公司代码：601881公司简称：中国银河中国银河证券股份有限公司

2022年半年度报告2022年半年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人陈亮、主管会计工作负责人薛军及会计机构负责人（会计主管人员）樊敏非声明：

保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案本公司2022年上半年无利润分配或公积金转增股本方案。

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请各投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

本公司的业务高度依赖于中国及其他业务所处地区的整体经济及市场状况，中国及国际资本市场的波动，都可能对本公司经营业绩产生重大影响。

本公司面临的风险主要包括：因国家法律法规和监管机构条例调整，如业务管理和规范未能及时跟进，而造成的法律以及合规风险；面对国内外资本市场的深刻变化，而确定战略规划的战略风险；因业务模式转型、创新业务开展和新技术等方面的变化，而带来的内部运营及管理风险；

本公司持仓证券的市场价格变动可能导致的市场风险；因借款人或交易对手无法履约而导致的信

12022年半年度报告

用风险；本公司在履行偿付义务时遇到资金短缺而产生的流动性风险；因内部流程管理疏漏、信

息系统故障或人员行为不当等可能引起的操作风险。此外，本公司还存在竞争的国际化及汇率风险等。

针对上述风险，本公司从组织架构、管理机制、信息技术等方面防范风险，同时优化业务流程控制操作风险，对市场风险和信用风险进行管理，并重点做好创新业务和创新产品的风险监控。

十一、其他

□适用√不适用

22022年半年度报告

目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................6

第三节管理层讨论与分析..........................................12

第四节公司治理..............................................36

第五节环境与社会责任...........................................40

第六节重要事项..............................................43

第七节股份变动及股东情况.........................................56

第八节优先股相关情况...........................................60

第九节债券相关情况............................................61

第十节财务报告..............................................78

第十一节证券公司信息披露.........................................79

一、载有本公司法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名盖章的财务报告文本。

备查文件目录二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有本公司文件的正本及公告原稿。

三、其他有关资料。

32022年半年度报告

第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

本公司股本中每股面值人民币1.00元的内资股，以人民币认购及A 股 指买卖并于上交所上市北京证监局指中国证券监督管理委员会北京监管局北交所指北京证券交易所

《公司章程》指本公司的公司章程，以不时修订的内容为准董事会指本公司董事会

《企业管治守则》指《联交所上市规则》附录十四之《企业管治守则》

中国银河证券股份有限公司，于2007年1月26日在中国注册成公司或本公司 指 立的股份有限公司，其 H股于香港联交所上市（股票代码：06881）其 A股于上交所上市（股票代码：601881）

《公司法》指《中华人民共和国公司法》中国证监会指中国证券监督管理委员会董事指本公司董事报告期末指2022年6月30日

FICC 指 固定收益、外汇和大宗商品证券公司受期货公司委托为期货公司介绍客户以提供期货经纪及

期货 IB业务 指其他相关服务的业务活动银河有限指中国银河证券有限责任公司

银河创新资本指银河创新资本管理有限公司，本公司持有其100%股权银河源汇指银河源汇投资有限公司，本公司持有其100%股权中国银河金融控股有限责任公司，本公司的控股股东，报告期末持银河金控指

有本公司已发行股本的51.16%

银河基金指银河基金管理有限公司，由银河金控持有50%股权银河期货指银河期货有限公司，报告期末本公司持有其100%股权银河国际控股指中国银河国际金融控股有限公司，本公司持有其100%股权银河金汇指银河金汇证券资产管理有限公司，本公司持有其100%股权集团或本集团指本公司及其子公司

本公司股本中每股面值人民币1.00元的境外上市外资股，以港币H 股 指认购及买卖并于香港联交所上市香港指中国香港特别行政区香港联交所指香港联合交易所有限公司

汇金公司指中央汇金投资有限责任公司，报告期末持有银河金控69.07%股权IPO 指 首次公开发行

《联交所上市规则》指香港联交所证券上市规则（经不时修订）证券公司以中介人身份向中国证券金融股份有限公司借入资金或转融通指证券并转借予客户的业务市占率指市场占有率

《联交所上市规则》附录十之《上市公司董事进行证券交易的标准《标准守则》指守则》新三板指全国中小企业股份转让系统报告期内指2022年1月1日起至2022年6月30日止国资委指国务院国有资产监督管理委员会

《证券法》指《中华人民共和国证券法》香港证监会指香港证券及期货事务监察委员会《证券及期货条例》指香港法例第571章《证券及期货条例》（以不时修订、补充或以其

42022年半年度报告他方式修订者为准）上证综指指上交所股票价格综合指数上交所指上海证券交易所

《上交所上市规则》指《上海证券交易所股票上市规则》（经不时修订）监事指本公司监事监事会指本公司监事会深证成指指深交所成份股价指数深交所指深圳证券交易所

即风险价值（Value at Risk），是指在一定的置信水平下，某一VaR 指金融资产或证券组合价值在未来特定时期内的最大可能损失。

中投公司指中国投资有限责任公司

中银转债 指 中国银河证券股份有限公司 2022年 A股可转换公司债券港币指香港法定货币港币人民币指中国法定货币人民币美元指美国法定货币美元新元指新加坡法定货币新加坡元

特别说明：

本报告中若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，系四舍五入原因造成。

52022年半年度报告

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称中国银河证券股份有限公司公司的中文简称中国银河

公司的外文名称 China Galaxy Securities Co.Ltd.公司的外文名称缩写 CGS公司的法定代表人陈亮公司总经理王晟

公司授权代表刘丁平、吴嘉雯联席公司秘书吴嘉雯注册资本和净资本

单位：元币种：人民币本报告期末上年度末

注册资本10137258757.0010137258757.00

净资本78743229038.0679650478914.72公司的各单项业务资格情况

√适用□不适用

（1）权证结算业务资格

（2）权证交易资格

（3）ETF一级交易商资格

（4）开放式证券投资基金代销业务资格

（5）中国证券登记结算有限责任公司结算参与人

（6）网上证券委托业务资格

（7）上海证券交易所会员资格

（8）深圳证券交易所会员资格

（9）注册登记保荐人资格

（10）为期货公司提供中间介绍业务资格

（11）网下询价配售对象资格

（12）深圳证券交易所大宗交易资格

（13）上海证券交易所大宗交易资格

（14）上海证券交易所IPO网下申购电子平台资格

（15）深圳证券交易所EIPO网下发行电子平台资格

（16）上海证券交易所固定收益综合系统一级交易商资格

（17）上海证券交易所大宗交易系统合格投资者资格

62022年半年度报告

（18）全国银行间同业拆借业务资格

（19）直接投资业务试点资格

（20）融资融券业务资格

（21）股指期货交易业务资格

（22）开展约定购回式证券交易业务试点

（23）上海证券交易所质押式报价回购业务资格

（24）证券投资基金评价业务资格

（25）向保险机构投资者提供综合服务的业务资格

（26）合格境内机构投资者从事境外证券投资管理的业务资格

（27）中小企业私募债券承销业务试点资格

（28）证券公司类会员参与非金融企业债务融资工具主承销业务资格

（29）代销金融产品业务资格

（30）开展保险机构特殊机构客户业务资格

（31）约定购回式证券交易权限（经深交所核准）

（32）从事股票收益互换业务资格

（33）柜台交易业务资格

（34）转融券业务试点资格

（35）转融通证券出借交易业务资格

（36）转融资业务试点资格

（37）开展私募基金综合托管业务试点资格

（38）全国股份转让系统主办券商资格

（39）参与利率互换交易业务资格

（40）股票质押式回购业务交易权限（经上交所核准）

（41）股票质押式回购交易权限（经深交所核准）

（42）质押式报价回购交易权限

（43）数字证书认证业务代理资格

（44）浙江股权交易中心相关业务资格

（45）转融通业务试点资格

（46）约定购回式证券交易业务试点资格（经上交所核准）

（47）客户证券资金消费支付服务试点资格

（48）保险兼业代理资格

（49）互联网证券业务试点资格

（50）私募基金管理人资格

（51）场外市场收益凭证业务试点资格

72022年半年度报告

（52）证券投资基金托管资格

（53）全国股份转让系统做市业务资格

（54）港股通业务交易权限

（55）黄金现货合约代理业务资格

（56）上海黄金交易所会员资格

（57）机构间私募产品报价与服务系统参与人资质

（58）上交所股票期权交易参与人资格

（59）期权结算业务资格

（60）微信开户创新方案

（61）开展非金融企业债务融资工具报价业务资格

（62）中国证券投资基金业协会会员资格

（63）中国期货业协会会员资格

（64）中国保险资产管理业协会会员资格

（65）私募基金业务外包服务机构备案资格

（66）深港通下港股通业务交易权限

（67）销售贵金属制品

（68）商品互换业务交易商资格

（69）原油期货业务资格

（70）跨境业务试点资格

（71）非权益类收益互换业务资格

（72）上海证券交易所债券质押式协议回购资格

（73）上海证券交易所上市基金主做市商资格

（74）国债期货做市商资格

（75）信用衍生品业务资格

（76）深交所股票期权交易参与人资格

（77）基金投资顾问业务试点资格

（78）黄金现货合约自营业务资格

（79）信用保护凭证创设机构资格（上交所）

（80）科创板转融券业务资格

（81）创业板转融券业务资格

（82）上市公司股权激励行权融资业务试点资格

（83）北京证券交易所会员资格

（84）银行间债券市场现券做市商资格

（85）账户管理功能优化试点业务资格

82022年半年度报告

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表

姓名杜鹏飞-

联系地址北京市丰台区西营街8号院1号楼青海金融大厦-

电话010-80926608-

传真010-80926725-

电子信箱 dupengfei@chinastock.com.cn -注1：2022年4月29日，公司第四届董事会第七次会议（定期），审议通过《关于提请审议杜鹏飞先生兼任公司董事会秘书的议案》，同意公司业务总监、执行委员会委员杜鹏飞先生兼任公司董事会秘书，同时陈共炎先生不再代行董事会秘书职责。

注2：2022年4月30日，公司董事会收到公司证券事务代表柯素春先生关于辞去证券事务代表职务的书面申请，该申请自送达公司董事会时生效。

三、基本情况变更简介公司注册地址北京市丰台区西营街8号院1号楼7至18层101公司注册地址的历史变更情况详见注1公司办公地址北京市丰台区西营街8号院1号楼青海金融大厦公司办公地址的邮政编码100073

公司网址 www.chinastock.com.cn

电子信箱 zgyh@chinastock.com.cn报告期内变更情况查询索引无香港主要营业地址香港上环干诺道中111号永安中心20楼

注1：2021年10月8日，公司完成注册地址变更，由北京市西城区金融大街35号国际企业大厦C座 2-6层变更至北京市丰台区西营街 8号院 1号楼 7至 18层 101。

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报

登载半年度报告的网站地址 http://www.sse.com.cn公司半年度报告备置地点北京市丰台区西营街8号院1号楼青海金融大厦报告期内变更情况查询索引无

五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上交所 中国银河 601881 不适用

H股 联交所 中国银河 06881 不适用

六、其他有关资料

√适用□不适用

92022年半年度报告

会计师事务所

境内：安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）

国际：安永会计师事务所香港法律顾问瑞生国际律师事务所股份过户登记处

A股股份登记处：中国证券登记结算有限责任公司

H股股份登记处：香港中央证券登记有限公司

七、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本报告期比本报告期主要会计数据上年同期上年同期增

（1-6月）

减(%)

营业收入18210454119.8715139762170.2820.28

归属于母公司股东的净利润4326223008.224254888633.791.68归属于母公司股东的扣除非经

4323741467.564297101172.510.62

常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额55852444540.2028276053814.8997.53

其他综合收益240715317.38180320795.8933.49本报告期末本报告期末上年度末比上年度末

增减(%)

资产总额615580676676.41560135032623.769.90

负债总额514811197726.32461156981445.0111.63

归属于母公司股东的权益100746554251.5198955798424.871.81

所有者权益总额100769478950.0998978051178.751.81

(二)主要财务指标本报告期本报告期比上年同期主要财务指标上年同期

（1－6月）增减(%)

基本每股收益（元／股）0.390.40-2.50

稀释每股收益（元／股）0.380.40-5.00扣除非经常性损益后的基本每股

0.390.40-2.50收益（元／股）

加权平均净资产收益率（%）4.205.11减少0.91个百分点扣除非经常性损益后的加权平均

4.205.16减少0.96个百分点

净资产收益率（%）公司主要会计数据和财务指标的说明

□适用√不适用

102022年半年度报告

(三)母公司的净资本及风险控制指标

单位：元币种：人民币项目本报告期末上年度末

净资本78743229038.0679650478914.72

净资产97373159786.8796220995859.41

净资本/各项风险准备之和（%）201.08219.03

净资本/净资产（%）80.8782.78

净资本/负债（%）22.9226.68

净资产/负债（%）28.3432.23

自营权益类证券及证券衍生品/净资本（%）25.5916.45

自营固定收益类证券/净资本（%）359.53269.17

资本杠杆率(%)13.4015.75

流动性覆盖率(%)318.87278.65

净稳定资金率(%)145.19138.29

注：母公司各项业务风险控制指标均符合中国证监会《证券公司风险控制指标管理办法》的有关规定。

八、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用本公司按照国际财务报告准则编制的合并财务报表及按照中国企业会计准则编制的合并报表

中列示的2022年1-6月及2021年1-6月的净利润、2022年6月30日及2021年12月31日的股东权益并无差异。

九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目金额附注（如适用）

非流动资产处置损益336801.73主要为固定资产处置损益

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营主要是非经营性政府补贴

业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定9684962.26收入标准定额或定量持续享受的政府补助除外

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-6562609.48主要为捐赠支出

减：所得税影响额906906.85

少数股东权益影响额（税后）70707.00

合计2481540.66

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用√不适用

十、其他

□适用√不适用

112022年半年度报告

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

（一）本集团从事的主要业务类型

本集团致力于成为在亚洲资本市场上领先的投资银行和具有系统重要性的证券业金融机构，提供经纪、销售和交易、投资银行和投资管理等综合性证券服务。

本集团的主要业务包括：

经纪、销售和交易投资银行投资管理海外业务经纪及财富管理股权融资自营及其他证券交易服务经纪及销售机构销售及投资研究债券融资私募股权投资投资银行融资融券及股票质押财务顾问另类投资投资管理资产管理资产管理

经纪、销售和交易

1、经纪及财富管理：公司财富管理条线业务丰富，品类齐全，为客户提供包含智能交易、港

股通、北交所、股票期权、IB 等全业务链的证券经纪服务，“以客户为中心”的投资顾问服务，公募、私募、固收、现金各类金融产品销售服务。

2、机构销售及投资研究:向机构投资者客户推广、销售证券服务和产品，并提供各种专业策

略交易及专业化研究服务。

3、融资融券及股票质押：为客户提供有担保或质押的融资、融券服务，从而提供融资杠杆，

满足客户融资需求，盘活客户股权资产。

4、资产管理：以集合资产管理计划、定向资产管理计划及专项资产管理计划的形式为机构与

个人客户提供专业的资产管理服务。

投资银行

向客户提供承销、保荐和财务顾问服务。

投资管理

从事自营交易并提供其他证券交易服务产品，提高客户的流动性并满足客户的个性化投融资需求，以及私募股权投资和另类投资业务。

海外业务

通过设立于香港的银河国际控股作为海外业务平台，为全球机构客户、企业客户和零售客户提供经纪和销售、投资银行、研究和资产管理等服务。

（二）本集团的经营模式

122022年半年度报告

报告期内，公司经营模式为“双轮驱动，协同发展”。“双轮驱动”：一轮是财富管理，是大经纪和大资管业务逐渐走向融合发展，为客户提供综合的财富管理服务；另一轮是投融资，支持实体经济、服务企业融资。“协同发展”：按照公司新的管理体制“集中统筹+条线监督+分层管理”，强化集中统筹管理，完善产品、客户、交易、数据、服务中心建设，强化业务与管理的全方位协同机制，力争将分支机构建成区域性综合金融服务中心。

公司顺应行业对外开放发展要求，适时调整业务发展模式和配套管理体制，推进公司双轮业务协同，加快海外业务发展，重塑公司的市场地位和公众形象，努力实现“打造航母券商，建立现代投行”的战略目标，成为中国证券行业领先的综合金融服务提供商。

（三）本集团所属行业的发展特征

1、经济环境

报告期内，全球经济整体呈现增长态势，通胀上行成为全球关注的核心问题，全球性的货币紧缩在二季度正式开启。我国2022年上半年以货币政策宽松为主，稳增长政策逐步加码助推实体经济减负前行。

2、市场态势

报告期内，A股市场先波动下行后反弹修复。报告期内，上证综指、深证成指、创业板指、科创 50 指数分别下跌 6.63%、13.20%、15.41%、20.92%。市场交投活跃度下滑。截止报告期末，A股市场日均成交额为人民币0.98万亿，日均换手率为1.3%，同比略有下降。报告期末，沪深两市融资余额人民币 16033.31 亿元，较 2022年初下降 12.49%。报告期内，IPO、增发、配股、优先股等股权融资业务总规模为人民币5515亿元，同比下降8.4%。

3、行业状况

报告期内，受国际局势与国内疫情反复多重因素影响，资本市场避险情绪升温波动明显证券行业整体业绩承压，其中，投资业务成为影响证券公司业绩表现的核心变量。长期来看，资本市场作为推动科技创新和实体经济转型升级的枢纽地位进一步增强，证券行业将持续受益于资本市场深改制度红利。资本市场生态变革、供求扩容为证券公司收费类业务发展提供支撑；重资本业务转型分化，客需型业务助力证券公司抗周期能力提升。根据中国证券业协会公布的证券公司未经审计母公司口径财务数据，截至报告期末，140家证券公司的总资产、净资产分别为人民币

11.2万亿元、人民币2.7万亿元；实现营业收入人民币2059亿元、净利润人民币812亿元，同

比分别下降11.6%和10.2%。

（四）本集团所属行业地位

本集团致力于成为在亚洲资本市场上领先的投资银行和具有系统重要性的证券业金融机构，以聚焦国家战略实施，支持实体经济发展，服务居民财富管理，践行企业社会责任，实现公司价值、股东回报、员工利益与社会责任的有机结合为使命。自成立以来，本集团持续保持较强的综

132022年半年度报告

合竞争力，公司的资本规模、盈利水平、业务实力和风险管理能力一直位居行业前列。根据中国证券业协会公布的证券公司未经审计母公司报表口径数据，2022年上半年，公司的营业收入、净利润分别位居行业第10位和第8位，总资产、净资产分别位居行业第5位和第7位。

二、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

1、综合实力处于行业领先地位

根据中国证券业协会公布的证券公司未审计数据，截至报告期末，公司总资产行业排名第5位；净资产行业排名第7位；净资本行业排名第5位；综合实力保持在行业第一梯队。

2、传统经纪业务处于市场领先地位

公司的传统经纪业务拥有长期积淀的品牌影响力，收入水平处于市场领先地位。报告期内，根据中国证券业协会公布的证券公司未审计数据，公司代理买卖证券业务净收入单体券商口径行业排名第5位，市场份额4.55%；代理销售金融产品业务净利息单体券商口径行业排名第6位，市场份额6.21%融资类业务利息收入单体券商口径行业排名第4位，市场份额5.43%。公司庞大的客户数量和客户资产为公司的业务发展奠定良好基础，为公司融资融券、机构销售及现金管理等业务的发展和创新提供强大动力。

3、拥有良好的品牌声誉

公司成立时是国内注册资本最大的国有独资证券公司。在中国资本市场有着较高的知名度和美誉度。

4、拥有庞大稳定的客户群

截至报告期末，公司拥有经纪业务客户1380万户；客户托管证券总市值人民币3.45万亿元，市场份额为5.06%，行业排名第6位；客户存款保证金账户余额人民币884亿元，市场份额为4.16%，行业排名第6位。受益于公司良好的客户基础，各业务线间有显著的协同营销增长潜力。

5、拥有战略布局合理的强大渠道网络

截至报告期末，公司拥有5家子公司、37家分公司、495家证券营业网点，分布在全国31个省、自治区、直辖市，是国内分支机构最多的证券公司。在境外拥有1家子公司，凭借银河国际控股在中国香港的平台以及银河-联昌（银河-联昌证券国际私人有限公司和银河-联昌控股私人有限公司的简称）在东盟地区的业务网络，公司将业务推广到全球多个国家和地区，围绕“一带一路”、粤港澳大湾区和自由贸易区建设，银河国际控股及银河-联昌将发挥公司整体协同效应，立足亚洲，关注全球，使内地资金、资产与全球资金、资产紧密结合，致力成为“亚洲的金融门户”。

6、拥有独特的股东优势

142022年半年度报告

公司实际控制人为汇金公司。汇金公司根据国务院的授权，对国有重点金融企业进行股权投资，实现国有金融资产保值增值。作为汇金公司旗下重要的证券金融平台，公司可以及时把握国家发展大政方针，享受资源协同便利。

三、经营情况的讨论与分析

（一）总体经营情况

2022年上半年，公司坚持以党建引领业务，聚焦服务国家战略，贯彻落实“六稳、六保”决策部署，增强服务实体经济能力。面对市场环境的快速变化，公司积极审慎推进业务布局优化，以更严密的举措加强境内外风险管理，有效抵御资本市场波动对公司带来的冲击，保持并提升持续盈利能力，各项业务呈现良好的发展态势，重要工作取得突破进展。其中，财富管理业务稳扎稳打持续深入转型，投行业务基地建设、客户拓展齐头并进，投资业务稳中求进，创新业务布局成效初显，资管业务以强化自主管理能力为核心深化产品布局，国际业务有效抵御市场冲击并积极拓展跨境业务。公司成功发行人民币 78亿元 A股可转债，成为第二家完成可转债发行的头部券商，有效增强资本实力。截至报告期末，集团总资产人民币6155.81亿元，归属于母公司所有者权益人民币1007.47亿元。报告期内，集团实现营业收入人民币182.10亿元同比增长20.28%，归属母公司所有者的净利润人民币43.26亿元，同比增长1.68%；加权平均净资产收益率4.20%，同比下降0.91个百分点。

1、经纪、销售和交易业务

在公司“双轮驱动，协同发展”的战略指导下，公司持续优化整合业务资源，创新经纪、销售和交易业务服务模式、盈利模式、组织模式与协同模式，打造扁平化、敏捷化、创新、专业、协同的“先进型组织”，加速推进财富管理转型，进一步释放发展效能。截至报告期末，本集团经纪、销售和交易业务实现营业收入人民币149.20亿元，同比增长25.13%。

（1）证券经纪

报告期内，公司持续探索和构建“互联网+”获客模型，提升渠道引流及新媒体展业效能打造“同业、私募、企业”三个机构服务生态链，加速推进机构化进程，统筹推进与核心公募基金间的交流合作，开展自研策略服务体系建设，打造公司自主品牌和自主产权的专业策略交易服务体系。截至报告期末，公司拥有经纪业务客户1380万户。报告期内，受市场交易量下降及佣金率下滑影响，公司实现代理买卖证券业务净收入（含席位）人民币22.81亿元，同比下降7.7%。

报告期内，公司继续巩固深化产品供给侧改革，完善产品业务研究体系，优质产品的供给更加完备。公司改善秉承“以客户为中心”的宗旨，践行“买方投顾”理念，深化客户关系重塑，持续提升财富管理综合服务能力，连续第三年获得“新财富最佳投资顾问团队”奖项，树立银河投顾专业品牌形象。公司聚焦高净值客群，完善从了解客户到资产配置的闭环服务体系，针对客户个性需求提供场景化、差异化、定制化的资产配置方案，建立标准化的高净值客户接待流程，

152022年半年度报告

探索建立专注于高净值客户开拓和经营的私人银行类客户经理体系。公司强化互联网思维，推动线上化营销服务体系的一体化建设，进一步优化客户的服务体验。截至报告期末，公司客户持有的金融产品保有规模人民币1933.91亿元，较上年末增长4.78%；报告期内，公司产品销售规模人民币426.51亿元，受市场影响同比下降37.96%。报告期内，公司代销业务净收入人民币4.8亿元，同比下降4.59%，在艰难的市场环境下，代销收入保持相对稳定。

（2）期货经纪

报告期内，银河期货大力推进服务国家战略相关工作，在保价稳供、服务中小微企业、积极参与乡村振兴方面充分践行金融企业责任担当。银河期货继续坚持“商品期货走专业化发展道路、金融期货走规模化发展道路”方向，以产业客户、金融机构业务、交易型客户及互联网业务为抓手，做大客户规模，夯实发展基础，确保期货经纪业务市场领先地位；以专业化服务能力为手段，提升衍生品业务规模和收入占比，全面贯彻银河期货向衍生品综合服务商转型的战略要求。银河期货抓住有利时机，通过举办“抓机遇、促增量”、“中金所增量创收”系列市场营销活动，加大对重点区域、金融机构、产业客户、高净值客户等目标客户的拓展力度，实现客户数量与客户权益快速增长。根据中国期货业协会公布的2021-2022年度期货公司“保险+期货”业务专项评价结果，银河期货“保险+期货”业务排名行业第1，较2020-2021年度排名上升1名。截至报告期末，银河期货日均客户权益人民币582.77亿元，同比增长60.42%；客户累计交易量0.85亿手（单边），累计交易额人民币6.68万亿元（单边），同比分别下降6.87%和6.99%。报告期内，银河期货合并口径实现营业收入人民币93.72亿元，同比增长54.25%。其中，银河期货的子公司银河德睿资本管理有限公司在其转型中较好地承担了衍生品和交易平台作用，报告期内实现营业收入人民币87.61亿元、净利润人民币1.88亿元，同比分别增长61.60%和26.10%。

截至报告期末，银河期货共有分支机构48家，与2022年初持平。

（3）融资融券及股票质押

公司信用业务紧跟监管政策方向，把握行业发展大势，积极贯彻“三新一高”重大战略部署，聚焦服务国家科技自强战略、产业优化升级战略，充分运用信用业务工具服务实体经济，助力普惠金融和共同富裕，多措并举全方位提升业务核心竞争力。具体而言，公司坚持以客户为中心，加强金融科技应用，强化内控流程管理；积极拓展券源筹集渠道，重点挖掘专业投资者和机构客户，持续优化客户结构；不断健全风险防控体系，提高风险管理和防范能力；持续跟踪挖掘市场热点机会及创新业务模式，积极推动行权融资等新业务的增长；打造具有竞争力的股票质押+X业务集群，为上市公司及其股东提供多元化的综合金融服务。截至报告期末，公司融资融券余额人民币834亿元，市占率5.20%，较2022年初的5.12%有所提升，表现优于市场整体水平，其平均维持担保比例281%；股票质押规模人民币168亿元，平均履约保障比例302%，整体风险可控。

（4）资产管理

报告期内，银河金汇努力克服新冠疫情和资本市场波动等不利因素影响，不断完善治理机制和投研体系，产品结构进一步优化。不断加大绿色债券投资支持力度，创新业务模式，聚焦中小

162022年半年度报告

微企业和关键领域，用特色和优势积极服务国家战略，助力企业高质量发展。加大力度研发基于不同资产类型的新策略、新产品，在提升产品创设能力的同时，推动权益产品发展，丰富产品类型。完善营销体系建设，加大客服覆盖力度，研究制定国企、上市公司服务清单并进行重点拓展和挖掘，同时，银河金汇聚焦银行及理财子公司需求，在渠道方面深入合作，第三方渠道发行规模同比增长，营销体系和机制得到优化。报告期内，银河金汇实现营业收入人民币2.51亿元，同比增长4.21%。截至报告期末，银河金汇受托资产管理规模为人民币1208.40亿元（其中：集合资产管理产品规模为人民币476.50亿元，单一（定向）资产管理产品规模为人民币688.79亿元，专项资产管理产品规模为人民币43.10亿元）；截至报告期末，银河金汇管理产品数量265只（其中：集合98只、定向163只、专项4只）。

2、投资银行业务

报告期内，公司投行业务线巩固第一阶段改革成果，相关业务规模、收入均获得增长。报告期内，本集团投资银行业务实现营业收入人民币1.97亿元，同比增长8.91%。

（1）股权融资及财务顾问

随着资本市场全面改革稳步推进，基础制度不断完善，根据“建制度、不干预、零容忍”的方针，行业呈现“严监管”态势。根据 WIND资讯统计，2022年上半年我国资本市场股权融资金额为人民币 7377.77亿元，较 2021年同比下降 6.68%。其中 IPO融资人民币 3119.37亿元，同比上升45.77%。公司投资银行业务线积极践行国家战略、服务实体经济、贯彻落实公司五年战略发展规划，向高质量发展转型，并逐步构建“主题基金+基地式服务”长效发展模式。根据 WIND 资讯统计，报告期内公司股票主承销金额合计人民币83.44亿元，同比增长177.58%，市场排名第

20名，较2021年同期上升15名。其中，配股承销金额人民币31.99亿元，市场排名第6名；可

交债承销金额人民币10亿元，市场排名第7名。

（2）债券融资

根据 WIND 资讯统计，2022 年上半年中国债券市场发行总额人民币 31.50 万亿元，同比增长

6.53%。公司在加强业务协同的基础上，进一步发掘金融机构债券业务、地方政府债券业务和资产

证券化业务机会。报告期内，公司债券承销金额人民币1563.15亿元，同比增长59.16%，市场

排名第9名，较2021年同期上升5名。其中，地方债承销规模人民币969.15亿元，市场排名第

7名；短期融资券承销规模人民币44.00亿元，市场排名第6名；非政策性金融债承销规模人民币314.88亿元，市场排名第12名；中国银行保险监督管理委员会监管的资产证券化产品（简称ABS）承销规模人民币 14.42 亿元，市场排名第 10名。

（3）新三板

根据 WIND资讯统计，截至报告期末，新三板市场推荐挂牌企业数量 6728家，排除精选层公司平移至北交所影响，较2021年同期下降9.29%。报告期内，公司完成了1单新三板公司在北交所上市项目，完成了3单新三板定向发行项目。截至报告期末，公司存量持续督导项目43家，其中创新层17家，基础层26家。

172022年半年度报告

3、投资管理业务

（1）自营及其他证券交易服务

报告期内，投资业务条线紧紧围绕“四个服务”，落实“六稳”、“六保”任务，坚持“稳字当头、稳中求进”的工作总基调，冷静应对国际国内复杂的市场环境，有效防控投资风险，持续扩大投资规模，扎实推进年度经营计划，高效完成投资业务线改革。报告期内，本集团自营及其他证券交易服务实现营业收入人民币18.96亿元，同比下降7.00%。

*权益类投资

报告期内，公司继续强化权益投资管理，重新组建专业权益投资部门，秉承价值投资理念，强化投资管理能力，丰富权益投资工具，拓展投资模式和投资领域。公司不断寻求投资多元化发展，扩大量化投资、基金投资、定向增发投资、可转债及私募可交债投资等业务规模，在 A股、港股等多个市场进行投资布局，并灵活采取期货对冲手段，在市场剧烈波动中有效控制回撤。

*固定收益类投资

固定收益投资业务方面，公司积极从传统债券业务向 FICC业务转型升级，投资范围已逐步扩展至境内外 FICC业务全领域，并且构建了自营投资、产品创设、销售交易、固定收益做市等一体化综合业务模式，多项业务处于行业领先地位。2022年上半年，公司先后取得中金所首批国债期货主做市商、沪深交易所首批基金通平台做市商资格。公司 FICC做市业务规模与利润持续保持快速增长的良好势头，公司连续两年获得中金所国债期货优秀做市商金奖。公司发挥专业价值及做市商职能，以实际行动为市场提供流动性支持，助力资本市场稳定。目前，公司已成功上线相关业务平台，实现了银行间高效率的自动化做市报价，交易量在报告期内达人民币2974亿元。此外，公司积极参与地方政府专项债、商业银行小微债等特殊专项债种的做市交易，为市场上持续提供高效流动性支持。报告期内，公司创设首单信用保护凭证及首单挂钩公司债的信用保护工具，进一步推动了投融资一体化业务体系的发展，是公司服务实体经济、服务国家战略的重要举措。

*衍生品投资

报告期内，公司通过拓展多策略积极有效应对资本市场行情波动。公司场外期权和权益互换业务继续保持快速增长，公司开发新型交易结构，进一步丰富产品供给，为投资者提供了更多的投资和风险管理工具。截至报告期末，场外衍生品存量名义本金规模超过人民币600亿元，同比增长约110%。

*新三板做市业务

报告期内，公司坚持服务国家战略、服务中小微企业与提高业务核心竞争力相结合，深入挖掘新三板、北交所专精特新中小企业，持续提升做市报价质量，积极准备北交所混合交易做市。

截至报告期末，公司提供做市报价服务股票17只。公司稳步拓展基金做市业务，与重点核心机构客户建立业务联系，逐步提升公司全业务链、全价值链的综合金融服务能力。

（2）私募股权投资

182022年半年度报告

报告期内，银河创新资本立足主责主业，发挥“主题基金+基地式服务”业务模式的独特优势，坚持国家重大战略引领经营发展、经营发展融入国家重大战略，加大支持区域高质量发展的金融供给力度，积极推进多元募资体系建设，主题基金跨越式发展的基础不断夯实。同时，银河创新资本聚焦京津冀、长三角、粤港澳大湾区、海南自贸港等重点区域布局，支持区域实现转型升级、推动高质量发展，加大主题基金对科技型中小微企业的支撑作用，创新产业基金帮扶机制。报告期内，银河创新资本新增备案私募基金5只，规模人民币115.89亿元，新增备案数量和规模同时位列行业前列。报告期内，银河创新资本实现营业收入人民币1.07亿元，同比增长98.24%。

（3）另类资产投资

报告期内，银河源汇紧扣“协同”和“创收”的战略目标，以股权投资为基础，聚焦战略重点区域，进行稳健投资布局，公司的资本实力、盈利能力、管理水平都有较大提升。银河源汇聚焦于服务国家科技自强战略、服务普惠金融战略，坚持高科技实业投资的方向，进一步优化团队结构，积极布局高成长领域，多元化配置金融产品；报告期内，银河源汇2个股权项目上市发行（或批准待发行），6 个项目申报 IPO 获交易所受理。银河源汇通过适时减持已上市项目兑现收益，实现了公司业绩的稳健增长。报告期内，银河源汇实现营业收入人民币2.27亿元，同比增长

44.39%。

4、海外业务

报告期内，香港市场股债双杀，价量齐跌。香港恒生指数于报告期末收报21860点，较2021年末下跌6.57%；港股总市值于报告期末为港币39.06万亿元，较2021年末下降7.82%。报告期内，香港股票市场交投疲弱，港股日均成交金额为港币1368亿元，同比下降28%。港股报告期内集资总额为港币1140亿元，同比下降76%。银河国际控股积极优化业务布局，努力克服市场波动影响，投行业务及资管业务均取得逆势增长，其中，投行业务于报告期内完成2单香港联交所主板上市承销以及46单债券承销，投行业务收入同比增长49%，资产管理业务受托管理资产规模不断上升，带动其管理费收入同比增长9%。

报告期内，东南亚股市震荡下行，多数核心市场成交量下跌。马来西亚股市日均成交同比下降40%、泰国股市日均成交同比下降15%、新加坡股市日均成交同比下降3%，印度尼西亚股市因受新股集资活跃影响日均成交同比上升21%。报告期内，银河-联昌证券（银河-联昌证券国际私人有限公司）及银河-联昌控股（银河-联昌控股私人有限公司）继续巩固其在东南亚的市场优势，其股票经纪业务在新加坡市场排名第1位，在马来西亚市场排名第2位，在印尼及泰国市场排名均位于市场前列。

报告期内，银河国际控股合并口径实现营业收入人民币8.79亿元，同比下降16.64%；实现净利润人民币0.41亿元，同比下降72.21%。

192022年半年度报告

（二）2022年下半年挑战与展望

2022年下半年，公司将继续贯彻落实中央金融工作会议精神，服务“六稳”、“六保”工作大局，全力支持实体经济发展，积极落实好本年度经营计划，以实绩实效迎接党的二十大胜利召开。具体而言：

一是聚焦主业提升创新发展能力，为公司高质量发展塑造核心竞争力。财富管理业务利用公司资源积极推进渠道多元化发展，打造公司财富管理品牌；深耕客群的场景化经营，提升获客能力和服务水平；构建智能应用和服务，打造链接线上线下流量入口；持续推进立体化培训和实战经验交流，提升一线人员的财富管理服务能力和综合竞争力等。信用业务通过推广线上营销带来业务增量；拓展券源渠道，实现公募基金全覆盖和保险基金出借的联通落地；把握股票质押行业压降接近尾声、头部券商策略分化契机，构建“股票质押+X”新发展格局。资管业务继续巩固固收产品优势，对已布局的产品线实现规模扩充，通过扩充营销团队、建立直销系统、发挥直播平台宣传效果等加强营销力度，并与同业机构和理财子公司加强合作等。

二是加快发展“以企业为中心”的投融资业务。投行业务以改革创新为抓手，进一步加强能力建设，强化精细化管理，全面提升市场竞争力；确立“主题基金+基地式服务”发展模式，抓住自精选层开始逐步放开“保荐+直投”业务模式的机会，深入开展投融资一体化协同；全面提升研究定价、机构销售、协同合作和内部控制能力，为客户提供多元化、全周期的综合金融服务解决方案。

三是加快发展“以亚洲为中心”的国际业务。展望2022年下半年，银河国际控股继续围绕“以做实境外本土业务为基础，以做大跨境协同业务为核心”的总体工作思路，促进境内外协同发展，切实提高国际业务收入。

四是持续提高自有资金投资的增值能力和客需型业务的综合服务能力，努力保持传统优势业务收入贡献的稳定，积极拓展固收新品类投资、加大股票战略投资、权益基金以及偏中性、低敞口策略的投资力度，以客需型业务为抓手从自营投资向综合金融服务提供者方向转型。

五是切实加强研究服务的广度和深度，全面提高研究水平，以智库建设为目标，对内全面开展协同服务对外迅速提高行业地位和品牌影响力。

六是以“协同”和“创收”为重点，全面推行市场化管理原则，强化子公司和公司间的业务协同、资源对接，强化穿透式管理体制，从资本、人力、考核等方面匹配资源，全力支持子公司做大做强，提高收入、利润贡献度。

2022年8月26日，北京市金融服务工作领导小组发布《北京市“十四五”时期金融业发展规划》，北京市将推动在京证券、基金、期货机构提升创新能力，丰富投资产品，增强资本市场服务功能，支持包括银河证券在内的在京证券公司以市场化、国际化、规范化为导向，成为综合型、全能型投资银行，打造国际顶级券商机构。公司将积极予以响应落实，不断增强综合服务能力，提升市场竞争力，促进公司持续高质量发展。

202022年半年度报告

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用√不适用

四、报告期内主要经营情况

(一)主营业务分析

1财务报表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币变动比例科目本期数上年同期数

（%）

营业收入18210454119.8715139762170.2820.28

利息净收入2673924166.612651395443.920.85

手续费及佣金净收入3776072851.914094690088.51-7.78

投资收益1884040686.632701580484.95-30.26

其他收益48405065.9758592936.43-17.39

公允价值变动收益1517978102.08334812191.08353.38

汇兑收益16310862.1813860599.1217.68

其他业务收入8293385582.765283740451.6956.96

资产处置收益336801.731089974.58-69.10

营业成本13215123008.719714623360.6036.03

税金及附加67776287.6466275283.562.26

业务及管理费4793185866.474581996790.864.61

信用减值损失50893619.40-28506761.41不适用

其他资产减值损失32261791.856517083.32395.03

其他业务成本8271005443.355088340964.2762.55

营业外收入11676077.332787926.47318.81

营业外支出8553724.5578586285.94-89.12

所得税费用671558511.021063419076.64-36.85

少数股东损益671944.7031032739.78-97.83

经营活动产生的现金流量净额55852444540.2028276053814.8997.53

投资活动产生的现金流量净额-42315365713.10-2997717210.07-1311.59

筹资活动产生的现金流量净额6465837.77-9315096343.13不适用

营业收入变动原因说明：报告期内，本集团实现营业收入人民币182.10亿元，较2021年上半年增加人民币30.71亿元，增幅为20.28%。主要科目变动如下：手续费及佣金净收入较2021年上半年减少7.78%，主要由于经纪业务手续费净收入减少；投资收益较2021年上半年减少30.26%，主要由于处置交易性金融工具取得收益减少；公允价值变动损益较2021年上半年大幅增加，主要由于衍生金融工具和交易性金融负债规模增加以及公允价值波动的影响；其他业务收入较2021年上半年增加56.96%，主要由于银河德睿大宗商品销售业务带来收入增加；资产处置收益较2021年

212022年半年度报告

上半年减少69.10%，主要由于固定资产处置收益减少。

营业成本变动原因说明：报告期内，本集团营业支出人民币132.15亿元，较2021年上半年增加人民币35.00亿元，增幅为36.03%。主要科目变动如下：信用减值损失较2021年上半年大幅增加，主要由于信用类业务预期减值损失增加；其他资产减值损失较2021年上半年大幅增加，主要由于银河德睿大宗商品销售业务计提存货跌价损失增加；其他业务成本较2021年上半年增

加62.55%，主要由于银河德睿大宗商品销售规模增长导致成本增加；营业外收入较2021年上半年增加318.81%，主要由于非经营性政府补贴收入增加；营业外支出较2021年上半年减少89.12%，主要为捐赠支出和未决诉讼支出减少；所得税费用较2021年上半年减少36.85%，主要由于会计利润减少和免税收入增加。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营活动产生的现金流入人民币860.44亿元，占现金流入总量的58.17%。主要为：收取利息、手续费及佣金现金流入人民币115.24亿元，占比13.39%；回购业务资金净增加额人民币381.55亿元，占比44.34%；融出资金净减少现金净流入人民币92.64亿元，占比10.77%；收到其他与经营活动有关的现金人民币132.79亿元，占比

15.43%。经营活动产生的现金流出人民币301.92亿元，占现金流出总量的22.47%。主要为：拆

入资金的现金净流出人民币75.34人民币，占比24.95%；支付利息、手续费及佣金现金流出人民币34.93亿元，占比11.57%；支付给职工及为职工支付的现金流出人民币32.34亿元，占比10.71%，支付的各项税费现金流出人民币12.66亿元，占比4.19%；支付其他与经营活动有关的现金人民币146.65亿元，占比48.57%。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资活动产生的现金流入人民币63.01亿元，占现金流入总量的4.26%。主要为：取得投资收益收到的现金人民币21.81亿元，占比34.62%；

债权投资现金净流入人民币22.10亿元，占比35.07%；收到其他与投资活动有关的现金人民币

19.09亿元，占比30.30%。投资活动产生的现金流出人民币486.16亿元，占现金流出总量的36.18%。

主要为：其他债权投资的现金净流出人民币432.11亿元，占比88.88%；其他权益工具投资的现金净流出人民币49.67亿元，占比10.22%。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：筹资活动产生的现金流入人民币555.77亿元，占现金流入总量的37.57%。主要为：发行可转换公司债券收到的现金人民币77.44亿元，占比

13.93%；发行长期债券及长期收益凭证收到的现金人民币121.80亿元，占比21.92%；发行短期

债券及短期收益凭证收到的现金人民币351.90亿元，占比63.32%。筹资活动产生的现金流出人民币555.71亿元，占现金流出总量的41.35%。主要为：偿还各类债务支付的现金人民币530.03亿元，占比95.38%，分配股利、利润或偿付息支付的现金人民币22.08亿元，占比3.97%。

2本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

√适用□不适用

222022年半年度报告

单位：元币种：人民币主营业务分行业情况营业收入营业成本比毛利率毛利率比上分行业营业收入营业成本比上年增上年增减

（%）年增减（%）减（%）（%）

减少4.96个

证券经纪业务5296389414.632418806102.3254.33-5.535.98百分点

减少2.20个

期货业务9372308818.608829033419.125.8054.2557.94百分点

自营及其他证减少2.96个

1895561151.07179318411.2690.54-7.0035.27

券交易业务百分点

增加40.32个

投资银行业务196588693.30144109023.5326.708.91-29.74百分点

增加3.69个

资产管理业务251100528.97225064681.6610.374.210.09百分点

私募股权投资减少3.38个

335301258.83103949216.6869.0057.0976.32

及另类投资百分点

减少14.02个

海外业务878923621.38795662790.559.47-16.64-1.38百分点

其他-15719366.91519179363.59不适用不适用不适用不适用主营业务分地区情况营业收入营业成本比毛利率毛利率比上分地区营业收入营业成本比上年增上年增减

（%）年增减（%）减（%）（%）

增加1.48个

浙江533074940.76179728016.5866.28-1.83-5.96百分点

减少0.83个

广东440898271.11203377461.9753.87-4.16-2.40百分点

减少1.03个

北京383734868.03136732868.0864.37-1.281.67百分点

减少0.71个

上海277014044.03112986524.5259.21-7.80-6.17百分点

增加1.63个

江苏119608245.2064329455.2346.2214.0810.73百分点

减少1.29个

福建116409518.5554248814.0653.404.297.25百分点

增加3.50个

湖北110147472.4050432901.8854.21-2.89-9.78百分点

减少1.22个

山西89155728.6437167897.0558.31-4.04-1.15百分点

增加5.10个

四川86862560.4730404010.7065.00-4.58-16.70百分点

增加5.44个

辽宁66603852.8644290675.6333.50-0.92-8.42百分点

减少1.16个

河南58795363.6428915682.6350.82-2.080.29百分点

减少4.01个

重庆56467518.3331975252.6543.371.869.62百分点

232022年半年度报告

增加3.75个

安徽56425852.1826174567.1353.615.49-2.41百分点

增加1.01个

河北53121463.2922609634.9557.440.07-2.25百分点

增加11.66个

山东51715115.9630643633.7040.7513.23-5.37百分点

增加1.92个

云南44497317.4811875505.6073.31-6.88-13.13百分点

增加3.06个

青海37455792.268076789.8678.4419.034.24百分点

减少0.21个

内蒙古34787285.1414996431.5056.89-6.16-5.70百分点

增加1.64个

陕西29539508.3414101208.0752.263.690.25百分点

增加10.24个

江西27556603.8613599106.5550.655.58-12.56百分点

减少0.77个

国内其他地区137254888.6984843385.8338.19-6.91-5.72百分点

公司总部及子减少8.94个

14520404287.2711217950393.9922.7429.3546.27

公司百分点

减少14.02个

海外地区878923621.38795662790.559.47-16.64-1.38百分点

减少8.40个

合计18210454119.8713215123008.7127.4320.2836.03百分点

分主营业务板块看，本集团2022年上半年经营业绩主要来源于经纪业务、自营及其他证券交易业务、海外业务、私募股权投资及另类投资业务、资产管理业务、投资银行业务等。其中：证券经纪业务营业收入人民币52.96亿元，占公司营业收入的29.08%；期货业务营业收入人民币93.72亿元，占公司营业收入的51.47%，其中银河德睿大宗商品销售业务收入人民币81.95亿元，

占公司营业收入的45.00%；自营及其他证券交易业务营业收入人民币18.96亿元，占公司营业收入的10.41%；投资银行业务营业收入人民币1.97亿元，占公司营业收入的1.08%；资产管理业务营业收入人民币2.51亿元，占公司营业收入的1.38%；私募股权投资及另类投资业务营业收入人民币3.35亿元，占公司营业收入的1.84%；海外业务营业收入人民币8.79亿元，占公司营业收入的4.83%。

分地区看，北京、浙江、广东、上海及海外地区等地区营业收入和占公司营业收入的比重居前。

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

242022年半年度报告

1、资产及负债状况

单位：元本期期末本期期末上年期末金额较上数占总资数占总资项目名称本期期末数上年期末数年期末变情况说明产的比例产的比例动比例

（%）（%）

（%）客户和自有资金增

货币资金124507535143.7920.23113938328461.6520.349.28加结算备付客户和自有结算备

34908583382.355.6732294040054.315.778.10

金付金增加融出资金业务规模

融出资金88832737719.7714.4398193766693.1717.53-9.53减少交易性金主要为债券投资规

138592975551.0322.51135642907219.6024.222.17

融资产模增加主要为投资规模减

债权投资3064453989.120.505269449052.820.94-41.84少其他债权主要为投资规模增

125480652703.5420.3881232918495.8314.5054.47

投资加其他权益主要为投资规模增

39834010970.206.4734684602915.636.1914.85

工具投资加应付短期应付短期融资款规

31254634125.335.0827996979705.085.0011.64

融资款模增加转融通融入资金规

拆入资金8575720103.321.3916127940543.202.88-46.83模减少主要为交易性金融交易性金

26263103548.384.2716583935089.212.9658.36负债规模增加和市

融负债场价值波动影响主要为衍生金融工衍生金融

3072486476.420.504647303893.400.83-33.89具规模增加和市场

负债价值波动影响卖出回购主要为债券质押式

金融资产170540847804.0727.70134603887848.1624.0326.70回购规模增加款代理买卖主要为客户资金增

135981101387.8122.09128400821042.3122.925.90

证券款加代理承销投资银行业务产生

179381971.490.03--不适用

证券款代理承销证券款主要为应交企业所

应交税费440895914.640.07767125717.590.14-42.53得税和个人所得税减少主要为应付清算款

应付款项8657100158.191.415301303947.490.9563.30增加应付债券规模基本

应付债券85605069824.1513.9187384959696.7415.60-2.04持平其他说明

（1）资产结构

截至2022年6月30日，本集团资产总额为人民币6155.81亿元，较2021年末增加9.90%。

其中：货币资金为人民币1245.08亿元，占总资产的20.23%；结算备付金为人民币349.09亿元，占总资产的5.67%；融出资金为人民币888.33亿元，占总资产的14.43%；交易性金融资产为人民币1385.93亿元，占总资产的22.51%；其他债权投资为人民币1254.81亿元，占总资产的20.38%；

其他权益工具投资为人民币398.34亿元，占总资产的6.47%。本集团资产流动性良好、结构合理。

252022年半年度报告此外，根据会计政策，本集团以预期信用损失为基础，对金融工具计提相应减值并确认损失准备，资产质量良好。

（2）负债结构

截至2022年6月30日，本集团总负债人民币5148.11亿元，扣除代理买卖证券款和代理承销证券款后，自有负债为人民币3786.51亿元。其中：自有流动负债人民币3011.37亿元，占比79.53%；自有非流动负债人民币775.14亿元，占比20.47%。自有负债主要为短期借款人民币

83.89亿元，占比2.22%；应付短期融资款人民币312.55亿元，占比8.25%；拆入资金人民币85.76亿元，占比2.26%；交易性金融负债人民币262.63亿元，占比6.94%；卖出回购金融资产款人民币1705.41亿元，占比45.04%；应付款项人民币86.57亿元，占比2.29%；应付债券（长期次级债、长期公司债、可转债和长期收益凭证）人民币856.05亿元，占比22.61%；其他负债人民币

278.00亿元，占比7.34%。本集团的资产负债率78.98%，负债结构合理。本集团无到期未偿付债务，经营情况良好，盈利能力强，长短期偿债能力和流动性良好。

2、境外资产情况

√适用□不适用

(1)资产规模

截至报告期末，境外资产342.33（单位：亿元币种：人民币），占总资产的比例为5.56%。

(2)境外资产占比较高的相关说明

□适用√不适用其他说明公司境外资产主要为银河国际控股的资产以及公司存放境外的货币资金。

3、截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用公司所有权或使用权受到限制的资产具体参见“第十节财务报告附注六20.所有权受到限制的资产”。

4、其他说明

□适用√不适用

(四)投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

√适用□不适用

报告期内，公司对外投资事项主要为对子公司增资等。

262022年半年度报告

(1)重大的股权投资

√适用□不适用

报告期内及期后，公司分别完成向银河期货、银河国际控股增资事宜。其中，2022年5月，公司向银河期货增资人民币22亿元，银河期货注册资本由人民币23亿元增至人民币45亿元。

2022年7月，公司向银河国际控股增资港币20亿元，银河国际控股股本由港币50亿元增至港币

70亿元。

(2)重大的非股权投资

□适用√不适用

(3)以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

2022年6月30日2022年1月1日至6月30日止期间

项目名称初始投资公允价值公允价值利息净收入投资收益

成本/名义金额变动

交易性金融资产135824780235.79138592975551.03-1247881653.51-2152013583.10

其他债权投资123348059998.96125480652703.541744904545.15440622545.4258168880.58

其他权益工具投资38901823283.0739834010970.20-474776232.83182633501.68

交易性金融负债26902758824.7726263103548.38--44619775.891342019815.33

衍生金融工具491618795154.92-1062686376.97--273433293.362311281079.05

(五)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(六)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

1、银河期货有限公司，注册资本人民币45亿元，本公司持有100%的股权，主要业务范围为

商品期货经纪、金融期货经纪、期货投资咨询、资产管理、基金销售。按照中国企业会计准则编制的财务报表，截至2022年6月30日，银河期货总资产为人民币700.52亿元，净资产为人民币

65.37亿元；2022年上半年，实现营业收入人民币93.72亿元，净利润人民币4.06亿元。

2、银河创新资本管理有限公司，注册资本人民币10亿元，本公司持有100%的股权，主要业

务范围为资产管理、项目投资和投资管理等。按照中国企业会计准则编制的财务报表，截至2022年6月30日，银河创新资本总资产为人民币15.14亿元，净资产为人民币11.83亿元；2022年上半年，实现营业收入人民币1.07亿元，净利润人民币0.35亿元。

3、中国银河国际金融控股有限公司，注册资本港币70亿元（2022年7月，由港币50亿元增至港币70亿元），本公司持有100%的股权，主要业务范围为通过多家全资子公司和合资公司银河-联昌证券及银河-联昌控股在中国香港地区及新加坡、马来西亚、印度尼西亚、泰国、印度、

272022年半年度报告

韩国、英国、美国和毛里求斯等国家开展证券及期货经纪、研究分析、投资银行、融资融券、资

产管理、财富管理、外汇交易以及衍生产品、证券自营等业务。按照中国企业会计准则编制的财务报表，截至2022年6月30日，银河国际控股总资产人民币341.72亿元，净资产人民币45.07亿元；2022年上半年，实现营业收入人民币8.79亿元，净利润人民币0.41亿元。

4、银河金汇证券资产管理有限公司，注册资本人民币10亿元，本公司持有100%的股权，主

要业务范围为证券资产管理。按照中国企业会计准则编制的财务报表，截至2022年6月30日，银河金汇总资产为人民币16.64亿元，净资产为人民币13.56亿元；2022年上半年，实现营业收入人民币2.51亿元，净利润人民币0.19亿元。

5、银河源汇投资有限公司，注册资本人民币30亿元，本公司持有100%的股权，主要业务范

围为使用自有资金对企业进行股权投资或债权投资，或投资于与股权投资、债权投资相关的其他投资基金。按照中国企业会计准则编制的财务报表，截至2022年6月30日，银河源汇总资产为人民币35.88亿元，净资产为人民币33.73亿元；2022年上半年，实现营业收入人民币2.27亿元，净利润人民币1.46亿元。

(七)公司控制的结构化主体情况

√适用□不适用

截至报告期末，本集团合并了51家结构化主体，这些主体包括资产管理计划及合伙企业等。

对于本集团作为管理人的资产管理计划，以及作为普通合伙人或投资管理人的合伙企业，在综合考虑对其拥有的投资决策权及可变回报的敞口等因素后，认定对部分资产管理计划及部分合伙企业拥有控制权，并将其纳入合并范围。2022年6月30日，上述纳入合并范围的结构化主体的权益为人民币171.54亿元。

(八)主要的融资渠道、为维持流动性水平所采取的措施和相关的管理政策，融资能力、或有负债（如有）及其对财务状况的影响

本公司长期保持稳健的财务政策，注重对资产流动性的管理，融资渠道顺畅。报告期内，公司主要采用拆借、回购、短期融资券、短期收益凭证、转融通等手段，筹集短期资金。同时，公司可根据市场环境和自身需求，通过发行公司债券、次级债券、永续次级债、可转债等其他主管部门批准的方式融入长期资金。目前，公司已在多家商业银行取得综合授信额度，公司可根据自身业务需要，综合使用上述债务融资工具融入资金。截至报告期末，本公司已获得的授信额度约人民币3922亿元。

五、其他披露事项

(一)可能面对的风险

√适用□不适用

282022年半年度报告

报告期内，公司围绕继续提升风险管理能力、切实防控重大风险两大目标开展风险管理工作，持续建设完善风险管理制度体系，重点优化完善场外衍生品业务风险管理、负面清单管理、资产风险等级分类管理等多项风险防控机制；紧跟市场加强风险监测、分析，综合运用压力测试等手段加强前瞻研判，评估审视风险偏好，动态优化调整各级风险限额，保障业务发展的同时降低边际增量风险；持续加大数据治理、系统建设、风险计量等领域的人才和资源投入，推进风险管理专业管理工具进一步丰富，自动化、智能化水平进一步提升；不断深化“穿透式，全覆盖”集团全面风险管理，加强突发事件、重点领域、重点业务风险评估、排查与管控，有效应对市场剧烈波动的风险挑战。报告期内，公司风险总体可控，未发生重大风险。

1、影响公司经营的主要风险

公司经营活动面临的风险主要包括市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险、网络安全风险等。报告期内，公司采取有效措施，积极有效应对各类风险，保障了经营活动安全开展。

（1）市场风险

市场风险指在证券市场中因证券价格、利率、汇率等不利变动而导致所持金融工具的公允价

值或未来现金流量发生波动导致公司发生潜在或事实损失的风险，包括证券价格风险、利率风险、汇率风险等。市场风险主要通过敏感性和 VaR 等专业性指标来衡量，通过设置风险敞口、规模、集中度、损失限额、敏感性、VaR等风险限额，对限额指标进行计量和监控来动态管理市场风险。

截至报告期末，集团 VaR为人民币 1.24亿元。

*证券价格风险

证券价格风险指因证券市场价格变动（利率风险或汇率风险引起的变动除外）而引起的金融工具公允价值或未来现金流量变动导致公司持仓发生损失的风险。

公司的证券价格风险主要来自自有资金投资、做市等业务持仓。为有效控制该风险，公司主要采取以下措施：一是运用期货、期权等金融衍生工具，进行有效的风险对冲；二是实施严格的风险限额管理，控制好风险敞口、规模、集中度、损失限额、VaR、敏感性等指标，对风险限额等指标实施风险监控、计量、分析、评估、报告，及时发现和处置风险，并定期或不定期结合市场、业务变化以及风险特征变动等调整风险限额，以应对风险潜在变化；三是采用量化分析方法及时评估风险，结合情景分析、敏感性分析、风险绩效归因、压力测试等方法对证券组合的风险进行动态、前瞻性评估。

*利率风险

利率风险指因无风险利率、信用利差、收益率曲线形态、基差变动等不利变化等引起固定收

益类资产及衍生品亏损的风险。公司涉及利率风险的资产主要包括银行存款、结算备付金、存出保证金及债券等。公司利用 DV01（基点价值，简称 DV01）等敏感性指标作为监控利率风险的主要工具，通过优化配置固定收益品种的久期、凸性等来控制投资组合的 DV01 等指标，采取国债期货、利率互换等衍生品对冲利率风险，将利率风险控制在可控、可承受范围内。报告期内，公司总体的利率风险可控。

292022年半年度报告

*汇率风险

汇率风险指由于汇率不利变动而导致公司持仓发生损失的风险。目前，公司大部分交易以人民币结算为主，公司实际面临的汇率风险相对较小。随着公司国际业务、跨境业务的逐步拓展以及人民币国际化进程的推进，汇率风险将逐步显现，目前公司主要采取外汇衍生品进行对冲等合理有效的措施管理汇率风险。

（2）信用风险信用风险指因融资方或交易对手未能按期履行契约中的义务而造成损失的风险。公司主要采用事前评估和事后跟踪的办法管理信用风险。在事前评估阶段，公司持续完善内部信用评级体系，加强授信管理，优化信用风险限额体系，推进建立负面清单管理机制，切实把控前端风险，充分运用同一客户管理工具，有效防范客户集中度风险。在存续期管理阶段，公司定期评估和监控信用风险，持续跟踪影响客户信用资质的重大事项，并根据客户信用状况变化及时调整授信额度；

不断提升信用风险计量能力，密切监控信用风险敞口；实施常态化风险排查，加强风险分类管理，推进风险预警管理机制建设、提升风险预警预判能力，及时发现、报告、处置违约风险，提前制定风险应对措施或预案。

报告期内，公司债券投资信用风险偏好相对稳健，信用债投资主体以央企、国企为主，AA+级（含）以上占比约95.08%，整体信用等级较高，违约风险较低。报告期末，公司融资融券业务存量负债客户平均维持担保比例为281%，股票质押回购交易负债客户平均履约保障比例为302%。公司总体信用风险在可承受范围内。

（3）流动性风险

流动性风险指公司日常运营过程中出现资金短缺导致无法正常履行支付、结算、偿还、赎回等与金融负债有关的义务的风险。

为有效应对和管理流动性风险，公司主要采取以下措施：一是建立并持续优化流动性风险指标体系，每日监控公司流动性风险情况，及时进行风险预警、报告；二是不断优化流动性风险计量模型，提高指标的精确性和前瞻性；三是开展定期压力测试，分析评估公司整体流动性风险水平；四是开展定期应急演练，持续加强公司流动性应急能力；五是不断优化资产负债结构，建立分层次的流动性储备体系，并通过货币市场、资本市场和银行授信等实现资本补充渠道的多样化；

六是加强对大额资金运用的实时监测和管理，实现资金的集中调度和流动性的统一管理。

报告期内，公司总体的流动性风险可控，优质流动性资产和储备较为充足，各项流动性风险监管指标持续满足监管要求。

（4）操作风险

操作风险指因公司流程不完善、人员操作不恰当、系统故障等内部问题，或由自然灾害、欺诈等外部事件带来损失的风险。

为有效管理操作风险，公司建立健全操作风险管理制度体系，全面实施操作风险与控制自我评估（RCSA）、关键风险指标管理（KRI）、操作风险事件收集（LDC）三大管理工具，并持续推

302022年半年度报告

进操作风险管理系统建设和功能完善。通过操作风险管理三大工具的深入应用，以及三大工具间联动机制的建立，实现事前、事中、事后的闭环管理。公司建立操作风险识别、计量、监控和报告机制，并对操作风险实行分级管理，对于中等级及以上的操作风险事件、关键风险指标超限、或经评估存在中等级及以上剩余风险的流程，要求各相关单位建立行动计划并切实整改。公司以操作风险管理促进内部控制体系完善，通过建立内控监督部门协同工作机制，实现数据、成果、系统平台共享，提升内控联动和工作质效。报告期内，公司未发生重大操作风险事件。

（5）网络安全风险

网络安全风险是指公司使用信息和通信技术带来的数据保密性、完整性或可用性的风险，以及公司网络运营技术导致业务中断从而造成的财产损失等风险。

为有效应对和管理网络安全风险，公司主要采取以下措施：建立健全网络安全管理制度，落实网络安全责任制，充分利用各类技术手段，建立健全网络安全技术保障体系；建设同城灾备和异地备份的容灾体系，确保网络物理环境安全；采用数据备份技术和硬件冗余备份技术，提高网络系统的硬件、软件及数据安全。关键节点实现信息安全管控，包括网络规划与隔离、信息系统安全基线、网络准入、办公终端管控等；部署防病毒和数据防泄露系统，在网络边界部署防火墙、应用防火墙、流量安全检测系统等网络安全设备；定期对重要系统开展安全漏洞扫描工作，并聘请外部安全厂商对公司重要系统进行安全评估、渗透测试和等级测评；制定了完善的信息系统突

发事件应急预案，并定期组织演练。报告期内，公司总体的网络安全风险可控，公司重要信息技术系统安全稳定运行。

2、公司已或拟采取的对策及措施

公司始终高度重视风险管理，持续完善风险管理体系建设，强化风险管理方法工具应用，持续推进风险管理信息系统建设，实行贯穿全程的风险管理，同时以并表管理为抓手切实推进集团强化风险管理工作深入，为公司持续稳健经营保驾护航。

（1）深化集团全面风险管理体系建设

公司董事会、经营管理层自上而下高度重视风险管理，牢固树立底线思维，践行防范化解金融风险重要使命，组织领导深化集团全面风险管理各项工作，不断改善风险管理环境，增强风险管理保障，提高风险管理水平。公司建立并实施集团风险偏好，匹配业务发展和风险管理需要优化分级的风险限额体系，持续完善风险管理机制流程，加强 T+1 风险计量监控，不断优化风险报告体系，强化风险管理文化宣传及培训，做实子公司垂直风险管理，切实深化集团化风险管理体系建设。

（2）强化风险管理方法工具应用

公司持续加大资源投入力度，加强风险评估和计量手段，强化风险管理方法工具应用，及时充分识别风险，审慎评估各类风险，持续监测风险情况，积极有效应对风险，及时全面报告风险。

报告期内，公司重点优化信用减值模型和经济资本模型，综合运用 GPU（并行计算方法，简称“GPU”）和 PDE（偏微分方程算法，简称“PDE”）等算法计量复杂场外衍生品估值、希腊字母、VaR、PFE

312022年半年度报告（潜在信用风险敞口，简称“PFE”）和压力测试等，提高风险计量的精度和效率，不断完善和优化流动性资产变现、现金流缺口、流动性压力测试等模型，持续强化风险计量水平；运用宏观情景压力测试模型以及相应风险传导模型，加强风险前瞻研判；推进风险绩效归因研究及应用，科学评价风险收益水平；持续推进内部信用评级体系建设与推广应用，优化风险预警模型与系统建设，深化同一客户同一业务风险管理，完善负面清单管理机制，建立资产风险等级分类管理机制；

优化损失数据库、关键风险指标、风险控制与自我评估等操作风险基础工具，推进深化运用。

（3）加强风险管理信息智能化建设

公司依托“数据中台”建设集团风险数据集市，支持集团风险数据集中整合及统一管控，实现母子公司各类风险数据全面、及时、准确的采集与处理。在此基础上，搭建专业化风险管理系统集群，提升风险管理的信息化、自动化、智能化水平，全面支持各类风险计量、监控、预警、报告等工作。公司搭建全面风险管理平台，整合各专业风险管理系统成果，实现集团风险信息集中汇总及多维度展示与报告。截至报告期末，公司已搭建了集团风险数据集市、市场风险计量平台、信用内部评级系统、操作风险管理系统、融资类业务风险监控系统、流动性风险管理系统、

并表管理系统、经济资本计量系统、全面风险管理平台等。公司持续提升自主研发比例，稳步推进各风险管理系统建设及功能完善，有效支持集团化风险管理工作。

（4）实行贯穿全程的风险管理

公司对各项业务实行贯穿全程的风险管理，包括业务开展前的风险评估、风险控制流程设计、风险控制指标设计及阈值设置、风险管理配套制度设计以及相应的风险监控信息系统建设等环节，以及业务开展过程中的事前评估审核，事中风险计量、独立监控、风险排查、风险报告，事后进行风险考核、参与风险处置等，使风险管理有效覆盖业务全流程。

（5）深化“全覆盖、穿透式”垂直风险管理

公司建立统一的子公司垂直风险管理机制，制定、落实差异化的子公司风险管理方案。前置评估子公司基础制度、重要限额、重大投资决策、新业务新产品等重要风险环节，有效控制子公司关键风险；将各级子公司纳入集团风险并表管理，推进母子公司系统对接和数据全面采集，将子公司风险纳入 T+1 集团统一风险计量、监测及报告；建立母子公司日常对接沟通机制，落实对子公司首席风险官等关键风险岗位人员垂直管理，针对性实施境外子公司关键岗位人员派驻，切实保障子公司垂直风险管理体系有效运行。

(二)其他披露事项

√适用□不适用

1、证券营业部、分公司新设和处置情况

截至报告期末，公司共有37家分公司、495家证券营业部。

（1）证券营业部撤销情况

322022年半年度报告报告期内，公司根据中国证监会《关于取消或调整证券公司部分行政审批项目等事项的公告》等要求，完成了6家营业部撤销工作，分别是牡丹江东一条路证券营业部、中卫鼓楼东街证券营业部、昔阳下城街证券营业部、郴州人民东路证券营业部、灵石小河南路证券营业部及淮安洪泽东十道证券营业部。

（2）分公司、营业部迁址情况

公司持续进行营业网点布局调整和优化，报告期内完成分支机构同城迁址共计25家，其中分公司2家，证券营业部23家。

*分公司迁址

省/自治区/直序号分公司现地址辖市

1江苏省江苏分公司南京市建邺区燕山路179号1701-1室

2北京市北京分公司北京市西城区金融大街11号金融街国际酒店15层1502/1503/1504

*证券营业部迁址

省/自

序号治区/原证券营业部名称现证券营业部名称现地址直辖市

南京市建邺区燕山路179号1701-1

1江苏省南京花神大道证券营业部南京燕山路证券营业部

室

2重庆市重庆银桦路证券营业部重庆两江证券营业部重庆市渝北区青枫南路97、99号

三明市三元区新市北路999号1幢

3福建省三明列东街证券营业部三明新市北路证券营业部

一层16号店福建省福州市鼓楼区恒力金融中心

4福建省福州冶山路证券营业部福州湖东路证券营业部

6层01单元部分、03、04单元

北京市朝阳区广渠路39号院2号楼

5北京市北京方庄南路证券营业部北京双井证券营业部

1至7层101内一层01单元、五层

湖南省长沙市雨花区韶山北路254

6湖南省长沙解放中路证券营业部长沙韶山北路证券营业部

号汇富中心302黑龙江黑龙江省齐齐哈尔市铁锋区军校街

7齐齐哈尔龙华路证券营业部齐齐哈尔龙华路证券营业部

省1号00单元01层01号二层甘肃省白银市白银区红星路280号

8甘肃省白银红星路证券营业部白银红星路证券营业部

7幢1-01

江西省赣州市于都县贡江镇贡江大

9江西省于都濂溪路证券营业部于都贡江大道证券营业部

道枫叶江畔13#01揭阳市榕城区临江北路华诚花园

（二期）N 幢 102 号，南区 101、113

10广东省揭阳望江北路证券营业部揭阳临江北路证券营业部

号、115、115-1号、116号，南区12幢储藏室 A、E 号厦门市思明区塔埔东路165号101

11福建省厦门塔埔东路证券营业部厦门塔埔东路证券营业部

单元-1浙江省绍兴市诸暨市浣东街道东旺

12浙江省诸暨东一路证券营业部诸暨东旺路证券营业部

路218号中山火炬开发区德仲证券营中山市火炬开发区会展东路1号德

13广东省中山翠岭路证券营业部

业部仲广场1幢2层2卡之一广东省肇庆市端州区103区星湖大

14广东省肇庆星湖大道证券营业部肇庆星湖大道证券营业部

道北侧恒裕城二层 205H、205I

辽宁省沈阳市和平区和康街65-1号

15辽宁省沈阳长白西路证券营业部沈阳和康街证券营业部

13-16门（一层、三层）

332022年半年度报告

湖南省怀化市鹤城区迎丰中路丰和

16湖南省怀化迎丰西路证券营业部怀化迎丰中路证券营业部

园1、2栋202室深圳市龙华区龙华街道景龙社区龙

17广东省深圳龙华证券营业部深圳龙华证券营业部华大道3639号壹成中心花园十一区

2栋2-15、2-30至2-37

浙江省杭州市富阳区鹿山街道江滨

18浙江省杭州江滨西大道证券营业部杭州江滨西大道证券营业部

西大道170-23至170-25号北京市丰台区西铁营中路1号院1

19北京市北京翠林路证券营业部北京翠林路证券营业部号楼-5至16层101内15层1505、

1506号

辽宁省大连市庄河市世纪大街一段

20辽宁省庄河向阳路证券营业部庄河世纪大街证券营业部

6号征泰国际大厦一楼101号门市

惠州市惠阳区淡水街道东华大道和

21 广东省 惠州淡水证券营业部 惠州淡水证券营业部 白云路交汇处诚杰国际商业中心 A

幢16层13、14、15号

22深圳市龙岗区龙城街道爱联社区黄广东省深圳龙翔大道证券营业部深圳大运中心证券营业部

阁路122号133-15、301-8深圳市南山区粤海街道高新区社区

23广东省深圳民治证券营业部深圳深圳湾证券营业部高新南九道10号深圳湾科技生态园

10 栋 A 座 24 层 03B、04B

2、动态风险控制指标监控和补足机制建立情况

公司风险控制指标管理组织体系完善，风险控制指标的管理、监控、压力测试、内部审计检查及其他相关工作均由各相关部门指定专人专岗负责。2022年，公司使用风险控制指标动态监控系统对日常净资本及流动性风险控制指标进行动态监控，实现了公司净资本及流动性风险控制指标的实时、动态监控和预警。为预防公司大额到期债务等因素对期末风险控制指标的冲击和影响，公司通过提前测算和预测期末净资本及流动性风险控制指标，及时采取短期借款、发行长期债券等有效措施，防范可能发生的风险控制指标超标风险。2022年上半年动态监控表明，公司各项净资本及流动性风险控制指标持续符合监管规定。根据市场、业务发展的需要，定期和不定期地进行压力测试和敏感性分析，分析未来可能出现的状态对公司净资本及流动性风险控制指标的影响，并制定相应的应对措施，确保各项风险控制指标达标。

报告期内，公司加强资产负债的匹配管理，确保公司流动性安全、合理资产定价、优化资产配置等工作，努力提高公司资产负债管理水平。公司建立了净资本动态补足机制和长期补足规划，公司通过发行收益凭证、短期融资券等筹措短期资金提高流动性覆盖率，并通过发行长期公司债、永续次级债等方式补充长期可用稳定资金，提升净稳定资金率，从而确保公司业务发展与抗风险能力的动态平衡。公司做好资本配置和债务融资安排，当资本充足目标持续下降或存在潜在大幅下降因素时，根据市场条件适时启动融资计划，以保障资本充足水平。截至报告期末，公司发行的长期次级债存续4只，永续次级债3只，补充附属净资本人民币183.39亿元。报告期内，本公司净资本等各项风险控制指标均持续符合相关监管要求。

3、员工人数、薪酬及培训计划

342022年半年度报告

报告期末，本集团员工12861人（含销售类客户经理），其中本公司9555人（含销售类客户经理）。

公司员工薪酬由基本工资、津贴、绩效奖金和福利构成。公司基本工资是薪酬构成中相对固定的部分；津贴包括管理津贴、专业津贴等，是基本工资的补充。绩效奖金根据完成业绩和考核结果进行分配发放。公司按照国家规定为员工提供社会保险、住房公积金等法定福利，同时公司还为员工提供企业年金、补充医疗保险等补充福利。

员工培训方面，公司坚持集中统筹与分层管理相结合的管理模式，在合理分配培训资源、提升培训有效性的前提下，加大培训力度，尤其是对一线业务人员的培训力度。报告期内，受新冠疫情影响，公司共组织实施线上培训17期，累计参训2千余人次。培训内容涉及海外归国员工爱国主义理想信念培训、管理培训、业务培训、员工通用技能培训、职业技能培训、新员工培训等，使得各条线专业人员的综合素质、专业深度、执行能力及创新能力得到提升。

352022年半年度报告

第四节公司治理

一、股东大会情况简介会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期会议决议

1.通过《董事会2021年度工作报告》。

2.通过《监事会2021年度工作报告》。

3.通过《关于审议公司2021年年度报告的议案》。

4.通过《关于审议公司2021年财务决算方案的议案》。

5.通过《关于审议公司2021年度利润分配方案的议案》。

http://www.sse.com.cn 6.通过《关于审议公司 2022 年度资本性支出预算的议案》。

2021年度股东大会 2022 年 6 月 29 日 http://www.hkexnews.hk 2022 年 6 月 30 日 7.通过《关于聘任公司 2022 年度外部审计机构的议案》。

http://www.chinastock.com.cn 8.通过《关于提请审议 2020 年度陈共炎先生的薪酬清算方案的议案》。

9.通过《关于提请审议2020年度陈静女士的薪酬清算方案的议案》。

10.通过《关于修订<监事会议事规则>的议案》。

11.通过《关于提请股东大会选举魏国强先生为第四届监事会股权监事的议案》。

12.通过《关于提请审议发行股份一般性授权的议案》。

http://www.sse.com.cn 1.通过《关于提请审议陈共炎先生不再担任公司执行董事的议案》。

2022年第一次临时

2022 年 8 月 18 日 http://www.hkexnews.hk 2022 年 8 月 19 日 2.通过《关于提请审议王晟先生担任公司执行董事的议案》。

股东大会

http://www.chinastock.com.cn 3.通过《关于发行永续次级债券有关事项的议案》。

具体详见公司于指定媒体披露的《2021年度股东大会决议公告》（公告编号：2022-056）和《2022年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2022-074）

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

□适用√不适用

362022年半年度报告

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形

董事长、执行董事、董事会战略发展委员会主任、执行陈共炎离任委员会主任

陈亮董事长、董事会战略发展委员会主任、执行委员会主任选举屈艳萍监事会主席选举魏国强股权监事选举

王晟总裁、执行委员会副主任、执行董事、副董事长聘任罗黎明副总裁聘任

杜鹏飞业务总监、执行委员会委员、董事会秘书聘任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用□不适用1、2022年1月27日，公司第四届监事会2022年第二次临时会议审议通过《关于提请选举屈艳萍女士担任中国银河证券股份有限公司第四届监事会主席的议案》，选举屈艳萍女士担任公

司第四届监事会主席。

2、2022年3月30日，公司第四届董事会第六次会议（定期）审议通过《关于提请聘任罗黎明先生担任公司副总裁、执委会委员的议案》，同意聘任罗黎明先生担任公司副总裁、执行委员会委员，不再担任公司业务总监职务，自本议案审议通过之日起生效。

3、2022年3月30日，公司第四届董事会第六次会议（定期）审议通过《关于提请聘任杜鹏飞先生担任公司业务总监、执委会委员的议案》，同意聘任杜鹏飞先生担任公司业务总监、执行委员会委员，自本议案审议通过之日起生效。2022年4月29日，公司第四届董事会第七次会议（定期），审议通过了《关于提请审议杜鹏飞先生兼任公司董事会秘书的议案》，同意杜鹏飞先生兼任公司董事会秘书，同时陈共炎先生不再代行董事会秘书职责。

4、2022年6月29日，公司2021年度股东大会通过《关于提请股东大会选举魏国强先生为

第四届监事会股权监事的议案》，选举魏国强先生担任公司第四届监事会股权监事。

5、2022年7月13日，公司第四届董事会第九次会议（临时）审议通过《关于提请审议陈亮先生担任公司董事长的议案》，选举陈亮先生担任公司董事长、执行委员会主任，根据《公司章程》等制度规定担任公司法定代表人及董事会战略发展委员会主任，不再担任公司副董事长、总裁、执行委员会副主任。2022年7月27日，公司完成法定代表人变更登记手续，并取得北京市市场监督管理局换发的《营业执照》，现公司法定代表人为陈亮先生。

6、2022年7月13日，公司第四届董事会第九次会议（临时）审议通过《关于提请审议王晟先生担任公司执行董事、总裁的议案》，同意聘任王晟先生担任公司总裁、执行委员会副主任；并推荐王晟先生为公司执行董事候选人。其中，推荐王晟先生为公司执行董事候选人事项尚需提交公司股东大会审议批准。

372022年半年度报告7、2022年7月13日，公司第四届董事会第九次会议（临时）审议通过《关于陈共炎先生不再担任公司董事长、董事的议案》，陈共炎先生因到龄退休，公司董事会同意陈共炎先生不再担任公司董事长、执行董事、董事会战略发展委员会主任、执行委员会主任职务，陈共炎先生将不在公司担任任何其他职务。其中，陈共炎先生不再担任公司董事长、董事会战略发展委员会主任、执行委员会主任事项自议案审议通过之日起生效；陈共炎先生不再担任执行董事事项尚需提交公司股东大会审议批准。

8、2022年8月18日，公司2022年第一次临时股东大会审议通过《关于提请审议陈共炎先生不再担任公司执行董事的议案》和《关于提请审议王晟先生担任公司执行董事的议案》，同意陈共炎先生不再担任执行董事，同意选举王晟先生为公司执行董事。

9、2022年8月18日，公司第四届董事会第十次会议（临时）审议通过《关于提请审议王晟先生担任公司第四届董事会副董事长的议案》，同意选举王晟先生担任公司第四届董事会副董事长。

10、2022年8月18日，公司第四届董事会第十次会议（临时）审议通过《关于调整董事会专门委员会人员构成的议案》，同意王晟先生担任董事会战略发展委员会和合规与风险管理委员会委员，陈亮先生不再担任董事会合规与风险管理委员会委员。

三、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否

每10股送红股数（股）-

每10股派息数(元)（含税）-

每10股转增数（股）-利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明董事会不建议向公司股东分配截至2022年6月30日止六个月的中期股息

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用□不适用事项概述查询索引

2015年 7月 8日，公司发布 H股公告，内容如下： 2015年 7月 8日联交所《自愿性公告》

在依法履行相关程序的前提下，本公司将积极推动实施本公司员工持股计划

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

382022年半年度报告

员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

392022年半年度报告

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用√不适用

(二)重点排污单位之外的公司的环保情况说明

√适用□不适用

1、因环境问题受到行政处罚的情况

□适用√不适用

2、参照重点排污单位披露其他环境信息

□适用√不适用

3、未披露其他环境信息的原因

√适用□不适用经核查，本公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。

本公司严格遵守《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规，报告期内未出现因违反环保相关法规而受到处罚的情况。公司对环境的影响主要是日常办公的能源资源消耗和排放，对环境影响较小。公司2022年社会责任报告中将对具体办公排放数据和相关管理信息予以披露。

(三)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用√不适用

(四)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用□不适用

报告期内，公司协助北京银行股份有限公司、中国银行股份有限公司发行2笔绿色债券，总发行规模人民币390亿元，其中公司实际承销规模共计人民币47.5亿元。在研究层面，公司连续三年担任亚洲合作金融协会绿色金融委员会的主任单位与学术支持单位，并组建了由博士后专题研究员，煤炭、有色，建材、环保等各行业相关研究员组成的绿色金融研究团队。公司牵头的课题《ESG 与上市公司高质量发展关系研究》荣获“2021 证券业协会优秀课题奖”。在此基础研究上，2022年公司继续牵头 ESG 及双碳相关课题，如证券业协会《“双碳”目标下绿色资本市场发展路径研究》、上市公司协会《上市公司践行 ESG、履行社会责任与提升质量关系研究》、金融学

402022年半年度报告

协会《资本市场支持实现“双碳”目标路径研究》等。同时，公司参与社会科学院上市公司蓝皮书 ESG 主题的撰写。在实践层面，公司在香港子公司银河国际控股成立双碳创新中心，协同东南亚子公司银河联昌为有双碳转型需求的公司提供咨询等定制化服务。

(五)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

√适用□不适用

本公司属于低能耗、轻污染的以商务办公为主的金融企业，不会对自然环境及自然资源产生重大影响，日常资源消耗主要为办公用电、公务用车使用的汽油、自来水以及办公用纸，排放物主要来自能源消耗所产生的碳排放、生活污水、日常办公产生的办公及生活垃圾等无害废弃物。

公司持续推行无纸化办公及运营，鼓励线上会议代替线下会议，报告期内共计召开线上会议

125次，在降低企业会议成本、提升协作效率的同时有效降低碳排放。在公务车辆管理方面，公司

持续优化调整公司公务车辆使用与管理，全面加强节假日期间公务用车的管理，规范公司车辆加油卡和速通卡的使用，杜绝公车私用风险。公司鼓励员工乘坐公共交通，倡导低碳出行。

在节约水电方面，公司办公大厦为节约水资源配备了感应式水龙头，并在公共区域照明采用定时开关系统，随季节照明时间不同，随时调整大厦夜间照明时间。为降低空调使用频率，公司优化设置公共区域空调温度和使用时间，以达到节约用电、助力减少碳排放的目的。

二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用□不适用

2022年是实现巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接的深化之年。公司深入学习贯彻习

近平总书记关于实施乡村振兴战略的重要论述，认真落实中投公司关于乡村振兴帮扶工作的决策部署，以及中国证监会和中国证券业协会关于乡村振兴帮扶工作的指导意见，按照“一手抓成效巩固，一手抓乡村振兴”的帮扶工作思路，不断推动定点帮扶静宁县乡村振兴工作落地见效。报告期内，公司投入帮扶资金人民币650万元，引入帮扶资金人民币400万元，消费帮扶人民币600余万元，帮助销售人民币375万元，培训各类人员1200余人。

报告期内，公司帮扶工作取得阶段性成效：

1、守牢防止返贫目标。公司牵头为甘肃省静宁县3.5万脱贫不稳定、边缘易致贫、基本生活

出现严重困难的“三类人口”及农村一二类低保人员购买防返贫保险，有效帮助甘肃省静宁县守住不发生规模性返贫的底线。

2、夯实产业振兴基础。公司帮助甘肃省静宁县再次成功申请郑州商品交易所（以下简称“郑商所”）苹果“保险+期货”县域全覆盖项目，目前甘肃省静宁县是全国唯一连续5年获批郑商所苹果“保险+期货”的县域，从而较好助力甘肃省静宁县苹果产业振兴。

412022年半年度报告

3、保持人才帮扶力度。公司先后选派9名挂职干部，保持5名挂职干部在位，具体担任职务

为甘肃省静宁县副县长、乡村振兴局副局长、农业农村局副局长、人力资源和社会保障副局长以及驻村第一书记。

4、开展党建共建活动。甘肃分公司党总支依托属地资源，与杨咀村党支部开展结对共建1次，

较好实现基层党组织优势互补、资源互享、相互促进。

5、加强帮扶资金监管。外聘会计师事务所加强对公司投入甘肃省静宁县帮扶资金的审计并持续跟踪督导。

422022年半年度报告

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用如未能及时履是否有如未能及时承诺承诺是否及时行应说明未完承诺背景承诺方承诺时间及期限履行期履行应说明类型内容严格履行成履行的具体限下一步计划原因对招股说明书不存在虚假记与首次公开发行中央汇金投资

其他载、误导性陈述或者重大遗长期是是不适用不适用相关的承诺有限责任公司漏的承诺

自公司 A股上市与首次公开发行中央汇金投资其他避免同业竞争承诺之日至不再为公是是不适用不适用相关的承诺有限责任公司司实际控制人关于持股流通限制期满后两与首次公开发行自持股流通限制其他银河金控年内股份减持价格及减持比是是不适用不适用相关的承诺期满后两年内例的承诺对招股说明书不存在虚假记与首次公开发行

其他银河金控载、误导性陈述或者重大遗长期是是不适用不适用相关的承诺漏的承诺

自公司 A股上市与首次公开发行其他银河金控避免同业竞争承诺之日至不再为银是是不适用不适用相关的承诺河证券控股股东

与首次公开发行公司董事、高摊薄即期回报采取填补措施其他长期是是不适用不适用相关的承诺级管理人员的承诺对招股说明书不存在虚假记

与首次公开发行公司董事、高

其他载、误导性、陈述或者重大长期是是不适用不适用相关的承诺级管理人员遗漏的承诺

432022年半年度报告

对招股说明书不存在虚假记与首次公开发行

其他公司监事载、误导性、陈述或者重大长期是是不适用不适用相关的承诺遗漏的承诺对招股说明书不存在虚假记与首次公开发行

其他本公司载、误导性陈述或者重大遗长期是是不适用不适用相关的承诺漏的承诺

公司董事、高摊薄即期回报采取填补措施其他长期是是不适用不适用级管理人员的承诺

公司董事、监对募集说明书及其摘要不存

与再融资相关的其他事、高级管理在虚假记载、误导性陈述或长期是是不适用不适用承诺人员者重大遗漏的承诺摊薄即期回报采取填补措施其他银河金控长期是是不适用不适用的承诺其他银河金控减少及规范关联交易的承诺长期是是不适用不适用

442022年半年度报告

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

四、半年报审计情况

□适用√不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

其他情况说明：报告期内，公司无涉案金额超过人民币1000万元，且占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上的重大诉讼、仲裁事项。

自报告期初至本报告披露日，本公司已披露的相关诉讼、仲裁事项情况如下：

1、太平基金管理有限公司对公司提起仲裁案、浦银安盛基金管理有限公司对公司提起仲裁案、公司诉葛洪涛融资融券交易纠纷案、公司诉徐国栋融资融券交易纠纷案及公司对周伟洪、王惠芬、

江苏国澄装备技术研究院有限公司、周晨、周艳萍、周政申请强制执行案等案件，具体情况详见公司2021年报相关内容。截至本报告披露日，前述案件尚无实质性进展。

2、公司与长春市祥升投资管理有限公司股票质押式回购交易纠纷案

该案件详见公司2021年度报告相关内容。就其中公司与被申请人长春市祥升投资管理有限公司仲裁案，2022年6月，公司收到吉林省长春市中级人民法院发还的本案执行案款2753450.33元，本案剩余购回交易金额、利息、违约金等款项仍在执行中。具体情况见公司2022年6月16日于指定媒体披露的《关于仲裁进展的公告》（公告编号：2022-052）。

3、杨振华股票质押项目公证债权文书强制执行案和申请仲裁案

该案件详见公司2021年度报告相关内容。2022年1月，公司已收到案外人代被执行人杨振华支付款项合计人民币25000000元。具体情况详见公司2022年1月29日于指定媒体披露的《中国银河证券股份有限公司关于仲裁进展的公告》（公告编号：2022-011）。

2022年2月16日，公司与被执行人杨振华、罗隽（以下合称“被执行人”）就两案执行事

宜共同签署了《执行和解协议》，达成执行和解方案。截至2022年2月28日，被执行人按照《执行和解协议》约定向公司支付两案全部款项合计人民币178704839.87元；公司已向北京市第一

452022年半年度报告

中级人民法院提交结案说明文件及《撤销并解除冻结申请书》。具体情况详见公司2022年3月12日于指定媒体披露的《关于申请执行案件及仲裁进展的公告》（公告编号：2022-016）。

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用□不适用

本报告期内，公司、公司控股股东银河金控、公司实际控制人汇金公司均不存在未履行法院生效判决或者所负数额较大的债务到期未清偿等不良诚信的状况。

十、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用□不适用事项概述查询索引本公司第三届董事会第五十五次会议（临时）审议通过了《公司与银详见公司2020年6月1河金控续签证券和金融产品交易框架协议并设定2020-2022年关联日于指定媒体披露的交易上限的议案》。截至目前，本次关联交易议案尚待银河金控董事《中国银河证券股份有会及股东大会审议通过，本公司亦无法于2020年12月31日前与银限公司关于签订<证券河金控签署《证券和金融产品交易框架协议之补充协议（一）》。在和金融产品交易框架协本公司股东大会审议通过该关联交易并与银河金控签署补充协议议之补充协议（一）>暨前，本公司与银河金控开展的任何新的证券及金融产品交易将严格关联交易进展的公告》遵守《联交所上市规则》及《上海证券交易所股票上市规则》的相关(公告编号：2020-051)规定。

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、与日常经营相关的主要关联/连交易

本集团严格按照《上交所上市规则》、《香港联交所上市规则》、《公司信息披露管理制度》

和《公司关联交易管理办法》开展关联/连交易，本集团的关联/连交易遵循公平、公开、公允的原则，关联/连交易协议的签订遵循平等、自愿、等价、有偿的原则。报告期内，本集团根据《上交所上市规则》与《香港联交所上市规则》对关联/连交易披露如下：

●上交所上市规则项下的日常关联交易

462022年半年度报告

（1）手续费及佣金净收入

单位：元币种：人民币关联方名称关联交易内容本期发生额上期发生额代理销售金融产品及交易

银河基金及旗下管理的各基金5217681.4412907289.77席位租赁业务手续费收入

银河资本资产管理有限公司证券经纪、期货经纪、代理

(以下简称“银河资本”)及旗销售金融产品、托管等业2617567.814777722.35下管理的各产品务手续费收入

（2）业务及管理费

单位：元币种：人民币关联方名称关联交易内容本期发生额上期发生额中国银河投资管理有限公司

房屋租赁支出7305834.5439623691.71（以下简称“银河投资”）

（3）交易性金融资产

单位：元币种：人民币关联方名称关联交易内容期末余额期初余额

证通股份有限公司交易性金融资产43789073.4636638130.73

（4）应收款项

单位：元币种：人民币关联方名称关联交易内容期末余额期初余额应收代理销售金融产品及

银河基金及旗下管理的各基金1889954.725753670.28交易席位租赁手续费

银河资本及旗下管理的各产品应收托管业务手续费229560.881058539.21

（5）其他资产

单位：元币种：人民币关联方名称关联交易内容期末余额期初余额

中证丽泽置业（北京）有限公司投入项目公司的购

1154126007.431154126007.43

责任公司地建房款项

（6）代理买卖证券款

单位：元币种：人民币关联方名称关联交易内容期末余额期初余额

银河投资及旗下管理的各产品证券经纪业务30085154.158754243.77

银河资本及旗下管理的各产品证券经纪业务12825251.9826105223.25北京银河鼎发创业投资有限公

证券经纪业务904.9626765718.17司北京银河吉星创业投资有限责

证券经纪业务7891019.551521698.73任公司

中国银河资产管理有限公司证券经纪业务4897185.51275.45

●《联交所上市规则》项下的持续关连交易

2021年12月28日，本公司与银河金控订立了《证券及金融服务框架协议》，据此，于2022年1月1日至2024年12月31日之期间内，本集团按一般商业条款向银河金控及其附属公司（以

472022年半年度报告下简称“银河金控集团”）提供证券及金融服务，包括(1)证券经纪服务、(2)代理销售服务、(3)交易席位出租及(4)任何其他相关证券及金融服务。本公司就提供该等服务向银河金控集团收取手续费及佣金，并就该等服务中所涉及的托管资金向银河金控集团支付利息。本公司所收取的手续费和佣金以及所支付的利息由双方参考当时市价并按照有关法律及法规协商厘定。由于银河金控为本公司控股股东，因而为本公司的关连人士。因此，上述交易构成本公司在《联交所上市规则》下的持续关连交易。

就截至2024年12月31日止三个年度，本集团根据《证券及金融服务框架协议》向银河金控集团提供的证券及金融服务所收取的手续费及佣金的年度上限分别为人民币4.58亿元、人民币

4.99亿元及人民币5.41亿元；本集团就托管资金向银河金控集团支付利息的年度上限分别为人

民币0.25亿元、人民币0.30亿元及人民币0.35亿元。由于年度上限按《联交所上市规则》的适用百分比率计算高于0.1%但低于5%，因此，根据《联交所上市规则》，本公司须遵守申报、公告及年度审核的规定，但可豁免遵守独立股东批准的规定。

报告期内，本集团向银河金控集团提供证券及金融服务的收支如下表：

币种：人民币单位：元

2022年1月1日

项目2022年度上限至2022年6月30日止

收入8129818.68458000000.00

其中：证券经纪服务2513235.90

代理销售服务2673154.19

交易席位出租2678963.87

其他相关证券及金融服务264464.72

费用216779.8125000000.00

其中：利息支出216779.81

(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用□不适用事项概述查询索引

2018年7月18日，公司第三届董事会第四十次会议（临时）审议通详见公司2018年7月19过了《关于以现金等方式收购银河金控所持银河基金管理有限公司日于指定媒体披露的50%股权意向的议案》，公司拟收购银河金控所持有的银河基金50%《关于拟收购银河基金股权。银河金控是公司的控股股东，本次交易构成关联交易，预计不管理有限公司50%股权构成重大资产重组。本次收购尚待取得中华人民共和国财政部的批意向暨关联交易的公准，本次收购涉及的银河基金控股股东变更事项尚待取得中国证监告》（公告编号：2018-会的批准。047）

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

482022年半年度报告

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用

随着公司业务不断发展，为满足公司经营管理需要，进一步优化公司经营环境，2018年7月18日，公司第三届董事会第四十次会议（临时）审议通过了《关于提请审议中国银河证券股份有限公司参与北京丽泽商务区地块联合投标建设经营性用房的议案》，同意公司建设自持独栋经营性用房，预计面积约4万平方米，预估费用约人民币19.2亿元（最终以实际发生为准，最高不超过人民币20亿元）。公司参与该联合投标建设项目相关后续事宜，授权经营管理层具体办理，项目推进情况分阶段适时向董事会汇报。具体详见公司2018年7月19日于指定媒体披露的《关于联合投资建设经营性用房暨关联交易的公告》（公告编号：2018-048）。2019年12月16日，公司与合作方——中证机构间报价系统股份有限公司签署合作协议，并于2019年12月19日根据招标文件有关规定在北京市丰台区市场监督管理局注册项目公司——中证丽泽置业(北京)有限责

任公司及取得营业执照，注册资本人民币2000万元。2020年1月，公司支付人民币860万元，其中，人民币330万元为公司向项目公司实缴资本，人民币530万元为向项目公司提供的借款，该借款在公司单方增资后将转为公司对项目公司的实缴注册资本。根据合作双方签署的合作协议，在取得主管部门（北京市规划与自然资源委员会和地块所在地区政府）对于双方对项目公司股权

比例进行调整的同意，公司单方增资，届时公司出资比例为34%。

2020年8月26日，公司与合作方（中证机构间报价系统股份有限公司）注册的项目公司——中证丽泽置业（北京）有限责任公司收到《北京市发展和改革委员会、北京市住房和城乡建设委员会关于丰台区丽泽金融商务区南区 F-22、F-23地块 F3其他类多功能用地项目核准的批复》

（京发改（核）【2020】231号），同意中证丽泽置业（北京）有限责任公司开发建设丰台区丽泽金融商务区南区 F-22、F-23地块 F3其他类多功能用地项目。2020年 12月 31日，中证丽泽置业(北京)有限责任公司召开2020年第二次临时股东会决议批准其增资扩股有关事项的议案，会议决议通过公司对中证丽泽单方增资人民币536.41万元，增资后中证丽泽注册资本金为人民币

2536.41万元，其中公司出资人民币866.41万元，出资比例为34.16%。2021年4月1日，公司

收到合作方《关于告知中证报价与会管参建单位签署完成股权转让协议有关事项的函》，告知将

492022年半年度报告

其所持中证丽泽56.75%股权（对应认缴注册资本金1439.25万元）转让给相关会管参建单位。

2021年末，前期借款人民币530万元转为公司对项目公司的实缴注册资本，并另行支付增资款项

人民币6.41万元及开发建设资金人民币2049.52万元。截至本报告披露日，公司共向中证丽泽置业（北京）有限责任公司投入资金（含地价款、契税、印花税、注册资本、建设开发资金等）

人民币11.63亿元。

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他重大关联交易

□适用√不适用

(七)其他

□适用√不适用

十一、重大合同及其履行情况

1托管、承包、租赁事项

□适用√不适用

2报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用□不适用

502022年半年度报告

单位：元币种：人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保担保发生担保方与担保是否关日期担保担保主债是否担保担保反担担保上市被担担保担保物为关联

(协起始到期务情已经是否逾期保情方公司保方金额类型（如联方关议签日日况履行逾期金额况的关有）担保系署完毕系

日)无报告期内担保发生额合计（不包括对子公-司的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 -公司的担保）公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计90017712.22

报告期末对子公司担保余额合计（B） 7834086038.77

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 7834086038.77

担保总额占公司净资产的比例(%)7.77

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保-

的金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保-

对象提供的债务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E） -

上述三项担保金额合计（C+D+E） -未到期担保可能承担连带清偿责任说明无

(1)2016年8月及2017年8月，公司先后向本公司下属子公司银河金汇提供净资本担保人民币10亿元及人民

币20亿元，以满足其业务发展的需要。

担保情况说明(2)截至2022年6月30日，银河国际控股已提供担保及类担保合计金额为人民币48.34亿元，在董事会批准的担保额度内。已授权尚未提供的担保额度为人民币

6.66亿元。

（1）2017年6月22日，公司2016年度股东大会审议通过《关于向银河金汇增加净资本担保的议案》，同意向银河金汇另行提供净资本担保人民币30亿元，以满足其业务发展需要。截至报告期末，该担保尚未履行。

（2）2021年8月30日，公司第四届董事会第二次会议（定期）审议并通过了《关于提请审议银河国际增持银河-联昌股份履行提高担保和类担保金额的议案》。根据业务发展需要，同意为银河-联昌证券国际私人有限公司及其子公司和银河-联昌控股私人有限公司及其子公司（以下合称“银河-联昌”）提供的担保和类担保授权额度上限由现有人民币35亿元分阶段增加至人民币70亿元。其中，在联昌并购项目第一次期权行权交割即银河国际控股于银河-联昌持股75%

512022年半年度报告后，银河国际控股为银河-联昌提供的担保和类担保金额上限为人民币55亿元；在第二次期权行权交割即银河国际控股于银河-联昌持股100%后，银河国际控股为银河-联昌提供的担保和类担保金额上限为人民币70亿元。截至2022年6月30日，银河国际控股为银河-联昌提供的担保和类担保金额上限为人民币55亿元。报告期末，银河国际控股已提供担保及类担保的金额为人民币48.34亿元，已授权尚未提供的担保额度为人民币6.66亿元。

3其他重大合同

√适用□不适用

截至报告期末，本公司重大采购事项及以前期间延续至报告期内的此类事项详见下表：

单位：万元币种：人民币合同合作方合同签署日合同期限截止日期合同主要内容概述合同金额备注全称期合同有效期自2021年6合作方向公司提供上海浦合同第一年月1日至2025年5月31东新区龙沪路399号“金2694.41万元；合同日止。合同有效期（包括桥”数据中心服务项目包第二年2，739.61万顺延后的服务终止日期）括：数据中心技术服务、数元；合同第三年

2021年1月

上交所技术届满的两个月前，任何一据中心运营支撑服务、数据2830.01万元；合同

25日、2021

有限责任公方若未向对方书面提出终中心定制服务。12954.04第四年4690.01万年10月12司止合同，则本合同项自动金桥数据中心补充协议明元。根据补充协议，日按照合同第四年约定顺延确自2021年7月1日收费对收费标准进行了一年，以此类推。2021年标准进行调整。调整，按照调整后的

10月12日签署了补充协收费标准每年据实议。结算。

神州数码系金桥数据中心第一期机房

2021年12月至本合同约定的双方义务

统集成服务基础设施和国产网络设备1813.57-

9日全部履行完毕之日终止

有限公司采购北京安达信

2021 年 12 月 至本合同约定的双方义务 金桥数据中心第一期 IT 建

通系统集成1890.00-

9 日 全部履行完毕之日终止 设项目 Arista 交换机采购

有限公司神州数码金桥数据中心第一期建设

2021年12月至本合同约定的双方义务（中国）有上证通极速交易低延时特1099.00-

9日全部履行完毕之日终止

限公司配服务器采购公司集中交易等系统为支深圳市金证持交易所的政策性改造及

2022年6月至本合同约定的双方义务

科技股份有业务部门的个性化需求，1035.00-

1日全部履行完毕之日终止

限公司采购的标准化软件模块28

项、个性化开发模块12项由上海卡方信息科技有限

公司向公司提供卡方 ATGO上海卡方信

2022年5月主动算法服务，并负责卡

息科技有限2022年6月30日止1200.00-

30 日 方 ATGO 主动算法相关系统

公司

的安装、使用培训、技术支持和维护

十二、其他重大事项的说明

√适用□不适用

2022 年 3 月，公司完成人民币 78 亿元 A 股可转债的发行。具体详见本报告第九节债券相关

情况中有关可转换公司债券情况。

522022年半年度报告

十三、报告期内及期后公司及子公司、保荐代表人面临的行政监管措施及相关事项

1、银河金汇收到深圳证监局对其采取出具警示函措施的决定2022年4月18日，银河金汇收到《深圳证监局关于对银河金汇证券资产管理有限公司采取出具警示函措施的决定》（【2022】61号）。深圳证监局认为银河金汇在从事资产证券化业务过程中，存在以下问题：一是组织架构、人员配备、内控机制不完善。未设立专职质控团队；内核履职独立性不足，个别承做人员参与内核表决工作；未由专门职能部门或团队负责证券发行与承销工作；立项、承销、存续期管理制度不健全。二是部分资产证券化业务项目尽职调查存在依赖发行人、第三方提供资料的情形，核查不充分；工作底稿归档不及时、不完整；存续期管理对基础资产质量变化情况、原始权益人持续经营情况关注不足。

公司高度重视，立即要求银河金汇进行自查及整改，并发布《关于银河金汇资产证券化业务被监管采取出具警示函措施的合规提示函》，对银河金汇进行合规提示。银河金汇收到《深圳证监局关于对银河金汇证券资产管理有限公司采取出具警示函措施的决定》之后，立即按照公司员工违规行为处理办法的规定，开展本事件的核查和责任认定工作。截至目前，银河金汇已完成本事件的调查工作，按照公司制度和流程完成责任认定的审议程序，并对相关事项进行积极整改。

2、公司收到北京证监局关于采取责令改正行政监管措施的决定2022年7月1日，公司收到北京证监局《关于对中国银河证券股份有限公司采取责令改正行政监管措施的决定》，北京证监局在对国寿安保-国保新三板2号资产管理计划（以下简称“新三板2号”）检查中认为，公司在履行托管人职责方面存在以下违规问题：一是对于管理人国寿安保基金管理有限公司（以下简称管理人）多次调整新三板2号持有的中科招商估值技术，仅是被动接受管理人的意见，且在已发现管理人未事先按照产品合同约定与托管人进行商定的情况下，亦未提出异议，客观上默许了管理人上述违规行为的发生。二是在新三板2号单位净值低于止损线后，未能发现并提示管理人存在主动申购货币基金等违反合同约定的情形。北京证监局认为，上述问题反映公司未能勤勉谨慎地履行托管职责，未按照基金合同对相关投资限制约定进行严格监督，违反了《证券投资基金托管业务管理办法》（证监会令第92号）第四条，第二十

一条第一款的规定。根据《证券投资基金托管业务管理办法》（证监会令第92号）第三十八条的规定，北京证监局对公司采取责令改正的行政监管措施。

公司对此事项高度重视，立刻组织人员梳理相关问题，制定后续整改措施；拟按要求提交整改方案并在限期内完成整改，同时根据公司相关制度开展事故调查和责任认定工作。

3、公司保荐代表人收到北京证券交易所对其采取自律监管措施的决定7月18日，公司保荐代表人李雪斌、梁奋收到北京证券交易所《关于对李雪斌、梁奋采取自律监管措施的决定》（北证监管执行函【2022】8号），北京证券交易所认为，在河南硅烷科技发展股份有限公司（以下简称“硅烷科技”）公开发行并上市项目中，签字保荐代表人李雪斌、梁奋存在以下违规事实：硅烷科技公开发行股票并上市的申请文件于2021年12月29日获

532022年半年度报告

得受理并审核期间，硅烷科技于2022年5月9日披露《关于公司前期会计差错更正公告》，对

2018年至2021年年度财务报告中涉及的会计差错事项进行说明，并对2018年至2021年的财务

数据进行了追溯调整。李雪斌、梁奋作为硅烷科技项目签字保荐代表人，未能通过全面核查验证在申报前发现并处理前述会计错报事项，未能勤勉尽责，违反了《北京证券交易所向不特定合格投资者公开发行股票并上市审核规则（试行）》第22条，《北京证券交易所证券发行上市保荐业务管理细则》第4条、第5条的规定，对相关事项负有责任。鉴于上述违规事实及情节，根据《北京证券交易所自律监管措施和纪律处分实施细则》第十六条的规定，对李雪斌、梁奋采取出具警示函的自律监管措施。

公司高度重视上述问题，要求投行部门严肃对待，尽快整改，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市审核规则》《保荐业务细则》等相关规定，规范履行保荐职责，诚实守信，勤勉尽责，对发行上市申请文件和信息披露资料进行全面核查验证，杜绝相关问题再次发生；同时，公司根据相关制度开展事故调查和责任认定工作。

十四、其他披露事项

（一）董事、监事及最高行政人员于本公司及相联法团的股份、相关股份或债券之权益及淡仓

截至报告期末，就本公司所获得的资料及据董事所知，董事、监事及本公司最高行政人员于本公司或其法团（定义见《证券及期货条例》第 XV部）的股份、相关股份或债券中概无拥有(i)须根据《证券及期货条例》第 XV部第 7及 8分部须通知本公司及香港联交所之权益及淡仓（包括根据《证券及期货条例》的该等条文被当作或视为拥有的权益或淡仓），或(ii)须根据《证券及期货条例》第 352条规定须在存置之权益登记册中记录，或(iii)须根据《标准守则》的规定通知本公司和香港联交所之权益或淡仓。

（二）董事监事购入股份或债权证的权利

于报告期内及截至报告期末，概无存在任何安排，而该安排的其中一方是本公司、本公司的附属公司或控股公司、或本公司的控股公司的附属公司，且该安排的目的或其中一个目的是使任何董事、监事或彼等各自配偶或未满18岁的子女通过购入本公司或任何其他法人团体的股份或债券的方式而获益。

（三）购买、出售或赎回公司上市证券

除本报告所披露之外，于报告期内，公司及其附属公司于报告期内并无购买、出售或赎回公司任何上市证券。

（四）遵守《企业管治守则》

作为在香港及上海上市、注册在国内的公司，公司严格遵守上市地和国内的法律、法规及规范性文件的要求，依法合规运作，始终致力维护和提升公司良好的社会形象。公司根据《公司法》、《证券法》等法律法规以及监管规定，形成了股东大会、董事会、监事会、管理层之间分

542022年半年度报告

权制衡、各司其职的公司治理结构，确保公司的规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的会议召集、召开程序、表决程序合法有效，公司信息披露真实、准确、及时、完整，投资者关系管理高效务实，公司治理科学、严谨、规范。

报告期内，公司严格遵守《企业管治守则》，除守则条文第 F.2.2条外，遵守了全部守则条文，并达到了《企业管治守则》中所列建议的大多数最佳常规条文的相关要求。根据守则条文第F.2.2条，董事长应出席年度股东大会。本公司时任董事长陈共炎先生因其他工作安排未能出席本公司2021年年度股东大会，其委托时任副董事长陈亮先生主持会议，并与股东进行了有效沟通。

（五）遵守《标准守则》

公司已就董事、监事进行证券交易采纳《标准守则》。本公司向所有董事和监事就遵守《标准守则》作出特定查询，所有董事和监事皆确认，于报告期内完全遵守《标准守则》所载的守则规定。

（六）董事会及其专门委员会运作情况

报告期内，董事会召集1次年度股东大会，提交审议议案12项。董事会积极组织、督促落实股东大会决议，并对决议执行情况进行跟踪。董事会召开4次会议，审议议案35项。战略发展委员会召开3次会议，合规与风险管理委员会召开1次会议，提名与薪酬委员会召开4次会议，审计委员会召开3次会议。各专门委员会充分发挥专业优势，为董事会决策提供有力支持，进一步提高董事会的决策效率和决策水平。

（七）监事会运作情况

报告期内，监事会召开6次会议。履职监督检查委员会召开2次会议，财务监督检查委员会召开3次会议。

（八）其他期后事项

1、重大股权投资

详见本报告第三节管理层讨论与分析之四、报告期内主要经营情况之（四）投资状况分析相关内容。

2、债券发行情况

详见本报告第九节债券相关情况。

3、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

详见本报告第四节公司治理二公司董事、监事、高级管理人员变动情况相关内容。

552022年半年度报告

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、股东情况

(一)股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)91062

截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）0

注：股东总数包括 A股普通股股东和 H股登记股东。报告期末 A股东 90385户、H股登记股东

677户。

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股前十名股东持股情况

持有有质押、标记股东名称报告期内增比例限售条或冻结情况股东期末持股数量（全称）减（%）件股份股份性质数量数量状态中国银河金融控国有

0518653836451.160无0

股有限责任公司法人

562022年半年度报告

香港中央结算境外（代理人）有限-23000368833954636.380无0法人公司（注1）香港中央结算有境外

33418371936720190.920无0

限公司（注2）法人中国证券金融股国有

0840782100.830无0

份有限公司法人境内兰州银行股份有非国

0419418820.410无0

限公司有法人中国建设银行股

份有限公司－国泰中证全指证券

2430400266067830.260无0其他

公司交易型开放式指数证券投资基金中国建设银行股

份有限公司－华宝中证全指证券

2060700184834820.180无0其他

公司交易型开放式指数证券投资基金全国社保基金四

14992782149927820.150无0其他

一二组合中山金融投资控国有

12229100142412130.140无0

股有限公司法人嘉兴市高等级公国有

0114978280.110无0

路投资有限公司法人前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件股份种类及数量股东名称流通股的数量种类数量中国银河金融控股有限责任公人民币普通股5160610864

5186538364

司境外上市外资股25927500

香港中央结算（代理人）有限

3688339546境外上市外资股3688339546公司（注1）香港中央结算有限公司（注

93672019人民币普通股93672019

2）

中国证券金融股份有限公司84078210人民币普通股84078210兰州银行股份有限公司41941882人民币普通股41941882

中国建设银行股份有限公司－国泰中证全指证券公司交易型26606783人民币普通股26606783开放式指数证券投资基金

中国建设银行股份有限公司－华宝中证全指证券公司交易型18483482人民币普通股18483482开放式指数证券投资基金全国社保基金四一二组合14992782人民币普通股14992782中山金融投资控股有限公司14241213人民币普通股14241213

572022年半年度报告

嘉兴市高等级公路投资有限公

11497828人民币普通股11497828

司前十名股东中回购专户情况说无明

上述股东委托表决权、受托表无

决权、放弃表决权的说明

未知上述股东之间是否存在关联/连关系或构成一致行动人。

上述股东关联关系或一致行动其中，香港中央结算（代理人)有限公司所持有股份为境外投的说明 资者委托代理持有的 H股股份；香港中央结算有限公司所持

有股份为境外投资者通过沪股通所持有的 A 股股份。

表决权恢复的优先股股东及持无股数量的说明

注 1：香港中央结算（代理人）有限公司为公司 H股非登记股东所持股份的名义持有人，为代表多个客户持有，其中包括银河金控持有公司的 25927500 股 H股。

注 2：香港中央结算有限公司是沪股通投资者所持有公司 A股股份的名义持有人。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用√不适用

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用√不适用

(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(三)其他说明

□适用√不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

五、主要股东及其人士于公司股份及相关股份的权益及淡仓

截至报告期末，据董事合理查询所知，以下人士（并非公司董事、监事或最高行政人员）于股份或相关股份中，拥有根据《证券及期货条例》第XV部第2及第3分部须向公司披露并根据《证券及期货条例》第336条已记录于公司须存置登记册内的权益或淡仓：

582022年半年度报告

占本公司已占本公司已好仓╱淡持有的股份数目

股份 发行股份总 发行 A股╱ 仓╱可供

主要股东名称权益性质（股）（附注类别 数的百分比 H 股总数的 借出的股

1）

(%)百分比(%)份受控制的法团

A股 5160610864 50.91 80.06 好仓的权益

汇金公司（附注2）受控制的法团

H股 25927500 0.26 0.70 好仓的权益

A股 实益拥有人 5160610864 50.91 80.06 好仓

银河金控（附注2）

H股 实益拥有人 25927500 0.26 0.70 好仓

Wenze

International

Investment H股 实益拥有人 219524000 2.17 5.95 好仓Limited（附注 3及4）受控制的法团

王义礼（附注 3） H股 219524000 2.17 5.95 好仓的权益受控制的法团

焉雨晴（附注 4） H股 219524000 2.17 5.95 好仓的权益受控制的法团

H股 189194364 1.87 5.13 好仓

Black Rock 的权益

Inc.（附註 5） 受控制的法团

H股 1431500 0.01 0.04 淡仓的权益

附注1：根据《证券及期货条例》第336条，倘股东于本公司的持股量变更，除非若干条件已达成，否则股东毋须知会本公司及香港联交所，故股东于本公司之最新持股量可能与呈交予香港联交所的持股量不同。

附注2：汇金公司直接持有银河金控约69.07%的股权，因此被视为拥有银河金控直接持有的

5160610864股 A股权益及 25927500股 H股权益。

附注 3：王义礼持有 Wenze International InvestmentLimited50%的股权，因此被视为拥有Wenze International Investment Limited所持有的 219524000股 H股权益。

附注 4：焉雨晴持有 Wenze International Investment Limited50%的股权，因此被视为拥有Wenze International Investment Limited所持有的 219524000股 H股权益。

附注 5： Black Rock Inc.透过其控制的多间实体持有 189194364股 H股好仓及 1431500股 H股淡仓。其中，有 44500股 H股好仓及 1431500 股 H股淡仓乃涉及衍生工具，类别为：非上市衍生工具－以现金交收。

除上述披露外，截至报告期末，公司并不知悉任何其他人士（本公司董事、监事及最高行政人员除外）于公司股份或相关股份中拥有根据《证券及期货条例》第336条规定须记录于登记册内之权益或淡仓。

592022年半年度报告

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

602022年半年度报告

第九节债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

√适用□不适用

(一)企业债券

□适用√不适用

(二)公司债券

√适用□不适用

612022年半年度报告

1、公司债券基本情况

单位：亿元币种：人民币投资者是否存适当性在终止债券利率交易场交易机债券名称简称代码发行日起息日到期日还本付息方式安排上市交余额（%）所制

（如易的风有）险

中国银河证券股份单利按年计息，不面向合报价、

有限公司非公开发计复利，每年付息格投资询价和

行 2020 年次级债券 20 银河 C2 162909.SH 2020/1/13 2020/1/14 2023/1/14 40 3.75 一次，到期一次还 上交所 者发行 否协议交

（第一期）（品种本，利息随本金的和交易易方式

二）兑付一起支付的债券

中国银河证券股份单利按年计息，不面向合报价、

有限公司非公开发计复利，每年付息格投资询价和

行 2020 年公司债券 20 银河 F2 166074.SH 2020/2/14 2020/2/17 2023/2/17 18 3.25 一次，到期一次还 上交所 者发行 否协议交

（第一期）（品种本，利息随本金的和交易易方式

二）兑付一起支付的债券

中国银河证券股份单利按年计息，不面向合报价、

有限公司非公开发计复利，每年付息格投资询价和

行 2020 年公司债券 20 银河 F4 166229.SH 2020/3/10 2020/3/11 2023/3/11 10 3.03 一次，到期一次还 上交所 者发行 否协议交

（第二期）（品种本，利息随本金的和交易易方式

二）兑付一起支付的债券

中国银河证券股份单利按年计息，不面向合报价、

有限公司非公开发计复利，每年付息格投资询价和

行 2020 年公司债券 20 银河 F7 167316.SH 2020/7/28 2020/7/29 2023/7/29 30 3.72 一次，到期一次还 上交所 者发行 否协议交

（第四期）（品种本，利息随本金的和交易易方式

二）兑付一起支付的债券

中国银河证券股份单利按年计息，每面向专竞价、有限公司面向专业年付息一次，到期业投资报价、投资者公开发行 20 银河 G2 175272.SH 2020/10/21 2020/10/23 2023/10/23 30 3.7 一次还本，利息随 上交所 者发行 询价和 否

2020年公司债券(第本金的兑付一起支和交易协议交

二期)(品种二)付的债券易方式

若未行使发行人延面向专竞价、中国银河证券股份不适用（注

20 银河 Y1 175196.SH 2020/11/23 2020/11/24 50 4.8 期支付利息权，每 上交所 业机构 报价、 否有限公司公开发行1）年付息一次投资者询价和

622022年半年度报告

2020年永续次级债发行和协议交

券(第一期)交易的易方式债券

中国银河证券股份单利按年计息，不面向专竞价、有限公司面向专业计复利，每年付息业投资报价、投资者公开发行 20 银河 G3 175482.SH 2020/11/25 2020/11/27 2022/11/27 40 3.8 一次，到期一次还 上交所 者发行 询价和 否

2020年公司债券(第本，利息随本金的和交易协议交

三期)(品种二)兑付一起支付的债券易方式

中国银河证券股份单利按年计息，不面向专竞价、有限公司面向专业计复利，每年付息业投资报价、投资者公开发行 21 银河 G1 175652.SH 2021/1/19 2021/1/21 2023/1/21 18 3.24 一次，到期一次还 上交所 者发行 询价和 否

2021年公司债券(第本，利息随本金的和交易协议交

一期)(品种一)兑付一起支付的债券易方式

中国银河证券股份单利按年计息，不面向专竞价、有限公司面向专业计复利，每年付息业投资报价、投资者公开发行 21 银河 G2 175653.SH 2021/1/19 2021/1/21 2024/1/21 32 3.58 一次，到期一次还 上交所 者发行 询价和 否

2021年公司债券(第本，利息随本金的和交易协议交

一期)(品种二)兑付一起支付的债券易方式

中国银河证券股份单利按年计息，不面向专竞价、有限公司面向专业计复利，每年付息业投资报价、投资者公开发行 21 银河 G3 175730.SH 2021/2/2 2021/2/4 2023/2/4 15 3.5 一次，到期一次还 上交所 者发行 询价和 否

2021年公司债券(第本，利息随本金的和交易协议交

二期)(品种一)兑付一起支付的债券易方式

中国银河证券股份单利按年计息，不面向专竞价、有限公司面向专业计复利，每年付息业投资报价、投资者公开发行 21 银河 G4 175731.SH 2021/2/2 2021/2/4 2024/2/4 25 3.67 一次，到期一次还 上交所 者发行 询价和 否

2021年公司债券(第本，利息随本金的和交易协议交

二期)(品种二)兑付一起支付的债券易方式面向专

竞价、中国银河证券股份业机构

若未行使发行人延报价、有限公司公开发行不适用（注投资者

21 银河 Y1 175879.SH 2021/3/26 2021/3/29 50 4.57 期支付利息权，每 上交所 询价和 否

2021年永续次级债2）发行和

年付息一次协议交

券(第一期)交易的易方式债券

632022年半年度报告

面向专

竞价、中国银河证券股份业机构

若未行使发行人延报价、有限公司公开发行不适用（注投资者

21 银河 Y2 188024.SH 2021/4/20 2021/4/21 50 4.3 期支付利息权，每 上交所 询价和 否

2021年永续次级债3）发行和

年付息一次协议交

券(第二期)交易的易方式债券

中国银河证券股份单利按年计息，不面向专竞价、有限公司面向专业计复利，每年付息业投资报价、投资者公开发行 21 银河 G5 188399.SH 2021/7/16 2021/7/20 2024/7/20 32 3.13 一次，到期一次还 上交所 者发行 询价和 否

2021年公司债券(第本，利息随本金的和交易协议交

三期)(品种一)兑付一起支付的债券易方式

中国银河证券股份单利按年计息，不面向专竞价、有限公司面向专业计复利，每年付息业投资报价、投资者公开发行 21 银河 G6 188400.SH 2021/7/16 2021/7/20 2026/7/20 18 3.45 一次，到期一次还 上交所 者发行 询价和 否

2021年公司债券(第本，利息随本金的和交易协议交

三期)(品种二)兑付一起支付的债券易方式

中国银河证券股份单利按年计息，不面向专报价、

有限公司非公开发计复利，每年付息业投资询价和

行 2021 年公司债券 21 银河 F1 178269.SH 2021/8/6 2021/8/9 2023/8/9 20 2.93 一次，到期一次还 上交所 者发行 否协议交

（第一期）(品种本，利息随本金的和交易易方式

一)兑付一起支付的债券

中国银河证券股份单利按年计息，不面向专报价、

有限公司非公开发计复利，每年付息业投资询价和

行 2021 年公司债券 21 银河 F2 178270.SH 2021/8/6 2021/8/9 2024/8/9 40 3.15 一次，到期一次还 上交所 者发行 否协议交

（第一期）(品种本，利息随本金的和交易易方式

二)兑付一起支付的债券

中国银河证券股份单利按年计息，不面向专报价、

有限公司非公开发计复利，每年付息业投资询价和

行 2021 年公司债券 21 银河 F3 197137.SH 2021/9/14 2021/9/15 2023/9/15 32 3.15 一次，到期一次还 上交所 者发行 否协议交

（第二期）(品种本，利息随本金的和交易易方式

一)兑付一起支付的债券

中国银河证券股份单利按年计息，不面向专报价、

有限公司非公开发计复利，每年付息业投资询价和

行 2021 年公司债券 21 银河 F4 197138.SH 2021/9/14 2021/9/15 2024/9/15 13.05 3.3 一次，到期一次还 上交所 者发行 否协议交

（第二期）(品种本，利息随本金的和交易易方式

二)兑付一起支付的债券

642022年半年度报告

中国银河证券股份单利按年计息，不面向专报价、

有限公司非公开发计复利，每年付息业投资询价和

行 2021 年公司债券 21 银河 F5 197242.SH 2021/9/27 2021/9/28 2023/9/28 25 3.3 一次，到期一次还 上交所 者发行 否协议交

（第三期）(品种本，利息随本金的和交易易方式

一)兑付一起支付的债券

中国银河证券股份单利按年计息，不面向专报价、

有限公司非公开发计复利，每年付息业投资询价和

行 2021 年公司债券 21 银河 F6 197243.SH 2021/9/27 2021/9/28 2024/9/28 10 3.4 一次，到期一次还 上交所 者发行 否协议交

（第三期）(品种本，利息随本金的和交易易方式

二)兑付一起支付的债券

中国银河证券股份单利按年计息，不面向专报价、

有限公司非公开发计复利，每年付息业投资询价和

行 2021 年公司债券 21 银河 F7 197384.SH 2021/10/19 2021/10/20 2023/10/20 42 3.4 一次，到期一次还 上交所 者发行 否协议交

（第四期）(品种本，利息随本金的和交易易方式

一)兑付一起支付的债券

中国银河证券股份单利按年计息，不面向专报价、

有限公司非公开发计复利，每年付息业投资询价和

行 2021 年公司债券 21 银河 F8 197386.SH 2021/10/19 2021/10/20 2024/10/20 18 3.55 一次，到期一次还 上交所 者发行 否协议交

（第四期）(品种本，利息随本金的和交易易方式

二)兑付一起支付的债券

中国银河证券股份单利按年计息，不面向专报价、

有限公司非公开发计复利，每年付息业投资询价和

行 2021 年公司债券 21 银河 F9 197663.SH 2021/11/19 2021/11/22 2023/11/22 24 3.1 一次，到期一次还 上交所 者发行 否协议交

（第五期）(品种本，利息随本金的和交易易方式

一)兑付一起支付的债券

中国银河证券股份单利按年计息，不面向专报价、

有限公司非公开发计复利，每年付息业投资询价和

行 2021 年公司债券 21 银河 10 197664.SH 2021/11/19 2021/11/22 2024/11/22 36 3.35 一次，到期一次还 上交所 者发行 否协议交

（第五期）(品种本，利息随本金的和交易易方式

二)兑付一起支付的债券

单利按年计息，不面向专中国银河证券股份报价、计复利，每年付息业投资有限公司非公开发询价和

21 银河 11 197962.SH 2021/12/17 2021/12/20 2024/12/20 39.95 3.2 一次，到期一次还 上交所 者发行 否

行2021年公司债券协议交本，利息随本金的和交易

（第六期）易方式兑付一起支付的债券

652022年半年度报告

中国银河证券股份面向专

单利按年计息，不竞价、有限公司面向专业业机构计复利，每年付息报价、投资者公开发行投资者

22 银河 C1 185291.SH 2022/1/17 2022/1/18 2024/1/18 10 2.97 一次，到期一次还 上交所 询价和 否

2022年次级债券发行和本，利息随本金的协议交

（第一期）（品种交易的兑付一起支付易方式

一）债券中国银河证券股份面向专

单利按年计息，不竞价、有限公司面向专业业机构计复利，每年付息报价、投资者公开发行投资者

22 银河 C2 185287.SH 2022/1/17 2022/1/18 2025/1/18 30 3.15 一次，到期一次还 上交所 询价和 否

2022年次级债券发行和本，利息随本金的协议交

（第一期）（品种交易的兑付一起支付易方式

二）债券面向专

中国银河证券股份单利按年计息，不竞价、业机构

有限公司面向专业计复利，每年付息报价、投资者

投资者公开发行 22 银河 C3 185587.SH 2022/3/18 2022/3/21 2025/3/21 10.55 3.38 一次，到期一次还 上交所 询价和 否发行和

2022年次级债券本，利息随本金的协议交

交易的

（第二期）兑付一起支付易方式债券

中国银河证券股份单利按年计息，不面向专竞价、有限公司面向专业计复利，每年付息业投资报价、投资者公开发行 22 银河 G1 185727.SH 2022/4/22 2022/4/26 2025/4/26 15 2.95 一次，到期一次还 上交所 者发行 询价和 否

2022年公司债券本，利息随本金的和交易协议交

（第一期）兑付一起支付的债券易方式

中国银河证券股份单利按年计息，不面向专报价、

有限公司2022年面计复利，每年付息业投资询价和

向专业投资者非公 22 银河 F1 194665.SH 2022/6/8 2022/6/9 2025/6/9 50 3.06 一次，到期一次还 上交所 者发行 否协议交

开发行公司债券本，利息随本金的和交易易方式

（第一期）兑付一起支付的债券

中国银河证券股份单利按年计息，不面向专报价、

有限公司2022年面计复利，每年付息业投资询价和

向专业投资者非公 22 银河 F2 182306.SH 2022/7/25 2022/7/26 2024/7/26 20 2.60 一次，到期一次还 上交所 者发行 否协议交

开发行公司债券(第本，利息随本金的和交易易方式

二期)(品种一)兑付一起支付的债券

中国银河证券股份单利按年计息，不面向专报价、

有限公司 2022 年面 22 银河 F3 182307.SH 2022/7/25 2022/7/26 2025/7/26 20 2.83 计复利，每年付息 上交所 业投资 否询价和

向专业投资者非公一次，到期一次还者发行

662022年半年度报告

开发行公司债券(第本，利息随本金的和交易协议交二期)(品种二)兑付一起支付的债券易方式面向专

中国银河证券股份单利按年计息，不竞价、业机构

有限公司面向专业计复利，每年付息报价、投资者

投资者公开发行 22 银河 C4 137624.SH 2022/8/5 2022/8/8 2024/8/8 17 2.46 一次，到期一次还 上交所 询价和 否发行和

2022年次级债券(第本，利息随本金的协议交

交易的

三期)(品种一)兑付一起支付易方式债券面向专

中国银河证券股份单利按年计息，不竞价、业机构

有限公司面向专业计复利，每年付息报价、投资者

投资者公开发行 22 银河 C5 137625.SH 2022/8/5 2022/8/8 2025/8/8 33 2.72 一次，到期一次还 上交所 询价和 否发行和

2022年次级债券(第本，利息随本金的协议交

交易的

三期)(品种二)兑付一起支付易方式债券

中国银河证券股份单利按年计息，不面向专竞价、有限公司2022年面计复利，每年付息业投资报价、向专业投资者公开 22 银河 G3 137650.SH 2022/8/10 2022/8/11 2027/8/11 50 3.08 一次，到期一次还 上交所 者发行 询价和 否发行公司债券(第二本，利息随本金的和交易协议交期)(品种二)兑付一起支付的债券易方式

注1:2020年11月24日，公司公开发行2020年永续次级债券(第一期)人民币50亿元，利率4.80%，在债券存续的前5个计息年度内保持不变，若公司不行使赎回权，自第6个计息年度起，每5年重置一次票面利率。

注2:2021年3月29日，公司公开发行2021年永续次级债券(第一期)人民币50亿元，利率4.57%，在债券存续的前5个计息年度内保持不变，若公司不行使赎回权，自第6个计息年度起，每5年重置一次票面利率。

注3:2021年4月21日，公司公开发行2021年永续次级债券(第二期)人民币50亿元，利率4.30%，在债券存续的前5个计息年度内保持不变，若公司不行使赎回权，自第6个计息年度起，每5年重置一次票面利率。

说明：

（1）中信建投证券股份有限公司、光大证券股份有限公司、兴业证券股份有限公司、国信证券股份有限公司、国泰君安证券股份有限公司担任公司存

续债券“20 银河 F2”、“20 银河 F4”、“20银河 F7”的主承销商，中信建投证券股份有限公司担任债券受托管理人。

672022年半年度报告

（2）中信建投证券股份有限公司、光大证券股份有限公司、兴业证券股份有限公司、国信证券股份有限公司担任公司存续债券“20银河 C2”的主承销商，中信建投证券股份有限公司担任债券受托管理人。

（3）国泰君安证券股份有限公司担任公司存续债券“20银河 Y1”、“21 银河 Y1”、“21银河 Y2”的主承销商和债券受托管理人。

（4）国信证券股份有限公司、中信建投证券股份有限公司、光大证券股份有限公司担任公司存续债券“20银河 G2”、“20 银河 G3”、“21银河G1”、“21 银河 G2”、“21 银河 G3”、“21银河 G4”、“21银河 G5”、“21 银河 G6”、“22银河 G1”的主承销商，国信证券股份有限公司担任债券受托管理人。

（5）招商证券股份有限公司、申万宏源证券有限公司、中国国际金融股份有限公司担任公司存续债券“21银河 F1”、“21 银河 F2”、“21银河F3”、“21 银河 F4”、“21 银河 F5”、“21银河 F6”、“21银河 F7”、“21 银河 F8”、“21银河 F9”、“21银河 10”、“21 银河 11”、“22银河 C1”、“22 银河 C2”、“22银河 C3”、“22 银河 C4”、“22银河 C5”的主承销商，招商证券股份有限公司担任债券受托管理人。

（6）中信建投证券股份有限公司、国信证券股份有限公司、东方证券承销保荐有限公司、东兴证券股份有限公司担任公司存续债券“22银河 F1”、“22银河 F2”、“22 银河 F3”和“22银河 G3”的主承销商，中信建投证券股份有限公司担任债券受托管理人。

682022年半年度报告

公司对债券终止上市交易风险的应对措施

□适用√不适用逾期未偿还债券

□适用√不适用关于逾期债项的说明

□适用√不适用

2、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

√适用□不适用

公司发行的“20 银河 Y1”永续次级债券设置了发行人续期选择权、发行人赎回权和延期支付利息权。报告期内，公司未到付息日，未行使延期支付利息权；截至报告期末，发行人续期选择权、发行人赎回权均未到行权日。

公司发行的“21 银河 Y1”、“21 银河 Y2”永续次级债券设置了发行人续期选择权、发行人赎回权和延期支付利息权。报告期内，公司未行使延期支付利息权，已按时足额支付“21银河 Y1”、“21银河 Y2”当期利息。截至报告期末，发行人续期选择权、发行人赎回权均未到行权日。

3、信用评级结果调整情况

□适用√不适用其他说明无。

4、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

√适用□不适用变更是否已变更对债券是否发变更后变更现状执行情况取得有权机投资者权益生变更情况原因构批准的影响

截至本半年度报告披露日，公司存报告期内，公续债券无担保。根据募集说明书的司偿债计划及约定，公司偿债保障措施包括制定其他偿债保障《债券持有人会议规则》、设立专措施均按要求否无无否不适用

门的偿付工作小组、充分发挥债券严格执行，未受托管理人的作用和严格履行信息发生变更。

披露义务等内容。

其他说明无。

692022年半年度报告

5、公司债券其他情况的说明

√适用□不适用

（1）报告期内募集资金使用情况

单位：亿元币种：人民币是否与募集说明募集资已使未使募集资金

书承诺的用途、债券名称金总金用金用金专项账户使用计划及其他额额额运作情况约定一致中国银河证券股份有限公司面向专业投资者公

15150正常是

开发行2022年公司债券(第一期)中国银河证券股份有限公司2022年面向专业投

50500正常是

资者非公开发行公司债券(第一期)中国银河证券股份有限公司2022年面向专业投

20200正常是

资者非公开发行公司债券(第二期)(品种一)中国银河证券股份有限公司2022年面向专业投

20200正常是

资者非公开发行公司债券(第二期)(品种二)中国银河证券股份有限公司面向专业投资者公

17170正常是

开发行2022年次级债券(第三期)(品种一)中国银河证券股份有限公司面向专业投资者公

33330正常是

开发行2022年次级债券(第三期)(品种二)中国银河证券股份有限公司2022年面向专业投

50500正常是

资者公开发行公司债券(第二期)(品种二)

（2）公司债券相关中介机构情况签字会计师中介机构名称办公地址联系人联系电话姓名

联合资信评估股份有限北京市朝阳区建国门外大街张晨露、

不适用010-85172818公司2号院2号楼11层刘嘉中信建投证券股份有限北京市东城区朝内大街2号

不适用申伟010-86451352公司（注 1） 凯恒中心 B、E座 2层国泰君安证券股份有限上海市静安区南京西路768

不适用史韵恒010-83939168公司（注2）号国信证券股份有限公司北京市西城区金融大街兴盛

不适用郭睿010-88005006（注3）街6号国信证券大厦4层招商证券股份有限公司北京市西城区月坛南街1号

不适用韩旭010-57783091（注4）院3号楼16层

安永华明会计师事务所中国北京市东城区东长安街梁成杰、宋

梁成杰010-58153305（特殊普通合伙）1号东方广场安永大楼16楼雪强

德勤华永会计师事务所上海市黄浦区延安东路222郭新华、马

马晓波010-85207289（特殊普通合伙）号30楼晓波北京市朝阳区东三环北路38

国浩律师（北京）事务所不适用杨君珺010-65890699号泰康金融大厦9层

注 1：中信建投证券股份有限公司担任公司存续债券“20 银河 F2”、“20银河 F4”、“20 银河F7”、“20银河 C2”、“22 银河 F1”、“22银河 F2”、“22银河 F3”和“22银河 G3”的债券受托管理人。

702022年半年度报告

注 2：国泰君安证券股份有限公司担任公司存续债券“20 银河 Y1”、“21银河 Y1”、“21 银河Y2”的债券受托管理人。

注 3：国信证券股份有限公司担任公司存续债券“20 银河 G2”、“20银河 G3”、“21银河G1”、“21 银河 G2”、“21 银河 G3”、“21银河 G4”、“21银河 G5”、“21 银河 G6”、

“22银河 G1”的债券受托管理人。

注 4：招商证券股份有限公司担任公司存续债券“21 银河 F1”、“21银河 F2”、“21银河F3”、“21 银河 F4”、“21 银河 F5”、“21银河 F6”、“21银河 F7”、“21 银河 F8”、

“21银河 F9”、“21 银河 10”、“21银河 11”、“22 银河 C1”、“22银河 C2”、“22 银河C3”、“22 银河 C4”、“22 银河 C5”的债券受托管理人。

（3）有息债务情况

2022年初公司合并报表范围内有息债务总额为29062394.69万元，截至2022年6月末，

公司合并报表范围内有息债务总额为33062794.55万元，有息债务规模增加13.76%。具体情况如下表。

币种：人民币单位：万元本期期末上年期末项目

金额占比（%）数额占比（%）

短期借款838857.022.54792624.412.73

应付短期融资款3125463.419.452799697.979.63

拆入资金857572.012.591612794.055.55

交易性金融负债2626310.357.941658393.515.71

卖出回购金融资产款17054084.7851.5913460388.7846.31

应付债券8560506.9825.898738495.9730.07

合计33062794.55100.0029062394.69100.00

注：2021年、2022年6月末，公司永续次级债券本金均为人民币150亿元，已计入权益工具，未包含在有息负债中，具体详见第十节财务报告之其他权益工具。

2022年初母公司有息债务总额为27973401.95万元，截至2022年6月末，母公司有息债

务总额为31914585.77万元，有息债务同比变动14.09%。具体情况如下表。

币种：人民币单位：万元

2022年6月末2022年年初

项目

金额占比（%）数额占比（%）

短期借款----

应付短期融资款3125463.419.792799697.9710.01

拆入资金857572.012.691612794.055.77

交易性金融负债2418369.737.581452004.995.19

卖出回购金融资产款16952673.6453.1213370408.9747.79

应付债券8560506.9826.828738495.9731.24

合计31914585.77100.0027973401.95100.00

注：2021年、2022年6月末，公司永续次级债券本金均为人民币150亿元，已计入权益工具，未包含在有息负债中，具体详见第十节财务报告之其他权益工具。

712022年半年度报告

报告期末合并报表范围内有息债务中，剩余期限在1年以内（含1年）的债务余额为2561.72亿元，占全部有息债务比例为77.48%；剩余期限在1年以上的债务余额为744.56亿元，占全部有息债务比例为22.52%。具体情况如下表：

币种：人民币单位：万元到期时间有息债务类别合计

一年以内（含一年）一年以上

短期借款838857.02-838857.02

应付短期融资款3125463.41-3125463.41

拆入资金857572.01-857572.01

交易性金融负债1802166.45824143.902626310.35

卖出回购金融资产款17054084.78-17054084.78

应付债券1939009.306621497.688560506.98

(三)银行间债券市场非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

722022年半年度报告

本公司未发行非金融企业债务融资工具。截至本报告披露日，本公司在银行间市场发行且存续的短期融资券具体情况如下：

单位：亿元币种：人民币投资者适是否存在终债券利率还本付交易债券名称简称代码发行日起息日到期日当性安排止上市交易余额（%）息方式场所（如有）的风险

2021 年度第十四期短期融资券 21 银河证券 CP014 072110068 2021-11-17 2021-11-18 2022-11-18 40 2.76

2021 年度第十五期短期融资券 21 银河证券 CP015 072110091 2021-12-8 2021-12-9 2022-12-9 30 2.70

2021 年度第十六期短期融资券 21 银河证券 CP016 072110098 2021-12-15 2021-12-16 2022-9-16 20 2.70 全国

全国银行

2022 年度第四期短期融资券 22 银河证券 CP004 072210050 2022-3-23 2022-3-24 2022-9-22 30 2.53 到期一 银行 间债券市

次还本间债否

2022 年度第六期短期融资券 22 银河证券 CP006 072210076 2022-5-20 2022-5-23 2023-5-23 40 2.29 场机构投付息 券市

资者

2022 年度第七期短期融资券 22 银河证券 CP007 072210089 2022-6-21 2022-6-22 2023-6-22 35 2.37 场

2022 年度第八期短期融资券 22 银河证券 CP008 072210108 2022-7-11 2022-7-12 2022-10-12 30 1.95

2022 年度第九期短期融资券 22 银河证券 CP009 072210112 2022-7-18 2022-7-19 2023-7-19 40 2.25

732022年半年度报告

(四)公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用√不适用

(五)主要会计数据和财务指标

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本报告期末比上年主要指标本报告期末上年度末变动原因

度末增减（%）

流动比率1.141.36-16.15-

速动比率1.141.36-16.15-

资产负债率（%）78.9877.07上升1.91个百分点-本报告期本报告期比上年同上年同期变动原因

（1-6月）期增减(%)

扣除非经常性损益后净利润4323741467.564297101172.510.62-

EBITDA 全部债务比 0.03 0.04 -25.17 -

利息保障倍数3.383.90-13.28-经营活动现金

现金利息保障倍数25.2816.8150.40流量净额增加

EBITDA 利息保障倍数 2.37 2.67 -10.99 -

贷款偿还率（%）100.00100.00--

利息偿付率（%）100.00100.00--

二、可转换公司债券情况

√适用□不适用

(一)转债发行情况

2022年 3月，公司完成 A股可转换公司债券的发行。本次发行人民币 78 亿元 A股可转债，

每张面值为人民币100元，共计7800万张，按面值发行，发行时的转股价格为10.24元/股，

2022年5月10日其在上交所上市交易，债券代码“113057”，债券简称“中银转债”。中银转

债期限为自发行之日起六年，即自2022年3月24日至2028年3月23日，票面利率分别为第一年0.2%、第二年0.4%、第三年0.6%、第四年1.0%、第五年1.8%及第六年2.0%。中银转债转股期自可转债发行结束之日起满6个月后的第一个交易日起至可转债到期日止，即2022年9月30日至2028年3月23日止（如遇法定节假日或休息日则延至其后的第一个工作日，顺延期间付息款项不另计息）。

公司本次发行可转债不提供担保，募集资金在扣除发行费用后的净额约为人民币77.35亿元，拟用于发展投资交易业务、资本中介业务、增加投行业务的资金投入及补充公司其他营运资金，并将在中银转债转股后按照相关监管要求用于补充公司的资本金。具体信息详见公司于发行期间在指定媒体披露的相关公告。

742022年半年度报告

(二)报告期转债持有人及担保人情况可转换公司债券名称中银转债期末转债持有人数436378本公司转债的担保人不适用

担保人盈利能力、资产状况和信用状况重大变化情况不适用

前十名转债持有人情况如下：

期末持债数量（人可转换公司债券持有人名称持有比例(%)民币元）

中国银行股份有限公司－广发聚鑫债券型证券投资基金3350000004.29

登记结算系统债券回购质押专用账户(中国工商银行)3236680004.15

登记结算系统债券回购质押专用账户(中国农业银行)3084510003.95

中国工商银行股份有限公司－汇添富可转换债券债券型

2295000002.94

证券投资基金

登记结算系统债券回购质押专用账户(中国银行)2021110002.59

北京银行股份有限公司－景顺长城景颐双利债券型证券

1890990002.42

投资基金

中国工商银行股份有限公司－易方达安心回报债券型证

1568050002.01

券投资基金

登记结算系统债券回购质押专用账户(中信银行)1307380001.68

登记结算系统债券回购质押专用账户(交通银行)1296060001.66

招商银行股份有限公司－广发招享混合型证券投资基金1140000001.46

(三)报告期转债变动情况

单位：亿元币种：人民币可转换公司本次变动增减本次变动前本次变动后债券名称转股赎回回售

中银转债78---78

(四)报告期转债累计转股情况可转换公司债券名称中银转债

报告期转股额（元）-

报告期转股数（股）-

累计转股数（股）-

累计转股数占转股前公司已发行股份总数（%）-

尚未转股额（元）7800000000

未转股转债占转债发行总量比例（%）100%

752022年半年度报告

(五)转股价格历次调整情况

单位：元币种：人民币可转换公司债券名称中银转债调整后转股转股价格调整日披露时间披露媒体转股价格调整说明价格

中国证券报、上海公司派发2021年

2022年7月15日9.93元/股2022年7月11日证券报、证券时报、年度股东红利，每

证券日报股人民币0.31元

截至本报告披露日最新转股价格9.93元/股

注：2022年 7月 15日，因公司派发 2021年度现金红利每股人民币 0.31元，公司 A股可转债转股价格由人民币10.24元/股调整为人民币9.93元/股。

(六)公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排

截至报告期末，本集团总资产人民币6155.81亿元，资产负债率78.98%。联合资信评估股份有限公司于 2022年 5 月 26 日就公司发行的 A股可转债出具了《中国银河证券股份有限公司公开发行 A股可转换公司债券 2022年跟踪评级报告》，维持公司主体信用评级为 AAA，维持本次发行的 A股可转债信用评级为 AAA，评级展望稳定。

未来公司偿付 A 股可转债本息的资金主要来源于公司经营活动所产生的现金流及债务融资工具募集资金。最近三年，公司主营业务稳定，财务状况良好，经营活动产生的现金流量充足，债务融资工具丰富、渠道畅通，具有较强的偿债能力。

(七)转债其他情况说明

发行中银转债的募集资金在扣除发行费用后的净额约为人民币77.35亿元，其使用情况如下：

币种：人民币单位：亿元截至报告截至报告期拟投资金额募集资金投资项目期末已使末尚未使用悉数动用结余的预期时间表（净额）用金额金额

投资交易业务30300-

资本中介业务30300-

投资银行业务102.67.42022年12月31日前（注1）

补充其他营运资金7.3570.35-（注2）

注1：中银转债募集资金中用于投资银行业务的部分原拟于2022年6月30日使用70%，并于2022年9月30日使用完毕。但由于2022年上半年中国信用债发行量萎缩，叠加新冠疫情因素，对投资银行业务的开展造成了一定影响，因此，中银转债募集资金中用于投资银行业务部分的使用进度有所推迟。随着国内疫情控制常态化，公司将加快推进中银转债募集资金剩余额度的使用，并预计将于2022年12月31日前使用完毕。

762022年半年度报告

注2：截至本报告披露日，中银转债募集资金中用于补充其他营运资金的部分已使用完毕。

本公司将按照所披露的计划用途利用所得款项。关于此次公开发行中银转债的具体情况请参见公司在上交所、香港联交所和公司网站发布的公告和通函。

772022年半年度报告

第十节财务报告

一、审计报告

□适用√不适用

二、财务报表

公司2022年上半年财务报表（未经审计）及审阅报告（附后）

董事长：陈亮

董事会批准报送日期：2022年8月30日

782022年半年度报告

第十一节证券公司信息披露

一、公司重大行政许可事项的相关情况

√适用□不适用序号批复日期批复标题及文号关于核准中国银河证券股份有限公司公开发行可转换公司债券的

12022年3月16日批复（证监许可〔2022〕547号）关于同意中国银河证券股份有限公司向专业投资者公开发行公司

22022年7月13日

债券注册的批复（证监许可[2022]1487号）

二、监管部门对公司的分类结果

□适用√不适用

79中国银河证券股份有限公司

2022年上半年度财务报表（未经审计）及审阅报告（按中国会计准则编制）中国银河证券股份有限公司

目录页次

一、审阅报告1

二、公司及合并资产负债表2-5

公司及合并利润表6-8

公司及合并现金流量表9-12

公司及合并股东权益变动表13-14

财务报表附注15-133北京注册会计师协会业务报告统一编码报备系统

业务报备统一编码：110002432022405011502

报告名称：中国银河证券股份有限公司中期审阅

报告文号： 安永华明（2022）专字第 61517561_A12号被审（验）单位名称：中国银河证券股份有限公司

会计师事务所名称：安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）

业务类型：专项审计

报告日期：2022年08月30日

报备日期：2022年08月25日

梁成杰(110002433735)

签字人员：

俞溜(110002430766)

(可通过扫描二维码或登录北京注协官网输入编码的方式查询信息)

说明：本备案信息仅证明该报告已在北京注册会计师协会报备，不代表北京注册会计师协会在任何意义上对报告内容做出任何形式的保证。中国银河证券股份有限公司财务报表附注

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

一、基本情况

中国银河证券股份有限公司（以下简称“本公司”）经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于同意中国银河证券股份有限公司筹建方案的批复》（证监机构字[2005]163号）批准于2007年1月26日成立，注册地为北京，注册资本为人民币60亿元。注册资本实收情况经德勤华永会计师事务所有限公司审验，并出具了德师京报（验）字（07）第 B001 号验资报告。

本公司统一社会信用代码为 91110000710934537G。

本公司及子公司（以下合称“本集团”）的主要经营业务范围包括：证券经纪，证券投资咨询，与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问，证券承销与保荐，证券自营，融资融券，开放式证券投资基金代销，代销金融产品；项目投资和投资管理业务，股权投资管理，实业投资；商品期货经纪，金融期货经纪，期货投资咨询；财富管理，保险经纪，贷款业务；资产管理，投资管理，投资咨询；使用自有资金或设立直投基金，对企业进行股权投资或债券投资，或投资于与股权投资、债权投资相关的其他投资基金；证券资产管理及其他中国证监会许可的业务等。

于2022年6月30日，本公司共设有495家证券营业部和37家分公司。本公司下设子公司的情况参见附注五、1。

本公司的母公司为中国银河金融控股有限责任公司（以下简称“银河金控”）。

中国证监会于2013年4月11日以《关于核准中国银河证券股份有限公司发行境外上市外资股的批复》（证监许可[2013]325号）核准本公司发行境外上市

外资股（H 股）。本公司于 2013 年 5 月 22 日在香港联合交易所有限公司主板上市，发行 1537258757 股境外上市外资股（H 股），发行之后本公司股份总数为75.37亿股。

于2015年5月5日，本公司在香港联合交易所有限公司按照每股11.99港元的价格，向十名配售人配发及发行共计 2000000000 股 H 股，发行之后本公司股份总数为95.37亿股。

于 2017 年 1 月 23 日，本公司在上海证券交易所完成人民币普通股（A 股）发行，按照每股人民币 6.81元的价格，公开发行 600000000 股 A股。发行之后本公司已发行股份总数为 101.37 亿股，其中包括 36.91 亿股 H股及 64.46亿股A 股。

上述发行H股、H股增发以及发行A股募集的资金，均已经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了德师报（验）字（13）第0130号验资报告，德师报（验）字（15）第0543号验资报告和德师报（验）字（17）第

0031号验资报告。

15中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

二、财务报表的编制基础编制基础本财务报表按照中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释及其他相关规定（统称“企业会计准则”)编制。本财务报表根据财政部颁布的《企业会计准则第32号——中期财务报告》和中国证监会颁布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号——半年度报告的内容与格式》（2021年修订）的要求进行列报和披露，本财务报表应与本集团2021年度会计报表一并阅读。

记账基础和计价原则

本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额或者所付出的对价的公允价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额，或者承担现时义务的合同金额，或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。

公允价值是市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的，在本财务报表中计量和披露的公允价值均在此基础上予以确定。

持续经营

本集团对自本财务报表期末12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

三、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团于2022年6月30日的公司及合并财务状况，以及2022年1月1日至6月30日止期间的公司及合并经营成果和公司及合并现金流量。

四、重要会计政策以及在执行会计政策中所做出的重要会计估计和判断本集团采用的重要会计政策与编制2021年度财务报表时采用的重要会计政策一致。本集团作出会计估计的实质和假设与编制2021年度财务报表所作会计估计的实质和假设保持一致。

16中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

五、企业合并及合并财务报表

1.子公司情况

本公司主要子公司情况如下：

于2022年6月30日

已发行及缴足的股本/直接持股及间接持股及子公司全称注册地经营范围实收资本表决权比例表决权比例取得方式银河创新资本管理有限公司（以下简称资产管理、项目投资和北京市人民币10亿元100%-自行设立“创新资本”）投资管理中国银河国际金融控股有限公司（以下简香港投资控股港币50亿元100%-自行设立称“银河国际”）银河金汇证券资产管理有限公司（以下简深圳市证券资产管理人民币10亿元100%-自行设立称“银河金汇”）银河源汇投资有限公司（以下简称“银河上海市项目投资和投资管理人民币30亿元100%-自行设立源汇”）

商品期货经纪、资产管银河期货有限公司（以下简称“银河期非同一控制北京市理、金融期货经纪、期人民币45亿元100%-货”)下企业合并

货投资咨询、基金销售

中国银河国际期货(香港)有限公司香港期货交易港币7200万元-100%自行设立

证券交易、就证券提供意

中国银河国际证券(香港)有限公司香港港币14亿元-100%自行设立

见、就机构融资提供意见

中国银河国际财务(香港)有限公司香港财务借贷港币100万元-100%自行设立

中国银河国际资产管理(香港)有限公司香港资产管理港币2000万元-100%自行设立

17中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

五、企业合并及合并财务报表（续）

1.子公司情况（续）

本公司主要子公司情况如下：

于2022年6月30日已

发行及缴足的股本/直接持股及间接持股及子公司全称注册地经营范围实收资本表决权比例表决权比例取得方式

中国银河国际财富管理(香港)有限公司香港保险经纪、财富管理港币50万元-100%自行设立银河粤科私募基金管理有限公司（以下广州市股权投资管理、投资咨询人民币2000万元-51%自行设立简称“银河粤科”）银河德睿资本管理有限公司（以下简称上海市资产管理、投资管理人民币10亿-100.00%自行设立“银河德睿”）银河-联昌证券国际私人有限公司（以下非同一控制新加坡投资控股新加坡币9.08亿元-74.99%简称“银河-联昌证券”）下企业合并银河-联昌控股私人有限公司（以下简称非同一控制马来西亚投资控股马来西亚林吉特16亿元-75%“银河-联昌控股”）下企业合并

18中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

五、企业合并及合并财务报表（续）

2.纳入合并范围的结构化主体

合并范围中包括的结构化主体为：

（1）银河粤科（广东）产业投资基金（有限合伙）；（2）中国银河国际资产管理（香港）有限公司管理的3只基金；（3）东海基金管理的2

只资产管理计划；（4）财通基金管理的2只资产管理计划；（5）诺德基金管理的2只资产管理计划；（6）融通基金管理的1只融宝16号资

产管理计划；（7）汇安基金管理的1只银证1号资产管理计划；（8）嘉实基金管理的1只定增优选2号资产管理计划；（9）五矿证券管理

的3只资产管理计划；（10）银河金汇管理的31只资产管理计划；（11）银河期货管理的4只资产管理计划。

上述结构化主体纳入合并范围的判断因素包括：本集团作为管理人或实际控制人，且分别对该等结构化主体持有一定比例的投资，在结构化主体中享有较大可变回报。

纳入合并范围的结构化主体详情如下：

于2022年持有权益比例2022年2022年6月30日

6月30日2022年2021年6月30日其他权益持有人

管理人结构化主体类型实际出资额6月30日12月31日是否合并报表持有的权益人民币百万元人民币百万元

粤科基金合伙企业97.8140.00%40.00%是292.24

银河国际资产管理基金339.4386.67%-100.00%86.67%-100.00%是19.90

东海基金资产管理计划17.46100.00%100.00%是-

财通基金资产管理计划521.86100.00%100.00%是-

融通基金资产管理计划9755.38100.00%100.00%是-

汇安基金资产管理计划1527.17100.00%100.00%是-

嘉实基金资产管理计划41.66100.00%100.00%是-

诺德基金资产管理计划575.01100.00%100.00%是-

五矿证券资产管理计划492.00100.00%100.00%是-

银河金汇资产管理计划3178.26100.00%42.68%-100.00%是-

银河期货资产管理计划和信托计划95.1021.56%-100.00%11.46%-100.00%是233.23

19中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

五、企业合并及合并财务报表（续）

2.纳入合并范围的结构化主体（续）

于2022年6月30日，上述结构化主体归属于本集团的权益为人民币

17153964101.15元（2021年12月31日：人民币13262158729.55元）。

纳入合并范围的结构化主体中其他权益持有人持有的权益根据合同条款主要在

其他负债（详细信息参见附注六、32）项下列示。

于2022年6月30日，银河证券作为管理人，或同时作为管理人和投资者，纳入合并范围的结构化主体净资产总额为人民币17699335522.82元（2021年

12月31日：人民币13843310690.46元）。

3.未纳入合并范围的结构化主体情况参见附注六、57。

4.结构化主体合并范围发生变动的说明

本集团管理层根据企业会计准则判断是否将结构化主体或公司纳入合并范围，是否合并相关结构化主体需要综合评估以下因素：资产管理计划的主要活动及

可变回报、本集团拥有的权力及权益、取得的投资和管理费收入，以及这些资产管理计划的管理人在何种情景下能被替换。本期由于以上因素变动，导致纳入合并范围的结构化主体发生变动。

5.合并范围发生变动的主体

2022年1月1日至6月30日止期间合并范围发生变动的主体

主体合并范围变动情况总资产本期净利润新纳入合并范围的

资管计划纳入合并范围1159435843.305325599.95

合计1159435843.305325599.95

2022年1月1日至6月30日止期间银河期货产业6号集合资产管理计划、汇

达智赢8号定向资产管理计划、大成基金银河证券1号单一资产管理计划、银

河水星双债 2 号集合资产管理计划、智汇 FOF13 号单一资产管理计划、聚汇恒利1号集合资产管理计划共6只资产管理计划由于清算退出不再纳入合并范围。

20中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释

1.货币资金

(1)按类别列示

2022年6月30日2021年12月31日

库存现金11291602.08252794.25

银行存款122751089693.34113173233644.01

其中：客户存款106808608063.59100487945980.45

公司存款15942481629.7512685287663.56

其他货币资金1277482823.65420588211.91

应计利息467671024.72344253811.48

合计124507535143.79113938328461.65

(2)按币种列示

2022年6月30日

原币金额折算率折人民币金额现金

人民币20629.231.000020629.23

港币25967.600.855222207.49

美元433.016.71142906.10

其他11245859.26

小计11291602.08客户资金存款

人民币92387794408.081.000092387794408.08

港币2533069415.450.85522166280964.09

美元137265118.176.7114921241114.09

其他20581902.15

小计95495898388.41客户信用资金存款

人民币11312709675.181.000011312709675.18

小计11312709675.18

客户存款合计106808608063.59

21中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

1.货币资金（续）

(2)按币种列示（续）

2022年6月30日

原币金额折算率折人民币金额公司自有资金存款

人民币11616161482.911.000011616161482.91

港币1392293685.830.85521190689560.12

美元215406860.226.71141445681601.68

新加坡元109465845.364.8170527296977.10

泰铢1327770692.290.1906253073093.95

马来西亚林吉特302069137.131.5250460655434.12

其他435940910.65

小计15929499060.53公司信用资金存款

人民币12982569.221.000012982569.22

小计12982569.22

公司存款合计15942481629.75其他货币资金

人民币1277482823.651.00001277482823.65

小计1277482823.65

应计利息467671024.72

合计124507535143.79

22中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

1.货币资金（续）

(2)按币种列示（续）

2021年12月31日

原币金额折算率折人民币金额现金

人民币70655.521.000070655.52

港元59599.600.817648728.63

美元433.046.37572760.96

其他130649.14

小计252794.25客户资金存款

人民币89476175462.771.000089476175462.77

港币2193331028.440.81761793267448.85

美元172832183.976.37571101926155.34

其他81535541.20

小计92452904608.16客户信用资金存款

人民币8035041372.291.00008035041372.29

小计8035041372.29

客户存款合计100487945980.45

23中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

1.货币资金（续）

(2)按币种列示（续）

2021年12月31日

原币金额折算率折人民币金额公司自有资金存款

人民币8076127437.611.00008076127437.61

港币1367718444.020.81761118246599.83

美元333019402.856.37572123231806.75

新加坡元58072137.604.7179273978537.98

泰铢1334434360.150.1912255143849.66

马来西亚林吉特307034919.831.5266468719508.61

其他366462352.20

小计12681910092.64公司信用资金存款

人民币3377570.921.00003377570.92

小计3377570.92

公司存款合计12685287663.56其他货币资金

人民币420588211.911.0000420588211.91

小计420588211.91

应计利息344253811.48

合计113938328461.65

(3)于2022年6月30日，本集团货币资金存在使用权受到限制的资金为人

民币1185631186.30元，其中人民币955999966.66元为银河证券申购基金及股票的申购款，剩余人民币229631219.64元均为子公司银河金汇因大集合资管计划提取的风险准备金，不存在其他抵押、质押、冻结等对变现有限制及存在潜在回收风险的款项。

(4)于2022年6月30日，本集团存放在境外的货币资金折合人民币6850190664.23元（2021年12月31日：折合人民币7027299334.96元），主要是本公司和子公司银河国际及其子公司在境外的银行存款。

(5)于2022年6月30日，本集团的货币资金的预期信用损失减值准备为人

民币1576871.79元（2021年12月31日：人民币1816982.29元）。

24中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

2.结算备付金

(1)按类别列示

2022年6月30日2021年12月31日

客户备付金25479396201.6224625625193.76

公司备付金9377862498.167620258760.66

应计利息51324682.5748156099.89

合计34908583382.3532294040054.31

(2)按币种列示

2022年6月30日

原币金额折算率折人民币金额客户普通备付金

人民币23609243770.901.000023609243770.90

港币348690058.120.8552298199737.70

美元66225899.906.7114444468504.59

小计24351912013.19客户信用备付金

人民币1127484188.431.00001127484188.43

小计1127484188.43

客户备付金合计25479396201.62公司自有备付金

人民币9376580709.001.00009376580709.00

港币396963.550.8552339483.23

美元140403.786.7114942305.93

公司备付金合计9377862498.16

应计利息51324682.57

合计34908583382.35

25中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

2.结算备付金（续）

(2)按币种列示（续）

2021年12月31日

原币金额折算率折人民币金额客户普通备付金

人民币21882916247.961.000021882916247.96

港币260053138.210.8176212619445.80

美元59817833.606.3757381380561.70

小计22476916255.46客户信用备付金

人民币2148708938.301.00002148708938.30

小计2148708938.30

客户备付金合计24625625193.76公司自有备付金

人民币7598626497.501.00007598626497.50

港币26441626.710.817621618674.00

美元2131.406.375713589.16

公司备付金合计7620258760.66

应计利息48156099.89

合计32294040054.31

26中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

3.融资融券业务

(1)融出资金

(a) 按类别列示融出资金

2022年6月30日2021年12月31日

境内融出资金

个人69754206009.4180646694117.58

机构11009268144.7810033196324.39

小计80763474154.1990679890441.97

加：应计利息2616929082.012632442537.91

减：减值准备(196939081.75)(123477003.82)

合计83183464154.4593188855976.06境外孖展融资

个人2606961959.352593807788.48

机构2660292798.402022318755.63

小计5267254757.754616126544.11

对外放款(注)

个人55822485.12181239217.31

机构411122025.11284397648.81

小计466944510.23465636866.12

加：应计利息852373.09814897.01

减：减值准备(85778075.75)(77667590.13)

合计5649273565.325004910717.11

融出资金净值88832737719.7798193766693.17

注：对外放款系本公司之子公司银河国际的子公司中国银河国际财务（香港）有限公司财务借贷业务产生。

27中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

3.融资融券业务（续）

(1)融出资金（续）

(b) 融出资金中无向持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东融出的资金。

(c) 于 2022 年 6 月 30 日及 2021 年 12 月 31 日，本集团无将融出资金的收益权作为卖出回购金融资产交易的质押品。

(2)融出证券

2022年6月30日2021年12月31日

以自有证券作为融出证券的

交易性金融资产937935342.061125982318.70

以转融通融入证券作为融出证券的(a) 1529031553.40 1893211424.46

融出证券合计2466966895.463019193743.16

注：

(a) 本集团向证金公司转融通融入证券未纳入本集团资产负债表核算，于

2022年6月30日，转融通融入证券总额为人民币3508056325.90元

（2021年12月31日：人民币3241402324.00元）。

(b) 经强制平仓后仍无法全额收回融出证券的形成融出证券违约，于 2022年6月30日及2021年12月31日，本集团未出现融出证券违约。

(3)融资融券业务担保物公允价值

2022年6月30日2021年12月31日

资金12572739293.2110214260993.12

债券812331537.3210951678034.70

股票278902645523.90309982347937.94

基金6072828282.9113061835893.58

其他40968243.785133183.54

合计298401512881.12344215256042.88

28中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

4.衍生金融工具

2022年6月30日

公允价值名义金额资产负债非套期工具

-权益衍生工具113534775588.351987602115.012936771983.05

-利率衍生工具353230055050.00--

-其他衍生工具24629040705.9221952128.16134623017.17

小计491393871344.272009554243.173071395000.22套期工具

-货币远期合约199507442.82245856.281091476.20

-商品期货合约25416367.83--

小计224923810.65245856.281091476.20

合计491618795154.922009800099.453072486476.42

2021年12月31日

公允价值名义金额资产负债非套期工具

-权益衍生工具67160780881.561382555983.553792071574.95

-利率衍生工具391263366749.9012276438.883442271.57

-其他衍生工具41172892788.16550074517.87851790046.88

小计499597040419.621944906940.304647303893.40套期工具

-货币远期合约423018867.38999909.88-

-商品期货合约614262699.10--

小计1037281566.48999909.88-

合计500634321986.101945906850.184647303893.40

注：部分本集团持有的衍生金融工具为每日无负债结算，于2022年6月30日本集团持有的未到期的每日无负债结算合约的公允价值为浮盈人民币

540903274.86元（2021年12月31日：浮亏人民币157400018.63元）。

29中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

5.存出保证金

2022年6月30日

原币金额折算率折人民币金额交易保证金

人民币9801918679.721.00009801918679.72

港币45378648.090.855238807819.85

美元10188034.626.711468375975.55

新加坡元9688057.154.817046667371.29

其他1352050.75

小计9957121897.16信用保证金

人民币259590196.891.0000259590196.89

美元207514200.726.71141392710806.71

新加坡元108744993.964.8170523824635.91

其他203204368.82

小计2379330008.33履约保证金

人民币2347084671.011.00002347084671.01

小计2347084671.01

合计14683536576.50

30中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

5.存出保证金（续）

2021年12月31日

原币金额折算率折人民币金额交易保证金

人民币7819419191.481.00007819419191.48

港币31991933.390.817626156604.74

美元270000.006.37571721439.00

其他1364537.40

小计7848661772.62信用保证金

人民币466599852.751.0000466599852.75

美元305770831.826.37571949503092.42

新加坡元15785240.424.717974473185.78

其他115287717.86

小计2605863848.81履约保证金

人民币1261664091.791.00001261664091.79

小计1261664091.79

合计11716189713.22

31中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

6.应收款项

(1)按明细列示

2022年6月30日2021年12月31日

应收客户证券清算款4281488961.832694273917.88

应收证券承销手续费及佣金69601394.7665354823.40

应收受托客户资产管理费86588080.66148835141.48

应收券商证券清算款4602312409.756053733307.09

应收交易所清算款2468041497.60992604944.82

应收出租交易席位佣金92209172.12146867487.92

应收代销基金手续费213006150.9092729011.78

其他39216126.9446804407.06

小计11852463794.5610241203041.43

减：坏账准备(154428768.97)(90478370.53)

应收款项账面价值11698035025.5910150724670.90

(2)按账龄分析

2022年6月30日

账面余额坏账准备

账龄金额占比(%)金额比例(%)

1年以内11697675262.8198.6995375708.620.82

1-2年75814673.250.6423239568.7730.65

2-3年26928976.270.235944005.5122.07

3年以上52044882.230.4429869486.0757.39

合计11852463794.56100.00154428768.971.30

2021年12月31日

账面余额坏账准备

账龄金额占比(%)金额比例(%)

1年以内10080015785.7998.4337401994.900.37

1-2年52331279.610.515325312.0110.18

2-3年27936213.460.277762709.7227.79

3年以上80919762.570.7939988353.9049.42

合计10241203041.43100.0090478370.530.88

32中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

6.应收款项（续）

(3)按评估方式列示

2022年6月30日

账面余额坏账准备

种类金额占比(%)金额比例(%)按单项计提坏账准备

的应收款项8833213558.0474.5395443250.791.08按账龄组合计提坏账准备的应收款项

1年以内2891689782.2724.4026348351.830.91

1-2年58416782.760.495841678.2810.00

2-3年25921158.920.225184231.7820.00

3年以上43222512.570.3621611256.2950.00

合计11852463794.56100.00154428768.971.30

2021年12月31日

账面余额坏账准备

种类金额占比(%)金额比例(%)按单项计提坏账准备

的应收款项7237009756.6770.6717604126.310.24按账龄组合计提坏账准备的应收款项

1年以内2852784980.8427.8528756649.181.01

1-2年51317919.860.504561359.988.89

2-3年25216879.670.255043375.9320.00

3年以上74873504.390.7334512859.1346.09

合计10241203041.43100.0090478370.530.88

(4)上述应收款项中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项。

(5)上述应收款项中应收关联方款项请参见附注八。

33中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

7.买入返售金融资产

(1)按标的物类别列示标的物类别2022年6月30日2021年12月31日

股票17147084126.7519174216637.07

债券2907872398.303132991845.54

其中：国债2900805093.533046973090.60

基金-23900000.00

加：应计利息67580641.3767249385.30

减：减值准备(302129607.37)(423276758.65)

账面价值19820407559.0521975081109.26

(2)按业务类别列示

2022年6月30日2021年12月31日

约定购回式证券200967433.08274548663.52

股票质押式回购16953183998.4418985686728.49

质押式国债回购2900805093.533046973090.60

其他-23900000.00

加：应计利息67580641.3767249385.30

减：减值准备(302129607.37)(423276758.65)

合计19820407559.0521975081109.26

34中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

7.买入返售金融资产（续）

(3)约定购回式证券、股票质押式回购、质押式国债回购、质押式基金回购的剩余期限

本集团约定购回证券账面价值按剩余期限划分明细如下：

2022年6月30日2021年12月31日

1个月以内16805148.641886372.55

1-3个月33210855.1891535089.32

3-12个月150951429.26181127201.65

减：减值准备(130644.09)(1066435.86)

合计200836788.99273482227.66

本集团股票质押式回购账面价值按剩余期限划分明细如下：

2022年6月30日2021年12月31日

1年以内7318643778.4410019206508.49

1-2年8791480220.007523480220.00

2-3年843060000.001443000000.00

减：减值准备(301998963.28)(422210322.79)

合计16651185035.1618563476405.70

本集团质押式国债回购融出资金账面价值按剩余期限划分明细如下：

2022年6月30日2021年12月31日

1个月以内2900805093.533046973090.60

合计2900805093.533046973090.60

本集团质押式基金回购融出资金账面价值按剩余期限划分明细如下：

2022年6月30日2021年12月31日

1个月以内-23900000.00

合计-23900000.00

35中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

7.买入返售金融资产（续）

(4)于2022年6月30日，本集团在买入返售业务中收取的担保物的公允价

值为人民币527.52亿元（2021年12月31日：人民币665.42亿元）。

于2022年6月30日及2021年12月31日，所接收的担保物均不可以出售或再次向外抵押。

(5)于2022年6月30日及2021年12月31日，本集团买入返售金融资产

账面价值中均无向持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东作为交易对手方购入的金融资产。

8.交易性金融资产

(1)按类别列示

2022年6月30日

成本公允价值变动账面价值

债券71383939017.631277213530.6072661152548.23

股票12715285459.66563715223.9213279000683.58

公募基金22139262179.01205887407.4622345149586.47结构性存款及

理财产品2340664806.0045569003.672386233809.67

券商资管计划1472628725.862681871.531475310597.39

信托计划252000000.0012180368.37264180368.37

其他25521000047.63660947909.6926181947957.32

合计135824780235.792768195315.24138592975551.03

2021年12月31日

成本公允价值变动账面价值

债券63705343951.511504807631.2765210151582.78

股票17468484492.382410460739.7819878945232.16

公募基金21625769546.77263888188.1721889657734.94结构性存款及

理财产品1195910938.8317813223.201213724162.03

券商资管产品378027811.783251985.67381279797.45

信托计划306791363.8914486559.34321277923.23

其他26166254978.96581615808.0526747870787.01

合计130846583084.124796324135.48135642907219.60

(2)交易性金融资产主要核算分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

36中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

8.交易性金融资产（续）

(3)于2022年6月30日，本集团交易性金融资产包括融出证券人民币937935342.06元（2021年12月31日：人民币1125982318.70元），详细信息参见附注六、3。

(4)于2022年6月30日和2021年12月31日，本集团交易性金融资产中

无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东作为发行人发行的金融资产。

(5)本集团将部分交易性金融资产作为卖出回购、转融通、债券借贷及国债

期货业务的质押品，详细信息参见附注六、20。

9.债权投资

2022年6月30日

成本利息减值准备账面价值

国债180812476.931787502.44-182599979.37

地方债50028994.881025753.44(7515.19)51047233.13

企业债2641377194.1552017364.52(100876534.07)2592518024.60

其他237716895.11952357.26(380500.35)238288752.02

合计3109935561.0755782977.66(101264549.61)3064453989.12

2021年12月31日

成本利息减值准备账面价值

国债1319234947.003674276.95-1322909223.95

地方债50068513.80252164.39(18029.73)50302648.46

企业债3637657338.7545307211.95(100006026.11)3582958524.59

其他312873306.68862796.21(457447.07)313278655.82

合计5319834106.2350096449.50(100481502.91)5269449052.82

(1)债权投资主要反映资产负债表日本集团以摊余成本计量的债权投资的期末账面价值。

(2)本集团将部分债权投资作为卖出回购和债券借贷业务的质押品，详细信

息参见附注六、20。

(3)于2022年1月1日至6月30日止期间及2021年度，本集团不存在将部分债权投资重分类为交易性金融资产的情况。

(4)于2022年1月1日至6月30日止期间，本集团终止确认了部分债权投资，确认了人民币38991432.56元收益（2021年1月1日至6月30日止期间：人民币11523463.83元收益），计入投资收益。

37中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

10.其他债权投资

2022年6月30日

初始成本利息公允价值变动账面价值累计减值准备

国债16674580972.63158064771.0733030846.5116865676590.21-

地方债44650444959.64571696019.13245615150.8645467756129.6317590761.24

金融债18343942430.98136602633.26103433427.9218583978492.1624094069.50

企业债24041084474.22638943752.46253558741.8024933586968.48141239161.88

其他19638007161.49-(8352638.43)19629654523.065859724.35

合计123348059998.961505307175.92627285528.66125480652703.54188783716.97

2021年12月31日

初始成本利息公允价值变动账面价值累计减值准备

国债10302403579.8091544937.2640934950.4610434883467.52-

地方债25763410921.51363796028.49249099507.3926376306457.3910532565.74

金融债17191968732.47116389147.1068884234.3317377242113.9023035271.67

企业债25109320169.20571737988.52219167106.3325900225264.05145572407.04

其他1153230343.40-(8969150.43)1144261192.97947125.54

合计79520333746.381143468101.37569116648.0881232918495.83180087369.99

(1)其他债权投资主要反映资产负债表日本集团分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资的期末账面价值。

(2)本集团将部分其他债权投资作为卖出回购金融资产交易和债券借贷交易

的质押品，详细信息参见附注六、20。

(3)于2022年1月1日至6月30日止期间及2021年度，本集团不存在其他债权投资重分类为交易性金融资产的情况。

38中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

11.其他权益工具投资

2022年6月30日

成本公允价值变动账面价值本期现金股利

股票2934298814.47(101908862.53)2832389951.94136387311.81

永续债(3)35967524468.601034096549.6637001621018.26338388921.02

合计38901823283.07932187687.1339834010970.20474776232.83

2021年12月31日

成本公允价值变动账面价值本年现金股利

股票127824.44(305.58)127518.86482718712.64

永续债(3)33934920905.74749554491.0334684475396.771125763434.39

合计33935048730.18749554185.4534684602915.631608482147.03

(1)其他权益工具投资主要反映资产负债表日本集团指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的期末账面价值。

(2)本集团持有的该类金融工具并非为衍生工具，其取得该类金融资产的目

的并非为了近期出售或回购，且没有相关客观证据表明近期实际存在短期获利的管理模式，其满足《企业会计准则第37号——金融工具列报》中对权益工具的定义，故本集团选择将该等非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

(3)本集团将部分指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融

资产作为卖出回购及债券借贷业务的质押品，详细信息参见附注六、20。

39中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

12.长期股权投资

2022年6月30日

本期增减变动权益法下确认的其他综合收益其他权益宣告发放现金计提减值准备被投资单位期初余额新增投资减少投资投资收益调整变动股利或利润减值准备外币折算差额其他期末余额期末余额合营企业

甘肃静宁银河发展基金有限公司504203.44--(1957.72)------502245.72-

中山兴中银河绿色产业投资基金(有限合伙)20008602.424000000.00-(163517.09)------23845085.33-

银河芯动能壹号股权投资基金（烟台）合伙企业（有限合伙）998232.79--(1562.85)------996669.94-海盐银河时尚智造股权投资基金合伙企业（有限合伙）1990447.77--14291.33------2004739.10-海南银河十朋新动能产业投资基金合伙企业（有限合伙）-2000000.00-(26822.36)------1973177.64-共青城银河创新九号股权投资合伙企业（有限合伙）-690000.00-230.00------690230.00-招远银河泓旭股权投资基金合伙企业（有限合伙）-1990000.00-82.90------1990082.90-

中证丽泽置业(北京)有限责任公司6748390.58---------6748390.58-

小计30249877.008680000.00-(179255.79)------38750621.21-联营企业

甘肃静宁银河振兴基金有限公司-500000.00-1147.35------501147.35-

合计30249877.009180000.00-(178108.44)------39251768.56-

40中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

12.长期股权投资（续）

2021年12月31日

本年增减变动被投资单位权益法下确认其他综合收益其他权益宣告发放现金计提减值准备年初余额新增投资减少投资的投资收益调整变动股利或利润减值准备外币折算差额其他年末余额年末余额合营企业

甘肃静宁银河发展基金有限公司500000.00--4203.44------504203.44-

中山兴中银河绿色产业投资基金(有限合伙)-20000000.00-8602.42------20008602.42-

银河芯动能壹号股权投资基金（烟台）合伙企业（有限合伙）-1000000.00-(1767.21)------998232.79-海盐银河时尚智造股权投资基金合伙企业（有限合伙）-1990000.00-447.77------1990447.77-

CGS-CIMB Holdings Sdn. Bhd 1299008970.69 74171784.92 - 48499523.73 - - - - (123859394.62) (1297820884.72) - -

中证丽泽置业(北京)有限责任公司8664100.00--(1915709.42)------6748390.58-

合计1308173070.6997161784.92-46595300.73----(123859394.62)(1297820884.72)30249877.00-

注：于2022年6月30日及2021年12月31日，被投资单位向本集团转移资金的能力均未受到限制。

41中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

13.固定资产

房屋及建筑物电子及通讯设备交通设备办公设备安防设备机器动力设备合计原值

2021年1月1日249481570.36920052802.9481806601.10105335435.0013597689.1510504078.031380778176.58

本年购置3032733.48217223529.683263486.849494680.691231335.16257737.44234503503.29

因新购进子公司增加-25214749.26526709.804020611.01-11994758.1941756828.26

在建工程转入27599832.48-----27599832.48

本年减少-(114868248.06)(6856411.44)(11728158.57)(1272885.93)(1887242.94)(136612946.94)

汇率折算差异(66379.97)(2100872.71)(101016.21)(353238.20)-4212825.441591318.35

2021年12月31日280047756.351045521961.1178639370.09106769329.9313556138.3825082156.161549616712.02

本期购置112472.6195030660.561303371.742650023.51187033.643748556.26103032118.32

本期减少-(9236954.03)(2426019.00)(3107164.56)(383033.51)(8759279.91)(23912451.01)

汇率折算差异(209908.69)9181938.93(60243.40)2112053.07(1227.31)618121.7011640734.30

2022年6月30日279950320.271140497606.5777456479.43108424241.9513358911.2020689554.211640377113.63

累计折旧

2021年1月1日173923541.89725010068.2671504937.3185269782.6912284775.649380699.371077373805.16

本年计提11696011.37117564971.482298121.068686456.08326568.401787979.69142360108.08

因新购进子公司增加-18136323.36226875.882103955.14-520733.4320987887.81

本年减少-(113288427.85)(6446585.43)(11081229.67)(1257181.65)(1484848.11)(133558272.71)

2021年12月31日185619553.26747422935.2567583348.8284978964.2411354162.3910204564.381107163528.34

本期计提6024795.9880858716.791342251.084507077.48401689.45952535.2694087066.04

本期减少-(8731747.84)(1708342.45)(2491101.69)(82301.46)(114830.24)(13128323.68)

汇率折算差异(209829.60)8540262.55(58112.03)787488.84(1227.31)353876.889412459.33

2022年6月30日191434519.64828090166.7567159145.4287782428.8711672323.0711396146.281197534730.03

账面价值

2021年12月31日94428203.09298099025.8611056021.2721790365.692201975.9914877591.78442453183.68

2022年6月30日88515800.63312407439.8210297334.0120641813.081686588.139293407.93442842383.60

42中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

13.固定资产（续）

(1)于2022年6月30日，本集团存在净值为人民币10730556.35元的尚未办理产权手续的房屋及建筑物（2021年12月31日：净值为人民币

11631891.41元）。

(2)于2022年6月30日和2021年12月31日，本集团不存在重大的所有权受到限制的固定资产。

(3)于2022年6月30日和2021年12月31日，本集团不存在重大的暂时闲置的固定资产。

(4)于2022年6月30日和2021年12月31日，本集团不存在重大的融资租赁租入固定资产。

(5)于2022年6月30日和2021年12月31日，本集团不存在重大的持有待售的固定资产。

43中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

14.租赁

（1）使用权资产房屋及建筑物合计成本

2021年1月1日余额1686953451.031686953451.03

本年增加1147076712.121147076712.12

因新购进子公司增加42583853.3042583853.30

本年处置(404331566.13)(404331566.13)

汇率折算差异(6067021.47)(6067021.47)

2021年12月31日余额2466215428.852466215428.85

本期增加207523211.04207523211.04

本期处置(102385966.25)(102385966.25)

汇率折算差异8526363.028526363.02

2022年6月30日余额2579879036.662579879036.66

累计折旧

2021年1月1日764415493.07764415493.07

本年计提514496662.46514496662.46

因新购进子公司增加18549050.9718549050.97

本年处置(402024655.29)(402024655.29)

2021年12月31日895436551.21895436551.21

本期计提260374725.01260374725.01

本期处置(96572320.73)(96572320.73)

汇率折算差异4643778.744643778.74

2022年6月30日余额1063882734.231063882734.23

账面价值

2021年12月31日1570778877.641570778877.64

2022年6月30日1515996302.431515996302.43

（2）租赁负债

2022年6月30日2021年12月31日

房屋及建筑物1527140554.921578802764.48

合计1527140554.921578802764.48

44中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

15.无形资产

(1)无形资产增减变动

交易席位费(2)商标软件及其他合计原值

2021年1月1日305054036.394904809.95567906764.63877865610.97

本年增加--211826207.45211826207.45

因新购进子公司增加--107303891.88107303891.88

本年减少--(68821965.55)(68821965.55)

汇率折算差异(145962.15)(15060.88)(4190990.79)(4352013.82)

2021年12月31日304908074.244889749.07814023907.621123821730.93

本期增加--76913206.0476913206.04

本期减少--(2506530.95)(2506530.95)

汇率折算差异2543.03224871.046042967.366270381.43

2022年6月30日304910617.275114620.11894473550.071204498787.45

累计摊销

2021年1月1日-3848540.51348916367.01352764907.52

本年计提-1041208.56106153079.67107194288.23

因新购进子公司增加--27835387.4427835387.44

本年减少--(68787012.66)(68787012.66)

2021年12月31日-4889749.07414117821.46419007570.53

本期计提--70884029.9070884029.90

本期减少--(166898.92)(166898.92)

汇率折算差异-224871.043342165.373567036.41

2022年6月30日-5114620.11488177117.81493291737.92

减值准备

2022年1月1日----

本期计提--521726.53521726.53

汇率折算差异--11727.0011727.00

2022年6月30日--533453.53533453.53

账面价值

2021年12月31日304908074.24-399906086.16704814160.40

2022年6月30日304910617.27-405762978.73710673596.00

(2)于2022年6月30日和2021年12月31日，本集团不存在重大的所有权受到限制的无形资产。

45中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

16.商誉

2022年6月30日2021年12月31日

期初余额1008712725.20426453896.27

收购子公司增加-589131693.27

外币折算差额7807199.16(6872864.34)

期末余额1016519924.361008712725.20

企业合并取得的商誉已经分配至下列资产组或者资产组组合：

*证券经纪业务资产组；以及

*银河-联昌新加坡业务资产组

*银河-联昌马来西亚业务资产组证券经纪业务资产组2007年1月，本公司收购原中国银河证券有限责任公司（以下简称“原银河证券”）证券经纪业务、投资银行业务及其相关资产和负债，以及原银河证券所持有的银河期货的股权，本集团在确认收购业务的可辨认资产和负债后，将收购成本超过收购业务中取得的可辨认净资产公允价值的差额确认为证券经纪业务资产组的商誉。于2022年6月30日和2021年12月31日，商誉原值及净值均为人民币223277619.51元。

商誉的可收回金额按照证券经纪业务资产组预计未来现金流量的现值确定，预计现金流量的现值系在相关管理层当年财务预算的基础上按可预测的未来五年

证券经纪业务资产组的经营发展规划、现金流量预测及经调整以反映证券经纪

业务资产组特定风险的折现率计算确定，假设超过五年的现金流量保持不变。

46中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

16.商誉（续）

银河-联昌新加坡业务资产组

本集团于2019年4月1日将银河-联昌证券纳入合并范围。银河国际在确认收购业务的可辨认资产和负债后，将收购成本超过收购业务中取得的可辨认净资产公允价值的差额确认为商誉。于2022年6月30日和2021年12月31日，本次收购形成的商誉原值及净值均为人民币206459543.59元与人民币

197382276.47元。

银河-联昌新加坡业务资产组的可收回金额按照其预计未来现金流量的现值确定。

预计未来现金流量的现值系在相关管理层当年财务预算的基础上，按可预测的未来七年银河-联昌新加坡资产组的经营发展规划、现金流量预测及经调整以反

映银河-联昌新加坡资产组特定风险的折现率计算确定，假设超过七年的现金流量保持不变。

银河-联昌马来西亚业务资产组

集团于2021年12月7日将银河-联昌控股纳入合并范围。银河国际在确认收购业务的可辨认资产和负债后，将资产组原控制方所持100%股权的商誉进行确认。于2022年6月30日和2021年12月31日，本次收购形成的商誉原值及净值均为人民币586782761.26元与人民币588052829.22元。

银河-联昌马来西亚业务资产组的可收回金额按照其预计未来现金流量的现值确定。预计未来现金流量的现值系在相关管理层当年财务预算的基础上，按可预测的未来十年银河-联昌马来西亚资产组的经营发展规划、现金流量预测及经调

整以反映银河-联昌马来西亚资产组特定风险的折现率计算确定，假设超过十年的现金流量保持不变。

47中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

17.递延所得税资产及递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产及负债

可抵扣/(应纳税)暂时性差异递延所得税资产/(负债)

2022年6月30日2021年12月31日2022年6月30日2021年12月31日

递延所得税资产：

交易性金融资产/负债的

公允价值变动57814701.2049233462.3114565692.4712179682.55

其他权益工具公允价值变动4337090.10-715619.88-

其他债权投资公允价值变动1340087.19-221114.38-

已计提未支付的职工薪酬1034792630.43587250694.90256016068.25146323559.98

资产减值及损失准备1319019159.211263781558.43328528254.50315704274.87

已计提未支付的利息支出2193855938.532006470070.21547848608.62501340495.43

预提费用367918096.82127047865.3491855196.7231759421.15

衍生金融工具公允价值变动-1630207655.71-407551913.93

其他418585695.91180712728.35103165776.7141268867.17

小计5397663399.395844704035.251342916331.531456128215.08

递延所得税负债：

交易性金融资产/负债的

公允价值变动(2732453853.63)(3456473042.27)(680467479.21)(863305113.42)

其他债权投资公允价值变动(628625615.85)(569116648.08)(157156403.96)(142279162.02)其他权益工具投资公允价值

变动(936524777.23)(749554491.03)(234131194.31)(187388622.76)

其他债权投资减值准备(188783716.97)(180087369.99)(47195929.25)(45021842.50)

衍生金融工具公允价值变动(698369122.43)-(174592280.61)-

已计提未收到的利息收入(5203350692.22)(4640475250.73)(1300837673.06)(1160118812.67)

其他(185564801.06)(126316823.47)(38447266.89)(28533563.00)

小计(10573672579.39)(9722023625.57)(2632828227.29)(2426647116.37)

净额(5176009180.00)(3877319590.32)(1289911895.76)(970518901.29)

48中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

17.递延所得税资产及递延所得税负债（续）

(2)以抵销后净额列示的递延所得税资产及负债

2022年6月30日2021年12月31日

递延所得税资产151611920.86168264753.51

递延所得税负债(1441523816.62)(1138783654.80)

合计(1289911895.76)(970518901.29)

(3)递延所得税余额变动情况

2022年6月30日2021年12月31日

期初余额(970518901.29)(122038971.70)计入所得税费用的递延

所得税净变动数(256535828.49)(585852345.99)计入其他综合收益的递延

所得税净变动数(62857165.98)(243960565.30)由并购引起的递延所得税

净变动数-(18667018.30)

期末余额(1289911895.76)(970518901.29)

49中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

18.其他资产

(1)按类别列示

2022年6月30日2021年12月31日

其他应收款(2)6416838378.417542931423.83

长期待摊费用(3)106296529.71104658939.67

待摊费用38567002.5153708688.92

预缴税金(4)959097445.60820081773.94

库存商品1009414236.601011604822.08

其他205046187.3970056841.61

加：应计利息3456821.317687949.05

小计8738716601.539610730439.10

减：坏账准备(475207103.82)(452527516.84)

合计8263509497.719158202922.26

(2)其他应收款

(a) 按明细列示

2022年6月30日2021年12月31日

金额占比(%)金额占比(%)

预付款项(注)1352314711.0121.071360614141.6818.04

应收融资融券客户款202712255.613.16202264213.942.68

押金112873789.371.76111692740.511.48

客户交易履约保证金3638714387.5456.714245395976.9756.28

其他1110223234.8817.301622964350.7321.52

小计6416838378.41100.007542931423.83100.00

减：坏账准备(475207103.82)(452521606.59)

其他应收款净值5941631274.597090409817.24

注：预付款项主要是2018年银河证券联合中标北京市丰台区丽泽金融

商务区南区 F22、F23地块 F3其他类多功能用地国有建设用地，并先后向北京市财政局支付了土地开发建设补偿款、政府土地收益款

共计人民币1154126007.43元

50中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

18.其他资产（续）

(2)其他应收款（续）

(b) 按种类列示

2022年6月30日

账面余额坏账准备

种类金额占比(%)金额比例(%)按单项计提坏账准备

的其他应收款1902262823.3529.64324040374.3717.03按账龄组合计提坏账准备的其他应收款

1年以内4342720066.2767.68107070173.502.47

1-2年83218973.481.308335130.8010.02

2-3年28633180.670.455654486.1319.75

3年以上60003334.640.9330106939.0250.18

合计6416838378.41100.00475207103.827.41

2021年12月31日

账面余额坏账准备

种类金额占比(%)金额比例(%)按单项计提坏账准备

的其他应收款2161910791.7128.66361308382.3716.71按账龄组合计提坏账准备的其他应收款

1年以内5219014154.8069.1951654109.650.99

1-2年83394756.831.117283442.588.73

2-3年25215329.690.335043065.9420.00

3年以上53396390.800.7127232606.0551.00

合计7542931423.83100.00452521606.596.00

51中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

18.其他资产（续）

(2)其他应收款（续）

(c) 按账龄分析

2022年6月30日

账面余额坏账准备

账龄金额占比(%)金额比例(%)

1年以内4698827591.7373.23134657157.332.87

1-2年174041912.902.7158810191.0433.79

2-3年73600627.231.1515661777.8821.28

3年以上1470368246.5522.91266077977.5718.10

合计6416838378.41100.00475207103.827.41

2021年12月31日

账面余额坏账准备

账龄金额占比(%)金额比例(%)

1年以内5873783554.3777.87124741892.012.12

1-2年201345967.132.6761151126.7130.37

2-3年29271772.700.396806973.7923.25

3年以上1438530129.6319.07259821614.0818.06

合计7542931423.83100.00452521606.596.00

(d) 上述其他应收款中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的款项。

52中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

18.其他资产（续）

(3)长期待摊费用

2022年1月1日本年增加本年摊销汇率折算差异2022年6月30日

租入房屋装修费86203155.6918484090.6022357678.735779249.0788108816.63

其他18455783.985053538.785321609.68-18187713.08

合计104658939.6723537629.3827679288.415779249.07106296529.71因新购进

2021年1月1日子公司增加本年增加本年摊销汇率折算差异2021年12月31日

租入房屋装修费84449338.011657990.8740221663.1147086405.846960569.5486203155.69

其他20278830.95-12720310.6614543357.63-18455783.98

合计104728168.961657990.8752941973.7761629763.476960569.54104658939.67

(4)预缴税金

2022年6月30日2021年12月31日

企业所得税934609107.58805066213.46

增值税24488338.0215015560.48

合计959097445.60820081773.94

53中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

19.资产减值及损失准备

于2022年6月30日及2021年12月31日，本集团资产减值及损失准备变动情况汇总如下：

外币折算差额

2022年1月1日本期计提本期转回本期核销及其他2022年6月30日

货币资金(附注六、1)1816982.2972439.21(360602.66)-48052.951576871.79

融资融券资产(附注六、3)201144593.95192199736.97(113420021.23)-2792847.81282717157.50

买入返售金融资产(附注六、7)423276758.6533975758.45(144471120.67)-(10651789.06)302129607.37

应收款项(附注六、6)90478370.5370628495.73(34092227.58)-27414130.29154428768.97

债权投资(附注六、9)100481502.916588968.10(5889114.20)-83192.80101264549.61

其他债权投资(附注六、10)180087369.9947966726.46(39270379.48)--188783716.97

其他金融资产(附注六、18)452527516.8481391790.47(44426830.17)-(14285373.32)475207103.82

合计1449813095.16432823915.39(381930295.99)-5401061.471506107776.03因新购进外币折算差额

2021年1月1日子公司增加本年计提本年转回本年核销及其他2021年12月31日

货币资金(附注六、1)3643677.8524716.42195473.28(1236873.36)-(810011.90)1816982.29

融资融券资产(附注六、3)192303582.58-157315531.33(155626819.56)(2064300.98)9216600.58201144593.95

买入返售金融资产(附注六、7)584245976.22-21226664.33(181984727.43)-(211154.47)423276758.65

应收款项(附注六、6)130830706.5326299118.2219567569.52(56368578.82)(17842379.77)(12008065.15)90478370.53

债权投资(附注六、9)120039635.82-15905971.16(35360931.68)-(103172.39)100481502.91

其他债权投资(附注六、10)206830579.63-66994236.59(93737446.23)--180087369.99

其他金融资产(附注六、18)260744848.65-200709030.35(18131726.44)(90186.46)9295550.74452527516.84

合计1498639007.2826323834.64481914476.56(542447103.52)(19996867.21)5379747.411449813095.16

54中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

19.资产减值及损失准备（续）

于2022年6月30日和2021年12月31日，本集团按三阶段列示的金融资产信用损失准备情况汇总如下：

2022年6月30日

未来12个月整个存续期整个存续期预期预期信用损失预期信用损失

信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)合计

货币资金减值准备1576871.79--1576871.79

融资融券资产减值199722639.1110964918.0872029600.31282717157.50买入返售金融资产减值

准备28182626.18-273946981.19302129607.37

应收款项坏账准备95375708.6229183574.2829869486.07154428768.97

债权投资减值准备6220330.69-95044218.92101264549.61

其他债权投资减值准备97432799.181350917.7990000000.00188783716.97

其他金融资产减值准备88504401.56-386702702.26475207103.82

合计517015377.1341499410.15947592988.751506107776.03

2021年12月31日

未来12个月整个存续期整个存续期预期预期信用损失预期信用损失

信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)合计

货币资金减值准备1816982.29--1816982.29

融资融券资产减值131464834.94549419.5769130339.44201144593.95买入返售金融资产减值

准备19365036.68-403911721.97423276758.65

应收款项坏账准备42585028.1013380483.3134512859.1290478370.53

债权投资减值准备8536782.36-91944720.55100481502.91

其他债权投资减值准备90434186.502056183.4987597000.00180087369.99

其他金融资产减值准备64739231.54-387788285.30452527516.84

合计358942082.4115986086.371074884926.381449813095.16

55中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

19.资产减值及损失准备（续）

于2022年6月30日和2021年12月31日，本集团按三阶段列示的金融资产账面原值情况汇总如下：

2022年6月30日

未来12个月整个存续期整个存续期预期预期信用损失预期信用损失

信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)合计

货币资金账面原值124509112015.58--124509112015.58

融资融券资产账面原值88638120155.91396879838.8480454882.5289115454877.27买入返售金融资产账面

原值19164250743.47-958286422.9520122537166.42

应收款项账面原值11697675262.81102743649.5252044882.2311852463794.56

债权投资账面原值3018412062.95-147306475.783165718538.73

其他债权投资账面原值125255397100.52225255603.02-125480652703.54

其他金融资产账面原值4222349836.62-845630652.095067980488.71

合计376505317177.86724879091.382083723315.57379313919584.81

2021年12月31日

未来12个月整个存续期整个存续期预期预期信用损失预期信用损失

信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)合计

货币资金账面原值113940145443.94--113940145443.94

融资融券资产账面原值98259544799.6160991601.3874374886.1398394911287.12买入返售金融资产账面

原值20986872098.57-1411485769.3422398357867.91

应收款项账面原值10080015785.7980267493.0780919762.5710241203041.43

债权投资账面原值5219699955.73-150230600.005369930555.73

其他债权投资账面原值81005093197.33225422298.502403000.0081232918495.83

其他金融资产账面原值5700651817.71-489353413.496190005231.20

合计335192023098.68366681392.952208767431.53337767471923.16

56中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

20.所有权受到限制的资产

2022年6月30日2021年12月31日

交易性金融资产为质押式回购业务而设定质押

国债及地方政府债券44897813889.6040339919776.20

企业债券11822280613.1018481898303.34

金融债2987232993.014618758068.10

其他11890707989.57528059647.52为转融通业务而设定质押

国债及地方政府债券603660000.001947512000.00为债券借贷业务而设定质押

国债及地方政府债券8962069336.001446760743.88

企业债券233371651.003828444881.10

金融债281217740.00790992545.00为国债期货业务而设定质押

国债及地方政府债券2056632926.001845892407.69债权投资为质押式回购业务而设定质押

国债及地方政府债券53153100.00179154000.00

企业债券175282050.001632390070.00为债券借贷业务而设定质押

企业债券1369117582.261222132869.57

金融债-190608197.89其他债权投资为质押式回购业务而设定质押

政府债券23825809987.5030787119915.10

企业债券11350673758.504263959870.00

金融债1742445324.501335862220.00

其他4850952290.62-为债券借贷业务而设定质押

国债及地方政府债券5962342332.811013680566.39

企业债券3063696.168324099563.24

金融债234716716.84-其他权益工具投资为质押式回购业务而设定质押

企业债券22139916063.3018910989169.10

金融债657972890.00-为债券借贷业务而设定质押

企业债券1753113430.002335057068.01

金融债236085080.00688183319.47库存商品

为期货、期权交易业务而设定质押

库存商品货权608940930.00585898260.00

合计158698572370.77145297373461.60

57中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

21.短期借款

2022年6月30日2021年12月31日

信用借款8384934735.887922303621.15

应计利息3635418.633940458.15

合计8388570154.517926244079.30

注：于2022年6月30日，本集团短期借款系银河国际的银行短期借款，其中新加坡币信用借款的期限为1年以内，借款利率区间为1.30%-7.20%；港币信用借款期限为3个月以内，借款利率区间为1%-3%；马来西亚林吉特信用借款期限为1年以内，借款利率区间为2.27%-3.16%。

58中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

22.应付短期融资款

2022年1月1日2022年6月30日

类型面值发行金额发行日期到期日期票面利率账面余额本年增加额本年减少额应付利息账面余额短期融资券

21银河证券CP010 2000000000.00 2000000000.00 2021 年 9 月 27 日 2022 年 3 月 25 日 2.68% 2014097534.25 - 2014097534.25 - -

21银河证券CP011 3000000000.00 3000000000.00 2021 年 10 月 15 日 2022 年 1 月 14 日 2.60% 3016668493.15 - 3016668493.15 - -

21银河证券CP012 4000000000.00 4000000000.00 2021 年 10 月 28 日 2022 年 4 月 28 日 2.75% 4019589041.10 - 4019589041.10 - -

21银河证券CP013 3400000000.00 3400000000.00 2021 年 11 月 11 日 2022 年 8 月 11 日 2.75% 3413064383.56 - 13064383.56 59430136.99 3459430136.99

21银河证券CP014 4000000000.00 4000000000.00 2021 年 11 月 18 日 2022 年 11 月 18 日 2.76% 4013308493.15 - 13308493.15 68054794.52 4068054794.52

21银河证券CP015 3000000000.00 3000000000.00 2021 年 12 月 9 日 2022 年 12 月 9 日 2.70% 3005104109.59 - 5104109.59 45271232.88 3045271232.88

21银河证券CP016 2000000000.00 2000000000.00 2021 年 12 月 16 日 2022 年 9 月 16 日 2.70% 2002367123.29 - 2367123.29 29145205.48 2029145205.48

22银河证券CP001 4000000000.00 4000000000.00 2022 年 1 月 12 日 2022 年 4 月 12 日 2.50% - 4000000000.00 4000000000.00 - -

22银河证券CP002 4000000000.00 4000000000.00 2022 年 2 月 24 日 2022 年 5 月 25 日 2.39% - 4000000000.00 4000000000.00 - -

22银河证券CP003 4000000000.00 4000000000.00 2022 年 3 月 8 日 2022 年 6 月 8 日 2.39% - 4000000000.00 4000000000.00 - -

22银河证券CP004 3000000000.00 3000000000.00 2022 年 3 月 24 日 2022 年 9 月 22 日 2.53% - 3000000000.00 - 20586575.34 3020586575.34

22银河证券CP005 3000000000.00 3000000000.00 2022 年 4 月 14 日 2022 年 7 月 14 日 2.33% - 3000000000.00 - 14937534.25 3014937534.25

22银河证券CP006 4000000000.00 4000000000.00 2022 年 5 月 23 日 2023 年 5 月 23 日 2.29% - 4000000000.00 - 9787397.26 4009787397.26

22银河证券CP007 3500000000.00 3500000000.00 2022 年 6 月 22 日 2023 年 6 月 22 日 2.37% - 3500000000.00 - 2045342.47 3502045342.47

小计21484199178.0925500000000.0021084199178.09249258219.1926149258219.19短期收益凭证

（2021年7413-10233期）注注注6312075321.51-4081565321.5146301126.882276811126.88

（2021年银河金圆3期-5期）注注注200705205.48-200705205.48--

（2022年10237-11622期）注注注-9690320000.006879130000.0017374779.262828564779.26

小计6512780526.999690320000.0011161400526.9963675906.145105375906.14

合计27996979705.0835190320000.0032245599705.08312934125.3331254634125.33

59中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

22.应付短期融资款（续）

2021年1月1日2021年12月31日

类型面值发行金额发行日期到期日期票面利率账面余额本年增加额本年减少额应付利息账面余额短期融资券

20银河证券CP012 4000000000.00 4000000000.00 2020年10月16日 2021年1月14日 2.90% 4024471232.88 - 4024471232.88 - -

20银河证券CP013 4000000000.00 4000000000.00 2020年10月28日 2021年1月26日 2.98% 4021227397.26 - 4021227397.26 - -

20银河证券CP014 3000000000.00 3000000000.00 2020年11月11日 2021年2月9日 3.08% 3012910684.93 - 3012910684.93 - -

20银河证券CP015 4000000000.00 4000000000.00 2020年11月25日 2021年2月24日 3.30% 4013380821.92 - 4013380821.92 - -

20银河证券CP016 3000000000.00 3000000000.00 2020年12月11日 2021年3月11日 2.95% 3005091780.82 - 3005091780.82 - -

21银河证券CP001 4000000000.00 4000000000.00 2021年1月12日 2021年4月13日 2.45% - 4000000000.00 4000000000.00 - -

21银河证券CP002 3000000000.00 3000000000.00 2021年1月29日 2021年4月29日 2.95% - 3000000000.00 3000000000.00 - -

21银河证券CP003 4000000000.00 4000000000.00 2021年3月9日 2021年6月8日 2.63% - 4000000000.00 4000000000.00 - -

21银河证券CP004 4000000000.00 4000000000.00 2021年5月21日 2021年8月20日 2.30% - 4000000000.00 4000000000.00 - -

21银河证券CP005 4000000000.00 4000000000.00 2021年6月22日 2021年9月17日 2.35% - 4000000000.00 4000000000.00 - -

21银河证券CP006 4000000000.00 4000000000.00 2021年7月14日 2021年10月13日 2.15% - 4000000000.00 4000000000.00 - -

21银河证券CP007 4000000000.00 4000000000.00 2021年8月10日 2021年11月9日 2.10% - 4000000000.00 4000000000.00 - -

21银河证券CP008 4000000000.00 4000000000.00 2021年8月26日 2021年11月25日 2.15% - 4000000000.00 4000000000.00 - -

21银河证券CP009 2000000000.00 2000000000.00 2021年9月15日 2021年12月15日 2.43% - 2000000000.00 2000000000.00 - -

21银河证券CP010 2000000000.00 2000000000.00 2021年9月27日 2022年3月25日 2.68% - 2000000000.00 - 14097534.25 2014097534.25

21银河证券CP011 3000000000.00 3000000000.00 2021年10月15日 2022年1月14日 2.60% - 3000000000.00 - 16668493.15 3016668493.15

21银河证券CP012 4000000000.00 4000000000.00 2021年10月28日 2022年4月28日 2.75% - 4000000000.00 - 19589041.10 4019589041.10

21银河证券CP013 3400000000.00 3400000000.00 2021年11月11日 2022年8月11日 2.75% - 3400000000.00 - 13064383.56 3413064383.56

21银河证券CP014 4000000000.00 4000000000.00 2021年11月18日 2022年11月18日 2.76% - 4000000000.00 - 13308493.15 4013308493.15

21银河证券CP015 3000000000.00 3000000000.00 2021年12月9日 2022年12月9日 2.70% - 3000000000.00 - 5104109.59 3005104109.59

21银河证券CP016 2000000000.00 2000000000.00 2021年12月16日 2022年9月16日 2.70% - 2000000000.00 - 2367123.29 2002367123.29

小计18077081917.8154400000000.0051077081917.8184199178.0921484199178.09短期收益凭证

（2020年5198-7412期）注注注13104925819.70-13104925819.70--

（2020年银河金圆1期-2期）注注注507323287.67-507323287.67--

（2021年7413-10233期）注注注-24764090000.0018489560000.0037545321.516312075321.51

（2021年银河金圆3期-5期）-200000000.00-705205.48200705205.48

小计13612249107.3724964090000.0032101809107.3738250526.996512780526.99

60中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

22.应付短期融资款（续）

2021年1月1日2021年12月31日

类型面值发行金额发行日期到期日期票面利率账面余额本年增加额本年减少额应付利息账面余额短期公司债

非公开发行2020年第三期公司债券4000000000.004000000000.002020年7月17日2021年7月17日3.28%4052840775.43-4052840775.43--

公开发行2020年第一期公司债券3500000000.003500000000.002020年8月31日2021年8月31日3.04%3532003141.24-3532003141.24--

公开发行2020年第二期公司债券2000000000.002000000000.002020年10月23日2021年10月23日3.17%2009328715.43-2009328715.43--

公开发行2020年第二期公司债券2000000000.002000000000.002020年11月27日2021年11月27日3.58%2003721099.33-2003721099.33--

公开发行2020年第一期短期公司债券3000000000.003000000000.002020年12月24日2021年9月23日3.10%2999522632.89-2999522632.89--

公开发行2020年第一期短期公司债券2000000000.002000000000.002020年12月24日2021年12月24日3.12%1999638111.48-1999638111.48--

小计16597054475.80-16597054475.80--

合计48286385500.9879364090000.0099775945500.98122449705.0827996979705.08

注：2022年1月1日至2022年6月30日止期间，本集团发行2022年第10237期至11622期收益凭证，期限为7天至400天，融资总额为人民币10315570000.00元，票面利率为2.10%至6.00%，其中短期收益凭证期限为7天至365天，融资金额为人民币9690320000.00元，票面利率为2.10%至6.00%；长期收益凭证期限为366至400天，融资金额为人民币625250000.00元，票面利率为3.85%至4.00%。

2021年度，本集团发行2021年第7413期至10233期收益凭证、银河金圆3期至5期，期限为7天至720天，融资总额为人民币272.63亿元，票面利率为2.55%至6.00%，其中短期收益凭证期限为7天至365天，融资金额为人民币249.64亿元，票面利率为2.55%至6.00%；长期收益凭证期限为366至720天，融资金额为人民币22.99亿元，票面利率为3.05%至3.70%。

长期收益凭证详见附注六、31。

61中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

23.拆入资金

项目2022年6月30日2021年12月31日

转融通融入资金-7000000000.000

银行拆入资金8566000000.0009100000000.000

应计利息9720103.32227940543.200

合计8575720103.32216127940543.200

期末未到期的转融通融入资金情况如下：

剩余期限2021年12月31日利率区间（%）

3个月以内7000000000.002.80

24.交易性金融负债

按类别列示

2022年6月30日

成本公允价值变动账面价值指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

-挂钩股指收益凭证(1)17480261050.48(754623766.60)16725637283.88

-挂钩黄金远期收益凭证1285780000.0027926393.791313706393.79

-收益互换产品(2)784743868.0458372289.45843116157.49

-收购少数股权的合同负债(3)1275588286.12-1275588286.12

小计20826373204.64(668325083.36)20158048121.28以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

-债券借贷(4)5838016652.06(7697888.77)5830318763.29

-融入证券238368968.0736367695.74274736663.81

小计6076385620.1328669806.976105055427.10

合计26902758824.77(639655276.39)26263103548.38

62中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

24.交易性金融负债（续）

2021年12月31日

成本公允价值变动账面价值指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

-挂钩股指收益凭证(1)11927891459.11214219855.1012142111314.21

-挂钩黄金远期收益凭证515240000.00(20689522.99)494550477.01

-收益互换产品(2)853692096.84397785552.351251477649.19

-收购少数股权的合同负债(3)1219505358.66-1219505358.66

小计14516328914.61591315884.4615107644799.07以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

-债券借贷(4)1040033369.4147655402.521087688771.93

-融入证券310141557.7478459960.47388601518.21

小计1350174927.15126115362.991476290290.14

合计15866503841.76717431247.4516583935089.21

于2022年6月30日，指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债信用风险敞口的账面价值为人民币20158048121.28元（2021年12月31日：人民币15107644799.07元）。

(1)挂钩股指收益凭证为本集团的发行的融资工具，其对收益凭证持有人的回报与股票指数的表现相关。

(2)收益互换产品为本集团与客户签订的与特定股价挂钩的混合合同，客户最终获取的回报与相应的股价表现相关。

(3)该款项为2021年本集团远期收购银河-联昌证券和银河-联昌控股少数股东权益而基于相关合同条款产生的负债。

(4)本集团及本公司与其他金融机构订立债券借贷协议以借入债券。根据债券

借贷协议，该等债券的使用权已转让予本集团及本公司。尽管本集团及本公司可于涵盖期间（最长期限365天）出售或转押该等债券，但本集团仍有责任于指定未来日期向其他金融机构退还该等债券。因债券借贷业务而设定质押的证券类别及账面价值，详见附注六、20。

63中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

25.卖出回购金融资产款

(1)按标的物类别列示标的物类别2022年6月30日2021年12月31日

债券143286576055.59125940521126.60

黄金11948808060.007085585060.00

股票327197517.99466639021.11

其他14746380749.28926719132.76

应付利息231885421.21184423507.69

合计170540847804.07134603887848.16

(2)按业务类别列示

2022年6月30日2021年12月31日

质押式报价回购31467002700.0021238191300.00

质押式卖出回购113490698258.61105209210068.46

买断式卖出回购13402453364.25886477912.01

其他11948808060.007085585060.00

应付利息231885421.21184423507.69

合计170540847804.07134603887848.16

(3)卖出回购金融资产款的担保物信息

2022年6月30日2021年12月31日

债券160023595359.55132968565887.64

其他16799760350.629440935477.62

合计176823355710.17142409501365.26

(4)质押式报价回购融入资金的剩余期限和利率区间

剩余期限2022年6月30日利率区间%2021年12月31日利率区间%

1个月内19129792900.001.80-6.0014691708400.002.25-3.31

1-3个月3824774300.002.25-3.283134924000.002.60-3.05

3个月至1年内8512435500.002.61-3.403411558900.002.88-3.50

合计31467002700.0021238191300.00

64中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

25.卖出回购金融资产款（续）

(5)本集团为卖出回购业务而设定质押的证券类别及账面价值，详见注六、

20。

(6)于2022年6月30日和2021年12月31日，本集团卖出回购金融资产款

余额中均无向持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东作为交易对手方卖出的金融资产。

26.代理买卖证券款

2022年6月30日2021年12月31日

普通经纪业务

个人78514778114.5572466890406.51

机构45016366040.9245741306635.04信用业务

个人10466654140.278662655201.18

机构1973539723.341521095109.41

应付利息9763368.738873690.17

合计135981101387.81128400821042.31

上述代理买卖证券款中持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东存入的款项请参见附注八。

27.代理承销证券款

项目2022年6月30日2021年12月31日

股票179381971.49-

合计179381971.49-

65中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

28.应付职工薪酬

2022年1月1日本期增加本期减少2022年6月30日

工资、奖金、津贴和补贴4242008198.642690186391.40(2426580654.33)4505613935.71

社会保险费17493523.34259362286.31(260353626.87)16502182.78

其中：养老保险费10555827.44163391809.01(164212639.65)9734996.80

医疗保险费6281393.2390716638.56(90862199.46)6135832.33

失业保险费351731.051674664.82(1656042.86)370353.01

工伤保险费265569.942208500.02(2214303.46)259766.50

生育保险费39001.681370673.90(1408441.44)1234.14

住房公积金1387711.07129039798.12(129588677.08)838832.11

内退福利510320.00-(61287.20)449032.80

退休福利405479927.044145271.73(10374836.21)399250362.56

工会经费和职工教育经费151763926.3841226122.78(60126337.82)132863711.34

企业年金23414287.2480642269.78(88793822.79)15262734.23

企业补充医疗保险21840.008203681.38(8029109.75)196411.63

职工福利费2926609.2678790553.66(78770505.80)2946657.12

其他61766228.7874049692.58(125717185.36)10098736.00

合计4906772571.753365646067.74(3188396043.21)5084022596.28因新购进

2021年1月1日本期计提本期支付子公司增加重估影响2021年12月31日

工资、奖金、津贴和补贴3126686001.645669018448.57(4611375777.31)57679525.74-4242008198.64

社会保险费13562185.88496826896.47(492895559.01)--17493523.34

其中：养老保险费7283577.53311600059.52(308327809.61)--10555827.44

医疗保险费5822891.54169751081.06(169292579.37)--6281393.23

失业保险费206501.678137750.95(7992521.57)--351731.05

工伤保险费206080.484029576.47(3970087.01)--265569.94

生育保险费43134.663308428.47(3312561.45)--39001.68

住房公积金3216751.39242292376.74(244121417.06)--1387711.07

内退福利630570.47(14542.35)(105708.12)--510320.00

退休福利384972660.8320790171.98(19624461.14)-19341555.37405479927.04

工会经费和职工教育经费145604727.0385602041.62(79442842.27)--151763926.38

企业年金9828857.90151851791.22(138266361.88)--23414287.24

企业补充医疗保险18578.3913205647.47(13202385.86)--21840.00

职工福利费657411.03267883870.92(265614672.69)--2926609.26

其他29047670.3996882017.25(65297806.03)1134347.17-61766228.78

合计3714225414.957044338719.89(5929946991.37)58813872.9119341555.374906772571.75

66中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

29.应交税费

税费项目2022年6月30日2021年12月31日

增值税(1)91704160.81145821754.03

城市维护建设税6530924.1111881482.02

教育费附加及地方教育费附加4712120.498531612.43

企业所得税115086033.18208762075.03

个人所得税210871777.60377564987.27

其他(2)11990898.4514563806.81

合计440895914.64767125717.59(1)金融商品转让涉及的增值税依据《财政部关于印发<增值税会计处理规定>的通知》(财会[2016]22号)处理。

(2)其他应交税费主要为印花税和房产税等。

30.应付款项

2022年6月30日2021年12月31日

应付清算款8394563886.525250979057.97

应付资产管理计划服务费16472606.6916771754.94

其他246063664.9833553134.58

合计8657100158.195301303947.49

应付款项余额中无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。

67中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

31.应付债券

2022年1月1日2022年6月30日

类型面值发行金额发行日期到期日期票面利率账面余额本期增加额本期减少额应付利息账面余额长期次级债

非公开2019年第一期次级债券（注16）4000000000.004000000000.002019年1月29日2022年1月30日4.05%4149128767.12356394.134149485161.25--

非公开2019年第二期次级债券（注16）3400000000.003400000000.002019年2月26日2022年2月27日4.20%3520143331.90712788.263520856120.16--

非公开2019年第三期次级债券（注16）3400000000.003400000000.002019年3月7日2022年3月11日4.25%3517579452.05-3517579452.05--

非公开2020年第一期次级债券（注17）1000000000.001000000000.002020年1月14日2022年1月14日3.65%1034487211.74-1034487211.74--

非公开2020年第一期次级债券（注17）4000000000.004000000000.002020年1月14日2023年1月14日3.75%4139626087.672515723.26144971999.6469041095.894066210907.18

公开发行2022年次级债券（第一期）（注18）1000000000.001000000000.002022年1月18日2024年1月18日2.97%-1000943396.2010377358.4613344657.531003910695.27

公开发行2022年次级债券（第一期）（注18）3000000000.003000000000.002022年1月18日2025年1月18日3.15%-3001886792.464402515.7842460273.973039944550.65

公开发行2022年次级债券（第二期）（注19）1055000000.001055000000.002022年3月21日2025年3月21日3.38%-1055442348.003981132.089964980.821061426196.74

小计20855000000.0016360964850.485061857442.3112386140951.16134811008.219171492349.84长期公司债

非公开发行2020年第一期公司债券(注1)3200000000.003200000000.002020年2月17日2022年2月17日3.15%3287317129.22503144.753287820273.97--

非公开发行2020年第一期公司债券(注1)1800000000.001800000000.002020年2月17日2023年2月17日3.25%1848514293.261132075.5050967123.3421476712.331820155957.75

非公开发行2020年第二期公司债券(注1)4000000000.004000000000.002020年3月11日2022年3月11日2.88%4092164604.171257861.584093422465.75--

非公开发行2020年第二期公司债券(注1)1000000000.001000000000.002020年3月11日2023年3月11日3.03%1023104549.48628930.8024572054.799297534.251008458959.74

非公开发行2020年第四期公司债券(注1)3000000000.003000000000.002020年7月29日2022年7月29日3.50%3042046523.592830188.7444876712.3396945205.483096945205.48

非公开发行2020年第四期公司债券(注1)3000000000.003000000000.002020年7月29日2023年7月29日3.72%3042037156.911886792.4647697534.25103038904.113099265319.23

公开发行2020年第二期公司债券(注2)3000000000.003000000000.002020年10月23日2023年10月23日3.70%3017985784.37943396.2021287671.2376331506.853073973016.19

公开发行2020年第三期公司债券(注2)4000000000.004000000000.002020年11月27日2022年11月27日3.80%4011430688.401886792.4614575342.4789950684.934088692823.32

公开发行2021年公司债券(第一期)(注3)1800000000.001800000000.002021年1月21日2023年1月21日3.24%1850092936.99849056.5851791050.2525724712.331824875655.65

公开发行2021年公司债券(第一期)(注3)3200000000.003200000000.002021年1月21日2024年1月21日3.58%3305226135.931006289.28109251293.2250531945.213247513077.20

公开发行2021年公司债券(第二期)(注4)1500000000.001500000000.002021年2月4日2023年2月4日3.50%1546076570.19707547.1847609589.0421143835.621520318363.95

公开发行2021年公司债券(第二期)(注4)2500000000.002500000000.002021年2月4日2024年2月4日3.67%2579927743.28786163.5083203424.6636951369.862534461851.98

公开发行2021年公司债券(第三期)(注5)3200000000.003200000000.002021年7月20日2024年7月20日3.13%3242290386.811006289.2847321833.3894946191.783290921034.49

公开发行2021年公司债券(第三期)(注5)1800000000.001800000000.002021年7月20日2026年7月20日3.45%1821573650.98339622.6224630254.7858867397.261856150416.08

非公开发行2021年公司债券(第一期)(注6)2000000000.002000000000.002021年8月9日2023年8月9日2.93%2019348634.44943396.2022336055.8552338630.142050294604.93

非公开发行2021年公司债券(第一期)(注6)4000000000.004000000000.002021年8月9日2024年8月9日3.15%4048377645.671257861.6654876597.48112536986.304107295896.15

非公开发行2021年公司债券(第二期)(注7)3200000000.003200000000.002021年9月15日2023年9月15日3.15%3224794306.891509433.9829825753.4279811506.853276289494.30

非公开发行2021年公司债券(第二期)(注7)1305000000.001305000000.002021年9月15日2024年9月15日3.30%1315553841.32410377.3812742520.5534098041.101337319739.25

非公开发行2021年公司债券(第三期)(注8)2500000000.002500000000.002021年9月28日2023年9月28日3.30%2514538640.481179245.2818469458.0962383561.642559631989.31

非公开发行2021年公司债券(第三期)(注8)1000000000.001000000000.002021年9月28日2024年9月28日3.40%1005736107.51314465.407413256.3625709589.041024346905.59

非公开发行2021年公司债券(第四期)(注9)4200000000.004200000000.002021年10月20日2023年10月20日3.40%4222333584.911981132.0829267547.1799373150.684294420320.50

68中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

31.应付债券（续）

2022年1月1日2022年6月30日

类型面值发行金额发行日期到期日期票面利率账面余额本期增加额本期减少额应付利息账面余额

长期公司债（续）

非公开发行2021年公司债券(第四期)(注9)1800000000.001800000000.002021年10月20日2024年10月20日3.55%1803157358.49566037.726270566.0544467397.261841920227.42

非公开发行2021年公司债券(第五期)(注10)2400000000.002400000000.002021年11月22日2023年11月22日3.10%2400825070.361698113.227051485.4545047671.232440519369.36

非公开发行2021年公司债券(第五期)(注10)3600000000.003600000000.002021年11月22日2024年11月22日3.35%3611518325.101698113.2221140966.6173020821.923665096293.63

非公开发行2021年公司债券(第六期)(注11)3995000000.003995000000.002021年12月20日2024年12月20日3.20%3995177801.511256289.307506155.8167597589.044056525524.04

公开发行2022年公司债券(第一期)(注12)1500000000.001500000000.002022年4月26日2025年4月26日2.95%-1494811320.74-8001369.861502812690.60

非公开发行2022年公司债券(第一期)(注13)5000000000.005000000000.002022年6月9日2025年6月9日3.06%-4981656184.48-9221917.814990878102.29

小计7350000000067871149470.266505046121.598165926986.301398814232.8867609082838.43

可转债（中银转债）（注14）7800000000.007800000000.002022年3月24日2028年3月23日0.20%-6749308869.58-4316712.336753625581.91

收益凭证(注15)3152845376.00625250000.001756935376.0049709053.972070869053.97

合计87384959696.7418941462433.4822309003313.461587651007.3985605069824.15

69中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

31.应付债券（续）

2021年1月1日2021年12月31日

类型面值发行金额发行日期到期日期票面利率账面余额本年增加额本年减少额应付利息账面余额长期次级债

非公开2018年第一期次级债券3200000000.003200000000.002018年4月18日2021年4月19日5.30%3318410697.011006289.293319416986.30--

非公开2018年第三期次级债券5000000000.005000000000.002018年10月24日2021年10月25日4.48%5037628224.224716981.265042345205.48--

非公开2018年第四期次级债券1500000000.001500000000.002018年12月14日2021年12月17日4.28%1500908796.301729559.861502638356.16--

非公开2019年第一期次级债券4000000000.004000000000.002019年1月29日2022年1月30日4.05%4144541156.165031446.58149572602.74149128767.124149128767.12

非公开2019年第二期次级债券3400000000.003400000000.002019年2月26日2022年2月27日4.20%3516257835.214276729.56120890958.90120499726.033520143331.90

非公开2019年第三期次级债券3200000000.003200000000.002019年3月7日2021年3月11日4.10%3305750970.871006289.403306757260.27--

非公开2019年第三期次级债券3400000000.003400000000.002019年3月7日2022年3月11日4.25%3512589934.234276729.56116866663.79117579452.053517579452.05

非公开2020年第一期次级债券1000000000.001000000000.002020年1月14日2022年1月14日3.65%1033413207.491886792.5136012788.2635200000.001034487211.74

非公开2020年第一期次级债券4000000000.004000000000.002020年1月14日2023年1月14日3.75%4135005600.055031446.52145068493.15144657534.254139626087.67

小计28700000000.0029504506421.5428962264.5413739569315.05567065479.4516360964850.48长期公司债

公开发行2016年公司债券600000000.00600000000.002016年6月1日2021年6月1日3.35%611384657.53400000.00611784657.53--

公开发行2014年第二期公司债券1000000000.001000000000.002016年8月23日2021年8月23日3.14%1009605616.441750000.001011355616.44--

非公开发行2018年第一期公司债券1500000000.001500000000.002018年1月17日2021年1月17日5.65%1581267123.270.081581267123.35--

非公开发行2018年第二期公司债券1000000000.001000000000.002018年2月12日2021年2月12日5.70%1050466232.89131027.381050597260.27--

公开发行2018年公司债券(第一期)2500000000.002500000000.002018年3月14日2021年3月14日5.15%2602304521.541048218.192603352739.73--

非公开发行2020年第一期公司债券3200000000.003200000000.002020年2月17日2022年2月17日3.15%3281555557.816037735.8088096438.3687820273.973287317129.22

非公开发行2020年第一期公司债券1800000000.001800000000.002020年2月17日2023年2月17日3.25%1846410416.182264151.0051127397.2650967123.291848514293.21

非公开发行2020年第二期公司债券4000000000.004000000000.002020年3月11日2022年3月11日2.88%4084617434.337547169.8493422465.7593422465.754092164604.17

非公开发行2020年第二期公司债券1000000000.001000000000.002020年3月11日2023年3月11日3.03%1021846687.881257861.6024572054.7924572054.791023104549.48

非公开发行2020年第四期公司债券3000000000.003000000000.002020年7月29日2022年7月29日3.50%3036386146.275660377.3244876712.3344876712.333042046523.59

非公开发行2020年第四期公司债券3000000000.003000000000.002020年7月29日2023年7月29日3.72%3038263571.993773584.9247697534.2547697534.253042037156.91

公开发行2020年第二期公司债券3000000000.003000000000.002020年10月23日2023年10月23日3.70%3016098991.971886792.4021287671.2321287671.233017985784.37

公开发行2020年第三期公司债券4000000000.004000000000.002020年11月27日2022年11月27日3.80%4007657103.433773584.9114575342.4114575342.474011430688.40

公开发行2021年公司债券(第一期)1800000000.001800000000.002021年1月21日2023年1月21日3.24%-1794968553.43-55124383.561850092936.99

公开发行2021年公司债券(第一期)3200000000.003200000000.002021年1月21日2024年1月21日3.58%-3196943396.20-108282739.733305226135.93

公开发行2021年公司债券(第二期)1500000000.001500000000.002021年2月4日2023年2月4日3.50%-1498466981.15-47609589.041546076570.19

公开发行2021年公司债券(第二期)2500000000.002500000000.002021年2月4日2024年2月4日3.67%-2496724318.62-83203424.662579927743.28

公开发行2021年公司债券(第三期)3200000000.003200000000.002021年7月20日2024年7月20日3.13%-3197012578.59-45277808.223242290386.81

公开发行2021年公司债券(第三期)1800000000.001800000000.002021年7月20日2026年7月20日3.45%-1793501048.24-28072602.741821573650.98

70中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

31.应付债券（续）

2021年1月1日2021年12月31日

类型面值发行金额发行日期到期日期票面利率账面余额本年增加额本年减少额应付利息账面余额

长期公司债（续）

非公开发行2021年公司债券(第一期)2000000000.002000000000.002021年8月9日2023年8月9日2.93%-1996069182.39-23279452.052019348634.44

非公开发行2021年公司债券(第一期)4000000000.004000000000.002021年8月9日2024年8月9日3.15%-3998322851.15-50054794.524048377645.67

非公开发行2021年公司债券(第二期)3200000000.003200000000.002021年9月15日2023年9月15日3.15%-3194968553.47-29825753.423224794306.89

非公开发行2021年公司债券(第二期)1305000000.001305000000.002021年9月15日2024年9月15日3.30%-1302811320.77-12742520.551315553841.32

非公开发行2021年公司债券(第三期)2500000000.002500000000.002021年9月28日2023年9月28日3.30%-2493066037.74-21472602.742514538640.48

非公开发行2021年公司债券(第三期)1000000000.001000000000.002021年9月28日2024年9月28日3.40%-996886792.44-8849315.071005736107.51

非公开发行2021年公司债券(第四期)4200000000.004200000000.002021年10月20日2023年10月20日3.40%-4193773584.91-28560000.004222333584.91

非公开发行2021年公司债券(第四期)1800000000.001800000000.002021年10月20日2024年10月20日3.55%-1790377358.49-12780000.001803157358.49

非公开发行2021年公司债券(第五期)2400000000.002400000000.002021年11月22日2023年11月22日3.10%-2392671645.70-8153424.662400825070.36

非公开发行2021年公司债券(第五期)3600000000.003600000000.002021年11月22日2024年11月22日3.35%-3598301886.74-13216438.363611518325.10

非公开发行2021年公司债券(第六期)3995000000.003995000000.002021年12月20日2024年12月20日3.20%-3990974842.66-4202958.903995177801.56

小计73600000000.0030187864061.5343961371436.137244013013.70965926986.3067871149470.26

收益凭证5977048308.902298790000.005205408308.9082415376.003152845376.00

合计65669418791.9746289123700.6726188990637.651615407841.7587384959696.74

71中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

31.应付债券（续）

注：

（1）本公司已获得上海证券交易所许可上证函[2020]66号文批准非公开发行面值不超过人民币300亿元的公司债券。2020年本公司非公开发行了

2020年公司债券（第一期），发行金额共计人民币50亿元，其中2年

期固定利率债券发行金额为人民币32亿元，3年期固定利率债券发行金额为人民币18亿元；非公开发行了2020年公司债券（第二期），发行金额共计人民币50亿元，其中2年期固定利率债券发行金额为人民币40亿元，3年期固定利率债券发行金额为人民币10亿元；非公开发行了

2020年公司债券（第三期），发行金额共计人民币40亿元，为一年期

固定利率债券；非公开发行了2020年公司债券（第四期），发行金额共计人民币60亿元，其中2年期固定利率债券发行金额为人民币30亿元，

3年期固定利率债券发行金额为人民币30亿元。

（2）本公司已获得上海证券交易所许可上证函[2020]1790号文批准公开发行面值不超过人民币300亿元的公司债券。2020年本公司公开发行了2020年公司债券（第一期），发行金额共计人民币35亿元，为1年期固定利率债券；公开发行了2020年公司债券（第二期），发行金额共计人民币

50亿元，其中1年期固定利率债券发行金额为人民币20亿元，3年期固

定利率债券发行金额为人民币30亿元；公开发行了2020年公司债券

（第三期），发行金额共计人民币60亿元，其中1年期固定利率债券发

行金额为人民币20亿元，2年期固定利率债券发行金额为人民币40亿元。

（3）本公司已获得上海证券交易所许可上证函[2021]1790号文批准公开发行面值不超过人民币300亿元的公司债券。2021年本公司公开发行了2021年公司债券（第一期），总计人民币50亿元，其中2年期固定利率债券发行金额共计人民币18亿元，3年期固定利率债券发行金额人民币32亿元。

（4）本公司已获得上海证券交易所许可上证函[2021]1790号文批准公开发行面值不超过人民币300亿元的公司债券。2021年本公司公开发行了2021年公司债券（第二期），总计人民币40亿元，其中2年期固定利率债券发行金额共计人民币15亿元，3年期固定利率债券发行金额人民币25亿元。

（5）本公司已获得上海证券交易所许可上证函[2021]1790号文批准公开发行面值不超过人民币300亿元的公司债券。2021年本公司公开发行了2021年公司债券（第三期），总计人民币50亿元，其中3年期固定利率债券发行金额共计人民币32亿元，5年期固定利率债券发行金额人民币18亿元。

72中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

31.应付债券（续）

（6）本公司已获得上海证券交易所许可上证函[2021]498号文批准非公开发行面值不超过人民币300亿元的公司债券。2021年本公司非公开发行了

2021年公司债券（第一期），发行金额共计人民币60亿元，其中2年

期固定利率债券发行金额为人民币20亿元，3年期固定利率债券发行金额为人民币40亿元。

（7）本公司已获得上海证券交易所许可上证函[2021]498号文批准非公开发行面值不超过人民币300亿元的公司债券。2021年本公司非公开发行了

2021年公司债券（第二期），发行金额共计人民币45.05亿元，其中2年期固定利率债券发行金额为人民币32亿元，3年期固定利率债券发行金额为人民币13.05亿元。

（8）本公司已获得上海证券交易所许可上证函[2021]498号文批准非公开发行面值不超过人民币300亿元的公司债券。2021年本公司非公开发行了

2021年公司债券（第三期），发行金额共计人民币35亿元，其中2年

期固定利率债券发行金额为人民币25亿元，3年期固定利率债券发行金额为人民币10亿元。

（9）本公司已获得上海证券交易所许可上证函[2021]498号文批准非公开发行面值不超过人民币300亿元的公司债券。2021年本公司非公开发行了

2021年公司债券（第四期），发行金额共计人民币60亿元，其中2年

期固定利率债券发行金额为人民币42亿元，3年期固定利率债券发行金额为人民币18亿元。

（10）本公司已获得上海证券交易所许可上证函[2021]498号文批准非公开发行面值不超过人民币300亿元的公司债券。2021年本公司非公开发行了

2021年公司债券（第五期），发行金额共计人民币60亿元，其中2年

期固定利率债券发行金额为人民币24亿元，3年期固定利率债券发行金额为人民币36亿元。

（11）本公司已获得上海证券交易所许可上证函[2021]498号文批准非公开发行面值不超过人民币300亿元的公司债券。2021年本公司非公开发行了

2021年公司债券（第六期），3年期固定利率债券发行金额共计人民币

39.95亿元。

73中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

31.应付债券（续）

（12）本公司已获得中国证监会证监许可[2020]1790号文核准，向专业投资者公开发行不超过人民币300亿元的公司债券。2022年本公司公开发行了

2022年公司债券（第一期），3年期固定利率债券发行金额共计人民币

15亿元。

（13）本公司已获得上海证券交易所上证函[2022]331号文批准非公开发行面值不超过人民币300亿元的公司债券。2022年本公司非公开发行了公司债

券（第一期），3年期固定利率债券发行金额共计人民币50亿元。

（14）经中国证监会核准，本公司于2022年3月公开发行票面金额为人民币

78 亿元的 A 股可转换公司债券（以下简称“可转债”）。本次可转债存

续期限为六年，票面利率第一年为0.2%、第二年为0.4%、第三年为

0.6%、第四年为1.0%、第五年为1.8%、第六年为2.0%，初始转股价

格为人民币10.24元每股。可转债持有人可在可转债发行结束之日满六个月后的第一个交易日起至可转债到期日止的期间（以下简称“转股期”）内，按照当期转股价格行使将本次可转债转换为本公司 A 股股票的权利。在本次发行的可转债期满后五个交易日内，本公司将以本次发行的可转债的票面面值的106%（含最后一期年度利息）的价格向投资

者赎回全部未转股的可转债。在本次发行的可转债转股期内，如果公司A 股股票连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价不低于当期

转股价格的130%（含130%），或本次发行的可转债未转股余额不足人民币3000万元时，公司有权按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转债。若在上述交易日内发生过因除权、除息等引起银河证券转股价格调整的情形，则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算，在调整后的交易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。本公司对发行的可转债中负债部分及权益部分进行了拆分，在考虑了直接交易成本之后，本公司在所有者权益中其他权益工具项下确认了权益部分金额人民币1049867715.71元。

74中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

31.应付债券（续）

（15）本集团发行的收益凭证信息详见附注六、22。

（16）本公司已获得上海证券交易所上证函[2018]243号文批准非公开发行面值不超过人民币300亿元的次级债券。2019年本公司非公开发行了2019年次级债券（第一期），发行金额人民币40亿元，为3年期固定利率债券；非公开发行了2019年次级债券（第二期），发行金额人民币34亿元，为3年期固定利率债券；非公开发行了2019年次级债券（第三期），发行金额共计人民币66亿元，其中2年期固定利率债券发行金额为人民币32亿元，3年期固定利率债券发行金额为人民币34亿元。

（17）本公司已获得上海证券交易所上证函[2019]1869号文批准非公开发行面值不超过人民币300亿元的次级债券。2020年本公司非公开发行了2020年次级债券（第一期），发行金额共计人民币50亿元，其中2年期固定利率债券发行金额为人民币10亿元，3年期固定利率债券发行金额为人民币40亿元。

（18）本公司已获得上海证券交易所上证函[2021]1972号文批准公开发行面值不超过人民币300亿元的次级公司债券。2022年本公司公开发行了2022年次级债券(第一期），发行金额共计人民币40亿元，其中2年期固定利率债券发行金额为人民币10.00亿元，3年期固定利率债券发行金额为人民币30.00亿元。

（19）本公司已获得上海证券交易所上证函[2022]1972号文批准公开发行面值不超过人民币300亿元的次级公司债券。2022年本公司公开了2022年次级债券（第二期），3年期固定利率债券发行金额为人民币10.55亿元。

75中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

32.其他负债

2022年6月30日2021年12月31日

应付合并结构化主体权益

持有者款项(1)545371421.67581151960.91

其他应付款(2)21569900851.2821246134544.40

预提费用1013330984.58948393223.00

期货风险准备金(3)243368250.05228045850.59

预收债券受托管理手续费12735265.4720841545.09

证券投资者保护基金(4)42718397.9656808150.29

代理兑付证券款7172646.657172646.65

应付股利(5)3826854929.63443500000.00

其他538146542.90260072970.57

合计27799599290.1923792120891.50

(1)于2022年6月30日和2021年12月31日，应付合并结构化主体权益

持有者款项系纳入合并范围的结构化主体形成，详见附注五、2纳入合并范围的结构化主体。

(2)其他应付款

2022年6月30日2021年12月31日

应付客户业务资金524802947.36500259939.96

客户交易履约保证金20734759869.9620482047874.66

应付采购款62466209.722607900.17

应付境外上市发行费用6631750.386339762.35

证券经纪人风险准备金26885302.0128042709.44

客户经理风险准备金163617.83168097.71

应付股权投资款-18618696.07

其他214191154.02208049564.04

合计21569900851.2821246134544.40

(3)本公司之子公司银河期货根据《商品期货交易财务管理暂行规定》(财

商[1997]44号)规定，按照代理手续费收入减去应付期货交易所手续费支出后净收入的5%提取期货风险准备金，用于抵补银河期货自行承担的交易损失，以及因客户破产、死亡、逾期未偿付超过3年仍不能收回等原因导致的应收款项坏账损失。期货风险准备金余额达到银河期货注册资本的10倍时不再提取。

(4)本公司按照营业收入的0.50%计提应向中国证券投资者保护基金有限责

任公司缴纳的证券投资者保护基金（2021计提比例：0.50%）。

(5)于2022年6月30日，本公司应付股利中包括应付本公司发行的永续债

利息人民币683500000.00元。

(6)上述其他负债中应付关联方款项请参见附注八。

76中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

33.股本

2022年1月1日发行新股送股公积金转股其他小计2022年6月30日

无限售条件股份

人民币普通股6446274124.00-----6446274124.00

境外上市外资股3690984633.00-----3690984633.00

无限售条件股份合计10137258757.00-----10137258757.00

股份合计10137258757.00-----10137258757.00

2021年1月1日发行新股送股公积金转股其他（注）小计2021年12月31日

无限售条件股份

人民币普通股6446274124.00-----6446274124.00

境外上市外资股3690984633.00-----3690984633.00

无限售条件股份合计10137258757.00-----10137258757.00

股份合计10137258757.00-----10137258757.00

77中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

34.其他权益工具

2022年6月30日2021年12月31日

永续债14885850943.4414885850943

可转债权益成份（附注六、31）1049867715.71-

合计15935718659.1514885850943

本公司于2020年11月24日公开发行2020年永续次级债券（第一期），债券简称为“20 银河 Y1”。本期债券实际发行规模 50 亿元，每张面值为人民币

100元，按面值平价发行，票面利率为4.80%。

本公司于2021年3月29日公开发行2021年永续次级债券（第一期），债券简称为“21 银河 Y1”。本期债券实际发行规模 50 亿元，每张面值为人民币

100元，按面值平价发行，票面利率为4.57%。

本公司于2021年4月21日公开发行2021年永续次级债券（第二期），债券简称为“21 银河 Y2”。本期债券实际发行规模 50 亿元，每张面值为人民币

100元，按面值平价发行，票面利率为4.30%。

上述三期债券均设置发行人续期选择权，不设投资者回售选择权。即在本期债券每个重定价周期末，发行人有权选择将本期债券延长1个重定价周期，即延续5年，或全额兑付本期债券，而投资者无权要求发行人赎回本期债券。

永续债票面利率在前5个计息年度内保持不变。如本公司未行使赎回权，自第

6个计息年度起，永续债每5年重置一次票面利率，重置票面利率以当期基准

利率加上初始利差再加上300个基点确定。在第6个计息年度至第10个计息年度内保持不变。当期基准利率为票面利率重置日前5个工作日中国债券信息网公布的中债银行间固定利率国债收益率曲线中，待偿期为5年的国债收益率算术平均值。

本期债券附设发行人延期支付利息权，除非发生强制付息事件，本期债券的每个付息日，本公司可自行选择将当期利息以及按照本条款已经递延的所有利息及其孳息推迟至下一个付息日支付，且不受到任何递延支付利息次数的限制。

强制付息事件是指付息日前12个月，本公司向普通股股东分红或减少注册资本。

其中，强制付息事件仅限于向普通股股东分红、减少注册资本的情形。

本公司发行的永续次级债券属于权益性工具，在本集团及本公司资产负债表列示于所有者权益中。于2022年6月30日，本公司应付永续债利息为人民币

683500000.00元（2021年12月31日：人民币443500000.00元）。

78中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

35.资本公积

2022年1月1日本期增加本期减少2022年6月30日

股本溢价25064412994.01--25064412994.01

其中：投资者投入的资本25022895958.83--25022895958.83

其他资本公积(12943331.28)--(12943331.28)

合计25051469662.73--25051469662.73

2021年1月1日本年增加本年减少2021年12月31日

股本溢价25064412994.01--25064412994.01

其中：投资者投入的资本25022895958.83--25022895958.83

其他资本公积162922100.86-175865432.14(12943331.28)

合计25227335094.87-175865432.1425051469662.73

36.盈余公积

2022年1月1日本期增加本期减少2022年6月30日

法定盈余公积金6507207575.42--6507207575.42

任意盈余公积金1225133698.75--1225133698.75

合计7732341274.17--7732341274.17

2021年1月1日本年增加本年减少2021年12月31日

法定盈余公积金5519706490.68987501084.74-6507207575.42

任意盈余公积金1225133698.75--1225133698.75

合计6744840189.43987501084.74-7732341274.17

根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程的规定，法定盈余公积金按照本公司当期净利润的10%提取，当法定盈余公积金累计额达到本公司注册资本的

50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金可用于扩大本公司生产经营或转增本公司股本。法定盈余公积金转为股本时，所留存的该项盈余公积金不得少于转增前本公司注册资本的25%。根据本公司章程规定，依据股东大会决议，提取相应比例或金额的任意公积金。

79中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

37.一般风险准备

2022年1月1日本年计提本期减少2022年6月30日

一般风险准备金7046089746.8413053086.43-7059142833.27

交易风险准备金6555448357.15--6555448357.15

合计13601538103.9913053086.43-13614591190.42

2021年1月1日本年计提本年减少2021年12月31日

一般风险准备金5942699404.011103390342.83-7046089746.84

交易风险准备金5567038723.72988409633.43-6555448357.15

合计11509738127.732091799976.26-13601538103.99

38.未分配利润

2022年6月30日2021年12月31日

期初未分配利润26750101054.9722300856483.29

加：归属于母公司股东的净利润4326223008.2210430238562.65

减：提取法定盈余公积-987501084.74

提取一般风险准备金13053086.431103390342.83

提取交易风险准备金-988409633.43

对股东的分配（1）3142550214.672230196926.54

对永续债持有者分配683500000.00683500000.00

加：其他综合收益结转54429672.6412003996.57

期末未分配利润（2）27291650434.7326750101054.97（1）2022年6月29日，本公司股东周年大会审议通过了《2021年度利润分配方案》，本公司据此分配截至2021年12月31日止年度的现金股利共计人民币3142550214.67元。

（2）于2022年6月30日，本集团未分配利润余额中包括子公司已提取之归属于母公司的盈余公积人民币393156521.63元（2021年12月31日：人民币393156521.63元）。

80中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

39.利息净收入

2022年1月1日2021年1月1日

至6月30日止期间至6月30日止期间利息收入

存放金融同业利息收入1706432345.861174898658.16

其中：自有资金存款利息收入231707637.33184337012.74

客户资金存款利息收入1467252388.43905034233.82

融资融券利息收入3022283343.733204452447.36

买入返售金融资产利息收入542553076.37684830826.35

其中：约定购回利息收入111985.049954547.45

股票质押回购利息收入517239100.22651747136.85

债权投资利息收入62247454.52118502247.80

其他债权投资利息收入1744904545.151118635313.10

合并结构化主体及其他利息收入17950993.9149121772.55

小计7096371759.546350441265.32利息支出

代理买卖证券款利息支出(530290927.21)(243776650.30)

卖出回购金融资产利息支出(1612630589.98)(1137151456.97)

其中：报价回购利息支出(341859263.56)(204800453.27)

短期借款利息支出(70805677.12)(97713965.41)

拆入资金利息支出(231387891.31)(284809335.89)

其中：转融通利息支出(109031646.56)(207117787.26)

短期融资款利息支出(443012958.66)(615494543.63)

应付债券利息支出(1412904192.36)(1254995767.40)

合并结构化主体及其他利息支出(121415356.29)(65104101.80)

小计(4422447592.93)(3699045821.40)

利息净收入2673924166.612651395443.92

81中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

40.手续费及佣金净收入

2022年1月1日2021年1月1日

至6月30日止期间至6月30日止期间手续费及佣金收入

证券经纪业务3461935450.913881342691.47

其中：代理买卖证券业务2987947538.863351854007.76

交易单元席位租赁135243019.28175806308.51

代销金融产品业务(1)338744892.77353682375.20

期货经纪业务285855904.02332376302.44

投资银行业务233895332.39208355024.40

其中：证券承销业务195331405.86173082853.75

证券保荐业务10806258.126246067.74

财务顾问业务(2)27757668.4129026102.91

资产管理业务241071160.51259260537.03

投资咨询业务54868737.0044997780.49

其他2306002.0314436779.48

小计4279932586.864740769115.31手续费及佣金支出

证券经纪业务(452605941.17)(616924937.36)

其中：代理买卖证券业务(452605941.17)(616924937.36)

期货经纪业务(1291066.22)(1258917.73)

投资银行业务(443033.22)(7875256.88)

其中：证券承销业务(443033.22)(7875256.88)

资产管理业务(514560.57)(1008369.44)

其他(49005133.77)(19011545.39)

小计(503859734.95)(646079026.80)

手续费及佣金净收入3776072851.914094690088.51

82中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

40.手续费及佣金净收入（续）

(1)代销金融产品业务手续费收入明细如下：

2022年1月1日至6月30日止期间

销售总金额销售总收入代销金融产品业务

基金19391692270.70215363118.05

信托3818867140.07123367506.79

其他915280.0014267.93

合计23211474690.77338744892.77

2021年1月1日至6月30日止期间

销售总金额销售总收入代销金融产品业务

基金46507907125.94273061549.53

信托5587269692.2480606413.40

其他797200.0014412.27

合计52095974018.18353682375.20

(2)财务顾问业务净收入明细如下：

2022年1月1日2021年1月1日

至6月30日止期间至6月30日止期间并购重组财务顾问业务净收入

境内上市公司132075.471790566.04

其他2187892.40-

其他财务顾问业务净收入25437700.5427235536.87

合计27757668.4129026102.91

83中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

41.投资收益

投资收益明细情况

2022年1月1日2021年1月1日

至6月30日止期间至6月30日止期间

权益法核算的长期股权投资收益(178108.44)29881741.57

金融工具投资收益1884218795.072671698743.38

其中：持有期间取得的分红和利息2110027007.901991560593.88

交易性金融资产1635250775.071265913524.75

其他权益工具投资474776232.83725647069.13

处置金融工具取得的收益/(损失)(225808212.83)680138149.50

交易性金融资产(387369121.56)1138299925.20

衍生金融工具(273433293.36)(322058487.16)

债权投资38991432.5611523463.83

其他债权投资440622545.4296211765.36

交易性金融负债(44619775.89)(243838517.73)

合计1884040686.632701580484.95

42.公允价值变动损益

2022年1月1日2021年1月1日

至6月30日止期间至6月30日止期间

交易性金融资产(2152013583.10)1287446259.43

债券投资(250121915.79)183213592.12

股票投资(1690817623.73)758930704.45

基金投资(394007384.16)216943366.86

其他投资182933340.58128358596.00

衍生金融工具2311281079.05(830938861.44)

交易性金融负债1342019815.33(127875539.94)

其中：指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融负债1256796547.78(118500301.68)

套期损益16690790.806180333.03

合计1517978102.08334812191.08

84中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

43.其他业务收入

2022年1月1日2021年1月1日

至6月30日止期间至6月30日止期间

大宗商品销售收入8194686365.155208026912.96

租赁收入1681023.393314142.86

其他97018194.2272399395.87

合计8293385582.765283740451.69

44.税金及附加

2022年1月1日2021年1月1日

至6月30日止期间至6月30日止期间

城市维护建设税31404851.4530526811.80

教育费附加及地方教育费附加22733705.6822128689.93

其他13637730.5113619781.83

合计67776287.6466275283.56

45.业务及管理费

2022年1月1日2021年1月1日

至6月30日止期间至6月30日止期间

职工薪酬3365646067.743252002275.31

折旧摊销费453025109.36408230415.88

电子设备运转费232133929.39187936034.59

线路租赁费143046670.93109089724.81

房租物业费54960113.7894666635.65

交易所设施费82860175.8354662601.13

差旅费及交通费13854961.5827251000.31

证券投资者保护基金39523008.2140651590.41

业务招待费29629329.7227265237.53

水电费16176934.3017911542.73

劳务费64367845.7753913203.58

其他297961719.86308416528.93

合计4793185866.474581996790.86

注：于2022年1月1日至6月30日止期间，本集团的业务及管理费中包括租赁负债利息费用人民币27443587.25元（2021年1月1日至6月30日止期间：人民币28323574.86元）。

85中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

46.信用减值损失

2022年1月1日2021年1月1日

至6月30日止期间至6月30日止期间

货币资金信用减值损失(288163.45)33455.59

应收款项信用减值损失36536268.15(28191808.43)

其他应收款信用减值损失36964960.3016338775.48

融资融券业务信用减值损失78779715.742645036.25

买入返售金融资产信用减值损失(110495362.22)14708815.27

债权投资信用减值损失699853.90(32161536.61)

-债券699853.90(32161536.61)

其他债权投资信用减值损失8696346.98(1879498.96)

合计50893619.40(28506761.41)

47.其他资产减值损失

2022年1月1日2021年1月1日

至6月30日止期间至6月30日止期间

存货跌价准备31733879.756517083.32

无形资产减值准备527912.10-

合计32261791.856517083.32

48.其他业务成本

2022年1月1日2021年1月1日

至6月30日止期间至6月30日止期间

大宗商品销售成本8189099866.445088242639.27

其他81905576.9198325.00

合计8271005443.355088340964.27

86中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

49.营业外收入

(1)按类别列示

2022年1月1日2021年1月1日

至6月30日止期间至6月30日止期间

非经营性政府补贴收入9684962.262214000.00

其他1991115.07573926.47

合计11676077.332787926.47

(2)非经营性政府补贴收入明细

2022年1月1日2021年1月1日与资产相关/

补助项目至6月30日止期间至6月30日止期间与收益相关

金融机构扶持资金-2064000.00与收益相关补贴

其他9684962.26150000.00与收益相关补贴

合计9684962.262214000.00

50.营业外支出

2022年1月1日2021年1月1日

至6月30日止期间至6月30日止期间

捐赠支出6721596.3036020600.00

未决诉讼-29954593.85

其他1832128.2512611092.09

合计8553724.5578586285.94

87中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

51.所得税费用

2022年1月1日2021年1月1日

至6月30日止期间至6月30日止期间

当期所得税415022682.53706820349.81

递延所得税(附注六、17)256535828.49356598726.83

合计671558511.021063419076.64

所得税费用与会计利润的调节表如下：

2022年1月1日2021年1月1日

至6月30日止期间至6月30日止期间

会计利润4998453463.945349340450.21

法定税率25%25%

按法定税率计算的所得税费用1249613365.991337335112.55

不可抵扣费用的纳税影响24355177.0145584608.34

免税收入的纳税影响(613831984.98)(312738613.42)

子公司适用不同税率的影响(426233.34)(16360776.79)利用以前年度的税务亏损暂时性差异的

影响(1906721.05)-

未确认递延所得税的影响9768204.32-

以前年度所得税调整(3840762.41)10818802.11

其他7827465.48(1220056.15)

按本公司实际税率计算的税项费用671558511.021063419076.64本公司及设立于中国大陆的子公司企业所得税税率为25%（2022年1月1日至

6月30日止期间：25%）。

本集团在香港、新加坡以及其他国家和地区的子公司所得税为根据当地税法规定估计的应纳税所得以及当地适用的税率计算的所得税。

88中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

52.其他综合收益

前期计入其他综合前期计入其他综合收本期所得税前收益当期因处置转益当期因处置转入未税后归属于税后归属于

2021年12月31日发生额入损益所得税费用分配利润合计母公司所有者少数股东2022年6月30日

一、不能重分类进损益的其他综合收益

其中：

重新计量设定受益计划净负债和净资产的变动(55754222.47)-------(55754222.47)

其他权益工具投资的公允价值变动562165562.69237063174.32-(46026951.67)(54429672.64)136606550.01136606550.01-698772112.70

二、将重分类进损益的其他综合收益

其中：

其他债权投资的公允价值变动426837486.07(382453664.84)440622545.42(14656127.56)-43512753.0243512753.02-470350239.09

其他债权投资的信用减值准备135065527.508696346.98-(2174086.75)-6522260.236522260.23-141587787.73

现金流量套期储备(813831.08)(4747458.70)---(4747458.70)(4747458.70)-(5561289.78)

外币财务报表折算差额(270261894.14)4391540.18---4391540.184391540.18-(265870353.96)

其他综合收益合计797238628.57(137050062.06)440622545.42(62857165.98)(54429672.64)186285644.74186285644.74-983524273.31

89中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

52.其他综合收益（续）

前期计入其他综合前期计入其他综合本期所得税前收益当期因处置收益当期因处置转税后归属于税后归属于

2021年1月1日发生额转入损益所得税费用入未分配利润合计母公司所有者少数股东2021年6月30日

一、不能重分类进损益的其他综合收益

其中：

重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动(34635109.62)-------(34635109.62)

其他权益工具投资的公允价值变动474576056.62193095571.08-(47670268.75)(2414147.33)143011155.00143011155.00-617587211.62

二、.将重分类进损益的其他综合收益

其中：

权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的

其他综合收益中享有的份额-(15890531.72)---(15890531.72)(15890531.72)-(15890531.72)

其他债权投资的公允价值变动(237512154.18)229030093.76(53841147.27)(43797236.62)-131391709.87131391709.87-(106120444.31)

其他债权投资的信用减值准备155122934.73(1879498.95)-469874.74-(1409624.21)(1409624.21)-153713310.52

外币财务报表折算差额14778194.04(79196060.38)---(79196060.38)(60005766.81)(19190293.57)(45227572.77)

其他综合收益合计372329921.59325159573.79(53841147.27)(90997630.63)(2414147.33)177906648.56197096942.13(19190293.57)569426863.72

90中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

53.每股收益

基本每股收益是以普通股股东享有的净利润除以当期已发行普通股的加权平均数计算。普通股股东享有的净利润为扣除了归属于本公司其他权益持有者的净利润

归属于普通股股东的当年净利润的计算过程如下：

2022年1月1日2021年1月1日

至6月30日止期间至6月30日止期间

归属于母公司的当期净利润4326223008.224254888633.79

减：其他权益工具股息影响(注1)337068493.15244668493.15

归属于普通股股东的当期净利润3989154515.074010220140.64

当期发行在外的普通股加权数10137258757.0010137258757.00

基本每股收益(人民币元/股)0.390.40

稀释每股收益以全部稀释性潜在普通股均已转换为假设，以调整后归属于公司普通股股东的当期净利润除以调整后的当期发行在外普通股加权平均数计算。

公司的可转换公司债券为稀释性潜在普通股。

2022年1月1日2021年1月1日

至6月30日止期间至6月30日止期间

归属于普通股股东的当期净利润3989154515.074010220140.64

加：截至6月30日止六个月期间可转换

公司债券的利息费用(税后)50705427.50-

用以计算稀释每股收益的净利润4039859942.574010220140.64

当期发行在外普通股的加权平均数10137258757.0010137258757.00

加：假定可转换公司债券全部转换为

普通股的加权平均数416630698.00-用以计算稀释每股收益的当期发行在外

普通股的加权平均数10553889455.0010137258757.00

稀释每股收益(人民币元/股)0.380.40

注1：本公司在计算2022年1月1日至6月30日止期间基本每股收益时，将归属于当期的永续债股息共计人民币337068493.15元从归属于母公司股东的

净利润中予以扣除(2021年1月1日至6月30日止期间：人民币

244668493.15元)。

91中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

54.现金流量表补充信息

(1)收到其他与经营活动有关的现金

2022年1月1日2021年1月1日

至6月30日止期间至6月30日止期间

存出保证金减少额-3671173499.25

其他应收/应付款项的变动3679861665.837581479838.22

仓单购销收到的现金9500876133.245520508527.74

出租营业用房收到的租金1681023.393314142.86

收到政府补贴款48405065.9758592936.43

使用权受到限制的银行存款-358028045.62

其他48232885.30402085712.15

合计13279056773.7317595182702.27

(2)支付其他与经营活动有关的现金

2022年1月1日2021年1月1日

至6月30日止期间至6月30日止期间

存出保证金增加额2967346863.28-

其他应收/应付款项的变动518501058.854230761937.49

仓单采购支付的现金9231702160.635088242639.27

使用权受到限制的银行存款898053077.50-

其他1049359860.411666594603.99

合计14664963020.6710985599180.75

(3)收到其他与投资活动有关的现金

2022年1月1日2021年1月1日

至6月30日止期间至6月30日止期间原始期限三个月以上定期

存款减少额1909294054.8415252081500.00

92中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

54.现金流量表补充信息（续）

(4)支付其他与投资活动有关的现金

2022年1月1日2021年1月1日

至6月30日止期间至6月30日止期间原始期限三个月以上

定期存款增加额186914734.4013185000000.00

(5)支付其他与筹资活动有关的现金

2022年1月1日2021年1月1日

至6月30日止期间至6月30日止期间

发行债券交易费用99379915.1516981132.08

租赁负债相关付款225039220.78195688535.34

合计324419135.93212669667.42

55.现金流量表补充披露

(1)将净利润调节为经营活动现金流量：

2022年1月1日2021年1月1日

至6月30日止期间至6月30日止期间

净利润4326894952.924285921373.57

加：信用减值损失50893619.40(28506761.41)

其他资产减值损失32261791.856517083.32

固定资产折旧94087066.0463769835.14

投资性房地产折旧98325.0098325.00

使用权资产折旧260374725.01266222772.17

无形资产摊销70884029.9048120884.71

长期待摊费用摊销27679288.4130116923.86

处置固定资产、无形资产和

其他长期资产的收益(336801.73)(1089974.58)

公允价值变动收益(1517978102.08)(334812191.08)

利息支出223035190.85747049044.79

汇兑(收益)/损失(16310862.18)(13860599.12)

投资收益(954212102.37)(863264039.89)

租赁负债利息费用(27443587.25)(24165077.94)

递延所得税负债增加256535828.49356598727.08

经营性应收项目的减少/（增加）3080768254.85(18521935252.52)

经营性应付项目的增加49945212923.0942259272741.79

经营活动产生的现金流量净额55852444540.2028276053814.89

93中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

55.现金流量表补充披露（续）

(2)现金及现金等价物净变动情况：

2022年1月1日2021年1月1日

至6月30日止期间至6月30日止期间

现金的期末余额136398080715.30110011412863.89

减：现金的期初余额122515013386.3194127262119.01

现金及现金等价物的净增加额13883067328.9915884150744.88

(3)现金及现金等价物的构成

2022年6月30日2021年6月30日

现金

其中：库存现金11291602.08124188.31

可随时用于支付的银行存款101529530413.4486226776272.47

结算备付金34857258699.7823784512403.11

现金及现金等价物余额136398080715.30110011412863.89现金及现金等价物不包含本公司和集团内子公司持有的原始期限超过三个月的银行存款和使用权受到限制的银行存款。

94中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

56.受托客户资产管理业务

本集团的受托客户资产管理业务资金独立建账、独立核算，相关资产、负债、净资产、收入和费用等均按照企业会计准则的规定进行确认、计量和报告，以下为本集团全部受托资产管理业务的汇总信息：

2022年6月30日

集合资产单一资产专项资产管理业务管理业务管理业务期末产品数量1321814

期初受托资金45414751896.1776526663568.154500449000.00

其中：自有资金投入466866035.73--

个人客户36768943026.89813155828.75-

机构客户8178942833.5575713507739.404500449000.00

期末受托资金50710843855.8369459224252.474310474400.00

其中：自有资金投入536637400.51--

个人客户38646585984.04793386532.75-

机构客户11527620471.2868665837719.724310474400.00

期末主要受托资产初始成本49085612534.6168089493586.134341218585.82

其中：股票357340624.245940812150.54-

债券40219406331.002419644246.08-

基金2122641097.025561533008.07-

信托投资-8262912551.90-

其他投资2732437309.5239513591629.541142106266.33

协定或定期存款3653787172.83--

资产收益权-6391000000.003199112319.49

当期资产管理业务净收入203791732.3328241992.99676509.44

95中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

56.受托客户资产管理业务（续）

2021年12月31日

集合资产单一资产专项资产管理业务管理业务管理业务年末产品数量1161755年初受托资金53201915727.1398878763324.983174938800.00

其中：自有资金投入359306122.80--

个人客户40766111595.94843897569.02-

机构客户12076498008.3998034865755.963174938800.00年末受托资金45414751896.1776526663568.154500449000.00

其中：自有资金投入466866035.73--

个人客户36768943026.89813155828.75-

机构客户8178942833.5575713507739.404500449000.00年末主要受托资产初始成本47112644592.7274806072791.634563449000.00

其中：股票382364073.527869106184.25-

债券32107325323.272894046837.85-

基金2039562352.608829057486.6263000000.00

信托投资-9032380000.00-

其他投资1930303978.2739790482282.91120000000.00

协定或定期存款10653088865.06--

资产收益权-6391000000.004380449000.00

当年资产管理业务净收入420683143.0363796422.583228867.92

96中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

六、合并财务报表主要项目注释（续）

57.在未纳入合并范围的结构化主体中的权益

本集团投资或发起设立结构化主体。本集团发起的该类结构化主体主要包括集合资产管理计划、单一资产管理计划和专项资产管理计划，该类结构化主体通过发行产品份额进行融资，从而购买资产进行投资，本集团对该类结构化主体不具有控制，因此未合并该类结构化主体。

同时，本集团亦通过投资，在部分由本集团或第三方独立机构发起的该类结构化主体中持有权益。

下表列示了资产负债表日本集团发起的未合并结构化主体规模、持有的未合并结构化主体中的权益在合并资产负债表中的账面价值信息及对应的最大损失敞口的信息。另外，本集团未有向纳入合并范围或未纳入合并范围结构化主体提供财务支持或其他支持。

2022年6月30日

发起规模投资账面价值最大风险敞口本期收益主要收益类型

基金 N/A 22345149586.47 22345149586.47 (13206704.06) 投资收益

信托、理财产品 N/A 1788676322.36 1788676322.36 2558764.44 投资收益

资产管理计划121188390769.471475310597.391475310597.39164627400.90手续费收入和投资收益

其他 N/A 8814661022.10 8814661022.10 96224041.70 投资收益

合计121188390769.4734423797528.3234423797528.32250203502.98

2021年12月31日

发起规模投资账面价值最大风险敞口本年收益主要收益类型

基金 N/A 21889657734.94 21889657734.94 627077080.70 投资收益

信托、理财产品 N/A 626564767.03 626564767.03 19448980.49 投资收益

资产管理计划120377649398.40381279797.45381279797.45317121781.64手续费收入和投资收益

其他 N/A 12414431536.81 12414431536.81 83141549.29 投资收益

合计120377649398.4035311933836.2335311933836.231046789392.12

97中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

七、分部报告

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。

经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日

常活动中产生收入并发生费用；(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源及评价其业绩；(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况和经营成果等有关财务信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

本集团的经营业务根据业务的性质以及所提供的产品和劳务分开组织和管理。

本集团的每个经营分部是一个业务部门或子公司，提供面临不同于其他经营分部的风险并取得不同于其他经营分部的报酬的产品和服务。以下是对经营分部详细信息的概括：

a) 证券经纪业务主要是为客户提供代理买卖证券、融资融券等服务，服务对象包括个人、机构客户等；

b) 期货经纪业务主要从事期货经纪、期货信息咨询及培训等；

c) 自营及其他证券交易业务是以自有资金从事证券买卖等投资活动；

d) 投资银行业务主要为股票及债券承销、财务顾问咨询等业务；

e) 资产管理业务主要为接受客户委托从事证券投资和买卖；

f) 私募股权投资业务及另类投资业务主要从事直接股权投资业务和另类投资业务；

g) 境外业务是指银河国际及其子公司提供的证券及期货经纪、证券研究、投

资银行、贷款、资产管理及保险经纪服务；

h) 其他主要为总部业务、投资控股与参股其他公司，以及总部相关管理部门所营运的货币资金产生的利息收支，工资薪金及日常运营费用等。

分部会计政策与编制合并财务报表时采用的会计政策一致。分部间转移交易以实际交易价格为基础计算。分部收入和分部费用按各分部的实际收入和费用确定。

分部利润/(亏损)指分摊所得税费用前各分部所赚得的利润/所产生的亏损，该指标提交管理层供其分配资源及评估业绩。

除递延所得税外，分部资产/负债分配予各分部。分部间的抵销主要为期货经纪分部、证券经纪分部以及资产管理分部之间的期货经纪交易和资产管理代销业

务于合并时冲销，以及自有资金在分部间往来调整的抵销。分部业绩不包括所得税费用，而分部资产及负债分别包括预缴税金和应交税费。

分部收入均源于中国内地、中国香港及其他境外地区，非流动资产所在地均在中国内地、中国香港及其他境外地区。

本集团业务并不向特定客户开展，不存在单一客户占本集团营业收入10%或

10%以上的情形。

98中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

七、分部报告（续）

2022年6月30日及2022年1月1日至6月30日止期间

自营及其他私募股权投资及证券经纪期货经纪证券交易投资银行资产管理另类投资境外业务分部合计其他抵销合计营业收入

手续费及佣金净收入2796245915.25317293890.99(15029594.14)196546031.26226470588.59(49132.45)414272707.283935750406.789792965.84(169470520.71)3776072851.91

其中：分部间手续

费及佣金净收入169193017.6225943.40--251559.69--169470520.71-(169470520.71)-

利息净收入/(支出)2621320185.16272579420.80(635743388.64)42662.047810613.221340405.72342706843.232610056741.5393076202.80(29208777.72)2673924166.61

投资收益9017619.01114090188.741556448198.30-13659243.44147730819.4744934145.301885880214.26(272066.82)(1567460.81)1884040686.63

公允价值变动损益(166154629.26)438959938.41990212451.62-2870856.00181826116.18(968222.64)1446746510.311163524.3970068067.381517978102.08

其他35960324.478229385379.66(326516.07)-289227.724453049.9177978148.218347739613.9010698698.74-8358438312.64

营业收入合计5296389414.639372308818.601895561151.07196588693.30251100528.97335301258.83878923621.3818226173486.78114459324.95(130178691.86)18210454119.87营业支出

税金及附加48152591.697113285.6512534195.821416782.713834321.79623380.102335007.3276009565.08(8233277.44)-67776287.64

业务及管理费2408068007.81494872719.25158718530.05156509941.57206581620.50103192109.95739332035.134267274964.26688084625.11(162173722.90)4793185866.47

其他(37414497.18)8327047414.228065685.39(13817700.75)14648739.37133726.6353995748.108352659115.781501738.82-8354160854.60

营业支出合计2418806102.328829033419.12179318411.26144109023.53225064681.66103949216.68795662790.5512695943645.12681353086.49(162173722.90)13215123008.71

营业利润/(亏损)2877583312.31543275399.481716242739.8152479669.7726035847.31231352042.1583260830.835530229841.66(566893761.54)31995031.044995331111.16

营业外收入/(支出)(155151.15)(26914.33)--(799030.68)192698.62(202355.15)(990752.69)4113105.47-3122352.78

所得税前利润/(亏损)2877428161.16543248485.151716242739.8152479669.7725236816.63231544740.7783058475.685529239088.97(562780656.07)31995031.044998453463.94

分部资产191519922620.7069995544285.73327656051441.85400108476.761608846973.325102379160.5834135960261.85630418813220.79201397052101.10(216386800566.34)615429064755.55

递延所得税资产151611920.86

资产总额615580676676.41

分部负债184601159037.9163446920723.75306522373898.79248152835.96308516193.76435382627.6529649485530.72585211990848.54128031350586.81(199873667525.65)513369673909.70

递延所得税负债1441523816.62

负债总额514811197726.32补充信息

资本性支出26714826.868673735.98--74327.43126620.4729856822.2665446333.00137949080.84-203395413.84

折旧和摊销费用256651604.6230214329.6313606301.2211622506.396379118.041772987.5863081377.24383328224.7269795209.64-453123434.36

信用减值损失(38911182.69)24441817.759562370.90(13817700.75)14648739.37-53467836.0049391880.581501738.82-50893619.40

其他资产减值损失-31733879.75----527912.1032261791.85--32261791.85

99中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

七、分部报告（续）

2021年12月31日及2021年1月1日至6月30日止期间

自营及其他私募股权投资及证券经纪期货经纪证券交易投资银行资产管理另类投资境外业务分部合计其他抵销合计营业收入

手续费及佣金净收入2990098266.13352067023.87(8945533.14)180498263.14232941767.76(52369.89)498986548.624245593966.4923274709.07(174178587.05)4094690088.51

其中：分部间手续

费及佣金净收入171937656.69311614.78--1929315.58--174178587.05-(174178587.05)-

利息净收入/(支出)2492505827.21225950968.45(498977324.63)11159.7721476594.262399571.82313909401.972557276198.8589394276.064724969.012651395443.92

投资收益3879973.72242514687.402307331239.66-(7513160.43)51307542.43212210574.452809730857.231057811.53(109208183.81)2701580484.95

公允价值变动损益79974315.888598250.11238761300.71-(6307227.65)158143648.02(27254269.79)451916017.28-(117103826.20)334812191.08

其他39678850.385247098427.40--351984.171650726.9656575000.675345354989.5811928972.24-5357283961.82

营业收入合计5606137233.326076229357.232038169682.60180509422.91240949958.11213449119.341054427255.9215409872029.43125655768.90(395765628.05)15139762170.28营业支出

税金及附加51229052.272783337.6510077056.451356289.324260630.7748880.413015927.8472771174.71(6495891.15)-66275283.56

业务及管理费2229053827.66492396079.02145928163.53244935935.69205245013.5858807236.13785214520.394161580776.00597684120.85(177268105.99)4581996790.86

其他1977877.545094989113.45(23441273.99)(41192859.31)15356223.7198325.0018555613.495066343019.898266.29-5066351286.18

营业支出合计2282260757.475590168530.12132563945.99205099365.70224861868.0658954441.54806786061.729300694970.60591196495.99(177268105.99)9714623360.60

营业利润/(亏损)3323876475.85486060827.111905605736.61(24589942.79)16088090.05154494677.80247641194.206109177058.83(465540727.09)(218497522.06)5425138809.68

营业外收入/(支出)(15451.47)(685343.54)-(620000.00)-2215458.54(41482832.11)(40588168.58)(35210190.89)-(75798359.47)

所得税前利润/(亏损)3323861024.38485375483.571905605736.61(25209942.79)16088090.05156710136.34206158362.096068588890.25(500750917.98)(218497522.06)5349340450.21

分部资产195825186106.5667744423320.84270652176261.4146491863.301561379582.174847651325.4633629204077.13574306512536.87202315615022.38(216655359689.00)559966767870.25

递延所得税资产168264753.51

资产总额560135032623.76

分部负债194700978772.9163800830916.17256275030287.71176922152.23280271417.91390692257.4729162498688.46544787224492.86119028756872.57(203797783575.22)460018197790.21

递延所得税负债1138783654.80

负债总额461156981445.01补充信息

资本性支出92505.979082818.27--1281201.85457481.9335345560.7346259568.75131886164.75-178145733.50

折旧和摊销费用256779530.0723157725.968856977.9316357904.707620222.232198349.7544714509.00359685219.6448545196.24-408230415.88

信用减值损失1977877.54229390.86(23441273.99)(41192859.31)15356223.71-18555613.49(28515027.70)8266.29-(28506761.41)

其他资产减值损失-6517083.32-----6517083.32--6517083.32

100中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

八、关联方关系及其交易

本集团和本公司与关联方交易的条件及价格均按正常业务进行处理，并按交易类型及交易内容由相应决策机构审批。

1.本公司的母公司

公司名称注册地点业务性质注册资本表决权比例持股比例

银河金控北京市股权投资128.91亿元51.16%51.16%

本公司的母公司银河金控是经中国国务院批准的金融控股公司，于2005年8月8日成立于北京市，注册资本人民币128.91亿元，出资人为中央汇金投资有限责任公司（以下简称“中央汇金公司”，持股比例69.07%）、财政部（持股比例29.32%）和全国社会保障基金理事会（持股比例1.61%）。银河金控系有限责任公司，统一社会信用代码为 91110000710933569J。

银河金控自 2018 年 8月 13 日起通过港股通增持本公司 H股股份，并承诺 12 个月内以自身名义通过港股通增持本公司 H 股期限股份，累计增持比例不超过公司已发行总股份的3%。截至2019年8月12日，该增持计划实施届满。2018年8月13日至2019年8月12日期间，银河金控通过港股通累计增持公司H股股份25927500股，

约占公司已发行总股本的0.2558%。本次增持完成后，银河金控持有公司

5160610864 股 A 股股份及 25927500 股 H 股股份，约占公司已发行总股本的

51.16%(2020年12月31日：51.16%)。

中央汇金公司是中国投资有限责任公司的全资子公司，注册地为中国北京，注册资本为人民币8282.09亿元。中央汇金公司的职能是经国务院授权，进行股权投资，不从事其他商业性经营活动。

本集团的实际控制方是中央汇金公司。

本集团及本公司与银河金控的交易资产负债表项目2022年6月30日2021年12月31日

代理买卖证券款311541.7963874.93

2022年1月1日2021年1月1日

利润表项目至6月30日止期间至6月30日止期间

手续费及佣金净收入156.75282690.10

利息净支出69704.71154961.46

101中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

八、关联方关系及其交易（续）

2.本公司的子公司

本公司之子公司相关信息详见附注五、1所述。

本公司与子公司的交易资产负债表项目2022年6月30日2021年12月31日

结算备付金1902980504.271479026633.31

存出保证金1757552056.56900088388.78

应收款项216926977.1298152401.70

其他资产6237165993.985644858846.97

衍生金融资产1202456283.90853002750.63

代理买卖证券款89655466.0642500529.79

其他负债13214810.0012570056.38

衍生金融负债1802621086.14869992867.38

2022年1月1日2021年1月1日

利润表项目至6月30日止期间至6月30日止期间

手续费及佣金净收入166651273.54171983458.69

投资(损失)/收益(529696673.07)160009376.42

公允价值变动损益80994985.99119510996.86

利息净收入/(支出)(89232.41)(13783261.63)

注：（1）2016年8月及2017年8月，公司先后向本公司下属子公司银河金汇提供净

资本担保人民币10亿元及人民币20亿元，以满足其业务发展的需要。

（2）2017年6月22日，2016年度股东大会审议通过《关于向银河金汇增加净资本担保的议案》，同意向银河金汇另行提供净资本担保人民币30亿元，以满足其业务发展需要。截至2022年6月30日，该担保尚未履行。（截至2020年12月

31日，同意向银河金汇另行提供净资本担保人民币30亿元，该担保尚未履行）。

（3）2019年2月26日，公司第三届董事会第四十八次会议（临时）审议通过了

《关于提请审议授权银河国际对银河-联昌提供银行借款担保的议案》，根据业务发展需要，同意银河国际控股未来三年为银河-联昌证券国际私人有限公司提供贷款担保上限不超过人民币35亿元。2021年8月30日，公司第四届董事会第二次会议（定期）审议并通过了《关于提请审议银河国际增持银河-联昌股份履行提高担保和类担保金额的议案》，同意中国银河证券股份有限公司全资子公司中国银河国际金融控股有限公司为银河-联昌提供的担保和类担保授权额度上

限由现有人民币35亿元分阶段增加至人民币70亿元，公司独立董事对上述议案发表了同意的独立意见。截至2022年6月30日，银河国际控股为银河-联昌提供的担保和类担保金额上限为人民币55亿元。报告期末，银河国际控股已提供担保及类担保的金额为人民币48.34亿元，已授权尚未提供的担保额度为人民币6.66亿元。（2021年12月31日：已提供担保的金额为人民币47.44亿元，已授权尚未提供的担保额度为人民币7.56亿元）。

102中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

八、关联方关系及其交易（续）

3.与中央汇金公司及中央汇金公司下属公司的交易

中央汇金公司系境内一些银行和非银行金融机构的股东。中央汇金公司下属公司包括其子公司、联营企业及合营企业。本集团在日常业务过程中按一般商业条款与该等机构交易，主要包括资金存放、买卖债券及进行货币市场交易等。

本集团与中央汇金公司及中央汇金公司下属公司的交易资产负债表项目2022年6月30日2021年12月31日

货币资金59782915219.6648920582452.83

交易性金融资产4072470691.272386273115.47

其他债权投资4603983612.004262201544.84

其他权益工具投资2324001227.78-

应收款项4796856.406468053.25

衍生金融资产123921063.087685448.39

衍生金融负债82127468.33929810730.12

短期借款1949670421.601576283744.00

应付款项475402.589361251.64

代理买卖证券款1225961865.80894090601.14

卖出回购金融资产款27790453236.1818436816840.83

拆入资金-2500000000.00

使用权资产4534444.772118888.30

租赁负债4323928.141706413.04

2022年1月1日2021年1月1日

利润表项目至6月30日止期间至6月30日止期间

手续费及佣金净收入2621593.7015839061.29

利息净收入410149553.03421562878.06

投资收益186394021.3079958628.89

业务及管理费34515753.5133529408.52

103中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

八、关联方关系及其交易（续）

3.与中央汇金公司及中央汇金公司下属公司的交易（续）

本公司与中央汇金公司及中央汇金公司下属公司的交易资产负债表项目2022年6月30日2021年12月31日

货币资金57906248790.5346369797199.29

交易性金融资产4054846098.612327636750.21

其他债权投资4603983612.004262201544.84

其他权益工具投资2324001227.78-

应收款项4796856.406468053.25

衍生金融资产123921063.087685448.39

衍生金融负债69570400.46929810730.12

代理买卖证券款10912185.80406173908.05

拆入资金-2500000000.00

卖出回购金融资产款27790453236.1818436816840.83

应付款项-8885849.06

使用权资产4534444.772118888.30

租赁负债4323928.141706413.04

2022年1月1日2021年1月1日

利润表项目至6月30日止期间至6月30日止期间

手续费及佣金净收入2511122.0015839061.29

利息净收入409675053.42413876831.78

投资收益143182349.7346753947.02

业务及管理费33313762.2632768660.15

104中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

八、关联方关系及其交易（续）

4.其他关联方

与本集团发生交易但不存在控制关系的其他关联方如下：

单位名称关联方关系统一社会信用代码银河基金管理有限公司（以下简称“银河基金”） 受同一母公司控制 91310000MA1FL3DY6P银河资本资产管理有限公司（以下简称“银河资本”） 受同一母公司控制 91310109301374655W中国银河投资管理有限公司（以下简称“银河投资”） 受同一母公司控制 91100000710926991D

银河保险经纪（北京）有限责任公司（以下简称“保险经纪”） 受同一母公司控制 9111010276350416XE北京银河鼎发创业投资有限公司（以下简称“鼎发创业”） 受同一母公司控制 9111000068510141XD北京银河吉星创业投资有限责任公司（以下简称“吉星创业”） 受同一母公司控制 91110102560356099L镇江银河创业投资有限公司（以下简称“镇江银河创业”）受同一母公司控制913211915985551068中国银河资产管理有限公司（以下简称“银河资产”） 受同一母公司控制 91110000780951519W证通股份有限公司（以下简称“证通股份”） 其他关联方 91310000324360627T

中证丽泽置业（北京）有限责任公司（以下简称“中证丽泽置业”） 合营企业 91110106MA01PENM9M

本公司是证通股份发起人股东之一，所持股份占比为4.17%。

中证丽泽置业（北京）有限责任公司为本公司与中证机构间报价系统股份有限公司于2021年成立的合营企业。

105中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

八、关联方关系及其交易（续）

4.其他关联方（续）

本集团及本公司与其他关联方的交易

（1）交易性金融资产关联方名称2022年6月30日2021年12月31日

证通股份43789073.4636638130.73

合计43789073.4636638130.73

（2）应收款项关联方名称2022年6月30日2021年12月31日

银河基金及其旗下管理的各基金1889954.725753670.28

银河资本及其旗下管理的各产品229560.881058539.21

银河投资及其旗下管理的各产品30106.4374631.75

镇江银河创业4797.4119116.23

合计2154419.446905957.47

（3）其他资产关联方名称2022年6月30日2021年12月31日

中证丽泽置业1154126007.431154126007.43

合计1154126007.431154126007.43

106中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

八、关联方关系及其交易（续）

4.其他关联方（续）

本集团及本公司与其他关联方的交易（续）

（4）代理买卖证券款关联方名称2022年6月30日2021年12月31日

银河投资及其旗下管理的各产品30085154.158754243.77

银河资本及其旗下管理的各产品12825251.9826105223.25

鼎发创业904.9626765718.17

吉星创业7891019.551521698.73

银河基金及其旗下管理的各基金110.33110.14

镇江银河创业18738.3918705.64

保险经纪794489.75893086.65

银河资产4897185.51275.45

合计56512854.6264059061.80

（5）其他负债关联方名称2022年6月30日2021年12月31日

银河资本-11227.18

合计-11227.18

107中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

八、关联方关系及其交易（续）

4.其他关联方（续）

本集团及本公司与其他关联方的交易（续）

（6）手续费及佣金净收入

2022年1月1日2021年1月1日

关联方名称至6月30日止期间至6月30日止期间

银河基金及其旗下管理的各基金5217681.4412907289.77

银河资本及其旗下管理的各产品2617567.814777722.35

银河投资及其旗下管理的各产品255020.26211454.27

吉星创业5534.3026355.00

银河资产646.41-

鼎发创业1488.901736.70

镇江银河创业31722.819270.04

合计8129661.9317933828.13

（7）利息支出

2022年1月1日2021年1月1日

关联方名称至6月30日止期间至6月30日止期间

银河基金及其旗下管理的各基金0.20110.09

银河资本及其旗下管理的各产品52940.6456577.00

银河投资及其旗下管理的各产品68857.5034645.84

保险经纪1480.342269.93

吉星创业8604.976316.21

鼎发创业14675.418539.76

银河资产481.46-

镇江银河创业34.5763.95

合计147075.09108522.78

（8）业务及管理费

2022年1月1日2021年1月1日

关联方名称至6月30日止期间至6月30日止期间

证通股份396226.42107168.30

银河投资7305834.5439623691.71

合计7702060.9639730860.01

108中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

八、关联方关系及其交易（续）

5.关键管理人员报酬

2022年1月1日2021年1月1日

至6月30日止期间至6月30日止期间人民币千元人民币千元关键管理人员报酬1753119148

关键管理人员指有权利并负责进行计划、指挥和控制企业活动的人员，包括董事、监事和高级管理人员。

九、承诺及或有事项

1.资本承诺

2022年6月30日2021年12月31日

已签约但尚未于财务报表中确认的

购建长期资产承诺332103406.42259592114.02

大额装修合同19068740.2615583275.28

其他5259480.00-

合计356431626.68275175389.30

2.或有事项

于资产负债表日，本集团并无须作披露的或有事项。

109中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

十、风险管理

1.风险管理政策和组织架构

(1)风险管理目标和政策

本集团从事风险管理的目标是保障公司持续健康发展，保证公司各项业务在可承受的风险范围内有序运作，确保公司经营中整体风险可测、可控、可承受，最终实现公司的整体发展战略。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线、进行风险管理并及时可靠地对各种风险进行计量、监测，将风险控制在限定的范围之内。

本集团在日常经营活动中所涉及的风险主要是信用风险、市场风险、操作风险及流动性风险。本集团制定了相关风险管理政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险指标、风险限额、风险政策及内部控制流程，通过信息系统持续监控来管理上述各类风险。

(2)风险管理原则

风险管理原则包括：全面性原则、审慎性原则、制衡性原则、独立性原则。

(3)风险管理组织架构

本公司风险管理组织架构包括以董事会、监事会和经营管理层为主体的全面风险管理

组织体系上层机构，按照“三道防线”，建立公司风险管理组织体系的基层机构，将子公司的风险管理纳入统一体系，对其风险管理工作实行垂直管理。其中：

在股东大会授权范围内，董事会为风险管理最高决策机构，对本公司风险管理承担最终责任，通过其下设的合规与风险管理委员会和审计委员会履行风险管理职责。监事会承担风险管理的监督责任，依据法律法规和公司章程对董事会、总经理(总裁)和其他高级管理人员履行风险管理职责的情况进行监督。经营管理层承担风险管理的主要责任，负责贯彻执行董事会风险管理战略、目标和政策，首席风险官为风险管理的具体负责人。

各业务部门、职能部门及分支机构承担风险管理第一责任，执行公司的风险管理政策和制度，全面了解并在决策中充分考虑各类风险，及时有效地识别、评估、监测、应对和报告相应风险。公司在各业务部门、分支机构设置了专/兼职的风险管理人员和合规管理人员，负责具体的风险管理和合规工作。风险管理部、法律合规部、财务管理部、审计部、纪检监察室等风险管理部门负责对各类风险进行监控和监督管理。

各子公司根据母公司的风险偏好和制度框架，母公司对子公司的全面风险管理要求，结合自身的资本实力、风险承受能力、业务复杂程度等，建立自身的风险管理组织架构、制度流程、信息技术系统和风控指标体系，保障全面风险管理的一致性和有效性。

110中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

十、风险管理（续）

2.信用风险

信用风险是指交易对手未按照约定履行义务、履约可能性降低或信用品种由于信用评级降低等情形给资产价值造成损失的可能性。本集团面临的信用风险的资产主要来自固定收益类金融资产、融资融券金融资产，以及代理客户买卖证券及期货交易。

本集团业务交易中涉及信用风险的金融资产主要是货币资金、结算备付金、融出资

金、交易性金融资产、衍生金融资产、买入返售金融资产、应收款项、存出保证金、

债权投资、其他债权投资和其他金融资产。

固定收益类金融资产包括货币资金、结算备付金、买入返售金融资产以及债券投资等，其信用风险主要指交易对手违约风险和标的证券发行主体违约风险。

本集团的货币资金主要存放在国有商业银行或股份制商业银行；结算备付金存放在

中国证券登记结算有限责任公司，其面临的信用风险相对较低。

为控制自营业务产生的信用风险，本集团在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性较小；在银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，并选择信用等级良好的对手方进行交易，以控制相应的信用风险。

本集团所投资的债券评级均有严格的要求，本集团持有的债券主要为 AA 级或以上级别。因此本集团认为上述自营业务面临的信用风险并不重大。

融资融券金融资产包括客户取得融出资金金额和融券卖出金额。这些金融资产主要的信用风险来自于客户未能及时支付本息而产生违约。本集团制定了严格的平仓制度，并对融资融券客户的信用账户执行整体监控，根据客户信用交易风险状况设置补仓维持担保比例和平仓维持担保比例两条预警线，根据维持担保比例变化对客户信用账户资产负债进行监控，确保担保资产充足。

本集团的信用风险还来自本集团的代理客户买卖证券及期货交易。若本集团没有提前要求客户依法缴足交易保证金，在结算当日客户资金不足以支付交易所需的情况下，或客户资金由于其他原因出现缺口时，本集团有责任代客户进行结算而造成信用损失。

为控制证券经纪业务产生的信用风险，本集团代理客户进行代理买卖证券均以全额保证金结算。本集团代理客户进行期货交易时，通过追加保证金和强制平仓的方式控制期货交易的信用风险。

111中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

十、风险管理（续）

2.信用风险（续）

预期信用损失

自2018年1月1日起，本集团按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规定，以预期信用损失为基础，对货币资金、结算备付金、融出资金、买入返售金融资产、应收款项、存出保证金、债权投资、其他债权投资和其他金融资产进行减值会计处理并确认损失准备。

预期信用损失的计量是基于违约概率(PD)、违约损失率(LGD)和违约风险暴露(EAD)的概率加权结果。

信用风险是否显著增加

本集团在初始确认金融资产后，将根据减值要求检测其信用风险是否已显著增加。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，企业应当按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

在进行信用风险相关评估时，本集团将考虑所有合理且有依据的定性及定量信息，包括无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的历史经验及前瞻性信息。本集团在评估每个资产组合的信用风险是否显著增加时考虑不同的因素。

在评估信用风险是否显著增加时，可能考虑的相关因素如下：

同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标是否发生显著变化；

金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化；

对债务人实际或预期的内部评级是否下调；

预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；

债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；

债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；

作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化；

实际或预期增信措施有效性发生重大不利变化；

债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。

112中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

十、风险管理（续）

2.信用风险（续）

预期信用损失（续）内部信用评级

本集团针对不同客户特点，开发了内部信用评级模型及完善的内部信用评级系统，对借款人或债券发行人进行评级，将内部信用评级结果逐步应用于业务授权、限额测算、额度审批、风险监测、资产质量管理等方面，成为信用类业务决策和风险管理的重要工具。

前瞻性调整

本集团在评估信用风险是否显著增加及测算预期信用损失时，将使用无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的前瞻性信息。该等信息包括一系列可观察的未来的经济变量的预测，以及一系列具有代表性的其他可能的预测情景。

外部信息包括政府机构和货币当局公布的经济数据和预测信息。

预期信用损失的计量

预期信用损失的计量是基于违约概率(PD)、违约损失率(LGD)和违约风险暴露(EAD)

的概率加权结果。违约概率和违约损失率是基于前瞻性信息对历史数据进行调整，以反映当前状况和未来预测的影响。

本集团在计量预期信用损失时，基于其金融工具现金流缺口，即合同现金流量与按该金融资产原实际利率折现的预计未来现金流量的现值之间的差额。

估计预期信用损失的期间，是指相关金融工具可能发生的现金流缺口所属的时间。

本集团计量预期信用损失的最长期限为面临信用风险的最长合同期限（包括由于续约选择权可能延续的合同期限）。

本集团对预期信用损失的估计，是概率加权的结果，其始终反映发生信用损失及不发生信用损失的可能性。为满足在自初始确认后信用风险显著增加时确认整个存续期预期信用损失的目标，可能有必要通过考虑表明诸如一组金融工具或其细分组别的信用风险显著增加的信息，在组合基础上评估信用风险是否显著增加。

为在组合基础上确定信用风险是否显著增加并确认损失准备的目的，本集团基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，共同信用风险特征的例子可包括但不限于：

工具类型、信用风险评级、担保品类型、初始确认日期、剩余到期期限和担保人相

对于金融资产的价值，若这对拖欠发生的概率构成影响，本集团将定期评估共同信用风险敞口。

113中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

十、风险管理（续）

2.信用风险（续）

预期信用损失（续）

预期信用损失的计量（续）

使用三阶段减值模型对金融工具预期信用损失进行计量的具体内容包括：

*自初始确认后信用风险未发生显著增加的金融工具进入“第一阶段”，且本集团对其信用风险进行持续监控；

*如果识别出自初始确认后信用风险发生显著增加，但并未将其视为已发生信用减值的金融工具，则本集团将其转移至“第二阶段”。当触发以下一个或多个定量和定性指标时，本集团认为相应金融工具的信用风险已发生显著增加：

-针对融资类业务：融资人或相关担保品出现负面，造成账户信用风险自初始确认后显著增加，履约保障比例低于约定的预警线；

-针对债券投资业务：债券发行人或债券的最新外部评级较购买日时点债券发行

人或债券的评级出现大幅下调，或债务人在合同付款日后逾期超过30天仍未付款。

*对于已发生信用减值的金融工具，则划分为“第三阶段”。以下情况下本集团认为相应金融工具已发生信用减值：

-针对融资类业务：融资人已违约，或融资人自身资产状况出现恶化导致存在较大潜在违约风险，履约保障比低于100%或融资人触及平仓线后未能按时足额追保，平仓后未能足额偿还负债或维持担保比例低于100%；

-针对债券投资业务：债券发行人或债券的最新外部评级存在违约级别、债务人发生重大财务困难或债务人在合同付款日后逾期超过90天仍未付款。

114中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

十、风险管理（续）

2.信用风险（续）

预期信用损失（续）

预期信用损失的计量（续）

本公司股票质押式回购业务充分考虑融资主体的信用状况，合同期限，以及担保证券所属板块、流动性、限售情况、集中度、波动性、履约保障情况、发行人经营情

况等因素，为不同融资主体或合约设置不同的预警线和平仓线，其中预警线一般不低于150%，平仓线一般不低于130%。

-对于履约保障比例大于预警线，或者履约保障比例小于预警线，大于等于平仓线，且本金或利息未逾期的股票质押式回购业务，属于“阶段一”；

-对于履约保障比例大于等于100%且本金或利息未逾期，或者履约保障比例大于预警线且本金或利息逾期天数小于90日的股票质押式回购业务，属于“阶段二”；

-对于已实质违约，包括融资人发生重大财务困难、履约保障比例小于100%、本金或利息发生逾期且逾期天数超过90日、履约保障比例大于等于130%小于平

仓线且本金或利息逾期小于90日、融资人丧失清偿能力、被法院指定管理人或

已开始相关的诉讼程序、融资人很可能破产或进行其他财务重组等其他可视情

况认定为违约的股票质押式回购业务，属于“阶段三”。

对于分类为阶段一和阶段二的股票质押式回购业务使用违约概率/违约损失率模型计

量预期信用损失，根据不同风险水平的资产或资产组合的 EAD、PD、LGD及前瞻性因子等参数计量预期信用损失并进行减值计提，其中计提减值的风险敞口为在考虑担保证券缓释后的信用风险暴露。对于阶段三的股票质押式回购业务，综合评估每笔股票质押式业务的可收回金额，评估时考虑的因素包括但不限于定性指标如融资人信用状况及还款能力、其他担保资产价值情况、法律诉讼状况和处置受限条件、

上市公司的财务和经营可持续性状况、第三方提供连带担保等其他信用增信措施等，和定量指标如质押券的相关情况，并结合股票质押顶目的质押券总值、履约保障比例等指标，对项目进行减值测算，并计提相应的减值准备。

资产负债日，本集团的股票质押式回购业务不同阶段对应的实际损失率比率如下：

第1阶段：资产根据不同的维持担保比例，损失率区间为0.05%~1%；

第2阶段：资产损失率区间为1.5%~10%；

第3阶段：资产损失率根据逐项折现现金流量模型，计算预期损失率。

115中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

十、风险管理（续）

2.信用风险（续）

在不考虑担保物或其他信用增级措施的情况下，于资产负债表日最大信用风险敞口是指金融资产扣除资产减值及损失准备后的账面价值。本集团最大信用风险敞口金额列示如下：

本集团

2022年6月30日2021年12月31日

货币资金124496243541.71113938075667.40

结算备付金34908583382.3532294040054.31

融出资金88832737719.7798193766693.17

衍生金融资产2009800099.451945906850.18

存出保证金14683536576.5011716189713.22

应收款项11698035025.5910150724670.90

买入返售金融资产19820407559.0521975081109.26

交易性金融资产72661152548.2365210151582.78

债权投资3064453989.125269449052.82

其他债权投资125480652703.5481232918495.83

其他金融资产4592773384.895737477714.36

表内信用风险敞口小计502248376530.20447663781604.23

融出证券1529031553.401893211424.46

对应的信用风险敞口小计1529031553.401893211424.46

最大信用风险敞口合计503777408083.60449556993028.69下表列示了本集团买入返售金融资产损失准备的变动

股票质押式回购减值准备明细如下：

2022年6月30日

预期信用损失阶段

第一阶段第二阶段第三阶段合计

账面余额16055115393.26-958286422.9517013401816.21

减值准备28051982.09-273946981.19301998963.28

担保物价值48246891135.49-1235870698.4049482761833.89

2021年12月31日

预期信用损失阶段

第一阶段第二阶段第三阶段合计

账面余额17630084141.09-1411485769.3419041569910.43

减值准备18298600.82-403911721.97422210322.79

担保物价值63673734145.26-1868038235.2465541772380.50

116中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

十、风险管理（续）

3.市场风险

本集团涉及的市场风险指持有的金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变

动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。

本集团在风险偏好范围内，制定自营业务条线市场风险限额，包括规模、敞口、风险价值、敏感性、止损、压力测试、集中度以及其他风险指标等，并根据不同指标的作用和使用范围，建立不同类型和不同层级的相互补充的指标体系，并按照不同维度进行管理。本集团对市场风险状况和相关风险限额执行情况进行持续监测，及时采取控制和缓释措施，以对冲、转移和降低市场风险。

独立于业务部门的风险管理部是市场风险管理的归口部门，对自有资金参与业务和产品所面临的市场风险进行识别、评估、监测和报告，对业务开展过程中使用的金融工具估值方法及风险计量模型进行独立评估和验证。风险管理部监测业务部门风险限额的执行情况，及时揭示风险，定期向经营管理层或其授权机构、董事会及其风险管理委员会报告市场风险状况，不定期对特殊或重大风险事项进行专项风险报告。各业务部门是市场风险管理的第一责任人，根据市场风险监测结果，选择与风险偏好相适应的市场风险控制和风险缓释策略，主要包括风险分散和风险对冲，主动转移、控制和降低市场风险。定期或不定期向风险管理部反馈本部门市场风险管理状况。

（1）价格风险

价格风险是指因市场价格变动（利率风险或汇率风险引起的变动除外）而引起的金

融工具未来现金流量或公允价值变动的风险，不论该变动是由于个别金融工具或其发行人的特定因素引起的，还是由某些影响整个交易市场中的所有类似金融工具的因素引起的。本公司的价格风险主要来自自营投资、做市等业务持仓。为有效管理风险，本公司主要采取以下措施：一是通过构建证券投资组合，运用金融衍生工具，进行有效的风险对冲；二是统一管理持仓的风险敞口，通过业务部门内部风控岗和风险管理部两道防线，实施独立的风险监控、分析、报告，及时发现和处置风险；

三是实施风险限额管理，控制风险敞口规模、集中度、损失限额等指标，并不定期调整以应对不断变化的市场风险、业务状况或风险承受能力；四是结合情景分析、压力测试等方法对组合的相对风险和绝对风险进行评估。

本公司采用风险价值(VaR)作为衡量各类金融工具构成的整体证券投资组合的市场风

险管理工具，通过 VaR 估算在特定持有期和置信度内由于市场不利变动而导致的最大潜在损失，并采用压力测试对风险价值分析进行有效补充。

本公司按风险类别分类的 VaR(置信水平为 95%，观察期为 1 个交易日)分析概况如下：

117中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

十、风险管理（续）

3.市场风险（续）

（1）价格风险（续）

单位：人民币万元

本公司2022/6/302022年1月1日至6月30日止期间平均值最低值最高值

权益类 VaR 2820.59 4102.17 2029.16 11392.28

利率类 VaR 7008.50 10266.53 5777.29 16019.02

商品类 VaR 269.27 305.08 168.83 494.38

整体组合7289.0211829.476761.2217297.40

本公司2021/12/312021年度平均值最低值最高值

权益类 VaR 8061.04 9007.23 3720.18 18949.17

利率类 VaR 13365.15 13645.22 1680.89 25238.45

商品类 VaR 263.98 148.99 13.44 813.98

整体组合10164.6012772.627608.6322931.87

（2）利率风险利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本集团的生息资产主要为货币资金、结算备付金及债券投资等。本集团利用敏感性分析作为监控利率风险的主要工具，采用敏感性分析衡量在其他变量不变的假设下，当利率发生合理、可能的变动时，将对利润总额和不考虑企业所得税影响的其他综合收益产生的影响。本集团债券投资标的主要为政府债券、企业债券等债券品种，本集团通过对配置投资组合进行久期管理、凸性管理等来管理组合的利率风险。证券经纪业务客户资金存款和代理买卖证券款币种与期限相互匹配，本集团经纪业务的利率敏感性资产和负债的币种与期限结构基本匹配，利率风险可控。

敏感性分析

本集团利用敏感性分析作为监控利率风险的主要工具，衡量在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，对本集团利润总额和不考虑企业所得税影响的其他综合收益的影响如下：

2022年1月1日至6月30日止期间

对利润对其他综合总额的影响收益的影响人民币千元人民币千元

市场利率平行上升100个基点(1781477)(5812669)市场利率平行下降100个基点17814775812669

118中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

十、风险管理（续）

3.市场风险（续）

（2）利率风险（续）

敏感性分析（续）

2021年1月1日至6月30日止期间

对利润对其他综合总额的影响收益的影响人民币千元人民币千元

市场利率平行上升100个基点(1182110)(3410074)市场利率平行下降100个基点11821103410074

对利润总额的影响是指：假设利率于未来1年中间发生一定变动对1年内净生息头寸利息收入及年末持有交易性金融资产及交易性金融负债所产生的重估后公允价值变动的影响。

对其他综合收益的影响是指：基于在一定利率变动时对年末持有的其他债权投资进行重估后公允价值变动的影响。

上述敏感性分析假设各期限资产和负债的收益率平行上移或下移，因此，不反映仅某些利率变动而剩余利率不变所可能带来的影响。这种预测还基于其他简化的假设，包括所有头寸将持有到期。

该假设并不代表本集团的资金使用及利率风险管理的政策，因此上述影响可能与实际情况存在差异。

另外，上述利率变动影响分析仅是作为例证，显示在各个预计收益情形及本集团现时利率风险状况下，利润总额和其他综合收益的估计变动。但该影响并未考虑管理层为管理利率风险而可能采取的风险管理活动。

（3）汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

本集团的外汇风险主要与本集团的营运相关（以不同于本集团功能货币的外币结算及付款）。本集团所持有的外币资产及负债相对于总资产及负债占比较小；外币净资产占比低于集团净资产的5%，并无重大外汇风险。以本集团的收益结构衡量，大部分交易以人民币结算，外币交易占比对于本集团不算重大。本集团认为，鉴于本集团的外币资产、负债及收入占总资产、负债及收入的比例很小，本集团业务的外汇风险不重大。

119中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

十、风险管理（续）

4.流动性风险

流动性风险是指金融工具不能及时变现或资金周转出现困难而产生的风险。在本集团业务经营中，若受宏观政策、市场情况变化、经营不力、信誉度下降等因素的影响，或因资产负债结构不匹配，资产周转速度过低，可能发生融资融券业务规模过大、投资银行业务大额包销、自营业务投资规模过大、长期投资权重过高等事项，上述事项一旦发生，会导致资金周转不灵、流通堵塞，如果不能及时获得足额融资款项，将会给本集团带来流动性风险，如果本集团发生流动性风险却不能及时调整资产结构，使得本集团风险控制指标超过监管机构的标准范围，则将导致本集团受到监管机构的处罚，严重时可能失去一项或多项业务资格，给业务经营及声誉造成严重的不利影响。

本集团对流动性风险管理的措施主要包括：

(1)建立资金集中管理机制和有效的资金调控机制

为有效管理和应对流动性风险，公司加强对大额资金运用的监测和管理，实现资金的集中调度和流动性风险的统一管理；将债务融资及杠杆率等要求纳入风险授权，逐步建立流动性风险指标体系；每日监控报告公司的流动性情况，及时进行风险预警；开展定期或不定期压力测试，分析评估流动性风险水平；不断优化资产负债结构，建立分层次的流动性储备体系；通过货币市场、资本市场和银行授信等实现资本补充渠道的多样化。

(2)建立完善的流动性风险管理报告制度

本集团编制不同期限的资金计划安排，并对资金计划的执行情况进行报告，以反映流动性风险的管理情况。

(3)通过发行股票、公司债等补充资本和流动性

本集团通过发行股票、公司债、收益凭证，两融收益权转让等方式筹集资金，补充资本和流动性，以支持融资融券等业务的发展。

120中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

十、风险管理（续）

5.金融工具分类

本集团金融工具项目的计量基础

下表汇总披露了本集团金融资产项目的计量基础：

2022年6月30日账面价值

以公允价值计量且其以公允价值计量且其变动计入其他综合收益变动计入当期损益

分类为以公允价值指定为以公允价值计按照《套期会计》准计量且其变动计入量且其变动计入其他分类为以公允价值计则指定为以公允价值以摊余成本其他综合收益的金综合收益的非交易性量且其变动计入当期计量且其变动计入当金融资产项目计量的金融资产融资产权益工具投资损益的金融资产期损益的金融资产

货币资金124507535143.79----

结算备付金34908583382.35----

融出资金88832737719.77----

衍生金融资产---2009554243.17245856.28

买入返售金融资产19820407559.05----

应收款项11698035025.59----

存出保证金14683536576.50----

交易性金融资产---138592975551.03-

债权投资3064453989.12----

其他债权投资-125480652703.54---

其他权益工具投资--39834010970.20--

其他金融资产4592773384.89----

合计302108062781.06125480652703.5439834010970.20140602529794.20245856.28

2021年12月31日账面价值

以公允价值计量且其以公允价值计量且其变动计入其他综合收益变动计入当期损益

分类为以公允价指定为以公允价值计按照《套期会计》准值计量且其变动量且其变动计入其他分类为以公允价值计则指定为以公允价值以摊余成本计入其他综合收综合收益的非交易性量且其变动计入当期计量且其变动计入当金融资产项目计量的金融资产益的金融资产权益工具投资损益的金融资产期损益的金融资产

货币资金113938328461.65----

结算备付金32294040054.31----

融出资金98193766693.17----

衍生金融资产---1944906940.30999909.88

买入返售金融资产21975081109.26----

应收款项10150724670.90----

存出保证金11716189713.22----

交易性金融资产---135642907219.60-

债权投资5269449052.82----

其他债权投资-81232918495.83---

其他权益工具投资--34684602915.63--

其他金融资产5737477714.36---

合计299275057469.6981232918495.8334684602915.63137587814159.90999909.88

121中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

十、风险管理（续）

5.金融工具分类（续）

下表汇总披露了本集团金融负债项目的计量基础：

2022年6月30日账面价值

以公允价值计量且其变动计入当期损益

分类为以公允价值按照《金融工具确认和计量》准以摊余成本计量且其变动计入则指定为以公允价值计量且其变金融负债项目计量的金融负债当期损益的金融负债动计入当期损益的金融负债

短期借款8388570154.51--

应付短期融资款31254634125.33--

拆入资金8575720103.32--

交易性金融负债-6105055427.1020158048121.28

衍生金融负债-3071395000.221091476.20

卖出回购金融资产款170540847804.07--

代理买卖证券款135981101387.81--

代理承销证券款179381971.49--

应付款项8657100158.19--

应付债券85605069824.15--

其他金融负债22095395999.76--

合计471277821528.639176450427.3220159139597.48

2021年12月31日账面价值

以公允价值计量且其变动计入当期损益

分类为以公允价值按照《金融工具确认和计量》准以摊余成本计量且其变动计入则指定为以公允价值计量且其变金融负债项目计量的金融负债当期损益的金融负债动计入当期损益的金融负债

短期借款7926244079.30--

应付短期融资款27996979705.08--

拆入资金16127940543.20--

交易性金融负债-1476290290.1415107644799.07

衍生金融负债-4647303893.40-

卖出回购金融资产款134603887848.16--

代理买卖证券款128400821042.31--

应付款项5301303947.49--

应付债券87384959696.74--

其他金融负债21806248344.81--

合计429548385207.096123594183.5415107644799.07

122中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

十一、金融资产及负债的公允价值管理

1.按公允价值持续计量金融资产及金融负债的公允价值

本集团部分金融资产及金融负债于每个报告期末以公允价值进行后续计量。在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；

第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。于评估金融资产或金融

负债的公允价值时，本集团首先使用可观察输入值。在没有可直接取得的第一层次的输入值情况下，对估值模型确定适当的估值方法及输入值。

下表按公允价值三个层次列示了本集团以公允价值计量的金融工具于资产负债表日的账面价值。

2022年6月30日公允价值

项目第一层次第二层次第三层次合计金融资产

交易性金融资产39219994109.5893176814642.656196166798.80138592975551.03

-债券15345208289.3055446746370.351869197888.5872661152548.23

-股票10963167974.948415050.002307417658.6413279000683.58

-公募基金7903925637.3914441223949.08-22345149586.47

-银行理财产品-2386233809.67-2386233809.67

-券商资管产品-1475310597.39-1475310597.39

-信托计划-264180368.37-264180368.37

-其他5007692207.9519154704497.792019551251.5826181947957.32

衍生金融资产307222269.08760190882.55942386947.822009800099.45

其他债权投资30649007484.5494831645219.00-125480652703.54

-债券30649007484.5475201990695.94-105850998180.48

-其他-19629654523.06-19629654523.06

其他权益工具投资24856477755.7614977406392.98126821.4639834010970.20

-股票2832263130.48-126821.462832389951.94

-永续债22024214625.2814977406392.98-37001621018.26

合计95032701618.96203746057137.187138680568.08305917439324.22金融负债为交易目的而持有的

金融负债274736663.815830318763.29-6105055427.10

-债券借贷-5830318763.29-5830318763.29

-融入证券274736663.81--274736663.81指定以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债1362119243.6617520340591.501275588286.1220158048121.28

-收益互换产品843116157.49--843116157.49

-挂钩股指收益凭证519003086.1716206634197.71-16725637283.88

-挂钩黄金远期收益

凭证-1313706393.79-1313706393.79

-其他--1275588286.121275588286.12

衍生金融负债918782900.05570934532.981582769043.393072486476.42

合计2555638807.5223921593887.772858357329.5129335590024.80

123中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

十一、金融资产及负债的公允价值管理（续）

1.按公允价值持续计量金融资产及金融负债的公允价值（续）

2021年12月31日公允价值

项目第一层次第二层次第三层次合计金融资产

交易性金融资产33879859969.1588872697749.4112890349501.04135642907219.60

-债券14190730568.2350062928921.40956492093.1565210151582.78

-股票9381029218.74122961035.6310374954977.7919878945232.16

-公募基金5380602028.0116509055706.93-21889657734.94

-银行理财产品-1213724162.03-1213724162.03

-券商资管产品-381279797.45-381279797.45

-信托计划-321277923.23-321277923.23

-其他4927498154.1720261470202.741558902430.1026747870787.01

衍生金融资产190711175.471399254914.16355940760.551945906850.18

其他债权投资30219520028.1051013398467.73-81232918495.83

-债券30219520028.1049869137274.76-80088657302.86

-其他-1144261192.97-1144261192.97

其他权益工具投资19601842968.7715082632428.00127518.8634684602915.63

-永续债19601842968.7715082632428.00-34684475396.77

-其他投资--127518.86127518.86

合计83891934141.49156367983559.3013246417780.45253506335481.24金融负债为交易目的而持有的

金融负债388601518.211087688771.93-1476290290.14

-债券借贷-1087688771.93-1087688771.93

-融入证券388601518.21--388601518.21指定以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债1251477649.1912636661791.221219505358.6615107644799.07

-收益互换产品1251477649.19--1251477649.19

-挂钩股指收益凭证-12142111314.21-12142111314.21

-挂钩黄金远期收益

凭证-494550477.01-494550477.01

-其他--1219505358.661219505358.66

衍生金融负债302010915.112247928059.612097364918.684647303893.40

合计1942090082.5115972278622.763316870277.3421231238982.61

2022年1月1日至6月30日止期间及2021年度，本集团按公允价值计量的

金融工具在第一层次及第二层次之间无重大转移。

124中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

十一、金融资产及负债的公允价值管理（续）

1.按公允价值持续计量金融资产及金融负债的公允价值（续）

持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

本集团持续第一层次公允价值计量项目的市价为活跃市场报价，主要包括在交易所上市的债券、股票、基金、其他投资等金融工具。

持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

对于分类为交易性金融资产、其他债权投资和其他权益工具投资的银行间市场的债券，以及分类为交易性金融负债的债券借贷，公允价值采用中债估值，未来现金流基于合约金额及票面利率估算，并按反映交易对手信用风险的利率折现。

对于分类为交易性金融资产的基金、银行理财及结构性存款、券商资管产品、

信托计划和其他投资，以及对于分类为其他权益工具投资的其他投资，公允价值按其底层资产的市值及相关费用决定。

对于部分在全国中小企业股份转让系统交易的分类为交易性金融资产的股票，公允价值按全国中小企业股份转让系统估值日最近成交价确定。

对于分类为交易性金融负债的挂钩股指收益凭证，按照市场报价计算的公允价值。

对于衍生金融工具，公允价值根据不同的估值技术来确定。对于股票收益互换、利率互换以及货币远期，公允价值按市价与本集团和交易对手约定价格的差额折现决定。

2022年1月1日至6月30日止期间及2021年度，本集团上述持续第二层次

公允价值计量所使用的估值技术并未发生变更。

125中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

十一、金融资产及负债的公允价值管理（续）

1.按公允价值持续计量金融资产及金融负债的公允价值（续）

持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

第三层次公允价值计量的量化信息如下：

2022年6月30日2021年12月31日不可观察之

公允价值公允价值估值技术重要输入值金融资产交易性金融资产

折现现金流，未来现金流基于合同约定估算，并按反映投资-债券1869197888.58956492093.15标的信用风险的折现率折现折现率(注2)

公允价值按可比公司法确定，-股票92540421.49269475815.35并给予一定的流动性折扣流动性折价（注3）基于期权定价模型考虑流动性

-股票2214877237.1510105479162.44折扣调整后的市场报价隐含波动率（注1）-其他投资（非限售基于期权定价模型考虑流动性基金）486924874.84332663833.90折扣调整后的市场报价隐含波动率（注1）产品的公允价值系參考市场报-其他投资（非限售价，由于缺少流动性，根据限基金）1404603461.191166442490.83制条件给予一定的折价确定流动性折价（注3）

折现现金流，未来现金流基于-其他投资（非限售合同约定估算，并按反映投资基金）128022915.5559796105.37标的信用风险的折现率折现折现率（注2）其他权益工具投资

公允价值按可比公司法确定，-其他126821.46127518.86并给予一定的流动性折扣流动性折价（注3）衍生金融资产公允价值按照期权估值模型进

-场外期权-资产920755086.26309167466.99行价值核算隐含波动率（注1）

折现现金流，未来现金流基于合同约定估算，并按反映投资-远期合同-资产21631861.5646773293.56标的信用风险的折现率折现折现率（注2）

合计7138680568.0813246417780.45金融负债衍生金融负债公允价值按照期权估值模型进

-场外期权-负债1453633823.221975476656.55行价值核算隐含波动率（注1）

折现现金流，未来现金流基于合同约定估算，并按反映投资-远期合同-负债129135220.17121888262.13标的信用风险的折现率折现折现率（注2）交易性金融负债

折现现金流，未来现金流基于合同约定估算，并按反映投资-其他1275588286.121219505358.66标的信用风险的折现率折现折现率（注2）

合计2858357329.513316870277.34注1：不可观察输入值为证券股价的隐含波动率，介乎0.1%至212%（2021年12月

31日：5%至192%）。历史波动率越高，公允价值越低。

注2：不可观察输入值为折现率，介乎5.00%至99.99%（2021年12月31日：2.50%至100%）。折现率越高，公允价值越低。

注3：不可观察输入值为流动性折价，介乎15%至70%（2021年12月31日：20.70%至88%）。流动性折价越高，公允价值越低。

126中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

十一、金融资产及负债的公允价值管理（续）

1.按公允价值持续计量金融资产及金融负债的公允价值（续）

下表列示了公允价值在第三层级计量的金融资产的变动情况本集团交易性金融资产其他权益工具投资

2022年1月1日余额12890349501.04127517.86

计入损益62363716.47-

计入其他综合收益-(696.40)

本期购入3080207320.84-

本期转出（注）(1354079131.45)-

本期卖出(8482674608.10)-

2022年6月30日余额6196166798.80126821.46

于2022年6月30日持有资产/负

债的总收益/(损失)

-计入损益(1219934219.81)-本集团交易性金融资产其他权益工具投资

2021年1月1日余额7197731528.78-

计入损益(3850706102.20)-

计入其他综合收益-(305.58)

本年购入9623143307.60127824.44

本年转出（注）(79819233.14)-

2021年12月31日余额12890349501.04127518.86

于2021年12月31日持有资产/

负债的总收益/(损失)

-计入损益1755660822.09-

注：当限售股或其他投资（限售基金）已经解禁可在市场进行交易时，其公允价值计量层次从第三层次转至第一层次。

公允价值评估过程

于评估金融资产或金融负债的公允价值时，本集团首先使用可观察输入值。在没有可直接取得的第一层次的输入值情况下，对估值模型确定适当的估值方法及输入值。

有关厘定不同资产及负债的公允价值所用的估值方法及输入数据于上文披露。

127中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

十一、金融资产及负债的公允价值管理（续）

2.非持续进行公允价值计量但须披露公允价值的金融资产及金融负债的公允价值

除下表所列的项目外，本公司管理层认为，其他以摊余成本计量的金融资产及金融负债，主要以市场利率计息，并主要于一年内到期，因此，这些金融资产及金融负债的账面价值接近该等资产及负债的公允价值，具体项目包括：货币资金、结算备付金、存出保证金、融出资金、买入返售金融资产、应收款项、

其他金融资产；短期借款、应付短期融资款、代理买卖证券款、拆入资金、卖

出回购金融资产款、应付款项和其他金融负债。

本集团

2022年6月30日

账面余额公允价值

一年以上到期的应付债券66214976764.3467488708347.66

一年以上到期的买入返售金融资产9618711367.369753736301.14

债权投资3064453989.122852565183.80

2021年12月31日

账面余额公允价值

一年以上到期的应付债券57776252267.7858302597402.85

一年以上到期的买入返售金融资产8732973052.229061287062.16

债权投资5269449052.825192255839.96非持续按公允价值计量的金融资产及金融负债的公允价值运用现金流折现法进行评估。

十二、资本管理

本公司资本管理的目标如下：

建立以净资本为核心的风险控制指标体系以确保满足外部监管要求；

保证本公司持续经营的能力，以保持持续对股东和其他利益关系方的回报；

保持经营发展所需的充足资本支持。

本公司按照中国证监会相关规定计算净资本，编制、报送风险监管报表。其中，净资本是指在证券公司净资产的基础上，按照变现能力对资产负债项目及其他项目进行风险调整后得出的综合性风险监管指标。

同时，本公司建立与风险监管指标相适应的内部控制制度，建立动态的风险监控和资本补足机制，确保净资本等风险监管指标持续符合标准。本公司每月向当地监管机构报送月度风险监管报表。

128中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

十三、资产负债表日后事项

1.2021年8月30日，本公司第四届董事会第二次会议（定期）审议通过了

《关于提请审议向中国银河国际金融控股有限公司增资有关事宜的议案》。

2022年7月20日，本公司向子公司银河国际增资港币20亿元，本次增资完成后，银河国际股本已变更为港币70亿元。

2.2022年7月，本公司已获得中国证监会《关于同意中国银河证券股份有限公司向专业投资者公开发行公司债券注册的批复》（证监许可〔2022〕

1487号），核准本公司向专业投资者公开发行面值总额不超过人民币300

亿元公司债券，批复自同意注册之日起24个月内有效，公司在注册有效期内可以分期发行公司债券。2022年8月，本公司面向专业投资者公开发行

2022年公司债券（第二期），实际发行规模为人民币50亿元，期限为5年期，票面利率为3.08%。

十四、公司财务报表主要项目注释

1.长期股权投资

(1)按类别列示

2022年6月30日2021年12月31日

子公司13706995890.4411506995890.44

合营企业6748390.586748390.58

合计13713744281.0211513744281.02

减：减值准备(147500000.00)(147500000.00)

长期股权投资净额13566244281.0211366244281.02

129中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

十四、公司财务报表主要项目注释（续）

1.长期股权投资（续）

(2)按成本法核算的子公司基本情况

2022年1月1日本期计提2022年6月30日2022年6月30日在被投资单位在被投资单位表决权

被投资公司名称投资成本账面价值本期增加本期减少减值准备账面价值减值准备本期现金股利持股比例比例

%%按成本法核算的的子公司

银河期货4564493768.022364493768.022200000000.00--4564493768.02--100.00100.00

创新资本1000000000.00852500000.00---852500000.00(147500000.00)-100.00100.00

银河国际4142502122.424142502122.42---4142502122.42--100.00100.00

银河金汇1000000000.001000000000.00---1000000000.00--100.00100.00

银河源汇3000000000.003000000000.00---3000000000.00--100.00100.00

合计13706995890.4411359495890.442200000000.00--13559495890.44(147500000.00)-

2021年1月1日本年计提2021年12月31日2021年12月31日在被投资单位在被投资单位表决权

被投资公司名称投资成本账面价值本年增加本年减少减值准备账面价值减值准备本期现金股利持股比例比例

%%按成本法核算的的子公司

银河期货2364493768.022364493768.02---2364493768.02-400000000.00100.00100.00

创新资本1000000000.00852500000.00---852500000.00(147500000.00)-100.00100.00

银河国际4142502122.422718257800.001424244322.42--4142502122.42--100.00100.00

银河金汇1000000000.001000000000.00---1000000000.00--100.00100.00

银河源汇3000000000.003000000000.00---3000000000.00-300000000.00100.00100.00

合计11506995890.449935251568.021424244322.42--11359495890.44(147500000.00)700000000.00

130中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

十四、公司财务报表主要项目注释（续）

2.利息净收入

2022年1月1日2021年1月1日

至6月30日止期间至6月30日止期间利息收入

存放金融同业利息收入953464680.89830577013.70

其中：自有资金存款利息收入180205880.98144675900.45

客户资金存款利息收入773258799.91685901113.25

融资融券利息收入2734155493.872809928475.02

买入返售金融资产利息收入541626132.94661701684.30

其中：约定购回利息收入111985.049954547.45

股权质押回购利息收入517239100.22651747136.85

债权投资利息收入61974082.8394399000.55

其他债权投资利息收入1744423088.241118637388.58

其他利息收入12428.86-

小计6035655907.635515243562.15利息支出

代理买卖证券款利息支出(147074090.90)(132897830.42)

卖出回购金融资产利息支出(1608625431.91)(1133044329.01)

其中：报价回购利息支出(341859263.56)(204800453.27)

拆入资金利息支出(231387891.31)(284074269.93)

其中：转融通利息支出(109031646.56)(207117787.26)

短期融资款利息支出(443012958.66)(615494543.63)

应付债券利息支出(1412904192.36)(1254995767.40)

其他利息支出(115590372.96)(57399343.71)

小计(3958594938.10)(3477906084.10)

利息净收入2077060969.532037337478.05

131中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

十四、公司财务报表主要项目注释（续）

3.手续费及佣金净收入

2022年1月1日2021年1月1日

至6月30日止期间至6月30日止期间手续费及佣金收入

证券经纪业务2833955607.113051133124.72

其中：代理买卖证券业务2218250593.152370185665.10

交易单元席位租赁135449616.95177577164.55

代销金融产品业务480255397.01503370295.07

投资银行业务196775376.83188291224.33

其中：证券承销业务170706412.92165936507.31

证券保荐业务10471698.123066037.74

财务顾问业务15597265.7919288679.28

投资咨询业务53595152.0842937166.31

其他860171.901633783.97

小计3085186307.923283995299.33手续费及佣金支出

证券经纪业务(72815095.60)(77624787.06)

其中：代理买卖证券业务(72815095.60)(77624787.06)

投资银行业务(229345.57)(7875256.88)

其中：证券承销业务(229345.57)(7875256.88)

其他(24257796.66)(13569375.19)

小计(97302237.83)(99069419.13)

手续费及佣金净收入2987884070.093184925880.20

132中国银河证券股份有限公司

财务报表附注(续)

2022年1月1日至6月30日止期间单位：人民币元

十四、公司财务报表主要项目注释（续）

4.投资收益

投资收益明细情况

2022年1月1日2021年1月1日

至6月30日止期间至6月30日止期间

金融工具投资收益1381437563.322229941801.80

其中：持有期间取得的分红和利息2089772812.851892084177.09

交易性金融资产1615626850.911166437107.96

其他权益工具投资474145961.94725647069.13

处置金融工具取得的收益/(损失)(708335249.53)337857624.71

交易性金融资产(295500964.40)1021124906.12

衍生金融工具(815100259.07)(524895368.90)

债权投资28068865.43139152.44

其他债权投资440622545.4296211765.36

交易性金融负债(66425436.91)(254722830.31)

合计1381437563.322229941801.80

5.业务及管理费

2022年1月1日2021年1月1日

至6月30日止期间至6月30日止期间

职工薪酬2502869368.312404415113.61

折旧摊销费352229445.97331391363.06

线路租赁费128022762.9887883931.08

房租物业费45779357.6448051594.21

电子设备运转费111423952.9267930794.18

差旅费及交通费10405506.2123181045.98

交易所设施费76045224.2847287783.91

证券投资者保护基金37516859.6138630408.52

业务招待费20642356.7420313046.37

水电费12283758.3913906655.68

劳务费9789191.767841645.10

其他99882763.02124737886.80

合计3406890547.833215571268.50

注：于2022年1月1日至6月30日止期间，本公司的业务及管理费中包括租赁负债利息费用人民币24008347.30元（2021年1月1日至6月

30日止期间：人民币24165077.94元）。

十五、财务报表之批准本公司的公司及合并财务报表于2022年8月30日已经本公司董事会批准报出。

133补充资料

1.非经常性损益明细表

2022年1月1日2021年1月1日

至6月30日止期间至6月30日止期间

非流动性资产处置收益336801.731089974.58计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规

定、按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）9684962.262214000.00

捐赠支出(6721596.30)(36020600.00)

除上述各项之外的其他营业外收支净额158986.82(41991759.47)

合计3459154.51(74708384.89)

非经常性损益的所得税影响额(906906.85)15335835.88

归属少数股东非经常性损益的影响数70707.00(17160010.29)归属于母公司股东的非经常性损益

影响净额2481540.66(42212538.72)上述非经常性损益明细表系按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2008）》（证监会公告[2008]第43号）的要求确定和披露。

本集团持有交易性金融工具和衍生金融工具产生的公允价值变动损益，持有交易性金融资产、债权投资、其他债权投资和其他权益工具投资的投资期间取得

的投资收益，以及处置交易性金融工具、衍生金融工具、债权投资和其他债权投资取得的投资收益和受托经营取得的手续费佣金不作为非经常性损益项目，而界定为经常性损益项目，原因为：本集团作为证券经营机构，上述业务均属于本集团的正常经营业务。补充资料（续）

2.净资产收益率及每股收益

每股收益（注）报告期利润加权平均净资产基本每股稀释每股收益率收益收益归属于母公司普通股股东的

2022年1月1日净利润4.20%0.390.38

至6月30日止期间扣除非经常性损益后归属于

公司普通股股东的净利润4.20%0.390.38归属于母公司普通股股东的

2021年1月1日净利润5.11%0.400.40

至6月30日止期间扣除非经常性损益后归属于

公司普通股股东的净利润5.16%0.400.40本公司于2022年6月30日发行在外的普通股数为101.37亿股（2021年12月31日：101.37亿股）。

根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则

第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的相关规定，本公司编制了上述净资产收益率和每股收益计算表。

3.按中国会计准则编制的财务报表与按国际财务报告准则编制的财务报表的差异按照中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则

第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）（证监会公告[2014]54号）

的有关规定，本集团对境内外财务报表进行比较。

本集团除按照中国会计准则编制合并财务报表外，还按照国际财务报告准则编制合并财务报表，本集团按照国际财务报告准则编制的2022年1月1日至6月

30日止期间和2021年1月1日至6月30日止期间合并财务报表经安永会计师事务所审阅。

本集团按照中国会计准则编制的合并财务报表及按照国际财务报告准则编制的

合并财务报表中列示的2022年1月1日至6月30日止期间、2021年1月1日

至6月30日止期间的的净利润以及于2022年6月30日、2021年12月31日的股东权益并无差异。