公司代码：601918公司简称：新集能源

中煤新集能源股份有限公司

2025年半年度报告中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

重要提示

一、本公司董事会及董事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不

存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人刘峰、主管会计工作负责人程茂玖及会计机构负责人（会计主管人员）范伟声

明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无。

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本年度报告中涉及未来计划、发展战略等前瞻性阐述，不构成公司对投资者的实质承诺，请广大投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

受国内煤炭、电力市场政策及供需关系变化影响，公司煤炭、电力等主要产品价格存在波动风险，对公司经营业绩影响较大。此外，煤炭采选生产安全、行业相关政策变化等因素，都有可能对公司生产经营产生一定影响。

具体内容请查阅本报告“第三节管理层讨论与分析”的相关部分。

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................4

第三节管理层讨论与分析...........................................6

第四节公司治理、环境和社会........................................13

第五节重要事项..............................................16

第六节股份变动及股东情况.........................................23

第七节债券相关情况............................................26

第八节财务报告..............................................27新集能源2025年半年度财务报表备查文件目录新集能源十一届二次董事会决议新集能源董事会审计与风险委员会审核意见

3/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

公司、新集公司、新集能源指中煤新集能源股份有限公司国务院国资委指国务院国有资产监督管理委员会上交所指上海证券交易所安徽证监局指中国证监会安徽监管局国家发改委指国家发展和改革委员会中国中煤指中国中煤能源集团有限公司国投公司指国家开发投资公司国华能源指国华能源有限公司

新集煤电指安徽新集煤电（集团）有限公司刘庄矿业指中煤新集刘庄矿业有限公司

阜阳矿业、口孜东矿指中煤新集阜阳矿业有限公司

利辛矿业、板集煤矿指中煤新集利辛矿业有限公司

售电公司指中煤（安徽）售电有限公司

利辛电厂、板集电厂指中煤新集利辛发电有限公司上饶电厂指上饶新投发电有限责任公司

滁州电厂指中煤新集（滁州）发电有限责任公司六安电厂指中煤新集六安能源有限公司宣城电厂指中煤宣城发电有限公司皖天然气指安徽省天然气开发股份有限公司智能科技指中煤智能科技有限公司文采大厦指安徽文采大厦有限公司

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称中煤新集能源股份有限公司公司的中文简称新集能源

公司的外文名称 CHINA COAL XINJI ENERGY CO.LTD

公司的外文名称缩写 XINJI ENERGY公司的法定代表人刘峰

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名戴斐廖前进安徽省淮南市山南新区民惠街安徽省淮南市山南新区民惠街联系地址

新集能源办公园区1#3楼新集能源办公园区4#1楼

电话0554-86618190554-8661819

传真0554-86619180554-8661918

电子信箱 xjnyir@chinacoal.com xjnyir@chinacoal.com

三、基本情况变更简介公司注册地址安徽省淮南市田家庵区民惠街公司注册地址的历史变更情况2016年10月28日公司注册地址由安徽省淮南市洞山中路12

4/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告号，变更为安徽省淮南市民惠街。

公司办公地址安徽省淮南市田家庵区民惠街新集能源办公园区公司办公地址的邮政编码232001

公司网址 https://xinji.chinacoal.com/

电子信箱 xjnyir@chinacoal.com

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》

登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn公司半年度报告备置地点公司证券事务部

五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 新集能源 601918 国投新集、*ST新集

六、其他有关资料

□适用√不适用

七、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本报告期本报告期比上年主要会计数据上年同期

（1－6月）同期增减(%)

营业收入5810913716.055985171605.71-2.91

利润总额1401264109.001760215333.12-20.39

归属于上市公司股东的净利润920423593.111175805395.59-21.72归属于上市公司股东的扣除非

934633593.761137905517.41-17.86

经常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额1626727649.051755278803.42-7.32本报告期末比上本报告期末上年度末

年度末增减(%)

归属于上市公司股东的净资产16428779526.0815556336743.325.61

总资产48142220275.0444665923358.327.78

(二)主要财务指标本报告期本报告期比上年同主要财务指标上年同期

（1－6月）期增减(%)

基本每股收益（元／股）0.360.45-20.00

稀释每股收益（元／股）0.360.45-20.00扣除非经常性损益后的基本每

0.360.44-18.18

股收益（元／股）

加权平均净资产收益率（%）5.768.42减少2.66个百分点扣除非经常性损益后的加权平

5.848.15减少2.31个百分点

均净资产收益率（%）公司主要会计数据和财务指标的说明

5/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

□适用√不适用

八、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目金额附注（如适用）

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定

1796803.24

的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产

1162459.10

生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回4040000.00

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-9265662.54

其他符合非经常性损益定义的损益项目-12008096.44

减：所得税影响额-84860.10

少数股东权益影响额（税后）20364.11

合计-14210000.65

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十、存在股权激励、员工持股计划的公司可选择披露扣除股份支付影响后的净利润

□适用√不适用

十一、其他

□适用√不适用

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

（一）报告期内公司所处行业情况

公司主要经营以煤炭开采、煤炭洗选和火力发电为主的能源项目，对外销售煤炭和电力；公司业务涉及煤炭和电力两个行业。

1.煤炭行业：

2025年上半年，全国煤炭产量明显增长，进口量同比虽有下降，但整体仍居相对偏高水平。

1-6月份全国累计原煤产量240456万吨，同比增长5.4%，全国共进口煤炭22170.20万吨，同

比下降11.1%。上半年动力煤市场供应持续宽松，但需求端支撑明显不足，价格重心整体延续震荡下行趋势，部分时段受下游阶段性集中补库及产地资源收紧等因素支撑，出现短暂小幅反弹。

上半年，我国煤炭市场在供需格局变化、政策调控以及国际市场波动等多重因素交织影响下，动力煤价格整体呈下降趋势且波动运行。随着迎峰度夏耗煤旺季来临，价格将小幅震荡上行，但

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在电煤保供政策及新能源发电增长形势下，价格上涨空间及持续性仍具有较大的不确定性。在煤炭供应方面，随着安全生产月结束和环保督察收尾，主产区煤矿开工率有望回升，产量存增长预期，进口煤量维持高位但增长空间有限，整体供应相对宽松。在需求方面，电力行业需求虽有季节性增长，但受新能源替代影响，增长幅度有限；建材、化工等非电行业因季节性淡季及企业错峰生产等因素，需求增长乏力，整体需求相对疲软。此外，政策面将继续保持对煤炭市场的调控力度，确保价格稳定在合理区间。

综合分析，短期内夏季用电高峰与环保限产将支撑煤价反弹，中长期仍需关注国内产能释放、进口煤持续补充及新能源替代带来的压力，港口结构性缺货短期内或延续，供给端恢复后煤炭价格下移的趋势或将延续。

2.电力行业：

2025年上半年，全国全社会用电量4.84万亿千瓦时，同比增长3.7%。电力生产供应方面，

全国新增发电装机容量29332万千瓦，同比增加14056万千瓦，其中，风电和太阳能发电合计新增装机26360万千瓦，占新增发电装机总容量的比重近九成。上半年新能源发电量合计占全口径总发电量比重为26.0%，比上年同期提高4.4个百分点，电力行业绿色低碳转型成效显著。预计2025年我国宏观经济将继续保持平稳增长，预计下半年用电量增速高于上半年，2025年全国全社会用电量预计同比增长5%-6%。若夏季气温再创历史新高，则最高用电负荷可能达到

15.2-15.7亿千瓦。电力供应方面，预计2025年新投产发电装机有望超过5亿千瓦，其中新增新

能源发电装机达4亿千瓦左右。2025年底，全国发电装机容量预计39亿千瓦左右，同比增长16.5%左右。

2025年风光等新能源发电装机继续快速增长，1-6月份全国新增发电装机容量2.93亿千瓦。

其中，新增太阳能发电装机容量2.12亿千瓦，同比增长1.10亿千瓦，占新增装机总容量72.4%；

新增风电装机容量5139万千瓦，同比增长2555万千瓦，占新增装机总容量17.5%。在风光等新能源发电装机容量占比持续提升趋势下，火电装机占比继续下降。截至6月底，火电装机14.75亿千瓦，约占总装机容量的40.4%，较2024年底下降2.7个百分点。上半年，传统火电市场受清洁能源挤压明显，1-6月份全国规模以上发电量4.54万亿千瓦时，同比增长0.8%。其中，火力发电量2.94万亿千瓦时，同比下降2.4%；水电、核电、风电、太阳能发电量合计1.60万亿千瓦时，同比增长11.6%。

综合分析，预计今年迎峰度夏期间全国电力供需形势总体平衡，华东、华中、西南等区域，江苏、浙江、安徽等省级电网部分用电高峰时段可能存在供需偏紧，通过跨省跨区余缺互济后，电力供需可实现紧平衡。

3.公司所处行业地位

公司是华东地区大型煤炭、电力综合能源企业之一，所属煤矿、电厂分布在安徽和江西两省，其中煤炭生产、销售在安徽省内处于中等规模，发电效率居于安徽省前列。

（二）报告期内公司从事的业务情况

报告期内，公司主要经营以煤炭开采、煤炭洗选和火力发电为主的能源项目，对外销售煤炭和电力。截至2025年6月末，公司共有5对生产矿井。生产矿井核定生产能力分别为：新集一矿

（180万吨/年）、新集二矿（270万吨/年）、刘庄煤矿（1100万吨/年）、口孜东矿（500万吨/年）、板集煤矿（300万吨/年），生产矿井合计产能2350万吨/年。公司控股利辛电厂一期（2*1000MW）和利辛电厂二期（2*660MW），开工建设上饶电厂（2*1000MW）、滁州电厂（2*660MW）、六安电

厂（2*660MW），参股宣城电厂（1*660MW1*630MW），拥有新集一矿、二矿两个低热值煤电厂。公司生产煤炭销往安徽省内及省外周边区域，主要用于火力发电、化工等行业，运输方式以铁运为主，汽运为辅，在区域内市场占有率长期保持稳定，积累了丰富优质的客户资源。

报告期内，公司全面践行“存量提效、增量转型”和“两个联营+”发展思路，狠抓安全生产主体责任落实，重点做好深化内部改革，紧抓布局优化和生产组织，强化经营管控，狠抓降本增效，拓展煤电联营规模等各项工作，确保了公司生产经营形势的总体稳定。

报告期内公司新增重要非主营业务的说明

□适用√不适用

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二、经营情况的讨论与分析

公司认真贯彻落实“十四五”发展规划，坚持以改革创新为驱动，以安全稳定为基础，以党的领导为保障，全面聚焦“存量提效、增量转型”和“两个联营+”发展思路，加速构建高质量发展产业格局，做强做优煤炭电力传统产业，大力发展新能源等新兴产业，逐步开创煤炭、煤电、新能源一体化发展新局面。

2025年上半年，公司商品煤产量993.72万吨，同比增长6.16%；商品煤销量943.37万吨，

同比增长3.63%；上网电量62.78亿千瓦时，同比增幅44.22%；实现营业收入58.11亿元，利润总额14.01亿元，归属于母公司所有者的净利润9.20亿元。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用√不适用

三、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

（一）资源储量优势。根据《国家发展改革委关于淮南新集矿区总体规划的批复》（发改能源〔2005〕2633号），公司矿区总面积约1092平方公里，含煤面积684平方公里，资源储量101.6亿吨，资源储量约占安徽省四大煤炭企业总资源量的40%。截至2025年6月末，公司矿权内资源储量61.85亿吨，现有矿权向深部延伸资源储量26.51亿吨，共计88.36亿吨，为公司今后可持续发展奠定坚实的资源基础。

（二）区位优势。公司地处安徽省中部，紧邻经济发达但能源缺乏的长江三角洲地区，华东

地区经济总量规模及发展对电力能源供给保持长期需求，公司贴近主要客户所在地，运输距离较西北及北方煤炭生产基地相比近1000公里以上，具有供应灵活和运输成本低的优势，所属矿区内铁路运输十分便捷。

（三）煤种优势。公司所产煤种属于气煤和1/3焦煤，质量稳定，具有中低灰，低硫、低磷

和中高发热量的本质特征，是深受客户青睐的环保型煤炭商品。全硫含量低的特征能够最大限度地减少大气污染，具有燃煤热效率较高且节省环保费用优势，特别是可以降低脱硫装置的投资。

（四）管理优势。公司在建立之初，曾因创造性地实施项目法人责任制，创造了闻名全国煤

炭行业的新集模式和新集经验，并于2007年整体上市。经过多年的发展与积淀，公司已建立了一套比较完整的管理制度，具备优秀的管理和技术团队。公司持续强化预算管理、成本管理、资金管理、资产管理、煤质管理、投资管理等，努力提升管理工作水平，取得了一定的成果。

（五）煤电一体化优势。根据公司发展战略，公司将建设新型煤电一体化基地。目前，公司

控股的利辛电厂一期、二期和参股的宣城电厂一期、二期已投产运行，煤炭消耗量约占公司产量约50%，开工建设上饶电厂、滁州电厂、六安电厂，煤电一体化的协同优势得到充分发挥。随着后续电力项目陆续开工、建设，公司煤炭产能和电力装机将逐步提升，进一步提高公司的盈利能力和抗风险能力。

四、报告期内主要经营情况

(一)主营业务分析

1、财务报表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入5810913716.055985171605.71-2.91

营业成本3583081931.333488504535.832.71

销售费用25842029.3625797482.870.17

管理费用363258365.57350697646.673.58

财务费用244457675.13255648488.65-4.38

研发费用630000.001445594.44-56.42

经营活动产生的现金流量净额1626727649.051755278803.42-7.32

8/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

投资活动产生的现金流量净额-2960550575.30-2897770209.61-2.17

筹资活动产生的现金流量净额2096742686.541956895164.977.15

研发费用变动原因说明：主要是部分研发项目工程招标延迟，上半年实际结算金额较少。

2、本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1、资产及负债状况

单位：元本期期本期期上年期末金额末数占末数占较上年项目名称本期期末数总资产上年期末数总资产情况说明期末变的比例的比例动比例

（%）（%）

（%）

货币资金2994739922.556.222286458017.055.1230.98报告期，公司预预付账款63275320.810.1333253118.870.0790.28付材料款增加。

报告期，公司商存货484249043.151.01307775023.900.6957.34品煤库存增加。

合同资产32013162.120.0731413338.320.071.91

长期股权投资884607860.381.84859915130.641.932.87

固定资产25399152653.5152.7626016653300.5158.25-2.37报告期，所属在在建工程3966436826.948.242364578081.885.2967.74建电厂项目投资增加。

报告期，生产矿使用权资产90457723.100.1966930176.800.1535.15井工作面租赁设备增加。

报告期，一年期贷款融资利率

短期借款2341062361.124.861390737741.663.1168.33下行，适时增加短期借款规模。

应付账款3121335903.026.483177307205.727.11-1.76报告期，公司预合同负债299503862.860.62137838476.430.31117.29收煤款增加。

长期借款15625789168.9332.4614507900421.2232.487.71报告期，生产矿租赁负债110559466.330.2337584209.280.08194.16井工作面租赁设备增加。

其他说明无。

9/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

2、境外资产情况

□适用√不适用

3、截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用期末上年年末项目账面余额账面价值受限情况账面余额账面价值受限情况期末存在抵期末存在抵

押、质押、押、质押、货币

112580868.28112580868.28冻结等对使167218723.07167218723.07冻结等对使

资金用有限制款用有限制款项项售后租回协售后租回协固定

1680896859.54872965526.09议约定租赁1680896859.54906902569.67议约定租赁

资产标的物标的物

合计1793477727.82985546394.371848115582.611074121292.74

4、其他说明

□适用√不适用

(四)投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

√适用□不适用股权被投资企业名称年末投资成本年末账面价值本年确认投资收益核算方法比例

中煤宣城发电有限公司481091900.0049%638361157.4218783347.09权益法

中煤智能科技有限公司24500000.0049%47821845.004250638.29权益法安徽省天然气开发股份

89320000.004.03%198424857.967294300.00权益法

有限公司

(1).重大的股权投资

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币截至本标的报表资产主投是资投资预计期是披露被投资是否科目合作方负债要资持股否金期限收益损否日期披露索引公司名主营投资金额（如（如适表日业方比例并来（如（如益涉（如（如有）称投资适用）的进务式表源有）有）影诉有）业务用）展情响况国家电第三《公司设上饶新火自2023

长期投集团节，立上饶新投发电力新有年1是57200.0065%是股权江西电-五，--否投发电有有限责发设资月31投资力有限(二)限责任公任公司电金日公司其他司的对外

10/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告披露投资公告》

事项(公告编号

2023-005)

第三中煤新节，《公司对火自大唐安2023

集（滁长期五，外投资公力增有徽发电年12州）发电是112801.8185%是股权-(二)--否告》(公告发资资有限公月16有限责投资其他编号电金司日

任公司披露2023-047)事项《公司关

第三于设立中节，煤新集六中煤新火自安徽省2024长期五，安能源有集六安力新有皖能股年1是35200.0055%是股权-(二)--否限公司的能源有发设资份有限月23投资其他对外投资限公司电金公司日披露公告》(公事项告编号

2024-004)

合计///205201.81///////--///

(2).重大的非股权投资

□适用√不适用

(3).以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期本期本期其

资产本期公允价值计入权益的累计计提出售/期初数购买他期末数类别变动损益公允价值变动的减赎回金额变值金额动

股票39270900.891162459.10-12038114.0140433359.99

其他4765072.1665072.164765072.16

合计44035973.051162459.10-11973041.8545198432.15

1.本公司交易性权益工具投资系2007年12月购入的交通银行股票，购入股数4594700.00股，购入价11.42元，经2011年分红送股（10送1）后股数为5054170.00股，截至2025年6月30日其最后一个交易日的收盘价格为8.00元，公司按收盘价确认其公允价值为40433359.99元。该交易性金融资产变现不存在重大限制。

2.公司持有的公允价值计量的其他权益工具系本公司持有的非上市公司的股权投资，公司参

考资产负债表日被投资企业净资产确定其公允价值。

证券投资情况

□适用√不适用证券投资情况的说明

□适用√不适用私募基金投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

11/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

□适用√不适用

(五)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(六)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润中煤新集烟煤和无

刘庄矿业子公司烟煤开采60000.00756460.85345957.91255188.38119662.4189766.28有限公司洗选中煤新集烟煤和无

阜阳矿业子公司烟煤开采60000.00741609.27510387.84105155.3024878.9417567.07有限公司洗选中煤新集烟煤和无

利辛矿业子公司烟煤开采50000.00714669.41250371.6071732.3716546.7112369.50有限公司洗选中煤新集

利辛发电子公司火力发电208400.00817169.05320987.96233407.7816106.9018219.72有限公司

中煤（安电力供徽）售电有子公司应、电力20100.0029258.7127712.084553.713027.532270.65限公司销售中煤新集（滁州）发

子公司火力发电132513.33284097.27132678.81电有限责任公司上饶新投

发电有限子公司火力发电157200.00400256.7888000.40责任公司中煤新集

六安能源子公司火力发电113862.40211787.2864000.00有限公司报告期内取得和处置子公司的情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(七)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

12/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

五、其他披露事项

(一)可能面对的风险

√适用□不适用

1、安全风险。

煤炭生产受水、火、顶板、瓦斯、煤尘等自然灾害的影响，虽然公司机械化程度及安全管理水平较高，但受地质条件复杂因素影响，公司安全生产仍然长期面临一定风险。

应对措施：公司将坚持稳中求进工作总基调，深入推进安全生产标准化建设，积极构建安全风险分级管控和隐患排查治理双重预防机制，全力防风险、除隐患、盯系统、遏事故，打牢安全生产基础。

2、资金风险。

由于公司主要从事煤炭和电力的生产和销售，煤炭行业存在投资规模大、投资回报周期长的特点，近年来公司计划新建煤电和新能源项目等资本性支出较大等原因，截至目前公司资产负债率仍然偏高，公司还本付息压力较大。

应对措施：公司将持续优化资源配置，提高投入产出效率，增加经营积累；不断强化“两金”控制，实现资金流良性运作，有计划、有步骤地减少负债规模，持续降低资产负债率。

3、市场风险。

受国内煤炭、电力市场供需关系变化影响，公司煤炭、电力等主要产品价格存在波动风险，对公司经营业绩影响较大。

应对措施：公司将持续推进产业结构转型升级，扩大煤电联营规模，提高抵御市场风险能力。

4、环保风险。

随着国家节能环保政策进一步趋严，保护生态环境将对企业发展运营提出更严格的要求，公司面临的节能、减排、环保约束进一步加大，环保税也增加了企业运营成本。

应对措施：公司积极承担社会责任，加快推进煤炭的清洁高效开发利用，推进生态文明建设，保障环保资金投入，建设绿色矿山；进一步完善环境风险预防管控体系，加强环境问题整治，确保实现节能减排目标。

(二)其他披露事项

√适用□不适用

煤电项目：截至2025年6月末，公司煤电项目正在按计划有序推进，上饶电厂项目完成烟囱外筒壁结顶，主厂房封闭，汽轮机台板就位；滁州电厂项目完成汽轮机台板就位、主厂房封闭、厂用电系统受电；六安电厂项目完成锅炉大板梁就位、受热面开始吊装、烟囱外筒壁结顶。

新能源项目：公司投资建设亳州市利辛一期10万千瓦风电项目，项目动态总投资约66783万元，该项目已获安徽省能源局核准并已开工建设。截至2025年6月末，利辛一期风电项目风机基础打桩、浇筑、集电线路等工作已完成过半，正在开展升压站生产楼主体结构、35KV 配电室主体结构施工和混塔筒吊装等工作，预计2025年年底实现并网发电。

公司将密切关注以上对外投资项目的进展情况，及时履行信息披露义务，敬请广大投资者注意投资风险。

第四节公司治理、环境和社会

一、公司董事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形

刘峰董事、董事长选举孙凯董事选举吴凤东董事选举潘红霞董事选举彭卫东董事选举黄国良独立董事选举

13/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

姚直书独立董事选举孔令勇独立董事选举孙凯总经理聘任程茂玖总会计师聘任万磊副总经理聘任渠慎杰安全监察局局长聘任张全平总工程师聘任王绪民副总经理聘任张学锁副总经理聘任王世仓总法律顾问聘任戴斐董事会秘书聘任

王志根董事、董事长离任

郭占峰董事、总经理离任徐进副总经理离任韩柏青总工程师离任崔利国独立董事离任

公司董事、高级管理人员变动的情况说明

√适用□不适用

2025年6月26日，公司召开2024年年度股东大会，选举产生十一届一次董事会董事8人，

并召开十一届一次董事会聘任公司经理层人员9人。

二、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否

每10股送红股数（股）-

每10股派息数(元)（含税）-

每10股转增数（股）-利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明无。

三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

14/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

四、纳入环境信息依法披露企业名单的上市公司及其主要子公司的环境信息情况

√适用□不适用

纳入环境信息依法披露企业名单中的企业数量（个）6序号企业名称环境信息依法披露报告的查询索引

https://39.145.37.16:8081/zhhb/yfplpu

1 中煤新集刘庄矿业有限公司 b_html/#/searchPagekeyWord=%E5%88%98

%E5%BA%84%E7%9F%BF%E4%B8%9A&hy=%5B%5D

https://39.145.37.16:8081/zhhb/yfplpu

2 中煤新集阜阳矿业有限公司 b_html/#/searchPagekeyWord=%E9%98%9C

%E9%98%B3%E7%9F%BF%E4%B8%9A&hy=%5B%5D

https://39.145.37.16:8081/zhhb/yfplpu

3 中煤新集利辛矿业有限公司 b_html/#/searchPagekeyWord=%E5%88%A9

%E8%BE%9B%E7%9F%BF%E4%B8%9A&hy=%5B%5D

https://39.145.37.16:8081/zhhb/yfplpu

4 中煤新集利辛发电有限公司 b_html/#/searchPagekeyWord=%E5%88%A9

%E8%BE%9B%E5%8F%91%E7%94%B5&hy=%5B%5D

https://39.145.37.16:8081/zhhb/yfplpu

5 中煤新集能源股份有限公司新集一矿 b_html/#/searchPagekeyWord=%E6%96%B0

%E9%9B%86%E4%B8%80%E7%9F%BF&hy=%5B%5D

https://39.145.37.16:8081/zhhb/yfplpu

6 中煤新集能源股份有限公司新集二矿 b_html/#/searchPagekeyWord=%E6%96%B0

%E9%9B%86%E4%BA%8C%E7%9F%BF&hy=%5B%5D其他说明

□适用√不适用

五、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用□不适用2025年上半年，公司深入贯彻落实党中央乡村振兴战略及集团、属地工作要求，依据《中煤新集公司2025年助力乡村振兴工作要点》，以巩固拓展脱贫攻坚成果为基础，全面推进乡村振兴各项工作。

一、强化组织保障，构建帮扶工作新格局。严格落实“领导班子统筹、专责机构主办、职能部室协同、驻村干部落实”责任机制，不定期深入定点帮扶地区开展调研和现场督导。重点推进产业培育、消费帮扶、教育提质、人才培训及乡村建设，按计划落实帮扶资金，着力改善帮扶群众生产生活条件。

二、聚焦重点任务，推动帮扶举措见实效。深化消费帮扶，计划组织职工160人次赴河北蔚

县、贵州印江开展疗休养活动，投入70.8万元，在疗休养行程设计中，结合当地特色资源，安排职工走进乡村民宿、特色农产品市集、非遗文化工坊等场景，带动当地消费；结合夏季防暑需求，从蔚县采购绿豆24472公斤，通过“以购代扶”拓宽销售渠道，惠及职工与帮扶地区。

三、拓展帮扶版图，启动新增帮扶村对接。落实淮南市帮扶工作安排，新增杨村镇杨村村为帮扶村，积极对接相关部门和杨村镇杨村村委会，深入了解帮扶村的实际需求和资源状况，商讨切实可行的帮扶计划，着力推动帮扶村产业发展，提升村民收入水平，改善基础设施条件，为乡村振兴贡献企业力量。

15/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

第五节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用如未能及是否是否如未能及时履行应承诺背承诺承诺有履承诺及时时履行应承诺方承诺时间说明未完景类型内容行期期限严格说明下一成履行的限履行步计划具体原因收购报

其他中国中煤见注12016年09月26日否-是--告书或权益变

其他中国中煤见注22016年10月21日是5年是--动报告书中所

其他中国中煤见注32021年10月21日是5年是--作承诺

注1：为避免与新集公司之间可能的潜在同业竞争，中国中煤承诺如下：

“(1)对于中国中煤及所控制的企业目前与新集公司存在重合的业务，中国中煤将结合企业实际以及所处行业特点与发展状况等，积极运用资产重组、股权置换、业务调整等多种方式，尽可能减少双方的业务重合问题。

(2)中国中煤将依法采取必要及可能的措施尽力避免发生与所控股的上市公司主营业务产生实质

性同业竞争及利益冲突的业务或活动，并按照有关法规，促使本公司控制的其他企业避免与上市公司主营业务产生实质性同业竞争或利益冲突的业务或活动。

(3)在不违反法律法规规定及中国中煤过往已做出的公开承诺前提下，对于中国中煤受托管理的国

投公司无偿划入平台公司的煤炭资产，如该等煤炭资产经化解过剩产能、处置“僵尸企业”和特困企业专项治理工作完成后，剩余部分具有经营能力的煤炭企业经国有资产管理部门批准无偿划入中国中煤且该等煤炭企业届时与新集公司存在实质性同业竞争，则未经新集公司同意，中国中煤控制的该等煤炭企业（简称“原国投所属企业”）不在安徽省和江西省内销售任何煤炭；如新

集公司同意其在该两个区域销售煤炭，则原国投所属企业生产的煤炭优先由新集公司买断后统一对外销售；如新集公司放弃买断，则在经新集公司同意的情况下，原国投所属企业生产的煤炭将销售给新集公司在该等区域内不重叠的客户。

(4)中国中煤保证遵守境内外证券监管规定及新集公司和中国中煤所控制的其他上市公司的章程，与其他股东一样平等的行使股东权利、履行股东义务，充分尊重上市公司的独立自主经营，不利用控股股东地位谋取不当利益，不损害新集公司及中国中煤所控制的其他上市公司和其他股东的合法利益。

(5)本承诺自本公司签章之日起生效，在本公司作为新集公司控股股东期间持续有效。”

注2：为避免与国投新集之间可能的潜在同业竞争，中国中煤补充承诺：

“对于中国中煤及其控制的其他企业目前与新集公司相重合的煤炭业务，中国中煤将于本次无偿划转相关股权过户登记完成之日起5年内，结合企业实际情况以及所处行业特点与发展状况，运用资产重组、股权置换、业务调整等监管部门认可的方式，履行相关决策程序，逐步减少双方的业务重合并最终消除。”注3：为避免与国投新集之间可能的潜在同业竞争，中国中煤延期履行到期的承诺：

“为保障公司及股东利益，中国中煤向公司出具了《关于申请延期履行到期的避免同业竞争承诺的函》，将于2021年12月20日到期的《关于避免与新集能源同业竞争的补充承诺函》的履行期限延长至2026年12月20日。除承诺履行期限变更外，原承诺中的其他承诺内容保持不变。”

16/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

四、半年报审计情况

□适用√不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项□本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

(一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

报告期内：

诉讼诉讼

承担(仲裁)诉讼

起诉应诉诉讼(仲裁)

连带诉讼(仲裁)诉讼(仲裁)涉及是否形诉讼(仲裁)(仲裁)(申请)（被申仲裁审理结责任基本情况金额成预计进展情况判决执

方请）方类型果及影方负债及行情况响金额

2019年10月

要求安徽刘最高人民法安徽刘庄置业有限院作出终审详见本

庄置业公司返还欠判决，驳回刘公司胜本公司诉讼394104579.52否节其他

有限公款本金、利庄置业公司诉。

说明1。

司息及违约的上诉请求，金。维持一审判决结果。

2021年12月

28日，收到最

高人民法院

第四巡回法淮南新要求淮南新庭邮寄送达锦江大锦江大酒店

的（2021）最详见本

酒店有有限公司、公司胜

本公司诉讼80587979.10否高法民申节其他限公陈启明偿还诉。

2771号，裁说明2。

司、陈债务本金及

定：驳回陈启启明利息。

明、淮南新锦江大酒店有限公司的再审申请。

17/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

安庆市

爱地物督促其立即2020年，双方按照和详见本督促

本公司资有限支付煤炭销10266436.04否达成和解协解协议节其他程序责任公售款。议。执行。说明3。

司上海新外滩企

2025年4月3

业发展天津韦日收到二审有限公资金占用损详见本

臣投资判决书，判公司胜司、中诉讼失、延期交223698361.60否节其他

有限公决：驳回上诉。

煤新集付损失等。说明4。

司诉，维持原能源股判。

份有限公司

2023年5月

2020年1月11日，收到上

中煤新4日，中原海市第三中集能源轨道交通工级人民法院

中原轨股份有程有限公司（2022）沪03正在配详见本道交通限公在合肥铁路民终215号民

诉讼44866666.43否合法院节其他

工程有司、第运输法院起事判决书，判执行。说明5。

限公司三人中诉中煤新集决中煤新集

国中铁公司、第三公司支付各公司人中国中铁项费用共计公司。20849333.

50元。

(三)其他说明

√适用□不适用

1.新集公司诉刘庄置业公司金融借款合同纠纷执行案。

案件内容详见公司于2021年3月25日在上交所网站和《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》披露的2020年年度报告“第五节、十、(三)其他说明。2022年2月双方签订《执行和解协议之补充协议三》；2023年3月双方签订《执行和解协议之补充协议四》。

截至2025年6月30日，通过执行和解被申请执行人已偿还欠款20898.23万元。目前，人民法院已启动司法拍卖程序。

2.新集公司诉新锦江大酒店合同纠纷案。

案件内容详见公司于2022年4月23日在上交所网站和《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》披露的2021年年度报告“第六节、九、(三)其他说明。目前，该案处于强制执行阶段。

3.新集公司诉安庆市爱地物资有限公司合同纠纷执行案。

案件内容详见公司于2021年3月25日在上交所网站和《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》披露的2020年年度报告“第五节、十、(三)其他说明。目前，公司正在按照《和解协议》约定推进执行。

4.天津韦臣投资有限公司诉上海新外滩企业发展有限公司、中煤新集公司股权转让纠纷案

2023年3月17日，收到淮南市中级人民法院邮寄送达的天津韦臣投资有限公司诉上海新外

滩企业发展有限公司、中煤新集公司股权转让纠纷案（2023）皖04民初35号起诉状和证据材料，电子送达传票，应诉通知书，举证通知书等。原告诉请因股权转让合同而产生的违约金、赔偿损失共计223698361.6元。2023年4月26日在淮南市中级人民法院开庭审理，2023年8月9日，一审判决：驳回原告天津韦臣投资有限公司的诉讼请求。2024年1月16日，收到安徽省高级人民法院邮寄送达的（2023）皖民终546号民事裁定书，一、撤销安徽省淮南市中级人民法院（2023）

皖04民初35号民事判决；二、本案发回安徽省淮南市中级人民法院重审。2024年4月10日淮

南市中级人民法院开庭审理，案号（2024）皖04民初24号，判决一、上海新外滩企业发展有限

18/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

公司于本判决生效之日起十日内向天津韦臣投资有限公司支付因逾期交付颍上县四季阳光城三期

项目土地而产生的损失927608.5元；

二、驳回天津韦臣投资有限公司其他诉讼请求。2024年11月29日在安徽省高院二审开庭审理，案号(2024)皖民终491号。2025年4月公司收到二审判决书，判决：驳回上诉，维持原判。

公司胜诉。

5.中原轨道交通工程有限公司诉中煤新集公司、第三人中国中铁公司建设工程施工合同纠纷

案

案件内容详见公司于2024年4月26日在上交所网站和《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》披露的2023年年度报告“第六节、九、(二)其他说明。目前，公司正在配合法院执行。

八、上市公司及其董事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

十、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用

关联方交易关联关系关联交易类别2025年实际（元）

安徽楚源工贸有限公司同一实际控制人工矿产品购销40355885.69

安徽楚源工贸有限公司同一实际控制人班中餐服务23607755.00

安徽楚源工贸有限公司同一实际控制人后勤服务66942335.09

安徽楚源工贸有限公司同一实际控制人劳务费111002104.49

安徽楚源工贸有限公司同一实际控制人运输服务5791441.15

小计//247699521.42

中国煤炭开发有限责任公司同一实际控制人购买商品、接受劳务175107029.64

北京中煤煤炭洗选技术有限公司同一实际控制人购买商品、接受劳务63395183.24

中煤张家口煤矿机械有限责任公司同一实际控制人购买商品、接受劳务55791854.86

中煤第七十二工程有限公司同一实际控制人购买商品、接受劳务16746278.57

中煤智能科技有限公司同一实际控制人购买商品、接受劳务12931517.99

中煤西安设计工程有限责任公司同一实际控制人购买商品、接受劳务11261388.40

中煤天津设计工程有限责任公司同一实际控制人购买商品、接受劳务10918468.75

北京中煤融资租赁有限责任公司同一实际控制人购买商品、接受劳务9068217.56

中煤建筑安装工程集团有限公司同一实际控制人购买商品、接受劳务7235532.08

江苏大屯电力工程有限责任公司同一实际控制人购买商品、接受劳务6134729.17

山西中煤四达机电设备有限公司同一实际控制人购买商品、接受劳务5693446.02

中煤第五建设有限公司同一实际控制人购买商品、接受劳务4638738.63

江苏中煤环保科技有限公司同一实际控制人购买商品、接受劳务1894026.55

19/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

中煤能源南京有限公司同一实际控制人购买商品、接受劳务1701275.77

中煤第一建设有限公司同一实际控制人购买商品、接受劳务1559633.03

中煤陕西中安项目管理有限责任公司同一实际控制人购买商品、接受劳务1225383.24

中煤设备工程咨询有限公司同一实际控制人购买商品、接受劳务620754.72

中国地方煤矿有限公司同一实际控制人购买商品、接受劳务471698.11

上海中煤物资有限公司同一实际控制人购买商品、接受劳务233018.87

北京康迪建设监理咨询有限公司同一实际控制人购买商品、接受劳务66037.74

中煤宣城发电有限公司同一实际控制人销售商品813025403.07

黄冈大别山发电有限责任公司同一实际控制人销售商品408461.08

中煤能源南京有限公司同一实际控制人销售商品81132.08

上海大屯能源股份有限公司同一实际控制人销售商品87472172.32

中国中煤能源集团有限公司江苏分公司同一实际控制人销售商品403341623.69

小计//1690533412.02

合计//1938232933.44

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

20/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用

关联方拆借金额（元）起始日到期日说明

中煤财务有限责任公司 99000000.00 2022/07/14 2025/07/14 LD22029

中煤财务有限责任公司 99000000.00 2022/10/28 2025/10/28 LD22035

中煤财务有限责任公司 17930000.00 2020/10/30 2025/10/30 WD20030

中煤财务有限责任公司 95000000.00 2022/12/15 2025/12/15 LD22036

中煤财务有限责任公司 100000000.00 2023/01/16 2026/01/16 LD23003

中煤财务有限责任公司 100000000.00 2023/02/28 2026/02/28 LD23010

中煤财务有限责任公司 300000000.00 2023/12/25 2026/12/25 LD23036

中煤财务有限责任公司 40000000.00 2024/02/28 2039/02/28 XD24002

中煤财务有限责任公司 100000000.00 2024/05/23 2039/02/28 XD24007

中煤财务有限责任公司 100000000.00 2024/06/25 2039/02/28 XD24008

中煤财务有限责任公司 227000000.00 2024/07/29 2039/02/28 XD24009

中煤财务有限责任公司 70058349.46 2024/08/30 2039/02/28 XD24010

中煤财务有限责任公司 85000000.00 2024/11/28 2039/11/28 XD24014

中煤财务有限责任公司 3000000.00 2025/01/22 2039/11/28 XD25001

中煤财务有限责任公司 6724800.00 2024/12/23 2039/12/23 XD24015

合计1442713149.46

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

√适用□不适用

1、存款业务

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联存款利率范本期发生额关联方每日最高存款限额期初余额期末余额关系围本期合计存入金额本期合计取出金额中煤财最终务有限同一

1481603574.220.35%-0.9%1070781929.1228224581703.7128068817214.931226546417.90

责任公控制司方

合计///1070781929.1228224581703.7128068817214.931226546417.90

2、贷款业务

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额贷款利率关联方关联关系贷款额度期初余额本期合计贷款本期合计还款期末余额范围金额金额中煤财务有最终同一控

9100000000.002.1%-4.0%1444713149.463000000.005000000.001442713149.46

限责任公司制方

合计///1444713149.463000000.005000000.001442713149.46

21/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

3、授信业务或其他金融业务

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联关系业务类型总额实际发生额

中煤财务有限责任公司最终同一控制方授信业务91000000001442713149.46

4、其他说明

□适用√不适用

(六)其他重大关联交易

□适用√不适用

(七)其他

□适用√不适用

十一、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

√适用□不适用

1、托管情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币托管资托管托管收托管收委托方受托方托管资产托管终止托管是否关关联关产涉及起始益确定益对公名称名称情况日收益联交易系金额日依据司影响委托方持目标公司有楚源公中国中中煤新股权转出司股权且

煤能源集能源348062017-甲方或目集团兄

对目标公---是

集团有股份有.7806-10标公司弟公司司享有的限公司限公司依法终止相关经营之日止管理权托管情况说明无。

2、承包情况

□适用√不适用

3、租赁情况

□适用√不适用

(二)报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

□适用√不适用

22/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

(三)其他重大合同

√适用□不适用1.2025年1月，中煤新集六安能源有限公司与北京博奇电力科技有限公司签订《中煤六安电厂 2×660MW 机组脱硫系统工程合同》，合同金额 10659.00 万元。

2.2025年2月，中煤新集利辛发电有限公司与安徽省逸吉邦电力有限公司签订《安徽省电力双边交易意向书》，合同金额11545.26万元。

3.2025年2月，中煤新集利辛发电有限公司与北京鑫泰能源股份有限公司签订《安徽省电力双边交易意向书》，合同金额25884.54万元。

4.2025年2月，中煤新集利辛发电有限公司与华能安徽能源销售有限责任公司签订《安徽省电力双边交易意向书》，合同金额16550.57万元。

5.2025年2月，中煤新集利辛发电有限公司与马钢宏飞电力能源有限公司签订《安徽省电力双边交易意向书》，合同金额10373.41万元。

6.2025年2月，中煤新集利辛发电有限公司与海澜电力有限公司签订《安徽省电力双边交易意向书》，合同金额10312.50万元。

7.2025年3月，中煤新集利辛发电有限公司与中广核（北京）售电服务有限公司签订《安徽省电力双边交易意向书》，合同金额40734.29万元。

8.2025年3月，中煤新集利辛发电有限公司与中煤（安徽）售电有限公司签订《安徽省电力双边交易意向书》，合同金额152543.60万元。

9.2025年4月，中煤新集六安能源有限公司与安徽上铁地方铁路开发有限公司签订《中煤新集六安能源有限公司铁路专用线工程代建合同(终)》，合同金额23611.83万元。

10.2025年5月，中煤新集（滁州）发电有限责任公司与哈尔滨锅炉厂有限责任公司签订《中煤新集滁州电厂六大管道系统管材管件及配管采购合同》，合同金额16712.92万元。

十二、募集资金使用进展说明

□适用√不适用

十三、其他重大事项的说明

□适用√不适用

第六节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

23/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、股东情况

(一)股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)90644

截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）不适用

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有质押、标记或冻结情况股东名称报告期内增比例限售条股东期末持股数量股份（全称）减(%)件股份数量性质状态数量中国中煤能源集国有

2163796980693012631.150无0

团有限公司法人国华能源有限公国有

01967077877.590冻结11441586

司法人安徽新集煤电（集国有

01859028607.180质押92150000

团）有限公司法人全国社保基金四

-6528400822071253.170无0其他零六组合科威特政府投资境外

-3585800326761491.260无0

局－自有资金法人澳门金融管理局境外

-5098800323445401.250无0

－自有资金法人全国社保基金五

0323359951.250无0其他

零四组合中国工商银行股

份有限公司－国

泰中证煤炭交易12102433241221880.930无0其他型开放式指数证券投资基金中国农业银行股

份有限公司－中

证500交易型开放1249377231913770.900无0其他式指数证券投资基金中国建设银行股

份有限公司－万

-7467300226638460.870无0其他家精选混合型证券投资基金

前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）持有无限售条件流通股份种类及数量股东名称股的数量种类数量中国中煤能源集团有限公司806930126人民币普通股806930126国华能源有限公司196707787人民币普通股196707787

24/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

安徽新集煤电（集团）有限公司185902860人民币普通股185902860全国社保基金四零六组合82207125人民币普通股82207125

科威特政府投资局－自有资金32676149人民币普通股32676149

澳门金融管理局－自有资金32344540人民币普通股32344540全国社保基金五零四组合32335995人民币普通股32335995

中国工商银行股份有限公司－国泰中证煤炭交易型开放式指数证24122188人民币普通股24122188券投资基金

中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投23191377人民币普通股23191377资基金

中国建设银行股份有限公司－万

22663846人民币普通股22663846

家精选混合型证券投资基金前十名股东中回购专户情况说明无。

上述股东委托表决权、受托表决无。

权、放弃表决权的说明上述股东关联关系或一致行动的前三大股东无关联关系或一致行动情况。其他股东的关联关系或说明一致行动情况未知。

表决权恢复的优先股股东及持股

本公司无优先股，无表决权恢复的优先股股东。

数量的说明

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用

前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用√不适用

三、董事和高级管理人员情况

(一)现任及报告期内离任董事和高级管理人员持股变动情况

□适用√不适用其他情况说明

□适用√不适用

(二)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(三)其他说明

□适用√不适用

25/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

五、优先股相关情况

□适用√不适用

第七节债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

26/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

第八节财务报告

一、审计报告

□适用√不适用

二、财务报表合并资产负债表

2025年6月30日

编制单位：中煤新集能源股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2025年6月30日2024年12月31日

流动资产：

货币资金2994739922.552286458017.05结算备付金拆出资金

交易性金融资产40433359.9939270900.89衍生金融资产应收票据

应收账款1065039639.251018536946.12应收款项融资

预付款项63275320.8133253118.87应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款164811125.45140559449.34

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货484249043.15307775023.90

其中：数据资源

合同资产32013162.1231413338.32持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产311944790.01175498806.99

流动资产合计5156506363.334032765601.48

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资884607860.38859915130.64

其他权益工具投资4765072.164765072.16其他非流动金融资产

投资性房地产145336315.18191327319.60

27/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

固定资产25399152653.5126016653300.51

在建工程3966436826.942364578081.88生产性生物资产油气资产

使用权资产90457723.1066930176.80

无形资产1959043290.781953485054.75

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉3268200.003268200.00

长期待摊费用5396219768.515123610137.46

递延所得税资产240498557.86240498557.86

其他非流动资产4895927643.293808126725.18

非流动资产合计42985713911.7140633157756.84

资产总计48142220275.0444665923358.32

流动负债：

短期借款2341062361.121390737741.66向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款3121335903.023177307205.72

预收款项754243.55743854.34

合同负债299503862.86137838476.43卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬1229448565.551152109505.71

应交税费530947338.29730129373.47

其他应付款530114372.48444185332.90

其中：应付利息

应付股利30953553.0430953553.04应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债2944623647.142843736946.38

其他流动负债38493056.9116540567.52

流动负债合计11036283350.929893329004.13

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款15625789168.9314507900421.22应付债券

其中：优先股

28/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

永续债

租赁负债110559466.3337584209.28

长期应付款440422514.38566425847.75

长期应付职工薪酬2644430.822601824.83

预计负债2138717771.452127038378.46

递延收益98156321.85100063125.09

递延所得税负债16280415.4916280415.49其他非流动负债

非流动负债合计18432570089.2517357894222.12

负债合计29468853440.1727251223226.25

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）2590541800.002590541800.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积2175478891.192174488379.23

减：库存股

其他综合收益-375160.59-375160.59

专项储备920119215.30969090537.61

盈余公积1294947227.871294947227.87一般风险准备

未分配利润9448067552.318527643959.20归属于母公司所有者权益

16428779526.0815556336743.32（或股东权益）合计

少数股东权益2244587308.791858363388.75所有者权益（或股东权

18673366834.8717414700132.07

益）合计负债和所有者权益（或

48142220275.0444665923358.32股东权益）总计

公司负责人：刘峰主管会计工作负责人：程茂玖会计机构负责人：范伟母公司资产负债表

2025年6月30日

编制单位：中煤新集能源股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2025年6月30日2024年12月31日

流动资产：

货币资金2193790782.241463955835.78交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款1138680282.33525229838.56应收款项融资

预付款项59139873.6331322713.69

其他应收款754796765.281285570816.44

29/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

其中：应收利息应收股利

存货321834420.10132214192.02

其中：数据资源

合同资产32013162.1231413338.32持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产5148953.735091728.76

流动资产合计4505404239.433474798463.57

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资12025593915.2410974929298.49其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产169823415.84215491338.70

固定资产4052862134.874089714127.76

在建工程318325964.82294983688.21生产性生物资产油气资产

使用权资产23669591.2631642944.52

无形资产718587415.30727278656.15

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用644898747.67631131287.15递延所得税资产

其他非流动资产708664613.70773724884.82

非流动资产合计18662425798.7017738896225.80

资产总计23167830038.1321213694689.37

流动负债：

短期借款770539444.45570407130.55交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款1109141316.921369093053.04

预收款项55045.870.00

合同负债298289919.89135838243.90

应付职工薪酬513191360.37406521814.09

应交税费58013143.0391816001.29

其他应付款2870787988.00996842470.40

其中：应付利息

应付股利30953553.0430953553.04

30/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

持有待售负债

一年内到期的非流动负债1404497176.391575830286.13

其他流动负债38335244.3416280527.16

流动负债合计7062850639.265162629526.56

非流动负债：

长期借款3314000000.003906000000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债37514093.6317615650.02

长期应付款29428070.0027998070.00

长期应付职工薪酬2644430.822601824.83

预计负债455636425.68449550117.10

递延收益91337500.0992875000.03

递延所得税负债946248.52946248.52其他非流动负债

非流动负债合计3931506768.744497586910.50

负债合计10994357408.009660216437.06

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）2590541800.002590541800.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积2093930267.352092939755.39

减：库存股

其他综合收益-402002.86-402002.86

专项储备24646552.4937462604.26

盈余公积1295270900.001295270900.00

未分配利润6169485113.155537665195.52所有者权益（或股东权

12173472630.1311553478252.31

益）合计负债和所有者权益（或

23167830038.1321213694689.37股东权益）总计

公司负责人：刘峰主管会计工作负责人：程茂玖会计机构负责人：范伟合并利润表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2025年半年度2024年半年度

一、营业总收入5810913716.055985171605.71

其中：营业收入5810913716.055985171605.71利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本4440371329.464316999224.32

31/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

其中：营业成本3583081931.333488504535.83利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加223101328.07194905475.86

销售费用25842029.3625797482.87

管理费用363258365.57350697646.67

研发费用630000.001445594.44

财务费用244457675.13255648488.65

其中：利息费用254068669.88259523402.18

利息收入10830041.916079703.39

加：其他收益3526901.763088891.32投资收益（损失以“－”号填

32532664.0058745377.56

列）

其中：对联营企业和合营企业

30328285.3858745377.56

的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以

1162459.108743714.09“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”

2768374.29252571.78号填列）资产减值损失（损失以“-”-3014.2012454.51号填列）资产处置收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）1410529771.541739015390.65

加：营业外收入1551743.3235361643.85

减：营业外支出10817405.8614161701.38四、利润总额（亏损总额以“－”号

1401264109.001760215333.12

填列）

减：所得税费用398779830.52470296570.14

五、净利润（净亏损以“－”号填列）1002484278.481289918762.98

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

1002484278.481289918762.98“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

32/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

1.归属于母公司股东的净利润

920423593.111175805395.59（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”

82060685.37114113367.39号填列）

六、其他综合收益的税后净额

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

1.不能重分类进损益的其他综

合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合

收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额1002484278.481289918762.98

（一）归属于母公司所有者的综合

920423593.111175805395.59

收益总额

（二）归属于少数股东的综合收益

82060685.37114113367.39

总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.360.45

（二）稀释每股收益(元/股)0.360.45

公司负责人：刘峰主管会计工作负责人：程茂玖会计机构负责人：范伟母公司利润表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2025年半年度2024年半年度

一、营业收入5705861184.255894338733.97

减：营业成本5766593111.965617927895.75

税金及附加61822966.4649359964.88

销售费用11832821.0512452358.52

33/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

管理费用220325106.77193570670.79

研发费用1445594.44

财务费用77679145.61136710762.88

其中：利息费用83596868.64138341165.63

利息收入6004493.763445619.34

加：其他收益2286538.832282416.98投资收益（损失以“－”号填

1066863298.28795253676.60

列）

其中：对联营企业和合营企业

30328285.3858745377.56

的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”

2768374.292252571.78号填列）资产减值损失（损失以“-”-3014.2012454.51号填列）资产处置收益（损失以“－”号填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）639523229.60682672606.58

加：营业外收入532764.8730488715.37

减：营业外支出8233850.517604308.33三、利润总额（亏损总额以“－”号

631822143.96705557013.62

填列）

减：所得税费用2226.338786.77

四、净利润（净亏损以“－”号填列）631819917.63705548226.85

（一）持续经营净利润（净亏损以

631819917.63705548226.85“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

34/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额631819917.63705548226.85

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：刘峰主管会计工作负责人：程茂玖会计机构负责人：范伟合并现金流量表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现

6984794303.037140254196.00

金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还61155275.40收到其他与经营活动有关的

84485678.1478331886.70

现金

经营活动现金流入小计7130435256.577218586082.70

购买商品、接受劳务支付的现

2010797926.232248986361.11

金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金

35/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工及为职工支付的

1786174262.621795805737.06

现金

支付的各项税费1422653483.671278979989.49支付其他与经营活动有关的

284081935.00139535191.62

现金

经营活动现金流出小计5503707607.525463307279.28经营活动产生的现金流

1626727649.051755278803.42

量净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金8830446.2211255654.33

处置固定资产、无形资产和其

36618554.00

他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计8830446.2247874208.33

购建固定资产、无形资产和其

2969381021.522945644417.94

他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计2969381021.522945644417.94投资活动产生的现金流

-2960550575.30-2897770209.61量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金295000000.0063000000.00

其中：子公司吸收少数股东投

295000000.0063000000.00

资收到的现金

取得借款收到的现金4318058311.695222992275.82收到其他与筹资活动有关的

1430000.003350000.00

现金

筹资活动现金流入小计4614488311.695289342275.82

偿还债务支付的现金2254695501.012683988719.00

分配股利、利润或偿付利息支

228349336.70610094709.84

付的现金

其中：子公司支付给少数股东

的股利、利润支付其他与筹资活动有关的

34700787.4438363682.01

现金

36/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

筹资活动现金流出小计2517745625.153332447110.85筹资活动产生的现金流

2096742686.541956895164.97

量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额762919760.29814403758.78

加：期初现金及现金等价物余

2119239293.981468969907.71

额

六、期末现金及现金等价物余额2882159054.272283373666.49

公司负责人：刘峰主管会计工作负责人：程茂玖会计机构负责人：范伟母公司现金流量表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现

5713072029.426499615069.39

金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的

30527421.4323832053.66

现金

经营活动现金流入小计5743599450.856523447123.05

购买商品、接受劳务支付的现

1345181618.111542581761.60

金支付给职工及为职工支付的

1146257161.001170748532.72

现金

支付的各项税费117504258.28129633969.37支付其他与经营活动有关的

1026056009.492053454213.61

现金

经营活动现金流出小计3634999046.884896418477.30经营活动产生的现金流量净

2108600403.971627028645.75

额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金6914880.0011255654.33

处置固定资产、无形资产和其

36618554.00

他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的

297316.672364800.00

现金

投资活动现金流入小计7212196.6750239008.33

购建固定资产、无形资产和其

337029439.77325747840.40

他长期资产支付的现金

投资支付的现金1025000000.00311000000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

37/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计1362029439.77636747840.40投资活动产生的现金流

-1354817243.10-586508832.07量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金1370000000.001745000000.00收到其他与筹资活动有关的

1430000.003350000.00

现金

筹资活动现金流入小计1371430000.001748350000.00

偿还债务支付的现金1316900000.001978100000.00

分配股利、利润或偿付利息支

76110555.02514566993.33

付的现金支付其他与筹资活动有关的

2367659.3931207801.11

现金

筹资活动现金流出小计1395378214.412523874794.44筹资活动产生的现金流

-23948214.41-775524794.44量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额729834946.46264995019.24

加：期初现金及现金等价物余

1443008636.111462931267.41

额

六、期末现金及现金等价物余额2172843582.571727926286.65

公司负责人：刘峰主管会计工作负责人：程茂玖会计机构负责人：范伟

38/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

合并所有者权益变动表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币

2025年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益工项目

具减：一般少数股东权益所有者权益合计

实收资本(或其他综合其优永资本公积库存专项储备盈余公积风险未分配利润小计

股本)其收益他先续股准备他股债

一、上年期

2590541800.002174488379.23-375160.59969090537.611294947227.878527643959.2015556336743.321858363388.7517414700132.07

末余额

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期

2590541800.002174488379.23-375160.59969090537.611294947227.878527643959.2015556336743.321858363388.7517414700132.07

初余额

三、本期增减变动金额

（减少以----990511.96---48971322.31--920423593.11-872442782.76386223920.041258666702.80“－”号填

列）

（一）综合

920423593.11920423593.1182060685.371002484278.48

收益总额

（二）所有

者投入和减-------------295000000.00295000000.00少资本

1．所有者投

-295000000.00295000000.00入的普通股

39/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

2．其他权益

工具持有者--投入资本

3．股份支付

计入所有者--权益的金额

4．其他--

（三）利润

---------------分配

1．提取盈余

--公积

2．提取一般

--风险准备

3．对所有者（或股东）--的分配

4．其他--

（四）所有

者权益内部---------------结转

1．资本公积

转增资本--（或股本）

2．盈余公积

转增资本--（或股本）

3．盈余公积

--弥补亏损

4．设定受益

计划变动额

--结转留存收益

5．其他综合--

40/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

收益结转留存收益

6．其他--

（五）专项

--------48971322.31-----48971322.319163234.67-39808087.64储备

1．本期提取614055154.52614055154.529600665.34623655819.86

2．本期使用663026476.83663026476.83437430.67663463907.50

（六）其他990511.96990511.96990511.96

四、本期期

2590541800.002175478891.19-375160.59920119215.301294947227.879448067552.3116428779526.082244587308.7918673366834.87

末余额

2024年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益工项目

具减：一般少数股东权益所有者权益合计

实收资本(或股其他综合其优永资本公积库存专项储备盈余公积风险未分配利润小计

本)其收益他先续股准备他股债

一、上年

2590541800.002170647534.37146622.49939516112.931294947227.876523284155.3713519083453.031305882765.2614824966218.29

期末余额

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年

2590541800.002170647534.37146622.49939516112.931294947227.876523284155.3713519083453.031305882765.2614824966218.29

期初余额

三、本期增减变动

96324823.32787224125.59883548948.91177847752.561061396701.47

金额（减少以

41/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

“－”号

填列）

（一）综

合收益总1175805395.601175805395.60114113367.391289918762.98额

（二）所有者投入

63000000.0063000000.00

和减少资本

1．所有者

投入的普63000000.0063000000.00通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利

-388581270.00-388581270.00-388581270.00润分配

1．提取盈

余公积

2．提取一

般风险准备

3．对所有

者（或股-388581270.00-388581270.00-388581270.00

东）的分配

4．其他

42/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资

本（或股本）

2．盈余公

积转增资

本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专

96324823.3296324823.32734385.1797059208.49

项储备

1．本期提

585089630.98585089630.987897592.24592987223.22

取

2．本期使

488764807.66488764807.667163207.07495928014.73

用

（六）其他

四、本期

2590541800.002170647534.37146622.491035840936.251294947227.877310508280.9614402632401.941483730517.8215886362919.76

期末余额

43/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

公司负责人：刘峰主管会计工作负责人：程茂玖会计机构负责人：范伟母公司所有者权益变动表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币

2025年半年度

项目实收资本(或股其他权益工具减：库存其他综合收资本公积专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计

本)优先股永续债其他股益

一、上年期末余额2590541800.002092939755.39-402002.8637462604.261295270900.005537665195.5211553478252.31

加：会计政策变更-

前期差错更正-

其他-

二、本年期初余额2590541800.002092939755.39-402002.8637462604.261295270900.005537665195.5211553478252.31三、本期增减变动金额（减少----990511.96---12816051.77-631819917.63619994377.82以“－”号填列）

（一）综合收益总额631819917.63631819917.63

（二）所有者投入和减少资本-----------

1．所有者投入的普通股-

2．其他权益工具持有者投入资

-本

3．股份支付计入所有者权益的

-金额

4．其他-

（三）利润分配-----------

1．提取盈余公积-

2．对所有者（或股东）的分配-

3．其他-

（四）所有者权益内部结转-----------

1．资本公积转增资本（或股本）-

2．盈余公积转增资本（或股本）-

44/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

3．盈余公积弥补亏损-

4．设定受益计划变动额结转留

-存收益

5．其他综合收益结转留存收益-

6．其他-

（五）专项储备--------12816051.77---12816051.77

1．本期提取118751262.00118751262.00

2．本期使用131567313.77131567313.77

（六）其他990511.96990511.96

四、本期期末余额2590541800.00---2093930267.35--402002.8624646552.491295270900.006169485113.1512173472630.13

2024年半年度

项目实收资本(或股其他权益工具减：库存其他综合收资本公积专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计

本)优先股永续债其他股益

一、上年期末余额2590541800.002093388910.53120729.0177157235.941295270900.004924061533.6710980541109.15

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额2590541800.002093388910.53120729.0177157235.941295270900.004924061533.6710980541109.15三、本期增减变动金额（减少-21665686.55316966956.85295301270.30以“－”号填列）

（一）综合收益总额705548226.85705548226.85

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资

本

3．股份支付计入所有者权益的

金额

4．其他

（三）利润分配-388581270.00-388581270.00

45/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配-388581270.00-388581270.00

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留

存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备-21665686.55-21665686.55

1．本期提取134875880.00134875880.00

2．本期使用156541566.55156541566.55

（六）其他

四、本期期末余额2590541800.002093388910.53120729.0155491549.391295270900.005241028490.5211275842379.45

公司负责人：刘峰主管会计工作负责人：程茂玖会计机构负责人：范伟

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三、公司基本情况

1、公司概况

√适用□不适用

（一）公司注册地、组织形式和总部地址中煤新集能源股份有限公司原名“国投新集能源股份有限公司”（以下简称“公司”或“本公司”）1997年11月27日经国家体改委颁发的体改字[1997]188号文批准，由国投煤炭有限公司、国华能源有限公司和安徽新集煤电（集团）有限公司共同出资组建，1997年12月1日在国家工商行政管理总局登记注册为股份有限公司。经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2007]443号文核准，公司于2007年12月5日向社会公开发行人民币普通股35200万股并于2007年12月19日在上海证券交易所挂牌交易。各股东的持股比例为国投煤炭有限公司80261.08万股，比例43.38%；国华能源有限公司34788.81万股，比例18.80%；安徽新集煤电（集团）有限公司34788.81万股，比例18.80%；社会公众股35200.00万股，比例19.02%。

2009年8月3日国投煤炭有限公司将其持有的公司42.36%的股份，合计78375.59万股无偿

划转给国家开发投资公司持有；国投煤炭有限公司所持有的其余1.02%的股份，合计1885.49万股无偿划转给国家社保基金账户。

国华能源有限公司、安徽新集煤电（集团）有限公司分别持有的限售流通股34788.81万股（合计69577.62万股），限售期为12个月，已于2009年7月14日起开始上市流通。国家开发投资公司持有的限售流通股78375.59万股，国投煤炭有限公司所持有划转给国家社保基金账户的1885.49万股，合计80261.08万股已于2010年12月20日起开始上市流通。

2013年4月23日，经第六届董事会第二十八次会议决议、2013年6月22日公司股东大会审议通过，公司以2012年12月31日的总股本为基数，以资本公积金、未分配利润向全体股东每

10股转2股、送2股，合计转增股本74015.48万股，转增后股本总数为259054.18万股。

2016 年 6 月 16 日，国家开发投资公司将其持有的本公司的 A 股股份 12693.65 万股（占公司总股本4.9%）无偿划转给中国海运（集团）总公司。2016年12月21日，国家开发投资公司将其持有的公司 785292157 股（占公司总股本 30.31%）A 股股份无偿划转给与中国中煤能源集团

有限公司（简称“中国中煤”）。本次无偿划转后，中国中煤持有公司 785292157 股 A 股股份，占公司总股本的30.31%，成为公司的控股股东，国家开发投资公司不再持有公司股份。本次无偿划转不涉及公司实际控制人变更，仍为国务院国有资产监督管理委员会。

因公司控股股东发生变更，公司名称由“国投新集能源股份有限公司”变更为“中煤新集能源股份有限公司”，英文名称由“SDICXINJIENERGYCO.，LTD”变更为“CHINACOALXINJIENERGYCO.，LTD”，并于 2017 年 2 月 24 日完成了公司名称变更登记手续。

截至2025年6月30日，公司各股东持股比例为：中煤集团持有80693.01万股，占股权比例的31.15%；国华能源有限公司持有19670.78万股，占股权比例的7.59%；安徽新集煤电（集团）有限公司持有18590.29万股，占股权比例的7.18%；其他社会公众股140100.10万股，占股权比例的54.08%。

公司总部地址和注册地为安徽省淮南市。公司注册资本为259054.18万元。法定代表人为刘峰。

（二）公司的业务性质和主要经营活动

本公司所属行业为煤炭行业。公司经批准的经营范围：煤炭开采；发电业务、输电业务、供（配）电业务；供电业务；电气安装服务；公共铁路运输；建设工程施工；燃气经营（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）一般项目：矿物洗选加工；煤炭及制品销售；

技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；合同能源管理；智能输配电及控制设备销售；新能源汽车换电设施销售；节能管理服务；热力生产和供应；通用设备制造（不含特种设备制造）；矿山机械制造；矿山机械销售；通用设备修理；专用设备修理；铁路运输辅

助活动；土地整治服务；固体废物治理；雨水、微咸水及矿井水的收集处理及利用；污水处理及

其再生利用（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）。

公司主要产品是动力煤和电力，动力煤主要用于火力发电、锅炉燃烧等。

（三）母公司以及集团最终母公司的名称

本公司的母公司为中国中煤能源集团有限公司，最终控制母公司为中国中煤能源集团有限公司。

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（四）财务报告的批准报出机构和财务报告批准报出日本公司财务报告已于2025年8月21日经董事会批准报出。

（五）营业期限本公司的营业期限为长期。

（六）合并财务报表范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。

子公司，是指被本公司控制的企业或主体。期末纳入合并财务报表范围的子公司如下：

序号子公司名称级次子公司类型持股比例（%）表决权比例（%）

1中煤新集刘庄矿业有限公司2全资子公司100.00100.00

2中煤新集阜阳矿业有限公司2全资子公司100.00100.00

3安徽文采大厦有限公司2控股子公司70.0070.00

4中煤新集利辛发电有限公司2控股子公司55.0055.00

5上海新外滩企业发展有限公司2全资子公司100.00100.00

6安徽智谷电子商务产业园管理有限公司2全资子公司100.00100.00

7中煤（安徽）售电有限公司2全资子公司100.00100.00

8中煤新集利辛矿业有限公司2全资子公司100.00100.00

9上饶新投发电有限责任公司2控股子公司65.0065.00

10中煤新集（滁州）发电有限责任公司2控股子公司85.0085.00

11中煤新集六安能源有限公司2控股子公司55.0055.00

12亳州市中新新能源有限公司2全资子公司100.00100.00

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准

则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。

2、持续经营

√适用□不适用本财务报表以持续经营为基础编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用无。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

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2、会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

√适用□不适用本公司的营业期限为长期。

4、记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

□适用√不适用

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。

为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性

证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

（1）控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

（2）合并程序

本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中

所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

1）增加子公司或业务

在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

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因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。

2）处置子公司

*一般处理方法

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之

和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。

*分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；

在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

3）购买子公司少数股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日

开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之

间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用合营安排分为共同经营和合营企业。

共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用；

本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“三、（十四）长期股权投资”。

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9、现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为

已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

（1）外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

（2）外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。提示：若采用此种方法，应明示何种方法何种口径）折算。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。

11、金融工具

√适用□不适用

本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。

（1）金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

－业务模式是以收取合同现金流量为目标；

－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：

－业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；

－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融负债：

1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。

2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融

资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

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3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

按照上述条件，本公司指定的这类金融负债主要包括：（具体描述指定的情况）

（2）金融工具的确认依据和计量方法

*以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债

权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非

流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

*以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付

债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

（3）金融资产终止确认和金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：

－收取金融资产现金流量的合同权利终止；

－金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

－金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。

本公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的，则终止确认原金融资产，同时按照修改后的条款确认一项新金融资产。

发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

*所转移金融资产的账面价值；

*因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

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金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

*终止确认部分的账面价值；

*终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

（4）金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

（6）金融工具减值的测试方法及会计处理方法本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减值会计处理。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于其他金融工具，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具），在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

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如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该应收款项计提减值准备。

除单项计提坏账准备的上述应收款项外，本公司依据信用风险特征将其余金融工具划分为若干组合，在组合基础上确定预期信用损失。本公司对应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产、长期应收款等计提预期信用损失的组合类别及确定依据如下：

项目组合类别确定依据

本公司将该应收账款按类似信用风险特征进行组合，并以此类应收账款、其

应收账款预计存续期的历史违约损失率为基础，并根据前瞻性他应收款、合

账龄组合估计予以调整，对该类应收账款预期信用损失进行估计。在每同资产、长期

个资产负债表日，本公司都将分析前瞻性估计的变动，并据此应收款对历史违约损失率进行调整。

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，本公应收票据低风险组合司认为所持有的银行承兑汇票信用风险极低，预期信用损失为零。

本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。

12、应收票据

□适用√不适用

13、应收账款

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

本公司将该应收账款按类似信用风险特征进行组合，并以此类应收账款预计存续期的历史违约损失率为基础，并根据前瞻性估计予以调整，对该类应收账款预期信用损失进行估计。在每个资产负债表日，本公司都将分析前瞻性估计的变动，并据此对历史违约损失率进行调整。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

√适用□不适用

金额500万元以上（含）或占所属应收款项科目余额的30%以上；或有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值的应收款应进行单项减值测试。针对单项计提坏账的应收款项单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

14、应收款项融资

□适用√不适用

15、其他应收款

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型详见【11.金融工具】进行处理。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用

54/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

16、存货

√适用□不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用□不适用

（1）存货的分类和成本

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料以及委托加工物资等。

（2）发出存货的计价方法存货发出时按移动加权平均法计价。

（3）存货的盘存制度采用永续盘存制。

（4）低值易耗品和包装物的摊销方法

*低值易耗品：按照一次转销法进行摊销。

*包装物：按照一次转销法进行摊销。

存货跌价准备的确认标准和计提方法

√适用□不适用

资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

□适用√不适用基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

□适用√不适用

17、合同资产

√适用□不适用合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用

55/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用√不适用

18、持有待售的非流动资产或处置组

√适用□不适用划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法。

划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

√适用□不适用

（1）持有待售

主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组

收回其账面价值的，划分为持有待售类别。

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

*根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

*出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

（2）终止经营

终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：

*该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

*该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

*该组成部分是专为转售而取得的子公司。

持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。

终止经营的认定标准和列报方法

□适用√不适用

19、长期股权投资

√适用□不适用

（1）共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

（2）初始投资成本的确定

*企业合并形成的长期股权投资

对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股

56/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。

*通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

（3）后续计量及损益确认方法

*成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

*权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。

公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

*长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。

因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。

57/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与

所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。

20、投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的折旧或摊销方法折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。

与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠地计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。

本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

21、固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

*与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

*该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

(2).折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

一、生产性固定资产

房屋及建筑物年限平均法10-505%1.90%-9.50%

机器设备年限平均法3-225%4.32%-31.67%

办公设备年限平均法5-155%6.33%-19.00%

运输工具年限平均法8-125%7.92%-11.88%

其他年限平均法5-155%6.33%-19.00%

二、非生产性固定资产

房屋及建筑物年限平均法353%2.77%

运输工具年限平均法53%19.4%

办公设备年限平均法33%32.33%

其他年限平均法5-153%6.47%-19.40%

三、井巷建筑物矿井建筑物未摊销的金井巷建筑物

额/剩余经济可采储量

58/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

22、在建工程

√适用□不适用

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。本公司在建工程结转为固定资产的标准和时点如下：

类别转为固定资产的标准和时点

完成试运转，且试运转结论为满足正式生产条件时视为达到预计可使用状态，煤矿主体工程转为固定资产

火力发电工程通过168小时满负荷试运行验收时视为达到预计可使用状态，转为固定资产其他工程工程验收合格时视为达到预计可使用状态，转为固定资产

23、借款费用

√适用□不适用

（1）借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

（2）借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

*资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

*借款费用已经发生；

*为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

（3）暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状

态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。

在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。

24、生物资产

□适用√不适用

59/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

25、油气资产

□适用√不适用

26、无形资产

(1).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用□不适用

1）无形资产的计价方法

*公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

*后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项目预计使用寿命（年）摊销方法残值率预计使用寿命的确定依据

软件3-10年限平均法0预期带来经济利益期限

土地使用权40-50产量法0预期带来经济利益期限

采矿权40-50产量法0预期带来经济利益期限

产能指标40-50产量法0预期带来经济利益期限

3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序

期末本公司无使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产。

企业应当在每个会计期末对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明该无形资产的使用寿命是有限的，应当作为会计估计变更进行处理，并按照使用寿命有限的无形资产的处理原则进行会计处理。

(2).研发支出的归集范围及相关会计处理方法

√适用□不适用

1）研发支出的归集范围

公司进行研究与开发过程中发生的支出均为委托外部研发支出，并按以下方式进行归集：

与研发项目直接相关的委托外部研发服务归集计入研发支出。

2）划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司目前所有研发项目均为研究阶段。

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

3）开发阶段支出资本化的具体条件

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

*完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

*具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

*无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

*有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

*归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

60/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

27、长期资产减值

√适用□不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿

命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。

可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

28、长期待摊费用

√适用□不适用

长期待摊费用系按实际发生额入账，其中塌陷补偿费系按产量法进行摊销，其他系在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

29、合同负债

√适用□不适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

30、职工薪酬

(1).短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。

(2).离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

1）设定提存计划

61/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。

2）设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益

计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资

产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

(3).辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4).其他长期职工福利的会计处理方法

□适用√不适用

31、预计负债

√适用□不适用

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

*或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

*或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

62/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

32、股份支付

√适用□不适用本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（1）以权益结算的股份支付及权益工具

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。

（2）以现金结算的股份支付及权益工具

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易，本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内的每个资产负债表日，本公司以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

本公司修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日（无论发生在等待期内还是等待期结束后），本公司按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。如果由于修改延长或缩短了等待期，本公司按照修改后的等待期进行会计处理。

33、优先股、永续债等其他金融工具

√适用□不适用

本公司根据所发行优先股/永续债的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。

本公司发行的永续债/优先股等金融工具满足以下条件之一，在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为金融负债：

（1）存在本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产履行的合同义务；

（2）包含交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；

（3）包含以自身权益进行结算的衍生工具（例如转股权等），且该衍生工具不以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算；

（4）存在间接地形成合同义务的合同条款；

（5）发行方清算时永续债与发行方发行的普通债券和其他债务处于相同清偿顺序的。

不满足上述任何一项条件的永续债/优先股等金融工具，在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为权益工具。

34、收入

(1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

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本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

*客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

*本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：

*本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。

*本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

*本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

*本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

*客户已接受该商品或服务等。

本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。

*按照业务类型披露具体收入确认方式及计量方法

商品煤销售收入确认时点为商品煤发出后，公司依据每日发运记录、结算单和提煤登记单确认收入，公司电力收入确认时点为在电力通过线路关口并入国家电网时，根据抄表电量及合同电价或基本电价确认收入。

(2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

□适用√不适用

35、合同成本

√适用□不适用合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。

本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

*该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。

*该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。

*该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。

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与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于

合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

36、政府补助

√适用□不适用

（1）类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

（2）确认时点

政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。

（3）会计处理

与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

*财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

*财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

37、递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：

*商誉的初始确认；

*既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)，且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交易或事项。

对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子

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公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的经济利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

*纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

*递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或

者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

38、租赁

√适用□不适用作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用□不适用

（1）使用权资产

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

*租赁负债的初始计量金额；

*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

*本公司发生的初始直接费用；

*本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预

计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。

本公司后续采用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照本附注“三、（二十）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

（2）租赁负债

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：

*固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

*取决于指数或比率的可变租赁付款额；

*根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；

*购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；

*行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。

本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：

*当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；

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*当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或

比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。

（3）短期租赁和低价值资产租赁

本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债的，将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。

（4）租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

*该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

*增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用□不适用

在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

（1）经营租赁会计处理经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

（2）融资租赁会计处理

在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“三、（十）金融工具”进行会计处理。

未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：

*该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

*增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：

*假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；

*假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“三、（十）金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。

39、其他重要的会计政策和会计估计

√适用□不适用

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（1）安全生产费用及维简费本公司根据财政部、应急部关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知（财资〔2022〕

136号）的有关规定，结合公司实际情况，新集一矿、新集二矿、刘庄矿业属于煤与瓦斯突出矿

井按照50元/吨计提，其他矿井按照30元/吨提取安全生产费用，全部矿井均按原煤产量11元/吨提取维简费；利辛电厂以上一年度营业收入为依据按照规定百分比计提。

安全生产费用及维简费于提取时，计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科目。

提取的安全生产费及维简费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。相关资产在以后期间不再计提折旧。

（2）分部报告

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。

经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：*该组成部分能够在日常活动中产生收入、

发生费用；*本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；*本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。

（3）重要性标准确定方法和选择依据项目重要性标准

金额500万元以上（含）或占所属应收款项科目余额的30%以上；或有单项计提坏账的应收

客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值的应收款应进账款、其他应收款行单项减值测试。

应收款项坏账准备收上期作为单项计提坏账应收账款在本期转回的回或转回应收款项核销本期发生的应收款项核销均作为重要项目披露重要的在建工程期末余额500万元以上的项目重要的非全资子公司本公司非全资子公司均作为重要项目披露

40、重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

□适用√不适用

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

(3).2025年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

41、其他

□适用√不适用

六、税项

1、主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率

增值税销售货物或提供应税劳务6%、9%、13%

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从价计征的，按房产原值一次减除30%房产税1.2%、12%

后余值；从租计征的，按租金收入；

土地使用税实际占用土地面积注释

城市维护建设税应交流转税税额5%、7%

教育费附加应交流转税税额3%

地方教育附加应交流转税税额2%

企业所得税应纳税所得额25%、20%

资源税开采地煤炭销售额2%

耕地占用税一类地区2.50万元/亩

耕地占用税二类地区1.75万元/亩

耕地占用税三类地区1.25万元/亩

注：土地使用税以实际占用的土地面积为计税基础，母公司单位面积税费4元/平方米和10元/平方米，子公司中煤新集刘庄矿业有限公司单位面积税费5元/平方米，子公司中煤新集阜阳矿业有限公司单位面积税费10元/平方米，子公司中煤新集利辛矿业有限公司单位面积税费8元/平方米，子公司安徽文采大厦有限公司单位面积税费18元/平方米，子公司中煤新集利辛发电有限公司单位面积税费8元/平方米，子公司上海新外滩企业发展有限公司单位面积税费3元/平方米、6元/平方米和10元/平方米。

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率（%）安徽智谷电子商务产业园管理有限公司20安徽文采大厦有限公司20

2、税收优惠

√适用□不适用

（1）房产税

根据《财政部国家税务局关于调整住房租赁市场税收优惠政策的通知》财税〔2013〕94号中的规

定：“包括企业和自收自支事业单位向职工出租的单位自有住房，暂免征收房产税”。中煤新集刘庄矿业有限公司于2017年9月26日在颍上县地方税务局获取免税同意批复备案文件，上述备案信息到期后在税务系统中自动更新，中煤新集刘庄矿业有限公司继续享受该税收优惠政策。

（2）土地使用税

根据《关于对煤炭企业用地征免土地使用税问题的规定》国家税务总局国税地字〔1989〕89号文中的规定：“煤炭企业的矸石山、排土场用地，防排水沟用地，矿区办公、生活区以外的公路、铁路专用线及轻便道和变电线路用地等暂免征收土地使用税。”公司及子公司中煤新集刘庄矿业有限公司、中煤新集阜阳矿业有限公司和中煤新集利辛矿业有限公司享受该税收优惠政策免征土地使用税。

（3）六税两费

根据《关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》规定，适用“六税两费”减免政策的小型微利企业的判定以企业所得税年度汇算清缴（以下简称汇算清缴）结果为准。登记为增值税一般纳税人的企业，按规定办理汇算清缴后确定是小型微利企业的，除本条第（二）项规定外，可自办理汇算清缴当年的7月1日至次年6月30日申报享受“六税两费”减免优惠；2025年1-6月，安徽文采大厦有限公司、安徽智谷电子商务产业园管理有限公司符合小型微利企业条件，申报享受“六税两费”减免优惠。

（4）企业所得税

根据财政部税务总局公告2023年第12号文规定，对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至2027年12月31日。2025年1-6月安徽文采大厦有限公司、安徽智谷电子商务产业园管理有限公司享受该税收优惠政策。

69/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

3、其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

银行存款1655612636.371048456425.02

其他货币资金112580868.28167219662.91

存放财务公司存款1226546417.901070781929.12

合计2994739922.552286458017.05其他说明

期末存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项112580868.28元，其中因诉讼案件冻结

20947199.67 元，土地复垦保证金 23836014.58 元，履约保函质押 67796654.03 元，POS

机押金1000.00元。

2、交易性金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额指定理由和依据以公允价值计量且其变动计

40433359.9939270900.89/

入当期损益的金融资产

其中：

债务工具投资/

权益工具投资40433359.9939270900.89/

合计40433359.9939270900.89/

其他说明：

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

□适用√不适用

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用√不适用

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(4).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无。

对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无。

(6).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其中重要的应收票据核销情况：

□适用√不适用

应收票据核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）797824711.29738373931.75

半年以内790415348.29738373931.75

半年至1年以内7409363.00

1至2年5614135.8846559524.43

2至3年46557221.97234275399.08

71/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

3年以上

3至4年216638908.061362441.35

4至5年462441.35

5年以上93233951.1697273951.16

小计1160331369.711117845247.77

减：坏账准备95291730.4699308301.65

合计1065039639.251018536946.12

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值

(%)(%)

(%)(%)按单项

计提坏1147102288.7598.8695225645.288.301051876643.471100989059.9498.4999262013.989.021001727045.96账准备

其中：

按单项计提坏

账准备1147102288.7598.8695225645.288.301051876643.471100989059.9498.4999262013.989.021001727045.96的应收账款按组合

计提坏13229080.961.1466085.180.5013162995.7816856187.831.5146287.670.2716809900.16账准备

其中：

账龄组

13229080.961.1466085.180.5013162995.7816856187.831.5146287.670.2716809900.16

合

合计1160331369.71100.0095291730.46/1065039639.251117845247.77100.0099308301.65/1018536946.12

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由国网安徽省电力

484450163.09预计可以收回

有限公司山西潞安矿业（集预计未来现金流量

32617474.28163087.370.50

团）有限责任公司现值小于账面原值山西晋煤太钢能预计未来现金流量

25640913.67183734.660.72

源有限责任公司现值小于账面原值山西汾西瑞泰正

49482156.2649482156.26100.00预计不能收回

丰煤业有限公司山西煤炭运销集预计未来现金流量

团晋能煤矿工程59916725.45299583.630.50现值小于账面原值有限公司山西煤炭运销集预计未来现金流量

团黄山煤业有限78007641.82390038.210.50现值小于账面原值公司

72/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

山西煤炭运销集预计未来现金流量

团蒲县昊锦塬煤40799709.15203998.550.50现值小于账面原值业有限公司中煤宣城发电有

151965576.99预计可以收回

限公司沁水县鑫海能源预计未来现金流量

17685136.5588425.680.50

有限责任公司现值小于账面原值山西潞安工程有预计未来现金流量

14947115.1074735.580.50

限公司现值小于账面原值新疆潞安能源化

12661120.0412661120.04100.00预计不能收回

工有限公司山西汾西正晖煤

15422885.7115422885.71100.00预计不能收回

业有限责任公司安庆市爱地物资

8359123.358359123.35100.00预计不能收回

有限责任公司神华乌海煤焦化

7869728.807869728.80100.00预计不能收回

有限责任公司中国中煤能源集

团有限公司江苏94809727.20预计可以收回分公司山西王家岭煤业预计未来现金流量

1680474.648402.370.50

有限公司现值小于账面原值山西霍尔辛赫煤预计未来现金流量

2511664.0012558.320.50

业有限责任公司现值小于账面原值山西煤炭运销集预计未来现金流量

团古县东瑞煤业1213352.006066.760.50现值小于账面原值有限公司安徽华塑股份有

23080359.79预计可以收回

限公司安徽省合肥联合

16992999.77预计可以收回

发电有限公司安徽省皖能股份

6988241.09预计可以收回

有限公司

合计1147102288.7595225645.288.30/

按单项计提坏账准备的说明：

√适用□不适用

金额500万元以上（含）或占所属应收款项科目余额的30%以上应收账款单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；其他单项计提坏账准备的应收账

款金额虽不重大，但由于该类客户发生违约行为，本公司对该类客户按单项计提坏账准备。

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内（含1年）12028095.07

1至2年340081.281700.410.50

2至3年2768.5613.840.50

73/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

3至4年617815.053089.080.50

4至5年240321.0061281.8625.50

合计13229080.9666085.18/

按组合计提坏账准备的说明：

√适用□不适用

计量应收账款的减值准备，以账龄及预期违约损失率为基础计算其预期信用损失，预期违约损失率基于过去5年的实际信用损失经验计算，并考虑前瞻性因素进行调整。根据本公司的历史经验，公司的客户群体发生损失情况没有显著差异，因此在计算减值准备时未进一步区分不同的客户群体。

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无。

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额转销或其他变期末余额计提收回或转回核销动按单项计提

99262013.983631.304040000.0095225645.28

坏账准备按信用风险

特征组合计46287.6719797.5166085.18提坏账准备

合计99308301.6523428.814040000.0095291730.46

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币确定原坏账准备计提比单位名称收回或转回金额转回原因收回方式例的依据及其合理性

新疆潞安能源化工债务人欠款长期挂账，全

4000000.00债务人付款付款清偿

有限公司额确认坏账

安庆市爱地物资有失信企业无偿还能力，全

40000.00债务人付款付款清偿

限责任公司额确认坏账

合计4040000.00///

其他说明：

无。

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

74/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币合同资占应收账款和合应收账款期末余应收账款和合同坏账准备期单位名称产期末同资产期末余额额资产期末余额末余额

余额合计数的比例（%）国网安徽省电

484450163.09484450163.0940.61

力有限公司中煤宣城发电

151965576.99151965576.9912.74

有限公司中国中煤能源

集团有限公司94809727.2094809727.207.95江苏分公司山西煤炭运销

集团黄山煤业78007641.8278007641.826.54390038.21有限公司山西煤炭运销

集团晋能煤矿59916725.4559916725.455.02299583.63工程有限公司

合计869149834.55869149834.5572.86689621.84其他说明无。

其他说明：

□适用√不适用

6、合同资产

(1).合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值已完工未

32571463.02558300.9032013162.1231968625.02555286.7031413338.32

最终结算

合计32571463.02558300.9032013162.1231968625.02555286.7031413338.32

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

75/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

(3).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值

(%)(%)

(%)(%)按组合

计提坏32571463.02100.00558300.901.7132013162.1231968625.02100.00555286.701.7431413338.32账准备

其中：

账龄组

32571463.02100.00558300.901.7132013162.1231968625.02100.00555286.701.7431413338.32

合

合计32571463.02100.00558300.901.7132013162.1231968625.02100.00555286.701.7431413338.32

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内（含1年）612303.003061.520.50

1至2年

2至3年7539257.4637696.290.50

3至4年22838128.24114190.640.50

4至5年1581774.32403352.4525.50

合计32571463.02558300.90按组合计提坏账准备的说明

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无。

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(4).本期合同资产计提坏账准备情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期变动金额期末余额原因

76/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

收回或转销/核其他计提转回销变动

账龄组合555286.703014.20558300.90账龄组合

合计555286.703014.20558300.90/

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无。

(5).本期实际核销的合同资产情况

□适用√不适用其中重要的合同资产核销情况

□适用√不适用

合同资产核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

7、应收款项融资

(1).应收款项融资分类列示

□适用√不适用

(2).期末公司已质押的应收款项融资

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

□适用√不适用

(4).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

77/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无。

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无。

(6).本期实际核销的应收款项融资情况

□适用√不适用其中重要的应收款项融资核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

(7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用√不适用

(8).其他说明：

□适用√不适用

8、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内60845857.0496.1630823655.1092.69

1至2年2000.000.002000.000.01

2至3年13.090.0013.09

3年以上2427450.683.842427450.687.30

合计63275320.81100.0033253118.87100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无。

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

78/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

占预付款项期末余额单位名称期末余额

合计数的比例(%)

马鞍山钢铁股份有限公司37028073.7258.52

中煤能源供应链管理（北京）有限责任公司10092098.9215.95

中国石化销售股份有限公司安徽淮南石油分公司8456662.2513.36

洛阳中重自动化工程有限责任公司931776.481.47

西门子国际贸易（上海）有限公司756975.521.20

合计57265586.8990.50

其他说明：

无。

其他说明

□适用√不适用

9、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

其他应收款164811125.45140559449.34

合计164811125.45140559449.34

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

79/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无。

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

80/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

□适用√不适用

其他说明：

无。

(6).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）56064315.0931074355.28

半年以内56064315.0931074355.28半年至1年

1至2年1068697.001825203.17

2至3年2668048.302668048.30

3年以上

3至4年3641743.5111031311.01

4至5年13072107.374500756.67

5年以上277036813.87276952177.70

小计353551725.14328051852.13

减：坏账准备188740599.69187492402.79

合计164811125.45140559449.34

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

其他单位欠款175704326.62176794395.62

往来款176972116.07150401307.83

备用金875282.45856148.68

合计353551725.14328051852.13

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计

81/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

整个存续期预期信整个存续期预期信未来12个月预期

用损失(未发生信用损失(已发生信信用损失

用减值)用减值)

2025年1月1日余

11803854.90175688547.89187492402.79

额

--转入第二阶段

--转入第三阶段-171198.66171198.66

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提1242628.775568.131248196.90

2025年6月30日

12875285.01175865314.68188740599.69

余额各阶段划分依据和坏账准备计提比例

第一阶段:信用风险自初始确认后未显著增加

对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备并按其账面余额(即未扣除减值准备)和实际利率计算利息收入(若该工具为金融资产，下同)。第二阶段:信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值对于处于该阶段的金融工具企业应当按

照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。

第三阶段:初始确认后发生信用减值对于处于该阶段的金融工具企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备但对

利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余成本(账面余额减已计提减值准备，也即账面价值)和实际利率计算利息收入。

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或其他变期末余额计提转回核销动按单项计提

136662462.724611.75136667074.47

坏账准备按信用风险

特征组合计50829940.071243585.1552073525.22提坏账准备

合计187492402.791248196.90188740599.69

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用其他说明无。

82/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期款项的性坏账准备单位名称期末余额末余额合计数的账龄质期末余额

比例(%)安徽刘庄置业有其他单位

110819197.7231.345年以上5356592.50

限责任公司欠款淮南新锦江大酒其他单位

64885128.9018.355年以上64885128.90

店有限公司欠款中国铁路上海局

集团有限公司蚌33627147.469.51往来款1年以内埠货运中心

4-5年800000.00

上海新集投资有

28612942.258.09往来款元，5年以上28612942.25

限公司

27812942.25元

3-4年

安徽省能源集团

1000000.00元，

有限公司天然气13500000.003.82往来款13500000.00

5年以上

项目筹备处

12500000.00元

合计251444416.3371.12//112354663.65

(7).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

10、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额存货跌价存货跌价

项目准备/合同准备/合同账面余额账面价值账面余额账面价值履约成本履约成本减值准备减值准备原材

205317097.28849539.04204467558.24196077651.97849539.04195228112.93

料

83/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

库存

279781484.91279781484.91112546910.97112546910.97

商品

合计485098582.19849539.04484249043.15308624562.94849539.04307775023.90

(2).确认为存货的数据资源

□适用√不适用

(3).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

原材料849539.04849539.04

合计849539.04849539.04本期转回或转销存货跌价准备的原因

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用√不适用

(4).存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

□适用√不适用

(5).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

□适用√不适用一年内到期的债权投资

□适用√不适用一年内到期的其他债权投资

□适用√不适用一年内到期的非流动资产的其他说明

84/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告无。

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

待抵扣进项税305633770.05129112582.25

预缴税金192459.502574.98

暂估增值税6118560.4646383649.76

合计311944790.01175498806.99

其他说明：

无。

14、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

各阶段划分依据和减值准备计提比例：

无。

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).本期实际的核销债权投资情况

□适用√不适用其中重要的债权投资情况核销情况

□适用√不适用

债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

无。

85/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用其他债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

(4).本期实际核销的其他债权投资情况

□适用√不适用其中重要的其他债权投资情况核销情况

□适用√不适用

其他债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、长期应收款

(1).长期应收款情况

□适用√不适用

(2).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

□适用√不适用

86/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无。

(4).本期实际核销的长期应收款情况

□适用√不适用其中重要的长期应收款核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

17、长期股权投资

(1).长期股权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动减值减值准追减被投资单期初余额（账面其他综计提期末余额（账面准备备期初加少权益法下确认的宣告发放现金其位价值）合收益其他权益变动减值价值）期末余额投投投资损益股利或利润他调整准备余额资资

二、联营企业安徽省天然气开发

196766113.607294300.001279324.366914880.00198424857.96

股份有限公司中煤宣城

发电有限619577810.3318783347.09638361157.42公司中煤智能

科技有限43571206.714250638.2947821845.00公司

小计859915130.6430328285.381279324.366914880.00884607860.38

合计859915130.6430328285.381279324.366914880.00884607860.38

(2).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用其他说明无。

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期初本期增减变动期末本期累计计入累计计指定为以公项目余额追加减本期计本期计其余额确认其他综合入其他允价值计量

87/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

投资少入其他入其他他的股收益的利综合收且其变动计投综合收综合收利收得益的损入其他综合资益的利益的损入失收益的原因得失非交易目的安徽省电力

4765072.164765072.1665072.16持有，管理

交易中心层选择指定

合计4765072.164765072.1665072.16/

(2).本期存在终止确认的情况说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

19、其他非流动金融资产

□适用√不适用

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1).采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额305383793.40305383793.40

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额52416158.7452416158.74

（1）处置

（2）其他转出52416158.7452416158.74

4.期末余额252967634.66252967634.66

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额114056473.80114056473.80

2.本期增加金额4486191.464486191.46

（1）计提或摊销4486191.464486191.46

3.本期减少金额10911345.7810911345.78

（1）处置

（2）其他转出10911345.7810911345.78

4.期末余额107631319.48107631319.48

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

88/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值145336315.18145336315.18

2.期初账面价值191327319.60191327319.60

(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用√不适用

(3).采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产25378409412.3725995910059.37

固定资产清理20743241.1420743241.14

合计25399152653.5126016653300.51

其他说明：

无。

固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具办公设备其他合计

一、账面原值：

1.期初余额20714582994.7017521174819.35248594202.61156053767.16104166391.5938744572175.41

2.本期增加

161411912.55914533.16248481.45979109.55163554036.71

金额

（1）购置159557534.55914533.16248481.45979109.55161699658.71

（2）在建

1854378.001854378.00

工程转入

3.本期减

少金额

（1）处置或报废

4.期末余额20714582994.7017682586731.90249508735.77156302248.61105145501.1438908126212.12

二、累计折旧

1.期初余额4399627182.107982077663.37115879687.25110009578.6764044126.9512671638238.34

2.本期增加

240743072.35523635323.095935732.668601254.582139301.03781054683.71

金额

（1）计提240743072.35523635323.095935732.668601254.582139301.03781054683.71

3.本期减少

89/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

金额

（1）处置或报废

4.期末余额4640370254.458505712986.46121815419.91118610833.2566183427.9813452692922.05

三、减值准备

1.期初余额36337303.4140650373.9136200.3877023877.70

4.期末余额36337303.4140650373.9136200.3877023877.70

四、账面价值

1.期末账面

16037875436.849136223371.53127693315.8637691415.3638925872.7825378409412.37

价值

2.期初账面

16278618509.199498446782.07132714515.3646044188.4940086064.2625995910059.37

价值

(2).暂时闲置的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

房屋及建筑物75912723.9516031188.4059881535.55

合计75912723.9516031188.4059881535.55

(3).通过经营租赁租出的固定资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值

运输工具3189168.90

合计3189168.90

(4).未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

房屋及建筑物900545785.23正在办理中

(5).固定资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用固定资产清理

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

设备报废20743241.1420743241.14

合计20743241.1420743241.14

其他说明：

无。

90/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

22、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程3966436826.942364578081.88

合计3966436826.942364578081.88

其他说明：

无。

在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值杨村煤矿

2125996308.341895746661.62230249646.722125996308.341895746661.62230249646.72

矿建工程江西上饶发电厂

2×1000MW

2062456156.732062456156.731176202428.421176202428.42

级超超临界机组新建工程安徽滁州

2×660MW 879595913.51 879595913.51 517127462.80 517127462.80

电厂项目中煤六安电厂

487034550.80487034550.80192009870.65192009870.65

2×660MW

机组工程安全改建

及二水平92218697.0992218697.0980091004.3180091004.31延深工程设备维修公司综修

42965995.4942965995.4939461115.0439461115.04

车间扩建工程中煤新集利辛县南部风电场

45154786.7045154786.7034323535.9534323535.95

EPC 总承包工程项目口孜东矿

取水环保32368173.7732368173.7733429175.2533429175.25改造工程刘庄煤矿化验中心商品煤智

能采制化20070574.0320070574.0320070574.0320070574.03系统建设

EPC 总承包项目

91/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

利辛电力

14793107.9514793107.9514704288.3514704288.35

二期工程其他零星

89418215.3029888991.1559529224.1556797971.5129888991.1526908980.36

工程

合计5892072479.711925635652.773966436826.944290213734.651925635652.772364578081.88

(2).重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币工程本期累计利息

本期转入固本期其他减少投入工程利息资本化累计其中：本期利息资金项目名称预算数期初余额本期增加金额期末余额资本定资产金额金额占预进度金额资本化金额来源化率算比

(%)

例(%)借

杨村煤矿款、

6511870000.002125996308.342125996308.3432.6532.65195890646.41

矿建工程自有资金江西上饶发电厂借

2×1000MW 款、

7863750000.001176202428.42886253728.312062456156.7326.2326.2359331509.6326389000.632.20

级超超临自有界机组新资金建工程借安徽滁州

款、

2×660MW 5314470000.00 517127462.80 362468450.71 879595913.51 16.55 16.55 20962113.00 11512339.00 2.20

自有电厂项目资金中煤六安借

电厂款、

5693120000.00192009870.65295024680.15487034550.808.558.5519205861.0711812787.302.33

2×660MW 自有

机组工程资金安全改建自有

及二水平1046917900.0080091004.3125043050.94105134055.2510.0410.04资金延深工程设备维修公司综修自有

63737900.0039461115.043504880.4542965995.4967.4167.41

车间扩建资金工程中煤新集利辛县南借

部风电场款、

525406606.0334323535.9538713584.6027882333.8545154786.708.598.59949511.11925773.332.80

EPC 总承 自有包工程项资金目口孜东矿自有

取水环保47808800.0033429175.25-1061001.4832368173.7767.7067.70资金改造工程刘庄煤矿化验中心商品煤智自有

能采制化29101300.0020070574.0320070574.0368.9768.97资金系统建设

EPC 总承包项目借

利辛电力款、

50000000.0014704288.352344012.7717048301.1234.1034.10

二期工程自有资金其他零星自有

675591075.0556797971.5119304070.461854378.0074247663.9710.9910.99

工程资金

合计27821773581.084290213734.651631595456.911854378.0027882333.855892072479.71//296339641.2250639900.26//

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用

(4).在建工程的减值测试情况

□适用√不适用

92/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

其他说明

□适用√不适用工程物资

□适用√不适用

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2).采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用√不适用

(3).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

24、油气资产

(1).油气资产情况

□适用√不适用

(2).油气资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

无。

25、使用权资产

(1).使用权资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋建筑物机器设备合计

一、账面原值

1.期初余额5228867.49186590394.57191819262.06

2.本期增加金额48743076.4848743076.48

新增租赁48743076.4848743076.48

3.本期减少金额

4.期末余额5228867.49235333471.05240562338.54

二、累计折旧

1.期初余额72623.15124816462.11124889085.26

2.本期增加金额87147.7825128382.4025215530.18

(1)计提87147.7825128382.4025215530.18

3.本期减少金额

93/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

(1)处置

4.期末余额159770.93149944844.51150104615.44

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值5069096.5685388626.5490457723.10

2.期初账面价值5156244.3461773932.4666930176.80

(2).使用权资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

无。

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目软件土地使用权采矿权产能指标合计

一、账面原值

1.期初余额71626341.891354391444.321355668431.5629834905.652811521123.42

2.本期增加金额2254716.9927882333.8530137050.84

(1)购置2254716.992254716.99

(2)在建工程转

27882333.8527882333.85

入

3.本期减少金额

4.期末余额73881058.881382273778.171355668431.5629834905.652841658174.26

二、累计摊销

1.期初余额42830799.97292235135.71435377624.871120340.37771563900.92

2.本期增加金额2593896.5514946476.456892139.89146301.9224578814.81

（1）计提2593896.5514946476.456892139.89146301.9224578814.81

3.本期减少金额

4.期末余额45424696.52307181612.16442269764.761266642.29796142715.73

三、减值准备

1.期初余额8416.2386463751.5286472167.75

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.期末余额8416.2386463751.5286472167.75

四、账面价值

1.期末账面价值28447946.131075092166.01826934915.2828568263.361959043290.78

2.期初账面价值28787125.691062156308.61833827055.1728714565.281953485054.75

94/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

(2).确认为无形资产的数据资源

□适用√不适用

(3).未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

土地使用权106692857.46正在办理中

(4).无形资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

27、商誉

(1).商誉账面原值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或期初余额企业合并期末余额形成商誉的事项处置形成的中煤新集刘庄矿业

3268200.003268200.00

有限公司

合计3268200.003268200.00

(2).商誉减值准备

□适用√不适用

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用资产组或资产组组合发生变化

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(4).可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用

95/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

(5).业绩承诺及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

28、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币其他减项目期初余额本期增加金额本期摊销金额期末余额少金额

塌陷、搬迁费4850627335.80259049007.6841643611.175068032732.31

铁路使用费3411295.77265815.303145480.47黄山培训基地

624429.07624429.07

装修费

停车位1097142.99121904.76975238.23板集煤矿及刘庄煤矿南翼局

240302440.0973436421.9416463518.42297275343.61

部块段水害地面探查治理等新集二矿采区底板灰岩水地

26431541.39241464.9726190076.42

面超前区域探查治理

街道沿线绿化1115952.35515054.88600897.47

合计5123610137.46332485429.6259875798.575396219768.51

其他说明：

注1：铁路使用费为矿区铁路矿建临时用地使用费，原值为11164242.00元，使用期限为2010年至2031年，共21年。

注2：塌陷补偿费为塌陷征地费及搬迁补偿费，系本公司支付塌陷区置换地的征迁费，按产量法进行摊销。

29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目递延所得税递延所得税可抵扣暂时性差异可抵扣暂时性差异资产资产

资产减值准备13158369.173289592.3013158369.173289592.30

96/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

应付未付工资472251497.20118062874.30472251497.20118062874.30水土保持设施补

83246685.9020811671.4783246685.9020811671.47

偿费固定资产折旧年

79032977.4519758244.3679032977.4519758244.36

限低于税法

职工教育经费73083529.1218270882.2873083529.1218270882.28

递延收益1951807.18487951.801951807.18487951.80

水利建设基金876433.79219108.45876433.79219108.45

水资源补偿费615269.80153817.45615269.80153817.45弃置费用预计负

2120399743.19530099935.802120399743.19530099935.80

债租赁形成可抵扣

28428228.417107057.1128428228.417107057.11

暂时性差异

其他16352717.624088179.4116352717.624088179.41

合计2889397258.83722349314.732889397258.83722349314.73

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目递延所得税递延所得税应纳税暂时性差异应纳税暂时性差异负债负债税法上一次性入

折旧单价小于50060582067.0415145516.7660582067.0415145516.76万的设备其他权益工具投

65072.1616268.0465072.1616268.04

资公允价值变动弃置费用固定资

1904116277.55476029069.401904116277.55476029069.40

产租赁形成应纳税

27071743.956767935.9927071743.956767935.99

暂时性差异非同一控制下企

业合并应纳税暂689528.67172382.17689528.67172382.17时性差异

合计1992524689.37498131172.361992524689.37498131172.36

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额抵销后递延所得抵销后递延所得项目递延所得税资产递延所得税资产税资产或负债余税资产或负债余和负债互抵金额和负债互抵金额额额

递延所得税资产481850756.87240498557.86481850756.87240498557.86

递延所得税负债481850756.8716280415.49481850756.8716280415.49

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

97/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异2687372583.142687372583.14

可抵扣亏损1754511175.521754511175.52

合计4441883758.664441883758.66

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2025年757485663.74757485663.74

2026年33892962.7033892962.70

2027年347897147.14347897147.14

2028年363536517.36363536517.36

2029年251698884.58251698884.58

合计1754511175.521754511175.52/

其他说明：

□适用√不适用

30、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备勘探开发成

689498521.30689498521.30689498521.30689498521.30

本预付工程

4192800321.994192800321.993104999403.883104999403.88

款、设备款矿产资源补

13628800.0013628800.0013628800.0013628800.00

偿费减免

合计4895927643.294895927643.293808126725.183808126725.18

其他说明：

无。

31、所有权或使用权受限资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末期初项目受限受限账面余额账面价值受限情况账面余额账面价值受限情况类型类型货币

112580868.28112580868.28167218723.07167218723.07

资金售后租回协售后租回协固定

1680896859.54872965526.09抵押议约定租赁1680896859.54906902569.67抵押议约定租赁

资产标的物标的物

合计1793477727.82985546394.37//1848115582.611074121292.74//

98/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

其他说明：

注：期末存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项112580868.28元，其中因诉讼案件冻结

20947199.67 元，土地复垦保证金 23836014.58 元，履约保函质押 67796654.03 元，POS

机押金1000.00元。

32、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

信用借款2341062361.121390737741.66

合计2341062361.121390737741.66

短期借款分类的说明：

无。

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

33、交易性金融负债

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

□适用√不适用

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

材料款380620526.14589719840.29

设备款853197423.78822667821.88

外付劳务费351966487.11513103051.83

工程款1424810303.42942098110.56

修理费25195368.74122428819.11

塌陷补偿费46824418.00138089049.00

其他38721375.8349200513.05

99/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

合计3121335903.023177307205.72

(2).账龄超过1年或逾期的重要应付账款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

上海电气集团股份有限公司67000000.00未达到合同付款条件联想（北京）信息技术有限公司12290400.00未达到合同付款条件

中国中铁股份有限公司7642500.00未达到合同付款条件

浙江华是科技股份有限公司5395680.00未达到合同付款条件

合计92328580.00/

其他说明：

□适用√不适用

37、预收款项

(1).预收账款项列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收租金754243.55743854.34

合计754243.55743854.34

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

煤炭销售250865023.90124027175.07

废旧物资及废油款35881592.922322630.89

劳务服务及其他12757246.0411488670.47

合计299503862.86137838476.43

(2).账龄超过1年的重要合同负债

□适用√不适用

100/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬1119571601.781627635576.401545101009.511202106168.67

二、离职后福利

17814244.81262668011.71262570889.8617911366.66

-设定提存计划

三、辞退福利14723659.125292628.909431030.22

合计1152109505.711890303588.111812964528.271229448565.55

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、

833252972.641278108232.951211522731.75899838473.84

津贴和补贴

二、职工福利费69499583.2569499583.25

三、社会保险费16271880.78101431139.05101466291.3916236728.44

其中：医疗保险

8909685.1481728486.2681692161.438946009.97

费工伤保

5740614.6319633160.5819704637.755669137.46

险费生育保

1621581.0169492.2169492.211621581.01

险费

四、住房公积金133874464.48133804497.4869967.00

五、工会经费和

270046748.3644722156.6728807905.64285960999.39

职工教育经费

合计1119571601.781627635576.401545101009.511202106168.67

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险47154.40169468174.72169402102.72113226.40

2、失业保险费17671244.815296004.915293940.0617673309.66

3、企业年金缴费95845.6087903832.0887874847.08124830.60

合计17814244.81262668011.71262570889.8617911366.66

其他说明：

□适用√不适用

101/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税84617388.3694440231.73消费税

资源税48915310.1459915287.50

企业所得税192059211.17355256427.35

城市维护建设税4101045.113454353.25

房产税7992661.799024791.67

土地使用税12731336.3312087107.88

个人所得税4229110.6113518629.80

教育费附加（含地方教育费附加）4079180.182729434.39

其他税费172222094.60179703109.90

合计530947338.29730129373.47

其他说明：

无。

41、其他应付款

(1).项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付股利30953553.0430953553.04

其他应付款499160819.44413231779.86

合计530114372.48444185332.90

(2).应付利息

□适用√不适用

(3).应付股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

普通股股利30953553.0430953553.04

合计30953553.0430953553.04

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

无。

(4).其他应付款按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

代扣款102525019.08104736209.08

102/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

押金47970865.0950305680.35

党建经费44467690.5855629451.89

往来款172889510.50137646120.35

中煤集团三供一业配套资金32928977.1632928977.16

其他98378757.0331985341.03

合计499160819.44413231779.86账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

中煤集团三供一业配套资金32928977.16按照进度批准后支付

合计32928977.16/

其他说明：

□适用√不适用

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款2680853513.772560957766.04

1年内到期的长期应付款236035773.12256375416.65

1年内到期的租赁负债27734360.2526403763.69

合计2944623647.142843736946.38

其他说明：

无。

44、其他流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

待转销项税38493056.9116540567.52

合计38493056.9116540567.52

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

103/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

45、长期借款

(1).长期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

信用借款15625789168.9314507900421.22

合计15625789168.9314507900421.22

长期借款分类的说明：

本公司长期借款利率区间：1.45%-4.00%其他说明

□适用√不适用

46、应付债券

(1).应付债券

□适用√不适用

(2).应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用√不适用

(3).可转换公司债券的说明

□适用√不适用转股权会计处理及判断依据

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

47、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

租赁付款额142301002.5067202806.74

减：未确认的融资费用4007175.923214833.77

104/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

重分类至一年内到期的非流动负债27734360.2526403763.69

合计110559466.3337584209.28

其他说明：

无。

48、长期应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

长期应付款412194444.38539627777.75

专项应付款28228070.0026798070.00

合计440422514.38566425847.75

其他说明：

无。

长期应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

国新融资租赁有限公司（资产抵押借款）243844444.38341277777.75

中银融资租赁有限公司（资产抵押借款）165000000.00195000000.00

安徽国土资源厅蚌埠铁路土地管理局（铁路使用费）3350000.003350000.00

合计412194444.38539627777.75

其他说明：

无。

专项应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

安全改造专项基金26798070.001430000.0028228070.00中央预算内投资补助

合计26798070.001430000.0028228070.00/

其他说明：

无。

49、长期应付职工薪酬

√适用□不适用

(1).长期应付职工薪酬表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

二、辞退福利2644430.822601824.83

105/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

合计2644430.822601824.83

(2).设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

□适用√不适用

计划资产：

□适用√不适用

设定受益计划净负债（净资产）

□适用√不适用

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

□适用√不适用设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

50、预计负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额形成原因

资产弃置义务2138717771.452127038378.46注

合计2138717771.452127038378.46/

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

注：根据淮自然资规2021-326号《淮南市矿山地质环境治理恢复基金管理实施细则（试行）》的通知，对所属矿井计提弃置费用。中煤新集能源股份有限公司《矿山地质环境保护与土地复垦方案》已经中华人民共和国自然资源部、安徽省自然资源厅公示，专家评审意见已同意该方案通过评审。

51、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

煤矿安全改造资金6819130.42260869.566558260.86政府部门拨款山南委员会煤电之

89999999.991499999.9488500000.05政府部门拨款

星建设基金安全生产智慧管控

及 GIS 一张图融合 675000.00 37500.00 637500.00 政府部门拨款平台项目刘庄煤矿集控中心

综合自动化系统平1951807.18108433.741843373.44政府部门拨款台升级改造

106/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

板集煤矿110504综

采工作面集中控制617187.50617187.50政府部门拨款系统建设项目

合计100063125.091906803.2498156321.85/

其他说明：

□适用√不适用

52、其他非流动负债

□适用√不适用

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额发行新公积金期末余额送股其他小计股转股

股份总数2590541800.002590541800.00

其他说明：

无。

54、其他权益工具

(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）1274050916.931274050916.93

其他资本公积900437462.30990511.96901427974.26

合计2174488379.23990511.962175478891.19

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本公司本期资本公积系权益法核算长期股权投资被投资单位其他所有者权益变动导致的所有者权益变动。

107/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

56、库存股

□适用√不适用

57、其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生金额

减：前期减：前期计

减：税后期初本期所计入其他入其他综税后归期末项目所得归属余额得税前综合收益合收益当属于少余额税费于母发生额当期转入期转入留数股东用公司损益存收益

一、不能重分类进损

-495889.60-495889.60益的其他综合收益

其中：重新计量设定受益计划变动额权益法下不能转损

-522731.87-522731.87益的其他综合收益其他权益工具投资

26842.2726842.27

公允价值变动

二、将重分类进损益

120729.01120729.01

的其他综合收益

其中：权益法下可转

120729.01120729.01

损益的其他综合收益

其他综合收益合计-375160.59-375160.59

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

无。

58、专项储备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费613700319.16490893126.52419765234.41684828211.27

维简费355390218.45123162028.00243261242.42235291004.03

合计969090537.61614055154.52663026476.83920119215.30

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本公司根据财政部、应急部关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知（财资〔2022〕

136号）的有关规定，结合公司实际情况，新集一矿、新集二矿、刘庄矿按照50元/吨计提，口

孜东矿、板集煤矿按照30元/吨计提。利辛发电以上年营业收入为依据，采取超额累退方式确定本年度应计提金额，并逐月平均提取。提取标准如下：不超过1000万元的，按照3%提取；1000万元至1亿元的部分，按照1.5%提取；1亿元至10亿元的部分，按照1%提取；10亿元至50亿元的部分，按照0.8%提取；维简费全部按原煤产量11元/吨提取。

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

108/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积1294947227.871294947227.87

合计1294947227.871294947227.87

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无。

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上年度

调整前上期末未分配利润8527643959.206523284155.37

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润8527643959.206523284155.37

加：本期归属于母公司所有者的净利润920423593.112392941073.83

减：提取法定盈余公积

应付普通股股利388581270.00

期末未分配利润9448067552.318527643959.20

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务5658214221.573459265519.245812934328.813340353129.61

其他业务152699494.48123816412.09172237276.90148151406.22

合计5810913716.053583081931.335985171605.713488504535.83

(2).营业收入、营业成本的分解信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币煤炭电力抵消合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本

煤炭销售4944306095.523085803439.641706603033.181093070358.583237703062.341992733081.06

电力销售2326576001.052111085325.42613532674.602326576001.051497552650.82

副产品销售41494504.1441494504.14

其他232932861.24128090758.117501845.9435294558.6635294558.66205140148.5292796199.45

合计5218733460.903213894197.752334077846.992111085325.421741897591.841741897591.845810913716.053583081931.33其他说明

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

109/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

其他说明：

无。

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

车船使用税18195.0011958.16

印花税5206003.877306337.10

房产税16088311.3513675402.66

土地使用税20117638.0721102767.54

教育费附加24472817.5622657642.47

城市维护建设税24584973.9322668982.47

资源税等132613388.29107482385.46

合计223101328.07194905475.86

其他说明：

无。

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬22153559.5722051742.46

折旧费用335324.61254373.55

办公费62599.7077749.99

差旅费575530.35202752.85

招待费165402.00119034.00

物料消耗1798088.331535127.45

维修费13982.30124318.58

其他737542.501432383.99

合计25842029.3625797482.87

其他说明：

无。

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬256480831.94239671195.50

水电费4642250.025056673.66

折旧费23847013.3521656028.90

摊销费用14800448.5913247470.13

110/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

办公费567444.011589056.36

差旅费3010787.011793471.27

招待费472632.13655137.38

物料消耗1351882.032414216.65

会务费131629.3497632.03

劳务费18282691.7912491180.84

审计咨询费1061170.79212511.96

其他38609584.5751813071.99

合计363258365.57350697646.67

其他说明：

无。

65、研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

基于矿井视频 AI 智能识别算法平台研究

1445594.44

之研发服务等项目复杂水文地质条件下单翼开采与高压注浆

630000.00

叠加对井筒安全影响分析与防控技术研究

合计630000.001445594.44

其他说明：

无。

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息支出254068669.88259523402.18

减：利息收入10830041.916079703.39

银行手续费1219047.162204789.86

合计244457675.13255648488.65

其他说明：

无。

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币按性质分类本期发生额上期发生额

山南委员会煤电之星建设基金1499999.941500000.00

煤矿安全改造资金260869.56499999.98

集控中心综合自动化系统平台升级改造108433.74108433.74

安全生产智慧管控及 GIS 一张图融合平台项目 37500.00

个税手续费返还等1620098.52980457.60

合计3526901.763088891.32

111/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

其他说明：

无。

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益30328285.3858745377.56

交易性金融资产在持有期间的投资收益2204378.62

合计32532664.0058745377.56

其他说明：

无。

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

交易性金融资产1162459.108743714.09

合计1162459.108743714.09

其他说明：

无。

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

应收账款坏账损失-4016571.19-331574.33

其他应收款坏账损失1248196.9079002.55

合计-2768374.29-252571.78

其他说明：

无。

72、资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、合同资产减值损失3014.20-12454.51

合计3014.20-12454.51

其他说明：

无。

112/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

73、资产处置收益

□适用√不适用

74、营业外收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额

罚款净收入1216814.291084350.001216814.29

其他334929.0334277293.85334929.03

合计1551743.3235361643.851551743.32

其他说明：

□适用√不适用

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额

赔偿金、违约金及罚款支出10490615.646092285.925839161.86

其他326790.228069415.464978244.00

合计10817405.8614161701.3810817405.86

其他说明：

无。

76、所得税费用

(1).所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用398779830.52470296570.14

合计398779830.52470296570.14

(2).会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额1401264109.00

按法定/适用税率计算的所得税费用350316027.25

子公司适用不同税率的影响-335044.78

其他48798848.05

所得税费用398779830.52

其他说明：

113/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

□适用√不适用

77、其他综合收益

√适用□不适用详见附注57。

78、现金流量表项目

(1).与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

履约保函存单及利息55137358.8948814333.33

利息、押金、罚款、返还备用金等29348319.2529517553.37

合计84485678.1478331886.70

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无。

支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

支付地面塌陷补偿费及其他零星支出284081935.00139535191.62

合计284081935.00139535191.62

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无。

(2).与投资活动有关的现金收到的重要的投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

参股企业分红8830446.2211255654.33

合计8830446.2211255654.33收到的重要的投资活动有关的现金说明收到参股企业安徽省天然气开发股份有限公司及持有的交通银行股票分红。

支付的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用收到的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用支付的其他与投资活动有关的现金

114/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

□适用√不适用

(3).与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额安徽省应急管理厅下拨安全生产和应

1430000.003350000.00

急救援能力建设资金

合计1430000.003350000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

无。

支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

偿还租赁负债支付的现金等筹资支出34700787.4438363682.01

合计34700787.4438363682.01

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无。

筹资活动产生的各项负债变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少项目期初余额期末余额现金变动非现金变动现金变动非现金变动

短期借款1390737741.661720000000.00224619.46769900000.002341062361.12

应付股利30953553.0430953553.04租赁负债（含一年内到期

63987972.9787021010.1812715156.57138293826.58

的非流动负

债）长期应付款

（含一年内

822801264.401430000.0021985630.87125787346.03676458287.50

到期的非流动负债）长期借款（含一年内到期

17068858187.262598058311.69224626290.601584900106.8518306642682.70

的非流动负

债）

合计19377338719.334319488311.69311871920.242389500894.29125787346.0321493410710.94

(4).以净额列报现金流量的说明

□适用√不适用

115/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

(5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

□适用√不适用

79、现金流量表补充资料

(1).现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润1002484278.481289918762.98

加：资产减值准备3014.20-12454.51

信用减值损失-2768374.29-252571.78

固定资产折旧、油气资产折耗、生产785548381.47

612946636.47

性生物资产折旧

使用权资产摊销25215530.1824861730.63

无形资产摊销24578814.8120908186.92

长期待摊费用摊销59875798.5749866488.30

处置固定资产、无形资产和其他长期

资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号-1162459.10-8743714.09

填列）

财务费用（收益以“－”号填列）244457675.13255648488.65

投资损失（收益以“－”号填列）-32532664.00-58745377.56递延所得税资产减少（增加以“－”-1600846.7号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列）-176474019.25-50770852.1经营性应收项目的减少（增加以-100776571.18100694807.8“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以

69790537.18-208817123.41“－”号填列）

其他-271512293.15-270623358.18

经营活动产生的现金流量净额1626727649.051755278803.42

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额2882159054.272283373666.49

减：现金的期初余额2119239293.981468969907.71

现金及现金等价物净增加额762919760.29814403758.78

(2).本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

116/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

(3).本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4).现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金2882159054.272119239293.98

其中：库存现金

可随时用于支付的银行存款2882159054.272119238354.14

可随时用于支付的其他货币资金939.84

二、现金等价物

三、期末现金及现金等价物余额2882159054.272119239293.98

(5).使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用√不适用

(6).不属于现金及现金等价物的货币资金

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

□适用√不适用

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用

82、租赁

(1).作为承租人

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期金额上期金额

租赁负债的利息费用4007175.921908907.55计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期

1855625.791959158.39

租赁费用

与租赁相关的总现金流出34700787.448363682.01

117/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

本公司已承诺但尚未开始的租赁预计未来年度现金流出的情况如下：

单位：元币种：人民币剩余租赁期未折现租赁付款额

1年以内59816991.04

1至2年46305428.08

2至3年29778029.18

3年以上6400554.20

合计142301002.50未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用√不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用√不适用售后租回交易及判断依据

□适用√不适用

与租赁相关的现金流出总额34700787.44(单位：元币种：人民币)

(2).作为出租人作为出租人的经营租赁

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

其中:未计入租赁收款额的可项目租赁收入变租赁付款额相关的收入

经营租赁收入6158042.19

合计6158042.19作为出租人的融资租赁

□适用√不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

□适用√不适用未来五年未折现租赁收款额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币每年未折现租赁收款额项目期末金额期初金额

第一年16098693.0911780834.82

第二年9692748.097018491.31

第三年6707150.255950851.07

第四年3790156.322342401.74

第五年3052452.781070911.00

五年后未折现租赁收款额总额0.00292828.75

118/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

(3).作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用√不适用其他说明无。

83、数据资源

□适用√不适用

84、其他

□适用√不适用

八、研发支出

1、按费用性质列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

技术研究费630000.001445594.44

合计630000.001445594.44

其中：费用化研发支出630000.001445594.44

其他说明：

无。

2、符合资本化条件的研发项目开发支出

□适用√不适用重要的资本化研发项目

□适用√不适用开发支出减值准备

□适用√不适用其他说明无。

3、重要的外购在研项目

□适用√不适用

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

119/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

3、反向购买

□适用√不适用

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

主要经持股比例(%)取得子公司名称注册资本注册地业务性质营地直接间接方式中煤新集刘庄安徽省安徽省煤炭开采

600000000.00100.00-投资设立

矿业有限公司阜阳市阜阳市和洗选业中煤新集阜阳安徽省安徽省煤炭开采

600000000.00100.00-投资设立

矿业有限公司阜阳市阜阳市和洗选业安徽文采大厦安徽省安徽省

83300000.00住宿业70.00-投资设立

有限公司合肥市合肥市

电力、热中煤新集利辛安徽省安徽省

2084000000.00力生产和55.00-投资设立

发电有限公司亳州市亳州市供应业上海新外滩企

业发展有限公上海市20000000.00上海市房地产业100.00-投资设立司安徽智谷电子安徽省安徽省商务服务

商务产业园管20000000.00100.00-投资设立淮南市淮南市业理有限公司

电力、热中煤（安徽）售安徽省安徽省

201000000.00力生产和100.00-投资设立

电有限公司淮南市淮南市供应业

120/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

中煤新集利辛安徽省安徽省煤炭开采

500000000.00100.00-投资设立

矿业有限公司亳州市亳州市和洗选业中煤新集（滁电力、热安徽省安徽省

州）发电有限责425133333.00力生产和85.00-增资扩股滁州市滁州市任公司供应业

电力、热上饶新投发电江西省江西省

1572000000.00力生产和65.00-投资设立

有限责任公司上饶市上饶市供应业

电力、热中煤新集六安安徽省安徽省

1138624000.00力生产和55.00-投资设立

能源有限公司六安市六安市供应业

电力、热亳州市中新新安徽省安徽省

133000000.00力生产和100.00-投资设立

能源有限公司亳州市亳州市供应业

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依

据：

无。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无。

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无。

其他说明：

无。

(2).重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位：元币种：人民币少数股东持股本期归属于少数股本期向少数股东宣期末少数股东权益子公司名称比例（%）东的损益告分派的股利余额中煤新集利辛

45.0081988721.731444445810.81

发电有限公司安徽文采大厦

30.0071963.645044298.18

有限公司中煤新集（滁州）发电有限15.00199095789.68责任公司上饶新投发电

35.00308001410.12

有限责任公司中煤新集六安

45.00288000000.00

能源有限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

121/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币子公司期末余额期初余额名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计中煤新集利辛

153399.82663769.23817169.05217059.98279121.11496181.09103681.40685864.19789545.59206303.52282510.10488813.62

发电有限公司中煤新

集（滁州）发

72108.28211988.99284097.2716635.45134783.00151418.455927.94118743.14124671.089329.2772663.0081992.27

电有限责任公司上饶新投发电

26156.86374099.92400256.7831499.56280756.81312256.3713482.85270678.58284161.431521.37214639.66216161.03

有限责任公司中煤新集六安

21847.61189939.67211787.2813980.24133807.04147787.2814331.95113785.56128117.512445.0381672.4884117.51

能源有限公司

单位：万元币种：人民币本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量中煤新集利辛

233407.7818219.7218219.7222335.37178804.7625353.1025353.1041499.01

发电有限公司

其他说明：

无。

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

122/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

单位：元币种：人民币

持股比例(%)对合营企业或联合营企业或联营企主要经营地注册地业务性质营企业投资的会业名称直接间接计处理方法安徽省天然气开发安徽省合肥安徽省合肥燃气生产和供

4.03权益法

股份有限公司市市应业

中煤宣城发电有限安徽省宣城安徽省宣城电力、热力生

49.00权益法

公司市市产和供应业中煤智能科技有限安徽省合肥安徽省合肥软件和信息技

49.00权益法

公司市市术服务业

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

无。

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

安徽省天然气开发股份有限公司董事会成员8名，其中本公司派有1名，对其具有重大影响。

(2).重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(3).重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额安徽省天然中煤智能安徽省天然中煤智能中煤宣城发中煤宣城发气开发股份科技有限气开发股份科技有限电有限公司电有限公司有限公司公司有限公司公司

流动资产52542.65102172.8020395.4843411.40107404.3617830.51

非流动资产183738.46648967.98200.17188220.98640433.04249.71

资产合计236281.11751140.7820595.65231632.39747837.4018080.22

流动负债84400.92163385.4911077.2984218.56168389.459455.90

非流动负债42235.08197809.4388.5341899.53188755.8661.98

负债合计126636.01361194.9211165.82126118.09357145.319517.88

少数股东权益56356.6659317.91归属于母公司

109645.11333589.209429.82105514.30331374.198562.35

股东权益按持股比例计

算的净资产份53726.1013443.644620.6151702.0013685.754195.55额

调整事项9011.816398.84161.579210.885990.86161.57

--商誉

--内部交易未

-1098.21-1098.21实现利润

--其他10110.026398.84161.5710309.105990.86161.57

对联营企业权63836.1219842.484782.1861957.7819676.614357.12

123/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

益投资的账面价值

营业收入115367.59267445.666077.45134761.26291967.085613.58

净利润3833.3418759.66867.489782.4918300.00663.94终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额3833.3418759.66867.489782.4918300.00663.94本年度收到的

来自联营企业691.49691.49434.08的股利其他说明无。

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用√不适用

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用√不适用

124/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用√不适用

2、涉及政府补助的负债项目

□适用√不适用

3、计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类型本期发生额上期发生额

与资产相关1906803.242108433.72

合计1906803.242108433.72计入当期损益或冲减相关成本费用损计入当期损益或资产负债表列报政府补助金额失的金额冲减相关成本费项目本期金额上期金额用损失的项目

递延收益1906803.241906803.242108433.72其他收益

合计1906803.241906803.242108433.72

其他说明：

无。

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具的风险

√适用□不适用

本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、应收账款、其他应收款、应付账款、银行借款等。公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款、应付账款等。

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，每年对各种风险进行评估并制定出应对措施，及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险。

（一）信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款和其他应收款等。本公司银行存款主要存放于国有银行和其他大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。

对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估

客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

（二）流动性风险

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由公司的财务部集中控制，财务部通过监控现金余额以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

（三）市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金

125/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司面临的利率风险主要来源于银行借款。截止2025年06月30日，公司主要借款为短期借款和长期借款，利率较稳定，本公司利率风险较小。

（四）资本管理

公司资本管理的主要目标是确保公司持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持业务发展并使股东价值最大化。

本公司管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维持或调整资本结构，本公司可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本公司不受外部强制性资本要求约束，资本管理目标、政策或程序未发生变化。

2、套期

(1).公司开展套期业务进行风险管理

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(2).公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(3).公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

3、金融资产转移

(1).转移方式分类

□适用√不适用

(2).因转移而终止确认的金融资产

□适用√不适用

(3).继续涉入的转移金融资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末公允价值项目

第一层次公允价第二层次公允价第三层次公允价合计

126/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

值计量值计量值计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产40433359.9940433359.99

1.以公允价值计量且变动

40433359.9940433359.99

计入当期损益的金融资产

（2）权益工具投资40433359.9940433359.99

（三）其他权益工具投资4765072.164765072.16持续以公允价值计量的资

40433359.994765072.1645198432.15

产总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用□不适用

公司持有的第一层次公允价值计量的权益工具投资系上市公司的股权投资，参考公开交易的股票市场价格确定其公允价值。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

公司持有的第三层次公允价值计量的其他权益工具系本公司持有的非上市公司的股权投资，公司参考资产负债表日被投资企业净资产等确定其公允价值。

公司期初持有的第三层次公允价值计量的应收银行承兑汇票，其管理模式实质为其他业务模式，故公司持有的银行承兑汇票根据票面金额作为公允价值进行计量。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、其他

□适用√不适用

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

127/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例

的表决权比例(%)

(%)中国中煤能源

北京生产、销售1557111.3031.1531.15集团有限公司本企业的母公司情况的说明

本公司股权较分散，中国中煤能源集团有限公司系本公司最大股东，且董事会成员基本由中国中煤能源集团有限公司委派，拥有控制本公司的权力。

本企业最终控制方是中国中煤能源集团有限公司。

其他说明：

无。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

□适用√不适用

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用√不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用□不适用合营或联营企业名称与本企业关系中煤宣城发电有限公司联营企业中煤智能科技有限公司联营企业安徽省天然气开发股份有限公司联营企业其他说明

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系安徽楚源工贸有限公司最终同一控制方北京康迪建设监理咨询有限公司最终同一控制方北京中煤煤炭洗选技术有限公司最终同一控制方鄂尔多斯市伊化矿业资源有限责任公司最终同一控制方江苏大屯电力工程有限责任公司最终同一控制方山西中煤四达机电设备有限公司最终同一控制方上海大屯能源股份有限公司最终同一控制方石家庄煤矿机械有限责任公司最终同一控制方徐州大屯工程咨询有限公司最终同一控制方中国地方煤矿有限公司最终同一控制方中国煤炭开发有限责任公司最终同一控制方中煤北京煤矿机械有限责任公司最终同一控制方中煤财务有限责任公司最终同一控制方

128/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

中煤第九十二工程有限公司最终同一控制方

中煤第七十二工程有限公司最终同一控制方

中煤第五建设有限公司最终同一控制方

中煤第一建设有限公司最终同一控制方中煤电气有限公司最终同一控制方中煤邯郸设计工程有限责任公司最终同一控制方中煤建筑安装工程集团有限公司最终同一控制方中煤能源研究院有限责任公司最终同一控制方中煤设备工程咨询有限公司最终同一控制方中煤天津设计工程有限责任公司最终同一控制方中煤西安设计工程有限责任公司最终同一控制方

中煤信息技术（北京）有限公司最终同一控制方中煤张家口煤矿机械有限责任公司最终同一控制方北京中煤融资租赁有限责任公司最终同一控制方中煤能源南京有限公司最终同一控制方北京中煤中装机械物资有限公司最终同一控制方北京中煤商务服务有限公司最终同一控制方中煤时代资产经营管理有限公司最终同一控制方徐州大屯工贸实业有限公司最终同一控制方中国中煤能源集团有限公司最终同一控制方淮北国安电力有限公司最终同一控制方中煤招标有限责任公司最终同一控制方黄冈大别山发电有限责任公司最终同一控制方安徽国宣能源销售有限公司最终同一控制方中煤昔阳能源有限责任公司最终同一控制方中煤靖远发电有限公司最终同一控制方中煤防城港电力有限公司最终同一控制方山西中煤平朔正嘉橡胶制品有限公司最终同一控制方中煤邯郸特殊凿井有限公司最终同一控制方天津中煤煤矿机电有限公司最终同一控制方中煤建设集团有限公司最终同一控制方江苏中煤环保科技有限公司最终同一控制方上海中煤物资有限公司最终同一控制方中煤（天津）矿山科技有限责任公司最终同一控制方中煤陕西中安项目管理有限责任公司最终同一控制方中煤智能科技有限公司最终同一控制方

中煤中原（天津）建设监理咨询有限公司最终同一控制方中煤宣城发电有限公司最终同一控制方中国煤炭开发有限公司最终同一控制方

中煤能源供应链管理（北京）有限责任公司最终同一控制方其他说明无。

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

129/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

单位：元币种：人民币是否超关联交易内获批的交易额度过交易关联方本期发生额上期发生额容（如适用）额度（如适用）

工矿产品、

安徽楚源工贸有限公司235975967.12616242200.00否231226705.24后勤劳务等中国煤炭开发有限责任

购买商品175107029.64不适用不适用386138573.33公司北京中煤煤炭洗选技术

接受劳务63395183.24不适用不适用有限公司中煤张家口煤矿机械有

购买商品55791854.86不适用不适用112882522.13限责任公司

中煤第七十二工程有限

接受劳务16746278.57不适用不适用32419167.34公司

中煤智能科技有限公司接受劳务12931517.99不适用不适用32301571.50中煤西安设计工程有限

接受劳务11261388.40不适用不适用51049014.97责任公司中煤天津设计工程有限

接受劳务10918468.75不适用不适用9604380.94责任公司北京中煤融资租赁有限

接受劳务9068217.56不适用不适用13871537.10责任公司中煤建筑安装工程集团

接受劳务7235532.08不适用不适用9389653.51有限公司

江苏大屯电力工程有限购买商品、

6134729.17不适用不适用

责任公司接受劳务山西中煤四达机电设备

购买商品5693446.02不适用不适用8347128.30有限公司

中煤第五建设有限公司接受劳务4638738.63不适用不适用18376859.30

江苏中煤环保科技有限购买商品、

1894026.55不适用不适用2522123.88

公司接受劳务

购买商品、

中煤能源南京有限公司1701275.77不适用不适用接受劳务

中煤第一建设有限公司接受劳务1559633.03不适用不适用1164224.46中煤陕西中安项目管理

接受劳务1225383.24不适用不适用408461.08有限责任公司

中煤设备工程咨询有限购买商品、

620754.72不适用不适用886792.45

公司接受劳务

中国地方煤矿有限公司接受劳务471698.11不适用不适用424528.30

购买商品、

上海中煤物资有限公司233018.87不适用不适用接受劳务

北京康迪建设监理咨询购买商品、

66037.74不适用不适用35132.36

有限公司接受劳务石家庄煤矿机械有限责

购买商品不适用不适用4063840.75任公司

中煤电气有限公司购买商品不适用不适用27925836.31

中煤信息技术（北京）

购买商品不适用不适用112882522.13有限公司

130/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

中煤能源研究院有限责

接受劳务不适用不适用2119811.32任公司北京中煤中装机械物资

购买商品不适用不适用3964563.05有限公司中煤北京煤矿机械有限

购买商品不适用不适用208938053.10责任公司上海大屯能源股份有限

接受劳务不适用不适用40038812.39公司安徽国宣能源销售有限

接受劳务不适用不适用408461.08公司中煤（天津）矿山科技购买商品、

不适用不适用396460.18有限责任公司接受劳务

中煤中原（天津）建设购买商品、

不适用不适用81132.08监理咨询有限公司接受劳务

徐州大屯工程咨询有限购买商品、

不适用不适用33773.58公司接受劳务

小计622670180.061311901642.16

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

中煤宣城发电有限公司销售商品813025403.07923580727.29

黄冈大别山发电有限责任公司销售商品248875632.24

中煤能源南京有限公司销售商品52472131.03

上海大屯能源股份有限公司江苏分公司销售商品87472172.32144640411.68

中国中煤能源集团有限公司江苏分公司销售商品403341623.69

安徽楚源工贸有限公司销售商品11228141.4611506619.95

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

托管收益/承本期确认的托

委托方/出包受托方/承包受托/承包资受托/承包受托/承包

包收益定价依管收益/承包方名称方名称产类型起始日终止日据收益中煤新集能中国中煤能源其他资产托

源股份有限2025-1-12025-12-31集团有限公司管公司

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用√不适用

131/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

安徽楚源工贸有限公司车辆495412.840.00

本公司作为承租方：

□适用√不适用关联租赁情况说明

□适用√不适用

(4).关联担保情况本公司作为担保方

□适用√不适用本公司作为被担保方

□适用√不适用关联担保情况说明

□适用√不适用

(5).关联方资金拆借

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方拆借金额起始日到期日说明拆入

中煤财务有限责任公司 99000000.00 2022/07/14 2025/07/14 LD22029

中煤财务有限责任公司 99000000.00 2022/10/28 2025/10/28 LD22035

中煤财务有限责任公司 17930000.00 2020/10/30 2025/10/30 WD20030

中煤财务有限责任公司 95000000.00 2022/12/15 2025/12/15 LD22036

中煤财务有限责任公司 100000000.00 2023/01/16 2026/01/16 LD23003

中煤财务有限责任公司 100000000.00 2023/02/28 2026/02/28 LD23010

中煤财务有限责任公司 300000000.00 2023/12/25 2026/12/25 LD23036

中煤财务有限责任公司 40000000.00 2024/02/28 2039/02/28 XD24002

中煤财务有限责任公司 100000000.00 2024/05/23 2039/02/28 XD24007

中煤财务有限责任公司 100000000.00 2024/06/25 2039/02/28 XD24008

中煤财务有限责任公司 227000000.00 2024/07/29 2039/02/28 XD24009

中煤财务有限责任公司 70058349.46 2024/08/30 2039/02/28 XD24010

中煤财务有限责任公司 85000000.00 2024/11/28 2039/11/28 XD24014

中煤财务有限责任公司 3000000.00 2025/01/22 2039/11/28 XD25001

中煤财务有限责任公司 6724800.00 2024/12/23 2039/12/23 XD24015

合计 1442713149.46 XD25001

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(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7).关键管理人员报酬

□适用√不适用

(8).其他关联交易

□适用√不适用

6、应收、应付关联方等未结算项目情况

(1).应收项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备货币资金

中煤财务有限责任公司1226546417.901070781929.12应收账款

中煤宣城发电有限公司23573817.84中国中煤能源集团有限

94809727.205142358.14

公司江苏分公司

中煤能源南京有限公司2201644.88预付款项中国煤炭开发有限责任

2518161.26

公司中煤能源供应链管理（北

10092098.92

京）有限责任公司其他应收款

中煤智能科技有限公司820996.00820996.00

安徽楚源工贸有限公司1429.901429.90

中煤招标有限责任公司227500.0082037.80227500.0082037.80鄂尔多斯市伊化矿业资

18060.0017426.0918060.0017426.09

源有限责任公司

中煤第五建设有限公司21178.00388757.18中国煤炭开发有限责任

600000.00600000.00

公司其他非流动资产中国煤炭开发有限责任

4388573.3466166336.45

公司北京中煤中装机械物资

11433759.26

有限公司

中煤电气有限公司6828000.00中煤张家口煤矿机械有

2941502.10

限责任公司

(2).应付项目

√适用□不适用

133/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款

安徽楚源工贸有限公司312630541.03366593738.08

北京中煤融资租赁有限责任公司317953.926722124.47

江苏大屯电力工程有限责任公司2286694.685350982.87

山西中煤四达机电设备有限公司6433760.891344099.77

徐州大屯工程咨询有限公司252948.74

中国地方煤矿有限公司1270000.00

中国煤炭开发有限责任公司50699292.004475692.41

中煤北京煤矿机械有限责任公司132093325.0059205725.00

中煤第七十二工程有限公司29928077.7982718873.13

中煤第五建设有限公司9954199.2714375924.87

中煤第一建设有限公司852723.8813065939.55

中煤电气有限公司13979702.5015120239.78

中煤建筑安装工程集团有限公司15853061.3228357157.56

中煤西安设计工程有限责任公司20669830.2454379066.91

中煤信息技术（北京）有限公司302136.401802488.98

中煤张家口煤矿机械有限责任公司46063175.8177191371.11

中煤智能科技有限公司20055660.1742381428.05

中煤中原（天津）建设监理咨询有限公司138267.00

上海大屯能源股份有限公司4524385.906723636.10中煤（天津）矿山科技有限责任公司44800.00224000.00

江苏中煤环保科技有限公司942395.261690545.54

中煤邯郸设计工程有限责任公司67000.0067000.00

北京康迪建设监理咨询有限公司5000.00

中煤能源研究院有限责任公司783999.801615599.80

中煤陕西中安项目管理有限责任公司432968.75

北京中煤煤炭洗选技术有限公司凤台分公司913576.122607276.68

北京中煤煤炭洗选技术有限公司颍东分公司3089512.037125521.24

北京中煤煤炭洗选技术有限公司颍上分公司7562173.955156114.90

山西中煤平朔正嘉橡胶制品有限公司4982928.304982928.30

石家庄煤矿机械有限责任公司21744682.3637316712.73

中煤新集智能科技有限公司110619.47

中煤天津设计工程有限责任公司20834139.9123152152.35

北京中煤煤炭洗选技术有限公司利辛分公司3752884.571041719.45

抚顺煤矿电机制造有限责任公司125300.00234000.00

中煤设备工程咨询有限公司658000.00110849.05中煤张家口煤矿机械有限责任公司帕森斯链条分

1013633.00

公司应付股利

中国中煤能源集团有限公司10035111.6810035111.68其他应付款

安徽楚源工贸有限公司2392333.61

中煤第五建设有限公司2703445.22409100.10

中煤邯郸特殊凿井有限公司4863593.32

中煤天津设计工程有限责任公司509433.96

中煤第一建设有限公司机电安装工程处400000.00

中煤第一建设公司第三十一工程处420361.76

134/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

中煤第五建设有限公司海外开发部266357.50

中煤第五建设有限公司现代钢结构厂69501.89

中煤第五建设有限公司第三工程处67819.40

中煤第五建设有限公司职工培训中心10400.00

中煤第五建设有限公司徐州服务分公司3200.00

中煤第七十二工程有限公司250.00合同负债

中煤能源南京有限公司2626239.48

黄冈大别山发电有限责任公司15343537.36一年内到期的长期借款

中煤财务有限责任公司534855000.00318674652.79一年内到期的租赁负债

北京中煤融资租赁有限责任公司60000000.002286954.30

石家庄煤矿机械有限责任公司3094910.30其他流动负债

黄冈大别山发电有限责任公司1994659.86

中煤能源南京有限公司341411.13租赁负债

北京中煤融资租赁有限责任公司44882322.41

石家庄煤矿机械有限责任公司5142395.231631778.58长期借款

中煤财务有限责任公司907858149.461126783149.46

(3).其他项目

□适用√不适用

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十五、股份支付

1、各项权益工具

(1).明细情况

□适用√不适用

(2).期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

135/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

4、本期股份支付费用

□适用√不适用

5、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

□适用√不适用

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

□适用√不适用

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

□适用√不适用

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

136/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

2、重要债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

√适用□不适用

提示：根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了2个报告分部，分别为：煤炭、电力。本公司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务，或在不同地区从事经营活动。由于每个分部需要不同的技术或市场策略，本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。

分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定，间接归属于各分部的费用按照费用发生对应的会计主体在分部之间进行分配。资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，分部负债包括分部经营活动形成的可归属于该分部的负债。如果多个经营分部共同承担的负债相关的费用分配给这些经营分部，该共同承担的负债也分配给这些经营分部。

(2).报告分部的财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目煤炭电力分部间抵销合计

对外交易收入3476835869.062334077846.995810913716.05

分部间交易收入1706603033.181706603033.18对联营和合营企业的

32532664.0032532664.00

投资收益

信用减值损失-2768374.29-2768374.29

资产减值损失3014.203014.20

折旧费和摊销费660106862.06205409941.33865516803.39

利润总额（亏损总额）1234297268.01161081239.265885601.731401264109.00

所得税费用418424350.22-21115920.131471400.43398779830.52

净利润（净亏损）815872917.79182197159.394414201.301002484278.48

资产总额33175526698.1114950340859.3116352717.6248142220275.04

负债总额20675011925.158793669132.85172382.1729468853440.17对联营和合营企业的

884607860.38884607860.38

长期股权投资

137/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）871465354.37241916474.79

其中：半年以内864055991.37241916474.79

半年至1年7409363.00

1至2年5614135.8841653298.27

2至3年46557221.97242331974.64

3年以上

3至4年216638908.061362441.35

4至5年462441.35

5年以上93233951.1697273951.16

合计1233972012.79624538140.21

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值

(%)(%)

(%)(%)按单项计提

1220742931.8398.9395225645.287.801125517286.55606671952.3897.1499262013.9816.36507409938.40

坏账准备

其中：

单项计提坏

账准备的应1220742931.8398.9395225645.287.801125517286.55606671952.3897.1499262013.9816.36507409938.40收账款按组合计提

13229080.961.0766085.180.5013162995.7817866187.832.8646287.670.2617819900.16

坏账准备

其中：

138/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

按信用风险特征组合计

13229080.961.0766085.180.5013162995.7817866187.832.8646287.670.2617819900.16

提坏账准备的应收账款

合计1233972012.79100.0095291730.46/1138680282.33624538140.21100.0099308301.65/525229838.56

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

安庆市爱地物资有限责任公司8359123.358359123.35100.00预计不能收回

中煤宣城发电有限公司151965576.99预计可以收回

中煤新集利辛发电有限公司558090806.17预计可以收回中国中煤能源集团有限公司江

94809727.20预计可以收回

苏分公司预计未来现金流山西煤炭运销集团晋能煤矿工

59916725.45299583.630.50量现值小于账面

程有限公司原值预计未来现金流山西煤炭运销集团黄山煤业有

78007641.82390038.210.50量现值小于账面

限公司原值预计未来现金流山西煤炭运销集团蒲县昊锦塬

40799709.15203998.550.50量现值小于账面

煤业有限公司原值山西汾西瑞泰正丰煤业有限公

49482156.2649482156.26100.00预计不能收回

司预计未来现金流

山西潞安矿业（集团）有限责任

32617474.28163087.370.50量现值小于账面

公司原值预计未来现金流山西晋煤太钢能源有限责任公

25640913.67183734.660.72量现值小于账面

司原值预计未来现金流

沁水县鑫海能源有限责任公司17685136.5588425.680.50量现值小于账面原值山西汾西正晖煤业有限责任公

15422885.7115422885.71100.00预计不能收回

司

新疆潞安能源化工有限公司12661120.0412661120.04100.00预计不能收回预计未来现金流

山西潞安工程有限公司14947115.1074735.580.50量现值小于账面原值

神华乌海煤焦化有限责任公司7869728.807869728.80100.00预计不能收回预计未来现金流山西霍尔辛赫煤业有限责任公

2511664.0012558.320.50量现值小于账面

司原值预计未来现金流

山西王家岭煤业有限公司1680474.648402.370.50量现值小于账面原值

山西煤炭运销集团古县东瑞煤1213352.006066.760.50预计未来现金流

139/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

业有限公司量现值小于账面原值

安徽华塑股份有限公司23080359.79预计可以收回

安徽省合肥联合发电有限公司16992999.77预计可以收回

安徽省皖能股份有限公司6988241.09预计可以收回

合计1220742931.8395225645.287.80/

按单项计提坏账准备的说明：

√适用□不适用

金额500万元以上（含）或占所属应收款项科目余额的30%以上应收账款单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；其他单项计提坏账准备的应收账款

金额虽不重大，但由于该类客户发生违约行为，本公司对该类客户按单项计提坏账准备。

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内12028095.07

1至2年340081.281700.410.50

2至3年2768.5613.840.50

3至4年617815.053089.080.50

4至5年240321.0061281.8625.50

合计13229080.9666085.180.50

按组合计提坏账准备的说明：

√适用□不适用

计量应收账款的减值准备，以账龄及预期违约损失率为基础计算其预期信用损失，预期违约损失率基于过去5年的实际信用损失经验计算，并考虑前瞻性因素进行调整。根据本公司的历史经验，公司的客户群体发生损失情况没有显著差异，因此在计算减值准备时未进一步区分不同的客户群体。

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例

本公司对于《企业会计准则第14号--收入》所规定的、不含重大融资成分(包括根据该准则不考

虑不超过一年的合同中融资成分的情况)的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或其他变

140/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

核销动按单项计提坏

99262013.983631.304040000.0095225645.28

账准备按信用风险特

征组合计提坏46287.6719797.5166085.18账准备

合计99308301.6523428.814040000.0095291730.46

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币确定原坏账准备计收回或转回金单位名称转回原因收回方式提比例的依据及其额合理性债务人欠款长期挂

新疆潞安能源化工有限公司4000000.00债务人付款付款清偿账，全额确认坏账失信企业无偿还能

安庆市爱地物资有限责任公司40000.00债务人付款付款清偿力，全额确认坏账合计4040000.00///其他说明无。

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款和应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同合同资产期末坏账准备期末单位名称额额资产期末余额余额合计数的余额比例（%）中煤新集利辛

151965576.99558090806.1744.06

发电有限公司中煤宣城发电

151965576.99151965576.9912.00

有限公司中国中煤能源

集团有限公司94809727.2094809727.207.49江苏分公司山西煤炭运销

集团黄山煤业78007641.8278007641.826.16390038.21有限公司

141/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

山西煤炭运销

集团晋能煤矿59916725.4559916725.454.73299583.63工程有限公司

合计398740881.18137924367.27942790477.6374.44689621.84其他说明无。

其他说明：

□适用√不适用

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

其他应收款754796765.281285570816.44

合计754796765.281285570816.44

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

142/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无。

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无。

143/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

(6).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）646374506.941176525931.64

其中：半年以内646374506.941176525931.64半年至1年

1至2年563352.54447955.30

2至3年2351192.173107668.34

3年以上

3至4年11151300.1218540817.62

4至5年12255091.873683661.17

5年以上250513710.37250428974.20

合计923209154.011452735008.27

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

其他单位欠款175704326.62176794395.62

往来款747248587.651275291635.04

备用金256239.74648977.61

合计923209154.011452735008.27

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期坏账准备未来12个月预期合计

信用损失(未发信用损失(已发信用损失

生信用减值)生信用减值)

2025年1月1日余额10565380.47156598811.36167164191.83

--转入第二阶段

144/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

--转入第三阶段-171198.66171198.66

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提1242628.775568.131248196.90

2025年6月30日余额11636810.58156775578.15168412388.73

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加

对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备并按其账面余额(即未扣除减值准备)和实际利率计算利息收入(若该工具为金融资产，下同)。

第二阶段：信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值对于处于该阶段的金融工具

企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。

第三阶段：初始确认后发生信用减值对于处于该阶段的金融工具企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备但对

利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余成本(账面余额减已计提减值准备，也即账面价值)和实际利率计算利息收入。

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或其他期末余额计提转回核销变动按单项计提

122355285.574611.75122359897.32

坏账准备按信用风险

特征组合计44808906.261243585.1546052491.41提坏账准备

合计167164191.831248196.90168412388.73

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用其他说明无。

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

145/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款坏账准备单位名称期末余额期末余额合计款项的性质账龄期末余额

数的比例(%)中煤新集刘庄矿业

494233969.0053.53往来款1年以内

有限公司安徽刘庄置业有限

110819197.7212.00往来款5年以上5356592.50

责任公司中煤新集利辛矿业

105880755.9311.47往来款1年以内

有限公司淮南新锦江大酒店

64885128.907.03往来款5年以上64885128.90

有限公司中国铁路上海局集

团有限公司蚌埠货33627147.463.64往来款1年以内运中心

合计809446199.0187.67//70241721.40

(7).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备

对子公司投资11141173471.7111141173471.7110116173471.7110116173471.71

对联营、合营

884420443.53884420443.53858755826.78858755826.78

企业投资

合计12025593915.2412025593915.2410974929298.4910974929298.49

(1).对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币减值本期增减变动减值期初余额（账面价准备计提期末余额（账面价准备被投资单位减少值）期初追加投资减值其他值）期末投资余额准备余额中煤新集刘庄矿业有

1053268200.001053268200.00

限公司

安徽文采大厦有限公58310000.0058310000.00

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司安徽智谷电子商务产

20000000.0020000000.00

业园管理有限公司中煤新集利辛发电有

732680300.00732680300.00

限公司中煤新集阜阳矿业有

4847024268.714847024268.71

限公司上海新外滩企业发展

55739585.0055739585.00

有限公司中煤（安徽）售电有

201000000.00201000000.00

限公司中煤新集利辛矿业有

2021133000.002021133000.00

限公司

中煤新集（滁州）发

363018118.00765000000.001128018118.00

电有限责任公司上饶新投发电有限责

442000000.00130000000.00572000000.00

任公司中煤新集六安能源有

242000000.00110000000.00352000000.00

限公司亳州市中新新能源有

80000000.0020000000.00100000000.00

限公司

合计10116173471.711025000000.0011141173471.71

(2).对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动减值减值追减其他投资期初余额（账面准备计提期末余额（账面准备加少权益法下确认综合宣告发放现金其单位价值）期初其他权益变动减值价值）期末投投的投资损益收益股利或利润他余额准备余额资资调整

二、联营企业安徽省天然气开

196766113.607294300.002251211.376914880.00199396744.97

发股份有限公司中煤宣城发电有

619577810.3318783347.09638361157.42

限公司中煤智能科技有

42411902.854250638.2946662541.14

限公司

小计858755826.7830328285.382251211.376914880.00884420443.53

合计858755826.7830328285.382251211.376914880.00884420443.53

(3).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务5514449169.575610285742.995695544785.005461861617.35

其他业务191412014.68156307368.97198793948.97156066278.40

147/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

合计5705861184.255766593111.965894338733.975617927895.75

(2).营业收入、营业成本的分解信息

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

其他说明：

无。

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益1036535012.90736508299.04

权益法核算的长期股权投资收益30328285.3858745377.56

合计1066863298.28795253676.60

其他说明：

无。

6、其他

□适用√不适用

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定

1796803.24

的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产

1162459.10

生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

148/149中煤新集能源股份有限公司2025年半年度报告

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回4040000.00

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-9265662.54

其他符合非经常性损益定义的损益项目-12008096.44

减：所得税影响额-84860.10

少数股东权益影响额（税后）20364.11

合计-14210000.65

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净

5.760.360.36

利润扣除非经常性损益后归属于

5.840.360.36

公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长：刘峰

董事会批准报送日期：2025年8月21日修订信息

□适用√不适用