新华文轩:中银国际证券股份有限公司关于新华文轩2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

中银国际证券股份有限公司

关于新华文轩出版传媒股份有限公司

2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

中银国际证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为新华文轩出版传媒

股份有限公司（以下简称“新华文轩”或“公司”）首次公开发行 A 股股票并上市的

保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《上海证券交易所股票上市规则（2023年8月修订）》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关规定，对新华文轩2023年度募集资金存放与使用情况进行了专项核查，核查情况如下：

一、募集资金的存放、使用及专户余额情况

（一）募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会《关于核准新华文轩出版传媒股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2016]1544号）核准，新华文轩公开发行9871万股人民币普通股（A 股），发行价格 7.12 元/股，募集资金总额为人民币

702815200.00元，扣除发行费用共计人民币57640101.94元后，公司实际募

集资金净额为人民币645175098.06元。上述募集资金到账情况已经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）验证并于2016年8月2日出具了德师报（验）

字（16）第0778号《验资报告》。

（二）募集资金使用情况

截至2023年12月31日，公司累计使用募集资金人民币635291355.61元（其中包含募集资金产生的利息收入1123611.91元），尚未使用的募集资金余额人民币11796153.39元（其中包含募集资金产生的利息收入扣除银行手续费等的净额人民币788799.03元）。公司募集资金使用情况详见“附表：募集资金使用情况对照表”。

1（三）募集资金存放与专户余额情况

为规范募集资金的存储、使用与管理，维护投资者的合法权益，公司制订了《新华文轩出版传媒股份有限公司 A 股募集资金使用与管理办法》（以下简称“《募集资金管理办法》”），对募集资金的存储、使用、变更和监督管理等事项作出了明确规定。公司严格按照《募集资金管理办法》的规定管理和使用募集资金。

根据《募集资金管理办法》，公司对募集资金采取专户存储制度。公司及保荐机构分别与华夏银行股份有限公司成都分行（以下简称“华夏银行成都分行”）、中国银行股份有限公司四川省分行、成都银行股份有限公司高新支行、

中国民生银行股份有限公司成都分公司（以下简称“民生银行成都分公司”）签

订了《募集资金专户存储三方监管协议》。公司、保荐机构及公司下属实施募集资金投资项目的子公司四川文轩教育科技有限公司（以下简称“文轩教育科技”）、四川文传物流有限公司（以下简称“文传物流”）分别与华夏银行成都

分行、民生银行成都分公司签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。公司分别于2016年9月1日、2016年12月6日发布了《关于签订募集资金专户存储三方监管协议的公告》（编号：2016-012）、《关于签订募集资金专户存储四方监管协议的公告》（编号：2016-028）。上述协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。

截至2023年12月31日，协议各方均按协议规定行使权利、履行义务，募集资金专户存储余额情况如下：

单位：人民币元项目户名开户银行账号余额四川文轩教教育云服务华夏银行成都

1育科技有限11350000000624424-平台项目分行

公司成都银行十二中华文化复

新华文轩出桥支行(2018年兴出版工程版传媒股份更名为“成都100130000049660110155611.91项目、ERP 建有限公司银行芳草支设升级项目行”)

2项目户名开户银行账号余额

新华文轩出零售门店升中国银行成都

3版传媒股份119892955988-级拓展项目川大南苑支行

有限公司西部物流网四川文传物民生银行成都

26985470281640541.48络建设项目流有限公司分行

合计11796153.39

注1：教育云服务平台项目由公司全资子公司文轩教育科技具体实施。2016年10月25日，新华文轩在华夏银行成都分行开立的原专项账户11350000000606313在文轩教育科技专

项账户启用后销户。截至2019年6月21日，教育云服务平台项目募集资金已全部使用完毕，募集资金专项账户11350000000624424已于2019年10月16日完成销户。

注2：西部物流网络建设项目由公司全资子公司文传物流具体实施。2016年10月21日，新华文轩在民生银行成都分行开立的原专项账户697921507在文传物流专项账户启用后销户。

注3:截至2022年5月27日，零售门店升级拓展项目募集资金已全部使用完毕，募集资金专项账户119892955988已于2022年5月27日完成销户。

二、募集资金项目的进展情况

募集资金项目进展情况详见“附表：募集资金使用情况对照表”。

三、以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金情况

截至2016年8月31日，新华文轩已预先投入募集资金投资项目金额共计人民币51604.63万元。截至2016年12月，公司已以募集资金51604.63万元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金，具体情况如下表：

单位：人民币万元序拟使用募集资金投资项目以类别募集资金投资项目号自筹资金预先投入金额

1西部物流网络建设项目28030.17

实体网络建设项目

2零售门店升级拓展项目5833.38

教育类数字出版项目3教学云服务平台项目17717.28

大众出版项目4中华文化复兴出版工程项目-

信息化建设项目 5 ERP 建设升级项目 23.80

合计51604.633公司上述自筹资金预先投入募投项目情况已经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）审核并出具了德师报（核）字（16）第 E0165 号《审核报告》。2016年10月27日，新华文轩第四届董事会2016年第十五次会议审议通过了《关于本公司使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金51604.63万元置换前期已投入募投项目的自筹资金，独立董事、监事会、保荐机构发表了明确同意意见。公司于2016年10月28日发布了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金公告》（编号：2016-023）。

四、闲置募集资金补充流动资金的情况和效果

2023年度，公司不存在闲置募集资金补充流动资金的情形。

五、超募资金的使用情况

公司首次公开发行 A 股股票不存在超募资金的情形。

六、募集资金投向变更的情况

2023年度，公司不存在变更募集资金投资项目的情形。

七、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为：2023年度，新华文轩募集资金存放与实际使用符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《上海证券交易所股票上市规则（2023年8月修订）》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及公司《募集资金管理办法》的有关规定，公司对募集资金进行了专户存放和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

4附表：

募集资金使用情况对照表

单位：人民币元本报告期投入募集资

募集资金总额645175098.061229636.95

金总额(注1)

报告期内变更用途的募集资金总额-已累计投入募集资金

累计变更用途的募集资金总额-635291355.61总额

累计变更用途的募集资金总额比例-截至期末项目达本报项目可是否已变截至期末累计投是否募集资金承诺投调整后投资总截至期末承诺投投资进度到预定告期行性是

承诺投资项目投更项目，本报告期投入截至期末累计投入金额与承诺投达到资总额额入金额(1)(%)可使用实现否发生

向含部分变金额入金额(2)入金额的差额预计

(注2)(注3)(注4)(4)＝状态日的效重大变

更(如有)(3)＝(2)-(1)效益

(2)/(1)期益化

1.教育云服务平2020年

否200000000.00200000000.00200000000.00-200247762.29247762.29100.12%----否台项目12月

2.ERP 建设升级 2020 年

否35175098.0635175098.0635175098.06-35602525.95427427.89101.22%----否项目12月

3.中华文化复兴

否10000000.0010000000.0010000000.00---10000000.000.00%------否出版工程项目

4.零售门店升级2022年

否100000000.00100000000.00100000000.00-100448421.73448421.73100.45%----否拓展项目1月

5.西部物流网络2023年

否300000000.00300000000.00300000000.001229636.95298992645.64-1007354.3699.66%----否建设项目12月合计--645175098.06645175098.06645175098.061229636.95-----

5未达到计划进度或预计收益的情况和原因因市场需求发生变化，中华文化复兴出版工程项目暂未启动。

项目可行性发生重大变化的情况说明无

在募集资金实际到位之前，公司已利用自筹资金预先投入并实施部分募集资金投资项目。截至2016年8月31日止，公司已预先投入募集资金投资项目金额共计人民币51604.63万元。上述自筹资金预先投入募投项目情况已经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)审核并出具了德师报(核)字(16)第 E0165 号审核报告。2016 年 10 月 27 日，公司第四届董事会 2016 年第十五次募集资金投资项目先期投入及置换情况

会议审议通过了《关于本公司使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金51604.63万元置换前期已投入募投项目的自筹资金，独立董事、监事会、保荐机构发表了明确同意意见。截至2016年12月，公司已以募集资金人民币51604.63万元置换预先投入募投项目的自筹资金。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况无用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况无

截至2023年12月31日募集资金结余金额为人民币11796153.39元，其中未支付募集资金人民币11007354.36元，募集募集资金结余的金额及形成原因资金存款利息收入扣除银行手续费等的净额人民币788799.03元。公司依据募投项目进度使用募集资金，未使用的部分形成了募集资金结余。

尚未使用的募集资金用途及去向尚未使用的募集资金均以活期存款的形式存放于募集资金专户存储银行。

募集资金使用其他情况无

注1：“本报告期投入募集资金总额”指募集资金到账后“2023年度实际投入金额”。

注2：“募集资金承诺投资总额”指公司原计划各项目投入的募集资金金额。

注3：截至本期未，公司未对募集资金承诺投资总额进行调整。

注4：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。

6（本页无正文，为《中银国际证券股份有限公司关于新华文轩出版传媒股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签章页）

保荐代表人：