们审阅了后附的光大证券股份有限公司(以下简称“光大证券”)中期财务报表，包括2026年6月30日的合并及母公司资产负债表，截至2026年6月30日止6个月期间的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关中期财务报表附注。

按照中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则第32号——中期财务报告》的规定编制中期财

务报表是光大证券管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对这些财务报表出具审阅报告。

我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号——财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。

该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对中期财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问光大证券有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。

根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信光大证券中期财务报表没有在所有重大方面按照《企业会计准则第32号——中期财务报告》的规定编制。

毕马威华振会计师事务所中国注册会计师

(特殊普通合伙)黄小熠中国北京王国蓓

2026年8月19日

二、财务报表合并资产负债表

2026年6月30日

编制单位：光大证券股份有限公司

单位：元币种：人民币2026年6月30日（未2025年12月31日项目附注经审计）（经审计）

资产：

57/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

货币资金七、199603283415.9893132810947.44

其中：客户资金存款81924409136.7980578239607.55

结算备付金七、228224338539.7312782691204.11

其中：客户备付金26838911506.8910962990900.84

融出资金七、362528877313.8955625564738.80

衍生金融资产七、41320713717.851088780468.17

存出保证金七、519963156444.2015356808748.01

应收款项七、62645147879.341995670249.06

买入返售金融资产七、7750161356.776715751938.80

金融投资：

交易性金融资产七、874578320387.4260498085184.69

债权投资七、91278512432.581814255646.21

其他债权投资七、1040215801870.5957255766712.24

其他权益工具投资七、1112112085888.644642042782.33

长期股权投资七、121093324682.151086543988.17

投资性房地产七、139514038.779911264.60

固定资产七、14758997113.59763166668.05

在建工程七、154570714.092995814.00

使用权资产七、16554750770.57648220103.37

无形资产七、17195677373.63224385159.96

商誉七、18513515969.27533414852.03

长期待摊费用84223803.6396782070.51

递延所得税资产七、192718996940.362548927735.52

其他资产七、201328060239.661291349275.47

资产总计350482030892.71318113925551.54

负债：

短期借款七、251070332269.18777866953.47

应付短期融资款七、2611143453217.887366022013.68

拆入资金七、2716981980798.7213862332049.98

交易性金融负债七、283551548736.13628661186.44

衍生金融负债七、42462650890.471441118036.21

卖出回购金融资产款七、2946243755836.5851852569157.94

代理买卖证券款七、30125358959788.20103982655513.46

应付职工薪酬七、313400125233.272723378718.28

应交税费七、32377962894.91622643098.34

应付款项七、331389790985.451384297658.40

合同负债七、3416365082.587800540.24

预计负债七、35513991534.12548260054.73

长期借款七、361260106701.591310331495.37

应付债券七、3747896160135.8649146379549.48

租赁负债七、38572007626.29686922416.90

递延所得税负债七、1920820785.0920759233.10

其他负债七、3912851509851.298949390279.08

负债合计275111522367.61245311387955.10

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）七、404610787639.004610787639.00

其他权益工具七、4113000000000.0011000000000.00

其中：永续债13000000000.0011000000000.00

58/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

资本公积七、4224157502372.4324176670296.95

其他综合收益七、43-845079139.85-353180554.62

盈余公积七、444042363284.114042363284.11

一般风险准备七、4511543159564.8511525029311.71

未分配利润七、4617961973183.3016921845459.32

归属于母公司所有者权益74470706903.8471923515436.47（或股东权益）合计

少数股东权益899801621.26879022159.97所有者权益（或股东权75370508525.1072802537596.44益）合计负债和所有者权益（或股350482030892.71318113925551.54东权益）总计

公司负责人：赵陵主管会计工作负责人：刘秋明会计机构负责人：杜佳母公司资产负债表

2026年6月30日

编制单位：光大证券股份有限公司

单位：元币种：人民币

2026年6月30日2025年12月31日

项目附注（未经审计）（经审计）

资产：

货币资金58787497246.5446211586142.49

其中：客户资金存款46941555461.5039241212761.87

结算备付金29996513378.5013824835441.25

其中：客户备付金26832868277.7210957217908.82

融出资金60706443947.7254161250944.43

衍生金融资产922621275.18880972505.14

存出保证金1535266148.84984573975.46

应收款项十七、8103809916.8472961126.00

买入返售金融资产262787811.426475683023.69

金融投资：

交易性金融资产66718793437.7852133536291.02

债权投资1278512432.581814255646.21

其他债权投资40215801870.5957255766712.24

其他权益工具投资12077687700.414607644594.10

长期股权投资十七、110603488175.4410591022124.40

投资性房地产9514038.779911264.60

固定资产605298780.08606131928.59

在建工程4570714.092995814.00

使用权资产331141780.60375050435.71

无形资产130633895.54157287816.77

长期待摊费用54921406.4162700078.92

递延所得税资产2317175604.442166138296.67

其他资产十七、81364565794.541237650804.65

资产总计288027045356.31253631954966.34

负债：

59/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

应付短期融资款11143453217.887366022013.68

拆入资金16981980798.7213862332049.98

交易性金融负债3233191350.00139680150.00

衍生金融负债1476282001.26703200959.07

卖出回购金融资产款45924234129.7951401985068.35

代理买卖证券款72001452706.2448089945736.35

应付职工薪酬十七、22975247076.642384287197.40

应交税费281411407.48558822678.88

应付款项792977697.36938241674.29

预计负债1800000.001800000.00

合同负债16257547.177350000.00

应付债券47896160135.8649146379549.48

租赁负债328902434.01375871458.93

其他负债12949448264.998997411057.55

负债合计216002798767.40183973329593.96

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）4610787639.004610787639.00

其他权益工具13000000000.0011000000000.00

其中：永续债13000000000.0011000000000.00

资本公积25097786505.8025116954430.32

其他综合收益-313599347.0787860026.01

盈余公积4042363284.114042363284.11

一般风险准备9382029944.319381877057.52

未分配利润16204878562.7615418782935.42

所有者权益（或股东权益）合计72024246588.9169658625372.38负债和所有者权益（或股东权288027045356.31253631954966.34益）总计

公司负责人：赵陵主管会计工作负责人：刘秋明会计机构负责人：杜佳合并利润表

2026年1—6月

单位：元币种：人民币

2026年半年度2025年半年度

项目附注（未经审计）（未经审计）

一、营业收入6055522454.295124549228.66

利息净收入七、471269573135.001082394181.50

其中：利息收入2598122535.132471352952.24

利息支出1328549400.131388958770.74

手续费及佣金净收入七、483140301941.032524937880.87

其中：经纪业务手续费净收入2372712771.731703061299.41

投资银行业务手续费净收入273529255.19363202547.73

资产管理业务手续费净收入及基金451280528.22426757976.80管理业务手续费净收入

投资收益七、491771117012.151387428117.31

其中：对联营企业和合营企业的投资收益66681631.2443005632.85

60/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

以摊余成本计量的金融资产终止确976014.90568743.88认产生的收益

其他收益七、50194590757.93198284385.48

公允价值变动收益（损失以“-”号填列）七、51-336113135.03-110489842.78

汇兑收益（损失以“-”号填列）-2893047.819204510.34

其他业务收入七、5218165630.9931811449.17

资产处置收益七、53780160.03978546.77

二、营业支出3289734624.093083518844.32

税金及附加七、5439160130.9529609250.94

业务及管理费七、553175841835.502980348179.31

信用减值损失七、5663678373.5159120794.61

其他资产减值损失七、5713327.28399818.27

其他业务成本七、5811040956.8514040801.19

三、营业利润2765787830.202041030384.34

加：营业外收入七、59130714.242339057.68

减：营业外支出七、60-30773261.713464412.07

四、利润总额2796691806.152039905029.95

减：所得税费用七、61545303204.86344181031.26

五、净利润2251388601.291695723998.69

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润2251388601.291695723998.69

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润2229090140.001682931854.65

2.少数股东损益22298461.2912792144.04

六、其他综合收益的税后净额-495873698.92-127155882.84

归属母公司所有者的其他综合收益的税后-495873698.92-126694047.80净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益-541532737.6110898332.22

1.其他权益工具投资公允价值变动-541532737.6110898332.22

（二）将重分类进损益的其他综合收益45659038.69-137592380.02

1.权益法下可转损益的其他综合收益-1482004.76-5078919.10

2.其他债权投资公允价值变动143864817.02-97657866.63

3.其他债权投资信用损失准备-6284561.42-5038822.50

4.外币财务报表折算差额-90439212.15-29816771.79

归属于少数股东的其他综合收益的税后净--461835.04额

七、综合收益总额1755514902.371568568115.85

归属于母公司所有者的综合收益总额1733216441.081556237806.85

归属于少数股东的综合收益总额22298461.2912330309.00

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.440.32

（二）稀释每股收益(元/股)0.440.32

公司负责人：赵陵主管会计工作负责人：刘秋明会计机构负责人：杜佳母公司利润表

2026年1—6月

61/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

单位：元币种：人民币

2026年半年度2025年半年度

项目附注（未经审计）（未经审计）

一、营业收入4987034934.543980253091.05

利息净收入十七、31062030838.19879742629.03

其中：利息收入2194059976.592132432345.31

利息支出1132029138.401252689716.28

手续费及佣金净收入十七、42311142279.051780581287.56

其中：经纪业务手续费净收入2000266023.031389869246.82

投资银行业务手续费净收入270026546.78361311781.96

投资收益十七、51366824750.94943891020.66

其中：对联营企业和合营企业的投资收益64448055.8041342542.81

以摊余成本计量的金融资产终止确976014.90568743.88认产生的收益

其他收益136945783.11128921575.82

公允价值变动收益十七、6100660482.00237351482.24

汇兑收益（损失以“-”号填列）-1430995.25-1100587.26

其他业务收入10081636.479887136.23

资产处置收益780160.03978546.77

二、营业支出2582470743.202372314990.63

税金及附加34980926.0725071489.17

业务及管理费十七、72356122101.622224294897.02

信用减值损失185323621.96117367290.60

其他业务成本6044093.555581313.84

三、营业利润2404564191.341607938100.42

加：营业外收入104425.40644701.21

减：营业外支出393456.041393027.60

四、利润总额2404275160.701607189774.03

减：所得税费用447194483.69236999642.63

五、净利润1957080677.011370190131.40

（一）持续经营净利润1957080677.011370190131.40

六、其他综合收益的税后净额-405434486.77-94260210.69

（一）不能重分类进损益的其他综合收益-541532737.6113515397.54

1.其他权益工具投资公允价值变动-541532737.6113515397.54

（二）将重分类进损益的其他综合收益136098250.84-107775608.23

1.权益法下可转损益的其他综合收益-1482004.76-5078919.10

2.其他债权投资公允价值变动143864817.02-97657866.63

3.其他债权投资信用损失准备-6284561.42-5038822.50

七、综合收益总额1551646190.241275929920.71

公司负责人：赵陵主管会计工作负责人：刘秋明会计机构负责人：杜佳合并现金流量表

2026年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2026年半年度2025年半年度

62/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告（未经审计）（未经审计）

一、经营活动产生的现金流量：

收取利息、手续费及佣金的现金7008285392.205650905586.53

拆入资金净增加额3120000000.00-

融出资金净减少额-377074829.33

回购业务资金净增加额361240543.89-

代理买卖证券收到的现金净额20474030467.166994242530.79

应收融资租赁款及售后租回款的减少66199387.07188658283.98

收到其他与经营活动有关的现金七、63385388585.252159114309.45

经营活动现金流入小计31415144375.5715369995540.08

为交易目的而持有的金融资产净增加9322389861.331549144513.99额

拆入资金净减少额-2851000000.00

融出资金净增加额6967595925.25-

回购业务资金净减少额-2492347202.36

支付利息、手续费及佣金的现金2099856666.101773504311.00

支付给职工及为职工支付的现金1491242923.491417339705.59

支付的各项税费1508165795.651126471217.59

支付其他与经营活动有关的现金七、631999451575.901874250280.58

经营活动现金流出小计23388702747.7213084057231.11

经营活动产生的现金流量净额七、628026441627.852285938308.97

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金45477665647.0136383662379.49

取得投资收益收到的现金989446616.25733707213.01

处置固定资产、无形资产和其他长期1200771.161408315.14资产收回的现金净额

投资活动现金流入小计46468313034.4237118777907.64

投资支付的现金34197565918.3236027857013.81

购建固定资产、无形资产和其他长期143749142.03106062389.76资产支付的现金

投资活动现金流出小计34341315060.3536133919403.57

投资活动产生的现金流量净额12126997974.07984858504.07

三、筹资活动产生的现金流量：

取得借款收到的现金2558476865.901003550433.37

发行债券收到的现金23970656415.0915064400000.00

发行永续债收到的现金4980832075.48-

筹资活动现金流入小计31509965356.4716067950433.37

偿还债务支付的现金21664760000.0014650387911.00

偿还借款支付的现金2313242468.76515758025.22

支付租赁有关的现金155441322.70151648827.23

分配股利、利润或偿付利息支付的现825848535.20729793569.50金

赎回永续债支付的现金3000000000.00-

筹资活动现金流出小计27959292326.6616047588332.95

筹资活动产生的现金流量净额3550673029.8120362100.42

四、汇率变动对现金及现金等价物的影-63601637.53-8274192.15响

五、现金及现金等价物净增加额23640510994.203282884721.31

63/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

加：期初现金及现金等价物余额83634413133.8575992805905.74

六、期末现金及现金等价物余额七、62107274924128.0579275690627.05

公司负责人：赵陵主管会计工作负责人：刘秋明会计机构负责人：杜佳母公司现金流量表

2026年1—6月

单位：元币种：人民币

2026年半年度2025年半年度

项目附注（未经审计）（未经审计）

一、经营活动产生的现金流量：

收取利息、手续费及佣金的现金5020946230.643750377696.34

拆入资金净增加额3120000000.00-

回购业务资金净增加额738305344.96-

融出资金净减少额-243655179.26

代理买卖证券收到的现金净额23758357496.162112260677.93

收到其他与经营活动有关的现金3244291242.632990885550.78

经营活动现金流入小计35881900314.399097179104.31

为交易目的而持有的金融工具净增加额9870861707.752272462392.79

拆入资金净减少额-2851000000.00

回购业务资金净减少额-713058336.76

融出资金净增加额6618501305.74-

支付利息、手续费及佣金的现金1132731735.981073873999.22

支付给职工及为职工支付的现金1115324688.281045109157.82

支付的各项税费1281084483.99831978232.48

支付其他与经营活动有关的现金1016883565.37548457807.19

经营活动现金流出小计21035387487.119335939926.26

经营活动产生/(使用)的现金流14846512827.28-238760821.95量净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金43828618902.0835124903055.84

取得投资收益收到的现金973289765.471231181591.47

处置固定资产、无形资产和其他长期资885704.711852516.22产收回的现金净额

投资活动现金流入小计44802794372.2636357937163.53

投资支付的现金34197565918.3236027857013.81

购建固定资产、无形资产和其他长期资117395886.8291150135.50产支付的现金

投资活动现金流出小计34314961805.1436119007149.31

投资活动产生的现金流量净额10487832567.12238930014.22

三、筹资活动产生的现金流量：

发行债券收到的现金23970656415.0915064400000.00

发行永续债收到的现金4980832075.48-

筹资活动现金流入小计28951488490.5715064400000.00

偿还债务支付的现金21664760000.0014650387911.00

支付租赁有关的现金82211198.1798411921.42

分配股利、利润或偿付利息支付的现金786727903.29688949905.90

64/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

赎回永续债支付的现金3000000000.00-

筹资活动现金流出小计25533699101.4615437749738.32

筹资活动产生/(使用)的现金流3417789389.11-373349738.32量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-1430995.25-1100587.26

五、现金及现金等价物净增加/(减少)额28750703788.26-374281133.31

加：期初现金及现金等价物余额59982683509.3955339869337.06

六、期末现金及现金等价物余额88733387297.6554965588203.75

公司负责人：赵陵主管会计工作负责人：刘秋明会计机构负责人：杜佳

65/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

合并所有者权益变动表

2026年1—6月

单位：元币种：人民币

2026年半年度（未经审计）

归属于母公司所有者权益项目其他权益工具少数股东权益所有者权益合计

实收资本(或股本)资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润永续债

一、上年期末余额4610787639.0011000000000.0024176670296.95-353180554.624042363284.1111525029311.7116921845459.32879022159.9772802537596.44

二、本年期初余额4610787639.0011000000000.0024176670296.95-353180554.624042363284.1111525029311.7116921845459.32879022159.9772802537596.44

三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）-2000000000.00-19167924.52-491898585.23-18130253.141040127723.9820779461.292567970928.66

（一）综合收益总额----495873698.92--2229090140.0022298461.291755514902.37

（二）所有者投入和减少资本-2000000000.00-19167924.52-----1980832075.48

1.发行永续债-2000000000.00-19167924.52-----1980832075.48

（三）利润分配-----18130253.14-1184987302.33-1519000.00-1168376049.19

1．提取一般风险准备-----18130253.14-18130253.14--

2．对所有者（或股东）的分配-------802277049.19-1519000.00-803796049.19

3．对永续债持有者的分配-------364580000.00--364580000.00

（四）所有者权益内部结转---3975113.69---3975113.69--

1．其他综合收益结转留存收益---3975113.69---3975113.69--

四、本期期末余额4610787639.0013000000000.0024157502372.43-845079139.854042363284.1111543159564.8517961973183.30899801621.2675370508525.10

2025年半年度（未经审计）

归属于母公司所有者权益项目少数股东权益所有者权益合计其他权益工具

实收资本(或股本)资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润永续债

一、上年期末余额4610787639.009498943396.2224191139353.5615961307.164042363284.1110860042526.4015171017992.56833214429.4369223469928.44

二、本年期初余额4610787639.009498943396.2224191139353.5615961307.164042363284.1110860042526.4015171017992.56833214429.4369223469928.44

三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）----123648638.41-22482645.89855122261.7812330309.00766286578.26

（一）综合收益总额----126694047.80--1682931854.6512330309.001568568115.85

1.发行永续债---------

（三）利润分配-----22482645.89-824764183.48--802281537.59

1．提取一般风险准备-----22482645.89-22482645.89--

2．对所有者（或股东）的分配-------500731537.59--500731537.59

3．对永续债持有者的分配-------301550000.00--301550000.00

（四）所有者权益内部结转---3045409.39---3045409.39--

1．其他综合收益结转留存收益---3045409.39---3045409.39--

四、本期期末余额4610787639.009498943396.2224191139353.56-107687331.254042363284.1110882525172.2916026140254.34845544738.4369989756506.70

公司负责人：赵陵主管会计工作负责人：刘秋明会计机构负责人：杜佳

66/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

母公司所有者权益变动表

2026年1—6月

单位：元币种：人民币

2026年半年度（未经审计）

项目实收资本(或股其他权益工具

)资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计本永续债

一、上年期末余额4610787639.0011000000000.0025116954430.3287860026.014042363284.119381877057.5215418782935.4269658625372.38

二、本年期初余额4610787639.0011000000000.0025116954430.3287860026.014042363284.119381877057.5215418782935.4269658625372.38三、本期增减变动金额（减“-”-2000000000.00-19167924.52-401459373.08-152886.79786095627.342365621216.53少以号填列）

（一）综合收益总额----405434486.77--1957080677.011551646190.24

（二）所有者投入和减少资-2000000000.00-19167924.52----1980832075.48本

1.发行永续债-2000000000.00-19167924.52----1980832075.48

（三）利润分配-----152886.79-1167009935.98-1166857049.19

1.提取一般风险准备-----152886.79-152886.79-

2．对所有者(或股东)的-------802277049.19-802277049.19

分配

3．对永续债持有者的分配-------364580000.00-364580000.00

（四）所有者权益内部结转---3975113.69---3975113.69-

1．其他综合收益结转留存---3975113.69---3975113.69-

收益

四、本期期末余额4610787639.0013000000000.0025097786505.80-313599347.074042363284.119382029944.3116204878562.7672024246588.91

2025年半年度（未经审计）

项目其他权益工具

实收资本(或股本)资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计永续债

一、上年期末余额4610787639.009498943396.2225131423486.93405142228.104042363284.118828565478.2914511557630.9267028783143.57

二、本年期初余额4610787639.009498943396.2225131423486.93405142228.104042363284.118828565478.2914511557630.9267028783143.57三、本期增减变动金额（减少----94260210.69-52921.82567855671.99473648383.12以“-”号填列）

（一）综合收益总额----94260210.69--1370190131.401275929920.71

1.发行永续债--------

（三）利润分配-----52921.82-802334459.41-802281537.59

1．提取一般风险准备-----52921.82-52921.82-

2．对所有者（或股东）的分配-------500731537.59-500731537.59

3．对永续债持有者的分配-------301550000.00-301550000.00

（四）所有者权益内部结转--------

1．其他综合收益结转留存收益--------

四、本期期末余额4610787639.009498943396.2225131423486.93310882017.414042363284.118828618400.1115079413302.9167502431526.69

公司负责人：赵陵主管会计工作负责人：刘秋明会计机构负责人：杜佳

67/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

三、公司基本情况

1、公司概况

√适用□不适用

光大证券股份有限公司（以下简称“光大证券、公司或本公司”）的前身为光大证券有限责任公司，经中国人民银行于1996年4月23日批准，于北京注册成立。本公司于2005年7月14日转制为股份有限公司，并更名为光大证券股份有限公司。本公司的母公司为中国光大集团股份公司（以下简称“光大集团”）。

经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）批准，本公司公开发行520000000股普通股（A 股），并于 2009 年 8 月 18 日在上海证券交易所挂牌交易。

于2015年9月1日，本公司完成非公开发行股票的证券变更登记手续。非公开发行完成后，本公司的股本总数由发行前的 3418000000 股 A 股增加至发行后的 3906698839 股 A 股，注册资本由发行前的人民币3418000000.00元增加至发行后的人民币3906698839.00元。

于2016年8月18日，本公司在香港联合交易所有限公司(“香港联交所”)完成境外上市外资股(“H 股”)的首次公开发售，共向公众发售 680000000 股每股面值人民币 1 元的新股。于

2016 年 9 月 19 日，本公司行使 H 股超额配售权，发售 24088800 股每股面值人民币 1 元的新股。

截至2026年6月30日，本公司累计注册资本为人民币4610787639.00元。

本公司的注册地点为中国上海市新闸路1508号。本公司及其子公司(以下简称“本集团”)主要从事证券及期货经纪、证券投资咨询、与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问、证券承

销与保荐、证券自营、为期货公司提供中间介绍业务、证券投资基金代销、融资融券业务、代销

金融产品业务、股票期权做市业务、证券投资基金托管；投资管理、资产管理、股权投资、基金

管理业务、融资租赁业务及监管机构批准的其他业务。

本公司子公司的情况参见附注九、1。

本报告期内，本集团新增或减少子公司的情况参见附注八。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营

√适用□不适用

本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2026年6月30日的合并财务状况和财务状况、截至2026年6月30日止6个月期间的合并经营成果和经营成果及合并现金流量和现金流量。

此外，本公司的财务报表同时符合中国证监会2023年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

68/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

2、会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

√适用□不适用

本公司为金融企业，不具有明显可识别的营业周期。

4、记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

√适用□不适用

本集团根据自身所处的具体环境，从项目的性质和金额两方面判断财务信息的重要性。在判断项目性质的重要性时，本集团主要考虑该项目在性质上是否属于日常活动、是否显著影响本集团的财务状况、经营成果和现金流量等因素；在判断项目金额大小的重要性时，本集团考虑该项目金额占资产总额、营业收入总额等直接相关项目金额的比重或所属报表单列项目金额的比重。

6、现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转

换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

7、重要会计政策和会计估计的变更

(1)重要会计政策变更

□适用√不适用

本集团于本期执行了财政部于近年颁布的企业会计准则相关规定及指引，主要包括：

-《企业会计准则解释第19号》（财会[2025]32号)；-《企业会计准则解释第20号》（财会[2026]7号)；采用上述规定未对本集团的财务状况及经营成果产生重大影响。

(2)重要会计估计变更

□适用√不适用

(3)2026年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

六、税项

1、主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率增值税按税法规定计算的销售货物和

1%、3%、5%、6%、9%、应税劳务收入为基础计算销项13%税额，在扣除当期允许抵扣的

69/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

进项税额后，差额部分为应交增值税

城市维护建设税按实际缴纳增值税计征1%、5%、7%

企业所得税应纳税所得额16.5%、25%

教育费附加按实际缴纳增值税计征3%

地方教育费附加按实际缴纳增值税计征2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率（%）

光大证券国际控股有限公司16.5%

2、税收优惠

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元期末期初项目折人民币折人民币外币金额折算率外币金额折算率金额金额

现金：//10669.51//11117.66

人民币//-//-

美元701.796.810904779.82701.767.028804932.53

港元4632.730.868554023.764632.730.903224184.37

其他币种//1865.93//2000.76

银行存款：//99603754436.41//93133138945.36

其中：自有资金//17679345299.62//12554899337.81

人民币//16781808486.39//11448428584.50

美元7046034.406.8109047989835.696659359.007.0288046807302.54

港元950302693.930.86855825385404.811149410547.140.903221038170594.39

其他币种//24161572.73//21492856.38

客户资金//81924409136.79//80578239607.55

人民币//73357795620.45//70484061951.34

美元326595247.466.810902224407570.93419245720.307.028802946794318.84

港元7067450058.190.868556138433748.047657628463.920.903226916523181.18

其他币种//203772197.37//230860156.19

其他货币资金：//-//-

人民币//-//-

减：减值准备//-481689.94//-339115.58

合计//99603283415.98//93132810947.44其中，融资融券业务：

√适用□不适用

单位：元期末期初项目外币金折人民币外币金折人民币折算率折算率额金额额金额

自有信用资金//243620884.55//359854025.80

人民币//243620884.55//359854025.80

客户信用资金//8784371426.72//6997724159.38

人民币//8784371426.72//6997724159.38

合计//9027992311.27//7357578185.18

70/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项说明：

√适用□不适用项目期末期初

一般风险准备金388928013.69538987706.61

银行存款-58485.78

合计388928013.69539046192.39

受限制的货币资金主要为母公司、子公司光大保德信基金管理有限公司（以下简称“光大保德信”）

及其子公司和子公司上海光大证券资产管理有限公司（以下简称“光证资管”）根据中国证监会相关规定计提的一般风险准备金。

2、结算备付金

√适用□不适用

单位：元期末期初项目外币金额折算率折人民币金额外币金额折算率折人民币金额

公司自有备付金：//1385427032.84//1819700303.27

人民币//1385427032.84//1819700303.27

客户普通备付金：//25587559301.92//9703547225.94

人民币//25328559153.85//9488660642.79

美元27233828.506.81090185486882.5320312856.627.02880142775006.61

港元84639071.490.8685573513265.5479838330.130.9032272111576.54

客户信用备付金：//1251352204.97//1259443674.90

人民币//1251352204.97//1259443674.90

合计//28224338539.73//12782691204.11

3、融出资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面余额期初账面余额

境内61212846343.9454668576897.54

其中：个人57489763918.0651744224800.59

机构3723082425.882924352096.95

减：减值准备506402396.22507325953.11

账面价值小计60706443947.7254161250944.43

境外1922099291.731573004672.22

其中：个人1740211126.351397424762.75

机构181888165.38175579909.47

减：减值准备99665925.56108690877.85

账面价值小计1822433366.171464313794.37

账面价值合计62528877313.8955625564738.80

客户因融资融券业务向公司提供的担保物公允价值情况：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币担保物类别期末公允价值期初公允价值

71/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

资金8667640069.536605502663.15

债券712561274.11707259241.58

股票143321461473.87119158035174.31

基金47411602899.5343761573163.28

其他501991898.55755816943.30

合计200615257615.59170988187185.62

按预期信用损失一般模型计提减值准备的注释或说明：

√适用□不适用期末账面余额减值准备

阶段一62182812176.3130447935.13

阶段二375339940.631357613.47

阶段三576793518.73574262773.18

合计63134945635.67606068321.78期初账面余额减值准备

阶段一55631391313.1134255767.73

阶段二28044825.8985441.86

阶段三582145430.76581675621.37

合计56241581569.76616016830.96

4、衍生金融工具

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末期初非套期工具非套期工具类别名义金额公允价值名义金额公允价值资产负债资产负债

货币衍生工具1026753108.922738994.86-1834719526.17413767.92-22416574.03

外汇掉期1026753108.922738994.86-1834719526.17413767.92-22416574.03

利率衍生工具20150328510.00--9646825300.00--

利率互换4293000000.00--8143000000.00--

国债期货15857328510.00--1503825300.00--

权益衍生工具80661874783.711285415765.94-2452800789.6470589925627.161076758598.92-1408632074.47

股指期货20938055854.68--18506389480.00--

场外期权17676512861.61457909626.26-857332862.8012672204905.62213821824.18-343957262.41

股指期权26913427920.00374922331.00-774676637.0024503428643.94319681231.46-300532572.87

收益互换15057828147.42452583808.68-820748609.9814867602597.60543255543.28-764131732.82

收益凭证76050000.00--42679.8640300000.00--10506.37

信用衍生工具466000000.002113836.00-220000000.003418530.00-

信用缓释凭证466000000.002113836.00-220000000.003418530.00-

其他衍生工具2031332831.0030445121.05-9850100.832333108173.088189571.33-10069387.71

商品期货630434050.00--281438880.00--

商品期权1338189761.0030365001.53-7996738.552011149328.087530133.83-8987055.11

黄金期权50301365.0080119.52-1853362.2835090565.00659437.50-1082332.60

黄金期货10500240.00-----

白银期货1907415.00--5429400.00--

合计104336289233.631320713717.85-2462650890.4784624578626.411088780468.17-1441118036.21

已抵销的衍生金融工具：

√适用□不适用

72/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

单位：元币种：人民币项目抵销前总额抵销金额抵销后净额

利率衍生工具-36481737.78-36481737.78-

权益衍生工具103866721.60103866721.60-

其他衍生工具-6458808.07-6458808.07-

合计60926175.7560926175.75-

衍生金融工具的说明：

在当日无负债结算制度下，结算备付金和应收款项已包括本集团所持有的国债期货、利率互换、股指期货、商品期货、黄金期货和白银期货产生的公允价值变动金额。因此，衍生金融资产和衍生金融负债项下的国债期货、利率互换、股指期货、商品期货、黄金期货和白银期货投资按抵销相关暂收暂付款后的净额列示。

5、存出保证金

√适用□不适用

单位：元期末账面余额期初账面余额项目外币金额折算率折人民币金额外币金额折算率折人民币金额

期货保证金//18722625356.05//14356586751.20

其中：人民币//18722625356.05//14356586751.20

交易保证金//1145599766.75//905241732.24

其中：人民币//1099762161.26//850434474.80

美元496543.006.810903381904.72497108.667.028803494077.35

港元48881124.600.8685542455700.7756811386.030.9032251313180.09

信用保证金//66521321.40//55065817.36

其中：人民币//66521321.40//55065817.36

履约保证金//28410000.00//39914447.21

其中：人民币//28410000.00//39914447.21

合计//19963156444.20//15356808748.01

6、应收款项

(1)按明细列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应收经纪与交易商1723019580.131420418946.64

应收清算款658125577.13357034162.65

应收手续费及佣金316748385.36273228853.38

其他14591819.7514658769.42

合计2712485362.372065340732.09

减：坏账准备(按简化模型计提)65808835.0365768572.64

减：坏账准备(按一般模型计提)1528648.003901910.39

应收款项账面价值2645147879.341995670249.06

(2)按账龄分析

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例（%）金额比例（%）

1年以内2574923625.7094.93%1961439888.1294.97%

1-2年46101041.501.70%29659225.561.44%

73/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

2-3年19863982.470.73%4835336.300.23%

3年以上71596712.702.64%69406282.113.36%

合计2712485362.37100.00%2065340732.09100.00%

(3)按计提坏账列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备占账面余占账面余账龄坏账准备计坏账准备计额合额合金额金额提比例金额金额提比例

计比例%计比例%（）（%）（）（%）

单项计提坏账准备：

单项小计65157583.842.40%64972047.0499.72%65302593.243.16%65117056.4499.72%

组合计提坏账准备：

组合小计2647327778.5397.60%2365435.990.09%2000038138.8596.84%4553426.590.23%

合计2712485362.37100.00%67337483.032.48%2065340732.09100.00%69670483.033.37%

（4）.本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

√适用□不适用

(a)本期坏账准备变动情况

参见附注七、23。

(b)本期重要的坏账准备收回或转回本集团本期无重要的坏账准备收回或转回情况。

(c)本期重要的应收款项核销情况本集团本期无重要的应收款项核销情况。

(5).按欠款方归集的年末余额前五名的应收款项情况：

单位：元币种：人民币占应收款减值准备单位名称款项性质期末余额项余额的年末余额比例

Broker rec control Global

应收经纪及交易商550539304.4520.30%-

future USD

SEHK Options Clearing House

应收经纪及交易商361906248.0713.34%-

Limited

上海浸鑫投资咨询合伙企业(有

应收手续费及佣金33333333.311.23%33333333.31

限合伙)

HKSCC Marks rec Share - HKG 应收经纪及交易商 23365036.39 0.86% -

光大阳光现金宝货币应收基金管理费9911373.830.37%-

7、买入返售金融资产

(1)按业务类别

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面余额期初账面余额

股票质押式回购344937659.29344949186.95

债券质押式回购671376513.576640199317.72

减：减值准备266152816.09269396565.87

账面价值合计750161356.776715751938.80

74/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

(2)按金融资产种类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面余额期初账面余额

股票344937659.29344949186.95

债券671376513.576640199317.72

减：减值准备266152816.09269396565.87

买入返售金融资产账面价值750161356.776715751938.80

(3)担保物金额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面余额期初账面余额

担保物1116632071.208118572854.60

其中：可出售或可再次向外抵押的担保物--

其中：已出售或已再次向外抵押的担保物--

(4)按剩余期限分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期限期末账面余额期初账面余额

一个月内487373545.356456196349.50

一个月至三个月内--

三个月至一年内262969862.44262981390.10

已逾期265970765.07265970765.07

减：减值准备266152816.09269396565.87

合计750161356.776715751938.80

买入返售金融资产的说明：

√适用□不适用

(5).股票质押式回购按减值阶段列示

单位：元币种：人民币期末整个存续期预期整个存续期预期说明未来12个月预期信用损失（未发信用损失（已发合计信用损失生信用减值）生信用减值）

账面余额262969862.44-81967796.85344937659.29

减值准备182051.02-81967796.8582149847.87

账面价值262787811.42--262787811.42

担保物价值881022497.00--881022497.00期初整个存续期预期整个存续期预期说明未来12个月预期信用损失（未发信用损失（已发合计信用损失生信用减值）生信用减值）

账面余额262981390.10-81967796.85344949186.95

减值准备252884.92-81967796.8582220681.77

账面价值262728505.18--262728505.18

75/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

担保物价值860529367.00--860529367.00

注：本集团结合履约保障比例及逾期天数作为减值阶段划分依据。

(a)本期减值准备变动情况参见附注七、23。

(b)本期重要的减值准备收回或转回参见附注七、23。

8、交易性金融资产

√适用□不适用

76/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

单位：元币种：人民币期末余额公允价值初始成本分类为以公允价值计量指定为以公允价值计量分类为以公允价值计量指定为以公允价值计量类别且其变动计入当期损益且其变动计入当期损益公允价值合计且其变动计入当期损益且其变动计入当期损益初始成本合计的金融资产的金融资产的金融资产的金融资产

债券24432174190.92-24432174190.9224257681044.42-24257681044.42

公募基金16899449900.62-16899449900.6216855892040.02-16855892040.02

股票12987232677.73-12987232677.7313135179361.62-13135179361.62

永续债/优先股5490134803.63-5490134803.635447492047.48-5447492047.48

私募基金2356943668.99-2356943668.993890942654.36-3890942654.36

银行理财产品9693352720.90-9693352720.909655064873.34-9655064873.34

券商资管产品901827629.85-901827629.85888163344.05-888163344.05

资产支持证券1582441483.26-1582441483.261582160080.00-1582160080.00

其他234763311.52-234763311.521673101338.09-1673101338.09

合计74578320387.42-74578320387.4277385676783.38-77385676783.38期初余额公允价值初始成本分类为以公允价值计量指定为以公允价值计量分类为以公允价值计量指定为以公允价值计量类别且其变动计入当期损益且其变动计入当期损益公允价值合计且其变动计入当期损益且其变动计入当期损益初始成本合计的金融资产的金融资产的金融资产的金融资产

债券13330245387.88-13330245387.8813282733122.92-13282733122.92

公募基金17749295577.53-17749295577.5317698441679.17-17698441679.17

股票15006639463.62-15006639463.6215051557629.76-15051557629.76

永续债/优先股5507936454.65-5507936454.655461660989.76-5461660989.76

私募基金2628049665.77-2628049665.773904751580.48-3904751580.48

银行理财产品5024610818.37-5024610818.375002602761.00-5002602761.00

券商资管产品328791183.81-328791183.81321157015.41-321157015.41

资产支持证券660811650.51-660811650.51654043767.22-654043767.22

其他261704982.55-261704982.551705444149.38-1705444149.38

合计60498085184.69-60498085184.6963082392695.10-63082392695.10

其他说明：

√适用□不适用

77/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

（1）交易性金融资产中已融出证券情况项目期末余额期初余额

成本14806526.8712892227.60

公允价值变动1805401.751488214.26

合计16611928.6214380441.86

（2）变现有限制的交易性金融资产项目限制条件期末余额期初余额

债券质押14489242961.579779468813.60

债券风险准备金购买债券858449060.00675739620.00

股权司法冻结-注31692773.1537396300.89

股票存在限售期限8834752.224006200.00

私募基金司法冻结-注645404852.17686454179.42

公募基金已融出基金16611928.6214380441.86

基金/资产管理计划以管理人身份认购的基金/资产管理计划60257480.5429698953.49

合计16110493808.2711227144509.26

注：本集团全资子公司光大资本因MPS事件导致的股票及股权司法冻结，参见附注十三、2。

9、债权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目初始成本利息减值准备账面价值初始成本利息减值准备账面价值

中期票据480000000.0012508010.23218800.79492289209.44720000000.009616041.31330842.18729285199.13

国债280000000.005052954.11-285052954.11280000000.002700047.43-282700047.43

地方债270000000.006109473.93110422.79275999051.14570000000.007589165.25243923.31577345241.94

金融债100000000.002175726.0340862.52102134863.51100000000.003733424.6643807.96103689616.70

公司债120000000.003091127.8554773.47123036354.38120000000.001292524.4656983.45121235541.01

其他166712600.94-166712600.94-166730807.80-166730807.80-

合计1416712600.9428937292.15167137460.511278512432.581956730807.8024931203.11167406364.701814255646.21

按预期信用损失一般模型计提减值准备的注释或说明：

√适用□不适用

参见本节“七、24、金融工具及其他项目预期信用损失准备表”。

78/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

其他说明：

变现有限制的债权投资：

单位：元币种：人民币项目限制条件期末余额期初余额

债券质押1015381790.951644184811.79

10、其他债权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额初始成本利息公允价值变动账面价值累计减值准备初始成本利息公允价值变动账面价值累计减值准备

国债4560000000.00153390056.2329637262.414743027318.64-2100000000.0081337289.458628951.042189966240.49-

地方债10460000000.00348665698.06244719214.0811053384912.144322644.2511661000000.00178794678.97110037223.7411949831902.715000096.93

金融债15420000000.00259156755.44120662481.8215799819237.264734033.3621700000000.00453874187.2587692348.9822241566536.236893093.61

企业债130000000.00911832.341619771.08132531603.4279004.42250000000.004899325.88447081.92255346407.80141933.24

同业存单590590000.006680298.27105486.11597375784.38238862.691278769700.0015397821.79195684.941294363206.73546543.51

中期票据5252000000.0064552812.9735525815.015352078627.982306989.1411820000000.00191501552.4429540799.8912041042352.335359620.99

公司债2260000000.0018765065.81-42576001.662236189064.1550891336.533130000000.0037776268.09-38788337.223128987930.8751377021.11

政府支持机构债-----120000000.003934684.9387840.00124022524.9352339.20

定向工具50000000.00848630.14428100.0051276730.1420335.58110000000.00721479.4622330.00110743809.4646759.10

短期融资券250000000.00335342.48-216750.00250118592.48100115.103900000000.0019674101.15221699.543919895800.691655328.60

合计38972590000.00853306491.74389905378.8540215801870.5962693321.0756069769700.00987911389.41198085622.8357255766712.2471072736.29

按预期信用损失一般模型计提减值准备的注释或说明：

√适用□不适用

参见本节“七、24、金融工具及其他项目预期信用损失准备表”。

其他说明：

变现有限制的其他债权投资：

单位：元币种：人民币项目限制条件期末余额期初余额

债券质押29501579575.4139277520854.80

11、其他权益工具投资

(1)其他权益工具投资情况

√适用□不适用

79/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

单位：元币种：人民币本期增减变动指定为以公允价值计量且其期初期末累计计入其他综合

项目与年末持有的投与终止确认的投本期确认的股利收入/变动计入其他综合收益的原余额追加投资减少投资余额收益的利得损失资有关的变动额资有关的变动额因

股票3789375692.282682538577.86-337416972.03-677542857.85-34535727.975422418712.29107829306.42-844419563.33战略性投资

股权252341638.23---16483100.00-235858538.2332320.03-111022265.14战略性投资

永续债568642610.006354317388.10-551046989.8125530311.90-17595620.196379847700.0091999078.96-1636284.25战略性投资

其他31682841.8243767413.78-72661.42-1416656.06-73960938.12-21737728.63战略性投资及业务投资策略

合计4642042782.339080623379.74-888536623.26-669912302.01-52131348.1612112085888.64199860705.41-935340384.09/

(2)本期存在终止确认的情况说明

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目因终止确认转入留存收益的累计利得因终止确认转入留存收益的累计损失终止确认的原因

股票28248380.68-战略投资调整

永续债--33548532.27战略投资调整

合计28248380.68-33548532.27/

其他说明：

√适用□不适用

变现有限制的其他权益工具投资：

单位：元币种：人民币项目限制条件期末余额期初余额

债券质押4802414724.96568642610.00

12、长期股权投资

(1)长期股权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动期初期末减值准备期末余被投资单位权益法下确认的其他权益变宣告发放现金余额（账面价值）追加投资减少投资其他综合收益调整计提减值准备其他余额（账面价值）额投资损益动股利或利润

一、合营企业

呼和浩特市昕天璟建设有限公司1000000.00--------1000000.00-

80/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

本期增减变动期初期末减值准备期末余被投资单位权益法下确认的其他权益变宣告发放现金余额（账面价值）追加投资减少投资其他综合收益调整计提减值准备其他余额（账面价值）额投资损益动股利或利润

上海光大富尊璟阗投资中心(有限合

)100000.00--------100000.00-伙

上海璟隽企业管理合伙企业(有限合

)60000.00--------60000.00-伙

上海光大体育文化投资企业(有限合伙)(以下简称“光大体育文化投7073149.90---19856.78-----7053293.12-资”)(注1)

光大常春藤(上海)投资中心(有限合伙)（以下简称“光大常春藤投3830045.44--975693.96-29108.05-----2825243.43-资”)(注1)

嘉兴光大礡璞投资合伙企业(有限合

)(“1637166.75--718749.22168.30-----918585.83-伙以下简称嘉兴礴璞投资”)(注1)

杭州光大暾澜投资合伙企业(有限合

)(“”)(1)3840347.50--417.33-----3840764.83-伙以下简称杭州光大暾澜注

嘉兴光大美银壹号投资合伙企业(有限合伙)(以下简称“光大美银壹10882623.19--2.12-----10882625.31-10750000.00号”)(注1)

上海浸鑫投资咨询合伙企业(有限合

)(“”)(1)54774540.49--------54774540.49-54774540.49伙以下简称浸鑫基金注景宁光大浙通壹号投资管理合伙企业(有限合伙)（以下简称“光大浙通-----------壹号”）

景宁光大生态壹号投资管理中心(有

)80741.70--178865.6298123.92-------限合伙

北京光大三六零投资管理中心(有限合伙)(以下简称“光大三六零投265367.98---53778.06-----211589.92-资”)(注1)

光证外汇(香港)有限公司41715888.20--926594.08-----6045623.7036596858.58-

小计125259871.15--1873308.80922562.86-----6045623.70118263501.51-65524540.49

二、联营企业

光大云付互联网股份有限公司(以下

简称“光大云付”)

-----------

光大易创网络科技股份有限公司(以

“”)38137864.07--------38137864.07-38137864.07下简称光大易创大成基金管理有限公司(以下简称“大”)1009087890.12--64448055.80-1482004.76--50500000.00--1021553941.16-成基金

中铁光大股权投资基金管理(上海)有9123153.46--112549.76-----9235703.22-限公司

天津中城光丽投资管理有限公司8597613.93--1198462.82-----9796076.75-

小计1064946521.58--65759068.38-1482004.76--50500000.00--1078723585.20-38137864.07

合计1190206392.73--1873308.8066681631.24-1482004.76--50500000.00--6045623.701196987086.71-103662404.56

(2)长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

按类别列示：

单位：元币种：人民币

81/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

类别期末余额期初余额

联营企业1078723585.201064946521.58

合营企业118263501.51125259871.15

减：减值准备103662404.56103662404.56

合计1093324682.151086543988.17

注1：于2026年6月30日，光大资本投资的杭州光大暾澜、光大常春藤投资、嘉兴礴璞投资、浸鑫基金、嘉兴光大美银、光大体育文化投资和光大三六零投资的股权或份额已被司法冻结，参见附注七、21。

注2：本期长期股权投资减值准备无变动，无新增存在减值迹象的长期股权投资。

82/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

13、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额28782359.6828782359.68

2.本期增加金额--

3.本期减少金额--

4.期末余额28782359.6828782359.68

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额18871095.0818871095.08

2.本期增加金额397225.83397225.83

（1）计提或摊销397225.83397225.83

3.本期减少金额--

4.期末余额19268320.9119268320.91

三、减值准备--

四、账面价值

1.期末账面价值9514038.779514038.77

2.期初账面价值9911264.609911264.60

14、固定资产

(1)固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物电子通讯设备办公设备及其他设备运输工具合计

一、账面原值：

1.期初余额888388976.31972484043.78257901225.04149240724.602268014969.73

2.本期增加金额-77743869.916089664.31-83833534.22

（1）购置及其他-77743869.916089664.31-83833534.22

3.本期减少金额-17020394.985214056.68-22234451.66

（1）处置或报废-15606040.132534083.31-18140123.44

(2)其他变动及汇率影响-1414354.852679973.37-4094328.22

4.期末余额888388976.311033207518.71258776832.67149240724.602329614052.29

二、累计折旧

1.期初余额440444975.31816629032.96215801813.0031972480.411504848301.68

2.本期增加金额11669447.5864708293.397088566.203173493.9686639801.13

（1）计提及其他11669447.5864708293.397088566.203173493.9686639801.13

3.本期减少金额-16360350.814510813.30-20871164.11

（1）处置或报废-15593215.131918868.87-17512084.00

(2)其他变动及汇率影响-767135.682591944.43-3359080.11

4.期末余额452114422.89864976975.54218379565.9035145974.371570616938.70

三、减值准备

四、账面价值

1.期末账面价值436274553.42168230543.1740397266.77114094750.23758997113.59

2.期初账面价值447944001.00155855010.8242099412.04117268244.19763166668.05

(2)暂时闲置的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

房屋及建筑物42481467.7024611798.01-17869669.69-

合计42481467.7024611798.01-17869669.69-

83/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

(3)通过经营租赁租出的固定资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值

房屋及建筑物57384115.47

运输工具113591982.35

合计170976097.82

于2026年6月30日，本集团将部分房屋及建筑物用于出租，用于出租的固定资产账面原值余额为人民币134202753.07元(2025年12月31日：人民币126365382.05元)，累计折旧余额为人民币76818637.60元(2025年12月31日：人民币69074060.35元)。

于2026年6月30日，本集团将部分运输工具用于出租，用于出租的运输工具账面原值余额为人民币143745118.98元(2025年12月31日：人民币143745118.98元)，累计折旧余额为人民币30153136.63元(2025年12月31日：人民币27111450.01元)。

(4)未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值期初账面价值未办妥产权证书的原因

房屋及建筑物1464905.851528995.01历史原因

15、在建工程

(1)在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

装修工程4570714.09-4570714.092995814.00-2995814.00

合计4570714.09-4570714.092995814.00-2995814.00

(2)重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期初本期转入固定本期其他减少期末项目名称本期增加金额余额资产金额金额余额

装修工程2995814.001574900.09--4570714.09

合计2995814.001574900.09--4570714.09

16、使用权资产

(1)使用权资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物其他合计

一、账面原值

1.期初余额1548395413.196007953.001554403366.19

2.本期增加金额34750411.74217051.5534967463.29

3.本期减少金额95373547.76165752.8395539300.59

4.期末余额1487772277.176059251.721493831528.89

84/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

二、累计折旧

1.期初余额902532414.953650847.87906183262.82

2.本期增加金额115922059.46408541.39116330600.85

(1)计提115922059.46408541.39116330600.85

3.本期减少金额83371848.5861256.7783433105.35

(1)处置及其他83371848.5861256.7783433105.35

4.期末余额935082625.833998132.49939080758.32

三、减值准备---

四、账面价值

1.期末账面价值552689651.342061119.23554750770.57

2.期初账面价值645862998.242357105.13648220103.37

17、无形资产

(1)无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目客户关系软件及其他合计

一、账面原值

1.期初余额962767672.431606073986.882568841659.31

2.本期增加金额-44885290.2844885290.28

(1)购置-44885290.2844885290.28

3.本期减少金额-53194421.9553194421.95

(1)处置及其他-3565683.853565683.85

(2)汇率及其他变动-49628738.1049628738.10

4.期末余额962767672.431597764855.212560532527.64

二、累计摊销

1.期初余额962767672.431381688826.922344456499.35

2.本期增加金额-71923080.3371923080.33

（1）计提-71923080.3371923080.33

3.本期减少金额-51524425.6751524425.67

(1)处置及其他-3565683.853565683.85

(2)汇率及其他变动-47958741.8247958741.82

4.期末余额962767672.431402087481.582364855154.01

三、减值准备---

四、账面价值

1.期末账面价值-195677373.63195677373.63

2.期初账面价值-224385159.96224385159.96

18、商誉

(1)商誉账面原值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

85/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

本期减少被投资单位名称或形成商期初余额期末余额誉的事项处置其他变动

香港财富管理1701622263.95-65316582.771636305681.18

其他15010788.40--15010788.40

合计1716633052.35-65316582.771651316469.58

(2)商誉减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额其他期末余额计提处置其他变动的事项变动

香港财富管理1183218200.32---45417700.011137800500.31

合计1183218200.32---45417700.011137800500.31其他说明

√适用□不适用

于2026年6月30日，本集团商誉主要为香港财富管理资产组，是本集团收购光大证券环球有限公司(以下简称“光证环球”)和光大证券国际有限公司(以下简称“光大证券国际”)形成的，共计港币1883951046.20元。其他为本集团收购光大期货有限公司(以下简称“光大期货”)以及上海光大光证股权投资基金管理有限公司（以下简称“光证基金”）形成的，共计人民币

15010788.40元。

19、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

已计提尚未支付的工资及奖金2689630586.98670658084.332652972710.27661288397.74资产减值准备

-长期股权投资4664307064.581166076766.154664307064.581166076766.15信用减值准备

-融出资金570889069.21142722267.30571812626.10142953156.53

-买入返售金融资产1007501016.66251875254.171144073598.76286018399.69

-债权投资216855705.2954213926.33217124439.1954281109.48

-应收款项及其他应收款713860464.54178129692.74641156366.70160289091.70

-其他30826276.827706569.2030653983.847663495.96公允价值变动

-交易性金融资产168992245.6342248061.40146309642.2536577410.56

-交易性金融负债22978721.565744680.39--

-衍生金融资产/负债219529698.5854882424.6682586172.5920646543.16

-其他权益工具投资935340384.09233835096.00218596885.5154649221.36

应付未付款项235706086.2158926521.55198380905.8449595226.46

合同负债314767.1778691.80314767.1778691.80

预计负债1800000.00450000.001800000.00450000.00

86/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

可抵扣亏损8397296.002099324.008311696.682077924.17

租赁负债393239368.4298309842.11447642033.49111910508.38

其他690585293.45172646323.38430233506.10107558376.53

合计12570754045.193140603525.5111456276399.072862114319.67

(2)未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债公允价值变动

-交易性金融资产723202398.48180791361.07440261145.72110065286.44

-交易性金融负债--2045214.41511303.60

-衍生金融资产/负债6805920.761701480.196805920.761701480.19

-其他债权投资389905378.8597476344.71198085622.8349521405.71

固定资产折旧168936565.9542234141.49158045954.5439511488.64

使用权资产397613030.7199403257.69447502478.24111875619.57

其他126186576.3020820785.09125813533.9420759233.10

合计1812649871.05442427370.241378559870.44333945817.25

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额递延所得税资产抵销后递延所得递延所得税资产抵销后递延所得项目和负债期末互抵税资产或负债期和负债期初互抵税资产或负债期金额末余额金额初余额

递延所得税资产-421606585.152718996940.36-313186584.152548927735.52

递延所得税负债-421606585.1520820785.09-313186584.1520759233.10

(4)未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异8041902262.717887053618.19

可抵扣亏损1816968721.841804780806.68

合计9858870984.559691834424.87

20、其他资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值期初账面价值

其他应收款(1)2480063119.972331969851.59

应收融资租赁款及售后租回款(2)194536048.11260735435.18

应收股利75182340.6245741498.36

大宗商品仓单65460455.3765460455.37

应收利息30190029.1630205046.53

87/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

预缴税费38945819.3739831471.79

待摊费用10211550.3310960718.87

其他6969534.0110597784.38

减：减值准备1573498657.281504152986.60

合计1328060239.661291349275.47

其他资产的说明：

（1）其他应收款

(a) 按明细列示

单位：元币种：人民币类别期末余额期初余额

其他应收款项余额2480063119.972331969851.59

减：信用减值准备1325984729.851256354500.66

其他应收款净值1154078390.121075615350.93

(b) 按账龄分析

单位：元币种：人民币期末余额说明账面余额减值准备金额比例金额比例

1年以内1030053949.6641.53%104217007.317.86%

1-2年128732100.865.19%92235190.766.96%

2-3年96191996.573.88%76336298.295.76%

3年以上1225085072.8849.40%1053196233.4979.42%

合计2480063119.97100.00%1325984729.85100.00%期初余额说明账面余额减值准备金额比例金额比例

1年以内887303683.0138.05%147918119.5811.77%

1-2年157695481.706.76%132961536.8310.58%

2-3年57862316.282.48%39163034.523.12%

3年以上1229108370.6052.71%936311809.7374.53%

合计2331969851.59100.00%1256354500.66100.00%

(c) 按减值准备评估方式列示

单位：元币种：人民币期末余额说明账面余额减值准备金额占原值比例金额计提比例

单项计提坏账准备1480020305.5259.68%1324788892.9489.51%

组合计提坏账准备1000042814.4540.32%1195836.910.12%

合计2480063119.97100.00%1325984729.8553.47%期初余额说明账面余额减值准备金额占原值比例金额计提比例

单项计提坏账准备1479722722.6563.45%1255043598.5284.82%

组合计提坏账准备852247128.9436.55%1310902.140.15%

88/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

合计2331969851.59100.00%1256354500.6653.88%

(d) 期末其他应收款项账面余额前五名情况

单位：元币种：人民币占其他应收款减值准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄余额的比例额海容通信集团有

投资意向款800670305.981-2年、3年以上32.28%645441391.07限公司

浸鑫基金代垫款517115419.071年以内、1-2年、2-3320.85%517115419.07年及年以上

国元证券股份有场外衍生品保299801368.531年以内12.09%119897.75限公司证金

银河证券股份有场外衍生品保178000000.001年以内7.18%71186.46限公司证金五洋建设集团股

其他应收款项82177422.883年以上3.31%82177422.88份有限公司

（2）应收融资租赁款及售后租回款

(a) 应收融资租赁款及售后租回款明细如下：

单位：元币种：人民币期末余额期初余额

最低租赁收款额238954552.30306465595.89

减：未确认融资收益44418504.1945730160.71

应收融资租赁款及售后租回款余额194536048.11260735435.18

减：信用减值准备151179527.82151489385.61

期/年末净额43356520.29109246049.57

(b) 应收融资租赁款及售后租回款按剩余到期日分析如下：

单位：元币种：人民币期末余额应收融资租赁款及售后最低租赁收款额未实现融资收益租回款余额

1年以内80104930.82-11644767.8068460163.02

1-2年5058816.86-5058816.86-

2-3年32792221.10-7577044.0825215177.02

3年以上120998583.52-20137875.45100860708.07

合计238954552.30-44418504.19194536048.11期初余额应收融资租赁款及售最低租赁收款额未实现融资收益后租回款余额

1年以内147615974.41-12956424.32134659550.09

1-2年5058816.86-5058816.86-

2-3年32792221.10-7577044.0825215177.02

3年以上120998583.52-20137875.45100860708.07

合计306465595.89-45730160.71260735435.18

(c) 应收融资租赁款及售后租回款按行业分析

单位：元币种：人民币期末余额期初余额

89/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

金额比例金额比例

工业制造129806481.0766.73%129806481.0749.78%

建筑施工50486094.7225.95%85961427.8732.97%

通用航空14175304.317.29%14175304.315.44%

交通运输68168.010.03%68168.010.02%

公用事业-0.00%30724053.9211.79%

应收融资租赁款及售后194536048.11100.00%260735435.18100.00%租回款余额

21、所有权或使用权受限资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末期初项目账面余额受限情况账面余额受限情况

388928013.69可被用作投资的风险准备539046192.39可被用作投资的风险准备货币资金

金、冻结的银行存款金、冻结的银行存款未办妥产权证书所有权受未办妥产权证书所有权受

固定资产1464905.851528995.01限限

设定质押、司法冻结、限设定质押、司法冻结、限

交易性金融资产16110493808.27售或已融出、风险准备金11227144509.26售或已融出、风险准备金购买债券购买债券

债权投资1015381790.95设定质押1644184811.79设定质押

其他债权投资29501579575.41设定质押39277520854.80设定质押

其他权益工具投资4802414724.96设定质押568642610.00设定质押

长期股权投资14982102.44股权冻结16418769.09股权冻结

合计51835244921.57/53274486742.34/

22、融券业务情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末公允价值期初公允价值融出证券

－交易性金融资产16611928.6214380441.86

23、资产减值准备变动表

√适用□不适用

于2026年6月30日和2025年12月31日，本集团资产减值准备变动情况汇总如下：

单位：元币种：人民币本期减少项目期初余额本期增加其他期末余额

转回转/核销

融出资金减值准备616016830.96-6232844.17--3715665.01606068321.78

应收款项坏账准备69670483.03202826.712277036.52--258790.1967337483.03

买入返售金融资产减值准备269396565.87-3243749.78--266152816.09

债权投资减值准备167406364.70-35302.41233601.78-167137460.51

其他债权投资减值准备71072736.295271710.34-13651125.56-62693321.07

其他金融资产减值准备1444892525.3772429856.012437086.67205735.05-312116.531514367443.13金融工具及其他项目信用

2638455506.2277904393.0614226019.5514090462.39-4286571.732683756845.61

减值准备小计

其他资产减值准备1346480181.6913327.28---45417700.011301075808.96

其他资产减值准备小计1346480181.6913327.28---45417700.011301075808.96

合计3984935687.9177917720.3414226019.5514090462.39-49704271.743984832654.57

2024年12月本期减少2025年12月

项目本期增加其他

31日余额转回转/核销31日余额

融出资金减值准备612186707.8410580540.804017684.65--2732733.03616016830.96

应收款项坏账准备66404461.604165202.91-744279.59-154901.8969670483.03

买入返售金融资产减值准备405509964.13-2632379.16133481019.10-269396565.87

债权投资减值准备168622816.40-365267.37851184.33-167406364.70

其他债权投资减值准备79061693.6617630536.75-25619494.12-71072736.29

90/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

其他金融资产减值准备1319387575.08176330584.7938352627.0310224164.19-2248843.281444892525.37金融工具及其他项目信用

2651173218.71208706865.2545367958.21170920141.33-5136478.202638455506.22

减值准备小计

其他资产减值准备1373768899.302605482.39---29894200.001346480181.69

其他资产减值准备小计1373768899.302605482.39---29894200.001346480181.69

合计4024942118.01211312347.6445367958.21170920141.33-35030678.203984935687.91

24、金融工具及其他项目预期信用损失准备表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额整个存续期预期整个存续期预期信用金融工具类别未来12个月预期

信用损失(未发损失(已发生信用减合计信用损失

生信用减值)值)

融出资金减值准备30447935.131357613.47574262773.18606068321.78

应收款项坏账准备（简化模型）400373.69436414.3064972047.0465808835.03

应收款项坏账准备（一般模型）755638.50-773009.501528648.00

买入返售金融资产减值准备182051.02-265970765.07266152816.09

债权投资减值准备424859.57-166712600.94167137460.51

其他债权投资减值准备12490698.19202622.8850000000.0062693321.07

其他金融资产减值准备630795.301082605.541512654042.291514367443.13

合计45332351.413079256.192635345238.012683756845.61期初余额整个存续期预期整个存续期预期信用金融工具类别未来12个月预期

信用损失(未发损失(已发生信用减合计信用损失

生信用减值)值)

融出资金减值准备34255767.7385441.86581675621.37616016830.96

应收款项坏账准备（简化模型）5457904.37477570.4459833097.8365768572.64

应收款项坏账准备（一般模型）893207.31-3008703.083901910.39

买入返售金融资产减值准备3425800.80-265970765.07269396565.87

债权投资减值准备675556.90-166730807.80167406364.70

其他债权投资减值准备20803319.85269416.4450000000.0071072736.29

其他金融资产减值准备2339423.003453773.291439099329.081444892525.37

合计67850979.964286202.032566318324.232638455506.22

25、短期借款

(1)短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

信用借款1070332269.18777866953.47

合计1070332269.18777866953.47

短期借款分类的说明：

于2026年6月30日，上述借款的年利率区间为1.69%-4.18%。

91/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

于2026年6月30日，本集团无已逾期未偿还的短期借款(2025年12月31日：无)。

26、应付短期融资款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

债券名称面值起息日期债券期限发行金额票面利率（%）期初余额本期增加本期减少期末余额

25 光大证券 CP001 2000000000.00 08/08/2025 25/07/2026 2000000000.00 1.66 2013280000.00 16463561.65 - 2029743561.65

25 光大证券 CP003 2000000000.00 19/09/2025 25/02/2026 2000000000.00 1.70 2009594520.54 5216438.36 2014810958.90 -

25 光大证券 CP004 1400000000.00 28/10/2025 10/02/2026 1400000000.00 1.68 1404131419.17 2634608.23 1406766027.40 -

26 光证 S1 3000000000.00 26/01/2026 25/06/2026 3000000000.00 1.66 - 3020466000.00 3020466000.00 -

26 光证 S2 1600000000.00 29/01/2026 23/04/2026 1593962264.15 1.66 - 1606112000.00 1606112000.00 -

26 光证 S3 3400000000.00 29/01/2026 22/10/2026 3398490566.04 1.68 - 3423140058.64 - 3423140058.64

26 光证 S5 1600000000.00 09/02/2026 04/02/2027 1593962264.15 1.68 - 1606710824.83 - 1606710824.83

收益凭证8140810000.00//8140810000.00/1939016073.976230428502.094085585803.304083858772.76

合计23140810000.00//23127225094.34/7366022013.6815911171993.8012133740789.6011143453217.88

应付短期融资款的说明：

本公司于本期共发行28期期限小于一年的收益凭证，其中未到期收益凭证的固定收益率为0.50%-1.93%。

92/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

27、拆入资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面余额期初账面余额

银行拆入资金16981980798.7213791770183.31

转融通融入资金-70561866.67

合计16981980798.7213862332049.98

转融通融入资金：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末期初剩余期限余额利率区间余额利率区间

1个月以内-/70561866.671.68%

合计-/70561866.67/

拆入资金的说明：

期末期初剩余期限余额利率区间余额利率区间

1个月以内16981980798.720.5%-1.47%13791770183.310.8%-2.2%

合计16981980798.72/13791770183.31/

28、交易性金融负债

(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末公允价值期初公允价值分类为以公允价指定为以公允价分类为以公允价指定为以公允价值值计量且其变动值计量且其变动值计量且其变动计量且其变动计入类别合计合计计入当期损益的计入当期损益的计入当期损益的当期损益的金融负金融负债金融负债金融负债债

债务工具3233191350.00-3233191350.00139680150.00-139680150.00投资

第三方在

结构化主-318357386.13318357386.13-488981036.44488981036.44体中享有的权益

合计3233191350.00318357386.133551548736.13139680150.00488981036.44628661186.44

29、卖出回购金融资产款

(1)按业务类别

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面余额期初账面余额

质押式卖出回购39672128395.0451093437845.86

买断式卖出回购6491483260.51577041523.35

质押式报价回购80144181.03182089788.73

合计46243755836.5851852569157.94

93/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

(2)按金融资产种类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面余额期初账面余额

债券46243755836.5851852569157.94

合计46243755836.5851852569157.94

(3)担保物金额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面余额期初账面余额

债券51270614930.5751917328641.40

合计51270614930.5751917328641.40

(4)报价回购融入资金按剩余期限分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期限期末账面余额利率区间期初账面余额利率区间

一个月内73321589.69173345367.32

一个月至三个月内6356085.928744421.41

三个月至一年内466505.421.00%-6.00%-1.00%-8.19%

一年以上--

合计80144181.03182089788.73

30、代理买卖证券款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面余额期初账面余额普通经纪业务

其中：个人67842783963.6451195911396.27

机构46548462005.0443710449607.33

小计114391245968.6894906361003.60信用业务

其中：个人9892951987.918268833405.90

机构1074761831.61807461103.96

小计10967713819.529076294509.86

合计125358959788.20103982655513.46

31、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、员工薪酬2720363563.401938747304.511261906146.753397204721.16

二、离职后福利-设定提存计划3015154.88218296671.16218391313.932920512.11

合计2723378718.282157043975.671480297460.683400125233.27

94/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

(2)员工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴2719579483.491676444620.291003662883.933392361219.85

二、职工福利费-17716417.6617716417.66-

三、社会保险费173299.2469637694.0469633677.40177315.88

其中：医疗保险费167671.5466582799.5166578849.76171621.29

工伤保险费2720.891732465.781732398.892787.78

生育保险费2906.811322428.751322428.752906.81

四、住房公积金71987.0096590124.2896590124.2871987.00

五、工会经费和职工教育经费538793.6733054737.0128999332.254594198.43

六、其他-45303711.2345303711.23-

合计2720363563.401938747304.511261906146.753397204721.16

(3)设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险251138.32130466431.63130458404.35259165.60

2、失业保险费18257.854468102.074467767.5918592.33

3、企业年金缴费2745758.7183362137.4683465141.992642754.18

合计3015154.88218296671.16218391313.932920512.11

32、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

企业所得税269260938.56509236264.99

个人所得税29036166.8573592331.41

应交资管产品增值税22027583.6617450146.45

增值税46973439.6714211923.73

城市维护建设税3134515.78669380.98

教育费附加及地方教育费附加2264577.00509761.87

其他5265673.396973288.91

合计377962894.91622643098.34

33、应付款项

(1)应付款项列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付代理股票期权交易款项686870731.22691876928.83

应付证券清算款461951381.45459688938.34

应付销售服务费179040476.80171527095.54

应付三方存管费43182673.1143082352.32

其他18745722.8718122343.37

合计1389790985.451384297658.40

95/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

34、合同负债

(1)合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

保荐及财务顾问合同16257547.177350000.00

资产管理合同100441.42135773.07

其他7093.99314767.17

合计16365082.587800540.24

35、预计负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少其他期末余额

诉讼或仲裁548260054.73-32456917.94-1811602.67513991534.12

合计548260054.73-32456917.94-1811602.67513991534.12

36、长期借款

(1)长期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

信用借款1260106701.591310331495.37

合计1260106701.591310331495.37

其他说明，包括利率区间：

√适用□不适用项目币种票面利率到期年份2026年6月30日

信用借款港币3.70%-4.20%2027-2028年1260106701.59

合计///1260106701.59

96/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

37、应付债券

√适用□不适用

单位：元币种：人民币票面利率本期增加本期减少债券名称面值总额起息日到期日发行金额期初余额期末余额

（%）

21 光证 G3 1000000000.00 07/06/2021 07/06/2026 995283018.87 3.67 1020508405.14 16191594.86 1036700000.00 -

21 光证 G5 1700000000.00 16/07/2021 16/07/2026 1691981132.08 3.45 1726295020.72 29779654.96 - 1756074675.68

21 光证 G9 1000000000.00 16/09/2021 16/09/2026 997169811.32 3.50 1009858839.75 17636703.35 - 1027495543.10

21光证111000000000.0023/12/202123/12/2026998584905.663.351000550138.4816752598.28-1017302736.76

22 光证 G2 500000000.00 14/06/2022 14/06/2027 498113207.55 3.25 508402018.29 8245245.16 16250000.00 500397263.45

23 光证 G3 3000000000.00 10/08/2023 10/08/2026 2985849056.60 2.77 3029931228.31 43545464.66 - 3073476692.97

23 光证 G4 2800000000.00 14/09/2023 14/09/2026 2786792452.83 2.98 2821832724.01 43558269.25 - 2865390993.26

23 光证 G5 1800000000.00 21/09/2023 21/09/2026 1791509433.96 2.90 1812549971.24 27287662.34 - 1839837633.58

24 光证 G1 1500000000.00 07/03/2024 07/03/2026 1494339622.64 2.42 1529232158.19 7067841.81 1536300000.00 -

24 光证 G2 4800000000.00 20/06/2024 20/06/2027 4794716981.13 2.18 4854481397.79 53255812.89 104640000.00 4803097210.68

24 光证 G3 2300000000.00 22/08/2024 22/08/2029 2291320754.72 2.17 2311595972.58 25610209.93 - 2337206182.51

24 光证 C1 1100000000.00 13/09/2024 13/09/2027 1095849056.60 2.18 1104810844.81 12577589.61 - 1117388434.42

24 光证 C2 900000000.00 13/09/2024 13/09/2029 897547169.81 2.27 904284898.47 10374174.85 - 914659073.32

24 光证 G4 4000000000.00 14/11/2024 14/11/2026 3996226415.09 2.08 4035953185.51 30103513.31 - 4066056698.82

24 光证 G5 2000000000.00 14/11/2024 14/11/2027 1996226415.09 2.17 2003238187.28 22244583.43 - 2025482770.71

24 光证 C4 3000000000.00 20/12/2024 13/01/2026 2988679245.28 1.76 3054042006.50 2228993.50 3056271000.00 -

25 光证 F1 1500000000.00 17/03/2025 17/03/2028 1494339622.64 2.25 1522561320.78 17671943.67 33750000.00 1506483264.45

25 光证 G1 2800000000.00 24/03/2025 14/04/2026 2798867924.53 1.98 2842528080.76 16101119.24 2858629200.00 -

25 光证 F2 1300000000.00 25/04/2025 15/05/2026 1295094339.62 1.80 1314307230.67 10374569.33 1324681800.00 -

25 光证 G2 2500000000.00 23/06/2025 23/06/2028 2495283018.87 1.80 2521560428.80 22712571.73 45000000.00 2499273000.53

25 光证 F3 2100000000.00 24/09/2025 14/10/2026 2092075471.70 1.79 2104185281.88 22366077.99 - 2126551359.87

25 光证 G3 2000000000.00 11/08/2025 11/08/2028 1992452830.19 1.82 2007591752.84 19296795.77 - 2026888548.61

25 光证 G4 700000000.00 11/08/2025 11/08/2030 698679245.28 1.95 704092365.55 6899822.31 - 710992187.86

25 光证 G5 1400000000.00 22/08/2025 22/08/2027 1397358490.57 1.90 1407379364.17 13845634.53 - 1421224998.70

25 光证 G7 800000000.00 12/12/2025 12/12/2027 796981132.08 1.87 797838445.08 8167034.37 - 806005479.45

25 光证 G8 1200000000.00 12/12/2025 12/12/2028 1195471698.11 1.95 1196768281.88 12351666.48 - 1209119948.36

26 光证 F1 3000000000.00 15/01/2026 22/01/2027 2988679245.28 1.77 - 3017880568.95 - 3017880568.95

26 光证 G1 1400000000.00 06/02/2026 06/02/2029 1396603773.58 1.86 - 1407323308.18 - 1407323308.18

26 光证 G2 1800000000.00 06/02/2026 06/02/2031 1800000000.00 2.01 - 1814273753.43 - 1814273753.43

26 光证 G3 2000000000.00 24/04/2026 24/04/2029 2000000000.00 1.71 - 2006277808.21 - 2006277808.21

合计/////49146379549.488762002586.3810012222000.0047896160135.86

97/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间：

根据董事会及中国证监会的批准，本集团已发行以下债券:

(1)于2021年6月7日发行五年期面值总额为人民币10亿元的公司债券，该笔债券已于2026年

6月7日到期兑付；

(2)于2021年7月16日发行五年期面值总额为人民币17亿元的公司债券；

(3)于2021年9月16日发行五年期面值总额为人民币10亿元的公司债券；

(4)于2021年12月23日发行五年期面值总额为人民币10亿元的公司债券；

(5)于2022年6月14日发行五年期面值总额为人民币5亿元的公司债券；

(6)于2023年8月10日发行三年期面值总额为人民币30亿元的公司债券；

(7)于2023年9月14日发行三年期面值总额为人民币28亿元的公司债券；

(8)于2023年9月21日发行三年期面值总额为人民币18亿元的公司债券；

(9)于2024年3月7日发行两年期面值总额为人民币15亿元的公司债券，该笔债券已于2026年

3月7日到期兑付；

(10)于2024年6月20日发行三年期面值总额为人民币28亿元的公司债券，于2025年9月11日续发行三年期面值总额为人民币20亿元的公司债券；

(11)于2024年8月22日发行五年期面值总额为人民币23亿元的公司债券；

(12)于2024年9月13日发行三年期面值总额为人民币11亿元的次级债券；

(13)于2024年9月13日发行五年期面值总额为人民币9亿元的次级债券；

(14)于2024年11月14日发行两年期面值总额为人民币10亿元的公司债券，于2025年11月6日续发行两年期面值总额为人民币30亿元的公司债券；

(15)于2024年11月14日发行三年期面值总额为人民币20亿元的公司债券；

(16)于2024年12月20日发行期限为389天的面值总额为人民币30亿元的次级债券，该笔债券已于2026年1月13日到期兑付；

(17)于2025年3月17日发行三年期面值总额为人民币15亿元的公司债券；

(18)于2025年3月24日发行期限为386天的面值总额为人民币28亿元的公司债券，该笔债券已于2026年4月14日到期兑付；

(19)于2025年4月25日发行期限为385天的面值总额为人民币13亿元的公司债券，该笔债券已于2026年5月15日到期兑付；

(20)于2025年6月23日发行三年期面值总额为人民币15亿元的公司债券，于2025年7月9日续发行三年期面值总额为人民币10亿元的公司债券；

(21)于2025年9月24日发行期限为385天面值总额为人民币21亿元的公司债券；

(22)于2025年8月11日发行三年期面值总额为人民币20亿元的公司债券；

(23)于2025年8月11日发行五年期面值总额为人民币7亿元的公司债券；

(24)于2025年8月22日发行两年期面值总额为人民币14亿元的公司债券；

(25)于2025年12月12日发行两年期面值总额为人民币8亿元的公司债券；

(26)于2025年12月12日发行三年期面值总额为人民币12亿元的公司债券；

(27)于2026年1月15日发行期限为372天面值总额为人民币30亿元的公司债券；

(28)于2026年2月6日发行三年期面值总额为人民币14亿元的公司债券；

(29)于2026年2月6日发行五年期面值总额为人民币18亿元的公司债券；

(30)于2026年4月24日发行三年期面值总额为人民币20亿元的公司债券。

38、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

房屋建筑物569967213.95684371336.97

其他2040412.342551079.93

合计572007626.29686922416.90

98/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

39、其他负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面余额期初账面余额

其他应付款11653628891.948617084071.87

应付股利1166857049.19301550000.00

应付利息6263049.315316660.24

其他24760860.8525439546.97

合计12851509851.298949390279.08

其他应付款按款项性质列示：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

衍生交易保证金10489867572.077353642239.39

应付诉讼和解款212791238.12422072089.42

风险准备金206589154.72197250152.29

预提费用164784556.0364846306.48

债券承销费25068011.4463896746.56

预收款项98851336.1093144968.53

党组织工作经费67822995.4164759002.94

经纪人及居间人佣金54331539.1962167832.60

投资者保护基金26689937.6525465242.78

押金21000000.0021000000.00

融资租赁业务保证金2500000.004000000.00

其他283332551.21244839490.88

合计11653628891.948617084071.87

40、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股

股份总4610787639.00-----4610787639.00数

41、其他权益工具(1)其他金融工具划分至其他权益工具的基本情况（划分依据、主要条款和股利或利息的设定机制等）

√适用□不适用

经中国证监会批准，本公司于2021年5月10日、2022年2月17日、2022年3月10日、

2022年3月22日、2025年10月22日、2025年11月18日、2026年3月12日、2026年5月11日及 2026年 6月 8日，发行了九期永续次级债券 (以下统称“永续债”)，分别为 “21光证 Y1”、“22光证 Y1”、“22 光证 Y2”、“22 光证 Y3”、“25 光证 Y1”、“25 光证 Y2”、“26光证 Y1”、“26光证 Y2”、“26光证 Y3”，实际募集资金分别为人民币 30亿元、20亿元、10亿元、15亿元、15亿元、20亿元、20亿元、17亿元、13亿元，票面利率分别为4.19%、3.73%、

99/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

4.08%、4.03%、2.40%、2.31%、2.25%、2.09%、2.00%，永续债均无到期日。2026年5月13日，

本公司已赎回“21光证 Y1”并兑付全部本息。

永续债票面利率在前5个计息年度内保持不变。如本公司未行使赎回权，自第6个计息年度起，永续债每5年重置一次票面利率，重置票面利率以当期基准利率加上初始利差再加上200或

300个基点确定。当期基准利率为票面利率重置日前5个工作日中国债券信息网公布的中债银行

间固定利率国债收益率曲线中，待偿期为5年的国债收益率算术平均值。

除非发生强制付息事件，债券的每个付息日，本公司可自行选择将当期利息以及已经递延的所有利息及其孳息推迟到下一个付息日支付，且不受任何递延支付利息次数的限制。强制付息事件是指付息日前12个月，本公司向普通股股东分红或减少注册资本。当发生强制付息事件时，本公司不得递延当期利息及已经递延的所有利息及其孳息。

本公司发行的上述永续债属于权益性工具，在本集团及本公司资产负债表列示于所有者权益中。

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期初本期增加本期减少期末发行在外的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

永续债110000000.0011000000000.0050000000.005000000000.0030000000.003000000000.00130000000.0013000000000.00

合计110000000.0011000000000.0050000000.005000000000.0030000000.003000000000.00130000000.0013000000000.00

42、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

股本溢价25399384162.12--25399384162.12

其他资本公积-1222713865.17-19167924.52-1241881789.69

合计24176670296.95-19167924.5224157502372.43

100/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

43、其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生金额

减：前期计入其他减：前期计入其他项目期初余额税后归属于少期末余额

本期所得税前发生额减：所得税费用综合收益当期转入综合收益当期转入合计税后归属于母公司数股东损益留存收益

一、不能重分类进损益的其他综-153948369.91-722043650.17-179185874.66--5300151.59-537557623.92-537557623.92--691505993.83合收益

其他权益工具投资公允价值变动-153948369.91-722043650.17-179185874.66--5300151.59-537557623.92-537557623.92--691505993.83

二、将重分类进损益的其他综合-199232184.71273435797.3145860085.20181916673.42-45659038.6945659038.69--153573146.02收益

其中：权益法下可转损益的其他1067102.70-1482004.76----1482004.76-1482004.76--414902.06综合收益

其他债权投资公允价值变动160508782.75360085303.8847954939.00168265547.86-143864817.02143864817.02-304373599.77

其他债权投资信用损失准备33974435.615271710.34-2094853.8013651125.56--6284561.42-6284561.42-27689874.19

外币财务报表折算差额-394782505.77-90439212.15----90439212.15-90439212.15--485221717.92

其他综合收益合计-353180554.62-448607852.86-133325789.46181916673.42-5300151.59-491898585.23-491898585.23--845079139.85上期发生金额

项目期初余额减：前期计入其他减：前期计入其他税后归属于少期末余额

本期所得税前发生额减：所得税费用综合收益当期转入综合收益当期转入合计税后归属于母公司数股东损益留存收益

一、不能重分类进损益的其他综-161160269.6613915329.574673110.59--4777112.7614019331.7413943741.6175590.13-147216528.05合收益

其他权益工具投资公允价值变动-161160269.6613915329.574673110.59--4777112.7614019331.7413943741.6175590.13-147216528.05

二、将重分类进损益的其他综合177121576.82-36800025.65-34232229.71135024584.08--137592380.02-137592380.02-39529196.80收益

其中：权益法下可转损益的其他5835354.19-5078919.10----5078919.10-5078919.10-756435.09综合收益

其他债权投资公允价值变动474234518.31-8787842.40-32552622.21121422646.44--97657866.63-97657866.63-376576651.68

其他债权投资信用损失准备39966153.646883507.64-1679607.5013601937.64--5038822.50-5038822.50-34927331.14

外币财务报表折算差额-342914449.32-29816771.79----29816771.79-29816771.79--372731221.11

其他综合收益合计15961307.16-22884696.08-29559119.12135024584.08-4777112.76-123573048.28-123648638.4175590.13-107687331.25

101/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

44、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积4042363284.11--4042363284.11

合计4042363284.11--4042363284.11

45、一般风险准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期计提本期减少期末余额

一般风险准备6377540272.1218130253.14-6395670525.26

交易风险准备5147489039.59--5147489039.59

合计11525029311.7118130253.14-11543159564.85

一般风险准备的说明：一般风险准备包括本公司及子公司计提的一般风险准备和交易风险准备。

46、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上年度

调整前上期末未分配利润16921845459.3215171017992.56

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）--调整后期初未分配利润16921845459.3215171017992.56

加：本期归属于母公司所有者的净利润2229090140.003724190527.91

减：提取法定盈余公积--

提取任意盈余公积--

提取一般风险准备18130253.14381362389.34

应付普通股股利802277049.191005612784.06

提取交易风险准备-283624395.97

应付永续债利息364580000.00301550000.00

加：其他综合收益结转留存收益-3975113.69-1213491.78

期末未分配利润17961973183.3016921845459.32

截至2026年6月30日，本集团归属于母公司的未分配利润中包含了本集团的子公司提取的归母盈余公积人民币635498871.23元(2025年：人民币635498871.23元)。

47、利息净收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息收入2598122535.132471352952.24

其中：结算备付金利息收入978376.23877221.90

存放金融同业利息收入866028339.60702191006.93

其中：客户资金存款利息收入750778697.79564542073.88

自有资金存款利息收入115249641.81137648933.05

买入返售金融资产利息收入10036397.818246629.03

其中：股权质押回购利息收入4090865.103719104.99

债券回购利息收入5945532.714527524.04

102/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

债权投资利息收入22480901.2146188386.43

其他债权投资利息收入432976224.37631624999.58

融资融券利息收入1262908353.161072057671.80

融资租赁业务利息收入1097905.578551675.21

其他1616037.181615361.36

利息支出1328549400.131388958770.74

其中：短期借款利息支出13852757.997965633.64

应付短期融资款利息支出117258371.16110235102.31

拆入资金利息支出66205188.0866012159.22

其中：转融通利息支出32666.67896650.01

卖出回购金融资产款利息支出282902528.51534763590.10

其中：报价回购利息支出1890466.741247278.18

代理买卖证券款利息支出32114054.9131840191.25

长期借款利息支出24730112.4033706491.32

应付债券利息支出585259793.93497714841.83

拆入证券利息支出34315761.864054386.28

租赁负债利息支出10427863.4414076687.22

期货保证金利息支出150205248.7965182122.72

其他11277719.0623407564.85

利息净收入1269573135.001082394181.50

48、手续费及佣金净收入

(1)手续费及佣金净收入情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

1.证券经纪业务净收入2168765741.421538313434.07

证券经纪业务收入2995116786.182134417701.05

其中：代理买卖证券业务2402179735.111726393581.66

交易单元席位租赁95921373.8282549932.79

代销金融产品业务497015677.25325474186.60

证券经纪业务支出826351044.76596104266.98

其中：代理买卖证券业务686892316.38490943609.80

代销金融产品业务139458728.38105160657.18

2.期货经纪业务净收入203947030.31164747865.34

期货经纪业务收入771625456.82566598932.39

期货经纪业务支出567678426.51401851067.05

3.投资银行业务净收入273529255.19363202547.73

投资银行业务收入285234421.93373012102.28

其中：证券承销业务271191786.61348191601.74

证券保荐业务3951777.357563881.14

财务顾问业务10090857.9717256619.40

投资银行业务支出11705166.749809554.55

其中：证券承销业务11705166.749809554.55

4.资产管理业务净收入209714703.21280153203.23

资产管理业务收入211857556.15280374605.27

资产管理业务支出2142852.94221402.04

5.基金管理业务净收入241565825.01146604773.57

103/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

基金管理业务收入241565825.01146604773.57

基金管理业务支出--

6.投资咨询业务净收入13909699.007242744.81

投资咨询业务收入13909699.007242744.81

投资咨询业务支出--

7.其他手续费及佣金净收入28869686.8924673312.12

其他手续费及佣金收入28869686.8924673312.12

其他手续费及佣金支出--

合计3140301941.032524937880.87

其中：手续费及佣金收入4548179431.983532924171.49

手续费及佣金支出1407877490.951007986290.62

(2)财务顾问业务净收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

新三板推荐挂牌及持续督导费113207.556624103.76

并购重组财务顾问业务净收入--境内上市公司2365283.024151886.80

并购重组财务顾问业务净收入--其他4395283.03550000.00

其他财务顾问业务净收入3217084.375930628.84

49、投资收益

(1)投资收益情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益66681631.2443005632.85

处置长期股权投资产生的投资收益--

金融工具投资收益1704435380.911344422484.46

其中：持有期间取得的收益664569031.44820078707.67

－交易性金融工具464708326.03764957592.70

－其他权益工具投资199860705.4155121114.97

处置金融工具取得的收益1039866349.47524343776.79

－交易性金融工具3764145557.682008805391.04

－其他债权投资181916673.42135024584.08

－债权投资976014.90568743.88

－衍生金融工具-2907171896.53-1620054942.21

合计1771117012.151387428117.31

(2)交易性金融工具投资收益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币交易性金融工具本期发生额上期发生额分类为以公允价

持有期间收益464708326.03764957592.70值计量且其变动计入当期损益的

处置取得收益3817370581.462030735807.67金融资产

104/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

分类为以公允价

持有期间收益--值计量且其变动计入当期损益的

处置取得收益-53225023.78-21930416.63金融负债

50、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币按性质分类本期发生额上期发生额

财政扶持金182402455.03189104517.71

三代手续费返还12181024.819138524.26

其他7278.0941343.51

合计194590757.93198284385.48

51、公允价值变动收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

交易性金融资产-252784747.39604871048.20

交易性金融负债39878248.593878072.09

衍生金融工具-123206636.23-719238963.07

合计-336113135.03-110489842.78

52、其他业务收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类别本期发生额上期发生额

保险+期货业务收入855693.435692967.82

租赁收入12465304.2712700959.93

其他4844633.2913417521.42

合计18165630.9931811449.17

53、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

固定资产处置收益24249.44605843.39

使用权资产处置收益755910.59372703.38

合计780160.03978546.77

54、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额计缴标准

城市维护建设税20287506.9314658158.14按实际缴纳增值税的1%-7%计征

105/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

包含地方教育费附

教育费附加14646875.5410566614.71加，按实际缴纳增值税的2%-3%计征

房产税3715143.253647517.54按实际缴纳

其他510605.23736960.55按实际缴纳

合计39160130.9529609250.94

55、业务及管理费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

员工成本2157043975.672018884240.90

折旧及摊销费288693537.11324776786.02

电子设备运转费277816683.41250050782.68

基金销售费用115229703.5181027301.05

证交所管理费及席位年费70190152.2355239069.28

营销、广告宣传及业务招待费54797374.9041796316.78

房屋租赁费及水电费42602496.5746176838.85

专业服务费30088055.4535297088.11

投资者保护基金25574018.5021320738.52

差旅、交通及车耗费22747443.3719980932.44

办公、会议及邮电费20480920.8225252873.02

劳务费16146277.4916506737.69

其他54431196.4744038473.97

合计3175841835.502980348179.31

56、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

其他应收款70148080.7780911629.91

其他债权投资5271710.346883507.64

应收股利--31879255.32

债权投资-35302.41-455373.78

应收融资租赁款及租回交易款-309857.791929917.78

应收款项-2074209.81818443.66

买入返售金融资产-3243749.78-5742280.65

融出资金-6232844.173653711.25

其他154546.363000494.12

合计63678373.5159120794.61

57、其他资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类别本期发生额上期发生额

大宗商品仓单13327.28399818.27

合计13327.28399818.27

106/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

58、其他业务成本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类别本期发生额上期发生额

开户成本5452478.965076556.82

保险+期货业务成本1814988.005314800.73

其他3773489.893649443.64

合计11040956.8514040801.19

59、营业外收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性项目本期发生额上期发生额损益的金额

处理固定资产净损益47604.53308454.8747604.53

处置租赁使用权资产利得8388.3065814.308388.30

其他74721.411964788.5174721.41

合计130714.242339057.68130714.24

60、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性项目本期发生额上期发生额损益的金额

非流动资产处置损失合计18057.2112631.4018057.21

其中：固定资产处置损失13684.1315803.8913684.13

使用权资产处置损失4373.08-3172.494373.08

预计负债净转回-32456917.94--32456917.94

违约和赔偿支出111776.461371014.33111776.46

捐赠支出1360000.002000000.001360000.00

其他193822.5680766.34193822.56

合计-30773261.713464412.07-30773261.71

61、所得税费用

(1)所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

本期所得税587758093.10331332762.23

汇算清缴差异调整-5773024.84-5334971.49

递延所得税-36681863.4018183240.52

合计545303204.86344181031.26

(2)会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利润总额2796691806.152039905029.95

107/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

按法定/适用税率计算的所得税费用699172951.54509976257.48

调整以前期间所得税的影响-5773024.84-5334971.49

子公司适用不同税率的影响-13217174.50-12324371.51

非应税收入的影响-88878557.01-155553192.64

归属于联营及合营企业业绩的影响-18787852.66-11227811.04

不得抵扣的成本、费用和损失的影响23064573.6010290164.73

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性39979618.0983493864.61差异和可抵扣亏损的影响

可抵扣的其他权益工具分配-91145000.00-75387500.00

其他887670.64248591.12

所得税费用545303204.86344181031.26

62、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润2251388601.291695723998.69

加：资产减值准备13327.28399818.27

信用减值损失63678373.5159120794.61

固定资产折旧86639801.1395924203.48

使用权资产折旧116330600.85136423175.60

无形资产摊销71923080.3176595739.92

长期待摊费用摊销16841741.4318875353.64

投资性房地产折旧397225.83397225.80

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的-814377.09-1271197.75损失（收益以“-”号填列）

公允价值变动损失（收益以“-”号填列）633437039.56302481540.26

租赁负债利息支出10427863.4414076687.22

汇兑损失（收益以“－”号填列）2893047.81-9204510.34

利息支出（收益以“－”号填列）741101035.48649622069.10

预计负债-32456917.94-

利息收入-455457125.58-677813386.01

投资损失（收益以“-”号填列）-449435024.97-233720075.78

递延所得税资产减少（增加以“-”号填列）-36743415.3917516186.25

递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）61551.99667054.27

经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列）-20755385200.42758640661.66

经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列）25761600399.33-618517029.92

经营活动产生的现金流量净额8026441627.852285938308.97

2．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额79050585588.3268044494413.74

减：现金的期初余额70851721929.7465384734072.38

加：现金等价物的期末余额28224338539.7311231196213.31

减：现金等价物的期初余额12782691204.1110608071833.36

现金及现金等价物净增加额23640510994.203282884721.31

108/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

(2)现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金79050585588.3270851721929.74

其中：库存现金10669.5111117.66

可随时用于支付的银行存款79050574918.8170851710812.08

可随时用于支付的其他货币资金--

二、现金等价物28224338539.7312782691204.11

其中：可随时用于支付的结算备付金28224338539.7312782691204.11

三、期末现金及现金等价物余额107274924128.0583634413133.85

(3)不属于现金及现金等价物的货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额理由

定期存款20001548165.7621652864920.83原存期超过3个月

使用受限的货币资金-58485.78冻结的银行存款

受限的基金公司一般风险准388928013.69538987706.61使用受限备专户存款

计提的银行存款利息162703338.1589517020.06不易快速变现

合计20553179517.6022281428133.28/

63、现金流量表项目

(1)与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

场外衍生品收到的款项-1369555095.11

收到的政府补贴款194590757.93198284385.48

咨询、租赁、登记等业务收到的现金12465304.2712700959.93

收到保证金及押金-377360551.83

其他178332523.05201213317.10

合计385388585.252159114309.45支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

场外衍生品支付的款项112846782.80-

支付的保证金及押金864569963.55-

支付的销售、差旅和办公费342194368.89285980069.12

支付的电子设备运转费277816683.41250050782.68

支付的专业服务费30088055.4535297088.11

支付的投资者保护基金24349323.6326731986.87

使用受限的货币资金的变动34215980.9575455697.53

应付证券清算款净减少额54638178.41470676878.09

109/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

其他258732238.81730057778.18

合计1999451575.901874250280.58

(2)与筹资活动有关的现金筹资活动产生的各项负债变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少项目期初余额期末余额现金变动非现金变动现金变动非现金变动

短期借款777866953.472173752369.5013852757.991895139811.78-1070332269.18

长期借款1310331495.37384724496.4024730112.40459679402.58-1260106701.59

租赁负债686922416.90-40526532.09155441322.70-572007626.29

应付短期融资款7366022013.6815793913622.64117258371.1612133740789.60-11143453217.88

应付债券49146379549.488176742792.45585259793.9310012222000.00-47896160135.86

应付股利301550000.00-1168376049.19303069000.00-1166857049.19

合计59589072428.9026529133280.991950003616.7624959292326.66-63108916999.99

(3)以净额列报现金流量的说明

√适用□不适用项目相关事实情况采用净额列报的依据财务影响为交易目的而持有的金融资证券业务中为交易目的买入金融企业的有关项目：证券净额列示在“为交易目的而产净增加/减少额和卖出证券所产生的现金流的买入与卖出等持有的金融工具净增加/减少量额”融出资金净增加/减少额证券业务中融出资金业务所金融企业的有关项目：周转净额列示在“融出资金净增产生的现金流量快、金额大、期限短项目的加/减少额”现金流入和现金流出回购业务资金净增加/减少额证券业务中回购业务所产生金融企业的有关项目：周转净额列示在“回购业务资金的现金流量快、金额大、期限短项目的净增加/减少额”现金流入和现金流出拆入资金净增加/减少额证券业务中资金拆借活动所金融企业的有关项目：向其净额列示在“拆入资金净增产生的现金流量他金融企业拆借资金加/减少额”代理买卖证券收到/支付的现证券业务中代理客户买卖证金融企业的有关项目：代理净额列示在“代理买卖证券金净额券交易所产生的现金流量客户买卖证券收到/支付的现金净额”

64、租赁

(1)作为承租人

√适用□不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额

计入当期损益的采用简化处理的短期5221823.505170948.42租赁费用

计入当期损益的采用简化处理的低价964228.82517348.64

值资产租赁费用（短期租赁除外）

本集团承租的租赁资产包括经营过程中使用的房屋及建筑物和其他资产，房屋及建筑物的租赁期通常为1-12年，其他租赁资产的租赁期通常为1-10年。租赁合同通常约定本集团不能将租赁资产进行转租，部分租赁合同要求本集团财务指标保持在一定水平，少数租赁合同包含续租选择权。

与租赁相关的现金流出总额人民币161627375.02元(2025年6月30日:人民币

198082067.99元)。

与租赁相关的现金流出总额161627375.02(单位：元币种：人民币)

110/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

(2)作为出租人作为出租人的经营租赁

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

租赁收入12465304.2712700959.93

合计12465304.2712700959.93未来五年未折现租赁收款额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币每年未折现租赁收款额项目期末金额期初金额

第一年28210862.5631570337.72

第二年20378039.0820565181.56

第三年14638849.4419613117.12

第四年2107095.302986295.64

第五年607592.281497482.61

五年后未折现租赁收款额总额10800.00587344.68

八、合并范围的变更

1、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用□不适用

(1)清算子公司

于2026年6月30日，本集团合并范围未包括于本期完成清算的子公司，详情如下：

Everbright Securities (UK) Company Limited于 2026年 4月 20 日清算并办理注销。

光大资本投资管理(开曼)有限公司 Everbright Capital Investment Management (Cayman) Limited于2026年4月28日清算并办理注销。

光大资本回报有限公司 Everbright Capital Return Company Limited 于 2026 年 4 月 30 日清算并办理注销。

(2)结构化主体或通过受托经营等方式形成控制权的经营实体

对于本集团作为管理人或投资人，且综合评估本集团因持有投资份额而享有的回报以及作为结构化主体管理人的管理人报酬将使本集团面临可变回报的影响重大的结构化主体进行了合并（主要是资产管理计划）。详见附注九、4。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

主要持股比例(%)子公司取得经营注册地业务性质名称方式地直接间接

上海光大证券资产管理有限公司上海上海资产管理100-通过投资设立方式

光大富尊投资有限公司(以下简称“光大富尊”)上海上海投资100-通过投资设立方式

111/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

光大证券国际控股有限公司 Everbright Securities International

香港香港投资控股100-通过投资设立方式

Holdings Limited

光大发展投资有限公司(以下简称“光大发展”)上海上海股权投资100-通过投资设立方式

光大保德信基金管理有限公司上海上海基金管理55-通过投资设立方式

光大资本投资有限公司上海上海股权投资100-通过投资设立方式场外衍生品

光大光子投资管理有限公司上海上海基差贸易及-100通过投资设立方式做市业务

光大富尊泰锋投资管理(上海)有限公司上海上海投资管理-100通过投资设立方式

光大金融投资有限公司 Everbright Financial Investment Limited 香港 香港 投资控股 - 100 通过投资设立方式持有汽车及

宝顺有限公司 Bolson Limited 香港 香港 - 100 通过投资设立方式牌照

光大保德信资产管理有限公司上海上海资产管理-100(注1)通过投资设立方式

光大浸辉投资管理(上海)有限公司上海上海投资管理-100通过投资设立方式

深圳宝又迪档案整理有限公司深圳深圳档案管理-100通过投资设立方式信息技术支

阳光富尊(深圳)信息技术有限公司深圳深圳-100通过投资设立方式持管理

中国光大证券国际结构融资有限公司 China Everbright Securities

香港香港投资控股-100通过投资设立方式

International Structured Finance Company Limited

EBS Investment Limited 香港 香港 投资 - 100 通过投资设立方式英属维尔

AdvanceI (BVI) Limited 香港 融资 - 100 通过投资设立方式京群岛

光大幸福融资租赁有限公司上海上海融资租赁-85(注3)通过投资设立方式

光大幸福国际商业保理公司天津天津保理业务-100(注2)通过投资设立方式

光航一号(天津)租赁有限公司天津天津融资租赁-100(注2)通过投资设立方式

光航二号(天津)租赁有限公司天津天津融资租赁-100(注2)通过投资设立方式非同一控制下企业

光大期货有限公司上海上海期货经纪100-合并非同一控制下企业

上海光大光证股权投资基金管理有限公司上海上海股权投资-76合并非同一控制下企业

光大常春藤投资管理(上海)有限公司上海上海股权投资-51合并非同一控制下企业

光大利得资产管理(上海)有限公司上海上海股权投资-95合并非同一控制下企业

嘉兴光大美银投资管理有限公司上海上海股权投资-57合并投资控股及

光大证券国际 (香港) 有限公司 Everbright Securities International 非同一控制下企业

香港香港提供管理服-100

(HK) Limited 合并务非同一控制下企业

EBSAM Income and Growth Fund Series Spc 香港 香港 投资 - 100合并

中国光大证券价值基金独立投资组合公司 China Everbright Securities 非同一控制下企业

香港香港投资-100

Value Fund SPC 合并非同一控制下企业

光证策略精选基金独立投资组合公司 CES Strategic Select Fund SPC 香港 香港 投资 - 100合并

中国光大证券国际有限公司 China Everbright Securities 非同一控制下企业

香港香港投资控股-100

International Company Limited 合并英属维尔非同一控制下企业

OP EBS Fintech Investment Limited 香港 投资控股 - 100京群岛合并网上证券经

光大证券数码金融 (香港) 有限公司 Everbright Securities Digital 非同一控制下企业

香港香港纪及证券放-100

Finance (HK) Limited 合并款商业市场策非同一控制下企业

光证尊尚 (香港) 有限公司 CES Private (HK) Limited 香港 香港 - 100划及推广合并非同一控制下企业

光证代理人 (香港) 有限公司 CES Nominees (HK) Limited 香港 香港 代理人服务 - 100合并黄金买卖及非同一控制下企业

光明金业有限公司 Bright Bullion Company Limited 香港 香港 - 100投资控股合并商品期货经非同一控制下企业

光证期货 (香港) 有限公司 CES Commodities (HK) Limited 香港 香港 - 100纪合并

光证保险顾问(香港)有限公司保险经纪及非同一控制下企业

香港香港-100

CES Insurance Consultants (HK) Limited 顾问服务 合并非同一控制下企业

CES International Commodities (HK) Limited 香港 香港 贷款融资 - 100合并

光大证券环球 (香港) 有限公司 Everbright Securities Global (HK) 企业融资服 非同一控制下企业

香港香港-100

Limited 务 合并投资控股证

光大证券投资服务 (香港) 有限公司 Everbright Securities 非同一控制下企业

香港香港券经纪及证-100

Investment Services (HK) Limited 合并券放款投资咨询服非同一控制下企业

光证优越理财 (香港) 有限公司 CES Wealth Management (HK) Limited 香港 香港 务财务策划 - 100合并及资产管理保险经纪服非同一控制下企业

光证保险代理 (香港) 有限公司 CES Insurance Agency (HK) Limited 香港 香港 - 100务合并非同一控制下企业

顺隆金业有限公司 Shun Loong Bullion Limited 香港 香港 投资控股 - 100合并企业融资咨非同一控制下企业

中国光大融资有限公司 China Everbright Capital Limited 香港 香港 - 100询合并非同一控制下企业

中国光大资料研究有限公司 China Everbright Research Limited 香港 香港 投资研究 - 100合并

中国光大证券 (香港) 有限公司 China Everbright Securities (HK) 证券经纪及 非同一控制下企业

香港香港-100

Limited 孖展融资 合并

中国光大外汇、期货 (香港) 有限公司 China Everbright Forex & 期货经纪和 非同一控制下企业

香港香港-100

Futures (HK) Limited 杠杆外汇 合并

中国光大财富管理有限公司 China Everbright Wealth Management 保险经纪业 非同一控制下企业

香港香港-100

Limited 务 合并

112/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

中国光大证券资产管理有限公司 China Everbright Securities Asset 非同一控制下企业

香港香港投资管理-100

Management Limited 合并

中国阳光富尊投资有限公司 China Everbright Fortune Investment - 100 非同一控制下企业香港 香港 投资

Limited 合并非同一控制下企业

中国光证国际固定收益投资有限公司香港香港投资公司-100合并

其他说明：

注1：持股比例指一级子公司光大保德信基金管理有限公司所持比例。

注2：持股比例指二级子公司光大幸福融资租赁有限公司所持比例。

注3：其中光大资本持有的35%光大幸福融资租赁有限公司的股份已被司法冻结，参见附注十三、2。

(2)重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位：元币种：人民币少数股东持股本期归属于少数本期向少数股东期末少数股东权子公司名称比例（%）股东的损益宣告分派的股利益余额

光大保德信45%21812688.07-698274526.84

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额子公司名称资产合计负债合计资产合计负债合计

光大保德信1780435585.97228714415.221759731523.77256482993.18本期发生额上期发生额子公司经营活动现金经营活动现金名称营业收入净利润综合收益总额营业收入净利润综合收益总额流量流量

光大保270028701.1048472640.1648472640.1670100416.98182666475.4926136882.2326136882.2344504479.40德信

2、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1)重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

单位：元币种：人民币对合营企业或联营

合营企业或联持股比例(%)主要经营地注册地业务性质企业投资的会计处营企业名称直接间接理方法

大成基金深圳深圳发起设立基25%-权益法

金、基金管理业务

(2)重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额大成基金管理有限公司大成基金管理有限公司

资产合计6758426880.616794050674.00

113/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

负债合计2674690521.992757701976.00

归属于母公司股东权益4083736358.624036348698.00

按持股比例计算的净资产份额1020934089.661009087174.50

调整事项619851.50715.62

对联营企业权益投资的账面价值1021553941.161009087890.12

营业收入1533620837.701188887749.44

净利润257347585.88215962414.69

其他综合收益-5928019.04-10515104.45

综合收益总额251419566.84205447310.24

本期收到的来自联营企业的股利35750000.0044000000.00

本期联营企业宣告的股利50500000.0045750000.00

其他说明：

本表列示了本集团重要联营企业的主要财务信息，联营企业的主要财务信息是在按投资时公允价值为基础的调整以及统一会计政策调整后的金额。此外，本表还列示了这些财务信息按照权益法调整至本集团对联营企业投资账面价值的调节过程。

(3)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计52738961.0259735330.66下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润922562.86-4567873.77

--综合收益总额922562.86-4567873.77

联营企业：

投资账面价值合计19031779.9717720767.39下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润1311012.581339612.48

--综合收益总额1311012.581339612.48

其他说明：

本集团持有不重要的合营企业中存在部分合营企业的持股比例超过50%或者低于20%，然而，由于章程及其他公司治理文件中所规定的相关安排，这些企业被本集团与其他相关企业共同控制。

(4)合营企业或联营企业发生的超额亏损

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期未确认的损失合营企业或联营企累积未确认前期累计本期末累积未确认的

（或本期分享的净利业名称的损失损失

润）

光大云付-164058594.83-2222747.40-166281342.23

光大易创-26202128.52-281582.24-26483710.76

浸鑫基金-7278675.39-1810.47-7280485.86

光大浙通壹号-527156.96-3900.71-531057.67

合计-198066555.70-2510040.82-200576596.52

其他说明：

114/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

由于不负有承担额外损失义务，因此在确认被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。

3、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

√适用□不适用在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益包括由本集团管理有自有资金投入但未纳入合并范围的结构化主体和由本集团管理但未有自有资金投入且未纳入合并范围的结构化主体。

由本集团发起的本集团未纳入合并范围但持有权益的结构化主体包括公募基金、券商资管产品与基金专户产品。

于12月31日，合并资产负债表中上述投资的账面金额等同于由本集团发行未纳入合并范围但持有权益的结构化主体而可能存在的最大风险敞口，详情载列如下：

单位：元币种：人民币

2026年6月30日交易性金融资产长期股权投资合计

公募基金/私募基金397075745.23-397075745.23

券商资管产品347051773.22-347051773.22

其他-80666642.9380666642.93

合计744127518.4580666642.93824794161.38

2025年12月31日交易性金融资产长期股权投资合计

公募基金/私募基金1243653265.41-1243653265.41

券商资管产品55241606.50-55241606.50

其他-82543982.9582543982.95

合计1298894871.9182543982.951381438854.86

于2026年6月30日，由本集团管理且有自有资金投入的未纳入合并范围的结构化主体净资产为人民币56250314600.35元(2025年12月31日：人民币72365709419.67元)。截至

2026年6月30日止6个月期间本集团确认的管理费收入及业绩报酬为人民币95319349.19元

(截至2025年6月30日止6个月期间：人民币94902668.49元)，应收管理人报酬人民币

22733378.02元(2025年12月31日：人民币33570918.50元)。

于2026年6月30日，由本集团管理但未有自有资金投入且未纳入合并范围的结构化主体的净资产为人民币335423144549.10元(2025年12月31日：人民币338560774693.08元)。

截至2026年6月30日止6个月期间本集团确认的管理费收入及业绩报酬为人民币

358104031.97元(截至2025年6月30日止6个月期间：人民币332524172.00元)，应收管

理人报酬人民币228985663.15元(2025年12月31日：人民币223194911.77元)。

4、其他

√适用□不适用

（1）本集团在合并的结构化主体中的权益

本集团拥有若干纳入合并范围的结构化主体，主要包括公募基金、私募基金及券商资管产品。

对于本集团作为管理人或投资该等结构化主体，本集团会根据所述的重大会计判断评估控制权。

于2026年6月30日，合并结构化主体的净资产为人民币22471373275.62元(2025年12月31日：人民币17888543925.74元)。本集团持有在上述合并结构化主体的权益体现在资产负债表中交易性金融资产及长期股权投资的总金额为人民币22266824618.87元(2025年12月

31日：人民币17338785633.03元)。

115/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

其他投资者在本集团内纳入合并范围的结构化主体中所持有权益在合并利润表内以公允价值

变动损益、投资收益等科目核算，以及在合并资产负债表以交易性金融负债等科目核算。

于相关期间末，本集团已重新评估对有关结构化主体的控制权，并决定本集团是否将其纳入合并范围。

（2）在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益本集团通过直接持有投资在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益。这些结构化主体未纳入本集团的合并财务报表范围，主要包括公募基金、信托产品、券商资管产品、银行理财产品与基金专户及其他理财产品。

于6月30日，合并资产负债表中上述投资的账面金额等同于本集团因持有第三方机构发起设立的未合并结构化主体而可能存在的最大风险敞口，详情载列如下：

单位：元币种：人民币

2026年6月30日

类别交易性金融资产合计

公募基金/私募基金18859317824.3818859317824.38

银行理财产品9693352720.909693352720.90

券商资管产品554775856.63554775856.63

其他1582521680.931582521680.93

合计30689968082.8430689968082.84

2025年12月31日

类别交易性金融资产合计

公募基金/私募基金19133691977.8919133691977.89

银行理财产品5024610818.375024610818.37

券商资管产品273549577.31273549577.31

其他660891848.18660891848.18

合计25092744221.7525092744221.75

十、政府补助

1、计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类型性质本期发生额上期发生额

与收益相关财政扶持金182402455.03189104517.71

与收益相关三代手续费返还12181024.819138524.26

与收益相关其他7278.0941343.51

合计194590757.93198284385.48

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末公允价值项目

第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产29882085197.2242601032202.692095202987.5174578320387.42

116/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

1.以公允价值计量且变动计入当期29882085197.2242601032202.692095202987.5174578320387.42

损益的金融资产

（1）债务工具投资270562305.5524161611885.37-24432174190.92

（2）权益工具投资12951944274.6914683716.8620604686.1812987232677.73

（3）基金16659427667.28670180165.341926785736.9919256393569.61

（4）其他投资150949.7017754556435.12147812564.3417902519949.16

（二）其他债权投资-40215801870.59-40215801870.59

（三）其他权益工具投资5346419301.546452408638.12313257948.9812112085888.64

（四）衍生金融资产374933731.00457436639.54488343347.311320713717.85

持续以公允价值计量的资产总额35603438229.7689726679350.942896804283.80128226921864.50

（五）交易性金融负债45366648.373233191350.00272990737.763551548736.13

（六）衍生金融负债779141677.04820748609.98862760603.452462650890.47

持续以公允价值计量的负债总额824508325.414053939959.981135751341.216014199626.60期初公允价值项目

第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产32820955337.4225289843126.852387286720.4260498085184.69

1.以公允价值计量且变动计入当

32820955337.4225289843126.852387286720.4260498085184.69

期损益的金融资产

（1）债务工具投资256433054.3713073812333.51-13330245387.88

（2）权益工具投资14944911896.4644024764.2517702802.9115006639463.62

（3）基金17619610386.59561012315.122196722541.5920377345243.30

（4）其他投资-11610993713.97172861375.9211783855089.89

（二）其他债权投资-57255766712.24-57255766712.24

（三）其他权益工具投资3700685325.96598925451.82342432004.554642042782.33

（四）衍生金融资产321821471.96547087841.20219871155.011088780468.17

持续以公允价值计量的资产总额36843462135.3483691623132.112949589879.98123484675147.43

（五）交易性金融负债56944834.44233381348.74338335003.26628661186.44

（六）衍生金融负债307300055.37786548306.85347269673.991441118036.21

持续以公允价值计量的负债总额364244889.811019929655.59685604677.252069779222.65

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用□不适用

对于存在活跃市场的交易性金融资产及负债、其他债权投资、其他权益工具投资及衍生金融资产及负债，其公允价值是按资产负债表日的市场报价确定的。此市场报价取自活跃市场中与交易所及交易对手以公平磋商为基础的市场交易。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

对于交易性金融资产及负债、其他债权投资及衍生金融资产及负债的公允价值是采用第三方

估值服务提供商估值系统的报价。第三方估值服务提供商通过现金流折现法等估值技术，利用可观察的市场参数及相同或相似资产近期交易价格来确定其公允价值。

对于交易性金融资产及负债及其他债权投资中不存在第三方估值服务提供商估值系统的报价

投资品种，其公允价值以估值技术确定。估值技术所需的可观察输入值包括但不限于收益率曲线和资产净值等估值参数。

2026年，本集团上述持续第二层次公允价值计量所使用的估值技术并未发生变更。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

2026年6月30日公允价值估值技术不可观察输入值对公允价值的影响

股票及股权等投资1929481694.77市场法流动性折扣流动性折扣越高公允价值越低

基金、券商资管产品及银行理财产品等470144489.50现金流量折现法风险调整折现率风险调整折现率越高公允价值越低

衍生金融资产488343347.31期权定价模型波动率波动率越大公允价值越高

限售股票8834752.22期权定价模型波动率波动率越大公允价值越高

117/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

衍生金融负债862760603.45期权定价模型波动率波动率越大公允价值越高

第三方在结构化主体中享有的权益272990737.76市场法流动性折扣流动性折扣越大公允价值越低

2025年12月31日公允价值估值技术不可观察输入值对公允价值的影响

股票及股权等投资2239314502.40市场法流动性折扣流动性折扣越高公允价值越低

基金、债券、券商资管产品及银行理财产

486100617.44现金流量折现法风险调整折现率风险调整折现率越高公允价值越低

品等

衍生金融资产219871155.01期权定价模型波动率波动率越大公允价值越高

限售股票4303605.13期权定价模型波动率波动率越大公允价值越高

衍生金融负债347269673.99期权定价模型波动率波动率越大公允价值越高

第三方在结构化主体中享有的权益338335003.26市场法流动性折扣流动性折扣越大公允价值越低

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

√适用□不适用

2026年1-6月交易性金融资产其他债权投资其他权益工具投资衍生金融资产交易性金融负债衍生金融负债

期初余额2387286720.42-342432004.55219871155.01-338335003.26-347269673.99当期利得或损失总额

－计入损益-275111410.43--529684447.3665344265.50-606095502.33

－计入其他综合收益---29174055.57---

购买或发行1112588.90--35023573.68--195172914.53

转入------

转出------

出售结算-18084911.38---296235828.74-285777487.40

期末余额2095202987.51-313257948.98488343347.31-272990737.76-862760603.45对于在报告期末持有的资产/负债，计入损益的当期未实-778034835.45--271269156.5765344265.50-376851056.37现利得或损失的变动

2025年度交易性金融资产其他债权投资其他权益工具投资衍生金融资产交易性金融负债衍生金融负债

年初余额2723762572.68-392123756.20644188894.00-314378929.47-433274328.53当期利得或损失总额

－计入损益-176471119.13--383029241.47-23956073.79-315615809.00

－计入其他综合收益---41988864.41---

购买或发行7216029.99--84554223.38--175383537.08

转入405574.52-----

转出-64516469.00-----

出售结算-103109868.64--7702887.24-891901203.84-577004000.62年末余额2387286720.42-342432004.55219871155.01-338335003.26-347269673.99对于在报告期末持有的资产/负债，计入损益的当期未实-155451583.37---414667690.38-23956073.79107988826.48现利得或损失的变动

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

√适用□不适用

截至2026年6月30日，本集团上述以公允价值计量的项目无由第一层次和第二层次转入第三层次的以公允价值计量的金融工具，无由第三层次转入第一层次的以公允价值计量的金融工具其他阶段之间无重大转入转出。

2025年度本集团上述以公允价值计量的项目由第一层次和第二层次转入第三层次的以公允

价值计量的金融工具共计人民币405574.52元，由第三层次转入第一层次的以公允价值计量的金融工具为人民币64516469.00元；其他阶段之间无重大转入转出。

7、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用□不适用

除下述表格中列示的金融资产和金融负债，本集团6月30日各项金融资产和负债的账面价值与公允价值之间无重大差异。对于第二层次的金融资产及负债，本集团采用第三方估值服务提供商估值系统的报价。对于第三层次的金融资产和负债，本集团主要采用现金流量折现法进行公允价值评估。

单位：元币种：人民币

2026年6月30日2026年6月30日公允价值计量层次

类别账面价值公允价值第一层次第二层次第三层次

118/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

债权投资1278512432.581314708796.13-1314708796.13-

应付债券47896160135.8648177905700.00-48177905700.00-

2025年12月31日2025年12月31日公允价值计量层次

类别账面价值公允价值第一层次第二层次第三层次

债权投资1814255646.211858271049.21-1858271049.21-

应付债券49146379549.4850533546383.56-50533546383.56-

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例的表决权比例

(%)(%)

中国光大集中国北京金融业7813450.3725.15%45.88%团股份公司

本企业的母公司情况的说明：中国光大集团股份公司直接持股25.15%，间接持股20.73%。

本企业最终控制方是国务院。

2、本企业的子公司情况

√适用□不适用

本企业子公司的情况详见附注九、1。

3、本企业关联方情况

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的企业情况如下关联方企业名称关联方关系中国光大集团股份公司光大集团内部关联方中青旅控股股份有限公司光大集团内部关联方

中国光大实业（集团）有限责任公司光大集团内部关联方光大永明人寿保险有限公司光大集团内部关联方光大科技有限公司光大集团内部关联方中国光大银行股份有限公司光大集团内部关联方中国光大集团有限公司光大集团内部关联方光大金瓯资产管理有限公司光大集团内部关联方光大兴陇信托有限责任公司光大集团内部关联方光大云付互联网股份有限公司光大集团内部关联方光大金控资产管理有限公司光大集团内部关联方光大易创网络科技股份有限公司光大集团外部关联方大成基金管理有限公司光大集团外部关联方

景宁光大浙通壹号投资管理合伙企业（有限合伙）光大集团外部关联方

上海浸鑫投资咨询合伙企业（有限合伙）光大集团外部关联方

4、关联方主要关联交易

(1).本集团向关联方收取的手续费及佣金净收入

单位：元币种：人民币

119/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

关联方本期发生额上期发生额

光大集团内部关联方12792914.0829734706.15

光大集团外部关联方4942124.753986258.30

(2).本集团向关联方收取的利息净收入

单位：元币种：人民币关联方本期发生额上期发生额

光大集团内部关联方84774372.5277441415.52

(3).本集团向关联方收取的其他业务收入

单位：元币种：人民币关联方本期发生额上期发生额

光大集团内部关联方600910.5956261.22

光大集团外部关联方-188679.25

(4).本集团向关联方支付的业务及管理费

单位：元币种：人民币关联方本期发生额上期发生额

光大集团内部关联方55088795.1350833626.53

(5).本集团向关联方收取的租赁收入

单位：元币种：人民币关联方本期发生额上期发生额

光大集团内部关联方1827038.351827038.35

(6).本集团向关联方支付的租赁费

单位：元币种：人民币关联方本期发生额上期发生额

光大集团内部关联方26830934.1729483325.38

(7).本集团向关联方收取的托管收入

单位：元币种：人民币关联方本期发生额上期发生额

光大集团内部关联方177105.582335168.97

(8).本集团向关联方支付的托管费

单位：元币种：人民币关联方本期发生额上期发生额

光大集团内部关联方662718.78537192.38

(9).本集团认购关联方管理的产品产生的投资收益

单位：元币种：人民币关联方本期发生额上期发生额

光大集团内部关联方7186775.1030726104.30

光大集团外部关联方2983608.88-

(10).本集团与关联方借款交易额

单位：元币种：人民币

120/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

关联方本期发生额上期发生额

光大集团内部关联方264563109.36-注：本期本集团向光大集团内部关联方借入人民币264563109.36元（2025年度1-6月：本集团未向光大集团内部关联方偿还/借入借款）。

(11).本集团与关联方收益凭证交易额

单位：元币种：人民币关联方本期发生额上期发生额

光大集团内部关联方2495536986.30-

(12).关键管理人员报酬

2026年度1-6月，本公司向关键管理人员支付的薪酬总额为人民币779.96万元。上述薪酬

总额为归属于2026年度1-6月并发放的薪酬及保险福利，最终薪酬正在确认过程中，其余部分在确认之后再行披露。

5、关联方往来款项余额

(1).应收项目

单位：元币种：人民币关联方本期余额上期余额

光大集团内部关联方28725458.2224956513.32

光大集团外部关联方51298761.27107958918.31

(2).应付项目

单位：元币种：人民币关联方本期余额上期余额

光大集团内部关联方426980263.7660407900.34

(3).其他项目

单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

存放关联方款项余额光大集团内部关联方13165149113.2416116216272.77

使用权资产光大集团内部关联方200049510.32244254442.29

租赁负债光大集团内部关联方230901160.30271557584.51

短期借款光大集团内部关联方265415770.88-

认购关联方管理的资管产品光大集团内部关联方2400970793.391192143638.16

认购关联方管理的资管产品光大集团外部关联方506394374.96303485372.06

关联方认购的收益凭证光大集团内部关联方3000000000.00500000000.00

十三、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

√适用□不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

单位：元币种：人民币项目2026年6月30日2025年12月31日

已订约但未支付754793917.04779971118.57上述主要为本集团购建长期资产承诺和证券包销承诺。

121/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

√适用□不适用

本集团依据《企业会计准则第13号——或有事项》对预计负债进行会计处理。本集团主要的预计负债是投资 MP& Silva Holding S.A.(以下简称“MPS”)引起的，相应的预计负债金额于2026年6月30日为人民币4.66亿元(2025年12月31日：人民币4.99亿元)。本公司全资子公司光大资本主要从事私募股权投资基金业务，光大浸辉为光大资本下属全资子公司。于2016年4月，光大浸辉、暴风集团股份有限公司全资子公司暴风(天津)投资管理有限公司(以下简称“暴风投资”)和上海

群畅金融服务有限公司作为普通合伙人与各有限合伙人签订浸鑫基金合伙协议，并通过设立特殊目的载体的方式收购境外 MPS 公司65%的股权。光大浸辉担任浸鑫基金的执行事务合伙人。

同时，光大资本向优先级有限合伙人签署了未履行法定程序并由光大资本盖章的差额补足函，约定在浸鑫基金成立36个月内，若优先级有限合伙人不能实现退出时，由光大资本承担相应的差额补足义务。2019年2月25日，浸鑫基金投资期限届满到期，未能按原计划实现退出。

华瑞银行之诉讼

2018年10月，光大浸辉收到上海国际经济贸易仲裁委员会(以下简称“上海国际仲裁中心”)的仲裁通知。申请人华瑞银行因与光大浸辉之《上海浸鑫投资咨询合伙企业(有限合伙)合伙协定之补充协定》争议事宜，请求裁决光大浸辉向其支付投资本金、投资收益、违约金、律师费、仲裁费等合计约人民币45237万元。光大浸辉涉及华瑞银行的仲裁纠纷案件已完成开庭并于2020年

5月收到由上海国际仲裁中心出具的编号为[2020]沪贸仲裁字第0338号的裁决书，裁决光大浸辉支

付申请人华瑞银行投资本金人民币4亿元及相应预期收益、律师费、仲裁费等相关费用。

2018年11月，光大资本收到法院通知，华瑞银行以光大资本为被告，向上海金融法院提起

民事诉讼，要求光大资本履行差额补足义务，涉及金额约人民币43136万元。上海金融法院受理了华瑞银行的财产保全申请，并于2018年11月查封部分光大资本银行账户并冻结部分投资资产。

2020年8月，光大资本涉及华瑞银行的民事诉讼案件收到编号为(2018)沪74民初730号的《上海金融法院民事判决书》，判决光大资本向华瑞银行支付投资本金人民币4亿元，支付2018年1月1日至实际履行之日投资收益并承担诉讼费、保全费等。若华瑞银行因仲裁结果执行而得到相应的投资本金和收益，光大资本在上述诉讼判决中付款义务相应减少。光大资本不服一审判决结果，向上海市高级人民法院提起上诉。2021年6月，光大资本收到编号为(2020)沪民终618号的《上海市高级人民法院民事判决书》，驳回光大资本的诉讼请求，维持原判。2021年12月，光大资本向上海市高级人民法院提出再审申请，2022年6月上海市高级人民法院出具再审申请之《民事裁定书》，驳回再审申请。

2023年9月，光大资本华瑞银行案件已经终审并进入执行阶段，经双方协商，已制定执行和解

方案并经公司第六届董事会第二十九次会议审议通过。光大资本与华瑞银行签署执行和解协议，以人民币4亿元履行终审判决决定的全部支付义务并于2023年10月一次性清偿。截止2026年6月30日，华瑞银行的执行和解款人民币4亿元已经全部清偿。光大浸辉与华瑞银行之仲裁案件亦因此和解执行终结。

深圳恒祥之诉讼

2018年11月，光大浸辉收到仲裁通知，深圳恒祥股权投资基金企业(有限合伙)(以下简称“深圳恒祥”)就合伙协议和补充协议纠纷，以光大浸辉为被申请人之一，向上海国际仲裁中心申请仲裁。深圳恒祥出示一份其与浸鑫基金三个普通合伙人签订的补充协议，补充协议约定全体普通合伙人对于深圳恒祥未能获偿本金及预期收益的差额部分予以赔偿。上海市静安区人民法院受理了深圳恒祥的财产保全申请，并于2018年11月冻结了光大浸辉的相关投资资产。光大浸辉涉及深圳恒祥的仲裁纠纷案件已完成开庭并于2020年4月收到由上海国际仲裁中心出具的编号为[2020]沪

122/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

贸仲裁字第0322号裁决书，裁决被申请人光大浸辉、暴风投资和上海群畅金融服务有限公司支付申请人投资本金人民币1.50亿元及相应预期收益、律师费、仲裁费等相关费用。2020年12月，经上海市第二中级人民法院查明，光大浸辉、暴风投资和上海群畅金融服务有限公司均无可执行财产，因此终结了(2020)沪02执1332号一案的执行程序。2022年11月，深圳恒祥向上海市第二中级人民法院申请追加光大资本为被执行人，后深圳恒祥于2023年3月撤回申请。2024年5月，光大资本收到法院通知，深圳恒祥就侵权责任纠纷以光大资本为被告，向上海金融法院提起民事诉讼，要求光大资本赔偿投资本金人民币1.50亿元及相应利息损失等。2025年7月，光大资本收到编号为

(2024)沪74民初358号的《上海金融法院民事判决书》，驳回原告深圳恒祥的诉讼请求。于2025年

8月，深圳恒祥向上海金融法院提起上诉。2026年6月，光大资本收到编号为(2025)沪民终493号的

《上海高级人民法院民事判决书》，驳回原告深圳恒祥的诉讼请求，维持原判。

招商银行之诉讼

2019年5月，光大资本收到上海金融法院应诉通知书，招商银行对光大资本提起诉讼要求光大

资本履行相关差额补足义务，诉讼金额约为人民币34.89亿元，包括投资本金人民币28.00亿元、投资收益、资金占用损失、律师费、诉讼费等。上海金融法院于2019年5月受理了招商银行的财产保全申请，并于同月查封光大资本的部分投资资产。2020年8月，光大资本涉及招商银行的民事诉讼案件已收到编号为(2019)沪74民初601号的《上海金融法院民事判决书》，判决光大资本向招商银行支付人民币31.16亿元及自2019年5月6日至实际清偿之日的利息损失，并承担部分诉讼费、财产保全费等费用。光大资本不服一审判决结果，向上海市高级人民法院提起上诉。2021年6月，光大资本收到编号为(2020)沪民终567号的《上海市高级人民法院民事判决书》，驳回光大资本的诉讼请求，维持原判。2021年12月，光大资本向上海市高级人民法院提出再审申请，2022年6月上海市高级人民法院出具再审申请之《民事裁定书》，驳回再审申请。

2022年3月，光大资本收到上海金融法院出具的《执行裁定书》((2021)沪74执466号之一)，

裁定变价被执行人光大资本持有的光大幸福融资租赁有限公司35%的股权以及3810482股天阳宏

业科技股份有限公司股票。截至2022年12月31日，天阳宏业科技股份有限公司股票经送配后的数量为6858868股。2023年5月，天阳宏业科技股份有限公司6858868股股份被强制执行。拍卖所得款项全部用于清偿招商银行的债务。

2023年9月，光大资本与招商银行案件已经终审并进入执行阶段，经双方协商，已制定执行和

解方案并经公司第六届董事会第二十九次会议审议通过。光大资本与招商银行签署执行和解协议，以人民币22.4亿元履行终审判决决定的全部支付义务；执行和解款分期四年清偿。截止2026年6月

30日，执行和解款已经按照和解协议的约定偿还人民币20.25亿元，尚未偿还未折现金额为人民币

2.15亿元。

招源涌津之诉讼

2020年9月，浸鑫基金的中间级有限合伙人之一嘉兴招源涌津股权投资基金合伙企业(有限合

伙)(以下简称“招源涌津”)以侵权责任纠纷为由提起诉讼，要求光大资本赔偿投资本金人民币6亿元及相应利息损失等。2021年10月，光大资本收到上海金融法院编号为(2020)沪74民初2467号的一审民事判决书，判决光大资本赔偿招源涌津投资本金的30%，即人民币1.8亿元；招源涌津其余诉讼请求不予支持。光大资本已经就该案件判决结果提起上诉，于2022年2月23日开庭。

2023年7月，光大资本收到上海市高级人民法院二审民事判决书((2021)沪民终1254号)，判决

撤销一审判决，改判光大资本赔偿招源涌津约人民币1.35亿元；驳回招源涌津其余诉讼请求。2023年8月，招源涌津就该案申请强制执行；光大资本于同月收到上海金融法院出具的《执行通知书》，但因其名下无可供执行的财产而未能履行相关义务。2024年3月，光大资本收到了上海金融法院执行裁定书，裁定终结本次执行流程。2024年1月，光大资本向中华人民共和国最高人民法院提出再审申请，2024年5月光大资本收到再审申请之《民事裁定书》，最高人民法院裁定驳回再审申请。

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贵安金融之诉讼

2021年5月，光大资本收到上海金融法院应诉通知书，中间级及劣后级合伙人贵州贵安金融投

资有限公司(以下简称“贵安金融”)对光大资本提起诉讼，要求光大资本赔偿投资本金人民币9500万元及相应利息损失等。2023年7月，光大资本收到上海金融法院一审民事判决书([2021]沪74民初1374号)，光大资本应赔偿贵安金融30%的已损失投资本金，驳回贵安金融其余诉讼请求。光大资本不服一审判决结果，向上海市高级人民法院提起上诉。2023年12月，光大资本收到二审（2023）沪民终730号《民事判决书》，维持原判。2024年4月，光大资本向最高人民法院提出再审申请；

2024年8月光大资本收到再审申请之《民事裁定书》，最高人民法院裁定驳回再审申请。

东兴投资之诉讼

2021年6月，光大浸辉收到上海金融法院应诉通知书，中间级合伙人上海隆谦迎申投资中心(有

限合伙)的管理人上海东兴投资控股发展有限公司对光大浸辉和光大资本提起诉讼要求赔偿投资

本金人民币1.7亿元及相应利息损失等。2021年10月，光大资本收到上海金融法院编号为(2021)沪

74民初283号的一审民事判决书，判决驳回原告全部诉讼请求，目前一审判决已生效。

2025年4月，光大资本收到了上海市静安区人民法院送达的民事起诉状，上海隆谦起诉光大资本，请求光大资本就 MPS 事件赔偿其投资本金损失人民币2亿元。于2026年1月，光大资本收到上海金融法院判决书，判处光大资本赔付上海隆谦人民币4516万元。光大资本于2026年2月向上海金融法院提起上诉，2026年7月光大资本收到编号为(2026)沪74民终744号的《上海金融法院民事判决书》，驳回光大资本的诉讼请求，维持原判。

鹰潭浪淘沙投资之诉讼

2024年4月，光大资本收到上海金融法院应诉通知书，劣后级合伙人鹰潭浪淘沙投资管理合伙企业（有限合伙）(以下简称“鹰潭浪淘沙”)对光大资本提起诉讼要求赔偿投资本金人民币1亿元及相应利息损失等。

2025年4月，光大资本收到上海金融法院判决书，判处光大资本赔付鹰潭浪淘沙人民币9450

万元及相应利息。光大资本于2025年4月向上海高级人民法院提起上诉。

于2025年10月，光大资本收到编号为(2025)沪民终248号的《上海高级人民法院民事判决书》，判处光大资本赔付鹰潭浪淘沙人民币7875万元。2026年4月，光大资本向最高人民法院提出再审申请。

根据上述相关诉讼、仲裁的最新进展情况及目前所获得的信息并考虑相关法律法规的要求，本集团依据《企业会计准则第13号——或有事项》，确认了相关的预计负债。

预计负债的计提金额是基于履行相关现时义务所需支出的最佳估计数及本次投资相关方暴风

集团及其实际控制人冯鑫与光大浸辉签订的 MPS 股权回购协议确定的。

光大浸辉、浸鑫基金与暴风集团及其实际控制人冯鑫之诉讼

2019年3月13日，光大浸辉作为浸鑫基金的执行事务合伙人，与浸鑫基金共同作为原告，以暴

风集团及其实际控制人冯鑫为被告，向北京市高级人民法院提起民事诉讼。因暴风集团及冯鑫未履行相关协议项下的股权回购义务而构成违约，原告要求被告赔偿因不履行回购义务而导致对于收购 MPS 公司65%股权以及其他相关成本的部分损失，合计约为人民币75119万元。于2020年12月，光大浸辉已收到编号为(2019)京民初42号的判决书，判决驳回原告诉讼请求，相关案件受理费及财产保全费等由原告承担。光大浸辉、浸鑫基金已经就该案件判决结果提起上诉，并于2022

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年6月收到最高人民法院《民事裁定书》((2021)最高法民终580号)，裁定撤销北京市高级人民法

院(2019)京民初42号民事判决，并发回北京市高级人民法院重审。北京市高级人民法院已于2023年6月受理，并于2023年10月13日开庭。2025年5月，光大浸辉和浸鑫基金诉暴风集团和冯鑫股权转让纠纷案已收到一审重审判决，判决暴风集团向浸鑫基金赔偿损失约4.76亿元。浸鑫基金将在法定期限内申请执行。

2021年6月，浸鑫基金的境外项目交易主体 JINXIN INC. (开曼浸鑫)在英格兰和威尔士高等

法院已向 MPS 公司原卖方股东 RICCARDO SILVA、ANDREA RADRIZZANI 等个人和机构提出欺诈性虚

假陈述以及税务承诺违约的诉讼主张，涉案金额约为6.61亿美元。2026年4月，开曼浸鑫收到英格兰和威尔士高等法院判决书，驳回开曼浸鑫主张被告 RICCARDO SILVA 等个人和机构存在欺诈性虚假陈述的全部诉讼请求。截至本财务报告批准日，浸鑫基金针对上述被告主体在英国的所有诉讼程序均已终结。上述判决结果预计不会对公司当期及期后整体经营业绩造成重大影响。

本集团将持续关注该事项的进展情况和结果，持续对最终需承担的具体责任结果进行评估，并履行相关的信息披露义务。

具体信息请参见本公司临2019-008号、临2019-012号、临2019-016号、临2019-037号、临2019-

051号、临2020-015号、临2020-049号、临2020-051号、临2020-080号、临2020-094号、临2021-

006号、临2021-031号、临2021-037号、临2021-045号、临2021-062号、临2022-002号、临2022-

005号公告、临2022-007号、临2022-009号、临2022-032号、临2022-052号、临2022-054号、临2023-

019号、临2023-034号、临2023-036号、临2023–046号、临2023–048号、临2024–007号、临2024–

009号、临2024–023号及临2026-015号公告事项。

本集团依据《企业会计准则第13号——或有事项》对或有负债进行披露。

金通灵证券虚假陈述责任纠纷案

2018年，金通灵科技集团股份有限公司（以下简称“金通灵”）进行了发行股份购买资产并

募集配套资金项目，光大证券作为该项目独立财务顾问。

2023年12月28日，金通灵因在2017年至2022年期间虚增或虚减营业收入，江苏证监局向金通

灵出具了《行政处罚决定书》(〔2023〕13号)。

2024年12月16日，光大证券收到江苏省南京市中级人民法院(以下简称南京中院)送达的起诉

状及民事裁定书。10名自然人因金通灵虚假陈述遭受投资损失，起诉光大证券及其余23名被告，请求各被告应承担连带赔偿责任。

2024年12月29日，中证中小投资者服务中心有限责任公司(以下简称“投资者服务中心”)发

布了《关于公开征集金通灵案投资者授权委托的公告》，公开征集投资者授权委托，申请参加金通灵案普通代表人诉讼并转换特别代表人诉讼。

2024年12月30日，投资者服务中心接受60名权利人的特别授权，向江苏省南京市中级人民法

院申请作为代表人参加诉讼。

2024年12月31日，经最高人民法院指定管辖，江苏省南京市中级人民法院裁定适用特别代表

人诉讼程序审理本案，并发布了《特别代表人诉讼权利登记公告》。

2025年12月31日，光大证券收到南京中院民事判决书，判决被告金通灵公司于判决发生法律

效力之日起十日内赔偿原告43269名投资者投资损失共计人民币774785993.38元，并承担相关

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律师费、案件受理费等。同时，对光大证券等其他25名被告承担民事赔偿责任的诉讼请求继续审理，并另行制作裁判文书。

鉴于对本集团等其他25名被告承担民事赔偿责任的诉讼请求将继续审理并另行制作裁判文书，本集团最终涉诉金额存在不确定性，暂无法判断对本集团本期利润或期后利润的影响。

本集团将持续关注该事项的进展情况和结果，持续对最终需承担的具体责任结果进行评估，并履行相关的信息披露义务。

具体信息请参见本公司临2024–048号、临2024–051号、临2024–053号、临2025–001号及

临2026-002号公告事项。

(a). 未决诉讼仲裁形成的或有负债

截至2026年6月30日，除上述金通灵证券虚假陈述责任纠纷案的涉诉金额不确定之外，本集团因未决诉讼及仲裁而形成的或有负债为人民币584803335.35元(2025年：人民币303376203.59元)。

3、其他

√适用□不适用

1).担保事项

截至2026年6月30日，本集团不存在为其他单位提供债务担保情况。

(2).其他或有负债及其财务影响

截至2026年6月30日，本集团不存在其他或有负债。

(3).或有资产

截至2026年6月30日，本集团不存在或有资产。

十四、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

拟分配的利润或股利783833898.63

经审议批准宣告发放的利润或股利-

3、其他资产负债表日后事项说明

√适用□不适用

（1）于资产负债表日后发行债券

自2026年7月1日起至本财务报表报出日，本集团发行了若干长期债券、短期债券和中期票据，固定利率区间为1.51%到1.86%，金额合计约为人民币115亿元。

（2）于资产负债表日后兑付债券

自2026年7月1日起至本财务报表报出日，本集团偿还了若干长期债券和短期债券，固定利率区间为2.77%到3.45%，金额合计约为人民币47亿元。

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十五、风险管理

1、风险管理政策及组织架构

(1)风险管理政策

√适用□不适用

公司建立了全面的风险管理和内部控制流程，以监督、评估和管理和各项业务相关的风险敞口。公司按照《证券公司全面风险管理规范》的要求，制定了《光大证券股份有限公司全面风险管理基本制度》，明确了公司风险管理目标、原则、管理架构、基本程序、基本保障、评估等相关要求，为公司风险管理工作形成了制度依据。同时，为加强公司市场、信用分类风险管理工作，明确公司非交易所交易衍生品估值流程，公司制定了《光大证券股份有限公司市场风险管理办法》、《光大证券股份有限公司信用风险管理办法》和《光大证券股份有限公司非交易所交易衍生品估值管理细则》。

公司按照《证券公司流动性风险管理指引》要求，出台了《光大证券股份有限公司流动性风险管理办法》、《光大证券股份有限公司流动性风险控制指标管理办法》和《光大证券股份有限公司流动性风险应急方案》，明确了公司流动性风险管理目标、基础原则、治理结构、优质流动性资产管理、指标监控与限额管理、压力测试与应急机制等，为公司流动性风险管理工作形成了制度依据。为加强公司的风险控制指标管理和压力测试工作，公司对比《证券公司风险控制指标管理办法》、《证券公司压力测试指引》要求，制定了《光大证券以净资本为核心的风险控制指标管理办法》、《光大证券股份有限公司压力测试办法》。

(2)风险治理组织架构

√适用□不适用

公司严格按照《公司法》、《证券法》及中国证监会相关规章制度的要求，建立了由股东大会、董事会和公司管理层组成的公司治理架构，形成了权力机构、决策机构、监督机构和管理层之间权责明确、运作规范的相互协调和相互制衡机制，确保了公司规范运作。

公司建立了完善的风险管理体系，包括董事会及其风险管理委员会、审计与关联交易控制委员会，管理层及其下属各专业委员会，各风险管理的职能部门，各部门、分支机构及子公司。

公司董事会负责督促、审议、评价公司风险管理工作，并对公司全面风险管理承担最终责任。公司董事会下设的风险管理相关专业委员会，在董事会授权范围内开展工作。公司董事会下设的审计与关联交易控制委员会承担全面风险管理的监督责任，负责监督检查董事会及经营管理层在风险管理方面的履职尽责情况；公司经营管理层负责公司全面风险管理工作的落实，在董事会授权范围内制定风险管理制度、风险管理政策具体执行方案；建立公司有效的风险管理机制；评估风

险管理状况，对全面风险管理承担主要责任。公司设置首席风险官，负责推动公司全面风险管理工作。经营管理层下设专业委员会，在各自职责范围内负责部分风险管理职能；各风险职能部门按照公司授权对公司不同风险进行识别、监测、评估和报告，风险职能部门包括风险管理与内控部、法律合规部、内部审计部、信息技术总部、金融科技开发部、资金管理部、运营管理总部、

董事会办公室、投资银行质量控制总部、投资银行内核办公室等。公司各部门、分支机构及子公司按照公司授权管理体系在被授予的权限范围内开展业务，在业务决策及开展过程中及时进行风险自控，并承担风险管理有效性的直接责任。

2、信用风险

√适用□不适用信用风险管理

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信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本集团的信用风险主要来自货币资金、债券投资、融资融券、约定购回、股票质押式回购以及场外衍生品业务等。管理层会持续监控这些信用风险的敞口。

本集团除现金以外的货币资金主要存放于信用良好的金融机构，管理层认为其不存在重大的信用风险，预期不会因为对方违约而给本集团造成损失。

为了控制自营业务产生的信用风险，本集团在交易所进行的交易均与具有相应资质的证券结算机构完成证券交收和款项清算，违约风险发生的可能性较小；在进行银行间同业市场交易时，本集团多选择信用良好的交易对手，在交易方式上要选用券款对付方式，公司因交易对手违约的整体风险较小。

为了控制融资融券的信用风险，本集团制定了融资融券期限、利率、融资融券的保证金比例、融券上浮保证金比例、授信系数、维持担保比例(警戒线、补仓线、平仓线)、可抵充保证金的证券范围及折算率等标准较证监会指导意见规定标准更为严格。采用分级授权审批的方式严格对融资融券客户的授信额度审批。通过对客户风险教育、逐日盯市、客户风险提示、强制平仓、司法追索等方式在事前、事中、事后不同阶段防范信用风险。

对于约定购回业务以及股票质押式回购业务，本集团面临的信用风险主要为因客户履约能力不足或恶意不履约的行为导致借出资金及利息不能足额收回。对此本集团对客户交易资质评审建立了严格、科学、有效的体系，据此建立了客户最大交易额度管理机制、标的证券备选库并合理计算折扣率、控制业务总体规模等方式防范信用风险。

为了控制场外衍生品业务的信用风险，本集团搭建相关风险管理体系，制定信用风险敞口计量、授信管理及监控等管控要求。针对场外衍生品业务，本集团通过明确维持保证金比例、规范盯市追保操作流程等方面加强交易对手管理。

预期信用损失

对于融资融券、股票质押式回购等业务，本集团基于实践经验及业务历史违约数据建立了迁徙模型估计违约概率，基于行业信息及市场数据下设定了违约损失率，结合前瞻性调整因素，确认预期信用损失。

对于债券类投资，本集团制定了投资标的信用评级与授信管理制度，并根据投资标的信用等级与授信额度制定相应的投资限制；本集团根据信用评级建立评级与违约概率的映射关系，基于行业信息及市场数据下设定了违约损失率，结合前瞻性调整因素，确认预期信用损失。

对于应收账款等，本集团基于历史信用损失经验，考虑了与债务人及经济环境相关的前瞻性信息，采用损失率法计量减值准备。

本集团对于按照损失率法计量的金融工具之外，初始按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本集团将按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

整个存续期内及未来12个月内的预期信用损失均基于金融工具本身的性质，以单项金融工具或是金融工具组合进行计算。

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本集团已经制定了相应的预期信用损失政策，于资产负债表日，本集团通过考虑金融工具剩余期间内违约风险的变化，对金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加进行评估。基于以上程序，本集团将债务工具投资分为以下阶段：

第一阶段：当债务工具投资初始确认时，本集团确认未来12个月内的预期信用损失。第一阶段的债务工具投资也包括因信用风险改善而由第二阶段重分类至第一阶段的投资。

第二阶段：当债务工具投资的信用风险自初始确认后已显著增加，本集团确认整个存续期内预期信用损失。第二阶段的债务工具投资也包括因信用风险改善而由第三阶段重分类至第二阶段的投资。

第三阶段：已经发生信用减值的债务工具投资。本集团确认整个存续期内的信用减值。

购买或源生的已发生信用减值：购买或源生的已发生信用减值系在初始确认时即确认信用减值的资产。购买或源生的已发生信用减值的资产在初始确认时以公允价值计量，在后续计量时应基于经信用调整后的实际利率计算利息收入。预期信用损失仅随金融工具在后续期间预期信用风险变化而相应变化。

本集团合理预期金融资产合同现金流量不再能够全部或部分收回的，应当直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的(部分)终止确认。

估计预期信用损失时，本集团会考虑不同的情景。每种情景与不同的违约概率关联。不同情景的评估考虑了违约债务的偿还方式，包括债务工具偿还的可能性、担保物的价值或者处置资产可能回收的金额。

影响买入返售金融资产及融出资金预期信用损失减值准备的重大变动因素主要是由于股市波

动导致用于抵押的有价证券价值下跌，进而担保物价值不能覆盖融资金额。本集团综合考虑债务人信用状况、还款能力、第三方增信措施、担保品实际可变现能力和处置周期等因素后，确认了买入返售金融资产及融出资金信用减值损失。

对股票质押式回购业务，本集团充分考虑融资主体的信用状况、合同期限、以及担保证券所属板块、流动性、限售情况、集中度、波动性、履约保障情况、发行人经营情况等因素，为不同融资主体或合约设置不同的预警线和平仓线，其中预警线一般不低于150%，平仓线一般不低于

130%。

*对于履约保障比例大于预警线的股票质押式回购业务，风险水平划定为安全级，对于履约保障比例大于平仓线，小于等于预警线的股票质押式回购业务，风险水平划定为关注级，安全级和关注级均属于“第一阶段”；

*对于履约保障比例大于100%，小于等于平仓线的股票质押式回购业务，风险水平划定为风险级，或逾期天数超过30日但不超过90天，属于“第二阶段”；

*对于履约保障比例小于等于100%的股票质押式回购业务，风险水平划定为损失级，或逾期天数超过90日，属于“第三阶段”。

信用风险显著增加判断标准本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本集团判断信用风险显著增加的主要标准为逾期天数超过30日，或者以下一个或多个指标发生显著变化：债务人所处的经营环境、内外部信用评级、实际或预期经营成果出现重大不利变化等。

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无论采用何种方式评估信用风险是否显著增加，如果合同付款逾期超过(含)30日，则通常可以推定金融资产的信用风险显著增加，除非以合理成本即可获得合理且有依据的信息，证明即使逾期超过30日，信用风险仍未显著增加。

已发生信用减值资产的定义

本集团判断已发生信用减值的主要标准为逾期天数超过90日，但在某些情况下，如果内部或外部信息显示，在考虑所持有的任何信用增级之前，可能无法全额收回合同金额，本集团也会将其视为已发生信用减值。

金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

预期信用损失计量的参数

根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本集团对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本集团考虑历史统计数据-如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

本集团采用违约概率-PD/违约损失率-LGD方法进行减值计量：

*违约概率-PD是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。本集团的违约概率以集团内部信用风险评估模型结果为基础进行调整，加入前瞻性信息，以反映当前宏观经济环境下债务人违约概率；

*违约损失率-LGD是指本集团对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；

*违约风险敞口-EAD是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本集团应被偿付的金额；

*前瞻性信息，信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标，定期根据经济指标预测以及专家评估，确定前瞻性信息对违约概率等参数的影响。

对于股票质押式回购业务，本集团基于可获取的内外部信息，如：历史违约数据、履约保障比例、担保物变现能力等因素，定期对融资人进行风险评估。本期末各阶段减值损失率(综合考虑违约概率和违约损失率)区间如下：

第一阶段：资产根据不同的履约保障比例，损失率区间为0.03%至0.35%；

第二阶段：资产损失率不低于1.74%；

第三阶段：根据逐项折现现金流模型，计算预期损失率

(a) 最大信用风险敞口

在不考虑担保物或其他信用增级措施的情况下，于资产负债表日最大信用风险敞口是指金融资产扣除减值准备后的账面价值。本集团最大信用风险敞口金额列示如下：

单位：元币种：人民币

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项目2026年6月30日2025年12月31日

货币资金99603272746.4793132799829.78

结算备付金28224338539.7312782691204.11

融出资金62528877313.8955625564738.80

衍生金融资产1320713717.851088780468.17

买入返售金融资产750161356.776715751938.80

应收款项2645147879.341995670249.06

存出保证金19963156444.2015356808748.01

交易性金融资产26014615674.1813991057038.39

债权投资1278512432.581814255646.21

其他债权投资40215801870.5957255766712.24

其他资产(金融资产)1069544169.591082450895.35

合计283614142145.19260841597468.92

3、流动风险

√适用□不适用

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险，而流动性是指资产在不受价值损失的条件下是否具有迅速变现的能力。资金的流动性影响到本集团偿还到期债务的能力。

本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券，以满足日常营运以及偿付有关到期债务的资金需求。

于资产负债表日，本集团各项金融负债和租赁负债按未折现的合同现金流量（包括按合同利率（如果是浮动利率则按6月30日的现行利率）计算的利息）的剩余合约期限，以及被要求支付的最早日期如下：

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2026年6月30日

类别即期偿还1个月内1个月至3个月3个月至1年1年至5年5年以上合计资产负债表账面价值

短期借款-867208738.58205542930.76---1072751669.341070332269.18

应付短期融资款-2562770436.982056341294.206584894356.16--11204006087.3411143453217.88

拆入资金-16983195791.72----16983195791.7216981980798.72

交易性金融负债3551548736.13-----3551548736.133551548736.13

衍生金融负债774676636.99104367398.18102070035.711229248256.23252288563.36-2462650890.472462650890.47

卖出回购金融资产款-46238077657.396369519.31469717.76--46244916894.4646243755836.58

代理买卖证券款125358959788.20-----125358959788.20125358959788.20

应付款项1387172298.102618687.35----1389790985.451389790985.45

租赁负债-24550454.9340049650.05148047875.82366735768.0256631817.59636015566.41572007626.29

长期借款-10402494.3020469424.26504254361.12875006040.07-1410132319.751260106701.59

应付债券-1758650000.009024710000.0015987372712.3322401710000.00-49172442712.3347896160135.86

其他负债(金融负债)10809425428.6826669402.671074582975.97607393393.66103174697.02-12621245898.0012403637136.12

合计141881782888.1068578511062.1012530135830.2625061680673.0823998915068.4756631817.59272107657339.60270334384122.47

2025年12月31日

类别即期偿还1个月内1个月至3个月3个月至1年1年至5年5年以上合计资产负债表账面价值

短期借款-287488432.08494068800.24---781557232.32777866953.47

应付短期融资款-43139397.264820157243.832537162191.78--7400458832.877366022013.68

拆入资金-13864270594.45----13864270594.4513862332049.98

交易性金融负债628661186.44-----628661186.44628661186.44

衍生金融负债300532572.8779722009.48149938055.47759679156.39151246242.00-1441118036.211441118036.21

卖出回购金融资产款-51853554316.738764688.22---51862319004.9551852569157.94

代理买卖证券款103982655513.46-----103982655513.46103982655513.46

应付款项1382465501.061832157.34----1384297658.401384297658.40

租赁负债-22237919.9342046055.98176112137.37412525191.1296632390.45749553694.85686922416.90

长期借款-7823662.2814890195.9569403455.711384235648.84-1476352962.781310331495.37

应付债券-3056271780.821570050000.0025507474602.7420399750000.00-50533546383.5649146379549.48

其他负债(金融负债)7692463605.394045175.01345213083.85475517226.1422981328.54-8540220418.938531892508.35

合计113986778379.2269220385445.387445128123.5429525348770.1322370738410.5096632390.45242645011519.22240971048539.68

132/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

4、市场风险

√适用□不适用

市场风险指市场价格变动，如利率、外汇汇率和证券价格的变动等，影响本集团收入或持有的金融工具的价值而形成的风险。市场风险管理的目标是在可接受范围内管理和控制市场风险，尽力增大风险调整回报。

(a) 利率风险利率风险是指公司的财务状况和现金流量受市场利率不利变动而发生波动的风险。公司的生息资产主要为银行存款、结算备付金、融出资金、存出保证金、买入返售金融资产及债券投资等，付息负债主要为短期借款、应付短期融资款、拆入资金、卖出回购金融资产款、代理买卖证券款、

长期借款、应付债券等。

公司利用敏感性分析作为监控利率风险的主要工具。采用敏感性分析衡量在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，将对净利润和股东权益产生的影响。

下表列示于各资产负债表日本集团的利率风险。表内的金融资产、金融负债及租赁负债项目，按合约重新定价日与到期日两者较早者分类，以账面价值列示：

133/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

2026年6月30日

类别

1个月内1个月至3个月3个月至1年1年至5年5年以上不计息合计

货币资金81939031912.071600000000.0015751548165.76150000000.00-162703338.1599603283415.98

结算备付金28224338539.73-----28224338539.73

融出资金3070232971.959157366344.6649952440120.82--348837876.4662528877313.89

衍生金融资产-----1320713717.851320713717.85

买入返售金融资产540012407.4599930695.45109883780.08--334473.79750161356.77

应收款项-----2645147879.342645147879.34

存出保证金19868225122.80----94931321.4019963156444.20

交易性金融资产97519682.00369251000.715016642712.868078273796.5912269597439.4748747035755.7974578320387.42

债权投资-639745618.85220275545.04310108825.3279114957.2429267486.131278512432.58

其他债权投资463642330.00431295780.001435691390.0020580844182.0016972409750.00331918438.5940215801870.59

其他权益工具投资-----12112085888.6412112085888.64

其他资产(金融资产)8879041.35--12000000.008000000.001040665128.241069544169.59

金融资产合计134211882007.3512297589439.6772486481714.5629131226803.9129329122146.7166833641304.38344289943416.58

短期借款862968732.44205020358.95---2343177.791070332269.18

应付短期融资款2526300000.002049750000.006495680143.75--71723074.1311143453217.88

拆入资金16980000000.00----1980798.7216981980798.72

交易性金融负债10347350.002983105600.00239738400.00--318357386.133551548736.13

衍生金融负债-----2462650890.472462650890.47

卖出回购金融资产款46230427040.726344000.00466000.00--6518795.8646243755836.58

代理买卖证券款82361662120.18----42997297668.02125358959788.20

应付款项-----1389790985.451389790985.45

租赁负债23352886.1437229976.94133912651.03322691207.5954820904.59-572007626.29

长期借款--433840725.00823899292.06-2366684.531260106701.59

应付债券1699934127.568597823602.6415406564030.1821567997663.06-623840712.4247896160135.86

其他负债(金融负债)-105922542.43106868695.69--12190845898.0012403637136.12

金融负债合计150694992257.0413985196080.9622817070645.6522714588162.7154820904.5960067716071.52270334384122.47

利率敏感度敞口合计-16483110249.69-1687606641.2949669411068.916416638641.2029274301242.126765925232.8673955559294.11

134/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

2025年12月31日

类别

1个月内1个月至3个月3个月至1年1年至5年5年以上不计息合计

货币资金69090429006.552300000000.0021502864920.83150000000.00-89517020.0693132810947.44

结算备付金12782691204.11-----12782691204.11

融出资金2010838307.7312308169132.0040883487563.27--423069735.8055625564738.80

衍生金融资产-----1088780468.171088780468.17

买入返售金融资产6451866502.92262407115.08---1478320.806715751938.80

应收款项-----1995670249.061995670249.06

存出保证金974553427.44----14382255320.5715356808748.01

交易性金融资产206598900.00306231880.003494943585.204896580878.974948334189.8346645395750.6960498085184.69

债权投资-99803808.611280335634.14330140307.1079101937.1524873959.211814255646.21

其他债权投资3870178140.002664706700.005948430640.0031575646670.0012574693360.00622111202.2457255766712.24

其他权益工具投资-----4642042782.334642042782.33

其他资产(金融资产)18602318.9024728234.3030996969.6312000000.008000000.00988123372.521082450895.35

金融资产合计95405757807.6517966046869.9973141059313.0736964367856.0717610129486.9870903318181.45311990679515.21

短期借款-773204190.66---4662762.81777866953.47

应付短期融资款43000000.004790300000.002500000000.00--32722013.687366022013.68

拆入资金13860000000.00----2332049.9813862332049.98

交易性金融负债139680150.00----488981036.44628661186.44

衍生金融负债-----1441118036.211441118036.21

卖出回购金融资产款51836100828.648730000.00---7738329.3051852569157.94

代理买卖证券款59751231995.15----44231423518.31103982655513.46

应付款项-----1384297658.401384297658.40

租赁负债20833869.7838200067.47160944582.74377328986.7189614910.20-686922416.90

长期借款---1307290520.66-3040974.711310331495.37

应付债券2999650773.621499495993.8222507387750.1421671905004.33-467940027.5749146379549.48

其他负债(金融负债)--422072089.42--8109820418.938531892508.35

金融负债合计128650497617.197109930251.9525590404422.3023356524511.7089614910.2056174076826.34240971048539.68

利率敏感度敞口合计-33244739809.5410856116618.0447550654890.7713607843344.3717520514576.7814729241355.1171019630975.53

135/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

敏感性分析本集团采用敏感性分析衡量利率变化对本集团股东权益和净利润的可能影响。下表列示了本集团股东权益和净利润在其他变量固定的情况下对于可能发生的合理利率变动的敏感性。对本集团股东权益和净利润的影响包括：(1)一定利率变动对资产负债表日持有的固定利率金融资产进

行重估所产生的公允价值变动对股东权益和净利润的影响；(2)一定利率变动对资产负债表日持有的浮动利率非衍生工具产生的年化现金流量变动对股东权益和净利润的影响。

假设收益率曲线平行移动25个基点，对本集团各资产负债表日的股东权益和净利润的潜在影响分析如下：

单位：元币种：人民币

2026年6月30日2025年12月31日

说明股东权益净利润股东权益净利润

收益率曲线向上平移25个基点-897757138.41-520227397.38-430680824.18-108918364.66

收益率曲线向下平移25个基点936637630.19549612363.77439246398.75111451174.55

上述预测假设收益率平行上移或下移，因此，不反映仅某些利率变动而剩余利率不变所可能带来的影响。这种预测还基于其他简化的假设，包括所有头寸将持有到期等。

(b)外汇风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本集团面临的汇率变动风险主要与本集团的经营活动(当收支以不同于本集团记账本位币的外币结

算时)及其于境外子公司的净投资有关。

除了在香港设立了子公司并持有以港币为结算货币的资产外，本集团持有的外币资产及负债占整体的资产及负债比重并不重大。

由于外币净敞口在本集团中占比较低，因此本集团面临的汇率风险不重大。

(c)其他价格风险

其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由与单项金融工具或其发行方有关的因素引起的，还是由与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素引起的。其他价格风险可源于商品价格、股票市场指数、权益工具价格以及其他风险变量的变化。

本集团面临的价格风险主要来自以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具和以公

允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的价格波动，相关金融资产主要包括股权、股票(含股票指数)、基金和商品，以及与其挂钩的互换、期货和期权等金融衍生品。除监测持仓、交易和盈亏指标外，本集团主要通过风险价值、敏感度指标、压力测试指标等对价格风险进行日常监控。

假设上述金融工具的市价上升或下降10%，其他变量不变的情况下，基于资产负债表日的上述金融工具对本集团股东权益和净利润的影响如下：

2026年6月30日2025年12月31日

类别股东权益净利润股东权益净利润

市场价格上升10%4487007222.323578600780.673847963386.703499810178.03

市场价格下降10%-4487007222.32-3578600780.67-3847963386.70-3499810178.03

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十六、其他重要事项

1、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

√适用□不适用

于2026年6月30日，本集团根据内部组织结构管理要求及内部报告制度确定了财富管理业务集群、企业融资业务集群、机构客户业务集群、投资交易业务集群、资产管理业务集群、股权投资

业务集群和其他业务共七个报告分部。每个报告分部为单独的业务分部，提供不同的劳务，由于每个分部需要不同的技术及市场策略而需要进行单独的管理，本集团管理层将会定期审阅不同分部的财务信息以决定向其配置资源、评价业绩。

本集团管理层已按照上述修订的经营分部分配资源和评估分部的业绩。因此，本期及上年度的分部报告已按照上述方式呈列。

本集团的七个报告分部分别为：

-财富管理业务集群

主要包括零售业务、融资融券业务、股票质押业务、期货经纪业务及海外财富管理及经纪业务；

-企业融资业务集群

主要包括股权融资业务、债务融资业务、海外投资银行业务和融资租赁业务；

-机构客户业务集群

主要包括机构交易业务、主经纪商业务、资产托管及外包业务、投资研究业务、金融创新业务及海外机构交易业务；

-投资交易业务集群主要包括权益自营投资业务和固定收益自营投资业务；

-资产管理业务集群

主要包括资产管理业务、基金管理业务和海外资产管理业务；

-股权投资业务集群主要包括私募基金投融资业务和另类投资业务；

-其他

主要包括以上业务之外的其他业务，包括总部、投资控股平台的运营，一般营运资金的管理等。

编制分部报告所采用的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。

分部间转移价格参照向第三方提供服务所采用的价格确定。

分部经营成果是指各个分部产生的收入(包括对外交易收入及分部间的交易收入)，扣除各个分部发生的费用、归属于各分部的资产发生的折旧和摊销及减值损失、直接归属于某一分部的其

他业务成本、营业外收支后的净额。

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(2)报告分部的财务信息

√适用□不适用

2026年1-6月

单位：元币种：人民币项目财富管理业务集群企业融资业务集群机构客户业务集群投资交易业务集群资产管理业务集群股权投资业务集群其他分部间抵销合计营业收入

手续费及佣金收入2322280100.43272652081.54135581423.41-438861996.502589433.4421587488.10-53250582.393140301941.03

利息净收入1081746434.801423576.13-21112349.9534350935.944002569.23-28510070.81197640645.1831394.481269573135.00

投资收益13032459.341536288.28823366330.13667593350.7084743312.0619957245.24163502288.07-2614261.671771117012.15

其他收益18231262.02---45416441.0097657.89130845397.02-194590757.93

公允价值变动损益16322055.465021072.18-63952814.18-100469582.933775121.57-213096949.8116287962.68--336113135.03

汇兑损益6014.81--15968551.91-336106.93264975.66352495.7512788124.81--2893047.81

其他业务收入4047019.475426052.73979749.56-125540.86-15579.0210287054.60-2684207.2118165630.99

资产处置收益780160.03-------780160.03

营业收入合计3456445506.36286059070.86858893787.06601138596.78577189956.88-218625767.32552938960.46-58517656.796055522454.29

营业支出合计-1064826830.53-224719219.92-180688623.84-42962384.56-376192525.66-88440953.17-1385859689.0673955602.65-3289734624.09

营业利润/(亏损)2391618675.8361339850.94678205163.22558176212.22200997431.22-307066720.49-832920728.6015437945.862765787830.20

利润/(亏损)总额2388666387.2661340922.46678213058.17558176212.22200950369.22-274609271.58-831483817.4615437945.862796691806.15补充信息

利息收入2020369262.322378269.375526405.03292167143.8515970063.029288874.06303100345.55-50677828.072598122535.13

利息支出-938622827.52-954693.24-26638754.98-257816207.91-11967493.79-37798944.87-105459700.3750709222.55-1328549400.13

信用减值损失5870748.37-687039.88-656763.93-4959055.72-161566.20-68878115.165793419.01--63678373.51

其他资产减值损失-13327.28--------13327.28

折旧及摊销-92736429.35-12493913.68-9646853.45-1224960.68-19020393.33-675783.45-154435133.931539930.76-288693537.11

2025年1-6月

单位：元币种：人民币项目财富管理业务集群企业融资业务集群机构客户业务集群投资交易业务集群资产管理业务集群股权投资业务集群其他分部间抵销合计营业收入

手续费及佣金收入1669962548.93362819940.60120065307.78-419257908.97474739.6917158252.35-64800817.452524937880.87

利息净收入912296799.349435473.10-14544799.267391752.7715281998.91-34880548.92187370527.8442977.721082394181.50

投资收益19967325.839800960.37415794513.48652703401.7057692096.2980524166.24156817644.32-5871990.921387428117.31

其他收益12485212.36---60367618.00163679.75125267875.37-198284385.48

公允价值变动损益23427096.54-3389600.0062596004.58-41526540.1213847021.30-108513116.62-56930708.46--110489842.78

汇兑损益36416.83--3431490.13-427020.32124162.3012048401.02-9204510.34

其他业务收入18296494.704419540.51437027.96-5934.28188679.249945587.43-1481814.9531811449.17

资产处置收益975882.992663.78------978546.77

营业收入合计2657447777.52383088978.36580916564.41618568614.35566879598.07-61918238.32451677579.87-72111645.605124549228.66

营业支出合计-957152357.04-238533739.39-178645127.13-38337593.45-364959685.67-66164501.97-1374530322.92134804483.25-3083518844.32

营业利润/(亏损)1700295420.48144555238.97402271437.28580231020.90201919912.40-128082740.29-922852743.0562692837.652041030384.34

利润/(亏损)总额1697603560.00145830436.31402274620.62580231020.90201899246.62-128021830.17-922604861.9862692837.652039905029.95补充信息

利息收入1621882052.6410774386.4723251043.83480317972.6118522076.308212398.07343399138.00-35006115.682471352952.24

利息支出-709585253.30-1338913.37-37795843.09-472926219.84-3240077.39-43092946.99-156028610.1635049093.40-1388958770.74

信用减值损失1093117.57-1801934.44--3023397.10-2624017.34-47652353.59-5112209.71--59120794.61

其他资产减值损失-399818.27--------399818.27

折旧及摊销-101091987.12-17425790.92-12108214.26-1065303.08-25662373.21-1791258.84-167076501.111444642.52-324776786.02

138/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

139/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

(3)其他说明

√适用□不适用

（a）地区信息

本集团按不同地区列示的有关取得的对外交易收入以及非流动资产(不包括金融资产、递延所

得税资产，下同)的信息见下表。对外交易收入是按接受服务或购买产品的客户的所在地进行划分。

非流动资产是按照资产实物所在地(对于固定资产而言)或被分配到相关业务的所在地(对无形资产

和商誉而言)或合营及联营企业的所在地进行划分。

单位：元币种：人民币对外交易收入总额国家或地区本期发生额上期发生额

中国内地5641022187.644711784953.09

海外(注)414500266.65412764275.57

合计6055522454.295124549228.66

2026年6月30日非流动资产总额

中国内地海外(注)合计

长期股权投资1056727823.5836596858.571093324682.15

投资性房地产9514038.77-9514038.77

固定资产733533253.9125463859.68758997113.59

使用权资产390744012.15164006758.42554750770.57

无形资产147035142.0948642231.54195677373.63

商誉15010788.40498505180.87513515969.27

长期待摊费用56819551.3127404252.3284223803.63

2025年12月31日非流动资产总额

中国内地海外(注)合计

长期股权投资1044828099.9841715888.191086543988.17

投资性房地产9911264.60-9911264.60

固定资产741793665.6621373002.39763166668.05

使用权资产446433770.06201786333.31648220103.37

无形资产177496930.4046888229.56224385159.96

商誉15010788.40518404063.63533414852.03

长期待摊费用64889025.5231893044.9996782070.51

注：海外主要是中国香港。

（b）主要客户

于2026年6月30日及2025年12月31日，本集团来自各单一客户的收入均低于本集团总收入的10%。

2、以公允价值计量的资产和负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期公允价值变计入权益的累计项目期初金额本期计提的减值期末金额动损益公允价值变动金融资产

1、交易性金融资产

60498085184.69-252784747.39--74578320387.42（不含衍生金融资产）

2、衍生金融资产1088780468.17213759986.48--1320713717.85

3、其他债权投资57255766712.24-389905378.855271710.3440215801870.59

140/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

4、其他权益工具投资4642042782.33--935340384.09-12112085888.64

金融资产小计123484675147.43-39024760.91-545435005.245271710.34128226921864.50金融负债

1、交易性金融负债

628661186.4439878248.59--3551548736.13（不含衍生金融负债）

2、衍生金融负债1441118036.21-336966622.71--2462650890.47

金融负债小计2069779222.65-297088374.12--6014199626.60

3、金融工具项目计量基础分类表

(1)金融资产计量基础分类表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末账面价值以公允价值计量且其变动计入当期损益按照《金融工按照《套期指定为以公允价分类为以公允价具确认和计会计》准则值计量且其变动分类为以公允价以摊余成本计量的值计量且其变动量》准则指定指定为以公金融资产项目计入其他综合收值计量且其变动金融资产计入其他综合收为以公允价值允价值计量益的非交易性权计入当期损益的益的金融资产计量且其变动且其变动计益工具投资金融资产计入当期损益入当期损益的金融资产的金融资产

货币资金99603283415.98-----

结算备付金28224338539.73-----

融出资金62528877313.89-----

衍生金融资产---1320713717.85--

买入返售金融资产750161356.77-----

应收账款2645147879.34-----

存出保证金19963156444.20-----

交易性金融资产---74578320387.42--

债权投资1278512432.58-----

其他债权投资-40215801870.59----

其他权益工具投资--12112085888.64---

其他资产(金融资产)1069544169.59-----

合计216063021552.0840215801870.5912112085888.6475899034105.27--期初账面价值以公允价值计量且其变动计入当期损益按照《金融工按照《套期指定为以公允价分类为以公允价具确认和计会计》准则值计量且其变动分类为以公允价以摊余成本计量的值计量且其变动量》准则指定指定为以公金融资产项目计入其他综合收值计量且其变动金融资产计入其他综合收为以公允价值允价值计量益的非交易性权计入当期损益的益的金融资产计量且其变动且其变动计益工具投资金融资产计入当期损益入当期损益的金融资产的金融资产

货币资金93132810947.44-----

结算备付金12782691204.11-----

融出资金55625564738.80-----

衍生金融资产---1088780468.17--

买入返售金融资产6715751938.80-----

应收账款1995670249.06-----

存出保证金15356808748.01-----

交易性金融资产---60498085184.69--

债权投资1814255646.21-----

其他债权投资-57255766712.24----

其他权益工具投资--4642042782.33---

其他资产(金融资产)1082450895.35-----

合计188506004367.7857255766712.244642042782.3361586865652.86--

(2)金融负债计量基础分类表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末账面价值以公允价值计量且其变动计入当期损益

按照《金融工具确认和计按照《套期会计》准以摊余成本计量的分类为以公允价值计金融负债项目量》准则指定为以公允价则指定为以公允价值金融负债量且其变动计入当期值计量且其变动计入当计量且其变动计入当损益的金融负债期损益的金融负债期损益的金融负债

141/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

短期借款1070332269.18---

应付短期融资款11143453217.88---

拆入资金16981980798.72---

交易性金融负债-3233191350.00318357386.13-

衍生金融负债-2462650890.47--

卖出回购金融资产46243755836.58---款

代理买卖证券款125358959788.20---

应付款项1389790985.45---

长期借款1260106701.59---

应付债券47896160135.86---

其他负债(金融负

)12621245898.00---债

合计263965785631.465695842240.47318357386.13-期初账面价值以公允价值计量且其变动计入当期损益

按照《金融工具确认和计按照《套期会计》准以摊余成本计量的分类为以公允价值计金融负债项目量》准则指定为以公允价则指定为以公允价值金融负债量且其变动计入当期值计量且其变动计入当计量且其变动计入当损益的金融负债期损益的金融负债期损益的金融负债

短期借款777866953.47---

应付短期融资款7366022013.68---

拆入资金13862332049.98---

交易性金融负债-139680150.00488981036.44-

衍生金融负债-1441118036.21--

卖出回购金融资产51852569157.94---款

代理买卖证券款103982655513.46---

应付款项1384297658.40---

长期借款1310331495.37---

应付债券49146379549.48---

其他负债(金融负8531892508.35---

债)

合计238214346900.131580798186.21488981036.44-

4、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

√适用□不适用

(1)资本管理

本集团资本管理的主要目标是保障本集团的持续经营，能够通过制定与风险水平相当的产品和服务价格并确保以合理融资成本获得融资的方式，持续为股东提供回报。

于2024年9月13日中国证监会修订了《证券公司风险控制指标计算标准规定》(证监会公告

[2024]13号)(以下简称《计算标准》)，于2025年1月1日起施行。公司须就风险控制指标持续达到下列标准：

1.净资本与各项风险资本准备之和的比率不得低于100%；

2.不扣除担保等或有负债风险调整的核心净资本与表内外资产总额的比率不得低于8%；

3.优质流动资产与未来30日内现金净流出的比例不得低于100%；

4.可用稳定资金与所需稳定资金的比例不得低于100%；

5.净资本与净资产的比例不得低于20%；

6.净资本与负债的比例不得低于8%；

7.净资产与负债的比例不得低于10%；

8.自营权益类证券及证券衍生品的合计额不得超过净资本的100%；

9.自营非权益类证券的合计额不得超过净资本的500%；

10.融资(含融券)的金额与净资本的比例不得超过400%。

142/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

本集团若干子公司也需满足中国证监会规定的资本要求。

本集团严格执行监管机构的相关要求，全面建立了净资本等风险控制指标的动态监控补足机制：一是本集团已建立净资本等风险控制指标监控系统，并根据监管机构监管指引持续更新与升级系统；二是本集团已制定并执行了净资本监控与压力测试相关制度，明确规范了净资本动态监控、压力测试、应急处置与净资本补足流程与机制；三是本集团指定风险管理与内控部作为风险

控制指标管理的职能部门，根据需要定期或不定期开展净资本等风控指标压力测试。

本集团定期复核和管理自身的资本结构，力求达到最理想的资本结构和股东回报。本集团考虑的因素包括：本集团未来的资金需求、资本效率、现实的及预期的盈利能力、预期的现金流、

预期资本支出等。如果经济状况发生改变并影响本集团，本集团将会调整资本结构。

(2)金融资产转移

在日常业务中，本集团部分交易将已确认的金融资产转让给第三方或客户，但本集团尚保留该部分已转让金融资产的风险与回报，因此并未于资产负债表终止确认此类金融资产。

1.融出证券

本集团与客户订立协议，融出证券予客户，以客户的证券或押金为抵押，由于本集团仍保留有关证券的全部风险，因此并未于资产负债表终止确认该等证券。于2026年6月30日，上述转让资产的账面价值为人民币16611928.62元(2025年12月31日：人民币14380441.86元)。

2.卖出回购协议

本集团通过转让其他债权投资予交易对手取得款项，并与其签订回购上述资产的协议。根据协议，交易对手拥有收取上述证券协议期间合同现金流和再次将上述证券用于担保的权利，同时承担在协议规定的到期日将上述证券归还本集团的义务。本集团认为上述金融资产的风险与回报均未转移，因此并未于资产负债表终止确认上述金融资产。于2026年6月30日，上述转让资产金额为人民币7091510418元(2025年12月31日：614413936.10元)，相关负债的账面价值为人民币6491483260.51元(2025年12月31日：577041523.35元)。

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资14781934234.285200000000.009581934234.2814781934234.285200000000.009581934234.28

对联营、合营企业1059691805.2338137864.071021553941.161047225754.1938137864.071009087890.12投资

合计15841626039.515238137864.0710603488175.4415829159988.475238137864.0710591022124.40

(1)对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动减值准备期初余减值准备期末余被投资单位期初账面余额期末账面余额额其他额

光大保德信88000000.00--88000000.00-

光大期货1442451533.23--1442451533.23-

143/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

光大资本4000000000.004000000000.00-4000000000.004000000000.00

光证控股6551482701.051200000000.00-6551482701.051200000000.00

光证资管200000000.00--200000000.00-

光大富尊2000000000.00--2000000000.00-

光大发展500000000.00--500000000.00-

合计14781934234.285200000000.00-14781934234.285200000000.00

(2)对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动投资期初减值准备期初权益法下确减值准备期末其他权益变宣告发放现金期末账面余额单位账面余额余额认的投资损余额动股利或利润益

一、联营企业

大成基金1009087890.12-64448055.80-1482004.76-50500000.001021553941.16-

光大云付-------

光大易创38137864.0738137864.07---38137864.0738137864.07

合计1047225754.1938137864.0764448055.80-1482004.76-50500000.001059691805.2338137864.07

(3)长期股权投资的减值测试情况

√适用□不适用

注1：于2026年6月30日，本公司对光大资本的长期股权投资计提减值准备人民币

4000000000.00元，本公司管理层采用预计未来现金流量现值法计算其可回收金额。

注2：于2026年6月30日，本公司对光证控股的长期股权投资计提减值准备人民币

1200000000.00元，本公司管理层采用预计未来现金流量现值法计算其可回收金额。

2、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、员工薪酬2384266576.911528251202.48937291323.242975226456.15

二、离职后福利-设定提存计划20620.49172064696.26172064696.2620620.49

合计2384287197.401700315898.741109356019.502975247076.64

(2)员工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴2384250125.101316847942.23729942890.532971155176.80

二、职工福利费-13006870.7513006870.75-

三、社会保险费16046.8155545480.2755545480.2716046.81

其中：医疗保险费15746.8153529813.0453529813.0415746.81

工伤保险费300.001409754.081409754.08300.00

生育保险费-605913.15605913.15-

四、住房公积金405.0077759853.4377759853.43405.00

五、工会经费和职工教育经费-28971175.8224916348.284054827.54

六、其他-36119879.9836119879.98-

合计2384266576.911528251202.48937291323.242975226456.15

(3)设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

144/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险11288.53102500157.76102500157.7611288.53

2、失业保险费9331.963642959.203642959.209331.96

3、企业年金缴费-65921579.3065921579.30-

合计20620.49172064696.26172064696.2620620.49

3、利息净收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息收入2194059976.592132432345.31

融资融券资金利息收入1225566757.631030943000.68

买入返售金融资产利息收入8476439.516101947.73

其中：股权质押回购利息收入4090865.103719104.99

存放金融同业利息收入494851710.71417533492.90

其中：客户资金存款利息收入382171424.25293338815.51

自有资金存款利息收入112680286.46124194677.39

债权投资利息收入22480901.2146188386.43

其他债权投资利息收入432976224.37631624999.58

其他9707943.1640517.99

利息支出1132029138.401252689716.28

应付短期融资款利息支出117258371.16110235102.31

拆入资金利息支出66205188.0866012159.22

其中：转融通利息支出32666.67896650.01

卖出回购金融资产利息支出279130466.72521967091.82

其中：报价回购利息支出1890466.741247278.18

代理买卖证券款利息支出32114054.9131840191.25

应付债券利息支出585259793.93497714841.83

拆入债券利息支出34315761.864054386.28

其中：转融券利息支出--

黄金租赁利息支出--

租赁负债利息支出4403807.295645945.65

其他13341694.4515219997.92

利息净收入1062030838.19879742629.03

4、手续费及佣金净收入

(1)手续费及佣金净收入情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

1.证券经纪业务净收入2000266023.031389869246.82

证券经纪业务收入2626633763.871777954483.28

其中：代理买卖证券业务2302145176.361551706925.06

交易单元席位租赁95921373.8282549932.79

代销金融产品业务228567213.69143697625.43

证券经纪业务支出626367740.84388085236.46

其中：代理买卖证券业务626367740.84388085236.46

2.投资银行业务净收入270026546.78361311781.96

145/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

投资银行业务收入281731713.52371121336.51

其中：证券承销业务271156482.21347854402.55

证券保荐业务1090000.006753207.54

财务顾问业务9485231.3116513726.42

投资银行业务支出11705166.749809554.55

其中：证券承销业务11705166.749809554.55

3.投资咨询业务净收入12458096.036801973.06

投资咨询业务收入12458096.036801973.06

4.资产托管业务净收入28391613.2122598285.72

资产托管业务收入28391613.2122598285.72

合计2311142279.051780581287.56

其中：手续费及佣金收入2949215186.632178476078.57

手续费及佣金支出638072907.58397894791.01

(2)财务顾问业务净收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

新三板推荐挂牌财务顾问业务113207.556624103.76

并购重组财务顾问业务净收入--境内上市公司2365283.024151886.80

并购重组财务顾问业务净收入--其他4395283.03550000.00

其他财务顾问业务净收入2611457.715187735.86

5、投资收益

(1)投资收益情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益64448055.8041342542.81

金融工具投资收益1302376695.14902548477.85

其中：持有期间取得的收益570404655.99563428821.34

－交易性金融资产370576270.61508748054.75

－其他权益工具投资199828385.3854680766.59

处置金融工具取得的收益731972039.15339119656.51

－交易性金融资产3501563179.511881285234.10

－交易性金融负债-53225023.78-21930416.63

－其他债权投资181916673.42135024584.08

－债权投资976014.90568743.88

－衍生金融工具-2899258804.90-1655828488.92

合计1366824750.94943891020.66

(2)交易性金融工具投资收益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币交易性金融工具本期发生额上期发生额

分类为以公允价值计量且其变持有期间收益370576270.61508748054.75

动计入当期损益的金融资产处置取得收益3501563179.511881285234.10

146/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

分类为以公允价值计量且其变持有期间收益--

动计入当期损益的金融负债处置取得收益-53225023.78-21930416.63

6、公允价值变动收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

交易性金融资产262627943.96934103248.22

交易性金融负债-25023935.9711837505.57

衍生金融工具-136943525.99-708589271.55

合计100660482.00237351482.24

7、业务及管理费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

员工成本1700315898.741581759478.59

电子设备运转费233740950.59206241596.46

折旧及摊销费216813204.58243713377.17

证交所管理费及席位年费65694490.4652357501.92

营销、广告宣传及业务招待费34603885.0928404369.90

房屋租赁费及水电费28805986.5432114527.78

投资者保护基金23685135.2118740912.38

差旅、交通及车耗费18312837.8015563586.39

劳务费16117812.5316380155.84

专业服务费8227312.0911724839.27

办公、会议及邮电费7242644.749995849.15

其他2561943.257298702.17

合计2356122101.622224294897.02

8、其他

√适用□不适用

(1).应收款项

（a）按明细列示

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

应收手续费及佣金105465217.2573724477.46

应收清算款1515.731515.73

应收资产托管费12558010.7013445439.05

减：减值准备14214826.8414210306.24

应收款项账面价值103809916.8472961126.00

（b）按账龄分析

单位:元币种:人民币

2026年6月30日

说明账面金额减值准备金额比例金额比例

1年以内95215484.4880.67%58241.740.41%

147/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

1年至2年8010176.656.79%8877.490.06%

2年至3年512534.470.44%416.700.01%

3年以上14286548.0812.10%14147290.9199.52%

合计118024743.68100.00%14214826.84100.00%

2025年12月31日

说明账面金额减值准备金额比例金额比例

1年以内68750496.3078.87%55603.630.39%

1年至2年5050755.565.79%8135.360.06%

2年至3年1535989.041.76%3754346.7526.42%

3年以上11834191.3413.58%10392220.5073.13%

合计87171432.24100.00%14210306.24100.00%

（c）按减值评估方式列示

单位:元币种:人民币

2026年6月30日

账面金额减值准备账龄金额占原值比例金额计提比例

单项计提坏账准备14147200.0011.99%14147200.00100.00%

组合计提坏账准备103877543.6888.01%67626.840.07%

合计118024743.68100.00%14214826.8412.04%

2025年12月31日

账面金额减值准备账龄金额占原值比例金额计提比例

单项计提坏账准备14147200.0016.23%14147200.00100.00%

组合计提坏账准备73024232.2483.77%63106.240.09%

合计87171432.24100.00%14210306.2416.30%

（d）应收款项金额前五名单位情况

单位:元币种:人民币占应收款项的减值准备年末单位名称款项性质金额比例余额深圳市鑫腾华资产管理有限

公司应收手续费及佣金9500000.008.05%9500000.00

中国光大集团股份公司应收手续费及佣金7752700.006.57%8263.32

华夏基金管理有限公司应收手续费及佣金4598256.553.90%1838.95中国人寿养老保险股份有限

公司应收手续费及佣金4489605.463.80%1795.50

建信基金管理有限责任公司应收手续费及佣金3565007.673.02%1425.73

（e）应收关联方款项情况

单位:元币种:人民币占应收款项单位名称款项性质金额的比例

中国光大集团股份公司应收手续费及佣金7752700.006.57%

148/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

光大永明人寿保险有限公司应收手续费及佣金981729.530.83%

大成基金管理有限公司应收手续费及佣金798865.320.68%

光大保德信基金管理有限公司应收手续费及佣金443380.170.38%

中国光大银行股份有限公司应收手续费及佣金400000.000.34%

光大兴陇信托有限责任公司应收手续费及佣金230711.870.20%

光大富尊投资有限公司应收清算款1515.730.00%

合计10608902.629.00%

(2).其他资产

单位：元币种：人民币类别2026年6月30日2025年12月31日

其他应收款1288178455.781188929170.49

应收股利74956365.2043641492.00

待摊费用1104550.711108901.03

应收利息326422.85353412.22

其他-3617828.91

合计1364565794.541237650804.65

（a）按明细列示

单位：元币种：人民币类别2026年6月30日2025年12月31日

其他应收款项余额3359905381.003076794461.78

减：信用减值准备2071726925.221887865291.29

其他应收款净值1288178455.781188929170.49

（b）按账龄分析

单位:元币种:人民币

2026年6月30日

说明账面金额减值准备金额比例金额比例

1年以内1286916156.8938.30%476562726.4023.00%

1年至2年485389379.0014.45%365650949.7917.65%

2年至3年1124474055.4933.47%848760880.9140.97%

3年以上463125789.6213.78%380752368.1218.38%

合计3359905381.00100.00%2071726925.22100.00%

2025年12月31日

说明账面金额减值准备金额比例金额比例

1年以内1110126278.4836.08%478330956.3925.34%

1年至2年1229722991.6639.97%946184604.5050.12%

2年至3年289454814.489.41%207565258.9310.99%

3年以上447490377.1614.54%255784471.4713.55%

合计3076794461.78100.00%1887865291.29100.00%

（c）按减值评估方式列示

单位:元币种:人民币

2026年6月30日

账龄账面金额减值准备

149/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

金额占原值比例金额计提比例

单项计提坏账准备2586309825.0576.98%2070542008.3380.06%

组合计提坏账准备773595555.9523.02%1184916.890.15%

合计3359905381.00100.00%2071726925.2261.66%

2025年12月31日

账龄账面金额减值准备金额占原值比例金额计提比例

单项计提坏账准备2451725467.3879.68%1886760220.6076.96%

组合计提坏账准备625068994.4020.32%1105070.690.18%

合计3076794461.78100.00%1887865291.2961.36%

（d）年末其他应收款项账面余额前五名情况

单位:元币种:人民币占其他单位名称款项性质年末余额账龄应收款账面净值的比例

1年以内、1-2年、光大资本公司往来款1857365220.732-3355.28%1427445613.65年及年以上

浸鑫基金代垫款416838971.381年以内、1-2年、2-312.41%416838971.38年及3年以上

国元证券股份场外衍生品保299801368.531年以内8.92%119897.75有限公司证金

光大发展公司往来款163585928.602-3年及3年以上4.87%77737718.96

银河证券股份场外衍生品保178000000.001年以内5.30%71186.46有限公司证金

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的818095.65冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、182402455.03扶持资金对公司损益产生持续影响的政府补助除外

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益32456917.94

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1583599.52

减：所得税影响额45409237.79

少数股东权益影响额（税后）1564966.58

合计167119664.73

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

150/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净3.28%0.440.44利润

扣除非经常性损益后归属于3.01%0.410.41公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用本集团按照国际财务报告准则编制的财务报表和按照中国会计准则编制的财务报表中列示的

2026半年度的合并净利润及于2026年6月30日的合并股东权益并无差异。

法定代表人：刘秋明

董事会批准报送日期：2026年8月19日修订信息

□适用√不适用

第九节证券公司信息披露

一、公司重大行政许可事项的相关情况

√适用□不适用

（一）公司重大行政许可事项日期发文单位文号标题

2026年2中国证监会证券机构司函关于光大证券股份有限公司经营结售汇业务有

月2日基金机构监管司〔2026〕183号关意见的复函

2026年5中国证券监督管证监许可关于同意光大证券股份有限公司向专业投资者

月9日理委员会〔2026〕1126号公开发行公司债券注册的批复

（二）报告期内及期后收到的其他监管函件情况日期发文单位文号标题

2026年2中国证监会陕西陕证监措施字关于对光大期货有限公司西安营业部采取出具

月13日监管局〔2026〕7号警示函措施的决定

151/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

2026年4中期协字关于对光大光子投资管理有限公司作出纪律处

30中国期货业协会月日〔2026〕87号分的决定

2026年6中国证监会宁波

3〔202621

关于对光大期货有限公司余姚营业部采取出具

〕号月日监管局警示函措施的决定

2026年6中国证监会甘肃

12〔2026〕4

关于对光大证券股份有限公司兰州东岗西路证号月日监管局券营业部采取出具警示函措施的决定

二、监管部门对公司的分类结果

□适用√不适用

三、公司及控股子公司单项业务资格

（一）公司的业务资格核准机关业务资格

自营业务资格（《关于成立光大证券有限责任公司的批复》银复[1996]81号）投资咨询、财务顾问业务（《关于成立光大证券有限责任公司的批复》银复[1996]81号）短期融资券承销业务（《中国人民银行关于光大证券有限责任公司和海通证券股份有限公司从事短期融资券承销业务的通知》银发[2005]173号）中国人民银行黄金自营业务和黄金租借业务（《备案材料送达通知书》（银市黄金备[2015]31号））

全国银行间同业市场成员（拆借、购买债券、债券现券交易、债券回购业务）（关于批准部分证券公司进入全国银行间同业市场的通知（银办发[1999]147号））

代销金融产品业务资格（沪证监机构字[2012]547号）

开放式证券投资基金代销业务资格（证监基金字[2004]49号）

期货中间介绍业务资格（沪证监机构字[2010]121号）；期货中间介绍业务资格（证监许可[2008]482号）保荐承销及并购业务黄金等贵金属现货合约代理和黄金现货合约自营业务（《关于光大证券股份有限公司开展黄金等贵金属现货合约代理和黄金现货合约自营业务的无异议函》机构部函[2015]280号）权益类证券收益互换业务资格（《关于光大证券股份有限公司从事权益类证券收益互换业务的无异议函》机构部部函[2013]30号）股指期权做市业务（《关于光大证券股份有限公司开展股指期权做市业务有关中国证监会及其派出意见的复函》，机构部函〔2019〕3065号）机构股票期权做市业务（《关于核准光大证券股份有限公司股票期权做市业务资格的批复》证监许可[2015]164号）

融资融券业务资格（证监许可[2010]314号）

约定购回式证券交易业务试点（机构部部函[2012]459号）受托投资管理业务资格（关于核准光大证券有限责任公司受托投资管理业务资格的批复证监机构字[2002]127号）开展直接投资业务试点（关于光大证券股份有限公司开展直接投资业务试点无异议的函机构部部函[2008]446号）关于支持证券公司开展信用衍生品业务、服务民营企业债券融资的通知（沪证监机构字[2019]41号）关于光大证券股份有限公司开展客户证券资金消费支付服务业务试点的无异

议函(中国证券监督管理委员会机构部部函[2012]560号)

152/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

证券投资基金托管资格（证监许可[2020]1242号）

基金投资顾问业务资格（证监机构部函[2021]1683号）互换便利业务资格（《关于光大证券股份有限公司参与互换便利有关事项的复函》机构司函[2024]1869号）从事代办股份转让主办券商业务资格（关于授予从事代办股份转让主办券商业务资格的通知中证协发[2003]94号）股份报价转让业务资格（《关于授予光大证券股份有限公司报价转让业务资格中国证券业协会的函》中证协函[2006]3号）成为场外期权业务二级交易商，开展相关场外期权业务(《关于统一场外期权业务二级交易商备案的函》中证协函[2018]657号)上交所沪深 300ETF 期权主做市商（《关于光大证券股份有限公司开展沪深

300ETF期权主做市商业务的通知》上证函〔2019〕2301号）上交所上证 50ETF 期权主做市商（《上证 50ETF 期权主做市商资格》上证函[2016]152号）上海证券交易所股票期权交易参与人资格（股票期权经纪、自营业务交易权限）（《关于光大证券股份有限公司成为上海证券交易所股票期权交易参与人的通知》上证函[2015]63号）

A股交易单元港股通业务交易资格（上证函[2014]650号）

约定购回式证券交易权限（上证会字[2012]176号）上海证券交易所

股票质押式回购交易权限（上证会字[2013]67号）上交所中证 500ETF 期权主做市商（《关于光大证券股份有限公司开展中证

500ETF期权主做市商业务的通知》上证[2022]1623号）上交所科创板 50ETF期权主做市商（《关于同意光大证券股份有限公司开展易方达科创 50ETF期权主做市业务的通知》上证函[2023]1580号）上交所科创 50ETF期权主做市商（《关于同意光大证券股份有限公司开展华夏科创 50ETF期权主做市业务的通知》上证函[2023]1563号）上交所上市基金主做市商业务资格（《关于光大证券股份有限公司成为上海证券交易所上市基金主做市商的公告》上证公告[2025]29号）深交所沪深 300ETF 期权主做市商（《关于同意中信证券等期权经营机构成为深圳证券交易所沪深 300ETF期权做市商的通知》深证会〔2019〕483号）

约定购回式证券交易权限（深证会[2013]15号）

股票质押式回购交易权限（深证会[2013]58号）

上市公司股权激励行权融资业务试点（深证函[2014]320号）

深港通下港股通业务交易权限（深证会[2016]330号）

深交所股票期权业务交易权限（深证会[2019]470号）深交所中证 500ETF 期权主做市商（《关于同意中信证券股份有限公司等期权深圳证券交易所 经营机构成为深圳证券交易所创业板 ETF期权、中证 500ETF 期权做市商的通知》深证会[2022]313号）深交所创业板 ETF期权主做市商（《关于同意中信证券股份有限公司等期权经营机构成为深圳证券交易所创业板 ETF 期权、中证 500ETF 期权做市商的通知》深证会[2022]313号）深交所深证 100ETF 期权主做市商（《关于同意中信证券股份有限公司等期权经营机构成为深圳证券交易所深证 100ETF期权做市商的通知》深证会〔2022〕

421号）

深交所 ETF流动性服务商（深交所）中金所沪深300股指期权做市商（《关于发布沪深300股指期权做市商名单的公告》）

全国中小企业股份转让系统做市业务（股转系统函[2014]772号）其他机构私募基金业务外包服务机构备案（中国证券投资基金业协会[备案编号：A00037]）

上海票据交易所票据交易资格（票交所[2017]9号）

153/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告银行间黄金询价业务资格（《关于光大证券股份有限公司开展银行间黄金询价业务的批复》上金交发[2017]68号）利率互换业务信用违约互换集中清算报价业务（《关于批准成为信用违约互换集中清算报价团成员的通知》）

转融资业务试点（中证金函[2012]124号）

转融通业务试点（中证金函[2012]115号）

转融券业务试点（中证金函[2013]45号）

科创板转融券业务（中证金函[2019]203号）

创业板转融券业务（中证金函[2020]145号）

证券业务外汇经营许可证（外币有价证券经纪业务、外币有价证券承销业务）（汇资字第 SC201314号）非金融企业债务融资工具主承销商业务（中国银行间市场交易商协会公告[2012]19号）

独立开展非金融企业债务融资工具主承销业务资格（中市协发[2020]170号）

上海黄金交易所特别会员资格:编号：T009(2015年 4月 3日)中金所中证1000股指期权主做市商（《关于发布中证1000股指期权主做市商名单的公告》）中金所上证50股指期权主做市商（《关于发布上证50股指期权主做市商名单的公告》）开户代理机构资格

甲类结算参与人资格（中国结算函字[2008]12号）

参与多边净额担保结算业务资格（中国结算发字[2014]28号）中国证券登记结算有数字证书服务代理资格限责任公司代理证券质押登记业务资格

期权结算业务资格（中国结算函字[2015]28号）特殊机构及产品远程开户业务资格

上海清算所债券交易净额清算业务资格（清算所会员准字[2015]049号）

上海清算所标准债券远期集中清算业务资格（清算所会员准字[2015]115号）

关于参与信用违约互换集中清算业务有关事宜的通知（2018年便函第355号）信用风险缓释工具核心交易商2018年12月21日

https://www.nafmii.org.cn/hyfw/hyflmd/crmjysba/hxjymd/202112/t20211207_933

银行间市场清算所股 13.html份有限公司信用风险缓释凭证创设机构2018年12月21日

https://www.nafmii.org.cn/hyfw/hyflmd/crmjysba/zcmt/202112/t20211207_93315.html信用联结票据创设机构2018年12月21日

https://www.nafmii.org.cn/hyfw/hyflmd/crmjysba/csjgmd/202112/t20211207_9331

6.html

北京证券交易所关于北京证券交易所会员资格申请有关事宜的通知（北证办发〔2021〕7号）

（二）控股子公司的业务资格控股子公司名称业务资格

中华人民共和国经营证券期货业务许可证（流水号：000000073885）合格境内机构投资者从事境外证券投资管理业务（关于核准光大证券股份有限光证资管

公司设立证券资产管理子公司的批复（证监许可[2011]1886号））受托管理保险资金（保监会关于确认保险资金投资管理人报告事项公告2012年10月10日）

商品期货经纪（中国证监会）光大期货及其子公司

金融期货经纪（证监期货字[2007]297号）

154/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

IB业务资格 （沪证监期货字[2010]74 号）

期货投资咨询（证监许可[2011]1770号）

资产管理（证监许可[2012]1499号）

公开募集证券投资基金销售（沪证监许可[2017]10号）

金融期货全面结算业务资格（证监期货字[2007]298号）

股票期权（上证函[2015]168号、深证函[2019]721号）

光大光子业务资格：仓单服务、基差贸易、场外衍生品业务、第三方风险管理服务（中期协函字[2014]364号）私募基金业务（中国证券业协会《证券公司及其私募基金子公司等规范平台光大资本名单公示（第四批）》）私募基金业务（中国证券业协会《证券公司及其私募基金子公司等规范平台光大发展名单公示（第四批）》）另类投资子公司会员（中国证券业协会《证券公司私募投资基金子公司及另类光大富尊投资子公司会员公示（第四批）》）

中华人民共和国经营证券期货业务许可证（流水号：000000079767）专户业务（关于核准光大保德信基金管理有限公司从事特定客户资产管理业务光大保德信的批复证监许可[2008]1007号）合格境内机构投资者（关于核准光大保德信基金管理有限公司作为合格境内机构投资者从事境外证券投资管理业务的批复证监许可[2008]1044号）中华人民共和国经营证券期货业务许可证-境内证券投资（流水号：光证控股000000072788）

第一类受规管活动-证券交易

第四类受规管活动 - 就证券提供意见 香港证监会 AAC153

第九类受规管活动-提供资产管理交易所参与者中华通交易所参与者联交所之参与者代号01086特殊目的收购公司交易所参与者

光大证券投资 期权买卖交易所参与者 联交所之 HKATS代号 SHK服务（香港） 联交所期权结算所之 DCASS

有限公司 直接结算参与者 代号 CSHK中华通结算参与者香港结算之参与者代号

直接结算参与者 B01086

澳门金融管理局之其他金融机构-证券类别澳门金融管理局

中华人民共和国经营证券期货业务许可证-外

光资股经纪、外资股主承销(流水号：中国证券监督管理委员会证000000054654）

控 光证代理人 有联系实体 香港证监会 AAS942股（香港）有限香港公司注册处牌照号码信托及公司服务提供者

公司 TC002563

第二类受规管活动 - 期货合约交易 香港证监会 AAF237光证期货（香 期货结算所之 DCASS代号全面结算参与者

港）有限公司 CSHK

期货交易商 期交所之 HKATS代号 SHK光证外汇（香

第三类受规管活动 - 杠杆式外汇交易 香港证监会 ACI995

港）有限公司光大证券数码金融（香港） 第一类受规管活动 - 证券交易 香港证监会 AAC483有限公司

中国光大证券第一类受规管活动-证券交易

(香港)有限公 第六类受规管活动 - 就机构融资提供意见 香港证监会 AAW536

司第九类受规管活动-提供资产管理

155/156光大证券股份有限公司2026年半年度报告

中国光大外第二类受规管活动-期货合约交易

汇、期货(香 香港证监会 AEX690

)第三类受规管活动-杠杆式外汇交易港有限公司中国光大资料

第四类受规管活动 - 就证券提供意见 香港证监会 AEH589研究有限公司

第一类受规管活动-证券交易中国光大融资

第四类受规管活动 - 就证券提供意见 香港证监会 ACE409有限公司

第六类受规管活动-就机构融资提供意见

第一类受规管活动-证券交易

中国光大证券 第四类受规管活动 - 就证券提供意见 香港证监会 AYE648

资产管理有限第九类受规管活动-提供资产管理

公司中华人民共和国经营证券期货业务许可证-境中国证券监督管理委员会

内证券投资（流水号：000000072778）

保险经纪业务-一般保险，长期保险(包括光证优越理财 香港保监局 FB1134

相连长期保险)（香港）有限香港强制性公积金计划管理局

公司 强积金中介人 IC000854

保险经纪业务-一般保险，长期保险(包括香港保监局 FB1019

光证保险顾问相连长期保险)（香港）有限 澳门金融管理局之保险经纪业务 澳门金融管理局 02/CRE公司香港强制性公积金计划管理局

强积金中介人 IC000203

中国光大财富保险经纪业务-一般保险，长期保险(包括香港保监局 FB1153

管理有限公司相连长期保险)光证保险代理（香港）有限 保险代理业务 香港保监局 FA2265公司