星宇股份:星宇股份募集资金2023年度存放与使用情况鉴证报告

常州星宇车灯股份有限公司常州星宇车灯股份有限公司

募集资金2023年度存放与使用情况鉴证报告

天衡专字(2024)00245号

天衡会计师事务所(特殊普通合伙)

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您可使用手机“扫一扫”或进入此码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具注册会计师行业统-一监管平台(http://acc进行查验

报告编码:苏24EDB5WE8C□

常州星宇车灯股份有限公司常州星宇车灯股份有限公司

募集资金2023年度存放与使用情况鉴证报告

天衡专字(2024)00245号

常州星宇车灯股份有限公司全体股东:

我们审核了后附的常州星宇车灯股份有限公司(以下简称“星宇股份”)2023年度的

《关于募集资金2023年度存放与使用情况的专项报告》.星宇股份管理层的责任是提供真

实、合法、完整的相关材料,按照《上市公司监管指引第2号上市公司募集资金管理

和使用的监管要求(2022年修订)》和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号

-规范运作(2022年)》的要求编制《关于募集资金2023年度存放与使用情况的专项报

告》,并保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏.我们的

责任是在实施鉴证工作的基础上对星宇股份管理层编制的上述报告发表鉴证意见.

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号历史财务信息审计或审阅以

外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作.该准则要求我们计划和实施鉴证工作,以合理确信

星宇股份关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告是否不存在重大错报获取合理保证.

在鉴证过程中,我们进行了审慎调查,实施了必要的审核程序,并根据所取得的材料作出职

业判断.我们相信,我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理基础.

我们认为,星宇股份管理层编制的《关于募集资金2023年度存放与使用情况的专项报

告》符合《上市公司监管指引第2号上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年

修订)》和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号规范运作(2022年)》有关

规定及相关格式指引的规定,如实反映了星宇股份2023年度募集资金实际存放与使用情况.

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此页无正文,为《常州星宇车灯股份有限公司募集资金2023年度存放与实际使用情况此页无正文,为《常州星宇车灯股份有限公司募集资金2023年度存放与实际使用情况

鉴证报告》(天衡专字(2024)00245号)签章页.

天衡会ir师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:陈笑春学

(项目合伙人)

中国·南京

2024年3月27日中国注册会计师:李东海

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常州星宇车灯股份有限公司常州星宇车灯股份有限公司

关于募集资金2023年度存放与实际使用情况的专项报告

一、募集资金基本情况

(一)募集资金到位情况

根据公司2020年第一次临时股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会证监许可

[2020]2262号《关于核准常州星宇车灯股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》核

准,公司公开发行面值总额为人民币1,500,000,000.00元的可转换公司债券,每张债券面

值为100元,共计15,000,000.00张,债券期限为6年,募集资金总额为1,500,000,000.00

元,扣除发行费用不含税金额人民币9,395,283.00元,实际募集资金净额为人民币

1,490,604,717.00元,上述募集资金业经天衡会计师事务所(特殊普通合伙)天衡验字(2020)

00131号验资报告验证.

(二)本年度使用情况

截止2023年12月31日,2020年公开发行可转换公司债券募集资金使用情况

单位:人民币万元项目额金

募集资金净额149,060.47

减:以前年度使用金额58,818.46

加:以前年度利息收入扣除手续费净额5,405.64

加:尚未从募集资金账户转出的发行中介费用-

本年期初募集资金余额95,647.65

减:本年度使用金额24,127.96

减:从募集资金账户转出的发行中介费用-

加:本年度利息收入扣除手续费净额2,459.05

募集资金专储账户余额73,978.74

(三)募集资金专户余额情况

截止2023年12月31日,2020年公开发行可转换公司债券募集资金存储专户余额为

73,978.74万元,具体存放情况如下:

单位:人民币万元单位:人民币万元开户银行银行账号账户类别存储金额

中信银行股份有限公司常州分行8110501012001631581募集资金专户7,020.61

中信银行股份有限公司常州分行8110501014201654734募集资金理财专户30,084.88

中国建设银行股份有限公司常州新北支行32050162843600003850募集资金专户6,773.19

中国建设银行股份有限公司常州新北支行32050162843609688888募集资金理财专户30,075.00

中信银行股份有限公司常州分行8110501012601631573募集资金专户25.06

合计73,978.74

二、募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用,提高资金使用效率和效益,保护投资者的利益,公

司制定了《募集资金管理制度》,对募集资金的存放及使用情况的监督等方面均做出了具体

明确的规定.报告期内,公司严格按照中国证券监督管理委员会、上海证券交易所有关募

集资金使用的规定和公司《募集资金管理制度》的规定管理募集资金.

2020年10月28日,公司、保荐机构国泰君安证券股份有限公司与中国建设银行股份

有限公司常州新北支行、中信银行股份有限公司常州分行分别签订了《募集资金专户存储

三方监管协议》,三方监管协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议(范

本)》不存在重大差异.报告期内,公司实际履行不存在违反“三方监管协议”、变更募集

资金用途和控股股东、实际控制人占用或挪用募集资金等问题.

三、2023年度募集资金的实际使用情况

(一)公司募集资金投资项目的资金使用情况

截止2023年12月31日,公司募集资金投资项目的资金使用情况详见附表.

(二)募集资金投资项目先期投入及置换情况

报告期内不存在此情况.

(三)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内不存在此情况.

(四)对闲置募集资金进行现金管理情况

2023年12月28日,公司召开第六届董事会第十二次会议、第六届监事会第十二次会

议,审议通过了《关于使用暂时闲置的公开发行A股可转换公司债券募集资金进行现金管

理的议案》,同意公司使用公开发行A股可转换公司债券募集资金适时购买安全性高、流动

性好、有保本约定的理财产品,最高额度不超过8亿元,自公司董事会审议通过之日起12

个月内有效.公司独立董事、监事会和保荐机构发表了同意使用闲置募集资金进行现金管个月内有效.公司独立董事、监事会和保荐机构发表了同意使用闲置募集资金进行现金管

理的意见.截至2023年12月31日,公司公开发行可转换公司债券募集资金理财产品账户

余额60,159.88万元(含利息).

(五)用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况.

报告期内不存在此情况.

(六)超募资金用于在建项目及新项目(包括收购资产等)的情况.

报告期内不存在此情况.

(七)节余募集资金使用情况

报告期内不存在此情况.

(八)募集资金其他使用情况

2021年12月10日,公司召开第五届董事会第十五次会议和第五届监事会第十四次会

议,审议通过《关于使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目所需资金并以募集资金等额

置换的议案》,同意公司在募集资金投资项目实施期间,使用银行承兑汇票支付募集资金投

资项目所需资金并以募集资金等额置换.截至2023年12月31日,使用银行承兑汇票置换

可转换公司债券募集资金项目金额3,427.55万元.

四、变更募集资金投资项目的情况

2022年7月20日,公司第六届董事会第三次会议审议通过了《关于变更募投项目“智

能制造产业园电子工厂”的议案》,该议案提交2022年第二次临时股东大会审议通过.同意

将“智能制造产业园电子工厂”项目变更为“智能制造产业园五期”项目.公司独立董事、

监事会及保荐机构也出具了相关意见.本次变更“智能制造产业园电子工厂”项目不构成关

联交易.

2024年2月4日,公司召开第六届董事会第十三次会议、第六届监事会第十三次会议,

分别审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》,同意将2020年公开发行可转换

公司债券募集资金投资项目之一的模具工厂项目基建期延期至2024年,设备投资期根据实

际投产进度相应顺延.公司独立董事、监事会及保荐机构对上述事项发表了同意意见.本次

变更“部分募集资金投资项目延期”项目不构成关联交易.

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已披露的募集资金使用的相关信息及时、真实、准确、完整,不存在募集资金管理

违规的情形.

附表1:2020年公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表

(此页无正文,为《常州星宇车灯股份有限公司募集资金2023年度存放与实际使用(此页无正文,为《常州星宇车灯股份有限公司募集资金2023年度存放与实际使用

情况鉴证报告》盖章页)

常州星宇车灯股份有限公司

2024年3月22

附表1:附表1:

2020年公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表

2023年度

单位:人民币万元募集资金总额000150,000.00本年度投入募集资金总额24,127.96

变更用途的募集资金总额54,500.00已累计投入募集资金总额已累计投入募集资金总额82,946.42

变更用途的募集资金总额比例36.33%

承诺投资项目和超募资金投向已变更项目,含部分变更(如有)募集资金承诺投资总额调整后投资总额截至期末承诺投入金额(1)本年度投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)=(2)-(1)截至期末投入进度(%)(4)=(2)/(1)项目达到预定使用状态日期本年度实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化

智能制造产业园模具工厂57,000.0057,000.0057,000.009,372.2323,794.58-33,205.4241.74尚未达到预定使用状态不适用不适用否

智能制造产业园电子工厂是54,500.00711.51711.51-711.51-100.00不适用不适用不适用是

补充流动资金38,500.0037,560.4737,560.47-37,548.13-12.3499.97不适用不适用不适用否

智能制造产业园五期是-53,788.4953,788.4914,755.7320,892.20-32,896.2938.84尚未达到预定使用状态不适用不适用否

合计150,000.00149,060.47149,060.4724,127.9682,946.42-66,114.0555.65

未达到计划进度原因(分具体募投项目)公司统筹规划实施募投项目的各项资源,按照轻重缓急的原则有序逐步实施,其中:模具工厂项目基建期三年,2021年为第一年,即项目基建原计划于2023年第四季度完成.2024年2月,在实际推进过程中,由于受到市场环境等多方面不确定因素的影响,为降低募集资金投资风险,公司审慎控制投资进度,导致整个项目建设进度较原计划有所延后.为保障募集资金的合理使用,更好的保护股东利益及促进公司长远发展,

延.公司基于谨慎性原则,决定将模具工厂项目基建期延期至2024年第四季度,设备投资期根据实际投产进度相应顺电子工厂项目基建期三年,原拟以2022年为第一年,2021年实际累计投入金额主要为设计费和前期准备费用.2022年8月电子工厂项目变更为“智能制造产业园五期”项目.

项目可行性发生重大变化的情况说明造产业园五期”项目.“智能制造产业园电子工厂”项目可行性发生变化,原计划该项目用于车灯LED模组及其他电子模组生产和检测,主要为扩大车灯电子生产规模.经慎重考虑,公司拟通过提升现有电子工厂生产效率以及在现有厂房条件下优化生产布局、适度增加电子产线等方式以满足后续客户订单需求.公司预计贯穿式前部车灯将具有良好的前景和巨大的市场,为最大化提高募集资金使用效益,公司拟将本次发行原募集资金投资项目“智能制造产业园电子工厂”变更为“星宇股份智能制造产业园五期”,实施主体为星宇股份,实施地点在常州市新北区黄河西路709号.2022年8月5日,公司2022年第二次临时股东大会审议通过将“智能制造产业园电子工厂”项目变更为“智能制

募集资金投资项目实施地点变更情况报告期内不存在此情况

募集资金投资项目先期投入及置换情况报告期内不存在此悄况.

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况报告期内不存在此情况.

对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况 2023年12月28日,公司召开第六届董事会第十二次会议、第六届监事会第十二次会议,审议通过了《关于使用暂时闲置的公开发行A股可转换公司债券募集资金进行现金管理的议案》,同意公司使用公开发行A股可转换公司债券募集资金适时购买安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品,最商额度不超过8亿元,自公司董事会审议通过之日起12个月内有效.公司独立董事、监事会和保荐机构发表了同意使用闲置募集资金进行现金管理的意见.截至2023年12月31日,公司公开发行可转换公司债券募集资金理财产品账户余额60,159.88万元(含利息).

用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况报告期内不存在此情况.

募集资金结余的金额及形成原因报告期内不存在此情况

募集资金其他使用情况2021年12月10日,公司召开第五届董事会第十五次会议和第五届监事会第十四次会议,审议通过《关于使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》,同意公司在募集资金投资项目实施期间,使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目所需资金并以募集资金等额置换.截至2023年12月31日,公司使用银行承兑汇票置换可转换公司债券募集资金项目金额3,427.55万元.

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2L11

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三

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资:

编号320100000202401090022

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营业执照扫描二维码益录“网

统一社会信用代码家企业信用信息公示系统了解更多券记、

913200000831585821(1/1)备案、许可、监管信息.

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(副本)□

名称天衡会计师事务所(特殊普通合伙)出资额1025万元整

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类型特殊普通合伙企业成立日期2013年11月04日

执事务合伙人郭澳主要经营场所南京市建邺区江东中路106号1907室

经营范围许可项目:注册会计师业务(依法须经批准的项目,经相关

建量司进资理项设量批限务般项目:企业管理咨询；财政资金项目预算绩效评价服务

；财务咨询；税务服务培训(不含教育培训、职业技

除依法须经批准的项目外

的的培

凭营业执照依法展经

登记机关

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2024年01月09日

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RM件c8

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市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过

国家企业信用信息公示系统网址:http://www.gsxt.gov.cn国家市场监督管理总局监制

国家企业信用信息公示系统报送公示年度报告.

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证书序号:0012336

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说明

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1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政

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[部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的

会计师事务所

D5凭证.

□执业证书02、《会计师享务所执业证书》记载享项发生变动的.

][应当向财政部门申请换发.

0名、称:03、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出0

□天衡会计师事务所(特珠营通合租、出借、转让.[

0℃首席合伙人:郭澳00□℃4、会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财政部门交回《会计师享务所执业证书》.00

主任会计师:G

回:□℃

□经营场所:南京市建区江东中路106号万达产场商务□

□楼B座19-20楼□.℃

三

□

□7回发证机关:江苏省财政厅

□-

□组织形式:特殊普通合伙[

执业证书编号:32000010二O二三年三月日

□.

□批准执业文号:苏财会[203]39号·

2.0中华人民共和国财政部制

□批准执业日期:2013年09月28日0

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四回

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年度检验登记年度检验登记

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本证书经检验合格,继续有效一年.本证书经检验合格,继续有效一年.

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行情