关于2023年度控股股东及其关联方

资金占用情况的专项说明

二〇二四年三月二十八日目录

一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项

审计说明…………………………………………………………第1—2页

二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表………第3—13页

三、执业资质证书…………………………………………………第14—17页非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明

天健审〔2024〕1-132号

中国能源建设股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审计了中国能源建设股份有限公司（以下简称能建股份）2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后附的能建股份管理层编制的2023年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供能建股份年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为能建股份年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

为了更好地理解能建股份2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。

二、管理层的责任能建股份管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办

理（2023年12月修订）》（上证函〔2023〕3870号）的规定编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

第1页共17页三、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对能建股份管理层编制的汇总表发表专项审计意见。

四、工作概述我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。

我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。

五、审计结论我们认为，能建股份管理层编制的汇总表在所有重大方面符合《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理（2023年12月修订）》（上证函〔2023〕3870号）的规定，如实反映了能建股份2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二四年三月二十八日

第2页共17页第3页共17页2023年度往其它关往来方与上2023年期初2023年度往2023年度偿2023年期上市公司核算来累计发生往来形成原联资金资金往来方名称市公司的关占用资金余来资金的利还累计发生末往来资金往来性质的会计科目金额（不含利因往来联关系额息（如有）金额余额

息）中国能源建设集团有发放贷款及垫发放贷款及母公司300000037000001425540142552700000经营性往来限公司款垫款中国能源建设集团北同一最终控发放贷款及垫发放贷款及

28000027970010835290835279700经营性往来

京电力建设有限公司制方款垫款中能建宜昌葛洲坝资同一最终控发放贷款及垫发放贷款及

2600002340008561268561234000经营性往来

产管理有限公司制方款垫款中国能源建设集团资同一最终控发放贷款及垫发放贷款及

17900048500420018320048500经营性往来

产管理有限公司制方款垫款中国能源建设集团北同一最终控工程及产品大股东应收账款37542538393942351958经营性往来京电力建设有限公司制方销售款及其附

属企业工程款、勘电力规划总院有限公同一最终控应收账款12494297382813814094察设计咨询经营性往来司制方费产品销售北京洛斯达科技发展同一最终控

应收账款104049423150814746款、设计咨经营性往来有限公司制方询费中国能源建设集团北同一最终控其他应收款51528836624426514524保证金经营性往来京电力建设有限公司制方中国能源建设集团资同一最终控应收股权转其他应收款2477124771经营性往来产管理有限公司制方让款中国能源建设集团资同一最终控应收其他代其他应收款384384经营性往来产管理有限公司制方垫款

第4页共17页2023年度往其它关往来方与上2023年期初2023年度往2023年度偿2023年期上市公司核算来累计发生往来形成原联资金资金往来方名称市公司的关占用资金余来资金的利还累计发生末往来资金往来性质的会计科目金额（不含利因往来联关系额息（如有）金额余额

息）中国能源建设集团北同一最终控预付账款2159989344193169216270工程款经营性往来京电力建设有限公司制方同一最终控市场开发服其他预付账款104541044014经营性往来制方务保障费重庆葛洲坝融创金裕合作经营投联营公司其他应收款218391414310632701经营性往来置业有限公司入

中葛永茂（苏州）房合作经营投联营公司其他应收款44261472085370529经营性往来地产开发有限公司入其他关盘州市宏财葛洲坝项应收其他代联方及联营公司其他应收款364627364627经营性往来目管理有限公司垫款其附属企业阜阳葛洲坝国祯水环境治理投资建设有限联营公司其他应收款43520116328145234306295保证金经营性往来公司重庆葛宁房地产开发合作经营投联营公司其他应收款26001513996274011经营性往来有限公司入

葛洲坝润明（武汉）合作经营投联营公司其他应收款2668751465265410经营性往来房地产开发有限公司入葛矿利南京房地产开合作经营投联营公司其他应收款26047416950243524经营性往来发有限公司入贵州中能建纳赫高速联营公司其他应收款242037242037保证金经营性往来公路有限公司

第5页共17页2023年度往其它关往来方与上2023年期初2023年度往2023年度偿2023年期上市公司核算来累计发生往来形成原联资金资金往来方名称市公司的关占用资金余来资金的利还累计发生末往来资金往来性质的会计科目金额（不含利因往来联关系额息（如有）金额余额

息）湖南葛宁房地产开发合作经营投联营公司其他应收款2240715242229313经营性往来有限公司入重庆葛洲坝融创深达合作经营投联营公司其他应收款1812081467179741经营性往来置业有限公司入陕西银河远东电缆有应收其他代联营公司其他应收款12964411382118262经营性往来限公司垫款南方建投邢台园林建应收其他代联营公司其他应收款72818600414600186858经营性往来设有限公司垫款其他关广西瑞东投资有限公应收其他代联方及联营公司其他应收款6692466924经营性往来司垫款其附属企业广东葛洲坝肇明高速应收其他代联营公司其他应收款66701181332636558469经营性往来公路有限公司垫款西安紫弘科技产业发合作经营投联营公司其他应收款3417502017130367258249经营性往来展有限公司入广西横钦高速公路有联营公司其他应收款5373453734保证金经营性往来限公司山东葛洲坝枣菏高速应收其他代联营公司其他应收款357424793483935696经营性往来公路有限公司垫款

第6页共17页2023年度往其它关往来方与上2023年期初2023年度往2023年度偿2023年期上市公司核算来累计发生往来形成原联资金资金往来方名称市公司的关占用资金余来资金的利还累计发生末往来资金往来性质的会计科目金额（不含利因往来联关系额息（如有）金额余额

息）陕西葛洲坝延黄宁石联营公司其他应收款35577258992728934187保证金经营性往来高速公路有限公司

葛洲坝集团（贵阳）应收其他代综合保税区投资建设联营公司其他应收款3366433664经营性往来垫款有限公司山东葛洲坝济泰高速联营公司其他应收款30053304573062829882保证金经营性往来公路有限公司新疆葛洲坝大石峡水联营公司其他应收款1102440906934保证金经营性往来其他关利枢纽开发有限公司联方及其附属招远市城通项目管理企业联营公司其他应收款161602286145913855保证金经营性往来有限公司商河县千医建设投资应收其他代联营公司其他应收款98418342818经营性往来有限公司垫款商河县千医建设投资联营公司其他应收款2464910346327582237保证金经营性往来有限公司

葛洲坝（烟台）房地合作经营投联营公司其他应收款776101205689666经营性往来产开发有限公司入西安市临潼区秦汉大联营公司其他应收款1958519585保证金经营性往来道建设有限公司

第7页共17页2023年度往其它关往来方与上2023年期初2023年度往2023年度偿2023年期上市公司核算来累计发生往来形成原联资金资金往来方名称市公司的关占用资金余来资金的利还累计发生末往来资金往来性质的会计科目金额（不含利因往来联关系额息（如有）金额余额

息）宜昌夷陵日清生态治联营公司其他应收款85668566保证金经营性往来理有限公司渭南市东秦供水有限联营公司其他应收款1000010000保证金经营性往来公司北京润能置业有限公合作经营投联营公司其他应收款5089833050512033经营性往来司入上海玺越房地产开发合作经营投联营公司其他应收款22432203444经营性往来有限公司入南京葛洲坝城市地下其他关空间综合建设开发有合营公司应收账款1444947268398017542502374677工程款经营性往来联方及限公司其附属企业广东葛洲坝肇明高速联营公司应收账款353455294883619496101352681工程款经营性往来公路有限公司贵州中能建纳赫高速联营公司应收账款76719313149431674004408132工程款经营性往来公路有限公司葛洲坝淮河发展有限联营公司应收账款264465592161527758328868工程款经营性往来公司盘州市宏财葛洲坝项联营公司应收账款214075723633300283138工程款经营性往来目管理有限公司湖南省新新张官高速公路建设开发有限公联营公司应收账款34320514331351518280258060工程款经营性往来司

第8页共17页2023年度往其它关往来方与上2023年期初2023年度往2023年度偿2023年期上市公司核算来累计发生往来形成原联资金资金往来方名称市公司的关占用资金余来资金的利还累计发生末往来资金往来性质的会计科目金额（不含利因往来联关系额息（如有）金额余额

息）

广西葛洲坝田西高速工程款、产联营公司应收账款71911294921127093239739经营性往来公路有限公司品销售款海口江东新居第叁置联营公司应收账款856058635047221011工程款经营性往来业有限公司重庆市葛兴建设有限联营公司应收账款7015521694769829217273工程款经营性往来公司广西横钦高速公路有联营公司应收账款43117475971563126184902工程款经营性往来限公司其他关南方建投邢台园林建联营公司应收账款1431541143155工程款经营性往来联方及设有限公司

其附属工程款、勘企业陕西葛洲坝延黄宁石联营公司应收账款392617460151181127346察设计咨询经营性往来高速公路有限公司费山东葛洲坝枣菏高速联营公司应收账款1355369983125553工程款经营性往来公路有限公司上林卫城建设投资有联营公司应收账款3208615198981872102203工程款经营性往来限公司云南葛洲坝宣杨高速合营公司应收账款90646152101672889128工程款经营性往来公路开发有限公司阜阳葛洲坝国祯水环境治理投资建设有限联营公司应收账款1352067615413520676154工程款经营性往来公司

第9页共17页2023年度往其它关往来方与上2023年期初2023年度往2023年度偿2023年期上市公司核算来累计发生往来形成原联资金资金往来方名称市公司的关占用资金余来资金的利还累计发生末往来资金往来性质的会计科目金额（不含利因往来联关系额息（如有）金额余额

息）湖北武天高速投资建联营公司应收账款3637771015906131004369640工程款经营性往来设有限公司葛洲坝岭南（盐城亭湖）水治理有限责任合营公司应收账款54468756516696963150工程款经营性往来公司

海南海控中能建工程工程款、产联营公司应收账款4063930975229181258579经营性往来有限公司品销售款乌鲁木齐葛洲坝电建路桥绕城高速公路有联营公司应收账款1536992147885958133工程款经营性往来限公司其他关中能建南方建投（南联方及

雄）环保投资运营有联营公司应收账款46591044905315055999工程款经营性往来其附属限公司企业建广环境葛洲坝水务合营公司应收账款1190053677887156706工程款经营性往来（阳西）有限公司

葛洲坝润明（武汉）联营公司应收账款77896601768498953083工程款经营性往来房地产开发有限公司济宁蓼河东方生态建联营公司应收账款1606517305315540833710工程款经营性往来设开发有限公司葛城（南京）房地产联营公司应收账款574229493451230723工程款经营性往来开发有限公司

深圳中广核工程设计工程款、设联营公司应收账款33772028156323095经营性往来有限公司计咨询费等

第10页共17页2023年度往其它关往来方与上2023年期初2023年度往2023年度偿2023年期上市公司核算来累计发生往来形成原联资金资金往来方名称市公司的关占用资金余来资金的利还累计发生末往来资金往来性质的会计科目金额（不含利因往来联关系额息（如有）金额余额

息）

广西八桂民用爆破器工程款、产联营公司应收账款25473679635643537001经营性往来材有限责任公司品销售款

工程款、勘大唐宣威水电开发有联营公司应收账款17194240347619121察设计咨询经营性往来限公司费山东葛洲坝郓鄄高速勘察设计咨联营公司应收账款968641111187118912118930经营性往来公路有限公司询费

葛洲坝（唐山）丰南联营公司应收账款5245811861615245818616工程款经营性往来投资建设有限公司其他关新县新鄂交通建设有联营公司应收账款1750917509工程款经营性往来联方及限公司其附属河南葛洲坝商都水生企业联营公司应收账款1155411554工程款经营性往来态开发有限公司

工程款、勘横县江南发电有限公联营公司应收账款1017295713109819察设计咨询经营性往来司费广西河池宜州东林矿联营公司应收账款860032263331637700产品销售款经营性往来业有限公司汉江能建襄阳新能源联营公司应收账款4016865264196249工程款经营性往来有限公司三峡日清茅坪河生态治理（秭归）有限公联营公司应收账款50045004工程款经营性往来司

第11页共17页2023年度往其它关往来方与上2023年期初2023年度往2023年度偿2023年期上市公司核算来累计发生往来形成原联资金资金往来方名称市公司的关占用资金余来资金的利还累计发生末往来资金往来性质的会计科目金额（不含利因往来联关系额息（如有）金额余额

息）广西钦州葛洲坝过境联营公司应收账款66355538958210488314306工程款经营性往来高速公路有限公司葛洲坝重庆市南川区基础设施建设有限公联营公司应收账款29872172268363208工程款经营性往来司福建水投集团霞浦生联营公司应收账款26372637工程款经营性往来态环境有限责任公司山东葛洲坝济泰高速联营公司应收账款4584306163311314工程款经营性往来公路有限公司

中煤防城港电力有限工程款、设合营公司应收账款104716238162321053经营性往来其他关公司计咨询费联方及山东葛洲坝巨单高速联营公司应收账款22031310214347958工程款经营性往来其附属公路有限公司企业新疆葛洲坝大石峡水联营公司应收账款38261230716268736241工程款经营性往来利枢纽开发有限公司渭南市东秦供水有限联营公司应收账款8011380113工程款经营性往来公司贵州纳晴高速公路有联营公司应收账款5084197277781236197工程款经营性往来限公司延安葛洲坝陕建东绕联营公司应收账款652025652025工程款经营性往来城高速公路有限公司西安市临潼区秦汉大联营公司应收账款2737927379工程款经营性往来道建设有限公司

第12页共17页第13页共17页第14页共17页第15页共17页第16页共17页第17页共17页