红星美凯龙家居集团股份有限公司

证券代码：601828证券简称：美凯龙编号：2023-059

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关于续聘公司2023年度财务报告审计机构及内部控制审计机构的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈

述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

*红星美凯龙家居集团股份有限公司董事会审计委员会及董事会先后审议通过，拟续聘中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中兴财光华”）为公司2023年度财务报告中国境内审计机构，续聘国卫会计师事务所有限公司（以下简称“国卫”）为公司2023年度财务报告中国香港审计机构；同时，拟续聘天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天职国际”）为公司2023年度内部控制审计机构。

2023年3月30日，红星美凯龙家居集团股份有限公司（以下简称“公司”）

审计委员会、第四届董事会第十三次会议、第四届监事会第十三次会议审议通过

《关于续聘公司2023年度财务报告审计机构及内部控制审计机构的议案》，公司拟续聘中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中兴财光华”）为公司2023年度财务报告中国境内审计机构，续聘国卫会计师事务所有限公司（以下简称“国卫”）为公司2023年度财务报告中国香港审计机构；同时，拟续聘天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天职国际”）为公司2023年度内部控制审计机构，任期至下届年度股东大会结束时止，并将根据行业标准和公司审计工作的实际情况决定其审计费用。该事项尚须提请股东大会审议批准。

现将相关事宜公告如下：

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一、拟续聘的中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）的基本情况

（一）机构信息

1.基本信息

会计师事务所名称：中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）

成立日期：1999年1月组织形式：特殊普通合伙企业

注册地址：北京市西城区阜成门外大街 2 号万通金融中心 A 座 24 层

首席合伙人：姚庚春

中兴财光华2021年底有合伙人157人，截至2021年12月底全所注册会计师796人，其中有533人签署过证券服务业务审计报告；截至2021年12月中兴财光华共有从业人员2688人。

2021年中兴财光华实现收入129658.56万元，其中审计业务收入

115318.28万元，证券业务收入38705.95万元。2021年，中兴财光华出具2021年度上市公司年报审计客户数量76家，上市公司审计收费11134.50万元，资产均值173.09亿元，客户行业主要分布在制造业、房地产业、租赁和商务服务业、建筑业、信息传输、软件和信息技术服务业、电力、热力、燃气及水的生产

和供应业等，具有公司所在行业的审计业务经验。

截至2023年1月30日，中兴财光华的审计客户中公司同行业上市公司家数为2家。

中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）是中国会计师事务所行业中机构

健全、制度完善、规模较大、发展较快、综合实力较强的专业会计服务机构，具有财政部、中国证监会核准的证券、期货相关业务资格。中兴财光华总部设立在北京，同时在河北、上海、重庆、天津、河南、广东、湖南、江西、浙江、海南、安徽、新疆、四川、黑龙江、福建、青海、云南、陕西等省市设有35家分支机构。

2红星美凯龙家居集团股份有限公司

中兴财光华的服务范围遍及金融、证券期货、电信、钢铁、石油、煤炭、外

贸、纺织、物产、电力、水利、新闻出版、科技、交通运输、制药、农牧业、房

地产等行业，为客户提供审计、税务、工程造价咨询和资产评估咨询等综合服务，以及上市前辅导、规范运作及上市前、后审计服务，为企业改制、资产重组、投资等经济活动提供财务、税务、经济评价和可行性研究等。中兴财光华在2021年全国百强会计师事务所排名第15位。

中兴财光华于 2016年加入 PKF国际会计组织，并于 2017年 9月在北京成功举办以“携手共进，合作共赢”为主题的“一带一路国际投资高峰论坛”，会议吸引了五大洲多个国家和地区 PKF 国际会计组织成员所的高级合伙人和国内众

多海外投资企业到会，进一步拓宽了国际化发展的新道路。

2.投资者保护能力

在投资者保护能力方面，中兴财光华执行总分所一体化管理，以购买职业保险为主，2021年购买职业责任保险累计赔偿限额为11500.00万元，职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和17640.49万元。职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任，职业风险基金计提或职业保险购买符合相关规定。中兴财光华近三年不存在因在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况。

3.诚信记录

中兴财光华近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚3次、监督管理

措施23次、自律监管措施0次和纪律处分1次。50名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚3次、监督管理措施22次、自律监管措施0次和纪律处分1次。

（二）项目成员信息

1.人员信息

（1）项目合伙人

签字项目合伙人：李俊鹏，中国注册会计师，2012年开始从事上市公司审

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计和挂牌公司审计，2014年开始在中兴财光华执业，近三年签署和复核的上市公司和挂牌公司超过10家。

（2）签字注册会计师柴云清，中国注册会计师，2016年开始从事上市公司审计和挂牌公司审计，

2018年开始在中兴财光华执业，近三年签署和复核的上市公司和挂牌公司超过

10家。

（3）项目质量控制复核人汪小刚，注册会计师，2013年成为注册会计师，2016年开始从事上市公司审计和复核，2017年开始在中兴财光华执业，会计师事务所从业15年，近三年签署和复核新三板企业、上市公司、IPO的年度审计、内控审计、清产核资等业务，有证券服务业务从业经验，具备相应专业胜任能力。

2.诚信记录

签字项目合伙人李俊鹏、签字注册会计师柴云清、项目质量复核人汪小刚近

三年未受到刑事处罚，无因执业行为受到中国证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，也无受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

3.独立性

中兴财光华及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等从业人

员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

（三）审计收费

中兴财光华服务收费按照业务的责任轻重、繁简程度、工作要求、所需的工作条件和工时及实际参加业务的各级别工作人员投入的专业知识和工作经验等因素确定。2023年度财务审计费用为人民币400万元，较上一期审计费用无变动。

二、拟续聘的国卫会计师事务所有限公司的基本情况

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（一）机构信息

1.基本信息会计师事务所名称：国卫会计师事务所有限公司（HLB Hodgson Impey ChengLimited）

成立日期：2010年11月注册地址：香港特别行政区中环毕打街11号置地广场告罗士打大厦31字楼

执业资格：香港执业会计师

公司主席：郑中正

截至2022年末，拥有董事13名，从业人员总数约为390名。

国卫为大约102家上市公司提供年报审计服务，公司审计收入保持稳定增长，涉及的上市公司客戶主要行业包括房地产和建筑、证券投资、家电和家居、矿产、汽车、医药、化工原料、食品生产等。

2．投资者保护能力

国卫根据香港会计师公会的执业要求购买职业责任保险，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。

3．诚信记录

国卫近三年无因执业行为受到刑事处罚和行政处罚。一名从业人员近三年内因执业行为受到1次行政处罚和纪律处分。

（二）项目成员信息

1.人员信息

（1）项目董事

韩冠辉先生（董事总经理），数据系统及处理荣誉学士，加拿大注册会计师协会会员，加拿大特许会计师公会会员，香港资深执业会计师。

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（2）项目质量控制复核人

石磊先生（董事），澳洲会计师，财务商业硕士，香港资深执业会计师。

（3）项目质量控制复核人

田新杰先生（董事），英国特许会计师，香港资深执业会计师。

2.诚信记录

上述项目成员不存在违反法规对独立性要求的情形，未持有和买卖公司股票，也不存在影响独立性的其他经济利益。项目成员近三年不存在因执业行为受到刑事处罚的情况，未受到证监会及派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，也未受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。

3.独立性

项目董事韩冠辉、项目质量控制复核人石磊及项目质量控制复核人田新杰不

存在违反《香港会计师公会所颁布的道德守则》对独立性要求的情形。

（三）审计收费

经合理考虑工作范围及行业标准，确定2023年度国际会计准则审计报告的审计费用为人民币280万元，较上一期审计费用无变动。

三、拟续聘的天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）的基本情况

（一）机构信息

1.基本信息

天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天职国际”）创立于

1988年12月，总部北京，是一家专注于审计鉴证、资本市场服务、管理咨询、政务咨询、税务服务、法务与清算、信息技术咨询、工程咨询、企业估值的特大型综合性咨询机构。

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天职国际首席合伙人为邱靖之，注册地址为北京市海淀区车公庄西路19号

68号楼 A-1和 A-5 区域，组织形式为特殊普通合伙。

天职国际已取得北京市财政局颁发的执业证书，是中国首批获得证券期货相关业务资格，获准从事特大型国有企业审计业务资格，取得金融审计资格，取得会计司法鉴定业务资格，以及取得军工涉密业务咨询服务安全保密资质等国家实行资质管理的最高执业资质的会计师事务所之一，并在美国 PCAOB 注册。天职国际过去二十多年一直从事证券服务业务。

截止2021年12月31日，天职国际合伙人71人，注册会计师943人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师313人。

天职国际2021年度经审计的收入总额26.71亿元，审计业务收入21.11亿元证券业务收入9.41亿元。2021年度上市公司审计客户222家，主要行业（证监会门类行业，下同）包括制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、电力、热力、燃气及水生产和供应业、房地产业、交通运输、仓储和邮政业等，审计收费总额2.82亿元，本公司同行业上市公司审计客户9家。

2.投资者保护能力

天职国际按照相关法律法规在以前年度已累计计提足额的职业风险基金，已计提的职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额不低于20000万元。职业风险基金计提以及职业保险购买符合相关规定。近三年（2020年度、2021年度、

2022年度及2023年初至本公告日止，下同），天职国际不存在因执业行为在相

关民事诉讼中承担民事责任的情况。

3.诚信记录

天职国际近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措

施7次、自律监管措施0次和纪律处分0次。从业人员近三年因执业行为受到监督管理措施7次，涉及人员18名，不存在因执业行为受到刑事处罚、行政处罚和自律监管措施的情形。

（二）项目信息

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项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人基本信息如下：

项目合伙人及签字注册会计师1：梁军，2001年成为注册会计师，2003年开始从事上市公司审计，2004年开始在天职国际执业，于2022年开始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告1家，近三年复核上市公司审计报告3家。

签字注册会计师2：旷念，2019年成为注册会计师，2013年开始从事上市公司审计，2019年开始在天职国际执业，于2022年开始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告2家，近三年复核上市公司审计报告0家。

项目质量控制复核人：周薇英，2005年成为注册会计师，2002年开始从事上市公司审计，2008年开始在本所执业，2023年开始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告0家，近三年复核上市公司审计报告不少于20家。

2.诚信记录

项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行

为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

3.独立性

天职国际及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等不存在可能影响独立性的情形。

4.审计收费

天职国际服务收费按照业务的责任轻重、繁简程度、工作要求、所需的工作条件和工时及实际参加业务的各级别工作人员投入的专业知识和工作经验等因素确定。2023年度内部控制审计费用共计130万元，较上一期审计费用无变动。

四、续聘会计师事务所履行的程序说明

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1.2023年3月30日，公司董事会审计委员会召开会议，审计委员会认为：

中兴财光华、国卫、天职国际在独立客观性、专业技术水平、诚信记录、财务信

息披露审核的质量和效率以及与公司的沟通效果等方面均表现良好，具备专业胜任能力和投资者保护能力，同意续聘中兴财光华为公司2023年度财务报告中国境内审计机构，续聘国卫为公司2023年度财务报告中国香港审计机构；同时，续聘天职国际为公司2023年度内部控制审计机构，并将《关于续聘公司2023年度财务报告审计机构及内部控制审计机构的议案》提交董事会审议。

2.2023年3月30日，公司召开第四届董事会第十三次会议，会议审议通过

了《关于续聘公司2023年度财务报告审计机构及内部控制审计机构的议案》，同意续聘中兴财光华为公司2023年度财务报告中国境内审计机构，续聘国卫为公司2023年度财务报告中国香港审计机构；同时，续聘天职国际为公司2023年度内部控制审计机构，并同意将该议案提交公司股东大会审议。

3.公司独立董事对续聘公司审计机构事宜发表的事前认可意见和独立意见

如下：

事前认可意见：公司对拟审议的《关于续聘公司2023年度财务报告审计机构及内部控制审计机构的议案》进行了充分论证，为董事会提供了可靠、充分的决策依据。本次事项符合《证券法》、《公司法》和《上海证券交易所股票上市规则》和《香港联交所股票上市规则》等相关法律、法规的规定，审议程序合法、充分、恰当，不存在损害公司及中小股东利益的情形，符合公司战略规划及发展需要。同意将《关于续聘公司2023年度财务报告审计机构及内部控制审计机构的议案》提交公司第四届董事会第十三次会议审议。

独立意见：公司拟续聘的中兴财光华、国卫及天职国际具备证券、期货相关

业务审计从业资格，具有多年为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够满足公司审计工作的要求；续聘公司审计机构的审议、表决程序符合有关法律法规及

《公司章程》的相关规定，因此一致同意《关于续聘公司2023年度财务报告审计机构及内部控制审计机构的议案》，并同意将该议案提交公司股东大会审议。

4.2023年3月30日，公司第四届监事会召开第十三次会议，会议审议通过

了《关于续聘公司2023年度财务报告审计机构及内部控制审计机构的议案》，同

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意续聘中兴财光华为公司2023年度财务报告中国境内审计机构，续聘国卫为公司2023年度财务报告中国香港审计机构；同时，续聘天职国际为公司2023年度内部控制审计机构。

5.上述续聘公司审计机构事宜尚须提交公司股东大会审议，经股东大会审议通过后生效。

特此公告。

红星美凯龙家居集团股份有限公司董事会

2023年3月31日

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