关于中国旅游集团中免股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

汇总表的专项审计报告

目录

1、专项审计报告

2、附表非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计报告

安永华明（2026）专字第70067812_A08号中国旅游集团中免股份有限公司

中国旅游集团中免股份有限公司董事会：

我们审计了中国旅游集团中免股份有限公司的2025年度财务报表，包括2025年12月31日的合并及公司资产负债表，2025年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相关财务报表附注，并于2026年3月30日出具了编号为安永华明

（2026）审字第70067812_A01号的标准无保留意见审计报告。

按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求，中国旅游集团中免股份有限公司编制了后附的2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性、完整性是中国旅游集团中免股份有限公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计中国旅游集团中免股份有限公司2025年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对中国旅游集团中免股份有限公司2025年度财务报表出具审计报告而执行的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。

为了更好地理解中国旅游集团中免股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其

他关联资金往来情况，汇总表应当与经审计的财务报表一并阅读。

本专项审计报告仅供中国旅游集团中免股份有限公司为2025年度报告披露使用，不适用于其他用途。

A member firm of Ernst & Young Global Limited非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计报告（续）

安永华明（2026）专字第70067812_A08号中国旅游集团中免股份有限公司（本页无正文）

安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：沈岩

中国注册会计师：钱晓云中国北京2026年3月30日

A member firm of Ernst & Young Global Limited附表 2关于中国旅游集团中免股份有限公司

2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

单位：元其他往来方与上上市公司2025年度往来累2025年度往来关联资金往来方名2025年期初往来2025年度偿还累2025年期末往来往来形成往来性市公司的关核算的会计发生金额（不资金的利息资金称资金余额计发生金额资金余额原因质系计科目含利息）（如有）往来

中国旅游集团控股股东、其他反映经营性

有限公司附属实际控制人占用实质10225916707.5056587156524.17145133880.2555489586672.0411468620439.88存款往来企业的附属企业科目控股

中国旅游集团控股股东、股经营性

有限公司附属实际控制人应收账款1784490.3711453613.65-7800016.755438087.27应收租金

东、往来企业的附属企业实际预付房控制

中国旅游集团控股股东、租、物业人及经营性

有限公司附属实际控制人预付款项8936160.3618346087.25-26341912.08940335.53服务费及其附往来企业的附属企业旅游服务属企款业

中国旅游集团控股股东、应收押其他应收经营性

有限公司附属实际控制人11536316.615531475.36-6010614.0211057177.95金、保证款往来企业的附属企业金其他反映中免投资发展上市公司的非经营

上市占用实质200000000.00---200000000.00借款有限公司附属企业性往来公司科目

的子中免（海口）其他反映上市公司的非经营

公司投资发展有限占用实质1685000000.00550000000.0021414258.811656414258.81600000000.00借款附属企业性往来及其公司科目

附属中免（海南）其他反映上市公司的非经营

企业投资发展有限占用实质750000000.00390000000.0011866825.78361866825.78790000000.00借款附属企业性往来公司科目

3其他反映中免（北京）上市公司的非经营

占用实质75000000.00-2036537.652036537.6575000000.00借款商贸有限公司附属企业性往来科目中免集团宁波其他反映上市公司的非经营

机场免税品有占用实质4000000.00-169319.45169319.454000000.00借款附属企业性往来限公司科目其他反映中免义乌免税上市公司的非经营

占用实质2000000.00-62205.6362205.632000000.00借款品有限公司附属企业性往来科目中国港中旅资上市公司的其他应收非经营

产经营有限公-35000000.006154.176154.1735000000.00借款附属企业款性往来司

总计///12964173674.8457597487700.43180689181.7457550294516.3813192056040.63//

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