浙江正泰电器股份有限公司

关于正泰集团财务有限公司的风险评估报告

根据上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第5号——交易与关联交易》的要求，浙江正泰电器股份有限公司（以下简称“本公司”）通过查验正泰集团财务有限公司（以下简称“正泰财务公司”）的《金融许可证》、

《企业法人营业执照》等资料，并查阅了包括资产负债表、利润表、现金流量表等在内的正泰财务公司的定期财务报告，对其经营资质、业务和风险状况进行了评估，具体情况报告如下：

一、正泰财务公司的基本情况正泰财务公司于2017年12月13日取得《中国银监会浙江监管局关于正泰集团财务有限公司开业的批复》（浙银监复〔2017〕396号），正式获批允许开业。

于12月15日取得营业执照，12月22日正式对外营业，地址位于浙江省温州市鹿城区市府路525号同人恒玖大厦三楼305室，注册资本金10亿元人民币，股东单位2家，其中正泰集团股份有限公司持股51%，本公司持股49%。

截至2021年12月31日，正泰财务公司的经营范围为：1.对成员单位办理财务或融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；2.协助成员单位实现交易

款项的收付；3.经批准的保险代理业务；4.对成员单位提供担保；5.办理成员单

位之间的委托贷款；6.对成员单位办理票据承兑与贴现；7.办理成员单位之间的

内部结算及相应的结算、清算方案设计；8.吸收成员单位存款；9.对成员单位办

理贷款及融资租赁；10.从事同业拆借;11.开办固定收益类有价证券投资业务;12.开办即期结售汇业务；13.跨境资金集中运营管理业务。

二、正泰财务公司内部控制的基本情况

（一）内部控制环境

正泰财务公司严格遵循金融行业的监管政策，持续提升内部控制有效性。

正泰财务公司建立了以股东会、董事会、监事会及高管层为主体的公司治理架构，并在《正泰集团财务有限公司章程》（以下简称“公司章程”）中明确规定了股东

会、董事会、总经理及监事会的职责，各治理主体职责边界清晰，符合独立运作、有效制衡原则。截至2021年12月31日，正泰财务公司董事会下设了战略与薪酬委员会、风险控制委员会、审计委员会，负责对相关专项事务进行评估审议。

正泰财务公司按照《公司章程》的规定及时召开董事会、监事会，并审议讨论公司重大事项，充分发挥“三会”在公司治理体系中的作用，及时研究和决策公司重大事项，确保公司规范运作和务实高效。

正泰财务公司高级管理层共由3人组成，分别包括总经理一名、副总经理一名、总经理助理一名。现设有包括综合办公室、营业部、公司业务部、计划财务部、风险合规部、内部审计部、信息科技部在内7个职能部门。

正泰财务公司将合规经营放在首位，制定了相关内部控制制度，建立了适应公司运营需求的信息管理系统，营造了审慎稳健的企业文化。

（二）风险识别与评估

正泰财务公司通过加强内控及风险管理流程，以促进可持续发展为宗旨，不断提高法律合规风险事前、事中和事后的管控力度和应对能力，建立起了一套较为科学、健全、合理的内部控制体系，覆盖各业务活动、管理活动及主要风险，并定期进行评估、完善，内部控制管理责任制清晰明确。

正泰财务公司建立了分工合理、职责明确、报告关系清晰的组织机构，业务部门作为内控合规的第一道防线，严格按照制度和流程开展业务，风险合规部作为内控合规的第二道防线，切实做好内控体系的统筹规划、组织落实和检查评估，内部审计部作为内控合规的第三道防线，积极对内控充分性和有效性进行审计并监督整改。

（三）控制活动

1.资金业务控制

正泰财务公司制定有《资金账户管理办法》、《结算业务管理办法》、《重要空白凭证管理办法》等制度，按照公司流程和标准规范执行，有效控制业务风险。

结算业务方面，成员单位在正泰财务公司开设结算账户，通过正泰财务公司核心业务系统实现资金结算，严格保障结算的安全、快速，同时做好系统维护工作和应急演练，避免因系统故障造成成员单位无法及时进行资金结算等问题，减少操作风险的产生；成员单位存款业务方面，正泰财务公司遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则，严格按照银保监会和中国人民银行相关规定开展存款业务，保障成员单位资金的安全，维护各当事人的合法权益。

2.信贷业务控制正泰财务公司设立信贷审查委员会，遵循“贷前调查、贷中审查、贷后检查”的操作原则，严格按照《信贷审查委员会工作规则》、《流动资金贷款管理办法》等制度开展信贷业务，业务制度和流程完备；贷款划拨后，对贷款使用情况进行定期检查与监督，定期搜集财务报表和数据，做好贷后跟踪工作，滚动评估信用状况，按季度进行资产风险分类。

3.投资业务控制

正泰财务公司制定有《投资决策委员会工作规则》、《固定收益类有价证券投资业务管理办法》等制度规定，投资规模严格控制在银保监会规定及董事会授权范围内。在决策程序上，业务部门根据投资决策委员会所确定的投资类别及金额开展业务，业务开展后，定期对持仓情况进行风险监控。

4.信息系统控制

正泰财务公司软硬件设施和信息安全体系较为完善，由信息技术部门对操作人员在其权限范围内进行授权设置，运用用户口令、证书、加密等技术措施保障系统安全。正泰财务公司通过核心业务系统和集团成员单位开展结算、查询、转账等网上银行业务。

5.内审稽核控制

正泰财务公司设立了专门的内部审计部门，建立了科学可行、覆盖全的内部审计相关管理办法和操作规程，对各项业务活动进行持续的内部审计和监督，定期对内控制度执行情况、业务活动的合规情况进行监督检查。

（四）内部控制总体评价

正泰财务公司根据业务需要制定了相关的业务制度和流程，内部控制制度完善，并得到有效执行，整体风险可控。

三、正泰财务公司经营管理及风险管理情况

（一）经营情况

经天健会计事务所审计并出具报告号为天健审（2022）795号的审计报告，截至2021年12月31日，正泰财务公司资产总额为人民币66.04亿元，负债总额为人民币54.59亿元，2021年实现全年营业收入人民币0.94亿元、税后净利润0.41亿元。

（二）管理情况

自成立以来，正泰财务公司一直坚持稳健经营的原则，严格按照国家有关金融法规、条例及财务公司章程规范经营行为，稳步推进开展各项经营活动。加强风险管控，推进制度建设，持续优化业务流程。强化流动性管控，在确保资金安全和集团支付的前提下，优化资产配置结构。持续提升金融服务能力，促进各项业务健康发展。截至2021年12月31日，正泰财务公司未发生违反《企业集团财务公司管理办法》等规定的情形，未发现与财务报表相关的资金、信贷、投资、稽核、信息管理等风险控制体系存在重大缺陷。

（三）监管指标

根据《企业集团财务公司管理办法》规定，截至2021年12月31日，正泰财务公司的各项监管指标均符合规定要求。主要监管指标具体情况如下：

序号指标监管值2021年12月31日实际值

1资本充足率≥10.5%27.39%

2贷款拨备率≥1.5%2.6%

3不良资产率≤4%0%

4不良贷款率≤5%0%

5流动性比例≥25%68.99%

四、本公司在财务公司的存贷款情况

截至2021年12月31日，本公司在正泰财务公司的存款余额为9.76亿元，贷款余额为0亿元。

五、风险评估意见

综上所述，正泰财务公司具有合法有效的《金融许可证》、《企业法人营业执照》，自开业以来严格按照银保监会《企业集团财务公司管理办法》的要求规范经营，且建立了较为完善的内部控制体系，可以较好的控制风险。根据本公司对正泰财务公司风险管理的了解和评价，未发现风险管理及会计报表的编制存在重大缺陷，本公司与正泰财务公司之间发生的关联存贷款等金融业务风险可控。

浙江正泰电器股份有限公司董事会

二〇二二年四月二十七日