中国光大银行股份有限公司

2023年度董事会审计委员会履职情况

中国光大银行股份有限公司（简称本行）董事会审计委员会（简称审计委员会）的主要职责：监督及评估本行内部控制；检查本行的

风险、合规状况、会计政策、财务报告程序和财务状况；审核本行的

财务信息及其披露，负责年度审计工作；监督及指导内部审计工作，审核内部审计章程等重要制度和报告，审查中长期审计规划和年度审计计划；监督及评估外部审计机构，提议聘请或更换外部审计机构；

负责内外部审计的协调；审查监督本行员工举报财务报告、内部控制或其他不正当行为的机制；提议聘任或者解聘财务负责人；审核因会

计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会计差错更正等。

2023年，审计委员会共召开会议6次，其中现场会议3次，书

面传签会议 3 次，审议议案 12 项，听取报告 13 项。审议通过 A 股和 H 股年度财务审计报告、半年度审阅报告、季度执行商定程序等

定期报告以及内部控制评价报告和内部控制审计报告、内部审计计划、

选聘会计师事务所及修订审计委员会工作规则等议案，听取内部审计工作总结、2022年度《管理建议书》及整改情况和理财业务专项审计，关注并讨论年度、半年度和季度的经营情况。

审计委员会认真履行对审计师的监督职责，督促审计师做好审计工作。2023年3月，审计委员会召开会议，审议通过《关于聘请2023年度会计师事务所的议案》。审计委员会认为安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）（简称安永华明）、安永会计师事务所（简称安永）

已按照审计服务合同约定完成本行2022年度审计工作，具备应有的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性及良好的诚信状况，同意续

1聘其为本行2023年度境内外会计师事务所，并同意将该议案提交董事会审议。2023年12月，审计委员会审阅安永华明和安永的审计工作方案，重点关注服务团队、时间表、审计重点关注领域、审计师独立性，以及项目质量控制与保密性等问题，指出审计中需要关注的重点问题。2024年3月，审计委员会召开会议，审议安永华明和安永出具的本行2023年度财务审计报告，认为财务审计报告真实、准确、完整地反映了本行的经营情况，并形成决议提交董事会审议。同时，审计委员会审议了安永华明和安永关于审计工作的总结报告，认为其对重点审计项目执行了恰当的审计程序，圆满完成了年度审计工作，并同意提交董事会审阅。

截至2023年年度报告披露日，审计委员会由6名董事组成，其中独立董事占多数并担任主任委员，成员包括独立董事邵瑞庆（主任委员），非执行董事姚威、朱文辉，独立董事李引泉、刘世平、黄志凌。

2023年，审计委员会委员出席会议情况如下：

姓名任职期间会议次数亲自出席委托出席缺席邵瑞庆6600姚威6420朱文辉3300李引泉6600刘世平6600黄志凌1100中国光大银行股份有限公司董事会审计委员会

2024年3月27日

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