招商局能源运输股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

2025年12月31日止年度

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Internet kpmg .com/cn 网址 kpmg.com/cn关于招商局能源运输股份有限公司

2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

毕马威华振专字第2601332号

招商局能源运输股份有限公司董事会：

我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了招商局能源运输股份有限公司（以下简称“招商轮船”）2025年度的财务报表，包括2025年12月31日的合并及母公司资产负债表，

2025年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及

相关财务报表附注，并于2026年3月25日签发了无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会、中华人民共和国公安部、国务院国有资产监督管理委员会和中国银行保险监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）以及上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理》的要求，招商轮船编制了本专项说明所附的招商局能源运输股份公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是招商轮船的责任。我们在抽样基础上对汇总表所载项目金额与我们审计招商轮船2025年度财务报表时招商轮船提供的会计资料

和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。

为了更好地理解招商轮船2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

KPMG Huazhen LLP a People's Republic of China 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) — 中国合伙制会计

partnership and a member firm of the KPMG global 师事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公organisation of independent member firms affiliated with 司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。

KPMG International Limited招商局能源运输股份有限公司

2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

金额单位：人民币元占用方与上市上市公司2025年度占用2025年度2025年度资金占用方名2025年期初占2025年期末占非经营性资金占用公司的关联关核算的会计科累计发生金额占用资金偿还累计占用形成原因占用性质称用资金余额用资金余额

系目(不含利息)的利息(如有)发生金额

现控股股东、实际控制人

————————————————————及其附属企业

小计————————————————————

前控股股东、实际控制人

————————————————————及其附属企业

小计————————————————————

其他关联方及其附属企业————————————————————

小计————————————————————

总计————————————————————

-3-招商局能源运输股份有限公司

2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）

金额单位：人民币元

2025年度往来累2025年度往

其他关联往来方与上市公司的上市公司核算2025年期初往2025年度偿还累外币报表折2025年期末资金往来方名称计发生金额（不来资金的利往来形成原因往来性质资金往来关联关系的会计科目来资金余额计发生金额算差额影响往来资金余额含利息）息（如有）同受招商局集团有限中外运船舶（控股）有限公司公司（“招商局集其他应收款30968430.57--30772446.69195983.88-业务往来款经营性往来团”）控制控股股

深圳海顺海事服务有限公司同受招商局集团控制其他应收款8543613.46733329.66-211195.03217179.268848568.83接受劳务经营性往来

东、实际

招商局（上海）投资有限公司同受招商局集团控制其他应收款1637218.80----1637218.80租赁押金经营性往来控制人及

北京奥城五合置业有限公司同受招商局集团控制其他应收款-684674.88---684674.88租赁押金经营性往来其附属企

中国外运股份有限公司同受招商局集团控制其他应收款-121091438.21-120517856.365651.84567930.01押金保证金经营性往来业

小金额关联方合计同受招商局集团控制其他应收款3072534.0110128553.38-8253750.1010548.114936789.18接受劳务经营性往来应收账款及合

中国外运股份有限公司同受招商局集团控制342473849.323124532859.63-3323140038.752079041.33141787628.87运费经营性往来同资产

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2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）

金额单位：人民币元

2025年度往来累计2025年度往

其他关联往来方与上市公司的上市公司核算的会计2025年期初往来资2025年度偿还累计外币报表折2025年期末往来往来资金往来方名称发生金额（不含利来资金的利往来形成原因资金往来关联关系科目金余额发生金额算差额影响资金余额性质

息）息（如有）

南京油运（新加坡）燃油销售、港

同受招商局集团控制应收账款及合同资产5476711.9253696173.28-51427166.78146649.527599068.90经营性往来有限公司口代理费招商局南京油运股份

同受招商局集团控制应收账款及合同资产2765544.7640580676.88-34102763.29164861.569078596.79港口代理费经营性往来有限公司南京石油运输（新加同受招商局集团控制应收账款及合同资产-18939108.86-15396769.9867753.313474585.57港口代理费经营性往来

坡）有限公司

SINOTRANS (SG)

控股股同受招商局集团控制应收账款及合同资产1177124.653375432.66-4528595.2823962.03-运费经营性往来

PTE. LTD.东、实际招商局物业管理有限

控制人及同受招商局集团控制应收账款及合同资产-7829180.00-5603311.00-2225869.00物业费经营性往来公司其附属企陆海新通道运营有限

业同受招商局集团控制应收账款及合同资产-37280896.25-34752842.121949.012526105.12运费经营性往来公司

小金额关联方合计同受招商局集团控制应收账款及合同资产1172169.3113185647.90-12231281.0211748.912114787.28运费经营性往来中国外运股份有限公

同受招商局集团控制预付款项7373711.76472919970.30-460890705.85280737.3119122238.90港口使费经营性往来司大连金港联合汽车国

同受招商局集团控制预付款项-2909412.39-2909412.39--港口代理费经营性往来际贸易有限公司

小金额关联方合计同受招商局集团控制预付款项815499.732558309.68-2436342.522666.45934800.44接受劳务经营性往来

2025小计——————405476408.293910445663.96-4107174477.163208732.52205538862.57————

支持子公司经中外运集装箱运输有非经营性往

上市公司上市公司的子公司其他应收款-200083950.00-120083950.00-80000000.00营而提供的限公司来的子公司资金及其附属支持子公司经深圳市太子湾商储置非经营性往

企业上市公司的子公司其他应收款-188726669.26---188726669.26营而提供的业有限公司来资金

2025小计——————-388810619.26-120083950.00-268726669.26————

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2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）

金额单位：人民币元往来方与上市公司2025年度往来累2025年度往来其他关联上市公司核算的会计2025年期初往2025年度偿还累外币报表折算2025年期末往资金往来方名称的计发生金额（不资金的利息往来形成原因往来性质资金往来科目来资金余额计发生金额差额影响来资金余额关联关系含利息）（如有）

VLOC Maritime Marshall

联营公司其他应收款860576003.35539175.9525488004.2847402943.9718765665.30820434574.31借款经营性往来

Limited

VLOC Maritime 03

联营公司其他应收款243749017.29212807.497988126.56231856.745538978.89246179115.71借款经营性往来

Marshall Limited

All Oceans Maritime 招商局集团之联营

其他应收款1797100.00---28479.391768620.61押金经营性往来

Agency Inc. 公司

Ermine Shipping Limited 合营公司 其他应收款 10897731.71 - - 10828722.65 69009.06 - 借款 经营性往来

Lemming Shipping Limited 合营公司 其他应收款 9999541.13 - - 9936219.80 63321.33 - 借款 经营性往来其他关联

Wolverine Shipping

方及其附 合营公司 其他应收款 9449628.53 - - 9389789.48 59839.05 - 借款 经营性往来 Limited

属企业 Ore Tangshan HK Limited 联营公司的子公司 其他应收款 14076610.76 42036043.00 - 56024628.56 88025.20 - 业务往来款 经营性往来

Ore Ningbo HK Limited 联营公司的子公司 其他应收款 14972922.29 52571417.73 - 67451166.41 93173.61 - 业务往来款 经营性往来

Ore Guangzhou HK 业务往来款

联营公司的子公司其他应收款13031193.7047428049.81-60377772.6481470.87-经营性往来

Limited

Ore Brasil 02 HK Limited 联营公司的子公司 其他应收款 - 85115925.21 - 82867336.39 7076.88 2241511.94 业务往来款 经营性往来

Ore Zhanjiang HK Limited 联营公司的子公司 其他应收款 15971176.91 - - 15971176.91 - - 业务往来款 经营性往来

Ore Shanghai HK Limited 联营公司的子公司 其他应收款 16231498.56 - - 16231498.56 - - 业务往来款 经营性往来

Ore Shantou HK Limited 联营公司的子公司 其他应收款 15124751.22 - - 15124751.22 - - 业务往来款 经营性往来

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2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）

金额单位：人民币元

2025年度往来累2025年度往来

其他关联往来方与上市公司上市公司核算2025年期初往2025年度偿还累外币报表折算2025年期末往资金往来方名称计发生金额（不资金的利息往来形成原因往来性质资金往来的关联关系的会计科目来资金余额计发生金额差额影响来资金余额含利息）（如有）

Ore Korea 02 HK Limited 联营公司的子公司 其他应收款 - 95669177.59 - 93756994.31 27678.71 1884504.57 业务往来款 经营性往来

Ore Italia 02 HK Limited 联营公司的子公司 其他应收款 - 87060133.70 - 85126918.12 132339.46 1800876.12 业务往来款 经营性往来

Sinopec Fuel Oil (Singapore)

少数股东的子公司其他应收款5596816.36--5561374.9435441.42-往来款经营性往来

Pte. Ltd.应收账款及合

Unipec America Inc. 少数股东的子公司 18147554.73 698284762.36 - 502459550.01 3530473.57 210442293.51 运费 经营性往来同资产

Unipec UK Company 应收账款及合

其他关联 少数股东的子公司 145354685.54 1010055766.03 - 918725164.41 4685882.93 231999404.23 运费 经营性往来 Limited 同资产方及其附应收账款及合

属企业联合石化亚洲有限公司少数股东的子公司110352664.532100924610.85-1971851415.904454613.44234971246.04运费经营性往来同资产武汉市东风长航滚装物流应收账款及合

合营公司19656380.6687015839.80-93574325.05-13097895.41运费经营性往来有限公司同资产上海必晟物流科技有限公应收账款及合

联营公司-279971350.58-275175152.792124.294794073.50运费经营性往来司同资产应收账款及合

Yangtze Fortune Co. Ltd. 联营公司的子公司 6094381.59 - - - 6094381.59 - 燃油销售 经营性往来同资产

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2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）

金额单位：人民币元

2025年度往来2025年度往来

其他关联往来方与上市公司上市公司核算的会2025年期初往2025年度偿还累外币报表折2025年期末往往来资金往来方名称累计发生金额资金的利息往来形成原因资金往来的关联关系计科目来资金余额计发生金额算差额影响来资金余额性质（不含利息）（如有）

Yangtze Harmony Co. Ltd. 联营公司的子公司 应收账款及合同资产 5143505.50 - - - 5143505.50 - 燃油销售 经营性往来

Ore Yantai HK Limited 联营公司的子公司 应收账款及合同资产 2622472.09 67389627.00 - 69995492.48 16606.61 - 燃油销售 经营性往来

Ore Zhanjiang HK Limited 联营公司的子公司 应收账款及合同资产 - 57531890.82 - 41833133.63 350248.21 15348508.98 燃油销售 经营性往来

Ore Shanghai HK Limited 联营公司的子公司 应收账款及合同资产 - 39217436.21 - 38904707.02 106137.79 206591.40 燃油销售 经营性往来其他关联

Ore Shantou HK Limited 联营公司的子公司 应收账款及合同资产 - 41016453.82 - 29616385.52 276318.87 11123749.43 燃油销售 经营性往来方及其附

Ore Dalian HK Limited 联营公司的子公司 应收账款及合同资产 - 61245201.28 - 46519536.50 237600.97 14488063.81 燃油销售 经营性往来属企业

Ore Chongqing HK Limited 联营公司的子公司 应收账款及合同资产 - 53766136.06 - 42594159.09 178313.90 10993663.07 燃油销售 经营性往来

Ore Zhoushan HK Limited 联营公司的子公司 应收账款及合同资产 - 54655513.47 - 43524489.78 177376.35 10953647.34 燃油销售 经营性往来

Ore Shenzhen HK Limited 联营公司的子公司 应收账款及合同资产 - 54491731.99 - 45282433.83 146490.45 9062807.71 燃油销售 经营性往来

Ore China HK Limited 联营公司的子公司 应收账款及合同资产 - 57198284.25 - 49436893.41 82218.86 7679171.98 燃油销售 经营性往来

-8-招商局能源运输股份有限公司

2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）

金额单位：人民币元

2025年度往来2025年度往来

其他关联往来方与上市公司的上市公司核算2025年期初往2025年度偿还外币报表折算2025年期末往资金往来方名称累计发生金额资金的利息往来形成原因往来性质资金往来关联关系的会计科目来资金余额累计发生金额差额影响来资金余额（不含利息）（如有）应收账款及合

Ore Fuzhou HK Limited 联营公司的子公司 - 46216262.49 - 46063970.62 1924.68 150367.19 燃油销售 经营性往来同资产

其他关联 Sinopec Fuel Oil (Singapore) 应收账款及合

少数股东的子公司-13904924.00-8735322.1082564.485087037.42燃油销售经营性往来

方及其附 Pte. Ltd. 同资产

属企业联合石化亚洲有限公司少数股东的子公司预付款项1867762.183415842.37--93674.015189930.54港口使费经营性往来

Unipec America Inc. 少数股东的子公司 预付款项 1157053.27 835055.96 - - 39026.21 1953083.02 港口使费 经营性往来

Unipec UK Company Limited 少数股东的子公司 预付款项 1280199.49 4669905.59 - - 103007.31 5847097.77 港口使费 经营性往来

-9-招商局能源运输股份有限公司

2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）

金额单位：人民币元

2025年度往来2025年度往来

其他关联往来方与上市公上市公司核算2025年期初往2025年度偿还外币报表折算2025年期末往资金往来方名称累计发生金额资金的利息往来形成原因往来性质资金往来司的关联关系的会计科目来资金余额累计发生金额差额影响来资金余额（不含利息）（如有）

Opearl LNG Ship Management

联营公司预付款项-26955307.69-25113718.3629412.311812177.02接受劳务经营性往来

Company Limited

广州广汽商贸物流有限公司其他关联方其他应收款-1000000.00---1000000.00押金保证金经营性往来

小金额关联方合计其他关联方其他应收款-3106675.24-2914073.81(6039.23)198640.66往来款经营性往来应收账款及合

其他关联广汽本田汽车销售有限公司其他关联方10682218.928287040.10-17543754.14-1425504.88运费经营性往来同资产方及其附应收账款及合

属企业广汽国际汽车销售服务有限公司其他关联方2331441.24210495127.80-206476000.68-6350568.36运费经营性往来同资产应收账款及合

广州广汽商贸物流有限公司其他关联方24887136.3162465472.19-73774638.25-13577970.25运费经营性往来同资产应收账款及合

宜昌广迅物流有限公司其他关联方2035140.504333976.07-5791807.36-577309.21运费经营性往来同资产

-10-招商局能源运输股份有限公司

2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）

金额单位：人民币元

2025年度往

往来方与上市上市公司2025年度往来其他关联2025年期初往来来2025年度偿还累外币报表折算差2025年期末往往来资金往来方名称公司的关联关核算的累计发生金额往来形成原因资金往来资金余额资金的利息计发生金额额影响来资金余额性质

系会计科目（不含利息）

(如有)广汽丰田汽车有限公

其他关联其他关联方应收账款及合同资产10669222.4642527939.31-48201359.04-4995802.73运费经营性往来司方及其附

广汽商贸有限公司其他关联方应收账款及合同资产951328.1739523511.50-40474839.67--运费经营性往来属企业

小金额关联方合计其他关联方应收账款及合同资产101075.00988104.37-895910.051669.32191600.00运费经营性往来

2025小计——————1594808213.995542122479.6833476130.845221761384.2050818031.591897827408.72————

合计——————2000284622.289841378762.9033476130.849449019811.3654026764.112372092940.55————注1：除上述其他关联资金往来外，本集团存在部分货币资金存放于同受招商局集团控制的关联企业招商局集团财务有限公司（“财务公司”），利率参考中国人民银行同期存款利率确定。存放于财务公司的货币资金年初余额为人民币1779729048.51元，本年度累计存入发生额为人民币19627867417.11元，本年度累计取出发生额为人民币19480546465.92元，货币资金年末余额为人民币1927049999.70元。

财务公司系经批准的非银行金融机构。