关于永辉超市股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目录
1、专项审计报告
2、附表
委托单位：永辉超市股份有限公司
审计单位：安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：010-58153000关于永辉超市股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
安永华明（2024）专字第70018406_B01号永辉超市股份有限公司
永辉超市股份有限公司全体股东：
我们审计了永辉超市股份有限公司的2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及公司资产负债表，2023年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相关财务报表附注，并于2024年04月25日出具了编号为安永华明（2024）审字
第70018406_B01号的无保留意见审计报告。
按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理》（上证函[2023]2238号）的要求，永辉超市股份有限公司编制了后附的《永辉超市股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性、完整性是永辉超市股份有限公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计永辉超市股份有限公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对永辉超市股份有限公司2023年度财务报表出具审计报告而执行的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解永辉超市股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与经审计的财务报表一并阅读附表2关于永辉超市股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：元占用方与上市公2023年度资金占2023年度占用占用非经营性资上市公司司核算2023年期初占占用资金2023年度偿还2023年期末占用性用方累计发生金额形成
金占用的关联关的会计用资金余额的利息(如累计发生金额占用资金余额质
名称(不含利息)原因
系科目有)现控股股
东、实际控非经营不适用制人及其附性占用属企业
小计/////前控股股
东、实际控非经营不适用制人及其附性占用属企业
小计/////福建闽侯子公司及其他应代垫非经营
永辉商业其控制的1026013703665168571-3767769941-收款款项性往来其他关联方有限公司法人及其附属企富平云商子公司及业供应链管其他应代垫非经营
其控制的1149937602682612356-15471337651250472351理有限公收款款项性往来法人司占用方与上市公2023年度资金占2023年度占用占用非经营性资上市公司司核算2023年期初占占用资金2023年度偿还2023年期末占用性用方累计发生金额形成
金占用的关联关的会计用资金余额的利息(如累计发生金额占用资金余额质
名称(不含利息)原因
系科目有)福建永辉子公司及现代农业其他应代垫非经营
其控制的-1081918997-1081918997-发展有限收款款项性往来法人公司永辉青禾子公司及商业保理其他应代垫非经营其控制的361726188474808150985131254635743036482577786（重庆）收款款项性往来法人有限公司吉林永辉子公司及其他应代垫非经营
超市有限其控制的-24537795-24537795-收款款项性往来公司法人重庆永辉子公司及其他应代垫非经营
超市有限其控制的1668680759915708218-10082576293-收款款项性往来公司法人重庆永辉子公司及其他应代垫非经营
小额贷款其控制的5648228242406789017-29685457743066067收款款项性往来有限公司法人上海永辉子公司及其他应代垫非经营
超市有限其控制的759872712288879373--1048752085收款款项性往来公司法人宁波永辉子公司及其他应代垫非经营
超市有限其控制的-2316631098-2316631098-收款款项性往来公司法人子公司及永辉控股其他应代垫非经营
其控制的672964719527804--673492523有限公司收款款项性往来法人
福建永辉子公司及其他应20502876624718879435-56435212271125645870代垫非经营占用方与上市公2023年度资金占2023年度占用占用非经营性资上市公司司核算2023年期初占占用资金2023年度偿还2023年期末占用性用方累计发生金额形成
金占用的关联关的会计用资金余额的利息(如累计发生金额占用资金余额质
名称(不含利息)原因
系科目有)超市有限其控制的收款款项性往来公司法人浙江永辉子公司及其他应代垫非经营
超市有限其控制的1960614962300473-198361969-收款款项性往来公司法人重庆轩辉子公司及其他应代垫非经营
置业发展其控制的40494676614116243-38646324380416685收款款项性往来有限公司法人广州百佳子公司及其他应代垫非经营
永辉超市其控制的-5245125-5245125-收款款项性往来有限公司法人福建永锦子公司及其他应代垫非经营
商贸有限其控制的11065746113028409-20840047102845823收款款项性往来公司法人辽宁永辉子公司及其他应代垫非经营
物流有限其控制的27355263119455183--293007814收款款项性往来公司法人福建海峡子公司及其他应代垫非经营
食品发展其控制的1046088763005275-1247587995138272收款款项性往来有限公司法人深圳市永子公司及其他应代垫非经营
辉超市有其控制的-15927405691499322842398-收款款项性往来限公司法人东莞市国子公司及贸超级市其他应代垫非经营
其控制的-592327-592327-场有限公收款款项性往来法人司占用方与上市公2023年度资金占2023年度占用占用非经营性资上市公司司核算2023年期初占占用资金2023年度偿还2023年期末占用性用方累计发生金额形成
金占用的关联关的会计用资金余额的利息(如累计发生金额占用资金余额质
名称(不含利息)原因
系科目有)富平永辉子公司及现代农业其他应代垫非经营
其控制的977808285995362-184608103591582发展有限收款款项性往来法人公司上海东展子公司及其他应代垫非经营
国际贸易其控制的4309407340550090-752677238376440收款款项性往来有限公司法人广西永辉子公司及其他应代垫非经营
超市有限其控制的231194930137882372-130565585238511717收款款项性往来公司法人湖北永辉子公司及其他应代垫非经营
中百超市其控制的24304107012863642-21107477844829934收款款项性往来有限公司法人福州东展子公司及其他应代垫非经营
国际贸易其控制的230424081877000-257624916832收款款项性往来有限公司法人辽宁永辉子公司及其他应代垫非经营
超市有限其控制的18183478433933923-452117401-收款款项性往来公司法人松原永辉子公司及其他应代垫非经营
超市有限其控制的1054597727694-7090410502767收款款项性往来公司法人承德永辉子公司及其他应代垫非经营
人和超市其控制的3679643331469-616934630658556收款款项性往来有限公司法人重庆博元子公司及其他应代垫非经营
4824167--8002854023882
讯科科技其控制的收款款项性往来占用方与上市公2023年度资金占2023年度占用占用非经营性资上市公司司核算2023年期初占占用资金2023年度偿还2023年期末占用性用方累计发生金额形成
金占用的关联关的会计用资金余额的利息(如累计发生金额占用资金余额质
名称(不含利息)原因
系科目有)有限公司法人山东永辉子公司及其他应代垫非经营
超市有限其控制的45456979180784275-19123552035005734收款款项性往来公司法人子公司及醇正有限其他应代垫非经营
其控制的896167---896167公司收款款项性往来法人甘肃永辉子公司及其他应代垫非经营
超市有限其控制的2326506868118531-7787299813510601收款款项性往来公司法人福州富平子公司及供应链管其他应代垫非经营
其控制的319455020990-455021309-理有限公收款款项性往来法人司云南永辉子公司及其他应代垫非经营
超市有限其控制的16681778615309235--182127021收款款项性往来公司法人甘肃岷县子公司及永辉农业其他应代垫非经营
其控制的58005631200-16000004201763发展有限收款款项性往来法人公司向新投资子公司及其他应代垫非经营
基金管理其控制的-28303643-28303643-收款款项性往来有限公司法人黑龙江永子公司及其他应代垫非经营
辉超市有其控制的119569590279524315-399093905-收款款项性往来限公司法人占用方与上市公2023年度资金占2023年度占用占用非经营性资上市公司司核算2023年期初占占用资金2023年度偿还2023年期末占用性用方累计发生金额形成
金占用的关联关的会计用资金余额的利息(如累计发生金额占用资金余额质
名称(不含利息)原因
系科目有)云南富平子公司及云商供应其他应代垫非经营
其控制的-187586892-187586892-链管理有收款款项性往来法人限公司永辉云金子公司及其他应代垫非经营科技有限其控制的1799854362914342824760971299581122176599567收款款项性往来公司法人瑞零通营子公司及销服务其他应代垫非经营
其控制的31083015-310845-（上海）收款款项性往来法人有限公司福建省永子公司及辉进出口其他应代垫非经营
其控制的71980--100070980贸易有限收款款项性往来法人公司四川云富子公司及供应链管其他应代垫非经营
其控制的-56887645-56887645-理有限公收款款项性往来法人司青海永辉子公司及其他应代垫非经营
超市有限其控制的49949219948785-20448277-收款款项性往来公司法人四川永辉子公司及其他应代垫非经营
超市有限其控制的713203561932745715-2004066071-收款款项性往来公司法人安徽永辉子公司及其他应代垫非经营
356402492513165044-314294806555272730
超市有限其控制的收款款项性往来占用方与上市公2023年度资金占2023年度占用占用非经营性资上市公司司核算2023年期初占占用资金2023年度偿还2023年期末占用性用方累计发生金额形成
金占用的关联关的会计用资金余额的利息(如累计发生金额占用资金余额质
名称(不含利息)原因
系科目有)公司法人江苏永辉子公司及其他应代垫非经营
超市有限其控制的977195624--137230112839965512收款款项性往来公司法人广东永辉子公司及其他应代垫非经营
超市有限其控制的12326432965169374052636828959-收款款项性往来公司法人陕西永辉子公司及其他应代垫非经营
超市有限其控制的-22803350-152146567588694收款款项性往来公司法人上海永辉子公司及其他应代垫非经营
杨浦超市其控制的-1407883611-1407883611-收款款项性往来有限公司法人上海宝山子公司及其他应代垫非经营
永辉超市其控制的156348374--37049722119298652收款款项性往来有限公司法人天津永辉子公司及其他应代垫非经营
超市有限其控制的133183254180176959-21595937997400834收款款项性往来公司法人贵州永辉子公司及其他应代垫非经营
超市有限其控制的302230367630449978-803131205129549140收款款项性往来公司法人江西永辉子公司及其他应代垫非经营
超市有限其控制的86838174268521567-32912376026235981收款款项性往来公司法人上海松江子公司及其他应代垫非经营
87292349--1954961167742738
永辉超市其控制的收款款项性往来占用方与上市公2023年度资金占2023年度占用占用非经营性资上市公司司核算2023年期初占占用资金2023年度偿还2023年期末占用性用方累计发生金额形成
金占用的关联关的会计用资金余额的利息(如累计发生金额占用资金余额质
名称(不含利息)原因
系科目有)有限公司法人宁夏永辉子公司及其他应代垫非经营
超市有限其控制的754762678217608-1465945469034421收款款项性往来公司法人嘉兴永辉子公司及其他应代垫非经营
超市有限其控制的46638746--3130886815329878收款款项性往来公司法人山西永辉子公司及其他应代垫非经营
超市有限其控制的-337405206-337405206-收款款项性往来公司法人永辉超市子公司及其他应代垫非经营
河南有限其控制的96313639577926175-58406564490174170收款款项性往来公司法人厦门永辉子公司及其他应代垫非经营
民生超市其控制的15733224187062046-202143476651794收款款项性往来有限公司法人河北永辉子公司及其他应代垫非经营
超市有限其控制的265388282476399343-556513151185274474收款款项性往来公司法人湖南永辉子公司及其他应代垫非经营
超市有限其控制的120376654127672281-15868266789366268收款款项性往来公司法人福建省永子公司及其他应代垫非经营
辉商业有其控制的-12005414-12005414-收款款项性往来限公司法人广东百佳子公司及其他应代垫非经营
686017871125336596--811354467
永辉超市其控制的收款款项性往来占用方与上市公2023年度资金占2023年度占用占用非经营性资上市公司司核算2023年期初占占用资金2023年度偿还2023年期末占用性用方累计发生金额形成
金占用的关联关的会计用资金余额的利息(如累计发生金额占用资金余额质
名称(不含利息)原因
系科目有)有限公司法人成都永辉子公司及其他应代垫非经营
商业发展其控制的29235347--29235347-收款款项性往来有限公司法人北京永辉子公司及其他应代垫非经营
超市有限其控制的385967971905974349-1944571146-收款款项性往来公司法人福建永辉子公司及其他应代垫非经营
物流有限其控制的-103571427-7352262530048802收款款项性往来公司法人安徽永辉子公司及其他应代垫非经营
物流有限其控制的110953995--5261903458334961收款款项性往来公司法人华东永辉子公司及其他应代垫非经营
物流有限其控制的1418300133449369-309516744537203收款款项性往来公司法人福建联创子公司及智业建设其他应代垫非经营
其控制的-1441501410-1441501410-工程有限收款款项性往来法人公司福州闽侯子公司及其他应代垫非经营
永辉超市其控制的-69397151-69397151-收款款项性往来有限公司法人福建永辉子公司及其他应代垫非经营
文化传媒其控制的-40374490-40374490-收款款项性往来有限公司法人
厦门永辉子公司及其他应-63206304-593077583898546代垫非经营占用方与上市公2023年度资金占2023年度占用占用非经营性资上市公司司核算2023年期初占占用资金2023年度偿还2023年期末占用性用方累计发生金额形成
金占用的关联关的会计用资金余额的利息(如累计发生金额占用资金余额质
名称(不含利息)原因
系科目有)商业有限其控制的收款款项性往来公司法人贵州永辉子公司及其他应代垫非经营
物流有限其控制的50472390110891569--161363959收款款项性往来公司法人西藏永辉子公司及其他应代垫非经营
超市有限其控制的529777120597214-25894985-收款款项性往来公司法人包头市永子公司及其他应代垫非经营
辉超市有其控制的5657774312570517--69148260收款款项性往来限公司法人北京永辉子公司及其他应代垫非经营
云创科技其控制的-2150446-2150446-收款款项性往来有限公司法人福建永辉子公司及其他应代垫非经营
云创科技其控制的-956758-956758-收款款项性往来有限公司法人江苏永辉子公司及其他应代垫非经营
云创科技其控制的-587-587-收款款项性往来有限公司法人上海永辉子公司及其他应代垫非经营
云创科技其控制的-40627-40627-收款款项性往来有限公司法人永辉云创子公司及其他应代垫非经营
科技有限其控制的-6170050--6170050收款款项性往来公司法人
福建云通子公司及其他应-12764405355-12764405355-代垫非经营占用方与上市公2023年度资金占2023年度占用占用非经营性资上市公司司核算2023年期初占占用资金2023年度偿还2023年期末占用性用方累计发生金额形成
金占用的关联关的会计用资金余额的利息(如累计发生金额占用资金余额质
名称(不含利息)原因
系科目有)供应链有其控制的收款款项性往来限公司法人福建咏悦子公司及汇商业管其他应代垫非经营
其控制的110181711970559847-1981578018-理有限公收款款项性往来法人司北京富京子公司及供应链管其他应代垫非经营
其控制的-2652900-2652900-理有限公收款款项性往来法人司广西富越子公司及供应链管其他应代垫非经营
其控制的-6137159-6137159-理有限公收款款项性往来法人司上海云富子公司及供应链管其他应代垫非经营
其控制的-1250000-1250000-理有限公收款款项性往来法人司浙江云富子公司及供应链管其他应代垫非经营
其控制的-1300000-1300000-理有限公收款款项性往来法人司江苏云富子公司及供应链管其他应代垫非经营
其控制的763242772372-42780004-理有限公收款款项性往来法人司
山东富平子公司及其他应-572960739-572960739-代垫非经营占用方与上市公2023年度资金占2023年度占用占用非经营性资上市公司司核算2023年期初占占用资金2023年度偿还2023年期末占用性用方累计发生金额形成
金占用的关联关的会计用资金余额的利息(如累计发生金额占用资金余额质
名称(不含利息)原因
系科目有)供应链管其控制的收款款项性往来理有限公法人司江西富平子公司及供应链管其他应代垫非经营
其控制的-25000000-25000000-理有限公收款款项性往来法人司陕西富平子公司及供应链管其他应代垫非经营
其控制的-469232432-469232432-理有限公收款款项性往来法人司海南富黎子公司及供应链管其他应代垫非经营
其控制的-132160967-132160967-理有限公收款款项性往来法人司安徽富皖子公司及供应链管其他应代垫非经营
其控制的-3100000-3100000-理有限公收款款项性往来法人司河北富冀子公司及供应链管其他应代垫非经营
其控制的-162022951-162022951-理有限公收款款项性往来法人司新疆富驰子公司及供应链管其他应代垫非经营
其控制的-223728677-223728677-理有限公收款款项性往来法人司占用方与上市公2023年度资金占2023年度占用占用非经营性资上市公司司核算2023年期初占占用资金2023年度偿还2023年期末占用性用方累计发生金额形成
金占用的关联关的会计用资金余额的利息(如累计发生金额占用资金余额质
名称(不含利息)原因
系科目有)广东富粤子公司及供应链管其他应代垫非经营
其控制的-1128053-1128053-理有限公收款款项性往来法人司河北元小子公司及吉科技发其他应代垫非经营
其控制的11561--11561-展有限公收款款项性往来法人司四川辉彭子公司及其他应代垫非经营
电子商务其控制的-27754409-27754409-收款款项性往来有限公司法人包头市永子公司及其他应代垫非经营
辉商业有其控制的27562739149345462-15785405619054145收款款项性往来限公司法人北京永辉子公司及其他应代垫非经营
科技有限其控制的125183357130954470-121283649134854178收款款项性往来公司法人江苏永辉子公司及其他应代垫非经营
商业管理其控制的-1331744377-1331744377-收款款项性往来有限公司法人珠海富粤子公司及供应链管其他应代垫非经营
其控制的-1500700-1500700-理有限公收款款项性往来法人司子公司及永辉科技其他应代垫非经营
其控制的-3210680-16830701527610有限公司收款款项性往来法人占用方与上市公2023年度资金占2023年度占用占用非经营性资上市公司司核算2023年期初占占用资金2023年度偿还2023年期末占用性用方累计发生金额形成
金占用的关联关的会计用资金余额的利息(如累计发生金额占用资金余额质
名称(不含利息)原因
系科目有)不适用福州颐玖叁叁豆制本集团的其他应代垫非经营
品有限公联营或合1294453185885618105-13821492收款款项性往来司及其子营企业公司云达在线（深圳）本集团的科技发展其他应代垫非经营
联营或合200000--100000100000有限公司收款款项性往来营企业及其子公司上海轩辉商服科技本集团的其他应代垫非经营
有限公司联营或合373--373-收款款项性往来及其子公营企业司
小计///110942664596281485470923947720639527311109980337778//
总计///110942664596281485470923947720639527311109980337778//
