中国能源建设股份有限公司

董事会审计与风险委员会2025年度履职情况的报告

2025年，中国能源建设股份有限公司（以下简称公司）第

三届董事会审计与风险委员会根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《企业内部控制基本规范》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《香港联合交易所有限公司证券上市规则》等有关规定，按照《中国能源建设股份有限公司董事会审计与风险委员会工作细则》的要求，代表董事会对企业经营活动的合规性、合法性和效益性进行独立的评价和监督，认真履行了审计与风险委员会的职责。现将公司董事会审计与风险委员会2025年度履职情况报告如下：

一、公司董事会审计与风险委员会基本情况

截至报告期末，公司审计与风险委员会由独立非执行董事程念高先生、魏伟峰先生、裴振江先生3名成员组成，主任委员由独立非执行董事程念高先生担任。2025年12月23日第二次临时股东大会及类别股东大会审议通过了修订《公司章程》等议案，将董事会“审计委员会”更名为“审计与风险委员会”，并相应调整其职责范围。

二、公司董事会审计与风险委员会2025年度会议召开情况

2025年，公司董事会审计与风险委员会共召开了八次会议，

全体委员按规定出席了会议。审计与风险委员会委员认真审阅文—1—件资料，依托自身专业背景及经验，对公司经营活动应着重关注的关键风险点提出意见及建议，对经营活动的合规性、合法性和效益性进行独立的评价和监督。本年度审议议案27项，听取汇报事项14项。具体情况详见下表：

序号会议届次召开时间会议成果审议通过了《关于公司2025-2027年审计会计师事

1第二十九次会议2025.1.20务所选聘文件的议案》。

审议通过了《关于审计委员会2025年工作计划的议案》。听取了《关于天健会计师事务所关于年报审

2第三十次次会议2025.3.5计进展情况的汇报》《关于天健会计师事务所关于内部控制审计进展情况的汇报》。

审议通过了《关于公司2024年年度报告及其摘要的议案》《关于公司2024年度财务决算报告的议案》第三十一次次会等15项议案。听取《关于公司2024年度内部审计

32025.3.25议总结及2025年度内部审计计划的报告》《关于公司

2024年度内部控制体系运行情况的报告》等6项情况汇报。

审议通过了《关于公司2025年第一季度报告的议案》。听取《关于国资委内控有效性检查发现问题

4第三十二次会议2025.4.28整改情况的报告》《天健会计师事务所2022-2024年年报审计工作总结情况的报告》等3项情况汇报。

审议通过了《关于调整公司高级管理人员的的议

5第三十三次会议2025.7.14案》。

审议通过了《关于公司2025年半年度报告及其摘要的议案》《关于中国能源建设集团财务有限公司2025年上半年风险持续评估报告的议案》。听取《关于

6第三十四次会议2025.8.27

公司2025年上半年董事会授权事项行权情况的报告》《天健会计师事务所关于2025年中期审阅情况的报告》等3项情况汇报。

审议通过了《关于公司2025年第三季度报告的议案》

7第三十五次会议2025.10.29《关于签订2026年商业保理服务框架协议的议案》等3项议案。

审议通过了《关于调整董事会专门委员会并修订〈审8第三十六次会议2025.12.1计与风险委员会工作细则〉的议案》《2025年年报审计工作安排及工作进度计划的议案》等3项议案。

三、公司董事会审计与风险委员会2025年度履行职责情况

—2—报告期内，审计与风险委员会认真监督管理外部审计机构、监察公司财务报表及报告、督导内部审计、监督及评估内部控制

有效性、审查关联交易情况，委员会委员积极履行了工作职责。

（一）管理外部审计机构工作。

报告期内，审计与风险委员会按照相关审计标准对天健会计师事务所2024年度的年报审计和内部控制审计工作进行监督和评价，保持与天健会计师事务所的积极沟通，监督其诚实守信、勤勉尽责，审议通过会计师事务所2024年度履职情况评估报告议案，认为天健会计师事务所能够遵循独立、客观的工作准则，以公允、客观的态度进行全面审计，较好地履行责任与义务。

天健会计师事务所服务期限2024年到期，公司开展外部审计机构的选聘工作，审计与风险委员会审议通过公司2025-2027年审计会计师事务所选聘文件、拟选聘会计师事务所及审计费用建议，监督选聘过程，经董事会决定天健会计师事务所继续提供年报和内部控制审计服务。

（二）监察公司财务报表及报告。

报告期内，审计与风险委员会认真审阅公司的财务会计报告，认为公司编制的2024年度财务会计报告、2025年度一季度、半年度以及三季度财务会计报告客观、真实、完整地反映公司生

产经营成果、财务状况及现金流量等相关信息，编制的财务会计报告符合企业会计准则的要求，会计信息的披露真实、可靠、完整，并按照《企业内部控制基本规范》和相关规定，在所有重大方面建立健全内部控制制度，保持有效的财务会计报告内部控制。

—3—（三）督导内部审计工作。

报告期内，审计与风险委员会认真审阅公司2024年度内部审计总结及2025年度内部审计计划，认为公司认真贯彻落实年度内部审计工作计划与要求，扎实开展内部审计工作，督促公司内部审计机构继续严格执行2025年度审计计划，加强审计发现问题的分析、评估与整改，深化审计成果运用。

（四）监督与评价内部控制有效性。

报告期内，审计与风险委员会认真审议公司2024年度内部控制评价报告的议案，听取公司2024年度内控体系运行情况报告、国务院国资委内控有效性检查发现问题整改情况报告以及天

健会计师事务所关于公司内部控制审计总结情况的汇报，与公司、天健会计师事务所进行了沟通，对公司内部控制制度建立健全和执行情况、存在问题的整改情况进行了重点关注，认为公司按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《企业内部控制基本规范》等相关要求，建

立了规范、健全的内部控制体系，能够保证内部控制制度的完整性、合理性及实施的有效性。

（五）审核公司关联交易事项。

报告期内，审计与风险委员会听取了公司关联交易管理工作情况的汇报，对公司2024年关联交易审议及执行情况、2025年公司关联交易计划及管理要点进行了审查；每半年组织公司内审

部门对2025年重大事项、大额资金及关联人资金往来进行检查。

认为公司与关联方之间2024年度日常关联交易和预计2025年度

—4—日常关联交易均为正常业务所需，遵循了公开、公平、公正的原则，交易价格按照市场公允价格结算，符合公司广大股东的利益。

四、审计与风险委员会履职总体评价

报告期内，审计与风险委员会严格按照内外部相关规定，尽职尽责地履行了审计与风险委员会的相关工作职责，进一步促进了公司规范运作、合规经营。2026年，审计与风险委员会将继续坚持审慎、客观、独立、公正的原则，认真履职，充分发挥监督职能，切实维护公司利益和全体股东权益。

中国能源建设股份有限公司董事会审计与风险委员会

2026年3月27日

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